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国際契約専門会員2023-12-032024-03-020000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーMLKN: 国際契約専門会員2022-12-042023-03-040000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーMLKN: 国際契約専門会員2023-06-042024-03-020000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーMLKN: 国際契約専門会員2022-05-292023-03-040000066382MLKN: 小売セグメントメンバーMLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-032024-03-020000066382MLKN: 小売セグメントメンバーMLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-12-042023-03-040000066382MLKN: 小売セグメントメンバーMLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-06-042024-03-020000066382MLKN: 小売セグメントメンバーMLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-05-292023-03-040000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-12-032024-03-020000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-12-042023-03-040000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-06-042024-03-020000066382MLKN：ノリン・インテグレーションのメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-05-292023-03-040000066382SRT: 最低メンバー数MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2022-05-292023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバーSRT: 最大メンバー数2022-05-292023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー2022-05-292023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2022-05-292023-06-030000066382MLKN: 減損手数料なし会員MLKN：2023年事業再編計画メンバー2022-05-292023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー2023-06-030000066382SRT: 最低メンバー数MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-06-042024-03-020000066382MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバーSRT: 最大メンバー数2023-06-042024-03-020000066382MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-12-032024-03-020000066382MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-06-042024-03-020000066382MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-06-030000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2023-06-042024-03-020000066382MLKN：2024年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2024-03-020000066382MLKN：2023年事業再編計画メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー2024-03-020000066382MLKN：南北アメリカの契約メンバー2023-12-032024-03-020000066382MLKN：南北アメリカの契約メンバー2022-12-042023-03-040000066382MLKN：南北アメリカの契約メンバー2022-05-292023-03-040000066382MLKN: 国際契約専門会員2023-12-032024-03-020000066382MLKN: 国際契約専門会員2022-12-042023-03-040000066382MLKN: 国際契約専門会員2022-05-292023-03-040000066382MLKN: 小売セグメントメンバー2023-12-032024-03-020000066382MLKN: 小売セグメントメンバー2022-12-042023-03-040000066382MLKN: 小売セグメントメンバー2022-05-292023-03-040000066382US-GAAP: 主要受益者ではない変動利害関係法人2024-03-020000066382US-GAAP: 主要受益者ではない変動利害関係法人2023-06-03

米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
__________________________________________
フォーム 10-Q
(マークワン)
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2024年3月2日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
からへの移行期間について
コミッションファイル番号: 001-15141
__________________________________________
ミラーノール株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
__________________________________________
ミシガン州38-0837640
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織）		(IRS雇用者識別番号)
855 イースト・メイン・アベニュー
ジーランド、 MI49464
(主要行政機関の住所と郵便番号)
(616) 654-3000です
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面価格1株あたり0.20ドルMLKNナスダック・グローバル・セレクト・マーケット

登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告の提出を求められた期間が短い期間）に提出したかどうか、（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はいx いいえ

登録者が提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください
過去12か月間（またはそれより短い期間）の規則S-T（この章の§232.405）の規則405に従って
登録者はそのようなファイルを提出する必要がありました）。はいx いいえ

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルターxアクセラレーテッド・ファイラーo非加速ファイラーo小規模な報告会社☐新興成長企業☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（同法第12b-2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ☒

2024年4月5日現在、ミラーノール社は 71,638,797 発行済普通株式。





ミラーノール株式会社
フォーム 10-Q
目次
 ページ番号
パート I — 財務情報 
項目1の財務諸表（未監査） 
包括利益の要約連結計算書 — 2024年3月2日および2023年3月4日に終了した3か月と9か月
3
要約された連結貸借対照表 — 2024年3月2日と2023年6月3日
4
要約連結キャッシュフロー計算書 — 2024年3月2日および2023年3月4日に終了した9か月間
5
要約連結株主資本計算書 — 2024年3月2日および2023年3月4日に終了した9か月間
6
要約連結財務諸表の注記
注1-事業内容とプレゼンテーションの基本
8
注2-最近発行された会計基準
8
注3-顧客との契約による収入
9
注4-買収
10
注5-在庫、純額
12
注6-のれんと無期限無形資産
13
注7-従業員福利厚生制度
14
注8-1株当たり利益
14
注9-株式ベースの報酬
15
注10-所得税
15
注11-公正価値の測定
16
注12-コミットメントと不測の事態
19
注13-短期借入と長期債務
20
注14-その他の包括損失の累計
21
注15-営業セグメント
21
注16-リストラと統合費用
22
注 17-変動持分法人
24
項目2 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
25
項目3：市場リスクに関する量的および質的開示
41
項目4の統制と手順
42
パート II — その他の情報
項目1：法的手続き
43
項目1Aのリスク要因
43
項目2：株式の未登録売却と収益の使用
43
項目 5 その他の情報
43
アイテム 6 展示品
43
署名
45
 


パート I-財務情報
項目1: 財務諸表
ミラーノール株式会社
要約連結包括利益計算書
（百万ドル、株式データを除く） 3 か月が終了9 か月が終了
(未監査) 2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
純売上高$872.3 $984.7 $2,739.5 $3,130.4 
売上原価535.3 649.1 1,672.4です 2,055.1 
売上総利益337.0 335.6 1,067.1 1,075.3 
営業経費:
販売、一般および管理271.1 264.7 849.2 852.3 
減損費用— 21.5 — 21.5 
リストラ費用1.7 4.6 8.7 19.8 
デザインと研究21.4 23.6 65.7 71.0 
営業費用の合計294.2 314.4 923.6 964.6 
営業利益42.8 21.2 143.5 110.7 
支払利息18.4 19.1 57.4 54.1 
利息およびその他の投資（収入）費用(1.3)(0.9)(4.8)(2.0)
その他（収入）費用、純額(1.8)1.4 (2.0)1.7 
税引前利益と株式収入27.5 1.6 92.9 56.9 
所得税費用4.4 0.5 19.0 11.1 
非連結関連会社からの株式（損失）収入、税引後— — (0.3)0.2 
純利益23.1 1.1 73.6 46.0 
償還可能な非支配持分に起因する純利益0.9 0.7 1.2 3.8 
ミラーノール社に帰属する純利益。$22.2 $0.4 $72.4 $42.2 
一株当たり利益-基本$0.31 $0.01 $0.98 $0.56 
1株当たり利益-希薄化後$0.30 $0.01 $0.97 $0.56 
税引後その他の包括利益（損失）
外貨換算調整$(3.3)$(2.3)$7.9 $(30.6)
年金と退職後の負債調整(0.1)(0.4)(0.2)0.4 
金利スワップ契約による未実現（損失）利益(1.1)10.3 (1.2)31.8 
税引後その他の包括利益（損失）$(4.5)$7.6 $6.5 $1.6 
包括利益18.6 8.7 80.1 47.6 
償還可能な非支配持分に帰属する包括利益0.9 0.7 1.2 3.8 
ミラーノール社に帰属する包括利益。$17.7 $8.0 $78.9 $43.8 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3

ミラーノール株式会社
要約連結貸借対照表
（百万ドル、株式データを除く）
(未監査) 2024年3月2日2023年6月3日
資産
現在の資産:
現金および現金同等物$223.6 $223.5 
売掛金、引当金から$を差し引いたもの7.6 と $6.4
291.1 334.1 
未請求売掛金27.6 29.4 
在庫、純額437.4 487.4 
前払い経費89.9 92.7 
売却目的で保有されている資産4.6 — 
その他の流動資産9.2 9.1 
流動資産合計1,083.4 1,176.2 
資産と設備（有料）1,583.8 1,570.7 
少ない — 減価償却累計額(1,077.6)(1,034.4)
純資産および設備506.2 536.3 
使用権資産376.8 415.9 
グッドウィル1,225.9 1,221.7 
無期限に存続する無形財産482.2 480.7 
その他の償却可能な無形資産、$の累積償却額を差し引いたもの214.1 と $185.2
287.7 313.1 
その他の固定資産132.9 130.9 
総資産$4,095.1 $4,274.8 
負債、償還可能な非支配持分、株主資本
流動負債:
買掛金$242.0 $269.5 
短期借入金と長期負債の現在の部分40.9 33.4 
未払報酬と福利厚生104.8 61.7 
短期リース負債71.1 77.1 
未払保証18.3 20.8 
顧客預金85.5 93.8 
その他の未払負債117.9 146.5 
流動負債合計680.5です 702.8 
長期債務1,290.4 1,365.1 
年金と退職後の給付7.4 7.5 
リース負債355.2 393.7 
その他の負債263.5 265.5 
負債合計2,597.0 2,734.6 
償還可能な非支配持分107.2 107.6 
株主資本:
優先株、 いいえ 額面 (10,000,000 承認済み株式、 無し 発行しました）
— — 
普通株式、$0.20 額面 (240,000,000 承認済み株式、 71,736,286 そして 75,698,670 （それぞれ2024年度と2023年度に発行済み株式と発行済株式）
14.3 15.1 
追加払込資本758.1 836.5 
利益剰余金707.1 676.1 
その他の包括損失の累計(88.6)(95.1)
株主資本の総額 1,390.9 1,432.6 
負債総額、償還可能な非支配持分、および株主資本$4,095.1 $4,274.8 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4

ミラーノール株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万ドル) 9 か月が終了
(未監査) 2024年3月2日2023年3月4日
営業活動によるキャッシュフロー:
純利益$73.6 $46.0 
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と償却111.6 115.9 
株式ベースの報酬17.1 15.7 
繰延融資費用の償却3.5 3.5 
持分法投資の売却損失0.4 — 
繰延税金(0.3)(1.2)
リストラ費用8.7 19.8 
障がい— 36.6 
流動資産の減少100.0 5.9 
流動負債の（減少）(32.9)(159.1)
非流動負債の（減少）(2.1)(5.3)
その他、ネット(5.7)(7.4)
営業活動による純現金273.9 70.4 
投資活動によるキャッシュフロー:
受取手形の前払金(10.6)(4.4)
持分法投資の売却による収入3.5 — 
資本支出(56.5)(60.6)
生命保険の現金解約額に関する融資による収入— 13.5 
その他、ネット2.6 (1.7)
投資活動に使用された純現金(61.0)(53.2)
財務活動によるキャッシュフロー:
長期債務の返済(22.2)(19.7)
クレジットファシリティからの収入620.1 720.2 
クレジットファシリティの返済(668.9)(664.7)
配当金の支払い(42.2)(42.9)
普通株式発行4.3 4.5 
普通株が買い戻され、廃止されました(101.0)(15.9)
その他、ネット(3.2)(3.6)
財務活動に使用された純現金(213.1)(22.1)
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響0.3 (8.3)
現金および現金同等物の純増加（減少）0.1 (13.2)
現金および現金同等物、期初223.5 230.3 
現金および現金同等物、期末$223.6 $217.1 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5

ミラーノール株式会社
要約連結株主資本計算書
2024年3月2日に終了した9か月間
（百万ドル、株式データを除く）普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計繰延報酬制度ミラーノール株式会社株主資本
(未監査)株式金額
2023年6月3日75,698,670 $15.1 $836.5 $676.1 $(95.1)$— $1,432.6 
純利益———16.7 ——16.7 
その他の包括利益（税引後）————11.6 —11.6 
株式ベースの報酬費用(983)—6.4 ———6.4 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました332,566 0.1 0.1 ———0.2 
従業員の株式購入プランの発行45,107 —0.9 ———0.9 
普通株式の買戻しと消却(1,670,135)(0.3)(31.7)———(32.0)
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(14.1)——(14.1)
2023年9月3日74,405,225 $14.9 $812.2 $678.7 $(83.5)$— $1,422.3 
純利益———33.5 ——33.5 
その他の包括利益（税引後）————(0.6)—(0.6)
株式ベースの報酬費用——5.3 ———5.3 
ストックオプションの行使19,429 —0.4 ———0.4 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました11,887 —————— 
従業員の株式購入プランの発行31,669 —1.3 ———1.3 
普通株式の買戻しと消却(1,390,551)(0.3)(27.7)———(28.0)
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(13.7)——(13.7)
その他———0.1 ——0.1 
2023年12月2日73,077,659です $14.6 $791.5 $698.6 $(84.1)$— $1,420.6 
純利益———22.2 ——22.2 
その他の包括利益（税引後）————(4.5)—(4.5)
株式ベースの報酬費用——5.4 ———5.4 
ストックオプションの行使18,659 —0.4 ———0.4 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました112,794 —0.7 ———0.7 
従業員の株式購入プランの発行29,225 —————— 
普通株式の買戻しと消却(1,533,430)(0.3)(40.7)———(41.0)
取締役会費31,379 —0.8 ———0.8 
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(13.8)——(13.8)
その他———0.1 ——0.1 
2024年3月2日71,736,286 $14.3 $758.1 $707.1 $(88.6)$— $1,390.9 
6

