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プロジェクト契約終了メンバーPWR:レデス・サンディーナス・デ・コムニカシオネス・RL・レッデスメンバー2019-06-300001050915PWR:保険回収会員PWR:レデス・サンディーナス・デ・コムニカシオネス・RL・レッデスメンバー2024-03-310001050915PWR:シルバー・アド・ワイルドFI覚えていますよ2020-10-31UTR: エーカー0001050915PWR:シルバー・アド・ワイルドFI覚えていますよ2019-03-012019-03-310001050915PWR:シルバー・アド・ワイルドFI覚えていますよ2024-03-310001050915PWR:雇用者賠償労働者災害補償賠償責任一般賠償責任および団体医療保険請求メンバー2024-03-310001050915PWR:雇用者賠償労働者災害補償賠償責任一般賠償責任および団体医療保険請求メンバー2023-12-310001050915米国会計基準:業績保証メンバー2024-03-310001050915PWR:装備艦隊とその他の特定のコミットメントメンバー2024-03-310001050915PWR: 国内合弁事業会員2024-03-310001050915PWR: 国内合弁事業会員2023-12-310001050915PWR: 外国合弁事業会員2024-03-310001050915PWR: 外国合弁事業会員2023-12-310001050915PWR:合弁事業への投資メンバー2024-03-310001050915PWR:合弁事業への投資メンバー2023-12-310001050915PWR: キャプティブ保険会社のメンバー2024-03-310001050915PWR: キャプティブ保険会社のメンバー2023-12-310001050915PWR:合弁事業やキャプティブ・インシュアランスのメンバーが保有していない現金2024-03-310001050915PWR:合弁事業やキャプティブ・インシュアランスのメンバーが保有していない現金2023-12-310001050915米国会計基準:米国非会員2024-03-310001050915米国会計基準:米国非会員2023-12-310001050915US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2024-03-310001050915US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2023-03-310001050915米国会計基準:その他の資産メンバー2024-03-310001050915米国会計基準:その他の資産メンバー2023-03-310001050915US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2023-12-310001050915US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2022-12-310001050915米国会計基準:その他の資産メンバー2023-12-310001050915米国会計基準:その他の資産メンバー2022-12-3100010509152024-03-312024-03-3100010509152023-03-312023-03-310001050915PWR:デリカ・A・ジェンセンメンバー2024-01-012024-03-310001050915PWR:デリカ・A・ジェンセンメンバー2024-03-310001050915PWR: ドナルド・ウェイン会員2024-01-012024-03-310001050915PWR: ドナルド・ウェイン会員2024-03-31
米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム10-Q
| | | | | | | | |
(マークワン) | | |
☑ | | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年3月31日です。
| | | | | | | | |
または |
☐ | | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
| | からへの移行期間について。 |
クアンタ・サービス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | |
デラウェア州 | 74-2851603 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
2727 ノースループウエスト
ヒューストン、 テキサス77008
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
(713)629-7600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
N/A
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面0.00001ドル | | PWR | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべてのレポートを過去12か月間(または登録者がそのようなレポートの提出を求められたほど短い期間)に提出したかどうか、(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☑ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☑ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☑ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☑
2024年4月29日現在、登録者の普通株式の発行済み株式数は 146,388,455。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 第I部。財務情報 | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | |
| 要約連結貸借対照表 | 5 |
| 要約連結営業報告書 | 6 |
| 要約連結包括利益(損失)計算書 | 7 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 8 |
| 要約連結資本計算書 | 9 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 10 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 32 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 42 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 42 |
| | |
| 第二部その他の情報 | |
アイテム 1. | 法的手続き | 43 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 43 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 44 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 44 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 44 |
アイテム 5. | その他の情報 | 45 |
アイテム 6. | 展示品 | 46 |
署名 | 47 |
将来の見通しに関する記述と情報に関する注意事項
Quanta Services, Inc.(およびその子会社であるQuanta、私たち、または私たち)のフォーム10-Qに関するこの四半期報告書(四半期報告書)には、1995年の民間証券訴訟改革法によって定められた責任からの「セーフハーバー」の対象となることを意図した、将来の出来事に関する仮定、期待、予測、意図、または信念を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、歴史的または現在の事実に厳密に関係していないという事実で識別できます。彼らは「予想する」、「見積もる」、「プロジェクト」、「予測」、「できる」、「する」、「すべき」、「できる」、「期待する」、「信じる」、「計画する」、「意図する」などの言葉や同様の意味の言葉を使います。特に、これらには以下に関連する記述が含まれますが、これらに限定されません。
•予測収益、純利益、1株当たり利益、マージン、キャッシュフロー、流動性、加重平均発行済株式数、資本支出、金利と税率、その他の営業成績とGAAP(ここに定義)、および非GAAP財務結果(EBITDA(本書で定義されているとおり)、調整後EBITDA(本書で定義されているとおり)、バックログを含む非GAAP財務結果の予測
•当社の事業または財務見通しに関する期待。
•特定の市場や業界における機会、技術開発、競争上の位置づけ、将来の経済・規制状況、その他の傾向に関する期待
•当社の計画と戦略に関する期待(サプライチェーンソリューションや提供の拡大または新規提供に関するものを含む)
•お客様の事業計画または財政状態(低炭素経済への移行に関するものを含む)。
•買収した事業と当社の投資による潜在的な利益、および将来の財務および経営実績。
•顧客との契約または予定契約の期待価値、および授与または予想されるプロジェクトの予想時期、範囲、サービス、期間、または結果。
•保留中または検討中の保険請求、変更命令、顧客または第三者に対して申し立てられた請求の回収の可能性、および売掛金の回収可能性。
•再生可能エネルギープロジェクトや、低炭素経済への移行を支援するために設計されたその他のプロジェクト、送電網の近代化プロジェクト、アップグレードと強化プロジェクト、大規模な送電およびパイプラインプロジェクトを含む、将来のプロジェクトの開発と機会。
•当社の事業遂行に必要な材料や設備の将来の入手可能性と価格に関する期待。
•インフレ、金利、景気後退の経済状況、商品価格および生産量を含む、世界および国内の経済または政治的状況が当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフロー、流動性と当社サービスの需要に及ぼすと予想される影響
•気候の変化と潜在的な変化の予想される影響、および気候変動と低炭素経済への移行に関連する物理的および移行的リスク。
•将来の資本配分の取り組み(将来の買収、投資、現金配当、当社の株式または負債証券の買戻し、またはその他の未払いの債務の返済の金額と時期、戦略を含む)。
•既存または潜在的な法律や規制の予想される影響
•入札活動や顧客との同様の話し合いによって示される可能性のある潜在的な機会。
•私たちがサービスを提供する産業における労働資源の将来の需要、利用可能性、および関連するコスト。
•当社の残りの履行義務または未処理分の認識と実現が期待されます。
•係争中または差し迫っている法的手続きの結果に関する期待、および法的手続きで裁定された金額の徴収に関する期待。そして
•負債を削減し、現在の信用格付けを維持する能力に関する期待。
これらの将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではありません。むしろ、予測が困難または当社の制御が及ばない多くのリスク、不確実性、仮定が関与または依存しており、記述が行われた時点で入手可能な情報に基づく経営陣の信念と仮定を反映しています。実際の結果と結果は、当社の将来の見通しに関する記述で表明、暗示、または予測されているものと大きく異なる場合があり、当社の将来の見通しに関する記述の一部またはすべてが不正確または不正確であることが判明する可能性があることにご注意ください。これらの記述は、不正確な仮定や、以下を含む既知または未知のリスクや不確実性の影響を受ける可能性があります。
•当社の制御が及ばない市場、産業、経済、財務、政治的状況。これには、米国連邦政府、州政府、または当社が事業を展開する地域または国の他の政府によって採択または提案された、経済、エネルギー、インフラ、環境に関する政策や計画、インフレ、金利、
不況の経済状況、世界的または特定の貿易関係の悪化、地政学的紛争と政情不安。
•当社の営業および財務成績、流動性、財政状態、キャッシュフロー、資本要件、および再投資機会の四半期ごとの変動。
•関連市場におけるトレンドと成長機会(将来のプロジェクトアワードの獲得可能性を含む)
•とりわけ、サプライチェーンや生産の中断、その他の物流上の問題、天候、規制または許可の問題、通行権の取得、環境プロセス、プロジェクトのパフォーマンスの問題、主張された不可抗力事件、抗議やその他の政治活動、法的課題、インフレ圧力、政府における削減または廃止などの結果として、予定されている、保留中または既存のプロジェクトの遅延、延期、範囲の縮小、またはキャンセルが発生します資金調達や顧客の資本制約。
•インフレ圧力の影響を受けている、または影響を受け続ける可能性のある商品価格と商品生産量が、当社の事業と成長機会、お客様の資本計画と当社のサービスに対する需要に及ぼす影響。
•予想される契約、保留中の契約、既存の契約の交渉、執行、履行、完了の成功
•当社が提供するサービスや特定の製品ソリューションの性質、および当社が事業を行う条件によって発生する可能性のある、山火事や爆発などの運用上の危険から生じる事象、および当社がサービスを実施したインフラストラクチャの障害が原因で発生する可能性があり、特定の地域や場所でさらに悪化する可能性のある重大な負債につながる可能性があります。
•法的手続き、補償義務、信用状や債券、複数雇用者年金制度、または当社に対して申し立てられたその他の請求や訴訟に関連する法的手続き、賠償義務、償還義務、償還義務、または罰金。これには、当社の第三者保険でカバーされない、または補償範囲を超える金額も含まれます。
•第三者保険の補償が利用できなくなったりキャンセルされたり、特定の損失に対する補償範囲が除外されたり、当社にとって有益と思われる補償の保険料が引き上げられたり、合理的かつ競争力のある料金で当社に有益と見なされる補償が利用できなくなったりする可能性(山火事の補償など)。
•サイバーセキュリティ侵害、環境および労働安全衛生問題、企業スキャンダル、注目度の高いプロジェクトの成功失敗または否定的な宣伝、壊滅的な出来事(火災、爆発など)への関与、またはその他のネガティブな事件の結果として生じる、当社のブランドや評判への損害、および潜在的な費用、負債、罰金または罰則。
•当社の情報技術システムの中断または適切な保護の失敗。
•サプライヤー、下請け業者、機器メーカー、その他の第三者への依存度、およびとりわけインフレ圧力と規制、サプライチェーンと物流上の課題がこれらの第三者に与える影響。
•当社の業績、残りの履行義務および未処理分に関する見積もりと仮定。
•熟練した従業員を引き付けることができず、不足する可能性があり、コストが増加しているだけでなく、主要な人材や有能な従業員を維持して引き付ける能力。
•固定価格契約への依存度と、これらの契約に関して損失を被る可能性
•契約内のキャンセル規定、および契約の期限が切れて更新されない、または不利な条件で交換されるリスク。
•当社が契約条件を遵守できない、または遵守しなかった場合、追加費用、言い訳のない遅延、保証請求、履行保証の不履行、損害賠償、または契約の終了につながる可能性があります。
•悪天候、自然災害、その他の緊急事態(山火事、パンデミック、ハリケーン、熱帯性暴風雨、洪水、土石流、地震、その他の地質学的および天候関連の危険、および気候変動の影響を含む)。
•内部成長を生み出す当社の能力。
•当社の事業における競争。これには、新しいプロジェクトや市場シェアをめぐって効果的に競争する能力だけでなく、当社のサービスに対する需要を減らす可能性のある技術の進歩や市場開発も含まれます。
•既存または潜在的な立法措置やイニシアチブが、当社のサービスに対する需要の増加、または再生可能エネルギープロジェクトを含むプロジェクトに対する税制上の優遇措置や政府資金の減少または廃止につながる予算またはその他の制約につながらず、プロジェクトの遅延またはキャンセルにつながる可能性があります。
•インフレ、サプライチェーンまたは生産の中断、調達に関する政府規制、関税、税金、その他の査定の賦課、および米国と外国との貿易関係におけるその他の変化などにより、当社およびお客様の事業で使用される材料、設備、消耗品(燃料など)が入手できなくなったり、価格が上昇したりすること。
•当社が長年にわたる、または重要な関係を築いてきた顧客との関係の喪失または悪化。
•合弁事業または同様の組織への参加により、パートナーによる作為または不作為の結果として、当社が責任を負ったり、評判を傷つけたりする可能性。
•顧客または第三者の請負業者がサービスの支払いができないか拒否された結果、未払いの売掛金を回収できなくなったり、破産した顧客への請求金額を回収できなかったり、受け取った特定の支払いが回避されたり、変更命令や契約請求で回収できなかったりする可能性があります。
•国際市場や米国領土での事業運営に関連するリスク。これには、政府の不安定、為替の大幅な変動、なじみのない法律、労働制度や文化的慣行、米国海外腐敗行為防止法およびその他の該当する贈収賄防止法、および複雑な米国外の税法および国際条約の遵守が含まれます。
•買収による相乗効果をうまく特定、完成、統合、実現できない。これには、買収した企業の主要人材を維持できないことも含まれます。
•買収や投資の潜在的な悪影響。これには、当社の事業にすでに存在するリスクの潜在的な増加、買収した事業または投資の業績不振または価値の低下、買収や投資から生じる可能性のある予期しない費用や負債が含まれます。
•のれん、その他の無形資産、売掛金、長期資産または投資の減損による悪影響。
•事業が拡大し複雑になるにつれて、事業を管理するのが難しくなります。
•労働組合に加入している部分が事業に与える影響。
•有利な条件で資本市場にアクセスできること、普通株式の価格と取引量の変動、債務契約の遵守、金利変動、信用格付けの格下げ、および当社の資金調達と投資活動に影響を与えるその他の要因など、望ましい成長と事業資金を調達するのに十分な資金にアクセスできないこと。
•社債、信用状、その他のプロジェクト担保を取得する当社の能力。
•新しい情報技術システムの実装に関連するリスク。
•新規または変更された税法、条約、規制、または繰延税金資産を実現できないこと。そして
•項目1Aを含む、本書の他の場所で説明されているその他のリスクと不確実性。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(2023年次報告書)のパートIにあるリスク要因、および米国証券取引委員会(SEC)へのその他の公開書類に随時詳述されているとおり。
当社のすべての将来の見通しに関する記述は、書面か口頭かを問わず、これらの注意事項や、そのような将来の見通しに関する記述に付随する、または本レポートに含まれるその他の注意事項によって明示的に認定されます。将来の見通しに関する記述は、作成された時点での当社の誠実な信念を反映していますが、既知および未知のリスク、不確実性、その他の要因が関与しているため、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。これにより、当社の実際の結果、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される予想される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。さらに、私たちは、この報告の日付以降またはその他の出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わず、またその義務を明示的に放棄します。
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結貸借対照表
(株式情報を除く千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | | |
現在の資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 531,056 | | | $ | 1,290,248 | |
売掛金、純額 | | 4,094,914 | | | 4,410,829 | |
契約資産 | | 1,274,686 | | | 1,413,057 | |
インベントリ | | 224,341 | | | 175,658 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 458,472 | | | 387,105% | |
| | | | |
流動資産合計 | | 6,583,469 | | | 7,676,897 | |
資産および設備、純額 | | 2,427,131 | | | 2,336,943 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 269,925です | | | 249,443 | |
その他の資産、純額 | | 569,708 | | | 565,625です | |
その他の無形資産、純額 | | 1,408,315 | | | 1,362,412 | |
グッドウィル | | 4,283,804 | | | 4,045,905です | |
| | | | |
総資産 | | $ | 15,542,352 | | | $ | 16,237,225 | |
負債と資本 | | | | |
流動負債: | | | | |
長期債務の現在の満期 | | $ | 546,543 | | | $ | 535,202 | |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | 83,968 | | | 77,995です | |
買掛金と未払費用 | | 2,757,546 | | | 3,061,242 | |
契約負債 | | 1,443,125 | | | 1,538,677です | |
| | | | |
流動負債合計 | | 4,831,182 | | | 5,213,116 | |
現在の満期を差し引いた長期債務 | | 3,174,181 | | | 3,663,504 | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | | 201,771 | | | 186,996 | |
繰延所得税 | | 298,137 | | | 254,004 | |
保険およびその他の非流動負債 | | 669,812 | | | 636,250 | |
| | | | |
負債総額 | | 9,175,083 | | | 9,953,870 | |
コミットメントと不測の事態 | | | | |
株式: | | | | |
普通株式、$0.00001 額面価格、 6億,000 承認済み株式、 175,144,784です そして 173,949,011 発行済み株式、そして 146,384,210 そして 145,508,549 発行済株式 | | 2 | | | 2 | |
追加払込資本 | | 3,090,242 | | | 3,002,652 | |
利益剰余金 | | 4,962,949 | | | 4,858,066 | |
その他の包括損失の累計 | | (313,685) | | | (282,945) | |
自己株式、 28,760,574 そして 28,440,462 普通株式 | | (1,382,885) | | | (1,305,534) | |
株主資本の総額 | | 6,356,623 | | | 6,272,241 | |
非支配持分 | | 10,646 | | | 11,114 | |
総資本 | | 6,367,269 | | | 6,283,355 | |
負債と資本の合計 | | $ | 15,542,352 | | | $ | 16,237,225 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結営業明細書
(1株当たりの情報を除く千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 |
| | 3 月 31 日 |
| | 2024 | | 2023 |
収入 | | $ | 5,031,819 | | | $ | 4,428,826 | |
サービス費用 | | 4,408,325 | | | 3,855,631 | |
売上総利益 | | 623,494 | | | 573,195 | |
統合非連結関連会社の利益における株式 | | 12,334 | | | 9,620 | |
販売費、一般管理費 | | (402,340) | | | (384,552) | |
