目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号
デボン・エナジー・コーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
|
(IRS) 雇用主 身分証明書番号) |
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||
(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (
以前の名前、住所、以前の会計年度（前回の報告から変更された場合）：該当なし
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
トレーディングシンボル |
登録された各取引所の名前 |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☑ |
アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
|
新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（同法第12b-2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年4月18日に、
目次
デボン・エナジー・コーポレーション
フォーム 10-Q
目次
第I部財務情報 |
|
||
アイテム 1. |
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財務諸表 |
6 |
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連結包括利益計算書 |
6 |
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連結貸借対照表 |
7 |
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|
連結キャッシュフロー計算書 |
8 |
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|
連結株主資本計算書 |
9 |
|
|
連結財務諸表に関する注記 |
10 |
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|
注1 — 重要な会計方針の要約 |
10 |
|
|
注2 — 買収と売却 |
11 |
|
|
注3 — デリバティブ金融商品 |
12 |
|
|
注4 — 株式ベースの報酬 |
14 |
|
|
注5 — 所得税 |
15 |
|
|
注6 — 1株当たりの純利益 |
15 |
|
|
注7 — その他の包括利益（損失） |
15 |
|
|
注8 — キャッシュフロー計算書の補足情報 |
16 |
|
|
注9 — 売掛金 |
16 |
|
|
注 10 — 資産、プラント、設備 |
16 |
|
|
注11 — 負債と関連費用 |
17 |
|
|
注 12 — リース |
18 |
|
|
注 13 — 資産除却義務 |
18 |
|
|
注 14 — 株主資本 |
19 |
|
|
注15 — コミットメントと不測の事態 |
19 |
|
|
注 16 — 公正価値の測定 |
21 |
アイテム 2. |
|
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
22 |
|
|
経営陣の概要 |
22 |
|
|
業務結果 |
23 |
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|
資本資源、用途、流動性 |
30 |
|
|
重要な会計上の見積もり |
33 |
|
|
非GAAPベースの指標 |
33 |
アイテム 3. |
|
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
34 |
アイテム 4. |
|
統制と手続き |
34 |
|
|
|
|
第二部。その他の情報 |
|
||
アイテム 1. |
|
法的手続き |
35 |
アイテム 1A. |
|
リスク要因 |
35 |
アイテム 2. |
|
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
35 |
アイテム 3. |
|
シニア証券のデフォルト |
35 |
アイテム 4. |
|
鉱山の安全に関する開示 |
35 |
アイテム 5. |
|
その他の情報 |
35 |
アイテム 6. |
|
展示品 |
36 |
|
|
|
|
署名 |
|
|
37 |
2
目次
定義
文脈に特に明記されていない限り、「当社」、「私たち」、「当社」、「当社」、「デボン」、「会社」、「登録者」とは、デボン・エナジー・コーポレーションとその連結子会社を指します。1ユニットあたりの金額と1株あたりの金額を除くすべての金銭的価値は、特に明記されていない限り、百万米ドルで表示されます。さらに、以下は、フォーム10-Qのこの四半期報告書で使用されている特定の用語のその他の略語と定義です。
「2018年のシニア・クレジット・ファシリティ」とは、2018年10月5日に有効な、デボンのシンジケート型無担保リボルビング・クレジット・ライン・オブ・クレジット・ラインを指します。
「2023年シニア・クレジット・ファシリティ」とは、2023年3月24日に有効な、デボンのシンジケート型無担保リボルビング・クレジット・ライン・オブ・クレジット・ラインを意味します。
「ASU」は会計基準の更新を意味します。
「Bbl」または「Bbls」は1つまたは複数のバレルを意味します。
「BOE」とは、1バレルの石油換算量を意味します。ガスの確認埋蔵量と生産量は、ガスと石油のおおよその相対エネルギー量に基づいて、ガスが生産される各州の圧力と温度の基本基準で、石油1バレルあたり6Mcfのガスの割合でBOEに換算されます。NGLの確認埋蔵量と生産量は、石油と1対1でBOEに換算されます。
「Btu」とは、暖房量の尺度である英国の熱量単位のことです。
「カタリスト」とは、カタリスト・ミッドストリーム・パートナーズ合同会社のことです。
「CDM」はコットンドローミッドストリーム、L.L.C. を意味します。
「DD&A」とは、減価償却費、減価償却費を意味します。
「ESG」とは、環境、社会、ガバナンスのことです。
「FASB」は財務会計基準委員会を意味します。
「Fervo」はファーボ・エナジー・カンパニーを意味します。
「G&A」とは、一般管理費を意味します。
「GAAP」とは、米国で一般に認められている会計原則のことです。
「インサイドFERC」とは、インサイドFERCのガス市場レポートという出版物を指します。
「LOE」とは、リース運営費を意味します。
「マッターホルン」とは、マッターホルン・エクスプレス・パイプライン合同会社、および該当する場合は、その直接の親会社であるMXP Parent, LLCを指します。
「MBBLs」は千バレルを意味します。
「mBoE」は千のBOEを意味します。
「Mcf」は千立方フィートを意味します。
「MBOE」は百万BOEを意味します。
「MmbTu」は百万バツを意味します。
「mmCF」は百万立方フィートを意味します。
「N/M」は意味がないという意味です。
3
目次
「NCI」は非支配持分を意味します。
「NGL」または「NGL」とは、液化天然ガスのことです。
「NYMEX」はニューヨーク・マーカンタイル取引所のことです。
「SEC」とは、米国証券取引委員会を意味します。
「TSR」は株主への総利益を意味します。
「米国」はアメリカ合衆国を意味します。
「VIE」は変動持分法人を意味します。
「ウォーター合弁会社」とは、NDBミッドストリーム合同会社を意味します。
「WTI」はウェスト・テキサス・インターミディエイトを意味します。
「/Bbl」は1バレルあたりのことです。
「/d」は1日あたりのことです。
「/mmBTU」は、ミリバイトゥあたりを意味します。
4
目次
将来の見通しに関する記述に関する情報
このレポートには、SECで定義されている「将来の見通しに関する記述」が含まれています。このような記述には、戦略計画、将来の事業に対する当社の期待と目標、その他の将来の出来事や状況に関する記述が含まれ、「期待する」、「信じる」、「する」、「信じる」、「する」、「続く」、「かもしれない」、「目的」、「ありそう」、「意図」、「予測」、「予測」、「見積もり」という単語やフレーズを使用して識別されることがよくあります。「計画」、「期待」、「目標」、「機会」、「可能性」、「期待」、「見通し」、およびその他の同様の用語。このレポートに含まれている、歴史的事実の記述を除き、デボンが将来起こると予想、信じている、または予想している活動、出来事、または進展を扱っているすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。このような記述には、多くの仮定、リスク、不確実性が伴い、その多くは当社の制御が及ばないものです。したがって、実際の将来の業績は、以下を含むがこれらに限定されない多くの要因により、当社の予想と大きく異なる可能性があります。
この提出書類に含まれる将来の見通しに関する記述は、本報告書の日付時点でのものであり、本提出日現在の経営陣の現在の合理的な期待を表すものであり、上記で特定されたリスクと不確実性のほか、本報告書やSECに随時提出するその他の文書に記載されているリスクと不確実性の影響を受けます。将来の見通しに関する記述の正確性を保証することはできません。読者の方は、このレポートやSECに随時提出するその他の文書に記載されているさまざまな開示を注意深く確認し、検討することをお勧めします。デボンまたはその代理人に帰属する、その後の書面および口頭による将来の見通しに関する記述はすべて、上記の注意事項によって完全に認められます。私たちは、新しい情報、将来の出来事、その他に基づいて将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わず、また明示的に否認します。
5
目次
パートI。財務情報
アイテム 1.財務諸表
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結包括利益計算書
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
|||||
石油、ガス、NGLの販売 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
石油、ガス、NGLデリバティブ |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
マーケティングと中流の収益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
||
制作費 |
|
|
|
|
|
|
|
||
探鉱費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
マーケティングと中流経費 |
|
|
|
|
|
|
|
||
減価償却、減価償却 |
|
|
|
|
|
|
|
||
資産処分 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般管理費 |
|
|
|
|
|
|
|
||
資金調達コスト、純額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他、ネット |
|
|
|
|
|
|
|
||
経費合計 |
|
|
|
|
|
|
|
||
税引前利益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
非支配株主に帰属する純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
デボンに帰属する純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
1株当たりの純利益： |
|
|
|
|
|
|
|
||
1株当たりの基本純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
総合収益： |
|
|
|
|
|
|
|
||
純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
その他の包括利益（税引後）： |
|
|
|
|
|
|
|
||
年金制度と退職後の制度 |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他の包括利益、税引後 |
|
|
|
|
|
|
|
||
総合収益： |
|
|
|
|
|
|
|
||
非支配持分に帰属する包括利益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
デボンに帰属する総合利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結貸借対照表
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
|
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金同等物および制限付現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
売掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
インベントリ |
|
|
|
|
|
|
||
その他の流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産合計 |
|
|
|
|
|
|
||
石油・ガスの資産と設備、成功努力会計に基づく、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産と設備、純額（$） |
|
|
|
|
|
|
||
総資産および設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
グッドウィル |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
投資 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の長期資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と資本 |
|
|
|
|
|
|
||
現在の負債: |
|
|
|
|
|
|
||
買掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
支払うべき収益とロイヤルティ |
|
|
|
|
|
|
||
短期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
支払うべき所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債合計 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債 |
|
|
|
|
|
|
||
資産償却義務 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
株主資本: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式、$ |
|
|
|
|
|
|
||
追加払込資本 |
|
|
|
|
|
|
||
利益剰余金 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の包括損失の累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
自己株式、原価として、 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
デボンに帰属する株主資本の総額 |
|
|
|
|
|
|
||
非支配持分 |
|
|
|
|
|
|
||
総資本 |
|
|
|
|
|
|
||
負債と資本の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
連結財務諸表の添付注記を参照してください。
7
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結キャッシュフロー計算書
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|||||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純利益を営業活動による純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却、減価償却 |
|
|
|
|
|
|
||
負債の償却 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
商品デリバティブの合計（利益）損失 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
商品デリバティブの現金決済 |
|
|
|
|
|
|
||
資産処分による利益 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬 |
|
|
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|
||
その他 |
|
|
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資産と負債の変動、純額 |
|
|
|
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||
営業活動による純現金 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資産および設備の取得 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資産と設備の売却 |
|
|
|
|
|
|
||
投資からの分配 |
|
|
|
|
|
|
||
投資やその他への寄付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動による純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の買戻し |
|
|
( |
) |
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( |
) |
普通株式に支払われる配当 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
非支配持分からの寄付 |
|
|
|
|
|
|
||
非支配持分への分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