2023年3月4日に終了した9か月間
（百万ドル、株式データを除く） 普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計繰延報酬制度ミラーノール株式会社株主資本
(未監査) 株式金額
2022年5月28日75,824,241 $15.2 $825.7 $693.3 $(107.1)$— $1,427.1 
純利益———25.8 ——25.8 
その他の包括損失（税引後）————(57.8)—(57.8)
株式ベースの報酬費用(13,474)—5.4 ———5.4 
ストックオプションの行使43,469 —1.0 ———1.0 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました160,551 —0.1 ———0.1 
従業員の株式購入プランの発行35,753 —0.8 ———0.8 
普通株式の買戻しと消却(494,509)(0.1)(14.2)———(14.3)
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(14.3)——(14.3)
その他——0.5 0.5 ——1.0 
2022年9月3日75,556,031 $15.1 $819.3 $705.3 $(164.9)$— $1,374.8 
純利益———16.0 ——16.0 
その他の包括利益（税引後）————51.8 —51.8 
株式ベースの報酬費用(2,476)—5.5 ———5.5 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました8,763 —0.1 ———0.1 
従業員の株式購入プランの発行44,010 —0.7 ———0.7 
普通株式の買戻しと消却(3,222)—(0.1)———(0.1)
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(14.3)——(14.3)
その他——0.2 (0.4)——(0.2)
2022年12月3日75,603,106 $15.1 $825.7 $706.6 $(113.1)$— $1,434.3 
純利益———0.4 ——0.4 
その他の包括利益（税引後）————7.6 —7.6 
株式ベースの報酬費用(15,563)—4.8 ———4.8 
制限付株式ユニットとパフォーマンス株式ユニットがリリースされました44,926 —0.3 ———0.3 
従業員の株式購入プランの発行36,375です —0.8 ———0.8 
普通株式の買戻しと消却(69,927)—(1.6)———(1.6)
繰延報酬制度——0.6 ———0.6 
取締役会費27,784 —0.6 ———0.6 
配当金の申告額 ($)0.1875 一株当たり)
———(14.3)——(14.3)
その他——(0.2)0.6 ——0.4 
2023年3月4日75,626,701 $15.1 $831.0 $693.3 $(105.5)$— $1,433.9 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
7

要約連結財務諸表の注記
（百万ドル、株式データを除く）
(未監査)
1。 事業内容の説明
MillerKnoll, Inc.（以下「当社」）は、住宅、オフィス、医療、教育環境など、さまざまな環境で使用するインテリア家具の研究、設計、製造、販売、販売を行い、世界中の組織や個人をサポートする関連サービスを提供しています。当社の製品は主に、独立契約オフィス家具ディーラー、直接顧客販売、所有および独立小売業者、ダイレクトメールカタログ、会社の電子商取引プラットフォームなどのチャネルを通じて販売されています。
MillerKnollは、私たちが住む世界をデザインするために集まったダイナミックなブランドの集まりです。デザインのグローバルリーダーであるミラーノールには、ハーマンミラー® とノール® のほか、コールブルック・ボッソン・ソーンダース™、デイツワイザー™、デザイン・ウィズイン・リーチ®、エデルマン®、ガイガー®、ヘイ®、ホーリー・ハント®、ノール・テキスタイル®、マハラム®、ムート®、ノートワン®、スピニーベック® があります |filk ZFelt®。MillerKnollは、人類への奉仕における100年以上にわたるデザイン研究と探求の代表です。当社は、デザインはポジティブな影響を生み出し、すべての人々と地球にとってより持続可能で思いやりのある美しい未来を形作るツールであるという信念で結ばれています。
プレゼンテーションの基礎
要約連結財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）と、Form 10-Qおよび規則S-Xの第10条の指示に従って、MillerKnoll、Inc. によって作成されました。したがって、米国会計基準で完全な財務諸表に必要な情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。経営陣は、この文書に記載されている開示が中間報告要件に関しては適切であると考えています。文脈上特に明記または明記されていない限り、「MillerKnoll」、「私たち」、「当社」、および同様の言及はすべて、MillerKnoll, Inc.、その前身、および管理対象子会社を指します。
添付の未監査の要約連結財務諸表には、全体として、2024年3月2日現在の会社の財政状態を公正に表示するために必要な、通常定期的に行われるすべての調整が含まれています。2024年3月2日に終了した3か月と9か月の経営成績は、必ずしも2024年6月1日に終了する年度（「2024年度」）に予想される業績を示すものではありません。これらの要約連結財務諸表は、2023年6月3日に終了した年度（「2023年度」）のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。要約連結財務諸表では、会社間取引はすべて削除されています。持分法投資の財務諸表は連結されていません。
当社の会計年度は、5月31日に最も近い土曜日に終了する52週または53週間です。2024年6月1日に終了する会計年度には52週間が含まれていますが、2023年6月3日に終了した会計年度には53週間が含まれています。2024会計年度の第1四半期には13週間、2023会計年度の第1四半期には14週間でした。
非連結関連会社への投資
2023年10月30日、当社は自社製品を売却しました 48.2所有するグローバル・ホールディングス・オランダB.V. への投資% 100購入対価総額の$に対するマールズ・ホールディングB.V.（「マース」）の割合5.9百万。この取引の一環として、$の現金収入を受け取りました3.5終値時点で百万、1ドル1.4ベンダーローンに基づく売掛金（百万件）、および1.0購入者への表明と保証を確保するために、エスクロー口座に何百万もの現金を保管しています。売却の結果、$の損失0.42024年3月2日に終了した9か月間の非連結関連会社からの株式（損失）収益（税引後）には、100万件が計上されました。
2。 最近発行された会計基準
当社は、財務会計基準審議会（「FASB」）が発行したすべての会計基準更新（「ASU」）を評価して、当社の連結財務諸表への適用性を検討しています。
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最近発行された会計基準はまだ採用されていません
ASU 2023-07、セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメントの開示の改善。2023年11月、FASBは報告対象セグメントの開示要件を更新するためにこのASUを発行しました。これは主に、セグメントの多額の費用とセグメントの業績評価に使用される情報に関する開示を強化することによるものです。このASUは、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。当社は現在、このASUを採用することによる連結財務諸表と開示への影響を評価しています。
ASU 2023-09、所得税（トピック740）：税務情報開示の改善。2023年12月、FASBはこのASUを発行しました。これにより、企業の所得税率調整表と、米国と外国の両方の法域で支払われる現金税に関する開示が拡大されました。この更新は、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効になります。当社は現在、このASUを採用することによる連結財務諸表と開示への影響を評価しています。
私たちは、発行されたがまだ採用されていない他のすべてのASUを評価し、開示されていないものは会社とは関係がないか、重大な影響を与えるとは予想されないと結論付けました。
3。 顧客との契約による収益
収益の細分化
契約タイプ別に分類された収益は、以下の表に示されています。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
純売上高:
単一履行義務
製品収益$809.9 $919.7 $2,526.7 $2,924.0 
複数の履行義務
製品収益58.3 60.9 201.9 193.7 
サービス収益1.4 0.8 3.4 2.6 
その他2.7 3.3 7.5 10.1 
合計$872.3 $984.7 $2,739.5 $3,130.4 
同社は社内でワークプレイス、パフォーマンスシート、ライフスタイル、その他のカテゴリーに基づいて製品を報告し、評価しています。これらのカテゴリの説明は以下に含まれています。
ワークプレースカテゴリには、グループと個人の両方に高機能で生産的な環境を作ることを中心とした製品が含まれています。このカテゴリは、座席以外にも、境界を定め、仕事をサポートし、生産性を向上させる製品の開発に焦点を当てています。
パフォーマンスシートのカテゴリーには、進化する多様な環境における座席の人間工学、生産性、機能を中心とした製品が含まれます。このカテゴリは、基本的なユーティリティ以上のものを必要とする特定のユースケース向けの人間工学に基づいた座席ソリューションの開発に焦点を当てています。
ライフスタイルカテゴリには、美しく機能的な製品を通して空間に命を吹き込むことに焦点を当てた製品が含まれます。このカテゴリは、思慮深く、かつ高尚な方法で、生活様式をサポートする製品の開発に焦点を当てています。このカテゴリの製品は、美学、価格、性能の多様性を提供するポートフォリオを通じて、感情的で視覚的に魅力的な空間を作り出すのに役立ちます。
その他のカテゴリは、主にテキスタイル、未分類の製品販売、およびサービス販売で構成されています。
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製品タイプと報告対象セグメント別に分類された収益は、以下の表に示されています。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
アメリカ大陸契約：
職場$281.8 $313.5 $917.3 $994.3 
パフォーマンスシート96.3 102.8 303.4 336.7 
ライフスタイル55.3 60.8 171.9 200.3 
その他7.7 7.5 15.0 20.4 
トータル・アメリカズ・コントラクトです$441.1 $484.6 $1,407.6 $1,551.7 
国際契約と専門分野：
職場$34.8 $37.5 $110.0 $131.4 
パフォーマンスシート55.8 63.3 172.7 197.9 
ライフスタイル81.5 92.4 258.8 299.0です 
その他45.2 49.3 145.3 151.6 
国際契約と専門分野の合計$217.3 $242.5 $686.8 $779.9 
グローバルリテール:
職場$3.3 $20.3 $10.8 $69.7 
パフォーマンスシート50.4 59.8 148.1 161.9 
ライフスタイル159.9 177.2 485.3 565.8 
その他0.3 0.3 0.9 1.4 
グローバルリテール全体$213.9 $257.6 $645.1 $798.8 
合計$872.3 $984.7 $2,739.5 $3,130.4 
今年、特定の製品は、これらの製品ラインの業績に関する経営陣の内部報告に基づいて、パフォーマンスシート、ライフスタイル、その他のカテゴリーに再分類されました。これらの変更を反映して、前年度が修正されました。
報告対象セグメントに関する詳細については、要約連結財務諸表の注記15を参照してください。
契約残高
顧客は、会社の履行義務が履行され、収益が計上される前に支払いを行うことができます。これらの支払いは契約負債であり、要約連結貸借対照表の「顧客預金」というキャプションに含まれています。2024年3月2日に終了した3か月と9か月の間に、当社は純売上高を$と認識しました4.0百万と $75.92023年6月3日の時点で貸借対照表に含まれていた顧客預金に関連して、それぞれ百万です。
4。 買収
ノール株式会社
2021年7月19日、当社は、職場や住宅市場向けの高級家具製品やアクセサリーのデザイン、製造、マーケティング、販売のリーダーであるKnollの買収を完了しました。当社は、買収日からKnollの財務結果を要約連結財務諸表に含めています。財務顧問、法律、代理申請、規制および資金調達手数料を含む、買収に関連した取引費用は約$でした30.02022年5月28日に終了した12か月間で100万件で、一般管理費として計上されました。
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契約および合併計画の条件に基づき、Knoll普通株式（異議者の権利を行使する株式、Knollが自己株式として所有する株式、取引当事者またはその子会社が所有する株式、またはKnollの制限付株式報奨の対象となる株式を除く）の各発行済み株式は、受領権に転換されました 0.32 ハーマンミラー株式会社（現在のミラーノール株式会社）の普通株式と $11.00 現金で、利子なしで。 Knollに譲渡された対価の取得日の公正価値は $でした1,887.3 百万。これは次のもので構成されています（百万単位、株式金額を除く）：
ノールシェアーズハーマンミラー株式会社（現在はミラーノール株式会社）交換された株式公正価値
現金対価:
2021年7月19日に発行され発行済のノール普通株式です49,444,825 $543.9 
発行済オプション報酬、非従業員取締役が保有する制限付普通株式の発行済み報酬、およびKnollの元従業員であり、2021年7月19日時点で権利確定対象となる個人が保有する業績単位の発行済み報奨に関するKnoll等価株式184,857 1.4 
現金対価の対象となるKnoll株の総数49,629,682 
2021年7月19日に発行され発行されたノール優先株式の株式169,165 254.4 
Knollの未払いの債務を決済するための支払いの対価376.9 
共有に関する考慮事項：
2021年7月19日に発行され発行済のノール普通株式です49,444,825 
非従業員取締役が保有する制限付普通株式の発行済み報酬、およびKnollの元従業員であり、2021年7月19日に権利確定対象となる個人が保有する業績単位の発行済み報奨に関するKnoll等価株式74,857 
株式対価の対象となるKnoll株の総数49,519,682 15,843,921です 688.3 
代替の株式ベースのアワード：
2021年7月19日時点のKnoll普通株式に関連するKnoll制限付株式およびパフォーマンス・ユニットの未払いの報酬22.4 
譲渡対価の取得日の公正価値の合計$1,887.3 
Knollの買収に関連して支払われた現金の総額は1,176.6 百万。MillerKnollは、「注記13」に記載されているように、手持ち現金と負債による収益で買収資金を調達しました。短期借入と長期債務。」
未払いの未確定譲渡制限付株式報酬、パフォーマンス・ストック・アワード、パフォーマンス・ストック・ユニット、および制限付株式ユニット、公正価値が$です53.4 100万が会社の特典に換算されました。公正価値総額のうち、$22.4 100万が購入対価に割り当てられ、ドルは31.0100万が将来のサービスに割り当てられ、残りのサービス期間にわたって定額ベースで支出されています。転換されたアワードの条件によると、買収後12か月以内に適格な解約があった場合、権利確定とそれに関連する費用の計上が迅速になりました。
この取引は企業結合として会計処理されたため、引き受けた資産と負債は買収日現在の公正価値で認識される必要があります。 次の表は、取得された資産の公正価値と取得日時点で引き受けた負債をまとめたものです。
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(百万単位)公正価値
現金$88.0 
売掛金82.3 
インベントリ219.9 
その他の流動資産29.2 
資産と設備296.5 
使用権資産202.7 
無形資産756.6 
グッドウィル903.5 
その他の固定資産25.1 
取得した総資産2,603.8 
買掛金144.0 
その他の流動負債153.1 
リース負債177.8 
その他の負債241.6 
引き受けた負債総額716.5 
取得した純資産$1,887.3 
取得した純有形および識別可能な無形資産の公正価値を超える購入対価は、のれんとして記録されました。グッドウィルは、Knollに集まった労働力と、予想される業務上の相乗効果によるものです。買収に関連するのれんが各報告セグメントに割り当てられ、貸借対照表の期日現在の総額は$でした903.5 百万。買収によって生じたのれんは、税務申告の目的で控除できません。
2022年5月28日に終了した12か月間に、暫定的な公正価値に合わせて特定の測定期間が調整された結果、のれんは純額でドル減少しました22.4百万は主に、取得した特定の負債の価値と取得した無形資産の公正価値の調整に関連しています。購入価格の配分は、2022会計年度の第4四半期に完了しました。
次の表は、取得日時点で当社が決定した、取得した特定無形資産、採用された評価方法、耐用年数、および公正価値をまとめたものです。
(百万単位)評価方法耐用年数（年）公正価値
バックログ複数期間の超過収益
未満 1 年
$27.6 
商品名-無期限ロイヤルティからの救済無期限418.0 
商品名-償却ロイヤルティからの救済
5-10 何年も
14.0 
デザインロイヤルティからの救済
9-15 何年も
40.0 
顧客関係複数期間の超過収益
2-15 何年も
257.0 
合計$756.6 
5。 在庫、純額
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
完成品と仕掛品$323.2 $357.2 
原材料114.2 130.2 
合計$437.4 $487.4 
在庫は主に、先入れ先出し法を使用して評価されます。
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6。 のれんと無期限無形資産
要約連結貸借対照表に含まれるのれんおよびその他の無期限無形資産は、2024年3月2日および2023年6月3日の時点で次のもので構成されています。
(百万単位)アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール 合計
2023年6月3日
グッドウィル $565.1 $303.0 $479.1 $1,347.2 
外貨換算調整1.4 1.4 1.4 4.2 
減損損失の累計(36.7)— (88.8)(125.5)
2024年3月2日$529.8 $304.4 $391.7 $1,225.9 
連結貸借対照表に含まれるその他の無期限資産は、次のもので構成されています。
(百万単位)無期限無形資産
2023年6月3日$480.7 
外貨換算調整1.5 
2024年3月2日$482.2 
のれんは、毎年、報告単位レベルで減損検査を受けますが、事象や状況の変化により、報告単位の公正価値が帳簿価額を下回った可能性が高いことが示された場合は、より頻繁に検査されます。のれんに減損がないかをテストする際、会社はまず質的要因を評価することがあります。最初の定性評価で、報告単位の帳簿価額が推定公正価値を超えている可能性が高いことが判明した場合は、追加の定量的検査が行われます。また、会社は定性テストをスキップして、直接定量テストに進むこともできます。定量的検査の結果、のれんが減損していることが判明した場合、のれんの帳簿価額は公正価値に減額されます。
2023会計年度の第3四半期に、当社はその四半期中に発生した状況の変化を評価して、いずれかの報告単位の公正価値が帳簿価額を下回っている可能性が高いかどうかを判断しました。毎年恒例の減損テストは第4四半期に実施されますが、この定性評価は中間報告期間ごとに行います。
単一の確定的な出来事はありませんでしたが、2023会計年度の第3四半期に発生したいくつかの要因を総合的に考慮した結果、グローバル・リテール報告単位の公正価値が帳簿価額を下回っている可能性が高いという結論に至りました。これらの要因には、(i) Fully ブランドの独立事業を中止する決定、(ii) グローバル・リテール・レポーティング・ユニットの業績が経営陣の予想を下回った第3四半期の結果の評価が含まれていました。
そこで、当社は、2023年3月4日に暫定的な量的減損分析を行い、グローバル・リテール報告単位の公正価値を帳簿価額と比較して決定しました。定量的減損テストを実施した結果、当社は、グローバル・リテール報告単位の公正価値が帳簿価額を上回っているため、報告単位は減損していないと判断しました。同社は、グローバル・リテール報告単位が帳簿価額を次のように超えていると判断しました 1% なので、将来、仮定、見積もり、または市場要因が変化した場合、将来の減損のリスクが高まります。
各報告単位は、当社の年次試験日である2023年3月31日の時点で、定性評価を用いて減損の有無が審査されました。2023会計年度の質的減損テストを実施したところ、当社は、報告単位の公正価値が帳簿価額を上回っているため、これらの報告単位は減損していないと判断しました。
2024会計年度の第3四半期に、当社は、報告単位の帳簿価額が公正価値によって裏付けられていない可能性があることを示すトリガーイベントの指標があるかどうかを判断するための評価を行いました。2024年度の第3四半期には、潜在的な減損の引き金となる出来事の兆候は見られませんでした。
当社は通常、収益と市場の加重アプローチに基づく割引キャッシュフロー法を使用して、報告単位の公正価値を見積もります。これらのアプローチは、割引後のキャッシュフロー分析と観察可能な比較可能な企業情報に基づいており、次のようないくつかの情報を利用しています。
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•実際および予測される収益成長率と営業利益率、
•報告単位の加重平均資本コストに基づく割引率、および
•同等の企業の収益とEBITDA。
当社は、現在および予想される市況、経営陣の長期戦略計画、およびガイドライン会社によって補足された、過去のデータを使用して財務予測に使用される仮定を選択しました。
耐用年数が無期限の無形資産は償却の対象にはならず、毎年減損評価されます。または、事象や状況の変化により無形資産の公正価値が回収できない可能性があることが示された場合は、より頻繁に減損評価されます。経営陣は、2024会計年度の第3四半期現在、無期限無形資産が減損される可能性が高いことを示す可能性のある出来事や状況の変化を確認していません。
7。 従業員福利厚生制度
次の表は、当社の確定給付年金制度の正味定期給付費用の構成要素をまとめたものです。
年金給付
2024年3月2日に終了した3か月間2023年3月4日に終了した3か月間
(百万単位)国内国際国内国際
サービスコスト$— $— $— $— 
利息費用1.5 1.0 1.5 0.8 
プラン資産の期待収益率 (1)
(2.3)(1.2)(2)(1.2)
予想される管理費0.2 —0.1 —
純償却損失— — — 0.6 
決済手数料— — (0.5)— 
純定期利益（収入）費用$(0.6)$(0.2)$(0.9)$0.2 
2024年3月2日に終了した9か月間2023年3月4日に終了した9か月間
(百万単位)国内国際国内国際
サービスコスト$— $— $— $— 
利息費用4.5 3.0 4.5 2.4 
プラン資産の期待収益率 (1)
(6.9)(3.7)(6)(3.5)
予想される管理費0.6 —0.3 —
純償却損失— — — 1.8 
決済手数料— — (0.5)— 
純定期利益（収入）費用$(1.8)$(0.7)$(1.7)$0.7 
(1) 計画資産の加重平均長期期待収益率は 6.0%。

