PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 1ページ
別紙99.1
ペルドセオ・エデュケーション・コーポレーションが2024年第1四半期の業績を発表
イリノイ州ショームバーグ。（2024年5月1日）— ペルドセオ・エデュケーション・コーポレーション（NASDAQ：PRDO）は本日、2024年3月31日に終了した四半期の営業および財務結果を報告しました。
2024年第1四半期の業績と前四半期との比較
*このプレスリリースに添付されているGAAP（米国で一般に認められている会計原則）と非GAAPの調整を参照してください
社長兼最高経営責任者のトッド・ネルソンは、「どちらの学術機関も学生の定着率とエンゲージメントにおいて引き続き好調な傾向にあるため、第1四半期の結果は予想を上回りました」と述べています。「これらの結果と傾向から、私たちは学生のリソースとテクノロジーに効果的な投資をしているという確信を得ています。私たちは、教育機関全体で学生の体験と学業成績を優先することに引き続き注力しています。」
PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 2ページ
収入
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||||||
収益（千ドル） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% 変更 |
|
|||
CTU |
|
$ |
113,569 |
|
|
$ |
124,492 |
|
|
|
-8.8 |
% |
助けて |
|
|
54,505 |
|
|
|
70,840 |
|
|
|
-23.1 |
% |
企業およびその他 |
|
|
190 |
|
|
|
266 |
|
|
NM |
|
|
合計 |
|
$ |
168,264です |
|
|
$ |
195,598 |
|
|
|
-14.0 |
% |
学生の総登録者数
|
|
3月31日の時点で、 |
|
|||||||||
学生の総登録数 (1) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% 変更 |
|
|||
CTU |
|
|
30,200% |
|
|
|
23,500 |
|
|
|
28.5 |
% |
助けて |
|
|
11,100 |
|
|
|
14,400% |
|
|
|
-22.9 |
% |
合計 |
|
|
41,300です |
|
|
|
37,900 |
|
|
|
9.0 |
% |
PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 3ページ
営業利益
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||||||
営業利益（千ドル） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% 変更 |
|
|||
CTU |
|
$ |
42,156 |
|
|
$ |
43,690 |
|
|
|
-3.5 |
% |
助けて |
|
|
9,286 |
|
|
|
12,003 |
|
|
|
-22.6 |
% |
企業およびその他 |
|
|
(5,164) |
) |
|
|
(12,357) |
) |
|
|
58.2 |
% |
合計 |
|
$ |
46,278 |
|
|
$ |
43,336 |
|
|
|
6.8 |
% |
調整後営業利益
当社は、事業の業績を把握する手段として、特定の重要項目や非現金項目を除いた非GAAP財務指標を提示することが有用であると考えています。（詳細については、以下の表と、このプレスリリースに添付されているGAAPと非GAAPの調整を参照してください。）
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
調整後営業利益（千ドル） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業利益 |
|
$ |
46,278 |
|
|
$ |
43,336 |
|
減価償却と償却 |
|
|
3,016 |
|
|
|
5,155 |
|
特定の事項に関連する法定費用 (1) |
|
|
230 |
|
|
|
4,619 |
|
調整後営業利益 |
|
$ |
49,524 |
|
|
$ |
53,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
増加 (減少) |
|
|
-6.8 |
% |
|
|
|
|
PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 4ページ
純利益と希薄化後1株当たりの利益
2024年3月31日に終了した四半期について、当社は次のことを記録しました。
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
希薄化後1株当たりの報告利益 |
|
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業費用に含まれる税引前調整： |
|
|
|
|
|
|
||
取得した無形資産の償却 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
特定の事項に関連する法定費用 (1) |
|
|
- |
|
|
|
0.07 |
|
調整の税効果 (2) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.03) |
) |
希薄化後1株当たりの調整後利益 |
