Documentアルタスパワー社、2023年第3四半期の決算を発表
第3四半期の財務ハイライト
•2023年第3四半期の収益は4,510万ドルで、2022年第3四半期に比べて 48% 増加しました
•2023年第3四半期のGAAPベースの純利益は680万ドルで、2022年第3四半期に比べて1億300万ドル増加しました
•2023年第3四半期の調整後EBITDA*は2,910万ドルで、2022年第3四半期から50%増加しました
•2023年第3四半期の営業活動による純現金は2360万ドルで、2022年第3四半期から82%増加しました
•2023年第3四半期の調整後EBITDAマージン*は 64%、2022年第3四半期と同等です
最近のビジネスハイライト
•2023年の調整後EBITDAは9,700万ドルから1億300万ドルの範囲で、調整後EBITDAマージンは中程度から高い50%の範囲であることを再確認しています
•121MWの太陽光発電資産を1億2,040万ドルで取得する契約を締結しました。Altus Powerのノースカロライナ州とサウスカロライナ州におけるプレゼンスを大幅に拡大しました
•2023年末までに約75メガワットの新規資産の建設完了に向けて進んでいます
•業界初のAIを活用した企業向けの包括的な炭素会計プラットフォーム、Altus IQを発表しました
•四半期末時点で設置されているポートフォリオの合計は約721 MWです
•過去12か月間に73万メガワット時を超える発電を行い、お客様に代わって517,000メートルトンを超えるCO2換算量を回避しています1
コネチカット州スタンフォード、2023年11月13日 — クリーン電力の大手商業規模プロバイダーであるアルタスパワー社(NYSE:AMPS)は本日、2023年第3四半期の決算を発表しました。
Altus Powerの共同CEOであるGregg Feltonは、「業界の大部分に影響を及ぼしている厳しい市況にもかかわらず、第3四半期の業績が示すように、Altus Powerは調整後EBITDAと営業キャッシュフローで記録的な成長を続けています」と述べています。「現在の環境で、指導的地位を拡大するまたとない機会があります。開発者は限られた資本へのアクセスに苦労していますが、Altus Powerはアクセスが優れていて増え続けているので、競争上の優位性が得られ、全国に建設を拡大し続けることができます。」
Altus Powerの共同CEOであるLars Norellは次のように述べています。「私たちは、複数の州で、多くの資産の建設をフィニッシュラインに向けて、またフィニッシュラインを越えて推進し続けています。CBREやチャネルパートナーから調達した企業クライアントとのエンゲージメントが高まっていることを嬉しく思います。「私たちのパイプラインの大部分は、地域の太陽光発電適格資産で構成されており、支援プログラムを実施する州が増えるにつれて、これらの機会がさらに増えることに備えていることを嬉しく思います。」
第3四半期の業績
2023年第3四半期の営業収益は、2022年の同時期の3,040万ドルに対し、合計4,510万ドルで、48%増加しました。この増加は主に、過去12か月間の建設完了および買収の結果、稼働している太陽エネルギー施設の数が増えたためです。
2023年第3四半期のGAAPベースの純利益は合計680万ドルでしたが、前年同期の純損失は9,660万ドルでした。この増加は主に、アライメント株式の非現金再測定の変化によるものです。
2023年第3四半期の調整後EBITDA*は2,910万ドルでしたが、2022年第3四半期の1,940万ドルから50%増加しました。調整後EBITDA*が前年比で増加したのは、主に太陽エネルギー施設の追加による収益の増加によるもので、人員増強に伴う一般管理費の増加によって一部相殺されました。
2023 ガイダンス
1 EPA AVERT計算機によるメガワット時からの換算値
アルタスパワーは、2023年の調整後EBITDA*が9,700万ドルから1億300万ドルの範囲であることを再確認しました。これは2022年に比べて約70%の成長に相当します。同社はまた、2023年の調整後EBITDAマージン*が50パーセントの中間から高水準になると引き続き予想しています。
非GAAP財務情報の使用
*非GAAP財務指標を示します。私たちは、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って業績を提示します。調整後EBITDAや調整後EBITDAマージンなどの特定の財務指標は、財務諸表のユーザーに当社の事業評価に役立つ補足情報を提供すると考えています。非GAAP財務情報の表示は、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報の代わりになったり、それよりも優れていると見なしたりすることを意図したものではありません。
調整後EBITDAは、純利益(損失)に純利息費用、減価償却費、増価償却費用、所得税費用、買収および事業体形成費用、非現金報酬費用を加えたものと定義しています。ただし、これらに限定されません(条件付対価の公正価値再測定による利益、資産の処分による利益など)ですが、これらに限定されません。プラントと設備、償還可能な保証責任の公正価値の変動、公正価値の変動アラインメント株式、負債消滅損失、およびその他の収益と費用のその他の項目。これらの各コンポーネントの説明については、以下を参照してください。