8。 一株当たり利益
1株当たりの基本利益は、MillerKnoll, Inc.に帰属する純利益を、その期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり利益は、MillerKnoll, Inc.に帰属する純利益を、希薄化する可能性のあるすべての普通株式を含む発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます
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株式。損失期間中は、加重平均発行済普通株式数に加算できる希薄化要因となる可能性のある普通株式はありません。
以下の表は、MillerKnoll, Inc.に帰属する基本および希薄化後の1株当たり利益の計算に使用される分子と分母の調整を示しています。
3 か月が終了9 か月が終了
2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
分子:
MillerKnoll, Inc. に帰属する純利益-百万単位$22.2 $0.4 $72.4 $42.2 
分母:
加重平均発行済普通株式-基本72,720,734 75,463,071 73,952,015です 75,442,780 
株式プランから生じる希薄化の可能性のある株式1,426,092 603,144 664,376 593,364 
加重平均発行済普通株式-希薄化後74,146,826 76,066,215 74,616,391 76,036,144 
MillerKnoll, Inc.に帰属する1株当たり利益-基本0.31 0.01 0.98 0.56 
MillerKnoll, Inc. に帰属する1株当たり利益-希薄化後0.30 0.01 0.97 0.56 
加重平均普通株式には含まれない希薄化防止株式報酬-希薄化後918,423 2,562,710 3,867,589 1,161,186 

9。 株式ベースの報酬
次の表は、終了した3か月と9か月における株式ベースの報酬費用と関連する所得税の影響をまとめたものです。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
株式ベースの報酬費用$5.4 $4.8 $17.1 $15.7 
関連する所得税の影響$1.3 $1.2 $4.1 $3.8 
特定の会社の株式ベースの報酬報奨には、退職後も権利確定を継続できる条項が含まれています。株式ベースの報奨は、従業員による報奨の留保がその後のサービスの提供を条件としなくなった時点で、経費帰属の目的で全額権利が確定したものとみなされます。
10。 所得税
2024年3月2日に終了した3か月と9か月間の所得税引当金を決定する当社のプロセスでは、事業を展開するさまざまな法域での予想年間所得と法定税率に基づいて、推定年間実効税率を使用しました。実効税率は 16.0% と 31.22024年3月2日と2023年3月4日に終了した3か月間のそれぞれ%です。2024年3月2日に終了した3か月間の実効税率が前年比で変化したのは、当四半期が米国の研究開発税額控除に関連する引当金の返還から引当金の調整までの個別の好影響をもたらし、前四半期には同等の影響がなかったためです。2024年3月2日に終了した3か月間、実効税率は米国連邦法定税率よりも低くなります。これは、米国の研究開発税額控除に関連する返還から引当金の調整までの個別の好影響によるものです。2023年3月4日に終了した3か月間、株式報酬に関連する四半期に不利な税調整が行われたため、実効税率は米国連邦法定税率を上回りました。
15