無形資産の償却 | | (77,511です) | | | (72,403) | |
| | | | |
偶発対価負債の公正価値の変動 | | (623) | | | — | |
営業利益 | | 155,354 | | | 125,860 | |
利息やその他の資金調達費用 | | (41,072) | | | (41,693) | |
利息収入 | | 8,023 | | | 1,516 | |
その他の収益、純額 | | 24,882 | | | 7,866 | |
税引前利益 | | 147,187 | | | 93,549 | |
所得税引当金(給付) | | 21,096 | | | (3,421) | |
| | | | |
| | | | |
当期純利益 | | 126,091 | | | 96,970 | |
控除:非支配株主に帰属する純利益 | | 7,731 | | | 1,924 | |
普通株式に帰属する純利益 | | $ | 118,360です | | | $ | 95,046 | |
| | | | |
普通株式に帰属する1株当たり利益: | | | | |
ベーシック | | $ | 0.81 | | | $ | 0.66 | |
希釈 | | $ | 0.79 | | | $ | 0.64 | |
| | | | |
1株当たり利益の計算に使用される株式: | | | | |
加重平均発行済基本株式 | | 145,936 | | | 144,467 | |
加重平均希薄化後発行済株式 | | 149,350 | | | 148,661 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結包括利益(損失)計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 |
| | 3 月 31 日 |
| | 2024 | | 2023 |
当期純利益 | | $ | 126,091 | | | $ | 96,970 | |
税引後その他の包括利益(損失): | | | | |
外貨換算調整(損失)収入 | | (30,740) | | | 309 | |
その他の収入 | | — | | | 791 | |
税引後その他の包括利益(損失) | | (30,740) | | | 1,100 | |
包括利益 | | 95,351 | | | 98,070 | |
少ない:非支配持分に帰属する包括利益 | | 7,731 | | | 1,924 | |
普通株式に帰属する包括利益 | | $ | 87,620 | | | $ | 96,146 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | | |
当期純利益 | | | | | | $ | 126,091 | | | $ | 96,970 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
減価償却 | | | | | | 88,895 | | | 78,382 | |
無形資産の償却 | | | | | | 77,511です | | | 72,403 | |
| | | | | | | | |
分配金、非連結関連会社の利益における資本を差し引いたもの | | | | | | 4,264です | | | 18,452 | |
| | | | | | | | |
繰延所得税給付 | | | | | | (4,765) | | | (11,997) | |
非現金株式報酬 | | | | | | 35,331 | | | 27,451 | |
その他の現金以外の調整、純額 | | | | | | (7,970) | | | 4,076 | |
非現金取引を差し引いた資産と負債の変動: | | | | | | | | |
売掛金と手形 | | | | | | 321,914 | | | 27,874 | |
契約資産 | | | | | | 119,324です | | | (206,812) | |
前払費用およびその他の流動資産 | | | | | | (46,977) | | | (29,227) | |
買掛金および未払費用、およびその他の非流動負債 | | | | | | (349,872) | | | (33,618) | |
契約負債 | | | | | | (89,702) | | | 320 | |
その他の資産および負債、純額 | | | | | | (36,089) | | | (5,865) | |
営業活動による純現金 | | | | | | 237,955 | | | 38,409 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | | |
資本支出 | | | | | | (83,139) | | | (80,319) | |
資産と設備に関連する売却および保険決済による収入 | | | | | | 26,418 | | | 10,751 | |
| | | | | | | | |
買収のために支払われた現金、現金、現金同等物、および取得した制限付現金を差し引いたもの | | | | | | (384,071) | | | (452,252) | |
特定の投資の売却または決済による収入 | | | | | | 26,571 | | | 39,069 | |
その他、ネット | | | | | | 27,613です | | | (5,873) | |
投資活動に使用された純現金 | | | | | | (386,608) | | | (488,624です) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | | |
クレジットファシリティとコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく借入金 | | | | | | 2,763,700 | | | 4,431,075 | |
クレジットファシリティとコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく支払い | | | | | | (3,268,156) | | | (4,050,437) | |
株式ベースの報酬の源泉徴収に関連する支払い | | | | | | (75,710) | | | (108,689) | |
配当金の支払い | | | | | | (13,745) | | | (12,817) | |
| | | | | | | | |
その他、ネット | | | | | | (9,133) | | | (16,445) | |
財務活動によって提供された純現金(使用量) | | | | | | (603,044) | | | 242,687 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | | | | | | (9,963) | | | (1,562) | |
| | | | | | | | |
現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | | | | | | (761,660です) | | | (209,090) | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | | | | | | 1,295,041 | | | 433,214 | |
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | | | | | | $ | 533,381 | | | $ | 224,124 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書
(千単位、株式データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 累積 | | | | | | | | |
| | | | | [追加] | | | | その他 | | | | 合計 | | 非- | | |
| 普通株式 | | 支払い済み | | 保持 | | 包括的 | | 財務省 | | 株主の | | 制御 | | 合計 |
| 株式 | | 金額 | | 資本 | | 収益 | | 収益 (損失) | | 株式 | | エクイティ | | 興味 | | エクイティ |
残高、2023年12月31日 | 145,508,549 | | | $ | 2 | | | $ | 3,002,652 | | | $ | 4,858,066 | | | $ | (282,945) | | | $ | (1,305,534) | | | $ | 6,272,241 | | | $ | 11,114 | | | $ | 6,283,355 | |
その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,740) | | | — | | | (30,740) | | | — | | | (30,740) | |
買収 | 250,539 | | | — | | | 51,768 | | | — | | | — | | | — | | | 51,768 | | | — | | | 51,768 | |
株式ベースの報酬活動 | 625,122 | | | — | | | 35,822 | | | — | | | — | | | (77,351) | | | (41,529) | | | — | | | (41,529) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.09 一株当たり) | — | | | — | | | — | | | (13,477です) | | | — | | | — | | | (13,477です) | | | — | | | (13,477です) | |
非支配持分への配分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,199) | | | (8,199) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | 118,360です | | | — | | | — | | | 118,360です | | | 7,731 | | | 126,091 | |
残高、2024年3月31日 | 146,384,210 | | | $ | 2 | | | $ | 3,090,242 | | | $ | 4,962,949 | | | $ | (313,685) | | | $ | (1,382,885) | | | $ | 6,356,623 | | | $ | 10,646 | | | $ | 6,367,269 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | 累積 | | | | | | | | |
| | | | | [追加] | | | | その他 | | | | 合計 | | 非- | | |
| 普通株式 | | 支払い済み | | 保持 | | 包括的 | | 財務省 | | 株主の | | 制御 | | 合計 |
| 株式 | | 金額 | | 資本 | | 収益 | | 収益 (損失) | | 株式 | | エクイティ | | 興味 | | エクイティ |
残高、2022年12月31日 | 142,930,598 | | | $ | 2 | | | $ | 2,718,988 | | | $ | 4,163,212 | | | $ | (310,677) | | | $ | (1,188,061) | | | $ | 5,383,464 | | | $ | 15,355です | | | $ | 5,398,819 | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,100 | | | — | | | 1,100 | | | — | | | 1,100 | |
買収 | 1,018,946 | | | — | | | 123,503 | | | — | | | — | | | — | | | 123,503 | | | — | | | 123,503 | |
株式ベースの報酬活動 | 1,210,615です | | | — | | | 26,650% | | | — | | | — | | | (104,247) | | | (77,597) | | | — | | | (77,597) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.08 一株当たり) | — | | | — | | | — | | | (12,100) | | | — | | | — | | | (12,100) | | | — | | | (12,100) | |
非支配持分への配分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,741) | | | (8,741) | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | 95,046 | | | — | | | — | | | 95,046 | | | 1,924 | | | 96,970 | |
バランス、2023年3月31日 | 145,160,159です | | | $ | 2 | | | $ | 2,869,141 | | | $ | 4,246,158 | | | $ | (309,577) | | | $ | (1,292,308) | | | $ | 5,513,416 | | | $ | 8,538 | | | $ | 5,521,954 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
1。 | ビジネスと組織、プレゼンテーションの基礎と会計方針 | 11 |
2. | 新しい会計上の宣言 | 11 |
3。 | 収益認識と関連する貸借対照表勘定科目 | 12 |
4。 | セグメント情報 | 15 |
5。 | 買収 | 16 |
6。 | 関連会社やその他の団体への投資 | 20 |
7。 | 1株当たりの情報 | 21 |
8。 | 債務義務 | 21 |
9。 | リース | 23 |
10。 | 所得税 | 24 |
11。 | エクイティ | 24 |
12。 | 株式ベースの報酬 | 25 |
13。 | 従業員福利厚生制度 | 26 |
14。 | コミットメントと不測の事態 | 26 |
15。 | 特定のアカウントの詳細 | 30 |
16。 | 補足キャッシュフロー情報 | 31 |
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
1。ビジネスと組織、プレゼンテーションの基準と会計方針:
Quanta Services, Inc.(およびその子会社であるQuanta)は、米国、カナダ、オーストラリア、およびその他の一部の国際市場における電気・ガス公益事業、再生可能エネルギー、通信、パイプライン、エネルギー産業向けの包括的なインフラストラクチャソリューションを提供する大手プロバイダーです。私たちは、送電および配電ネットワーク、変電所施設、風力発電、送電およびバッテリー貯蔵施設、通信およびケーブルマルチシステム事業者ネットワーク、ガスユーティリティシステム、パイプライン送電システムおよび施設、下流の産業施設など、これらの各業界のインフラストラクチャのエンジニアリング、調達、建設、アップグレード、修理、保守サービスを提供しています。
これらの未監査の要約連結財務諸表は、中間財務情報に関する規則S-Xのフォーム10-Qおよび規則10-01の指示に従って作成されています。米国で一般に認められている会計原則(GAAP)に従って作成された年次財務諸表には通常、特定の情報や脚注の開示が含まれていますが、それらの規則や規制に従って要約または省略されています。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のQuantaのForm 10-K年次報告書の監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。Quantaは、情報が誤解を招かないようにするために行われた開示が適切であると考えています。経営陣の見解では、中間要約連結財務諸表に関する財政状態、経営成績、包括利益、およびキャッシュフローを公正に述べるために必要な、通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整が含まれています。
Quantaの結果は歴史的に季節変動の影響を受けていました。中間期間の経営成績、包括利益、営業キャッシュフローは、必ずしも会計年度全体の結果を示すものではありません。
2。新しい会計宣言:
最近採用されたガイダンス
2022年6月、FASBは、契約上の売却制限の対象となる株式に関するFASB ASC 820(公正価値測定)のガイダンスを明確にする更新を発表しました。この更新により、企業が公正価値を見積もる際に株式の売却に関する契約上の制限を考慮することが禁止され、そのような取引に必要な開示が導入されました。この更新は、2023年12月15日以降に開始する中間期間および年次期間に有効です。このガイダンスにより、企業結合の株式に支払われる対価の公正市場価値が高まるため、のれんに割り当てられる金額が増える可能性があります。クアンタは2024年1月1日からこの更新を採用しましたが、クアンタの連結財務諸表に重大な影響はありませんでした。
新しい会計上の宣言と開示規則はまだ採用されていません
2024年3月、米国証券取引委員会(SEC)は、厳しい気象現象やその他の自然条件による重大な影響や、スコープ1とスコープ2の温室効果ガス排出量に関する開示を含め、特定の重要な気候関連情報を年次報告書や登録届出書に開示することを公的機関に義務付ける最終的な気候開示規則(最終規則)を発表しました。開示は将来的に義務付けられ、過去の期間の情報は、以前のSEC提出書類で情報が開示された範囲でのみ必要となります。最終規則の特定の要件は、2025年1月1日以降に開始する会計年度に有効で、追加要件については段階的に導入期間を設けています。しかし、2024年4月4日、SECは米国連邦裁判所での最終規則の司法審査を待つ間、執行猶予を出しました。Quantaは現在、最終規則の効果を評価しています。
2023年12月、FASBは税率調整表の開示を拡大する更新を発表しました。これは主に、管轄区域ごとに支払われる所得税の細分化と、税率調整内での細分化を義務付けることによるものです。この更新は、2024年12月15日以降に開始する会計年度と、2025年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。早期採用と遡及申請は許可されています。Quantaは現在、このアップデートの効果を評価しています。
2023年11月、FASBは、とりわけ、最高執行意思決定者(CODM)に定期的に提供され、報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれる重要なセグメント経費を開示し、報告対象セグメントごとに他のセグメント項目の金額を提供し、中間期間に毎年必要なすべてのセグメント開示を提供することを公的機関に要求する更新を発表しました。さらに、この更新により、企業はCODMのタイトルと位置、およびCODMがセグメントの業績を評価し、リソースの配分方法を決定する際に、報告されたセグメントの損益指標をどのように使用するかについての説明を開示する必要があります。この更新は、以降に始まる会計年度に有効です
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
2023年12月15日、および2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間。早期養子縁組は許可されており、遡及申請が必要です。Quantaは現在、このアップデートの効果を評価しています。
3。収益認識と関連する貸借対照表勘定:
契約
Quantaのサービスは通常、マスターサービス契約(MSA)、修理および保守契約、固定価格および非固定価格の建設契約に従って提供されます。これらの契約は、単価契約、コストプラス契約、固定価格契約の3つのカテゴリに分類されます。
次の表は、Quantaの収益を契約タイプ別および地理的位置別(勤務地別)で分類したものです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
契約タイプ別: | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定価格契約 | | $ | 2,672,315 | | | 53.1 | % | | $ | 1,934,888 | | | 43.7 | % | | | | | | | | |
単価契約 | | 1,427,507 | | | 28.4 | | | 1,497,394 | | | 33.8 | | | | | | | | | |
コストプラス契約 | | 931,997 | | | 18.5 | | | 996,544 | | | 22.5 | | | | | | | | | |
総収入 | | $ | 5,031,819 | | | 100.0 | % | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
主な地理的位置別: |
米国 | | $ | 4,569,716 | | | 90.8 | % | | $ | 3,666,365 | | | 82.8 | % | | | | | | | | |
カナダ | | 229,427 | | | 4.6 | | | 542,360% | | | 12.2 | | | | | | | | | |
オーストラリア | | 146,029 | | | 2.9 | | | 154,677 | | | 3.5 | | | | | | | | | |
その他 | | 86,647です | | | 1.7 | | | 65,424です | | | 1.5 | | | | | | | | | |
総収入 | | $ | 5,031,819 | | | 100.0 | % | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
固定価格契約、および部分的に完了したユニット数がごくわずかを超える単価契約では、収益は時間の経過とともに履行義務として認識されます。完了率は通常、そのような履行義務の推定総費用に占める費用の割合として測定されます。 おおよそ 57.5% と 50.12024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に計上されたクアンタの収益のうち、この収益認識方法による収益の割合でした。
履行義務
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、未履行または一部履行済みの履行債務に割り当てられた総取引価格は約$でした14.88 10億と $13.89 10億、と 64.6% と 66.9次回で認められると予想される% 12 か月。 これらの金額は、まだ完了していない、または当該日付の時点で作業がまだ開始されていない固定価格契約に基づく確定注文の残りの部分から実現すると予想される連結収益に関する経営陣の見積もりを表しています。残りの履行債務を計算する目的で、Quantaには、連結合弁事業と変動持分法人に帰属するすべての推定収益、実現が合理的に予想される範囲での政府契約の資金提供部分と未資金部分からの収益、および追加の契約収益が得られ、回収される可能性があると経営陣が考える範囲での変更命令と請求による収益が含まれます。MSAに基づく潜在的な受注および特定の非固定価格契約に基づく予想収益は、残りの履行義務から除外されます。
契約の見積もりと見積もりの変更
実際の収益とプロジェクトコストは、Quantaのコスト見積もりに含まれていない、または契約でカバーされていない予期しない状況や変化した状況など、さまざまな要因の変化により、以前の見積もりと大幅に異なる場合があります。プロジェクトの見積もりにプラスの変化をもたらす要因には、プロジェクトを通じた成功などがあります。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
リスク、推定プロジェクト費用の削減、または推定収益の増加。見積もりにマイナスの変化をもたらす可能性のある要因には、隠れたまたは未知の現場状況、サービスの範囲に関する顧客との変更または紛争、履行義務の完了までの期間に関連する見積もりの変更、許可および規制上の要件と材料に関する変更または遅延、設備、商品、材料、または熟練労働者のコストの変化、遅延または失敗による予期しない費用または請求などがあります。顧客または第三者による実行、顧客による提供の失敗、または必要な材料や設備に関連するサプライチェーンや物流上の問題、エンジニアリング、仕様、設計の誤り、プロジェクトの変更、悪天候、自然災害、その他の緊急事態、遅延(損害賠償金の支払いを含む)や手直しや交換を必要とするパフォーマンスと品質の問題など。見積もりを変更すると、収益性が変化したり、関連する履行義務に関連する損失が発生したりする可能性があります。
