アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(タグ 一)
あるいは…。
締め切りの財政年度について
あるいは…。
あるいは…。
このシェル会社報告が必要なイベントの日付 _
For the transition period from ___________ to ___________
手数料ファイル番号:
(登録者がその定款に明記されている氏名)
は適用されない
( 登録 者 名 前の 英語 への 翻訳 )
(会社または組織の管轄権 )
電話 番号 : + 65 6 70 2 11 79
(主に実行オフィスアドレス )
(会社の連絡先名、電話、電子メールおよび/またはファックス番号および住所)
この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 各 取引 所の 名称 どの登録されていますか | ||
♪the the the | ||||
♪the the the |
法第 12 条 ( g ) に従って登録された、または登録される有価証券。
なし
(クラスタイトル )
同法第 15 条 ( d ) に基づく報告義務がある証券。
なし
(クラスタイトル )
年次報告書の対象期間 ( 2023 年 12 月 31 日 ) の終了時点で、発行者の資本または普通株式の各種類の発行済株式の数を記載してください。
登録者が証券法規則405で定義されている有名な経験豊富な発行者であれば、再選択マークで を示してください。
はい、そうです
この報告書が年次報告書または移行報告書である場合は、登録者が 1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 ( d ) に従って報告書を提出する必要がないかどうかをチェックマークで示します。
はい、そうです
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−Tルール 第405条に従って提出されたすべての相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法12 b-2条規則における“大型加速申請者”、“加速申請者”、“新興成長型会社”の定義 を参照してください。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☒ | 新興成長型会社 |
もし米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する新興成長型会社が登録者
が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかをチェック番号で示す場合、取引法第13(A)節によって提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する
証券が当該法第12(B)条に基づいて登録されている場合は、届出書類に含まれる登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かをチェックマークで示してください
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかをチェックマークで示すことは、登録者の任意の幹部が関連する回復中に受信したインセンティブベースの報酬を§240.10 D−1(B)に従って回復分析する必要があるかどうかを示す
登録者が本文書に含まれる財務諸表を作成する際にどのような会計基盤を使用しているかをチェックマークで示す
アメリカ公認会計基準☐ | ☒ | その他 ☐ |
国際会計基準委員会が発行する基準 |
前の質問に回答する際に“その他”をチェックした場合は、登録者がどの財務諸表項目に従うかを選択することをチェックマークで示してください。
☐ Item 17 ☐ Item 18
これが年次報告である場合は、登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示してください(“取引所規則”第12 b-2条で述べたように)。
はい □ いいえ
Annual Report on Form 20—F
2023年12月31日までの年度
カタログ表
ページ | ||||
第1部 | ||||
第1項。 | 役員·上級管理職·コンサルタントの身分 | 1 | ||
第二項です。 | 見積もり 統計データと予想スケジュール | 1 | ||
第三項です。 | 鍵 情報 | 1 | ||
A さん 予約済み | 1 | |||
B 。 は 資本化と負債 | 1 | |||
C 。 は 募集および収益の使用理由 | 1 | |||
D さん は リスク要因 | 1 | |||
第四項です。 | 会社に関する情報 | 24 | ||
A さん は 会社の歴史と発展 | 24 | |||
B 。 事業概要 | 30 | |||
C 。 は 組織構造 | 43 | |||
D さん 不動産 · 設備 | 44 | |||
プロジェクト4 Aです。 | 未解決 従業員意見 | 53 | ||
五番目です。 | 運営と財務回顧と展望 | 53 | ||
A さん 事業成果 | 53 | |||
B さん は 流動性 · 資本資源 | 71 | |||
C さん 研究 · 開発 | 72 | |||
D さん は トレンド情報 | 72 | |||
E 。 は 重要な会計見積もり | 72 | |||
G 。 は セーフハーバー | 73 | |||
第六項です。 | 役員、上級管理職、従業員 | 73 | ||
A さん は 取締役 · 上級管理職 | 73 | |||
B 。 補償 | 75 | |||
C 。 取締役会業務 | 76 | |||
D 。 従業員 | 79 | |||
E 。 は 株式保有権 | 80 | |||
第七項。 | 主要株主と関係者の取引 | 81 | ||
A さん 主要株主 | 81 | |||
B 。 関連当事者取引 | 81 | |||
C 。 は 専門家 · 弁護士の利益 | 85 | |||
第八項です。 | 財務情報 | 85 | ||
A さん 連結財務諸表等財務情報 | 85 | |||
B さん は 重要な変更点 | 85 |
i
第九項です。 | 割引と発売 | 86 | ||
A さん は オファーとリスティングの詳細 | 86 | |||
B さん は 流通計画 | 86 | |||
C 。 は 市場 | 86 | |||
D さん は 売却株主 | 86 | |||
E さん は 希釈 | 86 | |||
F 。 発行の費用 | 86 | |||
第10項。 | その他 情報 | 86 | ||
A さん は 資本金 | 86 | |||
B さん は 定款 · 覚書 | 86 | |||
C 。 は 材料契約 | 95 | |||
D 。 取引所管理 | 95 | |||
E さん は 課税 | 96 | |||
F 。 配当と支払代理人 | 100 | |||
G 。 専門家の声明 | 100 | |||
H さん ディスプレイ上のドキュメント | 100 | |||
私。 は 補助情報 | 100 | |||
第十一項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 100 | ||
第十二項。 | 株式証券を除く証券説明 | 100 | ||
A さん は 負債証券 | 100 | |||
B 。 令状と権利 | 100 | |||
C さん その他証券 | 100 | |||
D 。 アメリカ預託株式 | 100 | |||
第II部 | ||||
十三項。 | 違約、配当金滞納、滞納 | 101 | ||
14項です。 | 材料 有価証券保有者の権利及び収益の使用に関する変更 | 101 | ||
第十五項。 | 制御 とプログラム | 101 | ||
プロジェクト16 | [保留されている] | 103 | ||
プロジェクト16 A。 | 監査委員会財務専門家 | 103 | ||
プロジェクト16 B。 | 道徳基準 | 103 |
II
プロジェクト16 Cです。 | 依頼人 会計士費用とサービス | 103 | ||
プロジェクト16 Dです。 | 免除監査委員会の上場基準 | 104 | ||
プロジェクト16 E。 | 発行者と関連購入者が株式証券を購入する | 104 | ||
プロジェクト16 Fです。 | 登録者の認証会計士を変更する | 104 | ||
プロジェクト16 Gです。 | 会社管理 | 105 | ||
16 H項です。 | MINE 安全性情報開示。 | 105 | ||
プロジェクト16 I。 | 検査を阻止する外国司法管轄区に関する情報を開示する。 | 105 | ||
第三部 | ||||
17項です。 | 財務諸表 | 106 | ||
第十八項。 | 財務諸表 | 106 | ||
プロジェクト19. | 展示品 | 106 |
三、三、
紹介性備考
特定の定義用語の使用
文脈によって別段の指示がある場合を除き、本報告書の目的のためにのみ、本報告書における参照は以下のとおりです。
● | “AI Brホールディングス”とは、衛士AIホールディングス有限会社、英領バージン諸島会社と私たちの完全子会社である | |
● | “AI 香港”とは、衛士AI(Hong Kong)Co.,Limited、香港会社と我々の完全子会社である | |
● | “AI Robots”はBVI社と私たちの完全子会社AI Robots Limitedを守るためです | |
● | “AIシンガポール”はAIシンガポール民間有限会社を守るためで、これはシンガポール会社であり、私たちの完全子会社でもある | |
● | “AI”は私たちの株主の一人、英領バージン諸島を保護するためのAI科学技術有限会社である | |
● | “AIタイ”とは、衛士AIグループ有限公司、タイの会社と私たちの完全子会社である | |
● | タイバーツ と“thb”はタイの法定通貨である | |
● | “タイ銀行”または“BOT”とは、タイ中央銀行を意味する | |
● | “英領バージン諸島”とは英領バージン諸島を指す | |
● | “北京万佳”とは北京万佳安防システム有限公司を指し、北京万佳安防システム有限公司は中国会社と深センGFAIの完全子会社である | |
● | CIT“ は、途中で現金または途にある現金/貴重品を意味する | |
● | 会社法は、合併·改正されたケイマン諸島会社法(改正された)に適用される | |
● | “証券取引法”とは、1934年に改正された証券取引法をいう | |
● | “FINRA” は金融業の監督管理当局を指す | |
● | “GF Cash(CIT)”とは、Guardforce Cash Solutions Security(タイ)株式会社、タイ社、AIタイの99.07%を有する子会社である |
● | “Guardforce”、“br}”We“、”Us“、”Our“、”Company“は、Guardforce AI Co.,Limited、ケイマン諸島の会社、その子会社、その他の合併実体によって合併経営される | |
● | “GFAI日本”とは、GFAI Robot Service GK、日本会社、AI香港の完全子会社である | |
● | “GFAI(Br)Korea”とは、韓国会社、AI Hong Kongの完全子会社GFAI Robot Service Co.,Ltd.を意味する | |
● | GFAI R&IはGFAIロボットと革新ソリューション(タイ)有限会社であり、GFAIロボットと革新ソリューション(タイ)有限会社はタイ会社であり、AIタイ社は98%の株式、Horizon Dragonは1%の株式、Southern Ambitionは1%の株式を持つ;その他 | |
● | “GFAI(Br)UK”とは、イギリス社GFAI Robot Service(UK)LimitedおよびRobot Service Hong Kongの完全子会社を意味する |
四
● | “GFAIカナダ”とは、カナダオンタリオ州に登録設立されたGFAI Robot Service Limitedと香港ロボットサービス会社の完全子会社であり、2024年1月5日にGFAI Canadaの登録を撤回した | |
● | “GFAIベトナム”とは、GFAIロボットサービス(ベトナム)有限会社であり、ベトナム会社であり、AI香港の完全子会社でもあり、2023年3月22日にAIベトナムの登録を撤回した | |
● | “広州GFAI”とは広州GFAI科技有限公司で、前身は広州科威ロボット科技有限公司で、中国会社と深センGFAIの完全子会社である | |
● | “GFAIテクノロジー”とは、GFAI科技有限会社、英領バージン諸島の会社と私たちの完全子会社である | |
● | GFAI Technology HK“はGFAI Technology(Hong Kong) Limitedを意味し、GFAI Technology(Hong Kong)LimitedはGFAI Technologyの完全子会社である | |
● | “握手” とは握手ネットワーク有限会社のことで、これは香港会社で、私たちは51%の株式を所有しており、2024年2月6日まで、同社は握手を処分した | |
● | “香港”とは、香港特別行政区の人民Republic of Chinaを指す | |
● | “Horizon Dragon”とは、BVI社およびAI Holdingsの完全子会社Horizon Dragon Limitedを意味する | |
● | マカオはマカオ特別行政区人民Republic of Chinaである | |
● | “中華人民共和国”と“中国”は人民のRepublic of Chinaである | |
● | “Robotics”とは、GFAI Robotics Group Co.,Limited、BVI社と我々の完全子会社である | |
● | “Robotics Malaysia”は広発ロボットマレーシア株式会社である。マレーシアのRobotics BVIの完全子会社 | |
● | “Robot Service Hong Kong”とは、GFAI Robot Service(Hong Kong)Limitedのことで、香港会社であり、Robotics BVIの完全子会社でもある | |
● | “Robot Service Australia”とは、2023年9月25日にRobot Service Australiaの登録を取り消したオーストラリア社GFAI Robot Service(Australia)Pty Ltd.とRobot Service Hong Kongの完全子会社である | |
● | “Roboticsアメリカ”とはGFAI Robotics Services LLC、デラウェア州の有限責任会社、Robotics BVIの完全子会社である | |
● | “Robotics”とはマカオ広発ロボット有限公司で、マカオ会社とRobotics BVIの完全子会社である | |
● | “Robot サービス深セン”とは、衛士AIロボットサービス(深セン)有限公司、中国会社とRobot Service Hong Kongの完全子会社を指す | |
● | “ロボットドバイ貿易”とは、GFAI Robot&Smart Machines Trading LLC、アラブ首長国連邦有限責任会社と香港ロボットサービス会社の完全子会社である | |
● | “深センGFAI”とは深セン市広発ロボット科技有限公司で、前身は深セン市科文ロボットサービス有限公司で、中国会社と深センロボットサービス会社の完全子会社である | |
● | “Robot 健”系衛士AI Robot(Jian)有限会社、中国系会社及びRobot Service Hong Kongの完全子会社会社、 当社は2023年11月22日にRobot Jianの登録を撤回した | |
● | “証券法”とは、1933年に改正された証券法をいう | |
● | “深セン科威”とは、深セン科威ロボット科技有限公司、中国の会社を指す | |
● | “深センYANTEC”とは、中国会社深セン市YANTEC有限公司を指す。 |
v
● | “南方雄心”とは南方雄心有限公司のことで、英領バージン諸島の会社であり、Robotics BVIの完全子会社でもある | |
● | “South Korea”は大韓民国を意味する | |
● | “米国証券取引委員会”とは、米国証券取引委員会を意味する | |
● | “タイ” はタイ王国を指す; | |
● | “アラブ首長国連邦”とはアラブ首長国連邦のことです | |
● | “イギリス”とは大ブリテンおよび北アイルランド連合王国のことである | |
● | “ドル”は米国の法定通貨である | |
● | ベトナム“br”はベトナム社会主義共和国を意味する | |
● | VCAB“ は、VCAB Eight Corporationに適用される | |
● | WK Ventureとは、英領バージン諸島のWK Venture Success Limitedを意味する。 |
前向き情報
歴史情報に加えて、本年度報告には、証券法第27 A節と“取引法”第21 E節で指摘された前向き陳述が含まれている。前向き陳述は、“信じる”、“予想”、“予想”、“プロジェクト”、“目標”、“計画”、“楽観”、“意図”、“目標”、“将”などの表現を使用して識別される。このような陳述には、他にも、市場および業界の細分化された成長および需要、ならびに新製品および既存製品の受容度に関する陳述、販売、収益、収入、利益率または他の財務プロジェクトの任意の予測、将来の運営の計画、戦略および目標に関する任意の陳述、将来の経済状況または業績に関する任意の陳述、および未来のイベントのすべての仮定、予想、予測、意図、または信念の陳述が含まれる。このような前向き陳述はいずれも将来の業績の保証ではなく、 はリスクおよび不確実性および仮定に関連しており、これらの前向き陳述が現実になったり、誤りであることが証明されたりすれば、会社の 結果がそのような前向き陳述の明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性があることに注意されたい。潜在的リスクおよび不確実性 には、第三者が独自の権利を持って私たちの製品を販売できない可能性、他の競争技術の出現、国内および海外の法律、法規および税金の変化、経済状況の変化 タイの法律制度や経済、政治や社会事件に関連する不確実性、全体的な経済低下、証券市場の低下、および本年度報告の第3項“重要な情報-Dリスク要因”およびその他の部分に一般的に列挙されている他のリスクおよび不確実性が含まれている。
読者に、本報告書および米国証券取引委員会に提出された他の文書で行われた様々な開示を慎重に検討し、考慮するように促す。これらの報告書は、私たちの業務、財務状況、および 運営および見通しの結果に影響を与える可能性のあるリスクおよび要因について、関心のある当事者に提案を提供しようとしている。本報告の展望的陳述は、本報告が発表された日までの状況のみを代表しており、法律に別途要求がある以外に、私たちの期待または未来の事件の変化を反映するために、いかなる前向き陳述の更新、改訂、または改正も負う義務はない。
VI
第 部分I
プロジェクト 1.取締役、上級管理職、コンサルタントの身分
フォーム 20—F の年次報告書には適用されません。
第br項2.特典統計と予想スケジュール
フォーム 20—F の年次報告書には適用されません。
第 項3.重要な情報
A. [保留されている]
は適用されない.
B.資本化と負債
は適用されない.
C. 報酬の提供と使用の原因
は適用されない.
D. リスク要因
当社の有価証券への投資には高いリスクが伴い、当社の普通株式およびワラントは、投資金額の全額を失う余裕のある方のみが購入する必要があります。当社の有価証券を購入する前に、当社の事業および見通しに関する以下の要因を慎重に検討する必要があります。当社は現在、当社の事業のかなりの部分をタイで行っており、いくつかの点で米国やその他の国々に存在する環境とは著しく異なる法的および規制環境に支配されているという事実に特に注意を払う必要があります。次のリスクのいずれかが実際に発生した場合、当社の事業、財務 状態または業績が低下し、当社の株式価値が下落し、お客様は投資の全部または一部を失う可能性があります。
リスクファクターの概要
当社への投資は大きなリスクを伴います。これらのリスクは以下の通り。
私たちのビジネスと工業に関するリスク
当社の事業および業界に関連するリスク および不確実性には、以下のものが含まれますが、これらに限定されません。
● | 弊社 営業利益がマイナスになると継続能力に疑問が生じる可能性があります |
● | We 競争の激しい産業で活動し |
● | We 現在 IFRS に基づいて決算を報告しています |
● | We 顧客集中度が高く、最近の収益のかなりの割合を占める顧客数は限られています。 |
● | タイの法律の変化は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある |
● | タイの最低賃金の意外な引き上げは私たちの純利益を減らすだろう |
● | 燃料コストの増加は私たちの運営コストに悪影響を及ぼすだろう |
● | 私たちの戦略は成功しないかもしれません |
● | 私たちは私たちの成長戦略を全面的に実行するために十分な現金や必要な資金を得ていないかもしれない |
● | 私たちの業務の成功は私たちの指導チームを維持し、合格した人材を誘致し、維持することにかかっている |
1
● | 将来、私たちはGuardforce商標を使用できないかもしれません。これは私たちのビジネスに否定的な影響を与えるかもしれません |
● | 私たちbrはサービスの質や責任クレームの影響を受ける可能性があり、これは私たちに訴訟費用を発生させ、このようなクレームを弁護するために大量の管理時間をかける可能性があり、もしこのようなクレームが私たちに不利と判断された場合、私たちは巨額の損害賠償金の支払いを要求されるかもしれない |
● | 現金使用を減らすことは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない | |
● | 我々の業務モデルや人工知能やロボット業務の発展により,我々 は資産調達や減価,特に急速に変化する技術に遭遇する可能性がある | |
● | 人工知能業界は多くの異なるレベルの挑戦に直面しており、法律法規、監督管理コンプライアンス、道徳と社会考慮を含む。更新された規制を遵守しなければ、財政的損失や名声の損害を招く可能性がある |
● | 私たちの人工知能とロボット解決策を実施する必要があり、引き続き大量の資本と他の支出が必要である可能性があり、私たち は回収できないかもしれない | |
● | 剥離前に得られた握手は,ある投資家の我々の業務増加に対する興味に影響を与える可能性がある. |
● |
深センGFAI、広州GFAI、北京万家の他の買収を成功的に統合することができず、予想されたメリットを実現できない可能性があり、これらの子会社が営業権を失うことになるかもしれない |
● | 私たちは将来の資本や再融資需要を満たすために必要な資金を得ることができないかもしれない |
● | 私たちのプラットフォームの情報セキュリティに対するいかなる危害も私たちの業務、運営と名声に実質的なマイナス影響を与える可能性があります |
● | 私たちのbr譲渡価格決定は私たちのグループに不確定な税務リスクをもたらすかもしれない。 |
● | 我々brは現在,経済不確定と資本市場の混乱の時期にあり,ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突や中東戦争により,地政学的不安定がこれに大きな影響を与えている。上述した紛争または任意の他の地政学的緊張が世界経済および資本市場に与えたいかなる影響により、我々の業務、財務状況および経営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。 |
わが社の構造に関するリスク
わが社の構造に関するリスクと不確実性は含まれているが、これらに限定されない
● | 私たちbrは構造的手配によってあるエンティティの制御を確立し、政府当局はこれらの 手配が既存の法律と法規に適合していないことを確定するかもしれない。 |
外国子会社の解散に関するリスク
● | 私たちの海外子会社の閉鎖に関連する法律と規制リスクに直面する可能性があります。特に取締役指名を任命する場合、解散過程は各司法管轄区域に複雑で異なる特定の法律と法規に支配される可能性があるからです
| |
● | 私たちは、不適切な解雇クレーム、解散費紛争 および他の雇用に関する責任を含む雇用と労働関係に関するリスクに直面する可能性がある |
● | 子会社の既存の契約義務は、会社間取引決済による税務責任のようなコストを発生させることなく終了することはできません。また、私たちは違約訴訟に直面する可能性があります |
● | 外国子会社の解散過程は、レンタル決済、契約終了費用、従業員解散費、その他の閉鎖に関する費用を含む大量のコストが発生する可能性があり、私たちの財務状況に影響を与える。 |
タイでビジネスをするリスク
タイでの事業展開に関するリスクや不確実性には、これらに限定されない
● | グローバル経済または私たちが主に経営する市場の深刻または長期的な低迷は、私たちの収入や経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 私たちは外貨両替リスクの影響を受けやすい |
● | 私たちの子会社が私たちに配当金を分配する能力はそれぞれの管轄区域の法律によって制限されるかもしれません。 |
2
中国のビジネスに関するリスク
中国での業務展開に関連するリスクと不確実性には、これらに限定されない
● | 中国の経済、政治または社会条件や政府政策の変化 は私たちの業務や運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 中国の法制度に関する不確実性は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 中国政府は私たちの中国子会社の業務活動の方式に重大な影響を与えている。もし中国政府が将来私たちの中国子会社の業務運営に関する規定を大幅に変更すれば、私たちの中国子会社はこれらの規定を実質的に遵守することができず、私たちの中国子会社の業務運営は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちの普通株の価値は大幅に縮小する可能性がある |
● | 我々の業務はプライバシーやデータ保護に関する複雑で変化する法律法規によって制約されている.中国の新しい“データ安全法”、“ネットワーク安全審査方法”、“個人情報保護法”、及び中国政府が将来公布した他の法律、法規とガイドラインを遵守することは、巨額の費用が発生し、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある |
● | 中国は海外持株会社の中国実体への融資と中国実体への直接投資を監督しており、私たちの未来の融資活動の収益を使用して私たちの中国子会社に融資や追加出資を提供することを延期または阻止する可能性がある |
● | 私たちbrは、私たちの現金需要を満たすために子会社が支払う配当金に依存する可能性があり、子会社が私たちに支払う能力のいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある |
● | 企業所得税法により、中国の住民企業に分類することができる。このような分類は私たちと私たちの非中国株主に不利な税金結果をもたらす可能性があります |
● | あなたは私たちの普通株を譲渡することで得られたいかなる収益も中華人民共和国所得税を支払うことができます |
● | 中国の法律法規は外国投資家が中国に本社を置く会社を買収するために複雑な手続きを設立しており、特にこのような投資家が中国に本社を置く会社と関連側の関係がある場合、これは中国で買収や合併によって成長を実現することをより難しくする可能性がある |
● | 為替レート変動は私たちの運営結果とあなたの投資価値に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。 |
私たちの普通株式と引受権証に関するリスク
私たちの普通株式および引受権証に関するリスクおよび不確実性は含まれているが、これらに限定されない
● | あなたは法律手続きを履行したり、外国の判決を実行したり、外国の法律に基づいて私たちまたは報告書に指名された私たちの管理職を提訴することに困難に直面する可能性があります |
● | 私たちは“取引法”に規定されている外国の個人発行者であるため、私たちはアメリカ国内の上場会社に適用されるいくつかの条項の制約を受けません |
● | 私たちは外国の個人発行者として、アメリカ国内の発行者に適用されるいくつかのナスダック社の管理基準の免除に依存することを許可されている。これは私たちの株式保有者の保護を減らすかもしれない |
● | 将来発行される債務証券(私たちの破産または清算時には私たちの普通株より優先)、および将来発行される優先株(配当および清算分配については、優先株が私たちの普通株よりも優先される可能性があります)、br}は、私たちの証券に投資して得られるリターンレベルに悪影響を及ぼす可能性があります。 |
3
私たちのビジネスと工業に関するリスク
私たちの負の営業利益は私たちが経営を続ける企業として継続する能力に大きな疑いを抱かせるかもしれません。
2023年12月31日現在、私たちの運営赤字は、持続的な経営企業としての持続的な経営能力を疑われています。私たちが経営を続ける能力は、私たちの運営に資金を提供するために追加の資金を得ることを要求します。私たちの持続的な経営能力に対する見方は、私たちが融資を得ることを難しくしたり、優遇条項で融資を獲得して私たちの業務を継続することを難しくし、投資家、br}サプライヤー、従業員の自信を失う可能性があります。もし私たちが株式発行、債務融資、協力、許可手配、あるいは任意の他の方法で資金を調達することに成功しなかった場合、あるいは私たちの支出を下げることに成功できなかった場合、私たちは私たちの現金資源を使い果たし、私たちの業務を続けることができないかもしれない。もし私たちが生存能力のある実体として続けることができなければ、私たちの株主は彼らの私たちへの投資の大部分または全部を失う可能性が高い。
私たちは競争の激しい産業で運営している。
私たちは多くの市場で大きな競争と定価の圧力に直面している業界で競争している。
人工知能技術研究開発活動に関するリスク である.
AI の発展速度は市場予想よりも速く、特にOpenAIやグーグルなどのリードAI会社 が発売した基礎モデルは急速に変化している。我々の人工知能技術の研究開発において、私たちは技術の複雑性、知的財産権の問題、データのプライバシーと安全リスク及び規制コンプライアンスの障害を越えた挑戦に直面する可能性がある。人工知能技術の複雑な性質は予想を超える可能性があり、現有の知的財産権を侵害する可能性があり、データのプライバシーと安全に対して強力な保護 を行う必要があり、そしてますます厳格な監督管理コンプライアンス要求に直面している。
安全な物流 :
私たちの競争は主にBrinksやArmaguardなどの国際会社から来ています。またいくつかの地元のCIT会社が顧客ととても仲がいいです。また、商業銀行からの潜在的な競争に直面しており、これらの商業銀行は顧客に自分の現金管理ソリューションを販売し、CIT会社を彼らの下請けCITサプライヤーとして招聘している。また、多くの銀行は彼らのために独自のCIT子会社を持っている。
私たちのビジネスモデルは、装甲チームを運営するコストを含む、私たちの多くのサービスを提供することに関連する大量の固定コストを必要とします。私たちはブランドの知名度と高いレベルのサービスと安全性の名声などの競争優位性を持っていると信じているので、価格だけで競争することを拒否します。しかしながら、競争相手からの持続的な価格設定圧力またはbr}が上記の競争優位に基づいて価格設定を実現できないことは、トラフィック損失を招く可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。また,我々の業界の競争が激しいことから,新たな解決策や製品やサービスを開発することは非常に重要であり,我々の顧客基盤の維持と拡大を支援する.新しいソリューションや製品をタイムリーかつ効率的に開発、販売、実行できない場合、既存の顧客基盤や定価構造を保持する能力に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性もあります。
一般セキュリティ解決策 :
中国の競争は非常に激しく、多くの地元と国際会社が同じ安全警報設置サービスを提供しているからです。また、経済や商業は政府政策の影響を受け、これらの政策は急速に変化する可能性があります。
我々の業務の大部分は現地サービスプロバイダに下請けされており,下請けが最終顧客に提供するサービス品質を監視することはできない.もし大顧客がサービスに満足していなければ、私たちは彼らを失うかもしれない。
AI &ロボットソリューション:
タイ、中国などのアジア太平洋諸国と米国および世界のロボット産業はまだ初期段階にある。ロボット製造分野では,競争が非常に激しく,多くの競争相手がロボットを独立製品として販売しているためである.我々の業務モデルは,係り先ロボットメーカが製造したロボットに基づくロボットであるサービスモード(RAAS)から始まる.これらのロボットメーカー が彼らのビジネスモデルを変えず,世界的にRAAS解決策を提供し,我々と競争することは保証されない.このような状況が発生すると,我々の効率的な競争能力に悪影響を与えるため,我々の業務戦略やロボットソリューションを発売する計画に悪影響を与える可能性がある.
私たちは2022年に人工知能統合を探索し、私たちのロボット解決策を拡張し、私たちの研究開発とパートナー関係を通じて私たちのロボットと3種類のAI解決策を形成した。人工知能業界の注目度はますます高くなり、発展速度も市場予想 より速い。リーディングカンパニーが打ち出したChatGPT、Claude、Google Geminiなどの基礎モデルの急速な変革に伴い、私たちが開発している解決策は激しい競争に直面する可能性があり、急速にアップグレードしてトレンドに追いつく必要がある。我々がパートナーを通じて提供する人工知能解決策については,我々がすべての既存のパートナー と継続する保証はなく,提携関係が終了すると,彼らは我々の競争相手になる可能性がある.
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私たちはかなり大きな顧客集中度を持っていて、限られた数の顧客が私たちの最近の収入の大きな部分を占めています。
私たちの収入の大部分は私たちの上位4大顧客から来ています。2023年12月31日までの年度において、最大の顧客であるbrは国有銀行であり、そのうちの2つは商業銀行、1つは小売顧客である。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度まで、国有銀行(政府貯蓄銀行)からの収入はそれぞれ約750万ドル、810万ドル、960万ドルで、それぞれ私たちの総収入の約20.8%、23.5%、27.3%を占めている。
2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、次の3つの最大顧客の総収入はそれぞれ約1330万ドル、1340万ドル、1430万ドルで、それぞれ私たちの総収入の36.7%、38.8%、40.8%を占めている。したがって,2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日までの年度において,我々最大の4つの顧客を合わせると,それぞれ総収入の57.5%,62.3%,68.1%を占めている.3人、3人、4人のお客様が、それぞれbr}31、2023、2022、2021年12月31日、2023年、2022年、2021年までの年間で10%以上の収入に貢献しています(詳細は監査された総合財務諸表の付記26“集中度”を参照)。
総収入の大きな割合が限られた数の顧客に集中している場合には,固有のリスクが存在する.私たちはこのような顧客の私たちのサービスに対する未来の需要水準を予測することができない。また、これらの大きな顧客の収入は、プロジェクトの着工や完成状況によって時々変動する可能性があり、プロジェクトの着工と完成の時間は市場状況や他の要素の影響を受ける可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちの制御範囲内ではない可能性がある。さらに、私たちは、これらの大きな顧客とのいくつかの契約 は、いつでも私たちのサービスを終了することを可能にします(通知およびいくつかの他の条項によって制限されています)。これらの顧客のいずれかが市場、経済、または競争条件によって販売低下や遅延が発生した場合、私たちは私たちのサービスの価格を下げることを余儀なくされる可能性があり、これは私たちの利益率や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの収入および運営業績、および/または私たちの普通株式と株式証明書の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの最大顧客のいずれかが私たちのサービスを終了した場合、このような終了は、私たちの収入および運営結果、および/または私たちの普通株式および株式承認証の取引価格に悪影響を及ぼすだろう。
私たち は現在IFRSに基づいて私たちの財務結果を報告しており、これはいくつかの重大な点でアメリカで公認されている会計原則 とは異なる。
私たちは“国際財務報告書基準”に基づいて私たちの財務諸表を報告する。IFRS と米国公認会計原則または米国公認会計原則との間には、収入確認、無形資産、株式ベースの報酬支出、所得税、および1株当たりの収益に関する差が含まれるいくつかの重大な差が存在する可能性がある。したがって、アメリカ公認会計原則に従って作成すれば、私たちの財務情報と報告書の歴史や将来の収益は大きく異なるかもしれません。また、私たちは、法的要求が適用されない限り、IFRSと米国公認会計原則との間の入金を提供するつもりはありません。したがって、私たちが国際財務報告基準に基づいて作成した財務諸表と、米国公認会計基準に基づいて財務諸表を作成した会社とを有意義に比較することはできないかもしれません。
タイの法律の変更は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
タイの安全業界に関する立法はまだ完全ではなく、政府によって発展する可能性があります。例えば、2017年に発売された新しい安全法案は、採用基準、訓練基準、銃などのスタッフ問題をより厳しくコントロールしています。これは採用、訓練、そして留年の費用を増加させる。タイ政府は将来的に追加的な規制を導入する可能性があり、これは私たちのコストに負の影響を与え、私たちの業務とキャッシュフローの収益性にマイナスの影響を与える可能性がある。このような発展は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
タイの最低賃金の意外な引き上げは私たちの純利益を減少させるだろう。
タイ政府は最低賃金を定期的に審査する制度を持っておらず、現地の政治環境が変化したり、新総理が出現したりした場合など、最低賃金を引き上げる新しい法律や法規が非常に短時間で公布される可能性がある。最低賃金のどの大幅な引き上げも会社のサービスコストに直接影響を与え、純利益を減少させるだろう。
燃料コストの増加は私たちの運営費用に否定的な影響を及ぼすだろう。
CIT産業の車両運転は大量の燃料消費に依存している。価格比較を行い,固定と割引料率で3年間の供給契約を締結しているが,原油価格の上昇は会社の運営コストに悪影響を及ぼす可能性が高い。
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私たちは私たちの成長戦略を全面的に実行するために必要な資金を得るのに十分な現金やbrを持っていないかもしれない。
私たちは手元に十分な現金と銀行の現金があると予想しています。これらの現金は私たちの融資活動と私たちの年間キャッシュフローから来て、私たちが計画している成長戦略資本支出に資金を提供します。私たちの既存の現金、現金等価物、および将来のビジネスおよび現金借款からのキャッシュフローは、私たちの今後12ヶ月のビジネスに資金を提供するのに十分であると信じています。私たちの戦略目標と予想される営業利益の改善を達成できなければ、私たちの運営業績とキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性があります。我々の成長計画に利用可能な内部現金が不足する可能性がある場合には、必要に応じて商業銀行の信用手配を得ることができると予想される。必要であれば、私たちはまた、私たちの将来の成長需要のための追加資本を調達したり、公共または個人融資、戦略関係、または他の配置によって現在の債務および将来の債務の再融資を要求される可能性があります。しかし、私たちが列挙した戦略目標を達成するために必要な資本を得ることができるか、または得ることができる保証はない。もし私たちが私たちの成長戦略を全面的に実行できなければ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。
私たちの業務成功は私たちの指導チームを維持し、合格した人材を誘致し、維持することにかかっています。
私たちの将来の成功は、私たちの戦略計画 を実行し、新しい機会を発見し、追求するために、私たちのリーダーチームの持続的なサービスと貢献にある程度依存する。私たちの未来の成功はある程度私たちが引き続き高い技能と合格した人材を誘致し、維持する能力にかかっている。上級管理職のいかなる変動や適格者を引き付けることができず、維持することができないことは、私たちの運営結果にマイナス影響を与える可能性がある。私たちは、どの経営陣のメンバーや重要な従業員のためにもキー生命保険を維持していません。社内の重要なリーダー職の変動は、私たちが会社を効率的に効率的に管理する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、br}は経営陣の注意を乱し、分散し、より多くの既存の人員の退職を招く可能性があり、いずれも私たちの業務と運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。人工知能とロボット業務において、熟練した人工知能研究者と開発者の需要は旺盛であり、この業界の速いリズムはトップレベルの人材を誘致と維持することが挑戦的であることを意味する。私たちは技術の進歩に追いつく人材チームを維持することは難しいかもしれない。
Br}の未来に、私たちはGuardforce商標を使用できないかもしれないが、これは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
我々 は,広発Cash(CIT)とタイSPとの間で発効する拘束力のある了解覚書の条項 に基づき,タイSPに“Guardforce”名と商標の許可を付与する.本ライセンスの条項によれば、(I)広発現金(CIT)のS業務および販売を促進するために、タイで無料かつ非独占的かつ譲渡不可能に基づいて“Guardforce”の名称および関連商標を使用して、タイSPが時々承認する方法でのみ、タイSPが時々承認する方法でのみ、(Ii)広発現金(CIT)およびその関連側が提供する他の補助サービスを普及させることができる。本ライセンスの有効期限は3年で、ライセンスが満期になる前に、どちらでも を提出して更新手配を検討することができます。また、いずれか一方が3ヶ月前に他方に書面で通知した場合には、いつでもライセンスをキャンセルすることができる。
タイSPとのライセンスが何らかの理由で終了または満了すれば、私たちの業務は影響を受ける可能性があり、タイ各地で設立されたブランド名の価値は損失すると考えられます。この場合、私たちは新しいブランドで私たちの業務をマーケティングしなければなりませんが、私たちの既存の顧客と未来の顧客は私たちの新しいブランドを認識するのに長い時間がかかるかもしれません。Guardforce名および関連商標を継続的に使用する能力を失うことは、私たちのビジネスに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはサービスの質や責任クレームの影響を受ける可能性があり、これは私たちに訴訟費用を発生させ、大量の管理時間をかけてこのようなクレームを弁護する可能性があり、もしこのようなクレームの判決が私たちに不利であれば、私たちは重大な損害賠償金の支払いを要求されるかもしれない。
私たち は時々私たちのサービス品質に関する法的手続きやクレームの影響を受けるかもしれません。これらの訴訟とクレームを弁護するのは高価で時間がかかり、私たちの経営陣のエネルギーと資源を大きく分散させているかもしれない。このようなどんな訴訟でも不利な判決を下すことは私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。さらに、このような訴訟は、最終裁定が私たちに有利であっても、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが収入と市場シェアを維持または増加させることを阻止する可能性がある。長引く訴訟はまた、私たちの顧客または潜在的な顧客が彼らが私たちのサービスを使用することを制限する可能性があります。
本報告の日まで,我々はタイと中国の様々な労働訴訟の被告であり,金額はそれぞれ約0.14ドルとbr}0.70万ドルであった。また、吾らもその関連側の屠呦呦被告が、購入契約に関連した複数の訴訟を含め、香港での訴訟総額は約332万ドル、香港での訴訟総額は約90万ドルとなった。(Br)は、金銭的な請求のほか、屠呦呦(香港)有限公司やGudforce AI(Hong Kong)Co.Limited両社の元役員として香港で2つの訴訟を起こし、不当な執行役員を名前を除いて職務を執行したことを訴え、取締役会に役職回復を求めた。私たちの経営陣は、私たちが労働関連の事件で堅固な弁護理由を持っていると思う。彼らには正当な理由がなく、会社はこのような訴訟が却下されると信じている。請求項11記載の発明は、前記さんの関連側と屠規益に関する案件については、好ましくは法的意見を求め、これらの法的紛争を調停により解決し、さらに2024年3月22日には前記さん屠殺処分場との和解を成立させ、さらには、前記屠呦呦者が前記吾らの全てのクレームを撤回することに同意するようにする。2024年3月27日、屠呦呦さんは、当社に対するすべてのクレームを撤回した。私たちは残りのケースが私たちの業務、財務状況、または運営業績に実質的な悪影響を与えないと信じています。
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現金使用を減らすことは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
クレジットカード、デビットカード、プリペイドカード、モバイル決済、オンライン購入活動、デジタル通貨を含む現金以外の支払い方法の急増は、現金に対する市場の需要を減少させる可能性があり、実体銀行支店や小売店への需要も低下する可能性がある。このリスクを低減するために、小売チェーン店や銀行向けの現金管理ソリューション、多機能機器(現金やデジタル現金)および鋳造施設用コインソリューションを含む新たなビジネスラインを開発している。また,ロボット,情報セキュリティ,データ分析(人工知能を含む)のような非現金セキュリティ技術に関する解決策を開発しているが,これらの計画は我々の従来の現金業務に関連するリスクを相殺できない可能性があり,我々の業務,財務状況,運営結果,キャッシュフローは負の影響を受ける可能性がある.
我々の業務モデルや人工知能やロボット業務の発展により,我々 は資産調達や減価,特に急速に変化する技術に遭遇する可能性がある
私たちが2020年末に開始した成功したマーケティング戦略は、お客様に私たちのロボットの無料試用期間を提供することです。この方法では,クライアント フィードバックを迅速に収集し,市場で吸引力を得ることができる.しかし、人工知能やロボット技術の急速な発展に加え、ChatGPTのような基礎モデルの持続的なアップグレードに加えて、私たちが開発·統合している解決策は、予想よりも早く時代遅れになる可能性がある。また、私たちの在庫中の現在のロボットは、交付解決策と互換性がない可能性がある。このような要素は私たちのロボット資産に重大な準備と減価をもたらす可能性がある。
我々のロボットは我々のデータクラウド プラットフォーム,Guardforce AIスマートクラウドプラットフォーム(ICP)とクラウド技術プラットフォーム(CTP)で管理されている.我々のバージョンアップ計画の一部として,両プラットフォームの 機能を統合し,重複機能を削除して新たな 機能を開発することにより,ICPプラットフォームでアップグレードを行った。この統合は、重複機能を除去し、新しい機能を導入することによって、メンテナンスおよびさらなる開発コストを低減することを目的としています。しかし、合併は二つのプラットフォームのいくつかの会計減価をもたらす可能性がある。
人工知能業界は、法律法規、規制コンプライアンス、倫理、社会的考慮を含む複数の異なる次元の挑戦に直面している。更新された規則や法規を守らなければ、経済的損失や名声の損害を招く可能性がある
人工知能技術の急速な発展は往々にして規制適応のペースを超えている。世界各地の政府や組織が人工知能の使用と実施をめぐってより厳しい法規を実施することに伴い、人工知能計画はますます多くの挑戦に直面する可能性がある。また,人工知能の急速な採用は,職場置換,プライバシー侵害,偏見など,社会的あるいは倫理的な懸念を引き起こす可能性がある.これらの複雑な問題を有効に解決することは挑戦的であり、不適切な処理は経済損失或いは名声損害を招く可能性がある。
我々の人工知能やロボットソリューションを実施する必要があり,引き続き大量の資本や他の支出が必要となる可能性があり,回収できない可能性がある.
AI 技術は研究,開発,インフラへの大量の投資が必要である。私たちはすでに資本投資を続けて、私たちの人工知能とロボットソリューションを開発し、構築するつもりです。我々の人工知能とロボット関連投資計画は変化する可能性があり,ロボットサービスに対する市場の需要,このようなサービスを提供する競争構造,競争技術の発展にある程度依存するであろう.我々の人工知能やロボット業務への進出の成功は保証されず,競争や他の理由により,我々の人工知能やロボット解決策には十分な需要がない可能性があり,人工知能やロボットに関する資本投資から や利益を回収することができる.
剥離前に得られた握手は,ある投資家の我々の業務増加に対する興味に影響を与える可能性がある
2021年3月、私たちは51%の握手買収を完了し、私たちの顧客にバンドルされた物理と情報セキュリティサービスを提供することを含む一連の相乗効果を得ることを目標としている。全体的な業績、未来の成長潜在力と世界の情報セキュリティ環境を振り返った後、私たちは2024年2月6日に握手して分離を完了した。この取引の結果として、握手は 社の子会社ではなくなった。握手の撤退は名誉の損失を招いた。また、握手との別れは法的な懸念を招く可能性がある。当社の業務構造の変化は、他社の既存契約と衝突し、法的訴訟や財務義務を招く可能性があります。
私たち は深センGFAI、広州GFAIと北京万家に対する他の買収を成功的に統合できない可能性があり、そして の期待したメリットを実現できない可能性があり、そしてこれらの子会社が営業権を失うことを招く可能性がある。
2022 年 3 月には、深セン GFAI の 100% 持分と広州 GFAI の 100% 持分の取得を完了しました。2022 年 6 月には、北京万家株式の 100% 取得を完了しました。2022 年 12 月には、深センケウェイと資産取得契約を締結し、深センケウェイの名前でロボット機器、顧客および事業資源の所有権、リース、広告交換、ロボットおよびその他の機器の販売などの事業に関与する人材を取得しました。これらの買収により、中国のロボット市場へのゲートウェイとして活用するなど、さまざまなシナジー効果が得られることを期待していますが、これらの新規事業を統合できず、短期的には期待される利益を実現できないか、まったく実現できない可能性があります。これらの企業は競争の激しいロボット業界で事業を展開しています。同社の事業の成功は、ロボットソリューション サービスに対する市場需要、そのようなサービスの提供のための競争環境、および競合技術の開発に一部依存します。事業が失敗した場合、または投資管理が成功しなかった場合、当社の事業および財務状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちのプラットフォームの情報安全に対するいかなる危害も私たちの業務、運営と名声に実質的なマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの製品およびサービスは、ユーザおよび他の顧客の情報を記憶して送信することに関連し、セキュリティホール は、これらの情報の損失、訴訟、および潜在的な責任のリスクに直面させます。私たちの安全措置はまた従業員のミス、汚職、あるいは他の理由で破壊される可能性がある。さらに、外部側は、私たちのデータまたは私たちのユーザまたは他のクライアントのデータまたはbrアカウントにアクセスするために、または他の方法でそのようなデータまたはアカウントにアクセスするために、従業員、ユーザ、または他のbrクライアントに敏感な情報を開示させることを詐欺的に誘導しようと試みる可能性がある。許可されていないアクセス、無効化、br}またはサービス劣化、またはシステム破壊を取得するための技術は、しばしば変化し、一般に、目標に対して起動される前に識別できないので、これらの技術を予測することができないか、または十分な予防措置を実施することができない可能性がある。もし私たちの安全が実際または感知されて破壊された場合、私たちの安全措置の有効性に対する市場の見方が損なわれる可能性があり、私たちはユーザーと他の顧客を失う可能性があり、法律のクレーム、規制罰金、処罰を含む重大な法律と財務リスクに直面する可能性がある。このような行動のいずれも、私たちの業務、名声、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのbr譲渡価格決定は私たちのグループに不確定な税務リスクをもたらすかもしれない。
我々 は譲渡定価合意に達しており,この地域のロボットソリューション業務でロボット機器を購入する会社間業務の譲渡価格を決定している.しかし,我々の譲渡定価手続き は適用される税務機関に対して拘束力を持たない.どの国の公的機関も、私たちの運営がその譲渡定価と法律を遵守するかどうかについて拘束力のある決定を下していない。したがって、私たちが業務を経営している任意の国/地域の税務当局は、私たちの譲渡価格に挑戦し、私たちの収入を再分配し、以前の納税期間に追加のbr税を支払うことができるように調整することを要求するかもしれません。私たちは、私たちが現在の業務の限られた市場で拡張を続け、新しい市場に浸透しようとするにつれて、私たちの譲渡定価手続きの有効性の問題がより重要になると予想しています。税務機関の審査により、私たちの収入分配のどんな変化も、私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、地域関連税金規則と規制を遵守する上で挑戦に直面するかもしれない
我々brは現在,経済不確定と資本市場の混乱の時期にあり,ロシアとウクライナの間で続く軍事衝突や中東戦争により,この時期は地政学的不安定の著しい影響を受けている。上述した紛争または任意の他の地政学的緊張が世界経済および資本市場に与えるいかなる負の影響により、我々の業務、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
地政学的緊張のエスカレート、ロシアとウクライナの軍事衝突、中東戦争の勃発に伴い、米国と世界市場は動揺と混乱を経験している。報道によると、2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに全面的に軍事侵入した。2023年10月7日、イスラエルとハマスが率いるパレスチナ軍事組織との間の武力衝突は主にガザ地区とその周辺で発生したと報告されている。紛争が始まって以来、米国と他の多くの国の政府または制裁機関は、政治家、ロシア企業、銀行実体を含むいくつかのロシア個人に経済制裁を実施してきた。中東では,イスラエルやパレスチナの経済に加えて,戦争が紅海地域に影響を与え,輸送コストが大幅に増加する可能性があり,最終的には石油,自動車部品,食品などの大口商品のコストが増加し,世界的なインフレ懸念を引き起こす可能性がある。上述した軍事衝突の持続時間と影響は非常に予測できないにもかかわらず、私たちは現在ロシア、ウクライナ、イスラエル、パレスチナで業務や販売をしていないにもかかわらず、ウクライナの戦争は大口商品価格、信用、資本市場の大幅な変動を含む市場の中断を招く可能性がある。私たちはこの状況に注目し続け、私たちの業務に潜在的な影響を評価している。
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新冠肺炎の発生はすでに当社の業務や運営業績に悪影響を与え続けている可能性がある
新冠肺炎の急速な伝播とその伝播を遅らせるための措置は、会社の業務や財務業績に悪影響を与えている。 2023年5月5日,世界保健機関は新冠肺炎の緊急事態を終了した。しかし,新冠肺炎は依然として深刻な公衆衛生問題であり,長期的には世界の衛生システムに挑戦し続ける可能性がある。新冠肺炎の流行はタイを含めて世界的に広がってきた。コロナウイルスの大流行の持続時間と範囲及び関連する政府行動は労働力制限、旅行制限及び私たちの顧客とサプライヤーに影響を与えるなど、私たちの業務の多くの方面に影響を与えた。私たちはかなりの割合の従業員が仕事ができないことを経験しました。病気のせいか、旅行のせいか、政府の制限でコロナウイルスの爆発により、私たちの運営は2021年度と2022年度に負の影響を受けました。影響の大きい地域での会社の対応策は、自己隔離や他の政府や会社が影響を受けた従業員を隔離し、職場での感染を防止するため、従業員が一時的に減少する。
2023年、私たちのタイ、中国、シンガポール、マレーシアなど多くの運営地域で疫病制限が全面的に廃止された。現在、新冠肺炎はすでに私たちの業務に脅威になっておらず、私たちはすでに疫病期間の需要を満たすために技術調整を行った。にもかかわらず、これらの地域の経済成長は疫病前のレベルまで回復しておらず、安全、ロボットなどを含む各業界の全体的な顧客需要に影響を与えている。たとえ新冠肺炎の流行が消えたとしても、私たちはすでに発生したり、未来に発生する可能性のあるいかなる経済衰退、低迷、あるいは変動によって会社の業務に影響を与える可能性がある。新冠肺炎の疫病はまた以下に述べる多くの他のリスクを悪化させる可能性があり、債務返済能力と株価変動に関連するリスクを含む。
わが社の構造に関するリスク
私たちbrは構造的な手配によってあるエンティティの制御を確立し、政府当局はこれらの手配が既存の法律と法規に適合していないと確定する可能性がある。
タイの法律·法規は、いくつかの商業活動に従事する実体の外国投資や所有権を制限している。タイ連邦外国商業法B.E.2542(1999)、またはFBAは、外国人にFBAの承認を求めて初めて、多くのサービス企業に従事することができる。FBAによると、タイに登録されている会社は、外国人がその会社の株式の50%以上を保有している場合、外国人とみなされる。“保安商業法案B.E.2558(2015)”はまた、承認申請を申請した会社がタイ籍株主の半分以上を保有しなければならず、その取締役の半分以上がタイ籍でなければならず、保持証保安を提供して人身または個人財産を保護することによって警備サービスを提供する業務に従事することができるように要求されている。
我々 は階層的株式構造を用いてタイで業務活動を展開しており、このような構造では、外資のタイ合弁実体ごとの直接所有権 は50%未満である。“項目4.会社に関する情報-C.組織構造-タイの株式構造”を参照します。FBAは、ある会社の直接持株レベルを考慮して、外国人の同社における持株数を決定し、その会社がFBAの指す外国人であるかどうかを決定し、その会社の株式を保有する会社株主の持株状況を考慮して、その会社の株主が外国人であるかどうかを決定する。しかし、1つの会社が複数のレベルの外資持株を持っている場合、累積計算を適用して同社の外資所有権状態を決定することはありません。このような株式構造は、私たちのタイでの運営実体を私たちの子会社に統合することができます。
我々はすでにタイで弁護士Watson Farley&Williams(タイ)Limitedを招聘し、彼らは広発現金(CIT)の株式構造は広発現金(CIT)がFBAの意味での外国人あるいはSGBA規定のbr国籍要求を遵守できなかったと考えている。しかし、タイの地方当局や国家当局や監督機関は異なる結論を出す可能性があり、これは行政命令や現地裁判所を通じて私たちに訴訟を提起することにつながる可能性がある。FBAはタイ国民や非外国人会社の協力,協力,教唆や外国人経営業務への参加を禁止しており,外国人がその業務に従事するにはFBAの承認を得る必要があるか,あるいはbr}として会社の株式を保有する被著名人として,外国人がFBA違反で業務を経営できるようにしている。FBAはFBAの指導に違反する詳細なbr援助を提供していないが、タイの株主が彼らの株式を買収するのに十分な資金がない場合、または彼らが会社の定款に基づいて彼らが獲得する権利のある配当金を支払わないことに同意した場合、彼らはFBAの指定者とみなされる可能性が高い。
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商務部に提出された文書には、タイAI株式を保有するタイ国民が彼らの株式を購入するのに十分な財源があることを証明する支援証拠が含まれており、AIタイ社がこれらの株式の対応金額を受け取っていることを確認している。もしタイ当局が私たちの手配が私たちの業務分野での外国投資を禁止または制限する規定に適合していないことを発見した場合、または関連政府エンティティが私たちまたは私たちの任意の子会社が関連法律または法規に違反していることを発見した場合、またはタイで私たちの業務を経営するために必要な登録、許可または許可証が不足している場合、彼らはこのような違反や失敗を処理する際に広範な裁量権を持つだろう
● | 当該単位の営業許可証及び/又は経営許可証を取り消すこと |
● | 持続犯罪には最高100万バーツの罰金と最大3年間の禁錮刑、50,000バーツ(約1,560ドル)の罰金が科される |
● | FBA違反の協力や教唆行為の停止を命じた |
● | Brを終了するか、または私たちのタイ子会社の運営に制限または過酷な条件を加えるか、または私たちの会社または私たちのケイマン諸島または英領バージン諸島子会社と私たちのタイ子会社との間の任意の取引によって、私たちの運営に制限または過酷な条件を適用します |
● | 私たち、私たちの英領バージン諸島子会社やタイ子会社の収入を没収したり、これらの実体が遵守できないかもしれない他の要求を強要したりします |
● | 私たちのタイ子会社、その株主、または取締役に刑事罰を加え、罰金と監禁を含む |
● | 広範な現金(CIT)の株式を売却することを含む所有権構造または事業を再構成することが要求され、これは、逆にタイ子会社を統合すること、タイ子会社から経済的利益を得ること、またはそれを効果的に制御する能力に影響を与える |
● | 私たちが可能な任意の公募株を使用して得られた私たちのタイでの業務と運営に資金を提供することを制限または禁止します。 |
これらの行動のいずれも、私たちの業務運営に重大な妨害を与え、私たちの名声を深刻に損害し、更に私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。もしこれらの事件のいずれかがタイ子会社の活動を指導することができず、それによってその経済表現に最大の影響を与えたり、これらの実体から経済的利益を獲得したり、損失を吸収したりすることを阻止した場合、IFRSに従ってこれらの実体を私たちの連結財務諸表に統合することができないかもしれない。
タイでビジネスをするリスク
世界経済や私たちの主要経営市場に深刻または長期的な低迷が生じた場合、私たちの収入や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは主にタイで運営しています。世界経済の低迷による疲弊した経済状況や、デジタル現金が世界的に普及していることによる需要や価格の低下は、私たちの業務にマイナス影響を与える可能性がある。需要と価格の低下は私たちの収入を減らし、私たちの業務を弱めるだろう。経済状況と現金処理サービスの需要にはまだ大きな不確実性が存在する。世界経済のいかなる動揺やタイの需要と価格の長期的な低下は、私たちの業務、収入、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、以下の要素は、(1)タイ国内のテロの脅威が高い、(2)政局不安定、特に軍事統治とガバナンスの下で、(3)通貨為替レート、(4)賄賂と腐敗、(5)高税率、(6)不安定なエネルギー価格にも影響を与える可能性がある。
私たち は外貨両替リスクの影響を受けやすい。
ドルや他の通貨の価値は変動し、政治や経済条件の変化などの要因の影響を受ける可能性がある。
私たちのbr合併財務諸表はドルで表され、ドルは私たちの報告通貨です。広発現金(CIT)の収入と支出の大部分はTHB建てである。同時に、私たちの他の各子会社の機能通貨はドルだ。我々の業務ではTHBをドルに両替する必要がある程度であり,ドルのTHBへの値上がりは転換から確認されたドル金額に悪影響を与える.