実効税率は 20.5% と 19.52024年3月2日と2023年3月4日に終了した9か月間は、それぞれ％です。2024年3月2日に終了した9か月間の実効税率が前年比で増加したのは、前年の同じ9か月間が、現在の9か月よりも米国での外国税額控除の効果が大きかったためです。2024年3月2日に終了した9か月間の実効税率は、米国の研究開発税額控除に関連する引当金返済の調整による好影響により、米国連邦法定税率よりわずかに低くなります。2023年3月4日に終了した9か月間、実効税率は米国連邦法定税率よりも低くなりました。これは、前年の国内総損失の回収による米国での外国税額控除の増加による好影響によるものです。
当社は、要約連結包括利益計算書で、不確実な税制上の優遇措置に関連する利息と罰金を所得税費用から認識しています。2024年3月2日と2023年3月4日に終了した3か月と9か月間、当社の要約連結包括利益計算書で認識されていた利息と罰金はごくわずかでした。
不確実な税制上の優遇措置に関連する潜在的な利息および罰金に対する当社の記録上の責任は次のとおりです。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
利息と罰金に対する責任$0.9 $0.7 
不確実な税務上のポジションに対する責任、現在の$1.7 $1.6 
当社は、国内外の税務当局による定期的な監査の対象となっています。現在、当社は国内外の税務管轄区域で定期的な監査を受けています。これらの監査の結果、認識されていない税制上の優遇措置の金額が今後12か月以内に変更される可能性は十分にあります。これらの監査に関連する納税があったとしても、会社の要約連結包括利益計算書には重要ではないと予想されます。
大半の税務管轄区域では、2020年より前の会計年度については、当社は税務当局による州、地方、または米国以外の所得税審査の対象ではなくなりました。
11。 公正価値測定
会社の金融商品は、現金同等物、有価証券、売掛金および受取手形、繰延報酬制度、買掛金、負債、金利スワップ、および外貨両替契約で構成されています。長期債務以外の当社の金融商品は公正価値で計上されています。
現在の満期を含む当社の長期債務の帳簿価額と公正価値は、示された期間における次のとおりです。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
帳簿価額$1,344.6 $1,414.4 
公正価値$1,369.5 $1,378.2 
以下は、当期で大きく変化していない、純利益に記録されている金融資産と負債の公正価値を会社が推定するために使用する方法を説明しています。
現金および現金同等物 — 当社は、余剰現金をマネーマーケットファンドの形で短期投資に投資します。マネーマーケットファンドは、純資産価値（「NAV」）を使用して評価されます。
繰延報酬制度 — 当社の繰延報酬制度には、主に類似証券の相場価格を使用して公正価値で計上されるさまざまな国内外の投資信託が含まれています。
外貨両替契約 — 当社の外貨両替契約は、活発な市場から得られる外貨為替レートに基づくアプローチを使用して評価されます。先物為替契約の推定公正価値は、市場ベースの現在の活動によって調整された月末のスポットレートに基づいています。これらの先渡契約はヘッジ商品として指定されていません。
次の表は、2024年3月2日および2023年6月3日の時点で、純利益から公正価値までの公正価値で測定された金融資産と負債、および公正価値の測定値が公正価値階層内で分類されているそれぞれの価格設定レベルを示しています。
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(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
金融資産ナビゲーション同一資産（レベル1）の活発な市場における相場価格他の観察可能なインプットを含む見積もり価格（レベル2）ナビゲーション同一資産（レベル1）の活発な市場における相場価格他の観察可能なインプットを含む見積もり価格（レベル2）
現金同等物:
マネー・マーケット・ファンド$10.7 $— $— $17.3 $— $— 
外貨先渡契約— — 0.4 — — 1.3 
繰延報酬制度— 18.3 — — 16.3 — 
合計$10.7 $18.3 $0.4 $17.3 $16.3 $1.3 
金融負債
外貨先渡契約— — 0.3 — — 1.8 
合計$— $— $0.3 $— $— $1.8 
以下は、その他の包括利益に記録されている金融資産および負債の公正価値を見積もるために当社が採用している方法を説明します。ただし、当期には大きく変化していません。
金利スワップ契約 — 当社の金利スワップ契約の価値は、活発な市場から得られる金利に基づく市場アプローチを使用して決定されます。金利スワップ契約はキャッシュフローヘッジ商品として指定されています。
次の表は、2024年3月2日および2023年6月3日の時点で、公正価値からその他の包括利益まで公正価値で測定された金融資産と負債、および公正価値の測定値が公正価値階層内で分類されているそれぞれの価格レベルを示しています。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
金融資産貸借対照表の場所その他の観察可能なインプットを含む見積もり価格（レベル2）その他の観察可能なインプットを含む見積もり価格（レベル2）
金利スワップ契約その他の固定資産$55.7 $59.9 
合計$55.7 $59.9 
金融負債
金利スワップ契約その他の負債$0.4 $3.0 
合計$0.4 $3.0 
デリバティブ商品とヘッジ活動
外貨先渡契約
当社はさまざまな外貨で取引を行っており、特定の外貨エクスポージャーの影響に関連するリスクを軽減するために、主に外貨先渡契約を利用するプログラムを確立しています。このプログラムでは、外貨取引の損益に関連するリスクとボラティリティを軽減するために、外貨エクスポージャーの増減を外貨先渡契約の利益または損失で相殺するというのが当社の戦略です。これらの外貨エクスポージャーは通常、海外子会社の貸借対照表にある非機能通貨での純負債または資産のエクスポージャーから生じます。これらの外貨先渡契約は通常30日以内に決済され、取引目的には使用されません。
これらの先渡契約はヘッジ商品として指定されていません。したがって、報告期間終了時点のこれらの契約の公正価値を連結貸借対照表に記録します。公正価値の変動は、連結包括利益計算書に記録されます。これらの先渡契約の公正価値の貸借対照表分類は、未実現利益の場合はその他の流動資産、未実現損失の場合はその他の未払負債です。これらの先渡契約の公正価値の連結包括利益計算書分類は、実現損益と未実現損益の両方を対象とした、その他（収益）費用（純額）です。
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金利スワップ
当社は、金利変動によるリスクと全体的な借入コストを管理するために、金利スワップ契約を締結しています。会社の金利スワップ契約では、基本となる想定金額を交換せずに、契約の存続期間中、変動金利の利息支払いを固定金利支払いに交換します。金利スワップ契約の想定額は、支払われるまたは受け取る利息の測定に使用されます。金利スワップ契約で支払われた、または受け取った差額は、支払利息の調整として認識されます。
金利スワップは当初キャッシュフローヘッジとして指定されていましたが、ヘッジされた商品が2024年3月2日現在も有効な会計ヘッジであるという点で、ヘッジされた関係の事実と状況は当初の定量的有効性評価と一致しています。指定デリバティブはヘッジ会計基準を満たしているため、ヘッジの公正価値は、連結株主資本計算書に、その他の包括損失の累計（税引後）の一部として記録されます。デリバティブの公正価値の変動のうち無効になった部分は、すぐに収益に計上されます。金利スワップ契約は、四半期ごとにヘッジ効果を評価します。デリバティブ商品が当社の要約連結キャッシュフロー計算書に与える影響は、営業活動によって提供される純現金に含まれています。
(百万単位)想定金額転送開始日修正発効日終了日実効固定金利
2016年9月の金利スワップ$150.0 2018 年 1 月 3 日2023年2月3日2028年1月3日1.910 %
2017年6月の金利スワップ$75.0 2018 年 1 月 3 日2023年2月3日2028年1月3日2.348 %
2022年1月の金利スワップ$575.0 2022年1月31日2023年1月31日2027年1月29日1.650 %
2023年3月、金利スワップ$150.0 2023年3月3日無し2029年1月3日3.950 %
上記のスワップは、実質的に負債をSOFRベースの変動金利+想定額に転換しました 0.11448％に、実効固定金利への適用マージンを加えたものに 0.11448％に、修正後のクレジット契約の条件に基づく適用マージンを加えたものです。実効固定金利には、上の表に含まれる最初の3つのスワップについて、2023年1月31日または2023年2月3日に発効する修正金利が含まれます。
次の表は、終了した3か月と9か月間の金利スワップ契約の影響をまとめたものです。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
（損失）その他の包括損失（収益）に計上された利益（実効部分）$(1.1)$10.3 $(1.2)$31.8 
その他の包括損失の累計から収益に再分類された利益$7.9 $4.9 $23.0 $6.9 
あった いいえ 2024年3月2日および2023年3月4日に終了した3か月および9か月間のヘッジ無効による収益に計上された利益または損失。今後12か月間に、その他の包括利益の累計から収益に再分類されると予想される利益額は、$27.0 百万、税引後$です20.2 百万。
償還可能な非支配持分
2024年3月2日および2023年3月4日に終了した9か月間のHAYに対する当社の償還可能な非支配持分の変動は次のとおりです。
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日
期首残高$107.6 $106.9 
償還可能な非支配持分に帰属する純利益1.2 3.8 
償還可能な非支配持分に帰属する配当(2.8)(3.2)
外貨換算調整1.2 (0.9)
期末残高$107.2 $106.6 
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12。 コミットメントと不測の事態
製品保証
同社は、自社の保証ポリシーに基づいて販売された製品の部品代や人件費、その他の製品関連事項について、エンドユーザーに補償を提供します。これらの保証の具体的な条件、期間は、販売される製品によって異なります。当社は、スタンドアロン製品として保証や保証延長を販売したり、その他の方法で発行したりしません。会社の保証プログラムに関連するさまざまな費用の準備金が設定されています。一般的な保証準備金は、過去の請求経験やその他の現在入手可能な情報に基づいており、ビジネスレベルやその他の要因に応じて定期的に調整されます。特定の準備金は、問題が特定された時点で設定されます。その準備金の金額は、推定修正費用に基づいて決定されます。当社は、製品が意図したとおりに機能することを保証する保証タイプの保証を提供しています。そのため、会社の推定保証債務は負債として計上され、要約連結貸借対照表の流動負債および長期負債に記録されます。
記載期間の保証引当金の変動は次のとおりです。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
発生残高 — 初期$71.3 $74.1 $73.9 $73.2 
保証事項の発生4.9 6.0 15.0 17.7 
決済と調整(5.6)(5.6)(18.3)(16.4)
発生残高 — 期末$70.6 $74.5 $70.6 $74.5 
保証
当社は、特定の顧客と取引を行うために、定期的にパフォーマンス・ボンドを提供するよう義務付けられています。これらの取り決めは業界では一般的で、一般的に次のような用語があります 一年 そして 三年。債券は、購入した製品やサービスが、施設に損害を与えることなく適切に設置および/または提供されることを顧客に保証するために必要です。債券は様々な債券会社から提供されています。ただし、会社に対して発生する可能性のある請求については、最終的に会社が責任を負います。2024年3月2日現在、当社のパフォーマンス・ボンドに関連する最大財務エクスポージャーは合計で約$です7.9 百万。当社には請求の履歴がなく、これらの取り決めに基づいて支払いが必要になる状況についても把握していません。また、将来発生する可能性のある請求を個別にまたはまとめて解決しても、会社の連結財務諸表には実質的な影響はないと考えています。したがって、 いいえ 2024年3月2日または2023年6月3日の時点で、これらの債券に関する負債が記録されています。
当社は、さまざまな保険会社や貸主を保険料やリース料の不履行から保護する目的で、予備信用状の取り決めを締結しました。2024年3月2日現在、当社がこれらの予備信用状から得た最大の財務上のリスクは、合計で約$です12.7 百万。そのすべてが会社のリボルビング・クレジット・ラインに対する使用量と見なされます。当社には請求履歴がなく、これらの取り決めのいずれかの下での履行が必要になる状況についても認識していません。また、将来発生する可能性のある請求を個別に、またはまとめて解決しても、会社の連結財務諸表には実質的な影響はないと考えています。したがって、 いいえ 2024年3月2日または2023年6月3日の時点で、これらの取り決めに関する責任が記録されています。
不測の事態
当社はまた、通常の業務過程で発生する法的手続きや訴訟にも関与しています。経営陣の見解では、現在係争中のそのような手続きや訴訟の結果は、会社の連結財務諸表に重大な悪影響を及ぼさないでしょう。
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13。 短期借入と長期債務
2024年3月2日および2023年6月3日現在の短期借入と長期債務は以下のとおりです。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジット・ライン、2026年7月期限$377.9 $426.7 
タームローン A、 6.9407%、2026年7月が期限です
352.5 370.0 
タームローン B、 7.4407%、2028年7月が期限です
610.9 615.6 
サプライヤーファイナンスプログラム1.9 2.1 
ファイナンスリース負債1.4 — 
負債総額$1,344.6 $1,414.4 
少ない:未償却割引と発行費用(13.3)(15.9)
少ない:現在の負債(40.9)(33.4)
長期債務$1,290.4 $1,365.1 
Knollの買収に関連して、2021年7月、当社はシンジケート・リボルビング・クレジット・ラインを規定するクレジット契約を締結しました。 二 タームローン。リボルビング・ライン・オブ・クレジットは、会社に最大$を提供します7252026年7月に満期を迎え、以前のドルに取って代わる、100万ドルの回転変動金利金利金利借入キャパシティ500百万のシンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジット・ライン。ローンという用語の構成は 五年間 元本総額が$のシニア担保タームローン「A」ファシリティー400百万と 7 年間 元本総額が$のシニア担保タームローン「B」ファシリティー625100万ドル。その収益は、Knollの買収のための現金対価の一部の資金調達と、それに関連する手数料、費用、費用の支払いに使用されました。2023年1月、同社はクレジット契約の改正を締結し、基準金利をLIBORから米ドル借入の担保付オーバーナイト融資金利（「SOFR」）に移行しました。SOFRは、クレジット契約で定義されている、連邦準備制度理事会および代替参照金利委員会が推奨するリスクのない参照レートです。リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびターム・ローンの下で発生した負債は、会社の知的財産を含むがこれに限定されない当社の有形無形資産のほぼすべてによって担保されています。当社の直接および間接の完全所有の国内子会社も、リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびターム・ローンに基づく当社および外国の借り手の債務を保証し、当該保証に基づく債務の担保として、実質的にすべての有形無形資産を差し入れています。
2024年3月2日に終了した9か月間に、当社はタームローン「A」と「B」の元本総額を$で支払いました17.5 百万と $4.7 それぞれ 100 万。2023年3月4日に終了した9か月間に、当社はタームローン「A」と「B」の元本総額を$で支払いました15.0百万と $4.7それぞれ百万。
シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジットで利用可能な借入額は、示された期間に次のとおりでした。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
シンジケーテッド・リボルビング・ライン・オブ・クレジットの借入能力$725.0 $725.0 
less：シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジット・ラインでの借り入れ377.9 426.7 
少ない：未払いの信用状12.7 14.1 
シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジットで利用できる借入金
$334.4 $284.2 
サプライヤーファイナンスプログラム
当社は、第三者の金融機関と、特定の参加サプライヤーが会社の支払い義務を賄うことを許可する契約を結んでいます。このプログラムでは、参加サプライヤーは、予定された期日より前に、第三者の金融機関に割引価格で会社の支払い義務を賄うことができます。
当社は、プログラムへの参加を選択した特定のサプライヤーの支払い条件を延長しました。その結果、サプライヤーに支払うべき特定の金額には、標準的な業界慣行よりも長い支払期間が設けられているため、これらの金額は要約連結貸借対照表の「買掛金」から除外されています。これらの金額は、会社によって「短期借入金と現在の長期負債分」内の流動負債として計上されているためです。2024年3月2日および2023年6月3日の時点で、サプライヤー融資プログラムに関連する負債は$でした1.9 百万と $2.1 それぞれ 100 万。
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14。 その他の包括損失の累積
次の表は、2024年3月2日と2023年3月4日に終了した9か月間のその他の包括損失の累積の変化の分析を示しています。
(百万単位)累積翻訳調整年金やその他の退職後の福利厚生制度金利スワップ契約その他の包括損失の累計
2023年6月3日の残高$(114.0)$(23.8)$42.7 $(95.1)
その他の包括利益（損失）、再分類前の税引後7.9 — (24.2)(16.3)
その他の包括損失の累積からの再分類-その他、純額— (0.2)23.0 22.8 
税制上の優遇— — — — 
ネット再分類— (0.2)23.0 22.8 
当期の純その他の包括利益 (損失)7.9 (0.2)(1.2)6.5 
2024年3月2日の残高$(106.1)$(24.0)$41.5 $(88.6)
2022年5月28日の残高$(93.9)$(36.9)$23.7 $(107.1)
再分類前のその他の包括利益（損失）、税引後(30.6)— 24.9 (5.7)
その他の包括損失の累積からの再分類-その他、純額— 0.6 6.9 7.5 
税制上の優遇— (0.2)— (0.2)
ネット再分類— 0.4 6.9 7.3 
当期純その他の包括利益（損失）(30.6)0.4 31.8 1.6 
2023年3月4日の残高$(124.5)$(36.5)$55.5 $(105.5)
15。 事業セグメント
当社の報告対象セグメントは 三 セグメント：米州契約、国際契約・専門分野、グローバルリテール。
南北アメリカの契約セグメントには、南北アメリカのオフィス、ヘルスケア、教育環境向けの独立したディーラーネットワークを通じて、家具製品の設計、製造、販売を直接または間接的に行う業務が含まれます。
国際契約・専門分野には、ヨーロッパ、中東、アフリカ、アジア太平洋地域の独立ディーラーネットワークを通じて間接的または直接的に家具製品のデザイン、製造、販売に関連する業務や、ホリー・ハント、スピニーベック、マハラム、エデルマン、ノールテキスタイルなどの専門ブランドのグローバルな活動が含まれます。
グローバルリテール部門には、第三者小売業者へのモダンデザインの家具やアクセサリーの販売、電子商取引、ダイレクトメールカタログ、実店舗を通じた消費者への直接販売に関連するグローバル事業が含まれます。
同社はまた、主に一般的な企業機能に関連する未配分費用で構成される「企業」カテゴリを報告しています。これには、特定の法務、役員、企業財務、情報技術、管理および統合関連の費用が含まれますが、これらに限定されません。経営陣は定期的に企業費用を見直しており、そのような情報を開示することで、最高執行意思決定者が会社の業績をどのようにレビューするかについての可視性と透明性が高まると考えています。事業セグメントの会計方針は、会社の会計方針と同じです。
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以下は、示された各期間の特定の主要な財務指標の概要です。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
純売上高:
アメリカ大陸契約$441.1 $484.6 $1,407.6 $1,551.7 
国際契約と専門分野217.3 242.5 686.8 779.9 
グローバルリテール213.9 257.6 645.1 798.8 
合計$872.3 $984.7 $2,739.5 $3,130.4 
営業利益 (損失):
アメリカ大陸契約$25.3 $32.5 $101.8 $78.2 
国際契約と専門分野18.5 25.3 53.7 81.5 
グローバルリテール11.3 (24.5)28.2 (4.7)
報告対象セグメントの合計$55.1 $33.3 $183.7 $155.0 
コーポレート(12.3)(12.1)(40.2)(44.3)
合計$42.8 $21.2 $143.5 $110.7 
製造、オフィス、ショールーム施設など、会社の資産の多くは、複数のセグメントを支えています。そのため、資産情報をセグメントベースで開示することは現実的ではありません。
16。 リストラと統合費用
リストラおよび統合活動の一環として、当社は米国会計基準に基づく出口および処分費用とみなされる費用を負担しました。これらには、退職金や従業員給付費用、その他の直接的な離職給付費用が含まれます。退職金と従業員福利厚生費用は、主に現金による退職金と、加速株式報奨報酬費用を含む非現金退職金に関連しています。また、当社には、リストラおよび統合活動の不可欠な要素であり、直接帰属する費用も発生していますが、これらは米国会計基準に基づく出口および処分費用には該当しません。これらには、主に専門家費用に関連する統合実施費用や、債務消滅時に発生する現金以外の損失が含まれます。
統合イニシアチブに関連する費用は販売、一般、管理費に含まれており、リストラ活動に関連する費用は、要約連結包括利益計算書のリストラ費用に含まれています。
ノールインテグレーション：
Knollの買収後、当社は、コストを削減し、合併後の組織の業務を統合および最適化することを目的とした複数年にわたるプログラム（「Knoll Integration」）を発表しました。同社は現在、Knollの統合により、約$の税引前現金費用が発生すると予想しています150百万、次のカテゴリで構成されています：
•当社の事業構造を統合する計画に関連する退職金および従業員福利厚生費用は、結果として人員削減につながります。これらの費用には主に、退職金と従業員福利厚生（現金による退職金、現金以外の退職金、早期株式報酬報酬費用およびその他の解雇給付を含む）が含まれます。
•出口および処分活動には、主に施設の再編と統合、および資産の減損費用を含む、統合活動の直接の結果として発生した活動が含まれます。
•その他の統合費用には、専門家費用や、Knoll買収の資金調達に関連する債務の消滅による損失を含む、その他の追加的な第三者費用が含まれます。
2024年3月2日に終了した3か月間、私たちは$を負担しました7.6 Knollインテグレーションに関連する数百万の費用は6.6 施設の統合に関連する数百万件の出口および廃棄費用、および1何百万ものその他の統合費用。
2023年3月4日に終了した3か月間、私たちは$を負担しました4.0 Knollインテグレーションに関連する何百万もの費用：$1.7数百万の退職金と従業員福利厚生費用、$0.8施設の統合に関連する数百万件の出口および廃棄費用、および1.5何百万ものその他の統合費用
22

