アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期間中から への
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
|
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います
2024 年 4 月 23 日現在、登録者は
カタログ表
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ページ |
第1部： |
財務情報 |
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1 |
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
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1 |
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合併貸借対照表 |
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1 |
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合併損益表 |
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2 |
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総合総合収益表(損益表) |
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3 |
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統合現金フロー表 |
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4 |
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合併株主権益報告書 |
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5 |
|
監査なし連結財務諸表注記 |
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6 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
29 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
|
41 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
|
41 |
第二部です。 |
その他の情報 |
|
42 |
第1項。 |
法律訴訟 |
|
42 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
|
42 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
42 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
|
42 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
|
42 |
五番目です。 |
その他の情報 |
|
42 |
第六項です。 |
陳列品 |
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43 |
|
サイン |
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44 |
i
PART I— ファイナンシーAL情報
プロジェクト1.融資すべての報告書。
パーソンズ株式会社および子会社
合併B割当書
(千単位で、共有情報を除く)
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金及び現金同等物 （ $含む |
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$ |
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$ |
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売掛金、純 （ $含む |
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契約資産 （ $含む |
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前払い費用およびその他の経常資産 （ $を含む |
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流動資産総額 |
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資産設備、純 （ $含む ） |
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資産の使用権、運営リース （ $を含む ） |
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商誉 |
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非連結合弁会社への投資及び進出 |
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無形資産、純額 |
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繰延税金資産 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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||
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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買掛金 （ $含む ） |
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$ |
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$ |
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発生費用およびその他の経常負債 （ $を含む |
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契約負債 （ $含む ） |
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短期リース負債、オペレーティングリース （ $含む |
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所得税に対処する |
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流動負債総額 |
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長期従業員のインセンティブ |
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長期債務 |
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長期リース負債、オペレーティングリース （ $含む |
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繰延税金負債 |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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普通株、$ |
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国庫株 |
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( |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
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トータル · パーソンズ株式会社株主資本 |
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非制御的権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1
パーソンズ株式会社および子会社
統合状態損益 （ 損失 ） のエメント
(単位は千、1株当たりの情報は除く)
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|||||
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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||
収入.収入 |
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$ |
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$ |
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||
契約の直接コスト |
|
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非連結合弁会社の損失に対する持分 |
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( |
) |
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( |
) |
販売、一般、行政費用 |
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営業収入 |
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利子収入 |
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利子支出 |
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( |
) |
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( |
) |
債務返済損失 |
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( |
) |
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その他の収入，純額 |
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( |
) |
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その他収入合計 |
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( |
) |
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( |
) |
所得税費用引前利益 （ 損失 ） |
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( |
) |
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|
所得税の割引 |
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|
( |
) |
|
非支配権を含む純利益 （ 損失 ） |
|
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( |
) |
|
|
|
|
非持株権の純収入に起因することができます |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
パーソンズコーポレーションに起因する純利益 （ 損失 ） |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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(損失)1株当たり収益： |
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基本的な情報 |
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( |
) |
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$ |
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|
薄めにする |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
パーソンズ株式会社および子会社
合併報告書総合収益(赤字)
(単位：千)
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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||
非支配権を含む純利益 （ 損失 ） |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
その他の総合収益、税引き後純額 |
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外貨換算調整，税引き後純額 |
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( |
) |
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( |
) |
年金調整 （ 税抜き ） |
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( |
) |
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|
非支配権益を含む包括 （ 損失 ） 利益 （ 税抜 ） |
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( |
) |
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|
非支配権益に起因する包括利益 （ 税引換 ） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
パーソンズコーポレーションに起因する包括 （ 損失 ） 利益 （ 税抜 ） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
パーソンズ株式会社および子会社
合併Sキャッシュフローの破損
(単位：千)
(未監査)
|
|
|
次の3か月まで |
|
|||||
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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||
経営活動のキャッシュフロー： |
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|
非支配権を含む純利益 （ 損失 ） |
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$ |
( |
) |
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$ |
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純収入と経営活動に使用する現金純額を調整する |
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減価償却および償却 |
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債務発行原価償却 |
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財産と設備の損失(収益)を処分する |
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( |
) |
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債務返済損失 |
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- |
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税金を繰延する |
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( |
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外貨取引損益 |
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( |
) |
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非連結合弁会社の損失に対する持分 |
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非連結合弁会社への投資収益率 |
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株に基づく報酬 |
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国庫株式の拠出額 |
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資産 · 負債の変動 （ 買収 · 連結を除く ） |
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売掛金 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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契約資産 |
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( |
) |
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( |
) |
|
前払い費用と他の資産 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
売掛金 |
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|
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|
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||
|
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
契約責任 |
|
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( |
) |
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所得税 |
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( |
) |
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その他長期負債 |
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( |
) |
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( |
) |
|
経営活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー： |
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資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
|
財産と設備を売却して得た収益 |
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|
未合併合弁企業への投資 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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非連結合弁事業への出資売却による利益 |
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|
|
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|
投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
信用契約に基づく借入金の収益 |
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|
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信用契約に基づく借入金の返済 |
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( |
) |
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( |
) |
|
2029 年期転換社債発行収益 |
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- |
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|
2025 年期転換社債の買戻し |
|
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( |
) |
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- |
|
|
債務発行コストを支払う |
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( |
) |
|
|
- |
|
|
非制御的権益の貢献 |
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|
非持株権への分配 |
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( |
) |
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( |
) |
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普通株買い戻し |
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( |
) |
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|
既得株式に対する税金 |
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( |
) |
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( |
) |
|
上限のコール取引 |
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( |
) |
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|
債券ヘッジの終了 |
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|
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|
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|
株式証明書の償還 |
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( |
) |
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融資活動が提供する現金純額 |
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( |
) |
|
|
為替レート変動の影響 |
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( |
) |
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|
|
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少) |
|
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|
( |
) |
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現金、現金等価物、制限された現金： |
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年初 |
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期末 |
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$ |
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||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
パーソンズ株式会社および子会社
2024 年 3 月 31 日期および 2023 年 3 月 31 日期
(単位：千)
(未監査)
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|
ごく普通である |
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|
財務局 |
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その他の内容 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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非制御性 |
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合計する |
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2023年12月31日の残高 |
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( |
) |
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総合収益 |
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純収入 |
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外貨換算 |
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年金調整、ネット |
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分配する |
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- |
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- |
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( |
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( |
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上限のコール取引 |
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( |
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- |
|
|
|
- |
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|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
買い戻し株式証明書 |
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|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
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|
- |
|
|
|
- |
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|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
債券ヘッジの終了 |
|
|
- |
|
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|
- |
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- |
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株式証券の発行、 |
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( |
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株に基づく報酬 |
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
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|
|
- |
|
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2024 年 3 月 31 日現在の残高 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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||||||||
2022年12月31日の残高 |
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( |
) |
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$ |
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総合収益 |
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純収入 |
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外貨換算 |
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年金調整、ネット |
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投稿する． |
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分配する |
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( |
) |
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( |
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株式証券の発行、 |
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- |