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.58 |
|
配当金の支払い
当社の配当方針に従い、取締役会は1株あたり0.11ドルの四半期配当を宣言しました。この配当金は、2024年6月1日現在の普通株式登録保有者に2024年6月15日に支払われます。ただし、将来の現金配当を支払うかどうかの決定は取締役会が行い、会社の利用可能な利益剰余金、財政状態、その他の関連要因によって異なります。同社は、学生支援やテクノロジープロジェクトへの投資を優先すると同時に、買収や自社株買いの評価も行う、バランスの取れた資本配分戦略において、四半期配当金の支払いが不可欠かつ拡大していくと予想しています。
貸借対照表とキャッシュフロー
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||||||
選択したキャッシュフロー項目（千ドル） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
% 変更 |
|
|||
営業活動による純現金 |
|
$ |
54,492 |
|
|
$ |
4,572 |
|
|
NM |
|
|
資本支出 |
|
$ |
1,198 |
|
|
$ |
1,925です |
|
|
|
-37.8 |
% |
PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 5ページ
見通し
当社は、以下に示す主な前提条件に従い、通年の見通しを更新し、第2四半期の見通しを発表しています。詳細については、このプレスリリースに添付されている調整後営業利益と調整後希薄化後1株当たり利益のGAAPと非GAAPの調整を参照してください。
|
会社全体の見通し |
||||
|
6月30日に終了する四半期については、 |
|
12月31日に終了する年度については、 |
||
|
見通し |
実績 |
|
見通し |
実績 |
|
2024 |
2023 |
|
2024 |
2023 |
営業利益 |
4,370万ドル-4,570万ドル |
4810万ドル |
|
1億5930万ドル-1億7,430万ドル |
1億5040万ドル |
減価償却と償却 |
310万ドル |
440万ドル |
|
1230万ドル |
1690万ドルです |
特定の事項に関連する法定費用 (1) |
120万ドル |
270万ドル |
|
340万ドル |
760万ドル |
調整後営業利益 |
4800万ドル-5,000万ドル |
5,520万ドル |
|
1億7,500万ドル-1億9,000万ドル |
1億7,490万ドル |
|
|
|
|
|
|
希薄化後1株当たりの利益 |
0.55ドル-0.57ドル |
0.80ドルです |
|
2.02ドル-2.18ドル |
2.18ドル |
取得した無形資産の償却 |
0.02 ドル |
0.03 ドル |
|
0.07 ドル |
0.11 ドル |
特定の事項に関連する法定費用 (1) |
0.02 ドル |
0.04 ドル |
|
0.05 ドル |
0.11 ドル |
無形資産の売却益 |
- |
(0.32ドル) |
|
- |
(0.32ドル) |
調整による税効果 |
(0.02ドル) |
0.06 ドル |
|
(0.03ドル) |
0.02 ドル |
希薄化後1株当たりの調整後利益 |
0.57ドル-0.59ドル |
0.61 ドル |
|
2.11ドル-2.27ドル |
2.10ドルです |
営業利益は調整後営業利益と最も直接的に比較できるGAAP指標であり、希薄化後1株当たり利益は調整後希薄化後1株当たり利益と最も直接的に比較できるGAAP指標ですが、特定の重要な非現金項目について調整が行われたため、上記の見通しに記載されているのと同じ傾向に従わない可能性があります。上記の2024年の営業利益、調整後営業利益、1株当たり利益、および調整後1株当たり利益の見通しは、とりわけ以下の主要な仮定と要因に基づいています。（i）当社のプログラムと学生の定着とエンゲージメントの傾向に対する将来の学生の関心は、経営陣の見積もりと一貫しています。（ii）最近の学科が交渉した規則制定イニシアチブ、または法律や規制におけるその他の不利な変更を含む、新しいまたは提案された規制による重大な追加影響はありません環境、必要な場合があります当社の教育機関が現在および将来の学生を入学、支援、教育する方法におけるさらなる運営上の変更などは、(iii) 米国連邦取引委員会および州検事総長との和解、またはその他の法的または規制上の問題による運営上の重大な影響はない、(iv) 現政権によって実施されている学生ローンイニシアチブの影響は経営陣の見積もりと一貫している、(v) 希薄化後1株当たり利益の見通しでは実効所得税を前提としています 2回目の割合は約 27%四半期および通年で約26％、（vi）会社の株式買戻しプログラムによる将来の影響を除きます。これらの見積もりと仮定は、現在および将来の状況と取られる可能性のある行動に関する経営陣の誠実な信念に基づいていますが、実際の結果はこれらの見積もりと大きく異なる可能性があります。さらに、株主価値を高めるための多様な戦略を引き続き評価する中で、当社が将来下す決定は、上記の見通しに影響を与える可能性があります。
PRDOが24年第1四半期の業績を発表... 6ページ
電話会議情報
Perdoceo Education Corporationは、2024年5月1日水曜日の東部標準時午後5時30分に電話会議を開催し、2024年第1四半期の結果と2024年の見通しについて話し合います。利害関係者は、ウェブサイトの投資家向け情報セクションにあるwww.perdoceoed.comで、電話会議のライブWebキャストにアクセスできます。参加者は1-800-715-9871（国内）または1-646-307-1963（国際）にダイヤルして電話会議を聞くこともできます。どちらのダイヤルイン番号も、アクセスコード7780778を使用します。視聴者はこのリンク https://events.q4inc.com/attendee/251610351 から電話会議にアクセスすることもできます。接続を確認するために、開始時刻の少なくとも10分前にログインまたはダイヤルインしてください。ウェブキャストのアーカイブ版は、ウェブサイトの投資家向け情報セクションにあるwww.perdoceoed.comで90日間アクセスできます。