さらに、特定の契約の費用見積もりを変更すると、変更注文が発行され、顧客によって承認されることもあれば、承認されないこともあります。また、契約上の請求が主張されることもあります。Quantaは、契約価格が調整される可能性が高く、そのような調整の金額を合理的に見積もることができる場合、変更注文や請求に関連する金額を収益として認識します。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、クアンタはドルの収益を認識していました774.8 百万と $778.9 未承認の変更注文や請求に関連する100万件は、主に添付の連結貸借対照表の「契約資産」に契約価格調整として含まれています。これらの変更命令や請求は、通常の業務プロセスで交渉中であり、これまでに得られた、回収される見込みのある、追加の契約収益についての経営陣の見積もりを表しています。
2024年3月31日および2023年12月31日現在、未承認の変更注文および請求に関連して認識されている収益の最大の部分は、カナダの大規模な再生可能送電プロジェクトに関するものです。2021年から2022年にかけて、政府の要件の増加や職場制限など、新型コロナウイルスのパンデミックによる遅延、管理上の要件、労働上の問題により、生産性の低下と追加コストが発生しました。2023年には、前述の項目に関連する残留影響、作業の再順序付けと加速、アクセスの遅延、物流上の問題、およびクアンタの制御が及ばないその他の問題により、追加費用が発生しました。2024年3月31日現在、プロジェクトはほぼ完了しました。
見積もりの変更により、前の期間に履行された、または部分的に履行された履行義務については当期の収益が計上されるか、現在の推定収益が以前の見積もりよりも少ない場合は、以前に認識された収益が取り消される可能性があります。契約見積もりの変更による影響は、前の期間に認識された収益または総利益と、修正された見積もりを前の期間の認識の基礎として使用した場合に認識されていたであろう収益または総利益との差として測定されます。見積もりの変更は、契約上の損失につながることもあります。契約上の損失は、可能性が高く、合理的に見積もることができると判断された時点で全額認識されます。
収益はプラスの影響を受けました 0.12023年12月31日および2022年12月31日以前に一部履行された固定価格契約の履行義務に関連する見積もりの変更の結果としての、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の各々の%。
2024年3月31日に終了した3か月間の経営成績は、以下の影響はありませんでした 52023年12月31日時点で進行中のプロジェクトに関連する契約見積もりの総変更による総利益の割合。しかし、総利益はドルによってマイナスの影響を受けました21.9 米国の大規模な太陽光発電施設プロジェクトに関連して生産性が低下した結果、100万になりました。
2023年3月31日に終了した3か月間の経営成績の影響を受けたのは 52022年12月31日時点で進行中のプロジェクトに関連する契約見積もりの総変更による総利益の割合。個々のプロジェクトの見積もりに大きな変化はありませんでした。
契約資産と負債
契約資産と負債は次のもので構成されていました(単位:千)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
契約資産 | | $ | 1,274,686 | | | $ | 1,413,057 | |
契約負債 | | $ | 1,443,125 | | | $ | 1,538,677です | |
契約資産と負債は、期末に進行中のプロジェクトの数と規模の変化、前払いまたは前払い、中間請求またはマイルストーン請求、繰延請求などの請求条件と支払い条件の変動、未承認の変更注文や契約請求など、さまざまな要因に基づいて期間ごとに変動します。2023年12月31日から2024年3月31日までの契約資産の減少は、主に特定の大規模資産の完成によるものでした
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(未監査)
プロジェクトとそれに対応する以前は契約資産として計上されていた金額の請求ですが、契約負債の減少は主に、大規模な再生可能送電プロジェクトの生産量の増加と、それに関連して以前は契約負債として計上されていた金額の収益の計上によるものです。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、クアンタは約ドルの収益を記録しました952.6 百万と $641.1 各前年度末時点で未払いの契約負債に関連する100万件。
売掛金、信用損失引当金、信用リスクの集中
Quantaは、金融商品、主に売掛金と契約資産の予想信用損失の見積もりに基づいて、信用損失引当金を決定します。信用損失引当金の査定には、特定の判断と見積もりが必要です。経営陣は、過去の出来事、現在の状況、合理的かつ裏付け可能な予測に関する社内外の情報源から入手可能な関連情報を使用して、手当残高を見積もります。予想される信用損失は、クアンタの過去の償却経験に関する傾向を評価し、過去の損失率を同様のリスク特性を持つ金融資産のプールに適用することによって推定されます。Quantaは、 二 過去の信用損失状況を計算するためのリスクプール。
Quantaの過去の損失率と予想される信用損失の計算に使用されるリスクプールの決定は、金融資産のポートフォリオ内の顧客の信用集中の変化、顧客の支払い能力の変化、および経済や市場の変化、顧客に影響を与える規制や技術環境の変化、現在および予測される経済状況と過去の損失率の導出に使用された過去の経済状況との整合性など、その他の考慮事項に応じて調整できます。各四半期の終わりに、経営陣は、経済全体やクアンタの業界や市場における不確実性や課題(インフレ圧力、サプライチェーン、その他の物流上の課題、金利の上昇など)の影響を含む、これらおよびその他の関連要因を再評価します。
顧客固有の事実や状況に基づいて回収可能性が低いと判断された特定の顧客の金融資産残高には、信用損失の追加引当金が設けられます。Quantaは売掛金を30日後に延滞したと見なしますが、特定の考慮事項がない限り、売掛金の未払いが120日以上ない限り、通常、そのような金額は信用損失分析で延滞とは見なしません。さらに、経営陣は、とりわけ、重要な顧客の信用格付けの取得、経済および市場の状況の評価、顧客の事業、キャッシュフロー、財務状況における重要な変化の評価などによって、売掛金の信用の質を監視しています。倒産やその他の状況による回復の見込みを含め、売掛金に関連する予想される回収が実現しなかった場合、クアンタはキャッシュフローが減少し、現在の手当を超える損失が発生する可能性があります。
売掛金は、回収不能と判断された場合、信用損失引当金から償却されます。
Quantaの信用損失引当金の額は次の通り(千単位)でした:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
期首残高 | | $ | 13,962 | | | $ | 15,644 | | | | | |
信用損失引当金の増加 | | 271 | | | 2,358 | | | | | |
以前に償却された金額の回収額を差し引いた引当金に対して請求される償却額 | | (278) | | | (1,472) | | | | | |
期末残高 | | $ | 13,955です | | | $ | 16,530 | | | | | |
上記の活動は、Quantaが信用損失の評価に利用する最大のリスクプールに関するものです。2つ目のリスクプールはおよそ 122024年3月31日現在のQuantaの連結金融商品のうち、表示期間中に信用損失引当金がなかった、または信用損失を経験した人の割合。Quantaの顧客は一般的に信用格付けが高いです。さらに、2つ目のリスクプールの顧客は通常、請求書を事前に承認し、プロジェクトの融資を受けることがよくあります。
信用損失引当金は、連結損益計算書の「販売、一般管理費」に含まれています。
Quantaは、主にQuantaが顧客に提供したサービスの売掛金残高に関連する信用リスクの集中にさらされています。Quantaは通常の支払い条件で、通常は担保なしでクレジットを提供します。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、上記のカナダの大規模な再生可能送電プロジェクトに関連する再生可能エネルギーインフラソリューションセグメントの1人の顧客が代表を務めています 10Quantaの連結売掛金ポジションの割合、
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(未監査)
これには、契約、資産に関連する金額が含まれます。 いいえ 2024年または2023年3月31日に終了した3か月間、顧客はクアンタの連結収益の10%以上を占めていました。
一部の契約では、留保条項に従って顧客が請求のごく一部を源泉徴収することができます。そのような金額は通常、契約が完了し、顧客がプロジェクトを承認したときに支払われます。Quantaの近年の経験に基づくと、これらの留保金残高の大部分は1年以内に回収される予定です。2024年3月31日から2023年12月31日までの1年以内の決済予定日の留保残高は、$でした624.2 百万と $610.0 百万。これは「売掛金」に含まれています。決済予定日が1年を超える留保金残高は、$でした88.4 百万と $78.7 2024年3月31日および2023年12月31日時点で100万件で、「その他の資産、純額」に含まれています。
Quantaは、特定の状況において、非固定価格契約の未請求売掛金を「売掛金」の範囲内で認識します。たとえば、収益が獲得されて記録されているが、その金額を後日まで契約条件に基づいて請求できない場合や、日常的な請求の遅れから金額が発生した場合などです。これらの残高には、固定価格契約、および部分的に完成したユニットがわずかに多い単価契約に基づいて行われた作業から計上された収益は含まれません。これらの金額は「契約資産」として記録されるためです。2024年3月31日および2023年12月31日現在、「売掛金」に含まれる未請求売掛金は$でした794.3 百万と $743.6 百万。また、Quantaは、関連する履行義務の収益を認識する前に、現金を受け取った非固定価格契約の未収収益も計上します。「買掛金および未払費用」に含まれる前受収益は $66.7 百万と $58.6 2024年3月31日および2023年12月31日時点で百万です。
4。セグメント情報:
Quantaはその結果を以下に報告しています 三 以下に説明する報告対象セグメント:
•電力インフラソリューション(電力)。クアンタの電力部門は、電力および通信市場の顧客に包括的なインフラソリューションを提供しています。
•再生可能エネルギーインフラソリューション(再生可能エネルギー)。クアンタの再生可能エネルギー部門は、再生可能エネルギー業界に関わる顧客に包括的なインフラソリューションを提供しています。
•地下ユーティリティとインフラソリューション(地下とインフラ)。クアンタの地下・インフラ部門は、天然ガス、石油、その他の製品の輸送、流通、貯蔵、開発、加工に携わる顧客に包括的なインフラソリューションを提供しています。
企業費用および非配分費用には、企業施設費用、未配分の企業給与、福利厚生、インセンティブ報酬、買収および統合費用、非現金株式ベースの報酬、無形資産に関連する償却、のれんおよび無形資産に関連する資産減損、および偶発的対価負債の公正価値の変動が含まれます。
Quantaのセグメント業績は、各エンドユーザー市場の事業会社全体で提供されているサービスの種類から導き出されています。クアンタの起業家精神にあふれたビジネスモデルでは、複数の事業会社が同じまたは類似の顧客にサービスを提供し、エンドユーザー市場全体で幅広いサービスを提供することができます。収益や仕事の種類別の営業利益など、報告可能なセグメント情報は、各事業会社から収集されます。事業会社の収益をセグメント報告の目的で業務の種類別に分類する場合、経営陣の判断が必要になる場合があります。
さらに、Quantaの事業会社に対する統合事業と共通の管理サポートでは、特定の企業共有および間接運営費のほか、一般管理費の配分を含め、セグメントの収益性を判断するための配分を行う必要があります。
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のセグメント収益とセグメント営業利益(損失)を示しています。営業利益率は、営業利益 (損失) を収益で割って計算されます。次の表は
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(未監査)
は千ドルで表示されます:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
収益: | | | | | | | | | | | | | | | | |
電力 | | $ | 2,326,960 | | | 46.2 | % | | $ | 2,336,037 | | | 52.7 | % | | | | | | | | |
再生可能エネルギー | | 1,584,164 | | | 31.5 | | | 1,008,300です | | | 22.8 | | | | | | | | | |
地下とインフラ | | 1,120,695 | | | 22.3 | | | 1,084,489 | | | 24.5 | | | | | | | | | |
連結収益 | | $ | 5,031,819 | | | 100.0 | % | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
営業利益 (損失): | | | | | | | | | | | | | | | | |
電力 (1) | | $ | 228,025 | | | 9.8 | % | | $ | 215,149 | | | 9.2 | % | | | | | | | | |
再生可能エネルギー | | 74,846 | | | 4.7 | % | | 35,656 | | | 3.5 | % | | | | | | | | |
地下とインフラ | | 46,888 | | | 4.2 | % | | 61,573 | | | 5.7 | % | | | | | | | | |
企業費用と未配分費用 (2) | | (194,405) | | | (3.9) | % | | (186,518) | | | (4.2) | % | | | | | | | | |
連結営業利益 | | $ | 155,354 | | | 3.1 | % | | $ | 125,860 | | | 2.8 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)一体型非連結関連会社の利益に$の資本を含みます12.3 百万と $9.6 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で100万件になりました。これは主に、クアンタのLUMA Energy, LLC(LUMA)の持分に関するものです。
(2) $の償却費用を含みます77.5 百万と $72.4 百万ドル、現金以外の株式ベースの報酬は35.3 百万と $27.5 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。
減価償却費
Quantaの資産とキャッシュフローを報告対象セグメントごとに個別に測定したもの(資本支出を含む)は、経営陣がセグメントの業績を評価するために作成または利用することはありません。クアンタの固定資産の一部は、報告対象セグメント全体で交換可能に使用されています。 次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のセグメント別の減価償却費を示しています。表には千ドルが表示されています:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
減価償却: | | | | | | | | |
電力 | | $ | 40,447 | | | $ | 42,085 | | | | | |
再生可能エネルギー | | 17,795 | | | 10,858 | | | | | |
地下とインフラ | | 24,986 | | | 20,500 | | | | | |
企業費用と未配分費用 | | 5,667 | | | 4,939 | | | | | |
連結減価償却 | | $ | 88,895 | | | $ | 78,382 | | | | | |
5。買収:
買収した事業の経営成績は、それぞれの買収日以降、Quantaの連結財務諸表に含まれています。
2024年4月、クアンタは電力会社向けの送電および配電機器を製造する米国にある事業を買収しました。この取引で支払われた、または支払われるべき対価の合計は約$でした72百万。現金とクアンタの普通株式の組み合わせです。最終的な対価額も、純運転資本に関するものを含め、決算後の特定の調整の対象となります。
2024年3月31日に終了した3か月間に、クアンタは買収しました 三 米国に拠点を置く企業。これには、産業および石油化学企業(主に地下およびインフラセグメントに含まれる)に特殊な環境ソリューションを提供する企業、安全装置および消耗品の試験、製造、流通を専門とする企業(主に電力および再生可能エネルギーセグメントに含まれる)、変電所、データセンター、および政府機関(主に電力に含まれる)の電気インフラサービスを専門とする企業セグメント)。2024年3月31日に終了した3か月間に買収した事業に対する対価
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(未監査)
約 $で構成されていました382.9 買収日に現金で支払われた、または現金で支払われる100万ドルと 250,539 Quantaの普通株式。公正価値は$でした51.8 買収日時点で100万です。これらの買収の最終的な対価額は、純運転資本に関するものを含め、クロージング後の特定の調整の対象となります。
2023年12月31日に終了した年度中に、クアンタは買収しました 五 米国に拠点を置く企業。これには、高圧送電線、架空送電線および地下配電、緊急復旧および産業用および商業用配線および照明に関連するサービスを提供する企業(主に電力セグメントに含まれます)、部品の調達、販売用のキットの組み立て、ロジスティクスの管理、およびユーティリティおよび開発顧客向けのソーラートラッキング装置の設置を行う事業(主に再生可能エネルギーセグメントに含まれます)、コンクリート建設サービスを提供する企業(主に電力および再生可能エネルギーセグメントに含まれます)、主に公益事業および商業顧客向けの電力調査、保守試験、試運転を専門とする事業(電力セグメントに含まれる)、および電気事業、再生可能エネルギー、地方自治体の電力、および産業市場向けの変圧器を製造する事業(電力および再生可能エネルギーセグメントに含まれる)。これらの取引の対価は約$でした785.7 現金で支払われた、または支払われるべき100万ドル(特定の調整が必要)と 1,238,576 Quantaの普通株式。公正価値は$でした158.9 買収日時点で100万です。
さらに、買収した特定の事業の元所有者は、買収した事業が買収後の特定の期間にわたって特定の財務実績目標を達成する限り、条件付対価の支払いを受ける資格があります。
購入価格配分
Quantaは、2023年3月31日以降に買収した特定の事業に関連する購入価格配分を最終決定中であり、購入価格配分のさらなる調整が行われる可能性があります。主に無形資産価値、資産および設備の価値、特定の偶発負債、税額見積もり、および決算運転資本調整の最終決定に関連する更新が行われる可能性があります。2023年3月31日から2024年3月31日の間に買収された事業に対して支払われた、または支払われるべき対価の総額が、取得資産と引き受けた負債に割り当てられ、その結果、ドルが配分されました194.2 百万から純有形資産、$207.8 百万の識別可能な無形資産と403.4 百万円をのれんに。
次の表は、譲渡または譲渡される見込みの対価総額の推定公正価値と、2024年3月31日現在のそれぞれの取得日現在の取得資産および引き受けた負債の公正価値をまとめたものです。
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(未監査)
2024年3月31日に終了した3か月間に完了した買収(千単位):
| | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 2024年3月31日 | | |
考慮事項: | | | | | |
現金支払いまたは支払い可能 | | $ | 382,929 | | | | |
発行されたクアンタ普通株式の価値 | | 51,768 | | | | |
不測の事態への対価 | | 14,463 | | | | |
譲渡された、または譲渡される見込みの対価総額の公正価値 | | $ | 449,160 | | | | |
| | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 8,453 | | | | |
売掛金 | | 50,845 | | | | |
契約資産 | | 162 | | | | |
インベントリ | | 14,127 | | | | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 12,176 | | | | |
資産と設備 | | 92,676 | | | | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 15,532 | | | | |
その他の資産 | | 456 | | | | |
識別可能な無形資産 | | 122,301 | | | | |
長期債務の現在の満期 | | (4,431) | | | | |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | (4,134です) | | | | |
買掛金と未払負債 | | (51,325です) | | | | |
契約負債 | | (390) | | | | |
現在の満期を差し引いた長期債務 | | (4,436) | | | | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | | (11,398) | | | | |
繰延所得税 | | (42,363) | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
識別可能な純資産総額 | | 198,251 | | | | |
グッドウィル | | 250,909 | | | | |
取得した純資産の公正価値 | | $ | 449,160 | | | | |
2024年3月31日現在、おおよそのドル10.6 2024年3月31日に終了した3か月間に完了した買収に関連する所得税の観点から、100万件ののれんが控除できる見込みです。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間に完了した買収の特定可能な無形資産の推定公正価値と、関連する加重平均償却期間を種類別にまとめたものです(年単位の加重平均償却期間を除いて千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | | |
| | 2024年3月31日 | | | |
| | 推定公正価値 | | 加重平均償却期間(年単位) | | | | | |
顧客との関係 | | $ | 102,106 | | | 6.7 | | | | | |
バックログ | | 4,495 | | | 1.7 | | | | | |
商標名 | | 14,456 | | | 15.0 | | | | | |
競業避止契約 | | 1,244 | | | 5.0 | | | | | |
| | | | | | | | | |
償却の対象となる無形資産総額 | | $ | 122,301 | | | 7.5 | | | | | |
顧客関係無形資産の公正価値を決定する際に経営陣が使用する重要な見積もりには、将来の収益、割引率、顧客離職率などがあります。 次の表には割引率と
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(未監査)
2024年3月31日に終了した3か月間に買収された事業について、それぞれの買収日現在の顧客関係無形資産の公正価値を決定するために使用される顧客離職率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | | |
| | 範囲 | | 加重平均 | | | | |
割引率 | | 15% から 22% | | 15% | | | | |