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( |
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- |
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( |
) |
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普通株買い戻し |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
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- |
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- |
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- |
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( |
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株に基づく報酬 |
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- |
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- |
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- |
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|||
2023年3月31日の残高 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
パーソンズ · コーポレーションおよび子会社
総合財務についての説明財務諸表 （ 未監査 ）
組織する
添付されている当社は総合財務諸表及び関連付記を審査していないのはアメリカ公認会計原則(“GAAP”)及び中間報告表格10-Qの規定に基づいて作成されている。GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注は含まれていませんので、当社の統合財務諸表およびその付記と共に読まなければなりません。これらの付記は、会社の年間Form 10-K年度報告書に含まれています2023年12月31日。
経営陣は、総合財務諸表は、列報の中期財務状況、経営業績、現金流量を公正に陳述するために必要なすべての正常な経常的な調整を反映していると考えている。すべての中期的な業務結果とキャッシュフローは、必ずしも年間または今後数年間の結果を表すとは限らない。
このForm 10-Q四半期報告書には、Parsons Corporationとその制御の子会社および付属会社の勘定が含まれている。当社がコントロールまたは当社が他の面で主な受益者とされている合弁企業の権益が合併されている。当社に持株権はありませんが大きな影響を与えている合弁企業については、当社は権益会計法を採用しています(“付記14-参照] 合弁企業への投資と下敷き“さらなる検討のため)。会社間口座や取引は合併過程で除外されています。四捨五入のため、一部の金額が足りない可能性があります。
予算の使用
2023年第4四半期、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)2023-09、“所得税(主題740)”(“ASU 2023-09”)を発表した。ASU 2023-09は、所得税開示の透明性および意思決定の有用性を向上させる。ASU 2023-09における修正案は、所得税開示を改善することによって、投資家が所得税情報の透明性を向上させることを要求する要求を満たしており、これらの開示は、主に税率台帳および支払された所得税情報と関連している。ASU 2023-09はまた、所得税開示の有効性を向上させるためのいくつかの他の修正案を含む。ASU 2023-09は次の年度から有効です
6
早い時間に
2023年第4四半期、米国財務会計基準委員会はASU 2023-07“支部報告(テーマ280)”を発表した。ASU 2023-07は、重大な支部費用に関する補強開示、その他の補強に関する支部開示を導入している。ASU 2023−07は，2023年12月15日以降に開始される財政年度と，2023年12月15日からの財政年度内の移行期間に適用される
FASBは2023年7月にASU 2023-03を発表した。ASU 2023-03は、ある会計基準に、“米国証券取引委員会従業員会計公告”第120号、“米国証券取引委員会従業員の2022年3月24日企業投資信託基金会議における公告”及び“従業員会計公告”のテーマ6.B、会計シリーズ第280版“米国証券取引委員会従業員会計公告：普通株適用損益”に基づく改正を盛り込んでいる。このような規定は直ちに施行される。このASUの採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
I.S.エンジニア有限責任会社
2023年10月31日、当社は会員制権益購入協定を締結し、買収した
密封技術会社
2023年8月23日会社は買収しました
その会社は株式を売却する株主に最大$を支払うことに同意した
7
次の表は、買収日移転の購入対価格の公正価値(千単位)をまとめた
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|
金額 |
|
|
成約時に支払った現金 |
|
$ |
|
|
実現すべきか，または価格に対する公正な価値がある |
|
|
|
|
購入総価格 |
|
$ |
|
|
2024年3月31日現在SealingTechまたは価格の推定公正価値がありますはい$です
購入日の予備購入価格配分から計算した購入資産と負債を担う推定公正価値(単位：千)をまとめた
|
|
金額 |
|
|
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
財産と設備 |
|
|
|
|
資産を使用し、レンタルを経営する |
|
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
無形資産 |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
( |
) |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
( |
) |
契約責任 |
|
|
( |
) |
短期リース負債、営業リース |
|
|
( |
) |
長期リース負債、営業リース |
|
|
( |
) |
取得した純資産 |
|
$ |
|
|
購入価格総額のうち、無形資産には以下の金額が割り当てられています （ 年を除く千単位 ） 。
|
|
毛収入 |
|
|
償却する |
|
|
|
|
|
|
(単位：年) |
|
取引先関係 |
|
$ |
|
|
||
たまっている |
|
|
|
|
||
発達した技術 |
|
|
|
|
||
他にも |
|
$ |
|
|
||
償却費の $
SealingTech が生み出し、連結収益に含まれる収益額は $です。
備考資料を補充する
SealingTech の買収が 2022 年度初頭時点で完了したと仮定した未監査のプロフォーマ営業結果の補足情報 （ 千単位 ） は以下のとおりです。
8
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
収入予想 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
非支配的持分を含む純利益 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
IPKeys パワーパートナー
2023 年 4 月 13 日、当社は合併契約を締結し、
購入日の予備購入価格配分から計算した購入資産と負債を担う推定公正価値(単位：千)をまとめた
|
|
金額 |
|
|
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
契約資産 |
|
|
|
|
前払い費用と他の流動資産 |
|
|
|
|
財産と設備 |
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|
|
|
資産を使用し、レンタルを経営する |
|
|
|
|
他の非流動資産 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
無形資産 |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
( |
) |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
|
|
( |
) |
契約責任 |
|
|
( |
) |
短期リース負債、営業リース |
|
|
( |
) |
繰延税金負債 |
|
|
( |
) |
長期リース負債、営業リース |
|
|
( |
) |
取得した純資産 |
|
$ |
|
|
購入価格総額のうち、無形資産には以下の金額が割り当てられています （ 年を除く千単位 ） 。
|
|
毛収入 |
|
|
償却する |
|
|
|
|
|
|
(単位：年) |
|
取引先関係(1) |
|
$ |
|
|
||
発達した技術 |
|
|
|
|
||
他にも |
|
$ |
|
|
||
(1)
償却費の $
IPKeys が生み出し、連結収益に含まれる収益の額は $です。
9
備考資料を補充する
IPKeys の買収が 2022 年度初頭時点で完了したと仮定した未監査のプロフォーマ営業結果の補足情報 （ 千単位 ） は以下のとおりです。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
収入予想 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非支配的持分を含む純利益 |
|
|
( |
) |
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|
収入の分類
当社の契約には、固定価格と費用償還可能なコンポーネントの両方が含まれます。契約タイプは、契約の大部分を表すコンポーネントに基づいています。以下の表は、契約タイプ別の売上高を示しています （ 単位 ： 千 ） 。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
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|
2023年3月31日 |
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||
固定価格 |
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$ |
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$ |
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||
時間と素材 |
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|
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コスト · プラス |
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||
合計する |
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$ |
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$ |
|
||
事業部門別売上高については、「注 18 — セグメント情報」を参照。
契約資産と契約負債
契約資産と契約負債の残高 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日の値は以下の通り （ 千単位 ） 。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
契約資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
契約責任 |
|
|
|
|
|
|
||
純契約資産 （ 負債 ） （ 1 ） |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 年 3 月 31 日期および 2023 年 3 月 31 日期会社が確認した収入は$
あったことがある
R は存在しない。
10
売掛金純額
売掛金 （ 純 ） は以下のとおりです。 2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日 （ 単位 ： 数千人 ）
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
料金を計算した |
|
$ |
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$ |
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未開票 |
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売掛金総額 |
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不良債権準備 |
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( |
) |
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( |
) |
売掛金総額、ネット |
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$ |
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$ |
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||
請求債権は、回収されていない顧客に請求された金額です。未請求売掛金は、当社が契約上の請求権を有しているが、期末時点で顧客に請求書が発行されていない金額です。アメリカ合衆国連邦政府及びその機関との契約からの債権は
不良債権準備は、延滞と支払い履歴、顧客カテゴリ(例えば政府機関或いは商業機関の顧客)、及び顧客の支払い能力に影響を与える可能性のある一般経済状況と特定の業界状況を含む顧客の実際と予測された信用素の傾向に基づいて決定される。
残りの未履行債務に割り当てられた取引価格
同社の2024年3月31日までの未履行履行債務(“RUPO”)は、付与された契約が実行されている作業の総ドル価値の測定である。その会社は所有している$
Rupoは新規契約の付与に伴い増加し、会社の業務展開や既存契約の収入確認に伴い減少する。プロジェクトはRUPOに含まれ，その際にプロジェクトが付与され，契約条項について合意される.RUPOとBACKLOCKとの間の差異は、BACLOCKに含まれる未行使オプション年間と、BACLOCKに納品書が発行されていない不確定交付/不確定数(“IDIQ”)契約の価値とを含む。
RUPOには，(A)元の取引価格，(B)顧客の書面確認の変更注文を受けたこと，(C)通常業務中に確認される予定の変更注文，および(D)既存の契約に基づいて法的根拠が手配されていることが確認された顧客クレーム金額と，これまでに確認された収入が大幅に逆転する可能性が低いクレーム金額がある.
会社は以下の日にそのRUPOを満たす予定です2024年3月31日(千単位)：
その間ルポは満足しています |
|
はい |
|
|
はい今から |
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*連邦ソリューション |
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$ |
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$ |
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クリティカルインフラ |
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*合計 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|||
11
終了した 3 ヶ月間のリース費用の構成要素 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日は以下の通りです （ 千単位 ） 。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
リースコストを経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期賃貸コスト |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸負債利息 |
|
|
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|
|
|
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転貸収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総賃貸コスト |
|
$ |
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|
$ |
|
||
末期 3 ヶ月間のリース契約に関する補足キャッシュフロー情報 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日は以下の通りです （ 単位 ： 千人 ） 。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
レンタル経営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
融資リースによるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
リースに関する補足貸借対照表その他の情報 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日は以下の通りです （ 千単位 ） 。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
経営リース： |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
賃貸負債： |
|
|
|
|
|
|
||
現在のところ |
|
|
|
|
|
|
||
長期の |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債総額を経営する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資リース： |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||
加重平均残余レンタル期間： |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
||||
融資リース |
|
|
|
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||||
加重平均割引率： |
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|
|
|
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賃貸借契約を経営する |
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% |
|
|
% |
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融資リース |
|
|
% |
|
|
% |
||
2024年3月31日まで会社が所有しています
12
当社の営業およびファイナンスリース負債に関連する将来の非割引キャッシュフローの満期分析 2024 年 3 月 31 日は以下の通りです （ 数千単位 ） 。
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
融資リース |
|
||
2024 年 （ 残り ） |
|
$ |
|
|
$ |
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||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
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||
2028 |
|
|
|
|
|
|
||
その後… |
|
|
|
|
|
|
||
賃貸支払総額 |
|
|
|
|
|
|
||
差し引く：推定利息 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
賃貸負債現在価額合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以下の表は、報告セグメント別ののれんの帳簿価額の推移をまとめたものです。 2023 年 12 月 31 日 ～ 2024 年 3 月 31 日 （ 単位 ） ：
|
|
2023年12月31日 |
|
|
買収する |
|
|
外国為替取引 |
|
|
2024年3月31日 |
|
||||
フェデラルソリューションズ |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
クリティカルインフラ |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
当社は、定性的なトリガー分析を実施し、 2024 年 3 月 31 日時点で、当社ののれんの帳簿価額に減損する可能性があることを示すトリガー事象がないと判断しました。結論付けました
連結貸借対照表の「無形資産純」に含まれる有効年数有限無形資産の総額及び累積償却額は以下のとおりです （ 年を除く千単位 ） 。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
重みをつける |
|
|||||||||||||||||||
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
償却する |
|
|||||||
たまっている |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
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取引先関係 |
|
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|
( |
) |
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|
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|
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|
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|
( |
) |
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|
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|
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|||||
賃貸借証書 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
発達した技術 |
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
商号 |
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|
( |
) |
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|
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|
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|
( |
) |
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|
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競業禁止協定 |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
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プロセス研究開発中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない |
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その他無形資産 |
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( |
) |
|
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|
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|
|
( |
) |
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|
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無形資産総額 |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|||||
2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の無形資産の償却費の合計は $でした。
13
今年度残りおよび今後 4 年度以降の償却費の見込み額は以下のとおりです （ 千単位 ） 。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2024 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
その後… |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
財産と設備には以下が含まれている2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日 （ 単位 ： 数千人 ）
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
使用寿命 |
||
建物とレンタル施設の改善 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
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家具と設備 |
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コンピュータシステムと機器 |
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|
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|||
建設機械 |
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|
|
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建設中の工事 |
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|
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|
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減価償却累計 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
財産と設備、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の減価償却費は $
債務は以下の部分から構成される(千で計算)
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
長期債務： |
|
|
|
|
|
|
||
遅延ドロータームローン |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 年満期転換社債 |
|
|
|
|
|
|
||
2029 年満期転換社債 |
|
|
|
|
|
|
||
循環信用手配 |
|
|
|
|
|
|
||
起債コスト |
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合計する |
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定期借款を延期する
はい当社は$を締結しました
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2022年に延期された定期ローンの引き出しは
2025 年満期転換社債
2020 年 8 月、当社は総額 $
転換可能優先手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は当社の任意の債務よりも優先されるが、当該等債務の支払権は明確に当該等手形に属するものであり、当社のこのような従属的地位を持たない無担保債務の支払権と等しい。実際には当社の任意の保証債務よりも優先されるが、その等の債務を担保する資産価値を限度とし、構造的には当社付属会社のすべての債務及びその他の負債(貿易対応金を含む)に次ぐ構造である
一ドル当たり
2025年3月15日前の営業日の勤務時間が終了する直前に、債券保有者は以下の場合にのみ債券の両替を選択することができる
15
当社は2023年8月21日以降、
転換可能優先手形の満期日前に重大な変動が発生した場合、転換可能優先手形所持者は、当社に現金ですべてまたは一部の転換可能優先手形を買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は
転換後、当社は当社の選択に応じて、転換可能優先手形を現金、当社普通株式、または両者の組み合わせに決済することができます。会社が完全に現金または現金と普通株の支払いと交付の組み合わせでその転換義務を履行している場合、転換時に満期になった普通株現金と株式金額は、50取引日の観察期間内の各取引日の1日当たりの転換価値に基づいて計算される。
会社は利息支出が#ドルであることを確認した
2025年満期の転換可能優先手形の一部買い戻しおよび関連手形のヘッジおよび引受権証に関する平倉の議論を参照されたい。
手形ヘッジと引受権証−2025年満期の転換可能優先手形
転換可能優先手形の販売において、当社は転換可能優先手形がもたらす可能性のある希薄化を軽減するための債券ヘッジを購入した。下にある
転換手形ヘッジのコストは会社が株式承認証を売却して約を買収する
債券ヘッジ及び株式承認証取引は、このような取引期間中に転換可能な優先手形に関する転換価格を効果的に増加させる
債券ヘッジと株式承認証は会社の普通株とリンクし、普通株で決済することが可能である。純コストは$
発行時に会社は繰延税金負債#ドルを記録しました
16
2029年に満了した転換可能優先チケット
2024年2月に同社は総額
2029年転換可能手形は、当社の優先無担保債務であり、その支払権は自社の任意の債務よりも優先され、その債務の支払権は、2029年の転換可能手形に明示的に従属する。当社のどのような従属的地位を持たない無担保債務の支払権に等しいが、実際には、当社の循環クレジット手配下の借金と遅延抽出定期融資クレジット手配下の借金を含む当社の任意の保証債務よりも優先しているが、このような債務を保証する資産の価値を限度とし、構造的には自社付属会社のすべての債務および他の負債(支払貿易金を含む)よりも低い。
一ドル当たり
2028年10月1日前の営業日の取引が終了する直前に、2029年の変換可能チケットの所持者は、以下の場合にのみ変換を選択することができる
会社は2027年3月8日以降、それまでに全部または任意の部分を償還して2029年に現金と交換できる手形を選択することができます
2029年の交換可能手形の満期日前に重大な変動が発生した時、2029年の交換可能手形の所有者は当社に現金で全部或いは一部の2029年の交換可能な手形を買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は
転換後、会社は2029年に転換可能手形の元本を決済し、会社の選択に応じて、転換時に不足している対価格の残り部分、現金額、および普通株式株式を現金、会社普通株または両者の組み合わせで決済する
17
50取引日観察期間内に取引日ごとに比例して計算された毎日の転換価値から，転換時に満期となる.