私たちの子会社が私たちに配当金を分配する能力はそれぞれの管轄区域の法律によって制限されるかもしれません。
私たちは持ち株会社で、私たちの主な運営子会社はタイにあります。私たちが現金需要を満たす主要な内部資金源の一部は、子会社から支払われた配当金(あれば)から分配されたシェアです。子会社がこれらのbr市場および私たちが運営する他の市場で私たちに分配する配当金はこれらのbr市場に適用される法律と法規によって制限される。“プロジェクト4.会社情報-B.業務概要-法規-タイ-配当分配条例”を参照。送金金額が50,000ドルを超える場合、タイ国外の受取人に送金する会社は、送金時にタイ銀行の承認を得なければならない。実際には、この承認はタイ銀行によって管理されており、通常、取引に必要な証明書類のコピーを提供する場合に承認される。また、タイの子会社が私たちに配当金を割り当てる外国為替規制規定 は現在制限されていないが、関連規定は変更される可能性があり、これらの子会社が私たちに配当金を割り当てる能力は将来的に制限される可能性がある。
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中国でのビジネスに関するリスク
中国の経済、政治や社会条件や政府政策の変化 は、私たちの業務や運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは中国にある法律顧問の君沢駿法律事務所を招聘しました。私たちはすでに将来中国での子会社を買収する可能性があります。したがって、私たちの業務、財務状況、経営業績、見通しは一般的に中国の政治、経済、社会条件の影響を受ける可能性があります。中国経済は多くの方面で大多数の先進国の経済と異なり、政府の参加程度、発展レベル、成長速度、外貨規制と資源配置を含む。中国政府はすでに市場力を利用した経済改革を強調し、国家の生産性資産の所有権を減少させ、企業の中で完全な会社管理を構築しているが、中国のかなりの部分の生産性資産は依然として政府が所有している。また、中国政府は引き続き産業政策を実施することで、業界の発展を規範化する上で重要な役割を果たしている。
中国政府はまた、資源の配置、外貨債務の支払いの制御、通貨政策の制定、特定の業界や会社に優遇待遇を提供することで、中国の経済成長を重大な制御を行っている。
中華人民共和国経済は過去数十年間に著しい成長を遂げてきたが、成長は地理的にも経済の様々なセクター間でも不均一であり、 2012 年以降成長率は鈍化している。中国の経済状況、中華人民共和国政府の政策、または中国の法律や規制のいかなる悪影響も、中国全体の経済成長に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。このような進展は、当社の事業および業績に悪影響を及ぼし、当社のサービス需要の減少につながり、競争力に悪影響を及ぼす可能性があります。中華人民共和国政府は、経済成長を促進し、資源配分を導くために様々な措置を実施してきた。これらの措置の一部は、中国経済全体に利益をもたらすかもしれませんが、マイナスの影響を及ぼす可能性があります。例えば、資本投資に対する政府の統制や税制の変更により、当社の財務状態や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、過去には、中国政府は、経済成長のペースを抑制するために、金利調整を含む一定の措置を実施してきました。これらの措置は、中国における経済活動の低下につながり、当社の事業および業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
中華人民共和国の法制度に関する不確実性は、当社に悪影響を及ぼす可能性があります。
中華人民共和国の法律制度は成文法規に基づく民法制度である.一般法制度と異なり、大陸法系下の以前の裁判所判決は参考になるが、その先例価値は限られている。これらの法律法規は比較的新しいため、中国の法律体系は引き続き迅速に発展しているため、多くの法律、法規と規則の解釈は常に統一されているわけではなく、これらの法律、法規と規則の実行には不確定性が存在する。
1979年、中華人民共和国政府は経済事務を全面的に規範化する法律法規体系を公布し始めた。30年間の立法の全体的な効果は中国の様々な形式の外資投資の保護を大幅に強化した。しかし、中国はまだ完全な法律体系を形成しておらず、最近公布された法律法規は中国の経済活動のあらゆる面をカバーするのに十分ではないかもしれない。特に、このような法律と規定の解釈と実行には不確実性がある。中国の行政と裁判所当局は法定条項や契約条項の解釈と実行に大きな自由裁量権を持っているため、行政や裁判所訴訟の結果や私たちが享受している法的保護レベルを評価することは困難かもしれない。これらの不確実性は、法律要件の関連性の判断と、契約権利または侵害クレームを実行する能力に影響を及ぼす可能性がある。さらに、規制の不確実性が利用される可能性があり、不正または軽率な法的行動や脅威によって、私たちから支払いや利益を得ようとしている。
また、中国の法制度部分は政府政策や内部規則に基づいており、その中のいくつかは適時に公表されていない、あるいは が全くなく、追跡力を持っている可能性がある。したがって、私たちはこのような政策と規則に違反した後のある時間まで、私たちがこのような政策と規則に違反していることを認識するかもしれない。また、中国のどの行政や裁判所訴訟も長引く可能性があり、巨額の費用 を招き、資源と経営陣の注意をそらす可能性がある。
また、私たちは中国の法律法規の解釈と応用のリスクと不確実性の影響を受けており、我々の業界における外資の所有権の制限を含むが、これらに限定されない。私たちはまた中国政府の未来のいかなる行動に関するリスクと不確実性の影響を受けている。もし中国政府の将来のいかなる行動が私たちの子会社の運営に大きな変化をもたらしたら、私たちの普通株の価値は大幅に値下がりしたり、一文の価値もなくなったりする可能性がある。
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中国政府は我々の中国子会社が業務活動を展開する方式に大きな影響を与えている。もし中国政府が将来、私たちの中国子会社の業務運営に関する法規を大幅に変更し、私たちの中国子会社がこのような法規を確実に遵守できなければ、私たちの中国子会社の業務運営は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちの普通株の価値は大幅に縮小する可能性がある。
中国政府はすでに監督管理と国有制を通じて中国経済のほぼすべての分野を実質的にコントロールしており、科学技術とロボット業界を含む。政府が行ったいかなる技術やロボット規制方式を変更する決定や行動、あるいは政府が行う可能性のあるいかなる支出削減の決定も、私たちの中国での子会社やbrの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。また、我々の中国子会社の中国での経営能力は、税務、人工知能、その他の事項に関する法律や法規の変化を含む中国の法律·法規の変化によって損なわれる可能性がある。これらのbr司法管轄区域の中央政府または地方政府は、新しい、より厳しい法規または既存の法規の解釈を実施する可能性があり、これは、私たちがこのような法規や解釈を遵守することを確実にするために追加の費用を支払う必要があるだろう。したがって、将来の政府の行動は、最近の経済改革を継続しないこと、より集中的な計画経済や地域経済政策の実施や地方差に回帰することを決定することを含み、中国またはその特定の地域の経済状況に大きな影響を与える可能性があり、中国での子会社を剥離することを要求する可能性がある。
私たちの中国子会社の中国での運営は実質的にすべての適用された法律と法規の要求に適合していると信じています。しかし、私たちの司法管轄区の中央政府や地方政府は、事前通知がほとんどなく、新しい、より厳しい法規や既存の法規の解釈を実施する可能性があり、これは、私たちがこのような法規を遵守したり、解釈したりすることを保証するために、追加の支出と努力が必要になります。
私たちの中国子会社は、既存と新たに採択された法律法規を遵守するのに必要なコストを増加させたり、何も守らないことで罰を受ける可能性があります。もし私たちの中国子会社がいかなる既存あるいは新しく採択された法律と法規を確実に遵守できなければ、私たちの業務運営は重大な不利な影響を受ける可能性があり、私たちの普通株価値は大幅に縮小する可能性がある。
香港と中国の法制度は変化しており、不確実性があり、これは私たち香港子会社が獲得できる法的保護を制限するかもしれない。
香港は中華人民共和国の特別行政区である.千八百四十二年から千九百九十七年までイギリスが植民地支配した後、中国は“一国二制度”の方針の下で主権を獲得した。香港特別行政区の憲法的文書“基本法”は、現在の政治情勢が50年続くことを確保している。香港は高度な自治の自由を有し、その貨幣、移民と税関、独立した司法制度と議会制度などの事務を管理している。2020年7月14日、米国は行政命令に署名し、香港が1997年以降に享受した特殊な地位を中止した。現在有している自治権が損なわれているため、これは香港の一般法法制度に影響を与え、さらに契約権利の執行などに不確実性をもたらす可能性がある。これは逆に私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、香港の知的財産権と秘密保護措置はアメリカや他の国ほど効果的ではないかもしれない。したがって、私たちは香港の法律制度の将来の発展の影響を予測することができず、新しい法律の公布、現行の法律の改正或いはそれの解釈或いは実行、あるいは国家法律の地元法規に対する先制人を含む。これらの不確実性は、我々香港子会社(握手br}ネットワーク有限会社、GFAIロボットサービス(香港)有限公司、Guardforce AI(Hong Kong)有限公司)が入手可能な法的保護を制限する可能性があり、顧客との合意を実行する能力を含む。
我々の業務はプライバシーやデータ保護に関する複雑で変化する法律法規によって制約されている.中国の新たな“データ安全法”,“ネットワークセキュリティ審査方法”,“個人情報保護法”,および中国政府が将来公布した他の法律,法規,brのガイドラインを遵守することは,巨額の費用をもたらす可能性があり,我々の業務に実質的な影響を与える可能性がある。
中国の監督管理部門はすでにデータ保護に関するさらなる立法と規制提案を実施し、検討している。中国 の新しい“データ安全法”は2021年9月1日から施行される。“データ安全法”では、データ保護の目的で、データ処理活動は“データ分類と階層保護制度”に基づいて行わなければならず、中国のbr実体が中国政府の事前承認を経ずに、中国が蓄積したデータを外国の法執行機関あるいは司法機関に移転することを禁止すると規定されている。“データ安全法”は、データ保護義務に違反する単位と個人の法的責任を規定しており、改正、警告、500万元以下の罰金、関連業務の一時停止、営業許可証または許可証の取り消しを含む。
また、“中華人民共和国ネットワーク安全法”は、キー情報インフラ運営者が中国運営期間中に収集と生成した個人情報と重要データを中国に格納すべきであり、この法律はキー情報インフラ運営者に対してより厳格な監督管理 と追加のセキュリティ義務を加えていると規定している。中国網信弁などの部門が2020年4月に発表し、2020年6月から施行する“ネットワーク安全審査方法” によると、キー情報インフラ経営者は国家安全に影響を与える可能性のあるネットワーク製品とサービスを購入し、必ずネットワーク安全審査を通過しなければならない。ネットワークセキュリティ審査プログラムの任意の失敗または遅延は、キー情報インフラ事業者が特定のネットワーク製品およびサービスを使用または提供することを阻止し、そのようなネットワーク製品およびサービス購入価格の10倍までの罰金をもたらす可能性がある。中国政府は最近、米国に上場しているいくつかの中国会社が運営するいくつかのモバイルアプリケーションに対してネットワークセキュリティ 審査を開始し、これらのアプリケーションが審査期間中に新しいユーザー を登録することを禁止した。2020年6月に施行される“サイバーセキュリティ審査措置”によるとは考えられず、重要な情報インフラ事業者を構成していない。
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2021年7月10日、中国ネット信弁は“ネットワーク安全審査方法(改訂意見募集稿)”を発表し、政府の関係部門が国家安全に影響或いは影響を与える可能性のある一連の活動に対してネットワーク安全審査を行うことを許可することを提出した。“中華人民共和国国家安全法”は、技術安全と情報セキュリティを含む様々なタイプの国家安全をカバーしている。改訂された“ネットワークセキュリティ審査方法” は2022年2月15日に発効した。改訂された“ネットワークセキュリティ審査方法”は、ネットワークセキュリティ審査を100万人以上のユーザ個人情報を持つデータ処理経営者 に拡大し、これらの経営者がその証券を外国に上場しようとする場合、改訂された“ネットワークセキュリティ審査方法”に基づいて、国家セキュリティを評価するためのネットワークセキュリティ審査を受けることを要求する実体範囲は、すべての ネットワーク製品やサービスを購入するキー情報インフラ事業者、および国家セキュリティに影響を与える可能性のあるデータ処理活動を実行するすべてのデータ処理者に拡大する。また、このような審査は、コアデータ、重要なデータ、重要なデータに重点を置く。あるいは中国の大量の個人情報が盗まれ、漏洩、廃棄、不正使用、出力されたり、重要な情報インフラが影響を受け、制御され、外国政府に悪用されたりする。事業者が本方法に違反した場合は,“中華人民共和国ネットワーク安全法”と“中華人民共和国データ安全法”の規定に基づいて処理する.改正された“ネットワークセキュリティ審査方法”では、100万人以上の海外上場ユーザの個人情報を持つネットワークプラットフォーム経営者に対するネットワークセキュリティ審査要求は、私たちまたは私たちのどの中国子会社にも適用されないと考えられています。私たちはネットワークプラットフォーム経営者ではないので、2022年2月15日にこの措置が発効する前にナスダックに上場している上場企業です。しかし,改正された“ネットワークセキュリティ審査措置”の解釈と実施には不確実性があり,我々と同様の結論が得られることは保証できない。また、改訂された“ネットワークセキュリティ審査方法”によると、ネットワークセキュリティ審査作業メカニズムのメンバー はネットワーク製品、サービス或いはデータ処理活動が国家安全に影響を与える可能性があると考え、中央ネットワーク空間委員会事務室の許可を経て、ネットワークセキュリティ審査事務室はネットワークセキュリティ審査を行う権利がある。本報告日まで、私たちは関連政府当局が国家安全について行ったいかなる調査、通知、警告、または制裁を受けていない。本報告日までに,我々はCACが国家セキュリティに対するいかなるネットワークセキュリティ審査の調査や の他の理由にも参加しておらず,この方面に関する問い合わせ,通知,警告,制裁を受けていないことも確認した.しかし、海外証券発行とその他の資本市場活動に関連する監督管理要求の制定、解釈と実施には、依然として重大な不確定性 が存在する。もし未来に私たちのどの発行にも中国証監会、CAC、あるいは任意の他の監督機関の許可が必要だと判断すれば、私たちは中国証監会、CAC、あるいは他の中国監督管理機関の制裁に直面する可能性がある。これらの監督管理機関は、私たちの子会社の中国での業務に罰金と処罰を科し、私たちの中国以外の配当能力を制限し、私たちの中国での業務を制限し、海外発行で得られた資金を中国に送金することを延期または制限するか、あるいは私たちの業務、財務状況、経営業績と見通し、私たちの普通株取引価格に重大な悪影響を与える可能性のある他の行動をとるかもしれない。また、中国証監会、CAC、または他の監督機関が後に新しい規則を公布した場合、私たちのどの発行も彼らの承認を得なければならないことが要求され、私たちはこのような免除を得る手続き を確立する際にこのような承認要求の免除を得ることができないかもしれない。このような承認要求に関するいかなる不確実性および/または負の宣伝も、私たち普通株の取引価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
CACは2021年11月14日に“ネットワークデータセキュリティ条例(意見募集稿)”を発表し、2021年12月13日までにパブリックコメントを受け付けた。ネットワークデータセキュリティ条例草案は、“ネットワークセキュリティ法”、“データセキュリティ法”、“個人情報保護法”などの立法の一般的な法律要求 をどのように実行するかに対してより詳細な指導を提供している。 ネットワークデータセキュリティ条例草案は、国がデータ分類と多層保護方案に基づいて監督する原則に従っている。吾らは、吾らや吾などのいかなる中国付属会社も提案されたネットワークデータセキュリティ条例草案 が指すネット上のプラットフォーム運営業者を構成していないと信じており、それは情報配信、ソーシャルネットワーク、オンライン取引、オンライン支払い及びネット上の映像サービスを提供するプラットフォームと定義されている。
2021年8月20日、中国全国人民代表大会常務委員会は個人情報保護法を公表し、2021年11月1日から施行された。“個人情報保護法”は、個人情報処理に適用されるデータプライバシーと保護要求を一連に規定し、データ保護コンプライアンス義務を中国国内の組織と個人の個人個人情報の処理、中国国内の個人の中国国外での個人情報の処理を含むbrに拡大し、もしこのような処理が中国国内の個人に製品とサービスを提供するためであれば、中国国内の個人の行為を分析·評価するためである。個人情報保護法はまた、キー情報インフラ事業者と個人情報処理実体が処理する個人情報が、中国サイバー空間規制機関が設定した数のハードル に達し、また中国が生成あるいは収集した個人情報を中国に格納し、中国ネットワーク空間規制機関によって実施されたセキュリティ評価 を達成しなければならないと規定している。最後に、個人情報保護法 は、深刻な違反行為に対して5000万元または前年の年収5%までの巨額の罰金を科す提案を含み、主管部門にいかなる関連活動の一時停止を命じられる可能性がある。サービスを提供する際に、私たちは、顧客のいくつかのbr情報を収集する必要があることにアクセスすることができ、これは、新しい法規要件を遵守するために、私たちのビジネス実践をさらに調整する必要がある可能性がある。
これらの法律、規則、法規を解釈、適用、実行することは絶えず変化し、その範囲は新しい立法、既存の立法の改正または実行中の変化によって変化していく可能性がある。“中華人民共和国ネットワークセキュリティ法”と“中華人民共和国データセキュリティ法”を遵守することは、私たちがサービスを提供するコストを著しく増加させる可能性があり、業務の重大な調整を要求し、さらには、私たちが現在または未来に業務を展開する可能性のある司法管轄区で何らかのサービスを提供することを阻止することを要求する。プライバシー、データ保護、情報セキュリティに関連する適用法律、法規、その他の義務を遵守しようと努力しているにもかかわらず、私たちのやり方や提供されたサービスは、“中華人民共和国ネットワークセキュリティ法”、“中華人民共和国データセキュリティ法”、および/または関連実施条例が私たちに加えたすべての要求を満たすことができない可能性がある。このような法律または法規またはプライバシー、データ保護または情報セキュリティに関連する任意の他の義務に準拠していない場合、または個人識別情報または他のデータの不正アクセス、使用または発表をもたらす任意のセキュリティ被害、または上記の任意のタイプの失敗または妥協が発生したと考えたり、主張したりすることは、私たちの名声を損なう可能性があり、新しい取引相手と既存の取引相手との契約を阻止するか、または中国政府当局に調査、罰金、停職または他の処罰、および個人クレームまたは訴訟を引き起こす可能性があり、いずれも私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。財務状況 と運営結果。私たちのやり方が法的挑戦を受けなくても、プライバシー問題の見方は私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、“データ安全法”による法的不確実性や中国政府の最近の行動は、米国市場での証券の後続発行への参加を含む、有利な条件で資金を調達する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たちが将来、中国当局の承認を得てアメリカの取引所に証券を上場·発行する必要があるかどうかについては、まだいくつかの不確実性があり、必要であれば、このような承認を得ることができることを保証することはできません。
最近、中国政府は一連の監督管理行動と声明を開始し、ある領域の業務経営を規範化し、証券市場の違法行為に対する法執行力を強化し、中国国外上場会社の可変利益主体構造に対する監督管理を強化し、新しい措置を取ってネットワーク安全審査を行い、反独占法執行を強化することを含む。
2023年2月17日、中国証監会は“国内会社の海外証券発行上場試行管理方法”(“試行管理方法”) 及び5つのセット指導(“証監会届出規則”)を公表し、2023年3月31日から施行した。中国証監会届出規則によると、発行者は同時に以下の条件を満たすものであり、証監会届出規則に従って届出手続きを行うべきである:(A)発行者の最近の会計年度に監査された合併財務諸表に記載されている発行者の最近の会計年度営業収入、利益総額、総資産或いは純資産の50%以上は中国国内会社が占めており、 と(B)発行者の主要な経営活動は大陸部中国で行われている、あるいはその主要な営業地は大陸部中国に位置している。あるいはその業務経営管理を担当する高級管理者は、中国公民あるいは大陸部戸籍の中国であることが多い。中国証監会届出規則はまた、発行者に適用されるかどうかの認定は形式よりも実質的に重い原則 に従って行うことを示している。また、中国証監会の届出規則は、海外での上場を禁止する発行者タイプ{br)、発行者が国家安全措置と個人データ保護法を遵守する義務、及び発行者が海外主管監督機関に初公開株申請を提出してから3営業日以内に中国証監会に届出しなければならないこと、及び(Ii)海外上場後に重大な事件(制御権変更と自発的或いは強制退市を含む)が発生した後続報告をリストした。
2023年12月31日現在、わが社の中国国内会社の営業収入、総純損失、総資産または純資産がグループ総営業収入、総純損失と総資産残高に占める割合は25%に満たない。私たちの中国法律顧問の提案によると、もし以前のいかなる指数が50%に達したら、私たちは中国証監会の監督管理許可を得る必要があるかもしれません。あるいは中国証監会の届出規則に基づいて届出手続きをする必要があります。しかし、中国証監会の届出規則は新たに発表されたため、それをどのように解読あるいは実施するかにはまだ不確定性が存在する。したがって、私たちは将来アメリカでの上場と証券発行がこのような届出要求を遵守するかどうかを保証することはできません。もし私たちがそうすれば、私たちは中国証監会の承認をタイムリーにあるいは根本的に受けることができます。
これらの規則、宣言、および規制行動は新しい であるため、立法または行政法規制定機関はどのくらいの時間内に応答し、どのような既存または新しい法律または法規または詳細な実施および解釈が修正または公布されるかは非常に不確実である。絶えず変化する監督管理要求 及び私たちが新しい監督要求を完全に遵守できなかったことは、私たちがbrを提供し続けること或いは普通株を提供する能力を著しく制限或いは完全に阻害する可能性があり、私たちの業務運営に重大な妨害を与え、私たちの名声を深刻に損害し、私たちの財務状況と経営業績に不利な影響を与え、そして普通株の大幅な切り下げを招くか、あるいは一文の価値もなくなる
中国の監督管理海外持株会社の中国実体への融資と中国実体への直接投資は、私たちの未来の融資活動の収益を使用して、私たちの中国子会社に融資や追加出資を発行することを遅延または阻止する可能性があります。
中国子会社を持つオフショアホールディングスとして、融資や出資により資金を私たちの中国子会社に移したり、経営実体に融資したりすることができます。オフショア実体として、当社が中国の子会社に提供するいかなる出資またはローンも中国法規の制約を受けている。中国国内の外商投資企業子会社に対するいかなる融資も、当等子会社の投資額と登録資本との差額に基づく法定上限を超えてはならない、あるいはクロスボーダー融資リスク重み付け残高の法定上限(クロスボーダー融資リスク重み付け残高上限=資本または純資産*クロスボーダー融資レバレッジ率*マクロ慎重調整パラメータ)を超えてはならない。国家外貨管理局、外匯局あるいは地方対口機関に登録しなければならない。また,我々の中国子会社(外商投資企業)へのいかなる増資出資も,外商投資総合管理情報システムに必要な届出を行い,中国の他の政府部門に登録しなければならない.私たちはもしあれば、このような政府の登録や承認をタイムリーに得ることができないかもしれない。もし私たちがこのような承認を得られなかったり、このような登録を行うことができなかった場合、私たちが私たちの中国子会社に株式出資を行ったり、融資を提供したり、その運営に資金を提供したり、その運営に資金を提供したりする能力に悪影響を及ぼす可能性があり、それはその流動性およびその運営資本および拡張プロジェクトに資金を提供し、その義務および約束を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、私たちの流動性や業務に資金を提供し、業務を拡張する能力は否定的な影響を受ける可能性がある。
私たちは子会社が支払う配当金に依存して私たちの現金需要を満たすことができますが、子会社が私たちに支払う能力に対するいかなる制限も私たちの業務を展開する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
持ち株会社として、中国での子会社を含む子会社を通じて事業を展開しています。私たちはこれらの中国子会社が支払った配当金に依存して、私たちの現金需要を満たすことができます。私たちの株主に任意の配当金と他の現金分配を支払い、私たちが発生する可能性のある任意の債務を返済し、私たちの運営費用を支払うのに必要な資金を含むかもしれません。中国で設立された実体支払い配当金は制限されています。中国の規定は現在、中国の会計基準と規定に従って確定された累積利益から配当金を支払うことのみを許可している。中国会社法(2018年改正)第百六十六条、第百六十八条によると、各中国付属会社は、当該等積立金総額がそれぞれの登録資本の50%に達するまで、中国会計基準に従って毎年少なくともその税引後割増金の10%を一般積立金又は法定資本積立金として計上しなければならない。会社の法定黒字積立金の合計が登録資本の50%を超えた場合、出資を中止することができる。 会社の法定積立金は、会社の損失を補い、会社の経営と生産を拡大したり、追加の 資本に転換したりするためにしか使えません。したがって、私たちの中国子会社が配当の形でその純資産の一部を私たちに譲渡する能力は制限されている。また、もし私たちの任意の中国子会社が未来にそれ自身を代表して債務を発生させた場合、その債務を管理するツールは、その子会社が私たちに配当金を支払う能力を制限したり、他の分配を行う能力を制限したりする可能性がある。私たちの中国子会社が私たちに資金を移転する能力に対するいかなる制限も、私たちの成長能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、それによって、私たちの業務に有利な投資や買収、配当金の支払い、その他の方法で私たちの業務に資金を提供し、業務を展開することを制限します。
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企業所得税法により、中国の住民企業に分類することができる。どのような分類も、私たちと私たちの非中国株主に不利な税金結果をもたらす可能性がある。
“企業所得税法”(以下、“企業所得税法”)によると、中国以外に設立され、中国内部に“実際の管理主体”を持つ企業は“住民企業”とみなされ、その世界収入の25.0%で企業所得税を徴収できることを意味する。2009年4月、国家税務総局(“国家税務総局”)は“82号通知”という通知を発表し、2014年1月に発表された第9号通知を経て部分改訂を行い、中国企業または中国企業グループが支配する外国企業の“事実上の管理機関”を決定するいくつかの基準を明らかにした。第82号通知によると、中国国内で企業又は企業グループを主要持株株主とする外国企業は、外国(地域)の法律に従って海外に登録して設立された外国企業は、以下の条件を満たす場合にのみ、中国住民企業とみなされる:(1)日常運営を担当する高級管理部門とコア管理部門は主に中国内部に設置される;(2)企業財務及び人的資源事項に関する意思決定は、中国の組織又は人員が行う又は承認する。(3)企業の主要資産、会計帳簿と記録、公印、取締役会と株主総会紀要は中国の所在地で又は保存されている;(4)企業の50.0%以上の議決権のある取締役会メンバー又は役員が習慣的に中国に住んでいる。第82号通告に続き、SATは2011年9月に施行され、2015年6月1日、2016年10月1日、2018年6月15日に改正され、第82号通告の実行状況に関する指導を提供し、このような“中国制御のオフショア登録住民企業”の報告と届出義務を明確にする公告を発表した。その他の事項を除いて,第45号公報では,住民の身分を特定する手順と確定後の事項の管理が規定されている。第82号通達と第45号公報は、上記基準が中国以外に登録され、中国企業または中国企業グループによって制御される企業に適用されることが明確に規定されているにもかかわらず、国家税務総局が外国企業一般納税住所を決定するbr基準を反映している可能性がある。
現在の時点では、第82号通達及び第45号公告は吾等には適用されないが、吾等のオフショア持株実体は中国企業又は中国企業グループによって制御されているのではなく、GFAIの主要資産はタイに位置しているからである。しかし、もし中国税務機関が私たちが中国企業所得税の“住民企業”であると認定すれば、いくつかの不利な中国税収結果が生じる可能性がある。まず、私たちは私たちの世界の課税収入と中国企業の所得税申告義務のために25%の税率で企業所得税を支払う必要があるかもしれない。私たちの場合、これは非中国由来の収入が25%の税率で中国企業所得税を納めることを意味するだろう。次に、企業所得税法とその実施規則によると、中国子会社から我々に支払われた配当金は“住民企業間の適格投資収入”とみなされるため、企業所得税法26条によれば、“免税収入” とみなされる。最後に、未来の新しい“住民企業”分類に関する指針は、私たちが普通株について支払った配当金、あるいは私たちの非中国株主が私たちの普通株譲渡から現金化する可能性のある収益は、中国からの収入とみなされる可能性があるため、10%の中国源泉徴収税が徴収される可能性がある。しかし、企業所得税法およびその実施条例は比較的新しいものであり、中国からの収入および事前提出税の適用と評価を解釈し識別する上で曖昧な点がある。もし企業所得税法およびその実施条例が非中国株主に支払う配当金のために中国所得税の源泉徴収を要求した場合、将来配当金を支払うことを決定した場合、あるいは非中国株主が普通株譲渡によって中国所得税brの支払いを要求された場合、私たちの業務はマイナス影響を受ける可能性があり、あなたの投資は大幅に縮小する可能性がある。また、もし私たちが中国の税務機関から“住民企業”とみなされたら、私たちは同時に中国と同などの私たちが課税所得者がいる国と地域で納税しますが、私たちの中国の税金はこのような他のbr税を相殺できないかもしれません。また、当社は中国企業所得税の申告義務を履行しなければならない可能性もある。
あなたは私たちの普通株を譲渡して得た任意の収益のために中国所得税を支払う必要があるかもしれません。
“企業所得税法”及びその実施規則によると、中国と貴国司法管轄区の間の任意の適用される税収条約又は類似手配に適合し、異なる所得税手配が規定されている場合、10.0%の中国源泉徴収税は通常、非中国住民企業投資家に支払うべき中国からの配当金に適用され、関連収入がbr設立又は営業地点と有効な関係がない場合、投資家に支払うべき中国からの配当金は非中国住民企業であるか、中国に設立又は営業場所がないか、又はこのような設立又は営業場所がある。条約や同様の手配に別の規定がない限り、当該等の投資家が株式を譲渡して現金化したいかなる収益も、中国内部からの収入とみなされる場合は、10.0%の中国所得税を納付しなければならない。“中国個人所得税法”及びその実施細則によると、当該等の投資家が合理的な商業目的なしに取引を行い、不正な税務収益を取得した場合、当該等の投資家が株式を譲渡する際に中国から取得した収益は20%の中国所得税を納付しなければならないが、税務条約及び中国法律に記載されているいかなる減免の規定を適用しなければならない。
中国の法律法規は外国投資家が中国に本社を置く会社を買収するために複雑な手続きを設立しており、特にこのような投資家が中国に本社を置く会社と関連側の関係がある場合、これは私たちが買収や合併を通じて中国での成長を実現することを困難にする可能性がある。
2006年8月8日、商務部、国資委、国家統計局、工商総局、中国証監会、外匯局などの6社の中国監督管理部門は共同で“海外投資家の国内企業M&A管理規定”(以下は“M&A管理方法”と略称する)を発表し、2006年9月8日から施行し、2009年6月に改訂した。中国会社が外国投資家の資産或いは株式買収の審査手続きに参与するM&A規則 を管理することは、中国各方面が取引構造に基づいて政府機関に一連の申請と補充申請を提出することを要求する。場合によっては、申請プロセスは、ターゲット企業の評価および買収側の評価を含む取引関連経済データを提出する必要がある場合があり、これらの評価は、政府による取引の評価を可能にすることを目的としている。条例はまた、追加の手続きと要求を規定しており、外国投資家の中国でのM&A活動をより時間と複雑にすることが予想され、場合によっては、外国投資家が中国国内企業の支配権変更取引を制御する場合は、事前に商務部に通知しなければならない、あるいは中国企業または住民によって設立または制御された海外会社が国内関連会社を買収する場合には、商務部の許可を得なければならない。M&A規則はまた、中国の業務や資産の評価価値を明らかに下回る買収価格 での取引を禁止し、ある取引構造では、規定された期限内に対価格 を支払わなければならず、一般に1年を超えないことが要求される。
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私は本年報の刊行時の中国の現行の法律法規に対する理解 に基づいて、M&A規則は吾らが深センGFAI、広州GFAI、深セン科威及び北京万社を買収することに適用できないため、M&A規則に基づいて、吾らは中国証監会に海外投資家への普通株の発行許可を申請する義務がなく、GFAI、吾などの持株株主或いは吾などの中国子会社もGFAIについて関連側関係のある中国子会社を買収して商務部の許可を得なければならない。しかし、M&Aルールがどのように解釈または実施されるかにはまだいくつかの不確実性が存在し、それ以上にまとめられた意見は、任意の新しい法律、規則、法規、あるいはM&Aルールに関連する任意の形態の詳細な実施と解釈の影響を受ける。中国証監会や商務部を含む中国の関連政府機関も同様の結論を出すことを保証することはできない。
私たちは私たちの業界で運営している他社を買収することで一部の業務成長を実現するかもしれません。このような取引を達成するために法規の要求を遵守することは非常に時間がかかる可能性があり、ビジネス部の承認を含む必要な承認の流れは、私たちがこのような取引を完了する能力を遅延または抑制する可能性があり、これは私たちの業務を拡大したり、市場シェアを維持する能力に影響を与える可能性がある。
中国住民がオフショア特殊目的会社を設立することに関する法規は、私たちの中国住民の実益所有者あるいは私たちの中国子会社に法的責任を負わせたり、処罰を受けたりして、私たちの中国子会社への出資能力を制限し、私たちの中国子会社がその登録資本を増加させたり、私たちに利益を分配する能力を制限したり、あるいは他の方法で私たちに不利な影響を与える可能性がある。
2014年7月、外匯局は“国内住民の海外特殊目的担体投融資と往復投資外貨管理に関する問題に関する通知”を発表し、“国内住民の海外特殊目的担体融資と往復投資外貨管理に関する問題に関する通知”あるいは“外管局第75号通知”に代わる。外管局第37号通達は、中国住民(中国個人と中国法人実体を含む)がその直接或いは間接的なオフショア投資活動について外管局又はその現地支店に登録することを要求する。外管局第37号通達は、中国住民の株主のために適用され、将来行われる任意の海外買収に適用される可能性がある
“国家外貨管理局第37号通達”によると、“国家外国為替管理局第37号通達”の実施前にオフショア会社に対してまたはその前に直接または間接投資を行ったことのある中国人住民は、外管局またはその現地支店にこのような投資を登録·更新することを要求される。また、このような会社の中国におけるどの子会社も、中国住民の株主 に外国為替局現地支店に登録を更新するように促しなければならない。当該会社のいずれかの中国株主が規定に従ってこれまで登録した登録を行っていない場合、当該会社の中国における子会社がその利益又は減資、株式譲渡又は清算所得を当該会社に分配することを禁止することができ、当該会社の中国における子会社への追加出資を禁止することができる。2015年2月13日、外匯局は“外国為替直接投資管理政策のさらなる簡略化と改善に関する通知”、すなわち“外貨管理政策のさらなる簡略化と改善に関する通知”を発表し、2015年6月1日から施行した。外国為替局第13号通知によると、海外直接投資と海外直接投資の外貨登録申請は、外国為替局第37号通知に要求された外貨登録を含み、外国為替局ではなく条件に適合する銀行に提出される。条件を満たした銀行は外国為替局の監督の下で直接申請を審査し、登録を受理する。
私たちはあなたに保証することはできません。私たちは外管局の監督を受ける可能性のあるすべての株主が外管局に37の要求に従って、現地の外管局の支店あるいは合格銀行にすべての必要な登録を完了したことを保証することはできません。私たちもあなたに保証することはできません。これらの個人は直ちにあるいは必要な申告や更新を行わないかもしれません。私たちは私たちが今または将来引き続き私たちの会社で直接または間接的な権益を持っているすべての中国人住民の身分を教えられる保証はありません。もしこのようなbr個人が外管局の規定を遵守できなかった場合、私たちは罰金や法的制裁を受け、例えば私たちの国境を越えた投資活動を制限したり、私たちの中国子会社が当社に配当金を分配したり、当社から外国為替融資を受けたり、配当金の分配や支払いを阻止したりする可能性があります。したがって、私たちの業務運営と私たちがあなたに製品を配布する能力は実質的な悪影響を受ける可能性があります
また、これらの外国為替法規の解釈と実行は絶えず変化してきているため、私たちの外国為替活動は、配当送金や外貨借入金など、より厳しい審査·承認手続きを受ける可能性があり、これは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。これは私たちが買収戦略を実施する能力を制限し、私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
為替レート変動は私たちの運営結果とあなたの投資価値に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
人民元をドルを含む外貨に両替するのは、人民中国銀行が制定した為替レートに基づいて計算される。人民元対ドルレートはずっと変動しており、時々変動幅が大きく、予測が難しい。人民元の米ドルやその他の通貨に対する貨幣価値は変動する可能性があり、中国の政治経済状況の変化や中国の外貨政策などの要素の影響を受ける可能性がある。私たちはあなたに未来の人民元の対ドルが大幅に値上がりしたり、大幅に値下がりしないことを保証できません。将来の市場力や中国や米国政府の政策が人民元の対ドルレートにどのように影響するかを予測することは難しい。
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人民元の大幅な変動はあなたの投資に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちの業務がドルを人民元に両替する必要があれば、人民元のドルに対する上昇は私たちが両替から得た人民元の金額に不利な影響を与えます。逆に、私たちが私たちの人民元をドルに両替して、普通株の配当金を支払い、あるいは他の商業目的に使用することを決定すれば、ドルは人民元の上昇が私たちが利用できるドル金額にマイナス影響を与えるだろう。
中国のヘッジ選択は非常に限られており、為替レート変動に対するリスクの開放を減らすことができる。私たちは今まで、私たちが直面している外貨両替リスクを下げるために、何の重大なヘッジ取引も行っていません。私たちは将来ヘッジ取引に入ることを決定するかもしれませんが、これらのヘッジの可用性と有効性は限られているかもしれません。私たちは私たちのリスクを十分にヘッジできないかもしれません。また、私たちの通貨為替損失は、人民元を外貨に両替する能力を制限する中国外貨規制規定 に拡大される可能性があります。
私たちの普通株式と引受権証に関するリスク
私たちの普通株と株式承認証の価格は大幅に変動する可能性があります。もし私たちの普通株が長い間1ドルを割ったら、私たちはナスダックの継続上場の要求を満たすことができないかもしれません。
ナスダック 上場規則第5550(A)(2)条は上場証券が1株1ドルの最低購入価格を維持することを要求しているが、上場規則第5810(C)(3)(A) 条は、30取引日連続して最低購入価格要求に達しなかった場合、最低購入価格要求に到達できなかった行為があると規定している。2022年3月9日、吾らはナスダック上場資格審査部から書面通知(以下、“通知”と略す)を受け取り、過去30取引日以内に、当社の普通株の市価は“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条に規定されているナスダック資本市場への継続上場に必要な1株最低購入価格1.00ドルを下回っていることを当社に通知した。
2022年4月11日、私たちはナスダックの手紙を受け取り、ナスダック上場規則 上場規則第5550(A)(2)条の最低購入価格に対する要求に再適合し、引き続きナスダック資本市場に上場できることを通知した。この要求は2022年4月8日に満たされ、同社の普通株の終値が10取引日連続で1.00ドルを超えた。
2022年5月27日、吾らはナスダック証券市場有限責任会社(以下、“ナスダック”と呼ぶ)の書面通知を受け、当社 が“ナスダック”が引き続きナスダックに上場する最低購入価格要求を遵守していないことを通知し、当社の は180暦を獲得し、あるいは2022年11月23日までコンプライアンスを回復した。当社の普通株はまだ回復していません は1株1ドルの最低購入価格要求に適合しています。しかし、2022年11月28日、当社はナスダックから書面通知 (以下、通知状と略す)を受け取り、コンプライアンスを回復するために180暦 または2023年5月22日まで延長する資格があることを当社に通知した。ナスダック上場規則第5550(A)(2)条は上場証券が1株1.00ドルの最低購入価格を維持することを要求しているが、上場規則第5810(C)(3)(A)条は、 不足が30営業日連続して継続していれば、最低購入価格要求に達していない場合があると規定している。当社の普通株の2022年5月27日から2022年11月23日までの30営業日連続の終値で計算すると、当社は最低買値 要求を満たしていません。“通知状”は現在、ナスダック資本市場での会社の上場に影響を与えていない。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によれば、当社は追加180暦を提供するか、または2023年5月22日まで、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を遵守するように回復する。コンプライアンスを再獲得するためには、会社の普通株は少なくとも10営業日以内に少なくとも1.00ドルの終値 を持たなければならない。もし会社が2023年5月22日までにコンプライアンスを再獲得できなければ、会社は退市に直面する可能性がある。
取締役会の承認及び当社が2023年1月31日(火)午前11時に開催する株主特別総会で承認します。2023年2月2日、当社秘書コーニルス信託(ケイマン)有限公司は、株主が可決した普通決議案を証明する証明書をケイマン諸島会社登録所に2つ提出した。株式合併は2023年1月31日に一般決議案が可決されて発効した。会社普通株は2023年2月10日の開市後にナスダック資本市場で取引を開始した。
2023年2月28日、私たちはナスダックの手紙を受け取り、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を遵守する最低購入価格要求を回復し、引き続きナスダック資本市場に上場することができることを通知した。この要求は2023年2月28日に満たされ、同社の普通株の終値が10取引日連続で1.00ドルを超えた。
当社はその普通株の市価を監視し、ナスダック上場規則を遵守した最低入札価格要求を維持するために、適切な場合に選択可能な案 を実施することを考慮することができる。私たちは最低入札価格要求を守るつもりですが、会社が将来ナスダック資本市場に上場し続ける要求を守り続けることを保証することはできません。もし私たちの普通株がナスダックから撤退すれば、私たちの普通株に投資する流動性と価値は重大な悪影響を受けるだろう。
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未来に私たちの証券を発行することは既存の株主の利益を希釈するだろう。
本報告日までに、私たちは9,949,282株の普通株を発行しました。また、私たちは現在2,013,759件の発行済みと発行されていない引受権証 があり、その中には、(I)1,233,023部の引受証、30,825株の普通株を購入するが、断片的な株式承認証で丸入する必要があり、この等承認株式証は1株4.65ドルで行使でき、満期日は2026年9月28日である。(Ii)600,013件の引受権証は、使用価格で1株当たり4.65ドルで15,000株の普通株を購入することができるが、小刻み株式証で舎入し、行使価格は1株当たり4.65ドル、着期は2027年1月20日である。及び(Iii)180,723部の引受権証は、4,518株普通株を購入するために使用されるが、断片的な株式承認証brによって四捨五入しなければならず、この等株式証はすでに2026年9月28日に満期になり、引受業者代表譲渡者に発行される。
2023年3月、我々は深セン科威の中国における一部のロボット関連業務資産 を購入するために262,500株の制限的普通株を発行した。2023年4月に、交換手形の転換についてStreeterville Capita,LLC(“CVP”)に172,000株の制限普通株を発行した。2023年5月、2回の秘密上場の公開発行(“CMPO”)で合計4,946,184株の自由取引普通株を発行した。2023年10月、私たちはWK Ventureに2,947,150株の制限的普通株を発行し、WKローンを株式に変換するために使用した。2023財政年度には、128,901件の株式承認証を行使した。
2023年8月31日、ジョン·フレッチャー、David·イアン·ヴィカルス、ドナルド·デューン·ポンボーンとそれぞれ独立取締役協定改正案2(“独立役員合意修正案”と総称する)を締結した。独立役員契約修正案は2023年9月1日より施行され、Fletcherさん、Viccarさん、Pangburnさんのそれぞれの年間持分報酬を250株制限普通株式から20,000株式限定普通株式に増加させる。私たちは2024年3月に独立役員の年間株式給与を支給した。
2023年12月31日までの年間で,2024年3月4日に資産剥離完了時に握手購入者が返却した1,091株を解約した。2024年3月6日、私たちは3人の独立取締役に合計12万株の制限的普通株を発行し、彼らが2023年に履行するサービスのための60000株制限普通株に相当し、60000株制限普通株は彼らが2024年に履行するサービスに使用した。
私たち は未来に株を増発することを決定するかもしれない。大量の株を発行することは私たちの株主の利益を大幅に希釈する効果をもたらすだろう。また、公開市場で大量の株を販売することは、初発行またはその後の転売においても、我々の株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
将来の買収は大量の追加資金の需要を招く可能性があり、これは既存株主の株式の大幅な希釈を招く可能性がある。
もし私たちが将来どんな買収活動に従事すれば、私たちは追加株式や他のbr株を売却することで資金を得る必要があるかもしれません。これは私たちの既存株主の株式を大幅に希釈する可能性があります。買収された企業の財務業績は期待に達しない可能性があり、これは私たちの1株当たりの収益に重大な影響を与え、私たちの株式価値に影響を与える可能性がある。
将来のbr買収や資産剥離は、私たちの業務を大きく変え、私たちの運営結果や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の努力は,将来の戦略的買収と戦略的パートナーシップを求める戦略的優先順位に集中する予定である。適切な機会があれば、既存業務を補完できると考えられる業務や資産を買収することができるかもしれません。いずれの買収も、新業務や人員の統合、地域協調、キー管理者の留用、システム統合、企業文化統合に関する問題を含む、関連実行リスクの影響を受けることは避けられない。買収と統合は、我々の既存の業務から経営陣の注意力や資源を移転させたり、現在の業務の一時的な中断や動力を失ったりする可能性があります。私たちはまた買収された会社のキーパーソンを失うかもしれない。予測不可能な負債や未知の負債が存在する可能性があり、あるいは買収や戦略的パートナーシップの新たなコストを相殺するのに十分な収入を生み出すことができない可能性がある。私たちの業務の国際拡張は、人員配備と海外業務の管理の困難、外貨為替レートの変動、現地の傾向を理解することに関連するコストの増加、私たちが運営する海外場所を守ることに関連する異なる商業、法律、規制要求に関する困難およびコストbrを含む多くの追加的なリスクに直面し、海外業務に適した適切なリスク管理および内部制御構造を策定することができず、知的財産権、経済状況の意外な変化、海外業務の監督管理要求を獲得、維持または実行することができない。これらの戦略再配置、将来の買収、戦略的パートナーシップに関連するリスクは、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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私たち は配当する計画がありません。
Br日まで、私たちは私たちの株に現金配当金を支払わなかった。予測可能な未来に、私たちの運営によって生成された収益は、配当金を支払うのではなく、私たちの業務のために維持されるだろう。
あなたのbrは私たちに不利な判決を実行することが難しいかもしれない。
私たちのbrはケイマン諸島会社で、私たちのほとんどの資産はアメリカ以外にあります。私たちのほとんどの資産と現在の大部分の業務運営はタイで行われています。また、私たちのほとんどの役員や役人 はアメリカ以外の国の国民や住民です。この人たちの資産の大部分はアメリカ国外にある。したがって、あなたはアメリカ内でこれらのbr人に伝票を送るのが難しいかもしれません。あなたもアメリカの裁判所で得られたアメリカの裁判所判決を実行することは難しいかもしれません。アメリカ連邦証券法における私たちと私たちの上級管理者と役員に対する民事責任条項に基づく判決を含めて、彼らの多くはアメリカ住民ではありません。その重要な資産はアメリカ国外にあります。ケイマン諸島裁判所は を有効判決,終局,決定的判決と認めた人をもとにする米国連邦または州裁判所で得られた当社に対する賠償は、この判決に基づいて、(多重損害賠償、税金または他の同様の性質の費用または罰金または他の罰金に関連する対処金は含まれていない)、または場合によっては、支払いが行われるべきである人をもとにする非金銭救済に関する判決 は,(A)このような裁判所はこのような判決に制約された当事者に対して適切な管轄権を持つ,(B)このような裁判所はケイマン諸島の自然司法規則に違反しない,(C)このような判決は詐欺によって得られたものではない,(D)判決を実行することはケイマン諸島の公共政策に違反しない,(E)ケイマン諸島の裁判所が判決を下すまで,訴訟に関する新たな受理可能な証拠を提出しない,という条件である. (F)ケイマン諸島の法律で定められた正しい手続きが適切に遵守されている。また、ケイマン諸島またはタイの裁判所が、米国裁判所が米国または任意の州証券法民事責任条項に基づく私たちまたは任意の州証券法に基づく判決をそれぞれ承認または執行するかどうかにも不確実性がある。さらに、ケイマン諸島またはタイ裁判所が、ケイマン諸島またはタイ裁判所が、私たちまたは米国または任意の州証券法に基づくそのような個人に対して提起した元の訴訟を受理するかどうかは決定されない。
私たちはケイマン諸島の法律に基づいて登録されているので、私たちの株主は他の管轄区域に登録して設立された会社の株主よりも自分の権利を保護することが難しいかもしれません。
私たちの会社事務は私たちの組織定款と定款、“会社法”とケイマン諸島一般法の管轄を受けています。会社の手続きの有効性、経営陣の受託責任、および我々の株主権利に関する法律原則は、米国または他の司法管轄区域登録が成立したときに適用される権利とは異なる。ケイマン諸島の法律下の株主権利は、米国または他の司法管轄区の株主権利のように明確に確立されていない可能性がある。米国の大多数の司法管轄区域の法律によると、大株主と持株株主は通常小株主に対して一定の受託責任を持っている。株主の行動は善意に基づいて行動しなければならない。明らかに、支配株主の不合理な行動は無効を宣言される可能性がある。ケイマン諸島が少数の株主の利益を保護する法律は、米国や他の司法管轄区が少数の株主を保護する法律のように保護されていない可能性がある。ケイマン諸島会社の株主は派生的な方法で同社を起訴することができるが、その会社の利用可能な手続きと抗弁は、ケイマン諸島の会社の株主の権利が米国で設立された会社の株主の権利よりも多くの制限を受ける可能性がある。また、我々の取締役は、株主の承認なしに何らかの行動をとる権利があるか、または米国の大部分の州または他の管轄区域の法律に基づいて、株主の承認を必要とする行動をとる権利がある。したがって,他の管轄区に登録されている会社である株主よりも,我々の取締役会やホールディングス株主の訴訟に直面した場合には,自分の利益を保護することが困難である可能性がある.
私たちが初めて株式を公募するまで、私たちの権利証は市場を公開しておらず、投資家がその株を転売できる活発な市場は発展しないかもしれない。
我々の“GFAI”と呼ばれる普通株と“GFAIW”と呼ばれる引受権証はすべて2021年9月29日にナスダック資本市場で取引を開始した。私たちの普通株と引受権証がナスダック資本市場への上場が許可されても、私たちの普通株と引受権証は流動性の高い公開市場に発展できない可能性がある。私たちの証券の初公開株価格は私たちと引受業者がいくつかの要素に基づいて協議して確定したもので、これらの要素は現在の市場状況、私たちの歴史的業績、私たちの業務の潜在力と利益の見通しの推定、及びbrに似た会社の市場推定値を含む。普通株と引受権証の取引価格が初公募株価格を割る可能性があります。これは、私たちの経営業績や将来性にかかわらず、あなたの普通株と引受権証の価値が低下する可能性があることを意味します。
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私たちの普通株と株式承認証の市場価格は変動する可能性があります。あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。
私たちの普通株式と株式承認証の市場価格はいくつかのコントロールできない要素によって大幅に変動する可能性があります
● | 実際の または予想される経営業績の変化; |
● | 市場金利を高めることは、私たちの普通株式または株式証明書を承認した投資家がより高い投資リターンを要求することになる |
● | 利益予想を変更する; |
● | 会社のような市場推定値変化 ; |
● | 競争相手の行動や公告 |
● | 市場は私たちの未来に生じる可能性のある債務増加に対する不利な反応を持っている |
● | 重要な人員が増任したり退職したりする |
● | 株主の行動 ; |
● | メディア、オンラインフォーラムまたは投資界の推測 ;および |
● | 私たちはナスダック資本市場に普通株と引受権証を上場する意図と能力、そして私たちはその後このような上場の能力を維持します。 |
私たちの普通株と引受権証の市場価格変動 は、投資家が初回公募株価格以上でその普通株と引受権証 を売却することを阻止する可能性がある。したがって、あなたの投資は損失を受けるかもしれない。
私たちのbrはナスダック資本市場の上場要求を満たすことができないかもしれませんし、私たちの普通株と引受権証の上場を獲得したり維持することもできません。
私たちの普通株と引受権証がナスダック資本市場に上場しているため、私たちは一定の財務と流動性基準を満たさなければ、このような上場を維持することができます。もし私たちがナスダックの上場要求に違反したら、私たちの普通株と権利証は取られるかもしれない。もし私たちがナスダックのどんな上場基準にも達しなかったら、私たちの普通株と株式承認証は取られるかもしれない。また、我々の取締役会は、我が国証券取引所への上場コストが上場のメリットを超えていることを確認することができる。私たちの普通株と引受権証の退市は、私たちの株主が私たちの普通株式と引受証を売買する能力を深刻に弱める可能性があり、brは私たちの普通株と引受証の市場価格と取引市場の効率に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの普通株と引受権証の退市は、私たちの融資能力とあなたの投資価値を深刻に弱める可能性があります。
株式証明書は何の価値もないかもしれません。
株式承認証は初発行の日から5年以内に行使することができる。私たちが発行した公開株式証、代表権証、管理権証の使用価格は4.65ドルです。
私たちの普通株の市場価格が引受権証の行使価格以上になることは保証されません。株式承認証が行使可能な期間中、私たちの普通株の株価が引受権証の行使価格を超えていなければ、株式承認証には何の価値もない可能性がある。
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我々の初公開発行で購入した引受権証の所有者 は,当該等所有者がその株式承認証を行使し,我々の普通株を買収するまで株主権利を持たないであろう.
当社が購入した株式証明書を初めて公開発売したbr所有者は、株式承認証を行使する際に普通株を取得する前に、当該等持分証に関連する普通株についていかなる権利も有していない。引受権を行使した後,所有者は権利 を持ち,日付が自社株主名簿に記入された日以降の事項のみを記録し,一般株主の権利を行使する.
私たち は予測可能な未来に配当金を発表したり支払わないと予想している。
私たちは予測可能な未来に配当金を発表したり支払うことを望んでいません。将来の収益を私たちの業務の発展と成長に投資することが予想されるからです。したがって、私たちの証券の保有者は彼らの証券を売却しない限り、彼らの投資は何の見返りも得られず、保有者は彼らの証券を優遇的な条件で売ることができないかもしれないし、売ることができないかもしれない。
もし証券業界アナリストが私たちの研究報告書を発表しない場合、あるいは私たちに不利な報告書を発表しなければ、私たちの証券の市場価格と市場取引量はマイナスの影響を受ける可能性がある。
私たちの証券のどの取引市場も、証券業界アナリストが発表した私たちに関するいかなる研究報告書の影響をある程度受ける可能性があります。私たちは今のところありませんし、証券業界アナリストの研究報告を決して得られないかもしれません。証券業界のアナリストが私たちを報道し始めなければ、私たちの証券の市場価格と市場取引量はマイナスの影響を受ける可能性がある。もし私たちがアナリストにカバーされ、そのうちの1人以上のアナリストが私たちの株式格付けを引き下げたり、他の方法で私たちに不利な報告をしたり、私たちの報告 を止めたりすれば、私たちの証券の市場価格と市場取引量は否定的な影響を受けるかもしれない。
あなたのbrは、法的手続きを履行し、外国の判決を実行したり、外国の法律に基づいて報告書に言及された私たちまたは私たちのbr経営陣を提訴する際に困難に直面する可能性があります。
私たち はケイマン諸島の会社法登録によって成立した。私たちはアメリカ以外で業務を展開しています。私たちのすべての資産は基本的にアメリカ以外にあります。また,1社の取締役を除いて,我々の他のすべての取締役と我々の役員および本報告で指名した専門家は米国以外に住んでおり,彼らのかなりの部分の資産 は米国以外に位置している.したがって、このような人に法的手続き文書を送ることは難しいか、米国内で発効することはできないかもしれない。また、私たちのかなりの資産および私たちの役員や上級管理職のほとんどの資産が米国国外にあるため、米国で得られたいかなる判決も、米国連邦証券法の民事責任条項に基づく判決を含め、米国内で受け取ることができない可能性がある。
我々 は取引法規則が指す外国の個人発行者であるため,米国や国内上場企業に適用されるいくつかの条項 の制約を受けない.