源泉徴収税などと交換される株式 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財務活動による純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
為替レートの変動による現金への影響 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金、現金同等物および期首制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期末の現金、現金同等物、制限付現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金同等物および制限付現金の調整： |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
制限付き現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金同等物および制限付現金の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
連結財務諸表の添付注記を参照してください。
8
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結株主資本計算書
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他 |
|
|
|
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|
||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
[追加] |
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包括的 |
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|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
普通株式 |
|
|
支払い済み |
|
|
保持 |
|
|
収益 |
|
|
財務省 |
|
|
非制御 |
|
|
合計 |
|
|||||||||||
|
|
株式 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
収益 |
|
|
(損失) |
|
|
株式 |
|
|
興味 |
|
|
エクイティ |
|
||||||||
|
|
(未監査) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
2024年3月31日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
2023年12月31日現在の残高 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
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純利益 |
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— |
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— |
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その他の包括利益、税引後 |
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— |
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— |
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— |
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||
制限付株式の付与、キャンセルを差し引いたもの |
|
|
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— |
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— |
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— |
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|
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— |
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普通株式の買戻し |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
普通株は廃止されました |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
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— |
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普通株式配当 |
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( |
) |
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( |
) |
株式ベースの報酬 |
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— |
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|
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— |
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— |
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— |
|
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非支配持分からの寄付 |
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非支配持分への分配 |
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2024年3月31日現在の残高 |
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2023年3月31日に終了した3か月間 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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純利益 |
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その他の包括利益、税引後 |
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制限付株式の付与、キャンセルを差し引いたもの |
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普通株式の買戻し |
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普通株は廃止されました |
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普通株式配当 |
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株式ベースの報酬 |
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非支配持分への分配 |
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2023年3月31日現在の残高 |
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連結財務諸表の添付注記を参照してください。
9
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記
(未監査)
添付の未監査の中間財務諸表とデボンのメモは、SECの規則と規制に従って作成されています。このような規則や規制に従い、米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の開示は省略されています。添付の未監査の中間財務諸表と注記は、フォーム10-Kのデボンの2023年次報告書に含まれる財務諸表と注記と併せて読む必要があります。このレポートに添付されている未監査の中間財務諸表には、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のデボンの経営成績とキャッシュフロー、および2024年3月31日現在のデボンの財政状態を公正に説明するために必要であると経営陣が考えるすべての調整が反映されています。
変動持分法人
CDMは、デボンとQLキャピタル・パートナーズLPの関連会社によって設立された合弁会社です。CDMは、デラウェア盆地のコットンドロー地域での天然ガス生産のための収集、圧縮、脱水サービスを提供しています。デボンはCDMの支配持分を保有しており、CDMの純利益とデボンの支配持分に帰属しない株式の一部は、添付の連結包括利益計算書および連結貸借対照表に非支配持分として個別に示されています。CDMはデボンにとってVIEと見なされています。CDMの資産は、デボンでは一般的な企業目的には使用できず、デボンの連結貸借対照表に含まれ、括弧付きで開示されています。債権者がデボンの資産に頼ることができないCDMに関連する負債の帳簿価額も、デボンの連結貸借対照表に含まれ、重要な場合は括弧付きで開示されます。
投資
次の表は、デボンの投資を示しています。
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運送金額 |
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投資 |
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% 利息 |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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触媒 |
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$ |
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ウォーター合弁会社です |
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マッターホルン |
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ファーボ |
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その他 |
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いろいろ |
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合計 |
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$ |
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デボンは、デラウェア盆地のステートライン地域で石油収集と天然ガス処理のインフラを開発するために、ハワード・エナジー・パートナーズ合同会社（「HEP」）の関連会社や他の特定の投資家との合弁事業であるCatalystに関心を持っています。契約条件によると、デボンと他の合弁投資家が所有する持株会社はそれぞれ
2023年の第2四半期に、デボンはWaterBridge NDB LLC（「WaterBridge」）の関連会社と設立された合弁会社であるウォーター合弁会社に投資しました。これは、デラウェア盆地とイーグルフォードで生産された水を処分する際の処理能力と柔軟性を高めることを目的としています。契約条件に基づき、デボンは水インフラ資産を寄付し、2038年まで水道合弁会社に水の収集と廃棄を行うことを約束しました。
10
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
マッターホルンは合弁会社で、ペルム紀盆地からテキサス州ケイティ地域に天然ガスを輸送する天然ガスパイプラインを建設する目的で設立されました。デボンがマッターホルンに投資したからといって、マッターホルンに大きな影響力を行使することはできません。
2024年の第1四半期に、デボンは約$を投資することを約束しました
収益の細分化
次の表は、顧客との契約による収益を、商品やサービスの種類に基づいて分類したものです。
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3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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オイル |
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ガス |
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NGL |
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石油、ガス、NGLの販売 |
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オイル |
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ガス |
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NGL |
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マーケティングと中流の収益 |
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顧客との契約による総収入 |
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最近発行された会計基準はまだ採用されていません
2023年12月、FASBはASU 2023-09「所得税開示の改善」を発表しました。ASU 2023-09は、実効税率の調整の細分化や支払われた所得税に関する情報などの開示を要求することで、投資家に企業の所得税に関するより詳細な情報を提供することを目的としています。このASUは、2024年12月15日以降に開始する年次報告期間に有効で、まだ発行されていない年次財務諸表には早期採用が許可されています。デボンは、このASUが連結財務諸表に付随する開示に与える影響を評価しています。
2023年11月、FASBはASU 2023-07「報告対象セグメントの開示の改善」を発表しました。このASUでは、企業の「最高執行意思決定者」が利用する情報に関する詳細を投資家に提供するために、セグメント開示の範囲と頻度が拡大されています。このASUは、2024年の年次報告から始まり、2025年に始まる中間期間からデボンで有効です。デボンは、このASUが連結財務諸表に付随する開示に与える影響を評価しています。
2。
デボンは、2020年にバーネット・シェールの資産を売却したことに関連して、偶発的な収益支払いを受ける権利があります。上向きの参加額は、1ドルからです
デボンも$を受け取りました
11
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
目的と戦略
デボンは、受け取る将来の価格をヘッジするために、石油、ガス、NGL生産の一部に関してデリバティブ金融商品を締結しています。さらに、デボンは、石油、ガス、NGLのマーケティング活動の一部に関して、定期的にデリバティブ金融商品を取引しています。これらの商品デリバティブ金融商品には、金融価格スワップ、ベーシススワップ、および費用のかからないプライスカラーが含まれます。
デボンは、投機的取引の目的でデリバティブ金融商品を保有または発行するつもりはなく、ヘッジ会計処理の対象となるデリバティブ商品を一切指定しないことを選択しました。
取引相手の信用リスク
デリバティブ金融商品を使用することにより、デボンは信用リスクにさらされます。信用リスクとは、取引相手がデリバティブ契約の条件に基づいて債務を履行しないことです。このリスクを軽減するために、ヘッジ手段は、デボンが信用リスクを許容できると考えている多くの取引相手に取引しています。デボンの方針は、経営陣が有能で競争力のあるマーケットメーカーであると判断した投資適格格格付けの取引相手とのみデリバティブ契約を締結することです。さらに、デボンのデリバティブ契約には通常、デボンまたはその取引相手の信用格付けが特定の信用格付けレベルを下回った場合の担保支払いを規定する条項が含まれています。2024年3月31日現在、デボンはどちらも取引相手の現金担保を保有していませんでした
コモディティデリバティブ
2024年3月31日現在、デボンの石油デリバティブポジションは以下のとおりです。最初の表は、その月のNYMEX WTI先物価格の平均に対して決済されるデボンの石油デリバティブを示しています。2番目の表は、表に記載されているそれぞれの指数で決済されるデボンの石油デリバティブを示しています。
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価格スワップ |
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価格首輪 |
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ピリオド |
|
ボリューム |
|
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加重 |
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ボリューム |
