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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
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フォーム10-Q
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| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
2024年3月31日に終了した四半期期間について
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
________ から ________ への移行期間について
コミッションファイル番号 001-34910
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ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 90-0607005 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
4101ワシントンアベニューニューポートニューズ、 バージニア23607
(主要行政機関の住所と郵便番号)
(757)380-2000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________________________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式 | こんにちは | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
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大型アクセラレーテッドファイラー | | ☒ | | | アクセラレーテッド・ファイラー | | ☐ |
非加速フィルター | | ☐ | | | 小規模な報告会社 | | ☐ |
| | | | | 新興成長企業 | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒
2024年4月26日の時点で、
39,433,340 登録者の普通株式は発行済みでした。
目次
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| パート I — 財務情報 | | ページ |
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アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | | |
| 要約連結営業報告書および包括利益 | | 1 |
| 要約連結財政状態計算書 | | 2 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | | 3 |
| 要約連結株主資本変動計算書 | | 4 |
| 要約連結財務諸表の注記 | | 5 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | | 14 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | | 28 |
アイテム 4. | 統制と手続き | | 29 |
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| パート II — その他の情報 | | |
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アイテム 1. | 法的手続き | | 30 |
アイテム 1A. | リスク要因 | | 30 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | | 30 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | | 30 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | | 30 |
アイテム 5. | その他の情報 | | 31 |
アイテム 6. | 展示品 | | 31 |
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署名 | | | 32 |
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
要約された連結営業報告書と包括利益(未監査)
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| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
(百万単位、1株あたりの金額を除く) | | 2024 | | 2023 | | | | |
販売とサービスの収入 | | | | | | | | |
製品販売 | | $ | 1,787 | | | $ | 1,829 | | | | | |
サービス収入 | | 1,018 | | | 845 | | | | | |
販売とサービスの収入 | | 2,805 | | | 2,674 | | | | | |
売上原価とサービス収入 | | | | | | | | |
製品売上原価 | | 1,537 | | | 1,568 | | | | | |
サービス収益コスト | | 893 | | | 756 | | | | | |
営業投資からの収入、純額 | | 12 | | | 12 | | | | | |
その他の収益と利益(損失)、純額 | | (1) | | | (1) | | | | | |
一般管理費 | | 232 | | | 220 | | | | | |
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営業利益 | | 154 | | | 141 | | | | | |
その他の収入 (費用) | | | | | | | | |
支払利息 | | (21) | | | (24) | | | | | |
営業外退職給付 | | 44 | | | 37 | | | | | |
その他、ネット | | 7 | | | 9 | | | | | |
税引前利益 | | 184 | | | 163 | | | | | |
連邦および外国所得税費用 | | 31 | | | 34 | | | | | |
純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
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1株当たりの基本利益 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
加重平均発行済普通株式 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
希薄化後の1株当たり利益 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
加重平均希薄化後発行済株式数 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
1株あたりの申告配当金 | | $ | 1.30 | | | $ | 1.24 | | | | | |
| | | | | | | | |
上記からの純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
その他の包括利益 | | | | | | | | |
未償却給付制度の費用の変動 | | 5 | | | 4 | | | | | |
| | | | | | | | |
その他の包括利益の項目の税金費用 | | (2) | | | (1) | | | | | |
その他の包括利益(税引後) | | 3 | | | 3 | | | | | |
包括利益 | | $ | 156 | | | $ | 132 | | | | | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
要約連結財政状態計算書 (未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | | |
現在の資産 | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 10 | | | $ | 430 | |
売掛金、予想信用損失引当金を差し引いた金額5 2024年時点で百万と8 2023年の時点で百万です | 718 | | | 461 | |
契約資産 | | 1,661 | | | 1,537 | |
インベントリされたコスト | | 199 | | | 186 | |
売掛金所得税 | | 140 | | | 183 | |
| | | | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 105 | | | 83 | |
流動資産合計 | | 2,833 | | | 2,880 | |
不動産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いたもの2,515 2024年時点で百万と2,467 2023年の時点で百万です | | 3,298 | | | 3,296 | |
オペレーティングリース資産 | | 251 | | | 262 | |
グッドウィル | | 2,618 | | | 2,618 | |
$の累積償却額を差し引いたその他の無形資産1,036 2024年時点で百万と1,009 2023年の時点で百万です | 864 | | | 891 | |
年金制度の資産 | | 920 | | | 888 | |
| | | | |
その他の資産 | | 383 | | | 380 | |
総資産 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
負債と株主資本 | | | | |
流動負債 | | | | |
買掛金取引 | | $ | 608 | | | $ | 554 | |
未払従業員報酬 | | 342 | | | 382 | |
短期負債と長期負債の現在の割合 | | 203 | | | 231 | |
退職後のプラン負債の現在の部分 | | 129 | | | 129 | |
労働者災害補償負債の現在の部分 | | 225 | | | 224 | |
契約負債 | | 936 | | | 1,063 | |
| | | | |
| | | | |
その他の流動負債 | | 505 | | | 449 | |
流動負債合計 | | 2,948 | | | 3,032 | |
長期債務 | | 2,235 | | | 2,214 | |
年金制度の負債 | | 214 | | | 212 | |
退職後のその他の負債 | | 239 | | | 241 | |
労働者災害補償負債 | | 451 | | | 449 | |
長期オペレーティングリース負債 | | 217 | | | 228 | |
繰延税金負債 | | 351 | | | 367 | |
その他の長期負債 | | 386 | | | 379 | |
負債総額 | | 7,041 | | | 7,122 | |
コミットメントと不測の事態(注10) | | | | |
株主資本 | | | | |
普通株式、額面0.01ドル。 150,000,000 承認された株式; 53,709,837 発行済み株式と 39,509,640 2024年3月31日現在の発行済株式、 53,595,748 発行済み株式と 39,618,880です 2023年12月31日現在の発行済株式 | | 1 | | | 1 | |
追加払込資本 | | 2,038 | | | 2,045 | |
利益剰余金 | | 4,855 | | | 4,755 | |
自己株式 | | (2,349) | | | (2,286) | |
その他の包括損失の累計 | | (419) | | | (422) | |
株主資本の総額 | | 4,126 | | | 4,093 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 |
営業活動 | | | | |
純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | |
営業活動に使用された純現金と調整するための調整 | | | | |
減価償却 | | 53 | | | 55 | |
購入した無形資産の償却 | | 27 | | | 32 | |
債務発行費用の償却 | | 2 | | | 2 | |
予想信用損失引当金 | | (3) | | | — | |
株式ベースの報酬 | | 14 | | | 12 | |
繰延所得税 | | (17) | | | (30) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
有価証券への投資の損失(利益) | | (8) | | | (8) | |
| | | | |
変更中 | | | | |
売掛金 | | (253) | | | (119) | |
契約資産 | | (124) | | | (58) | |
インベントリされたコスト | | (13) | | | (7) | |
前払費用およびその他の資産 | | 25 | | | 30 | |
買掛金と未払金 | | (34) | | | (31) | |
退職者福利厚生 | | (27) | | | (18) | |
その他の現金以外の取引、純額 | | 3 | | | 2 | |
営業活動に使用された純現金 | | (202) | | | (9) | |
投資活動 | | | | |
資本支出 | | | | |
資本支出の追加 | | (75) | | | (43) | |
資本支出の助成金収入 | | 3 | | | 3 | |
| | | | |
関連会社への投資 | | — | | | (20) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
その他の投資活動、純額 | | 1 | | | — | |
投資活動に使用された純現金 | | (71) | | | (60) | |
資金調達活動 | | | | |
| | | | |
長期債務の返済 | | (145) | | | (10) | |
リボルビング・クレジット・ファシリティの借入による収入 | | 42 | | | — | |
リボルビング・クレジット・ファシリティの借入金の返済 | | (20) | | | — | |
コマーシャルペーパーでの純借入額 | | 117 | | | — | |
| | | | |
配当金の支払い | | (51) | | | (49) | |
普通株式の買戻し | | (62) | | | (9) | |
特定の株式ベースの支払い契約にかかる従業員税 | | (25) | | | (12) | |
| | | | |
その他の財務活動、純額 | | (3) | | | — | |
財務活動に使用された純現金 | | (147) | | | (80) | |
現金および現金同等物の変動 | | (420) | | | (149) | |
現金および現金同等物、期初 | | 430 | | | 467 | |
現金および現金同等物、期末 | | $ | 10 | | | $ | 318 | |
キャッシュフローの補足開示 | | | | |