調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを営業収益で割ったものと定義しています。
調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは、業績を測定するために使用する非GAAP財務指標です。投資家やアナリストも調整後EBITDAを使用して当社の業績を評価していると考えています。この測定値はGAAPに従って認識されていないため、GAAPベースの業績指標に代わるものと見なすべきではありません。調整後EBITDAと最も直接的に比較できるGAAP指標は純利益で、調整後EBITDAマージンと最も直接比較できるGAAP指標は営業収益に対する純利益です。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの表示は、当社の将来の業績が非現金または非経常項目の影響を受けないことを示唆するものと解釈されるべきではありません。さらに、当社の調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの計算は、必ずしも他社が計算した調整後EBITDAと比較できるわけではなく、投資家やアナリストは、これらの非GAAP財務指標の計算の構成要素を注意深く読む必要があります。
調整後EBITDAは、経営陣、投資家、アナリストにとって、報告期間全体の経営成績を一貫して比較できるように調整された中核的な財務実績の指標を提供する上で役立つと考えています。これらの調整は、事業の継続的な業績を示さない項目を除外することを目的としています。調整後EBITDAは、当社の経営陣が連結運営予算を含む内部計画の目的に使用したり、取締役会が業績ベースの報酬目標を設定したりする場合にも使用されます。調整後EBITDAは、GAAP指標のみよりも継続的な業績と傾向をより完全に理解できると考えているため、GAAPの結果に代わるものではなく、GAAPの結果と併せて考えるべきではありません。調整後EBITDAには分析ツールとしての限界があります。それを単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された当社の業績の分析の代わりとして検討したりしないでください。
調整後EBITDAに加えて、非GAAP指標である出口ポートフォリオ年率または出口PARを指すこともあります。Exit PARは、年末時点での当社の営業資産基盤の推定年間調整後EBITDAポテンシャルを反映しており、慣習的な天候、生産、経費、その他の経済および市場の状況を想定しています。この指標は、年間の初めに運用中のポートフォリオ資産ベースを評価するのに役立つと考えています。たとえば、ある年に追加された資産であっても、通年で追加された資産の恩恵を受ける場合などです。この数値はあくまで推定値であり、Altus Powerの経営陣によるいくつかの仮定に基づいており、実現される場合と実現されない場合があります。
Altus Powerは、買収および事業体形成費用、偶発的対価の公正価値再測定による利益、償還可能な保証責任の公正価値の変動、アライメント株式の公正価値の変動などの項目を、合理的な確実性と不当な努力なしに予測することができないため、将来を見据えたGAAP財務指標を提供していません。これらの項目は不確実で、さまざまな要因に左右されるため、Altus PowerがGAAPに従って計算した結果にとって重要になる可能性があります。
調整後EBITDAの定義
支払利息、純額。支払利息、純額は、当社のさまざまな債務ファシリティに基づく借入金の利息、債務割引および繰延融資費用の償却、および金利スワップによる未実現損益を表します。
減価償却費、償却費、増価償却費。減価償却費は、稼働中の太陽エネルギーシステムの減価償却費です。減価償却費は、資産の推定耐用年数にわたる定額複合法を使用して計算されます。借地権の改善は、推定耐用年数またはリース期間の残存期間のどちらか短いほうで減価償却されます。償却には、サイトリース契約の締結に必要な第三者の費用、第三者の費用が含まれます
PPAとNMCAの顧客を獲得し、有利な金利と不利な金利収益契約を獲得するために必要です。サイトリース契約の締結に必要な第三者の費用は、個々のサイトリースの期間に基づいて、定額法を使用して15〜30年にわたって定額法で償却されます。PPAとNMCAの顧客を獲得するために必要な第三者の費用は、顧客契約期間に基づいて、定額法を使用して15〜25年間にわたって定額法で償却されます。有利金利のPPAとREC契約に割り当てられた推定公正価値は、それぞれの契約のキャンセル不可の残りの条件に対して定額法を使用して償却されます。増加費用には、太陽エネルギー施設に関連する資産除却債務の経時的な増加が含まれます。