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加重 |
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加重 |
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2Q4 2024 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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|||||
2025年第1四半期第4四半期 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
石油ベーシススワップ |
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ピリオド |
|
索引 |
|
ボリューム |
|
|
加重平均 |
|
||
2Q4 2024 |
|
ミッドランドスウィート |
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|
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|
$ |
|
||
2Q4 2024 |
|
ナイメックスロール |
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|
$ |
|
||
2025年第1四半期第4四半期 |
|
ミッドランドスウィート |
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|
$ |
|
||
第1四半期第4四半期 2026年 |
|
ミッドランドスウィート |
|
|
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|
$ |
|
||
2024年3月31日現在、デボンは以下の天然ガスデリバティブポジションを空けています。最初の表は、ヘンリー・ハブ指数のインサイドFERCに対して決済されるデボンの天然ガスデリバティブを示しています。2番目の表は、表に記載されているそれぞれの指数で決済されるデボンの天然ガスデリバティブを示しています。
|
|
価格スワップ |
|
|
価格首輪 |
|
||||||||||||||
ピリオド |
|
ボリューム（ミリバイト/日） |
|
|
加重平均価格 ($/MMBTU) |
|
|
ボリューム（ミリバイト/日） |
|
|
加重平均フロアプライス（$/MMBTU） |
|
|
加重平均 |
|
|||||
2Q4 2024 |
|
|
|
|
$ |
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|
|
|
$ |
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|
$ |
|
|||||
2025年第1四半期第4四半期 |
|
|
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|
$ |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
12
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
|
|
天然ガスベーシススワップ |
|
|||||||
ピリオド |
|
索引 |
|
ボリューム |
|
|
加重平均 |
|
||
2Q4 2024 |
|
エルパソ天然ガス |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
2Q4 2024 |
|
ヒューストン・シップ・チャネル |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
2Q4 2024 |
|
わは |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
2025年第1四半期第4四半期 |
|
わは |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
2024年3月31日現在、デボンには以下のNGLデリバティブポジションが空いています。デボンのNGLポジションは、テキサス州モンベルビュー指数の即月OPIS平均で決済されます。
|
|
|
|
価格スワップ |
|
|||||
ピリオド |
|
プロダクト |
|
ボリューム (bbls/d) |
|
|
加重平均価格 ($/Bbl) |
|
||
2Q4 2024 |
|
天然ガソリン |
|
|
|
|
$ |
|
||
2Q4 2024 |
|
ノーマルブタン |
|
|
|
|
$ |
|
||
2Q4 2024 |
|
プロパン |
|
|
|
|
$ |
|
||
財務諸表プレゼンテーション
すべてのデリバティブ金融商品は、現在の公正価値で連結貸借対照表の資産または負債として計上されます。同じ取引相手とのマスターネッティング契約に基づき、支払い時にネッティングできる契約に関連する金額は、連結貸借対照表に純額ベースで報告されます。
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
|
||||||||||||||
|
総公正価値 |
|
純金額 |
|
正味公正価値 |
|
総公正価値 |
|
純金額 |
|
正味公正価値 |
|
貸借対照表分類 |
||||||
商品デリバティブ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
短期デリバティブ資産 |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
その他の流動資産 |
||||
長期デリバティブ資産 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の長期資産 |
|||||
短期デリバティブ負債 |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
その他の流動負債 |
||
長期デリバティブ負債 |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
その他の長期負債 |
||
デリバティブ資産総額 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
|
||||||
13
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
以下の表は、デボンの添付の連結包括利益計算書に含まれる株式ベースの報酬費用を示しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
G&A |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
関連する所得税のメリット |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
承認された長期インセンティブプランに基づき、デボンは従業員に株式ベースの賞を授与しています。
|
|
制限付株式報奨とユニット |
|
|
パフォーマンスシェアユニット |
|
||||||||||
|
|
アワード/ユニット |
|
|
加重 |
|
|
単位 |
|
|
加重 |
|
||||
|
|
（公正価値データを除く数千） |
|
|||||||||||||
23年12月31日に権利が確定されていません |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
付与されました |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
没収 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
24年3月31日に権利が確定していません |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
$ |
|
||||
次の表は、前の要約表に示したように、2024年に付与されたパフォーマンス・シェア・ユニットに関する前提条件を示しています。前の要約表の助成金には、前年に付与されたパフォーマンスシェアユニットのうち、より高額で権利が確定した場合の影響も含まれています
|
|
2024 |
|
|
付与日の公正価値 |
|
$ |
|
|
リスクのない金利 |
|
|
% |
|
ボラティリティファクター |
|
|
% |
|
契約期間 (年) |
|
|
|
|
次の表は、2024年3月31日現在の、未認識の報酬費用と、権利が確定していないアワードやユニットに関連する加重平均認識期間の概要を示しています。
|
|
制限付株式 |
|
|
パフォーマンス |
|
||
|
|
アワード/ユニット |
|
|
シェアユニット |
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||
認識されない報酬費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均表彰期間（年） |
|
|
|
|
|
|
||
14
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
5。
次の表は、デボンの所得税費用の総額と、その実効所得税率と米国の法定所得税率との調整を示しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
税引前利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
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||
現在の所得税費用 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
繰延所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税支出の合計 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
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||
米国の法定所得税率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
州所得税 |
|
|
% |
|
|
% |
||
所得税額控除 |
|
|
( |
%) |
|
|
( |
%) |
その他 |
|
|
|
|
|
( |
%) |
|
実効所得税率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
2024年と2023年の第1四半期に、デボンは適格な研究活動に関連する所得税額控除を認めました。
次の表は、普通株主が利用できる純利益と、基本および希薄化後の1株当たり純利益の計算に使用される加重平均発行済普通株式を比較したものです。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
普通株主が利用できる純利益-基本利益と希薄化後の純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
普通株式: |
|
|
|
|
|
|
||
発行済普通株式の平均値-ベーシック |
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|
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|
|
|
||
発行可能な潜在的な普通株式の希薄化効果 |
|
|
|
|
|
|
||
発行済普通株式の平均値-希薄化後 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株主が利用できる1株当たり純利益： |
|
|
|
|
|
|
||
ベーシック |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
希釈 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
7。
その他の包括利益（損失）の構成要素は次のとおりです。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
年金と退職後の給付制度： |
|
|
|
|
|
|
||
初回の累積年金と退職後の給付 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
純保険数理上の損失と以前のサービス費の収益計上 (1) |
|
|
|
|
|
|
||
その他の包括損失の累計（税引後） |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
15
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資産と負債の変動、純額： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
その他の流動資産 |
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( |
) |
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その他の長期資産 |
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買掛金と支払い可能な収益とロイヤリティ |
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( |
) |
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その他の流動負債 |
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( |
) |
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その他の長期負債 |
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( |
) |
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( |
) |
合計 |
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$ |
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$ |
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補足キャッシュフローデータ： |
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利息が支払われました |
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$ |
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$ |
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||
所得税が払い戻されました |
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$ |
( |
) |
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$ |
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売掛金の構成要素には以下が含まれます：
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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石油、ガス、NGLの販売 |
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$ |
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$ |
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||
共同利息請求 |
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マーケティングと中流の収益 |
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その他 |
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売掛金総額 |
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疑わしい口座の手当 |
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( |
) |
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( |
) |
純売掛金 |
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$ |
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$ |
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10。
次の表は、デボンの石油・ガスおよび非石油・ガス事業に関連する資本化された費用の総額を示しています。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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資産と設備: |
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証明済み |
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$ |
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$ |
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未確認物件と開発中の物件 |
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石油とガスの総量 |