顧客離職率 | | 10% から 23% | | 12% | | | | |
不測の事態に備えて
上記のように、特定の事業買収には、取引に関連する偶発的対価負債があります。これらの未払いの偶発対価負債の公正価値の合計は $172.0 百万と $157.1 2024年3月31日および2023年12月31日時点で100万件で、その金額は「保険およびその他の非流動負債」に含まれています。
Quantaの偶発的対価負債の総額は、追加の事業買収、未払いの負債の決済、現在価値の増加、推定公正価値の変動、買収後の期間における買収事業の業績、場合によっては経営陣の裁量により変化する可能性があります。これらの変更は、添付の連結損益計算書の「偶発的対価負債の公正価値の変動」に反映されています。
偶発対価負債の公正価値決定には、収益予測、営業利益率、割引率、買収事業が買収後の指定期間に特定の業績目標を達成する確率など、市場では観察できない重要な情報が含まれています。したがって、これらの公正価値測定に使用されるインプットのレベルはレベル3です。
Quantaの未払いの偶発対価負債にはすべて最大支払額が適用され、これらの負債の合計最大支払額は$になります352.6 2024年3月31日時点で百万です。2023年3月31日に終了した3か月間に、クアンタは特定の偶発的対価負債をドルの現金支払いで決済しました5.0 百万。
プロフォーマ事業成績
2024年3月31日に終了した3か月と2023年12月31日に終了した年度に完了した買収を組み込んだ、クアンタの以下の未監査の補足プロフォーマ経営成績は、説明のみを目的として提供されており、提示された期間に合併会社が達成したであろう実際の結果、または合併後の会社が将来達成する可能性のある実際の結果(千単位)を示すものではありません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
収入 | | $ | 5,033,522です | | | $ | 4,535,366% | | | | | |
普通株式に帰属する純利益 | | $ | 118,213 | | | $ | 86,670 | | | | | |
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のプロフォーマ複合経営成績は、あたかもそのような買収が2023年1月1日に行われたかのように、2024年に買収された事業の過去の業績を含むようにクアンタの過去の業績を調整して作成されました。2023年3月31日に終了した3か月間のプロフォーマ複合経営成績は、あたかも2022年1月1日に買収が行われたかのように、2023年に買収された事業の過去の業績を含むようにクアンタの過去の業績をさらに調整して作成されました。これらのプロフォーマを合わせた過去の結果は、買収した事業の未払債務の返済による利息およびその他の資金調達費用の削減、支払われた現金対価による利息およびその他の資金調達費用の増加、記録された無形資産による償却費の増加、企業間売却の排除、および取得した資産と設備を調整するための減価償却費の変動を考慮して調整されました買収日までの公正価値と、Quantaの基準に準拠すること会計方針。仮算複合経営成績には、クアンタが負担した買収関連費用の影響を排除するための調整や、買収によって生じたコスト削減やその他の相乗効果を排除するための調整は含まれていません。
買収に関連する連結経営成績への影響
クアンタの2024年3月31日に終了した3か月間の要約連結業績には、ドルの収益が含まれていました67.7 百万ドルで、税引前損失は9.1百万、これには$が含まれます4.8 百万の償却費用
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
と $5.9 2024年に完了した買収に関連する、数百万件の買収関連費用。クアンタの2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結業績には、ドルの収益が含まれていました93.5 百万ドルで、税引前損失は16.1 百万、これには$が含まれます8.6 百万円の償却費用と17.8 2023年に完了した買収に関連する、数百万件の買収関連費用。
6。関連会社やその他の団体への投資:
株式投資
次の表は、クアンタの株式投資を種類別(千単位)に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
持分法投資-統合型非連結関連会社 | | $ | 96,948 | | | $ | 96,124 | |
持分法投資-非統合非連結関連会社 | | 9,480 | | | 28,105% | |
非市場性株式証券 | | 53,388です | | | 53,868 | |
株式投資総額 | | $ | 159,816 | | | $ | 178,097 | |
持分法投資
2024年3月31日に終了した3か月間に、クアンタは非積分持分法投資を売却し、$を認識しました12.2ミリオン?$#@$ン、$4.9そのうち100万件は非支配持分に帰属していました。また、2024年3月31日に終了した3か月間に、クアンタは$を受け取りました34.9この投資の売却に関連する100万ドルの現金、$4.9そのうち100万個が非支配権益に分配されました。
2022年12月31日に終了した3か月間に、クアンタは非積分持分法投資を売却する契約を締結しました。この取引には、2023年初頭に満たされた特定の慣習的な完了条件が適用されました。その結果、a $25.9 2022年の第4四半期に百万円の利益が計上されました10.4 そのうち100万件は非支配持分に帰属していました。2023年12月31日に終了した年度中に、クアンタは$を受け取りました58.5 この投資の売却に関連する100万ドルの現金、$9.8 そのうち100万個が非支配権益に分配されました。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、クアンタにはドルの売掛金がありました81.4 百万と $96.4その統合された非連結関連会社からの百万ドルと買掛金22.4百万と $24.5その不可欠な非連結関連会社に100万件です。Quantaが認識した収益は$です59.0 百万と $48.3 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、主にLUMAに有償で提供されるサービスに関連して、主要な非連結関連会社に提供されたサービスから100万件です。さらに、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、クアンタは$の売上原価を認識しました88.9 百万と $12.0 他の非連結関連会社からQuantaに提供されたサービスのために100万ドル。
統合非連結関連会社からの収益の総資本は$でした12.3 百万と $9.6 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。非統合非連結関連会社からの利益の総資本は、$の収益でした3.6 百万と $1.6 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。2024年3月31日現在、クアンタの資金は45.2 非連結関連会社に関連する何百万もの未分配収益。
Quantaの帳簿価額と株式投資の純資産における原資本の差額は、投資の資産と負債に割り当てられ、ベーシス差が生じており、金額は29.9百万と $31.42024年3月31日および2023年12月31日時点で百万です。添付の要約連結営業報告書の「統合非連結関連会社の利益における資本」に含まれる基本差額の償却額はドルでした1.5百万と $1.82024年および2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
7。1株当たりの情報:
普通株式に帰属する基本および希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された金額は、次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
普通株式に帰属する金額: | | | | | | | | |
普通株式に帰属する純利益 | | $ | 118,360です | | | $ | 95,046 | | | | | |
| | | | | | | | |
加重平均株式: | | | | | | | | |
普通株式に帰属する1株当たりの基本利益の加重平均発行済株式数 | | 145,936 | | | 144,467 | | | | | |
希薄化による権利が確定していない非参加株報奨の影響 | | 3,414 | | | 4,194 | | | | | |
普通株式に帰属する希薄化後の1株当たり利益の加重平均発行済株式数 | | 149,350 | | | 148,661 | | | | | |
8。債務義務:
Quantaの長期債務は以下のとおりです(単位:千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
0.950% 2024年10月満期のシニアノート | | $ | 500,000 | | | $ | 500,000 | |
2.900% 2030年10月期限のシニアノート | | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
2.3502032年1月期限のシニアノート% | | 500,000 | | | 500,000 | |
3.050% 2014年10月期限のシニアノート | | 500,000 | | | 500,000 | |
シニアクレジットファシリティに基づく借入(タームローンを含む) | | 854,364 | | | 867,137 | |
コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく借入 | | 208,350です | | | 705,900 | |
リースファイナンス取引 | | 126,409 | | | 102,955 | |
その他の長期債務 | | 6,219 | | | 6,279 | |
ファイナンスリース | | 46,373 | | | 39,577% | |
未償却割引と資金調達費用 | | (20,991) | | | (23,142) | |
長期債務総額 | | 3,720,724 | | | 4,198,706 | |
less — 長期債務の現在の満期 | | 546,543 | | | 535,202 | |
現在の満期を差し引いた長期債務総額 | | $ | 3,174,181 | | | $ | 3,663,504 | |
シニアノート
各支払い日にQuantaのシニアノートに支払うべき利息額は以下のとおりです(千ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ノートのタイトル | | 利息額 | | 支払い日 | | 開始日 |
0.950% 2024年10月満期のシニアノート | | $ | 2,375 | | | 4月1日と10月1日 | | 2022年4月1日 |
2.900% 2030年10月期限のシニアノート | | $ | 14,500 | | | 4月1日と10月1日 | | 2021 年 4 月 1 日 |
2.3502032年1月期限のシニアノート% | | $ | 5,875 | | | 1月15日と7月15日 | | 2022年7月15日 |
3.050% 2014年10月期限のシニアノート | | $ | 7,625 | | | 4月1日と10月1日 | | 2022年4月1日 |
Quantaのシニアノートの公正価値は $でした2.132024年3月31日時点で10億ドル、帳簿価額はドルです2.48未償却債券割引、引受割引、および繰延融資費用を差し引いた10億ドル19.7 百万。シニアノートの公正価値は同じ銘柄の相場市場価格に基づいており、シニアノートはレベル1の負債に分類されます。
シニア・クレジット・ファシリティ
Quantaのシニアクレジットファシリティのクレジット契約(修正後のクレジット契約)には、$が規定されています750.0 百万
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
ターム・ローン・ファシリティと総額リボルビング・コミットメント($)2.64 10億、満期日は2026年10月8日です。 シニアクレジットファシリティの下での借入と適用される金利は次のとおりです(千ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
未払い額の上限 | | | | | | $ | 867,204 | | | $ | 956,308 | |
1日の平均未払い金額 | | | | | | $ | 841,295 | | | $ | 859,270% | |
加重平均金利 | | | | | | 6.80 | % | | 5.99 | % |
2024年3月31日現在、クアンタはクレジット契約に基づくすべての財務規約を遵守していました。
タームローン。2024年3月31日現在、クアンタの資金は726.6 そのタームローンファシリティの下で未払いの金額が100万件です。Quantaのシニアクレジットファシリティに基づくタームローンの帳簿価額は、変動金利のため、公正価値に近い金額です。
リボルビングローン。2024年3月31日現在、クアンタは$を持っていました127.8 シニア・クレジット・ファシリティに基づく未払いのリボルビング・ローンが100万件あり、そのすべてがカナダドル建てでした。すべてのリボルビング借入には変動金利があるため、クアンタのシニア・クレジット・ファシリティに基づくリボルビング借入金の帳簿価額はおおよその公正価値です。
2024年3月31日現在、クアンタにもドルがありました251.2 シニアクレジットファシリティの下で発行された100万通の信用状、そのうち$94.6 100万は米ドルとドル建てでした156.6 百万は米ドル以外の通貨、主にオーストラリアドルとカナダドル建てでした。さらに、クアンタのコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づいて発行された紙幣のクレジット・サポートを提供するには、シニアクレジット・ファシリティに基づくリボルビング・ローンで利用可能なコミットメントを維持する必要があります。そのため、このような紙幣は、シニアクレジット・ファシリティの下で利用可能な借入能力を事実上減少させます。
2024年3月31日現在、$2.05 シニア・クレジット・ファシリティの下では、新規リボルビング・ローン、信用状、コマーシャル・ペーパー・プログラムの支援に引き続き10億ドルが利用可能です。
コマーシャル・ペーパー・プログラム
2024年3月31日現在、クアンタは$を持っていました208.4 コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく未払いの無担保債券が100万件あり、加重平均金利は 5.75%。Quantaのコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づいて発行された紙幣の帳簿価額はおおよその公正価値で、現在、すべての紙幣の満期は短いです。
コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく借入金と適用される金利は次のとおりです(千ドル)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
未払い額の上限 | | | | | | $ | 705,900 | | | $ | 747,700 | |
1日の平均未払い金額 | | | | | | $ | 216,075 | | | $ | 494,600% | |
加重平均金利 | | | | | | 5.80 | % | | 5.38 | % |
その他の信用状
2024年3月31日現在、クアンタは$を持っていました488.7 シニア・クレジット・ファシリティ以外で発行された100万通の信用状。米ドル建てです。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
9。リース:
Quantaは主に土地、建物、車両、建設機械、オフィス機器をリースしています。 添付の要約連結営業報告書のリース費用の構成要素は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 | | |
| | | 3 月 31 日 | | |
リース費用 | クラス分け | | 2024 | | 2023 | | | | |
ファイナンスリース費用: | | | | | | | | | |
リース資産の償却 | 減価償却 (1) | | $ | 2,969 | | | $ | 911 | | | | | |
リース負債利息 | 利息やその他の資金調達費用 | | 722 | | | 208 | | | | | |
リースファイナンス取引:(2) | | | | | | | | | |
減価償却 | 減価償却 (1) | | 2,092 | | | 2,252 | | | | | |
利息 | 利息やその他の資金調達費用 | | 3,498 | | | 4,299 | | | | | |
オペレーティングリース費用 | サービス費用と販売費、一般管理費 | | 25,534 | | | 23,223 | | | | | |
短期および変動するリース費用 (3) | サービス費用と販売費、一般管理費 | | 287,335 | | | 238,078 | | | | | |
リース費用合計 | | | $ | 322,150% | | | $ | 268,971 | | | | | |
(1) 減価償却費は、添付の要約連結営業報告書の「サービス費用」および「販売費、一般管理費」に含まれています。
(2) Quantaの一部の機器レンタル契約には、購入価格がレンタル料の一部で相殺される購入オプションが含まれています。これらの購入オプションがクアンタに代わって第三者の貸手によって行使された場合、その取引は会計上の資金調達取引とみなされ、その結果、購入価格と同等の資産とそれに対応する負債が認識されます。
(3) 短期リース費用には、初期期間が1年以下のリースとレンタルの両方が含まれます。変動するリース費用はわずかです。
関連当事者のリース費用は $でした4.7 百万と $3.9 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。
オペレーティングリースとファイナンスリースの将来の最低リース料は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日現在 |
| | オペレーティングリース | | ファイナンスリース | | 合計 |
2024年の残りの期間 | | $ | 73,023 | | | $ | 9,655 | | | $ | 82,678 | |
2025 | | 81,366% | | | 10,436 | | | 91,802 | |
2026 | | 63,052 | | | 9,428 | | | 72,480 | |
2027 | | 44,661 | | | 8,078 | | | 52,739 | |
2028 | | 26,108 | | | 7,203 | | | 33,311% | |
その後 | | 27,077 | | | 6,029 | | | 33,106 | |
オペレーティングリースとファイナンスリースに関連する将来の最低支払い額の合計 | | 315,287 | | | 50,829 | | | 366,116 | |
帰属(帰属)利息が少ない | | (29,548) | | | (4,456) | | | (34,004) | |
合計 | | $ | 285,739 | | | $ | 46,373 | | | $ | 332,112 | |
短期リースの将来の最低リース料は $でした26.5 2024年3月31日時点で百万です。2024年3月31日現在、クアンタのオペレーティングリース債務に関連する最低リース料も$です17.5 その日付の時点でまだ開始されておらず、2024年に開始される予定で、リース期間は1で、リースは100万件です 十年。さらに、前述のように、クアンタの特定の機器レンタル契約には、購入価格がレンタル料の一部で相殺される購入オプションが含まれています。これらのリースファイナンス取引に関連する将来の支払い額は合計$でした95.2 100万で、元本と利息の支払いが含まれます。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
加重平均残存リース期間(短期リースを除く)と割引率は次のとおりです。
| | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日現在 |
加重平均残存リース期間(年単位): | | | | |
オペレーティングリース | | 4.27 | | |
ファイナンスリース | | 4.96 | | |
加重平均割引率: | | | | |
オペレーティングリース | | 4.5 | % | | |
ファイナンスリース | | 6.3 | % | | |
クアンタはまた、特定の機器オペレーティングリースおよび不動産ファイナンスリースに基づいて残存価値を保証しており、リース終了日に原資産の残存価値と公正市場価値との差額を支払うことに同意しています。歴史的に、リース終了時の資産の公正価値は、一般的に残存価値保証とほぼ同じかそれを上回っていたため、そのような保証によって多額の支払いが発生することは期待されていません。
10。所得税:
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のクアンタの実効税率は、次の規定でした 14.3% とメリット 3.7%。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の税率は、ドルの計上によって好影響を受けました21.6百万と $32.0株式インセンティブアワードが、付与日の公正価値よりも高い公正市場価値で権利が確定したことから生じた何百万もの利益。
Quantaは、税法の変更などに関連して、将来の実現が不透明な繰延税金資産に設定されている評価引当金を定期的に評価しています。必要な評価引当金の見積もりには、将来の課税所得の見積もりが含まれます。繰延税金資産の最終的な実現は、一時的な差額が控除可能になる期間における将来の課税所得の創出に左右されます。Quantaは、この評価を行う際に、予測される将来の課税所得と税務計画戦略を考慮します。実際の将来の課税所得がこれらの見積もりと異なる場合、Quantaは繰延税金資産を見積もった範囲で実現しない可能性があります。
2024年3月31日現在、不確実な税務上の地位に関連する認識されていない税制上の優遇措置の総額は47.4 百万、純増額2.3 2023年12月31日からの100万件です。これは、2024年に採用される見込みのポジションによるものです。クアンタの2017年、2018年、2020年から2022年までの課税年度の連結連邦所得税申告書は、適用される時効期間がまだ満了していないため、引き続きIRSによる審査を受け付けています。さらに、クアンタおよび特定の子会社が複数期間にわたって提出したさまざまな州および外国の納税申告書は、米国のさまざまな州および外国の税務当局によって審査されています。クアンタは、事業を行っている米国のどの州も主要な税務管轄区域とは見なしていません。Quantaは、今後12か月以内に、認識されていない税制上の優遇措置が最大で$減少する可能性は十分にあると考えています8.9 これらの審査の成立または特定の時効期間の満了の結果として100万ドル。
11。平等:
株式買戻し
2023年5月23日、クアンタの取締役会は、クアンタが2026年6月30日まで随時、最大$を購入することを許可する株式買戻しプログラムを承認しました。500 100万株の発行済み普通株式。2024年3月31日現在、$499.7この買戻しプログラムでは、100万が引き続き利用可能です。
買戻しは、市場やビジネスの状況、Quantaのシニアクレジットファシリティに基づく制限を含む適用される契約上および法的要件、およびその他の要因に基づいて、経営陣の裁量により、公開市場での買戻しまたは非公開の交渉による取引を通じて実施される場合があります。Quantaには特定の金額の普通株式を取得する義務はありません。買戻しプログラムは、Quantaの取締役会が独自の裁量で予告なしにいつでも変更または終了することができます。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
配当金
クアンタは、2023年と2024年の最初の3か月間に、以下の現金配当および現金配当同等物を申告し、支払いました(1株あたりの金額を除く千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