所得税(費用)のメリット。私たちは、FASB ASC 740の「所得税」に基づいて所得税を考慮しています。そのため、繰延税金資産と負債は、税務上および財務報告上の項目の扱いが異なることに起因する一時的な差異に基づいて決定されます。繰延税金資産と負債は、一時的な差異が逆転すると予想される年の課税所得に適用されると予想される制定税率を使用して測定します。さらに、繰延税金資産が将来の課税所得からの控除として回収される可能性を評価する必要があります。繰延州税資産の一部が実現しない可能性が高いと考えているため、繰延州税資産の一部評価引当金を設けています。繰延税金資産の回収可能性を四半期ごとに評価しています。
買収と事業体形成の費用。買収および事業体形成費用は、事業を買収して新しい法人を設立するために発生する費用です。このような費用は、主に銀行、法律、会計、鑑定サービスの専門家費用で構成されています。
株式ベースの報酬費用。株式ベースの報酬費用は、当社の連結財務諸表のフォーム10-Kの2022年次報告書、注記20「株式ベースの報酬」で定義されているように、レガシーインセンティブプランおよびオムニバスインセンティブプランに基づいて付与されたアワードに計上されます。
偶発的対価の公正価値の再測定。太陽光発電の買収(当社の連結財務諸表のフォーム10-Kの2022年次報告書、注記11「公正価値測定」で定義されているとおり)に関連して、買収した太陽エネルギー施設が一定の市場電力レートを達成した時点で、合計で最大310万ドルの条件付対価が支払われる場合があります。当社は、モンテカルロシミュレーションモデルを使用して、将来の収益支払いのための条件付対価の公正価値を見積もりました。測定に使用される重要な仮定には、36か月間の市場支配率と、事業に関連するリスク調整後の割引率が含まれます。
資産、プラント、設備の処分による(利益)損失。資産の処分に関連して、当社は、資産、プラント、設備の処分による損益を認識しています。これは、受け取った対価と処分された資産の帳簿価との差額です。
償還可能な保証責任の公正価値の変動。合併に関連して、当社は、上場ワラント(「償還可能なワラント」)とCBREアクイジションスポンサーLLCに私募で発行されたワラント(「私募ワラント」)で構成される償還可能なワラント(「私募ワラント」)を引き受けました。償還可能な保証責任は償還日までに再評価され、その結果生じた損失は連結損益計算書に含まれました。
アライメント・シェアーズ負債の公正価値の変動。アライメント株式は、企業結合(「合併」)に関連して発行された当社のクラスB普通株式です。クラスB普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル(「アライメント株式」)は、2022年12月31日に再測定された負債分類デリバティブとして会計処理され、その結果生じた利益は連結損益計算書に含まれました。当社は、株価、ボラティリティ、リスクフリー金利などの一連の基礎となる仮定に基づいて、潜在的な結果の分布を利用したモンテカルロシミュレーション評価モデルを使用して、発行済みのアライメント株式の公正価値を見積もっています。
その他(収入)費用、純額。その他の収入と支出は、主に利息収入、州の助成金、およびその他の項目を表します。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、「目的」、「信じる」、「期待する」、「意図」、「かもしれない」、「できる」、「する」、「する」、「すべき」、「計画」、「プロジェクト」、「予測」、「求める」、「予想する」、「目標」、「目的」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」、「目標」将来の出来事や傾向を予測したり示したりする、または歴史的事柄の記述ではないような言葉や類似の用語の展望、「戦略」、「ビジョン」、または類似の用語のバリエーション。リスクと不確実性を含むこれらの記述は、将来の結果の予測やまだ決定できない金額の見積もりに基づく分析やその他の情報に関するもので、Altus Powerの将来の見通し、開発、および関連する場合もあります。
ビジネス戦略。これらの記述は、Altus Powerの経営陣の現在の期待と信念、および将来の出来事に関するいくつかの仮定に基づいています。
このような将来の見通しに関する記述は、既知および未知のリスク、不確実性、仮定、およびその他の重要な要素の影響を受けますが、その多くはAltus Powerの管理外であり、実際の結果が将来の見通しに関する記述で説明されている結果と大きく異なる可能性があります。これらのリスク、不確実性、前提条件、およびその他の重要な要素には、(1)必要な同意または規制当局の承認を適時またはその他の方法で取得できなかったこと、(2)顧客を維持し、ビジネスパートナー、サプライヤー、顧客との関係を維持および拡大するAltus Powerの能力、(3)太陽光発電資産の取得を事業にうまく統合し、事業から利益を生み出すAltus Powerの能力が含まれますが、これらに限定されません。(4)保留中の買収が予定された期間内に完了しない可能性があるというリスク、または成約条件が満たされないのは、(5)提案されている太陽光発電資産の買収に関連する訴訟および/または規制措置のリスク、および(6)Altus Powerが他の経済、ビジネス、規制、信用リスク、および/または競争要因によって悪影響を受ける可能性があるためです。