ペルドセオ・エデュケーション・コーポレーションについて
Perdoceoの認定教育機関は、キャンパスベースの混合学習プログラムに加えて、主にオンラインで質の高い高等教育を多様な学生に提供しています。同社の学術機関であるコロラド工科大学（「CTU」）とアメリカン・インターコンチネンタル大学システム（「AIUS」または「AIUシステム」）では、準学士レベルから博士課程までの学位プログラムのほか、学位取得以外のプログラムや専門能力開発プログラムを提供しています。Perdoceoの教育機関は、今日の忙しい成人の教育ニーズを満たすように設計された、業界に関連した、キャリアに焦点を当てた学術プログラムを学生に提供しています。CTUとAIUSは、インテリパス® 学習プラットフォームのようなパーソナライズされた学習技術を進歩させ、データ分析とテクノロジーを使用して学生へのサービスと教育を行いながら、全体的な学習と学業体験を向上させながら、高等教育における革新を示し続けています。Perdoceoは、キャリアアップを目指す学習者と、資格のある労働力を必要とする雇用主との間のギャップを埋める質の高い教育を提供することに取り組んでいます。詳細については、www.perdoceoed.comをご覧ください。
本書に含まれる過去および現在の事実情報を除き、このリリースに記載されている事項は、「信じる」、「する」、「期待する」、「続く」、「見通し」、「残る」、「焦点を当てる」、「すべき」などの表現で識別される記述を含め、改正された1934年の証券取引法のセクション21Eで定義されている将来の見通しに関する記述です。これらの記述は、現在入手可能な情報に基づいており、さまざまな仮定、リスク、不確実性、および当社の業績、財務状況、キャッシュフロー、業績、事業見通し、機会がこれらの記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因の影響を受けます。連邦証券法で明示的に義務付けられている場合を除き、当社は、将来の出来事、進展、状況の変化、またはその他の理由を反映するために、そのような要素またはここに含まれる将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。これらのリスクと不確実性は、その結果が当社の財政状態と事業に重要かつ悪影響を及ぼす可能性がありますが、これらに限定されません。当社のプログラムへの登録数や関心の低下、または入学希望者へのマーケティングや連絡能力の低下、改正された1965年の高等教育法に基づくタイトルIVプログラムの継続的な遵守と参加資格、およびその規制（条件を含む）が含まれますが、これらに限定されません私たちの継続的な参加に課せられる可能性のある変更や課せられる条件新しいプログラム参加契約（新しい90-10、米国教育省が規定する財務責任および管理能力基準）に基づくタイトルIVプログラム、および適用される認定基準と州の規制要件、さまざまなバージョンの「返済に対する借り手の防御」規制の影響、同省の融資免除および免除の取り組みに対するさまざまな法的異議申し立ての最終結果、既存の規制、ガイダンス、または歴史的慣行の規則制定または解釈の変更米国教育省または任意の州または認定機関、および議会や政府機関による営利目的の教育機関への関心の高まり、または営利目的の教育機関に対する否定的な評判の高まり、学生体験、定着率、学業成績を向上させるための取り組みの成功、主要な雇用主、退役軍人、その他の軍人を対象とした教育支援プログラムへの継続的な参加能力、普通株式に配当を支払って株式買戻しプログラムを実行する能力、競争の激化、経営陣の変更について。そして米国経済全体の変化。これらおよびその他の関連するリスクと不確実性に関する詳細情報は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書およびその後の証券取引委員会への提出書類に記載されています。
###
PRDOは24年第1四半期の業績を発表しました... 7ページ
接触
投資家:
アルファ IR グループ
サム・ギボンズ
(312) 445-2870
PRDO@alpha-ir.com
または
メディア:
ペルドセオ・エデュケーション・コーポレーション
(847) 585-2600
media@perdoceoed.com
ペルドセオ教育法人とその子会社
要約連結貸借対照表
(千単位)
|
|
3 月 31 日 |
|
|
12月31日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
|
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産: |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物、制限なし |
|
$ |
125,807 |
|
|
$ |
118,009 |
|
制限付き現金 |
|
|
1,024 |
|
|
|
1,012 |
|
短期投資 |
|
|
515,602 |
|
|
|
485,135 |
|
現金および現金同等物の総額、制限付現金および短期投資 |
|
|
642,433 |
|
|
|
604,156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
学生売掛金、純額 |
|
|
41,942 |
|
|
|
29,398 |