私たちは“取引法”に基づいて外国の個人発行者になる資格があるので、私たちはアメリカの証券規則や法規の中でアメリカ国内の発行者に適用されるいくつかの条項の制限を受けません
● | 取引法は、10-Qフォームの四半期報告または8-Kフォームの現在の報告を米国証券取引委員会に提出するルールを規定する |
● | “取引法”における“取引法”に基づいて登録された証券の委託書,同意書又はライセンスの募集に関する条項 ; |
● | 取引法第br節は、その株式所有権及び取引活動に関する公開報告と、短時間で取引から利益を得た内部者に対する責任とを内部者に提出することを要求する |
● | FD条例で規定されている重大な非公開情報発行者選択的開示規則。 |
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我々 は各財政年度終了後4ヶ月以内にForm 20−F形式で年次報告書を提出しなければならない。また,我々は半年ごとに我々の業績を発表する予定であり,ナスダックのルールや規定に基づいて発表されたプレスリリース の財務業績や重大な事件に関するプレスリリースもForm 6−Kの形で米国証券取引委員会に提供される予定である。しかし、米国および国内発行者が米国証券取引委員会に届出を要求する情報と比較して、我々が米国証券取引委員会に記録または提供する必要がある情報は、それほど広くなく、タイムリーではないであろう。したがって、アメリカおよび国内の発行業者に投資する際に提供される保護または情報と同じ保護または情報を得ることができない可能性があります。
非新興成長型企業に対しては、継続的な公開報告要求を遵守し、これらの要求は“取引所法案”の規定よりも厳しく、我々の株主がより成熟した上場企業から得る情報は、彼らが予想しているよりも少ない可能性がある。
“雇用法案”により、私たち は“新興成長型会社”になる資格があります。したがって、私たちは許可されてbr}の特定の開示要求の免除に依存するつもりだ。これらの規定には、新興成長型会社の財務報告に対する内部統制を評価する際に、2002年サバンズ-オキシリー法案第404節に規定された監査人認証要求を免除することが含まれている。また、JOBS法案第107節では、新興成長型会社は、証券法第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間 を延長して新たな会計基準または改正会計基準を遵守することができると規定している。言い換えれば、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちはこの過渡期を延長する利点を利用することを選択した。したがって、我々の財務諸表は、このような新しい会計基準または改訂された会計基準を遵守する会社の財務諸表と比較できない可能性がある。
(I)財政年度の最終日まで、私たちの年間総収入は少なくとも1.235ドルであり、(Ii)初公募(IPO)完了5周年後の財政年度の最終日まで、(Iii)前の3年間で10億ドルを超える転換不可能債務を発行した。あるいは(Iv)取引所br法案によると、我々は“大型加速申請者”とみなされており、最近完成した第2四半期の最終営業日までに、非付属会社が保有するわが証券の時価が7億ドルを超えていれば、このような状況が発生する可能性がある。私たちが新興成長型企業でなくなると、私たちは上記の“雇用法案”に規定された免除を受ける権利がないだろう。
我々は持続的な公開報告要求を遵守するため,これらの要求は非新興成長型会社に対する要求は“取引所法案”の規定よりも厳しいため,我々の株主がより成熟した上場企業から得る情報は彼らが予想しているよりも少ない可能性がある.もし私たちがこれらの免除に依存することを選択すれば、投資家は私たちの証券吸引力の低下を発見するかどうか、あるいはこれらの免除を利用することが私たちの証券の取引がそれほど活発でないか、または価格変動がより大きくなるかどうかを予測することができない。
外国の個人発行者として、私たちは国内のアメリカ発行者に適用されるいくつかのナスダック社の管理基準の免除に依存することが許可されている。これは私たちの株の保有者たちに少ない保護を提供するかもしれない。
私たち は外国の個人発行者なので、ナスダックのある会社の管理要求に制約されません。外国の個人発行者として、私たちはナスダックのある会社の管理要求ではなく、自国の管理やり方に従うことが許可されている。したがって、私たちに適用される基準は、アメリカ国内の発行者に適用される基準とは大きく違います。 例えば、私たちは必要ありません
● | 取締役会の大多数のメンバーを独立させる(“取引所法案”によると、監査委員会のすべてのメンバーは独立しなければならない) |
● | 報酬委員会と指名および会社管理委員会は“独立役員”のみで構成されている |
● | 私どもの財政年度終了後一年以内に年次株主総会を開催します。 |
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私たちは現在、私たちの自国の慣例に従っています。すなわち、(I)私たちはその会計年度終了後に1年後に年次株主総会を開催することを要求しません。(Ii)株式インセンティブ計画を修正する際に株主承認を要求しません。(Iii) は、完全に独立した取締役からなる指名/コーポレートガバナンス委員会、またはナスダック資本市場の要求に適合した書面指名/コーポレートガバナンス委員会規約を要求しません。また(Iv)は、完全に独立した取締役からなる報酬委員会、またはナスダック要求に適合した書面給与委員会規約を有することを要求しない。したがって、我々は、独立報酬委員会に対するナスダック資本市場上場基準第5605(D)条および(E)条の独立報酬委員会の要求を受けない。(B)(2)独立取締役執行会議に関するセグメントの要求および監査委員会に関するセグメントの要求を除く。(5)場合によっては、他の会社の株式又は資産の買収に係る証券発行前に株主承認を必要としない場合がある。および(Vi)株主 の承認を必要とせずに任意の取引を締結することができ(公開発売を除く)、当社が発行した株式または発行前に発行された投票権の20%以上の普通株式(または普通株または行使可能な普通株に変換可能な証券)の20%以上に関連し、価格が普通株の帳簿価値または時価よりも低い。したがって、私たちの投資家はナスダックのある会社の管理要求を享受できないかもしれない。したがって、私たちの株主はナスダックのいくつかの会社管理要求を享受できないかもしれない。
将来、私たちの普通株を発行したり、私たちの普通株に変換したり、私たちの普通株に交換することができる証券を発行したり、新しい普通株の発行を制限したり、発行された普通株を取引するロックプロトコルの満了を制限したりすることは、私たちの証券の市場価格の下落を招き、あなたの保有株式の希釈を招く可能性があります。
将来的に私たちの普通株を発行したり、私たちの普通株に変換したり、行使可能または私たちの普通株に交換可能な証券を発行したり、新しい普通株の発行を制限したり、発行された普通株を取引するロックプロトコルの満期を制限したりすることは、私たちの証券の市場価格の下落を招く可能性がある。私たちの証券の将来の発行やロックプロトコルの将来の満期が私たちの証券価格に与える影響を予測することはできません(あれば)。どんな場合でも、未来に私たちの証券を発行することはあなたの保有株式の希釈につながるだろう。また,我々の証券は新たな発行が発生する可能性があると考えられたり,ロックされた 側がロック満了時にその証券を販売すると考えられ,我々の証券の市場価格に悪影響を与える可能性がある.私たちの初公募株については、初回公募株終了後最大180日以内にbr株を増発することを禁止するロック契約を締結しましたが、例外的な場合は除外します。これらのロックプロトコルの満了後に生じる可能性のあるいかなる悪影響 に加えて、これらのプロトコルにおけるロック条項は、予告なく免除されることができる。 ロックプロトコル下の制限を解除すれば、私たちの証券は、通知されていない場合を含めて、適用法律に従って転売される可能性があり、これは、私たちの証券の市場価格を低下させる可能性がある。
将来発行される債務証券(私たちの破産または清算時には私たちの普通株よりも優先される)と将来発行される優先株(配当および清算分配については私たちの普通株よりも優先する可能性があります)は、私たちの証券に投資して得られるリターンレベルに悪影響を及ぼす可能性があります。
将来、私たちは債務証券を発行することで資本資源を増加させようと努力するかもしれない。破産または清算時に、私たちの債務証券の所有者および私たちが行う可能性のある他の借金の貸手は、brが私たちの普通株式所有者に任意の分配を行う前に、私たちが利用可能な資産の分配を得るだろう。また、私たちが優先株を発行すれば、このような優先株の保有者は、配当金の支払いと清算 分配の支払いにおいて、普通株保有者よりも優先的な権利を享受することができる。私たちは将来の任意の発行で債券や優先株を発行するか、または貸手から借金することを決定しており、市場状況および他の我々がコントロールできない要素にある程度依存するため、このような将来の発行または借金の金額、時間、または性質を予測または推定することはできない。私たちの証券の所有者は、私たちが行った任意の未来の発行または私たちが行ったどんな借金も、彼らが私たちの証券に投資して得られるリターンレベルに悪影響を及ぼす可能性があるというリスクを負わなければならない。
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当社の収益と資産の予想構成、およびのれんを含む当社の資産の価値に基づいて、当社は現在の課税年度において PFIC になるとは予想していません。しかし、私たちのような事業を持つ企業に対する PFIC ルールの適切な適用は、完全に明確ではありません。当社の収益および資産の特定の構成要素の適切な特徴付けは完全に明確ではないため、当社は新規株式公開後に相当額の現金を保有しているため、また、課税年度における当社の PFIC のステータスは、当社の収益および資産の構成および資産の価値に随時依存するためです。( これは、一部、変動する可能性がある当社の株式の市場価格を参照して決定される可能性があります ) 、当社が現在の課税年度または将来の課税年度において PFIC にならないという保証はありません。
米国投資家が株を保有するいかなる課税年度であれば、私たちがPFICであれば、いくつかの不利な米国連邦所得税結果はこの米国投資家に適用される可能性がある。参照してください“物質所得税考慮事項−米国連邦所得税考慮事項−受動外国投資会社結果−“より多くの情報を得るために。
第 項4.会社情報
答え:会社の歴史と発展
一般情報
私たちの会社の住所はシンガポール安臣路10番地、#28-01国際広場、郵便番号は079903です。わが社のメールアドレスはINFO@Guardforceai.comです。
私たちのアメリカでのプロセスサービスエージェントはCogency Global Inc.で、ニューヨーク州ニューヨーク市東42街122号18階にあります。 10168。
私たちの サイトはhttps://www.Guardforceai.comにあります。我々のサイトに含まれる情報は本報告の一部ではなく,このような 内容も本稿の参考内容ではなく,我々の証券に投資するかどうかを決定する根拠とすべきではない.
企業の歴史
GF(Br)Cash(CIT)はGuardforce AIの伝統的な業務であり,1982年にタイで登録設立され,設立以来現金(CIT)業界で運営されてきた。Guardforceは2018年4月20日にホールディングスとしてケイマン諸島に登録設立され、我々の間接子会社として運営する広発現金(CIT)の事業買収を目指しています。
我々の組織では、2018年4月20日、創業者と最初の役員と役員に416,442株の普通株を発行し、総購入価格は50,000ドルであった。
2019年12月16日、私たちは華僑銀行と合併協定を締結した。二零年三月十日に発効した合併が完了した後、華僑銀行と当社は合併して当社に合併し、華僑銀行は独立して存在しなくなりました。合併協議の条項によると、2020年3月10日頃、吾らは約670名の指定·破産裁判所が承認した債権保有者に17,235件の債権を発行した。2021年3月19日、私たちはクレーム所持者に残りの4,689件を配布した。合計,VCABの第5種債権保持者に合計21,924株の計画株を発行した.私たちはアメリカ破産法1145節に規定された免除に基づいて計画株を発行した。
2020年1月8日に、Gudforce AI Service Ltd.は、当社の葉永凱さん主席と当社の行政総裁の王磊女史と2つの協議を締結し、それぞれ20,833株の普通株式を当社の主席葉永凱さんおよび当社の行政総裁の王磊女史に譲渡する。同社などは、発行された株式がさん葉さん氏および王女史に譲渡されたとみなし、それぞれ当社の主席および行政総裁に報酬を与えるものとしている。
2021年2月4日、私たちは1,091株の制限普通株と交換するために、握手51%または多数の株式を買収する売買協定 を締結した。今回の買収は2021年3月25日に完了した。吾等が売り手に発行する制限的普通株式(“代償株式”)は、二年間の禁売期間及びいくつかの株式回収条項の制約を受けなければならない。全体の業務業績、業績被害、私たちの未来の成長戦略をよく考えて検討した後、私たちは2024年2月6日に握手をして分離を完了した。2024年2月6日、衛士AIは、我々が発行した1091株の制限普通株と交換するために、510株の握手株式を元株主に譲渡した。返金された1,091株の抹消は2024年3月4日に発効した。
2021年9月28日、私たちはBenchmark Investments,LLC分部EF Huttonとその別表1に記載された引受業者の代表として引受契約を締結し、当社の90,309株の初公開発行(IPO)に関連し、一般に公表された価格は1株166ドルであり、1株当たりの普通株、1株当たり額面0.12ドル、および引受割引と手数料の前に普通株の承認権証を購入する。各普通株は株式承認証と一緒に販売して、普通株を購入する。株式承認証(Br)により行使可能な1株当たり全株式の行使価格は1株1.30ドルであり、普通株引受権証第3(B)節で調整される。 株式承認証は直ちに行使可能であり、元の発行日の5周年日に満了する。2023年の株式統合により、私たちは2023年3月8日に私たちの公衆権証所有者に行使価格の調整に関する通知 を発表しました。株式統合により、公開株式証の行使価格は割合で0.16ドルから6.40ドルに増加し、私募株式証の行使価格は0.18ドルから7.20ドルに増加しました。もし所有者がbrを行使すれば、1-40これは…。(1/40)普通株式は現金形式で受信され(Lieu現金により)、所持者は1株普通株を得るために少なくとも40部の株式承認証brを行使しなければならない。2023年5月5日までに秘密上場公開発売を完了したため、反償却条項に基づいて、公開株式証の行使価格はさらに4.65ドルに調整された。我々は2023年5月5日に権証所持者に今回の行権価格調整に関する通知 を発行した。
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2021年10月1日、私たちは初公募株を完成させた。初公募は、米国証券取引委員会に提出されたF-1表(第333-258054号文書)における会社の登録声明に基づいて行われ、2021年9月28日に発効する。
2021年11月1日、我々は譲渡協定(“シンガポール協定”)を締結し、AIシンガポールの100%株式 を買収した。シンガポール協定によると、AIシンガポールは当社の完全子会社となっている。
二零二一年十一月十八日、吾らは譲渡協定(“マカオ協定”)を締結し、マカオ広発100%株式を買収した。マカオ協定及び買収完了後、マカオ広発はbr社の完全子会社となった。この買収は2022年2月9日に完了した。
当社は2021年11月18日に、マレーシアの広発100%の株式を買収するために、別の譲渡協定(“マレーシア合意”)を締結した。マレーシア協定および買収完了後、マレーシア広発は当社の完全子会社となった。買収は2022年1月20日に完了。マカオ広発とマレーシア広発の買収後、会社はマカオとマレーシア市場に進出し、教育、ホテル、小売、企業部門に専念する。
2022年1月20日、私たちは複数のbr投資家と1回の私募を完成し、その中で、私たちは1株7.2ドルの買収価格で197,999株の普通株を発行し、各投資家はまた 1部の引受権証を獲得し、1株7.2ドルの使用価格で最も多くの普通株を購入することができ、その投資家が 私募で購入した普通株数の150%(“買い手株式承認証”)に相当し、総購入価格は約1,030万ドルである。買い手は株式証を発行日に行使することができ、そして発行日から5年の満了を計算し、そしていくつかの引き下げ定価調整メカニズムを設け、その後任意の薄発行とみなされる株式売却を含み、この場合、2022年7月、買い手は株式証の行使価格を1株当たり7.20ドルの底価格に調整する。2023年5月5日までに秘密上場公開発売を完了したため、反償却条項により、非公開株式証の行使価格はさらに4.65ドルに調整された。我々は2023年5月5日に権証所持者に今回の行権価格調整に関する通知 を発行した。
2022年1月20日、私たちはナスダック株式市場やナスダック規則の下の“持ち株会社”ではなくなった。外国の個人発行者として、私たちは、このような法律 が米国証券法に違反しない限り、ケイマン諸島のいくつかの会社統治実践に従うことを選択することができ、私たちが従わない要求を開示し、私たちが従っているケイマン諸島の実践を説明することを前提としている。いくつかの会社統治の問題で、私たちは現在ケイマン諸島の母国のやり方に従うことを選択している。参照してください“リスク要因-私たちの普通株と株式承認証に関連するリスク-外国の個人発行者として、私たちはアメリカ国内発行者に適用されるいくつかのナスダック社の管理基準の免除に依存することが許可されています。これは私たちの株式保有者の保護を減少させる可能性があります.”
2022年1月25日、我々はGuardforce AI Co.,Limited 2022持分インセンティブ計画、またはこの計画を採択した。本計画の目的は、(A)会社及びその付属会社の長期成長と収益力を促進し、会社の長期成功に役立つ各種従業員、コンサルタント及び取締役を吸引及び維持すること、(B)従業員、コンサルタント及び取締役の利益を会社株主の利益と一致させるためのインセンティブ措置を提供することである。(C)当社業務の成功を促進します。 2023年12月27日、2023年株主総会を開催し、この計画に対する修正案を承認し、この計画に基づいて付与可能な普通株式総数 を増加させ、79,500株の普通株から、1株当たり0.12ドル(br}株式分割、逆株式分割、株式配当、資本再編または他の類似事件によって時々調整される可能性があります)、その計画に基づいて発行可能な普通株総数 に増加し、これは単独と絶対情状によって決定される可能性があります。Br委員会(定義本計画参照)または当社取締役会が支払い、金額は奨励が授与された場合に発行された普通株式の15%を超えてはならず、当時任意の他の株式補償手配に基づいて予約されていた普通株式の総数を引いてはならない。
この計画は、株式オプション、無制限株式オプション、制限株式、制限株式単位、br株付加価値権、業績株奨励および業績報酬報酬を奨励する形で、br社または任意の関連会社の従業員、取締役、コンサルタントにインセンティブを提供し、この計画は2032年1月25日に満了する。この計画の詳細については、2022年1月27日および2024年1月2日に提供されたForm 6-Kレポートを参照されたい。
本報告日までに、346,500株の制限的な普通株は現在発行され、発行されており、私たちの1,128,056株の普通株はまだこの計画に従って付与することができる。
2022年2月8日、私たちは深セン科威と委託開発協定 を締結し、深セン科威は私たちのためにGFAIスマートクラウドプラットフォームV 2.0というロボット管理プラットフォームを開発する。委託開発契約の初期期限は2022年2月8日から2024年12月31日までであり,本報告添付ファイルに記載されているいくつかの開発マイルストーンに基づいている。吾らは深セン科威への金額が5,000,000ドル、割引が3,000,000ドルであることに同意したが、当社は協定締結後5(5)営業日以内に一度に支払わなければならない。GFAIスマートクラウドプラットフォームV 2.0のすべての知的財産権の唯一の所有者となります。本協定 は香港法律によって管轄され、香港法律に従って解釈される。300万ドルの全額支払いは2022年2月に支払われた。本報告が投稿された日までに、深セン科威はすでに広発知能雲プラットフォームV 2.0の開発を完成した。
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深セン科威は当社と関連があるが、当社取締役会は慎重に考慮した後、深セン科威から受け取ったオファーは当社に対して公平、公平及び公平であると一致し、深セン科威と合意を締結することは当社の最適な利益に合致すると考えている。
2022年2月28日、我々はSBC Global Holdings Inc.(“SBC”)と戦略協力協定 を締結し、この協定によると、同社とSBCは米国で協力してロボットを販売·レンタルする。この戦略的パートナーシップは以前に提案された買収計画の代わりになった。提携関係の一部として、会社はアメリカに完全子会社を設立し、より多くの資源を投入して業務を発展させ、需要を満たすと同時に、SBCと密接に協力し、アメリカ市場の全体的な浸透を加速する。協定の一部として、SBCは会社に顧客を推薦する。 社およびSBCは非排他性に基づいて協力し、会社およびSBCの各々は、他の任意の当事者と同様の配置および合意 を締結することができる。当社の経営陣は、SBCとの戦略的パートナー合意は正常な業務過程で達成されたと考えています。2022年5月8日、SBCとの戦略的パートナーシップ協定は終了した。
2022年3月9日、吾らはナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場資格審査部(“ナスダック”) を受けて書面通知を出し、ナスダック上場規則第5550(A)(2)(Br)条(“規則5550(A)(2)”)(“規則5550(A)(2)”)に基づき、当社の普通株の終値は30営業日連続で1株最低終値1.00ドルを下回ったことを通知した。
ナスダック上場規則第5550(A)(2)条上場証券は1株1.00ドルの最低購入価格の維持を要求しているが、上場規則5810(C)(3)(A)条は、30営業日連続未満が続くと、最低購入価格要求に達しない行為があると規定している。br社の普通株の2022年1月25日から2022年3月8日までの30営業日連続の終値計算によると、当社は最低買値要求を満たしていない。
この通知書は当社の普通株の当時のナスダック資本市場への上場に影響を与えません。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、会社は180暦を与えられ、または2022年9月6日まで規則5550(A)(2)を再遵守する。*規則を再遵守するためには、会社の普通株は少なくとも10営業日以内に少なくとも1.00ドルの終値を持たなければならない。当社 がこの180日の間にコンプライアンスを回復できなかった場合、当社は 社が公開株式時価を公開している継続上場要求およびナスダックの他のすべての初期上場基準(ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を除く)を満たす資格があり、第2のコンプライアンス の間に逆株式分割を行うことでこの欠点を補う意図があることを示す書面通知を提供する。当社が第2のコンプライアンス期間の要求を満たしていない場合、または2番目の180日目の期限内にコンプライアンスを回復できなかった場合、ナスダックは当社に当社の普通株を退市することを決定したことを通知し、当社は公聴会グループに退市決定を控訴する機会があります。2022年9月6日までのいつでも、ナスダック株の入札価格が10取引日連続で1株1.00ドル以上になった場合、新浪微博は書面で通知を出し、会社が最低入札価格要求に達したことを通知し、このような不足点が完了したと見なしている。
2022年4月11日、私たちはナスダックの手紙を受け取り、ナスダック上場規則 上場規則第5550(A)(2)条の最低購入価格に対する要求に再適合し、引き続きナスダック資本市場に上場できることを通知した。この要求は2022年4月8日に満たされ、同社の普通株の終値が10取引日連続で1.00ドルを超えた。
2022年5月27日、衛士人工知能有限公司(“当社”)はナスダック証券市場有限責任会社(“当社”)から書面通知を受け、当社の普通株による2022年4月14日から2022年5月26日までの30営業日連続の終値が1株1.00元を下回ったことを通知し、当社に180暦、あるいは2022年11月23日まで、コンプライアンスを回復し、ナスダック(Br)の引き続きナスダック上場への最低購入価格要求を回復した。
ナスダック上場規則第5550(A)(2)条上場を要求するbr}証券は1株1.00ドルの最低購入価格を維持しているが、上場規則5810(C)(3)(A)条は、30営業日の不足が続くと、最低購入価格要求を満たしていない行為があると規定している。当社の普通株 は、2022年5月27日から2022年11月23日までのいずれの連続30営業日においても、当社の普通株 の終値に基づいて1株1ドルの最低入札要求を再達成していない。
通知状は当時ナスダック資本市場での会社の上場に影響を与えなかった。2022年11月28日、会社はナスダックの書面通知(通知br)を受け取り、会社にさらに180暦延長する資格があることを通知し、あるいは2023年5月22日までコンプライアンスを回復する。コンプライアンスを再獲得するためには、会社の普通株は少なくとも10営業日連続で少なくとも1.00ドルの終値を持たなければならない。もし会社が2023年5月22日までにコンプライアンスを再獲得しなければ、会社は退市に直面する可能性がある。
当社取締役会及び株主が2023年1月31日(火)午前11時に開催する株主特別総会での承認に基づきます。(香港標準時)、その普通株に対して40株1株の合併を行った。2023年2月2日、会社秘書コーニルス信託会社(ケイマン)有限公司は、株主が可決した一般決議案を証明する2つの証明書をケイマン諸島会社登録所に提出した。株式合併は2023年1月31日に一般決議案が可決されて発効した。会社普通株は2023年2月10日にナスダック資本市場に開設され、統合後の基礎で取引を開始した。
2023年2月28日、私たちはナスダックの手紙を受け取り、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を遵守する最低購入価格要求を回復し、引き続きナスダック資本市場に上場することができることを通知した。この要求は2023年2月28日に満たされ、同社の普通株の終値が10取引日連続で1.00ドルを超えた。
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2022年3月11日、当社は深セン科威と売買協定を締結し、深セン広発及び広州広発100%株式を買収した。今回の買収は2022年3月22日に完了した。10,000,000ドルの買い取り価格 は、現金(10%)と会社制限普通株(90%)との組み合わせで支払われる。2022年3月22日、我々は売り手指定側に53,571株の制限的普通株 を発行した。当社は2023年12月31日までに、深セン広発ロボット科技有限公司及び広州広発科技有限公司が買収事項により取得した商標権及び無形資産の全額減価損失を確認した。私たちがCovid流行中に発売したロボット製品の市場需要は大幅に低下した。しかし、私たちの中国人顧客は依然としてロボットの使用に興味を持っていると信じているので、2024年には、顧客のニーズを満たす人工知能ソリューションの開発に専念し、中国の子会社を通じて中国市場を開発していく予定だ。
2022年3月21日、吾らは深セン市科威及び深セン市雅安達株式有限公司(合称“科威集団”)と拘束力のない意向書(“意向書”)に署名し、科威集団が中国に位置する最大36社の子会社を買収した。意向書によると、2段階のうちの第1段階では、コーウェイグループの8社を買収する。第二段階は私たちに優先購入権を提供し、意向書に署名した日から24ヶ月以内に残りの28社を買収する。また28社の買収は会社のbr運営計画に依存する。同社は2022年5月末までに第1段階買収の最終合意に署名する予定だ。
8社の第1段階の買収価格は、一度(2022年から2026年まで)の平均収入が予想される8社の推定値に基づいて、3000万ドルと推定され、現金(10%)と会社限定株(90%)の組み合わせで支払い、1株当たり80ドルとなる。会社は保証金として科威グループに購入価格の10%現金分(3,000,000ドル)を支払うことを要求され、コーウェイグループは意向書に署名してから10日以内に8社の発行済み株式の100%を質抵当として会社に交付する。買収は当社が職務調査を完了し、最終的なbr協定を締結するかどうか、および任意の必要な第三者の同意に依存しなければならない。2022年5月24日、私たちは1期8社のうちの1社である北京万家安防システム有限公司(北京万家と略称する)を買収した。2022年9月13日、第1段階8社のうち残り7社の買収を終了した。
2022年4月6日に、吾らは複数の投資家と証券購入協定(“2022年4月SPA”)を締結し、これにより、吾らは合計218,484株の普通株(“登録直接発売”)を登録直接発売方式で当該等の投資家に売却することに同意した。登録直接発売の結果、S引受権証の反償却条項により、当社の私募株式証の発行権価格 は46ドルに調整され、Streeterville Capitalとの証券購入契約(後述)により、行権価格はさらに7.2ドルに調整され、1株を購入する。
2022年5月24日、吾らは深センYeantecと売買協定(“Yeantec合意”)を締結し、深センYeantecに北京万家安防システム有限公司(“北京万家”)の100%の株式を買収した。買収は2022年6月22日に完了した。8,400,000ドルの買収価格は、現金(10%)と会社限定普通株(Br)(90%)の混合方式で支払われる。2022年6月16日、会社は売り手指定側に94,500株の制限的普通株を発行した。
2022年6月16日、保証金として24.3万株を発行し、1期8社のうち残り7社の科威集団会社の100%株式を買収するために用いられた。2022年9月13日、私たちは科威グループの7社の株主brと終了協定に調印し、今回の買収を終了し、これらの株はその後2023年2月13日にログアウトされた。2023年2月13日、24.3万株の制限的普通株が返送され、解約された。
2022年7月12日、吾らは数名の認可投資家(総称してその私募株式証の既存所有者(総称して“私募株式証所有者を行使”と総称する)と株式証募集誘因関数(“誘因関数”)を締結し、その中の投資家は139,547件のすでに私募株式承認証(“既存株式証”)の発行に同意し、現金で合計139,547株の普通株を購入し、行使価格は1株46ドルから1株9.52ドル(“行権証”)に低下した。当社は、即時に既存の株式承認証を行使して現金と交換する代償として、引受権証を行使するたびに半分(1/2)の普通株式(“株式対価”)を発行する。そのため、権力を行使した所有者は株式対価として約69,773株の普通株を得ることになる。費用と支出を差し引いた後、行権所有者が既存の株式承認証を行使して合計約123万ドルの純収益を得ることが予想される。株式承認証の行使により、2つの引受権証の反償却条項に基づいて、当社の公開株式証の行使価格は6.40ドルから1株を購入するように調整されているが、当社の私募株式証の行使価格は9.52ドルに調整されて1株を購入する、すなわち私募株式証の底価格である。会社は2022年7月13日に権証所持者に行権価格の調整に関する通知を出す。また、株式募集書がしようとしている取引については、2022年1月のSPAと2022年4月のSPAにより必要な投資家の免除·改正を獲得し、同協定に規定されている変動金利取引の禁止を廃止する。基準投資部門EF Hutton LLCは、この取引で権利証誘因代行と財務顧問を務めている。
2022年6月22日、我々は深セン盈科から北京万社100%株式を買収する取引を完了した。
当社の取締役会長には、2022年8月31日に、葉永凱さん前主席(“Yapさん”)が辞任し、呉鐘芝氏(“呉さん”)は同日、当社の取締役会主席に任命されました。同日、王氏(“王女史”)を取締役会主席に任命しました。林佳さん(“賈さん”)は当社の社長であり、Mr.Yu-馬氏(“馬さん”)は当社のチーフ財務官であり、劉明昌さん(“Mr.Liu”)は当社のチーフ技術責任者である である。2022年9月2日に提供された6-Kを参照してください。
2022年9月13日、我々は深セン科偉を買収する意向書に署名し、科偉はハイテクロボット関連会社であり、ロボットソフトウェアソリューションとロボット管理プラットフォーム、及びロボット販売と技術サービスを専門に開発した。私たちはその後、この意向業務買収を資産買収に変更します。2022年12月21日、私たちは深セン科偉と資産購入協定に調印し、深セン科偉の中国における一部のロボット関連業務資産を購入した。
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2022年9月19日、タイ銀行は、タイのウバンラチャタニ市とPhitsanulok市にある総合現金センター(CCCS)を管理する5年間の契約を授与することを発表した。
2022年9月23日、我々はRiversoft Inc.(旅行管理ソフトウェアを専門とするPeakwork社)と協力合意に達し、既存のGFAIコンシェルロボットと非接触式 旅行サービスを共同開発·共同で発売することを発表した。
2022年10月25日、吾らはユタ州の有限責任会社(“投資家”)Streeterville Capital,LLCと証券 購入協定(“同協定”)を締結し、これにより、当社は2022年10月25日に投資家に元金1,707,500.00ドルの無担保交換可能株式引受票(“この手形”)を発行し、この手形は当社の普通株に変換でき、当時額面は1株0.12ドル(“普通株”)であった。この債券の単利は年利8%である。手形のすべての未償還元金および受取利息 は満期日(“満期日”)の満期および対応、すなわち投資家が自社に手形購入価格を交付してから12ヶ月後になります。会社は期限が切れる前に全部または一部の借金を支払うことができ、会社が未返済残高の全部または一部を前払いすることを選択した場合、会社は投資家に会社に前払い部分の未返済残高の120%を支払うことを選択する。投資家の書面の同意を得ない限り、すべての元金、費用、利息より少ないお金を事前に支払うことは、本契約項の下での会社の余剰債務を解除しない。この合意によると、手形がまだ発行されていない間、当社は十分な公開資料 を維持し、その普通株をナスダックに上場することに同意した。トリガイベント(定義は本付記参照)が発生した場合、投資家は主要なトリガイベント(定義は本付記参照)および副次的トリガイベント (定義は本付記参照)についてチケット残高を10%および5%増加させる権利がある。期日が2022年1月18日の証券購入協定(“PIPE購入協定”)、当社が所有者に普通株式及び普通株引受権証を発行する協定によると、この手形及びプロトコルは、当社の個人持分証所有者 (“所有者”)の参加権をトリガする。PIPE購入プロトコルによると、 各所有者は後続融資規定の同じ条項、条件及び価格に従って参加する権利があり、金額は最高で後続融資(定義はPIPE購入プロトコル参照)の35%に達する。当社は2022年10月24日に所有者参加権に関する通知を発行した。所定の 時間範囲で参加することを選択した所有者は一人もいない.また、当社は合意及び発行手形を締結しているため、プライベート株式証の逆償却条文に基づいて、当社のプライベート株式証明書の発行価格は、1株、すなわち手形の底値を購入するために7.20ドルに調整される。当社は2022年10月26日にプライベート株式証所有者に権利証価格の調整に関する通知 を発行した。2023年4月17日、CVPは当社に転換通知を提出し、当社CVPが手形残高1,238,400ドルの一部を転換価格7.20ドルで自社の制限された普通株に変換することを選択したことを通知した。今回の転換に関連して、会社は2023年4月19日にCVPに172,000株の制限的普通株を発行した。2023年10月25日、当社はCVPに554,238ドルを支払い、手形残高を全額決済した。
2022年12月19日、私たちの元首席技術官の劉明昌は会社の首席技術官を辞任しました。 Mr.Liuの辞任は、会社と会社の運営、政策、やり方に関する事項に食い違いがあるためではありません。
2022年12月21日、我々は深セン科威と資産購入協定(“合意”)を締結し、深セン科威の中国におけるいくつかのロボット関連業務資産を購入した。合意条項によると、当社は選定したロボット設備資産、深セン科威の顧客基礎、販売ルート及び関連販売ルートと従業員を買収かつ深セン科威に譲渡し、当社にその特許の永久使用権を提供する。これらの資産の買い取り価格は210万ドルで、1株8.00ドルの価格で26.25万株会社限定普通株の形ですべて支払われている。買収は2023年2月15日に完了した。
Gudforce THは2019年12月31日、利益略奪者投資有限公司(“利益略奪者”)と融資協定を締結した。2020年3月11日、Gudforce THは利益被爆者と融資協定の第2の補充協定を締結し、融資の満期日 を2020年12月31日まで延長した。2020年3月13日、会社取締役会は1,666,666株の会社普通株をGuardforce AI Technologyから利益襲撃者に譲渡することを許可した。今回の株式譲渡により、利益収奪者は当社の関連会社とみなされています。2020年12月31日、この融資は、2022年12月31日まで同じ条項と条件で延長され、Gudforce THと利益被爆者との間の第3の補足協定が締結された。2022年9月29日、利益収奪者はWK Ventureと譲渡譲渡証書(“譲渡証書”)を締結し、融資はWK Ventureに譲渡された。2022年12月30日、WK Ventureと第4の補足協定(“第4の補足協定”)を締結することにより、同じ条項と条件の下で、WK Ventureとの融資を2024年12月31日に延期した。 2023年9月28日、WK Venture Success Limitedと未返済融資(1,340万ドルと250万ドルの課税利息を含む)を普通株に変換し、1株当たり5.40ドルに変換し、9月28日の前回終値より29%以上値上げした。2023年。融資転換協定に署名する条件として、WK Ventureは融資転換協定の他の実体と投票協定及び撤回できない“br}依頼書(”投票協定“)に署名し、許可王磊さんは当社の株主総会で転換株式保有者の投票代表を務めることができるが、当社が採択した時々改訂及び再記述された組織定款大綱及び定款細則に制限されなければならない。2023年10月、会社はこのローンを全面的に清算するために、2,947,150株の制限的普通株 を発行した。
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私たちは2023年1月13日に、既存の顧客と5年間の契約と3年間の契約を締結し、保障された物流と現金処理サービスを提供すると発表した。Don Muang Tollway Public Company Limited(“DMT”)と5年間契約を結び,DMTは有料道路を建設·管理する有料施設管理会社であり,タイの有名な小売チェーン店と3年間契約を締結した。
当社取締役会及び株主が2023年1月31日(火)午前11時に開催する株主特別総会での承認に基づきます。2023年2月2日、当社秘書コーニルス信託(ケイマン)有限公司は、株主が可決した普通決議案を証明する証明書をケイマン諸島会社登録所に2つ提出した。株式合併は2023年1月31日に一般決議案が可決されて完成した。我々の普通株は2023年2月10日にナスダック資本市場に統合されて取引を開始した。当社の普通株式及び引受権証株式の取引番号“GFAI”及び“GFAIW”は株式合併によりそれぞれ変更されていません。
2023年2月23日、マカオ現地政府オフィスと人工知能(AIoT)ロボット広告契約を締結し、約165のロボットの展示、展示、フォーラムを20週間普及させることを発表した。
2023年3月22日、当社の完全子会社GFAIベトナム支社は正式に登録を抹消しました。
2023年5月5日,表3(文書番号333-261881)上の“棚上げ”登録声明に基づき,秘密上場の公開(“目論見計画”)を完了した.私たちは1,720,430株の普通株を発行して、1株当たり0.12ドルの価値があり、公開発行価格は1株4.65ドルです。引受業者EF HuttonはBenchmark Investments,LLCの部門であり、終値時に超過配給選択権を全面的に行使し、追加258,064株の普通株を獲得した。このため、引受割引や他の発売費用を差し引く前に、超過配給を含めた発売総収益は約920万ドルとなる。CMPOについては、この2種類の株式承認証の逆希釈条項によると、会社の公共と私募株式証の発行価格は4.65ドルに調整されている。私たちは2023年5月5日に権証所持者に今回の取引価格調整に関する通知を出した。
2023年5月15日,表3(アーカイブ番号333-261881)上の“棚上げ”登録声明に基づき,2回目のCMPOを完了した.私たちは258.06万株の普通株を発行して、1株当たり0.12ドルの価値があり、公開発行価格は1株4.65ドルです。引受業者EF Hutton,Benchmark Investments,LLCは,終値時に追加387,090株の普通株に対する超過配給選択権を全面的に行使した。したがって,引受割引や 他の発売費用を差し引く前に,超過配給を含めた発売総収益は約1,380万ドルとなる.
2023年7月20日、我々はシンガポールをリードするセキュリティ提供商協とセキュリティプライベート株式会社とパートナーシップを構築し、シンガポールで新たなロボットセキュリティソリューションを発売することを発表しました
2023年8月31日、私たちはそれぞれジョン·フレッチャー、David·イアン·ヴィカス、ドナルド·デューン·ポンボーンと独立取締役協定改正案第2号(“独立役員合意修正案”と総称する)を締結した。独立役員規程改正案は、2023年1月1日より、さんフレッチャー、ヴィカルスさん、ポンペンスキーさんのそれぞれの年間持分報酬を250股制限普通株式から20,000股制限普通株式に増額する。2024年3月6日,我々は3名の独立取締役に合計60,000株の制限普通株を発行し,その2023年サービスに関する年間持分補償と,他の60,000株制限普通株として,提供する2024年サービスに関する年間持分補償とした。
当社は、2023年8月31日に、王氏の総裁兼取締役会長兼社長である賈林氏(総称して“改訂諮問協議”と称する)と改訂諮問協議を締結します。改訂後の諮問協定は、王さんの年間基本給を年間390,000ドルから650,000ドルに増加させ、林さんの年間基本給を140,000ドルから180,000ドルに増加させ、2023年9月1日から発効します。
2023年9月12日、タイのバンコクで、エンドツーエンド現金管理ソリューションを提供する2年間の契約を取得したことを発表しました。
2023年10月17日、タイの大手日本小売業者と3年間の契約を締結し、エンドツーエンドの現金管理ソリューションを提供することを発表した
2023年12月7日、GFAIテクノロジーは2004年の英領バージン諸島商業会社法に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。広発科技はわが社の完全子会社である.
2024年1月8日、広発科技(香港) が香港で登録設立された。広発科技(香港)は広発科学技術の完全付属会社である。
2024年1月17日、左玉婷(Catherine Zuo)を首席財務官に任命した。馬宇恒(Brian Ma)は同日、当社を辞任したが、馬さんの辞任は当社との食い違いがあったわけではない。
2023年12月31日までの会計年度では、128,901件の株式承認証が行使された。
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企業構造
以下のbrグラフは,本報告日までの我々の現在の会社構造を示している:
B. 業務の概要
将軍
我々 は2018年に設立され,我々の運営子会社GF Cash(CIT)を買収し, に関する相補的技術ソリューションとサービスを開発することを目的としている.
2020年には,我々はロボットソリューション業務を構築し,我々の収入基盤を多様化することを目標としており,この業務がちょうど時に来ており,世界の新冠肺炎の流行がすぐに到来していることが証明された。2022年、私たちがこの分野でより多くのロボット技術を展開し、顧客のニーズをより深く発掘するにつれ、私たちは拡張を始め、様々なパートナーと協力してロボットの機能を拡張した。Google Cloudが提供するいくつかの人工知能と言語サービスを統合して、ロボットの言語とインタラクション能力を強化し、 人工知能機能をロボットに統合することも可能である。2023年、私たちは人工知能、特にプロダクション人工知能を私たちのロボットに取り入れ続けた。我々はまた,ロボット,ICP/CTPプラットフォームと人工知能(特に発生式人工知能)を組み合わせることで, が我々のサービスモデルを向上させ続け,我々の顧客により大きな価値をもたらすことを目指している.2023年末までに、我々のロボットソリューションは単純なロボット技術を超え、私たちのパートナー関係、私たちのプラットフォーム基盤と開発に基づいて3種類の人工知能ソリューションを形成した。
2021年3月25日、我々が情報セキュリティ事業に進出する戦略の一部である香港握手会社51%への株式買収を完了した。未来の成長潜在力、現在の業務部門の表現と世界環境をよく考えた後、私たちは2024年2月6日にGuardforce AIと握手して分離を完了した。
わが社の主な実行オフィスは2021年11月にタイバンコクからシンガポールに移転しました。
2022 年 3 月 22 日、中国グレーターベイエリアにある深セン GFAI 及び広州 GFAI の株式 100% の取得を完了しました。2023 年 2 月 15 日、深セン科威から中国におけるロボット関連事業の一部資産の買収を完了しました。これらの買収は、 Guardforce AI の Robotics as a Service (RaaS) ビジネスイニシアチブの成長に不可欠な役割を果たすことが期待されています。
2022年6月22日、私たちは北京万佳100%株式の買収を完了し、北京万佳は25年の経験を持つ総合証券プロバイダである。
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私たちのbr業務は大きく4つに分類されます
[i] | 物流事業の展開を保障する |
[II] | AI &ロボットサービス業務; |
[三、三、] | 一般的なセキュリティソリューション業務; | |
[四] | 企業 とその他。 |
物流業務の安全を確保
我々 は市場リーダーであり,タイの安全物流業務において41年を超える経験を持っている。私たちのサービスには、途現金、銀行専用車両、ATM管理、現金センター運営、現金処理、硬貨処理、小切手センターと現金収納機ソリューション(現金預金管理と高速現金サービス)が含まれています。私たちの顧客は地域商業銀行、チェーン小売業者、コイン製造工場、政府機関を含む。私たちの四つの主な顧客は政府貯蓄銀行、アユディア銀行、TTB銀行上場会社、正大All上場会社です。一部の世界の顧客はまた臨時契約に基づいて私たちのサービスを保留しています。本報告日までに,我々は広発現金(CIT)で1,594人の従業員を雇用し,461台の自動車を所有している。
我々の運営子会社である広発現金(CIT)は1982年に設立され(会社の前身はSecuricor(タイ)Limited)であり,2005年にG 4 S Cash Service(タイ)有限公司に改称された。当社は2016年にGuardforce Cash Solution(タイ)Limitedに改称し、2017年にGuardforce Cash Solution Security(タイ)Company Limitedに改称しました。広発現金(CIT)の主要事務所はタイのバンコクにある。
私たちの収入は主に広発現金(CIT)のS保証物流業務から来ていて、2023年、2022年と2021年12月31日の年度まで、私たちの保証物流業務の毛収入はそれぞれ約3,190万ドル、3,090万ドル、3,430万ドルです。
近年、現金や貴重品の安全輸送の需要が増加しているため、タイのCIT市場が増加している。この増加は、銀行や金融部門の拡張や小売業務数の増加に後押しされている。
タイの輸送キャッシュ業は近年いくつかの挑戦に直面している。最大の課題の1つはキャッシュレス決済システムの台頭であり,将来の現金輸送サービスへの需要を減少させる可能性がある。そのほか、新冠肺炎の大流行は社会と業界に影響を与え、人々はデジタル支払いとオンライン取引に転換した。COVID疫病期間中に多くの企業が閉鎖されたため、現金輸送サービスに対する需要をさらに減少させた。
タイでは電子現金の使用が着実に増加しており,政府や民間では新冠肺炎によるデジタル決済システムが普及している。銀行業が電子現金を採用する影響、特にタイの取引手数料と利息収入に依存する銀行への影響は、採用レベル、消費者行為とユーザー年齢グループと地理分布などの様々な要素に依存する。
全体的に言えば、タイの電子現金の出現は銀行業と広発現金(GCIT)にチャンスをもたらし、挑戦ももたらした。バンコク大都市といくつかの主要都市の電子現金使用率は北部省の他の都市 より明らかに高いことが観察された。
電子現金の使用がますます普及していることから、私たちは次第に私たちの運営方法を変え、更に多くの重点を内陸省の成熟した業務カバー範囲に重点を置いて、内地の省の食品と飲料業界の小売チェーン店やレストラン、カフェ、バーなどの大量の実物現金取引の顧客と交渉する。
タイと中国間のノービザ新政は2024年3月1日から実施された。2019年には中国からの観光客が新冠肺炎以前の2019年より300%急増すると予測されている。観光業が小売業務に大きな影響を与えていることから、観光業の増加はタイの小売業務の増加を著しく加速させ、実物現金や電子取引の使用を大幅に増加させている。広発Cash(CIT)は、私たちの小売顧客が開設した小売店数の増加を目撃し、2024年1月と2月に小売CIT旅行の増加傾向を記録した。
タイの輸送現金市場は依然として重要で安定した業界であるにもかかわらず,市場情勢やCITサービスが変化している需要が観察され,変化する環境に適応するための措置がとられ始めている。
2020年からは、我々の安全な現金物流業務に加えて、我々の収入源を多様化するために、他の非現金関連の解決策やサービスの開発を戦略的に開始します。全世界のロボット技術発展の歩みと、一部の新冠肺炎疫病による自動化程度のより高い需要を受けて、私たちはタイとアジア太平洋地域全体の顧客のためにロボットソリューションを発売するようになり、これは次節でより詳細な討論を行う。私たちのロボットソリューションに加えて、タイの全国的なショッキング金属加工事業者やチェーン小売業者に現金預金管理ソリューション(略称“GDM”)を発売しました。2023年には、3つの主要顧客とプロジェクトを取得し、タイ各地に120台以上のGDM機器を設置し、2022年に比べて50%近く増加した。我々は2024年にGDM事業を継続し、より多くのチェーン小売業者や公共交通部門を目指す。2024年にタイの小売顧客に約100台から150台のGDM機器を設置することを目標としています。複数の機械サプライヤーもタイで現金管理ソリューションを開発する目標となる。
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私たちの安全物流業務製品とサービス
本報告日まで、私たちの収入の大部分は私たちの主な業務、すなわち安全な物流解決策から来ている。これは主に,(I)輸送中の現金-非専用車両(非DV),(Ii)輸送中の現金専用車両(DV),(Iii)ATM 管理,(Iv)現金処理(CPC),(V)現金センター運営(CCT),(Vi)統合現金センター運営(CCC),(Vii)小切手 センターサービス(CDC),(Viii)高速現金,(Ix)硬貨処理サービス,および(X)現金預金管理解決策(GDM)を含む.
Secure 物流ソリューションは、顧客の主な業務から現金を収集し、収集した現金をその現金処理センターに送ってカウント、検査、およびバンドルして梱包し、顧客が指定したホスト銀行に現金を転送し、顧客の銀行口座に入金します。私たちは価格設定と他のサービス条項を決定するために顧客と契約を締結します。我々は,顧客の活動(提供するサービス)および委託貨物の価値に応じて顧客に課金する.
コアサービス
GF Cash(CIT)は,CIT(非DV),CIT(DV),ATM管理,CPC,CCT,CCC,CDC,GDMを含む我々のコアサービスを運営する.2023年12月31日までの年度、広発現金(CIT)コアサービスは私たちの総収入の85%以上を占めている。
以下のグラフは、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの財政年度における広発現金(CIT)業務の業種別細分化の様子を示しています。 以下にこれらの業務部門を検討しました
サービス別収入 (2023年12月31日までの年度):
サービス別収入 (2022年12月31日までの年度):
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サービス別収入 (2021年12月31日現在の年度):
路上現金 -非専用車両(非DV)
CIT(非DV)は、商業銀行とタイ中央銀行タイ銀行との間の現金や他の貴重品の安全輸送を含む。CIT(非DV)はまた、商業銀行、タイロイヤル造幣局とタイ銀行との間の硬貨輸送を含む。したがって、このサービスの主な顧客は地域商業銀行だ。顧客に請求される費用は、委託貨物のbr価値、徴収されている現金状況(例えば、シール袋収集、件数収集、バッチカウント収集またはバルク現金収集)、および取引量に依存する。本サービスを配信するための車両は、特定のお客様専用ではありません。
CIT(非DV)収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの年度でそれぞれ約1,190万ドル(32.8%),1,070万ドル(31.0%) と1,120万ドル(31.9%)であった。
輸送中の現金 −銀行専用ツール(DV)
CIT(Dv)は、商業銀行間の現金および他の貴重品の安全な輸送を含む。このサービスの一部として,専用車両 を契約クライアントに割り当て,契約する指定銀行支店間専用とする.これは専門的な車両サービスなので、お客様は私たちのCITチームにスケジュールを直接提出して、日常運営手配と計画を行います。お客様は毎月車ごとに料金を取ります。
CIT(DV)収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの年度でそれぞれ約380万ドル(10.5%),410万ドル(11.8%), 460万ドル(13.0%)であった。
ATM(Br)管理
ATM 管理には,現金補充サービスおよびATMの一線と二線保守サービスが含まれる.1行目の保守サービス(FLM)は、ジャム、自動販売機障害、および取引記録印刷問題に関連する問題 を修正することを含む。2線保守サービス(SLM)は、FLMに従って修正できない他のすべての問題を含む。SLMは、機械の完全な故障、ハードウェア、およびソフトウェアの破損などを含む。
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2023年,2022年,2021年12月31日までの年度では,ATM管理収入はそれぞれ約760万ドル(20.9%),890万ドル(25.8%) と1080万ドル(30.7%)であった。
現金 処理(CPC)
現金処理(CPC)サービスには、点検、分類、検札、保管庫サービスが含まれる。私たちはタイの商業銀行にこのようなサービスを提供する。
2023年,2022年,2021年12月31日までの年度におけるCPC収入はそれぞれ約330万ドル(9.0%),280万ドル(8.1%),300万ドル (8.6%)であった。
現金 センター運営(CCT)
Cash 現金センター運営(CCT)はアウトソーシングの現金センター管理サービスである。私たちは顧客を代表して現金センターを運営しています。紙幣のカウント、分類、保管、在庫管理、紙幣とコインをタイの各種商業銀行に安全に輸送します。
CCT収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの年度でそれぞれ約180万ドル(5.0%),220万ドル(6.4%),280万ドル (8.0%)であった。
合併 現金センター(CCC)
合併 現金センター(CCC)は2021年に開始された新しい業務であり、アウトソーシング現金センター管理サービスを提供する。私たちはタイ銀行(BOT)を代表して現金センターを運営しています。紙幣のカウント、分類、保管、在庫管理と紙幣とコインの安全輸送を含めています。本報告の日まで、私たちはKhon Kean、Hadyai、Phitsanulok、Ubon Ratchathanで4つの合併現金センターを経営している。
CCCの収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの年度でそれぞれ約70万ドル(2.0%),50万ドル(1.3%),20万ドル (0.5%)であった
小切手サービスセンター(CDC)
小切手センターサービス(CDC)は保証小切手の集荷と配達サービスを含む。
CDC収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの1年間でそれぞれ約ゼロ(nil%),0.005万ドル(0.0%),0.5万ドル (0.1%)であった。
現金預金管理ソリューション(GDM)
私たちの小売入金と処理サービスを導入した後、私たちは機械サプライヤーと協力して、現在Guardforce Digital Machineが提供している現金預金管理ソリューション (GDM)を普及させた。私たちは顧客に提供する現金処理サービスの一部としてGDMを使用して、私たちの顧客が彼らの現金を安全かつ正確に処理して保存することを支援します。GDM製品は、安全な小売現金預金サービスを提供するために、顧客サイト に配備されている。お客様は私たちのGDM製品を使って毎日の現金領収書に入金します。そして、私たちは合意されたスケジュールに基づいてGDMから毎日領収書を収集します。そして、すべての現金領収書は安全に収集され、私たちの現金処理センターに渡され、さらなる処理と処理が行われます。
GDMを用いることにより,商店スタッフはいつでも現金を機器に預けることができ,商店に現金を格納するリスクを低減することができ,商店スタッフは任意のデッドラインで機器から電子レポートを生成することができる.また、本社に小売チェーン店のオンラインリアルタイムデータを提供し、私たちの顧客がキャッシュフロー と現金使用状況をよりよく予測するのを助ける。
GDM収入は,2023年,2022年,2021年12月31日までの年度でそれぞれ約280万ドル(7.7%),180万ドル(5.1%),160万ドル (4.7%)であった。
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その他 -国際貨物
国際託送は安全な配達サービスを提供します。私たちはお客様を代表してダイヤモンドと宝石などの高い価値のものを受け取り、配達します。私たちは航空便の荷物を受け取って、タイの現地の顧客に送ります。その逆も同様です。
タイにはBrinks、Loomis、Malca Amitのような国際的に運営されているCIT会社がいくつかあります。その中のいくつかの会社は目的地都市で現地業務と運営を行っています。現地のCIT事業者として、タイではカバー範囲のない国際参加者との協力を拡大し、LoomisやMalca Amitなどの現地会社を支援していきたい。
2023年,2022年,2021年12月31日までの年度では,国際貨物収入はそれぞれ0.1万ドル(0.0%),0.1万ドル(0.1%),br}0.5万ドル(0.1%)であった。
その他 -現金を速達で渡す
宅配現金サービスは私たちのGuardforce Digital Machine(GDM)解決策の拡張だ。私たちは商業銀行と協力して、小売業者サイトの小売顧客から現金を受け取るために、私たちのCIT車両にモバイルGDMを設置した。現金は直ちにCIT車両内で処理され、現金カウント結果は直ちに広発現金(CIT)本部と商業銀行に転送される。そして、その銀行は算出した金額を顧客の銀行口座に入金します。私たちは2019年にExpress Cashサービスを開始しました。
2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの数年間、このサービスから収入を得ていないにもかかわらず、このようなサービスを提供することができます。
その他 -コイン加工サービス
コイン処理サービスには、小売企業と銀行から安全にコインを集めることが含まれています。これらのコインは貯蔵されて、タイ財務省の部下のロイヤルタイ造幣工場に渡されます。私たちは出納サービスとしてロイヤルタイの造幣工場で働く人力を配置した。また、私たちは既存のチームを使ってロイヤルタイ造幣工場から銀行支店にコインを輸送し、その逆も同様である。
硬貨は依然としてタイの通貨システムの重要な構成部分であり、小売市場で市民に広く使用されているため、硬貨両替、硬貨加工と硬貨貯蔵に需要がある。ロイヤルタイ造幣工場以外に、タイには個人/商業硬貨事業者がいません。タイ市民と小売業者はロイヤルタイ造幣工場と銀行に直接行ってコインを両替と保管する必要があります。彼らは長い列と非常に複雑な過程を待つ必要があります。タイのロイヤル造幣工場を除いて、銀行には彼らが欲しいコインの額面がないかもしれません。
小売市場の拡大に伴い、2023年から、私たちは以下のサービスを含むコイン業務を発展させた
i. | お金の配達と入金; |
二、 | 貨幣 分類加工; |
三、三、 | コイン 格納; |
四、 | Coin 両替サービス、及び |
v. | 国境を越えた(Br)硬貨の納入と受領。 |
コインビジネスを運営する上での利点は,UP国とバンコクにおける既存の良好なカバー範囲であり,我々の既存車両brを利用して収集と配信を行うことができることである。私たちはまた硬貨の分類と加工、包装、貯蔵のためのコインセンターを建設するのに十分で利用可能な空間がある。
2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの数年間、このサービスから収入を得ていないにもかかわらず、このようなサービスを提供することができます。
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私たちのbr安全物流業務費用構造
我々 は提供するサービスに応じていくつかの課金パターンがある.我々の専用車両サービス費用は,人力配置,車両,消耗品のコスト配分によって計算される.固定受託または付随サービスの費用は、各配達の事前に合意された金額に基づいて計算され、この金額は、受取時間、集荷および配達場所、および処理時間などによって異なる。
安全物流業務に使われているチームは
私たちは461台の車のチームを運営している。私たちのチームには、装甲車-ピックアップ、装甲車-バン、装甲車-6輪トラック、修理軟皮車-ピックアップ、コイントラック柔らかいピックアップ、治安パトロールソフトピックアップ-brピックアップ、行政車両が含まれています。
私たちの車両は最高の商業基準で維持され、私たちのサービスの質を確保します。私たちは専用の車庫を運営して私たちの車を修理してメンテナンスし、内部自動車機械士チームを備えています。私たちの自動車修理施設はラクシーの本社と他の主要な支店にあります。私たちはまた、私たちの車庫の運営と車両運営基準の維持を監視する完全な物流部門があります。
AI &ロボットソリューション業務
我々の人工知能とロボットソリューション業務は2020年に設立され、私たちの収入多様化努力の一部となっている。私たちはロボットを生産しませんが、ロボットであるサービス(RAAS)業務モデルから運営し、設備メーカーからロボットを購入します。 私たちは様々な付加価値アプリケーションを統合し、経常収入サービスとして提供します。我々の市場浸透戦略の一部として,我々は大規模な採用戦略をとって市場を浸透させて顧客基盤を獲得し,無料試用に基づいてロボットに購入やレンタルの選択肢を提供する方法である.