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利息として支払われた現金 | | $ | 10 | | | $ | 12 | |
非現金投資と資金調達活動 | | | | |
買掛金に発生した資本支出 | | $ | 6 | | | $ | 8 | |
| | | | |
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添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
要約された連結資本変動計算書(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間 (百万ドル) | | 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金(赤字) | | 自己株式 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 株主資本の総額 |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 1 | | | $ | 2,022 | | | $ | 4,276 | | | $ | (2,211) | | | $ | (599) | | | $ | 3,489 | |
純利益 | | — | | | — | | | 129 | | | — | | | — | | | 129 | |
配当金の申告額 ($)1.24 一株当たり) | | — | | | — | | | (49) | | | — | | | — | | | (49) | |
株式ベースの報酬 | | — | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | |
その他の包括利益(税引後) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
財務省の株式活動 | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | — | | | (9) | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | 1 | | | $ | 2,024 | | | $ | 4,354 | | | $ | (2,220) | | | $ | (596) | | | $ | 3,563 | |
| | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | | $ | 1 | | | $ | 2,045 | | | $ | 4,755 | | | $ | (2,286) | | | $ | (422) | | | $ | 4,093 | |
純利益 | | — | | | — | | | 153 | | | — | | | — | | | 153 | |
配当金の申告額 ($)1.30 一株当たり) | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | — | | | (51) | |
株式ベースの報酬 | | — | | | (7) | | | (2) | | | — | | | — | | | (9) | |
その他の包括利益(税引後) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | |
財務省の株式活動 | | — | | | — | | | — | | | (63) | | | — | | | (63) | |
2024年3月31日現在の残高 | | $ | 1 | | | $ | 2,038 | | | $ | 4,855 | | | $ | (2,349) | | | $ | (419) | | | $ | 4,126 | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社
要約連結財務諸表の注記(未監査)
1。 事業内容の説明
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ社(「HII」または「当社」)は、アメリカの海、空、陸、宇宙、サイバーを守る世界で最も強力で生き残りやすい海軍艦艇と技術を建造し、提供しています。HIIは次のように組織されています 三 報告対象セグメント:インガルス造船(「インガルス」)、ニューポートニューズ造船所(「ニューポートニューズ」)、ミッションテクノロジー。1世紀以上にわたり、当社のミシシッピ州のインガルス部門とバージニア州のニューポートニューズ部門は、他のどの米国海軍造船所よりも多くの船級でより多くの船を建造してきました。これにより、HIIはアメリカ最大の造船会社となっています。ミッションテクノロジー部門は、今日の全領域でつながる力を実現する統合ソリューションを開発しています。
2。 プレゼンテーションの基礎
連結の原則-HIIとその子会社の未監査の要約連結財務諸表は、アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)および証券取引委員会(「SEC」)によって公布されたフォーム10-Qの指示に従って作成されています。要約連結財務諸表(未監査)の注記で使用されている「HII」と「当社」という用語は、HIIとその子会社を指します。連結では、会社間取引と残高はすべて削除されます。長期生産契約に関連する流動資産と負債の分類について、当社はこれらの契約の期間を営業サイクルとしています。営業サイクルは通常1年以上です。
これらの未監査の要約連結財務諸表には、未監査の要約連結財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に表示するために経営陣が必要と考える通常の定期的な調整がすべて含まれており、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(「フォーム10-Kの2023年次報告書」)に含まれる当社の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。
四半期情報には、カレンダー規則を使用してラベルが付けられています。つまり、第1四半期は3月31日に終了し、第2四半期は6月30日に終了し、第3四半期は9月30日に終了すると表示されています。「会計年度」カレンダーを使用して中間決算日を設定するのが経営陣の長年の慣習です。四半期ごとの決算がビジネスプロセスに及ぼす可能性のある影響を正常化するために、企業はこの四半期末日に近い金曜日に決算する必要があります。この慣行は、報告年度内の中間期間にのみ存在します。
会計上の見積もり -会社の未監査の要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額と不測の事態の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと判断を下す必要があります。見積もりは、最新かつ入手可能な最良の情報に基づいて作成されており、実際の結果はそれらの見積もりとは大きく異なる場合があります。
金融商品の公正価値-会社の長期負債を除き、過去の原価で記録されている当社の金融商品の帳簿価額は、商品の短期的な性質とそれぞれの取引相手に関連する信用リスクが低いため、公正価値に近いものです。
当社は、特定の不適格年金制度の資金を調達するために、複数の付与者信託を運営しています。これらの信託の価値は $でした226 百万と $220 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万件で、未監査の要約連結財政状態計算書内のその他の資産に含まれています。これらの信託は主に、公正価値階層のレベル1内の公正価値で保有されている有価証券への投資で構成されています。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の、ファイナンスリース負債を除く当社の長期負債総額(流動部分を含む)の推定公正価値は、$でした2,178 百万と $2,309 それぞれ 100 万。ファイナンスリース負債を除く、当社の長期負債の現在の部分の推定公正価値は、$でした84 百万と $229 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。当社の長期債務の公正価値は、公正価値階層のレベル2に該当する非アクティブな市場における当社の債務証書の最近の取引に基づいて計算されました。
負債-2024年1月、会社は残りの残高を前払いしました145 2024年8月19日に期限が切れるタームローンが100万ポンドです。会社の負債の詳細については、フォーム10-Kの会社の2023年次報告書を参照してください。
3。 会計基準の更新
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)2023-07「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」を発表しました。新しいガイダンスでは、最高執行意思決定者に定期的に報告される重要な経費と、業務管理に使用されるセグメント経費情報の性質について、新しい表形式および説明形式のセグメント開示が義務付けられています。新しいガイダンスは、2023年12月15日以降に開始する年次報告期間と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。当社は現在、新しいガイダンスが連結財務諸表および関連する開示に与える影響を評価しています。
2023年12月、FASBはASU 2023-09「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。新しいガイダンスでは、実効税率の調整に関する詳細な情報と、定量的な基準を満たす納税額に関する追加情報が必要です。新しいガイダンスは、2024年12月15日以降に開始する年次報告期間に有効で、早期採用が許可されています。当社は現在、新しいガイダンスが連結財務諸表および関連する開示に与える影響を評価しています。
発行されたが2024年12月31日以降に有効にならないその他の会計上の声明は、当社の連結財政状態、経営成績、およびキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えられていません。
4。 株主資本
自己株式-2024年1月、当社の取締役会は、当社の株式買戻しプログラムをドルから増額することを承認しました3.2 10億から$3.8 10億ドルで、プログラムの期間を2028年12月31日まで延長します。買戻しは、適用される連邦証券法に従い、経営陣の裁量により随時行われます。2024年3月31日に終了した3か月間、当社は買い戻しました 223,329 株式の総額は$です63 百万(ドルを含む)1 未払消費税が100万件です。2023年3月31日に終了した3か月間、当社は買い戻しました 39,325です 株式の総額は$です9 百万。購入した株式の費用は、未監査の要約連結財政状態計算書に自己株式として記録されます。
配当-会社は合計$の現金配当を支払いました51 百万と $49 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。
その他の包括損失の累積-その他の包括利益(損失)とは、株主資本の要素として記録されたが純利益からは除外された損益を指します。その他の包括損失の累積は、未償却の福利厚生制度の費用で構成されていました419 百万と $422 2024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ百万です。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のコンポーネント別のその他の包括損失の累計の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | | 福利厚生プラン | | その他 | | 合計 |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | (599) | | | $ | — | | | $ | (599) | |
| | | | | | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | | | | | | |
以前のサービス費の償却1 | | 3 | | | — | | | 3 | |
純保険数理損失の償却1 | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
その他の包括利益の項目の税金費用 | | (1) | | | — | | | (1) | |
当期の純その他の包括利益 | | 3 | | | — | | | 3 | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | (596) | | | $ | — | | | $ | (596) | |
| | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | | $ | (422) | | | $ | — | | | $ | (422) | |
| | | | | | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | | | | | | |
以前のサービス費の償却1 | | 3 | | | — | | | 3 | |
純保険数理損失の償却1 | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
その他の包括利益の項目の税金費用 | | (2) | | | — | | | (2) | |
当期の純その他の包括利益 | | 3 | | | — | | | 3 | |
2024年3月31日現在の残高 | | $ | (419) | | | $ | — | | | $ | (419) | |
1これらの累積包括損失の構成要素は、正味定期給付費用の計算に含まれます。注11:従業員年金およびその他の退職後の福利厚生を参照してください。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のその他の包括損失の累積から再分類された金額について、株主資本に記録された税金費用は、$でした2 百万と $1 それぞれ 100 万。
5。 一株当たり利益
普通株式1株あたりの基本利益と希薄化後利益は次のように計算されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
(百万単位、1株あたりの金額を除く) | | 2024 | | 2023 | | | | |
純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | | | |
| | | | | | | | |
加重平均発行済普通株式 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
株式報奨の純希薄化効果 | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
希薄化加重平均発行済普通株式 | | 39.5 | | | 39.9 | | | | | |
| | | | | | | | |
一株当たり利益-基本 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
1株当たり利益-希薄化後 | | $ | 3.87 | | | $ | 3.23 | | | | | |
自己株式方式では、当社は上記の効力を希薄化後の株式額から除外しています 0.4 100万件の制限付業績株権(「RPSR」)と 0.1 2024年3月31日に終了した3か月間の100万件の制限付株権(「RSR」)、および 0.5 2023年3月31日に終了した3か月間のRPSRは100万件です。