当社は2029年の交換手形に関する利息支出が#ドルであることを確認した
上限コール取引-2029年満期の転換可能優先手形
2024年2月に、2029年の交換可能手形の発行について、当社はいくつかの金融機関と上限催促取引(“上限催促取引”)を締結した。一般的に、上限償還取引は、2029年満期の任意の変換可能優先手形変換時の会社の普通株式に対する潜在的な償却を減少させることが予想され、および/または、会社が支払う必要がある2029年の満了を超える任意の変換可能優先手形元金の任意の現金支払いを相殺する。しかし、上限催促取引条項で測定した当社の普通株1株当たりの市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、いずれの場合も、その市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、そのような現金支払いを相殺することはない。
トップされたコール取引の上限価格は最初は$です
発行時、会社は繰延税金資産#ドルを記録しました
2025年満期の転換可能優先手形部分買い戻しと手形ヘッジ·株式証明書部分平倉
2029年満期の転換可能優先手形の発行については、$を使用しております
一部の買い戻しは1ドルの
循環信用手配
はい当社は$を締結しました
18
子会社です本契約に基づく残高の信用状を $に集計
クレジットプロトコルは、債務、留置権、買収、投資または処置、配当金の支払い、およびいくつかの財務比率および条件の維持の制限を含む様々な契約を含む。会社は2024年3月31日と2023年12月31日にこれらの条約を遵守した。
信用状
同社はまたいくつかの二級銀行信用限度額を設立し、信用状の発行に用いられ、主に外国契約に用いられ、契約履行と完成保証を支持する。これらの銀行の下で実行されていない信用状の約束総額は約#ドルだ
2021年、経済協力開発機構(OECD)は、多国籍企業(MNE)の納付を確保するための世界最低税率を定義する2つの柱モデルルールを含む税ベース侵食と利益移転に関する包括的枠組み(BEPS)を発表した
その会社の実際の税率は
2024年3月31日現在、会社の繰延税金資産の推定手当は#ドル
2024年3月31日と2023年12月31日現在、不確定税収に関する所得税負債は#ドル
当社はその税務備蓄が合理的であると考えているにもかかわらず、税務監査の最終結果は有利であれ不利であっても大きく異なる可能性がある。いくつかの監査は今後12ヶ月以内に完了する可能性がありますが、当社は当該等の税務年度に記録されている未確認税項目の利益について、当該等期間の負債と比較して変更する可能性があります。
19
当社は正常な業務過程でいくつかの訴訟、クレーム、評価の影響を受けます。また，複数のプロジェクト現場でアスベスト製品に接触して人身被害を起こした訴訟では，同社は被告とされている。経営陣は、当該等のクレームに関連するいかなる重大な費用も適用される保険で精算され、これらの問題が有利に解決される保証はないと信じているが、経営陣は、最終的に当該等のクレームを解決することは、私たちの総合的な財務状況、経営業績、又はキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。損失が発生した可能性が高く、損失の金額または範囲が合理的に推定できる場合には、負債を記録する。損失推定範囲を使用する場合、会社は、損失範囲内のある金額がその範囲内の任意の他の金額よりも良い推定に見えない限り、その範囲のローエンド記録負債を使用する。同社はその保険証書に含まれる費用のために相応の売掛金を記録した。このような事項に関する結果と推定損失額を決定するためには、経営陣の判断が必要である。経営陣はあると信じています
2015年9月、Parsonsの元従業員の一人が米アラバマ州北区地方裁判所に訴訟を起こし、私たちが米国(“Relator”)をQui Tam Relatorとして虚偽請求法案違反を起訴したことを告発した。原告によると、これらの訴訟により、米国は#ドルを超えて支払ったという
2023年11月28日、サンマテオ県カリフォルニア州高級裁判所書記員に提案された決定声明を提出し、総金額約#ドルの損害賠償金の判決を提案した
現在、会社は訴訟結果の確率を決定できない。
連邦政府契約は監査を受け、大部分の監査は国防契約審計署(“DCAA”)によって実行される。DCAAや他の機関の監査には、コスト会計基準(“CAS”)に従ってこれらのコストを会計処理することを確実にするために、私たちの間接費用率、オペレーティングシステム、およびコスト提案を検討することが含まれています。DCAAがCASに従ってこのようなコストを計算していないと判断した場合、DCAAはこれらのコストを許可しない可能性がある。このようなコストを計上しないことは、会社の収入減少と追加的な負債を招く可能性がある。歴史的に見ると、当社は政府監査による重大な不許可コストを経験していない。しかし、会社はDCAAや他の政府監査が結果を出さないことを保証することはできない
20
未来に発生する費用の物質は言及されない。2018年までに、作業費のすべての監査が終了し、その後数年は終了していません。
これらの問題が好意的に解決されるという保証はできませんが、経営陣は、最終的な解決が当社の連結財務状況、業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼさないと考えています。
当社の主な退職福祉計画は、パーソンズ従業員持株計画(“ESOP”)であり、1975年に設立され、当社および複数の共同経営会社の合資格従業員を対象とした株式配当計画である。従業員持株計画に対する在庫株の貢献は毎年会社取締役会が決定した金額で行い、信託形式で保有し、参加者のみが利益を得る
参加者の従業員持株計画口座内の権益は、退職、死亡、永久障害による終了、雇用終了後の深刻な経済的困難、雇用終了後のいくつかの利益衝突、または多様な権利の行使を含むいくつかの事件が発生したときに償還することができる。参加者権益の従業員持株計画の分配は、会社普通株のニューヨーク証券取引所でのオファーに基づいて行われる。参加者はこのような普通株を市場で販売することができるが、連邦証券法のいかなる要求も守らなければならない。
従業員持株計画の支払総額は$
同社は合弁企業の入札、交渉、具体的なプロジェクトの完成に参加している。当社が多数決権権益を持っている場合、あるいは当社が合併モードでの基準に適合している場合、当社はその等合弁企業を合併しなければなりません。以下のようになります。
当社はその可変権益が当社の主要な受益者である可変権益実体(“VIE”)の持株権を与えるかどうかを決定するために分析を行ったので、合併すべきである。この分析は，VIEの活動を指導する権利があるかどうか，VIEに大きな影響を与える可能性のある損失や利益を得る権利を負う義務があるかどうかを当社に評価することを求めている。
当社はそのすべての合弁企業を分析し、(1)VIEではなく、当社が多数の投票権権益を持っているか、VIEであり、当社が主要な受益者であるため、合併しなければならない、(2)合弁企業は合併する必要がない、またはVIEではなく、当社は少数の投票権権益を持っているから、あるいはVIEであり、当社は主要な受益者ではないので、2つのグループに分けた。
同社の多くの合弁協定は、必要に応じて資本を募集して運営に資金を提供することを規定しているが、このような資金は少なく、実質的な資金もないと予想される。
“付記10--債務と信用手配”に記載されているプロジェクト投資に関する未返済信用状は以下のとおりである $
次の表では、性質、リスク、リターン特徴が類似しているため、当社の合弁企業に関する総合財務情報が提供されています。同社は現在、VIEの特徴に合ったすべての合弁企業が連結財務諸表に大きな意味を持っていない。
21
合併した合弁企業
以下は、連結財務諸表に含まれる合併合弁企業の財務情報(単位：千)である
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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流動資産 |
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総負債 |
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合弁企業総株式 |
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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収入.収入 |
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費用.費用 |
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純収入 |
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非持株権の純収入に起因することができます |
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連結合弁会社の資産は、特定の合弁会社のみが使用することを制限し、当社の一般的な業務には利用できません。
未合併合弁企業
当社は、非連結合弁事業について持分会計法により会計処理しています。この方法により、当社は、これらの合弁会社の純利益に占める当社の割合を、連結損益計算書において「非連結合弁会社の利益 （ 損失 ） に占める持分」として計上します。当社の非連結合弁事業への投資による損失に対する最大エクスポージャーは、通常、投資の帳簿価値と将来の資金調達コミットメントの合計に限定されます。
以下は、未監査の財務諸表に記載されている当社の非連結合弁会社の財務情報 （ 千単位 ） です。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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流動資産 |
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総資産 |
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流動負債 |
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非流動負債 |
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総負債 |
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合弁企業総株式 |
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非連結合弁会社への投資及び進出 |
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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収入.収入 |
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費用.費用 |
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純収益(赤字) |
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非連結合弁会社の損失に対する持分 |
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当社は、 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間における非連結合弁会社への純出資額を $
22
以下の表は、クリティカルインフラセグメントの非連結合弁事業の推計値変更による財務諸表への影響を示しています。
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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営業損失 |
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純損失 |
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1株当たり損失を薄める |
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当社は、しばしば非連結合弁会社にサービスを提供し、収益にはこれらのサービスのコスト回収額が含まれます。2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の当社による非連結合弁会社へのサービス関連売上高は $
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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売掛金 |
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契約資産 |
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契約責任 |
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公正価値の測定に関する権威あるガイダンスでは、公正価値を、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受け取るか、負債を移転するために支払われる価格 （ 「出口価格」 ） と定義しています。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点で、当社の金融商品には、現金、現金同等物、売掛金、買掛金およびその他の負債が含まれます。これらの金融商品の公正価値は、短期的な満期により、帳簿価額に近似しています。
公正価値で計測される投資は、以下の 3 つの評価手法の 1 つ以上に基づいています。
また，指導意見は公正価値レベルを確立し，公正価値を計測するための推定技術の投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産と負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.公正価値階層の3つの階層は
同じ資産および負債が計量日に取得可能なアクティブ市場の第1レベル未調整オファー；
市場における同様の資産および負債のオファーをアクティブにすることと、ツール期間全体にわたって実質的に直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入と、を含む第2レベルの価格設定投入と、
第三級価格或いは推定値は公正価値計量に重大な意義があり、観察できない投入が必要である。
上記の方法によって生成される可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映しないか、または未来の公正価値を反映しない可能性がある。また会社は評価方法が適切だと思っていますが
23
他の市場参加者と一致して、異なる方法または仮定を使用していくつかの金融商品の公正価値を決定することは、報告日の公正価値計量が異なることをもたらす可能性がある。
公正価値に応じて四半期ごとに計量された金融資産と負債は以下の通り
2024年3月31日までの公正価値(単位：千)：
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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値段が合うかもしれない |
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割増負債 |
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公正価値で計算された負債総額 |
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2023 年 12 月 31 日現在の公正価値 （ 千単位 ） ：
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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値段が合うかもしれない |
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割増負債 |
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公正価値で計算された負債総額 |
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適正価額で計測される連結財務諸表の各種項目および適正価額の決定に使用される方法については、 2023 年 12 月 31 日に終了した年度の当社のフォーム 10—K に含まれる連結財務諸表の注記を参照してください。
連結貸借対照表に適正価額で計上する必要のない金融商品の帳簿価額及び推定適正価額については、レベル 2 のインプットに基づき、以下のとおりです （ 千単位 ） 。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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帳簿価値 |