2024年3月2日に終了した9か月間、私たちは$を負担しました18.4 Knollインテグレーションに関連する数百万の費用は15.3 施設の統合に関連する数百万の出口および廃棄費用と3.1何百万ものその他の統合費用。
2023年3月4日に終了した9か月間、私たちは$を負担しました12.7Knollインテグレーションに関連する何百万もの費用：$3.1数百万の退職金と従業員福利厚生費用、$3.6施設の統合に関連する何百万もの出口および廃棄費用、および6.0何百万ものその他の統合費用。
次の表は、2024年3月2日に終了した9か月間の米国会計基準に基づく出口および処分費用の対象となるKnoll Integration費用（つまり、退職金および従業員福利厚生費用および退職および処分活動）の負債残高の変化を分析したものです。
(百万単位)退職金と従業員福利厚生出口と廃棄活動合計
2023年6月3日$2.9 $— $2.9 
統合コスト— 15.3 15.3 
支払った金額(2.8)(10.2)(13.0)
現金以外の費用— (3.9)(3.9)
2024年3月2日$0.1 $1.2 $1.3 
当社は、2024年3月2日現在のKnoll統合の負債のかなりの部分が、2024会計年度の残高に支払われると予想しています。
以下は、示された期間のセグメント別の統合費用の概要です。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
アメリカ大陸契約$5.8 $2.2 $15.3 $6.2 
国際契約と専門分野1.8  0.5 3.0 2.0 
グローバルリテール— — — 0.2 
コーポレート—  1.3 0.1 4.3 
合計$7.6  $4.0 $18.4 $12.7 
2024年度の第2四半期に、ウィスコンシン州にある製造施設が売却目的で保有されている資産として分類される基準を満たしました。この施設を売却する決定は、Knollの統合に関連して行われた施設統合活動の結果でした。売却目的で保有されているこれらの資産の帳簿価は $4.6 百万で、2024年3月2日現在の要約連結貸借対照表の「売却目的で保有されている資産」内の流動資産として分類されています。資産の帳簿価額に減損は計上されていません。
リストラ活動
2023会計年度中に、当社は経費削減のための2023年のリストラ計画（「2023リストラ計画」）に関連する一連の措置を発表しました。これらのリストラ活動には、自発的および非自発的な人員削減と、Fully（完全独立ブランド）の運営を中止する決定に関連して発生した費用が含まれていました。これらの措置の結果、当社は年間約$の経費削減を見込んでいました30 百万から $35 百万。会社は$を負担しました34.0 2023年のリストラ計画に関連する数百万の費用は27.9 数百万の退職金と従業員福利厚生費用と6.1 全事業の閉鎖に関連する数百万件の減損以外の費用。リストラ計画は2023年度に完了し、 いいえ この計画に関連する将来の費用は予想されます。
2024会計年度中に、当社は経費削減のための2024年のリストラ計画（「2024リストラ計画」）に関連するアクションを発表しました。このリストラ活動には、労働力の非自発的な削減が含まれていました。この措置の結果、当社は年間約$の経費削減を見込んでいます15.0 百万から $17.0 百万。2024年3月2日に終了した3か月と9か月の間に、会社は$を負担しました1.7百万と $8.7 2024年のリストラ計画に関連する退職金と従業員福利厚生費はそれぞれ百万です。
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次の表は、2024年3月2日に終了した9か月間のリストラ費用準備金の変動の分析を示しています。
退職金と従業員関連
(百万単位)2024年のリストラ計画2023年のリストラ計画
2023年6月3日$— $7.3 
リストラ費用8.7 — 
支払った金額(6.4)(7.0)
2024年3月2日$2.3 $0.3 
当社は、2024年3月2日現在の2023年のリストラ計画の残りの負債は、2024会計年度に支払われると予想しています。当社は、2024年3月2日現在の2024年のリストラ計画の残りの負債は、2024会計年度と2025会計年度に支払われると予想しています。
以下は、示された期間のセグメント別のリストラ費用の概要です。
3 か月が終了9 か月が終了
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
アメリカ大陸契約$1.5 $4.4 $5.8 $17.5 
国際契約と専門分野0.1 — 1.6 0.7 
グローバルリテール0.1 0.2 1.3 1.6 
合計$1.7 $4.6 $8.7 $19.8 
17。 変動持分法人
当社は、変動持分法人の変動持分とみなされる特定の独立所有のディーラーと長期受取手形を締結しました。これらの長期受取手形の帳簿価は $でした14.3 百万と $6.32024年3月2日および2023年6月3日の時点でそれぞれ百万で、当社の最大損失額を表しています。独立所有の各ディーラーは、営業、マーケティング、運営など、企業の経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を管理しているため、当社はこれらの変動持分法人の主な受益者とは見なされません。
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項目2：経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
（百万ドル、株式データを除く）
以下は、添付の要約連結財務諸表に含まれる期間における会社の財政状態、収益、キャッシュフローに影響を与えた特定の重要な要因に関する経営陣の議論と分析です。2023年6月3日に終了した会計年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書と併せて読む必要があります。「注記」とは、添付の要約連結財務諸表に含まれる脚注を指します。
事業概要
同社は、住宅、オフィス、医療、教育環境など、さまざまな環境で使用するインテリア家具の研究、デザイン、製造、販売、流通を行い、世界中の組織や個人を支援する関連サービスを提供しています。会社の製品は主に、独立契約オフィス家具ディーラー、顧客直接販売、所有および独立小売業者、ダイレクトメールカタログ、および会社の電子商取引プラットフォームを通じて販売されています。以下は、2024年3月2日に終了した3か月間の結果の概要です。
•純売上高は8億7,230万ドル、注文は8億3,030万ドルで、前年同期と比較してそれぞれ 11.4% と 6.2% 減少しました。外貨換算の影響と完全事業終了の影響を除いたオーガニックベースでは、純売上高は8億7050万ドル（*）、受注は8億2,690万ドル（*）で、前年同期と比較してそれぞれ10.1％と4.7％の有機的減少となりました。
•第3四半期の売上総利益率は、前年同期の34.1％に対し、38.6％でした。売上総利益の増加は、主に価格最適化戦略の実現、運賃、流通、在庫管理の改善、前年の同じ四半期に発生したが再発しなかった減損費用、およびKnollの買収後の継続的な相乗効果の取り組みによる恩恵によるものです。
•営業費用は、前年の同四半期と比較して2,020万ドル、つまり 6.4% 減少しました。この減少は主に、組織構造の最適化によるコストシナジーの継続的な実現、前年の同時期と比較したリストラ費用の削減、および売上の減少による変動費の削減によるものです。
•第3四半期末の時点で、2022会計年度第1四半期にKnollの買収が完了した後、当社は年間1億5300万ドルのランレートシナジー効果を獲得しました。当社は引き続き統合計画を進めており、2024年7月（買収完了日から3年後）までに、ランニングレートのコストシナジー総額が年間1億6000万ドルに達すると予想しています。
•実効税率は、前年同期の 31.2% に対し 16.0% でした。今四半期の税率は、米国の研究開発税額控除に関連する引当金の返済調整による個別の好影響から恩恵を受けました。
•希薄化後の1株当たり利益は、前年の0.01ドルに対して0.30ドルでした。統合関連費用、リストラ費用、減損費用、およびKnollの買収の一環として購入した無形資産の償却を除くと、調整後希薄化後の1株当たり利益は0.45ドル（*）で、前年の調整後希薄化後1株当たり利益と比較して16.7％（*）減少しました。
(*) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標の調整」という見出しの添付の調整と説明を参照してください。

次の要約には、事業を展開する経済環境に関する会社の見解が含まれています。
•第3四半期中、当社製品の需要水準は、地政学的な懸念、持続的なインフレ効果、および市場金利の上昇により、世界中の一般的な経済の不確実性の影響を受け続けました。
•第3四半期の米州契約セグメントの純売上高は4億4,110万ドルで、報告ベースでは前年同期と比較して9.0％減少し、有機的には9.2％（*）減少しました。アメリカズ・コントラクトの新規受注は4億2,010万ドルで、前年比9.0％減少し、オーガニックベースでは9.4％（*）減少しました。
25

•国際契約・専門部門の第3四半期の純売上高は2億1,730万ドルで、報告ベースでは前年同期比10.4％減少し、有機的には10.6％（*）減少しました。このセグメントの新規受注は合計2億2,760万ドルで、報告ベースでは前年比で8.3％増加し、有機的には7.9％（*）増加しました。
•グローバルリテール部門の第3四半期の純売上高は2億1,390万ドルで、報告ベースでは昨年の同四半期から17.0％減少し、有機的には11.3％（*）減少しました。当四半期の受注総額は1億8,260万ドルで、報告ベースでは昨年の同時期と比較して14.6％減少し、有機的には7.1％（*）減少しました。
(*) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標の調整」という見出しの添付の調整と説明を参照してください。