6。 収入
収益の細分化
次の表は、製品とサービスタイプ、顧客タイプ、契約タイプ、および主要プログラムのカテゴリについて、当社の報告対象セグメントの開示と一致するように、収益を細分化して示しています。当社は、このレベルの細分化は、投資家に会社の財務実績を評価するための情報を提供し、資本を稼ぐための情報を会社に提供すると考えています。
最も適切な方法で配分を決定してください。会社の契約の詳細については、フォーム10-Kの会社の2023年次報告書のパートII、項目7の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」を参照してください。
次の表は、収益を細分化したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日に終了した3か月間 |
(百万ドル) | | インガルズ | | ニューポートニューズ | | ミッションテクノロジー | | セグメント間エリミネーション | | 合計 |
収益タイプ | | | | | | | | | | |
製品販売 | | $ | 586 | | | $ | 1,176 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 1,787 | |
サービス収入 | | 67 | | | 257 | | | 694 | | | — | | | 1,018 | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
顧客タイプ | | | | | | | | | | |
連邦 | | $ | 653 | | | $ | 1,433 | | | $ | 717 | | | $ | — | | | $ | 2,803 | |
コマーシャル | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
契約タイプ | | | | | | | | | | |
しっかりした固定価格 | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 82 | | | $ | — | | | $ | 85 | |
固定価格インセンティブ | | 586 | | | 788 | | | 2 | | | — | | | 1,376 | |
費用の種類 | | 66 | | | 643 | | | 593 | | | — | | | 1,302 | |
時間と材料 | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 31 | | | (34) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 655 | | | $ | 1,434 | | | $ | 750 | | | $ | (34) | | | $ | 2,805 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日に終了した3か月間 |
(百万ドル) | | インガルズ | | ニューポートニューズ | | ミッションテクノロジー | | セグメント間エリミネーション | | 合計 |
収益タイプ | | | | | | | | | | |
製品販売 | | $ | 534 | | | $ | 1,271 | | | $ | 24 | | | $ | — | | | $ | 1,829 | |
サービス収入 | | 41 | | | 234 | | | 570 | | | — | | | 845 | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
顧客タイプ | | | | | | | | | | |
連邦 | | $ | 575 | | | $ | 1,505 | | | $ | 581 | | | $ | — | | | $ | 2,661 | |
コマーシャル | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | 13 | |
| | | | | | | | | | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
契約タイプ | | | | | | | | | | |
しっかりした固定価格 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | — | | | $ | 77 | |
固定価格インセンティブ | | 533 | | | 829 | | | — | | | — | | | 1,362 | |
費用の種類 | | 40 | | | 676 | | | 467 | | | — | | | 1,183 | |
時間と材料 | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
インターセグメント | | 2 | | | 1 | | | 30 | | | (33) | | | — | |
販売とサービスの収入 | | $ | 577 | | | $ | 1,506 | | | $ | 624 | | | $ | (33) | | | $ | 2,674 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | | | |
主要プログラム | | | | | | | | |
水陸両用強襲艦 | | $ | 352 | | | $ | 323 | | | | | |
水上戦闘員と沿岸警備隊のカッター | | 300 | | | 253 | | | | | |
その他 | | 3 | | | 1 | | | | | |
合計インガルス | | 655 | | | 577 | | | | | |
航空母艦 | | 792 | | | 837 | | | | | |
潜水艦 | | 516 | | | 540 | | | | | |
その他 | | 126 | | | 129 | | | | | |
トータル・ニューポート・ニューズ | | 1,434 | | | 1,506 | | | | | |
C5ISR、CEW&S、LVC | | 626 | | | 518 | | | | | |
その他 | | 124 | | | 106 | | | | | |
トータル・ミッション・テクノロジー | | 750 | | | 624 | | | | | |
セグメント間排除 | | (34) | | | (33) | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | | | |
2024年3月31日現在、会社の資産は48.4 10億件の残りの履行義務。会社は、おおよその認識を期待しています 402025年までの残りの履行債務の収益としての割合、追加 302027年までの%、そしてその後の残高。
キャッチアップによる累積収益調整
次の表は、純累積キャッチアップ収益調整が営業利益と希薄化後の1株当たり利益に及ぼす影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
(百万ドル、1株あたりの金額を除く) | | 2024 | | 2023 | | | | |
営業利益への影響 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
希薄化後の1株当たり利益への影響 | | $ | 0.03 | | | $ | 0.17 | | | | | |
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の未監査要約連結営業報告書および包括利益には、個別の有利な累積キャッチアップ収益調整は重要ではありませんでした。2024年3月31日に終了した3か月間、当社の未監査要約連結営業報告書および包括利益にとって、個々の不利な累積キャッチアップ収益調整は重要ではありませんでした。
2023年3月31日に終了した3か月間の累積キャッチアップ収益調整には、ドルの有利な調整が含まれていました15会社のニューポートニューズセグメントでの契約で100万ドルを獲得。これにより、希薄化後の1株当たり利益はドル増加しました0.30。2023年3月31日に終了した3か月間の累積キャッチアップ収益調整には、不利なドル調整が含まれていました14会社のニューポートニューズセグメントでの契約で100万ドルで、希薄化後の1株当たり利益はドル減少しました0.28。
契約残高
会社は、各報告期間の終了時に、契約ごとに純契約資産または契約負債ポジションの契約残高を報告します。 純契約資産は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
契約資産 | | $ | 1,661 | | | $ | 1,537 | |
契約負債 | | 936 | | | 1,063 | |
純契約資産 | | $ | 725 | | | $ | 474 | |
会社の純契約資産は$増加しました251 2023年12月31日から2024年3月31日までの間に100万件になりました。これは主に、特定の米海軍契約の収益に関連する契約資産の増加によるものです。2024年3月31日に終了した3か月間、当社は$の収益を計上しました641 2023年12月31日現在の契約負債に関連する100万ドル。2023年3月31日に終了した3か月間、当社は$の収益を計上しました5512022年12月31日現在の契約負債に関連する100万件。
7。 セグメント情報
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のセグメント業績を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | | | |
販売とサービスの収入 | | | | | | | | |
インガルズ | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | | | |
ニューポートニューズ | | 1,434 | | | 1,506 | | | | | |
ミッションテクノロジー | | 750 | | | 624 | | | | | |
セグメント間排除 | | (34) | | | (33) | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | | | |
営業利益 | | | | | | | | |
インガルズ | | $ | 60 | | | $ | 55 | | | | | |
ニューポートニューズ | | 82 | | | 84 | | | | | |
ミッションテクノロジー | | 28 | | | 17 | | | | | |
セグメント営業利益 | | 170 | | | 156 | | | | | |
営業利益に影響するセグメント以外の要因 | | | | | | | | |
動作中のFAS/CASの調整 | | (17) | | | (19) | | | | | |
非現在の州所得税 | | 1 | | | 4 | | | | | |
営業利益 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | | | |
営業FAS/CAS調整-営業FAS/CAS調整は、米国GAAP財務会計基準(「FAS」)に従って決定された年金およびその他の退職後給付制度の費用と、米国政府費用会計基準(「CAS」)に基づく年金およびその他の退職後費用の差額を表します。
次の表は、会社の資産をセグメント別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万ドル) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | | |
インガルズ | | $ | 1,674 | | | $ | 1,619 | |
ニューポートニューズ | | 4,846 | | | 4,612 | |
ミッションテクノロジー | | 3,219 | | | 3,161 | |
コーポレート | | 1,428 | | | 1,823 | |
総資産 | | $ | 11,167 | | | $ | 11,215 | |
8。 所得税
当社の収益は主に国内収益であり、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の営業収益に対する実効所得税率は 16.8% と 20.9それぞれ%。低い実効税率は、2024年3月31日に終了した3か月間の連邦法定法人所得税率21%とは異なりました。これは主に、研究開発税額控除と株式報奨決済活動に関連する所得税の優遇措置によるものです。
会社が認識していない税制上の優遇措置がドル増えました2 2024年3月31日に終了した3か月間で100万件になりました。2024年3月31日現在、会社が認識していない税制上の優遇措置の見積もり額(利息を除く)と
罰金は、$の負債でした100 百万。これらの税務上の地位が維持されると仮定すると、ドルの逆転78 未払額のうち100万件は、将来の会社の実効連邦所得税率に好影響を与えます。
当社は、認識されていない税制上の優遇措置に関連する利息と罰金を所得税費用として認識しています。2024年3月31日に終了した3か月間、上記の認識されていない税制上の優遇措置から生じる利息により、所得税費用がドル増加しました1百万。
非現在の州所得税には、繰延州税の資産と負債の変化、および当該期間における未承認の州税制上の優遇措置の変更に関連する税金費用または利益を反映した繰延州所得税が含まれます。これらの金額は営業利益に計上されます。当期の州所得税費用は契約費用に計上され、セグメント営業利益の売上原価とサービス収益に含まれます。
9。 調査、請求、訴訟
当社は、さまざまな裁判所や行政機関での法的手続きに携わっており、定期的に政府による調査、調査、調査の対象となっています。財務会計基準委員会会計基準法典450-「不測の事態」によると、調査、請求、訴訟に関連する損失額が見込まれ、合理的に見積もることができる場合、およびその範囲で、調査、請求、および訴訟に関連する損失を計上しています。このような調査、請求、訴訟を解決するために実際に被る可能性のある損失は、発生した金額よりも高くなることもあれば、少ないこともあります。また、重大な損失が発生する可能性は十分にあるが、重大な損失が発生する可能性は低いため、引当金を計上していない事項については、脚注を開示しています。
独占禁止法の苦情-2023年10月6日、米国バージニア州東部地区地方裁判所で、当社と他の被告に対して集団訴訟の独占禁止法訴訟が提起されました。この訴訟では、他の企業の中でも、いくつかのHII企業が被告として挙げられています。指名された原告は一般的に、被告企業が「紳士協定」を順守していると主張しています。この協定では、被告人が他の被告から海軍技術者を積極的に採用することを禁じています。訴状は、集団認定、3倍の損害賠償、および原告が受けることができるその他の救済を求めています。地方裁判所は、2024年4月にすべての被告に対する訴訟を却下しました。
COVID保険請求-2020年9月、当社は以下に対して苦情を申し立てました 32 上級裁判所、バーモント州、フランクリン・ユニットの再保険会社が、新型コロナウイルスに関連する当社の事業中断およびその他の損失は、当社の損害保険プログラムの対象であることを宣言する判決を求めています。同社はまた、以下に対して仲裁手続きを開始しました 六 同様の救済を求めている他の再保険会社。2021年7月、バーモント州の裁判所は、再保険会社の訴えに対する判決の申立てを認めました。これにより、会社の請求は終了することになります。当社はこの決定をバーモント州最高裁判所に上訴し、バーモント州最高裁判所は2022年9月に下級裁判所の判決を覆して差し戻し、会社の請求を進めることを許可しました。この問題の最終的な解決に関しては保証できません。