|
売掛金、その他 |
|
|
5,289 |
|
|
|
4,539 |
|
前払い経費 |
|
|
11,912 |
|
|
|
11,712 |
|
インベントリ |
|
|
4,251 |
|
|
|
5,004 |
|
その他の流動資産 |
|
|
196 |
|
|
|
155 |
|
流動資産合計 |
|
|
706,023 |
|
|
|
654,964 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動資産: |
|
|
|
|
|
|
||
資産および設備、純額 |
|
|
20,938 |
|
|
|
21,371 |
|
使用権資産、純額 |
|
|
13,963 |
|
|
|
19,096 |
|
グッドウィル |
|
|
241,162 |
|
|
|
241,162 |
|
無形資産、純額 |
|
|
35,110 |
|
|
|
36,219 |
|
学生売掛金、純額 |
|
|
4,860 |
|
|
|
3,859 |
|
繰延所得税資産、純額 |
|
|
23,063 |
|
|
|
23,804 |
|
その他の資産 |
|
|
6,846 |
|
|
|
6,841 |
|
総資産 |
|
$ |
1,051,965 |
|
|
$ |
1,007,316 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債-営業 |
|
$ |
5,989 |
|
|
$ |
5,701 |
|
買掛金 |
|
|
11,830 |
|
|
|
10,766% |
|
未払費用: |
|
|
|
|
|
|
||
給与計算と関連福利厚生 |
|
|
18,726 |
|
|
|
32,684 |
|
広告費とマーケティング費用 |
|
|
6,810 |
|
|
|
7,196 |
|
所得税 |
|
|
16,543 |
|
|
|
3,974 |
|
その他 |
|
|
21,112 |
|
|
|
13,503 |
|
繰延収益 |
|
|
61,498 |
|
|
|
37,215 |
|
流動負債合計 |
|
|
142,508 |
|
|
|
111,039 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債-営業 |
|
|
16,701 |
|
|
|
21,346 |
|
その他の負債 |
|
|
26,650% |
|
|
|
33,510 |
|
非流動負債合計 |
|
|
43,351 |
|
|
|
54,856 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主資本: |
|
|
|
|
|
|
||
優先株式 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
普通株式 |
|
|
909 |
|
|
|
903 |
|
追加払込資本 |
|
|
698,619 |
|
|
|
694,798 |
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
(1,620) |
) |
|
|
(666) |
) |
利益剰余金 |
|
|
512,622です |
|
|
|
480,606 |
|
自己株式 |
|
|
(344,424) |
) |
|
|
(334,220 |
) |
株主資本の総額 |
|
|
866,106 |
|
|
|
841,421 |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
1,051,965 |
|
|
$ |
1,007,316 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ペルドセオ教育法人とその子会社
未監査の要約連結損益計算書
（千単位、1株あたりの金額とパーセンテージを除く）
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
% の |
|
|
2023 |
|
|
% の |
|
||||
収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
授業料と手数料、純額 |
|
$ |
166,998 |
|
|
|
99.2 |
% |
|
$ |
193,319 |
|
|
|
98.8 |
% |
その他 |
|
|
1,266 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
|
2,279 |
|
|
|
1.2 |
% |
総収入 |
|
|
168,264です |
|
|
|
|
|
|
195,598 |
|
|
|
|
||
営業費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
教育サービスと施設 |
|
|
29,858 |
|
|
|
17.7 |
% |
|
|
33,851 |
|
|
|
17.3 |
% |
一般と管理 |
|
|
87,482 |
|
|
|
52.0 |
% |
|
|
112,686 |
|
|
|
57.6 |
% |
減価償却と償却 |
|
|
3,016 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
5,155 |
|
|
|
2.6 |
% |
資産減損 |
|
|
1,630 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
570 |
|
|
|
0.3 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
121,986 |
|
|
|
72.5 |
% |