実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因は、2023年3月30日に証券取引委員会に提出されたAltus PowerのForm 10-Kの「リスク要因」という見出しや、当社が証券取引委員会に提出するその他の情報に記載されています。新しいリスクや不確実性は時々発生し、これらの出来事やそれらが私たちにどのような影響を与えるかを予測することは不可能です。将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの記述は、作成日現在、およびそのような記述が行われた日付の時点で、その記述の基礎となる情報と仮定についてのみ述べられています。Altus Powerは、新しい情報、期待の変化、将来の出来事などの結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。
このプレスリリースは、すべてを網羅したり、Altus Powerへの投資を検討する際に必要となるすべての情報を網羅することを意図したものではなく、Altus Powerへの投資決定の基礎となることを意図したものでもありません。Altus Powerまたはその他の事項に関する、Altus Powerまたはその代理人に帰属する、その後の書面および口頭による将来の見通しに関する記述はすべて、上記の注意事項によって完全に認められます。
電話会議情報
Altus Powerの経営陣は、今朝遅くに東部標準時の午前8時30分に、2023年第2四半期の決算について話し合う電話会議を開催します。電話会議には、Altus Powerのウェブサイト https://investors.altuspower.com/events-and-presentations/default.aspx の投資家向け情報セクションにあるイベントとプレゼンテーションのページにあるライブWebキャストからアクセスできます。ウェブキャストのアーカイブは、電話会議後にAltus Powerのウェブサイトの投資家向け情報セクションでもご覧いただけます。
アルタス・パワー社について
コネチカット州スタンフォードに拠点を置くAltus Powerは、商業、産業、公共部門、およびコミュニティソーラーの顧客にエンドツーエンドのソリューションを提供するクリーン電力の大手商業規模プロバイダーです。Altus Powerは、全国各地で太陽光発電、蓄電、充電のインフラを立ち上げ、開発、所有、運営しています。詳細については www.altuspower.com をご覧ください。
投資家やメディアに関するAltus Powerの連絡先:
クリス・シェルトン、投資家向け広報部長
InvestorRelations@altuspower.com
アルタスパワー株式会社
要約連結営業明細書
(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 9 か月が終了 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業収益、純額 | $ | 45,079 | | | $ | 30,438 | | | $ | 120,970 | | | $ | 74,399% | |
営業経費 | | | | | | | |
運用コスト(以下に別々に表示されている減価償却費を除く) | 7,825 | | | 4,488 | | | 21,382 | | | 12,842 | |
一般と管理 | 8,194 | | | 6,560です | | | 23,847 | | | 19,502 | |
減価償却費、減価償却費、増価償却費 | 13,719 | | | 7,134です | | | 38,054 | | | 20,819 | |
買収と事業体形成の費用 | 268 | | | 237 | | | 3,128 | | | 583 | |
偶発的対価の公正価値再測定による損失(利益) | 50 | | | 825 | | | 150 | | | (146) | |
資産、プラント、設備の処分による(利益)損失 | — | | | (2,222) | | | 649 | | | (2,222) | |
株式ベースの報酬 | 4,176 | | | 2,708 | | | 11,304です | | | 6,670 | |
営業費用の合計 | $ | 34,232 | | | $ | 19,730 | | | $ | 98,514 | | | $ | 58,048 | |
営業利益 | 10,847 | | | 10,708 | | | 22,456 | | | 16,351 | |
その他(収入)費用 | | | | | | | |
償還可能な保証責任の公正価値の変動 | — | | | 29,564 | | | — | | | 6,447 | |
アライメント・シェアーズ負債の公正価値の変動 | (3,508) | | | 72,418 | | | (23,331) | | | 9,367 | |