米国政府の調査と請求-米国政府の部門や機関には、会社のさまざまな取引や事業を調査する権限があり、そのような調査の結果、行政、民事、または刑事訴訟につながる可能性があり、その結果、罰金、罰金、返済または補償、3倍またはその他の損害が発生する可能性があります。米国政府の規制では、請負業者に対する特定の判決が下されると、将来の米国政府との契約の一時停止または禁止、または輸出特権の喪失につながる可能性があると規定されています。政府との契約に依存しているため、停止や禁止は会社に重大な影響を及ぼします。
アスベスト関連の請求-HIIとその前任者は、全国のさまざまな法域で提起されてきた、そして現在も提起され続けている長年にわたる一連の訴訟の被告です。元従業員や現在の従業員、さまざまな第三者が、HIIの敷地内またはHIIの敷地内またはHIIで建造または修理された船舶での作業中に、アスベストを含む物質にさらされたと主張しています。場合によっては、会社の負債に対して保険の一部または全部が補償されます。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間にこれらの事件を解決するための費用は、個別にも全体としても重要ではありませんでした。アスベスト関連の負債は、本質的に予測が難しい多くの変数の影響を受けるため、当社のアスベスト関連負債の見積もりには不確実性があります。当社は、現在の訴訟の最終的な解決は、要約された連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることはないと考えていますが、どのような新規または修正された請求または訴訟が主張され、どのような情報が明らかになるかを予測することはできず、したがって、アスベスト関連訴訟の最終的な結果について保証することはできません。
当社は、当社が関与する行政、民事、または刑事訴訟につながる可能性のある米国政府の調査を含む、通常の業務過程で発生するさまざまな請求、法的手続き、および調査の当事者です。当社は米国政府の請負業者であるため、そのような手続きには会社に対する虚偽請求法の申し立てが含まれる可能性があります。当社は、これらの他の請求、法的手続き、および調査の解決が、要約された連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることはないと考えていますが、どのような新規または修正された請求または訴訟が主張されるか、またどのような情報が明らかになるかを予測することはできず、したがって、これらの問題の最終的な結果について保証することはできません。
10。 コミットメントと不測の事態
契約履行の不測の事態-契約利益率には、交渉中の和解、契約変更、請求、予期しない契約費用の公平な調整の要求など、顧客と会社が合意に達していない事項の収益の見積もりが含まれる場合があります。これらの見積もりは、根本的な原因となる出来事や状況に関する経営陣の最善の評価に基づいており、契約上の権利と顧客との交渉が成功する確率に基づいて、予想される回復の範囲で認識されています。当社は、未払いの顧客決済は、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることなく解決されると考えています。
環境問題-環境修復を完了するための推定費用は、現在または以前に所有またはリースしていた事業施設、または環境保護庁によって潜在責任者に指定されている場所、または他の環境機関によって同様に指定された場所で、当社が環境条件に対処するために将来そのような費用を負担する可能性が高い場合に発生し、関連費用は経営陣が見積もることができます。これらの見越額には、環境問題に関連する訴訟費用や、資産除却債務として計上された金額は含まれていません。経営陣は、2024年3月31日現在、環境修復にかかる将来の推定費用は重要ではないと見積もっています。経営陣は、是正措置の進行に伴って得られた新しい情報や、当社が追加の是正義務を負うことで得られる新しい情報が、未払債務の推定額に重大な影響を与えるかどうかを予測することはできませんが、経営陣は、将来の是正支出が会社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていません。
財務上の取り決め-通常の業務では、特定のリース、保険契約、契約上の履行義務を支援するために商業銀行が発行した信用状や、主に会社の自己保険付き労働者災害補償制度を支援するために保険会社が発行する保証債を使用します。2024年3月31日現在、会社の資金は12 発行済みだが未作成の100万通の信用状と360 何百万もの保証債が発行されています。
米国政府の請求-米国政府は、時折、当社が負担した以前の費用に関する潜在的な請求、許容されない費用、および罰則について米国政府から当社に通知します。このような暫定的な調査結果が提示されると、会社と米国政府の代表者が話し合い、会社は請求のメリットを評価し、質問された金額を評価します。当社は、これらの問題のいずれの解決も、連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることはないと考えていますが、これらの問題の最終的な結果を予測することはできません。
その他の事項-当社は、2023年1月からMission Technologiesの顧客と製造契約に関する問題に対処するために交渉を続けており、両当事者は問題を解決することで合意に達しました。当社は、契約に関連して、会社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローにとって重要ではない損失を記録しています。
同社は以前、フリードマン(NSC 11)の製造に使用された特定の鋼板の腐食度に関する問題を明らかにしました。顧客との問題の解決に関する会社の期待は、契約費用と利益の見積もりに含まれています。これらの見積もりには、根本的な因果事象に関する経営陣の最善の評価、契約上の資格、および顧客との解決が成功する確率が含まれます。当社は、問題の最終解決が会社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていません。
団体交渉協定-会社の以上のもの 44,000 従業員、おおよそ 45%は合計でカバーされています 九 団体交渉協定と 一 サイト安定化契約。当社は、従業員との関係は満足のいくものだと考えています。
11。 従業員年金やその他の退職後の福利厚生
当社は、対象となる従業員確定給付年金制度、確定拠出給付制度、およびその他の退職後給付制度を提供しています。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の確定給付年金制度およびその他の退職後給付制度の費用は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
| | 年金給付 | | その他の特典 | | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
正味定期給付費用の構成要素 | | | | | | | | | | | | | | | | |
サービスコスト | | $ | 27 | | | $ | 28 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
利息費用 | | 80 | | | 86 | | | 5 | | | 5 | | | | | | | | | |
計画資産の期待収益率 | | (134) | | | (132) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
以前のサービス費用の償却(クレジット) | | 4 | | | 4 | | | (1) | | | (1) | | | | | | | | | |
純保険数理損失(利益)の償却 | | 5 | | | 4 | | | (3) | | | (3) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純定期利益(収入)費用 | | $ | (18) | | | $ | (10) | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | | | | | | | |
当社は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、確定給付年金制度およびその他の退職後給付制度に以下の拠出を行いました。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 |
年金制度 | | | | |
| | | | |
裁量 | | | | |
資格 | | $ | — | | | $ | — | |
不適格 | | 3 | | | 2 | |
その他の福利厚生制度 | | 7 | | | 8 | |
寄付総額 | | $ | 10 | | | $ | 10 | |
2024年3月31日現在、当社は2024年に適格確定給付年金制度への多額の現金拠出がなくなると予想しています。
12。 株式報酬制度
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は次のように新しい株式報奨を発行しました。
制限付業績株権-2024年3月31日に終了した3か月間、当社は約 0.1 加重平均株価$で100万件のRPSR288.33。これらの権利は、2026年12月31日に権利確定を受けることになります。2023年3月31日に終了した3か月間、当社は約 0.1 加重平均株価$で100万件のRPSR215.20。これらの権利は、2025年12月31日に権利確定を受ける対象となります。すべてのRPSRは、それぞれの権利確定期間の終了時に業績ベースの目標を達成することを条件とし、最終的には次の期間に権利が確定します 0% と 200付与日の値の割合。
制限付株式権-2024年3月31日に終了した3か月間、当社はおよそ 0.1 加重平均株価で100万件の報酬型RSR288.33。これらの権利は、付与日の1周年、2周年、3周年のそれぞれに33 1/3%の権利が付与されます。2023年3月31日に終了した3か月間、報酬RSRは付与されませんでした。
リテンション制限付株式権-リテンション・ストック・アワードは、主に事業継続を確保するために主要な従業員に付与されます。2024年3月31日に終了した3か月間、当社は約 1,200 加重平均株価$でのリテンションRSR288.53、クリフ権利は付与日から1〜2年です。2023年3月31日に終了した3か月間、当社は約 5,000 加重平均株価$でのリテンションRSR211.66、クリフは付与日から2、3年後に権利が確定します。
同社はまた、期間中の株式報奨の権利確定に関連する源泉徴収義務を履行するために、従業員から株式報奨の譲渡を受けました。株式報奨金は、納税義務を決済するための現金の支払いの代わりに引き渡され、株式は発行されないため、当社はこれらの譲渡を自己株式として計上しません。
次の表は、2024年3月31日現在の当社の発行済み株式報奨の状況をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ストックアワード (千単位) | | 加重平均 グラントデートフェア 価値 | | 加重平均残存契約期間 (年単位) |
株式報奨総額 | | 545 | | | $ | 221.58 | | | 1.4 |
報酬経費
会社は、会社の従業員および非従業員取締役会メンバーに授与された賞の価値に対して、株式ベースの報酬を$として計上しました14 百万と $12 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。
会社は株式報奨に関連する税制上の優遇措置を$で計上しました3 百万と $2 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。当社は、株式報奨金の決済における株式発行に関連する税制上の優遇措置を認識しました8 百万と $3 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。
認識されていない報酬経費
2024年3月31日現在、会社の資産は21 2024年、2023年、2022年に付与されたRSRに関連する未認識の報酬費用100万件。これらは約加重平均期間にわたって計上されます 1.8 年、そして $51 2024年、2023年、2022年に付与されたRPSRに関連する未認識の報酬費用100万件。これらは加重平均期間にわたって計上されます 1.6 何年も。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
概要
当社の事業
ハンティントン・インガルス・インダストリーズ社(「HII」、「私たち」、「私たち」、「私たち」)は、アメリカの海、空、陸、宇宙、サイバーを守る世界で最も強力で生き残りやすい海軍艦艇と技術を建造し、提供しています。1世紀以上にわたり、ミシシッピ州のインガルス造船部門(「インガルス」)とバージニア州のニューポートニューズ造船部門(「ニューポートニューズ」)は、他のどの米国海軍造船業者よりも多くの船級で多くの船を建造してきました。これにより、当社はアメリカ最大の造船会社となっています。私たちのミッションテクノロジー部門は、今日の全領域でつながる力を可能にする統合テクノロジーソリューションと製品を開発しています。バージニア州ニューポートニューズに本社を置き、国内外で44,000人以上の従業員を雇用しています。
私たちはほとんどの業務を米国政府、主に国防総省(「国防総省」)と行っています。元請業者、主要下請業者、チームメンバー、またはパートナーとして、私たちは優先度の高い米国の防衛プログラムに数多く参加しています。インガルスには、非原子力船の設計、建設、修理、メンテナンス事業が含まれます。ニューポートニュースには、当社の原子力船の設計、建設、オーバーホール、燃料補給、修理およびメンテナンスのすべての事業が含まれます。当社のミッションテクノロジー部門は、指揮、制御、コンピュータ、通信、サイバー、インテリジェンス、監視、偵察(「C5ISR」)システムおよび運用、戦場での意思決定への人工知能と機械学習の適用など、幅広いサービスと製品を提供しています。
防御的および攻撃的なサイバースペース戦略と電子戦、無人自律システム、ライブ、仮想、建設的な訓練ソリューション(「LVC」)、艦隊維持、重要な原子力作戦。
以下の説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書、および2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(「フォーム10-Kの2023年次報告書」)に含まれる未監査の要約連結財務諸表と一緒にお読みください。
ビジネス環境
経済、業界、会社には引き続き不確実性があり、顧客やサプライヤーにとっての課題、労働力不足、サプライチェーンの課題、インフレなどの影響があります。
国防費環境-2024会計年度の国防授権法(「NDAA」)は2023年12月に最終決定され、2024会計年度の予算サイクルは、2024年3月23日に2024年の追加連結歳出法(以下「法」)が制定されて終了しました。最終防衛予算は、アーレイ・バーク級(DDG 51)駆逐艦2隻、バージニア級(SSN 774)攻撃潜水艦2隻、コロンビア級(SSBN 826)弾道潜水艦1隻への資金提供など、造船プログラムを幅広く支援しました。さらに、歳出措置により、LPD-33の事前調達(「AP」)資金として5億ドル、2025会計年度に3機目のDDG-51への追加AP資金、およびフォードクラス(CVN 78)原子力空母プログラムへの資金提供が行われました。この法律はまた、潜水艦産業基盤と大規模な水上戦闘造船所のインフラへの資金提供を提供し、海軍がバージニア級(SSN 774)潜水艦の複数年にわたる調達契約を締結することを許可しています。