当社の会計年度は、5月31日に最も近い土曜日に終了する52週または53週間です。2024年6月1日に終了する会計年度には52週間が含まれていますが、2023年6月3日に終了した会計年度には53週間が含まれています。2024会計年度の第1四半期には13週間、2023会計年度の第1四半期には14週間でした。これは、会社の年初来の財務結果を前年同期と比較する際に考慮すべき要素です。
項目2の残りのセクションには、2024年3月2日に終了した3か月と9か月の追加分析が含まれています。これには、前年の期間との大きな差異についての説明も含まれます。
非GAAP財務指標の調整
このレポートには、一般に認められた会計原則（GAAP）に従わない、またはそれに代わるものでもない非GAAP財務指標が含まれており、他の企業が提示する非GAAP指標とは異なる場合があります。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに基づく当社の財務実績の測定値ではないため、関連するGAAP指標の代替と見なすべきではありません。これらの非GAAP指標には分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された当社の業績分析の代わりとして検討したりするべきではありません。当社の非GAAP指標の提示は、当社の将来の業績が異常またはまれな項目の影響を受けないことを示すものとして解釈されるべきではありません。私たちは、GAAPの結果を同等に目立たせることで、これらの制限を補っています。これらの非GAAP指標と、GAAPに従って計算され提示された最も直接的に比較可能な財務指標との調整は、このレポートに含まれる財務表に記載されています。当社は、これらの非GAAP指標は、提示された期間の財務情報をより比較して提供するため、投資家にとって有用であると考えています。
このレポートで言及されている非GAAP財務指標には、調整後1株当たり利益と有機的成長（減少）が含まれます。
調整後1株当たり利益は、Knollが購入した無形資産の償却、統合費用、リストラ費用、減損費用、およびこれらの調整による関連する税効果による影響を除いた、報告された希薄化後の1株当たり利益を表します。これらの調整については、以下で詳しく説明します。
有機的成長（減少）は、通貨換算の影響、2023年度の追加週数の影響、および完全営業終了の影響を除いた売上と受注の変化を表します。
これらの非GAAP財務指標を実現するために行われた調整は次のとおりです。
•Knollが購入した無形資産の償却：Knollの買収の一環として取得した買収関連の無形資産の償却に関連する費用が含まれます。関連する無形資産によって生み出された収益は、関連する非GAAP財務指標から除外されていません。Knollが購入した無形資産の償却の影響は除外しています。そのような非現金金額は、Knollの買収規模によって大きな影響を受けたからです。さらに、Knollが購入した無形資産の償却は、そのような無形資産が完全に償却されると、将来の期間に繰り返されることはなくなるため、この調整により当社の結果をよりよく比較できるようになると考えています。将来の買収により、追加の無形資産が償却される可能性があります。これらの非GAAP指標にはKnollが購入した無形資産の償却は含まれていませんが、そのような無形資産は購入会計の一部として記録され、収益創出に貢献していることを投資家が理解することが重要だと考えています。
•統合費用：Knollの統合関連費用には、退職金、株式ベースの加速報酬費用、資産減損費用、および相乗効果実現の取り組みと再編イニシアチブに関連する費用が含まれます。
•リストラ費用：対象を絞った人員削減を含む措置に関連する費用を含みます。
26

•減損費用：独立したブランドとして完全に営業を停止する決定に関連した資産の減損に対する、現金以外の税引前費用を含みます。
•税務関連項目：税関連項目の所得税上の優遇措置/引当効果は、当社の継続的な業績における税金費用とは関連していないため、非GAAP指標から除外しました。
次の表は、以下に示すように終了した期間の純売上高と純売上高（有機売上高）を照合したものです。
3 か月が終了
2024年3月2日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告によると、純売上高$441.1$217.3$213.9$872.3
PYからの変化率(9.0)%(10.4)%(17.0)%(11.4)%
調整
通貨換算効果 (1)
(1.0)(0.5)(0.3)(1.8)
純売上高、オーガニック$440.1$216.8$213.6$870.5
PYからの変化率(9.2)%(10.6)%(11.3)%(10.1)%
3 か月が終了
2023年3月4日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告によると、純売上高$484.6$242.5$257.6$984.7
調整
完全に閉まる——(16.9)(16.9)
純売上高、オーガニック$484.6$242.5$240.7$967.8
(1) 通貨換算効果は、前年同期に適用される平均為替レートを使用して、当期の売上と受注を換算した場合の推定純影響を表します
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9 か月が終了
2024年3月2日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告によると、純売上高$1,407.6$686.8$645.1$2,739.5
PYからの変化率(9.3)%(11.9)%(19.2)%(12.5)%
調整
通貨換算効果 (1)
(2.2)(7.8)(5.5)(15.5)
純売上高、オーガニック$1,405.4$679.0$639.6$2,724.0
PYからの変化率(7.1)%(10.7)%(11.3)%(9.0)%
9 か月が終了
2023年3月4日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告によると、純売上高$1,551.7$779.9$798.8$3,130.4
調整
完全に閉まる——(59.3)(59.3)
23年度の追加週による影響(38.7)(19.6)(18.2)(76.5)
純売上高、オーガニック$1,513.0$760.3$721.3$2,994.6
(1) 通貨換算効果は、前年同期に適用される平均為替レートを使用して、当期の売上と受注を換算した場合の推定純影響を表します
次の表は、以下に示すように終了した期間のオーガニック注文と報告された注文を照合したものです。
3 か月が終了
2024年3月2日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告されているように、注文$420.1$227.6$182.6$830.3
PYからの変化率(9.0)%8.3%(14.6)%(6.2)%
調整
通貨換算効果 (1)
(1.8)(0.9)(0.7)(3.4)
注文、オーガニック$418.3$226.7$181.9$826.9
PYからの変化率(9.4)%7.9%(7.1)%(4.7)%
3 か月が終了
2023年3月4日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告されているように、注文$461.6$210.1$213.7$885.4
調整
完全に閉まる——(17.8)(17.8)
注文、オーガニック$461.6$210.1$195.9$867.6
(1) 通貨換算効果は、同時期の同時期に適用される平均為替レートを使用して当期の売上と注文を換算した場合の推定純影響を表します。
28

9 か月が終了
2024年3月2日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告されているように、注文$1,344.8$689.4$653.8$2,688.0
PYからの変化率(7.1)%(2.1)%(14.1)%(7.7)%
調整
通貨換算効果 (1)
(6.0)(8.4)(6.3)(20.7)
注文、オーガニック$1,338.8$681.0です$647.5$2,667.3
PYからの変化率(5.1)%(0.6)%(5.2)%(4.0)%
9 か月が終了
2023年3月4日
アメリカ大陸契約国際契約と専門分野グローバルリテール合計
報告されているように、注文$1,447.0$704.2$760.7$2,911.9
調整
23年度の追加週による影響(36.2)(18.9)(16.6)(71.7)
完全に閉まる——(61.0)(61.0)
注文、オーガニック$1,410.8$685.3$683.1$2,779.2
(1) 通貨換算効果は、同時期の同時期に適用される平均為替レートを使用して当期の売上と注文を換算した場合の推定純影響を表します。
次の表は、以下に示すように終了した期間の1株当たり利益（希薄化後）を調整後の1株当たり利益と調整したものです。
3 か月が終了9 か月が終了
2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
1株当たり利益-希薄化後$0.30$0.01$0.97$0.56
追加：Knollが購入した無形資産の償却0.080.090.240.26
追加：統合料金0.100.050.260.14
追加:リストラ費用0.020.060.100.29
追加:減損費用—0.48—0.48
調整に対する税の影響(0.05)(0.15)(0.16)(0.29)
調整後の1株当たり利益-希薄化後$0.45$0.54$1.41$1.44
加重平均発行済株式（調整後1株当たり利益の計算に使用）— 希薄化後74,146,82676,066,21574,616,39176,036,144





29

主なハイライト
次の表は、終了した3か月と9か月の経営成績の主なハイライトを示しています。
3 か月が終了9 か月が終了
（百万単位、株式データを除く）2024年3月2日2023年3月4日% 変更2024年3月2日2023年3月4日% 変更
純売上高$872.3$984.7(11.4)%$2,739.5$3,130.4(12.5)%
売上原価535.3649.1(17.5)%1,672.4です2,055.1(18.6)%
売上総利益337.0335.60.4%1,067.11,075.3(0.8)%
営業経費294.2314.4(6.4)%923.6964.6(4.3)%
営業利益42.821.2101.9%143.5110.729.6%
その他の費用、純額15.319.6(21.9)%50.653.8(5.9)%
税引前利益と株式収入27.51.6N/A92.956.963.3%
所得税費用4.40.5N/A19.011.171.2%
非連結関連会社からの株式（損失）収入、税引後———%(0.3)0.2N/A
純利益23.11.1N/A73.646.060.0%
償還可能な非支配持分に起因する純利益0.90.7N/A1.23.8N/A
ミラーノール社に帰属する純利益。$22.2$0.4N/A$72.4$42.271.6%
一株当たり利益-基本$0.31$0.01N/A$0.98$0.5675.0%
注文$830.3$885.4(6.2)%$2,688.0$2,911.9(7.7)%
バックログ$639.4$732.3(12.7)%
次の表は、終了した3か月および9か月間の当社の包括利益（損失）利益の要約連結計算書の一部を、純売上高に占める割合で示しています。
3 か月が終了9 か月が終了
2024年3月2日2023年3月4日2024年3月2日2023年3月4日
純売上高100.0%100.0%100.0%100.0%
売上原価61.4%65.9%61.0%65.6%
売上総利益38.6%34.1%39.0%34.4%
営業経費33.7%31.9%33.7%30.8%
営業利益4.9%2.2%5.2%3.5%
その他の費用、純額1.8%2.0%1.8%1.7%
税引前利益と株式収入3.2%0.2%3.4%1.8%
所得税費用0.5%0.1%0.7%0.4%
非連結関連会社からの株式（損失）収入、税引後—%—%—%—%
純利益2.6%0.1%2.7%1.5%
償還可能な非支配持分に起因する純利益0.1%0.1%—%0.1%
ミラーノール社に帰属する純利益。2.5%—%2.6%1.3%
純売上高
次のグラフは、2024年3月2日に終了した3か月と9か月間の純売上高の前年比変化の主な要因をグラフィカルに示しています。グラフに表示されている金額は百万単位で、四捨五入されています。

30

229
232
2024会計年度第3四半期の純売上高は、2023会計年度の第3四半期と比較して1億1,300万ドル、つまり 11% 減少しました。次の項目が変更の一因となりました。
•インターナショナル・コントラクト・アンド・スペシャリティ、グローバル・リテール、アメリカズ・コントラクトの各セグメントの売上高は、それぞれ約2,500万ドル、2,500万ドル、6,100万ドル減少しました。
•前年に発生した全事業の閉鎖に関連して、1700万ドルの減少。一部は以下でオフセットします:
•値上げ（段階的な割引を差し引いたもの）により、純売上高は約1,300万ドル増加しました。
•外貨換算により、純売上高は約200万ドル増加しました。
2024会計年度の最初の9か月間の純売上高は、2023会計年度の最初の9か月と比較して3億9,000万ドル、つまり 12% 減少しました。次の項目が変更の一因となりました。
31

•前年の第1四半期に1週間増えたことで、純売上高は約7,700万ドル減少しました。
•前年に発生した全事業の閉鎖に関連して、6,100万ドルの減少。
•グローバルリテール、インターナショナル・コントラクト＆スペシャリティ、アメリカズ・コントラクト・セグメントの売上高は、それぞれ約6,000万ドル、8,800万ドル、1億8300万ドル減少しました。一部は以下でオフセットします:
•値上げ（段階的な割引を差し引いたもの）により、純売上高は約6,400万ドル増加しました。
•外貨換算により、純売上高は約1,500万ドル増加しました。
売上総利益
2024会計年度第3四半期の売上総利益率は 38.6% でしたが、2023年度第3四半期は 34.1% でした。以下の要因は、売上総利益率の前年比変化の主な要因をまとめたものです。
•粗利益が約240ベーシスポイント増加した前年同期と比較した、商品、保管および取り扱いコスト、貨物および製品流通コストからのコストの削減。
•スタンドアロンブランドとして完全に営業を停止する決定に関連した資産の減損に対する前年の費用により、売上総利益は約170ベーシスポイント増加しました。
•段階的な割引を差し引いた価格の上昇は、約90ベーシスポイントのマージン改善に貢献しました。
•Knollの買収に伴う段階的な相乗効果の実現による節約額は、前年同期と比較したものです。これらの要因は、次の要因によって一部相殺されました。
•販売量の減少によるレバレッジの喪失。これにより、利益率が約70ベーシスポイント低下しました。
2024年3月2日に終了した9か月間の売上総利益率は 39.0% でしたが、前会計年度の同時期は 34.4% でした。以下の要因は、売上総利益率の前年比変化の主な要因をまとめたものです。
•粗利益が約330ベーシスポイント増加した前年同期と比較した、商品、保管および取り扱いコスト、貨物および製品流通コストからのコストの削減。
•段階的な割引を差し引いた価格の上昇は、約150ベーシスポイントのマージン改善に貢献しました。
•独立ブランドとして完全に営業を停止する決定に関連した資産の減損費用を前年に計上したことにより、粗利益は約60ベーシスポイント増加しました。
•Knollの買収に伴う段階的な相乗効果の実現による節約額は、前年同期と比較したものです。これらの要因は、次の要因によって一部相殺されました。
•販売量の減少と不利なチャネルと製品構成によるレバレッジの喪失により、売上総利益は約130ベーシスポイントのマイナスの影響を及ぼしました。
32