その他の費用(収入)、純額 | 339 | | | (2,267) | | | 1,569 | | | (2,860) | |
支払利息、純額 | 9,180 | | | 5,657 | | | 30,150 | | | 15,768 | |
その他の費用の合計 | $ | 6,011 | | | $ | 105,372 | | | $ | 8,388 | | | $ | 28,722% | |
所得税費用控除前利益(損失) | $ | 4,836 | | | $ | (94,664) | | | $ | 14,068 | | | $ | (12,371) | |
所得税の優遇措置(費用) | 1,940 | | | (1,964) | | | (77) | | | (2,548) | |
当期純利益 (損失) | $ | 6,776 | | | $ | (96,628) | | | $ | 13,991 | | | $ | (14,919) | |
非支配持分および償還可能な非支配持分に帰属する純利益(損失) | 1,446 | | | 352 | | | (3,781) | | | (2,473) | |
アルタスパワー社に帰属する純利益(損失)。 | $ | 5,330 | | | $ | (96,980) | | | $ | 17,772 | | | $ | (12,446) | |
普通株主に帰属する1株当たりの純利益(損失) | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.03 | | | $ | (0.63) | | | $ | 0.11 | | | $ | (0.08) | |
希釈 | $ | 0.03 | | | $ | (0.63) | | | $ | 0.11 | | | $ | (0.08) | |
普通株主に帰属する1株当たりの純利益(損失)の計算に使用される加重平均株式数 | | | | | | | |
ベーシック | 158,719,684 | | | 154,455,228 | | | 158,687,373 | | | 153,482,503 | |
希釈 | 160,198,154 | | | 154,455,228 | | | 160,965,682 | | | 153,482,503 | |
アルタスパワー株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日の時点で | | 2022年12月31日現在 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 68,184 | | | $ | 193,016 | |
制限付現金の現在の部分 | 3,802 | | | 2,404 | |
売掛金、純額 | 23,385 | | | 13,443 | |
その他の流動資産 | 2,686 | | | 6,206 | |
流動資産合計 | 98,057 | | | 215,069 | |
制限付現金、非流動部分 | 12,002 | | | 3,978 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 1,447,711です | | | 1,005,147 | |
無形資産、純額 | 47,103 | | | 47,627 | |
オペレーティングリース資産 | 152,865 | | | 94,463 | |
デリバティブ資産 | 19,071 | | | 3,953 | |
その他の資産 | 7,630 | | | 6,651 | |
総資産 | $ | 1,784,439 | | | $ | 1,376,888 | |
負債、償還可能な非支配持分、および株主資本 | | | |
現在の負債: | | | |
買掛金 | $ | 4,985 | | | $ | 2,740 | |
建設費がかかります | 10,791 | | | 9,038 | |
支払利息 | 8,495 | | | 4,436 | |
現在のお支払い可能な購入価格 | 22,495 | | | 12,077 | |
関係者のため | 53 | | | 112 | |
長期負債の現在の部分、純額 | 34,111 | | | 29,959 | |
オペレーティング・リース負債、現行 | 3,670 | | | 3,339 | |
契約責任、現在の | 3,377 | | | 2,590 | |
その他の流動負債 | 8,623 | | | 3,937 | |
流動負債合計 | 96,600% | | | 68,228 | |
アライメント株負債 | 42,803 | | | 66,145 | |
未償却債務発行費用と現在の部分を差し引いた長期負債 | 908,034 | | | 634,603 | |
無形負債、純額 | 14,043 | | | 12,411です | |
購入金額は未払いです | — | | | 6,940 | |
資産償却義務 | 14,427 | | | 9,575 | |
オペレーティングリース負債、非流動性 | 158,430 | | | 94,819 | |