大統領は2024年3月11日に2025会計年度予算案を提出しましたが、現在議会で検討中です。予算要求には、造船への継続的な投資が反映されています。アーレイ・バーク級(DDG 51)水上戦闘員2名、サンアントニオ級(LPD 17)水陸両用軍艦1隻、および複数年にわたる調達として実施されることが提案されているブロックVIバージニア級(SSN 774)の主力潜水艦への資金提供です。さらに、予算案では、フォード級(CVN 78)の原子力空母への資金提供と、USSハリー・S・トルーマン(CVN 75)の給油と複雑なオーバーホールのための3年間の全額資金提供のうちの最初の3年間の資金提供が継続されます。予算要求では、潜水艦産業基盤への投資と、次世代の大型水上戦闘艦(DDG(X))と原子力潜水艦(SSN(X))の研究開発が継続されます。
グローバルな地政学的および経済環境-世界の地政学的および経済的環境は、引き続き不確実性、地政学的緊張の高まり、および不安定性の影響を受けています。地政学的関係は変化し続けており、米国とその同盟国は、主要なグローバル大国を含む国家および非国家主体、テロ組織、新たな核緊張、多様な地域の安全保障上の懸念、政治的不安定性などのグローバルな安全保障環境に直面しています。これらのグローバルな脅威は、海底から宇宙、サイバーまで、あらゆる領域で根強く残っています。防衛製品、サービス、ソリューションの世界市場は、これらの複雑で進化するセキュリティ上の課題によって動かされています。私たちの現在の事業環境は、政治的、社会経済的優先事項というより広い文脈の中で存在しており、とりわけ、地政学的な緊張、金融市場のボラティリティ、インフレ、厳しい労働市場による継続的な影響と不確実性を反映しています。
当社のビジネス環境の詳細については、フォーム10-Kの2023年次報告書のパートII、項目7の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」の「ビジネス環境」に関する議論を参照してください。
重要な会計方針、見積もり、判断
フォーム10-Kの2023年次報告書で説明されているように、次の事項に関する当社の方針は、重要な会計方針と見積もりであると考えています。
•収益認識;
•退職関連の福利厚生制度。そして
•労災補償。
2024年3月31日現在、2023年12月31日以降、前述の重要な会計方針、見積もり、判断に重大な変更はありませんでした。
プログラムの説明
便宜上、フォーム10-Qのこの四半期報告書で説明されている特定のプログラムの簡単な説明は、このセクションの「プログラム用語集」に含まれています。
連結業績
次の表は、主な財務ハイライトを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | | | | | | | |
製品の売上原価とサービス収入の費用 | | 2,430 | | | 2,324 | | | 106 | | | 5 | % | | | | | | | | |
営業投資からの収入、純額 | | 12 | | | 12 | | | — | | | — | % | | | | | | | | |
その他の収益と利益(損失)、純額 | | (1) | | | (1) | | | — | | | — | % | | | | | | | | |
一般管理費 | | 232 | | | 220 | | | 12 | | | 5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
営業利益 | | 154 | | | 141 | | | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
その他の収入 (費用) | | | | | | | | | | | | | | | | |
支払利息 | | (21) | | | (24) | | | 3 | | | 13 | % | | | | | | | | |
営業外退職給付 | | 44 | | | 37 | | | 7 | | | 19 | % | | | | | | | | |
その他、ネット | | 7 | | | 9 | | | (2) | | | (22) | % | | | | | | | | |
連邦税と外国所得税 | | 31 | | | 34 | | | (3) | | | (9) | % | | | | | | | | |
純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | $ | 24 | | | 19 | % | | | | | | | | |
運用実績評価と報告
私たちは、このセクションで言及されている重要な会計方針、見積もり、判断を考慮しながら、下記の財務指標を使用して、個々の契約やプログラムに基づく業績に基づいて事業の業績を管理および評価します。私たちの長期契約のポートフォリオは、主に柔軟な価格設定になっています。したがって、営業利益は業績の重要な指標であり、当社の大規模なアクティブ契約ポートフォリオ全体にわたって、売上高はコストと協調して変動する傾向があります。米国政府との取引を規定するFAR規則では、ほとんどの種類の費用が許容され、契約営業利益を決定する重要な要素である契約総費用よりも、売上原価や一般管理費などの個々の費用グループには重点を置いていません。そのため、当社の業績を評価する際には、主に売上とサービス収益、および営業利益の変化に注目します。これには、契約財務見積もりの変更やGAAPに基づく累積キャッチアップ会計法の採用による営業利益の大幅な変化の影響も含まれます。経営陣は純売上高と営業利益に焦点を当てて各契約の入札を評価し、契約完了まで同様の方法でパフォーマンスを監視するため、このアプローチは契約の長期的なライフサイクルと一致しています。そのため、事業セグメントの業績に関する議論は、当社の事業管理アプローチと同様に、純売上高と営業利益に焦点を当てています。
販売とサービスの収入
期ごとの収益は、新規契約および継続契約に基づく業績を反映しています。売上とサービスの変化
収益は通常、ボリュームで表されます。特に明記されていない限り、一般的にボリュームとは
生産活動レベル、配送率、またはサービスの変化による報告収益の増加(または減少)
個別契約のレベル。取引量の変化には、通常、以下に基づいて対応する収入の変化が伴います
特定の契約の利益率です。
2024年3月31日に終了した3か月間の売上高とサービスの収益は、主にミッションテクノロジーズの販売量の増加により、2023年の同時期と比較して1億3,100万ドル、つまり 5% 増加しました。
売上原価とサービス収入
製品売上とサービス収益の売上原価は、材料費、人件費、下請け費用、および間接費の配分で構成されます。私たちは、契約完了時に総費用を見積もる基礎となる費用の種類と金額を契約レベルで管理します。複数の契約にわたる特定のコスト要素の変化によって生じる業績の異常な変動は、当社の分析で説明されています。
製品売上とサービス収益の両方の売上原価に関する詳細については、このセクションの「セグメント別経営成績」と「製品・サービスの収益とコスト分析」を参照してください。
営業投資からの収入、純額
当社の運用投資の活動は、投資を保有するセグメントの運営と密接に連携しています。そのため、持分法投資による収益に関連する収益を営業利益に計上しています。
営業投資からの収益に関する詳細については、このセクションの「セグメント別経営成績」を参照してください。
一般管理費
業界慣行と政府契約の原価計算要件を規定する規制に従い、ほとんどの一般管理費は政府契約で許容および配分可能な費用とみなされます。これらの費用は、進行中の契約に体系的に配分され、契約の履行要因にはこのコスト要素がコストの要素として含まれます。
2024年3月31日に終了した3か月間の一般管理費は、主に諸経費の増加により、2023年の同時期から1,200万ドル増加しました。
営業利益
私たちは、営業利益を業績を評価するための重要な指標と考えており、業界の慣習に従い、営業利益を、収益から収益を生み出すための関連費用と一般管理費を差し引いたものと定義しています。
私たちは内部的に、「セグメント営業利益」を基準に事業を管理しています。これは、営業FAS/CAS調整前の営業利益と非現在の州所得税として定義されますが、どちらも契約の履行には影響しません。セグメント営業利益はGAAPでは認識されていません。当社の業績を分析する際、投資家は営業利益やGAAPに従って提示されたその他の業績指標に加えてセグメント営業利益を使用すべきであり、それに代わるものとしては使用しないでください。これは、当社のコア業績を評価するために使用する尺度です。セグメント営業利益は、GAAPベースの業績で見ると、事業に影響を与える要因や傾向をより完全に理解できる、当社の事業の側面を別の見方で反映していると考えています。この指標は投資家によって使用され、当社の業績を測定するのに役立つ指標だと考えています。すべての企業が同じ計算を使用しているわけではないため、当社のセグメント営業利益の表示は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。を参照してください
セグメントの営業利益および各セグメント内の活動に関する詳細については、このセクションの「セグメント経営成績」を参照してください。
次の表は、営業利益とセグメント営業利益を照合したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
営業利益 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | $ | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
動作中のFAS/CASの調整 | | 17 | | | 19 | | | (2) | | | (11) | % | | | | | | | | |
非現在の州所得税 | | (1) | | | (4) | | | 3 | | | 75 | % | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | $ | 170 | | | $ | 156 | | | $ | 14 | | | 9 | % | | | | | | | | |
FAS/CASの調整と動作中のFAS/CASの調整
FAS/CAS調整は、米国GAAP財務会計基準(「FAS」)に従って決定された年金およびその他の退職後給付の費用と、米国政府原価計算基準(「CAS」)に従ってセグメント営業利益に含まれるこれらの項目の費用の差額を反映しています。営業FAS/CAS調整には、正味定期給付費用の次の要素は含まれていません:利息費用、計画資産の期待収益率、以前のサービス費用(クレジット)と保険数理上の損失(利益)の償却、および決済および削減効果。
運用FAS/CAS調整の構成要素は次のとおりです:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
ファン特典 | | $ | 16 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | 100 | % | | | | | | | | |
CASコスト | | 11 | | | 10 | | | 1 | | | 10 | % | | | | | | | | |
FAS/CAS調整 | | 27 | | | 18 | | | 9 | | | 50 | % | | | | | | | | |
営業外退職給付 | | (44) | | | (37) | | | (7) | | | (19) | % | | | | | | | | |
運用FAS/CAS調整費用 | | $ | (17) | | | $ | (19) | | | $ | 2 | | | 11 | % | | | | | | | | |
営業FAS/CAS調整後の2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の純費用は、それぞれ1,700万ドルと1,900万ドルでした。好調な変化は、主に人口統計学的な仮定によるものでしたが、FASに基づく金利の引き下げによって相殺されました。
非現在の州所得税
非流動州所得税には、繰延州税の資産と負債の変化を反映した繰延州所得税、および当該期間における州の未承認税制上の優遇措置の変更に関連する税金費用または利益が含まれます。これらの金額は営業利益に計上されます。当期の州所得税費用は契約費用に計上され、セグメント営業利益の売上原価とサービス収益に含まれます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の非流動州所得税の優遇措置は、それぞれ100万ドルと400万ドルでした。この不利な変化は、主に純資本化された研究開発支出の変化と、税務上の長期契約収入のタイミングの変化に起因する、繰延州所得税費用の増加によるものです。
セグメント経営成績
事業セグメントの業績についての私たちの議論は、売上とサービスの収益と営業利益に焦点を当てています。
私たちの事業運営のアプローチと一致しています。私たちは、インガルス、ニューポートニューズ、ミッションテクノロジーという3つの報告対象セグメントに分かれています。
次の表は、セグメントの業績を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
インガルズ | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | $ | 78 | | | 14 | % | | | | | | | | |
ニューポートニューズ | | 1,434 | | | 1,506 | | | (72) | | | (5) | % | | | | | | | | |
ミッションテクノロジー | | 750 | | | 624 | | | 126 | | | 20 | % | | | | | | | | |
セグメント間排除 | | (34) | | | (33) | | | (1) | | | (3) | % | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | | | | | | | |
営業利益 | | | | | | | | | | | | | | | | |
インガルズ | | $ | 60 | | | $ | 55 | | | $ | 5 | | | 9 | % | | | | | | | | |
ニューポートニューズ | | 82 | | | 84 | | | (2) | | | (2) | % | | | | | | | | |
ミッションテクノロジー | | 28 | | | 17 | | | 11 | | | 65 | % | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | 170 | | | 156 | | | 14 | | | 9 | % | | | | | | | | |
営業利益に影響するセグメント以外の要因 | | | | | | | | | | | | | | | | |
動作中のFAS/CASの調整 | | (17) | | | (19) | | | 2 | | | 11 | % | | | | | | | | |
非現在の州所得税 | | 1 | | | 4 | | | (3) | | | (75) | % | | | | | | | | |
営業利益 | | $ | 154 | | | $ | 141 | | | $ | 13 | | | 9 | % | | | | | | | | |
セグメントの営業利益