宣言 | | 録画 | | 支払 | | 配当 | | 配当金 |
日付 | | 日付 | | 日付 | | 一株当たり | | 宣言されました |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
2024年3月28日 | | 2024年4月9日 | | 2024年4月17日 | | $ | 0.09 | | | $ | 13,477です | |
2023年12月5日 | | 2024年1月2日 | | 2024年1月12日 | | $ | 0.09 | | | $ | 13,412 | |
2023年8月30日 | | 2023年10月2日 | | 2023年10月13日 | | $ | 0.08 | | | $ | 12,430 | |
2023年5月23日 | | 2023年7月3日 | | 2023年7月14日 | | $ | 0.08 | | | $ | 11,893 | |
2023年3月29日 | | 2023年4月10日 | | 2023年4月18日 | | $ | 0.08 | | | $ | 12,100 | |
12。株式ベースの報酬:
普通株式に決済される制限付株式ユニット(RSU)
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のRSUの普通株式決済の活動の概要は次のとおりです(RSUは千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| RSU | | 加重平均 付与日公正価値 (ユニットあたり) | | RSU | | 加重平均 付与日公正価値 (ユニットあたり) |
1月1日に権利が未確定です | 2,548 | | | $104.76 | | 3,263 | | | $78.74 |
付与されました | 561 | | | $236.82 | | 626 | | | $158.82 |
既得 | (635) | | | $111.81 | | (1,120) | | | $65.50 |
没収 | (20) | | | $144.76 | | (75) | | | $107.63 |
3月31日に権利が確定されていません | 2,454 | | | $132.93 | | 2,694 | | | $102.59 |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に権利が確定したRSUのおおよその公正価値は、$でした152.5 百万と $176.1 百万。
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間で、クアンタはドルを認識しました25.7 百万と $22.6 普通株式で決済されるRSUに関連する現金以外の株式報酬費用の100万件。2024年3月31日現在、ドルがありました239.3 従業員と非従業員の両方に付与される普通株式で決済される、権利が確定していないRSUに関連する未認識の報酬費用の総額は100万件です。この費用は、加重平均期間にわたって計上されると予想されます 3.19 何年も。
普通株式に決済されるパフォーマンス・ストック・ユニット(PSU)
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のPSUの普通株式決済の活動の概要は次のとおりです(PSUは千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
| PSU | | 加重平均 付与日公正価値 (ユニットあたり) | | PSU | | 加重平均 付与日公正価値 (ユニットあたり) |
1月1日に権利が未確定です | 491 | | | $129.70 | | 733 | | | $65.39 |
付与されました | 109 | | | $257.29 | | 177 | | | $174.50 |
既得 | (175) | | | $96.45 | | (413) | | | $35.12 |
| | | | | | | |
3月31日に権利が確定されていません | 425 | | | $176.03 | | 497 | | | $129.38 |
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
モンテカルロシミュレーションの評価方法論では、次の主要なインプットが適用されました。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2023 |
クアンタ普通株式の2024年3月4日と2023年3月9日の終値に基づく評価日の価格です | | $243.34 | | $160.55 |
予想されるボラティリティ | | 33 | % | | 35 | % |
リスクフリー金利 | | 4.43 | % | | 4.62 | % |
期間 (年数) | | 2.83 | | 2.81 |
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間で、クアンタはドルを認識しました9.6 百万と $4.9 普通株式で決済されるPSUに関連する100万件の非現金株式報酬費用。2024年3月31日現在、推定金額は$でした55.9 未払および権利確定されていないPSUに関連する未認識の報酬費用の総額は100万件です。この金額は、業績指標の予想達成率と、未取得および権利確定前のPSUの推定没収額に基づいています。発行済みのPSUに関連する報酬費用は、設定された業績目標の予測される達成度の変化、およびQuantaがそのようなPSUの権利確定時に発行されると予想している普通株式の総数に基づいて、期間ごとに異なる場合があります。この費用は、加重平均期間にわたって計上されると予想されます 2.16 何年も。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は、 0.3 百万と 0.7 獲得型および権利確定済みのPSUに関連して、100万株の普通株式が発行されました。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に獲得および権利確定されたPSUのおおよその公正価値は、$でした75.4 百万と $115.5 それぞれ 100 万。
13。従業員福利厚生制度:
繰延報酬制度
Quantaは、適格な取締役および主要従業員が特定の現金報酬の受領および/または特定の株式ベースの報奨の決済を延期できる非適格の繰延報酬プランを維持しています。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、これらのプランに基づく繰延現金報酬に関連する負債は、クアンタが拠出した金額を含め、$でした101.8 百万と $88.9 百万。その大部分は、添付の要約連結貸借対照表の「保険およびその他の非流動負債」に含まれていました。さらに、2024年3月31日および2023年12月31日現在、決済および発行は 176,305 そして 174,079 特定の株式ベースの報奨の基礎となる普通株式は、これらの計画に基づいて繰り延されており、そのような発行は将来の期間に行われる予定です。
これらのプランに基づく繰延現金報酬に関連する将来の義務に備えて、クアンタは繰延報酬プランの特定の参加者を対象とする企業所有の生命保険(COLI)契約に投資しました。その基礎となる投資は、プラン参加者が選択した代替投資と一致することを目的としています。COLIの資産は、公正市場価値と見なされる現金解約額で計上され、2024年3月31日および2023年12月31日現在の公正市場価値は95.7 百万と $83.4 百万で、添付の要約連結貸借対照表の「その他の資産、純額」に含まれていました。これらの公正価値測定のインプットレベルはレベル2です。
QuantaのCOLI資産と繰延報酬負債の公正市場価値の変動は、ほぼ相殺され、添付の営業報告書には以下のように(千単位)記録されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 | | |
| | | 3 月 31 日 | | |
クラス分け | の公正市場価値の変動 | | 2024 | | 2023 | | | | |
販売費、一般管理費に含まれる損失 | 繰延報酬負債 | | $ | (6,513) | | | $ | (4,076) | | | | | |
その他の収益、純額 | 大腸菌資産 | | $ | 6,049 | | | $ | 3,146 | | | | | |
14。コミットメントと不測の事態:
法的手続き
クアンタは、通常の業務で発生するさまざまな訴訟、請求、その他の法的手続きの当事者となることがあります。これらの訴訟は通常、とりわけ、人身傷害、物的損害、契約違反、過失または重大な過失、環境責任、賃金と労働時間、その他の雇用関連の申し立てに対する補償を求めています。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
損害、懲罰的損害、派生的損害、民事罰またはその他の損失、または差止命令または宣言的救済。このようなすべての訴訟、請求、手続きに関して、Quantaは、責任が発生している可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができる場合に準備金を記録します。さらに、Quantaは、経営陣が少なくとも合理的に重大な損失が発生する可能性があると考えている事項を開示します。
損失が発生する可能性が高いか、合理的に起こり得るか、損失または損失の範囲を見積もることができるかどうかの評価には、多くの場合、将来の出来事に関する一連の複雑な判断が必要です。いずれの場合も、経営陣は現在の情報に基づいて問題を評価し、請求の性質、求められる損害賠償の金額と性質、および成功の見込みを十分に考慮して、請求者との交渉、証拠開示、和解と支払い、司法判決、仲裁と調停の決定、内部および外部の弁護士の助言、その他の情報や出来事を考慮して、その潜在的な結果について判断しました特定の問題に関する。訴訟で発生した費用は、発生時に費用として計上されます。以下に別段の定めがある場合を除き、これらの手続きのいずれも、クアンタの連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと予想されます。ただし、経営陣の判断は実質的に不正確であることが判明する可能性があり、そのような判断は訴訟の既知の不確実性の影響を受けて行われます。
ペループロジェクト紛争
2015年、クアンタの過半数出資子会社であるレデス・アンディナス・デ・コムニカシオネスS.R.L.(Redes)は、フォンド・デ・インバージョン・エン・テレコムニカシオネス(FITEL)の後継として、ペルー運輸通信省(MTC)の機関(現在はプログラマ・ナシオナル・デ・テレコムニカシオネス(PRONATEL))と2つの別々の契約を締結しました。)、それに従ってRedesはペルーの農村地域で特定の電気通信ネットワークを設計、建設、運用していました。契約で規定された対価の合計は約$でした248 百万、約$で構成されます151 建設期間中に支払われる金額は100万ドル、おおよそ97 期間中に100万ドルが支払われます 10 年間 建設後の運用と保守期間。プロジェクトの開始時に、FITELは合計で約$の前払いをしました87 100万ドルをRedesに送りました。これは、プロジェクトの実施における支払いの適切な使用を保証するために、Redesが発行した2つのオンデマンド前払い債券によって担保されていました。Redesはまた、合計金額のオンデマンド・パフォーマンス・ボンドを2つ提供しました25 契約に基づく義務の履行を確保するために100万ドルです。
建設段階では、主に天候関連の問題、プロジェクトに対する地元の反対、許可の遅れ、特定の必要な土地区画の明確な所有権を取得できないこと、その他FITEL/PRONATELに起因すると考える遅延など、クアンタが制御できず、Redesに起因しないと考えている問題に関連して、多くの課題や遅延が発生しました。これらのさまざまな課題や遅延に対応して、Redesは特定の契約期限の複数の延長と、関連する清算損害賠償の救済を要求し、受けました。しかし、2019年4月、PRONATELはRedesに、遅延によりRedesが契約上の債務不履行に陥り、申し立てられた債務不履行が解消されない場合は契約を終了すると主張する通知を出しました。Redesは、デフォルトではないと主張して答えました。遅延はRedesのせいではない出来事によるもので、したがってPRONATELには契約を解除する権利がありませんでした。その後、PRONATELは、Redesの業務範囲が完了する前に、疑わしい理由で契約を解除し、Redesに対してオンデマンドパフォーマンスボンドと前払い保証金を行使し、契約に基づく損害賠償を含む損害賠償を請求する意向を示しました。契約終了日の時点で、Redesは約$の費用を負担していました157 100万がプロジェクトの設計と建設に関係し、約$を受け取っていました100 100万件の支払い(約$を含む)87 百万の前払い)。
2019年5月、Redesは国際商工会議所(ICC)の国際仲裁裁判所にPRONATELとMTCに対する仲裁を申請しました。仲裁で、Redesは、PRONATELが契約に違反し、不当に解約し、前払い保証金と履行保証金を不当に履行し、申し立てられた金額の清算損害賠償を受ける資格がないと主張し、PRONATELの行動から生じるさまざまな損害について、最初に請求された約$の金額で補償を求めました190 百万。2022年8月、Redesはその請求に関して満場一致でRedesに有利な判決を下し、とりわけ、(i)前払い債券およびパフォーマンスボンドに基づいてPRONATELが徴収した金額の返済、(ii)Redesが契約に基づいて完了した作業に対して支払うべき金額の支払い、(iii)Redesの将来に関連する失われた収入の支払いなどを命じました。ネットワークの運用と保守、および(iv)違反や不適切な行為によるRedesへのその他の関連費用と損害の支払い契約の終了(債券の実行に関連する費用、ネットワークの譲渡に関連する費用、弁護士費用および専門家費用を含む)。したがって、仲裁裁判所はRedesに約$の裁定を下しました177 百万。さらに、仲裁決定の条件により、支払い日までに支払うべき金額に利息が発生します。
仲裁廷の決定は最終的なものであり、PRONATELとMTCがペルーの裁判所で決定を取り消すことを求めることができる根拠は限られています。2022年12月、Redesは仲裁判断の回復を確保するために各プロジェクト契約に関して執行手続を提起し、PRONATELとMTCは仲裁裁定に関して取り消し手続きを提起しました。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
各プロジェクト契約に。執行および取り消し手続きは、ペルーのリマのさまざまな商事裁判所に提起されました。2023年4月と2023年8月、Redesは各取り消し手続において、取り消しの理由を却下する有利な判決を受けました。しかし、PRONATELとMTCは、そのような判決に対して残された特定の法的異議申し立てを進めており、今後も追求していくことが期待されます。執行手続に関する最終決定は、2024年後半に予定されています。さらに、2022年12月、有利な仲裁判決を受けて、Quantaは$を受け取りました100.5 PRONATELとMTCによる前払いおよび履行保証の不適切な回収に対する保険契約の補償に従って百万ドル、2023年1月にQuantaは$を受け取りました6.7 Redesが完了した作業に対して支払うべき金額のPRONATELおよびMTCの未払いに対する保険契約の補償に従って100万です。Quantaは引き続きICC仲裁裁定の回収を進めており、徴収された金額がいくらであれ、保険会社から受け取った金額を上限として同額を保険会社に返済することになります。
クアンタはまた、投資条約や慣習的な国際法を含む適用法制度に基づき、投資による損失の全額補償を求める権利を留保します。また、PRONATELまたはMTCと直接話し合って解決を求める権利も留保します。これらの権利に関連して、2020年5月、クアンタのオランダ子会社は、オランダ王国とペルー共和国との間の投資の奨励と相互保護に関する協定(投資条約)に基づくPRONATEL(ペルーに帰属)による契約および関連行為の終了に起因する紛争の公式通知をペルー政府に提出しました。投資協定は、クアンタの子会社のRedesとプロジェクトにおける間接所有権を保護し、ICC仲裁とは異なる権利と救済措置を規定しています。2020年12月、クアンタのオランダ子会社は、2021年1月にICSIDによって登録されたペルーの投資協定違反に関連して、国際投資紛争解決センター(ICSID)にペルーに対する仲裁手続きの開始を要請しました。ICSID仲裁において、クアンタのオランダ子会社は、ペルーが、(i) Redesとプロジェクトへの子会社の投資を不当かつ不公平に扱い、(ii) Redesとプロジェクトへの子会社の投資を事実上収用したと主張していますが、これらに限定されません。さらに、クアンタのオランダ子会社は、ペルーの行動から生じるすべての損害について全額補償を求めています。これには、(i) 投資の公正市場価値および/または利益の損失、(ii) 弁護士費用および仲裁費用、(iii) その他の関連費用および損害、(iv) 授与前後の利息が含まれますが、これらに限定されません。本案に関するICSID仲裁審理は2023年の第2四半期に行われ、現在2024年の後半に決定が下される予定です。
Quantaは、RedesはICC仲裁裁判所によって裁定されたすべての金額を受け取る権利があり、そのオランダ子会社は保留中のICSID仲裁手続きに関連するその他の金額を受け取る権利があると考えています。QuantaとRedesは、ICC仲裁裁判所が裁定した金額の回収を積極的に追求し、ICC仲裁決定を執行するために必要と思われる追加の法的措置を講じるつもりです。しかし、とりわけ、無効化の決定、執行、および関連する手続きにおける課題には不確実性が内在しているため、ICC仲裁裁定の金額の回収に関する最終的な時期と結論は不明のままです。
2019年6月30日までの3か月間に、契約の解除、および仲裁手続きと未払い額の回収に伴う本質的な不確実性の結果、Quantaは収益に対する費用を計上しました79.2 百万。これには、プロジェクトで以前に認識された収益の削減、プロジェクト終了日までに発生したプロジェクト費用の一部に対する準備金、清算されたとされる損害賠償金の一部の発生、およびプロジェクトのターンオーバーを完了してプロジェクトを終了するための推定費用が含まれます。また、Quantaは当初、約$の売掛金を記録していました120 2019年6月30日までの3か月間にプロジェクトに関連した100万件です。これには、前払い債券とパフォーマンスボンドの行使を通じてPRONATELが回収した金額が含まれます。2024年3月31日現在、売掛金の合計金額は変更されておらず、添付の連結貸借対照表の「その他の資産、純額」に含まれています。さらに、上記の保険契約の補償範囲に従って受け取った金額に関しては、$107.2 2024年3月31日現在、添付の要約連結貸借対照表の「保険およびその他の非流動負債」には、100万件が含まれています。
前述のように、ICCの仲裁裁定に関連する全額の回収に関する最終的な時期と結論は不明であることを考慮した結果、Quantaは現在の期間における利益を認めていません。現在の売掛金を超える金額が実現可能であると判断された場合は、その決定が行われた期間に利益が計上されます。ただし、QuantaがICC仲裁裁定の回収または係属中のICSID仲裁手続きにおける請求に関して最終的に成功しなかった場合、この問題はさらに重大な損失をもたらし、Quantaの連結業績とキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
シルバラード・ワイルドファイア・マター
2022年から2023年の間に、クアンタの2つの子会社は、2021年4月から2024年3月にかけて、カリフォルニア州オレンジ郡上級裁判所でSCEとT-Mobile USA, Inc.(T-Mobile)に対して提起された訴訟に関連して、南カリフォルニア・エジソン・カンパニー(SCE)から抗弁の入札と証拠保存の要求を受けました。訴訟全般
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
2020年10月にカリフォルニア州オレンジカウンティで発生した山火事(シルバラード火災)による損害について、特定の個人に代わって物的損害および関連する請求を主張し、保険会社に代わって代位請求を行い、損害賠償請求を行います 13,000 エーカー。訴訟では、シルバラード火災はその地域の電柱から発生したと主張しています。一般的に、各被告は、架空設備、設備、電柱を適切に維持、検査、修理、交換せず、近くの植生を取り除かなかったこと、電柱に共有使用の機器が過負荷になったこと、SCEがサンタアナの風力発電の赤旗警報中に施設の電源を切らなかったと主張しています。。訴訟では、シルバラード火災はSCEとT-Mobileの機器が互いに接触したときに始まったと主張し、オレンジ郡消防局は、強風時にT-MobileのラッシングワイヤーがSCEの頭上一次導体に接触したかどうかを調査していると述べています。T-MobileはSCEに対して相互訴状を提出しました。とりわけ、シルバラード火災の発火場所には、SCEまたはSCEが関与した第三者が交換した2本の電柱があり、T-Mobileのラッシングワイヤーを含む特定の機器は、電柱の交換後に十分に再固定されなかったと主張しています。クアンタの子会社の1つが2本の電柱に関する計画やその他のサービスを行い、クアンタの別の子会社が2019年3月に電柱を交換し、電気通信機器を新しい電柱に再取り付けしました。 19 シルバラード火災の数ヶ月前。Quantaの子会社とSCEとの間のマスターサービス契約およびマスターコンサルティングサービス契約の一般条件に従い、子会社は、契約に基づく履行または不履行に関して生じる特定の請求に対してSCEを弁護し、補償することに合意しました。SCEの入札書は、訴訟およびT-Mobileの異議申し立てにおいてSCEに対して提起された請求について、契約上の補償とQuantaの子会社からの抗弁を求めています。
クアンタの子会社は、シルバラード火災に関連して提起された訴訟、T-Mobileの相互苦情、その他の請求に対して積極的に防御するつもりです。Quantaは、訴訟や解決の取り組みが進むにつれて、この問題に関連する追加情報を引き続き検討します。そのような情報があれば、Quantaは潜在的な損失の見積もりを決定できる可能性があります。2024年3月31日現在、クアンタは じゃない この件に関して見越額を記録しましたが、Quantaは現在、合理的に起こり得る損失の範囲を合理的に見積もることができません。これは、潜在的な負債の金額に影響を与える可能性のある未知の事実や法的考慮事項が多数あるためです。クアンタはまた、本件に起因する損害について子会社が責任を負うと判断された場合、その保険は控除額を超える負債に適用され、その保険範囲はそのような潜在的な負債をカバーするのに十分であると考えています。ただし、この件に関連して発生する可能性のある賠償責任および保険の補償範囲の上限額は、係争中および将来発生する可能性のある訴訟に関連する不確実性の影響を受けます。
保険
クアンタは、雇用者賠償、労災補償、自動車賠償責任、航空賠償請求、一般賠償請求などの保険に加入しています。クアンタは、完全所有のキャプティブ保険会社を通じて、損害リスクの一部を間接的に管理・維持しています。キャプティブ保険会社は、第三者の保険プログラムの該当する控除額を上限として、およびその他の特定の金額について、すべての請求に保険をかけます。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、雇用者賠償、労働者補償、自動車賠償責任、一般賠償責任、および団体健康保険請求の合計額は$です371.0 百万と $351.7 百万、そのうち$237.0 百万と $229.2 100万は「保険およびその他の非流動負債」に含まれ、残りは「買掛金と未払費用」に含まれます。2024年3月31日および2023年12月31日現在の関連する保険の回収額/売掛金は、$5.5 百万と $4.9 百万、そのうち$0.9 百万と $0.3 百万は「前払費用およびその他の流動資産」に含まれており、$4.6 百万と $4.6 百万は「その他の資産、純額」に含まれています。
ボンズ
2024年3月31日現在、未払いのパフォーマンス・ボンドの総額は約$と推定されています8.1 10億。クアンタの未払いのパフォーマンスボンドの価値に関連する最大エクスポージャーの推定最大エクスポージャーは、完了までにかかるコストが削減されるにつれて各債券プロジェクトで引き下げられ、パフォーマンスボンドに基づく各コミットメントは通常、関連する契約上の義務の満了と同時に消滅します。
資本コミットメントとその他のコミットメント支出