|
|
152,262 |
|
|
|
77.8 |
% |
営業利益 |
|
|
46,278 |
|
|
|
27.5 |
% |
|
|
43,336 |
|
|
|
22.2 |
% |
その他の収入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息収入 |
|
|
6,793 |
|
|
|
4.0 |
% |
|
|
3,818 |
|
|
|
2.0 |
% |
支払利息 |
|
|
(335) |
) |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
(95) |
) |
|
|
0.0 |
% |
その他の収入（費用） |
|
|
115 |
|
|
|
0.1 |
% |
|
|
(6) |
) |
|
|
0.0 |
% |
その他の収入の合計 |
|
|
6,573 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
|
3,717 |
|
|
|
1.9 |
% |
税引前収入 |
|
|
52,851 |
|
|
|
31.4 |
% |
|
|
47,053 |
|
|
|
24.1 |
% |
所得税引当金 |
|
|
13,409 |
|
|
|
8.0 |
% |
|
|
12,569 |
|
|
|
6.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
|
39,442 |
|
|
|
23.4 |
% |
|
|
34,484 |
|
|
|
17.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1株当たり当期純利益-基本: |
|
$ |
0.60 |
|
|
|
|
|
$ |
0.51 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希薄化後の1株当たり当期純利益: |
|
$ |
0.59 |
|
|
|
|
|
$ |
0.50 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均発行済株式数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
|
|
65,555 |
|
|
|
|
|
|
67,235 |
|
|
|
|
||
希釈 |
|
|
66,841 |
|
|
|
|
|
|
68,514 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未監査の要約連結包括利益計算書 |
|
|||||||||||||||
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|
|
|
||||||||||
(千単位) |
|
2024 |
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
39,442 |
|
|
|
|
|
$ |
34,484 |
|
|
|
|
||
税引後その他の包括利益（損失）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨換算調整 |
|
|
(31) |
) |
|
|
|
|
|
26 |
|
|
|
|
||
投資による未実現（損失）利益 |
|
|
(923) |
) |
|
|
|
|
|
1,300です |
|
|
|
|
||
その他の包括利益（損失）総額 |
|
|
(954) |
) |
|
|
|
|
|
1,326 |
|
|
|
|
||
総合収入 |
|
$ |
38,488 |
|
|
|
|
|
$ |
35,810 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ペルドセオ教育法人とその子会社
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
39,442 |
|
|
$ |
34,484 |
|
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
資産減損 |
|
|
1,630 |
|
|
|
570 |
|
減価償却費および償却費 |
|
|
3,016 |
|
|
|
5,155 |
|
不良債権費用 |
|
|
6,556 |
|
|
|
10,757 |
|
株式ベースの報奨に関連する報酬費用 |
|
|
2,307 |
|
|
|
2,294 |
|
繰延所得税 |
|
|
741 |
|
|
|
304 |
|
営業資産と負債の変動 |
|
|
800 |
|
|
|
(48,992 |
) |
営業活動による純現金 |
|
|
54,492 |
|
|
|
4,572 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
売却可能な投資の購入 |
|
|
(104,558) |
) |
|
|
(83,777) |
) |
売却可能な投資の売却 |
|
|
74,955 |
|
|
|
64,344です |
|
資産および設備の購入 |
|
|
(1,198) |
) |
|
|
(1,925) |
) |
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(30,801 |
) |
|
|
(21,358) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
財務活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の発行 |
|
|
1,520 |
|
|
|
247 |
|
自己株式の購入 |