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DD&Aの蓄積が少ない |
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( |
) |
石油・ガスの不動産と設備、純額 |
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その他の財産と設備 |
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DD&Aの蓄積が少ない |
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( |
) |
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( |
) |
その他の資産と設備、純額 (1) |
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|
||
資産および設備、純額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
16
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
|
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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$ |
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$ |
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社債と紙幣の純プレミアム |
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債務発行費用 |
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( |
) |
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( |
) |
負債総額 |
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$ |
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短期負債に分類される金額が少ない |
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長期負債総額 |
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$ |
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$ |
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シニアノートの廃止
2023年8月1日、デボンはドルを返済しました
クレジットライン
2023年、デボンは2018年のシニアクレジットファシリティを修正し、新しいドルを提供するように再表示しました
純融資費用
次のスケジュールには、純融資費用の要素が含まれています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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未払債務に基づく利息 |
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$ |
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$ |
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利息収入 |
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( |
) |
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) |
その他 |
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( |
) |
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純融資費用の総額 |
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$ |
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$ |
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||
17
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
12。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在のデボンの使用権資産とリース負債を示しています。
|
|
2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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金融 |
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運営しています |
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合計 |
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金融 |
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運営しています |
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合計 |
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使用権資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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リース負債： |
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現在のリース負債 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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長期リース負債 |
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リース負債総額 (2) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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デボンのオペレーティングリースの使用権資産は、石油とガスの探査、開発、生産に関連する不動産、掘削リグ、その他の機器に関するものです。デボンのファイナンスリースの使用権資産は不動産に関するものです。
次の表は、デボンの資産除却債務の変動を示しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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期首時点の資産除却義務 |
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$ |
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発生した負債 |
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負債は決済され、売却されました |
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( |
) |
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( |
) |
推定債務の改訂 |
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割引債務の増額費用 |
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期末時点の資産除却義務 |
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現在の部分が少ない |
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資産除却義務、長期 |
|
$ |
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|
$ |
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||
2024年の第1四半期に、デボンは資産除却債務を約$増やしました
18
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
株式買戻し
デボンの取締役会は$を承認しました
|
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の合計数 |
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のドル価値 |
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支払った平均価格 |
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30億ドルの計画 |
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2021 |
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$ |
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$ |
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2022 |
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2023: |
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第 1 四半期 |
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第二四半期 |
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第 4 クォーター |
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合計2023です |
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2024: |
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第 1 四半期 |
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トータルプラン |
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$ |
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$ |
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配当金
デボンは、固定配当と変動配当で構成される四半期配当を支払います。変動配当は、他の要因の中でも特に四半期ごとのキャッシュフローに左右されます。デボンは過去2年間に固定配当を複数回引き上げ、最近ではドルから 10% 引き上げました
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固定 |
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変数 |
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合計 |
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1株あたりのレート |
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2024: |
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第 1 四半期 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023: |
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第 1 四半期 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2024年5月、デボンは$の現金配当を発表しました
非支配持分
CDMの純利益に占める非支配持分の割合と、非支配持分からの貢献と非支配持分への分配は、株式の構成要素として表示されます。
デボンは、その事業に関連して生じるさまざまな法的措置の当事者です。デボンに不利な結果をもたらす可能性が高く、合理的に見積もることができる事項が発生します。このような見積りは、問題について知られている情報、そのような問題の結果に関するデボンの見積もり、および類似の問題に異議を唱え、訴訟を起こし、和解した経験に基づいています。記録された見越額を考慮した結果、デボンの財政状態または経営成績にとって重要となる将来の金額が関係する可能性は低いと経営陣は考えていません。実際の金額は、経営陣の見積もりと大きく異なる可能性があります。
ロイヤリティ問題
デボンを含む多数の石油・天然ガス生産者および関連当事者が、ロイヤルティの過少支払いを主張するさまざまな訴訟で指名されています。デボンは現在、このような訴訟の多くで被告として指名されています。その中には、原告が同様の立場にある原告の階級を証明しようとする訴訟も含まれます。これらの訴訟で一般的に主張される申し立ての中には、デボンが市場価格を下回る価格を使用した、不適切な控除を行い、必要額を含めずにロイヤルティ収入を時期尚早に支払ったという申し立てがあります
19
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
利息を取り、不適切な測定技術を使用し、関連会社とガスの購入と処理の取り決めを結んだ結果、石油、天然ガス、NGLの生産と販売に関連するロイヤルティの過少支払いが発生しました。デボンは政府機関の手続きやロイヤルティ監査にも携わっており、通常の業務では関連契約や規制管理の対象となっており、中には追加のロイヤルティ請求につながるものもあります。2024年3月31日現在、デボンは約$を稼いでいます
環境と気候変動の問題
デボンの事業は、環境への物質の排出や環境保護に関連するさまざまな連邦、州、部族、地方の法律や規制の対象となっています。これらの法律や規制に従わないと、行政、民事、刑事の罰金や罰則、および是正費が科せられる可能性があります。デボンは、適用される環境法および規制をほぼ遵守しており、既存の要件を引き続き遵守しても事業に重大な悪影響はないと考えていますが、これが今後も続くという保証はありません。
2013年から、ルイジアナ州のさまざまな教区が、デボンを含む多数の石油・ガス会社に対して、特定の分野における企業の事業と活動が、改正された1978年の州および地方沿岸資源管理法に違反し、ルイジアナ州の沿岸地域にある土地や水域に重大な環境汚染、地盤沈下、その他の環境被害をもたらしたと主張して、訴訟を起こしました。デボンに対する原告の請求は、主にデボンの前身企業のいくつかの事業に関するものです。原告は、とりわけ、被害を受けたとされる地域の清掃、再植生、その他の復旧に必要な費用の支払いを求めています。デボンはこれらの問題の最終的な結果を予測することはできませんが、デボンはこれらの訴訟の申し立てを否定し、これらの主張に対して積極的に弁護するつもりです。
デラウェア州、カリフォルニア州のさまざまな自治体、その他の政府および民間団体は、デボンを含む多数の石油・ガス会社に対して、気候変動の影響を和らげるための救済を求めて、訴訟を起こしています。これらの手続きには、金銭的損害賠償や差止命令による救済を求める広範囲にわたる請求が含まれます。デボンはこれらの問題の最終的な結果を予測することはできませんが、デボンはこれらの訴訟で主張された主張を否定し、これらの主張に対して積極的に弁護するつもりです。
その他の補償と遺産に関する事項
売却された事業や資産に関するさまざまな売却契約に従い、デボンは、デボンから取得した事業や資産に関して発生する可能性のある負債について、さまざまな購入者に補償しています。さらに、以前の事業が行われていた地域の連邦、州、その他の法律により、現在の事業者が適用される義務を果たせなくなった特定の状況で、以前の事業者（以前の事業者の後継企業を含む）に履行または支払いを義務付ける場合があります。このような義務には、井戸の塞栓や廃棄、生産施設の撤去、その他の修復作業の実施、処分時に存在していた地上契約に基づく要件の履行などが含まれます。たとえば、デボンの子会社の前身企業は、以前、メキシコ湾のルイジアナ州沖の浅瀬にある不動産を対象に、特定の民間、州、および連邦の石油・ガスリースを売却していました。これらの資産は一般にイーストベイフィールドと呼ばれています。イーストベイフィールドの現在の運営者は、米国破産法第11章に基づいて保護を申請しており、イーストベイフィールドに関連する最終的な廃止義務を果たせない可能性があります。イーストベイフィールドの所有権チェーンに含まれる他の企業も破産保護を求めており、同様にイーストベイフィールドに関連する最終的な廃止義務を果たせない可能性があります。これらの破産手続きの結果、廃止措置債や現金担保口座で利用できる金額、その他の要因によっては、デボンは、前身の事業者に適用されていた州および連邦の規制に基づき、イーストベイフィールドに関連する特定の廃止措置義務の履行または資金提供を求められる場合があります。これらの要因と不確実性の結果として、現在、潜在的な損失の見積もりを提供することができません。
20
目次
デボン・エナジー・コーポレーションとその子会社
連結財務諸表の注記 —（続き）
(未監査)