私たちがより多くのロボットを配備することに伴い、私たちは私たちのGuardforce AIスマートクラウドプラットフォーム(“GFAI ICP”あるいは“ICP”)を開発·アップグレードし、ロボットをより良く管理し、追加サービスを提供し、データを収集と分析し、より重要なのは、AI機能を統合してロボットサービスを拡張することである。2021年10月、私たちは私たちの国際比較案を発売することを発表した。2022年2月、私たちは深セン科威と手数料発展協定を締結し、インターネットプロトコルに追加の広告機能を加えて、マカオでのロボット広告業務を展開して、インターネットから広発スマートクラウドプラットフォームV 2.0への発展を強化する。2022年11月、私たちは広告業務モデル(AIoT Robot Advertising) を正式に発表し、アジア太平洋地域のアップルアプリケーションストア(Apple App Store)にモバイルアプリケーション(アプリ)を発売した。このアプリケーションは、顧客がbrを登録し、携帯電話で米国預託株式を注文することを可能にしている。私たちはその後、様々なタイプの顧客のより広い広告需要をサポートするために、他の地域のネットワーク広告プラットフォームをさらにアップグレードした。広告サービスを提供するほか、2022年にICPフレームワークの下で私たちの技術サービスプラットフォーム(TS)とロボット運営管理プラットフォーム(ROMP)を追加し、brロボットの機能をよりよく管理し、私たちのクラウド上の欠陥のあるロボットをよりよく処理することができる。Googleクラウドのいくつかのサービスを用いてロボットの言語やインタラクション能力を強化し,人工知能機能をロボットに統合することも可能である.我々はまた,案内地図生成,タスク計画,経路設定,およびセキュリティエリア配置を含むいくつかのロボットサービスを移行し, はWebブラウザを介してアクセス可能である.この強化はユーザー体験を向上させ、ロボットの使用と配備を容易にした。 本報告の日までに、広発ICP 2.0の開発はほぼ完了し、管理、運営、APIインターフェースの提供、第三者製品とサービスの統合などの機能を含む統一的なデータインターフェース を持っている。 2023年、中国大陸でのロボット業務を迅速に支援するために、深セン科威からクラウド技術プラットフォームを買収した。CTPはクラウドに基づくロボット管理とロボットデータ運営管理プラットフォームであり、他の地域のように、大陸部で中国に一貫したRAASサービスを提供できるようにした。
我々のプラットフォームの開発とアップグレードに加えて,我々のパートナー関係や業務路線図を拡大し,我々の人工知能やロボット分野をさらに発展させる.本報告日まで、私たちの運営事務所は主にタイ、シンガポール、マレーシア、中国、香港、マカオにあります。2022年には、青針(香港)有限公司(Blue Pin)とRiversoft Inc(Riversoft)の2つの科学技術会社とパートナー関係を構築した。著者らは青針と共同でAIロボット解決方案 を発売し、ホテルにセルフチェックイン/チェックアウトシステムを提供し、Riversoftと共同でロボット旅行会社(RTA) を開発し、観光客に旅行アドバイスと予約サービスを提供することができる。Google Cloudのいくつかのサービスを統合して、ロボットの言語やインタラクション能力を強化し、人工知能機能をロボットに統合することも可能になりました。2023年,我々がAIアシスタントソリューションを発売する取り組みの一部として,IAPP技術有限会社(IAPP)と連携し,タイで生成的AIロボット音声 インタラクションと知能対話機能について連携した.香港とマレーシアでは,Working VRCN Limited(VRCN)により,そのIdLink を介して雲に基づく個人化電子通行証システムが観光客に発行する安全な移動証明書に対して身分検証を行い,我々の人工知能セキュリティエージェント解決策の1つを形成した.この解決策は、活動(特にオンライン発券および現場検証)および共有空間管理(例えば、ジムや共有作業空間など)に適用可能である。私たちはその後、マレーシア騎士賞第2期とアメリカプロバスケットボール大リーグの公式技術パートナーになりました。また,シンガポール協和セキュリティプライベート株式会社(協和)と連携し,協和のセキュリティハードウェアとソフトウェアシステムをGFAIのロボットやPaaSプラットフォームと統合し,より知的なセキュリティサービス を顧客に提供している.私たちのAI広告ソリューションをさらに拡張するために、特に旅行業界では、2023年、私たちは中国の主要旅行会社である深セン中国国際旅行社有限会社(美旅行)と協力して、広東省でロボット店員中国を発売した。これらのロボットアシスタントは,旅行スケジュール問合せや活動推薦に関するサービスを提供し,広告代理店として機能する
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私たちは現在3つの主要なロボット製品を使用しています
[1] | 室内固定アプリケーション用フロントロボット(Tシリーズ).専ら門限管理、音声対話、勤怠管理、広告などの応用のために設計され、ICカード、プリンタ、ATMカードリーダなどの多種の部品を統合することができる。 |
[2] | 室内応用用消毒ロボット(Sシリーズ)。それは室内に設計され、消毒機能があり、主にデパート、住宅地、教育機関、企業建築、病院、スーパー、交通ステーション、ホテルと娯楽場所に応用されている。インタラクティブなスクリーンと、同期測位とマッピング(SLAM)と光検出·測距(レーザレーダ)技術を用いた自律的ナビゲーションを有する。 |
[3] | 配達 室内にロボット(Dシリーズ)を適用する.それはもっぱら自主交付能力を持つ室内応用のために設計され、主にホテル、病院、レストランとオフィス環境に応用されている。Sシリーズと同様に,インタラクティブなタッチパネルと自律ナビゲーション を持つ. |
さらに、我々のすべてのロボットは、4 G LTEネットワークおよびWi−Fiを介してデータ を送信することができ、将来の5 G機能を統合することができるいくつかの通信機能を含む。
我々の継続的なプラットフォーム開発とパートナー関係の拡大の結果として,我々はすでに3つの主要部門 と我々の人工知能とロボットサービスモデル:知能デバイス(ロボット),プラットフォームサービス,シーン解決策を構築した.これを分類することができます
[1] | AI アシスタント. |
[2] | Ai セキュリティエージェント. |
[3] | AI 広告。 |
AI 助手
AI AssistantはT系ロボットの音声インタラクションハードウェアおよびGFAI ICPとGFAI CTP内の音声機能を利用しており, は第三者AI機能(IAPP,Google Bardなど)を統合している.特定の業界のためにカスタマイズし、貴重な顧客支援と販売支援を提供します。これらのアシスタントは、音声対話を介してお客様と対話し、全天候サポート、問い合わせへの回答、クレームの処理、および製品またはサービスの推薦を提供します。これは顧客満足度を高めるだけでなく、個性化された推薦を提供し、シームレスな取引を促進することで、販売やマーケティングを促進することができる。私たちの現在の顧客群は小売、観光とホテル業にもっと集中しているため、著者らはAI Assistant解決方案の上述の業界への発展を推進している。
Ai セキュリティエージェント
AIセキュリティエージェントは、Tシリーズロボットを利用して、入り口、ロビー、フロント、他の地域のタスク管理を支援します。 これはGFAI ICP、CTPとロボットを介して他のモノのインターネットシステムと統合と相互作用します。私たちは現在この部分で次の3つの解決策を持っている
1. | 我々はVRCN BooknMeetシステムと連携し,様々な活動や共有空間を管理するためのチケット,デート,会議予約のための解決策を提案した. |
2. | 我々は香港家屋委員会と協力して,建物入口の観光客管理 のための人工知能ロボットソリューションを発売した。 |
3. | 青針と連携して,ホテルのセルフチェックインとチェックアウトシステムのAIロボットソリューション を提供し,複数のクライアントから積極的なフィードバックを得た. |
また,我々のSシリーズロボットはコンコルド式航空機のセキュリティシステムや製品と統合し,公共エリアで安全パトロールサービスを提供することができる. これらの機能はいずれもGFAI ICPやGFAI CTPを介して顧客に利用可能である。
AI 広告
AI 広告ソリューションは,Tシリーズロボットの27インチディスプレイを利用して広告や販促サービスを提供する.AIoT ロボット広告は私たちが2022年に発売する解決策の一つです。現在、スーパーや旅行会社などのお客様に対しては、製品や旅行ルート販売促進のためのAIoT Robot広告ソリューションを提供しているほか、お客様の問い合わせやよく見られるクイズを支援するAIアシスタントサービスを提供しています。この二重機能はロボットの利用率を向上させています。
2024年、広発が構築したAI&ロボットサービスモデルに対して、スマートデバイス(ロボット)プレートで、より多くのAI機能 を開発と統合し、顧客のニーズと環境情報をよりよく知るようにする。プラットフォームサービス部では,引き続きICPとCTPを統合し,両者の機能をICPプラットフォームの下に統一し,より良いAIベースのプラットフォームを構築する。シーン解決策部分では、観光や小売分野により多くの資源を投入し、人工知能とロボットソリューションを提供する。
2023年,2022年,2021年12月31日までの年度では,ロボットソリューションの収入はそれぞれ会社の総収入の約80万ドル(2.1%),130万ドル(3.7%) と40万ドル(1.0%)を占めている。
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私たちの人工知能とロボットソリューション業務の費用構造
私たちの人工知能とロボットソリューション業務には4つの課金構造があります
● | 人工知能およびロボットソリューションの販売:お客様はロボットを一度に購入し、追加技術支援サービスを提供しますが、保証期間内および保証期間後に追加料金を取ります |
● | リース人工知能とロボットソリューション:クライアントはロボットを我々のロボットであるサービス(RAAS)モードの一部としてレンタルし,クライアントは日,週,月または年ごとに定期的に支払う . |
● | 広告brサービス:ロボットを建物やデパートの正門に置き,クライアントは我々のロボットの広告放送画面上で広告ページを借りる. |
● | 解決策プロバイダ:一方では,異なるロボット機能を組み合わせて統合する解決策をクライアントに提供する.一方,個人顧客のニーズに応じたカスタマイズ開発ソリューションも提供する.このような収入には、製品販売、製品レンタルまたは機能使用サービス料、およびカスタマイズ開発サービスからの収入が含まれる可能性がある。 |
一般 セキュリティソリューション業務
私たちは2022年6月22日に北京万家100%株式を買収することによって、私たちの一般安全ソリューションサービスを運営し始めた。私たちのサービスには、スマート小売運営管理、閉路テレビと安全警報操作、安全工事とメンテナンスを提供することがあります。
北京:万家は1996年に設立され、中国は北京にある。中国国家ハイテク企業、中関村ハイテク企業、中国安防業界協会、北京市安防業界協会副理事長、中国安防協会副理事長である。北京万家は市場で3つの競争優勢を持っている:豊富な技術基礎、広範なサービスネットワークと良好なブランド名声。27年を超える一般安防解決方案の業務経験 により、すでに安防警告解決方案に関連する技術基礎を形成し、安定した顧客基盤を獲得した。ビッグデータ洗浄とモデリング技術を結合して、自主開発した管理プラットフォーム は小売店の運営状態を監視し、フィードバックと分析を提供し、そして解決策を提供して、 商店の運営効率と全体の安全レベルを高めることを助けることができる。現在、北京万社のサービスネットワークは中国の600以上の都市をカバーし、過去20年間に長期的で多元化した顧客基盤を構築した。お客様の多くは金融、小売チェーン店、コミュニティ物件管理、政府施設などの代表的な業界の大手企業です。北京万社の主な顧客はスターバックス(中国)、屈臣氏、六福ジュエリー、シャブ、アボット光学などです。
コアサービス
商業 スマート小売運営管理
商業スマート小売運営管理は、ビッグデータ技術に基づいて、店舗リスク評価、監視管理、反詐欺検査などの一連のコンサルティングサービスを提供するスマート管理システムである。
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CCTV と安全警報操作
我々の安全自動警報システムは,様々な電子センサ,安全警報ホスト,運転監視センターから構成されている. モノのインターネット(IoT)や通信ネットワークの支援の下,電子センサが何らかの異常を検出すると,自動的に制御センターに信号,監視画面,分析を送信する.データ が制御センターの監視チームによって検査および確認されると、私たちは、潜在的なセキュリティ脅威に対処するために、最初の現場応答セキュリティチームを提供する。私たちの遠隔地安全保障ネットワークは現在中国の大部分の省市をカバーしている。
安全工事とメンテナンス
我々は中国で公認されている安全工学認証を持ち、経験豊富な専門チームを備えて一流の総合安全プロジェクトを実行し、持続的なメンテナンスサービスを提供している。
2023年には引き続き業務を強化し、1000店舗以上のセキュリティプロジェクトを完成させた。2024年には、より多くの顧客、特に小売管理分野でより多くの顧客を誘致するために、私たちのマーケティング活動を拡大していきたいと考えています。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度において、汎用セキュリティソリューションの収入は、それぞれ会社の総収入の360万ドル(10.0%)と180万ドル(5.2%)を占めている。
企業 など
Br社やその他の部分には、会社の非運営活動を支援することが含まれています。それは本社と中心機能を含むわが社の持株機関と財務機関で構成されている。上場に関連するすべての費用は会社 と他の部分に含まれている。この部分は行政運営部分であり、運営部分を創設するのではない。
生産停止 運営
私たちは2021年3月25日に握手の多数の株式を買収し、私たちの情報セキュリティ収入を生成し始めた。今回の買収の目的は、増加する情報セキュリティ市場を利用するために、経験、専門知識、信頼を提供することである。
握手 は2004年からアジア太平洋地域で専門的な情報セキュリティコンサルティングサービスを提供してきた。ハンドシェイクが提供する主なサービスは、一般に道徳ハッカーまたはペンテストと呼ばれ、許可されていない側がシステムデータおよび機能にアクセスする可能性 を含むセキュリティ弱点を決定するために、ネットワーク、コンピュータシステム、およびWebアプリケーションをテストするための浸透テストであり、全面的なリスク評価を完了することを可能にする利点である。また,浸透テストは を増加させ,計算機,携帯電話,他の情報システムなど様々な機器に実装されたセキュリティ解決策を測定した.
この2年間、握手は浸透任務を遂行するために新たな合格社員の募集と訓練に取り組んできた。br社の2人の原始株主と取締役が会社を設立した。しかし、このような人材に対して特定の要求があり、 求人、訓練と維持コストは期待より高い。また,現在獲得されている握手項目 は他の業務部門と比較して使い捨て項目であり,継続するには計時者が必要であり,過去2年間継続的な経常収入は形成されていない.したがって、私たちの他の業務部門との協同作用は限られている。また、米国の技術に対する制裁が香港のネットワークセキュリティやPCI作業にマイナス影響を与えるかどうか、さらに握手業務に影響を与えるかどうかは未知数である。
そこで,営業権減価,持続不可能な収入,顧客と他の業務部門との協同効果など様々な要因を考慮した後,人工知能とロボット分野における我々の戦略的成長に合わせて,2024年2月6日に握手分離を完了した.
情報セキュリティ収入は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間で、我々の総収入の約80万ドル(2.2%)、50万ドル(1.5%)、48万ドル(1.4%)を占めている。握手剥離は、会社の分割日までの流動資金、財務状況や経営業績(純収益や損失を含む)に大きな影響を与えない。
2024年事業計画
2024年には、以下の業務の強化を目指しています
1. | 既存の顧客基盤を維持し、小売、ホテル、観光業界で新しい顧客を開発することで、私たちの顧客基盤を強化します。
| |
2. | 引き続き は我々のAI解決策を開拓し、発展させ、特に観光と小売業界のAI助手の面で、一連のAI販売 解決方案を形成し、上述の業界の顧客に能力を付与する。AI&Robotics業務への投資を拡大し、私たちの研究開発チームを強化し、プラットフォーム(特にGFAI ICP)をアップグレードし、私たちの全体解決方案により多くのAI機能を追加し、 特に発生式AIの集積を探索する |
3. | アジア太平洋地域での私たちの既存の業務の足跡に注目してください。 |
4. | 我々の国際運営における優位性を利用して、技術グローバル化の販売ルートと統合ルートとする |
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物流業務の安全を確保
販売 とマーケティング
私たちの2024年度には、私たちの安全物流業務の既存顧客との契約更新に、販売努力の一部を集中させるつもりです。これらの顧客は私たちに安定かつ予測可能なキャッシュフローを提供し、他の創出機会に拡張することができる。また、私たちの業務を促進するために、以下の活動を展開する予定です
● | タイの現地商業銀行と密接な協力を続け、より多くの小売チェーン店の顧客を引き付け、現金管理サービスのような安全な物流ソリューション を使用する。 |
● | 既存の顧客と緊密に協力し、私たちの安全物流ソリューションをタイ各地に拡張します。 |
● | 人工知能に関連する機能や能力を含むように現金処理システムをアップグレードすることを探索する。 |
● | 入札タイ銀行チェンマイ合併現金センター業務を継続します。 |
● | タイ銀行組織の白標ATMプロジェクトを入札します。 |
● | より多くのチェーン小売業者をカバーするために、内陸省でGDM事業を発展·拡大していく。 | |
● | タイ国内でのコインの流通を支援するためにコイン事業を発展させる。 |
顧客
2008年以来、私たちの安全物流業務の主な顧客はタイ政府貯蓄銀行で、バンコクにある国有銀行です。
私たちの収入の大部分は私たちの四大顧客から来ています。その中の二軒は商業銀行で、一軒は国有銀行で、一軒は小売取引先です。2023年、2022年、2021年12月31日までの1年間、私たちの最大の顧客である国有銀行(政府貯蓄銀行)の収入はそれぞれ約750万ドル、810万ドル、960万ドルで、それぞれ私たちの総収入の20.8%、23.5%、27.3%を占めている。
2023年、2022年、2021年12月31日までの1年間で、私たちの次の3つの最大顧客の総収入はそれぞれ約1,330万ドル、1,340万ドル、1,430万ドルで、それぞれ私たちの総収入の36.7%、38.8%、40.8%を占めています。 そのため、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、上位4大顧客の総収入はそれぞれ私たちの総収入の57.5%、62.3%、68.1%を占めています。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、それぞれ3、3、4人のお客様が10%以上の収入を貢献しています(詳細は監査された合併財務諸表の付記26“集中度”を参照)。
2019年以降、ATM取引量の減少により、上位4銀行の顧客の収入 が低下しています。タイ政府、タイ銀行、地元商業銀行が共同で電子取引の促進に努めている。2021年、TTB銀行公共会社はTMB銀行とThanachart銀行の合併を完了し、ATMと銀行支店の総数を減少させ、ATM取引をさらに減少させた。タイ銀行と現地商業銀行は、タイATMの数 をさらに減らすために、白標ATMプロジェクトの実行可能性を研究し始めた。私たちはATMとATMの取引量が今後3年間減少し続けると予想している。
2022年現在、タイ小売市場は東南アジア最大かつ最も活力のある市場の一つであるため、銀行顧客 に加えて、小売顧客に顧客基盤を拡張している。タイの小売業は高度に分散しており、現地と国際参加者が市場で運営している。一部の主要な参加者は中央グループ、正大グループ、7-11、大C楽購入蓮の花、屈臣氏、博姿などを含む。彼らはスーパー、量販店、デパート、コンビニ、野菜市場、街頭行商を経営している。brの多くの店は現金に余裕のある業務で、彼らの顧客は現金を使って取引を行うのが好きで、特に内陸省でbrをすることが好きだ。そのため、彼らの従業員は交代期間中に現金を処理する必要があり、交代後に現金を次の便に渡す必要があります。
さらに、一部の国際参加者は、効率を向上させ、その店に現金を格納するリスクを低減するために、CIT入金および処理サービスを使用している。このような利点は小売市場の他の参加者たちが同じサービスを使用することを奨励する。
我々はすでに我々のCIT収集と処理サービスを中国大陸部の小売チェーン店や他の個人小売業者に拡張し、彼らの中国大陸部の省での広いカバー範囲と魅力的な価格を利用し始めている。最近三年間に、私たちの小売サービス収入は増加傾向を呈し、私たちはもっと多くの小売顧客を獲得し、この部分は新冠肺炎の疫病環境による他の活動とサービスラインが私たちの収入に与えるマイナス影響を相殺した。
2020年から2022年までの間の新冠肺炎の流行により、小売業者が新店舗の発売を延期したのは、観光業が大幅に低下したためである。しかし、旅行制限の撤廃と新冠肺炎の緩和に伴い、タイ観光業は2023年第3四半期から急速な回復段階に入り、入国観光客が増加している。そこで,小売業者はより多くの店舗 の発売を再開した.2023年第3四半期から、主要チェーン小売業者の顧客が毎週2~3社の支店を新たに開設し続けており、この勢いは2024年第1四半期まで続いていることが観察された。私たちが小売顧客に提供するサービススケジュールも店舗数の増加とともに増加しています。
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私たちの主な顧客は私たちの保証物流業務部門内の銀行で、それぞれ2023年、2022年と2021年12月31日までの年間保証物流収入の61.5%、65.5%と64.0%を占めています。
その他の顧客は、小売業者やホスピタリティ、法人、物流セクターの顧客でした。
当社は現在、ポートフォリオのバランスを取り、事業をより良く保護するために、より多くの小売顧客の獲得や他の新しいサービス分野への参入により、顧客ポートフォリオの多様化を開始しています。
私たちのビジネス開発と顧客サービスチームは、更新が必要な契約 を保留し、顧客と良好な関係を確立し、維持するために、すべての契約更新プロセスに積極的に参加しています。
競争
私たちの主な業務は安全物流です。以下の図では,広発現金(GF Cash)を“GFCTH”と呼び,広発現金(GF Cash)のS と命名して2023年の市場シェアに対する競争相手を示している.
タイ 2023市場シェア
出典: タイ税務署
タイの安全物流産業は巨大な競争と価格設定圧力に直面している。主な競争相手はBrinksなどの国際会社で、タイにも顧客と非常に仲の良い地元CIT競争相手がたくさんいます。私たちの安全物流競争が増加することを予想しています。これは私たちの未来の価格設定戦略に影響を与える可能性があります。
また,いくつかの銀行は独自のCIT子会社を持ち,これらの銀行にサービスを提供している.
CIT業界全体で、ほとんどのCIT会社は小売分野で一席を占めることを望んでおり、彼らはより低い価格設定を競争戦略としている。
タイのCIT業界は競争が激しいにもかかわらず、私たちは著しい競争優位性を持っていると信じています
● | 全国に21の支店があり、全面的にカバーされている |
● | 柔軟で信頼できる動作 |
● | 私たちはチームの連続性を管理しています |
● | 地元の商業銀行と長期的な協力関係を構築し |
● | タイの現金物流ソリューション業務の従業員/管理チームで41年間の経験、および |
● | 本報告の日現在、BOTはクイーンキーン、ハダイイ、ユーバンの総合現金センター事業者に指定されています。 |
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AI &ロボットソリューション業務
販売 とマーケティング
2024年度には、AI&Roboticsビジネスを促進するために以下の活動を展開する予定です
● | ICPとCTPのインフラを集中的に融合し、開発人力とコストを減少させ、地域を越えて一致するサービス体験 を確保し、AI機能のより良い融合と発展を促進する |
● | 我々の研究開発チームを強化し、人工知能関連応用の開発に集中し、それをGFAI ICPに統合し、ロボット業務に改善された人工知能解決方案 を提供し、ターゲット顧客は旅行や小売などの業界にいる。 |
● | 第三者AI会社やパートナーとの協力を深め、銀行、政府、ホテル、病院部門の顧客にAI&Roboticsソリューションを普及·アップグレードします。これらのロボットソリューションの主要市場はタイ中国、香港、マレーシア、シンガポールとなる。 |
● | オープンソースフレームワーク,成熟した第三者インタフェースおよびロボットとクライアントが生成したデータを用いて, の人工知能に関する生成的アプリケーション開発の優先順位を決定する.これは、効率を向上させ、コストを低減し、顧客体験を改善するために、カスタマイズされたスマートアシスタントを提供することをサポートする。 |
顧客
私たちのAI&Robotics業務が設立されて以来、私たちのロボット(無料試用、サービス料基礎と販売)は主にタイ、香港、シンガポール、マレーシア、マカオ、アジアの他の市場のホテル、観光地、商店、病院、教育機関、娯楽場所、政府ビル、ショッピングセンターに配備されています。
2024年には、観光、小売、スーパー、銀行など、Gudforce AIの現在の業務と長期的な関連がある顧客およびそのそれぞれの業界との関係を優先的に発展させるために、より慎重に顧客を選択する。我々は顧客ニーズをより深く研究し、伝統的な安全関連サービスを提供するほか、より質の高い人工知能とロボットソリューションを提供する。
競争
世界のロボット産業はまだ初期段階にある。製造と貿易会社との競争は非常に激しく、これらの会社はロボットを独立製品として販売している。私たちの競争相手の多くは中国と日本のロボットメーカーです。現在、明確な市場指導者はいない。そこで,我々の開発過程では,パートナー関係を拡大し,人工知能機能 をロボットに統合することを探索し始めた.
競争の激しい環境に直面しているにもかかわらず、私たちは以下のような競争優位性を持っていると信じています
● | 私たちの安全な物流事業、特にタイで既存の流通ネットワークを構築することで、 |
● | 顧客にサービスを提供する上で41年間のビジネス経験がある |
● | GFAI、ICPとCTPを用いてRobot+RAAS+AIフレームワークに の基礎を築いた |
● | GFAIとCTPはRobot+RAAS+AIフレームワークの完全な基礎を備えている |
● | 我々の“顧客無料試用”業務モデルにより,我々はより良い人工知能機能を統合し,我々のロボットのサービス機能とプロセスを最適化するための膨大なデータを得ることができる.我々のロボットを異なる業界 に配置して、異なる目的を実現し、市場の傾向と需要のより全面的な分析を提供してくれた |
成長戦略
私たちのbrはクラウドプラットフォームサービス、AIサービスとロボットサービスは今後10年間に巨大な潜在力と成長機会を持っており、特に発生式AIの新興発展に伴うと信じている。これらの業界傾向を背景に,タイの安全物流サービス市場における我々のリードを維持し,我々の競争優位 を利用して増加する人工知能やロボット業務で発見された新たな機会を利用することで,強い顧客基盤を持つ分野でより多くの相乗効果を創出し,株主 の価値を向上させることを目指している.
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次の成長に備えて私たちの主な成長戦略は
● | 引き続き私たちの顧客に一流の解決策を提供し、私たちの顧客基盤を強化することで、タイでの私たちのリードを維持します。これには、タイ銀行総合現金センター業務の継続入札、内陸省でのGDM業務の発展、顧客へのサービス配信と付加価値解決策を改善するための人工知能やAIシステム の開発が含まれている。
| |
● | 安全物流部門と一般安全部門の小売客群の拡大を継続し,特に2024年に観光業が急速に回復する中で。 | |
● | 研究開発チームを構築し、持続的に投資し、私たちのサービスを単純にロボットサービスを提供することからロボットサービスを提供することに変えた。これにより、人工知能発展による新技術、新モデルと新しい解決策を十分に利用し、私たちと人工知能の既存業務、特に人工知能販売ソリューションを強化し、小売と観光顧客の販売、販売促進と運営を助けることができる。 |
● | アジア太平洋地域における私たちの既存の業務の足跡を強固にし、特に既存のパートナー関係を深化させることで。2022年と2023年には、我々のAI&Robotics業務をマレーシア、シンガポール、タイ、香港、マカオ、中国と米国に拡張し、様々なAI&Roboticsソリューションを開発するためにパートナー関係 を拡大しました。AIアシスタントソリューションを発売する努力の一部として、私たちは2022年からGoogle Cloudのある言語とAIサービスを統合し、ロボットの音声対話能力を拡張し、IAPPと戦略的パートナーシップを構築し、2023年に顧客駐屯地のGFAIデバイスをスマート音声サービスアシスタント にアップグレードできるようにした。今回のアップグレードには業務コンサルティングや音声普及などのサービスが含まれている。また,香港と大陸部のホテルチェックインとチェックアウト自動化システムにAI Hootalityソリューション 中国と青針を配備した。我々はまた,VRCNと共同で発売されたBookNMeetソリューションを強化し,香港とマレーシアで共有空間管理を行う.2023年、BookNMeet ソリューションにより、マレーシア騎士賞第2シーズンと米プロバスケットボール大リーグの公式技術パートナーとなりました。2023年末、私たちの観光業における業務をさらに拡大するために、私たちは中国の大手旅行会社ニース旅行社と協力して、広東でロボット店員中国を発売しました。これらのロボットアシスタントは,旅行スケジュール照会に関するサービスを提供し,我々のAIoTロボット広告機能を利用して活動アドバイスを普及させる.我々の2024年の目標は,我々の既存のbrソリューションを利用して,業界や地域を越えたパートナー関係を拡大し,一連のAIソリューション,特に小売や観光業界のAI販売ソリューションを提供し,顧客に製品推薦,旅行ソリューションなどを提供することである |
● | 中国市場での私たちの既存の業務を強化する。2022年3月22日、私たちは深セン広発と広州広発の中国大湾区における100%株式を買収した。大湾区は中国経済の発展が最も速い地域の一つであり、深センと広州はいずれも中国十大都市と世界の三十大都市にランクインしている。深センGFAIと広州GFAIは人工知能ロボットサービスから収入を獲得し,これらのサービスは重複した タスクを自動的に実行し,労働集約度を低下させている.
2023年度には、中国市場政策の変化と中小企業の業務収縮などの要素により、深セン広発と広州広発は彼らの業績予想に達していない。私たちの既存ロボット在庫の機能は現在の顧客の需要を満たすことができないからである。そこで,我々は我々の中国におけるロボット資産 を減価し,我々の既存製品に対する需要低下や顧客需要の変化を反映し,彼らは異なる業務の細分化と業界のためにより具体的な人工知能解決策 を探している.しかし、大湾区は依然として中国と世界のロボットと人工知能技術の発展が最も速い地域の一つである。2023年、深センGFAIと広州GFAIは市場でこの変化 を意識し、我々の既存のロボットにカスタマイズされたハードウェアソリューションを追加するテストを開始した。私たちはまた、他の地域の業務を支援するために、プラットフォーム開発、技術統合評価、ソリューション産出の設計を開始しました。私たちは既存と潜在顧客から積極的なフィードバックを得ました。2024年、私たちは深センに研究開発チーム を設立し、大陸部の中国ソフトハードウェア技術の研究開発の優位性を利用する計画だ。このチームは我々の人工知能とロボット業務において重要な役割を果たすことが期待される |
● | ロボットの機能とアプリケーションを強化し、アップグレードするために、我々のスマートクラウドプラットフォーム(ICP)とクラウド技術プラットフォーム(CTP)のようなロボットバックエンド技術への投資と開発を継続する。2023年2月15日、我々は精選されたロボット設備資産とbr}CTPプラットフォームを含む深セン科威の中国におけるいくつかのロボット関連業務資産を買収した。CTPとICPの機能は多くの点で一致している。そこで,開発と保守の人的·コストを削減するために,2つのプラットフォームのインフラを統合する予定である |
我々 は,2023年5月に完成した2つのCMPOの大部分の純収益を用いて,2024年の資本支出に資金を提供し,上記の逐次成長戦略を実現する予定である。
2023年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物および制限された現金総額は約2200万ドルです。(現金状況の詳細については、2023年12月31日および2022年12月31日までおよび2021年12月31日までの年度審査総合財務諸表中の“現金、現金等価物および制限現金”付記を参照。)我々の成長計画に利用可能な内部現金が不足する可能性がある場合には、資本市場から資金を調達し、必要に応じて商業銀行の信用手配を得ることができると予想される。
しかし、私たちは上記のいずれの戦略的目標も達成できる保証はありませんし、私たちが受け入れられる条項で必要なbr資本を得ることができる保証はありません。参照してください“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク-成長戦略を全面的に実行するための十分な現金がないかもしれません.”
組織構造
“を参照会社の歴史と構造-会社の歴史と発展-会社の歴史と構造“我々の現在の組織構造の詳細については、上記 を参照されたい。
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不動産、工場と設備
私たちのほとんどの物件、工場、設備はタイにあり、広発現金(CIT)が管理しています。私たちは何の物件も持っていません。広発現金(CIT) はその既存の運営施設をすべてレンタルしています。広発現金のS主要施設はバンコクラクシーに位置し、12,244平方メートル(40,171平方フィート)の施設をその本部としてレンタルし、すべてのサポート機能を提供している。Laksi工場は主な運営場所であり,バンコク地区のすべての広発現金(CIT)サービスをカバーしている。この施設は現在満負荷で使用されている。Laksi工場 は20年以上運営されており,唐芒空港付近に位置している。広発現金(CIT)Sの主な運営設備は、車両や機械など、この施設で操作されている。現在のレンタル期間は3年で、毎月のレンタル料は2,598,750バーツ(約76,000ドル)です。
GF Cash は、今後 3 ~ 5 年間で、既存の Laksi 施設の約半分規模の新設施設をリースし、既存の Laksi 施設を 2 つの施設に分割して並行して運営し、運用効率を向上させる予定です。この新しい計画サイト も購入ではなくリース契約の下にある予定です。現在、ラクシ工場はバンコクの北部に位置しており、 GF キャッシュ ( CIT ) の主要サービスエリアとの距離のため、これらのサービスエリアと主要事業拠点との間の移動時間が長くなり、日々の人件費と燃料消費が増加しています。新事業所の予想費用は、月額レンタル / リース契約に基づき、約 150 万 ~ 200 万バーツ ( 約 46,350 ~ 61,800 ドル ) と見積もられています。GF キャッシュは、新施設のための支出をまだ行っていません。
GF Cash は、ガードフォースの名前でタイ国内に合計 21 の支店を運営しています。
主要支店 | 車両数 関連の 帯 支店.支店 | 推定数 サイズ ブランチ ( 平方メートル ) | 毎月 レンタルする 料金を取る ( 税込 ) | |||||||||||
1 | バンコク ( HO & メインロケーション ) | 187 | 1,836.00 | 2,625,000 | ||||||||||
2 | チェンマイ | 22 | 753.75 | 150,000 | ||||||||||
3 | フィツサヌロケ ( BOT CCC ) | 20 | 805.6 | 140,000 | ||||||||||
4 | ナコルン · ラチャシマ ( コラート ) | 16 | 838.64 | 96,800 | ||||||||||
5 | Khon Kaen (BOT CCC) | 23 | 8,496.00 | 140,000 | ||||||||||
6 | Ubon Ratchathani (BOT CCC) | 14 | 805,6 | 29,360 | ||||||||||
7 | チョンブリ | 24 | 204.36 | 81,053 | ||||||||||
8 | 羅勇 | 16 | 142.40 | 71,925 | ||||||||||
9 | プーケット | 17 | 258.96 | 71,500 | ||||||||||
10 | Hadyai (BOT CCC) | 19 | 6,200.00 | 140,000 | ||||||||||
11 | スラート · ターニー | 17 | 208.31 | 63,158 | ||||||||||
正常枝 | ||||||||||||||
12 | チェンライ | 10 | 288.00 | 14,400 | ||||||||||
13 | ナコエンサワン | 7 | 65.62 | 19,105 | ||||||||||
14 | ウトウタニ | 11 | 136.40 | 33,158 | ||||||||||
15 | 蘇林 | 5 | 289.56 | 60,930 | ||||||||||
16 | Sakon Nakorn | 4 | 67.34 | 7,368 | ||||||||||
17 | 茶創騒 | 8 | 115.52 | 35,000 | ||||||||||
18 | サラブリー | 6 | 114.38 | 50,000 | ||||||||||
19 | 大城府 | 3 | 120.00 | 27,000 | ||||||||||
20 | ナコインズ·ファマーラト | 6 | 69.40 | 6,842 | ||||||||||
21 | ソメ | 5 | 249.75 | 37,895 |
私たちの主な支店はタイ銀行(BOT)が許可した現金センター活動を実行する。私たちの正常な支店は現金センター 運営を提供していない。すべての支店(主要支店と一般支店を含む)はリース契約を締結し、年に1回更新している。
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2021年、タイ銀行(BOT)は昆吉安とHadyai市総合現金センター(CCC)の認可事業者として広発現金(CIT)を授与した。ハダイイ市のCCCは計7省をカバーしている。2022年、タイ銀行(BOT)は広発現金(CIT) をウボラ差タニとPhitsanulokのCCCライセンス事業者に授与した。2021年、2022年、2023年に付与されたCCCSとともに、広発現金(CIT)は現在タイ銀行が発売している10のCCCSのうち4つを運営しており、タイ76省のうち35をカバーしている。
タイCCC銀行は、すべての商業銀行の現金管理システムを近代的に改造し、簡素化することを計画している。BOTは彼らの戦略の下で、その現金センターを単一の中央施設に統合し、これは現金貯蔵と処理の実体 場所の数を減らす。BOTの最終目標は,すべての商業銀行にその処理センターを停止させ,BOT CCCのサービスを利用することであり,BOTはすべての現金処理コストと紙幣流通 問題を抑えることができる.
BOT戦略に対する我々の理解と理解に基づいて,加工サービスの将来傾向を考慮し,我々が昆吉安で初めて入札して最初に発表したBOTのCCCを開始して以来,本報告日までにBOTを代表して4つのCCCを実行している。観察によると、一部の内陸省の商業銀行は現在BOT CCCのサービスを使用し始めており、ますます多くの銀行が追加収入をもたらすサービスを利用することが予想される。
2022年、政府貯蓄銀行(GSB)は広発現金(CIT)と3年間契約を更新した。広発現金(CIT)は2023年1月、Don Muang Tollaway Public Company Limitedと5年間の契約を締結し、有名小売チェーン店と3年間の契約を締結し、保証された物流と現金処理サービスを提供した。2023年9月と10月、広発現金(GIT)は既存の顧客と2年間の契約を締結し、有名な日本の小売業者と3年間の契約を締結し、GDMサービスを含むエンドツーエンド現金管理ソリューションを提供する。
私たちのすべての支店はATMのチャージサービス、ATMの第一線と二線のメンテナンスサービス、途にある現金サービスと現金分類サービス、brのカウントとストレージサービスを提供します。
2023年12月31日まで、私たちはタイで461台の車のチームを管理している。
車両タイプ | 量 車 | |||
装甲車--ピックアップトラック | 208 | |||
装甲車-バン | 178 | |||
装甲車-トラック6輪(日野5トントラック) | 2 | |||
エコカーのメンテナンス-ピックアップトラック | 41 | |||
コイン投入車軟皮投入機 | 11 | |||
安全パトロール柔らかい肌-ピックアップ | 6 | |||
車両を管理する | 15 | |||
合計する | 461 |
環境問題は会社の資産や財産の使用に影響を与えない。
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保険
タイでは,運輸中現金保険,自動車保険,財産損失保険,業務中断保険,一般責任保険の4種類の保険を広発現金(CIT)に加入している。輸送中の現金保険保証ATM機、CIT、現金処理の日常操作責任。自動車保険には、車両損傷と事故発生時の第三者責任が含まれています。財産損失brと業務中断保険は,すべての現地運営と業務中断の財産損失を保証する.一般責任保険 はタイのすべての運営地点をカバーしている。
また、2021年9月28日以来、取締役、高級管理者、会社責任保険(“D&O保険”)を維持しており、現在のD&O保険引受金額は2,000,000ドルで、2024年11月6日に満期となります。
季節性
私たちの運営結果は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある重大な季節的変動の影響を受けません。年間を通じて私たちのサービスに対する需要は相対的に安定しています しかし、歴史的傾向は未来の結果を予測できない可能性があり、業務活動は新冠肺炎疫病などの原因で変化する可能性がある。2022年と2021年の間,我々の業務活動はbr社の新冠肺炎環境への適応の負の影響を受けた。2023年初めから、私たちの業務がある国の政府は、社会的距離措置やその他の制限の大部分を廃止し、私たちの業務はこの1年間で徐々に回復してきました。経営陣は2024年に私たちの財務業績が改善されると信じている。
政府規制
タイ タイでの業務に関する法律法規
外資がタイに投資
タイの法律法規は多様な商業活動に従事する実体の外国投資と所有権を制限している。タイ外国商業法B.E.2542(1999)は、外国人がFBAの承認を得て初めて大多数のサービス業務に従事することを要求している。タイに登録されている会社は、外国人がその会社の株式の50%以上を保有していれば、FBA下の外国人とみなされる。セキュリティ警備商法B.E.2558(2015)によると、また,承認を申請した会社に証明書警備サービスを提供してbr人や個人財産を保護する業務を提供することも求められており,タイ籍株主が株式の半分以上を保有しなければならず,brの半分以上の取締役が泰籍でなければならない。
私たちのbrは、タイで業務活動を行っている階層的株式構造を採用しており、このような構造では、各タイエンティティの直接外資所有権は50%未満である。“第4項を参照してください。会社の情報-C.組織構造-タイ株式構造を参照してください。” FBAは、ある会社の即時持株レベルを考慮して、外国人の同社における持株数 を決定して、その会社がFBAが指す外国人であるかどうかを決定し、その会社の株式を保有する会社の株主の持株状況を考慮して、その会社の株主が外国人であるかどうかを決定する。しかし、ある会社が複数のレベルの外資持株を持っている場合、累積計算を適用して同社の外資所有権状態を決定することはありません。このような株式構造は、私たちのタイの運営実体を私たちの子会社に統合することができます。
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広発現金(CIT)が取得したライセンス
GF Cash(CIT)の業務は,その顧客の財産に安全保障を提供することである.したがって、それは財務大臣とメトロポリタン警察局長によって監督され、統制されたSGBAによって規制され、SGBAを遵守することが要求された。
一部の広発現金(CIT)従業員は、特定の顧客にサービスを提供するために装填された銃を携帯することが要求されているため、広発現金(CIT)は銃と弾薬を持つ許可証を取得する必要があり、“銃、弾薬、爆発物、花火爆竹、銃器法案B.E.2490に相当する”という規定を遵守し、総理と内務大臣が“銃、弾薬、爆発物、花火、銃器法案に相当するB.E.2490法案”第6節に基づいて国防長官と協議する。
また,SGBAによると,広発現金(CIT)はその警備業務を運営する許可証を取得しなければならない。
以下は、タイで業務を経営するために広発現金(CIT)が取得したすべてのライセンスです
● | 安全タイメトロポリタン警察署が2017年7月18日に発行した“CIT(2015年安全業界経営法案)”の営業許可証は、2021年7月17日に満期となる。本報告の日までに、広発現金(CIT)はタイのメトロポリタン警察署から本許可証の延期と更新を2025年7月17日まで取得した |
● | タイのメトロポリタン警察署が2009年12月9日に発行した銃許可証は、現金(CIT)が依然としてこれらの銃の登録所有者である限り、許可証は期限が切れない |
● | タイ銀行はタイで10の現金センター業務を経営している証明書を取得し、バンコクと他の9つの省にある広発現金S本部を含む。これらの証明書はすべて2014年から発行され、タイ銀行が年間検査を行っている。 規定に適合していないことが発見された場合、タイ銀行はこれらの証明書を取り消す権利がある |
● | タイのメトロポリタン警察署が2018年5月11日に発行した訓練センター証明書は、タイのメトロポリタン警察が年間審査を行っている。もし規定を満たしていないことが検出された場合、タイのメトロポリタン警察署はこの証明書を取り消す可能性がある。 |
SGBAの要求により,個々の GF Cash(CIT)保安は個人警備員免許を持つ必要があり, 個々の警備員はSGBAが規定する基準に基づいて資格認証を行う必要がある。また、各GF Cash(CIT)武装警備員は、タイのメトロポリタン警察署から発行された銃器所持許可証を持っていなければならない。また,SGBAの要求 によると,CIT会社が独自の訓練を行う予定であれば,タイのメトロポリタン警察署の認証と承認を経た研修センターを持たなければならない。広発現金(CIT)は、2つの公式認証の研修センター を含む独自の訓練部門を持っている。各警備員は、適切なライセンスの初期発行および更新許可証を含む、これらのライセンス要件に適合するために、特定の訓練および武器テストを受けなければならない。具体的な訓練計画は、SGBA要求がカバーする基本的な安全防衛機能をカバーしているが、CIT内部訓練は、br作業および車両演習、顧客サービス、および操作防御演習を含むすべてのCITプログラムに集中しているが、これらに限定されない。これらの持続的な訓練活動は,広発現金(CIT)S警備員を雇用する者にのみ適用される。
銃を持って勤務するbrに対しては,広発現金(CIT)は銃許可証を持たなければならない。本許可証によると、広発現金(CIT)はタイのメトロポリタン警察署の下部の認可組織を手配してCIT警備員の訓練を行わなければならない。銃許可証はタイのメトロポリタン警察署によって発行され、毎年検査と審査を受けている。しかも、すべての銃器と弾薬の購入はタイのメトロポリタン警察署の許可を得なければならない。CIT警備員は毎年研修訓練を受けなければならず,これらの訓練により実弾射撃や武力行使や銃器理論などのテストを受ける。CIT警備員がbr年度訓練を通過した場合,その警備員は武装警備職責を継続することが許可される。警備員が年間訓練を通過しなければ、彼らは手つかずのCIT船員レベルに再配属されるだろう。CIT保安に対して,GF Cash(CIT)は操作手順,路面攻撃や車両演習,顧客サービス,ATM,GDMなどの研修訓練を提供している。新しい操作があれば、広発現金(国投)S訓練部と運営部は国投警備に対する訓練を組織し、彼らにすべての手続きと要求を熟知することを要求し、特に国家工商総局の規定の下で。
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雇用福祉のために準備する
タイ労働保護法B.E.2541(1988)の要求によると、会社には2つの固定福祉計画があり、資金源がないとされる年金給与とサービス年限に基づいて従業員に退職福祉を提供する。既定のbr計画資産が設置されておらず、会社は必要に応じて福祉を支払う。
“国際会計基準”第19号(2017年改訂本)によると、過去のサービスと予想される将来の賃金に基づいて精算負債を決定するためには、予想単位貸方コスト法を使用する必要がある。したがって、給与レベル表を精算して受け入れられる仮定が必要だ。また、人口仮説と財務仮説のような債務を測定するために、福祉式の他の構成要素を精算仮定する必要がある。これらすべての仮定は,精算報酬や損失の可能性に直接関連しているため重要である.また、これらの債務は従業員が関連サービスを提供した後に長年返済される可能性があるため、割引方式で計量されている。
内部 法的適合性
広発現金(CIT)の内部法律コンプライアンス機能は完全かつ柔軟である。広発現金(CIT)S弁護士チーム は会社の他の部門と密接に協力し、タイの法律、法規と政策及び公布可能な任意の変化を遵守する。
私たちの中国での業務に関する中国の法律法規
外商投資に関する規定
外国投資家の中国国内での投資活動は国務院が2002年2月に公表し、2002年4月から施行した“外商投資指導意見”と商務部、国家発展と改革委員会が2021年12月に公表し、2022年1月から施行する“外商投資参入特別管理方法”(ネガティブリスト)或いは“ネガティブリスト”によって管理されている。ネガティブリストは外資参入に対する持株比率と管理要求、及び外商投資を禁止する業界 などの制限措置を統一的にリストした。ネガティブリストは12の業界をカバーし、ネガティブリストに属さない分野は、内外資一視同仁の原則に従って管理する。
“中華人民共和国外商投資法”、あるいは“外商投資法”と呼ばれ、2019年3月に全国人民代表大会によって公布され、2020年1月から施行される。外商投資法の発効後、“中華人民共和国外商独資企業法”、“中華人民共和国中外合弁経営企業法”と“中華人民共和国中外合作経営企業法”は同時に廃止された。外国人、企業またはその他の組織(総称して“外国投資家”と呼ぶ)は、中国国内で直接または間接投資活動を行い、“外商投資法”を遵守し、適用しなければならない。このような活動には,1)外国投資家単独または他の投資家と共同で中国の外商投資企業を設立する,2)外国投資家が中国国内企業の株式,株式,財産株または他の類似権益を買収する,3)外国投資家単独または他の投資家と中国に共同投資する新プロジェクト,4)法律,行政法規,国務院が規定する他の投資形態がある。
2019年12月、国務院は“中華人民共和国外商投資法実施条例”を公布し、2020年1月から施行した。“中華人民共和国外商投資法実施条例”が発効した日から、“中華人民共和国中外合弁経営企業法実施条例”、“中外合弁経営企業期限暫定規定”、“中華人民共和国外商投資企業法実施条例”と“中華人民共和国中外合作経営企業法実施条例”は同時に廃止される。“中華人民共和国外商投資法実施条例”に基づき、国家は国民経済と社会発展の需要に基づいて、外商投資を奨励する業界目録を制定し、外商投資を奨励と誘導する具体的な業界、分野と地区をリストした。2022年10月26日、国家発改委、商務部が発表した“外商投資奨励産業目録(2022年版)”が正式に発効し、ロボットなどの人工知能技術の研究開発と応用もカタログの中にランクされている。
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2019年12月、商務部、国家市場監督管理総局(以下、国家市場監督局と略称する)は“外商投資情報申告方法”を発表し、2020年1月から施行した。“外商投資情報申告方法”の施行日から、“外商投資企業設立と変更届出管理暫定方法”は同時に廃止された。2020年1月1日から、外商が直接或いは間接的に中国で投資活動を展開するのは、“外商投資情報報告方法”に従って関係ビジネス主管部門に投資情報を報告しなければならない。外資系上場企業が海外投資家の持ち株比率変動が累計5%を超える或いは外国側持株或いは相対持株地位が変化した場合、投資家及びその保有株式の変更状況を報告することができる。
我々 はロボットAIソリューションサービス業務に従事しており,この業務はネガティブリストではない.したがって、私たちが中国で経営している業界は外商投資に制限がない。
インターネット情報セキュリティに関する条例
1997年、公安部は国家機密の漏洩や不安定な社会内容の伝播などでインターネットの利用を禁止する措置を公布した。インターネット情報サービス提供者が本方法に違反した場合、公安部、各地公安局はその経営許可証を取り消し、そのサイトを閉鎖することができる。
中国のインターネット情報は国家安全の観点から規範化され制限されている。全国人民代表大会常務委員会は2000年12月28日に“インターネット安全の維持に関する決定”を公布し、2009年8月27日にさらに改訂し、違反者は中国で以下の行為の刑事罰を受けることができる:(一)コンピュータに不当に入るか、あるいは戦略的意義のあるシステムに入ることができる;(2)政治破壊的情報を伝播する;(3)国家秘密を漏洩する;(4)偽りの商業情報を伝播する、または(5)知的財産権を侵害する。
“中華人民共和国ネットワーク安全法”は2016年11月7日に全国人民代表大会常務委員会によって公布され、2017年6月1日から施行された。この規定によると、ネットワーク貸借情報サービス提供者を含むネットワーク経営者が業務とサービスを提供する時、 は法律法規を遵守し、ネットワークセキュリティを維持する義務を履行し、そして法律法規と国家強制性要求に基づいてすべての必要な措置を取り、ネットワークセキュリティの安定運行を保障し、ネットワークセキュリティ事件に有効に対応し、違法犯罪活動を防止し、ネットワーク情報データの完全性、セキュリティと可用性を維持すべきである。
2020年4月13日、民航委員会、発改委、工信部など多くの政府部門が共同で“ネットワーク安全審査方法”を発表し、2020年6月1日から施行された。“ネットワークセキュリティ審査方法”によると、コアネットワークデバイス、高性能コンピュータおよびサーバ、大容量記憶デバイス、大規模データベースおよびアプリケーションソフトウェア、ネットワークセキュリティデバイス、クラウドコンピューティングサービス、および重要な情報インフラのセキュリティに重要な影響を与える他の製品およびサービスを購入し、国家セキュリティに影響を与える可能性があり、ネットワークセキュリティ審査オフィスによってネットワークセキュリティ審査を行うべきである。
2021年12月28日、民航委員会、発改委、工信部など多くの政府部門が2022年2月15日から施行された“ネットワークセキュリティ審査方法”をさらに改訂した。改訂措置の審査範囲はキー情報インフラ事業者、データ処理活動を行うデータ処理者、及び非中国上場に関連する国家安全リスク、特に“核心データ、重要データ或いは重大な個人情報が盗まれ、漏洩、破損、不正使用或いは輸出されるリスク;キー情報インフラ、コアデータ、重要データ又は重大な個人情報データが外国上場後に影響を受け、コントロールと悪意の使用を受けるリスクに拡大する”改正方法草案第6条によると、百万以上のユーザーの個人情報を持つ経営者は、海外で上場する前に、ネットワークセキュリティ審査弁公室にネットワークセキュリティ審査を申請しなければならない。また、キー情報インフラ事業者がネットワーク製品とサービス或いはデータ従事者を購入してデータ処理を行う過程において、国家安全に影響或いは危害を及ぼす可能性のある活動 は、改訂後の方法に従ってネットワーク安全審査を行うべきである。
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2021年6月10日、中国全国人民代表大会常務委員会は“データ安全法”を公布し、2021年9月1日から施行された。データセキュリティ法では,データ活動を実施するエンティティと個人のデータセキュリティとプライバシー義務が規定されている.いかなる組織や個人がデータを収集するには合法的でなければならず,盗みやその他の不法な手段でデータを取得してはならない.“データ安全法”はまた、経済社会発展におけるデータの重要性、及びデータの改ざん、廃棄、漏洩、不正取得、国家安全、公共利益或いは個人、組織の合法的権益に与える損害の程度に基づいて、データ分類階層保護制度を導入し、対応するカテゴリのデータに対して適切なレベルの保護措置をとることを要求し、例えば重要なデータ処理者はデータの安全を担当する人員と管理機関を指定しなければならない。そのデータ処理活動をリスク評価し、主管部門にリスク評価報告書を提出する。また、“データセキュリティ法”は、国家安全に影響を与える可能性のあるデータ活動の国家安全審査手順を規定し、あるデータや情報に対して輸出制限を実施する。
2021年7月6日、中国の一部の監督管理部門は“証券違法行為の厳しい取締りに関する意見”を発表し、データ安全、国境を越えたデータ伝送、秘密情報管理などの関連法律法規を完備した。規定: は“証券海外発行上場守秘とファイル管理規定”を強化し、海外上場会社の情報安全責任を実行し、国境を越えた情報提供メカニズムとプログラムの規範管理を強化する。
我々 は,中華人民共和国のネットワークセキュリティに関する規定に基づき,データ暗号化,ネットワークログ記録 ,情報セキュリティフレームワークの実施などに必要なネットワークセキュリティ保護技術を含む必要な情報セキュリティ保護機構を構築した.