2024年3月31日現在、クアンタは$を持っていました64.2 非連結関連会社への投資に関連する未払いの資本コミットメントが100万件あり、その大部分は、低炭素経済への移行に関連する事業を営む特定のポートフォリオ企業への投資を対象とするファンドのリミテッド・パートナーシップ持分に関するものです。
2024年3月31日現在、クアンタは$を持っていました133.7 特定の種類の車両のメーカーのリードタイムに対応するために、主に同社の車両に関連する数百万件の未処理の製造注文が、2024年の残りの期間に納品される予定です。クアンタは納車時にこれらの車両を購入することを約束していますが、クアンタは期待しています
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
これらの注文の大部分は第三者のリース会社に割り当てられ、特定のマスター機器リース契約に基づいて利用可能になるため、Quantaは資本的コミットメントから解放されます。
15。特定のアカウントの詳細:
現金および現金同等物
2024年3月31日および2023年12月31日現在、現金同等物はドルでした161.1 百万と $610.8 100万で、主にマネーマーケット投資、マネーマーケット投資信託、短期預金で構成されていました。
合弁事業が保有する現金および現金同等物は、連結または比例連結のいずれかで、合弁事業事業を支援するために利用できますが、クアンタはこれらの資産を他の事業を支援することはできません。クアンタは通常、分配に参加する以外に、合弁会社が保有する現金および現金同等物を、支払われた範囲で、また解散した場合にも受け取る権利はありません。クアンタの完全所有のキャプティブ保険会社が保有する現金および現金同等物は、通常、他の事業を支援するために使用することはできません。Quantaの現金および現金同等物の総残高に含まれる、連結または比例連結合弁事業とキャプティブ保険会社が保有する現金および現金同等物に関連する金額は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
国内合弁会社が保有する現金および現金同等物 | | $ | 88,264です | | | $ | 41,427 | |
外国の合弁会社が保有する現金および現金同等物 | | 10,192 | | | 10,968 | |
合弁事業が保有する現金および現金同等物の総額 | | 98,456 | | | 52,395 | |
キャプティブ保険会社が保有する現金および現金同等物 | | 18,766% | | | 19,088 | |
合弁事業やキャプティブ保険会社が保有していない現金および現金同等物 | | 413,834 | | | 1,218,765 | |
現金および現金同等物の合計 | | $ | 531,056 | | | $ | 1,290,248 | |
買掛金と未払費用
買掛金および未払費用は以下のとおりです(単位:千)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
買掛金、取引 | | $ | 1,848,562 | | | $ | 2,027,588です | |
未払報酬および関連費用 | | 393,990 | | | 526,221 | |
その他の未払費用 | | 514,994 | | | 507,433 | |
買掛金と未払費用 | | $ | 2,757,546 | | | $ | 3,061,242 | |
その他の未払費用には、主に未払保険負債、未払所得税、フランチャイズ税、および繰延収益が含まれます。
資産と設備
資産と設備に関連する減価償却累計額は $1.8510億ドルと1.82 2024年3月31日および2023年12月31日時点で10億です。さらに、クアンタが保有していた資産と設備(ドルを差し引いた金額)223.2 百万と $245.7 2024年3月31日および2023年12月31日現在、海外、主にカナダでは100万人。
その他の無形資産
その他の無形資産に関連する累積償却額は $1.3710億ドルと1.312024年3月31日および2023年12月31日時点で10億です。
クアンタ・サービス株式会社と子会社
要約連結財務諸表への注記-(続き)
(未監査)
16。補足的なキャッシュフロー情報:
要約連結貸借対照表に報告されている現金、現金同等物、制限付現金の調整額で、合計するとキャッシュフロー計算書に示されている金額の合計は次のようになります(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日 |
| | 2024 | | 2023 |
現金および現金同等物 | | $ | 531,056 | | | $ | 217,115 | |
「前払費用およびその他の流動資産」に含まれる制限付現金 (1) | | 1,097 | | | 6,059 | |
「その他の資産、純額」に含まれる制限付現金 (1) | | 1,228 | | | 950 | |
キャッシュフロー計算書に報告されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | | $ | 533,381 | | | $ | 224,124 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
現金および現金同等物 | | $ | 1,290,248 | | | $ | 428,505 | |
「前払費用およびその他の流動資産」に含まれる制限付現金 (1) | | 3,652 | | | 3,759 | |
「その他の資産、純額」に含まれる制限付現金 (1) | | 1,141 | | | 950 | |
キャッシュフロー計算書に報告されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | | $ | 1,295,041 | | | $ | 433,214 | |
(1) 制限付き現金には、出金や使用が法的に制限されている現金が含まれます。
リースに関連する補足的なキャッシュフロー情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金: | | | | | | | | |
オペレーティングリースによって使用される営業キャッシュフロー | | | | | | $ | (25,909) | | | $ | (23,627) | |
ファイナンスリースで使用される営業キャッシュフロー | | | | | | $ | (722) | | | $ | (28) | |
ファイナンスリースで使用される資金調達キャッシュフロー | | | | | | $ | (2,100) | | | $ | (422) | |
リース負債と引き換えに取得したリース資産: | | | | | | | | |
オペレーティングリース | | | | | | $ | 28,255 | | | $ | 30,876 | |
ファイナンスリース | | | | | | $ | 362 | | | $ | 13,277 | |
リースファイナンス取引負債と引き換えに取得したリースファイナンス取引資産 | | | | | | $ | 25,616です | | | $ | 2,237 | |
その他の補足キャッシュフロー情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
期間中に受け取った現金(支払済み): | | | | | | | | |
利息が支払われました | | | | | | $ | (29,006) | | | $ | (17,606) | |
支払った所得税 | | | | | | $ | (22,240%) | | | $ | (17,386) | |
所得税の払い戻し | | | | | | $ | 790 | | | $ | 1,266 | |
未払資本支出は $33.6 百万と $20.5 2024年および2023年3月31日時点で百万です。これらの項目の影響は、非現金的な性質のため、添付の要約連結キャッシュフロー計算書ではクアンタの資本支出から除外されています。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
将軍
Quanta Services, Inc.(およびその子会社、Quanta、私たち、または私たち)の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、この四半期報告書の他の場所に含まれる要約連結財務諸表と関連注記と併せて読む必要があります。2024年2月22日にSECに提出され、SECのWebサイト(www.sec.でご覧いただけます)でご覧いただけます。そして私たちのウェブサイト www.quantaservices.com で。以下の説明には、現在の予想に基づく将来の見通しに関する記述が含まれており、不確実性や状況の変化の影響を受けます。実際の結果は、不正確な仮定、既知または未知のリスクと不確実性(上記の項目1Aの将来の見通しに関する記述および情報に関する注意書に記載されているものを含む)により、これらの予想と大きく異なる場合があります。この四半期報告書のパートIIと項目1Aのリスク要因。2023年次報告書のパートIのリスク要因。
[概要]
2024年第1四半期の結果は、主に再生可能エネルギーインフラソリューション(再生可能エネルギー)セグメントの収益と営業利益の増加により、連結収益と営業利益が2023年の第1四半期と比較して増加したため、当社のサービスに対する需要の増加を反映しています。
当社の電力インフラソリューション(電力)セグメントに関しては、電力会社は、繰り返し発生する厳しい天候に対応するためのシステムのアップグレードと強化プログラムだけでなく、複数年にわたる送電網の近代化と信頼性向上プログラムを通じて、電力供給システムに多額の資本を投資し続けています。また、電力を確実に輸送するために必要な、新しく拡張された送電、変電所、配電インフラに対する需要も高まっています。
再生可能エネルギーセグメントに関しては、低炭素経済への移行により、再生可能エネルギー発電と関連インフラストラクチャ(高圧送電や変電所のインフラなど)のほか、再生可能エネルギーで発電した電力を既存の電力供給システムに接続して送電するために必要な相互接続サービスの需要が引き続き高まっています。このような長期的な前向きな傾向にもかかわらず、2022年から2023年にかけて、このセグメント内の特定のプロジェクトのタイミングは、サプライチェーンの課題によって悪影響を受けました。その結果、特定のプロジェクトに必要な資材の遅延や不足、コストの増加が発生しました。特に、公益事業規模の太陽光発電産業に必要なソーラーパネルに関連する調達制限や、電力および再生可能エネルギー産業に影響を与える変圧器の入手遅延が発生しました。ソーラーパネルの調達に関連する特定の課題は2023年に改善しましたが、将来的には、太陽光発電コンポーネントを含む再生可能インフラプロジェクトのコンポーネントの入手可能性やコストに影響を与える可能性のある、サプライチェーンの他の潜在的な課題も経験し、引き続き監視する可能性があります。
当社の地下ユーティリティおよびインフラソリューション(地下およびインフラストラクチャ)セグメントに関しては、2024年の第1四半期も、ユーティリティ支出に焦点を当てたサービス、特に近代化プログラムを実施している天然ガスユーティリティへのガス供給サービスと下流の産業サービスに対する強い需要が続きました。これは、顧客が以前は延期されていた特定のメンテナンスおよび資本支出を引き続き進めたためです。さらに、カナダの大規模パイプラインプロジェクトに関連する収益は、2022年と2023年に前年と比較して増加しましたが、これらのプロジェクトに関連する収益は引き続き変動すると予想されます。
2024年3月31日に終了した3か月間、収益と営業利益の増加により、営業活動によって提供された純現金は2億3,800万ドルとなり、2023年3月31日に終了した3か月と比較して520%増加しました。これにより、特定の事業の戦略的買収を含む事業計画を実行することができました。これには、取得した現金を差し引いた3億8,410万ドルの現金と1,370万ドルの配当金の支払いを行いました。当社の普通株式に関連しています。さらに、2024年3月31日現在、当社のシニアクレジットファシリティの下で利用可能なコミットメントを、現金および現金同等物を合わせると、合計25億8,000万ドルになりました。
私たちのサービスに対する強い需要は今後も続くと予想しています。2024年3月31日現在の当社の残りの業績債務と未処理分は148.8億ドルと299.0億ドルで、2023年12月31日と比較して7.1%増加し、0.7%減少しました。米国で一般に認められている会計原則(GAAP)に従って作成された最も比較可能な財務指標である、未処理分と残りの履行義務との調整については、下記の非GAAP財務指標を参照してください。
結果に影響する重要な要因
当社の収益、利益、マージン、その他の経営成績は、項目1に記載されているものを含め、特定の期間のさまざまな要因の影響を受ける可能性があります。ビジネスとアイテム1A。2023年次報告書のパートIのリスク要因、およびそれらの要因
過去に業績に変動をもたらしたことがあり、将来的には業績に変動をもたらすと予想されます。これらの特定の要因に関する追加情報を以下に示します。
季節性。通常、当社の収益は今年の第1四半期が最も低くなります。これは、寒い、雪、または雨の多い状況は、厳しい作業環境を作り出し、お客様にとってよりコストがかかったり、プロジェクトが遅れたりする可能性があるためです。さらに、インフラプロジェクトは、お客様が資本予算を確定するまで(通常は第1四半期に行われます)、意味のある形で開始されないことがよくあります。一部のプロジェクトが開始されるため、第2四半期の収益は通常第1四半期よりも高くなりますが、寒さや雨天が続くと生産性に影響することがよくあります。進行中のプロジェクトの数が増え、天候などの運営条件が通常より緩和されているため、第3四半期の収益は通常、年間で最も高くなっています。一般的に、第4四半期の収益は第3四半期よりは低いが、第2四半期よりは高い。これは、多くのプロジェクトが完了しており、顧客が年末までに資本予算を使おうとしていることが多いからだ。ただし、ホリデーシーズンや悪天候により、第4四半期に遅延が発生し、収益が減少し、コストが増加することがあります。これらの季節的な影響は、米国事業では一般的ですが、海外事業の季節性は異なる場合があります。たとえば、カナダの特定のプロジェクトの収益は通常、第1四半期に高くなります。これは、地面が凍っている間、解体前、または季節的な解凍前に作業を完了するためにプロジェクトが加速されることが多いためです。暖かい季節には湿った地盤の状態によって生産性が悪影響を受けるためです。
天気、自然災害、緊急事態。特定の期間における当社の業績は、悪天候、悪天候、自然災害、その他の緊急事態の影響を受ける可能性があります。これには、とりわけ、大雪や降雨、ハリケーン、熱帯暴風雨、竜巻、洪水、吹雪、極端な気温、山火事後の洪水や土石流、パンデミック、地震などがあります。気候変動は、厳しい気象現象の頻度と極端さを増加させる可能性があります。これらの状況や出来事は、とりわけ、プロジェクトの終了、延期、延期、生産性の低下、および当社がサービスを実施してきた電力やその他のインフラの故障による多額の負債により、当社の財務結果に悪影響を及ぼす可能性があります。ただし、悪天候の場合は緊急復旧サービスも増加する可能性があり、設備の利用率が高くなり、固定費が吸収されることもあり、通常は利益が高くなります。
サービスの需要。私たちは、お客様が特定の量のサービスを約束しないMSAや同様の契約を含め、既存の契約に基づいてサービスの大部分を遂行しています。そのため、特定の期間にお客様から割り当てられた作業量の変動によって、当社の事業量はプラスまたはマイナスの影響を受ける可能性があります。地域によって異なる場合があります。当社のサービスに対する需要が四半期ごとに大きく変動する可能性のある項目の例としては、お客様の財政状態、資本支出、資本へのアクセスとコスト、顧客によるプロジェクトやプログラムの促進(近代化や強化プログラムなど)、再生可能エネルギー税額控除の利用を含む、地域、国、または世界規模での経済的および政治的状況、金利、材料の調達とコストに影響する政府規制などがあります。と設備、その他の変更米国と世界の貿易関係、プロジェクトの延期とキャンセル。
収益構成とマージンへの影響。特定の業界やサービスはより利益率の高い機会を提供するため、特定の期間に提供するサービスの種類に基づく収益の組み合わせはマージンに影響します。私たちの大規模またはより複雑なプロジェクトには、通常、より高い電圧容量の送電プロジェクト、より大きな直径のスループット容量のパイプラインプロジェクト、大規模な再生可能エネルギー発電プロジェクト、エンジニアリング、設計、または建設が複雑になり、地形や地理的要件がより困難になったり、距離要件が長いプロジェクトなどがあります。これらのプロジェクトは通常、上記のMSAに基づく定期的なサービスよりも高い利益を得る機会をもたらします。これは、パフォーマンスリスクの度合いが高く、より長い建設期間でリソースをより有効に活用できると想定しているためです。ただし、大規模なプロジェクトでは、規制の遅れや周期性のリスクがさらに高まります。プロジェクトのスケジュールも変動します。特に、大規模で複雑なプロジェクト、または長期のプロジェクトでは変動し、特定の期間に実行される作業量に影響を与える可能性があります。さらに、小規模またはそれほど複雑ではないプロジェクトでは、通常、それらをめぐって競合する企業の数が多くなり、競合他社は空いている仕事を積極的に追求することがあります。小規模またはそれほど複雑ではない仕事の割合が高いと、より少ない大規模プロジェクトでの継続生産と比較して、多数の小規模プロジェクト間の移行が非効率的であるため、マージンに悪影響を与える可能性があります。その結果、大規模なプロジェクトが進んだときに戦略的に成果を上げるために、人員や設備の一部を十分に活用されていない状態に維持することを選択することがあります。
プロジェクトの変動性とパフォーマンス。1つのプロジェクトのマージンは、実施される作業の量や種類、プロジェクト契約に基づく価格体系、または仕事の生産性の変化により、期間ごとに変動する可能性があります。さらに、プロジェクトの生産性とパフォーマンスは、予期しないプロジェクトの困難や現場の状況(困難な地理的特性に関連する場合を含む)、プロジェクトの場所(操業条件が厳しい場所を含む)、作業が開放されているか妨げられているか、悪天候や悪天候、環境規制や規制の遅れ、抗議、公共活動、その他の政治活動、関連する法的課題など、さまざまな要因によって期間ごとに異なる場合があります。プロジェクトに。と第三者の業績。さらに、私たちは現在、収益のかなりの部分を固定価格契約に基づいて生み出しており、固定価格契約は、より大規模でより多くの契約に関連してより一般的です
通常、より大きなパフォーマンスリスクを伴う複雑なプロジェクト。これらの契約では、プロジェクトの見積もりと実行に関連するリスクを想定しており、プロジェクトの収益は、これらのプロジェクトに関連する複雑さ、タイミングの不確実性、入札の長期化、規制および許可プロセスなど、さまざまな要因により、当初の予測と、場合によっては大幅に異なる場合があります。これらの変動により、期待利益の減少、プロジェクト損失の発生、変更命令の発行、顧客に対する契約請求の申し立てが発生する可能性があります。項目1の要約連結財務諸表の注記3の契約見積もりと見積もりの変更を参照してください。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
下請け作業と資材の提供。他のサービスプロバイダーに下請けされた作業は一般的に利益率が低くなるため、一定期間に下請け作業が増えると、営業利益率が低下する可能性があります。近年、私たちは仕事の約 20% を他のサービスプロバイダーに外注しています。さらに、エンジニアリング、調達、建設サービスの契約を含む特定の契約では、必要な資材の全部または一部を調達することに同意します。私たちは、資材調達要件の増加や調達する材料費の変動による影響を考慮して、お客様やサプライヤーとの契約を構築しようとしていますが、資材の値上げは一般的に人件費の値上げよりも低いため、大量の資材を提供するプロジェクトではマージンが低くなる可能性があります。また、一定期間に、資材調達要件が高い仕事の割合が増加すると、次のような当社の全体的な利益率が低下する可能性があります。場合によっては、当社が価格リスクを想定しています。さらに、私たちやお客様が利用する材料、設備、消耗品の価格や入手可能性の変動は、プロジェクトを完了するためのコストに影響を与える可能性があります。
業務結果
連結結果
次の表は、指定された期間の収益のパーセンテージなどのデータ、前期からのドルと変化率(千ドル)など、選択した営業報告書データを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | |
収入 | | $ | 5,031,819 | | | 100.0 | % | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 602,993 | | | 13.6 | % | | | | | | | |
サービス費用 | | 4,408,325 | | | 87.6 | | | 3,855,631 | | | 87.1 | | | 552,694 | | | 14.3 | % | | | | | | | |
売上総利益 | | 623,494 | | | 12.4 | | | 573,195 | | | 12.9 | | | 50,299 | | | 8.8 | % | | | | | | | |
統合非連結関連会社の利益における株式 | | 12,334 | | | 0.2 | | | 9,620 | | | 0.2 | | | 2,714 | | | 28.2 | % | | | | | | | |
販売費、一般管理費 | | (402,340) | | | (8.0) | | | (384,552) | | | (8.7) | | | (17,788) | | | 4.6 | % | | | | | | | |
無形資産の償却 | | (77,511) | | | (1.5) | | | (72,403) | | | (1.6) | | | (5,108) | | | 7.1 | % | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
偶発対価負債の公正価値の変動 | | (623) | | | — | | | — | | | — | | | (623) | | | * | | | | | | | |
営業利益 | | 155,354 | | | 3.1 | | | 125,860 | | | 2.8 | | | 29,494 | | | 23.4 | % | | | | | | | |
利息やその他の資金調達費用 | | (41,072) | | | (0.8) | | | (41,693) | | | (0.9) | | | 621 | | | (1.5) | % | | | | | | | |
利息収入 | | 8,023 | | | 0.2 | | | 1,516 | | | — | | | 6,507 | | | 429.2 | % | | | | | | | |
その他の収益、純額 | | 24,882 | | | 0.4 | | | 7,866 | | | 0.2 | | | 17,016 | | | 216.3 | % | | | | | | | |
税引前利益 | | 147,187 | | | 2.9 | | | 93,549 | | | 2.1 | | | 53,638 | | | 57.3 | % | | | | | | | |
所得税引当金(給付) | | 21,096 | | | 0.4 | | | (3,421) | | | (0.1) | | | 24,517です | | | (716.7) | % | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | | 126,091 | | | 2.5 | | | 96,970 | | | 2.2 | | | 29,121 | | | 30.0 | % | | | | | | | |
控除:非支配株主に帰属する純利益 | | 7,731 | | | (0.1) | | | 1,924 | | | (0.1) | | | 5,807 | | | 301.8 | % | | | | | | | |
普通株式に帰属する純利益 | | $ | 118,360です | | | 2.4 | % | | $ | 95,046 | | | 2.1 | % | | $ | 23,314 | | | 24.5 | % | | | | | | | |
* パーセンテージの変化は意味がありません。
収入。収益が増加したのは、再生可能エネルギーセグメントからの収益が5億7,590万ドル増加したことと、地下・インフラ部門からの収益が3,620万ドル増加したことですが、電力セグメントからの収益が910万ドル減少したことで相殺されました。セグメント収益に関する追加情報や説明については、以下のセグメント結果を参照してください。