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公正価値 |
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帳簿価値 |
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公正価値 |
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負債： |
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2025 年満期転換社債 |
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2029 年満期転換社債 |
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遅延ドロータームローン |
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合計する |
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基本1株当たり収益(“EPS”)は，満期内に発行された株式の加重平均と株主が獲得可能な収入から算出される.償却後の1株当たり収益には余分な普通株が含まれており、償却効果のある潜在普通株を発行すれば、債務を転換可能なIF転換法および他のすべてのツールの在庫株方法で発行される。
在庫株方法では、株式奨励に基づく希釈効果を反映するように加重平均流通株数を調整する。
If-Converted方法では：
24
次の表は、基本1株当たり収益を計算するための分母と分子を、3ヶ月までの希釈1株当たり収益を計算するための分母と分子と照合した2024年3月31日および2023年3月31日(単位：千)：
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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1株当たりの収益を基本的に希釈する分子です |
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パーソンズ社の純収入によるものです |
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転換シニアノート if—converted 方法利子調整 |
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パーソンズ · コーポレーションに帰属する純利益 — 希薄化 |
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基本および希釈 EPS の分母 ： |
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基本加重平均流通株数 |
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株式奨励の希釈効果 |
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2025 年満期転換社債の希薄効果 |
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希釈加重平均流通株数 |
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1株当たりの収益： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の損失により、株式報酬は
2023 年 3 月期 3 ヶ月間の 1 株当たり利益計算から除外される希薄化防止株式報酬はい
株式買い戻し
2021 年 8 月 9 日に、当社の取締役会は、市場総額が $ を超えない普通株式の数を取得することを承認しました。
2024 年 2 月の承認時点で、当社は時価総額 （ 手数料を含む ） $の株式を買い戻していました。
普通株式の買戻しは、連結キャッシュ · フロー計算書において、資金調達活動によるキャッシュ · フローの「普通株式の買戻し」に計上されます。当社の株式取得プログラムの主な目的は、当社の ESOP およびその他の株式利益計画に基づいて発行された株式の希薄効果を低減することです。株式取得の時期、金額及び方法は、市場の状況及び経済状況、投資機会の利用可能性、資金調達の利用可能性及びコスト、当社普通株式の市場価格、その他の資本の使用及びその他の要因に依存する可能性があります。
いくつありますか
株式買戻しプログラムの取得活動の概要は以下のとおりです。
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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買い戻し株式総数 |
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退役株式総額 |
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1株平均支払価格 |
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同社は以下の地域で運営している
連邦ソリューション部門はアメリカ政府に先進的な技術解決方案を提供し、肝心な任務プロジェクトに適時、経済的に効率的なハードウェア、ソフトウェアとサービスを提供する。同部門は先進技術を提供し、ネットワーク安全、ミサイル防衛と軍事施設の現代化、後方支援、危険材料救済と工事サービス方面の国家安全任務を支援する。
キーインフラ部門は、世界の複雑な物理とデジタルインフラに統合された工程と管理サービスを提供する。キーインフラ部門は次世代デジタルシステムと複雑な構造に集中した技術革新者である。工事とプロジェクト管理における業界リード能力は、会社が先端技術を採用し、スケジュールを改善し、コストを低減することによって、顧客に顕著な価値を提供できるようにする。
当社は、各部門間にリソースを割り当てるために、その最高経営者、経営意思決定者(“CODM”)に基づいて、各部門の業績および管理会社の運営を評価することにより、報告すべき部門を決定する。CODMはParsons Corporationによる部分収入と部分調整後EBITDAを用いて支部経営実績を評価した。
表に示す期間の業務部門収入(千単位)をまとめた
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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連邦解決策収入 |
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重要なインフラ収入 |
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総収入 |
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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未合併合弁企業の株式(赤字)収益： |
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フェデラルソリューションズ |
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クリティカルインフラ |
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連結外合弁会社の利益 （ 損失 ） に占める自己資本の総額 |
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当社は、パーソンズコーポレーションに起因する調整後 EBITDA を、非支配権に起因する調整後 EBITDA を除いた調整後 EBITDA と定義します。修正 EBITDA とは、パーソンズコーポレーションに起因する純利益 （ 損失 ） を、非支配権益に起因する純利益 （ 損失 ） を含み、利子費用 （ 利子収入を差し引いた ） 、所得税引当金、減価償却費その他の継続的な業績評価において考慮されない特定の項目を除外するように調整したものを定義しています。その他の項目には、非支配権益に起因する純利益 （ 損失 ） 、資産減損費用、持分報酬、訴訟事項に係る損益、買収に係る費用、その他の非経常取引費用、および当社の事業再編に係る費用が含まれます。
26
調整後のパーソンズ · コーポレーションに帰属する EBITDA に対するパーソンズ · コーポレーションに帰属する純利益 （ 単位 ： 千人 ）
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3か月まで |
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|||||
パーソンズコーポレーションに属する調整 EBITDA |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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フェデラルソリューションズ |
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$ |
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クリティカルインフラ |
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パーソンズコーポレーションに属する調整 EBITDA |
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非支配権益に起因する調整 EBITDA |
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減価償却および償却 |
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利子支出，純額 |
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所得税の割引 |
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株式ベースの報酬費用 |
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( |
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債務返済損失 |
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( |
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取引関連費用 （ a ） |
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リストラ費用 （ b ） |
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その他(C) |
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( |
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( |
) |
非支配権を含む純利益 （ 損失 ） |
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( |
) |
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非持株権の純収入に起因することができます |
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パーソンズコーポレーションに起因する純利益 （ 損失 ） |
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$ |
( |
) |
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$ |
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セグメント別の資産情報は、 CODM が使用する主要な業績指標ではありません。
以下の表は、地域別の収入と資産 · 設備を示している （ 数千単位 ） 。
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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収入.収入 |
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北米.北米 |
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$ |
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$ |
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中東.中東 |
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世界の他の地域 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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収益の地理的位置は、顧客の場所によって決定されます。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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財産と設備、純額 |
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北米.北米 |
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$ |
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中東.中東 |
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財産と設備の合計 |
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$ |
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$ |
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北米には、 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の米国での売上高が含まれます。共$
27
以下の表は、事業部門別の売上高 （ 数千単位 ） です。
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|
3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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収入.収入 |
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防衛 · 情報 |
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$ |
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$ |
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エンジニアリングシステム |
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連邦解決策収入 |
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インフラ-北米 |
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インフラ-ヨーロッパ中東アフリカ |
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重要なインフラ収入 |
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総収入 |
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$ |
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$ |
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同社は2023年10月1日から、モバイルソリューションと相互接続コミュニティからインフラである北米とインフラであるヨーロッパ、中東、アフリカまで、そのキーインフラ業務部門を再編した。上の表中の前年情報は業務単位の変化に適合するように再分類されている.