プライバシー保護に関する法規
工業·情報化部が2011年12月に発表した“インターネット情報サービス市場秩序の規範化に関する若干の規定”では、インターネット情報サービス提供者はユーザの同意を得ず、ユーザの個人情報を収集したり、第三者にユーザ個人情報を提供したりしてはならない。インターネット情報サービスプロバイダは、そのようなユーザの個人情報を収集して処理する方法、コンテンツ、および目的をユーザに明示的に通知し、そのサービスを提供するために必要なそのような情報のみを収集する必要がある。インターネット情報サービス提供者はまた、ユーザ個人情報を適切に保存することを要求され、もしユーザ個人情報が漏洩或いは漏洩する可能性がある場合、ネットワーク貸借サービス提供者 は直ちに救済措置を取らなければならず、深刻な場合は直ちに電気通信監督部門に報告すべきである。
また、2012年12月に全人代常務委員会が発表した“ネットワーク情報保護の強化に関する決定”と2013年7月に工業·情報化部が発表した“電気通信とインターネットユーザ個人情報保護令”によると、ユーザー個人情報の収集と使用はユーザーの同意を得なければならず、合法的、合理的、必要な原則を遵守し、規定の目的、方法、範囲に符合する。
2015年7月、中国十大監督管理機関は共同で“インターネット金融の健康発展促進に関する指導意見”(以下は“指導意見”と略称する)を発表し、その中でサービスプロバイダに技術安全基準を高め、ユーザーと取引情報を保護することを要求した。このガイドラインはまた、サービスプロバイダがユーザの個人情報を不正に販売または漏洩することを禁止する。全国人民代表大会常務委員会が2015年8月に発表し、2015年11月から施行した刑法第9改正案 によると、インターネットサービス提供者は適用法律の規定に従ってインターネット情報の安全管理に関連する義務を履行しておらず、命令に従って修正しないことを拒否した場合、 は以下の原因で刑事罰を受ける:(一)不法情報を大規模に伝播する;(2)顧客情報の漏洩による深刻な結果を招く;(三)刑事証拠が深刻な損失をもたらす。あるいは(4)他に深刻なエピソードがある, および任意の個人または単位(I)が法律適用に違反して他人に個人情報を販売または提供したり,あるいは (Ii)が個人情報を盗んだり不正に取得したりし,エピソードが深刻な場合は刑事罰を受ける.
2021年8月20日、中国全国人民代表大会常務委員会は、2021年11月1日から施行される個人情報保護法を公表し、個人情報保護に対して多方面の要求を出した。 データ収集と処理の法的根拠,データローカル化と国境を越えたデータ転送の要求,および個人敏感な情報に対する同意と処理要求 を含む.個人情報保護法は、中華人民共和国国内で自然人の個人データを処理する活動に適用される。本法その他の関連規定に基づいて個人データを処理する場合は,本法に規定する例外を除いて,個人の同意を得なければならない。
私たちの受付ロボット(Tシリーズ)は、出口ポイントで門限管理を行うために設計された室内配備です。br}Tシリーズの機能には、非接触温度スクリーニングや勤務管理などが含まれています。私たちの顧客(主にデパート、住宅地、教育機関、企業ビル、病院、スーパー、交通ステーション、ホテルや娯楽場の所有者や物件管理会社)の要求に応じて、Tシリーズロボットは顧客にサービスを提供するために必要な個人情報を収集して使用します。このような情報 は,クライアント自身が隔離メモリで独立に管理し,混同を避けるために,情報所有者が自発的に我々のクライアントにその個人情報を開示している場合にのみ行われる.CACや他の中国の監督管理機関は私たちにエンドユーザーの同意を得ることを要求するかもしれない。私たちは私たちがアクセスする権利のある個人情報を保護する措置を取っていますが、私たちのセキュリティ措置は破壊され、このような機密個人情報の漏洩を招く可能性があります。セキュリティホールや不正アクセス機密情報はまた、情報損失、時間のかかるbr、および高価な訴訟および負の宣伝に関する責任を負わせる可能性がある。
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中華人民共和国住民の海外投資外貨登録規定
2017年1月26日、国家外国為替管理局は“外貨管理改革の更なる深化の真実性とコンプライアンスチェックの最適化に関する通知”を発表し、国内機関が海外機関に利益を送金するためにいくつかの資本規制措置を規定した。(一)銀行は取締役会の利益分配に関する決議、納税申告記録原本と監査された財務諸表を審査することで取引が真実かどうかをチェックしなければならない;(2)国内機関は利益を送金する前に収入を残さなければならず、数年前の損失を補わなければならない。対外投資登録手続きの一部として、国内実体は資金源と資金をどのように使用するかを詳細に説明し、取締役会決議、契約、その他の証明を提供しなければならない。
中国住民又は実体はすでに岸又はオフショアでの合法的権益又は資産を特別目的担体に譲渡しているが、“通告37”の実施前に規定に従って登録を取得していない場合は、特別目的担体における所有権又は制御権を合資格銀行に登録しなければならない。登録された特殊目的担体に重大な変更が発生した場合、例えば基本状況(中国住民の名前、経営期限の変更を含む)、投資額の増減、株式の譲渡や交換、合併や分立などが大きく変化した場合は、登録を変更する必要がある。第37号通知及び後続通知に規定された登録手続を遵守できなかったか、又は往復投資によって設立された外商投資企業の制御者に虚偽の陳述又は不開示制御者を行うことは、その海外親会社又は付属会社に配当金及びその他の分配を支払うこと、例えば、その海外親会社又は付属会社に任意の減資、株式譲渡又は清算の収益、及び海外親会社から流入する資本を含む、関連する外商投資企業の外国為替活動に制限を加えることを招く可能性がある。また、中国外貨管理条例に基づいて関連中国住民或いは実体に対して処罰を行うことができる。“リスク要因-中国におけるビジネスに関連するリスク-中華人民共和国と中国住民がオフショア特殊目的会社を設立することに関する法規”を見ると、私たちの中国住民の実益所有者や私たちの中国子会社に責任を負わせたり、処罰されたり、私たちの中国子会社への出資能力を制限し、私たちの中国子会社がその登録資本を増加させたり、私たちに利益を分配する能力を制限したり、あるいは他の方法で私たちに悪影響を与える可能性がある
配当分配条例
外商投資企業の配当分配は主に1986年に公布され、それぞれ2000年と2016年に改正された“外商投資企業法”と1990年に発表され、それぞれ2001年と2014年に改正された“外商投資企業法実施細則”の管轄を受けている。これらの規定によると、中国での外商投資企業は中国の会計基準と法規に従って確定された累積利益(例えばある)からしか配当できない。また、中国国内にある外商投資企業の累積利益の中から、これらの準備金が企業登録資本の50%に達していない限り、一定の準備金 として一定の準備金 として毎年10%以上の資金を計上することが求められている。以前の会計年度のいかなる損失を相殺する前に、中国会社はいかなる利益も分配してはならない。前年度に残された利益は、本年度の分配可能利益と共に分配することができる。私たちの現在の会社構造の下で、私たちのケイマン諸島持株会社は私たちの中国子会社の配当金支払いに依存して、私たちが持っている可能性のあるいかなる現金と融資需要を満たすことができるかもしれません。私たちの中国子会社が私たちに配当金を支払う能力の制限は、私たちがこれらの実体の運営によって生じる現金を取得する能力を制限するかもしれません。“リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-私たちは子会社が支払う配当金に依存して私たちの現金需要を満たすかもしれませんが、子会社の私たちへの支払い能力に対するいかなる制限も、私たちの業務を展開する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります”
海外M&Aの国内関連会社の上場と買収の規則
2006年8月8日、商務部、国資委、国家税務総局、国家工商行政管理総局、中国証監会、国家外匯局などの6つの中国監督管理機関は共同で“海外投資家の国内企業M&A条例”を採択し、そして2006年9月8日から施行され、その後2009年6月22日に改正された。M&A規則は、中国会社又は個人がコントロールする海外特殊目的会社が当該等の中国会社又は個人が保有する中国国内の権益を買収することにより結成された海外上場企業を要求することを目的としており、その証券が海外証券取引所に公開される前に、中国証監会の承認を得なければならない。また、国内会社、企業又は自然人が国内会社、企業又は自然人が合法的に設立又は制御する海外会社の名称で国内に関連先関係を有する会社をM&Aする場合は、商務部を経て承認しなければならない。
2021年7月6日、中国政府の関係部門は“法に基づいて証券違法行為を厳しく打撃することに関する意見”あるいは“証券活動に関する意見”を発表し、証券違法行為の管理と中国会社の海外上場に対する監督管理を強化することを要求し、関連監督管理制度の建設を推進し、中国海外上場会社が直面するリスクと事件に対応するなど、有効な措置をとることを提出した。
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2021年12月24日、国務院は“国務院国内会社海外発行上場管理条例(意見募集稿)”を発表し、中国証監会は“国内会社海外発行上場届出方法(意見募集稿)”或いは“管理方法(意見募集稿)”を発表し、意見募集稿を求めた。これらの意見募集稿に基づき、直接或いは間接的にその証券を発行·上場する中国国内会社を求め、海外会社を含め、中国証監会にいくつかの必要な書類を提出しなければならない
2023年2月17日、中国証監会は“国内会社海外発行上場試行管理方法”(“試行方法”)を発表し、2023年3月31日から施行した。試行方法はいくつかの方面を明確に強調し、 は含まれているが、これらに限定されない:(1)“実質は形式よりも重い”の原則に従って、“中国国内会社の海外間接発行上場”を全面的に確定し、特に、以下の条件を同時に満たす場合、発行者は試行方法が規定する届出手続きを要求される:a)発行者の営業収入、利益総額の50%以上。その最近の会計年度に監査された合併財務諸表に記載されている総資産又は純資産は中国国内会社であり、b)発行者の主要な業務活動は大陸部で行われ、又はその主要営業地は大陸部中国にあり、又はその業務経営管理を担当する高級管理者は主に中国公民又は大陸部に居住する中国である。(2)a)試行方法の発効日前にすでに米国市場を含む海外証券市場に上場または登録しているが発売されていない発行者については、即時届出要求を免除する;b)関係海外監督管理機関または海外証券取引所に監督管理手続きを再履行する必要がない、c)その海外証券発行または上場は2023年9月30日までに完了しなければならない。しかし、発行者が再融資を行う場合や、他に中国証監会に届出を行う必要がある場合には、規定に従って届出手続きを行うべきである。(3)海外での上場や発行を禁止する発行者タイプのネガティブリスト、例えば、(A)中華人民共和国国務院により海外での上場や発行が国家の安全を脅かす可能性のある発行者として認定されていること、(B)最近賄賂や腐敗罪を犯した発行者、(C)刑事調査を受けている発行者、および(D)重大な株式紛争が存在する発行者、(4)発行者がネットワークセキュリティ、データセキュリティなどの国家安全法律法規を遵守している場合、(5)発行者の届出と報告義務、例えば海外監督機関に初公開発行申請を提出した後に中国証監会に届出する義務、及び海外発行或いは上場後に発行者制御権の変更或いは自発的或いは強制退市などの重大な事件を中国証監会に報告する義務(Br);及び(6)中国証監会は発行者及びその株主に対して試行方法“br”を遵守せず、届出義務や詐欺、失実陳述などを含め、人民元100万元から1000万元以下の罰金を科す権利がある。
税収に関する条例
配当金.配当金
2007年3月、全人代は企業所得税法を制定し、2008年1月1日から施行され、2018年12月29日に改正された。“企業所得税法”の規定によると、2008年1月1日以降、中国国内の外商投資企業が外国企業投資家に支払う配当金は、中国と税収協定が規定している優遇予定以外は、10%の予定税額で納めなければならない。2008年1月29日に発表され、2008年2月29日に補充改訂された“国家税務総局の配当金と金利の引き下げに関する通知”に基づいて、及び“大陸部中国と香港特別行政区の所得に対する二重課税の回避と脱税防止に関する手配”は、2006年12月8日に発効し、香港で2007年4月1日或いはその後に開始された任意の課税年度及び2007年1月1日以降に開始された任意の課税年度が中国香港で取得した所得に適用される。香港企業が中国税務機関から派遣されたいかなる中国付属会社の配当の実益所有者とみなされ、引続き配当金が発行される前の12ヶ月間、この中国付属会社の少なくとも25%の配当権をずっと持っていれば、この予備税率は5%に引き下げることができる。また、国家税務総局が2018年2月3日に発表し、2018年4月1日から施行された“税収条約における”利益所有者“に関する問題に関する公告”によると、“利益を受けるすべての人”の地位を決定する際には、会社定款、財務諸表、資本流動記録、取締役会会議記録、取締役会決議、人力物質配置、関連費用、機能とリスク負担、借入契約、使用料契約または譲渡契約、特許登録証明書、著作権証明書などの材料で総合的に分析することができる。しかし、出願人が“利益を受ける者”の身分を有していても、主管税務機関は、国内税法で規定されている税収条約や一般反租税規則における主要目的検査条項を適用する必要があると考えられる場合には、一般反租税規定を適用する。
企業所得税と個人所得税
2007年12月、国務院は“企業所得税法実施細則”を公布し、2008年1月1日から施行し、2018年4月23日に改正した。“企業所得税法”及びその関連実施細則は(一)統一的な25%の企業所得税税率を実行し、外商投資企業と内資企業に適用する;(2)br会社が引き続きその現有の税収優遇を享受することを許可するが、ある過渡的な段階的淘汰規則を遵守しなければならない;(三)各種の資格基準に基づいて、新しい税収優遇を発売する。
企業所得税法はまた、中国以外の司法管轄区の法律に基づいて組織された企業は、その“事実上の管理機関”が中国国内に設置され、中国住民企業と見なすことができるため、その世界収入の25%の税率で中国企業所得税を納めることができると規定している。実施細則はまた、“事実上の管理機関” を企業の生産経営、人員、会計、財産を実質的かつ全面的に管理·制御する管理機関と定義している。もし中国以外の司法管轄区域の法律に基づいて設立された企業が中国企業所得税の面で中国住民企業とみなされれば、いくつかの不利な中国税収結果が伴う可能性がある。まず、それは世界の収入の25%の税率で中国企業所得税を支払うだろう。次に、非中国企業株主に支払う配当金 及びその非中国企業株主が普通株譲渡により得た収益に10%の源泉徴収税を徴収する。
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2017年10月17日、国家税務総局は“非中国住民企業所得税源の事前提出問題に関する公告”を発表し、国家税務総局が2009年12月10日に発表した“非中国住民企業株式譲渡企業所得税管理の強化に関する通知”に代わり、国家税務総局が2015年2月3日に発表した“非中国住民企業間接譲渡資産企業所得税問題に関する公告”または“公告7”の規定を一部代替し、補充した。公告7によると、 は中国住民企業の“間接譲渡”資産ではなく、中国住民企業の株式を含み、再定性が可能であり、それを中国課税資産の直接譲渡と見なすことができ、このような手配には合理的な商業目的がなく、かつ中国企業所得税の納付から逃れるために設立されていることを前提としている。そのため、このような間接譲渡で得られた収益は中国企業所得税を納める必要があるかもしれない。間接的に中国機関に移転する資産については、関連収益は中国機関と有効に関連しているとみなされるため、その企業所得税申告 に計上されるため、25%の税率で中国企業所得税を納付すべきである。対象譲渡が中国の不動産又は中国住民企業の株式投資に関連し、当該譲渡が非住民企業の中国での設立と実際に関連していない場合、適用される税収条約又は同様の手配の下で、10%で中国企業所得税を徴収し、譲渡金を支払う義務がある方に源泉徴収義務がある。“第37号公告”の規定によると、源泉徴収義務者は源泉徴収義務が発生した日から7日以内に源泉徴収義務者所在地主管税務機関に源泉徴収税の納付を申告しなければならない。公告37及び公告7のいずれも、公共証券取引所を介して投資家が株式を売却する取引には適用されず、このような株式が公共証券取引所を介して取引から得られたものである場合には適用されない。
1980年9月、国務院は“個人所得税法施行細則”を公布し、2019年1月1日に改正を行った。個人所得税法及びその関連実施細則は、20%の個人所得税税率を統一的に適用し、中国企業が取得した利息、配当金、ボーナス所得、又は中国企業の持分などの財産所得を譲渡し、住民個人と非住民個人に適用する。第八条の規定は、個人が合理的な経営目的を持たずに他の手配を行い、不正な税収所得を取得した場合、税務機関は合理的な方法で納税調整を行う権利がある。中国個人所得税法及びその実施規則によると、中国内部からの配当金は中国住民ではない外国個人投資家に支払われる配当金は一般に20%の税率で中国源泉税 を納付し、このような投資家が株式を譲渡して中国由来から得た収益は一般的に20%の中国所得税 を納めなければならず、それぞれの場合、当該等の投資家が合理的な商業目的がない場合に取引を行い、不正な税収収益を得る場合には、適用税収条約と中国法律で規定されているいかなる減免も遵守しなければならない。
“リスク要因-中国でのビジネスに関連するリスク-あなたは私たちの配当金のために中国所得税を納めたり、私たちの普通株が得た任意の収益を譲渡したりする必要があるかもしれません”
付加価値税
2011年11月、財政部、国家税務総局は“増値税代替営業税試験案”を通達した。2016年3月、財政部、国家税務総局はさらに“営業税を全面的に押しのけて付加価値税を改革する試験案に関する通知”を発表した。2019年3月20日、財政部、国家税務総局、税関総署は共同で“付加価値税改革政策の深化に関する公告”を発表し、設備経営性、融資性賃貸などの基礎メカニズムでの付加価値税税率は13%、交通、郵便、基礎電気通信、建築サービスなどの業界および不動産と不動産財産権売買賃貸の付加価値税税率は9%、輸出サービスは0%、金融サービスを含むすべての余剰サービスは6%であった。営業税と異なり、納税者は課税調達支払いの合格収入増値税と提供された現代サービス が徴収すべき付加価値税を相殺することができる。また、国家税務総局が2019年2月3日に発表した“増値税小規模納税者の増値税専用領収書の試験範囲拡大に関する事項に関する公告”によると、小規模納税者は売上高に応じて3%と5%の税率で増値税専用領収書を納めることができる基本メカニズムである。
項目 4 A.未解決従業員意見
ない。
プロジェクト 5.経営と財務回顧と展望
あなたは私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析を読み、私たちの合併財務諸表と本年度報告書の他の場所の20-F表に含まれる関連付記を結合しなければなりません。本議論は前向きな 陳述を含む可能性がある.様々な要因のため、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性があり、 は、第3項“重要な情報-Dリスク要因”または本年度報告の他の部分のテーブル20-Fに関する陳述を含む。なお、“紹介説明--前向き情報”を参照されたい
答え: 経営実績
序言:序言
以下の討論はGuardforce AI Co.,Limited及びその合併子会社の業績を紹介し、読む時に添付された2023年、2023年、2022年と2021年12月31日までの年度総合財務諸表と付記、及び第1部分3 D項“リスク要素”で討論したリスク要素、及び展望性情報に関する警告 を結合すべきである。
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本報告で述べたように、(A)以下に述べる再編後の“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”への言及は、Guardforce AI株式会社とその合併付属会社を意味し、(B)再編前の歴史上の“会社”への言及は、文意が他に言及されない限り、Gudforce Cash Solutions Security(タイ)Company Limited(“GF Cash(CIT)”)を意味する。
この 議論は、読者に、私たちの財務諸表を理解するのに役立つ情報を提供することを目的としており、これらの財務諸表中のいくつかの重要な項目の異なる時期の変化、およびこれらの変化をもたらす主要な要素、br}経営業績がどのように私たちの財務状況とわが社全体の経営業績に影響を与えるか、およびいくつかの会計 原則と推定がどのように私たちの財務諸表に影響を与えるかを推定することを目的としている。
最近の発展
2021年1月26日、タイ銀行は、我々の子会社である広発現金(CIT)が、2021年4月19日から5年間、タイ北部坤光省総合現金センター(CCC)の認可事業者に選ばれたと発表した。この5年後、契約は入札手続きを通じて更新されるかもしれない。私たちがbrを更新できるかどうか、あるいは同じ割引条項でこのような契約を更新できるかどうかは確認できません。広発現金(CIT)の任命決定は、タイ銀行業協会、タイ商業銀行、タイ銀行の代表が共同で行った。GF Cash(CIT)はその後、Hadyai市総合現金センターの許可事業者として選択された。今回の協力プロジェクトは計7つの省をカバーしている。これらの任命に基づいて、広発現金(CIT)は、Khon Kean、Roi-et、Mahasarakam、Kalasin、Chaiyaphum、Songkhla、Trang、Satun、Phatthalung、Yala、Pattani、およびNarathiwatを含む12の省の地域金融機関に現金管理サービスを提供する。Khon KaenとHadyai市でCCCを設立することは、同省の現金物流管理の効率を最適化し、関連コストを低減し、地域金融機関の全体的な現金物流プロセスを改善するのに役立つ。
2021年2月4日、私たちは1,091株の制限普通株と交換するために、握手51%または多数の株式を買収する売買協定 を締結した。今回の買収は2021年3月25日に完了した。吾等が売り手に発行する制限的普通株(“代償株式”)は、(I)50%の代償株式(すなわち545株)は、当社の2023財政年度の収入目標および純利益(6,000,000香港ドルおよび104,703香港ドル)を守らなければならない。および(Ii)残りの50%の対価格株式(すなわち546株)は、当社の2024年財政年度の収入目標と純利益( は2023年末に決定する)を遵守しなければならない。上記の目標と監査勘定に反映される最終それぞれの収入と純利益数字との差額は、回収する対価格株式金額となる。対価格の任意の金額 は、完了した逆分割または順方向分割に応じて比例的に調整される。未来の成長潜在力、現在の業務部門の表現とグローバル環境をよく考えた後、握手を通じて衛士AIとの分離を完成した。資産剥離は2024年2月6日に完了した。
呉景旭は2021年3月1日より、取締役会のメンバーをさん辞任した。馮代さんを取締役会メンバーに任命し、Mr.Wuの後任とする。
2021年5月17日、葉永凱は首席財務官を辞任し、同日、呉宗智さんが新首席財務官に任命された。
2021年9月28日、会社は初公開を完了し、90,309株を発行し、各単位は私たちの普通株、1株当たり額面0.12ドル、およびbrは1単位166ドルの価格で普通株を購入する承認証を含み、総収益は約1,500万ドルである。各普通株は、普通株を購入するために、株式承認証と一緒に販売される。株式承認証により行使可能な1株当たり全株式の行使価格は1株6.4ドル(普通株引受権証第3(B)節で調整)であり、行使価格は2022年7月の株式承認証の募集誘因に基づいてさらに調整される(後述)。株式承認証は直ちに行使でき、元の発行日5周年 で満期になる。
2021年9月28日から、私たちはDonald Duane Pangburnを取締役会のメンバーに任命した。ポンボーンさんは取締役の独立役員と監査委員会の議長である。
2021年9月28日から、私たちはJohn Fletcherを取締役会のメンバーに任命した。フレッチャーは取締役の独立役員であり、報酬委員会の議長でもある。
2021年9月28日から、私たちはDavidイアン·ヴィカスを取締役会メンバーに任命した。ヴェカスさんは取締役の独立役員であり、またコーポレートガバナンス委員会の議長を指名している。
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当社は2021年11月1日に譲渡協定(“シンガポール合意”)を締結し、Guardforce AIシンガポールプライベート株式会社の100%の株式を買収した。シンガポールに設立された会社を登録します。この合意により、AIシンガポールは当社の完全子会社となりました。買収が完了する前に、アイ未シンガポールは屠あらがコントロールしています。
二零二一年十一月十八日、当社はマカオ広発100%株式を買収するために譲渡協定(“マカオ協定”)を締結した。マカオ協定及び買収完了後、マカオ広発は当社の完全子会社となった。この買収は2022年2月9日に完了した。買収が完了するまで、マカオアイは屠維平の兄弟によって統制されていなかった。
2021年11月18日、当社は別の譲渡協定(“マレーシア合意”)を締結し、広発ロボットマレーシア有限公司の100%の株式を買収した。Bhd.、マレーシアで登録設立された会社(“マレーシア広発”)。マレーシア協定および買収完了後、マレーシア広発は当社の完全子会社となった。今回の買収は2022年1月20日に完了した。マカオ広発とマレーシア広発を買収した後、会社はマカオとマレーシア市場に進出し、教育、ホテル、小売、企業部門に専念する。買収が完了する前に、艾未マレーシアは屠維平の兄弟によって支配されていた。
2021年12月6日、GFAIロボット集団有限公司(“AI Robotics”)は2004年の“英領バージン諸島商業会社法”に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。AI RoboticsはGuardforceの100%完全子会社です。
2022年1月20日、当社は複数の投資家と方向性増発を完了し、その中でbr社は計197,999株の普通株を発行し、1株当たり額面0.12ドル、1株当たりの購入価格は7.2ドルであり、各投資家はまた引受権証を獲得し、 は1株7.2ドルの使用価格で最も多くの数の普通株を購入し、その投資家が発行中に購入した普通株数の150%に相当し、総購入価格は約1,030万ドルである。
2022年2月18日、我々はアジア太平洋地域に1,400台以上のロボットを配備したと発表した。
2022年2月28日、当社の完全子会社であるオーストラリアロボットサービス会社を設立しました。オーストラリアロボットサービス会社を設立したのはわが社のオーストラリア市場進出を助けるためです。私たちはオーストラリアで業務運営をしていませんが、2022年に市場調査を行いました。GFAI Australiaは2022年12月31日までの年間で何の収入も生じていない。
2022年3月11日、当社は深セン科威と深センGFAI及び広州GFAIの買収について売買合意を締結し、今回の買収は2022年3月22日に完了し、吾らは売り手のbr}指定側に53,571株の制限的普通株を発行した。
2022年3月13日、私たちはGFAIロボットドバイ会社を設立しました。当社はドバイを代表して2022年の初歩的な設置と市場開発を行いました。GFAI Robot ドバイが設立されたのはわが社のドバイ市場進出を助けるためです。2022年12月31日までの年間で、GFAIロボットドバイには何の収入も生じていない。
当社は2022年03月21日、深セン科威及び深セン揚徳(“科威集団”と合称)と拘束力のない意向書(“意向書”)を締結し、科威集団が中国に位置する最大36社の付属会社を買収した。意向書によると、2段階のうちの第1段階では、コーウェイグループの8社を買収する。第二段階は優先購入権を提供してくれ、意向書に署名した日から24ヶ月以内に残りの28社を買収した。本意は2022年9月13日に中止された。
2022年4月6日に、吾らは複数の投資家と証券購入協定(“2022年4月SPA”)を締結し、これにより、吾らは合計218,484株の普通株(“登録直接発売”)を登録直接発売方式で当該等の投資家に売却することに同意した。登録直接発売の結果、S引受権証の反償却条項により、当社の私募株式証の使用価格 は46ドルに調整された。2022年度には、8,195,641件の株式承認証が行使された。 は2023年1月1日から本報告日まで、6,007,942件の株式承認証を行使した。
2022年5月24日、吾らは深センYeantecと売買協定(“Yeantec合意”)を締結し、深センYeantecに北京万家100%の株式を買収した。この買収は2022年6月22日に完了した。買収価格は8,400,000ドルで、現金(10%)と会社限定普通株(90%)の混合方式で支払われる。2022年6月16日、会社は売り手指定側に94,500株の制限的普通株を発行した。
2022年6月16日、我々は保証金として24.3万株を発行し、1期8社のうち残り7社の科威集団会社の100%株式を買収するために使用した。2022年9月13日、私たちは7社の科威集団会社の株主と買収終了協定を結んだ。発行された株式は抹消される。2023年2月13日、4,860,000ドルの243,000株の制限普通株が返金されました。
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2022年7月12日、吾らは数名の認可投資家(総称してその私募株式証と呼ばれる既存の所有者(総称して“行権所有者”と総称する)と持分証募集書簡(“募集書簡”)を締結し、その中の投資家は139,547件のすでに発行された私募株式承認証 (“既存株式証”)を現金で購入し、合計139,547株の普通株を購入し、行使価格は 会社の1株46ドルから1株9.52ドル(“通行権証”)に低下した。当社は、既存現金株式承認証を即時行使する対価として、行使ごとに株式引受証の半分(1/2)普通株(“株式対価”)を発行する。そのため、権力を行使した保有者は約69,773株の普通株を株式対価格として獲得することになる。費用と支出を差し引いた後,行権所有者が既存の株式承認証を行使して合計約123万ドルの純収益を得ることが予想される。株式承認証の行使により、2つの引受権証の反償却条文によると、当社の公開株式証の使用価格は6.40ドルに調整されて1株の株式を購入するが、当社の私募株式証の使用価格は9.52ドルに調整され、1株の私募株式証の底値を購入する。会社は2022年7月13日に権証所持者に行権価格の調整に関する通知を出す。また、株式募集書が行う予定の取引については、“2022年1月SPA”および“2022年4月SPA”に基づいて必要な投資家の免除と改訂を獲得し、このような協定に掲載されている変動金利取引の禁止を廃止した。EF Hutton,Benchmark Investments,LLCはこの取引において権証誘因代行および財務コンサルタントを務めている。
2022年6月22日、我々は深セン盈科から北京万社100%株式を買収する取引を完了した。
当社の取締役会長には、2022年8月31日に、葉永凱さん前主席(“Yapさん”)が辞任し、呉鐘芝氏(“呉さん”)は同日、当社の取締役会主席に任命されました。同日、王氏(“王女史”)を取締役会主席に任命しました。林佳さん(“賈さん”)は当社の社長であり、Mr.Yu-馬氏(“馬さん”)は当社のチーフ財務官であり、劉明昌さん(“Mr.Liu”)は当社のチーフ技術責任者である である。例えば、私たちが2022年9月2日に提供した6-Kを参照してください。
2022年9月13日、我々は深セン科偉を買収する意向書に署名し、科偉はハイテク付属ロボット会社であり、ロボットソフトウェアソリューションとロボット管理プラットフォーム、及びロボット販売と技術サービスを専門に開発した。私たちはその後、この意向業務買収を資産買収に変更します。2022年12月21日、私たちは深セン科偉と資産購入協定に調印し、深セン科偉の中国における一部のロボット関連業務資産を購入した。
2022年9月19日、タイ銀行は、タイのウバンラチャタニ市とPhitsanulok市にある総合現金センター(CCCS)を管理する5年間の契約を授与することを発表した。
2022年9月23日、我々はRiversoft Inc.(旅行管理ソフトウェア専門のPeakwork社)と協力合意に達し、非接触旅行サービスとGFAIのコンシェルロボットを共同開発·発売することを発表した。
2022年10月25日、吾らはユタ州の有限責任会社(“投資家”)Streeterville Capital,LLCと証券 購入協定(“同協定”)を締結し、これにより、当社は2022年10月25日に投資家に元金1,707,500.00ドルの無担保交換可能株式引受票(“この手形”)を発行し、この手形は当社の普通株に変換でき、当時額面は1株0.12ドル(“普通株”)であった。この債券の単利は年利8%である。手形のすべての未償還元金および受取利息 は満期日(“満期日”)の満期および対応、すなわち投資家が自社に手形購入価格を交付してから12ヶ月後になります。会社は満期までに全部または一部の借金を支払うことができ、会社が未返済残高の全部または一部を前払いすることを選択した場合、会社は投資家に会社に前払い部分の未返済残高の120%を支払うことができる。投資家の書面の同意を得ない限り、すべての元金、費用、利息より少ないお金を事前に支払うことは、本契約項の下での会社の余剰債務を解除しない。この合意によると、手形がまだ発行されていない間、当社は十分な公開資料 を維持し、その普通株をナスダックに上場することに同意した。トリガイベント(定義は本付記参照)が発生した場合、投資家は主なトリガイベント(定義は本付記参照)および二次トリガイベント (定義は本付記参照)についてそれぞれ10%および5%の手形残高を増加させる権利がある。期日が2022年1月18日の証券購入協定(“PIPE購入協定”)、当社が所有者に普通株式及び普通株引受権証を発行する協定によると、この手形及びプロトコルは、当社の個人持分証所有者 (“所有者”)の参加権をトリガする。パイプ購入プロトコルによると、 の各所有者は後続融資に規定されている同じ条項、条件と価格に従って参加する権利があり、金額は後続融資(パイプ購入プロトコルの定義参照)の35%に達する。当社は2022年10月24日に所有者参加権に関する通知を発行した。所定の 時間範囲で参加することを選択した所有者は一人もいない.また、当社は合意及び発行手形を締結しているため、プライベート株式証明書の反償却条項に基づいて、当社のプライベート株式証明書の発行価格は1株当たり7.20ドル、すなわち手形の底価格に調整される。当社は2022年10月26日に私募株式証所持者に権利証価格の調整に関する通知を出した。
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2022年11月22日、アジアのApple App Storeで“AIoT”ロボット広告モデルとモバイルアプリケーションGFAI ADを正式に発表することを発表した。このアプリケーションの最初の発表はマカオのロボットから始まった.
2022年12月19日、私たちの元首席技術官の劉明昌は会社の首席技術官を辞任しました。 Mr.Liuの辞任は、会社と会社の運営、政策、やり方に関する事項に食い違いがあるためではありません。
2022年12月21日、吾らは深セン科威と資産購入協議(“合意”)を締結し、科威が中国に設立したいくつかのロボット関連業務資産を買収した。 協定条項によると、当社は買収し、深セン科威は当社に譲渡し、ロボット設備、深セン科威の顧客基礎、販売ルート及び関連販売ルート及び従業員を精選し、当社にその特許の永久使用権を提供する。これらの資産の買い取り価格は210万ドルで、1株8.00ドルの価格で26.25万株会社限定普通株の形ですべて支払われている。この買収は2023年2月15日に完了した。
2019 年 12 月 31 日に、 Guardforce TH は Profit Raider Investment Limited ( 以下「ローン」 ) と融資契約を締結しました。2020 年 3 月 11 日、 Guardforce TH は Profit Raider とのローン契約の第 2 次補足契約を締結し、ローン満期を 2020 年 12 月 31 日まで延長しました。2020 年 3 月 13 日、当社取締役会は、 Guardforce AI Technology から Profit Raider への当社普通株式 1,666,666 株の譲渡を承認しました。この株式譲渡により、 Profit Raider は当社の関連会社とみなされます。2020 年 12 月 31 日、 Guardforce TH と Profit Raider との間で第 3 の補足契約を締結することにより、ローンは 2022 年 12 月 31 日まで同じ条件で延長されました。2022 年 9 月 29 日に、 Profit Raider は、 WK Venture との間で譲渡 · 譲渡契約 ( 以下「譲渡契約」といいます ) を締結し、その結果、本融資は、 WK Venture に譲渡 · 譲渡されました。2022 年 12 月 30 日に、 Guardforce TH と WK Venture との間で第 4 次補足契約 ( 「第 4 次補足契約」 ) を締結することにより、 WK Venture との融資は 2024 年 12 月 31 日まで、同じ条件で延長されました。
私たちは2023年1月13日に、既存の顧客と5年間の契約と3年間の契約を締結し、保障された物流と現金処理サービスを提供すると発表した。Don Muang Tollway Public Company Limited(“DMT”)と5年間契約を結び,DMTは有料道路を建設·管理する有料施設管理会社であり,タイの有名な小売チェーン店と3年間契約を締結した。
2023年1月31日、私たちの株主は、私たちの許可と発行された普通株に対する40株1の合併、すなわち分数株のbr提案を承認しました。株式合併が完了すると、私たちの株主は、その許可普通株を7,500,000株普通株から300,000,000株普通株に増加させることを直ちに承認しました。株式合併は2023年1月31日に一般決議案が可決されて発効した。2023年3月8日、我々は我々の公共権証所持者に“株式合併後の行権価格の調整(公開権証適用)に関する通知”を発表した。株式合併により、公開株式証の発行価格は0.16ドルから6.40ドルに増加し、プライベート株式証の発行価格は0.18ドルから7.20ドルに増加した。もし所有者が1対40の株式承認証を行使すればこれは…(1/40)普通株式は現金形式で受け取り(Lieuの現金br})、所持者は1株普通株を得るために少なくとも40個の株式承認証を行使しなければならない。
2023年2月23日、マカオ現地政府弁公室と人工知能(AIoT)ロボット広告契約を締結し、約165のロボットの展示、展示、フォーラムを20週間普及させることを発表した。
2023年3月22日、私たちの完全子会社GFAIベトナムはログアウトされました。
2023年4月17日、Streeterville Capital,LLC は会社に転換通知を提出し、手形残高の一部(1,238,400.00ドル) を転換価格7.20ドルで会社が十分に納めた評価不可能な普通株式に変換することを選択したことを通知した。今回の転換に関連して,2023年4月19日にStreeterville Capital,LLCに172,000株の制限普通株を発行した。2023年4月17日現在、すなわち転換通知日現在、手形項目では534,743.89ドルが返済されていない。
2023年5月5日,Form-3(ファイル番号333-261881)上の“保留”登録声明に基づき,秘匿上場の公募株を完成させた.私たちは1,720,430株の普通株を発行して、1株当たり0.12ドルの価値があり、公開発行価格は1株4.65ドルです。引受業者EF Hutton、Benchmark Investments, LLCは、終値時に追加258,064株の普通株に対する超過配給選択権を全面的に行使した。したがって,引受割引や他の発行費用を差し引く前に,超過配給を含めて,今回発行された総収益は約920万ドルとなる.CMPOの場合、2種類の株式承認証の反償却条項に基づいて、当社の公共及びプライベート株式証の使用価格 はすでに4.65ドルに調整された。我々は2023年5月5日に権証所持者に今回の行権価格調整に関する通知 を発行した。
2023年5月15日、私たちは表3(ギア番号333-261881)の“棚上げ”登録声明に基づいて第2回CMPOを完成した。私たちは2,580,600株の普通株を発行し、1株当たり0.12ドル、公開発行価格は1株4.65ドルである。引受業者EF HuttonはBenchmark Investments,LLCの部門であり、終値時に超過配給選択権を全面的に行使し、追加387,090株の普通株を獲得した。そのため、引受割引や他の発売費用を差し引くまで、超過配給を含めた発売総収益は約1380万ドルとなる。
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2023年7月20日、我々はシンガポールをリードするセキュリティ提供商協とセキュリティプライベート株式会社とパートナーシップを構築し、シンガポールで新たなロボットセキュリティソリューションを発売することを発表しました
2023年8月31日、私たちはそれぞれジョン·フレッチャー、David·イアン·ヴィカス、ドナルド·デューン·ポンボーンと独立取締役協定改正案第2号(“独立役員合意修正案”と総称する)を締結した。2023年9月1日より、さんフレッチャー、ヴィカルスさん、ポンボーンさんそれぞれの年間配当金報酬を250股制限普通株式から20,000股制限普通株式に増額する“役員独立協定改正案”がある。2024年3月6日,我々は3名の独立取締役に合計60,000株の制限普通株を発行し,その2023年サービスに関する年間持分補償と,他の60,000株制限普通株として,提供する2024年サービスに関する年間持分補償とした。
2023年8月31日、吾らはそれぞれ当社の行政総裁兼取締役会長の王磊及び当社の最高経営責任者兼取締役会長の賈林 当社総裁(総称して“コンサルティング協議改訂”と呼ぶ)とコンサルティング協議第1号修正案を締結した。諮問協定改正案は、2023年9月1日から、王さんの年間賃金を390,000ドルから650,000ドルに増加させ、林さんの年間基本給を140,000ドルから180,000ドルに増加させる。
2023年9月12日、タイ·バンコクの既存顧客と2年間の契約を締結し、エンドツーエンド現金管理ソリューションを提供することを発表しました。
2023年9月25日、私たちの完全子会社オーストラリアロボットサービスはログアウトされました。
2023年9月28日、WK Ventureは、このローンの未返済元金と当算利息を5.40ドルの転換価格 で会社の制限された普通株に変換することに同意した。2023年10月2日、会社はこのローンを全面的に清算するために、2,947,150株の制限的普通株 を発行した。
2023年10月17日、タイの大手日本小売業者と3年間の契約を締結し、エンドツーエンドの現金管理ソリューションを提供することを発表した
2023年10月25日、同社はストリトビル資本有限責任会社の残り手形残高を完全に清算するために554,238ドルを支払った。
2023年11月22日、私たちの完全子会社Robot Jianはログアウトされた。
2023年12月7日、GFAIテクノロジーは2004年の英領バージン諸島商業会社法に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。広発科技はわが社の完全子会社である.
2024 年 1 月 8 日、 GFAI Technology ( Hong Kong ) は香港で設立されました。GFAI Technology ( 香港 ) は、 GFAI Technology の 100% 子会社です。
2024年1月17日、左玉婷(Catherine Zuo)を首席財務官に任命し、直ちに発効した。馬宇恒(Brian)氏が同日付で辞任したが、馬さん氏が辞任したのは会社との食い違いがあったためではない。
当社は2024年2月6日、GFAIロボットサービス(イギリス)有限公司(“AI UK”)の登録を撤回した。愛イギリスは2022年4月29日にイギリスで登録設立された。AI UKはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション業務 を開始する.AI UKはAI Robot Serviceの100%完全子会社です。
2024年2月6日、私たちは握手で資産剥離を完了した。2024年2月6日、Guardforce AIが1,091株の普通株を解約するのと引き換えに、握手発行および発行済み株式の51%に相当する510株の握手普通株を売却した。2024年3月4日、衛士AI 1,091株の普通株が抹消された。握手剥離は,会社の分割日までの流動資金,財務状況 や経営業績(純収入を含む)に実質的な影響はない。“”の下の“運転停止”の部分を参照してください第 4 B項.業務の概要握手資産の剥離に関する他の情報を知る
概要
我々 は2018年に設立され,我々の運営子会社GF Cash(CIT)を買収し, に関する相補的技術ソリューションとサービスを開発することを目的としている.
2020年には,我々はロボットソリューション業務を構築し,我々の収入基盤を多様化することを目標としており,全世界の新冠肺炎の大流行に伴いすぐに到来し,この目標はちょうどその時にあたることが明らかになった。2022年、私たちはより多くのロボットを配置し、顧客の需要をより深く発掘するにつれて、拡張 を行い、多くの異なるパートナーと協力して、ロボットの機能を拡張し始めた。私たちはまた、Googleクラウドが提供するいくつかの人工知能 と言語サービスを統合して、ロボットの言語と相互作用能力を強化し、ロボットに統合すべき人工知能機能 を探索するようになった。2023年、私たちは人工知能、特にプロダクション人工知能を私たちのロボットに取り入れ続けた。我々はまた,ロボット,ICP/CTPプラットフォームと人工知能を組み合わせることで我々のサービスモデルを強化し,我々の顧客により大きな価値をもたらすことを目指している.2023年末までに、私たちは私たちのパートナー関係、私たちのプラットフォーム基盤と開発に基づいて3種類のAIソリューションを形成し、私たちの業務部門はAIとロボットソリューション部門に移行しました。
2021年3月25日、我々の情報セキュリティ業務進出戦略の一部として、香港握手会社の51%株式の買収を完了した。将来の成長潜在力,現在の業務部門表現とグローバル環境をよく考慮した後,Guardforce AIと握手して分離 を完了した。資産剥離は2024年2月6日に完了した。
わが社の主な実行オフィスは2021年11月にタイバンコクからシンガポールに移転しました。
2022年3月22日、我々は深セン広発と広州広発大湾区に対する中国の100%株式の買収を完了した。2023年2月15日、深セン科威から中国のあるロボット関連業務資産を買収する取引を完了した。これらの買収 は,Guardforce AIのロボットであるサービス(RAAS)業務計画の成長に不可欠な役割を果たすことが予想される
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2022年6月22日、私たちは北京万佳100%株式の買収を完了し、北京万佳は25年の経験を持つ総合証券プロバイダである
私たちのbr業務は4つの主要部門に分かれています
[i] | 物流事業の展開を保障する |
[II] | AI &ロボットサービス業務; |
[三、三、] | 情報セキュリティ業務 |
[四] | 通常のセキュリティ解決策 。 |
Guardforce キャッシュ·ソリューション·セキュリティ(タイ)株式会社または広発現金(CIT)は、タイで唯一の安全な物流サービスを提供する子会社です。安全物流業務は私たちの最大の業務部門であり、顧客に現金解決策(すなわち効率的な現金管理)と現金処理サービスを提供し、タイの現金輸送、現金処理、ATMサービス市場を含む。私たちの成功は私たちの良質なサービス、顧客の維持と規律のある成長方式への関心によるものである。私たちの業務 は私たちがサービス市場の良質なサービスプロバイダだと信じています。我々のロボット人工知能ソリューションサービス,情報セキュリティサービス,一般セキュリティソリューションサービスは単独の細分化市場として報告されている.
我々 は過去数年間増加し続けており,良質なサービスを提供することで顧客 を吸引して保持しながら,可能な限り効率的に運営することができるからである.2023年12月31日までの1年間で,我々の収入が7.5%増加したのは,我々が運営している国/地域が徐々に規制を撤廃し,新冠肺炎からの影響が減少したためである。収入はかなり予測可能であり、私たちのサービス収入の大部分は広発現金(CIT)から来ているので、私たちは通常顧客と3年間の契約を締結し、その中には通常brの日常的な1年契約条項が含まれている。2023年,2022年,2021年12月31日までの年度において,我々の主要運営子会社である広発現金(CIT)の経常収入は,我々の総収入の88.0%,89.6%,97.6%を占めている。私たちの主な顧客は私たちの保証物流業務部門内の銀行で、それぞれ2023年、2022年と2021年12月31日までの年間保証物流収入の61.5%、65.5%と64.0%を占めています。
私たちが運営しているビジネス環境は急速に変化するかもしれない。私たちは競争構造と地域市場状況の変化に迅速に適応しなければならない。成功するためには,個々の市場に基づいて変化する需要が我々の資源利用に与える影響をバランスさせることができなければならない.我々は集中化に基づいて運営しているが,十分な柔軟性が許されているため,現地現場管理者はその市場の特定の状況に応じて運営を調整することができる。
私たちは長期的な財政的業績を測定する。私たちは穏健な資本リターンを生成し、私たちの収入と収益を増加させ、私たちの成長に資金を提供するのに十分なキャッシュフローを生成することに集中することで価値を創造する。
財務業績に影響する要因
我々の業務と経営結果は、タイ全体の経済成長、市場需要、デジタル決済システムの普及、会社間の競争など、現金安全業界に影響を与える一般的な要因の影響を受けている。これらの経済的または一般的な業界状況のいかなる不利な変化も、私たちのサービス需要に負の影響を与え、私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。
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私たちのbr運営結果はまた会社の特定の要素の影響を受けています
ブランド認知度
私たちの成功は私たちのブランドに対する市場の認知と受容の程度と、そのブランドに関連するサービスの質にかかっている。市場の私たちのブランドに対する受容度は、サービス費用と私たちのサービスに対する需要、私たちが実現できる利益率、そして私たちの成長能力に影響を与える可能性があります。
私たちのbr従業員
私たちは従業員たちに良質なサービスを提供することに大きく依存している。私たちの従業員の大部分は広発現金(CIT)で管理されており、私たちの在途現金サービスは主に21の異なる支店に設置された運営チームを通じてタイの顧客に提供されています。広発現金(GF Cash)と衛士は2023年12月31日までに1,727人の従業員がいる。2023年12月31日現在,我々の運営チームには1,550人の従業員 がいる。私たちは従業員を維持し、定期的に彼らを訓練することで顧客満足度を高めるつもりです。私たちはまだ私たちの従業員に大きく依存して、一致したサービス基準とブランドイメージを維持しています。私たちは労働集約型業界で運営されているため、労働コストの変化は私たちの運営結果に著しく影響するだろう。私たちは通常、従業員と良好な関係を維持し、より低い従業員流出率を維持し、従業員と合理的な年俸の増加を交渉することによって労働コストを制御することができる。従業員の不満や労働コストの増加は、私たちの運営結果や毛金利にマイナスの影響を与える可能性があり、顧客を引き留め、増加した労働コストを顧客に転嫁することができない。広発現金 (CIT)従業員が労働組合に加入している。経営陣代表は毎月労働組合代表と密接なコミュニケーションを保ち、双方の良好な関係を維持するために会議を開催している。また、タイ政府労働保護·福祉部の関係者の一人は、各当事者間の適切なコミュニケーションを確保するために、経営陣とともに労働組合会議に参加している。内部法律顧問と我々の人的資源マネージャーは、要求に応じてすべての従業員の福祉を提供することを共同で確保し、タイの労働法令が十分に遵守されることを確保する。
競争
CITは競争力がある.私たちは複数の全国的、地域的、そして地域的現金安全サービス提供者と競争している。私たちは主にブランドイメージ、サービス品質、価格と規模、サービスネットワークのカバー範囲に基づいて競争します。私たちは競争力を維持するために価格を下げて、サービスとマーケティング活動を強化する必要があるかもしれない。ロボットや人工知能の分野では,我々の競争相手の多くは中国と日本のロボットメーカーである.現在,ロボット分野には明確な市場の先頭者はいない.発生式人工知能の流行にもかかわらず,ますます多くの競争がこの分野に流入するであろう.しかし、私たちの実力は依然として強い: 私たちは既存の顧客群、私たちが構築したクラウド能力、持続的なAI統合アップグレード能力、そして私たちの各業界でのパートナー関係を通じて競争しています。
業務 細分化市場情報
私たちは4つの業務分野で業務を行っています。
我々のbr業務部門を報告し,これらの業務部門の収入の大部分は外部顧客への販売からであり,
● | 外部顧客および他部門との取引収入は、全部門の外部および内部総収入の10%以上を占める |
● | 支部業績は、利益でも損失でも、すべての支部利益の合併結果または全支部損失の合併結果であり、絶対値が大きいものを基準とする;または |
● | 資産 はすべての細分化市場の総資産の10%以上を占める。 |
小さすぎて単独で報告できないと考えられる部門 は相互に統合することができるが(相関すれば),内部報告情報の他の重要な部門と統合することはできない.あるいは、それらはまた個別的に報告することができる。合併も単独報告もなければ,割り当てられていない入金項目として含まなければならない.