次の表は、デボンの特定の金融資産と負債の帳簿価額と公正価値の測定情報を示しています。添付の連結貸借対照表に含まれる現金、売掛金、その他の流動売掛金、その他の買掛金、未払費用、リース負債の帳簿価額は、該当する場合、2024年3月31日および2023年12月31日の公正価値を概算しています。
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以下を使用した公正価値の測定： |
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|||||||||||
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持ち運び |
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トータルフェア |
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レベル 1 |
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レベル 2 |
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レベル 3 |
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金額 |
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価値 |
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インプット |
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インプット |
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インプット |
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2024年3月31日資産（負債）： |
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現金同等物 |
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$ |
— |
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$ |
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商品デリバティブ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
|
|
$ |
— |
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商品デリバティブ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
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債務 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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偶発的な収益支払い |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
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2023年12月31日資産（負債）： |
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現金同等物 |
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$ |
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$ |
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$ |
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商品デリバティブ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
— |
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|
$ |
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$ |
— |
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|||
商品デリバティブ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
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債務 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
— |
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偶発的な収益支払い |
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$ |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
上の表の公正価値の見積もりには、以下の方法と仮定が使用されました。
レベル1の公正価値測定
現金同等物 — 金額は主にマネーマーケット投資で構成され、公正価値は帳簿価額に近似します。
レベル2の公正価値測定
商品デリバティブ — 商品デリバティブの公正価値は、フォワードカーブと、同様の条件の契約について独立した第三者から得られたデータ、または契約の相手方から入手したデータに基づいて、内部割引キャッシュフロー計算を使用して推定されます。
債務 — デボンの債券は、確立された市場では常に活発に取引されているわけではありません。その負債の公正価値は、活発な取引が利用できない場合に、同様の条件と満期の負債で利用できる金利に基づいて見積もられます。
レベル3の公正価値測定
偶発的収益支払い — デボンには、将来の石油・ガス価格に基づいて、バーネット資産の売却に関連する偶発的対価を受け取る権利があります。これらの値はモンテカルロ評価モデルを使用して導き出され、レベル3の公正価値測定とみなされます。追加情報については、注2を参照してください。
21
目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の考察と分析では、2024年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績が前期と比較して大きく変化したこと、および2023年12月31日以降の当社の財政状態と流動性における重要な変化を取り上げています。当社の重要な会計方針と見積もりに関する情報については、フォーム10-Kの「項目7」の2023年次報告書を参照してください。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。」
経営陣の概要
私たちは、米国の陸上で事業を展開する大手独立系石油・天然ガスの探鉱・生産会社です。私たちの事業は現在、デラウェア盆地、イーグルフォード、アナダーコ盆地、ウィリストン盆地、パウダーリバー盆地の5つの中核地域に集中しています。私たちの資産基盤は、デラウェア盆地の経済の中心にあるプレミアムエリアによって支えられており、多様で一流のリソースプレイは、今後何年にもわたって豊富な機会を提供します。
私たちは、生産成長の緩和、資本と業務の効率の重視、フリーキャッシュフローを最大化するための再投資率の最適化、低レバレッジの維持、株主へのキャッシュリターンの提供、ESGの卓越性の追求という戦略的優先事項を実行することにより、経済的価値の構築に引き続き注力しています。これらの優先事項に関する最近の業績ハイライトには、2024年第1四半期の以下の項目が含まれます。
私たちは引き続き資本規律に取り組み、現在の計画を支える目標を達成しています。これらの目標は、特に商品価格のボラティリティ、サプライチェーンの制約、インフレや地政学的出来事から生じる経済の不確実性を考慮して、緩やかな設備投資と生産の伸びによる価値創造を優先しています。私たちのキャッシュリターンの目標は、引き続き日和見的な自社株買い、固定配当および変動配当への資金調達、次の満期における債務の返済、および現金残高の構築に焦点を当てています。
22
目次
業務結果
以下のグラフ、考察、分析は、当社の経営成績と現在の財政状態を理解することを目的としています。審査を容易にするために、これらの数値は非支配持分を検討する前に提示されています。
2024年第1四半期と2023年第4四半期との比較
2024年第1四半期と2023年第4四半期の純利益は、それぞれ6億ドルと12億ドルでした。下のグラフは、2023年の第4四半期から2024年の第1四半期までの純利益の変化を示しています。重要な変更点については、次のページでカテゴリ別に詳しく説明します。
生産量
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
||||
石油 (mbbls/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
208 |
|
|
|
65 |
% |
|
|
208 |
|
|
|
0 |
% |
イーグルフォード |
|
|
43 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
43 |
|
|
|
0 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
11 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
13 |
|
|
|
-14 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
40 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
36 |
|
|
|
12 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
13 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
13 |
|
|
|
-2 |
% |
その他 |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
4 |
|
|
|
-1 |
% |
合計 |
|
|
319 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
317 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
||||
ガス (mmcf/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
695 |
|
|
|
64 |
% |
|
|
673 |
|
|
|
3 |
% |
イーグルフォード |
|
|
79 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
81 |
|
|
|
-2 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
223 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
225 |
|
|
|
-1 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
63 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
61 |
|
|
|
2 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
18 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
20 |
|
|
|
-9 |
% |
その他 |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
|
|
|
-6 |
% |
合計 |
|
|
1,079 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
1,061 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
||||
NGL (mbbls/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
113 |
|
|
|
68 |
% |
|
|
112 |
|
|
|
1 |
% |
イーグルフォード |
|
|
14 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
15 |
|
|
|
-10 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
26 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
29 |
|
|
|
-10 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
10 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
10 |
|
|
|
5 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
3 |
|
|
|
-19 |
% |
その他 |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
— |
|
|
N/M |
|
|
合計 |
|
|
165 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
169 |
|
|
|
-2 |
% |
23
目次
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
||||
複合型（MBOE/D） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
437 |
|
|
|
66 |
% |
|
|
433 |
|
|
|
1 |
% |
イーグルフォード |
|
|
70 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
72 |
|
|
|
-3 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
74 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
79 |
|
|
|
-6 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
61 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
55 |
|
|
|
9 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
18 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
19 |
|
|
|
-6 |
% |
その他 |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
4 |
|
|
|
-2 |
% |
合計 |
|
|
664 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
662 |
|
|
|
0 |
% |
2023年の第4四半期から2024年の第1四半期にかけて、取引量の変化により収益は1,800万ドル減少しました。主にデラウェア盆地とウィリストン盆地での新しい井戸の活動により、1日あたりの量はわずかに増加しましたが、アナダーコ盆地の自然な井戸の減少によって一部相殺されました。しかし、2024年の第1四半期が2023年の第4四半期と比較して1日減ったため、全体の取引量はわずかに減少しました。
実現価格
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
オイル (1バレルあたり) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
WTIインデックス |
|
$ |
77.01 |
|
|
|
|
$ |
78.48 |
|
|
|
-2 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
75.40 |
|
|
98% |
|
$ |
77.32 |
|
|
|
-2 |
% |
現金決済 |
|
$ |
(0.25 |
) |
|
|
|
$ |
(0.34 |
) |
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
75.15 |
|
|
98% |
|
$ |
76.98 |
|
|
|
-2 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
ガス（Mcfあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ヘンリーハブインデックス |
|
$ |
2.25 |
|
|
|
|
$ |
2.88 |
|
|
|
-22 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
1.30 |
|
|
58% |
|
$ |
1.83 |
|
|
|
-29 |
% |
現金決済 |
|
$ |
0.32 |
|
|
|
|
$ |
0.19 |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
1.62 |
|
|
72% |
|
$ |
2.02 |
|
|
|
-20 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
NGL（1バレルあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
WTIインデックス |
|
$ |
77.01 |
|
|
|
|
$ |
78.48 |
|
|
|
-2 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