なし
28
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。
以下の議論と分析は、投資家が私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性と資本源を理解するのを助けることを目的としている。この議論を、当社の10-Qフォームの他の部分に含まれる私たちの総合財務諸表および関連する注釈と一緒に読み、2023年12月31日までの会社の10-Kフォームと一緒に読まなければなりません。四捨五入の理由で、いくつかの金額は十分ではないかもしれない。
今回の討論中の関連業界の将来性、著者らの未来の業績に対する期待、流動性と資本資源の表現、及び今回の討論中のその他の非歴史的表現はすべて展望性表現である。これらの展望的陳述は、会社の2023年12月31日までの10-K年度報告書の“リスク要因”および“前向き陳述に関する特別な説明”に記載されたリスクおよび不確定要因を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確定要因の影響を受ける。私たちはどんな展望的な陳述も公開的に修正する義務がない。実際の結果は任意の前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なるかもしれない。
パーソンズ社はより安全でスマートで相互接続された世界を作りました複雑な物理とデジタルインフラへの挑戦に対するエンジニアリングソリューション細分化キー事実とデジタル国防と情報顧客向けの技術駆動のソリューション財務スナップショット40億ドル総営業遅れ12ヶ月(2020年第2四半期)価値40億ドル契約付与12ヶ月遅れ(2020年第2四半期)75年を超える歴史連邦ソリューション49%キーインフラ51%連邦ソリューション58%キーインフラ42%連邦ソリューションキーインフラストラクチャ約16 K従業員6%収入増加12ヶ月(2020年第2四半期)1.0倍請求書落下後12ヶ月(2020年第2四半期)現在2020年6月30日Parsons Corporationより77億ドル
概要
私たちは現在の複雑なセキュリティ環境とデジタル化された世界を転換するために必要な統合ソリューションとサービスのリーディングプロバイダーです。私たちは世界の顧客に革新的な技術駆動の解決策を提供する。我々はネットワーク安全，情報，ミサイル防御，C 5 ISR，空間，交通，水/廃水と環境修復などの重要な分野で重要な専門知識と差別化能力を発展させた。私たちの才能あふれる専門チームと先進技術を結合することによって、私たちは複雑な技術挑戦を解決し、世界をより安全、知能、安全と相互接続にした。
私たちは二つの報告部門で運営され、連邦解決策と重要なインフラを運営している。私たちの連邦ソリューション業務はアメリカ政府に先進的な技術的解決策を提供します。私たちの重要なインフラ事業は、州と地方政府および大企業に複雑な物理とデジタルインフラの統合工事と管理サービスを提供しています。
私たちの従業員は顧客から与えられた契約とそのような契約に関連する特定のタスク注文に基づいてサービスを提供します。このような契約は一般的に長年であり、これは私たちに滞貨と未来の収入の可視性を提供する。私たちの多くの契約と任務注文はその期限が終わる時に更新と再入札が必要で、いくつかの契約と任務注文は適用された政府が契約選択権を行使して任務注文を発行する必要があります
29
実体です。契約付与や在庫を増やすことで収入を増加させることに集中するほか、財務業績を利益率の拡大とキャッシュフローに重点を置いている。
重要な指標
私たちは様々な指標を評価することで業務業績を管理し評価する。以下の表に選定されたキー指標(単位は千，請求書対請求書を除く)：
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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賞(年明け現在) |
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$ |
2,082,309 |
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$ |
1,382,229 |
|
たまっている(1) |
|
$ |
9,028,843 |
|
|
$ |
8,365,242 |
|
請求書まで予約する(年明け現在) |
|
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1.4 |
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1.2 |
|
賞.賞
契約授権額とは，一般にその間に受け取った資金と無資金の契約授権書が今後得られると予想される収入額である.契約には新しい契約と再競争契約と任務注文が含まれています。新しい契約の付与が増加をもたらすことを考慮すると、私たちは毎年新しい契約の授与状況を密接に追跡している。
次の表に示す各期間の新奨励の年明け現在価値(単位：千)をまとめた
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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フェデラルソリューションズ |
|
$ |
1,282,640 |
|
|
$ |
695,644 |
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クリティカルインフラ |
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799,669 |
|
|
|
686,585 |
|
総賞 |
|
$ |
2,082,309 |
|
|
$ |
1,382,229 |
|
毎年の新しい賞の変化は主に私たちの業務の一般コースの変動によるものです。落札率および顧客付与契約の時間および規模の違いにより、付与契約の数は、任意の所与の期間にわたって変動する可能性がある。前年同期と比較して、2024年3月31日までの3ヶ月間の報酬が増加したのは、主に私たちの連邦ソリューション部門のある顧客が多くのオプション期限報酬を提供したためです。
たまっている
Backlogを以下の2つのコンポーネントを含むと定義する
在庫には、(I)発行されていないタスク注文および行使されていないオプション年限が含まれており、それらが発行または行使可能である限り、(Ii)契約付与が可能である限り、可能であると考えられる契約執行および資金が含まれる。
30
以下の各日における蓄積価値(千単位)を以下の表にまとめた
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2024年3月31日 |
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2023年3月31日 |
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連邦解決策： |
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資金支援 |
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$ |
1,804,251 |
|
|
$ |
1,694,740 |
|
資金援助がない |
|
|
3,450,328 |
|
|
|
3,175,568 |
|
全体的な連邦解決策 |
|
|
5,254,579 |
|
|
|
4,870,308 |
|
重要なインフラです |
|
|
|
|
|
|
||
資金支援 |
|
|
3,706,435 |
|
|
|
3,445,068 |
|
資金援助がない |
|
|
67,829 |
|
|
|
49,866 |
|
重要なインフラの総量は |
|
|
3,774,264 |
|
|
|
3,494,934 |
|
総滞貨(1) |
|
$ |
9,028,843 |
|
|
$ |
8,365,242 |
|
私たちの在庫注文には契約された注文が含まれており、場合によってはこれらの契約は数年続くことができる。例えば、アメリカ議会は通常、毎年私たちのアメリカ連邦政府の顧客に資金を支出しています。彼らと私たちの契約は、数年かかると予想される契約の履行を要求するかもしれません。したがって、私たちの連邦契約は通常その任期中のいつでも一部の資金しか得られない。契約に基づいて実行される作業の全部または一部は、米国議会が後続支出を行うまで資金がない場合があり、調達機関は契約のために資金を分配する。
私たちは、2024年3月31日までに、私たちの資金蓄積で38億ドルがその後12ヶ月の収入として確認されると予想している。しかし、便宜上、私たちのアメリカ連邦政府顧客はいつでも契約を終了することで私たちとの契約をキャンセルすることができ、このような契約下のオプション期限を行使しないことを選択することもできます。便利のために終了した場合、私たちは予想された未来の収入を受け取ることはできませんが、通常は私たちが発生したコストの全部または一部と実行された仕事の費用を回収することが許可されます。2023年12月31日現在の10-Kレポートの“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク-私たちは、蓄積されたすべての価値を実現できない可能性があり、これは収入が予想を下回っている可能性がある”と見ている。
連邦ソリューション部門とキーインフラ部門の在庫変化は主に私たちの業務の正常なプロセスの変動及び上述した会社の奨励に関する影響によるものである。
勘定書.勘定書
勘定書に対する帳簿は同期記録に対する総報酬と総収入の比率である。私たちの経営陣は、私たちの帳簿と請求書比率は、私たちの将来の潜在収入増加の有用な指標であり、私たちが新しい報酬を生成する速度を会社の現在の収入と比較することを測定しているからだと考えています。将来の収入増加を推進するために、与えられた期間内に、報酬のレベルが所定の収入を超えることを目標とする。帳簿と請求書比率が1.0より大きいことは，ある特定期間に発生した賠償金が同期確認の収入を超えていることを示し，帳簿と請求書比率が1.0未満であれば，その期間で発生した賠償金がその期間に確認された収入よりも少ないことを示している.以下の表に示す各時期の帳簿と請求書比率を示す
|
|
3か月まで |
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|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
フェデラルソリューションズ |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.1 |
|
クリティカルインフラ |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.3 |
|
総括する |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.2 |
|
私たちの経営業績に影響する要素と傾向
私たちは、本節で強調したような要素を含む、私たちの業務の財務的表現と私たちの未来の成功は多くの要素に依存すると信じている。私たちの経営業績は多くの変数に依存します。私たちの成長戦略の成功、私たちが行った投資と支出のタイミングと規模、そして市場成長と他の私たちのコントロール範囲内にない要素を選択します。
31
政府支出
政府支出と支出増加分野の相対的な割合が変化し、国土安全、情報、国防関連プロジェクト、インフラと都市化の優先順位が変化し、ネットワークセキュリティ、人工知能、相互コミュニティ、物理インフラを含む技術と革新支出が引き続き増加し、これは私たちの業務と運営結果に影響を与える可能性がある。コスト削減と効率的な取り組み、現在と将来の予算制限、支出削減、その他の政府支出削減の努力は、私たちの政府顧客の資金の減少や延期、あるいはあまり一致しない基礎や根本的な投資支出を招く可能性があり、私たちの解決策やサービスに対する需要が減少する可能性がある。また、政府機関の運営のいかなる中断も、政府閉鎖および閉鎖の結果を含めて、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、このような中断のために私たちの従業員を顧客場所や施設に配置できないことを含む、収入を損失させたり、追加コストを発生させたりする可能性があります。
連邦予算の不確実性
国会及び他の米国政府が予算制限を解決するために講じた行動の時間、範囲、性質及び影響には不確実性があり、国防及び非国防部門及び機関の自由支配可能な予算の上限、及び国会が利用可能な予算権力をどのように割り当てるかを決定し、上限及び上限に制限されていない米国政府部門及び機関に資金を提供する能力を有する。また、予算赤字と増加する米国債は米国政府がすべての連邦機関の連邦支出を削減する圧力を増加させ、削減の規模と時間に不確実性がある。また、今後の米政府予算達成の遅れは、私たちが提供する連邦政府サービスの調達を延期する可能性がある。これらの影響または関連するイニシアティブ、立法、または他の理由により、我々が米国政府と契約して提供するサービスの金額が減少、遅延またはキャンセルされることは、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
条例
政府機関による政府契約の履行状況およびこれらの契約条項や適用法律の遵守状況に対するより多くの監査、審査、調査、全面審査は、我々の経営業績に影響を与える可能性がある。我々を含む一般政府請負業者に対する負の宣伝とより厳しい審査、政府請負業者のサービス支出および敏感または機密情報の不適切な処理に関連する事件、および米国国防総省および米国情報界のますます複雑な要求は、ネットワークセキュリティに関する要求を含み、私たちのサービスの市場で表現される能力に影響を与える可能性がある。
競争の激しい市場
私たちが経営している業界には、ニッチ志向の小規模会社から、多くの政府や商業顧客にサービスする数十億ドルの会社まで多くの企業が含まれている。私たちの競争基盤は、私たちの技術専門、技術革新、費用効果のある多面的なサービスをタイムリーに提供する能力、私たちとお客様との名声と関係、合格および/または安全許可者、および定価です。良好な業績記録、長期的な顧客関係、技術革新、拡張可能かつ柔軟な業務製品及び世界的な人材を持っているため、私たちは恵まれた優位性を持っていて、私たちが経営している市場を利用することができると信じています。私たちがプロジェクトを効率的に提供し、顧客に協力することができるかどうかは、私たちが新しい契約を獲得する能力に影響を与え、私たちの財務業績を推進する。