セグメント情報は、経営陣が事業をレビューし、投資や資源配分を決定し、業績を評価する方法と整合的です。報告対象セグメント間の移転および売上高がある場合は、原価で計上されます。
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当社は、以下の 4 つの事業セグメントの財務および営業情報を報告しています。
(i) | セキュリティー保護 物流 |
(Ii) | ロボット工学 AI ソリューション; |
(Iii) | 一般 セキュリティソリューション |
(Iv) | 会社情報 その他 |
コーポレートおよびその他セグメントは、当社を支える非営業活動をカバーしています。本社および中央機能を含む当社の保有資産および財務組織で構成されています。上場関連費用はすべて、コーポレートおよび {兄弟} セグメントに含まれています。このセグメントは、収益を生み出す営業セグメントではなく、管理営業セグメントです。
運営結果
以下の表は、各期間の連結業績の概要と売上高に占める割合を示しています。この情報は、本年次報告書の他の部分に記載されている連結財務諸表および関連注記と併せてお読みください。以下に示す当社の過去の業績は、必ずしも将来予想される結果を示すものではありません。
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||
$ | 売上高の% | $ | % of 収入.収入 | $ | % of 収入.収入 | |||||||||||||||||||
持続的な運営: | ||||||||||||||||||||||||
収入.収入 | 36,280,502 | 100.0 | % | 33,965,648 | 100.0 | % | 34,668,872 | 100.0 | % | |||||||||||||||
販売コスト | (30,889,226 | ) | (85.1 | )% | (30,196,382 | ) | (88.9 | )% | (31,056,994 | ) | (89.6 | )% | ||||||||||||
毛利 | 5,391,276 | 14.9 | % | 3,769,266 | 11.1 | % | 3,611,878 | 10.4 | % | |||||||||||||||
貿易債権の予想信用損失引当金 その他の債権 | (899,433 | ) | (2.5 | )% | - | - | % | - | - | % | ||||||||||||||
関連債権の不良債権引当 | (5,637,527 | ) | (15.5 | )% | - | - | % | - | - | % | ||||||||||||||
営業権の減価 | (2,267,583 | ) | (6.3 | )% | - | - | % | - | - | % | ||||||||||||||
無形資産の減損について | (3,713,551 | ) | (10.2 | )% | - | - | % | - | - | % | ||||||||||||||
源泉徴収税債権の引当 · 償却 | (683,344 | ) | (1.9 | )% | (448,243 | ) | (1.3 | )% | (190,038 | ) | (0.5 | )% | ||||||||||||
陳腐化在庫の供給 | (3,797,552 | ) | (10.5 | )% | (942,882 | ) | (2.8 | )% | - | - | % | |||||||||||||
固定資産の減損損失 | (3,682,789 | ) | (10.2 | )% | (4,408,037 | ) | (13.0 | )% | - | - | % | |||||||||||||
株に基づく報酬費用 | (1,101,800 | ) | (3.0 | )% | (252,095 | ) | (0.7 | )% | - | - | % | |||||||||||||
販売、流通、管理 経費 | (12,910,475 | ) | (35.6 | )% | (14,544,248 | ) | (42.8 | )% | (7,174,290 | ) | (20.7 | )% | ||||||||||||
営業損失 | (29,302,778 | ) | (80.8 | )% | (16,826,239 | ) | (49.5 | )% | (3,752,450 | ) | (10.8 | )% | ||||||||||||
その他の収入、純額 | 461,926 | 1.3 | % | 87,616 | 0.3 | % | 292,732 | 0.8 | % | |||||||||||||||
為替差益 ( 損益 ) 、純 | 305,026 | 0.8 | % | (590,965 | ) | (1.8 | )% | (1,819,661 | ) | (5.3 | )% | |||||||||||||
融資コスト | (653,374 | ) | (1.8 | )% | (1,141,830 | ) | (3.4 | )% | (984,843 | ) | (2.8 | )% | ||||||||||||
継続による所得税引前損失 オペレーション | (29,189,200 | ) | (80.5 | )% | (18,471,418 | ) | (54.4 | )% | (6,264,222 | ) | (18.1 | )% | ||||||||||||
所得税引当金 ( 費用 ) 利点 | (434,320 | ) | (1.2 | )% | (132,208 | ) | (0.4 | )% | 732,868 | 2.1 | % | |||||||||||||
継続による当期純損失 オペレーション | (29,623,520 | ) | (81.7 | )% | (18,603,626 | ) | (54.8 | )% | (5,531,354 | ) | (16.0 | )% | ||||||||||||
生産停止業務: | ||||||||||||||||||||||||
当期純利益 ( 損失 ) 廃止された事業から | 34,138 | (62,432 | ) | 39,700 | ||||||||||||||||||||
年度の純損失 | (29,589,382 | ) | (18,666,058 | ) | (5,491,654 | ) | ||||||||||||||||||
純損失は | ||||||||||||||||||||||||
当社の持分所有者 | (29,571,661 | ) | (18,564,794 | ) | (5,481,927 | ) | ||||||||||||||||||
非制御的権益 | (17,721 | ) | (101,264 | ) | (9,727 | ) | ||||||||||||||||||
(29,589,382 | ) | (18,666,058 | ) | (5,491,654 | ) |
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2023 年 12 月期と 2022 年 12 月期の比較
収入を得る。
2023年12月31日までの事業年度の収入は36,280,502ドルで、2022年12月31日までの会計年度の33,965,648ドルに比べて2,314,854ドル増加し、6.8%増加した。この成長は主に以下の要素によって推進されている
(i) | タイが2023年に厳しい疫病統制と封鎖措置を緩和し始めた後、小売部門のサービス頻度が増加したため、小売顧客との現金輸送業務は増加し続けている。しかし、この収入への積極的な影響は、銀行顧客との輸送における現金やATM業務の減少によって相殺され、現金使用の減少により、市場の現金需要が減少している。実体銀行支店やATMサービスへの需要が低下している。 |
(Ii) | 私たちのGuarcforceデジタルマシンやGDM製品に対する私たちの需要は増加し続けています。 は2023年12月31日までの1年間、私たちのGDM製品の収入貢献は 1,023,328ドル、あるいは57.8%増加しました。 |
(Iii) | 私たちは2022年6月22日に北京万家安防システム有限公司を買収し、中国の顧客に汎用的な安全対策ソリューションサービスを提供した。この子会社の収入貢献は1,844,879ドル増加し,103.3%に増加した。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちの一般セキュリティソリューション部門の北京万佳セキュリティシステム有限公司からの収入はそれぞれ3,630,668ドルと1,785,789ドルです。 |
(Iv) | 我々のbrロボット人工知能解決策の収入が低下したのは、新冠肺炎期間中に温度読み取りと社交距離が普及したいくつかのモデルに対するロボット需要が低下したためである。 は2022年度に比べて収入が514,952ドル減少し、減少幅は40.5%であった。2024年からは、変化する消費者選好に基づいて私たちのロボットを発展させ、研究開発プロジェクトに投資することで、より先進的な人工知能ソリューションを提供します。 |
売上高と利益のコスト。
販売コスト :
Br}販売コストは、主に内部人工コストおよび関連福祉、および提供されたサービスに直接起因する他の間接コストを含む
2023年12月31日までの年度の販売コストは30,889,227ドルであり,2022年12月31日までの年度の30,196,382ドルに比べて692,845ドル増加し,2.3%増加した。売上コストが私たちの収入に占める割合は、2022年12月31日までの年度の88.9%から2023年12月31日現在の85.1%に低下した。収入コスト比率の向上は主に有効な人的簡素化(Br)プロジェクトが我々の直接労働コストを著しく低下させたためである。燃料価格、人工コスト、その他の間接コストはインフレによって持続的に上昇しているにもかかわらず、私たちは引き続き有効なコスト制御と節約措置を取って、私たちの直接人工と間接コストを制御している。
毛利:
収入のパーセンテージとして、我々の毛金利は2022年12月31日現在の年度の11.1%から2023年12月31日現在の14.9%に増加しており、これは主にコスト制御と我々のロボットAIソリューション業務がより高い利益率を得ているためである。
貿易その他の売掛金の予想信用損失準備金を計上する。
2023年12月31日までの1年間、私たちは貿易と他の売掛金の予想信用損失計のために899,433ドルの準備金を提出した。brは新冠肺炎流行中、私たちはある顧客に柔軟な信用条項を提供して、長期的な業務関係を構築した。しかし、新冠肺炎の疫病が終わって以来、私たちのいくつかの顧客は依然として財務困難に直面しており、彼らは私たちの売掛金を返済できない。2023年12月31日まで、私たちは信用リスク、違約確率、シナリオ分析の総合評価を通じて潜在的な信用損失を推定し、財務諸表に私たちの売掛金の真の価値を反映する準備を記録した。
関連先の不良債権を受け取るために を用意する.
2023年12月31日までの年度内に、吾らは関連先の深セン市知能衛士ロボット科技有限公司(“CIOT”)の借金を計5,637,527ドルで準備した。この準備は、関連側の信用および関連リスク要因(例えば、CIOTの財務状況、履歴入金経験、その他の入金能力に影響を与える可能性のある関連要因)を考慮した後、関連側の売掛金に関する潜在損失計のための準備金である。我々は,支払条項の再交渉,法的行動,あるいは代替解決策の探索など,関連側の売掛金に関する実際の損失を最大限に減らすための代償努力をとる.
62
営業権の減価
2023年12月31日までの年度内に、当社は握手ネットワーク有限会社、深セン広発ロボット科技有限公司及び広州広発科技有限公司の全額減価損失を合わせて2,267,583ドルを確認した。2023財政年度には,販売低下傾向,競争激化および経営環境変化を含めた潜在的減値指標 を確認したため,減値テストを行い,減値損失額は市販の帳簿価値がその推定回収可能金額を超えた部分を反映していることを確認した。
これらの2023年12月31日までの年度内に確認された減価損失は、我々が買収した業務パフォーマンスの不振と課題を反映した指標である。
無形資産減価
当社は2023年12月31日までに、深セン市広発ロボット科技有限公司及び広州広発科技有限公司を業務買収したことによる無形資産の全額減価損失を確認し、合計728,057ドルとなった。また,我々は我々のスマートクラウドプラットフォーム,すなわちICPとCTPのために2,985,494ドルの減価損失を提案した。2023年度には、販売傾向の低下、競争の激化及び運営環境とスマートクラウドプラットフォームの変化により、すべてのロボット関連の使用権プラットフォームと顧客群が全面的に損害を受けた。我々の2024年の業務戦略の変化を反映するために,これらの無形資産の減価損失 を確認し,これらの無形資産が将来人工知能ソリューションを提供する業務に注力できないことを確認した.
課税された税金の準備と核販売を事前に提出する.
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、それぞれ683,344ドルと448,243ドルの事前請求税金支出と解約を記録した。各報告期間の終了時に、当社は、記録された受取金と、実際にタイ税務署から受信した税金還付金額との間のいかなる差額を抹消するために、事前提出された税金残高の回収可能性を評価し、履歴上の払戻およびログアウトされた金額に基づいて、事前提出された課税課税支出を推定して記録する。
時代遅れの在庫に備えて .
2023年12月31日までの1年間に、私たちは私たちのロボット在庫に合計3,797,552ドルを用意しました。この予備は すべてのロボットの在庫コストの全額調達である.私たちの歴史販売傾向、現在の市場状況、現有の販売ルート及び私たちの在庫の年齢と状況の分析に基づいて、私たちは業務戦略を変えて、消費者の選好の変化に従って私たちのロボットを発展させて、2024年にもっと先進的な人工知能解決策を提供して、大量の研究開発コストの投入がなければ、私たちの現有の ロボットは価値を作ることができなくて、顧客の需要と市場価値の大幅な低下のために空になることもありません。この は在庫を全額準備する必要があることを認識している.
固定資産損失を減額する.
2023年12月31日までの年度中に,我々のロボットに関するすべての固定資産の全減値損失3,682,789ドルを確認した.この減価損失は,主に顧客需要の低下により,これらの資産に関する推定将来のキャッシュフローが不足していることを示している我々の無料試用業務モデルによって推進されている.私たちは2024年に私たちの業務戦略、すなわち私たちの価値は既存のロボットを配備するのではなく、人工知能ソリューションを提供することから変わるだろう。
株の報酬に基づいています。
私たちの従業員は価値のない宝であり、私たちは従業員の主人公意識と忠誠度を育成することの重要性を認識しています。私たちの経営陣は制限的な株を発行することで過去のサービスを奨励し、従業員の留任率と積極性を高めることを目指しています。
当社は、 2023 年 8 月 31 日に、 2022 年エクイティ · インセンティブ · プランに基づき、 2023 年に務めた独立取締役に対し、合計 6 万株の制限付き普通株式を付与しました。当社の独立取締役に発行される株式に関連するこの株式報酬費用は、 27 1,800 ドルに達しました。また、 2023 年 12 月期において、当社経営陣は、当社 2022 年株式インセンティブプランに基づき、 2023 年の業績を踏まえて役員および一部の従業員に制限付き株式を付与することを決定しました。 取締役会は、 2024 年 3 月 14 日に、各個人に付与する制限付き株式の数を承認しました。当社の役員および特定の従業員に発行される株式に関連する株式報酬費用の引当金は 83 万ドルでした。
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販売、 流通および管理費。
当社の販売 · 流通 · 管理費の総額は、主に販売費と管理費で構成されています。
● | 販売と流通費用には、私たちの販売とマーケティング担当者の給与と福祉、出張と娯楽費用、展覧会、広告とマーケティング普及費用、自動車減価償却、レンタル料、光熱費、交通費が含まれています。 |
● | 行政費用には、私たちの管理と行政員の給与と関連費用、減価償却改善と自動車のレンタル、様々な国·地域のオフィスの賃貸料が含まれています。 |
2023年12月31日までの年間の販売、流通、管理費用の総額は12,910,475ドルで、2022年12月31日までの14,544,248ドルに比べて1,633,773ドルまたは11.2%減少した。2023年12月31日までの1年間で、私たちの最大の3つの販売、流通、行政費用は(1)従業員費用6,392,020ドルで、私たちの総SGA費用の49.5%を占めた;(2)減価償却と償却費用は2,439,986ドルで、私たちの総SGA費用の18.9%を占めた;(3)専門費用は1,434,367ドルで、私たちの総SGA費用の11.1%を占めた。減少の主な原因は,スタッフ費用と専門費用が大幅に減少したことであり,原因は以下のとおりである
(1) | 私たちのbr従業員の支出は主に給料、残業代、販売と行政従業員の福祉と福祉支出です。2022年12月31日現在の年度の6,753,737ドルに比べて361,717ドル減少し、減少幅は5.4%であり、これは主に(I)ベトナムを含む営業所を閉鎖したことにより販売員 が減少したためである。中国は2023年度にオーストラリアとある都市で働き、(Ii)ある行政プロセスを簡素化することで、行政人員の編成と残業代を減らす。 |
(2) | 私たちの専門費用は主に:(I)深セン市科威ロボット科技有限会社の資産の買収に関連する会社の法律費用、(Ii)2023年5月に完成した2回の公開発行(CMPO)の引受に関する法律費用、(Iii) 米国証券取引委員会コンプライアンス事項に関する法律相談の弁護士費;(Iv)年間監査費用、中間審査費、監査関連費用。2022年12月31日までの年度の減少幅は651,912ドルで、2022年12月31日までの年度の2,086,279ドルより31.2%減少し、主に当社が2022年財政年度に中国の3つの業務を買収した会社の法律費用や職務調査コストが原因であるが、当社は2023年にこのような支出をしていない。 |
全体的に、私たちは運営費用を下げることに成功しました。これは、プロセスを簡略化し、資源を効率的に分配して、私たちの運営効率を最適化することを含む、私たちの成功したコスト削減戦略のおかげです。コスト削減策を継続しているにもかかわらず、業務の拡大に伴い、時間とともに当社の管理費が増加することが予想されます。私たちが引き続き業務を拡大し、私たちのGuardforceブランドを普及させることに伴い、私たちの販売費用は増加する予定です。当社の管理費は増加する見通しで、これは、より多くの人員の採用と、当社の業務予想成長に関連する他のコストと、上場企業としての運営コストの高いbrを反映しています。
その他 収入.
その他の収入は主に雑収入、利息収入と固定資産の損益を処分することを含む。
2023年12月31日までの年度の他の収入は461,926ドルで、2022年12月31日までの年度の87,616ドルより374,310ドルまたは427.2%増加した。通貨ベースが増加したのは、主に香港銀行に預けられた短期定期預金の利息収入が327,559元 だったためだ。
財務 コスト。
融資コストには,リース融資費用,利子計上銀行の借入利息支出,第三者借入金,および運営資金用途のための関連第三者借款がある。
2023年12月31日までの年度の財務コストは653,374ドルで、2022年12月31日までの年度の1,143,830ドルに比べて488,456ドルまたは42.8%減少した。減少は,主に2023年に元金約1,700,000ドルの転換可能手形および元金約1,350万ドルの第三者借入金を清算したためである
64
所得税(費用)給付.
2023年12月31日までの年度の所得税支出は434,320ドルであり,2022年12月31日までの年度の132,208ドルの所得税支出に比べて302,112ドルまたは228.5%増加した。2023年12月31日までの年度中に,担保付き物流業務から発生する繰延税金資産の推定手当に関する所得税支出 を確認した。歴史的損失と経済状況のため、管理層は今後の期間に繰延税金資産収益を実現する可能性を評価した後、繰延税金資産計画を準備することを決定した。
私たちは違う司法管轄区で異なる所得税率を支払います。以下に,我々の異なる国/地域での税率適用に影響する要因 我々が業務を経営している国別についてまとめた。
ケイマン諸島
私たちはケイマン諸島で法人化されています。ケイマン諸島の現行法の下では、当社はケイマン諸島における所得税、法人税、資本利益税の対象ではありません。
英領バージン諸島
BVI に法人化された当社の子会社は、英領ヴァージン諸島では課税されません。
法人所得税の適用率は、以下の通りです。
会社情報
所得 税率 | ||||
香港.香港 | 16.5 | % | ||
シンガポール.シンガポール | 17.0 | % | ||
タイ | 20.0 | % | ||
マレーシア | 24.0 | % | ||
マカオ | 12.0 | % | ||
アメリカです | 21.0 | % | ||
オーストラリア | 0.0 | % | ||
アラブ首長国連邦 | 25.0 | % | ||
イギリス.イギリス | 19.0 | % | ||
韓国 | 25.0 | % | ||
日本です | 23.2 | % | ||
カナダ | 15.0 | % | ||
ベトナム | 20.0 | % | ||
中国 | 25.0 | % |
継続事業による純損失
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の継続事業による純損失は 29,62 3,520 ドルで、 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の継続事業による純損失 18,60 3,626 ドルと比較して 11,0 19,894 ドル増加しました。これは主に、 2023 年度中に発生した引当金および減損によるものです。
2023 年 12 月期は大幅な純損失を計上しましたが、今後の業績は前向きな傾向を見込んでいます。
継続事業による純損失
私たちは2021年3月25日に握手の多数の株式を買収し、私たちの情報セキュリティ収入を生成し始めた。しかし,握手と我々の他の業務プレートとの協同作用は限られているため,様々な要因を考慮して2024年2月6日に握手を完了した.
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度では,非持続的業務からの収入は,それぞれ我々の総収入の795,733ドル(2.2%)と512,300ドル(1.5%) を占めている。2023年と2022年の純利益(赤字)はそれぞれ34,138ドル、62,432ドルだった。握手による資産剥離は,我々の流動資金,財務状況や分離日までの経営結果に大きな影響を与えていない。
非持株権益は純損失を占めるべきである
非持株権益は2023年12月31日と2022年12月31日までの純損失はそれぞれ17,721ドル、101,264ドルである
65
会社の持分所有者は純損失を占めるべきだ
当社の株主が占める純損失は、2023年12月31日および2022年12月31日までにそれぞれ29,571,661ドルおよび18,564,794ドルである。
2022年と2021年12月31日終了年度比較
収入を得る。
2022年12月31日現在の事業年度の収入は33,965,648ドルであり、2021年12月31日現在の会計年度の34,668,872ドルに比べて703,224ドル減少し、減少幅は2.0%であった。私たちはタイで私たちの主な業務を経営しています。そこの学校、バー、マッサージ院はすでに閉鎖されています。レストランも酒類の販売を禁止して、2022年中まで疫病を抑制することを期待しています。2022年の新冠肺炎の持続的な伝播は私たちの2022年の収入の減少を招いた。我々のCITおよびATM管理サービス業務にサービスを提供する頻度は、ある顧客の施設が閉鎖されてコロナウイルスの伝播を抑制するために影響を受けるため、20 21年度よりも閉鎖時間が長い である。CIT関連事業の収入が低下しているにもかかわらず、タイ最大の事業小売業者正大公共会社は私たちの4大顧客の一つとなっている。私たちは私たちのGDM製品とRobotics AIソリューション業務に対する顧客の増加とより強い需要から利益を得ています。2022年12月31日までの1年間,我々のGuardforce Digital機器やGDM製品の収入貢献は過去数年間増加し,126,769ドルまたは7.7%増加し,総収入の約5.2%を占めているが,2021年12月31日までの年度は4.8%であった。2022年12月31日までの年度では,我々のRobotics AIソリューションの収入貢献は903,577ドル増加し,245.1%と増加し,我々の総収入の約3.7%を占めているのに対し,2021年12月31日までの年度は1.0%であった.また,2021年3月25日に握手を得て,2022年12月31日までの年度で512,300ドルまたは1.5%の総合収入を貢献した。また、我々は2022年3月にロボット業務を経営する子会社深セン広発と広州広発を2社買収し、6月に一般セキュリティソリューション業務を経営する子会社北京万社を買収し、中国での業務を開始した。中国は私たちの2番目の地理的業務になった。しかし、2022年第4四半期に中国政府がこの政策を廃止するまで、私たちの中国でのロボット業務は中国政府の“ゼロ凍結”政策の大きな影響を受けてきた。深センGFAIと広州GFAIの2022年12月31日までの年間総合収入に対する貢献は661,839ドルだった。2022年12月31日現在、北京万家が私たちの総合収入に貢献した収入は1,785,789ドルである。
売上高と利益のコスト。
販売コスト :
Br}販売コストは、主に内部人工コストおよび関連福祉、および提供されたサービスに直接起因する他の間接コストを含む
2022年12月31日までの年間販売コストは30,196,382ドルであり,2021年12月31日現在の31,056,994ドルに比べて860,612ドル減少し,下げ幅は2.8%であった。売上コストが我々の収入に占める割合は、2021年12月31日までの年度の89.6%から2022年12月31日までの年度の88.9%にやや低下した。この減少は収入の減少と一致する。燃料価格、人工コスト、その他の間接コストはインフレによって持続的に上昇しているにもかかわらず、私たちは引き続き有効なコスト制御と節約措置を取って、私たちの直接人工と間接コストを制御している。
毛利:
収入の割合として、私たちの毛利益は2021年12月31日現在の年度の10.4%から2022年12月31日現在の11.1%にわずかに増加しており、これは主にコストコントロールによるものである
時代遅れの在庫に備えて .
2022年12月31日までの1年間に、私たちは私たちのロボット在庫に942,882ドルを用意した。この準備は、古い、破損、または市場価値の低下により、元のコストで販売できない可能性がある在庫量の推定である。私たちの在庫準備は、歴史的販売傾向、現在の市場状況、既存の販売ルートおよび在庫の年齢と状況の分析に基づいて決定された。2022年度には,新冠肺炎の影響により,ロボットに対する需要が我々の予算より減少し,在庫レベルが過剰になった。これにより,緩やかな移動や古い在庫の潜在的損失の推定を調整する際に,在庫のために を用意する必要があることを認識した.
当社は、高度な分析と計画を提供する GFAI ICP の活用など、在庫予測と管理を改善するための施策を実施しています。今後も、在庫水準のモニタリングと必要に応じて在庫供給の調整を継続していきます。積極的な在庫管理により、在庫水準と売上高のバランスを維持するとともに、損失が業績に与える影響を軽減できると考えています。全体として、当社の在庫供給は、責任ある在庫管理へのコミットメントと株主に長期的な価値を提供することに焦点を当てたものであると考えています。
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固定資産損失を減額する.
2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社のロボット固定資産の減損損失は 4,408,037 ドルとなりました。この減損損失 は、主にこれらの資産に関連する将来のキャッシュフローの推定が不十分であることを示す当社の無料トライアルビジネスモデルによるものです。 この減損損失は、減損資産の価値の低下を反映しており、当社の業績に悪影響を及ぼします。
減価損失が発生したにもかかわらず、私たちは私たちの成長と拡張計画を支援するために、私たちのロボット資産に投資することに力を入れている。私たちはそれらが関連性を維持し、私たちの運営需要を満たすことを確実にするために、私たちの固定資産を定期的に評価し続けます。将来を展望して,固定資産の潜在的減値の兆候を引き続きモニタリングし,必要に応じて推定を調整していく。私たちは、成長と革新の需要と強い貸借対照表を維持する需要のバランスを取りながら、慎重で責任ある方法で私たちの資産に投資することに取り組んでいます。全体的に、私たちの減価損失の確認は、透明で責任のある財務報告に対する私たちの約束と、株主に長期的な価値を提供することへの関心を反映していると思います
株の報酬に基づいています。
2022年1月25日、私たちの2022年株式激励計画に基づいて、私たちはある従業員に6,500株の制限株を付与して発行した。株式ベースのこの報酬支出は238,914ドルだった。また,2022年12月31日までの年度内に,投資家への関係サービスの補償として売り手 に500株の普通株を発行した。株式ベースのこの報酬支出は13 181ドルだ。
販売、 流通および管理費。
当社の販売 · 流通 · 管理費の総額は、主に販売費と管理費で構成されています。
● | 販売と流通費用には、私たちの販売とマーケティング担当者の給与と福祉、出張と娯楽費用、展覧会、広告とマーケティング普及費用、自動車減価償却、レンタル料、光熱費、交通費が含まれています。 |
● | 行政費用には、私たちの管理と行政員の給与と関連費用、減価償却改善と自動車のレンタル、様々な国·地域のオフィスの賃貸料が含まれています。 |
2022年12月31日までの年度の販売,流通,管理費総額は14,544,248ドルであり,2021年12月31日までの年度の7,174,290ドルより7,369,958ドル増加し,102.7%増加した。純成長は主に
a) | 従業員の支出、役員の報酬、販売と市場普及及び一般会社の用途 及び私募、引受権証の募集及び買収に関する法律及び専門費用を含む本部支出を増加させる |
b) | 従業員費用、レンタル料、およびマーケティング費用を含むロボット業務費用を増加させ、我々のロボットすなわちサービス業務および関連技術能力を促進する。2022年12月31日までの年度内に,ロボット関連子会社4社を買収し,世界に12社のロボット関連エンティティを設立した. |
コスト削減措置を継続していますが、私たちが事業を拡大し、私たちのGuardforceブランドを普及させるにつれて、私たちの販売と流通費用は時間とともに増加することが予想されます。私たちの管理費は増加する見通しで、これは、追加採用者や当社の業務予想成長に関連する他のコスト、および上場企業として運営されるより高いコストを反映しています。
その他 収入.
その他の収入は主に雑収入、利息収入と固定資産の損益を処分することを含む。
2022年12月31日までの年度の他の収入は87,616ドルで、2021年12月31日までの年度の292,732ドルから205,116ドルまたは70.1%減少した。減少は主に関係者対応224,766ドルが二零二一年五月に免除され、二零二二年十二月三十一日まで年次が発生しなかったためである。
財務 コスト。
融資コストには,リース融資費用,利子計上銀行の借入利息支出,第三者借入金,および運営資金用途のための関連第三者借款がある。
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2022年12月31日までの年度の財務コストは1,141,830ドルで、2021年12月31日までの年度の984,843ドルより156,987ドルまたは15.9%増加した。増加の原因は、現金配給代理費207,000ドルと、2022年10月25日に入力した転換可能なチケットに関する計算すべき利息支出22,767ドルである
所得税(費用)給付.
2022年12月31日までの年度の所得税支出は132,208ドルであり、2021年12月31日までの年度の732,868ドルの所得税優遇と比較して、私たちの所得税支出は865,076ドル、または118.0%減少した。2021年12月31日までの年間で、所得税優遇とは、2021年に報告された課税損失に関連する繰延税項目を確認して、将来の課税利益を相殺することであり、2026年度には、繰延税項資産に課税利益が使用できる可能性があると信じているからである。2022年12月31日の間、私たちは今後5年間に繰延税金資産に対する課税利益の推定に基づいて、誇張された繰延税金資産を2022年の所得税費用に調整する。
私たちは違う司法管轄区で異なる所得税率を支払います。以下に,我々の異なる国/地域での税率適用に影響する要因 我々が業務を経営している国別についてまとめた。
ケイマン諸島
私たちはケイマン諸島で法人化されています。ケイマン諸島の現行法の下では、当社はケイマン諸島における所得税、法人税、資本利益税の対象ではありません。
英領バージン諸島
BVI に法人化された当社の子会社は、英領ヴァージン諸島では課税されません。
法人所得税の適用率は、以下の通りです。
会社情報
所得 税率 | ||||
香港.香港 | 16.5 | % | ||
シンガポール.シンガポール | 17.0 | % | ||
タイ | 20.0 | % | ||
マレーシア | 24.0 | % | ||
マカオ | 12.0 | % | ||
アメリカです | 21.0 | % | ||
オーストラリア | 0.0 | % | ||
アラブ首長国連邦 | 25.0 | % | ||
イギリス.イギリス | 19.0 | % | ||
韓国 | 25.0 | % | ||
日本です | 23.2 | % | ||
カナダ | 15.0 | % | ||
ベトナム | 20.0 | % | ||
中国 | 25.0 | % |
継続事業による純損失
2022年12月31日までの年度,我々が経営を続けている純損失は18,603,626ドルであり,純損失は13,072,272ドル増加している。我々の2022年の業績は、インフレコスト圧力、在庫調達、固定資産の減価損失および販売、流通、管理費用の増加が確認されたマイナス影響を受けている。
2022年12月31日までの1年間で著しい純損失が出たにもかかわらず、今後の業績は積極的な傾向になると予想される。
継続事業による純損失
私たちは2021年3月25日に握手の多数の株式を買収し、私たちの情報セキュリティ収入を生成し始めた。しかし,握手と我々の他の業務プレートとの協同作用は限られているため,様々な要因を考慮して2024年2月6日に握手を完了した.
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度では、非持続的業務からの収入は、それぞれ私たちの総収入の795,733万ドル(2.2%)と484,318ドル(1.5%)を占めています。2022年と2021年の純損失(利益)はそれぞれ62,432ドルと39,700ドルである。 握手剥離により分離日の流動資金、財務状況や経営業績に大きな影響を与えていない。
非持株権益は純損失を占めるべきである
2022年と2021年12月31日までの年度まで、非持株権益はそれぞれ101,264ドルと9,727ドルの純損失を占めるべきだ
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会社の持分所有者は純損失を占めるべきだ
2022年と2021年12月31日現在、当社の株主が占める純損失はそれぞれ18,564,794ドルと5,481,927ドルである。
インフレ率
私たちの2023年の経営業績は最近のインフレコスト圧力の負の影響を受けている。高い燃料価格、輸送コスト、高い賃金率は私たちの業務の収益性に影響を与える。コスト削減措置と価格調整を組み合わせたインフレ緩和運営戦略を策定する。
海外通貨変動
第11項“市場リスク--外国為替リスクに関する定量的かつ定性的開示”を参照
キー会計政策
国際財務報告基準第13号公正価値計量公正価値とは、計量の日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転させることによって徴収される価格である。公正な価値記録を必要とするか、または許可される資産および負債の公正な価値計量を決定する際に、当社は、その中で取引される主要または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定を考慮する。
会計基準は公正価値等級を確立し、実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求した。 公正価値等級内の金融商品分類は公正価値計量に対して重大な意義を持つ最低レベルの投入に基づいている。会計基準は公正な価値を計量するための3つのレベルの投入を確立した
レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の オファー(未調整)の観察可能な投入を反映します。
レベル2-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入を含む。
第3レベル-市場活動が少ないか,あるいは市場活動支援の観察不可能な入力がない.
会計基準はまた、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を紹介した:(1)市場法、(2)収益法、および(3)コスト法。 市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生じる価格と他の関連情報 を使用する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一の現在価値金額に変換する。計量 は、これらの将来の金額に対する現在の市場の予想によって示される価値に基づく。コスト法は,現在資産を入れ替えるのに必要な 金額に基づく.
当社の金融資産および負債には、主に現金および現金等価物、制限的現金、貿易およびその他の受取金、関連側支払金、その他の流動資産、貿易対応金、関連側金、課税項目、その他の負債および支払変換可能手形が含まれています。2023年12月31日及び2022年12月31日現在、現金及び現金等価物、制限的現金、貿易売掛金、関連側支払金、前払い及びその他の流動資産、貿易支払金、関連側金、支払項目及びその他の負債の帳簿価値は、当該等のツールの短期満期日によりその公正価値 に近い。
国際会計基準第38号でそれぞれ買収された無形資産 は,初回確認時にコストで計測される。企業合併で買収された無形資産のコストは、買収の日の公正価値である。初歩的な確認後、無形資産はコストから任意の累積償却と累積減価損失を差し引いて入金される。
寿命の限られた無形資産は、利用可能な経済年限内に償却され、その無形資産 が減値可能であることが示された場合に減値評価を行う。耐用年数の限られた無形資産の償却期限と償却方法は、少なくとも報告期間終了ごとに審査を行う。資産に反映される予想耐用年数または将来の経済的利益の予想消費パターンの変化は、償却期間または方法を適切に修正するものとみなされ、会計推定の変化とみなされる。有限年限無形資産の償却費用は合併損益表で確認されており,その費用種別は無形資産の機能と一致している。
無形資産のコストは、以下のように耐用年数を見積もり、直線償却法を用いて償却を行う。
推定数 使用寿命 | ||
コンピュータソフト | 5年間 | |
スマートクラウドプラットフォーム | 10年間 | |
使用権プラットフォーム | 10年間 | |
顧客群 | 1-3年 | |
技術のこつ | 8-10年 | |
安全監視システム | 10年間 |
69
IFRS 15は、顧客と契約を締結する収入の代わりになる。IAS 18収入および関連解釈は、限られた例外を除いて、顧客との契約によるすべての収入に適用される。IFRS第15条は、顧客と締結された契約によって生成された収入 を計算するための5段階モデルを構築し、確認された収入は、サービスまたは商品を顧客に譲渡することと引き換えに、エンティティが獲得する権利があることを反映すべきであることを要求する。IFRS第15条は、エンティティ が、このモデルの各ステップを顧客との契約に適用する際に、すべての関連する事実および状況を考慮して判断することを要求する。この基準はまた、取得契約の増分コストと契約履行に直接関連するコストの計算を規定している。しかも、この基準は広く情報を開示することを要求する。
IFRS/9金融商品は、国際会計基準39金融商品の代わりに:2018年1月1日以降に開始された年度期間の確認と計量は、金融商品会計のすべての3つの側面を集約している:分類と計量、 減値:およびヘッジ会計。
非国際財務報告基準 財務データ
我々が国際財務報告基準に基づいて作成·列報した総合財務諸表を補充するために、非国際財務報告基準調整後のEBITDAを総合業績の財務測定基準として使用した。
調整後のEBITDAは,我々の業務の潜在的な傾向を識別するのに役立つと信じており,そうでなければ,運営損失や純損失に計上された何らかの 収入や費用の影響を受けて歪んでしまう可能性がある。私たちは、これらの非国際財務報告基準の測定基準は私たちの核心経営業績に関する有用な情報 を提供し、私たちの過去の業績と未来の見通しに対する全体的な理解を強化し、そして私たちの管理層が財務と運営決定に使用する肝心な指標にもっと大きな可視性を持たせると信じている。我々は、我々の経営業績に関する情報とより大きな透明性を投資家に提供するために、非国際財務報告基準 財務指標を提案した。
EBITDAとは,(I)財務コスト,固定資産所得税,減価償却および無形資産償却前の継続的な運営による純損失であり,本報告で述べた期間のコア運営実績を反映していないと考えられる。
非国際財務報告基準 調整後の純(損失)収益とは、継続経営の純(赤字)収入であり、(I)財務コスト、為替 (収益)損失、所得税費用(収益)と固定資産及び無形資産償却前の純(赤字)収入を差し引くことであり、(Ii)株式の補償費用、売掛金及びその他の売掛金に基づく期待信用損失準備金、関連側売掛金の疑わしい債務準備、商誉減価、無形資産減価、計画課税課税準備及び査定を含むいくつかの非現金支出である。古い在庫品と固定資産減価を計上して準備する。
非IFRS (損失)1株当たり収益は普通株株主が持続経営を占めるべき非IFRS純(損失)収入をこの期間の加重平均流通株数で割ることに等しい
非国際財務報告基準 の償却1株当たり収益とは、普通株株主が持続的に経営すべき非国際財務報告基準の純収入を償却基礎の間の加重平均流通株数で割ることを指す。
下表は,我々が経営を続けている純損失とEBITDAの入金,および経営を継続している非IFRS純(損失)収入 に示す時期である
31年度までに | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
持続的経営純損失−国際財務報告基準− | $ | (29,623,520 | ) | $ | (18,603,626 | ) | $ | (5,531,354 | ) | |||
融資コスト | 653,374 | 1,141,830 | 984,843 | |||||||||
所得税支出 | 434,320 | 132,208 | (732,868 | ) | ||||||||
減価償却および償却費用 | 5,243,240 | 5,981,407 | 5,032,642 | |||||||||
EBITDA | (23,292,586 | ) | (11,348,181 | ) | (246,737 | ) | ||||||
株に基づく報酬費用 | 1,101,800 | 252,095 | - | |||||||||
貿易債権の予想信用損失引当金 その他の債権 | 899,433 | - | - | |||||||||
関連側の不審債務への準備 | 5,637,527 | - | - | |||||||||
営業権の減価 | 2,267,583 | - | - | |||||||||
無形資産の減損について | 3,713,551 | - | - | |||||||||
前払税金査定/売掛金を準備する | 683,344 | 448,243 | 190,038 | |||||||||
時代遅れの在庫に備える | 3,797,552 | 942,882 | - | |||||||||
固定資産の減損損失 | 3,682,789 | 4,408,037 | - | |||||||||
為替収益(損失)、純額 | (305,026 | ) | 590,965 | 1,819,661 | ||||||||
調整後純 (損失)収入(非国際財務報告基準) | $ | (1,814,033 | ) | $ | (4,705,959 | ) | $ | 1,762,962 | ||||
非国際財務報告基準(損失)1株当たり収益 | ||||||||||||
本年度の会社の普通株主は基本および償却(赤字)利益を占めるべきである | $ | (0.28 | ) | $ | (3.80 | ) | $ | 3.83 | ||||
計算に使用する加重平均株式数: | ||||||||||||
基本的希釈の | 6,531,918 | 1,239,852 | * | 460,719 | * |
* | 2023年1月31日の株式合併には 遡及効力を付与する。 |
70
B. 流動性と資本資源
私たちの流動性と資本資源の主な源は、運営からのキャッシュフロー、銀行借款、資本市場融資からの所得であることが予想されてきた。私たちの現金の主な用途は、私たちの業務規模の合理的な成長と業務拡張投資を支援するために、運営資金 に引き続き使用される予定です。
私たちの現在の信用状況と現在の資金獲得性を考慮して、私たちは追加の銀行借款を獲得する上で何の重大な困難にも遭遇しないと信じている。我々は、本年度報告で述べたように、運営現金および短期·長期債務を用いて、当社の将来の業務計画、資本支出、関連費用に資金を提供する予定です。私たちは、私たちの既存の現金、現金等価物、および未来の業務および現金借金のキャッシュフローは、私たちの今後12ヶ月の業務に資金を提供するのに十分であると信じている。
2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物はそれぞれ約2200万ドル、820万ドル、1590万ドルです。
以下の表は、当社の各年度総合キャッシュフロー表における主要なキャッシュフロー構成要素をまとめたものである。
12 月末の年度のご案内 31, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
経営活動の現金純流入 | $ | (1,191,701 | ) | $ | (19,190,237 | ) | $ | 979,164 | ||||
投資活動の現金純流出 | (2,125,545 | ) | (9,405,629 | ) | (5,224,439 | ) | ||||||
融資活動による現金純流入 | 17,122,925 | 20,937,985 | 10,653,312 | |||||||||
為替レート変動が現金に与える影響 | (62,928 | ) | 34,714 | (684,136 | ) | |||||||
現金および現金等価物と制限的現金純増加 | 13,742,751 | (7,623,167 | ) | 5,723,901 | ||||||||
現金及び現金等価物、並びに年初の限定現金 | 8,230,644 | 15,853,811 | 10,129,910 | |||||||||
現金と現金等価物、および年末制限現金 | $ | 21,973,395 | $ | 8,230,644 | $ | 15,853,811 |
操作 活動
2023年12月31日までの1年間で、経営活動の現金純流出は1,191,701ドルだった。当社の純損失29,589,382ドルと経営活動で使用されている現金純額との差額は であり、主に非現金項目の調整によるものである:(1)減価償却と償却5,243,240ドル、主に固定資産減価償却、使用権減価償却資産と無形資産償却、(2)銀行ローン、第三者ローンと関連側ローンの利息支出653,460ドル、(3)事前提出税金売掛金と査定推定未収予定税額683,344ドル;(4)株式補償1,101,800ドル。(5)古い在庫準備3,797,552ドル,(6)固定資産減価損失3,682,789ドル,(7)無形資産減価3,713,551ドル,(8)営業権減価準備2,267,583ドル,(9)繰延税金資産推定額434,315ドル準備,(X)売掛金その他売掛金予想信用損失899,433ドル,(Xi)関連側不審債務準備5,637,527ドル,(12)固定資産処分損失208,093ドル(Xiii)運営活動が提供する現金総額は74,994ドルであり、これは、通常、顧客現場に販売または配置されたロボット在庫 が減少し、関係者との相殺および支払いスケジュール により、関係者との対応金額が減少するためである。発生した現金総額が経営活動の現金相殺に使用されているのは、主に年末に近づいてより多くのサービスを提供していることによる貿易や他の売掛金の増加と、2023年にサプライヤーが私たちに延長信用条項 を提供してくれたことは、2022年と比較して、2023年の支払いが適時に決済され、貿易とその他の支払いおよびその他の流動負債が減少したためである。
投資 活動
2023年12月31日現在の年度の投資活動の現金純流出は2,125,545ドルであり,これは18,476ドルの無形資産の購入と2,107,069ドルの財産と設備の購入によるものである。財産とデバイス2 107 069ドルを購入した主な理由は,1 144 766ドルのGDM機器を購入したことである.
活動に資金を提供する
2023年12月31日までの年間融資活動による現金純額は17,122,926ドルであり,これは主に2023年5月に完成した2つのbrパッケージ販売公開(“CMPO”)によるものである。2023年5月5日、私たちは引受の公開発行 を完成し、1,720,430株の普通株と追加の258,064株の普通株を発行して、終値時に超過配給選択権を行使するために、公開発行価格は1株4.65ドルで、総収益は約920万ドルである。2023年5月12日、私たちは別の引受公開発行を完成して、2,580,600株の普通株と追加の387,090株の普通株を発行して、終値時に超過配給選択権を行使するために使用して、公開発行価格は1株4.65ドルで、総収益は約1,380万ドルである。
また,我々が銀行から借り入れた収益は1,895,151ドル,株式承認証の行使による収益は506,692ドルであった.生成された現金は、(I)株式合併(2023年1月31日発効)により断片的な株式を解約して支払われた現金49,664ドル、(Ii)借金2,890,252ドルの返済、および(Iii)リース負債2,652,150ドルの支払いによって相殺される。
71
WK Venture Success Limitedのローン決済
2023年9月28日、WK Venture Success Limitedと融資転換協定を締結し、その未返済ローン(1,340万ドル元金と250万ドルの利息を含む)を普通株に変換し、1株当たり5.40ドルに転換し、2023年9月28日の終値より29%以上割増した。この転換は私たちの債務を大幅に減少させ、私たちの貸借対照表を強化した。また,転換価格が市場よりも高いことから,この取引 はGFAIと我々株主の最適な長期利益に合致すると信じている。
C.研究開発、特許、ライセンスなど。
我々のロボット人工知能ソリューション業務における革新を促進し、技術進歩 を推進するために、我々の研究開発計画を概説した。私たちは第三者業務パートナーと協力して、私たちの内部研究開発チームの能力を発展させる予定です。2024年の研究開発支出予算を約200万ドル、2025年から2028年までの研究開発支出予算を約1800万ドルとしている。
2023年12月31日までの1年間に、169,511ドルの研究開発費が発生した。現在、当社は国際比較案に関する知的財産権を持っていません。
D. トレンド情報
本年度報告書の他の開示された状況を除いて、私たちは、いかなる傾向、不確実性、需要、承諾またはイベントが、私たちの純収入および運営収入、収益性、流動性、資本資源に大きな影響を与える可能性があるか、または報告書の財務情報が将来の運営結果または財務状況を反映できない可能性があることを知らない。
E.キー会計試算
“国際財務報告基準”に基づいて連結財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与える推定及び判断を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2023年まで、2023年、2022年及び2021年12月31日までの年度の重大な推定は、古い在庫準備、固定資産及び無形資産減価準備、未収税項事前提出準備、売掛貿易帳簿及びその他の売掛金予想信用損失準備、固定資産使用年限、営業権減値、退職福祉債務計量、業務組合せとして取得した価格及び資産及び負債の計量、リース及び繰延税項資産評価の会計処理を含む。2023年、2022年、2021年12月31日に、ロボット販売の販売保証金額はゼロドルと推定される。
私たちのバランスシート外の手配はありません。これらの手配は、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出または資本資源の変化 が私たちの証券投資に重大な影響を与えるか、または現在または未来に影響を与える可能性があります。
72
G. 安全港
“紹介説明-前向き情報”を参照されたい
第br項6.役員、上級管理者、および従業員
A. | 役員brと上級管理職 |
次の表に私たちの現職役員と役員に関するいくつかの情報を示します。
名前.名前 | 年ごろ | 位置 | ||
雷 王 | 41 | CEO兼取締役会長 | ||
玉亭 左 | 32 | 最高財務官 | ||
Kee 尹坤 | 65 | 首席運営官 | ||
林佳ちゃん | 36 | 総裁.総裁 | ||
ジョン·フレッチャー | 54 | 報酬委員会主席独立取締役 | ||
デヴィッド·ヴァカルス | 71 | インディペンデント 指名 · コーポレートガバナンス委員会委員長 | ||
ドナルド·デュアン·ポンボーン | 81 | 独立取締役、監査委員会議長 |
王蕾さん-取締役会長兼最高経営責任者
王磊さんは2019年6月から当社の最高経営責任者を務め、2021年1月から取締役会主席を務め、2022年8月から当社の取締役会主席を務めている。王さんは2017年12月から中国証券有限公司(中国A株コード:SH 600654)取締役会副主席を務め、2017年5月から2023年7月まで取締役会長を務め、2017年12月から2019年6月まで取締役会長を務めている。王さんは2019年8月から2022年8月まで無錫万家安康科技有限公司の取締役会長を務め、2021年10月から現在まで深セン中和エネルギー貯蔵科学技術有限公司の董事長を務めている。王さんは2014年11月に香港中文大学を卒業し、工商管理修士号を取得した。
林佳=総裁さん
林佳は総裁に任命される前に、2022年5月から衛士AI研究開発担当を務めていた。彼はロボット業界で豊富な経験を持っており、2020年10月から2022年4月まで深セン知能衛士ロボット有限公司の首席運営官と首席技術官を務めており、同社はリードするロボット会社であり、大陸部のサービスロボットの設計、製造と応用に特化している。その間、300人以上の研究開発エンジニアからなるチームを率いて、ロボットすなわちサービス(RAAS)、プラットフォームであるサービス(PAAS)とソフトウェアであるサービス(SaaS)製品、および室内汎用移動ロボットのハードウェアフレームワークを開発した。彼はまたbrを設立し、RAAS業務の大陸30以上の都市での販売、マーケティングと技術チーム中国を管理している。賈さん氏は以前、深セン市科威ロボット科技有限公司で副総経理を務め、2019年10月から2020年10月まで、販売、市場、技術サポート、製品部の日常運営を担当してきた。これまで、彼は2018年10月から2019年10月まで深セン中智科創ロボット有限公司でサプライチェーンと製品センターマネージャーと製品センター副マネージャーを務めていた。賈さんは中国電子科技大学を卒業し、工学の修士号(Br)を取得し、ハルビン工業大学で工学学士号を取得した。
左玉婷さん-最高財務官
左さんは企業融資、会計、アメリカ証券取引委員会報告、およびアメリカ上場会社との協力について十年以上の経験を持っている。左さんは財務報告と投資職を務め、リードする顧客参加とマーケティング技術サービス提供者オーロラ(ナスダックコード:JG)の最高経営責任者兼最高財務官に直接報告した。このポストでは、彼女は財務報告と会計業務、投資家関係を監督し、M&A活動を指導する。これまで、彼女はカリフォルニア州にある農民対農民ネットワークと電子商取引プラットフォームFarmers Business Networkの企業会計マネージャーだった。これまで、左さんは米国の普華永道会計士事務所と安永会計士事務所で監査役を務めていた。左さんはリッチモンド大学の会計と金融学士号を持ち、2013年に香港大学で金融学部課程を修了した。彼女は公認会計士です。
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Kee Yun Kwanさん-最高経営責任者
関啓恩さんは、2019年8月から当社の運営総裁に就任しました。これまで2014-2015年の間に衛士(マカオ)有限公司の社長を務めていた。さん関は2015年から2016年にかけて、ガーディアングループのM&Aチームのメンバーを務め、タイとオーストラリアのM&A取引に参加している。2016年から2019年にかけて、さん関はタイで働き続けており、そこで彼は世界的に運営する取締役や衛士グループのタイセキュリティ業務の国家責任者となっている。さんは1977年に香港警察学院を卒業した。
ジョン·フレッチャーさん独立役員
ジョン·フレッチャーさんは、2021年2月以来、取締役の非執行役員、独立役員となっている。彼は経験豊富な投資銀行の専門家で、株式と債務融資、M&A、コンサルティングなど、約125件の取引を完了し、会社のために50億ドル以上を調達した。過去28年間の多くの市場周期の中で、フレッチャーは資本不足の精品投資銀行を発展させるために不可欠な一部であった。さんフレッチャーのキャリアは、1993年から1996年までの間、徳勤会計士事務所で上場企業および民間会社の主管会計士を務めてきた。フレッチャーは1996年に徳勤を離れ、Brean Capital,LLCに加入した。Brean,フレッチャーさんでは約20人の投資銀行部を管理しており,同時に会社管理委員会のメンバーでもある。2013年にBreanを離れた後、Maxim Group LLCに入社し、パートナーと投資銀行を買収する前に、取締役投資銀行業務の取締役社長を務め、グローバル資源に専念した。彼は2014年にMaximを離れた。2016年から現在まで、Pluris Capital Groupの首席運営官を務めており、共同所有者である。2017年から現在まで、プルリスの責任者であるbrが設立した金融コンサルティング会社Rebus Capital Group,LLCの首席財務官も務めている。Fletcherさんは、1992年にウィルクス大学を卒業し、ビジネスマネジメントの修士号を取得しました。
デイビッドさんイアン·ヴィカス独立役員
Davidイアン·ヴィカスさんは2021年2月から非執行役員として独立している。彼は20年間の安全なリーダーシップを持っています。 ヴェカスさんは2018年に退職しました。これまで、2014年から2018年にかけて、ViccarさんはPanicGuard と敦豪国際のアジアエリアセキュリティコンサルタント、Vinarco Internationalの取締役セキュリティコンサルタントを務めています。2011年から2014年にかけて、ViccarさんはSecuritas Asiaのアジアビジネス開発およびリスクマネージャも担当し、Securitasのためのアジアの範囲内での利益、成長、道徳、コンプライアンス、セキュリティ、および持続可能な全体的なセキュリティとシステム統合されたビジネスを作成する責任を負いました。Viccarさんは1984年にカンバリー英陸軍参謀学院を卒業し、カントリー参謀学院で高等指揮兼参謀コース公共科学の学士号を取得した。
ドナルド·デュアン·ポンボーンさん独立役員
ポンボーンさんは、2021年9月28日以来、取締役の非執行役員、独立役員を務めてきた。ポンボーン·さんは、2016年の退職以来、個人投資分野で活躍しており、家族や友人のためのコンサルティングサービスを提供しています。ホウ·ボーンさんは、1991年から2016年にかけて、北米での国際公認会計士組織“浩華”の理事長を務め、同組織の執行理事会メンバーを務めています。さん·ポンボーン氏は、主に香港、台湾、中国、中国、シンガポール、マレーシアに渡って顧客をサービスすることを目的とした米国証券取引委員会の報道に力を入れています。彼はまたフランス、イギリス、オーストリアを含むヨーロッパの顧客にサービスを提供した。ポンボーンさんはアメリカの公認会計士(CPA)です。ポンボーンさんは、1965年にモンタナ大学ビジネススクールを卒業し、商業学士号を取得した。
私たちのどの役員と役員の間にも 家族関係は存在しません。私たちは主要株主、顧客、サプライヤー、または他の方面と何の手配や了解を達成していません。これらの手配または了解に基づいて、上記の誰も取締役またはbr}上級管理職メンバーに選ばれません。
74
B. 報酬
役員報酬
2023年12月31日現在の会計年度において、私たちが役人に支払った現金報酬と福祉総額は1,161,339ドルです。以下及びE節で述べた我々のbr 2022持分インセンティブ計画に基づいて当社の取締役及び行政者に発行する株式に関する株式所有権を除いて、2023年12月31日までの年度において、当社は、引受権、 制限株式又は他の持分奨励を含む任意の持分報酬を得ることができない。当社には、退職金、退職その他の同様の福祉を提供するために、当社の執行役員および非執行役員および上級管理者に予約または蓄積されていません。
役員報酬
2023年12月31日現在の会計年度において、執行役員および非執行役員に支払われる現金報酬および福祉総額は165,000ドルである。私たちは役員に他の報酬を支払わなかった。以下及びE節で我々の2022年持分激励計画に従って我々の取締役及び役員に発行された株式に関する株式所有権 に示す以外、我々の取締役又は役員は、オプション、制限株式又は他の持分インセンティブを含むいかなる持分奨励も得ていないが、我々の2022年株式激励計画に基づいて3つの独立取締役のそれぞれに発行された20,000株の制限株式を除く。私たちは非従業員役員に退職金、退職、または他の同様の福祉を提供するために何の金額も予約したり蓄積したりしなかった。
次の表には、2023年12月31日までの財政年度全体で私たちの役員や上級管理職に支払われた報酬のいくつかの情報が示されています。
名前.名前 | 上級者と役員 | 受け取った報酬は 2023 ($) | 権利.権利 株式引受権計画によると | 他にも | |||||||
王さん(1) | CEO兼取締役会長 | 538,584 | (3) | ありません | |||||||
馬宇恒(2) | 前任首席財務官 | 212,156 | ありません | ありません | |||||||
吉潤群 | 最高作戦将校 | 273,292 | (3) | ありません | |||||||
林佳 | 総裁.総裁 | 137,307 | (3) | ありません | |||||||
ジョン · フレッチャー | 独立報酬委員会議長 | 55,000 | 20,000 | ありません | |||||||
デヴィッド · イアン · ヴィッカース | 独立取締役、指名 · コーポレートガバナンス委員会委員長 | 55,000 | 20,000 | ありません | |||||||
ドナルド · デュアン · パンバーン | 独立監査委員会議長 | 55,000 | 20,000 | ありません |
(1) | レイ 王は執行役員であり、取締役でもあります。レイ · ワンに支払われた報酬総額は、役員報酬として開示されています。 |
(2) | Yu—Heng 馬は 2024 年 1 月 16 日に最高財務責任者を辞任しました。 |
(3) | 中 2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度は、当社の経営陣は、以下に基づき、 Lei Wang 、 Kee Yun Kwan 、 Lin Jia に制限付き株式を発行することを決定しました。 2022 年のエクイティ · インセンティブ · プランに基づく 2023 年の業績です2024 年 3 月 14 日、当社の取締役会は、 の数を承認しました 各役員に限られた株式を付与しますLei Wang 、 Kee Yun Kwan 、 Lin Jia は 180,000 、 20,000 、 20,000 の制限付き資格があります 株式は、それぞれ付与日に。 |
75
C. 取締役会慣行
取締役会 構成および委員会
ナスダック · マーケットプレイス · ルールでは、一般的に、発行者の取締役会のほとんどが独立取締役で構成されなければなりません。当社の取締役会は、現在、 Lei Wang 、 John Fletcher 、 David Ian Viccars 、 Donald Duane Pangburn の 3 人の独立取締役を含む 4 人の取締役で構成されており、取締役会の過半数は独立取締役です。
A取締役はわが社のどの株式も持たずに取締役になることができます。私たちの取締役会は、当社のすべての権力を行使し、資金を借り入れ、その業務、財産および未納資本を担保し、直接発行しても、会社または任意の第三者の債務、債務または義務の保証としても、債券、債券、その他の証券を発行することができます。
取締役が任意の方法で当社が締結した契約や締結した契約と直接または間接的に利害関係がある場合は、当社の取締役会議でその利益性質を申告しなければならない。取締役は、任意の契約、提案契約、br、または投票を手配することができ、彼がその中に利害関係がある可能性があるにもかかわらず、もし彼がそうすれば、彼の投票は計算され、彼はそのような契約、提案契約、または手配を考慮した取締役会議の定足数に計上されるかもしれない。
取締役会 委員会
取締役会は3つの常設委員会を設置している:監査委員会、報酬委員会と指名と会社管理委員会。br}監査委員会は完全に独立取締役で構成され、報酬委員会と指名と会社管理委員会は独立取締役の多数から構成されている。取締役会は時々他の委員会を設置することができる。
各委員会のメンバーと機能は以下のとおりである。
監査委員会と監査委員会財務専門家
私たちの監査委員会は現在3人のメンバーで構成されている:ドナルド·デュアン·ポンバーン、ジョン·フレッチャー、David·イアン·ヴィカルス。我々の取締役会 は、各監査委員会メンバーが適用法規とアメリカ証券取引委員会審査委員会メンバー資格規則に規定されている独立性基準に適合しており、ナスダック商城規則が指す“独立”取締役であると認定している。 各監査委員会メンバーもナスダックの財務知識要求に適合している。ポンペイさんは現在、監査委員会の議長を務めている。
私たちの監査委員会は私たちの会計と財務報告の流れと私たちの財務諸表の監査を監督します。私たちの監査委員会は以下の事項を担当しています
● | 私たちの独立監査人を選択し、私たちの独立監査師の実行を許可するすべての監査および非監査サービスを事前に承認しています |
● | 私たちの独立監査人と一緒に任意の監査問題や困難、管理職の対応を検討します |
● | 提案されたすべての関連者取引を検討して承認する |
● | 経営陣や独立監査人と年次監査財務諸表について議論します |
● | 私たちの内部統制の十分性に関する主な問題と、深刻な内部統制の欠陥を考慮した任意の特別な監査手順を検討します |
● | 私たちの監査委員会の定款の十分性を毎年検討して再評価する |
● | 管理職と私たちの内部と独立監査人と定期的に面会します |
● | 取締役会全体に定期的に報告し、 |
● | このような 取締役会は時々私たちの監査委員会に委託された他の事項 を明確にします。 |
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当社取締役会は、米国証券取引委員会のS-K規制(br}第407(D)項で定義されている“監査委員会財務の専門家”としてポンボーンさんを決定しました。この用語はナスダックの財務の詳細化要件に適合しています。
報酬委員会
私たちの報酬委員会はジョン·フレッチャー、ドナルド·デュアン·ポンボーン、王、David·イアン·ヴィカスで構成されている。ジョン·フレッチャー、ドナルド·デューン·ポンボーン、デヴィッド·イアン·ヴィカスは、取引法規則第10 A-3条とナスダック商城規則第5605(C)(2)条の“独立性”の要求を満たしている。フレッチャーは報酬委員会の議長を務めている。報酬委員会は、すべての形態の報酬を含む、取締役会の審査および承認に協力し、取締役および役員に関する報酬構造を承認する。
給与委員会の職責は、(I)役員の報酬を審査·承認すること、(Ii)独立取締役の報酬について取締役会に提案すること、(Iii)株式および奨励性に基づく報酬計画、政策および計画について取締役会に提案すること、および(Iv)報酬委員会の業績およびその定款の十分性を毎年審査·評価することを含む。
Brとコーポレートガバナンス委員会を指名する
私たちの指名と会社管理委員会はDavid、イアン·ヴィカス、ジョン·フレッチャー、ドナルド·デュアン·ポンボーン、王から構成されている。Davidさんはノミネートとコーポレートガバナンス委員会の議長を務めている。指名と会社管理支援br取締役会は、私たちの取締役になる資格のある個人を選び、取締役会とその委員会の構成を決定します。
指名と会社管理委員会は、他の事項を担当する:(I)株主が提出した取締役会選挙の指名を審査し、取締役会に著名人を推薦して取締役会の空きを埋めるために、条件に適合する個人が取締役会メンバーになることを探し、評価する;(Ii)取締役会組織、取締役会メンバーの期待資格、委員会のメンバー資格、機能、運営、構造、構成 委員会(任意の委員会がグループ委員会に許可することを含む)、自己評価と政策について取締役会に提案を提供する;(Iii)会社管理に関する事項 について意見を提供し、会社管理の法律と実務の発展を監査し、(Iv)私たちの道徳的規則を遵守する場合を監督し、(V)任意の関連者取引を承認する。
取締役会の候補者を指名および会社管理委員会が決定する方法は、複数のソースから可能な候補者に意見を求めることを含む--私たちの取締役会のメンバー、私たちの役員、私たちの取締役会のメンバーが個人的に知っている個人、および別の研究を含む。指名と会社管理委員会はまた、時々1つ以上の第三者ヘッドハンティング会社を招いて適切な候補者を決定することができる。
(Br)候補者の判断力、技能、類似の目的、複雑さ、規模を有する他の組織における経験、および が類似した法的制限および監督を受けているbr}、(Ii)候補者の経験と他の取締役会メンバーの経験との相互影響、(Iii)候補者がどの程度取締役会およびその任意の委員会の理想的なメンバーであるか、(Iv)この人がその独立性を損なう可能性のある関係があるかどうか、またはすべての要素を考慮することができる場合、指名および会社管理委員会が取締役推薦を提出する場合、指名および会社管理委員会は以下の部分またはすべての要素を考慮する可能性がある。(V)応募者が会社の効率的な管理に貢献する能力があるかどうか,会社のニーズや個人の経験,観点,スキル,我々の業界の知識などを考慮する.