営業経費
次のグラフは、2024年3月2日に終了した3か月と9か月間の営業費用の前年比変化の主な要因をグラフィカルに示しています。グラフに表示されている金額は百万単位で表示され、四捨五入されています。
248

251
2024会計年度第3四半期の営業費用は、前年同期と比較して2,000万ドル、つまり 6.4% 減少しました。次の要因がこの変化の一因となりました。
•営業停止の決定に関連する資産の減損費用は、完全に独立したブランドであったため、営業費用は前年同期と比較して約2,200万ドル減少しました。そして
•変動する販売およびマーケティング費用は約600万ドル減少しました。これは、前年に発生したフルビジネスの閉鎖も一因です。そして
•その他のコストは前年に比べて約800万ドル減少しました。そのうち最大の減少カテゴリは製品開発コストで、400万ドル減少しました。これらの減少は、次の要因によって一部相殺されました。
33

•報酬と福利厚生の費用は、変動ベースの報酬とインセンティブの変化により、約1,600万ドル増加しました。
2024会計年度の最初の9か月間の営業費用は、2023会計年度の最初の9か月と比較して4,100万ドル、つまり 4.3% 減少しました。次の要因がこの変化の一因となりました。
•営業停止の決定に関連する資産の減損費用完全に独立したブランドとして、会社の人員削減に関連するリストラ費用、および買収関連の統合費用により、営業費用は前年同期と比較して約2,700万ドル減少しました。そして
•変動する販売およびマーケティング費用は約1,600万ドル減少しました。これは、前年に発生したフルビジネスの閉鎖も一因です。そして
•製品開発コストは、主に南北アメリカの契約部門とグローバルリテール部門で約1,300万ドル減少しました。そして
•2023会計年度の第1四半期に1週間余分に費やした影響により、当期の営業費用は約1,000万ドル減少しました。そして
•Knollの買収に伴う段階的な相乗効果の実現による節約額は、前年同期と比較したものです。これらの減少は、次の要因によって一部相殺されました。
•報酬と福利厚生の費用は、変動ベースの報酬とインセンティブの変化により、約3,200万ドル増加しました。
その他の収入/支出
2024年3月2日に終了した3か月間のその他の純費用は1,530万ドルで、主に利息収入の増加と外貨損失の減少により、前年同期と比較して430万ドル減少しました。
2024年3月2日に終了した9か月間のその他の純費用は5,060万ドルで、前年同期と比較して320万ドル減少しました。この変化は主に、当年度の利息収入の増加によるもので、前年の同時期と比較した支払利息の増加によって一部相殺されました。
所得税
追加情報については、要約連結財務諸表の注記10を参照してください。
34

営業セグメントの業績
事業は、米国で一般に認められている会計原則で定義されているさまざまな事業セグメントで構成されています。これらの事業セグメントは、運営上の意思決定に使用される財務情報を社内でどのように報告および評価するかに基づいて決定されます。当社が特定したセグメントは、アメリカズ・コントラクト、インターナショナル・コントラクト＆スペシャリティ、グローバル・リテールです。未配分費用は、企業カテゴリ内で報告されます。各セグメントの説明については、要約連結財務諸表の注記15を参照してください。
下のグラフは、2024年3月2日に終了した3か月と9か月の期間における当社の各セグメントにおける純売上高と営業利益の相対的な組み合わせを示しています。これに続いて、報告対象セグメント別に会社の業績について話し合います。グラフに表示されている金額は百万単位で、四捨五入されています。
902903

906907
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アメリカの契約
3 か月が終了9 か月が終了
(百万ドル)2024年3月2日2023年3月4日変更2024年3月2日2023年3月4日変更
純売上高$441.1$484.6$(43.5)$1,407.6$1,551.7$(144.1)
売上総利益145.9149.6(3.7)481.7452.529.2
売上総利益%33.1%30.9%2.2%34.2%29.2%5.0%
営業利益25.332.5(7.2)101.878.223.6
営業収益%5.7%6.7%(1.0)%7.2%5.0%2.2%
3か月の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で9.0％、つまりオーガニックベースで9.2％（*）減少しました。
•厳しいマクロ経済環境の影響により、セグメント内の売上高が約6,100万ドル減少しました。一部は相殺されました
•1600万ドルの段階的割引を差し引いた価格の上昇。そして
•約100万ドルの有利な外貨換算。
9か月間の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で9.3％、つまりオーガニックベースで7.1％（*）減少しました。
•前年同期のパンデミックによる需要の停滞と相まって、厳しいマクロ経済環境の影響により、セグメント内の取引量が約1億8,300万ドル減少しました。そして
•前年同期に1週間増えた結果、売上が約3,900万ドル減少しましたが、一部相殺されました
•7,600万ドルの段階的割引を差し引いた価格の上昇。そして
•約200万ドルの有利な外貨換算。
(*) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標の調整」という見出しの添付の調整と説明を参照してください。

3か月の比較期間では、次の理由により、営業利益は前年同期比720万ドル、22.2％減少しました。
•上記の純売上高の減少による売上総利益率400万ドルの減少は、売上総利益率が220ベーシスポイント増加したことにより一部相殺されました。売上総利益率の増加は、主に次の理由によるものです。
◦定価の段階的な値上げによる影響は、契約価格の割引を差し引いたもので、前年に比べて約250ベーシスポイント向上しました。
◦商品コストの削減により、約180ベーシスポイント改善されました。これらの増加は、人件費の増加だけでなく、生産量の減少による人件費と諸経費の損失によって一部相殺され、210ベーシスポイントの利益率に悪影響を及ぼしました。
◦Knollの買収に伴う相乗効果の実現の好影響。
•主に約900万ドルの変動報酬費用の増加による400万ドルの営業費用の増加は、約300万ドルの当社の人員削減と200万ドルの製品開発費の削減に関連するリストラ費用の減少によって一部相殺されました。
9か月間の比較期間では、次の理由により、営業利益は前年同期比で2360万ドル、つまり 30.2% 増加しました。
•売上総利益率が500ベーシスポイント増加したことにより、売上総利益率が2,920万ドル増加しました。売上総利益率の増加は、主に次の理由によるものです。
◦希望小売価格の段階的な値上げによる契約価格の割引を差し引いて、粗利益率が360ベーシスポイント増加した場合の影響。そして
36

◦商品と製品の流通コストが削減され、粗利益率が300ベーシスポイント増加しました。これらの増加は、人件費の増加、生産量の減少による人件費と諸経費の損失、および160ベーシスポイントの利益率にマイナスの影響を及ぼした不利な製品構成によって一部相殺されました。
•売上総利益率からの営業利益の改善は、600万ドルの営業費用の増加によって一部相殺されました。次の要因がこの変化の一因となりました。
◦変動ベースの報酬が約1,800万ドル増加し、Knollの統合関連費用費用が900万ドル増加しましたが、これによって相殺されました
◦会社の人員削減に関連するリストラ費用が前年度と比較して約1,100万ドル減少し、製品開発コストが500万ドル減少しました。また、前年の追加週により500万ドル減少しました。
国際契約と専門分野
3 か月が終了9 か月が終了
(百万ドル)2024年3月2日2023年3月4日変更2024年3月2日2023年3月4日変更
純売上高$217.3$242.5$(25.2)$686.8$779.9$(93.1)
売上総利益96.8100.6(3.8)299.7323.0です(23.3)
売上総利益%44.5%41.5%3.0%43.6%41.4%2.2%
営業利益18.525.3(6.8)53.781.5(27.8)
営業収益%8.5%10.4%(1.9)%7.8%10.5%(2.7)%
3か月の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で10.4％、つまりオーガニックベースで10.6％（*）減少しました。
•主にヨーロッパとアジア太平洋地域の一部の厳しいマクロ経済状況により、売上高が約2,500万ドル減少しました。一部は相殺されました
•約100万ドルの有利な外貨換算。
9か月間の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で11.9％、つまりオーガニックベースで10.7％（*）減少しました。
•売上高が約8,800万ドル減少しました。そして
•2000万ドルの減少につながった前年同期の1週間の追加による影響。一部は相殺されました
•約800万ドルの有利な外貨換算。そして
•700万ドルの段階的割引を差し引いた価格の上昇。
(*) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標の調整」という見出しの添付の調整と説明を参照してください。

3か月の比較期間では、次の理由により、営業利益は700万ドル、つまり前年同期比で27％減少しました。
•上記の純売上高の減少により売上総利益率が400万ドル減少しましたが、主に好調な製品構成による売上総利益率が300ベーシスポイント増加したことにより相殺されました。
•営業費用は約300万ドル増加しました。これは主に、今年度の変動報酬費用の増加によるものです。
9か月間の比較期間では、次の理由により、営業利益は前年同期比で2,780万ドル、つまり 34.1% 減少しました。
•上記の売上の減少による売上総利益率の2,300万ドルの減少は、主に好調な製品構成と、契約価格の割引を差し引いた定価の段階的な上昇の影響により、売上総利益率が220ベーシスポイント増加したことにより一部相殺されました。
•500万ドルの営業費用の増加は、主に当年度の変動報酬費用の1,100万ドルの増加によるものですが、前年の週数の増加による400万ドルの減少と、変動販売費用の200万ドルの減少によって一部相殺されました。
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グローバルリテール
3 か月が終了9 か月が終了
(百万ドル)2024年3月2日2023年3月4日変更2024年3月2日2023年3月4日変更
純売上高$213.9$257.6$(43.7)$645.1$798.8$(153.7)
売上総利益94.385.48.9285.7299.8(14.1)
売上総利益%44.1%33.2%10.9%44.3%37.5%6.8%
営業利益 (損失)11.3(24.5)35.828.2(4.7)32.9
営業収益%5.3%(9.5)%14.8%4.4%(0.6)%5.0%
3か月の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で 17.0% 減少し、オーガニックベースでは 11.3%（*）減少しました。
•世界中の主要市場における金利の上昇、地政学的な懸念の継続、米国の住宅市場の低迷により、売上高が約2,500万ドル減少しました。そして
•前年に発生した全事業の閉鎖に関連して1700万ドルの減額が発生しました。そして
•値上げによって売上が200万ドル減少した分を差し引いた値引き。
9か月間の比較期間では、次の理由により、純売上高は前年同期比で 19.2% 減少し、オーガニックベースでは 11.3%（*）減少しました。
•前年に発生した全事業の閉鎖に関連して6,100万ドルの減額が発生しました。そして
•北米の住宅市場の減速と一般的な経済の不確実性の継続により、売上高が約6,000万ドル減少しました。そして
•前年の第1四半期に1週間増えたことで、純売上高は約1,800万ドル減少しました。そして
•値上げを差し引いた段階的な割引により、売上高は2,100万ドル減少しました。
•約600万ドルの有利な外貨換算。
(*) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標の調整」という見出しの添付の調整と説明を参照してください。

3か月の比較期間では、次の理由により、営業利益は前年同期比で3,600万ドル、つまり146.1％増加しました。
•売上総利益率が1,090ベーシスポイント増加したことにより、売上総利益率が900万ドル増加しました。これは以下の理由によるものです。
◦独立したブランドとして完全に営業を停止する決定に関連した資産の減損に対する前年の費用。そして
◦製品の流通と在庫処理に関連する前年比と比較したコスト削減の影響。
•2,700万ドルの営業費用の減少は、主に、スタンドアロンブランドとしての完全営業停止の決定に関連する資産の減損費用として前年に2,200万ドルかかったこと、変動する販売およびマーケティング費用の減少、および前年に発生した完全事業の閉鎖による減少によるものです。
9か月間の比較期間の営業利益は、次の理由により3,290万ドル、つまり前年同期比700％増加しました。