買収の運営
I.S.エンジニア有限責任会社
2023年10月31日、当社は会員権益購入協定を締結し、個人所有会社I.S.Engineering，LLCの100%所有権権益を1，220万ドルで買収するが、若干の調整が必要である。有限責任会社はテキサス州I.S.工事会社に本部を置き、道路と高速道路、プロジェクト管理を含む交通工事に特化した全方位サービス相談を提供する。2023年10月31日から、I.S.エンジニアの財務業績はすでに私たちの総合運営業績に含まれています。
密封技術会社
32
2023年8月23日、同社は民間会社Seing Technologies，Inc.(“SealingTech”)の100%所有権を1.793億ドルで買収し、利益収入目標を超えた場合、さらに2500万ドルを獲得する。SealingTech本部はメリーランド州に設置され、Parsonsの国防総省と情報界における顧客基盤を拡大し、さらに防御性ネットワーク行動、人工知能(AI)と機械学習(ML)がサポートする統合タスクソリューション、エッジ計算とエッジアクセス現代化、キーインフラ保護及び安全データ管理における能力を強化した。2023年8月23日より、SealingTechの財務業績が当社の総合運営実績に含まれています。
IPKeys パワーパートナー
当社は2023年4月13日に合併合意を締結し、民間会社IPKeys Power Partners(“IPKeys”)100%株式を4，300万ドルで買収した。今回の合併はIPKeysの既存顧客基盤をもたらし、2つの急速に増加する端末市場におけるParsonsの存在を拡大した：電力網の現代化と肝心なインフラのネットワーク弾性。IPKeysはニュージャージー州ティントンフォールズに本部を置き、信頼できる企業ソフトウェアプラットフォームソリューション提供者であり、北米の数百社の電力、水と天然ガス公共事業会社にネットワークと運営安全サービスを積極的に提供している。IPKeysの財務業績は2023年4月13日から我々の総合経営業績に含まれている。
季節性
私たちの業績は天気条件と契約付与の季節的な影響の違いの影響を受けるかもしれません。これらの影響は私たちの業務全体が経験したものです。後者の問題は通常、米連邦政府の財政年度終了(9月30日)によって推進される。確定的ではないが、米連邦政府会計年度終了数週間前に米連邦政府会計年度資金の損失を回避するために、米国政府機関が任務注文を授与したり、他の契約行動を完了したりすることは珍しくない。また、米国連邦政府財政年度終了前の数ヶ月間、我々も従来より高い入札と提案コストを経験してきたが、新たな契約機会を求めているため、次の米連邦政府財政年度早期に授与される予定であり、これが米国連邦政府財政年度支出の結果である。また、米国の多くの州政府の財政年度は6月30日に終了し、第1四半期の新資金が到着したときに支出を加速させる傾向がある。未来に私たちはこのような季節を経験し続けるかもしれないし、私たちの運営結果は影響を受けるかもしれない。
経営成果
収入.収入
私たちの収入には従業員が提供するサービス、下請け業者の直接費用、その他の直接費用が含まれている。私たちの連邦ソリューション部門の収入は主にアメリカ連邦政府から来て、私たちの重要なインフラ部門の収入は主に政府と商業顧客から来ています。
私たちは顧客と以下のタイプの契約を締結しました
当社の収入確認政策の説明については、2023年12月31日現在のForm 10-K年度総合財務諸表付記の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--キー会計政策と見積もり”および“注2--重要会計政策概要”を参照されたい。
33
次の表は総収入に占める各契約の割合を示しています。
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3か月まで |
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2024年3月31日 |
|
2023年3月31日 |
固定価格 |
|
41.1% |
|
29.1% |
時間と材料 |
|
22.8% |
|
27.1% |
コスト · プラス |
|
36.1% |
|
43.8% |
種類ごとの契約によって、リスクと潜在的リターンの額はそれぞれ異なる。コストプラス契約では、最高限度額内のすべての許容コストを精算することができるので、財務リスクは限られている。しかしながら、このような契約の利益率は、時間および材料ベースの契約および固定価格契約よりも低いことが多い。時間·材料契約では、労働種別毎の所定の時給を用いて勤務時間を補償する。しかも、私たちは一般的に他の直接契約費用とコストで計算された費用を精算する。私たちの労働コストは交渉の請求率を超える可能性があるので、時間と材料契約の財務リスクを負担します。管理の良い時間と材料契約の利益率は、コストプラス契約の利益率よりも高いことが多く、これらの契約のために適切な技能を備えた人員を配備することができれば。固定価格契約では、予め定められた価格で契約下の目標を渡すことが求められています。固定価格契約は、時間および材料契約およびコストプラス契約と比較して、通常、任意のコスト節約からすべてのメリットを得ることができるので、より高い利益率機会を提供するが、それらは、任意のコスト超過のリスクを負担するので、通常、より大きな財務リスクにも関連する。全体的に、任意の所与の期間の収入における私たちの契約タイプの組み合わせは、その期間の収益性に影響を与えるだろう。時間が経つにつれて、私たちは全体的に比較的安定した契約の組み合わせを経験した。
前年同期と比較して、2024年3月31日までの3カ月間の契約組み合わせが大きく変化したのは、我々の連邦ソリューション部門の重大な固定価格契約による業務量が増加したためである。
長期契約利益の確認には取引価格と完成総コストに関する仮定を用いる必要がある。仕事の進展に伴い、見積もりを評価し、必要に応じて修正していく。推定コストまたは取引価格の変化が契約利益に影響を与えると判断された場合、収入の正方向または負方向調整を記録する。
合弁企業
私たちは合弁企業や似たようなパートナーシップを通じて一部の業務を展開しています。私たちがコントロールしている合弁企業については、すべての収入と費用を私たちの総合損益表(非持株利益に起因する収入と費用を含む)に統合します。我々がコントロールしていない合弁企業については、合併していない合弁企業の権益(赤字)を確認します。2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの収入には、合併していない合弁企業に提供するサービスに関する金額が含まれており、それぞれ4680万ドル、5090万ドルです。
運営コストと支出
経営コストと費用は主に契約と販売の直接コスト、一般費用と行政費用を含む。従業員と施設の給与に関する支出に関連するコストは、従業員の持株支払い支出を含み、私たちの運営支出の中で最も重要な構成部分である。2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間の従業員持株計画支払総額はそれぞれ1，500万ドルと1，440万ドルであり、“契約の直接コスト”と“販売、一般、行政費用”に計上されている
契約の直接コストには、直接および関連する福祉、間接管理費用、下請け業者および材料(“伝達コスト”)、出張費用、および契約履行によって生じる他の費用が含まれる。
販売、一般および行政費用(“SG&A”)には、顧客のために直接働いていない従業員の賃金、賃金、付帯福祉、施設コスト、およびこれらの間接機能に関連する他のコストが含まれています。
他の収入と支出
その他の収入と費用は主に利息収入、利息費用とその他の収入、純額からなる。
利息収入には主にアメリカ政府通貨市場基金から稼いだ利息が含まれています。
34
利息支出には、私たちの優先手形、転換可能な優先手形、および信用協定の下で発生する利息支出が含まれています。
その他の収入には，純額には主に売却資産の損益，転貸収入および外貨為替変動に関する取引損益が含まれる。
調整後EBITDA
次の表に2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間の調整後EBITDA，純収入利益率，調整後EBITDA利益率を示す。
|
|
3か月まで |
|
|||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
調整後EBITDA(1) |
|
$ |
141,093 |
|
|
$ |
90,391 |
|
純利益率 （ 2 ） |
|
|
-6.0 |
% |
|
|
3.0 |
% |
調整後 EBITDA 利益率 （ 3 ） |
|
|
9.2 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
パーソンズコーポレーションに起因する純利益 （ 損失 ） |
|
$ |
(107,355 |
) |
|
$ |
25,553 |
|
利子支出，純額 |
|
|
11,846 |
|
|
|
5,665 |
|
所得税の割引 |
|
|
(32,234 |
) |
|
|
11,503 |
|
減価償却および償却 |
|
|
24,531 |
|
|
|
28,359 |
|
非持株権の純収入に起因することができます |
|
|
15,243 |
|
|
|
9,723 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
12,656 |
|
|
|
6,703 |
|
債務返済損失 |
|
|
211,018 |
|
|
|
- |
|
取引関連費用 （ a ） |
|
|
2,886 |
|
|
|
1,618 |
|
リストラ （ b ） |
|
|
- |
|
|
|
546 |
|
その他(C) |
|
|
2,502 |
|
|
|
721 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
141,093 |
|
|
$ |
90,391 |
|
調整後のEBITDAは、部門と総合ベースの財務業績を含む経営陣と取締役会が我々の財務業績を評価するための補完指標である。我々が調整後のEBITDAを検討したのは，我々の経営陣がこの評価基準を内部予想された運営結果に基づいて業務を管理し，業務の全体的な表現を測定することを含めて業務計画目的に用いたからである.調整後のEBITDAは，アナリスト，投資家，その他の興味のある当事者がわが業界の会社を評価するために用いられることが多い。
調整後のEBITDAは私たちの財務業績或いは流動性を評価するGAAP指標ではなく、財務業績或いは運営キャッシュフローの純収益を評価する代替指標と見なすべきではなく、GAAPによって誘導された任意の他の業績指標と見なすべきでもない。調整後のEBITDAをパーソンズ社の純収益(損失)によるものと定義し，調整後の純収益(損失)には非制御的権益に起因する純収益(損失)が含まれており，利息支出(利息収入控除)，所得税準備，減価償却，償却，および持続的な経営業績を評価する際に考慮しない他の項目が含まれている。当該等の他の項目には、営業権減値、無形資産及びその他の資産減価、訴訟事項で確認された利息及びその他の支出、買収に関連する支出及びその他の非日常的取引コスト、及び会社再編計画に関する支出が含まれる。調整後のEBITDAは推定と解釈されるべきではない
35
私たちの未来の業績は異常や非日常的なプロジェクトの影響を受けないだろう。さらに、調整されたEBITDAは、税金支払い、債務超過要求、資本支出、および将来発生する可能性のあるいくつかの他の現金コストを反映しないので、管理層が適宜使用するための自由キャッシュフローの測定基準ではなく、運営資金需要の現金需要および減価償却および償却資産を置換するための現金コストを含む。管理層は，調整後のEBITDAを補完的に使用するほか，我々のGAAP結果に依存してこれらの制約を補う.計算方法が異なるため，調整後EBITDAの測定基準は必ずしも他社の類似見出し見出しと比較するとは限らない。
表に我々の報告可能部門ごとのパーソンズ社の調整後EBITDAと非持株権益の調整後EBITDA(単位：千)：
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
連邦ソリューション調整後のEBITDAはパーソンズ社によるものです |
|
$ |
92,541 |
|
|
$ |
56,148 |
|
|
$ |
36,393 |
|
|
|
64.8 |
% |
キーインフラ調整後のEBITDAはパーソンズ社によるものです |
|
|
32,963 |
|
|
|
24,357 |
|
|
|
8,606 |
|
|
|
35.3 |
% |
非支配権益に起因する調整 EBITDA |
|
|
15,589 |
|
|
|
9,886 |
|
|
|
5,703 |
|
|
|
57.7 |
% |
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
141,093 |
|
|
$ |
90,391 |
|
|
$ |
50,702 |
|
|
|
56.1 |
% |
次の表は、2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間の運営結果を示し、収入の割合を示している。
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
収入.収入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
契約の直接コスト |
|
|
78.8 |
% |
|
|
78.2 |
% |
非連結合弁会社の損失に対する持分 |
|
|
-0.1 |
% |
|
|
-0.5 |
% |
販売、一般、行政費用 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
17.0 |
% |
営業収入 |
|
|
6.6 |
% |
|
|
4.4 |
% |
利子収入 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
利子支出 |
|
|