20.81 |
|
|
27% |
|
$ |
19.67 |
|
|
|
6 |
% |
現金決済 |
|
$ |
(0.08 |
) |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
20.73 |
|
|
27% |
|
$ |
19.67 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
合計（BOEあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
43.52 |
|
|
$ |
44.93 |
|
|
|
-3 |
% |
現金決済 |
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
43.91 |
|
|
$ |
45.07 |
|
|
|
-3 |
% |
2023年の第4四半期から2024年の第1四半期にかけて、実現価格は収益の9,000万ドルの減少に貢献しました。ヘッジなしの実現石油・ガス価格は、主にWTIとヘンリー・ハブの指数価格の下落により下落しました。これらは、主にガス商品に関連するヘッジキャッシュ決済によって一部相殺されました。
現在、2024年に予定されている残りの石油・ガス生産量の約30％と25％をそれぞれヘッジしています。
ヘッジ決済
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
|
|
Q |
|
|
|
|
|
|
|
|||
オイル |
|
$ |
(7) |
) |
|
$ |
(10) |
) |
|
|
30 |
% |
天然ガス |
|
|
32 |
|
|
|
18 |
|
|
|
78 |
% |
NGL |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
N/M |
|
|
現金決済の合計 (1) |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
8 |
|
|
|
200 |
% |
24
目次
上の表に示されている現金決済は、「パートI、財務情報 — 項目1」の注記3に記載されている商品に関連する実現利益または損失を表しています。このレポートの「財務諸表」。
制作費
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
愛 |
|
$ |
380 |
|
|
$ |
381 |
|
|
|
0 |
% |
収集、処理、輸送 |
|
|
180 |
|
|
|
181 |
|
|
|
-1 |
% |
製造税 |
|
|
175 |
|
|
|
182 |
|
|
|
-4 |
% |
固定資産税 |
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
|
|
7 |
% |
合計 |
|
$ |
751 |
|
|
$ |
759 |
|
|
|
-1 |
% |
ペール・ボエ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
愛 |
|
$ |
6.29 |
|
|
$ |
6.25 |
|
|
|
1 |
% |
収集、処理、輸送 |
|
$ |
2.98 |
|
|
$ |
2.97 |
|
|
|
0 |
% |
石油、ガス、NGLの売上の割合： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
製造税 |
|
|
6.7 |
% |
|
|
6.6 |
% |
|
|
0 |
% |
フィールドレベルのキャッシュマージン
以下の表は、各事業地域のフィールドレベルのキャッシュマージンを示しています。現場レベルのキャッシュマージンは、石油、ガス、NGLの売上から生産費を差し引いて計算され、GAAPで定義されている指標ではありません。比較可能なGAAP指標との調整は、この項目2の「非GAAP指標」に記載されています。上記の生産量、実現価格、生産費の変化は、資産別のフィールドレベルのキャッシュマージンに次のような影響を及ぼしました。
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
BOEあたり$ |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
BOEあたり$ |
|
||||
フィールドレベルのキャッシュマージン（非GAAP） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
$ |
1,275 |
|
|
$ |
32.06 |
|
|
$ |
1,350です |
|
|
$ |
33.93 |
|
イーグルフォード |
|
|
266 |
|
|
$ |
41.82 |
|
|
|
285 |
|
|
$ |
43.02 |
|
アナダーコ盆地 |
|
|
98 |
|
|
$ |
14.64 |
|
|
|
118 |
|
|
$ |
16.32 |
|
ウィリストン盆地 |
|
|
164 |
|
|
$ |
29.74 |
|
|
|
141 |
|
|
$ |
27.58 |
|
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
60 |
|
|
$ |
36.00 |
|
|
|
70 |
|
|
$ |
39.42 |
|
その他 |
|
|
15 |
|
|
N/M |
|
|
|
14 |
|
|
N/M |
|
||
合計 |
|
$ |
1,878 |
|
|
$ |
31.09 |
|
|
$ |
1,978 |
|
|
$ |
32.47 |
|
DD&A
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
BOEあたりの石油とガス |
|
$ |
11.57 |
|
|
$ |
10.31 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
石油とガス |
|
$ |
699 |
|
|
$ |
628 |
|
|
|
11 |
% |
その他の財産と設備 |
|
|
23 |
|
|
|
22 |
|
|
|
3 |
% |
合計 |
|
$ |
722 |
|
|
$ |
650 |
|
|
|
11 |
% |
DD&Aは7,200万ドル増加しました。これは主に、石油・ガスのDD&Aレートが 12% 上昇したためです。金利上昇の最大の要因は、2023年の掘削および開発活動でした。
G&A
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
変更 |
|
|||
BOEあたりのG&Aです |
|
$ |
1.89 |
|
|
$ |
1.83 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
労働と福利厚生 |
|
$ |
63 |
|
|
$ |
53 |
|
|
|
19 |
% |
非労働 |
|
|
51 |
|
|
|
58 |
|
|
|
-12 |
% |
合計 |
|
$ |
114 |
|
|
$ |
111 |
|
|
|
3 |
% |
G&Aは2024年の第1四半期にわずかに増加しました。これは主に人件費と福利厚生費の増加によるものですが、非人件費の減少により一部相殺されました。
25
目次
その他のアイテム
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
|
収益の変化 |
|
|||
商品ヘッジ評価の変化 (1) |
|
$ |
(169) |
) |
|
$ |
316 |
|
|
$ |
(485) |
) |
マーケティングと中流業務 |
|
|
(21) |
) |
|
|
(9) |
) |
|
|
(12) |
) |
探鉱費用 |
|
|
9 |
|
|
|
4 |
|
|
|
(5) |
) |
資産処分 |
|
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
純融資費用 |
|
|
76 |
|
|
|
77 |
|
|
|
1 |
|
その他、ネット |
|
|
22 |
|
|
|
10 |
|
|
|
(12) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
(503) |
) |
||
私たちは、各報告期間における石油、ガス、NGLデリバティブ商品の公正価値変動を認識しています。公正価値の変動は、各期間に発生した新規ポジションと決済、および契約価格とそれに関連するフォワードカーブの関係によるものです。追加情報については、「パートI、財務情報 — 項目1」の注記3を参照してください。このレポートの「財務諸表」。
所得税
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 第 4 四半期 |
|
||
現在の経費 |
|
$ |
119 |
|
|
$ |
105 |
|
繰延費用 |
|
|
40 |
|
|
|
164 |
|
経費合計 |
|
$ |
159 |
|
|
$ |
269 |
|
現在の税率 |
|
|
16 |
% |
|
|
7 |
% |
繰延税率 |
|
|
5 |
% |
|
|
12 |
% |
実効所得税率 |
|
|
21 |
% |
|
|
19 |
% |
所得税についての議論については、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記5を参照してください。このレポートには「財務諸表」があります。
2024年第1四半期と2023年第1四半期
2024年第1四半期と2023年第1四半期の純利益は、それぞれ6億ドルと10億ドルでした。下のグラフは、2023年の第1四半期から2024年の第1四半期までの純利益の変化を示しています。重要な変更点については、次のページでカテゴリ別に詳しく説明します。
26
目次
生産量
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
||||
石油 (mbbls/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
208 |
|
|
|
65 |
% |
|
|
211 |
|
|
|
-1 |
% |
イーグルフォード |
|
|
43 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
40 |
|
|
|
7 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
11 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
15 |
|
|
|
-29 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
40 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
36 |
|
|
|
12 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
13 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
14 |
|
|
|
-7 |
% |
その他 |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
4 |
|
|
|
-5 |
% |
合計 |
|
|
319 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
320 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
||||
ガス (mmcf/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
695 |
|
|
|
64 |
% |
|
|
640 |
|
|
|
9 |
% |
イーグルフォード |
|
|
79 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
82 |
|
|
|
-3 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
223 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
237 |
|
|
|
-6 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
63 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
54 |
|
|
|
16 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
18 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
16 |
|
|
|
13 |
% |
その他 |
|
|
1 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
|
|
|
-24 |
% |
合計 |
|
|
1,079 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
1,030 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
||||
NGL (mbbls/d) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
113 |
|
|
|
68 |
% |
|
|
97 |
|
|
|
16 |
% |
イーグルフォード |
|
|
14 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
15 |
|
|
|
-6 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
26 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
26 |
|
|
|
-1 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
10 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
8 |
|
|
|
22 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
% |
その他 |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
|
|
N/M |
|
|
合計 |
|
|
165 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
149 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
全体の% |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
||||
複合型（MBOE/D） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
|
437 |
|
|
|
66 |
% |
|
|
415 |
|
|
|
5 |
% |
イーグルフォード |
|
|
70 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
68 |
|
|
|
2 |
% |
アナダーコ盆地 |
|
|
74 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
81 |
|
|
|
-9 |
% |
ウィリストン盆地 |
|
|
61 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
53 |
|
|
|
14 |
% |
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
18 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
19 |
|
|
|
-4 |
% |
その他 |
|
|
4 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
5 |
|
|
|
-9 |
% |
合計 |
|
|
664 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
641 |
|
|
|
4 |
% |
2023年の第1四半期から2024年の第1四半期にかけて、取引量の変化により収益は6,700万ドル増加しました。量は主にデラウェア盆地とウィリストン盆地での新しい井戸の活動により増加しましたが、アナダーコ盆地の自然な井戸の減少によって一部相殺されました。
実現価格
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
オイル (1バレルあたり) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
WTIインデックス |
|
$ |
77.01 |
|
|
|
|
$ |
76.17 |
|
|
|
1 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
75.40 |
|
|
98% |
|
$ |
74.32 |
|
|
|
1 |
% |
現金決済 |
|
$ |
(0.25 |
) |
|
|
|
$ |
(0.10) |
) |
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
75.15 |
|
|
98% |
|
$ |
74.22 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
ガス（Mcfあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ヘンリーハブインデックス |
|
$ |
2.25 |
|
|
|
|
$ |
3.44 |
|
|
|
-35 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
1.30 |
|
|
58% |
|
$ |
2.29 |
|
|
|
-43 |
% |
現金決済 |
|
$ |
0.32 |
|
|
|
|
$ |
0.18 |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
1.62 |
|
|
72% |
|
$ |
2.47 |
|
|
|
-34 |
% |
27
目次
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