取締役の役目
ケイマン諸島法律によると、私たちの役員は私たちの会社に対して誠実で誠実で、私たちの最良の利益に着目した受託責任を持っています。私たちの取締役は私たちの会社に対してもテクニックと慎重な方法で行動する責任があります。以前、取締役は職務を遂行する際に、その知識や経験を持つ人よりも合理的に予想されるよりも高いスキルを示す必要はないと考えられていた。しかし、イギリスと英連邦裁判所は必要なスキルと慎重さの面で客観的な基準に向かって進んでおり、ケイマン諸島はこれらのbr当局に従う可能性がある。我々への注意義務を履行する際には,我々の取締役は,我々が改訂および再記述した組織定款大綱および第2回改訂および再記述された組織定款細則(“改正および再記述された組織定款大綱および細則”と総称する)を遵守することを確保し,時々改訂および再記述されなければならない。もし私たちの役員の義務が違反されたら、わが社は賠償を請求する権利があります。限られた特殊な場合、取締役の責任が違反された場合、株主は私たちの名義で賠償を請求する権利がある可能性があります。参考にすべきだ“B.“協会覚書と定款”--“会社法”における違いケイマン諸島の法律で規定されている会社の管理基準に関するより多くの情報を得る。
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取締役が任意の方法で当社が締結した契約や締結した契約と直接または間接的に利害関係がある場合は、当社の取締役会議でその利益性質を申告しなければならない。取締役は、その中に利害関係がある可能性があるにもかかわらず、任意の契約、提案された契約、br、または投票を手配することができ、もし彼がそうすれば、彼の投票は、このような契約、提案された契約、またはスケジュールを考慮する任意の会議において、私たちの任意の取締役会議の定足数に計上される可能性がある。私たちの取締役会は、私たちの会社のすべての権力を行使し、資金を借りて、その業務、財産、未納資本を担保し、債券、債券、その他の証券を発行することができます。直接発行しても、会社または任意の第三者の任意の債務、債務または義務の保証としても、br}です。
私たちの取締役会の権限には
● | 年次株主総会を開催し、株主に仕事を報告する |
● | 配当金と分配を宣言する; |
● | 士官を任命し,士官の任期を決定した |
● | 当社の借金権力を行使し、当社の財産を抵当に入れる |
● | 当社の株式の譲渡を承認し、このような株式をわが社の株式登録簿 に登録することを含む。 |
取締役と上級管理職の条項
当社の役員は、取締役会の裁量により選出され、勤務しています。当社の取締役は、任期が定められず、株主の通常決議により解任されるまで、または任期満了または後継者が選出され、資格を有するまで、在任します。取締役は、 ( i ) 死亡した場合、 ( ii ) 破産した場合、または債権者との間で取り決めまたは和解を行った場合、 ( iii ) 精神不振であることが判明した場合、または精神不振になった場合、 ( iv ) 当社への書面による通知により辞任した場合、 ( v ) 法律により取締役になることが禁じられている場合、自動的に解任されます。そして ( vi ) 当社の修正および再記載された覚書および定款の他の規定に従ってオフィスを解任されます。
雇用と賠償協定
私たちは役員と労働契約を締結しました。私たちのすべての執行官たちは特定の時間内に招聘された。関連する法律法規によると、雇用関係を終了することができる。執行幹事は、60日以上の事前書面通知がない場合には、随時その雇用を終了することができる。雇用が終了した場合、幹部は彼または彼女が使用している任意の会社の財産を私たちに返し、行っているすべての仕事を私たちの指定された人員に渡さなければならない。
各幹部は、当社の商業秘密および知的財産権を含むが、これらに限定されないいかなる個人、会社、または他のエンティティにもbr機密情報を使用または開示しない厳格な秘密保持に同意している。各幹部はまた、労働契約を実行する際に、彼や彼女は他の実体や会社と雇用関係 を構築しておらず、いかなる競業禁止協定にも署名していないことを示している。
我々は我々の役員や役員と賠償協定を締結し,合意により,取締役と役員が取締役または役員であることによるクレームによるいくつかの責任と費用を賠償することに同意した。
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D. 従業員
2023年12月31日から本報告の日付までの間に、私たちの従業員数に大きな変化はありません。2023年12月31日までに、私たちは1727人のフルタイム従業員を雇用した。以下の表は、これらの従業員の広発現金(CIT)とGuardforceが実行する様々な作業機能との間の分配を示している。
運営/サポート | 部門(タイプ) | 現有人数 人 | ||||
運営 | 運営(直接従業員) | 1,358 | ||||
運営(管理者、主管、マネージャー) | 184 | |||||
運営管理(上級マネージャー) | 8 | |||||
*総運営 | 1,550 | |||||
セット機能 | 行政管理 | 164 | ||||
業務を広げる | 27 | |||||
財務と会計 | 37 | |||||
技術的支援 | 54 | |||||
一般管理 | 10 | |||||
人的資源と技術開発部 | 14 | |||||
内部監査 | 1 | |||||
それは… | 6 | |||||
法律.法律 | 6 | |||||
オペレーションマネジメント | 8 | |||||
買い付ける | 0 | |||||
プロジェクトチーム | 0 | |||||
サポート機能総数 | 177 | |||||
合計する | 1,727 |
私たちは私たちの従業員と私たちの運営子会社の従業員と良好な関係があると信じています。我々は、従業員の権利を保護するために、広発現金Sの経済目標の実現に協力し、従業員が管理決定に参加することを奨励し、広発現金と組合員との間の紛争の調停に協力するための2つの労働組合、すなわち輸送現金労働者組合と輸送現金労働者組合とを有する。広発現金(CIT)は労使紛争により運営中に何の重大な問題や中断 に遭遇しておらず、広発現金(CIT)は経験のある従業員の採用と維持にも何の困難もない。従業員に支払われる報酬 には基本給と手当が含まれる。広発現金(CIT)はまだ定期的に従業員に訓練を提供しておらず、彼らの技術知識を高めている。
我々は上記2つの労働組合と定期的に会議を行い,毎年従業員福祉協定(EBA)を検討している。これはタイ労働法の要求であり,EBA労働組合との紛争を解決できなければ,タイ労働部も議論に参加する。タイ労工省は毎年、労働組合や広発現金(CIT)との会議を組織する。
タイの法律適用の要求に基づき、広発現金(CIT)はすでにそのすべての管理者、マネージャー、従業員と雇用契約を締結している。
従業員募集
私たちは2つのルートで従業員を募集します。従業員の推薦と直接募集です。すべての就活申請者は以下の手順を経なければならない
(i) | 警察は犯罪記録をチェックした。私たちはすべての求職者に指紋を採取することを要求する。指紋brは徴兵事務室のある地元警察署に送られ,br犯罪記録を検査する.私たちは犯罪記録のある申請者を雇用しない。 |
(Ii) | 住所 校正. |
(Iii) | 参考資料 検査。 |
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E. 株式所有権
以下の表は、本報告日までの当社の株式実益所有権に関する情報を示しており、具体的には以下の通りである
● | 各 取締役や執行役員の指名 | |
● | すべて 取締役と執行役員をグループとして指名し | |
● | それぞれ 当社の議決権を有する有価証券の各クラスの 5% 以上を有益に所有していることが知られている者。 |
実益所有普通株 | ||||||||
番号をつける(1) | 百分率: クラス(2) | |||||||
役員や行政職: | ||||||||
Lei Wang 、最高経営責任者兼取締役会長 (3) | 201,333 | 2.01 | % | |||||
最高財務責任者左玉廷 | 0 | 0 | % | |||||
チーフ · オペレーション · オフィサー Kee Yun Kwan (4) | 20,500 | * | ||||||
林佳社長 (5) | 20,000 | * | ||||||
ジョン · フレッチャー独立取締役 (6) | 40,250 | * | ||||||
デイヴィッド · イアン · ヴィッカース独立取締役 (7) | 40,250 | * | ||||||
ドナルド · デュアン · パンバーン独立取締役 (8) | 40,250 | * | ||||||
全役員と執行幹事(7人) | 362,583 | 3.61 | % | |||||
他の主要株主: | ||||||||
元春ホールディングス株式会社限定 (9) | 642,000 | 6.53 | % | |||||
WK Venture Success Limited (10) | 871,250 | 8.86 | % |
* | は1%未満である. |
(1) | 利益を得るbrの所有権は、通常、投票権 または証券への投資権を含む米国証券取引委員会の規則に従って決定される。以下に述べる以外に、上記各実益所有者は、普通株に対して直接所有権及び唯一の投票権及び投資権を有する。上記の各利益を受けるすべての人について、60日以内に行使可能な任意のオプションが分母に含まれている。 |
(2) | A は本報告日まで,米国証券取引委員会規則 13 d−3(D)(1)により,9,829,282株の普通株が発行された普通株とみなされている。 |
(3) | 201,333株制限普通株 からなる。王さんは2020年1月8日にGudforce AI Service Ltd.の20,833株の制限的普通株を受け取った。また、同計画によると、王雪紅は2022年1月25日に500株の制限的普通株を獲得した。500株制限普通株式 は、付与時にすべて帰属する。2024年3月14日、王さんはこの計画に基づいて18万株の制限的普通株を獲得した。2023年9月28日、私たちはWK Venture Success Limitedと融資転換協定を締結し、その未返済ローン(1,340万ドル元金と250万ドルの利息を含む)を私たちの普通株に変換し、1株当たり5.40ドルに転換した。融資転換協定に署名する条件 として、WK Ventureは融資転換協定の他の実体と投票 協定及び撤回できない委託書に署名し、王さんは当社の株主総会で転換株式保有者の投票代表を務めることを許可し、ただ当社は時々改訂及び再記述された定款の大綱及び組織定款細則の規定を採択しなければならない。そのため、王さんは代表2,947,150株の普通株式保有者 投票の代表に任命され、このような手配は撤回できない。 |
(4) | 20,500株の制限普通株 からなる。この計画によると、2022年1月25日について500株の制限的普通株を取得する。我々は、2024年3月14日に、この計画に基づいて20,000株限定普通株式を関さんに付与する。 |
(5) | 2024年3月14日には、この計画に基づき20,000株限定普通株式をジャさんに付与します。 |
(6) | 40,250株の制限普通株 からなる。この計画によると、フレッチャーは2022年1月25日に250株の制限的普通株を獲得した。2023年8月31日には、2023年に彼のサービスのための20,000株の制限的普通株式、および2024年に彼が履行するサービスのための追加の20,000株の制限的普通株式をFletcherさんに付与します。 |
(7) | 40,250株の制限普通株 からなる。この計画によると、ヴィカスは2022年1月25日に250株の制限的普通株を獲得した。2023年8月31日には、2023年サービスのためのViccarさん20,000株制限普通株式および2024年サービス用の追加20,000株制限普通株式を付与しました。 |
(8) | 40,250株の制限普通株 からなる。この計画によると、ポンボーンは2022年1月25日に250株の制限的普通株を獲得した。2023年8月31日には、2023年のサービス報酬としてポンボーンさん20,000株制限普通株式および2024年に履行されるサービスのために追加20,000株制限普通株式を付与します。 |
(9) | 642,000株制限普通株 からなる。王濤は元春控股有限公司の取締役として、br投票する権利があり、元春控股有限公司が保有するすべての証券の処分を指示する権利がある。いかなる金銭的利益も触れない限り,陶旺はそのような証券の実益 所有権を負担しない.元春ホールディングス有限公司の住所はVG 1110、英領バージン諸島トルトラ路鎮2221号ウェイハン礁二期海岸ビルです。 |
80
(10) | 871,250株の制限普通株で構成されている。楊錦平はWK Venture Success Limited取締役として、 投票する権利があり、WK Venture Success Limitedが持っているすべての証券の処分を指示する権利がある。楊錦平はこのような証券の実益所有権を否定したが、いかなる金銭的利益に関与している者は除外した。WK Venture Success Limitedの住所はVG 1110、英領バージン諸島トルトラ路町Wickhams Cay II企業サービスセンターです |
私たちの主要株主は他の株主とは違う投票権を持っていません。私たちは何の予定がその後のbr日にわが社の統制権の変更につながる可能性があるかわかりません。
プロジェクト 7.大株主と関連側取引
答え:主要株主
第6項“役員、上級管理者、従業員--E株式所有権”を参照してください
B. 関連者取引
次の表に、2023年12月31日現在の主要関連先と会社との関係を示す
係り先名 | 会社との関係 | |
お屠殺だよ | 会社の株主 | |
ガードフォース AI Technology Limited | 持株会社 | |
ガードフォース AI サービス株式会社 | 持株会社 | |
シンセン インテリジェント Guardforce ロボット技術 Co. 、限定 | 制御 by Mr. Tu | |
深セン Kewei ロボット技術 Co. 、Limited およびその子会社 | 制御 by Mr. Tu | |
南京 Zhongzhi Yonghao ロボット Co. 、株式会社。 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
南昌 Zongkun の理性的な技術 Co. 、株式会社。 | ミスター。 は Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
四川 Qiantu Guardforce ロボット技術 Co. 、株式会社 | ミスター。 は Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
上海 Nanshao Fire Engineering and Equipment Co. ,株式会社 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
CSF Mingda の技術 Co. 、Ltd. | ミスター。 は Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
シンセン Zhongzhi Yonghao ロボット Co. 、株式会社。 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
深セン Qianban の技術 Co. 、株式会社。 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
ガードフォース セキュリティサービス ( 上海 ) Co. 、株式会社 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
シンセン ガードフォース Qiyun の技術 Co. 、株式会社 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
上海 Yongan セキュリティ警報システム Co. 、株式会社 | ミスター。 Tu は究極の持株会社の過半数株主である。 | |
ガードフォース リミット | ミスター。 父は究極の持株会社の過半数株主である | |
ガードフォース ホールディングス ( HK ) リミテッド | 制御 Mr. Tu の父親 | |
ガードフォース TH グループ株式会社 | ミスター。 は 父が大株主である。 | |
ガードフォース セキュリティ ( タイ ) カンパニーリミテッド | ミスター。 は 父は究極の持株会社の過半数株主である | |
ガードフォース 航空セキュリティ株式会社 | ミスター。 父は究極の持株会社の過半数株主である | |
パーフェクト テクノロジー & システム株式会社株式会社。 | ミスター。 は 父は究極の持株会社の過半数株主である | |
革新科学技術(深セン)有限会社 | 会社総裁ジャリン制御 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの主要関連先残高と2023年12月31日と2022年12月31日までの年間取引状況は以下の通り
関連先の受取金額 :
12月31日まで | ||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||
衛士THグループ有限公司 | (c) | $ | 1,804 | $ | 894 | |||||||
衛士人工知能技術有限公司 | (c) | - | 423 | |||||||||
衛士人工知能サービス有限公司 | (c) | - | 423 | |||||||||
深セン市知能衛士ロボット科技有限公司 | (a) | - | 7,312,883 | |||||||||
深セン市科威ロボット科技有限公司とその子会社株主総会 | (b) | 2,160,000 | 7,020,000 | |||||||||
南京衆志永浩ロボット有限公司。 | (c) | - | 7,297 | |||||||||
南昌宗坤知能科技有限公司。 | (c) | - | 7,310 | |||||||||
四川千図衛士ロボット科技有限公司。 | (c) | - | 3,777 | |||||||||
上海南少消防工事設備有限会社。 | (c) | - | 144,737 | |||||||||
中信明達科技有限公司 | (c) | 10,834 | 11,129 | |||||||||
$ | 2,172,638 | $ | 14,508,873 |
(a) | 深セン市知能衛士ロボット技術有限公司(“CIOT”)が支払うべき金額 には、CIOTからロボットを購入する前払い2,382,592ドルが含まれている。ロボットに関する売掛金2,773,560ドルはCIOTを返金し,CIOT代表が支払う費用は481,375ドルである.2023年12月31日、会社はCIOTの5,637,527ドルの疑わしい債務に全額対処する。 |
81
(b) | 2022年5月24日、当社は深セン市科偉ロボット科技有限公司(“深セン市科衛”)と証券購入協定を締結し、深セン市科衛に科衛グループの7社の100%株式を買収した。2,160万ドルの買収価格 は、現金(10%)と会社制限普通株(90%)の組み合わせで支払い、1株当たり2.00ドルである。当社は2022年12月31日までの年間で購入対価格を全額支払いしています。現金金額2,160,000ドルが支払われ、9,720,000株制限普通株 が発行された。2023年に株式合併後、発行された9,720,000株は243,000株となった。発行された制限的普通株の推定値は1株0.50ドルであり,2023年の株式合併により1株20ドルとなり,発行日の市場株価により,業務買収のために支払われる金brの株式部分は4,860,000ドルとなる。
2022年9月13日、当社は証券購入契約を終了し、深セン科威に支払った現金は の返還に同意し、深セン科威が発行した株式は終了協定締結日から90日以内に返却することに同意した。2023年2月13日、2023年の株式合併後、4,860,000ドルの243,000株の制限的な普通株がbrに返金され、当社から抹消された。 |
(c) | これらの関連先が支払うべき金額 は,運営目的のための業務前払いを表す.当社、塗装さんおよびその関連先は、2023年5月25日および2023年12月27日に、若干の受取および対応残高を打ち抜くことに同意しました。 |
対応関係者の金額 :
12月31日まで | ||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||
静粛に適切である | (a) | $ | 152,725 | $ | 210,028 | |||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (b) | 43,337 | 394,016 | |||||||||
衛士保安(タイ)有限会社 | (c) | 74,429 | 77,413 | |||||||||
深セン市科威ロボット科技有限公司とその子会社 | (d) | 2,528,916 | 2,403,555 | |||||||||
深セン市衆志永豪ロボット有限公司。 | (e) | 63,718 | 394,151 | |||||||||
深セン市前板科技有限公司。 | (e) | - | 99,733 | |||||||||
衛士警備サービス(上海)有限会社。 | (e) | 35,225 | 267,764 | |||||||||
深セン市守衛力啓雲科技有限公司。 | (e) | - | 189 | |||||||||
上海永安安防警報システム有限公司。 | (e) | - | 21,842 | |||||||||
衛士航空保安有限公司 | (c) | 156 | - | |||||||||
$ | 2,898,506 | $ | 3,868,691 |
(a) | 静宜に対応する額(“塗さん”)の額を計上して借款利息とする。当社は2023年12月31日までの年度内に、78,863ドルを屠畜平さんに返済し、2022年12月31日現在の一部を支払利息とします。2023年12月31日までの年間課税利息は21,560ドルである。 |
(b) | 2023年12月31日現在、Gudforce Holdings(HK)Limitedに対応する金額は、2023年12月31日の課税利息である。会社は2023年12月31日までの年間で、前払195,398ドル、受取利息198,618ドルを含む2022年12月31日までの未返済残高を全額返済している。 |
(c) | 衛士安保(タイ)有限会社、衛士航空保安有限会社、衛士航空保安有限会社への支払いは、関連側が提供するサービスの売掛金に対応する。 |
(d) | 深セン市科威ロボット科技有限公司(“深セン科威”)とその子会社に対応するお金 には、2,754,489ドル(関連側からロボットを購入する貿易未払いに相当)と関連側代表が支払う5,600ドルの費用が含まれている。(I)ロボットは深セン科威の受取残高151,265ドルを返す。(Ii)深セン科威に68,350ドルのロボットレンタル料を受け取り、(Iii)深セン科威の代わりに11,558ドルの費用支出を支払う。 |
(e) | 対応先の金額 は運営目的の業務前払いを表す. |
82
係り先からの短期借入金 :
12月31日まで | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (a) | $ | 1,666,846 | $ | 3,148,500 | |||||
静粛に適切である | (c) | 1,437,303 | - | |||||||
$ | 3,104,149 | $ | 3,148,500 |
関連側の長期借入金:
12月31日まで | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (b) | $ | - | $ | 18,346 | |||||
静粛に適切である | (c) | - | 1,437,303 | |||||||
$ | - | $ | 1,455,649 |
(a) | 2020年4月17日、当社はGuardforce Holdings(HK)Limitedから2,735,000元を借金した。2022年12月31日現在、このローンの未返済残高は2,735,000元である。ローンは無担保 ,金利は2%です。この融資は2023年4月16日に満期になり、この融資計画が2023年末に完了するまで、同じ条項と条件で延期することに口頭で同意した。2023年12月31日、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、この融資の利息支出は40,458ドルであった。それぞれ27,350ドルと54,700ドルです。このローンは関連側への短期借入金に分類されます。塗さんが2023年3月1日に提供する返済プランによると、杜さんは、さん杜が2023年12月31日に期限が切れるとその対象となる実体を清算することができず、当社はGudforce Holdings(HK)Limitedの借金とさん杜の借金を免除することに同意しました。返済計画を実行するにあたり、当社は2023年5月25日に、Guardforce Holdings (HK)Limitedへの借金を当社の関連先に法的に差し向けて対応するように手配します(“純額決済予定”)。2023年5月25日、純額決済手配により、この1,068,154ドルのローン元金 は決済されました
当社は2020年9月9日にGuardforce Holdings(HK)Limitedから413,500元を借金し、無担保融資で利息は2%となっている。このローンは2023年9月8日に満期になります。2023年12月31日、2022年と2021年12月31日の年度まで、このローンの利息支出はそれぞれ2,757ドル、4,135ドル、8,270ドルです。2023年5月25日、この413,500ドルの融資元金は純額決済手配 によって決済されます。 |
(b) | 2019年12月31日、当社はGuardforce Holdings(HK)Limitedから1,499,998ドルを借金しました。2022年12月31日現在、このローンの未返済残高は18,346ドルです。このローンは無担保で、金利は2%です。このローンは2025年6月30日に満期になります。2023年、2022年、2021年12月31日までの年度で、関連先の金額 で記録されているこのローンの利息支出はそれぞれ122ドル、183ドル、14,940ドルです。2023年5月25日、純額決済手配によると、この18,346ドルの融資元金は決済された。 |
(c) | 2018年9月1日、当社は屠呦呦と契約を結び、屠畜舎は当社に1,437,303ドル(人民元1,000万元)を融資した。このローンは無担保で、金利は1.5%です。ローンは2025年6月30日に満期になります。2023年12月31日まで、2022年と2021年12月31日まで、このローンの利息支出はそれぞれ21,560ドル、10,780ドル、21,560ドルである。和解協定によると、会社経営陣は12カ月以内にこの融資を返済する予定であるため、この融資は関連側への短期借入金に分類される。 |
83
関連する 側取引:
31年度までに | ||||||||||||||||
自然界 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
関係者から受け取ったサービス/製品: | ||||||||||||||||
衛士保安(タイ)有限会社 | (a) | $ | 918,536 | $ | 792,499 | $ | 763,256 | |||||||||
衛士航空保安有限公司 | (b) | 1,643 | 4,052 | 5,739 | ||||||||||||
永輝科技システム有限会社です。 | (c) | - | - | 6,850 | ||||||||||||
深セン市知能衛士ロボット科技有限公司-調達 | (d) | 6,178 | 5,964,199 | 5,702,103 | ||||||||||||
深セン市科威ロボット科技有限公司-海外購入 | (e) | 93,633 | 1,196,450 | - | ||||||||||||
深セン市科威ロボット科技有限会社−ICP | (f) | - | 3,000,000 | - | ||||||||||||
革新科学技術(深セン)有限会社 | (g) | 49,000 | - | - | ||||||||||||
$ | 1,068,990 | $ | 7,823,592 | $ | 6,477,948 | |||||||||||
関連するbr側に配信されるサービス/製品: | ||||||||||||||||
衛士有限公司 | (h) | - | - | 12,846 | ||||||||||||
広発科学技術革新有限公司 | (h) | 231 | 146,243 | 98,781 | ||||||||||||
深セン市科威ロボット科技有限公司 | (i) | 68,594 | - | - | ||||||||||||
$ | 68,825 | $ | 146,243 | $ | 111,627 |
取引性質 :
(a) | Guardforce 保安(タイ)有限会社は会社に警備サービスを提供しています。 |
(b) | 衛士航空保安有限公司は同社に護衛サービスを提供している。 |
(c) | PERFEKT 科学技術システム有限会社は会社に安全設備を提供する。 |
(d) | 会社は深セン市知能衛士ロボット科技有限公司に13,219,105ドルを支払ってロボットを購入したが、そのうち4,481,346ドルのロボットはまだ交付されておらず、br社は2,773,560ドルのロボットを返還した。 |
(e) | 会社は深セン市科威ロボット科技有限公司に1,785,617ドルを支払い、1,611,782ドルのロボットを購入し、このうち415,332ドルのロボットは会社から返金された。 |
(f) | 2022年2月8日、会社は深セン市科威ロボット科技有限公司と委託開発協定を締結し、広発知能雲プラットフォームV 2.0と呼ばれるロボット管理プラットフォームを開発した。契約金額は3,000,000ドルで,2022年に合意を実行する際に一度に支払う. |
(g) | InnoAI(Br)科技(深セン)有限会社は会社にERPとITサポートサービスを提供する。 |
(h) | 同社は広発科技革新有限公司にロボットを販売している。 |
(i) | 同社はロボットを深セン市科威ロボット科技有限公司にレンタルした。 |
(j) | (I)深セン市科威ロボット科技有限公司のいくつかの仕入関連契約紛争に、塗装さんおよびその持株会社からのクレームは以下の通りである:(I)塗装さんとその持株会社は、総額332万ドル、(Ii)屠呦呦有限公司と深セン市知能衛士ロボット科技有限公司のいくつかの調達関連契約紛争、塗装さんクレーム総額は9万ドル;および(Iii)株式会社広発ロボットサービス(香港)有限公司とGuardforce AI(Hong Kong)Co.Limitedの取締役であるさんの両方の子会社を解任する手順に反対します。2023年11月、深セン市科威ロボット科技有限公司とのある調達関連契約紛争に対して、中国裁判所は深セン市広発ロボットサービス深セン有限公司のすべての銀行口座を凍結した。同社はこれらの法的紛争を調停方式で解決するための法的意見を求めている。当社は、2024年3月22日に、すべてのクレームを撤回することに同意した塗さんを含む塗さんと和解しました。2024年3月27日、塗さんは当社のすべてのクレームを撤回しました。 |
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C.専門家と弁護士の利益
は適用されない.
第 項8.財務情報
A. 連結レポートとその他の財務情報
財務諸表
私たち は本年度報告書の一部として提出された連結財務諸表を添付しました。プロジェクト18“財務諸表”を参照
法律 訴訟:
私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。しかしながら、訴訟は固有の不確実性の影響を受け、それによって生じる不利な結果、または時々生じる可能性のある他のことが私たちの業務を損なう可能性がある。
本報告の日まで、私たちはタイと中国の様々な労働訴訟の被告で、金額はそれぞれ約0.14ドルと0.70万ドルだった。私たちの経営陣は私たちが労働関連の事件で堅固な弁護理由があると信じている。彼らには正当な理由がなく、私たちはそのような訴訟が却下されると信じている。
また、私たちは、中国で提起された総額約332万ドルの各種調達契約に関連する訴訟や、香港で提起された総額約90万ドルの訴訟を含め、さんの間で起きた複数の訴訟の被告です。金シェンソのほかに、杜さんは香港で2つの訴訟を起こし、当社などの不適切な執行役員のクリアプログラムを訴え、彼を取締役会に復職させた。杜さんはその中の2社、すなわち広発ロボットサービス(香港)有限公司と衛士AI(香港)有限公司の元役員である。また、関連付けられた側の屠規画との“さん事件”については、当社は法的意見を求め、これらの法的紛争を調停により解決し、2024年3月22日にさんとの和解を成立させる予定である。和解協定の一部として、屠維平は私たちに対するすべてのクレームを撤回することに同意した。2024年3月27日、屠維平は当社に対するすべてのクレームを撤回した。私たちは残りのケースが私たちの業務、財務状況、br、あるいは経営業績に実質的な悪影響を与えないと信じています。
配当政策
私たちは普通株の現金配当金を発表したり、支払ったことがありません。私たちは現在、すべての利用可能な資金と任意の将来の収益を私たちの業務運営に保留するつもりで、近い将来、私たちの普通株にいかなる現金配当も支払わないと予想されています。私たちはまた将来的に信用協定または他の借入計画を締結する可能性があり、これは私たちが普通株の現金配当金を発表または支払う能力を制限するだろう。将来配当を発表する任意の決定は、私たちの取締役会が自ら決定し、私たちの財務状況、経営業績、資本要求、契約制限、一般業務状況 および私たちの取締役会が関連する他の要素に依存する可能性があります。別に参照してください“リスク要因-私たちの普通株式と引受権証に関連するリスク-予測可能な未来に配当金を発表したり支払うことはないと予想されます.”
B. 重大な変化
本年報の他に開示されているbrを除いて、本年報の一部として総合財務諸表を提出した日から、当社は大きな変動はありません。
85
第 項9.見積とリスト
答え: 割引と発売詳細
私たちの普通株式と権利証は2021年9月29日にナスダック資本市場に上場します。我々の普通株式と引受権証 はすべてナスダック資本市場に上場し、コードはそれぞれ“GFAI”と“GFAIW”である。
B. 流通計画
は適用されない.
C. 市場
私たちの上の“見積もりと発売詳細”の節での開示を参照してください
D. 売却株主
は適用されない.
E. 希釈
は適用されない.
F. 発行の費用
は適用されない.
第 項10.その他の情報
答え:株本
は適用されない.
B. 組織覚書と規約
我々brはケイマン諸島免除の有限責任会社であり,我々の事務は我々の組織定款大綱と定款細則および“会社法”(以下,“会社法”と略す)の管轄を受けている。
2023年1月31日、私たちの株主は、私たちの許可された普通株と発行された普通株に対して40株1対1の合併を承認し、上記の合併が完了した後、私たちの株主は直ちに私たちの法定株主を増加させ、私たちの法定普通株を7,500,000株から300,000,000株に増加させることを承認した。株式合併は2023年1月31日にケイマン諸島法律に基づいて完了した。
2023年3月8日、私たちは、私たちの公衆株式証所有者に“株式合併後の行権価格(公募権証)の調整に関する通知”を発表しました。 株式合併により、株式公開株式証の行権価格は割合0.16ドルから6.40ドルに増加し、個人株式証の行権価格は0.18ドルから7.20ドルに増加した。もし所有者がbrを行使すれば、1-40これは…。(1/40)普通株式は現金形式で受信され(Lieu現金により)、所有者は1株普通株式を得るために少なくとも40部の株式承認証を行使しなければならない。
86
本報告日までに、私たちは全部で9,830,373株の普通株を発行しました。また、私たちは現在2,013,759株の発行と未発行の引受権証 があり、その中には、(I)1,233,023株の株式承認証、30,825株の普通株を購入し、零砕認株式証で丸め を含み、これらの株式証は使用価格で1株4.65ドルで行使でき、満期日は2026年9月28日である;(Ii)600,013株承認持分証は、1株4.65ドルの取引価格で15,000株の普通株を購入し、断片的な株式証明を受けて、行使価格は1株4.65ドル、期限は2027年1月20日である;及び(Iii)180,723部の引受権証は、4,518株普通株を購入するために使用されるが、断片的な株式承認証brによって四捨五入しなければならず、この等株式証はすでに2026年9月28日に満期になり、引受業者代表譲渡者に発行される。
以下は,当社が改訂及び再記述した組織定款大綱及び第2回改訂及び重記された組織定款細則及び会社法における当社普通株に関する重大な条項の概要である。我々は,改正および再改訂された“組織規約大綱”および2つ目の改訂および再改訂された“組織定款細則” を本年度報告に組み込み,2023年2月8日に提出されたForm 6−K報告の添付ファイル99.1とした。2022年6月23日、私たちの株主は特別決議を採択し、私たちの第二次改正と再改訂の定款を採択しました。
普通株 株
一般情報
私たちのすべてのbrは発行された普通株と発行された普通株は十分に入金されており、評価できません。私たちの普通株は登録形式で発行され、 は私たちの会員名簿に登録する時に発行されます。私たちは無記名に株を発行しないかもしれない。私たちの株主はケイマン諸島の非住民で、彼らは彼らの普通株を自由に持って投票することができる。
配当をする
私たちの覚書、定款、会社法によると、私たちの普通株式の保有者は、私たちの取締役会が発表する可能性のある配当金を得る権利があります。ケイマン諸島法律によると、当社は会社法に基づいて利益やbr株式割増口座から配当金を支払うことができますが、いずれの場合も、当社が正常な業務過程で満期になった債務を返済できない場合は、株式割増口座から配当金を支払うことはできません。
87
登録メンバー
ケイマン諸島の法律によると、私たちはメンバー登録簿を保存して登録しなければならない
● | メンバの名前および住所、各メンバが保有する株式数およびカテゴリの説明、場合によってはその番号で各株を区別し、支払いまたは同意を支払金額とみなす場合がある。各メンバーの株式、およびメンバーが保有する関連カテゴリ毎の株式が投票権を有するか否かについて、そうであれば、このような投票権に条件があるか否か |
● | 誰かの名前を登録記録書に記入して会員となる日; |
● | 誰もメンバーの 日付ではありません。 |
ケイマン諸島の法律によるとわが社のメンバー登録簿は表面的に見ると会社法が指示又は許可してロードされた任意の事項の証拠(すなわち、株主名簿は上記事項について事実推定を提出し、覆されない限り)、株主名簿に登録された株主は、ケイマン諸島法律に基づいて株主名簿上のその名称に対する株式法定所有権 を有するとみなされる。
もし誰かの名前が十分な理由なしに会員名簿に記入または漏れられた場合、または誰ももはや会員ではない事実の登録において責任を失ったり、不必要な遅延が生じた場合、屈託を感じた者または会員または当社自身は、ケイマン諸島大法院に訂正登録簿を申請することができ、裁判所はその申請を拒否することができ、または信納事件が公正であるように、登録簿を訂正する命令を下すことができる。
投票権 権利
当社の普通株式保有者は、当社の株主総会の通知を受け、当社の株主総会に出席し、総会で発言及び採決する権利があります。任意の株主総会では、採決に付された決議案は投票で採決されなければならないが、場合によっては、会議議長は純粋に手続きまたは行政事項に関連する決議案を手を挙げて採決することを誠実に許可することができる。株主が可決した普通決議案は株主総会で普通株に添付された票の簡単な多数賛成票が必要であり,特別決議案は株主総会で普通株に添付されている投票数の3分の2 以上の賛成票が必要である.一般決議案及び特別決議案も、“会社法”と我々の定款大綱及び定款が許可されている場合には、当社全株主が一致して書面決議案に署名して可決することができる。名称の変更や我々の組織定款の大綱や定款細則の変更などの重要事項には特別な決議が必要となる。
株主総会と株主提案
ケイマン諸島の免除会社として、“会社法”に基づいて株主総会を開く義務はない。吾等の定款大綱及び組織定款細則は、吾等は毎年株主総会を開催することができ、株主周年大会は当社取締役が決定した時間及び場所で開催することができると規定している。すべての株主総会(br年度株主総会、任意の延長された株主総会または延期された総会を含む)は、当社取締役会において絶対的な情動権決定を行使する時間と、世界の任意の場所および1つまたは複数の場所で実体会議、混合会議または電子会議として開催することができる。
株主総会は弊社取締役会で開催することができます。“会社法”は,株主が株主総会の開催を要求する限られた権利のみを与え,株主に株主総会に何の提案も与えるいかなる権利も与えない。しかし,これらの権利 は会社の定款で規定することができる.当社の組織定款細則では、過半数の取締役会メンバー又は取締役会議長のみが株主総会を開催することができ、株主総会の開催時間及び場所は当該人又は当該等の者が決定することができる。
88
いずれの株主総会に必要な定足数には、会議中に当社が当時発行した株式の3分の1以上の投票権を代表する2人の親身または代表が出席した株主が含まれている。どの株主総会を開催しても少なくとも の10暦日に通知を出す必要がある.
普通株式を譲渡する
当社の組織定款大綱及び定款細則に記載されている制限の規定の下で、当社の任意の株主は、通常又は普通形式又は関連証券取引所が指定した形式又は当社の取締役会によって承認された任意の他の形態の譲渡文書を介して、その全部又は任意の普通株を譲渡することができる。
当社取締役会は、その絶対情動権に基づいて、未納株式の登録を拒否することができ、又は当社に留置権又は当社の定款による任意の普通株譲渡を拒否することができる。取締役会は普通株式の譲渡を拒否する可能性もあります
● | 譲渡書類を当社に提出し、それに関連する普通株の証明書と取締役会が合理的に要求する可能性のある他の証拠を添付して、譲渡者が譲渡を行う権利があることを証明する |
● | the 譲渡証券は普通株式の 1 種類のみに関するものです |
● | 必要があれば、譲渡書に適当な印鑑を押す |
● | in 共同保有者への譲渡の場合、普通 の共同保有者の数 譲渡される株式は 4 株を超えない |
● | 私たちはこれについて、証券取引所が支払う可能性のある最高額の費用や取締役が時々要求する少ない金額に関する費用を吾等に支払いました。 |
もし私たちの役員が登録義務のある譲渡の登録を拒否した場合、譲渡文書を提出した日から3ヶ月以内に譲渡先と譲渡先に拒否通知を出さなければなりません。
任意の普通株式の譲渡人は,譲り受け人の名前が 株主名簿に登録されるまで,その株式の所有者とみなされるべきである.
関連証券取引所の規定に従って通知を出した後、当社取締役会が時々決定した時間及び期限内に譲渡登録を一時停止することができるが、いずれの年の譲渡登録は30日を超えてはならない。
清算する
当社の清算時に、当社の株主が割り当てた資産が清算開始時の全実納持分を返済するのに十分であれば、黒字は清算開始時の実納持分の割合で当社の株主に分配されますが、br}満期に対応して当社のすべての引込配当金またはその他の金から差し引かれなければなりません。もし私たちが分配できる資産 がすべての実収資本を返済するのに十分でない場合、資産は私たちの株主が実収資本の割合 で損失を負担するように分配される。私たちは“会社法” と“会社法”の登録によって設立された免除された有限責任会社であり、私たちのメンバーの責任は たちがそれぞれ保有している株式未払いの金額に限られています。私たちの組織のメモには私たちの会員たちの責任が非常に限られているという声明が含まれている。
普通株式の呼び出しと普通株の没収
当社取締役会は、時々、指定された支払い時間および場所の前に少なくとも14日前に株主に通知を出し、株主にその普通株の任意の未払い金を支払うことを要求することができる。指定された時間に と呼ばれているがまだ支払われていない普通株は没収される。
普通株を償還·買い戻し·引き渡しする
当社は当社または当該等の株式保有者が当該等の株式を償還することができる条項で株式を発行することができ、発行条項及び方式は当社取締役会が決定することができる。当社も当社の取締役会が当社の組織定款に基づいて承認した条項及び方法で当社の任意の株式を買い戻すことができます。“会社法”によると、任意の株式の償還又は買い戻しは、自社の利益、株式割増又は償還又は買い戻し目的で発行された新株の収益から支払うことができ、又は資本から支払うことができ、会社が当該金を支払った後、通常業務過程で満期になった債務を直ちに返済することができることを前提としている。また、会社法によれば、当該等の株式のいずれかは、(A)十分に入金された株式を償還又は買い戻すことができない限り、(B)償還又は買い戻しのような場合は、在庫株以外に発行済み株式がないこと、又は(C)会社が清算を開始したことになる。また、当社は未納株式の任意の株式を無料で引き渡すことができます。
89
持分変動
私たちの株式がいつでも異なるカテゴリの株式に分類されている場合、そのカテゴリ株式の発行条項が別途規定されていない限り、任意のカテゴリ株式に付随する権利は、そのカテゴリ株式所有者が別の株主総会で通過する特別決議案に従って変更することができる。
図書と記録検査
ケイマン諸島法律によると、私たちの普通株式の保有者は、私たちの株主リストまたは私たちの会社の記録のコピーを閲覧または取得する権利がありません。しかし、私たちは株主に年間監査された財務諸表を提供するつもりだ。参照してください“どこでもっと情報を見つけることができますか.”
“資本論”における変化
私たちの株主は時々普通の決議を採択することができます
● | 私たちの株を増やし、決議で定められた額で株式に分ける |
● | Brを合併し、私たちのすべてまたは任意の株式を既存のbrよりも大きい株式に分割し; |
● | その株式をいくつかの種類に分類し、それぞれ優先、延期、制限または特殊な権利、特権、条件、またはそのような制限を付加する |
● | 当社の既存株式又は任意の株式を、当社のbr社の組織覚書に規定されている額よりも少ない株式に細分化する |
● | 決議が採択された日に誰にも受け入れられていないまたは同意されていない任意の株式を廃止し、私たちの株式金額から、このようにキャンセルされたbr株の金額を差し引く;または |
私たちの株主は特別決議案を採択して、法律で許可されたいかなる方法でも、私たちの株または任意の資本償還備蓄または他の分配不可能な備蓄を減少させることができますが、ケイマン諸島大法院を介して当社のbrがこの減収を確認する命令を出しなければなりません。
免除された会社
ケイマン諸島会社法によると、私たちは免除された有限責任会社です。“会社法”は一般住民会社と免除会社を区別している。ケイマン諸島に登録していますが主にケイマン諸島以外で業務を行っている会社は、免除会社として登録を申請することができます。免除された会社の要求は一般会社とほぼ同じだが、免除会社は
● | 会社登録処長に株主周年申告書を提出する必要がないかどうか |
● | 検査のためにそのメンバー名簿を開くことを要求しないかどうか; |
● | 年次株主総会を開催する必要はない; |
90
● | 無額面株を発行することができる; |
● | 未来の税金を徴収しない約束を得ることができる(このような約束は通常、最初に20年間与えられる) |
● | 別の管轄区で登録を続け、ケイマン諸島で登録を抹消することができる |
● | 免除に登録することができる有限期限会社 |
● | 独立ポートフォリオ会社として登録することができます |
● | 経済特区会社として登録を申請することができます。 |
“有限責任”とは,株主ごとの責任が,株主が保有する会社の株式未払いの金額を限度とすることである。外国 プライベート発行者に適用される“取引法”の報告や他の情報要求を遵守しなければならない。外国の個人発行者として、私たちは時々ナスダック市場のルール の代わりに自国のやり方に従うことを選択するかもしれない。
会社法における違い
“会社法”はイングランドとウェールズの会社法をもとにしているが、イングランドが最近公布した法律には従っていない。また、“会社法”は、米国会社とその株主に適用される法律とは異なる。以下は,我々の“会社法”条項に適用されるものと,デラウェア州に登録設立された会社に適用される法律との間の大きな違いの要約である.
合併 と類似手配
ケイマン諸島法律によれば、2つ以上の構成会社の合併又は合併は、各構成会社の役員によって承認され、各構成会社によって以下のように許可される合併又は合併計画が必要である。(A)各構成会社のメンバーの特別決議、並びに(B)当該構成会社の組織定款細則に規定されている他の認可(ある場合)。
ケイマン諸島親会社とその1つ以上のケイマン諸島子会社との間の合併は、株主決議の認可を必要としない。この場合、子会社とは、その株主総会で少なくとも90%(90%)の投票権を有する会社 を意味する。
ケイマン諸島の裁判所がこの要求を放棄しない限り、構成会社が固定的または変動的な保証権益を持つすべての所有者の同意を得なければならない。
が限られている場合を除いて、ケイマン諸島構成会社の株主は、合併または合併に対して異なる意見を持っていれば、合併または合併に反対する時にその株式を支払う公平な価値を得る権利がある(双方が合意に達していなければ、ケイマン諸島裁判所が裁定する) であるが、異なる意見を持つ株主は“会社法”に記載された手続きを厳格に遵守しなければならない。異なる政見者の権利の行使は、異なる意見を持つ株主の行使を阻止するか、または彼女が株式を保有することによって権利を有する可能性のある他の任意の権利を行使するが、合併または合併が無効または不法であることを理由に救済を求める権利は除外される。
合併と合併に関連する法定条項に加えて、“会社法”には、会社の再編と合併を計画的に便利にするための法定条項が記載されているが、この手配は、それと合意するメンバーまたはメンバー種別(状況に応じて)価値の75%と、それと合意する各カテゴリ債権者の多数の承認を得なければならず、これらの債権者は、そのようなすべての債権者(状況に応じて)の価値の75%を代表しなければならないことが条件である。この目的のために開催された1つまたは複数の会議に代表者が出席して投票を行うことを直接または依頼する。会議の開催とその後の計画はケイマン諸島大裁判所の承認を受けなければならない。異なる意見を持つ株主は、取引を承認すべきではないという観点を裁判所に表明する権利があるが、裁判所が以下のことを確定した場合、裁判所はその手配を承認すると予想される
● | 必要な多数票に関する法律規定が満たされている |
91
● | 株主は関係会議で公平な代表を得て、法定多数の人は誠実に行動し、少数の人から脅迫されて を受けて、この種類の利益に逆行する利益を促進しなかった |
● | 計画は、その利益について行動することができるbr階層の賢い人および誠実な人によって合理的に承認される |
● | “会社法”の他の条項 によると、このような手配はより適切な制裁を受けない。 |
買収要約が4ヶ月以内に提出され、要約対象株式の90%の所有者に受け入れられた場合、要人は、当該4ヶ月の期限満了から2ヶ月以内に、残りの株式の所有者に当該等の株式を要約条項に従って譲渡することを要求することができる。ケイマン諸島大裁判所に異議を唱えることはできるが、詐欺、信用を守らない、あるいは談合する証拠がない限り、このような承認の申し出を得て成功する可能性は低い。
上記の法定手続きに従って、手配案による手配と再構成が承認され、承認された場合、または買収要約を提出して受け入れた場合、異なる意見を持つ株主には評価権に匹敵する権利がなく、そうでなければ、異なる意見を持つ株主は通常、異なる意見を持つ株主 の権利を得ることができ、現金支払い司法によって決定されたbr}株式価値を受け取る権利を提供することができる。
会社法には、(A)会社法第93条に規定されている債務を返済できないか、または返済できない可能性が高いこと、(B)“会社法”、外国法、または双方が同意した再編方式で債権者(またはそのカテゴリ)に妥協または手配を行うことが意図されているため、会社がケイマン諸島大裁判所に請求することができると規定されている法定条項も掲載されている。請願書は役員代理の会社が提出することができ,メンバーの決議や定款 における明示的権力はない.ケイマン諸島裁判所は,このような請願書を審理する際には,他の事項のほかに,再編官の任命を命じたり,裁判所が適切であると考える他の命令を下したりすることができる。
株主訴訟
Brの原則では、私たちは通常適切な原告であり、一般的なルールとして、小株主は派生訴訟を起こしてはならない。しかし、ケイマン諸島で説得力がある可能性が高いイギリス当局によると、上記の原則にも例外があり、以下を含む
● | 会社の行為や不正行為を提案したり,越権する |
● | クレームされたbr行為は、そうではないにもかかわらず権利を越えて実際の得票数を超える許可を得た場合にのみ、正式に発効することができる |
● | 会社を統制している人たちは少数の人たちに詐欺をしている |
もし株主の個人権利が侵害されているか、または侵害されている場合、その株主は私たちに直接訴訟を提起することができる。
役員と上級管理者の賠償と責任制限
ケイマン諸島の法律は、ケイマン諸島裁判所がこのような規定が公共政策に違反し、民事詐欺または犯罪結果に賠償を提供すると考えない限り、会社定款が高級管理者や役員に賠償する程度を制限しない。当社は、覚書及び組織規約を改正し、上級管理者及び取締役が詐欺又は不誠実な行為が存在する可能性がない場合には、その身分で発生した費用を賠償することを可能にする。このたびの標準は通常デラウェア州会社法のデラウェア州会社に対する許可基準と同じである。また、私たちは、私たちの役員や上級管理職のbrと賠償協定を締結し、これらの人たちに、私たちが改訂して再記述した組織定款大綱と定款細則に規定されている追加賠償を提供するつもりです。
証券法による責任の賠償は、上記の条項により、我々の役員、上級管理者、または我々を制御する者 を許可する可能性があることを考慮して、米国証券取引委員会は、この賠償は、証券法で表現された公共政策 に違反するため、実行できないと考えていると言われている。
逆買収br改正と再改訂の覚書と定款中の条項
我々の組織定款大綱や定款細則のいくつかの条項を修正し、再記述することは、株主が有利であると考えられる当社または経営陣への支配権変更を阻害、延期または阻止する可能性があり、我々の取締役会にさらなる投票や行動を必要とせずにbr株を発行し、株主が株主総会を申請し、開催する能力を制限することを含む。
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しかし,ケイマン諸島法律により,我々の取締役は正当な目的および当社の最良の利益に合致すると心から考えている場合にのみ,当社の改訂および再記述された定款の大綱および時々改訂および重述された組織定款細則に付与された権利および権力を行使することができる。
役員の受託責任
デラウェア州会社法によると、デラウェア州会社の取締役は会社とその株主に対して受託責任がある。この義務は二つの構成要素がある:注意義務と忠誠義務。注意義務取締役には誠実さに基づいて行動することが求められており,通常慎重な人が類似した場合には慎重に行動することが求められる.この義務に基づき、取締役は自分に告知し、重大な取引に関するすべての合理的に利用可能な重要な情報を株主に開示しなければならない。忠誠義務は取締役に彼や彼女が最も会社の利益に合っていると合理的に判断するように要求します。彼や彼女は彼や彼女の会社の地位を利用して私利を図ることができない。この義務は取締役の自己取引を禁止し,取締役,役員あるいは持株株主が所有する株主が普遍的に共有していないいかなる利益よりも会社とその株主の最適な利益を優先することを要求している。一般に,役員の行為は,知っているうえで がとる行動が会社の最良の利益に合致すると善意に基づいて誠実に信じていると推定される.しかし,この推定 は,いずれかの受託責任に違反する証拠によって覆される可能性がある.このような証拠を提出することが取締役の取引に関連する場合、取締役は取引の手続きが公平であり、取引が会社に対して公正な価値を有することを証明しなければならない。
ケイマン諸島の法律問題として、ケイマン諸島の取締役は同社に対して受託者の地位にあるため、同社に対しては、会社の最良の利益誠実さに基づいて行動する義務があると考えられている。その役員身分によって個人の利益を図る義務(会社が彼にそうすることを許さない限り) ,自分を会社の利益と第三者に対する個人の利益が衝突する位置にしない義務と,そのような権力の本来のために権力を行使する義務である.ケイマン諸島の会社の役員はその会社に対して熟練と慎重な行動を義務しています。取締役は,かなり勤勉な人のスキルと慎重 を同時に備えなければならない-(A)同じ職にいる人が合理的に期待される可能性のある一般知識,スキルと経験 (客観テスト),および(B)がより高ければ,その取締役が実際に持っている一般知識,スキル,経験(主観的 テスト)である.