セグメントの営業利益は、セグメント内の契約の総合的な業績結果を反映しています。この措置から除外されるのは、営業FAS/CAS調整や非現在の州所得税など、契約の履行に直接関連しない特定の費用です。セグメントの営業利益の変化は、通常、前述のように、数量または業績で表されます。パフォーマンスとは、契約利益率の変化を指します。これらの変更は通常、契約の業績の改善または悪化を反映した、契約の完了時の推定費用(「EAC」)の修正に関連する利益認識に関するものです。営業利益の変動は、EACの変化が記録された時点で累積的に計上されます。セグメントの営業利益は、とりわけ、契約の履行、人員停止の影響、ハリケーンなどの自然災害の影響、顧客との紛争項目の解決、保険金の回収、およびその他の個別の事象の影響を受ける可能性があります。長期契約の完了時に、当初見積もられていた費用が発生しなかったり、保証準備金などの準備金が十分に活用されなかったりすると、契約の収益に影響する可能性があります。そのような項目が発生し、その影響が重大な場合は、別の説明があります。
キャッチアップ収益の正味累積調整
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の、有利と不利な累積キャッチアップ収益調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
| | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | | | |
総じて有利な調整です | | $ | 55 | | | $ | 64 | | | | | |
ひどく不利な調整 | | (53) | | | (55) | | | | | |
正味調整 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のセグメント別のキャッチアップ収益調整額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | |
| | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | | | |
インガルズ | | $ | 13 | | | $ | 14 | | | | | |
ニューポートニューズ | | (12) | | | (9) | | | | | |
ミッションテクノロジー | | 1 | | | 4 | | | | | |
正味調整 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | |
インガルズ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 655 | | | $ | 577 | | | $ | 78 | | | 14 | % | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | 60 | | | 55 | | | 5 | | | 9 | % | | | | | | | | |
セグメント売上に占める割合 | | 9.2 | % | | 9.5 | % | | | | | | | | | | | | |
販売とサービスの収入
2024年3月31日に終了した3か月間のセグメント間売上高を含むインガルスの収益は、2023年の同時期から7,800万ドル(14%)増加しました。これは主に、水上戦闘艦と水陸両用強襲艦の販売量の増加によるもので、レジェンドクラスの国家安全保障カッター(「NSC」)プログラムの販売量の減少により一部相殺されました。
セグメントの営業利益
2024年3月31日に終了した3か月間のインガルスセグメントの営業利益は6,000万ドルでしたが、2023年の同時期のセグメント営業利益は5,500万ドルでした。この増加は主に、上記の量の変化によるものです。
ニューポートニューズ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 1,434 | | | $ | 1,506 | | | $ | (72) | | | (5) | % | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | 82 | | | 84 | | | (2) | | | (2) | % | | | | | | | | |
セグメント売上に占める割合 | | 5.7 | % | | 5.6 | % | | | | | | | | | | | | |
販売とサービスの収入
2024年3月31日に終了した3か月間のセグメント間売上高を含むニューポートニューズの収益は、主に空母とバージニア級(SSN 774)潜水艦プログラムの販売量の減少により、2023年の同時期から7,200万ドル、つまり 5% 減少しました。
セグメントの営業利益
2024年3月31日に終了した3か月間のニューポートニューズセグメントの営業利益は8,200万ドルでしたが、2023年の同時期のセグメント営業利益は8,400万ドルでした。この減少は主に、上記の量の変化によるものです。
ミッションテクノロジー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | | | | | |
| | | 2024対2023年 | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | | | | | | | |
販売とサービスの収入 | | $ | 750 | | | $ | 624 | | | $ | 126 | | | 20 | % | | | | | | | | |
セグメント営業利益 | | 28 | | | 17 | | | 11 | | | 65 | % | | | | | | | | |
セグメント売上に占める割合 | | 3.7 | % | | 2.7 | % | | | | | | | | | | | | |
販売とサービスの収入
2024年3月31日に終了した3か月間のセグメント間売上高を含むミッションテクノロジーの収益は、主にC5ISRとサイバー、電子戦および宇宙(「CEW&S」)の販売量の増加により、2023年の同時期から1億2600万ドル、つまり 20% 増加しました。
セグメント営業利益
2024年3月31日に終了した3か月間のミッションテクノロジー部門の営業利益は2,800万ドルでしたが、2023年の同時期のセグメント営業利益は1,700万ドルでした。この増加は主に、上記の販売量の増加によるものです。
製品とサービスの収益とコスト分析
次の表は、セグメントの売上とサービス収益、およびセグメントの売上と売上原価とサービス収益を製品とサービスの両方別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 販売とサービスの収入 | | 製品売上とサービス収益のセグメントコスト |
(百万ドル) | | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | 2024対2023年 | | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | 2024対2023年 |
セグメント情報 | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント | | 2024 | | 2023 | | ドル | | パーセント |
インガルズ | | | | | | | | | | | | | | | | |
プロダクト | | $ | 586 | | | $ | 534 | | | $ | 52 | | | 10 | % | | $ | 491 | | | $ | 440 | | | $ | 51 | | | 12 | % |
サービス | | 67 | | | 41 | | | 26 | | | 63 | % | | 58 | | | 34 | | | 24 | | | 71 | % |
インターセグメント | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | % | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | % |
合計インガルス | | 655 | | | 577 | | | 78 | | | 14 | % | | 551 | | | 476 | | | 75 | | | 16 | % |
ニューポートニューズ | | | | | | | | | | | | | | | | |
プロダクト | | 1,176 | | | 1,271 | | | (95) | | | (7) | % | | 1,001です | | | 1,092 | | | (91) | | | (8) | % |
サービス | | 257 | | | 234 | | | 23 | | | 10 | % | | 212 | | | 198 | | | 14 | | | 7 | % |
インターセグメント | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | % | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | % |
トータル・ニューポート・ニューズ | | 1,434 | | | 1,506 | | | (72) | | | (5) | % | | 1,214 | | | 1,291 | | | (77) | | | (6) | % |
ミッションテクノロジー | | | | | | | | | | | | | | | | |
プロダクト | | 25 | | | 24 | | | 1 | | | 4 | % | | 31 | | | 20 | | | 11 | | | 55 | % |
サービス | | 694 | | | 570 | | | 124 | | | 22 | % | | 620 | | | 521 | | | 99 | | | 19 | % |
インターセグメント | | 31 | | | 30 | | | 1 | | | 3 | % | | 31 | | | 30 | | | 1 | | | 3 | % |
トータル・ミッション・テクノロジー | | 750 | | | 624 | | | 126 | | | 20 | % | | 682 | | | 571 | | | 111 | | | 19 | % |
セグメント合計 | | | | | | | | | | | | | | | | |
プロダクト | | $ | 1,787 | | | $ | 1,829 | | | $ | (42) | | | (2) | % | | $ | 1,523 | | | $ | 1,552 | | | $ | (29) | | | (2) | % |
サービス | | 1,018 | | | 845 | | | 173 | | | 20 | % | | 890 | | | 753 | | | 137 | | | 18 | % |
トータルセグメント 1 | | $ | 2,805 | | | $ | 2,674 | | | $ | 131 | | | 5 | % | | $ | 2,413 | | | $ | 2,305 | | | $ | 108 | | | 5 | % |
1 営業FAS/CAS調整は、製品売上とサービス収益のセグメントコストから除外されます。
製品売上と製品販売のセグメントコスト
2024年3月31日に終了した3か月間の製品売上高は、2023年の同時期から4,200万ドル、つまり2%減少しました。これは主に、ニューポートニューズでの空母とバージニア級(SSN 774)潜水艦プログラムの販売量が減少した結果ですが、水陸両用強襲艦や水上戦闘艦でのインガルスの販売量の増加によって一部相殺されました。
2024年3月31日に終了した3か月間の製品販売のセグメントコストは、2023年の同時期と比較して2,900万ドル、つまり 2% 減少しました。これは、上記の製品売上の減少と一致しています。
サービス収益とセグメントサービスコスト収入
2024年3月31日に終了した3か月間のサービス収益は、主にC5ISRとCEW&Sのミッションテクノロジーの販売量が増加した結果、2023年の同時期から1億7,300万ドル、つまり 20% 増加しました。
2024年3月31日に終了した3か月間のセグメントサービス費用収益は、2023年の同時期と比較して1億3700万ドル、つまり 18% 増加しました。これは、上記のサービス量の増加と一致しています。
その他の財務情報
支払利息
2024年3月31日に終了した3か月間の支払利息は、2023年の同時期の2,400万ドルに対し、2,100万ドルでした。この減少は、未払いの長期債務が前年同期から減少したことが原因です。
営業外退職給付
営業外退職給付には、正味定期給付費用のうち、利息費用、計画資産の期待収益率、以前のサービス費用(クレジット)と保険数理上の損失(利益)の償却、決済および削減効果が含まれます。
2024年3月31日に終了した3か月間の営業外退職給付金は4,400万ドルでしたが、2023年の同時期は3,700万ドルでした。好調な変化は、主に2023年の計画資産収益率の上昇によるものです。
その他、ネット
2024年3月31日に終了した3か月間のその他の純利益は700万ドルでしたが、2023年の同時期のその他の純利益は900万ドルでした。この減少は主に、投資における未実現純利益の減少によるものです。
連邦税と外国所得税
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の事業収益に対する当社の実効所得税率は 16.8% と 20.9それぞれ%。低い実効税率は、2024年3月31日に終了した3か月間の連邦法定法人所得税率21%とは異なりました。これは主に、研究開発税額控除と株式報奨決済活動に関連する所得税の優遇措置によるものです。
未処理分
2024年3月31日および2023年12月31日現在の未処理分総額は、それぞれ484億ドルと481億ドルでした。バックログの合計には、資金未払い(顧客から契約上資金調達が義務付けられている確定注文)と未積立金(現在、顧客が契約上資金調達義務を負っていない確定注文)の両方が含まれます。未行使の契約オプションや、資金のない無期限配送/無期限数量の注文には、未処理の契約オプションは含まれません。契約金額が明記されていない契約の場合、バックログには顧客がコミットした金額のみが含まれます。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の積立残金と未資金残高をセグメント別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百万ドル) | | 資金提供 | | 資金なし | | トータルバックログ | | 資金提供 | | 資金なし | | トータルバックログ |
インガルズ | | $ | 13,133 | | | $ | 2,059 | | | $ | 15,192 | | | $ | 12,546 | | | $ | 3,201 | | | $ | 15,747です | |
ニューポートニューズ | | 12,132 | | | 16,075% | | | 28,207 | | | 11,890 | | | 15,349% | | | 27,239 | |
ミッションテクノロジー | | 1,692 | | | 3,328 | | | 5,020 | | | 1,545 | | | 3,590 | | | 5,135 | |
バックログ合計 | | $ | 26,957 | | | $ | 21,462 | | | $ | 48,419 | | | $ | 25,981 | | | $ | 22,140 | | | $ | 48,121 | |
2023年12月31日現在の未処理分総額481億ドルのうち、約22%が2024年に売上に転換されると予想しています。2024年3月31日および2023年12月31日現在、米国政府の命令が未処理のほぼすべてを占めていました。
契約アワード
2024年3月31日に終了した3か月間の新規契約締結額は31億ドルでした。これには、USSボイシ(SSN 764)のメンテナンスとオーバーホールに対する報奨と、USSハリー・S・トルーマン(CVN 75)の給油および複合施設オーバーホール(「RCOH」)の事前計画契約(「RCOH」)が含まれます。