実現 |
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
NGL（1バレルあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
WTIインデックス |
|
$ |
77.01 |
|
|
|
|
$ |
76.17 |
|
|
|
1 |
% |
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
20.81 |
|
|
27% |
|
$ |
24.12 |
|
|
|
-14 |
% |
現金決済 |
|
$ |
(0.08 |
) |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
20.73 |
|
|
27% |
|
$ |
24.12 |
|
|
|
-14 |
% |
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
合計（BOEあたり） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
実現価格、ヘッジなし |
|
$ |
43.52 |
|
|
$ |
46.44 |
|
|
|
-6 |
% |
現金決済 |
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
|
|
|
ヘッジ付きの実現価格 |
|
$ |
43.91 |
|
|
$ |
46.66 |
|
|
|
-6 |
% |
2023年の第1四半期から2024年の第1四半期にかけて、実現価格は1億1,700万ドルの収益の減少に貢献しました。この下落は、主にヘンリー・ハブとモン・ベルビュー指数の価格下落により、ヘッジされていない実現ガスとNGLの価格が下落したことによるものです。この下落は、主にWTI指数価格の上昇による、ヘッジされていない実現原油価格のわずかな上昇によって一部相殺されました。実現価格は、2024年の第1四半期に、主にガス商品に関連するヘッジキャッシュ決済によって上昇しました。
ヘッジ決済
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
オイル |
|
$ |
(7) |
) |
|
$ |
(3) |
) |
|
|
-133 |
% |
天然ガス |
|
|
32 |
|
|
|
16 |
|
|
|
100 |
% |
NGL |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
N/M |
|
|
現金決済の合計 (1) |
|
$ |
24 |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
85 |
% |
上の表に示されている現金決済は、「パートI、財務情報 — 項目1」の注記3に記載されている商品に関連する実現利益または損失を表しています。このレポートの「財務諸表」。
制作費
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
愛 |
|
$ |
380 |
|
|
$ |
327 |
|
|
|
16 |
% |
収集、処理、輸送 |
|
|
180 |
|
|
|
166 |
|
|
|
8 |
% |
製造税 |
|
|
175 |
|
|
|
175 |
|
|
|
0 |
% |
固定資産税 |
|
|
16 |
|
|
|
25 |
|
|
|
-36 |
% |
合計 |
|
$ |
751 |
|
|
$ |
693 |
|
|
|
8 |
% |
ペール・ボエ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
愛 |
|
$ |
6.29 |
|
|
$ |
5.67 |
|
|
|
11 |
% |
収集、処理、輸送 |
|
$ |
2.98 |
|
|
$ |
2.88 |
|
|
|
4 |
% |
石油、ガス、NGLの売上の割合： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
製造税 |
|
|
6.7 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
2 |
% |
LOEと収集、加工、輸送費は、主に活動の増加により、2024年の第1四半期に増加しました。
フィールドレベルのキャッシュマージン
以下の表は、各事業地域のフィールドレベルのキャッシュマージンを示しています。現場レベルのキャッシュマージンは、石油、ガス、NGLの売上から生産費を差し引いて計算され、GAAPで定義されている指標ではありません。同等のGAAPとの調整
28
目次
指標は、この項目2の「非GAAP指標」にあります。上記の生産量、実現価格、生産費の変化は、資産別のフィールドレベルのキャッシュマージンに次のような影響を及ぼしました。
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
BOEあたり$ |
|
|
2023 |
|
|
BOEあたり$ |
|
||||
フィールドレベルのキャッシュマージン（非GAAP） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デラウェア盆地 |
|
$ |
1,275 |
|
|
$ |
32.06 |
|
|
$ |
1,334 |
|
|
$ |
35.71 |
|
イーグルフォード |
|
|
266 |
|
|
$ |
41.82 |
|
|
|
257 |
|
|
$ |
41.75 |
|
アナダーコ盆地 |
|
|
98 |
|
|
$ |
14.64 |
|
|
|
154 |
|
|
$ |
21.09 |
|
ウィリストン盆地 |
|
|
164 |
|
|
$ |
29.74 |
|
|
|
156 |
|
|
$ |
32.65 |
|
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
60 |
|
|
$ |
36.00 |
|
|
|
70 |
|
|
$ |
41.43 |
|
その他 |
|
|
15 |
|
|
N/M |
|
|
|
15 |
|
|
N/M |
|
||
合計 |
|
$ |
1,878 |
|
|
$ |
31.09 |
|
|
$ |
1,986 |
|
|
$ |
34.42 |
|
DD&A
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
BOEあたりの石油とガス |
|
$ |
11.57 |
|
|
$ |
10.25 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
石油とガス |
|
$ |
699 |
|
|
$ |
591 |
|
|
|
18 |
% |
その他の財産と設備 |
|
|
23 |
|
|
|
24 |
|
|
|
-5 |
% |
合計 |
|
$ |
722 |
|
|
$ |
615 |
|
|
|
17 |
% |
DD&Aは1億700万ドル増加しました。これは主に、石油・ガスのDD&Aレートが 13% 上昇したためです。金利上昇の最大の要因は、2023年の掘削および開発活動でした。
G&A
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
変更 |
|
|||
BOEあたりのG&Aです |
|
$ |
1.89 |
|
|
$ |
1.85 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
労働と福利厚生 |
|
$ |
63 |
|
|
$ |
56 |
|
|
|
13 |
% |
非労働 |
|
|
51 |
|
|
|
50 |
|
|
|
2 |
% |
合計 |
|
$ |
114 |
|
|
$ |
106 |
|
|
|
8 |
% |
G&Aは、人件費と福利厚生費の増加により、2024年の第1四半期に増加しました。
その他の商品
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
|
収益の変化 |
|
|||
商品ヘッジ評価の変化 (1) |
|
$ |
(169) |
) |
|
$ |
51 |
|
|
$ |
(220) |
) |
マーケティングと中流業務 |
|
|
(21) |
) |
|
|
(25) |
) |
|
|
4 |
|
探鉱費用 |
|
|
9 |
|
|
|
3 |
|
|
|
(6) |
) |
資産処分 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
純融資費用 |
|
|
76 |
|
|
|
72 |
|
|
|
(4) |
) |
その他、ネット |
|
|
22 |
|
|
|
5 |
|
|
|
(17) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
(244) |
) |
||
私たちは、各報告期間における石油、ガス、NGLデリバティブ商品の公正価値変動を認識しています。公正価値の変動は、各期間に発生した新規ポジションと決済、および契約価格とそれに関連するフォワードカーブの関係によるものです。追加情報については、「パートI、財務情報 — 項目1」の注記3を参照してください。このレポートの「財務諸表」。
29
目次
所得税
|
|
2024 年第 1 四半期 |
|
|
2023 |
|
||
現在の経費 |
|
$ |
119 |
|
|
$ |
141 |
|
繰延費用 |
|
|
40 |
|
|
|
80 |
|
経費合計 |
|
$ |
159 |
|
|
$ |
221 |
|
現在の税率 |
|
|
16 |
% |
|
|
12 |
% |
繰延税率 |
|
|
5 |
% |
|
|
6 |
% |
実効所得税率 |
|
|
21 |
% |
|
|
18 |
% |
所得税についての議論については、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記5を参照してください。このレポートには「財務諸表」があります。
資本資源、用途、流動性
現金の源泉と用途
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の現金および現金同等物の主な変動を示しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業キャッシュフロー |
|
$ |
1,738 |
|
|
$ |
1,677 |
|
資本支出 |
|
|
(894) |
) |
|
|
(1,012 |
) |
資産と設備の売却 |
|
|
17 |
|
|
|
21 |
|
投資活動、純額 |
|
|
(36) |
) |
|
|
(29) |
) |
普通株式の買戻し |
|
|
(205) |
) |
|
|
(517) |
) |
普通株式配当 |
|
|
(299) |
) |
|
|
(596) |
) |
非支配持分活動、純額 |
|
|
5 |
|
|
|
(11) |
) |
その他 |
|
|
(52) |
) |
|
|
(100) |
) |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 |
|
$ |
274 |
|
|
$ |
(567) |
) |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 |
|
$ |
1,149 |
|
|
$ |
887 |
|
営業キャッシュフロー
上の表に示されているように、営業活動によってもたらされる純現金は、引き続き重要な資本と流動性の源となっています。営業キャッシュフローがすべての資本支出の資金を賄い、配当と自社株買いにはキャッシュフローと現金残高を活用して、引き続き株主に価値を還元しました。
資本支出
以下の表の金額は、前期に発生した資本支出に支払われた現金を含む、資本支出の現金支払いを反映しています。
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
デラウェア盆地 |
|
$ |
534 |
|
|
$ |
584 |
|
イーグルフォード |
|
|
157 |
|
|
|
192 |
|
アナダーコ盆地 |
|
|
60 |
|
|
|
62 |
|
ウィリストン盆地 |
|
|
42 |
|
|
|
99 |
|
パウダー・リバー・ベイスン |
|
|
33 |
|
|
|
38 |
|
その他 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
石油とガスの総量 |
|
|
828 |
|
|
|
976 |
|
ミッドストリーム |
|
|
37 |
|
|
|
16 |
|
その他 |
|
|
29 |
|
|
|
20 |
|
総資本支出 |
|
$ |
894 |
|
|
$ |
1,012 |
|
資本支出は主に、当社の石油・ガス探査開発事業、中流事業、その他の企業活動に関連する金額で構成されています。私たちの資本投資プログラムは、以下に焦点を当てた規律ある配分プロセスによって推進されています
30
目次
生産量の増加を抑え、収益を最大化します。そのため、2024年の最初の3か月間の資本支出は、営業キャッシュフローの約 51% を占めていました。
資産と設備の売却
2024年と2023年の最初の3か月間に、以前に売却された資産に関連する偶発的な収益金を受け取りました。追加情報については、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記2を参照してください。このレポートの「財務諸表」。
投資活動
2024年と2023年の最初の3か月間、デボンは当社の投資からそれぞれ1,100万ドルと800万ドルの分配金を受け取りました。デボンは、2024年と2023年の最初の3か月間に、それぞれ4,700万ドルと3,700万ドルを投資に寄付しました。
株主分布と株式活動
取締役会が承認した株式買戻しプログラムに基づき、2024年と2023年の最初の3か月に、それぞれ約440万株の普通株式を1億9,300万ドルで、約1,010万株を5億4,500万ドルで買い戻しました。追加情報については、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記14を参照してください。このレポートには「財務諸表」があります。
次の表は、2024年と2023年の第1四半期における当社の普通株式配当をまとめたものです。デボンは過去2年間に固定配当を複数回引き上げ、直近では2024年の第1四半期に1株あたり0.20ドルから0.22ドルに 10% 引き上げました。四半期固定配当に加えて、2024年と2023年の第1四半期に変動配当を支払いました。
|
固定 |
|
|
変数 |
|
|
合計 |
|
|
1株あたりのレート |
|
||||
2024: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第 1 四半期 |
$ |
143 |
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
299 |
|
|
$ |
0.44 |
|
2023: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第 1 四半期 |
$ |
133 |
|
|
$ |
463 |
|
|
$ |
596 |
|
|
$ |
0.89 |
|
非支配持分活動、純額
2024年と2023年の最初の3か月間に、CDMの非支配持分に、それぞれ700万ドルと1000万ドルを分配しました。2024年の最初の3か月間に、非支配持分から1,200万ドルの拠出金を受け取りました。
流動性
石油と天然ガスの探査、開発、生産の事業は資本集約的です。石油、天然ガス、NGLの埋蔵量は枯渇する資源であるため、私たちは、すべての上流事業者と同様に、生産を拡大し、さらには生産を維持するために、継続的に設備投資を行う必要があります。一般的に、私たちの設備投資は、新しい井戸の掘削と完成、および既存の井戸からの生産の維持に重点を置いています。また、好都合な時期には、既存の資産ポートフォリオを強化するために、他の事業者や土地所有者から事業や不動産を取得することもあります。
これまで、当社の資本資金と流動性の主な源泉は、営業キャッシュフロー、手持ち現金、および資産売却による収益でした。さらに、リボルビング・ライン・オブ・クレジットに支えられたコマーシャル・ペーパー・プログラムも運営しています。必要に応じてこのプログラムにアクセスして、営業キャッシュフローと現金残高を補うことができます。必要に応じて、SECに提出した棚登録届出書に基づく取引などを通じて、負債証券や株式証券を発行することもできます。私たちは、資金源の組み合わせは、このセクションで説明したように計画された資本要件を満たすだけでなく、キャッシュリターンビジネスモデルを加速させるのに引き続き十分であると見積もっています。
営業キャッシュフロー
計画している設備投資を決定するための主なインプットは、保有する現金の額と、今後1〜3年以上で生み出されると予想される営業キャッシュフローです。2024年の第1四半期の終わりには、約11億ドルの現金を保有していました。当社の営業キャッシュフロー予測は多くの変数に敏感で、実際の結果が予想と異なる可能性があるため、ある程度の不確実性が含まれています。
商品価格 — 当社の営業キャッシュフローにとって最も不確実で変動しやすい変数は、当社が生産・販売する石油、ガス、NGLの価格です。価格は主に現在の市況によって決まります。地域および世界の経済
31
目次
アクティビティ、天候、その他の大きく変動する要因が、これらの製品の市況に影響します。予測が難しいこれらの要因は、価格に変動をもたらし、私たちの制御が及ばないものです。
価格に内在するリスクの一部を軽減するために、さまざまなデリバティブ金融商品を利用して、生産の一部を価格下落リスクから保護しています。2024年3月31日現在の石油、ガス、NGLデリバティブ金融商品の主要条件は、「パートI. 財務情報 — 項目1」の注記3に記載されています。このレポートの「財務諸表」。
さらに、現在の商品価格環境と現在のヘッジポジションを考慮すると、設備投資の優先順位は達成できると予想されます。さらに、私たちは引き続き資本規律に取り組み、2024年の資本計画を支える目標の達成に注力しています。現在高水準のコストインフレは低下しており、今後も低下する可能性があります。当社のコスト効率はここ数年で向上し、2024年の残りの期間は利益率を圧迫することになります。それにもかかわらず、キャッシュフロー内での支出戦略により、現在の商品価格水準でかなりの量のフリーキャッシュフローを生み出し続けると予想しています。