-0.8 |
% |
|
|
-0.6 |
% |
債務返済損失 |
|
|
-13.7 |
% |
|
|
0.0 |
% |
その他の収入、純額 |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
0.1 |
% |
その他収入合計 |
|
|
-14.7 |
% |
|
|
-0.4 |
% |
所得税前収入支出 |
|
|
-8.1 |
% |
|
|
4.0 |
% |
所得税の割引 |
|
|
2.1 |
% |
|
|
-1.0 |
% |
非支配権を含む純利益 （ 損失 ） |
|
|
-6.0 |
% |
|
|
3.0 |
% |
非持株権の純収入に起因することができます |
|
|
-1.0 |
% |
|
|
-0.8 |
% |
パーソンズコーポレーションに起因する純利益 （ 損失 ） |
|
|
-7.0 |
% |
|
|
2.2 |
% |
収入.収入
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
1,535,676 |
|
|
$ |
1,173,466 |
|
|
$ |
362,210 |
|
|
|
30.9 |
% |
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の売上高は、フェデラルソリューションセグメントとクリティカルインフラセグメントの売上高がそれぞれ 2 億 7，510 万ドルと 8710 万ドル増加したことにより、前年同期比で 3 億 6，220 万ドル増加しました。当社の収益の推移については、下記の「セグメント業績」を参照してください。
36
契約の直接コスト
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
契約の直接コスト |
|
$ |
1,210,827 |
|
|
$ |
917,188 |
|
|
$ |
293,639 |
|
|
|
32.0 |
% |
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の直接契約コストは、主にフェデラルソリューションセグメントが 2 億 2，770 万ドル、クリティカルインフラセグメントが 6，600 万ドル増加したことにより、前年同期比で 2 億 9，360 万ドル増加しました。契約の直接コストの増加は、主にフェデラルソリューションセグメントの大規模な契約による事業量の増加に関連しています。クリティカルインフラセグメントの契約直接コストの推移は、主に新規および既存契約の数量の増加に関連しています。
連結外合弁会社の利益 （ 損失 ） に占める持分
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
非連結合弁会社の損失に対する持分 |
|
$ |
(2,060 |
) |
|
$ |
(5,840 |
) |
|
$ |
3,780 |
|
|
|
64.7 |
% |
2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間の非連結合弁会社の利益 （ 損失 ） に占める自己資本は、前年同期比で 380 万ドル改善しました。非連結ジョイントベンチャーの赤字に対する自己資本の影響は、パーソンズの設計ビルドジョイントベンチャーへの参加に関連した 840 万ドルの減損でした。この減価償却は、他の合弁事業の一部が前年同期と比較して業績が改善したことにより相殺されました。
販売、一般、行政費用
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
販売、一般、行政費用 |
|
$ |
220,945 |
|
|
$ |
199,308 |
|
|
$ |
21,637 |
|
|
|
10.9 |
% |
2024 年 3 月期 3 ヶ月間の SG & A の増加額は、前年同期比で 2，160 万ドルとなりました。これは主に、従業員インセンティブプログラムに関連する 1，020 万ドルの増加、その他の SG & A コストの 900 万ドルの増加、および事業買収による 520 万ドルの増加によるものです。これらの増加は、無形資産の償却費が 430 万ドルの減少によって一部相殺された。売上高に占める SG & A の割合は、前年同期の 17.0% から 2.6% 減の 14.4% となりました。
その他収入合計
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
利子収入 |
|
$ |
1,152 |
|
|
$ |
793 |
|
|
$ |
359 |
|
|
|
45.3 |
% |
利子支出 |
|
|
(12,998 |
) |
|
|
(6,458 |
) |
|
|
(6,540 |
) |
|
|
101.3 |
% |
債務返済損失 |
|
|
(211,018 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(211,018 |
) |
|
|
- |
|
その他の収入，純額 |
|
|
(3,326 |
) |
|
|
1,314 |
|
|
|
(4,640 |
) |
|
|
-353.1 |
% |
その他収入合計 |
|
$ |
(226,190 |
) |
|
$ |
(4,351 |
) |
|
$ |
(221,839 |
) |
|
|
- |
|
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間において、当社は 4 億 9560 万ドルを現金で支払い、 2025 年満期転換社債の元本総額 2 億 8460 万ドル （ 以下「買戻し取引」といいます ） を 2029 年満期転換社債 2.625% の発行と同時に買い戻しました。買戻し取引の結果、当社は債務消滅による 2 億 1，100 万ドルの損失を計上しました。本買戻し取引は、 2025 年満期の転換社債の一部買戻しとなります。参照 「注釈 10 — 負債 · 信用ファシリティ」について、本取引のさらなる議論について.
利子収入は、政府マネーファンドへの投資で得られる利子に関連しています。
37
利子費用は、主に遅延引出タームローンおよび転換社債に関する負債によるものです。2024 年 3 月期 3 ヶ月間の前年同期比の利子費用の増加は、主に債務残高の増加、金利上昇、 2029 年期転換社債の発行、0.25% の部分的な買戻しに伴う債券発行コストの償却の加速のための 320 万ドルの費用2025 年発行の転換社債は上記。
その他の利益 （ 費用 ） の純額は、主に外貨取引の取引損益、サブリース利益、偶発的対価の推定公正価値の変動に関連しています。
所得税(福祉)費用
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
所得税(福祉)費用 |
|
$ |
(32,234 |
) |
|
$ |
11,503 |
|
|
$ |
(43,737 |
) |
|
|
-380.2 |
% |
2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間、会社の有効税率はそれぞれ25.9%と24.6%、所得税割引は3220万ドル、所得税支出は1150万ドルだった。実際の税率引き上げに貢献する最も重要な項目は、収入管轄組合の変化、外国由来の無形収入控除、株式ベースの報酬に関する 第162条(M)条の規定により、一部は役員報酬によって相殺される。米国の法定連邦所得税税率が21.0%と2024年3月31日までの四半期の有効税率との差は、主に一部の平倉転換可能優先手形の損失、FDII控除、株式ベースの補償と非制御権益に起因する未納税収入の司法組み合わせが変化したが、州所得税と外国源泉徴収税に関連する税率影響部分はこの変化を相殺したためである。
細分化結果
Parsons Corporationによる部分収入と支部調整後EBITDAを用いて支部経営実績を評価した。Parsons Corporationは調整されたEBITDAを占めるべきであり、非持株権益を占めるべき調整されたEBITDAを含まない。上に示したのは 本管理者は，財務状況と経営結果の検討と分析について，調整後のEBITDAの定義，この指標をどのように使用するか，なぜこの指標を提案したのか，この指標の有用性に対する重大な制限を検討した。本表の10-Q総合財務諸表付記の“付記18-支部情報”を参照して、パーソンズ社に帰属する部分調整後EBITDAについてさらに検討してください。
表に我々の報告可能部門ごとのパーソンズ社の調整後EBITDAと非持株権益の調整後EBITDAを示す
|
|
3か月まで |
|
|||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
連邦ソリューション調整後のEBITDAはパーソンズ社によるものです |
|
$ |
92,541 |
|
|
$ |
56,148 |
|
キーインフラ調整後のEBITDAはパーソンズ社によるものです |
|
|
32,963 |
|
|
|
24,357 |
|
非支配権益に起因する調整 EBITDA |
|
|
15,589 |
|
|
|
9,886 |
|
調整後EBITDA合計 |
|
$ |
141,093 |
|
|
$ |
90,391 |
|
フェデラルソリューションズ
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
909,608 |
|
|
$ |
634,546 |
|
|
$ |
275,062 |
|
|
|
43.3 |
% |
パーソンズコーポレーションに属する調整 EBITDA |
|
$ |
92,541 |
|
|
$ |
56,148 |
|
|
$ |
36,393 |
|
|
|
64.8 |
% |
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間のフェデラルソリューションズの売上高は、前年同期比で増加しました。これは主に 41% のオーガニック成長と事業買収による 1，690 万ドルによるものです。オーガニックな成長は、重要な契約に対する新規受注の増加と、
38
他の賞ですこれらの増加を部分的に相殺するのは、特定の既存の契約の追加のフォローオンフェーズのためのタスクオーダーアワードのタイミングです。
パーソンズコーポレーションに起因するフェデラル · ソリューションズ調整後 EBITDA は、前年同期比で増加したのは、主に上記のオーガニック成長によるものです。
クリティカルインフラ
|
|
3か月まで |
|
|
分散.分散 |
|
||||||||||
(ドルは千単位) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
626,068 |
|
|
$ |
538,920 |
|
|
$ |
87,148 |
|
|
|
16.2 |
% |
パーソンズコーポレーションに属する調整 EBITDA |
|
$ |
32,963 |
|
|
$ |
24,357 |
|
|
$ |
8,606 |
|
|
|
35.3 |
% |
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間のクリティカル · インフラストラクチャ部門の売上高は、前年同期比で増加しましたが、主に 15% のオーガニック成長と事業買収による 620 万ドルによるものです。オーガニック成長は、主に既存契約による事業量の増加と最近のアワードの増加によるものです。
Parsons Corporationは前年同期と比較して，2024年3月31日までの3カ月間のキーインフラ調整後EBITDAが増加し，主に上記で検討した収入の影響および未合併合弁企業の損失の株式改善によるものである。
流動性と資本資源
現在、私たちは運営によって発生した内部現金、私たちの転換可能な優先手形、遅延抽出定期ローンと循環信用手配下の定期借款を通じて、私たちの運営と資本支出に資金を提供している。
一般的に、経営活動が提供する現金は私たちの運営に資金を提供するのに十分だ。私たちのキャッシュフローの変動と私たちの業務の成長により、将来は時々私たちの信用協定に基づいて借金して現金需要を満たす必要があるかもしれません。私たちの経営陣は業績を監視するために特定の流動性措置を定期的に監視する。私たちは、総合貸借対照表の現金および現金等価物にクレジット協定の利用可能な金額および未使用金額を加えて、私たちの利用可能な流動資金を計算します。
2024年3月31日現在、私たちは、私たちの経営活動が提供する現金流動資金、手元の現金と現金等価物、および循環信用手配下での私たちの借入能力に基づいて、少なくとも今後12ヶ月間、私たちの債務超過と持続的な買収戦略を支持する十分な流動資金と資本資源があると信じています。経営陣は債務満期日を監視し続け、戦略的に最適な条項を実行し、会社のための適切なレベルを維持するための運営資金の流動性を確保する。
キャッシュフロー
お客様から受け取った現金は、完成した仕事のために領収書を支払うことも、確認収入を超える前金を支払うことも、私たちの主な現金源です。顧客が資金を引き出す前に、私たちは通常契約作業を開始しないだろう。私たちの契約上の課金スケジュールと支払い条項は多くの要素によって異なります。契約タイプがコストプラス、時間と材料か固定価格かを含めています。私たちは通常コストと時間と材料契約の下でもっと頻繁に発行して現金を受け取ります。私たちはコストが発生したり、仕事を終えた時に勘定書を発行することを許可されています。対照的に、私たちは交付を含む特定のマイルストーンを実現する時に、特定の固定価格契約に請求書を発行することに限られるかもしれない。私たちのいくつかの契約は業績ベースの支払いを規定しているかもしれません。これは仕事を終える前に請求書と現金を受け取ることを可能にします。
開票売掛金は顧客が出したまだ回収されていない金額です。未発行の売掛金とは、会社が現在請求書を発行する権利があるが、期末にまだ顧客に領収書を発行していない金額のことです。
売掛金は私たちの運営資金の主要な構成要素であり、開票された金額と開票されていない金額を含む。私たちの売掛金総額は時間の経過とともに大きく変化するかもしれませんが、通常は収入レベルに敏感です。私たちは時々中東の顧客からの入金遅延に出会うだろう。純未払い販売日数を純DSOと呼び、計算方法は(I)(売掛金プラス契約資産)から(契約負債プラス)
39