流動性と資本資源
私たちは、事業運営、事業戦略の実施、株主価値の最大化に役立つように、業績を効率的に現金に転換することを目指しています。私たちは、営業活動から得られる純現金やフリーキャッシュフローなど、さまざまな財務指標を資本配分戦略に反映しています。これらの指標は、投資家が当社の財務実績を評価するのに役立つと考えています。
次の表は、営業活動によってもたらされるキャッシュフローの主要コンポーネントをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | 2024対2023年 | | |
| | | | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル | | |
純利益 | | $ | 153 | | | $ | 129 | | | $ | 24 | | | |
減価償却と償却 | | 82 | | | 89 | | | (7) | | | |
予想信用損失引当金 | | (3) | | | — | | | (3) | | | |
株式ベースの報酬 | | 14 | | | 12 | | | 2 | | | |
| | | | | | | | |
繰延所得税 | | (17) | | | (30) | | | 13 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
有価証券への投資の損失(利益) | | (8) | | | (8) | | | — | | | |
| | | | | | | | |
退職者福利厚生 | | (27) | | | (18) | | | (9) | | | |
| | | | | | | | |
貿易運転資本の増加 | | (396) | | | (183) | | | (213) | | | |
営業活動に使用された純現金 | | $ | (202) | | | $ | (9) | | | $ | (193) | | | |
私たちは歴史的に、エクイティファイナンスとデットファイナンスを組み合わせた資本構造を維持してきました。私たちは様々です
エクイティリターンの最適化と買収の追求の両方に活用してください。現在の負債を返済することを期待しています
現在の事業水準から社内で生み出された資金や、当社の債務の満期日より前に債券市場での借り換えによって期日を迎える債務。
キャッシュフロー
未監査の要約連結キャッシュフロー計算書に分類されているように、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のキャッシュフローに影響する当社の重要な営業、投資、および財務活動について以下で説明します。
営業活動
2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された現金は2億200万ドルでしたが、2023年の同時期の営業活動に使用された現金は900万ドルでした。営業キャッシュフローの不利な変化は、主に、売掛金の受領と買掛金の支払いのタイミングによる貿易運転資本の不利な変化によるものです。
事業から生み出された現金を、現在の現金および現金同等物、および既存の借入ファシリティと組み合わせると、少なくとも2024年4月1日から今後12か月間、および現在の事業計画に基づく12か月間は、債務および退職者給付制度の返済、契約上の義務の履行、および資本支出の資金調達に十分であると予想しています。
投資活動
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された現金は7,100万ドルでしたが、2023年の同時期の投資活動に使用された現金は6,000万ドルでした。投資資金の変化は、主に資本支出の増加によるものでしたが、2023年に当社の非連結原子力・環境合弁事業の1つに追加投資されたことで一部相殺されました。
2024年には、維持と維持のための資本支出は年間収益の約 1.5% から 2.0%、裁量資本支出は年間収益の約 2.5% から 3.5% になると予想しています。造船能力を拡大するための投資により、資本支出は過去数年間から増加すると予想しています。
資金調達活動
2024年3月31日に終了した3か月間の資金調達活動に使用された現金は1億4700万ドルでしたが、2023年の同時期の資金調達活動に使用された現金は8,000万ドルでした。財務活動に使用された現金の変化は、主にタームローンの返済額が1億3,500万ドル増加したこと、普通株式の買い戻しが5,300万ドル増加したこと、および特定の株式ベースの支払い契約に対する従業員税が1,300万ドル増加したことによるもので、コマーシャル・ペーパー・プログラムからの収益が1億1,700万ドル増加したことと、リボルビング・クレジット・ファシリティの借入による純収入が2,200万ドル増加したことにより一部相殺されました。
フリーキャッシュフロー
フリーキャッシュフローは、営業活動によって提供された(使用された)現金から、関連する助成金収入を差し引いた資本支出を差し引いたものです。フリーキャッシュフローはGAAPで認められている指標ではありません。フリーキャッシュフローには分析ツールとしての限界があり、当社の業績の尺度としての純利益や、流動性の尺度としての営業活動によって得られる純現金と切り離して、またはその代替として考えるべきではありません。フリーキャッシュフローは、投資家にとって重要な流動性指標であると考えています。フリーキャッシュフローは、当社の現在および期間ごとの業績と、継続事業から現金を生み出す能力についての洞察を提供してくれるからです。また、フリーキャッシュフローは、事業の業績を評価する際の主要な運用指標として、また経営成績を評価し、インセンティブ報酬を決定する際の主要な業績指標として使用しています。フリーキャッシュフローは、他の企業の同様のタイトルの指標とは比較にならないかもしれません。
次の表は、営業活動に使用された純現金とフリーキャッシュフローを照合したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 3 月 31 日 | | 2024対2023年 |
| | |
(百万ドル) | | 2024 | | 2023 | | ドル |
営業活動に使用された純現金 | | $ | (202) | | | $ | (9) | | | $ | (193) | |
資本支出の削減: | | | | | | |
資本支出の追加 | | (75) | | | (43) | | | (32) | |
資本支出の助成金収入 | | 3 | | | 3 | | | — | |
フリーキャッシュフロー | | $ | (274) | | | $ | (49) | | | $ | (225) | |
2024年3月31日に終了した3か月間のフリーキャッシュフローは、主に貿易運転資本の不利な変化と資本支出の増加により、2023年の同時期から2億2,500万ドル減少しました。
政府の規制と監督
米国政府は、請負業者のビジネスシステムに関する規制に従い、1つまたは複数のシステムに重大な欠陥があると判断した場合、契約の支払いを減らしたり差し控えたりすることができます。2024年3月31日および2023年3月31日の時点で、これらの規制の対象となる契約に基づいて米国政府が源泉徴収した支払いの累積額は、当社の流動性またはキャッシュフローにとって重要ではありませんでした。
オフバランスシートアレンジメント
通常の業務では、特定のリース、保険契約、契約履行義務を裏付けるために商業銀行が発行した信用状や、主に自己保険付きの労働者災害補償プランをサポートするために保険会社が発行する保証債を使用します。2024年3月31日現在、1,200万ドルの信用状が発行されましたが、未発行で、3億6000万ドルの保証債が未発行です。2024年3月31日現在、他に重要な貸借対照表外の取り決めはありませんでした。
会計基準の更新
会計基準の更新に関する情報については、パートI、項目1の注3:会計基準の更新を参照してください。
将来の見通しに関する記述と予測
このフォーム10-Qの四半期報告書および証券取引委員会(「SEC」)へのその他の提出書類の記述、および歴史的事実の記述以外に当社が随時行うその他の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」を構成します。場合によっては、将来の見通しに関する記述を、「かもしれない」、「するだろう」、「期待する」、「意向」、「計画」、「予想する」、「予定」、「信じる」、「見積もり」、「予測」、「可能性」、「続行」などの言葉や、類似の単語やフレーズ、またはこれらの単語やフレーズの否定語で識別できます。これらの記述は、将来の出来事または将来の財務実績に関するもので、既知および未知のリスク、不確実性、および当社の実際の業績、活動レベル、業績、または成果が、これらの将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果、活動レベル、業績、または成果と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因を含んでいます。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は、作成された時点では妥当だと考えていますが、将来の結果、活動レベル、業績、または成果を保証することはできません。当社の実際の業績が、将来の見通しに関する記述で予想される結果と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因がいくつかあります。それらには以下が含まれますが、これらに限定されません。
•政府と顧客の優先事項と要件の変化(政府の予算上の制約、防衛費の変化、顧客の短期および長期計画の変更を含む)。
•インフレによるコスト増加を含め、将来の契約費用を見積もり、契約を効果的に履行する能力。
•調達プロセスと政府規制の変更、およびそのような要件を遵守する当社の能力。
•手頃なライフサイクルコストで製品とサービスを提供し、市場で競争する当社の能力。
•自然災害、環境災害、政情不安。
•自社株買い、配当、資本支出、戦略的買収など、当社の戦略計画を実行する当社の能力。
•米国および世界の不利な経済状況。
•健康伝染病、パンデミック、および同様の流行。
•資格のある労働力を引き付け、維持し、訓練する当社の能力。
•ロシアとウクライナの間、および中東で続いている紛争に起因するものを含む、世界の供給に影響を及ぼす混乱。
•年金と退職者の医療費に関する主要な見積もりと仮定の変更。
•サイバーセキュリティの脅威とそれに関連する混乱を含むセキュリティ上の脅威。そして
•本書およびSECへのその他の提出書類に記載されているその他のリスク要因。
その他の要因には、「リスク要因」というキャプションの下を含む、フォーム10-Kの2023年次報告書に記載されているもの、「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、および「リスク要因」というキャプションを含むその後のフォーム10-Qの四半期報告書の「ビジネス」に記載されているものがあります。
「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」、およびその後のSECへの提出書類に。
現時点では予測できない、または現在、当社の事業に重大な悪影響が及ぶとは予想されていないリスクや不確実性が他にもある可能性があり、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務は負いません。私たちが行う将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。
プログラムの用語集
以下に、Form 10-Qのこの四半期報告書で説明されているいくつかのプログラムの簡単な説明を示します。
| | | | | | | | |
プログラム名 | | プログラムの説明 |
| |
航空母艦RCOH
| | 原子力航空母艦の給油と複合オーバーホール(「RCOH」)は、50年のライフサイクルの中間に必要となります。USSジョン・C・ステニス(CVN 74)は2021年5月にRCOHの開始のためにニューポートニューズに到着し、USSジョージ・ワシントン(CVN 73)は2023年5月に米海軍に再納されました。 |
| | |
アメリカ級(LHA 6)水陸両用強襲艦 | | 合同軍、省庁間、多国籍の海上遠征軍の不可欠な部分として、前方へのプレゼンスとパワープロジェクションを提供する大型甲板水陸両用強襲艦を設計して建造してください。アメリカ級(LHA 6)の船は、ワスプ級(LHD 1)の船とともに、廃止されたタラワ級(LHA 1)の船の後継です。アメリカクラス(LHA 6)の船は、航空業務と支援能力を最適化します。現在、ブーゲンビル(LHA 8)とファルージャ(LHA 9)を建設中です。2023年に、私たちはLHA 10(名前なし)の長期リードタイム材料契約を獲得しました。 |
| | |
アーレイ・バーク級(DDG 51)駆逐艦 | | 対空作戦、対潜作戦、対地作戦、攻撃作戦を行うために設計された誘導ミサイル駆逐艦を建造してください。イージスを装備したアーレイ・バーク級(DDG 51)駆逐艦は、米海軍の主要な水上戦闘艦であり、さまざまなバリエーションがあり、建設中の技術的進歩を可能にしています。USSフランク・E・ピーターセン・ジュニアを引き渡しました。それぞれ2021年、2022年、2023年のUSSレナ・H・サトクリフ・ヒグビー(DDG 123)、ジャック・H・ルーカス(DDG 125)。次のアーレイ・バーク級(DDG 51)駆逐艦を建造する契約を結んでいます:テッド・スティーブンス(DDG 128)、ジェレミア・デントン(DDG 129)、ジョージ・M・ニール(DDG 131)、サム・ナン(DDG 133)、サド・コクラン(DDG 135)、ジョン・F・リーマン(DDG 137)、テレスフォロ・トリニディアーネスト・E・エバンス(DDG 139)、アーネスト・E・エバンス(DDG 141)、チャールズ・J・フレンチ(DDG 142)。 |
| | |
コロンビア級(SSBN 826)潜水艦 | | Electric Boatの下請け業者として、コロンビア級(SSBN 826)核弾道ミサイル潜水艦(「SSBN」)のモジュールを設計および製造しています。SSBNは、我が国の核抑止力の三つ組の中で最も安全で存続可能です。コロンビア級SSBNは、国の核兵器の約70パーセントを搭載します。コロンビアクラス(SSBN 826)プログラムの目安は、現在高齢化しているオハイオ州のクラスに代わる12の新しいSSBNを建設することです。バージニア級(SSN 774)の経験を活かして、コロンビア級(SSBN 826)潜水艦プログラム全体のモジュールを構築するために、エレクトリックボートと提携契約を結んでいます。Electric Boatから、製品とプロセスの統合開発、長期リードタイムの材料提供、事前建設、コロンビア級(SSBN 826)潜水艦プログラムの最初の2隻のボートの建造に関する契約を獲得しました。最初のコロンビア級(SSBN 826)潜水艦の建設は2020年に始まりました。2023年に、次の5隻のボートの長いリードタイムの材料と事前建造に関する賞の改造を受けました。 |
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USSジェラルド・R・フォードクラス (CVN 78) 航空母艦 | | 廃止されたエンタープライズ(CVN 65)とニミッツクラス(CVN 68)の空母の空母交換プログラムであるフォードクラスプログラムの設計と建設。フォード級の最初の船であるUSSジェラルド・R・フォード(CVN 78)は、2017年の第2四半期に米海軍に引き渡されました。2015年6月、私たちはジョン・F・ケネディ(CVN 79)の詳細設計と建設の契約を結びました。これは、数年にわたるエンジニアリング、事前建設、および長期にわたる部品と材料の購入を経て、でした。さらに、エンタープライズ(CVN 80)とドリス・ミラー(CVN 81)の詳細設計と建設で賞を受賞しています。このカテゴリには、クラスの非経常エンジニアリングも含まれます。このクラスは、戦闘能力の向上、船員の生活の質の向上、ライフサイクルコストの削減をもたらすことが期待されています。 |