契約責任、非流動性 | 6,075% | | | 5,397 | |
繰延税金負債、純額 | 14,426 | | | 11,011 | |
その他の長期負債 | 2,928 | | | 4,700 | |
負債総額 | $ | 1,257,766 | | | $ | 913,829 | |
コミットメントと偶発債務 | | | |
償還可能な非支配持分 | 23,601 | | | 18,133 | |
株主資本 | | | |
普通株式:額面0.0001ドル、2023年9月30日および2022年12月31日現在の承認済株式988,591,250株、2023年9月30日および2022年12月31日時点で発行済みで発行済の株式158,989,953株および158,904,401株 | 16 | | | 16 | |
追加払込資本 | 482,634 | | | 470,004 | |
累積赤字 | (28,147) | | | (45,919) | |
その他の包括損失の累計 | 11,430 | | | — | |
株主資本の総額 | $ | 465,933 | | | $ | 424,101 | |
非支配持分 | 37,139 | | | 20,825 | |
総資本 | $ | 503,072 | | | $ | 444,926 | |
負債の合計、償還可能な非支配持分、および資本 | $ | 1,784,439 | | | $ | 1,376,888 | |
アルタスパワー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 13,991 | | | $ | (14,919) | |
純利益を営業活動による純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却、償却および増額 | 38,054 | | | 20,819 | |
非現金リース費用 | 467 | | | — | |
繰延税金費用 | 67 | | | 2,370 | |
債務割引と資金調達費用の償却 | 2,657 | | | 2,151 | |
償還可能な保証責任の公正価値の変動 | — | | | 6,447 | |
アライメント・シェアーズ負債の公正価値の変動 | (23,331) | | | 9,367 | |
偶発的考慮事項の再測定 | 150 | | | (146) | |
資産、プラント、設備の処分による損失(利益) | 649 | | | (2,222) | |
株式ベースの報酬 | 11,245 | | | 6,670 | |
その他 | 243 | | | (171) | |
買収の影響を除いた資産と負債の変動 | | | |
売掛金 | (5,668) | | | (6,405) | |
関係者のため | (59) | | | — | |
デリバティブ資産 | (52) | | | (2,387) | |
その他の資産 | 3,236 | | | 2,927 | |
買掛金 | 2,245 | | | (1,209) | |
支払利息 | 4,059 | | | (2) | |
契約上の責任 | 346 | | | — | |
その他の負債 | 797 | | | 1,549 | |
営業活動による純現金 | 49,096 | | | 24,839 | |
投資活動に使われるキャッシュフロー | | | |
資本支出 | (89,344) | | | (35,670) | |
再生可能エネルギー事業を買収するための支払い(取得した現金と制限付現金を差し引いたもの) | (313,292) | | | — | |
第三者から再生可能エネルギー施設を取得するための支払い(取得した現金と制限付現金を差し引いたもの) | (28,259) | | | (13,342) | |
資産、プラント、設備の処分による収入 | 2,350です | | | 3,605 | |
その他 | — | | | 496 | |
投資活動に使用された純現金 | (428,545) | | | (44,911) | |
財務活動に使用されるキャッシュフロー | | | |
長期債務の発行による収入 | 311,642 | | | — | |
長期債務の返済 | (41,900) | | | (13,301) | |
債務発行費用の支払い | (2,969) | | | (68) | |
支払い可能な繰延購入価格の支払い | (4,531) | | | — | |
株式発行費用の支払い | — | | | (744) | |
条件付対価の支払い | — | | | (72) | |
公的ワラント行使による現金収入 | — | | | 19 | |
非支配持分からの寄付 | 8,347 | | | 3,220 | |
償還可能な非支配持分の償還 | (3,224) | | | — | |
非支配持分への分配 | (3,326) | | | (1,914) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 264,039 | | | (12,860) | |