売掛金)を(2)1日あたりの平均収入(計算方法は過去12カ月の収入をその期間の日数で割る)で割る。私たちは未払い売掛金を回収して、純DSOと運営資本を減らすことに集中している。純DSOは2024年3月31日まで63日で、2023年3月31日の69日を下回った。2024年3月31日現在，我々の運営資本(流動資産から流動負債を差し引いた)は11億ドルであり，2023年12月31日現在の運営資本は7.266億ドルである。
2024年3月31日現在、私たちの現金と現金等価物は1兆502億ドル増加し、2023年12月31日の2億729億ドルから4.231億ドルに増加した。
次の表は、私たちが列挙した期間の現金源と用途(千計)をまとめています
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
||
経営活動のための現金純額 |
|
$ |
(63,420 |
) |
|
$ |
(8,990 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
(45,510 |
) |
|
|
(20,762 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
259,509 |
|
|
|
(12,502 |
) |
為替レート変動の影響 |
|
|
(402 |
) |
|
|
154 |
|
現金および現金等価物の純増加(減額) |
|
$ |
150,177 |
|
|
$ |
(42,100 |
) |
経営活動
経営活動で使用される現金純額は、主に非現金項目調整後の純収益、例えば、未合併合弁企業の権益損失(収益)、在庫株貢献、財産と設備及び無形資産の減価償却と償却、不良債権準備などが含まれる。私たちの顧客が開票された売掛金と未開票売掛金を現金に変換してから私たちに支払う従業員とサプライヤーとの間のスケジュールは私たちの運営資本変化の主な駆動要素です。私たちの運営キャッシュフローは主に私たちが適時に顧客に領収書と入金を発行する能力、私たちがサプライヤーの支払いを管理する能力、そして私たちの契約の全体的な利益能力の影響を受けます。
2024年3月31日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は、2023年3月31日までの3カ月より5440万ドル増加した。業務活動で使用されるキャッシュフローが増加した要因は、運転資金口座の現金流出が1兆526億ドル増加したことである(主に売掛金、売掛金、その他の流動負債、契約負債、所得税から、一部は契約資産と売掛金で相殺される)。業務活動で使用されるキャッシュフローの増加は相殺され、非現金プロジェクト調整と債務清算後の純収益は1.021億ドル増加する。
投資活動
投資活動のための現金純額には、主に資本支出、合弁企業、企業買収に関する現金流量が含まれる。
2023年3月31日までの3カ月と比較して、2024年3月31日までの3カ月間、投資活動用の純現金は2470万ドル増加した。この変化は主に未合併の合弁企業への投資が2310万ドル増加したためだ。
融資活動
融資活動が提供する現金純額は主に債務収益、債務返済及び非持株権益への分配と関係がある。
2024年3月31日までの3カ月間、融資活動のための純現金は2023年3月31日までの3カ月より2.72億ドル増加した。融資活動のキャッシュフローの変化は主に我々の転換可能な債券取引による現金純流入によって推進され，2.877億ドルの現金が発生した。これらの取引のさらなる議論については、“付記10-債務および信用手配”を参照されたい。
信用状
私たちはいくつかの二級銀行の信用限度額があり、信用状の発行に用いられ、主に外国契約に用いられ、契約履行と完成保証を支持する。2024年3月31日現在、これらの銀行限度額での未返済信用状約束総額は2兆811億ドル。2024年3月31日現在、信用状合意項目の未返済信用状総額は4，210万ドル。
40
最近の会計公告
この四半期報告書Form 10-Qに含まれる連結財務諸表に備考されている“付記3-新会計声明”の情報を参照してください。
表外手配
2024年3月31日現在、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出または資本資源に重大な現在または未来の影響を与える可能性がある表外手配はありません。
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
金利リスク
当社の循環信用手配と遅延引き出しに関連する金利リスクに直面しています
定期的にローンを組む。
2024年3月31日現在、循環信用手配では未返済額はない。新しい信用に基づいて2021年6月に発効した借入金は期限SOFR金利に1.0%から1.625%の間の利益率または基本金利(信用協定を定義する)に0%から0.625%の間の利益率をプラスして利上げし、両者はすべて当社の四半期末のレバレッジ率に基づいている。 2024年3月31日と2023年12月31日の金利はそれぞれ6.6%と6.7%だった。
2024年3月31日現在、定期融資の引き出し遅延で3億5千万ドルが返済されていない。
2022年の延期定期融資協議での借入金は調整後の期限内に計上されます
SOFR基準金利プラス0.875%~1.500%の利差または基本金利プラス0%の間の利差
0.500%と最初にこの区間の間で利息を計算します。その会社は以下の時間に見積料を支払います
未使用の定期融資約束、金利0.175、自己
締め切りです。2024年3月31日と2023年12月31日の金利はそれぞれ6.4%と6.6%だった。
外貨両替リスク
私たちはアメリカ以外の業務で外貨為替リスクに直面しています。私たちは顧客にコストを発生させた通貨に対応した通貨で支払うことを要求することで、私たちのほとんどの契約における外貨変動のリスクを制限しています。このような天然のヘッジのため、私たちは通常履行された契約の仕事のために外貨キャッシュフローをヘッジする必要はありません。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、2024年3月31日現在、CEO及び最高財務官の参加の下、開示統制及び手続の有効性を評価している(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定されている)。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、2024年3月31日まで、我々の開示制御および手続きが有効であり、取引法に基づいて提出された報告書で開示を要求する重大な情報が“米国証券取引委員会”規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されていることを保証し、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が累積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営者およびCEOに伝達されていると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2024年第1四半期には、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
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第2部-その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き。
本項目1に要求される資料は、本明細書に参照することによって本明細書に組み込まれる当表の第10-Q第1項の連結財務諸表付記における“付記12-またはある事項”に含まれる。
第1 A項。国際ロータリーSK因子です。
会社が2023年12月31日までの10-Kレポートで開示したリスク要因に大きな変化はなかった。
項目2.未登録持分販売Y証券と収益の使用。
発行人が株式証券を購入する
2021年8月9日、会社取締役会は2021年8月12日から、いくつかの総時価1億ドル以下の普通株を時々買収することを許可した。取締役会は2022年8月にこの許可をさらに改訂し、以前の満期日を削除し、行政指導者が当該等の株式の買い戻し価格を適宜決定することを許可した。取締役会は2024年2月にこの権限をさらに改訂し、買い戻し能力を1億ドルに回復し、このような買い戻しの四半期上限を2500万ドルと廃止した。
2024年2月に許可された場合、当社は株式を買い戻し、総時価(費用を含む)は5470万ドルとなった。同社の株式買い戻し計画は2024年3月31日までに1億ドル残っている。現在、同社が買収を許可された普通株の総時価は1兆547億ドルを超えない。
普通株式の買戻しは、連結キャッシュ · フロー計算書において、資金調達活動によるキャッシュ · フローの「普通株式の買戻し」に計上されます。当社の株式取得プログラムの主な目的は、当社の ESOP およびその他の株式利益計画に基づいて発行された株式の希薄効果を低減することです。株式取得の時期、金額及び方法は、市場の状況及び経済状況、投資機会の利用可能性、資金調達の利用可能性及びコスト、当社普通株式の市場価格、その他の資本の使用及びその他の要因に依存する可能性があります。
同社は2024年3月31日現在、2.9万ドルの手数料を含む5470万ドルを支出している
1，426，476株の普通株(すべて解約済み)を買い戻し、平均価格は1株あたり38.35ドルだった。
2024年3月31日までの3カ月間、株の買い戻しはなかった。
第3項.違約高級証券です。
なし
4つ目：地雷の安全TYが披露する。
適用されない
項目5.その他情報です。
インサイダー取引関係と方針
更新された SEC 規制に従って、当社は
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プロジェクト6.eXhibitです。
展示品 番号をつける |
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説明する |
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4.1* |
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2024 年 2 月 26 日付のパーソンズ · コーポレーションと U. S. Bank Trust Company ， National Association との間の契約書。 |
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4.2* |
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2029 年満期 2.625% 転換社債の様式 （ 別紙 4.1 に含める ） 。 |
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10.1* |
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パーソンズコーポレーションとオプション取引先との間の基本および追加コールオプション取引の確認書。 |
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31.1* |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
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31.2* |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
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32.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
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32.2* |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
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101 |
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以下の財務諸表は、 2024 年 3 月 31 日を末日とする四半期の Form 10—Q の当社四半期報告書から、 Inline XBRL 形式で書式化されています。（ i ） 連結貸借対照表、 （ ii ） 連結損益計算書、 （ iii ） 連結損益計算書、 （ iv ） 連結株主資本計算書、（ v ） 連結キャッシュ · フロー計算書及び （ vi ） 連結財務諸表注記。テキストブロックとしてタグ付けされ、詳細タグを含む。 |
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104 |
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カバーインタラクションデータファイル(フォーマットは、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLである)。 |
*アーカイブをお送りします。
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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パーソンズコーポレーション |
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日期 ： 2024 年 5 月 1 日 |
差出人： |
/ s / Matthew M 。オフィロス |
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マシュー M 。オフィロス |
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首席財務官 |
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(首席財務官) |
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