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レジェンドクラスの国家安全保障カッター | | 米国沿岸警備隊で最大かつ最も技術的に進んだクラスのカッターである米国沿岸警備隊の国家安全保障カッター(「NSC」)を設計および製造します。NSCは、海上の国土安全保障、海上安全、天然資源の保護、海上移動、および国防任務を遂行するための設備が整っています。このプログラムでは11隻の船が計画されていましたが、そのうち最初の10隻は引き渡され、フリードマン(NSC 11)は現在建造中です。 |
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海軍原子力支援サービス | | 海軍の空母や潜水艦隊を支援するサービスから、米海軍の訓練施設でのメンテナンスサービスまで、米国海軍に、また米国海軍を支援するためのサービスを提供します。海軍の原子力支援サービスには、モバイル機能や社内機能による、世界中で稼働中の米海軍原子力船の設計、建設、保守、廃棄活動が含まれます。サービスには、原子炉プロトタイプのメンテナンスサービスが含まれます。 |
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原子力・環境サービス | | DoEサイトの管理と運営、および全国のレガシー廃棄物の安全な浄化を通じて、エネルギー省(「DoE」)の国家安全保障上の使命を支援します。私たちは、お客様の最も厳しい原子力問題や環境問題に対応し、成長を続ける商業用原子力発電所の廃止措置市場にサービスを提供できる立場にあります。私たちは、ニューポート・ニュークリア・BWXT・ロス・アラモス合同会社(」N3B」)、ミッション・サポート・アンド・テスト・サービス合同会社(「MSTS」)、サバンナ・リバー・ニュークリア・ソリューションズ合同会社(「SRNS」)など、いくつかの合弁事業に参加しています。また、トライアド・ナショナル・セキュリティの統合下請け業者です。N3Bは、DOE/国家核安全保障局のロスアラモス国立研究所でロスアラモスレガシークリーンアップ契約を獲得しました。MSTSは、ネバダ州国家安全保障サイトのサイト管理と運営に関する契約を獲得しました。SRNSは、サウスカロライナ州エイキン近郊のDoEのサバンナリバーサイトのサイト管理と運営を行っています。Triadは、DoEのロスアラモス国立研究所でサイトの管理と運営を行っています。 |
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サンアントニオ級(LPD 17)水陸両用輸送ドック船 | | 水陸両用輸送ドック船は、さまざまな遠征戦任務のための着陸部隊の乗船、輸送、着陸を行う軍艦であり、水陸両用準備グループの二次航空プラットフォームとしても機能する軍艦です。サンアントニオ級(LPD 17)は、21世紀の米海軍の水陸両用強襲部隊に新たに加わったもので、これらの船は米海軍の海底改造の重要な要素です。2022年に、USSフォートローダーデール(LPD 28)を納入し、フィラデルフィア(LPD 32)との長期リードタイム資材契約を獲得しました。2023年に、フィラデルフィアの詳細設計と建設(LPD 32)で修正賞を受賞しました。現在、リチャード・M・マックール・ジュニアを建設中です。(LPD 29)、ハリスバーグ(LPD 30)、ピッツバーグ(LPD 31)。 |
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バージニア級(SSN 774)高速攻撃潜水艦 | | Electric Boatの主要下請け業者として攻撃潜水艦を建造してください。バージニア級(SSN 774)は冷戦後の設計で、対潜水艦戦や水上艦戦、特殊作戦部隊、攻撃、諜報活動、監視、偵察、空母や遠征軍の攻撃グループの支援、地雷戦など、幅広い戦闘任務で活躍できるように作られています。 |
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
私たちは、金利やインフレに関連するものを含む、特定の市場リスクにさらされています。
金利-金利リスクの対象となる当社の変動金利金融商品には、15億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティと10億ドルのコマーシャル・ペーパー・プログラムが含まれます。2024年3月31日現在、当社のコマーシャル・ペーパー・プログラムで未払いの1億1,700万ドルと、リボルビング・クレジット・ファシリティで未払いの2,200万ドルの金利を1%引き上げると、当社の負債の利息支出が年間約100万ドル増加します。
インフレ-マクロ経済的要因は、原材料、部品、消耗品のコストインフレの増加の一因となっており、今後も寄与すると予想されます。特定の原材料サプライヤーと長期契約を交渉し、可能な限り顧客契約に価格上昇条項を組み込むことで、コストインフレリスクを軽減しています。契約の完了コストの見積もりには、予想されるコスト増加の前提を含めますが、インフレ状態が長期にわたって続く場合、コストの前提だけではコスト上昇のすべてをカバーできなかったり、それぞれの契約を履行するためのリソースの可用性に影響したりする可能性があります。長期にわたる持続的なコストインフレは、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理および手続き(改正された1934年の証券取引法(以下「取引法」)に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。その評価に基づいて、会社の最高経営責任者(最高経営責任者)は
と最高財務責任者(最高財務責任者)は、2024年3月31日現在、会社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて会社が提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、(i)SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、(ii)必要な開示に関するタイムリーな決定を可能にするために蓄積され、経営陣に伝達されることを保証するために有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
このレポートの対象となる四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II — その他の情報
アイテム 1.法的手続き
未監査の要約連結財務諸表に当社が関与する法的手続きについての情報は、参考までに本書に組み込まれているパートI、項目1に記載されています。第1部第1項で開示された事項に加えて、私たちは、通常の業務の過程で発生するさまざまな調査、訴訟、請求、およびその他の法的手続きの当事者です。入手可能な情報に基づくと、現時点では、そのような他の事項が個別に、または全体として、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。現在および将来の調査、訴訟、請求、その他の法的手続きで私たちが直面するリスクの詳細については、以下の項目1Aの「リスク要因」を参照してください。
SEC規則S-K項目103の要件に従い、政府当局が関与する環境法的手続きを開示する際の基準は、利息と費用を除いた潜在的な金銭的制裁であり、当社の経営陣は100万ドルを超えると考えています。
アイテム 1A.リスク要因
フォーム10—Qのこの四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性のある、フォーム10—Kの2023年次報告書のパートI、項目1Aのリスク要因に記載されている要因を慎重に検討してください。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
当社の株式買戻しプログラムに基づく買戻しは、適用される連邦証券法に従い、経営陣の裁量により随時行われます。HII普通株式の買戻しはすべて自己株式として記録されています。次の表は、2024年3月31日に終了した四半期中に、会社によって、または会社に代わって行われた当社の普通株式の購入に関する情報をまとめたものです。
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ピリオド | | 購入した株式の総数1 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公表されたプログラムの一環として購入した株式の総数 | | プログラムに基づいてまだ購入される可能性のある株式のおおよそのドル価値(百万単位)2,3 |
2024年1月1日から2024年1月31日まで | | 45,159です | | | $ | 254.77 | | | 45,159です | | | $ | 1,503.1です | |
2024年2月1日から2024年2月29日まで | | 137,506 | | | 281.16 | | | 52,119 | | | 1,489.0 | |
2024年3月1日から2024年3月31日まで | | 126,378 | | | 290.96 | | | 126,051 | | | 1,452.4です | |
合計 | | 309,043 | | | $ | 281.31 | | | 223,329 | | | $ | 1,452.4です | |
1 私たちは、以下に従って公開市場で合計223,329株の普通株を購入しました
買戻しプログラムでは、期間中の制限付株式の権利確定に関連する最低源泉徴収義務を満たすために、従業員から85,714株が当社に譲渡されました。
2 株式買戻しプログラムの開始から2024年3月31日まで、私たちは14,200,197株を購入しました
1株あたりの平均価格は165.32ドル、合計は23億ドルです。
3 2012年11月、私たちは株式買戻しプログラムの設立を発表しました。2024年1月、私たちの取締役会は
の取締役が、株式買戻しプログラムを38億ドルに増やし、期間を2028年12月31日まで延長することを承認しました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
[なし]。
アイテム 5.その他の情報
(c) 養子縁組 または 終了 取引契約の
私たちの取締役や役員(規則16a-1(f)で定義されているとおり)の誰もいません 採用された または 終了しました このレポートの対象となる四半期期間における規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引契約(規則S-Kの項目408(c)で定義されているとおり)。
アイテム 6.展示品
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3.1 | | 2011年3月30日に提出されたハンティントン・インガルス・インダストリーズ社の設立証明書を改訂しました(2011年4月4日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています)。 |
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3.2 | | 2014年5月28日付けのハンティントン・インガルス・インダストリーズ社の改訂された設立証明書の修正証明書(2014年8月7日に提出されたフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙3.2を参照して組み込まれています)。 |
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3.3 | | 2015年5月21日付けのハンティントン・インガルス・インダストリーズ社の改訂された設立証明書の修正証明書(2015年8月6日に提出されたフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙3.3を参照して組み込まれています)。 |
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3.4 | | 2021年5月12日付けのハンティントン・インガルス・インダストリーズ社の改訂された設立証明書の修正証明書(2021年3月19日に提出された委任勧誘状の附属書Bを参照して組み込んだ)。 |
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3.5 | | ハンティントン・インガルス・インダストリーズ社の改訂された付則(2022年11月8日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています)。 |
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31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、取引法規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。 |
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31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、取引法規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 |
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32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の証明書。 |
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32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の証明書。 |
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101 | | XBRL(Extensible Business Reporting Language)でフォーマットされた、当社の以下の財務情報:(i)要約連結営業報告書および包括利益計算書、(ii)要約連結財政状態計算書、(iii)要約連結キャッシュフロー計算書、(iv)要約連結資本変動計算書、および(v)要約連結財務諸表の注記。 |
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104 | | フォーム10-Qの会社の四半期報告書の表紙。インラインXBRLでフォーマットされ、別紙101に含まれています。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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日付: | 2024年5月2日 | ハンティントン・インガルス・インダストリーズ株式会社 |
| | (登録者) |
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| | 作成者: | /s/ ニコラス・シュック |
| | | ニコラス・シュック |
| | | コーポレートバイスプレジデント、コントローラー、最高会計責任者 |
| | | (正式に権限を与えられた役員および最高会計責任者) |