サービスの費用。サービス費用には、主に賃金、福利厚生、下請け業者の費用、資材、設備、および関連する減価償却を含むその他の直接的および間接的な費用が含まれます。サービスコストの増加は、一般的に収益の増加と相関しています。
販売費、一般管理費。この増加は主に、最近買収した事業に関連して1,900万ドルの増加と、非中核事業の処分による1,070万ドルの損失によるものです。これらの増加を部分的に相殺したのは、買収および統合費用の1,030万ドルの減少でした。
無形資産の償却。この増加は主に、最近の買収に伴う償却費の増加に関連していました。
営業利益。営業利益は、再生可能エネルギーセグメントの営業利益が3,920万ドル増加し、電力セグメントの営業利益が1,290万ドル増加したことによるプラスの影響を受けました。これは、地下・インフラ部門の営業利益が1,470万ドル減少したことと、償却費用を含む企業費用および未配分費が790万ドル増加したことにより一部相殺されました。当社の各事業セグメントの実績、コーポレートコストおよび未配分コストについては、以下のセグメント実績で説明しています。
利息やその他の資金調達費用。この減少は主に、2023年3月31日に終了した3か月と比較して未払いの変動金利債務の平均が約20%減少したことによるもので、2023年3月31日に終了した3か月と比較して未払いの変動金利債務の金利が約80ベーシスポイント上昇したことにより一部相殺されました。
その他の収益、純額。この増加は主に、非連結関連会社への投資の売却による1,220万ドルの利益によるもので、そのうち490万ドルは非支配持分(後述)によるものでした。
所得税の(恩恵を受ける)引当金。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、14.3%の引当金と3.7%の優遇措置でした。2024年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、2023年3月31日に終了した3か月間に3,200万ドルの税制上の優遇措置が認められたのに対し、付与日の公正価値よりも高い公正市場価値で権利が確定した非現金株式ベースの報酬によって2,160万ドルの税制上の優遇措置が認められたことによる影響を受けました。
非支配持分に帰属する純利益。非支配持分に帰属する純利益の増加は、主に、項目1の要約連結財務諸表注記の注記6にさらに記載されているように、2024年3月31日に終了した3か月間に記録された非統合株式非連結関連会社への投資の売却による490万ドルの利益に関連しています。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
包括収入。項目1の包括利益計算書を参照してください。この四半期報告書のパートIの財務諸表。2024年3月31日に終了した3か月間の包括利益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して270万ドル減少しました。これは主に、外貨換算調整に関連した3,100万ドルの減少によるもので、純利益が2,910万ドル増加したことにより一部相殺されました。米国外での事業で使われている主な機能通貨は、カナダドルとオーストラリアドルです。2024年3月31日に終了した3か月間の外貨換算損失は、主にカナダドルとオーストラリアドルに対する米ドルの高騰によるものでした。
セグメント結果
私たちは、電力、再生可能エネルギー、地下とインフラという3つの報告対象セグメントで結果を報告します。収益や仕事の種類別の営業利益など、報告可能なセグメント情報は、各事業会社から収集されます。事業会社の収益をセグメント報告の目的で業務の種類別に分類する場合、経営陣の判断が必要になることがあります。事業会社の統合運用と共通の管理サポートでは、セグメントの収益性を判断するために、企業の共有および間接運営費のほか、一般管理費の配分など、特定の配分を行う必要があります。企業施設費用、未配分の企業給与、福利厚生、インセンティブ報酬、買収および統合費用、非現金株式ベースの報酬、無形資産に関連する償却、のれんおよび無形資産に関連する資産減損、偶発的対価負債の公正価値の変動など、特定の企業費用は配分されません。
次の表は、各期間のセグメント収益、セグメント営業利益(損失)、および営業利益率を示しています
示されているだけでなく、前の期間からのドルとパーセンテージの変化(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 |
| | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
収益: | | | | | | | | | | | | |
電力 | | $ | 2,326,960 | | | 46.2 | % | | $ | 2,336,037 | | | 52.7 | % | | $ | (9,077) | | | (0.4) | % |
再生可能エネルギー | | 1,584,164 | | | 31.5 | | | 1,008,300です | | | 22.8 | | | 575,864 | | | 57.1 | % |
地下とインフラ | | 1,120,695 | | | 22.3 | | | 1,084,489 | | | 24.5 | | | 36,206 | | | 3.3 | % |
連結収益 | | $ | 5,031,819 | | | 100.0 | % | | $ | 4,428,826 | | | 100.0 | % | | $ | 602,993 | | | 13.6 | % |
営業利益 (損失): | | | | | | | | | | | | |
電力 | | $ | 228,025 | | | 9.8 | % | | $ | 215,149 | | | 9.2 | % | | $ | 12,876 | | | 6.0 | % |
再生可能エネルギー | | 74,846 | | | 4.7 | % | | 35,656 | | | 3.5 | % | | 39,190 | | | 109.9 | % |
地下とインフラ | | 46,888 | | | 4.2 | % | | 61,573 | | | 5.7 | % | | (14,685) | | | (23.8) | % |
企業費用と未配分費用 | | (194,405) | | | (3.9) | % | | (186,518) | | | (4.2) | % | | (7,887) | | | 4.2 | % |
連結営業利益 | | $ | 155,354 | | | 3.1 | % | | $ | 125,860 | | | 2.8 | % | | $ | 29,494 | | | 23.4 | % |
電力セグメントの業績
収入。2024年3月31日に終了した3か月間の収益の減少は、主に流通市場の低迷によるもので、買収事業に帰属する約5,500万ドルの収益によって一部相殺されました。
営業利益。2024年3月31日に終了した3か月間の営業利益と営業利益率の増加は、主に電気通信プロジェクトに関連する利益率と全体的な収益構成の好影響によるもので、カナダでの資源利用率の低下によって一部相殺されました。
再生可能エネルギーセグメントの業績
収入。2024年3月31日に終了した3か月間の収益の増加は、主に再生可能エネルギー発電プロジェクトの発電および送電サービスの需要の増加によるものです。
営業利益。営業利益と営業利益率の増加は、2024年3月31日に終了した3か月間の収益の増加に一部起因しています。さらに、2023年3月31日に終了した3か月間の営業利益と営業利益率は、アクセス遅延、物流上の問題、およびカナダでの大規模な再生可能エネルギープロジェクトに関連するコストの増加という、当社の制御が及ばないその他の問題によって悪影響を受けました。2024年3月31日に終了した3か月間の営業利益率は、生産性の低下による米国のさまざまな太陽光発電プロジェクトの営業利益率の低下によってマイナスの影響を受けました。
地下・インフラセグメントの業績
収入。2024年3月31日に終了した3か月間の収益の増加は、主に買収事業に起因する約6,000万ドルの収益と、米国の大規模パイプラインプロジェクトに関連する収益の増加によるもので、カナダの大規模パイプラインプロジェクトからの収益の減少により一部相殺されました。
営業利益。2024年3月31日に終了した3か月間の営業利益と営業利益率の減少は、主に非中核事業の処分による1,070万ドルの損失とカナダでの収益の減少によるもので、これが固定費吸収率の低下の一因となりました。
企業費用と未配分費用
2024年3月31日に終了した3か月間の企業費用と未配分費の増加は、主に報酬費用に関連する費用が合計1,310万ドル増加したことによるものです。これは主に、非現金株式報酬費用と事業成長を支える給与によるものです。また、費用の増加の一因となったのは、無形資産の償却額が510万ドル増加したことです。これらの増加は、買収および統合費用の1,030万ドルの減少によって一部相殺されました。
非GAAPベースの財務指標
EBITDAと調整後EBITDA
EBITDAと調整後EBITDAは、GAAPでは認識されていない財務指標であり、普通株式に帰属する純利益と組み合わせて使用する場合、投資家やアナリストが当社の業績を評価する際に役立つ情報を提供することを目的としています。EBITDAは、利息およびその他の金融費用、税金、減価償却費および償却費を控除する前の収益として定義され、調整後EBITDAは、以下に説明するように、他の特定の項目を調整したEBITDAとして定義されます。これらの指標は、普通株式に帰属する純利益や、GAAPに従って導き出されるその他の財務業績指標に代わるものと見なすべきではありません。経営陣は、普通株式に帰属する純利益からこれらの項目を除外することで、当社と投資家は、当社の事業を長期にわたってより効果的に評価し、とりわけこれらの項目の期間ごとの変動性質のため明らかにならない可能性のある事業動向を特定できると考えています。さらに、経営陣は、これらの指標が、投資家が当社の業績を同業他社と見なされる可能性のある他の企業と比較するうえで役立つと考えています。
以下の特定の項目については、(i) 非現金株式ベースの報酬費用は、買収活動、業績連動型報奨の推定公正価値の変動、没収率、早期権利確定および付与額により、期間ごとに異なります。(ii) 買収および統合費用は、買収活動のレベルと複雑さに応じて期間ごとに異なります。(iii) 非統合関連会社の株式 (収益) 損失は異なりますそのような関連会社の活動と財務実績に応じて、期間ごとに、その事業は当社にとって事業上不可欠ではありません。(iv)投資および事業の売却による損益は、活動によって期間ごとに異なります。(v)偶発対価負債の公正価値の変動は、特定の買収事業の買収後の期間の業績と、現在価値の上昇が公正価値計算に及ぼす影響によって、期間ごとに異なります。EBITDAと調整後EBITDAは、定義どおり、普通株式に帰属する純利益に影響する項目の一部を除外していますが、すべてではないため、このような指標は他の企業の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。最も比較可能なGAAP財務指標、普通株式に帰属する純利益、およびGAAP財務指標と非GAAP財務指標を調整する情報を以下に示します。次の表はドルを千単位で示しています:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
普通株式に帰属する純利益(報告に基づくGAAP) | | $ | 118,360です | | | $ | 95,046 | | | | | |
利息やその他の資金調達費用 | | 41,072 | | | 41,693 | | | | | |
利息収入 | | (8,023) | | | (1,516) | | | | | |
所得税引当金(給付) | | 21,096 | | | (3,421) | | | | | |
減価償却費 | | 88,895 | | | 78,382 | | | | | |
無形資産の償却 | | 77,511です | | | 72,403 | | | | | |
統合非連結関連会社の株式収益に含まれる利息、所得税、減価償却費 | | 3,000 | | | 4,870 | | | | | |
EBITDA | | 341,911 | | | 287,457 | | | | | |
非現金株式報酬 | | 35,331 | | | 27,451 | | | | | |
買収と統合のコスト | | 9,551 | | | 19,888 | | | | | |
非統合非連結関連会社の利益における株式 | | (3,582) | | | (1,617) | | | | | |
事業売却損失(投資売却益)、純額(a) | | 3,420 | | | (822) | | | | | |
偶発対価負債の公正価値の変動 | | 623 | | | — | | | | | |
調整後EBITDA | | $ | 387,254 | | | $ | 332,357 | | | | | |
(a) 2024年3月31日に終了した3か月間の金額は、非中核事業の処分による1,070万ドルの損失ですが、非統合持分法投資の売却による730万ドルの利益によって一部相殺されました。
残りの履行義務とバックログ
履行義務とは、特定の商品やサービスを譲渡するという顧客との契約における約束です。当社の残りの履行義務は、固定価格契約に基づく確定注文の残りの部分から実現されると予想される連結収益の経営陣の見積もりであり、連結合弁事業および変動持分法人に帰属する推定収益、合理的に実現すると予想される範囲での政府契約の積立部分および未積立部分からの収益、および次の範囲の変更命令および請求による収益が含まれます経営陣は彼らを信じていますが稼げますし、回収される可能性も高いです。
また、私たちの業界では一般的に使われているがGAAPでは認められていない指標であるバックログもこれまで開示してきました。この措置により、経営陣は将来の資本ニーズと業績をより効果的に予測し、他の方法では明らかにならないかもしれない将来の経営動向をより正確に特定できるようになると考えています。この指標は、投資家が当社の将来の業績を予測し、競合他社と比較する上でも役立つと考えています。当社の残りの履行義務は未処理分の一部であり、これにはMSAに基づく推定注文(更新予定を含む)や、特定の非固定価格契約も含まれます。バックログを決定するための当社の方法論は、他社が使用している方法論とは比較にならない場合があります。
2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、MSAは当社の推定12か月間のバックログの42%と45%、総バックログの52%と55%を占めています。通常、当社の顧客は、当社のMSAに基づいて特定の量のサービスを契約で約束しているわけではなく、ほとんどの契約は、私たちが債務不履行に陥っていなくても、急な通知で終了することがあります。私たちは、継続的なコミュニケーションに基づいて季節的な需要と予測される顧客ニーズを考慮して、繰り返される過去の傾向を使用して、これらのMSAの推定未処理分を決定します。さらに、当社のMSAの多くは更新の対象となっており、これらの更新の可能性は推定未処理分を決定する際に考慮されます。その結果、残りの履行義務と未処理分の見積もりは、とりわけ、プロジェクトの加速、プロジェクトのキャンセルまたは遅延(商業上の問題、規制要件、自然災害、緊急事態、悪天候などによるものも含みますが、これらに限定されません)、および顧客による変更注文の最終承認に基づいて変更される場合があります。これらの要因により、収益が当初の予測とは異なる期間やレベルで実現する可能性があります。
次の表は、報告対象セグメント別のバックログ(非GAAP財務指標)の残存業績債務総額と、12か月以内に実現すると予想される金額(千単位)をまとめたものです。
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| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | |
| | 12 ヶ月間 | | 合計 | | 12 ヶ月間 | | 合計 | | | | |
電力 | | | | | | | | | | | | |
残りの履行義務 | | $ | 3,027,780 | | | $ | 5,571,970 | | | $ | 2,762,608 | | | $ | 4,505,830 | | | | | |
MSAおよび短期、非固定価格契約に基づく推定注文数 | | 4,805,249 | | | 9,769,937 | | | 5,597,732 | | | 10,995,198 | | | | | |
バックログ | | $ | 7,833,029 | | | $ | 15,341,907 | | | $ | 8,360,340 | | | $ | 15,501,028 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
再生可能エネルギー | | | | | | | | | | | | |
残りの履行義務 | | $ | 5,673,672 | | | $ | 8,137,113 | | | $ | 5,512,159 | | | $ | 8,005,368 | | | | | |
MSAおよび短期、非固定価格契約に基づく推定注文数 | | 187,440 | | | 315,601 | | | 118,770 | | | 119,634 | | | | | |
バックログ | | $ | 5,861,112 | | | $ | 8,452,714 | | | $ | 5,630,929 | | | $ | 8,125,002 | | | | | |
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地下とインフラ | | | | | | | | | | | | |
残りの履行義務 | | $ | 912,482 | | | $ | 1,173,586 | | | $ | 1,017,227 | | | $ | 1,383,057 | | | | | |
MSAおよび短期、非固定価格契約に基づく推定注文数 | | 2,029,477です | | | 4,929,704 | | | 2,222,451 | | | 5,099,332 | | | | | |
バックログ | | $ | 2,941,959 | | | $ | 6,103,290 | | | $ | 3,239,678 | | | $ | 6,482,389 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
合計 | | | | | | | | | | | | |
残りの履行義務 | | $ | 9,613,934 | | | $ | 14,882,669 | | | $ | 9,291,994 | | | $ | 13,894,255 | | | | | |
MSAおよび短期、非固定価格契約に基づく推定注文数 | | 7,022,166% | | | 15,015,242 | | | 7,938,953 | | | 16,214,164 | | | | | |
バックログ | | $ | 16,636,100 | | | $ | 29,897,911 | | | $ | 17,230,947 | | | $ | 30,108,419 | | | | | |
2023年12月31日から2024年3月31日までの残りの履行義務の増加は、主に複数の新規プロジェクトの受賞によるものでした。一方、2023年12月31日から2024年3月31日にかけて未処理分が減少したのは、主に電力、地下、インフラの各セグメントにわたる既存のMSAに関する作業が完了したためです。
流動性と資本資源
[概要]
私たちは、運転資本、資本支出、債務返済、配当、およびその他の現金要件を、現在利用可能な流動性と事業からの現金で賄う予定です。これらの資金は、一般的な経済、財務、競争、立法、規制、ビジネス、およびその他の要因の影響を受ける可能性があり、その多くは当社の制御が及ばないものです。経営陣は、流動性と資本資源に影響を与える可能性のある要因がないか、金融市場と国内および世界の経済状況を監視しています。
現金の使用を必要とする資本配分の優先事項には、(i)継続的な運営ニーズを満たすための運転資本、(ii)サービスに対する予想される需要を満たすための資本支出、(iii)事業の長期的な成長と持続可能性を促進するための買収と投資、(iv)配当金の支払いや発行済み普通株式の買い戻しを含む株主への資本還元が含まれます。私たちは、これらの要件を主に営業活動からのキャッシュフローと、必要に応じて債務融資で賄うつもりです。
現金要件と資本配分
2024年3月31日に終了した3か月間、項目7に記載されているように、特定の契約上の義務における通常の業務方針以外の重要な変更や、資本配分の優先順位の変更はありませんでした。2023年次報告書のパートIIでの、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。営業活動による将来のキャッシュフロー、手持ちの現金および現金同等物、シニアクレジットファシリティおよびコマーシャルペーパープログラムに基づく既存の借入能力、および追加資本のための資本市場へのアクセス能力により、今後12か月間、および長期にわたって当社の現金要件を満たすのに十分な資金が得られると予想しています。
重要な資金源
営業活動によるキャッシュフローは、主に当社のサービスに対する需要と営業利益率の影響を受けますが、私たちが提供するさまざまな種類のサービスに関連する運転資金ニーズのタイミングにも影響されます。関連する売掛金の請求と回収の前にプロジェクト費用を支払う必要がある状況では、大量の作業を開始すると、運転資金の必要性が高まる可能性があります。さらに、変更注文や請求の未払いや遅延により、営業キャッシュフローに悪影響が及ぶ可能性があります。遅延や加速、および顧客の支出に影響を与える可能性のあるその他の経済的、規制的、市場的、政治的要因によるプロジェクトのタイミングの変化も、営業活動によるキャッシュフローに影響を与える可能性があります。営業活動による当社のキャッシュフローに関する詳細情報は、以下および項目1の要約連結財務諸表の注記の注記16に記載されています。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
2024年3月31日現在、シニアクレジットファシリティおよび現金および現金同等物の下で利用可能なコミットメントは次のとおりです(千単位)。
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| | 2024年3月31日 |
リボルビングローン、コマーシャル・ペーパー・プログラムのクレジットサポート、信用状に利用できるキャパシティの合計 | | $ | 2,640,000 | |
少ない: | | |
リボルビングローンの借り入れ | | 127,801 | |
コマーシャル・ペーパー・プログラムのメモが未処理です (1) | | 208,350です | |
未払いの信用状 | | 251,179 | |
リボルビング・ローン、コマーシャル・ペーパー・プログラムのクレジットサポート、信用状で利用できる契約 | | 2,052,670 | |
プラス: | | |
現金および現金同等物 (2) | | 531,056 | |
シニアクレジットファシリティの下で利用可能なコミットメントの総額と現金および現金同等物 | | $ | 2,583,726 | |
(1) 金額は、当社のコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づいて発行された無担保紙幣で、いつでも未払いの紙幣の最大総額は15億5000万ドルです。当社のコマーシャル・ペーパー・プログラムの下で発行された紙幣の信用サポートを提供するには、シニアクレジット・ファシリティに基づくリボルビング・ローンで利用可能なコミットメントを維持する必要があります。そのため、このような紙幣は、当社のシニアクレジット・ファシリティの下で利用可能な借入能力を事実上減少させます。
(2) 当社の現金および現金同等物に関する詳細情報は、以下および項目1の要約連結財務諸表の注記の注記15に記載されています。この四半期報告書のパートIの財務諸表。これ
金額には、米国以外の法域、主にカナダとオーストラリアの管轄区域の2億1,660万ドルが含まれます。現在のところ、そのような現金を本国に送金する能力を著しく妨げるような法的または経済的な制限はありません。