現金、現金同等物、および制限付現金の純減少 | (115,410) | | | (32,932) | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 199,398 | | | 330,321 | |
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 83,988 | | | $ | 297,389 | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
キャッシュフローの補足開示 | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 25,107 | | | $ | 14,927 | |
税金として支払われた現金 | 85 | | | 99 | |
非現金投資と資金調達活動 | | | |
資産償却義務 | $ | 4,291 | | | $ | 276 | |
買収を通じて引き受けた負債 | 7,883 | | | 11,948 | |
買収により引き受けた非支配持分 | 13,500 | | | 2,125 | |
買収によって引き受けられた償還可能な非支配持分 | 11,341 | | | — | |
建設費に含まれる資産と設備の取得 | 1,730 | | | — | |
その他の流動負債に含まれる不動産、プラント、設備の取得 | — | | | 4,004 | |
アライメント株式の普通株式への転換 | 11 | | | 15 | |
繰延購入価格を支払います | 7,606 | | | — | |
建設ローンの転換 | — | | | (4,186) | |
タームローンの転換 | — | | | 4,186 | |
新株予約権の普通株式への交換 | — | | | 7,779 | |
ワラントはキャッシュレスで行使されます | — | | | 35,858 | |
非GAAPベースの財務調整
GAAPで報告された純利益と非GAAPベースの調整後EBITDAとの調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 9 か月が終了 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千単位) | | (千単位) |
純利益(損失)と調整後EBITDAとの調整: | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 6,776 | | | $ | (96,628) | | | $ | 13,991 | | | $ | (14,919) | |
所得税(給付)費用 | (1,940) | | | 1,964 | | | 77 | | | 2,548 | |
支払利息、純額 | 9,180 | | | 5,657 | | | 30,150 | | | 15,768 | |
減価償却費、減価償却費、増価償却費 | 13,719 | | | 7,134です | | | 38,054 | | | 20,819 | |
株式ベースの報酬 | 4,176 | | | 2,708 | | | 11,304です | | | 6,670 | |
買収と事業体形成の費用 | 268 | | | 237 | | | 3,128 | | | 583 | |
偶発的対価の公正価値再測定による損失(利益) | 50 | | | 825 | | | 150 | | | (146) | |
資産、プラント、設備の処分による(利益)損失 | — | | | (2,222) | | | 649 | | | (2,222) | |
償還可能な保証責任の公正価値の変動 | — | | | 29,564 | | | — | | | 6,447 | |
アライメント・シェアーズ負債の公正価値の変動 | (3,508) | | | 72,418 | | | (23,331) | | | 9,367 | |
その他の費用(収入)、純額 | 339 | | | (2,267) | | | 1,569 | | | (2,860) | |
調整後EBITDA | $ | 29,060 | | | $ | 19,390 | | | $ | 75,741 | | | $ | 42,055 | |
非GAAPベースの調整後EBITDAマージンの調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 9月30日 | | 9 か月が終了 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千単位) | | (千単位) |
調整後EBITDAマージンの調整: | | | | | | | |
調整後EBITDA | $ | 29,060 | | | $ | 19,390 | | | $ | 75,741 | | | $ | 42,055 | |
営業収益、純額 | 45,079 | | | 30,438 | | | 120,970 | | | 74,399% | |
調整後EBITDAマージン | 64 | % | | 64 | % | | 63 | % | | 57 | % |