|
|
(6,769 |
) |
|
|
(815) |
) |
株式報酬に関連する従業員税の支払い |
|
|
(3,435) |
) |
|
|
(2,209) |
) |
現金配当金の支払い |
|
|
(7,197) |
) |
|
|
- |
|
財務活動に使用された純現金 |
|
|
(15,881) |
) |
|
|
(2,777) |
) |
現金、現金同等物および制限付現金の純増加 (減少) |
|
|
7,810 |
|
|
|
(19,563 |
) |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 |
|
|
119,021 |
|
|
|
118,884 |
|
現金、現金同等物および制限付現金、期末 |
|
$ |
126,831 |
|
|
$ |
99,321 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ペルドセオ教育法人とその子会社
未監査の選択されたセグメント情報
(パーセンテージを除く千単位)
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益: |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
113,569 |
|
|
$ |
124,492 |
|
助けて |
|
|
54,505 |
|
|
|
70,840 |
|
企業およびその他 |
|
|
190 |
|
|
|
266 |
|
合計 |
|
$ |
168,264です |
|
|
$ |
195,598 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 (損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
$ |
42,156 |
|
|
$ |
43,690 |
|
助けて |
|
|
9,286 |
|
|
|
12,003 |
|
企業およびその他 |
|
|
(5,164) |
) |
|
|
(12,357) |
) |
合計 |
|
$ |
46,278 |
|
|
$ |
43,336 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業利益率 (損失): |
|
|
|
|
|
|
||
CTU |
|
|
37.1 |
% |
|
|
35.1 |
% |
助けて |
|
|
17.0 |
% |
|
|
16.9 |
% |
企業およびその他 |
|
NM |
|
|
NM |
|
||
合計 |
|
|
27.5 |
% |
|
|
22.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
ペルドセオ教育法人とその子会社
ギャップ項目と非GAAP項目の未監査の調整 (1)
（特に明記されていない限り、千単位）
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
|
|
実績 |
|
|||||
調整後営業利益 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業利益 |
|
$ |
46,278 |
|
|
$ |
43,336 |
|
減価償却と償却 |
|
|
3,016 |
|
|
|
5,155 |
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
|
230 |
|
|
|
4,619 |
|
調整後営業利益 |
|
$ |
49,524 |
|
|
$ |
53,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
6月30日に終了する四半期については、 |
|
|||||
|
|
見通し |
|
|
実績 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業利益 |
|
4,370万ドル-4,570万ドル |
|
|
$ |
48,094 |
|
|
減価償却と償却 |
|
310万です |
|
|
|
4,369 |
|
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
120万です |
|
|
|
2,709 |
|
|
調整後営業利益 |
|
4800万ドル-5,000万ドル |
|
|
$ |
55,172 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
12月31日に終了する年度については、 |
|
|||||
|
|
見通し |
|
|
実績 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業利益 |
|
1億5930万ドル-1億7,430万ドル |
|
|
$ |
150,446 |
|
|
減価償却と償却 |
|
123万です |
|
|
|
16,887 |
|
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
340万です |
|
|
|
7,579 |
|
|
調整後営業利益 |
|
1億7,500万ドル-1億9,000万ドル |
|
|
$ |
174,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ペルドセオ教育法人とその子会社
未監査のGAAP項目と非GAAP項目の調整（1）（続き）
|
|
|
|
|||||
|
|
3月31日に終了した四半期については、 |
|
|||||
|
|
実績 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