私たちは、高品質の現金および短期満期の現金同等投資と思われる多様なポートフォリオを維持しているため、現金および現金同等物に関する投資方針は保守的であると考えています。さらに、シニアクレジットファシリティのクレジット契約に明記されている条件に従い、新規または既存の貸し手から追加のコミットメントを受け取ったときに、随時、リボルビング・コミットメント、ターム・ローン、またはそれらの組み合わせを増やすという形で、シニアクレジット・ファシリティのキャパシティを増やすことができます。これは、新規または既存の貸し手から最大で(i)4億ドルと(ii)インクリメンタル・クレジット・ファシリティの追加金額です。レバレッジ比率の要件(クレジット契約で定義されている)は、そのような増加の時点で満たされます。インクリメンタル・レバレッジ・レシオの要件では、とりわけ、そのような増加とその収益の使用をプロフォーマ効果として与えた後、財務諸表の提出が義務付けられた直近の会計四半期末時点で、信用契約の財務契約の財務契約の遵守が義務付けられています。当社の債務に関する詳細情報は、項目1の要約連結財務諸表の注記の注記8に記載されています。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
また、追加資本の調達、必要に応じて流動性の増加、既存の負債の借り換えまたは期間の延長、買収資金やその他の資本ニーズへの資金提供のために、資本市場へのアクセスを求めることもあります。当社の財務戦略と一貫した業績により、投資適格格付けを維持することができましたが、将来的に資本市場にアクセスできるかどうかは、財務実績と財政状態、信用格付け、業界の状況、一般的な経済状況、バックログ、資本支出コミットメント、市場の状況、当社と業界に対する市場の認識など、さまざまな要因に左右されます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の現金、現金同等物、制限付現金の出所と用途
要約すると、各期間のキャッシュフローは以下の通りです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 |
| | | | 3 月 31 日 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
営業活動による純現金 | | | | | | $ | 237,955 | | | $ | 38,409 | |
投資活動に使用された純現金 | | | | | | $ | (386,608) | | | $ | (488,624) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | | | | | | $ | (603,044) | | | $ | 242,687 | |
営業活動
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金は、主に非現金項目と、運転資本の主要構成要素である「売掛金および受取手形」、「契約資産」、「買掛金および未払費用」、および「契約負債」によって提供および使用される現金を調整した収益を反映しています。2023年3月31日の営業活動によって提供された純現金は、項目1の要約連結財務諸表注記の注記3でさらに説明されているように、カナダの大規模な再生可能エネルギー送電プロジェクトに関連する運転資金要件の増加と請求時期によってマイナスの影響を受けました。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
上で説明したように、営業活動によってもたらされるキャッシュフローは、主に当社のサービス需要と営業利益率の影響を受けますが、運転資金ニーズの影響も受けます。プロジェクトの費用(主に人件費、設備費、下請業者)を、関連する売掛金の請求と回収の前に支払う必要がある状況で、大量の作業を開始したり、未払いの変更命令や請求の対象となる作業費用が発生したりすると、運転資金の必要性が高まる可能性があります。したがって、売掛金、契約資産、契約負債の運転資本の変化は通常関連しており、通常、実施する作業の時期と量、顧客への請求と支払いのタイミングのばらつき、および変更命令と請求のタイミングの変動による収益の変動によってまとめて影響を受けます。さらに、営業地域の多くで天候が良好な時期には、サービスに対する需要が高まるため、運転資金の必要性は一般的に夏から秋にかけて高くなります。逆に、運転資本資産は通常、冬の間は現金に転換されます。これらの季節的な傾向は、遅延や加速、および市場の状況や特定の予期しない出来事(特定の材料のサプライチェーンに影響を与える規制やその他の措置など)の影響など、顧客の支出に影響を与える可能性のあるその他の経済的要因によるプロジェクトのタイミングの変化によって相殺される可能性があります。
未払い売上高(DSO)は、収益が現金に変換されるまでにかかる平均日数を表し、経営陣は流動性を評価するための重要な指標だと考えています。DSOの減少は営業活動によるキャッシュフローに好影響を与え、DSOの増加は営業活動によるキャッシュフローにマイナスの影響を与えます。DSOは、当座売掛金の合計から引当金(留保金と未請求残高を含む)を差し引いて計算されます。
契約資産を足し、契約負債を差し引いて、四半期中の1日あたりの平均収益で割ります。2024年3月31日現在のDSOは71日で、2023年3月31日現在の77日間のDSOよりも低く、過去5年間の過去の平均DSOである83日間よりも低くなっています。2023年3月31日と比較したDSOの減少は、特定の大規模プロジェクトの有利な請求条件に関連する契約負債の増加と、2024年3月31日に終了した3か月間の収益の増加に一部起因しています。DSOの減少は営業活動によるキャッシュフローにプラスの影響を及ぼしましたが、前述のカナダの大規模再生可能送電プロジェクトの契約資産に含まれる未承認の変更注文は、2024年3月31日に終了した3か月間、引き続きDSOと営業活動によるキャッシュフローに悪影響を及ぼしました。また、営業活動によるキャッシュフローに悪影響を及ぼしたのは、2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に長いリードタイムを必要とする特定のプロジェクト資材の金額をサプライヤーに前払いしたことと、2024年3月31日に終了した3か月間に未払いの特定の大規模な再生可能プロジェクトの多額の買掛金残高を2023年12月31日時点で未払いだったことです。
投資活動
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金には、買収に関連する3億8,410万ドルと資本支出8,310万ドルが含まれていました。これらの項目の一部を相殺したのは、非中核事業の処分による収益2,870万ドル、非統合株式投資の売却による収益2,660万ドル、および資産と設備の売却および保険決済による2,640万ドルの収益でした。
2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金には、買収に関連する4億5,230万ドルと8,030万ドルの資本支出が含まれていました。これらの項目の一部を相殺したのは、投資の売却から受け取った3,910万ドルの現金と、資産と設備に関連する売却および保険決済による1,080万ドルの収益でした。
私たちの業界は資本集約的であり、私たちのサービスに対する予想される需要を満たすためには、当面の間、機器の購入、機器のリース、レンタルの手配に多額の資本支出とコミットメントが必要になると予想しています。さらに、戦略的な買収や投資を継続する予定ですが、これらのイニシアチブに必要な現金の時期や金額は予測できません。また、主に項目1の要約連結財務諸表の注記14に詳述されているように、他にもさまざまな資本コミットメントがあります。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
資金調達活動
2024年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金には、シニアクレジットファシリティおよびコマーシャルペーパープログラムに基づく5億450万ドルの純返済、株式ベースの報酬に関連する源泉徴収義務を履行するための7,570万ドルの支払い、および1,370万ドルの配当金の支払いが含まれていました。
2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動によって提供された純現金には、当社のシニアクレジット・ファシリティおよびコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく3億8060万ドルの純借入金が含まれていましたが、株式ベースの報酬に関連する源泉徴収義務を果たすための1億870万ドルの支払い、1,280万ドルの配当金の支払い、および非支配持分への870万ドルの純分配によって一部相殺されました。
未払いの債務の返済、現金配当の支払い、普通株式や負債証券の買戻しなど、今後も同様の財務活動に現金を活用していく予定です。
重要な会計上の見積もり
当社の財政状態と経営成績に関する議論と分析は、GAAPに従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。GAAPに従って作成された年次財務諸表には通常含まれている特定の情報や脚注の開示が、それらの規則や規制に従って要約または省略されています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産と負債の金額、要約連結財務諸表が公開された日に存在することがわかっている偶発資産と負債の開示、および提示された期間中に認識された報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。要約連結財務諸表に影響を与えるすべての重要な見積もりを定期的に見直し、必要な調整の結果を公表前に記録します。判断と見積もりは、そのような判断と見積もりが行われたときに入手可能な情報から導き出された私たちの信念と仮定に基づいています。このような見積もりや仮定に関する不確実性は、財務諸表の作成にはつきものです。実際の結果がそれらの見積もりと変わらないという保証はありません。経営陣は、取締役会の監査委員会で、重要な会計上の見積もりの作成と選択を検討しました。当社の会計方針は、主に項目8の連結財務諸表注記の注記2と4に記載されています。2023年次報告書のパートIIにある財務諸表と補足データは、必ず読んでください
項目7で特定された会計方針と関連して。2023年次報告書のパートIIの財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析。これは、より重要な見積もりに影響すると考えています。
項目3. 市場リスクに関する量的および質的開示。
2024年3月31日に終了した3か月間、市場リスクに関する量的および質的開示に重要な変更はありませんでした。私たちが市場リスクにさらされる主なリスクは、金利と為替レートの不利な変動に関するものです。項目7Aの金利と外貨為替レートの変動に関連する金融市場リスクに関する情報を参照してください。2023年次報告書のパートIIの市場リスクに関する量的および質的開示。
項目4.管理と手順。
フォーム10-Qのこの四半期報告書には、改正された1934年の証券取引法(取引法)の規則13a-14に従って義務付けられているクアンタの最高経営責任者および最高財務責任者の証明書が添付されています。この項目4のセクションには、認証で言及されている統制と統制評価に関する情報が含まれています。提示されているトピックをより完全に理解するには、認証と併せて読む必要があります。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、このフォーム10-Qの四半期報告書など、取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計された開示管理および手続きのシステムを確立し、維持しています。また、開示管理と手続きは、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために、そのような情報が蓄積され、当社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に必要に応じて伝達されることを合理的に保証するようにも設計されています。
この四半期報告書の対象期間の終了時点で、規則13a-15(b)に基づく開示管理と手続きの設計と運用の有効性を評価しました。このような開示管理と手続きは、取引法の規則13a-15(e)と15d-15(e)で定義されています。この評価は、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て実施されました。この評価に基づいて、これらの役員は、2024年3月31日現在、当社の開示管理と手続きは、目的の達成を合理的に保証するために有効であったと結論付けました。
財務報告に関する内部統制の評価
2024年3月31日に終了した3か月間に3つの事業を買収しました。現在、買収したこれらの事業を、財務報告プロセスに関する内部統制全体に統合する過程にあります。
上記の場合を除き、2024年3月31日に終了した四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
制御システムの設計と運用
最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に対する内部統制によって、すべてのエラーや詐欺を防止または検出することを期待していません。制御システムは、どれだけうまく設計および運用されても、制御システムの目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。制御システムの設計は、資源の制約があるという事実を反映しなければならず、統制の利点はコストと相対的に考慮されなければなりません。さらに、すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、エラーや詐欺による虚偽表示が発生しないこと、または社内ですべての統制上の問題や詐欺事件(もしあれば)が検出されたことを絶対的に保証することはできません。これらの固有の制限には、意思決定の判断が誤っていたり、単純なエラーやミスが原因で故障したりする可能性があるという現実が含まれます。統制は、一部の個人の個々の行為、2人以上の共謀、または経営陣による統制の無効化によって回避できます。あらゆる統制システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計であっても、将来起こり得るあらゆる状況下で定められた目標を達成できるという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化やポリシーや手続きの遵守度の低下により、統制が不十分になる可能性があります。
パートII — その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
私たちは時々、通常の業務過程で発生するさまざまな訴訟、請求、その他の法的手続きの当事者になります。これらの訴訟は通常、とりわけ、人身傷害、契約違反、過失または重大な過失および/または物的損害、環境責任、賃金および時間請求およびその他の雇用関連の損害、懲罰的損害、派生的損害、民事罰またはその他の損失、または差止命令または宣言的救済、またはそのような請求に関連する利息および弁護士費用に対する補償を求めます。このようなすべての訴訟、請求、手続きに関して、損失が発生した可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると判断した場合に、準備金を計上します。さらに、経営陣が重大な損失を少なくとも合理的に発生させる可能性があると考えている事項を開示します。項目1の要約連結財務諸表に関する注記の注記14を参照してください。この四半期報告書のパートIの財務諸表。訴訟、請求、その他の法的手続きに関する追加情報として、この項目1に参照元から組み込まれています。
環境問題
規則S-Kの項目103は、政府当局が手続の当事者である特定の環境問題について、かつそのような手続きが金銭的制裁を受ける可能性がある場合に、経営者が特定の基準を超えると合理的に考える場合の開示を要求しています。SECの規制に従い、このような手続きには100万ドルの基準額を設けています。
アイテム1A。リスク要因。
私たちのビジネスは、予測が難しいさまざまなリスクや不確実性の影響を受けやすく、その多くは私たちの管理外です。当社の事業に影響を及ぼすリスクの詳細については、項目1Aを参照してください。2023年次報告書のパートIのリスク要因。この申請日現在、2023年の年次報告書に記載されたリスク要因に重大な変更はありません。当社が直面しているリスクや不確実性は、具体的に特定された事項だけではありません。また、私たちが知らない、または具体的に特定されていないリスクや不確実性も、当社の事業運営を損なう可能性があります。これらのリスクや不確実性のいずれかが発生した場合、当社の事業、財務状況、経営成績、キャッシュフローに悪影響を及ぼし、当社への投資価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目2.株式の未登録売却、収益の使用および発行者による株式の購入。
株式の未登録売却
2024年3月31日、2024年1月19日、2024年2月6日、2024年3月1日に終了した3か月間に、当社は買収を完了しました。その対価の一部は、当社の普通株式の未登録発行でした。これらの買収の対価総額には、買収日時点で5,180万ドル相当の250,539株の普通株式が含まれていました。
これらの取引で発行された普通株式は、公募や勧誘を伴わない私的交渉による取引で買収された事業の所有者に発行されたため、改正された1933年の証券法のセクション4(a)(2)によって規定された登録免除に基づいて発行されました。
これらの買収に関する追加情報については、項目1の要約連結財務諸表に関する注記の注記5を参照してください。この四半期報告書のパートIの財務諸表。
2024年第1四半期の発行者による株式の購入
次の表には、2024年3月31日に終了した3か月間の当社の株式購入に関する情報が含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ピリオド | | 購入した株式の総数 (1) (2) | | 一株当たりの平均支払価格 | | 合計数 購入した株式の割合 パブリックの一環として 発表された計画やプログラム (1) | | [最大] 番号(またはおおよその番号 株式のドル価値) それはまだかもしれません 以下で購入 プランやプログラム (1) |
2024年1月1日から31日まで | | | | | | | | |
公開市場での株式の買い戻し (1) | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 499,650,097 | |
源泉徴収義務 (2) | | 3,550 | | | $ | 205.49 | | | — | | | |
2024年2月1日から29日まで | | | | | | | | |
公開市場での株式の買い戻し (1) | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 499,650,097 | |
源泉徴収義務 (2) | | 6,436 | | | $ | 196.58 | | | — | | | |
2024年3月1日から31日まで | | | | | | | | |
公開市場での株式の買い戻し (1) | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 499,650,097 | |
源泉徴収義務 (2) | | 310,126 | | | $ | 241.35 | | | — | | | |
合計 | | 320,112 | | | | | — | | | $ | 499,650,097 | |
(1) 2023年5月24日、プレスリリースを発行しました。これは、2023年7月1日から発効する株式買戻しプログラムを取締役会が承認したことを発表しました。これにより、2026年6月30日まで随時、最大5億ドルの発行済み普通株式を購入することが許可されます。買い戻しは、市場やビジネスの状況、適用される契約上および法的要件、その他の要因に基づいて、当社の裁量により、公開市場および私的に交渉された取引で行うことができます。このプログラムは、特定の金額の普通株式の取得を義務付けるものではなく、当社の取締役会は、独自の裁量により、予告なしにいつでも変更または終了することができます。
(2) 制限付株式ユニットおよびパフォーマンス株式ユニットアワードの権利確定、または以前に権利確定されたが繰延された制限付株式ユニットおよびパフォーマンス株式ユニットアワードの決済に関連して、源泉徴収義務を果たすために従業員から源泉徴収された株式を含みます。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
インサイダー 取引の手配
オン 2024年3月1日、 デリック・A・ジェンセン、 エグゼクティブバイスプレジデント クアンタの 採用された 2024年3月31日、有効期限が2024年12月27日のルール10b5-1取引契約(この用語は規則S-Kの項目408で定義されています)。ジェンセン氏の計画では、最大で売却の可能性を規定しています 30,000 クアンタの普通株式であり、証券取引法の規則10b5-1(c)の肯定的防衛条件を満たすことを目的としています。
オン 2024年3月27日、以前に採用されたルール10b5-1の取引契約 ドナルド・C・ウェイン、 エグゼクティブバイスプレジデント兼ゼネラルカウンセル クアンタの 終了しました すべての注文の実行時に。ウェイン氏の計画では、最大で売ることができました 17,750です 2024年4月30日までのクアンタの普通株式。
アイテム6.展示品。
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示す いいえ。 | | 説明 |
3.1 | | | | Quanta Services, Inc.の法人設立証明書(以前は2019年3月26日に提出されたQuantaのフォーム8-Kの別紙3.1として提出され、参照によりここに組み込まれていました) |
3.2 | | | | 2023年1月13日に改正および改訂されたクアンタ・サービス社の細則(以前は、2023年1月19日に提出されたクアンタのフォーム8-Kの別紙3.1として提出され、参考としてここに組み込まれていました) |
10.1 | | *^ | | クアンタ・サービス社とジェラルド・A・デューシー・ジュニアによる、2023年8月1日付けの雇用契約 |
10.2 | | ^ | | クアンタ・サービス社の2024年年次インセンティブ・プランのタームシート — 企業従業員、クアンタ・サービス株式会社、2024年のシニア・リーダーシップ長期インセンティブ・プランのタームシート、クアンタ・サービス社の2024年の裁量プランのタームシート — 全従業員(以前は、2024年3月8日に提出されたクアンタのフォーム8-Kの別紙10.1として提出され、参考としてここに組み込まれていました) |
31.1 | | * | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14(a)に基づく最高経営責任者による証明書(ここに提出) |
31.2 | | * | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14 (a) に基づく最高財務責任者による証明(ここに提出) |
32.1 | | * | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者による認証(ここに記載) |
101 | | * | | インラインXBRL形式の2024年3月31日に終了した四半期のQuantaのフォーム10-Q四半期報告書からの次の財務諸表:(i)要約連結貸借対照表、(ii)要約連結営業報告書、(iii)包括利益の要約計算書、(iv)要約連結キャッシュフロー計算書、(v)要約連結株主資本計算書、(vi)要約連結財務諸表ステートメント、テキストのブロックとしてタグ付けされ、詳細なタグが付けられています |
104 | | * | | 2024年3月31日に終了した四半期のQuantaのフォーム10-Qの四半期報告書の表紙。インラインXBRL形式(別紙101に含まれています) |
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* | ここに提出または提供された |
^ | 管理契約または補償計画または取り決め |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者のQuanta Services, Inc. は、登録者に代わって以下の署名者にこの報告書に署名させ、正式に承認しました。
クアンタ・サービス株式会社
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作成者: | /s/ ポール・M・ノーベル |
| ポール・M・ノーベル 上級副社長兼最高会計責任者 |
| (最高会計責任者) |
日付:2024年5月2日