営業費用 — 商品価格は、営業費用への間接的な影響を通じて、当社の営業キャッシュフローにも影響を与える可能性があります。商品価格が大幅に下落すると、掘削や開発活動が減少する可能性があります。その結果、人、サービス、設備、材料に対する需要とコストも減少し、サービスと設備に支払われる価格が下がるにつれて、キャッシュフローにプラスの影響を与える可能性があります。しかし、商品価格が上昇している時期には、その逆も一般的に当てはまります。私たちは、事業規模から得られる効率性と、サプライヤーとの長年の関係を活用することで、コストインフレの影響を緩和することを期待しています。
信用損失 — 当社の営業キャッシュフローも、さまざまな形で信用リスクにさらされています。これには、当社の石油、ガス、NGL生産品を購入する顧客に関連する信用リスク、当社が運営するプロジェクトへの支出の比例配分に対する共同持分所有者からの売掛金の回収、およびデリバティブ金融契約の相手方が含まれます。私たちは、お客様、共同利害関係者、取引相手の信用リスクにさらされるリスクを制限するために、さまざまなメカニズムを利用しています。このようなメカニズムには、特定の条件下で、信用状、前払い、または現金担保の転記を要求することが含まれます。
クレジットの利用可能性
2024年3月31日現在、2023年のシニアクレジットファシリティには約30億ドルの借入能力がありました。このクレジットファシリティは、当社のコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく30億ドルの短期クレジットを支えます。2024年3月31日現在、コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく借入はなく、シニアクレジット・ファシリティの財務規約を遵守していました。
負債格付け
私たちは、米国の主要な格付け機関から債務格付けを受けています。当社の債務格付けを決定する際、機関は、商品価格水準、流動性、資産の質、リザーブミックス、負債水準、コスト構造、計画資産売却、生産規模を含むがこれらに限定されない、多くの質的および量的項目を考慮します。スタンダード・アンド・プアーズ・ファイナンシャル・サービスの信用格付けはBBBで、見通しは安定しています。フィッチの信用格付けはBBB+で、見通しは安定しています。ムーディーズ・インベスター・サービスの信用格付けはBaa2で、見通しは安定しています。格付けが格下げされると、特定の契約上の取り決めに基づき、追加の信用状または現金担保が掲載される場合があります。
契約上の債務には、当社の債務格付けが一定の水準を下回った場合に予定満期を早める「格付けトリガー」はありません。しかし、格下げは、クレジットファシリティの借入に対する当社の金利や、将来的に債券市場に経済的にアクセスする能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
株主への現金還元
私たちは、固定配当、変動配当、自社株買いを通じて、フリーキャッシュフローの約70％を株主に還元することを約束しています。当社の取締役会は、四半期配当を設定する際に、固定配当を通じて営業キャッシュフローの約 10% を支払うという一般的な目標を含め、いくつかの要素を考慮します。四半期固定の配当に加えて、変動配当を支払ったり、株式を完全に買い戻したりする場合があります。非GAAP指標である各四半期のフリーキャッシュフローは、貸借対照表から資本支出を差し引いた前の営業キャッシュフロー（GAAP指標）として計算されます。将来の配当の申告と支払いは、固定配当か変動配当かを問わず、取締役会の完全な裁量に委ねられ、財務結果、現金要件、将来の見通し、および取締役会が関連するとみなすその他の要因によって異なります。
2024年5月、デボンは2024年の第2四半期に支払われる1株あたり0.35ドルの現金配当を発表しました。配当金は1株あたり0.22ドルの固定四半期配当と1株あたり0.13ドルの変動四半期配当で構成され、合計で約2億2,100万ドルになります。
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当社の取締役会は、2024年12月31日に期限が切れる30億ドルの自社株買いプログラムを承認しました。2024年4月までに、26億ドルの認定プログラムを実行しました。
資本支出
2024年の残りの資本支出予算は、約24億ドルから27億ドルの範囲になると予想されています。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計方針と見積もりに関する情報については、Form 10-Kの2023年次報告書を参照してください。
非GAAP指標
私たちは、GAAPで義務付けられていない、またはGAAPに従って提示されていない「デボンに帰属するコア利益」と「デボンに帰属する1株当たりのコア利益」を利用しています。これらの非GAAP指標はGAAP指標に代わるものではなく、単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された業績の分析の代わりとして検討したりするべきではありません。デボンに帰属するコア収益および1株あたりの金額は、特定の非現金およびその他の項目を除いた純利益であり、証券アナリストが公表している当社の財務結果の推定では通常除外しています。当社の非GAAP指標は通常、四半期ごとの業績指標として使用されます。除外額は、資産処分、繰延税金資産評価引当金、およびデリバティブ金融商品の公正価値変動に関するものです。
これらの非GAAP指標により、当社の業績と証券アナリストが公表した収益予測との比較が容易になると考えています。また、これらの非GAAP指標により、期間間の業績や同業他社の業績との比較が容易になると考えています。
以下は、デボンに帰属するコア収益とコア1株当たり利益を、同等のGAAP指標と照合したものです。
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3月31日に終了した3か月間 |
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税引前 |
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|
税引き後 |
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|
NCIの後 |
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|
希薄化後1株当たり |
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||||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デボンに帰属する収益（GAAP） |
$ |
768 |
|
|
$ |
609 |
|
|
$ |
596 |
|
|
$ |
0.94 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資産処分 |
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
繰延税金資産評価引当金 |
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
金融商品の公正価値変動 |
|
172 |
|
|
|
134 |
|
|
|
134 |
|
|
|
0.22 |
|
デボンに帰属するコア収益（非GAAP） |
$ |
941 |
|
|
$ |
743 |
|
|
$ |
730 |
|
|
$ |
1.16 |
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
デボンに帰属する収益（GAAP） |
$ |
1,224 |
|
|
$ |
1,003 |
|
|
$ |
995 |
|
|
$ |
1.53 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
繰延税金資産評価引当金 |
|
— |
|
|
|
(3) |
) |
|
|
(3) |
) |
|
|
(0.01 |
) |
金融商品の公正価値変動 |
|
(53) |
) |
|
|
(40) |
) |
|
|
(40) |
) |
|
|
(0.06) |
) |
デボンに帰属するコア収益（非GAAP） |
$ |
1,171です |
|
|
$ |
960 |
|
|
$ |
952 |
|
|
$ |
1.46 |
|
EBITDAXとフィールドレベルのキャッシュマージン
資産のパフォーマンスを評価するために、EBITDAXとフィールドレベルのキャッシュマージンを使用します。EBITDAXは、所得税費用、資金調達費用、純額、探鉱費用、DD&A、資産減損、資産処分損益、非現金株式ベースの報酬、デリバティブおよび金融商品の非現金評価額の変更、リストラおよび取引費用、割引負債の増加、および通常の事業とは関係のないその他の項目を控除した純利益として計算しています。フィールドレベルのキャッシュマージンは、石油、ガス、NGLの売上から生産費を差し引いたものとして計算されます。生産費には、リース、運営、収集、加工、輸送費のほか、生産税と固定資産税が含まれます。
私たちは、資金調達方法や資本構成に関係なく、業績を評価するためにEBITDAXから資金調達費用を除外しています。探鉱費用と資産処分損益は通常、特定の報告期間の業務効率の指標ではないため、EBITDAXから除外されます。資本支出は資本コストが発生した時点で評価されるため、DD&Aと減損はEBITDAXから除外されます。株式ベースの報酬、評価額の変更は除外しています。
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事業再編や取引費用、割引負債、EBITDAXからのその他の項目の増加。これらは資産の運用実績の指標とは見なされないためです。
EBITDAXとフィールドレベル・キャッシュ・マージンは、複数の期間にわたる当社の営業および財務実績を評価するのに役立つ情報だと考えています。デボンが定義したEBITDAXとフィールド・レベル・キャッシュ・マージンは、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない可能性があるため、事業からの純利益と併せて検討する必要があります。
以下は、純利益とEBITDAXとの調整と、フィールドレベルのキャッシュマージンとのさらなる調整です。
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|
3月31日に終了した3か月間 |
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|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
純利益（GAAP） |
|
$ |
609 |
|
|
$ |
1,003 |
|
資金調達コスト、純額 |
|
|
76 |
|
|
|
72 |
|
所得税費用 |
|
|
159 |
|
|
|
221 |
|
探鉱費用 |
|
|
9 |
|
|
|
3 |
|
減価償却、減価償却 |
|
|
722 |
|
|
|
615 |
|
資産処分 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
24 |
|
|
|
23 |
|
デリバティブと金融商品の非現金評価額の変更 |
|
|
169 |
|
|
|
(51) |
) |
割引負債やその他の金額の増加 |
|
|
22 |
|
|
|
5 |
|
EBITDAX（非GAAP） |
|
|
1,791 |
|
|
|
1,891 |
|
マーケティングと中流の収益と費用、純額 |
|
|
21 |
|
|
|
25 |
|
商品デリバティブ現金決済 |
|
|
(24) |
) |
|
|
(13) |
) |
一般管理費、現金ベースで |
|
|
90 |
|
|
|
83 |
|
フィールドレベルのキャッシュマージン（非GAAP） |
|
$ |
1,878 |
|
|
$ |
1,986 |
|
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
商品価格リスク
2024年3月31日現在、2024年の最後の9か月間、および2025年と2026年の推定生産量の一部に関連する商品デリバティブがあります。当社のオープンオイル、ガス、NGLデリバティブ金融商品の主要な条件は、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記3に記載されています。このレポートには「財務諸表」があります。
当社の商品デリバティブの公正価値は、主に関連する価格指数のフォワードカーブによって決定されます。2024年3月31日時点で、当社の商品デリバティブ商品に関連するフォワードカーブが 10% 変化した場合、当社のネットポジションは約2億ドル変化していたでしょう。
金利リスク
2024年3月31日現在、当社の負債総額は61億ドルです。私たちの負債はすべて平均5.7％の固定金利に基づいています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
私たちは、連結子会社を含むデボンに関する重要な情報が、デボンの財務報告を証明する役員、その他の上級管理職や取締役会に確実に知らされるように、開示管理と手続きを確立しています。
その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、1934年の証券取引法に基づいてデボンが提出または提出する報告書に開示する必要のある情報が記録、処理、要約、および報告されることを確実にするために、当社の開示管理および手続き（1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）が2024年3月31日から有効であると結論付けました SECの規則とフォームで指定された期間内に。
財務報告に関する内部統制の変更
直近の会計四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
私たちは、事業に付随するさまざまな法的手続きに関わっています。ただし、この報告の日付の時点での私たちの知る限り、パートI、項目3に記載されている環境問題の対象となります。フォーム10-Kの2023年次報告書の法的手続きでは、当社が当事者である、または当社の財産の対象となっている法的手続き中の資料はありませんでした。当社の法的不測の事態の詳細については、「パートI。財務情報 — 項目1」の注記15を参照してください。このレポートの「財務諸表」。
追加情報については、Form 10-Kの2023年次報告書およびその他のSEC提出書類をご覧ください。
アイテム 1A.リスク要因
項目1Aに含まれる情報に重大な変更はありません。フォーム10-Kの2023年次報告書の「リスク要因」。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
次の表は、2024年の第1四半期に当社が行った当社の普通株式（千株）の購入に関する情報を示しています。
ピリオド |
|
の合計数 |
|
|
平均価格 |
|
|
公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数（2） |
|
|
プランまたはプログラムの下でまだ購入できる株式の最大ドル価値（2） |
|
||||
1月1日-1月31日 |
|
|
1,965 |
|
|
$ |
43.11 |
|
|
|
1,964 |
|
|
$ |
616 |
|
2月1日-2月29日 |
|
|
2,856 |
|
|
$ |
42.57 |
|
|
|
1,913 |
|
|
$ |
534 |
|
3月1日-3月31日 |
|
|
562 |
|
|
$ |
47.31 |
|
|
|
551 |
|
|
$ |
508 |
|
合計 |
|
|
5,383 |
|
|
$ |
43.26 |
|
|
|
4,428 |
|
|
|
|
|
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役または役員（1934年の証券取引法の規則16a-1（f）で定義されているとおり）は誰もいませんでした
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アイテム 6.展示品
示す 番号 |
|
説明 |
|
|
|
10.1 |
2024年3月25日付けの、借り手による満期日の延長に関して、借り手としてのデボン・エナジー・コーポレーション、管理代理人、スウィング・ライン・レンダーおよびL/C発行者としてのバンク・オブ・アメリカ、N.A.、および各貸し手とL/C発行者の間で、2023年3月24日付けの修正および改訂された信用契約への延長契約 2028年3月24日から2029年3月24日まで。 |
|
|
|
|
10.2* |
2024年制限付株式報奨の付与通知書および2022年長期インセンティブプランに基づく報奨契約書で、デボン・エナジー・コーポレーションと授与された制限付株式に関する特定の役員との間の報奨契約書です。 |
|
|
|
|
10.3* |
2024 デボン・エナジー・コーポレーションと特定の役員との間の、2022年長期インセンティブプランに基づくパフォーマンス・シェア・ユニット・アワードの付与通知書およびアワード契約の様式。 |
|
|
|
|
31.1 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定。 |
|
|
|
|
31.2 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
|
|
|
|
32.1 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高執行役員の認定。 |
|
|
|
|
32.2 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高財務責任者の認定。 |
|
|
|
|
101.インチ |
インライン XBRL インスタンスドキュメント — XBRL インスタンスドキュメントは、XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
|
|
|
|
101.SCH |
リンクベースのドキュメントが埋め込まれたインラインXBRLタクソノミー拡張スキーマ。 |
|
|
|
|
104 |
表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 |
|
|
|
|
|
*管理契約、補償プランまたは取り決めを示します。 |
|
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
|
|
|
|
デボン・エナジー・コーポレーション |
|
|
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||
日付：2024年5月2日 |
|
|
|
/s/ ジョン・B・シェラー |
|
|
|
|
ジョン・B・シェラー |
|
|
|
|
経理担当副社長、コントローラー |
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