•売上総利益率が680ベーシスポイント増加しました。これは、製品の流通と在庫処理に関連するコスト削減の好影響と、独立したブランドとして完全に営業を停止する決定に関連した資産の減損に対する前年の費用によるものです。これらの増加は、価格の上昇を差し引いた不利な割引によって一部相殺されました。
•営業費用の4700万ドルの減少は、主に営業停止の決定に関連する資産の減損費用として前年に2,200万ドルかかったことによるもので、完全に独立したブランドとして減少しました
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1,400万ドルの変動販売およびマーケティング費用により、製品開発費は400万ドル減少し、前年の追加週により400万ドル減少しました。また、前年に発生した完全事業の閉鎖による減少もありました。
コーポレート
2024年度第3四半期の企業の未配分費用は合計1,230万ドルで、2023会計年度第3四半期から20万ドル減少しました。この減少は主に、前年同期と比較した統合コストの削減によるものです。
2024会計年度の最初の9か月間の企業の未配分費用は合計4,020万ドルで、2023会計年度の同時期から410万ドル減少しました。この減少は主に、前年同期と比較した統合コストの削減によるものです。
流動性と資本資源
以下の表は、示されているとおりに終了した9か月間の現金および現金同等物の純増額をまとめたものです。
(百万単位)2024年3月2日2023年3月4日
現金提供者 (使用者):
営業活動$273.9$70.4
投資活動(61.0)(53.2)
資金調達活動(213.1)(22.1)
為替レート変更の影響0.3(8.3)
現金および現金同等物の純増減額$0.1$(13.2)
キャッシュフロー-営業活動
当社の営業キャッシュフローの主な源泉は純利益です。2024年3月2日に終了した9か月間の営業活動によって提供された純現金は、前年同期の7,040万ドルに対し、合計2億7,390万ドルでした。キャッシュインフローの増加は、主に純利益の増加と運転資本の減少によるものです。私たちの運転資本は、主に顧客からの売掛金、在庫、前払費用、買掛金、未払報酬、およびその他の未払費用で構成されています。次のすべてがこれらの口座残高に影響しました。
•売掛金の回収時期。
•効果的な在庫管理による在庫レベルの低下。そして
•今年度の変動報酬の増加。
キャッシュフロー-投資活動
2024年3月2日に終了した9か月間の投資活動に使用された現金は、前年同期の5,320万ドルに対し、6,100万ドルでした。今年度のキャッシュアウトフローが前年と比較して増加したのは、主に次の理由によるものです。
•当年、特定の独立系ディーラーから受け取った受取手形の増加。
•2023年3月4日に終了した9か月間に受け取った会社所有の生命保険契約の価値に対して、当年度には何の活動もなかった1350万ドルの現金を前払いします。一部は以下でオフセットします:
•2024年3月2日に終了した9か月間に受け取った350万ドルの収益は、グローバルホールディングスオランダB.V. への当社の投資の売却に関連して受け取りました。
2024会計年度第3四半期の終わりには、1,490万ドルの資本購入の未払いのコミットメントがありました。当社は、手持ち資金と事業からのキャッシュフローを組み合わせて、これらのコミットメントの資金を調達する予定です。当社は、通年の資本購入額が7,000万ドルから9,000万ドルの間になると予想しています。これは主に会社の施設や設備への投資に関連するものです。これに対し、2023年度の通年の資本支出は8,330万ドルでした。2024会計年度の最初の9か月間の資本支出は、2023年3月4日に終了した9か月間の6,060万ドルに対し、5,650万ドルでした。
キャッシュフロー-財務活動
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2024年3月2日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された現金は、前年同期の2,210万ドルに対し、2億1,310万ドルでした。当年度に使用された現金が前年と比較して増加したのは、主に次の理由によるものです。
•当年度のクレジット契約の純支払い額は4,880万ドルでしたが、前年同期の純借入額は5,550万ドルでした。そして
•当社は、2024年3月2日に終了した9か月間に1億100万ドルの費用で460万株を買い戻しましたが、前年同期の自社株買い総額は1,590万ドルでした。
流動性の源
当社は、現在の環境におけるキャッシュフローと流動性の状態を保護するための措置を講じています。同社は支出水準、設備投資、運転資金を綿密に管理しています。
当社は、既存の自社株買戻し承認の下で公開市場株式買戻しプログラムを実施しており、市場の状況、株価、その他の要因に関する経営陣の評価に基づいて、随時株式を買い戻すことがあります。
2024年度第3四半期末の時点で、当社の貸借対照表と流動性プロファイルは好調でした。当社は、クレジットファシリティだけでなく、現金および現金同等物を通じて流動性にアクセスしています。これらの情報源は以下にまとめられています。追加情報については、要約連結財務諸表の注記13を参照してください。
(百万単位)2024年3月2日2023年6月3日
現金および現金同等物$223.6$223.5
シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジットでの空室状況334.4284.2
総流動性$558.0$507.7
2024年度第3四半期末の上記の現金および現金同等物のうち、当社は2億1,040万ドルの現金および現金同等物を米国外に保有していました。
2026年7月に満期を迎える当社のシンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジットは、当社に最大7億2,500万ドルのリボルビング変動金利借入能力を提供し、契約に概説されている交渉条件に従い、当社の選択により増額を借りることができます。未払いの借り入れには、プライムレート、フェデラルファンド金利、SOFR、または契約に概説されている交渉条件に基づく金利がかかります。
2024年3月2日現在、シンジケート・リボルビング・ライン・オブ・クレジットに基づく借入に関連する未払い債務総額は3億7,790万ドルで、このファシリティで利用可能な借入額は3億3,440万ドルです。
当社は、1億650万ドルの未分配海外収益を本国に送金する予定です。これらはすべて特定の外国の法域で現金で保有され、米国外での未分配収益の残りは運転資本に記録されます。当社は、米国で海外子会社から受け取るこれらの将来の配当金について、外国源泉徴収税に関連して580万ドルの繰延税金負債を記録しています。1億650万ドルの未分配海外収益のかなりの部分は、以前は米国の減税・雇用法（TCJA）に基づいて課税されていました。当社は、2024年3月2日に約2億8,220万ドルと推定される米国外の残りの未分配収益に無期限に再投資し続ける予定です。
当社は、手持ち現金、事業から生み出される現金、および借入能力が、短期および予見可能な将来の事業運営、資本ニーズ、今後の債務満期、将来の配当および自社株買いの資金を調達するための十分な流動性を提供すると考えています。ただし、市場での資金調達状況によります。
契約上の義務
継続的な事業活動や財務活動に関連する契約上の義務は、将来の期間に現金での支払いが必要になります。2023年6月3日現在のこれらの将来の現金支払いの金額と推定時期をまとめた表は、2023年6月3日に終了した年度の当社の年次報告書フォーム10-Kに記載されています。その日以降、そのような義務に重大な変更はありません。
保証
要約連結財務諸表の注記12を参照してください。
変動金利エンティティ
要約連結財務諸表の注記17を参照してください。
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不測の事態
要約連結財務諸表の注記12を参照してください。
重要な会計方針
当社は、財務結果を明確かつわかりやすく報告するよう努めています。当社は、連結財務諸表を作成する際に、米国で一般に認められている会計原則に従います。これには、会社の財政状態と経営成績に影響を与える特定の見積もりと判断が必要です。当社は、会計方針と財務情報開示を継続的に見直しています。財務諸表を作成する際に見積もり判断を使用することを要求する、より重要な会計方針の概要は、2023年6月3日に終了した年度の当社の年次報告書フォーム10-Kに記載されています。
新しい会計基準
要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このレポートには、1933年の証券法のセクション27Aと1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、将来の出来事と予想される経営成績、事業戦略、Knollの買収によって予想される利益、Knollの買収が合併後の会社の事業と将来の財務および経営成績に及ぼすと予想される影響、Knollの買収による相乗効果の予想額と時期、および当社の事業または経営成績の他の側面に関するものです。これらの将来の見通しに関する記述は、一般的に「意志」、「期待」、「予測」、「予測」、「予測」、「見積もり」などの語句、または同様の意味を持つ他の言葉やフレーズで識別できます。将来の見通しに関する記述で予想される出来事のいずれかが実際に起こるかどうか、また発生した場合、MillerKnollの経営成績や財政状態、またはMillerKnollの株価にどのような影響があるかは不明です。これらの将来の見通しに関する記述には特定のリスクと不確実性が伴い、その多くはミラーノールの制御が及ばないため、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる可能性があります。これには、一般的な経済状況、個人の健康と安全を保護するため、または国内または世界経済の機能を維持するための政府の政策と行動の影響、およびそのような方針や行動に対する会社の対応が含まれますが、これらに限定されません。パンデミックなどの公衆衛生危機の影響と伝染病、Knollの買収に関連して発生した追加債務に関連するリスク、MillerKnollの債務契約と義務を遵守する能力、Knollの買収によって予想される利益を実現するのに予想以上にコストがかかるリスク、Knoll買収の発表がMillerKnollの主要人材の維持と雇用、および顧客、サプライヤーとの関係を維持する能力に及ぼす影響 MillerKnollが取引をしている他の人、またはMillerKnollの経営成績や事業全般について。Knollの事業をうまく統合する能力、Knollの買収完了後にMillerKnollの事業に関する計画、予測、その他の期待を実施し、期待される相乗効果を実現するMillerKnollの能力、Knollの買収後の事業の中断、原材料の入手可能性と価格設定、ディーラーの財務力とお客様の財務力、新しく導入された製品の成功、ペースと政府調達のレベル、および係争中の訴訟の結果、または政府の監査または調査。実際の結果が将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因に関する追加情報については、2023年6月3日に終了した年度の最新のフォーム10-Qの四半期報告書およびフォーム10-Kの年次報告書で特定されたリスク要因を含む、MillerKnollの定期報告書およびその他のSECへの提出書類を参照してください。このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述は、その日付の時点でのみ作成されています。MillerKnollは、法律で義務付けられている場合を除き、その後の出来事や状況を反映するために将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
項目3：市場リスクに関する量的および質的開示
2023年6月3日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる市場リスクに関する量的および質的開示に関する情報は、大きな変化はありません。金利と商品価格による市場リスクの性質は、2024会計年度の最初の9か月間は大きく変わっていません。
外国為替リスク
同社は主に米国、英国、カナダ、中国、イタリア、インド、メキシコ、ブラジルで製品を製造しています。また、米国外から完成品や製品コンポーネントを調達しています。会社の完成品は世界中の多くの国で販売されています。海外での売上と特定の経費
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これらの売上に関連して、会社の報告通貨である米ドル以外の通貨で取引されています。したがって、これらの販売に関連する生産コストと利益率は、販売が行われる国と製品が調達または製造されている国との間の為替関係の影響を受けます。これらの外貨両替関係は、これらの市場における当社の競争力にも影響を与える可能性があります。
通常の業務では、会社は外貨建ての契約を締結します。当社が事業を行う主な外貨は、英国ポンド、ユーロ、カナダドル、日本円、メキシコペソ、香港ドル、中国人民元、デンマーククローネです。そのような契約の公正価値の変動は、契約の価値が変化した期間の収益に報告されます。決済時の純利益または純損失、および未払い契約の公正価値の変動は、その他（収益）費用の一部として計上されます。
項目4：管理と手順
開示管理と手続きの評価
監督の下、会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の参加を得て、経営陣は、2024年3月2日現在の会社の開示管理と手続き（取引法規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）の有効性を評価しました。会社の最高経営責任者および最高財務責任者は、その日現在、会社の開示管理と手続きは有効であると結論付けました。。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月2日に終了した四半期中に、財務報告に対する会社の内部統制（取引法規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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パート II-その他の情報
項目1：法的手続き
2023年6月3日に終了した年度の会社の法的手続きには、Form 10-Kの年次報告書に記載されているものと大きな変更はありません。
項目1A：リスク要因
2023年6月3日に終了した年度の会社のリスク要因には、Form 10-Kの年次報告書に記載されているものと大きな変化はありません。
項目2：株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
当社には、2019年1月16日に取締役会によって承認された株式買戻し計画が1つあります。この計画では、有効期限の指定なしで2億5,000万ドルの自社株買いの承認が与えられます。2024年3月2日にこのプランで購入可能な株式のおおよその金額は1億350万ドルでした。
以下は、2024年3月2日に終了した会計四半期における自社株買いの概要です。
ピリオド(a) 購入した株式の総数(b) 1株当たりの平均支払価格 (c) 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数
(d) プランまたはプログラムの下でまだ購入可能な株式のおおよそのドル価値（百万単位）(1)
12/3/2023-12/30/2023101,883$27.50101,883$141.7
12/31/2023-1/27/2024801,927$25.94801,927$120.9
1/28/2024-3/2/2024629,620$27.62629,620$103.5
合計1,533,4301,533,430

(1) 金額は記載された期間の終了時点のものです
当社は、公開市場取引、私的交渉取引、加速型株式買戻しプログラムに従って、または適用される連邦証券法に従って、随時株式を買い戻すことができます。買戻しの時期と金額は、市場の状況、株価、その他の要因の評価に基づいて、会社の経営陣が決定します。株式買戻しプログラムは、いつでも停止または中止される可能性があります。
このレポートの対象期間中、当社は1933年の証券法に基づいて登録されていない普通株式を売却しませんでした。
項目5：その他の情報
フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間中は、会社の取締役や役員はいません 採用された または 終了しました 「ルール10b5-1トレーディングアレンジメント」または「ノンルール10b5-1トレーディングアレンジメント」。各用語は規則S-Kの項目408（a）で定義されています。
アイテム 6: 展示品
このレポートには、以下の展示品（規則S-Kの項目601として、別紙表に対応する番号で記載されています）が提出されています。
展示品番号書類
10.1 MillerKnoll, Inc. 2023年長期インセンティブプラン非従業員取締役グローバルストックオプション契約*
31.1 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の証明書
31.2 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の証明書
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32.1 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者の証明書
32.2 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高財務責任者の証明書
101.INS インスタンスドキュメントは、そのXBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。
101.SCH XBRLタクソノミー拡張スキーマ文書
101.CAL XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント
101.LAB XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント
101.PRE XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント
101.DEF XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント
104カバーページのインタラクティブデータファイル（インラインXBRLドキュメントに埋め込まれています）
* 補償プランまたは取り決めを示します。



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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
ミラーノール株式会社
2024年4月10日/s/ アンドレア・R・オーウェン
アンドレア・R・オーウェン
社長兼最高経営責任者
(登録者に正式に承認された署名者)
2024年4月10日/s/ ジェフリー・M・スタッツ
ジェフリー・M・スタッツ
最高財務責任者
(登録者に正式に承認された署名者)

                        
                        
                        
                        

                        
                        
                        


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