希薄化後1株当たりの報告利益 |
|
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業費用に含まれる税引前調整： |
|
|
|
|
|
|
||
取得した無形資産の償却 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
|
- |
|
|
|
0.07 |
|
税引前調整額の合計 |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.11 |
|
調整の税効果 (4) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.03) |
) |
税引き後の調整額合計 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.08 |
|
希薄化後1株当たりの調整後利益 |
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.58 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
6月30日に終了する四半期については、 |
|
|||||
|
|
見通し |
|
|
実績 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
希薄化後1株当たりの報告利益 |
|
0.55ドル — 0.57ドルです |
|
|
$ |
0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業費用に含まれる税引前調整： |
|
|
|
|
|
|
||
取得した無形資産の償却 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.03 |
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.04 |
|
無形資産の売却益 (3) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
税引前調整額の合計 |
|
0.04 ドル |
|
|
$ |
(0.25 |
) |
|
調整の税効果 (4) |
|
(0.02) |
|
|
|
0.06 |
|
|
税引き後の調整額合計 |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.19 |
) |
希薄化後1株当たりの調整後利益 |
|
0.57ドル-0.59ドル |
|
|
$ |
0.61 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
12月31日に終了する年度については、 |
|
|||||
|
|
見通し |
|
|
実績 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
希薄化後1株当たりの報告利益 |
|
2.02ドル-2.18ドル |
|
|
$ |
2.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
営業費用に含まれる税引前調整： |
|
|
|
|
|
|
||
取得した無形資産の償却 |
|
0.07 |
|
|
|
0.11 |
|
|
特定の事項に関連する弁護士費用 (2) |
|
0.05 |
|
|
|
0.11 |
|
|
無形資産の売却益 (3) |
|
|
- |
|
|
|
(0.32 |
) |
税引前調整額の合計 |
|
0.12 |
|
|
$ |
(0.10) |
) |
|
調整の税効果 (4) |
|
(0.03) |
|
|
|
0.02 |
|
|
税引き後の調整額合計 |
|
0.09 |
|
|
|
(0.08 |
) |
|
希薄化後1株当たりの調整後利益 |
|
2.11ドル — 2.27ドル |
|
|
$ |
2.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
ペルドセオ教育法人とその子会社
未監査のGAAP項目と非GAAP項目の調整（1）（続き）
当社は、調整後営業利益と調整後希薄化後1株当たり利益により、事業を分析・評価し、現在の業績を業界の他の企業の業績と比較できると考えています。これは、取得した無形資産の償却、多額の法的和解、特定の事項に関連する訴訟費用など、基礎となる業績を反映していないと考えられる項目によって生じる潜在的な相違には影響しないためです。当社は、調整対象項目は事業運営に必要な通常の営業費用ではないと考えています。調整後営業利益および調整後希薄化後1株当たり利益を評価する際、投資家は、将来、当社が上記の調整と同様の費用を負担する可能性があることに注意する必要があります。調整後営業利益と調整後希薄化後1株当たり利益の提示は、当社の将来の業績が、異常な、非日常的、または非経常的な費用の影響を受けないという推論と解釈されるべきではありません。調整後営業利益と調整後希薄化後1株当たり利益には分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、純利益、営業利益、希薄化後1株当たり利益、またはGAAPに基づいて導き出され報告されたその他の業績指標の代わりとして、または営業活動によるキャッシュフローの代替として、または流動性の尺度として検討したりするべきではありません。
非GAAP財務指標は、対応するGAAP財務指標との調整として見ると、会社の経営成績や会社の事業に影響を与える要因や傾向を見るためのもう一つの見方になります。非GAAP財務指標は、GAAPに従って提示された対応する財務結果を補足するものであり、それに代わるものでも、それよりも優れているものでもありません。