株主は書面で訴訟に同意する
デラウェア州会社法によると、会社はその会社の登録証明書を修正することで、株主が書面で同意して行動する権利をなくすことができる。ケイマン諸島法律及び我々の組織定款細則は、株主は、各株主又はその代表が署名した一致書面決議の方法で会社事項を承認することができ、当該株主は、会議を行わずに株主総会でその事項について議決する権利がある。
株主提案
デラウェア州会社法によると、株主は年次株主総会で任意の提案を提出する権利があり、この提案が管理文書中の通知条項に適合することを前提としている。取締役会または管理文書中で特別会議の開催を許可している他の誰でも特別会議を開催することができるが、株主は特別会議を開催してはならない。
ケイマン諸島の免除会社として、株主総会の開催義務はないと法律で規定されています。我々の組織規約細則(Br)は,我々が毎年このような会議を開催することを要求していないが,大多数の取締役会メンバーや取締役会議長のみが株主総会を開催することができ,株主総会はその人や人々が決定した時間と場所で開催されなければならない。
累積投票
デラウェア州会社法によると、会社の会社登録証明書に明確な規定がない限り、取締役選挙への累積投票は許可されていません。累積投票権は、小株主が単一の取締役に株主が投票権を有するすべての票を投じることを可能にするため、取締役会における小株主の代表的なbrに寄与する可能性があり、選挙取締役における株主の投票権を増加させる。ケイマン諸島の法律が許可されている場合、私たちの会社規約は累積投票を提供しません。したがって、私たちの株主がこの問題で得た保護や権利はデラウェア州会社の株主より少ないわけではない。
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コントローラの削除
デラウェア州会社法によると、分類取締役会を設立した会社の取締役は、会社登録証明書が別途規定されていない限り、投票権のある多数の流通株の承認を得た場合にのみ除名されることができる。私たちの会社の定款によると、役員は一般決議で免職されることができます。
興味のある株主との取引
デラウェア州の企業法には、デラウェア州の法人に適用される事業統合法が含まれています。これにより、法人が設立証明書の修正によってそのような法令に準拠しないことを特に選択しない限り、「利害関係者」が利害関係者となった日から 3 年間、特定の「利害関係者」との事業統合を行うことは禁止されています。利害関係株主は、一般に、過去 3 年間に対象の発行済議決権株式の 15% 以上を所有または所有していた個人またはグループである。これは、すべての株主が平等に扱われないターゲットに対して、潜在的な買収者が 2 層入札を行う能力を制限する効果があります。当該株主が利害関係株主となる日以前に取締役会が事業統合又は当該株主が利害関係株主となる取引を承認した場合には、この規程は適用されません。これにより、デラウェア州の企業の潜在的な買収者は、買収取引の条件をターゲット企業の取締役会と交渉することを奨励します。
ケイマン諸島の法律には似たような規制がない。したがって、私たちはデラウェア州商業合併規制によって提供される保護タイプを利用することができない。しかし、ケイマン諸島の法律は会社とその大株主との取引を規範化していないにもかかわらず、このような取引を行わなければならないことを規定している善意の少数株主に対して詐欺の効果を構成するのではなく、会社の最良の利益と適切な会社目的のためである。
解散している
デラウェア州会社法によると、取締役会が解散の提案を承認しない限り、解散は会社の総投票権100%を持つ株主の承認を得なければならない。取締役会が解散してこそ、会社流通株の簡単な多数の承認を得ることができる。デラウェア州法律は、デラウェア州会社がその登録証明書に取締役会が開始した解散に関する絶対多数の投票要求を含むことを許可している。ケイマン諸島法律によると、会社はケイマン諸島裁判所の命令またはそのメンバーの特別決議によって清算することができ、会社が債務を返済できない場合は、そのメンバーの一般決議で清算することができる。裁判所は裁判所がそうすることが公正で公平であると考えることを含む、様々な特定の状況で清算を命令する権利がある。
株式変更
デラウェア州会社法によると、会社登録証明書に別段の規定がない限り、会社は、当該カテゴリ発行済み株式の多数の承認を得て、当該カテゴリ株式の権利を変更することができる。ケイマン諸島法律と私たちの組織規約によると、私たちの株式が複数のカテゴリの株式に分類されていれば、私たちは、このカテゴリ株式所有者の単独株主総会で採択された特別決議の承認の下で、任意のカテゴリ株式に付随する権利を変更することができる。
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管理文書修正案
デラウェア州会社法によると、会社の管理書類は、会社登録証明書に別段の規定がない限り、投票権のある発行済み株式の多数の承認を得て修正することができる。ケイマン諸島の法律が許可されている場合、私たちが改訂·再記述した組織定款大綱と定款細則は、特別決議または全株主一致で採択された書面決議でしか改正できない。
非住民または外国株主の権利
我々が改訂·再記述した組織定款大綱および定款細則は、非住民または外国株主が私たちの株式投票権を保有または行使する権利には何の制限もない。また、私たちが改訂して再記述した覚書 と組織定款細則には、株主所有権が開示されなければならない所有権のハードルは規定されていません。
取締役発行株式の権力
適用される法律に適合する場合、私たちの取締役会は、株式を発行または配布する権利、または優先権、繰延、限定、または他の特別な権利または制限を含むか、または含まないオプションおよび引受権を付与する権利を有する。
C. 材料契約
正常業務過程及び第4項“当社に関する情報 ”、第5項“経営及び財務回顧及び展望−F.契約義務の表開示”、第7項“大株主及び関連者取引”又は本年度報告の証拠物として又は本年度報告において他の方法で記載又は参考にする以外に、われわれ はいかなる重大な契約も締結していない。
D. 外国為替規制
ケイマン諸島外国為替規制
私たちの普通株式所有者に配当金、利息または他の支払いを支払うか、またはケイマン諸島(私たちはケイマン諸島に登録して設立された)での私たちの経営活動については、外国為替規制制限はありません。ケイマン諸島は私たちに取引所統制を適用する法律がなく、私たちの普通株の非住民所有者に配当金、利息、あるいは他の支払いを支払うことにも影響を与えない。ケイマン諸島の法律と私たちの会社の定款は、非住民または外国所有者が私たちの普通株を保有または投票する権利に実質的な制限を加えていません。
タイ為替規制
タイの海外通貨の送金は“B.E.2485外国為替規制法”または“欧州経済委員会”と“欧州経済委員会”が公布した部級規則に基づいて規制されている。“アフリカ経済委員会”および“アフリカ経済委員会条例”では、外国為替取引は商業銀行と財務大臣の外貨許可証を持つ許可振込代理人によって行われなければならないと規定されている。
送金の承認は通常、送金を処理する商業銀行が管理しています。“アフリカ経済委員会”の規定によると、認可銀行に証明書類を提出する場合には、配当のために適切に非住民に送金しなければならないという規定が明確に規定されている。実際には,送金時に証明書類を提供できれば,配当のための送金を制限することはない.
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E.課税
ケイマン諸島
ケイマン諸島は現在、個人や会社から利益、収入、収益または付加価値に基づく税金を徴収しておらず、私たちまたは私たちの普通株の所有者の相続税、相続税、または源泉徴収税にも適用されていない。ケイマン諸島政府は私たちに他の税金を徴収しないかもしれないが、ケイマン諸島司法管轄区域内で署名または署名後に署名された文書の印紙税を除外することができる。ケイマン諸島はケイマン諸島会社の株を譲渡するために印紙税を支払う必要はなく、ケイマン諸島の土地権益を持つ会社は除く。ケイマン諸島は二零一零年にイギリスと二重課税条約を締結したが,その他,ケイマン諸島は当社または当社から支払われたいかなる金のいずれかの二重課税条約の締結側に適用されたわけではない。ケイマン諸島には外国為替規制や通貨制限がない。
普通株の配当及び資本の支払いについてはケイマン諸島で納税する必要はなく、いかなる普通株保有者に配当或いは資本を支払うにも源泉徴収は必要なく、普通株を売却して得られる収益もケイマン諸島の所得税或いは会社税を支払う必要がない。
タイ
タイ がタイの会社が支払った配当金、利息、特許使用料の受給者はタイ所得税を支払う必要があり、“税法”の要求によると、支払う会社は一部の金を差し押さえ、差し押さえた金額を税務署に送金して、受給者の所得税義務を負わなければならない。
広発現金(CIT)とAIタイ社がタイの株主に割り当てる配当金 はいずれも10%の源泉徴収税が徴収される。広発現金(CIT)とAIタイ社がタイで業務を展開していない外国株主に割り当てられた配当金も、二重課税条約が低い源泉徴収税率を規定しない限り、10%の源泉徴収税 を徴収される。
タイの会社は配当金の支払いしか許可されておらず、彼らが利益から配当金を支払うことができることを前提としている。準備金総額が会社資本の10分の1 に達するまで、配当金を発行するたびに法定準備金に振り分けることを要求する。分配はその会社がその業務から稼いだ利益の少なくとも20分の1でなければならない。
タイの会社(金融機関を除く)に支払われる利息には1%の源泉徴収税が課される。タイで業務を行っていない外国人貸主に支払われる利息は、二重課税条約が低い源泉徴収税率 を徴収しない限り、15%の源泉徴収税が徴収される。
現在、タイと英領バージン諸島の間に二重課税条約はない。
アメリカ連邦所得税
以下は,我々のbr普通株の買収,所有,処分によるいくつかの重大な米国連邦所得税結果の検討である。本議論は、特定の人が普通株式を買収することに関連する可能性のあるすべての税務考慮事項を全面的に説明するものではない。
本議論は、普通株を資本資産として米国連邦所得税目的に適用した米国保有者にのみ適用される。さらに、これは、最低税の代替、純投資収入に対する連邦医療保険費用税、および米国所有者に適用される税収結果を含む、米国所有者の特定の状況に関連する可能性のあるすべての税収結果を記述していないが、例えば、特殊なルールを遵守しなければならない
● | ある金融機関は |
● | 時価ベースの税務会計方法を使用する取引業者または証券取引業者 |
● | クロストーク、転換取引、総合取引、または同様の取引の一部として普通株を保有する人 ; |
● | アメリカ連邦所得税の本位貨幣はドルの人員ではありません |
● | 米国連邦所得税目的のために組合企業の実体とそのパートナーまたは投資家に分類される |
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● | 免税エンティティ、“個人退職口座”または“Roth IRA” |
● | 私たちの投票権または10%以上の普通株に相当する株式を持っているか、または所有しているとみなされる人 |
● | アメリカ国外の貿易や業務に関連して普通株を持っている人。 |
組合企業(または米国連邦所得税により組合企業に分類された他の実体)が普通株を持っている場合、米国br組合企業の連邦所得税待遇は、通常、パートナーの身分と組合企業の活動に依存する。普通株を持つ組合企業とこのような組合企業のパートナーは、普通株を持って処分する特定の米国連邦所得税の結果について税務顧問に相談しなければならない。
本議論は,1986年に改正された“国内税法”や“税法”,行政公告,司法裁決, 最終的,臨時的かつ提案された“国庫条例”,および米国と中華人民共和国の間の所得税条約,あるいは条約に基づいており,これらはすべて変化する可能性があり,追跡力を持つ可能性がある。
本稿で用いたように、“米国保有者”は、私たちの普通株の実益所有者、すなわち米国連邦所得税の目的である
● | アメリカの市民や個人の住民 |
● | 米国、米国の任意の州またはコロンビア特区の法律内または米国の法律に基づいて設立または組織された会社または他の課税すべきエンティティ;または |
● | その収入は、その出所にかかわらず、米国連邦所得税の財産または信託を納めなければならない。 |
アメリカの所有者はその特定の状況下で普通株を所有し、処分するアメリカ連邦、州、地方と非アメリカの税収結果についてその税務顧問に相談しなければならない。
分配税
以下の“受動型外国投資会社規則”で述べたbrを除いて、我々普通株に対する配当は、いくつかの比例して割り当てられた普通株以外は、現在または累積されているbr収益と利益から支払われる配当とみなされ、米国連邦所得税の原則に基づいて決定される。私たちはアメリカ連邦所得税の原則に基づいて私たちの収入と利益を計算しないので、分配は通常 配当金としてアメリカホルダーに報告されると予想されます。配当金は、“基準”に基づいて米国会社が通常得ることができる配当金控除を受ける資格がない。適用の制限と、米国財務省が表明した上記の懸念に関する議論と、以下に説明する受動的な外国投資会社規則によると、ある非会社の米国人所有者に支払われる配当金は優遇税率で納税される可能性がある。 非会社米国所有者はその税務コンサルタントに問い合わせ、その特定の場合にこれらの優遇税率を得ることができるかどうかを知るべきである。
配当金は、米国の所持者が領収書を受け取った日に米国の所持者の収入に計上される。外貨で支払われた任意の配当収入の金額は、支払いがその日に実際にドルに両替されるかどうかにかかわらず、受信日に発効した即時為替レートを参考に計算されたドル金額となる。配当金を受け取った日にドルに両替すると、米国の保有者は一般的に受け取った金額で外貨収益や損失を確認する必要はありません。配当金が受け取った日後にドルに両替すれば、米国所有者は外貨収益や損失がある可能性があります。
配当金は外国税収控除の外国源収入とみなされるだろう。“-中華人民共和国税務”で述べたように、当社が支払う配当金 は中華人民共和国源泉徴収税を支払う必要があるかもしれない。米国連邦所得税については、配当収入の金額には、中国の源泉徴収税に関する任意の源泉徴収金額が含まれる。適用制限(米国保有者の状況によって異なる)と米国財務省による上記問題の検討によると、中国は配当金支払いから源泉徴収された税金(米国保有者が本条約の利益を享受する資格があれば、その税率は本条約で規定されている適用税率を超えない)は一般に米国保有者の米国連邦所得税義務を免除することができる。外国の税収免除を管理する規則 は複雑で、アメリカの保有者は彼らの税務顧問に相談し、その特定の情況下で外国の税収控除の信頼性を理解すべきである。米国の保有者は、その課税所得額を計算する際にこのような中国税を差し引くことを選択することができ、申請免除ではないが、適用制限の制限を受けることができる。外国税控除を申請するのではなく、外国税控除を選択しなければならないbrは、その納税年度内に支払うか計算すべきすべての外国税に適用される。
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普通株またはその他の課税処分普通株
以下の“受動外国投資会社規則”に記載されている を除いて、米国の保有者は、一般に、売却または他の課税処分普通株の資本 収益または損失を確認し、その金額は、売却または他の課税処分によって実現された金額と、米国所有者が当該普通株を売却する納税基礎との間の差額に等しく、いずれの場合もドルで決定される。売却または処分時に、米国の保有者 がすでに普通株を1年以上所有している場合、収益または損失は長期資本収益または損失となる。非会社アメリカ保有者が確認した長期資本利益の税率は、一般収入に適用される税率よりも低い可能性がある。資本損失の控除には制限がある。
“-中華人民共和国税務”で述べたように、普通株を売却する収益は中華人民共和国の税金を納める必要があるかもしれない。アメリカの所有者は外国税収を使用して免除する権利があり、それが外国収入に起因する一部のアメリカ連邦所得税義務を相殺するだけである。“規則”によると、米国人の資本収益は通常、米国からの収入とみなされているため、この制限は、米国の保有者がこのような収益のすべてまたは一部の中国の税収について免除を要求することを阻止する可能性がある。しかし,本条約の利益を享受する資格のある米国保有者は,収益を中国からの収益と見なすことを選択し,このような処分収益について外国税控除 を申請することができる。米国の所有者は彼らの税務顧問に問い合わせ、彼らが本条約の利益を享受する資格があるかどうか、その特定の状況で収益を処分する任意の中国税収の信頼性を理解しなければならない。
受動的外商投資会社規則
一般的に、非米国会社とは、以下のいずれかの課税年度におけるPFICを意味する:(I)その総収入の75%以上が受動収入で構成されているか、または(Ii)その資産の平均四半期価値の50%以上が、受動的収入を生成または生産するために保有されている資産からなる。上記の計算では、他の会社の少なくとも25%の株式を有する非米国会社は、他の会社の資産の割合シェアを保有し、他の会社の収入の割合 シェアを直接獲得するとみなされている。受動的収入には、通常、配当金、利息、レンタル料、特許使用料、およびいくつかの収益が含まれる。これらの目的に関して、現金は受動的資産である。
私たちの収入と資産の期待構成と私たちの資産価値に基づいて、営業権を含めて、本納税年度のPFICにはならないと予想されます。 しかし,我々のような業務を持つ会社では,PFICルールの適切な適用は完全には明らかではない。私たちの収入と資産のいくつかの構成要素の適切な特徴は完全に明確ではありませんし、任意の納税年度におけるPFIC の地位は、私たちの収入と資産の構成と私たちの資産の価値に依存します( 私たちの普通株の市場価格を部分的に参考にして決定される可能性があります。これは不安定かもしれません)、したがって、本納税年度または任意の未来納税年度にPFICにならない保証はありません。
もし私たちが任意の課税年度にPFICであり、私たちが株式を所有しているか、または所有しているとみなされている任意の子会社または他の会社もPFIC(このような任意のエンティティをより低いレベルのPFICと呼ぶ)である場合、米国の所有者は、各低レベルのPFICの株式を所有する比例金額(価値で計算される) とみなされ、以下の(Br)段落に記載された規則に従って米国連邦所得税:(I)より低いレベルのPFICのいくつかの分配および(Ii)より低いレベルのPFICの株式処理を納付する。いずれの場合も, は米国の保有者がこのような株を直接保有しているようであり,米国の保有者がこれらの分配や処置の収益を受けていなくても.
一般的に、私たちが米国所有者が普通株式を保有する任意の課税年度のPFICである場合、米国所有者が普通株式を売却または他の処置(いくつかの質権を含む)を処理する際に確認した収益は、米国保有者のbr保有期間内に比例的に分配される。販売や処分に割り当てられた納税年度およびPFICになるまでのいずれの年度の金額も一般収入として課税されます。他の各課税年度に割り当てられた金額は,その課税年度ごとに個人または会社(場合によっては)の最高税率で納税し,その課税年度ごとにそれによる納税責任に利子費用を徴収する。さらに、米国所有者が任意の年に受信した普通株式割り当てが、以前の3年または米国所有者が保有していたbrの間に受信された普通株式年間割当平均値の125%(より短い時間を基準とする)を超える場合、これらの割り当ては同じ方法で課税される。さらに、配当金を支払う納税年度または以前に納税されたbr年度がPFIC(または特定の米国所有者についてはPFICとみなされる)である場合、いくつかの非会社米国所有者に支払われる配当金に対する上記の優遇税率は適用されない。
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あるいは、もし私たちがPFICであれば、私たちの普通株が“合格取引所”“定期取引”であれば、米国の保有者は時価での選択を行うことができ、これは、前節で述べたPFICの一般税収待遇とは異なる税収待遇をもたらすことになる。普通株式は、任意のカレンダーの年内に各日歴毎に少なくとも15取引日に合格取引所で取引される株式数が最低数を超える任意のカレンダー年とみなされる。私たちの普通株はbrナスダック資本市場に上場する予定で、それは資格のある取引所です。米国の保有者 が時価ベースの選択を行う場合、この米国の保有者は、一般に、各課税年度終了時に普通株の公正時価がその調整後の納税ベースを超える任意の超過部分を一般収入として確認し、br}普通株の調整課税ベースが納税年度終了時の公正市場価値を超える任意の超過部分について一般損失を確認する(ただし、 以前に時価で選択された収入純額の範囲に限定される)。米国の保有者が選択すれば、米国の保有者の普通株における納税ベースは、確認された収益や損失金額を反映するように調整される。PFICである私たちの年間では、普通株を売却または他の方法で処分する際に確認された任意の収益は一般収入とみなされ、 の任意の損失は一般損失とみなされる(ただし、以前に計上された時価ベースの収入純額に限定され、任意の超過部分は資本損失とみなされる)。米国の保有者が時価計算を選択した場合、普通株に対する支払いの割り当て は、上記“-割り当てられた税収”で議論された割り当てとみなされる。
私たちはアメリカの保有者が合格選挙基金選挙を行うために必要な情報を提供するつもりはありません。もし私たちがいかなる課税年度にPFICであれば、これらの情報は私たちの普通株式の所有権と処置の税収結果に大きな影響を与える可能性があります。したがって、アメリカの所有者はこのような選択を行うことができません。
米国の保有者が普通株を保有するいかなる課税年度内にもPFICであれば,米国所有者が普通株を所有しているその後のすべての年度において,われわれは通常, がPFICとなる敷居要求を満たさなくても,米国所有者とみなされるPFIC を継続する。
いずれの課税年度においても,我々が米国所有者が任意の普通株を保有しているPFICであれば,米国保有者は通常,米国国税局に年次報告書の提出を要求される。アメリカの持株者は、私たちがいかなる課税年度にPFIC であるかどうかを決定し、PFIC規則を彼らの保有する普通株に適用する可能性があるために、彼らの税務顧問に相談しなければならない。
情報br報告とバックアップ控除
米国内またはいくつかの米国関連の金融仲介によって支払われる配当金および販売収益は、(I)米国所有者が会社または他の“免除受取人”である場合、バックアップ控除の場合、米国所有者が正しい納税者識別子を提供し、バックアップ控除の制約を受けないことを証明しない限り、(Br)情報報告および予備控除を必要とする可能性がある。米国国税局に必要な情報をタイムリーに提供する場合、任意の源泉徴収が米国保有者に支払うバックアップ金額は、米国連邦所得税義務における米国保有者の相殺として許可され、返金を受ける権利がある可能性がある。
個人(または特定の特定のエンティティ)であるいくつかの米国の保有者は、普通株が金融機関の口座に保有されていない限り、それが保有する普通株式に関する情報を報告することを要求される可能性がある(この場合、これらのアカウントは、非米国金融機関によって維持されていれば報告 を必要とする可能性がある)。アメリカの持株者は普通株式に関する申告義務について税務顧問に相談しなければならない。
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F. 配当と支払いエージェント
は適用されない.
G. 専門家発言
は適用されない.
H. 展示された文書
我々は“取引法”に基づいてForm 20−F形式で米国証券取引委員会に本年度報告を提出した。この報告書で言及された任意の文書の内容についての陳述は必ずしも完全ではない。本報告書の証拠品として提出された各そのような文書については、関連する事項のより完全な説明を得るために証拠品を参照してください。そのような各陳述は、その 全体が合格したとみなされるべきである。
外国の個人発行者として,我々 は“取引法”の情報要求に制約され,米国証券取引委員会に報告やその他の情報 を提出する.我々が米国証券取引委員会に提出した報告書やその他の情報は、本報告を含めて、米国証券取引委員会のサイト から閲覧することができる。また、株主の要求に応じて、年次報告書のハードコピーを株主に無料で提供します。
外国の個人発行者として、我々は“取引法”に規定されている四半期報告及び委託書の提供及び内容規則の制約を受けず、上級管理者、取締役及び主要株主も“取引法”第16条に記載されている報告及び短期運転利益回収条項の制約を受けない。
I. 子会社情報
は適用されない.
第br項11.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
外貨両替リスク
私たちのbr合併財務諸表はドルで表され、ドルは私たちの報告通貨です。広発泰富(CIT)の収入と支出の大部分はTHBで価格を計算している。また、私たちの他の子会社のビットコインはドルです。 ドルや他の通貨の価値が変動し、政治や経済状況の変化などの影響を受ける可能性があります。
第 項12.持分証券以外の証券説明
答え:債務証券
は適用されない.
B. 株式証と権利を承認する
は適用されない.
C. その他の証券
は適用されない.
D.アメリカ預託株式
私たちはアメリカ預託株を持っていません。
100
第 第2部分
第br項13.違約、配当金の滞納、延滞
ない。
第br項14.証券保有者の権利及び収益用途の実質的な改正
材料br証券保有者権利の修正
私たちの証券保有者の権利は実質的に修正されていない。
収益を使用する
以下の資料は、F-1表(アーカイブ番号333-258054)(“F-1登録陳述書”)の当社初公開3,614,458単位(“同単位”)に関する登録声明に関連しており、各単位は普通株と普通株を購入する承認証を含み、予備発行価格は単位当たり4.15ドルである。基準投資有限責任会社の支部EF Huttonは私たちの初公募株の引受業者代表です。2021年10月1日、基準投資有限責任会社の部門EF Hutton部分は超過配給選択権を行使し、542,168件の株式承認証を追加購入した。
F-1登録宣言は2021年9月28日に施行されます。“F-1登録声明”の発効日から2021年12月31日までの間、わが社の口座のIPOに関する総支出は約220万ドルで、110万ドルのIPO引受割引と手数料、約110万ドルの他のコストと支出が含まれている。私たちは初公募株から約1360万ドルの純収益を得た。すべての取引費用には、当社の取締役または上級管理者または彼らの共同経営会社、私たちの10%以上の株式証券を持っている人、または私たちの共同経営会社に支払われたお金は含まれていません。初めて公開募集された資金の純額は、私たちの取締役または上級管理者または彼らのbr共同経営会社、すなわち私たちの株式証券の10%以上を持っている人または私たちの共同経営会社に直接または間接的に支払われていません。
2021年9月28日、すなわちF-1登録声明が米国証券取引委員会によって発効が発表された日から2022年12月31日までの間に、初めて公募株で得られた資金用途を以下のように合理的に推定する
● | 約380万ドルは、私たちのロボット、すなわちサービス業務と関連技術能力を開発するために使用されます |
● | 販売とマーケティングのために約30万ドルです |
● | 一般会社用途や運営資本に約910万ドルが使われている。 |
私たちのbrは、2022年12月31日までの会計年度に、私たちのロボットをbrサービス業務と関連技術能力、販売、マーケティングに発展させ、一般企業用途および運営資本に使用するために、初めて公募株の純収益を使用します。
証券法第424(B)(4)条に基づいて2021年9月28日に米国証券取引委員会に提出された目論見書に記載されている初公開株式取得資金の計画用途には実質的な変化はない。
第 項15.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
2023年12月31日現在、当社は、当社の最高経営責任者及びCEOを含む経営陣の監督·参加の下で、当社の開示制御及び手続(1934年“証券取引法”第13 a−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価によると、当社のCEO及びCEOは、評価日までに当社の開示制御及び手続が無効であると結論した。
101
開示制御および手順は、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書に要求されるすべての重要な情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、開示すべき情報が蓄積されて私たちの管理層に伝達されることを保証し、私たちの最高経営者および最高経営責任者、または状況に応じて同様の機能を実行する者brを含む、タイムリーに必要な開示決定を行うことを目的としている。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
会社経営陣は、規則13 a-15(F)において1934年に改正された証券取引法に基づいて定義されているので、財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。当社の財務報告に対する内部統制は、当社の財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認会計原則に基づいて外部目的のための総合財務諸表を作成することを目的としている。企業の財務報告に対する内部統制には、以下の条件を満たす政策と手続きが含まれている
(1) | 合理的で詳細、正確かつ公平に会社の資産取引記録を反映する記録を維持することと関係がある |
(2) | 公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成するために、必要に応じて取引を記録することを保証する合理的な保証を提供する。Br社の収入と支出は、その経営陣と役員の許可のみに基づいて行われる。そして |
(3) | 合併財務諸表に重大な影響を与える可能性のある無許可買収、使用または処分について会社資産を防止または適時に発見することについて合理的な保証を提供する。 |
その固有の局限性のため、財務報告の内部制御制度は連結財務諸表の作成と列報に合理的な保証を提供することしかできず、誤った陳述を防止或いは発見することができない。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御措置が不足したり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
経営陣は、最高経営責任者と最高財務官を含め、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)枠組み”で確立された基準を用いて、2023年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2023年12月31日まで、会社の財務報告に対する内部統制が無効であり、原因は以下の重大な欠陥であると結論した
● | その後決済されるいくつかの取引の管理職の推定数を年末に延期する |
● | いくつかの態様では、管理評価のファイル記録が不足している; |
● | 会社の会計基準に新たに適用される会計係に対する研修が不足している。 |
公認会計士事務所認証報告
当社は非加速申告会社であるため、本年度報告には公認会計士事務所の財務報告内部統制に関する認証報告は含まれていません。
財務報告内部統制変更
先に述べたbrを除いて、2023年12月31日までの財政年度内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変動はありません。
102
第 項16[保留されている]
は適用されない
第 項16 A。監査委員会財務専門家
我々の取締役会は、S-K法律(br}の第407(D)項に規定されているとおり、米国証券取引委員会に発行されている“監査委員会財務専門家”のポン本さんを決定しており、またナスダックの財務複雑性の要件に適合しています。彼は役員規則で定義された“独立したナスダック人”だ。
16 B項目.道徳的準則
私たちの行動規範と商業道徳はナスダックの規制を遵守する。行為および商業道徳基準は、私たちの最高経営責任者、最高財務官、および最高会計官を含む、私たちのすべての役員、高級管理者、および従業員に適用され、その中には、連邦証券法下の開示要件、セキュリティ、インサイダー情報取引、およびbr報告違反の行為を含む、誠実および道徳的行為、利益衝突、法律、法規および政策の遵守が含まれる。行為と商業道徳の写しが証拠として提出された登録声明 ,表F-1、文書番号333-258054は、2021年8月13日に提出され、改訂された。当社は誰にもその道徳基準のコピーを無料で提供することを要求しなければならない。このような要求は、シンガポール国際広場28-01号安臣路10号にある会社br 079903に送信されなければなりません。
第 項16 C.チーフ会計士費用とサービス
以下の表に,我々の主な外部監査人が指定期間中に提供するサービスに関する費用総額を以下のカテゴリに示す.
12月31日までの会計年度 31 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
料金を計算する(1) | $ | 241,100 | $ | 348,000 | $ | 164,000 | ||||||
監査関連費用(二) | 33,000 | - | 124,000 | |||||||||
税金.税金 | - | - | - | |||||||||
合計して | $ | 274,100 | $ | 348,000 | $ | 288,000 |
“監査費用”とは、当社の年次財務諸表を監査するために提供される専門サービスまたは一般に会計士によって提供される法定および規制文書または業務に関連するサービスによって徴収される総費用を意味する。
(i) | 魏法律事務所とPKF Littlejohn LLPが提供するサービスは、2021年12月31日までの年間で、それぞれ125,000ドルと39,000ドルの監査費用が発生した。監査費用は2022年12月31日までの年間で、それぞれ106,000ドル、242,000ドルで、魏法律事務所とPKF Littlejohn LLPから提供されています。監査費用は2023年12月31日までの年間で、それぞれ25,000ドル、216,100ドルで、魏法律事務所とPKF Littlejohn LLPから提供されています。 |
(Ii) | 2021年12月31日までの年間監査に関する費用は124,000ドルであり,魏偉法律事務所から提供されたサービスである。2023年12月31日までの年間33,000ドルの監査関連費用は、PKF Littlejohn LLPが提供するサービスから来ています。 |
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“監査関連費用”とは、私たちの主要監査人がいくつかの職務を尽くした調査項目に提供する専門サービスのために徴収する費用を意味する。
“税金”には、税務コンプライアンス、税務相談、および税務計画に提供される専門サービスのために徴収される総費用が含まれています。このような税金には、申告表の準備や、他の税務計画について相談や提案を提供する費用が含まれています。
我々のbr取締役会は、その費用及び条項(取引法第10 A(I)(L)(B)(B) 条に記載されている非監査サービスの最低例外状況の制限を含む、我々の独立監査者が提供するすべての監査サービス及び許可された非監査サービスを予め承認しており、これらの非監査サービスは、監査が完了する前に我々の取締役会によって承認される)。米国証券取引委員会が公布したS-X条例第2-01条第(C)(7)(I)(C) 項によると、監査関連費用、税費又は取締役会が承認した他の費用を支払うサービス割合 は100%である。
第 項16 D.免除監査委員会は上場基準を遵守する
は適用されない.
16 E項目.発行者および関連購入者が株式証券を購入する
本年度報告がカバーする期間内に、吾らまたは当社または任意の“関連バイヤー”(取引所法案第10 b-18条参照)によって株式証券を購入することはない。
16 F項目.登録者の認証会計士を変更する
2021年10月25日、独立公認会計士事務所魏偉会計士事務所(“魏偉会計士事務所”)を解散し、この日から発効しました。独立公認会計士事務所の変更決定は、当社監査委員会と取締役会が推薦して承認します。
魏偉社は2020年12月31日まで及び2020年12月31日までの会計年度の財務諸表の監査報告にはいかなる不利な意見や免責声明も含まれておらず、不確実性、監査範囲または会計原則 を保留または修正していない。
二零年十二月三十一日現在の財政年度及びその後二零二一年十月二十五日現在の中期において、当社 と魏偉弁護士事務所は、任意の会計原則又は実務、財務諸表開示又は監査範囲又はプログラムについて“相違”がなく(S-K規例第304(A)(1)(Iv)項で述べたように)、この等の相違が解決されずに魏偉弁護士事務所を満足させる場合、当社はこのような相違のテーマ事項について意見を参考にする。
2020年12月31日までの当社の会計年度及び2021年10月25日までの次の中期には、 S−K法規第304(A)(1)(V)項及び関連指示で定義された“報告すべき事項”はない。
2021年10月19日より、当社の新たな独立公認会計士事務所としてPKF Littlejohn LLP(“PKF”)を招聘し、会社の財務諸表の監査·審査を担当しています。
本条項16.F項の要件による開示は、添付ファイル16.1を含み、本明細書に参照されて本明細書に組み込まれる米国証券取引委員会に2021年10月29日に提出された米国証券取引委員会のForm 6-K報告書に含まれている。
104
第 項16 G.会社の管理
我々brはケイマン諸島に登録設立され,我々のコーポレートガバナンス実践はケイマン諸島の適用法律および我々の組織定款大綱と定款細則の管轄を受けている。また、私たちの普通株式と引受権証がナスダックやナスダックに上場しているので、私たちはナスダックの会社管理要求を守らなければならない。
2022年1月20日まで、私たちはナスダック上場規則が指す“制御された会社”であり、私たちの証券の取締役選挙における投票権 の50%以上は個人、グループ、または他の会社が保有しているため、資格があり、ナスダックを免除するいくつかの会社の管理要求に依存しているが、(I)の会計年度終了後1年後に株主総会を開催する要求を含むが、これらに限定されない。(Ii)要求役員の報酬は、完全に独立取締役からなる報酬委員会によって決定または取締役会に推薦され、(Iii)取締役を要求する著名人は、多数の独立取締役または完全に独立取締役からなる指名および会社管理委員会によって取締役会に選抜または推薦されなければならない。私たちは“制御された会社”の免除に依存しているため、報酬委員会や指名委員会、完全に独立した役員からなるコーポレートガバナンス委員会を設置する必要はありません。
私たち は2022年1月20日にナスダック規則の下の“制御会社”ではなくなりました。しかし、海外個人発行者として、ナスダック上場規則第5615(A)(3)条は、上場規則第5600条のいくつかの要件の代わりに、我が国慣行に従うことを許可しており、米国証券取引委員会に提出された年報で、私たちがこの要求の代わりに従う母国慣行に従わない諸要求を開示していることを前提としている。
著者らは現在ケイマン諸島のいくつかの会社管理実践に従って、ナスダック会社の管理上場標準の代わりに、以下のようにしている
● | 我々は現在、ナスダック規則(br}5605(D)(2)ではなく、ケイマン諸島の会社統治実践に従っており、後者は報酬委員会が完全に独立した取締役で構成されていることを要求している。報酬委員会では独立していない取締役 を務める。 |
● | 我々 は現在、ナスダック規則 5605(E)(1)(B)ではなく、ケイマン諸島のコーポレートガバナンス実践に従っており、指名と会社管理委員会 は完全に独立取締役で構成されている。私たちの最高経営責任者兼取締役会長の王磊さんは、私たちの指名と会社管理委員会で取締役を務めている非独立メンバーです。 |
● | 我々 は現在、ナスダック規則 5635(A)ではなく、ケイマン諸島のコーポレートガバナンス実践に従っており、場合によっては が他の会社の株式または資産を買収する際には、証券を発行する前に株主の承認を得なければならない。 |
● | 我々 は現在、ナスダック規則 5635(C)ではなく、ケイマン諸島の会社管理慣行に従っており、後者は株主に株式補償または買収計画または他の持分補償計画の設立または任意の重大な改訂 を承認することを要求している。 |
● | 我々は現在、ナスダック規則 5635(D)ではなく、ケイマン諸島のコーポレートガバナンス実践に従っており、この規則は、売却に関するいかなる取引も達成することを要求しており、公募株を除いて株主の承認を得る必要がある。会社が発行または潜在的に発行する普通株式(または普通株または普通株に変換可能な証券)は、会社が発行した株式の20%以上、または発行された投票権の20%以上に相当する 発行前に帳簿価値や時価を下回る普通株 である. |
私たちのケイマン諸島弁護士はケイマン諸島法律に基づいて、上記の場合、私たちはbr株主の承認を求める必要がないことを証明する手紙をナスダックに提供した
16 H項目.炭鉱安全情報開示
は適用されない.
項目 16 i.検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
は適用されない.
105
第 第3部分
プロジェクト 17.財務諸表
私たちは18項に基づいて私たちの財務諸表を提供することを選択しました。
プロジェクト 18.財務諸表
我々が監査した総合財務諸表全文は、本年度報告のF-1ページから始まります。
物品 19.展示品
添付ファイル 番号: | 説明する | |
1.1 | 改正·再制定された定款と第二次改正·再制定された定款は、2023年1月31日に採択された決議(添付ファイル99.1を引用して2023年2月8日に提出された現在の報告書の表格6-Kに編入) | |
2.1* | 2023年12月31日現在、取引法第12節に登録された普通株式及び引受権証権利説明 | |
2.2 | 買い手授権書表 (添付ファイル10.4を参照して2022年1月21日に提出された表格6-K報告に組み込む) | |
2.3 | 株式承認証表 (2021年9月20日提出の表F-1修正案第3号添付ファイル4.3を参照して編入) | |
2.4 | Guardforce AI Co.,LimitedとVstock Transfer,LLCの引受権証エージェントプロトコルテーブル (2021年9月20日に提出されたForm F-1修正案第3号添付ファイル4.2合併参照) | |
4.1 | Guardforce Cash Solutions Security(タイ)Company Limitedと利益略奪者投資有限会社が締結した融資契約は、2018年8月25日(2020年5月18日に提出された20-Fフォーム登録声明を引用した添付ファイル2(B).1合併)である | |
4.2 | Gudforce Cash Solutions Security(タイ)Company Limitedと利益略奪者投資有限会社の間で2018年8月25日に締結された融資協定の補足協定は、2019年4月29日(2020年5月18日に提出されたForm 20-F登録声明の添付ファイル2(B).2合併を引用することにより) | |
4.3 | Gudforce Cash Solutions Security(タイ)有限公司と利益略奪者投資有限会社が2018年8月25日に締結した融資協定に基づいて締結された第2の補足協定によると、日付は2020年3月11日(添付ファイル2(B)を参照することにより)。3 2020年5月18日に提出されたForm 20-Fに組み込まれた登録声明) | |
4.4 | Gudforce Security(タイ)株式会社とGuardforce Cash Solutions Security(タイ)株式会社との間の了解覚書は、2020年3月2日 (2020年5月18日に提出されたForm 20-F登録宣言の添付ファイル4.3を参照して統合されます) | |
4.5 | Varin World Company LimitedとGuardforce Cash Solutions Security(タイ)Company Limited間のリース契約は、2019年5月27日 (2020年5月18日に提出されたForm 20-F登録声明の添付ファイル4.4統合を参照することにより) | |
4.6 | 3つ目の補足協定は、2020年12月31日、Gudforce Cash Solutions 証券(タイ)有限会社と利益略奪者投資有限会社が2019年3月15日に改訂·再署名した融資協定で、補足されています(合併 は2021年4月29日に提出されたForm 20-F年度報告添付ファイル4.3参照) | |
4.7 | Quantum Infosec Inc.と登録者との間の売買契約は,2021年2月4日(添付ファイル 4.4を参照して2021年4月29日に提出されたForm 20-F年次報告に統合される) | |
4.8 | Quantum Infosec Inc.と登録者との間で2021年2月4日に締結された補足協定(添付ファイル4.5を参照して2021年4月29日に提出されたForm 20−F年次報告書の添付ファイル4.5に組み込む) | |
4.9 | 独立役員協議表 (2021年8月13日提出のF-1表修正案第1号添付ファイル10.9を参照して編入) |
106
4.10 | 賠償協議表 (2021年8月13日提出の表F-1修正案第1号添付ファイル10.10を参照して編入) | |
4.11 | 委託開発契約は,期日は2022年2月8日であり,Guardforce AI Co.,Limitedと深セン市科威ロボット科技有限公司がbrを締結した(2022年2月17日に提出されたForm 6-K報告書に添付ファイル99.1を引用) | |
4.12 | Guardforce AI Co.,Limited 2022持分インセンティブ計画(添付ファイル4.1を参照して2022年1月27日に提出されたForm 6-Kレポートに組み込む) | |
4.13 | 株式購入プロトコル表 (添付ファイル10.1を参照して2022年1月27日に提出された表格6-K報告書に組み込む) | |
4.14 | 限定株奨励協定表 (添付ファイル10.2を参照して2022年1月27日に提出された表格6-K報告に組み込まれています) | |
4.15 | 限定株奨励契約表(添付ファイル10.3参照2022年1月27日提出の表格6-K報告書に組み込まれています) | |
4.16 | 売買契約は、期日は2022年3月11日で、Guardforce AI Co.,Limitedと深セン市科威ロボット科技有限公司が締結した(2022年3月31日提出のForm 20-F年報添付ファイル4.16参照) | |
4.17 | Quantum Infosec Inc.,Guardforce AI Co.,Limitedとハンドシェイクネットワーク株式会社が2022年3月17日に締結した2つ目の売買協定補足協定(2022年3月31日に提出されたForm 20-F年度報告書の添付ファイル4.17を参照して合併) | |
4.18 | Guardforce AI Co.,Limitedは、ある投資家が2022年1月18日に締結した証券購入契約表 (2022年1月21日に提出されたテーブル6-K報告の添付ファイル10.1合併参照) | |
4.19 | 配給代理プロトコルは、2022年1月18日、Guardforce AI Co.,Limitedおよび基準投資部門EF Hutton LLC (2022年1月21日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル10.2を参照して編入される) | |
4.20 | Guardforce AI Co.,Limitedとある投資家との間の登録権プロトコルテーブル ,日付は2022年1月18日(2022年1月21日に提出されたテーブル6-K報告の添付ファイル10.3合併参照) | |
4.21 | Guardforce AI Co.,Limitedは、ある投資家が2022年4月6日に締結した証券購入契約表 (2022年4月7日に提出されたテーブル6-K報告書の添付ファイル10.1を参照して合併することにより) | |
4.22 | 配給エージェントプロトコルは,2022年4月6日,Guardforce AI Co.,LimitedとEF Hutton,Benchmark Investments,LLC間の配給プロトコルである(添付ファイル10.2を参照して2022年4月7日に提出されたForm 6-Kレポートに組み込まれている) | |
4.23 | 販売禁止協定表は、期日は2022年4月6日(添付ファイル10.3を参照して2022年4月7日提出の表格6-K報告書に編入) | |
4.24 | Guardforce AI Co.,Limitedおよびいくつかの認可された投資家が2022年7月12日に発行した引受権証招待状表 (2022年7月13日に提出された表格6-K報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込む) | |
4.25 | Guardforce AI Co.有限会社と役人が2022年8月31日に締結したコンサルティング契約表 (添付ファイル10.1を参照して2022年9月2日に提出されたForm 6-Kレポートに組み込まれています) | |
4.26 | 証券:Guardforce AI Co.,LimitedとStreeterville Capital,LLCが2022年10月25日に締結した購入契約(2022年10月28日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル10.1への参照により組み込まれる) | |
4.27 | 無担保 Guardforce AI Co.,LimitedとStreeterville Capital,LLCの間の日付は2022年10月25日の転換可能本票(2022年10月28日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル10.2に合併) | |
4.28 | 資産 Guardforce AI有限会社と深セン市科威ロボット科技有限公司が2022年12月21日に締結した購入契約 (2022年12月22日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル99.1) | |
4.29 | Profit Raider Investments Limited、WK Venture Success Limited、Wealthking Investments Limitedは、2022年9月29日にGudforce Cash Solutions Security(タイ)有限公司とGuardforce Holdings(HK)Limitedからの保証債務の契約書 を譲渡する(2023年1月13日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル10.1参照により編入) | |
4.30 | 第4の補足協定は、2022年12月30日、Gudforce Cash Solutions 証券(タイ)有限公司と利益略奪者投資有限会社が2019年3月15日に改訂し、再署名した主融資協定であり、補足された(2023年1月13日に提出された表格6-K報告書の添付ファイル10.2への参照) | |
4.31 | 4つ目の補足協定は、2022年12月30日で、Guardforce Cash Solutions Security(タイ)有限会社と利益略奪者投資有限会社の間で2018年8月25日に締結された融資協定の補足協定であり、補完されています(合併時は2023年1月13日に提出された表格6-Kの添付ファイル10.3~ )を参照) | |
4.32 | Guardforce AI Co.,LimitedとBenchmark Investments,LLCのEF Huttonによって締結された引受契約は,2023年5月2日(2023年5月5日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル1.1参照により組み込まれている) | |
4.33 | Guardforce AI Co.,LimitedとBenchmark Investments,LLCのEF Huttonによって締結された引受契約は,2023年5月10日(2023年5月15日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル1.1参照により組み込まれている) |
107
4.34 | 深セン市科威ロボット科技有限公司と深セン市広発ロボット科技有限会社の技術プラットフォーム譲渡協定、日付:2023年6月29日(2023年7月20日に提出されたForm 6-K報告書に添付ファイル99.1を引用) | |
4.35 | 深セン市科威ロボット科技有限公司、Guardforce AI有限会社と深セン市広発ロボット科技有限会社の資産買収協定補充協定は、2023年6月29日(添付ファイル99.2を参照して2023年7月20日に提出された表 6-K報告書に組み込まれている) | |
4.36 | 本融資転換協定日は2023年9月28日であり、Guardforce AI Co.有限会社と本融資変換協定別表2に列挙された各人の間で締結された融資変換協定(2023年10月2日に提出された表格6-K報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) | |
4.37 | 投票プロトコルは、Guardforce AI Co.,Limitedと本投票プロトコル付表に列挙された各人との間のプロトコルであり、日付は2023年9月28日 (2023年10月2日に提出されたテーブル6-K報告書の添付ファイル10.2を参照して編入される) | |
4.38 | 問い合わせ:br}Guardforce AI Co.,Limitedと玉亭左の合意日は2024年1月18日(2024年1月23日に提出されたForm 6-K報告書の添付ファイル10.1参照により編入) | |
4.39 | 2023年12月27日に開催された株主総会で採択された衛士人工知能有限公司2022年株式インセンティブ計画第1号改正案(2024年1月2日に提出されたForm 6-K報告の添付ファイル99.1参照) | |
4.40 | Guardforce AI Co.,Limited,握手ネットワーク有限会社と買手が締結した販売と購入契約は,2024年2月6日である.(付表10.1を参照して、2024年2月23日に提出された表格6-Kレポートに組み込まれる) | |
4.41 | Guardforce AI Co.,Limitedと買手の間で プロトコルがキャンセルされ,日付は2024年2月6日である.(添付ファイル10.2を参照して2024年2月23日に提出されたタブ6-Kレポートに組み込む) | |
4.42* | 2023年8月31日衛士人工知能有限公司が独立取締役と署名した独立役員協定第2号修正案フォーマット | |
4.43* | 衛士人工知能有限公司と王雷の諮問協議第1号修正案、期日は2023年8月31日 | |
4.44* | 衛士人工知能有限公司と林佳の諮問協議修正案1、期日は2023年8月31日 | |
4.45* | Guardforce AI Co.,Limited,CIOT Group(和解協定の定義参照)と他の関係者との和解合意の英訳は,2024年3月21日である. | |
8.1* | 登録者子会社リスト | |
11.1 | 道徳および商業行為規則(2021年8月13日に提出された表F-1修正案第1号添付ファイル14.1を参照) | |
11.2 | Guardforce AI Co.Limited改正および再改訂2023年12月1日に採択された監査委員会規約(添付ファイル99.1を参照して2024年1月18日に提出されたForm 6-K報告書に組み込まれています) | |
11.3 | Guardforce AI株式会社は、2023年12月1日に採択されたコーポレートガバナンス基準を改訂·再作成しました(添付ファイル99.2を参照して2024年1月18日に提出されたForm 6-K報告書に組み込まれています) | |
12.1* | ルール13 a~14(A)またはルール15 d−1(A)に従って発行されたCEO証明書; | |
12.2* | 13 a−14(A)または細則15 d−1(A)に従って首席財務幹事証明書が発行される | |
13.1** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいて発行された最高経営責任者証明書 | |
13.2** | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の証明 | |
15.1* | 屈臣法利(タイ)有限会社は同意した | |
15.2* | PKF Littlejohn LLPの同意 | |
15.3* | 君沢駿法律事務所同意 | |
97.1 | Guardforce AI Co.,Limitedが2023年12月1日に採択した返金政策(添付ファイル99.3を参照して2024年1月18日に提出されたForm 6-K報告書に組み込まれている) | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメント を連結する | |
101.書院 | インラインXBRL分類拡張 アーキテクチャ文書. | |
101.カール | インラインXBRL分類拡張 はリンクベース文書を計算する. | |
101.def | インラインXBRL分類拡張 はLinkbase文書を定義する. | |
101.介護会 | XBRL分類拡張 タグLinkbase文書を連結する. | |
101.Pre |
Linkbase文書をインラインXBRL分類拡張 で示す. | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | ファイル この年次報告書のフォーム 20—F で |
** | 家具 この年次報告書のフォーム 20—F で |
108
サイン
登録者は、それが20-F表を提出するすべての要求に適合し、本年度報告書に署名するために署名者を代表して正式に手配され、許可されたことを証明する。
GUARDFORCE AI CO. 、限定 | ||
差出人: | / s / 王雷 | |
名前: | 雷 王 | |
タイトル: | CEO |
日付:2024年4月29日
109
ガードフォース AI 株式会社株式会社および子会社
連結財務諸表
2023 年 12 月 31 日、 2022 年および 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度の場合
カタログ | ページ | |
独立公認会計士事務所報告 | F-2 | |
合併貸借対照表 | F-3 | |
統合 損益計算書について | F-4 | |
統合 全面損失表 | F-5 | |
連結 株主資本の変動に関する説明書 | F-6 | |
統合されたキャッシュフロー表 | F-7 | |
連結財務諸表付記 | F — 8 — F—59 |
F-1
独立公認会計士事務所報告
ガードフォース AI 株式会社の株主および取締役会へ。リミット
連結財務諸表に関する意見
我々はすでに監査に添付されているGuardforce AI Co.,Limited(“貴社”)は2023年12月31日及び2022年までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合損益表、全面損失表、権益変動表及び現金フロー表及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は,当社の2023年12月31日まで,2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況,および2023年12月31日までの3年度の経営実績とキャッシュフローを公平に反映しており,国際会計基準委員会が発表した国際財務報告基準に適合していると考えられる。
注目を行っている
添付されている総合財務諸表 は、当社が経営を継続すると仮定して作成されています。財務諸表付記2.1で述べたように、当社の経営損失はその継続経営能力を大きく疑わせている。管理部門のイベントや条件の評価および管理部門のこれらの事項に関する計画も2.1が付記されている.財務諸表にはこのような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
意見を求める根拠
これらの合併財務諸表は会社経営陣が担当しています。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて会社の連結財務諸表に意見を発表することです。私たちは公共 会社会計監督委員会(アメリカ)(“PCAOB”)に登録されている公共会計士事務所であり、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社 から独立しなければならない。
私たちはPCAOBの監査基準に基づいて監査を行います。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかを合理的に決定するために、監査 を計画し、実行することが要求されます。当社は必要もなく、その財務報告の内部統制を監査することも要求しません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知る必要がありますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々のbr監査には、財務諸表の重大な誤報のリスクを評価するための実行プログラムが含まれており、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行する。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、評価に使用される会計原則と経営陣による重大な推定と、連結財務諸表の全体的な報告書を評価することも含まれています。私たちの監査は私たちの意見に合理的な基礎を提供していると信じています。
/s/ PKF Littlejohn LLP
私たち は2021年以来当社の監査役を務めています。
2024年4月29日
PCAOB
ID:
F-2
Guardforce AI株式会社とその子会社
合併貸借対照表
(ドルで )
2013年12月31日まで | ||||||||||
注意事項 | 2023 | 2022 | ||||||||
資産 | ||||||||||
現在の 資産: | ||||||||||
現金 と現金等価物 | 4 | $ | $ | |||||||
制限された 現金 | 4 | |||||||||
取引売掛金 | 6 | |||||||||
その他 売掛金 | 8 | |||||||||
その他 流動資産 | 9 | |||||||||
源泉徴収 税金債権純 | 7 | |||||||||
棚卸しをする | 5 | |||||||||
関連先の受取金額 | 23 | |||||||||
販売待ち資産を持つ | 27 | - | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||||
非流動資産 : | ||||||||||
制限された 現金 | 4 | |||||||||
財産と工場と設備 | 10 | |||||||||
使用権資産 | 11 | |||||||||
無形資産、純額 | 12 | |||||||||
商誉 | 3 | |||||||||
源泉徴収 税金債権純 | 7 | |||||||||
Deferred 税収資産、純 | 17 | |||||||||
その他 非流動資産 | 9 | |||||||||
非流動資産合計 | ||||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||||
負債 と資本 | ||||||||||
流動負債 : | ||||||||||
貿易 とその他の支払い | 13 | $ | $ | |||||||
借金をする | 14 | |||||||||
借入 関係者からの | 23 | |||||||||
現在の 営業リース負債の一部 | 11 | |||||||||
現在の ファイナンス · リース負債の割合 | 16 | |||||||||
その他 流動負債 | 13 | |||||||||
関連先金額に対応 | 23 | |||||||||
コンバータブル 支払手形 | 15 | |||||||||
債務 売却対象の資産に直接関連しています | 27 | |||||||||
流動負債合計 | ||||||||||
非流動負債 : | ||||||||||
借金をする | 14 | |||||||||
経営的リース負債 | 11 | |||||||||
関連側借金 | 23 | - | ||||||||
ファイナンス リース負債ネット | 16 | |||||||||
その他の 非流動負債 | - | |||||||||
Provision 従業員福利厚生のために | 18 | |||||||||
非流動負債合計 | ||||||||||
総負債 | ||||||||||
権益 | ||||||||||
普通株式 — par value $ | 19 | |||||||||
引受 受取 | ( | ) | ( | ) | ||||||
追加実収資本 | ||||||||||
法律 リザーブ | 22 | |||||||||
ワラント リザーブ | ||||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||||
累計 その他総合収益 | ||||||||||
資本 当社株主に帰属する準備金 | ||||||||||
非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||||
総株式 | ||||||||||
負債と資本合計 | $ | $ |
* |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-3
Guardforce AI株式会社とその子会社
連結損益計算書
(ドルで )
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||||
注意事項 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||
( 復元 * * ) | ( 復元 * * ) | |||||||||||||
継続 オペレーション: | ||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||||
販売コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||
Provision 貿易債権その他の債権の信用損失予想額 | ( | ) | ||||||||||||
手当 関連当事者債権の疑わしい債務については | 23 | ( | ) | |||||||||||
障害 商誉損失 | 3 | ( | ) | |||||||||||
障害 無形資産の損失 | 12 | ( | ) | |||||||||||
Provision 源泉徴収税の償却 | 7 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
Provision 時代遅れの在庫 | 5 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
障害 固定資産の損失 | 10 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
株に基づく報酬費用 | 20 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
販売 , 流通費と管理費 | 21 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他 純収入 | ||||||||||||||
外国語 為替差益 ( 損失 ) 、純 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
ファイナンス 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
損失 継続事業による所得税前 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Provision 所得税 ( 費用 ) 給付のために | 17 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
Net 継続事業による年間損失は | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
終了しました オペレーション: | ||||||||||||||
Net 廃止事業による当期利益 ( 損失 ) | 27 | ( | ) | |||||||||||
今年度の純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Net 非支配権に起因する損失 | ||||||||||||||
Net 当社の株主に起因する損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
1株当たり損失 | ||||||||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | )* | $ | ( | )* | ||||||
継続事業による 1 株当たりの損失 | ||||||||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | )* | $ | ( | )* | ||||||
計算に使用する加重平均株式数: | ||||||||||||||
* | * |
* |
** |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-4
Guardforce AI株式会社とその子会社
統合 全面損失表
(ドルで )
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||||
注意事項 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||
Net 年間 ( 損失 ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
貨幣換算差異 | 2.7 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
再測定 確定給付プランは | ||||||||||||||
合計 年度の総合 ( 損失 ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
属性 宛先: | ||||||||||||||
当社の持分所有者 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5
Guardforce AI株式会社とその子会社
統合の権益変動表
(ドルで )
数 株価 | 金額
( $0.12 パー ) | 定期購読 応募 | 追加 支払済資本金 | 法律備蓄 | ワラント 予約 | 積算 その他 全面 収入.収入 | 保留 収益 ( 赤字 ) | 非 支配的利益 | 総株式 | |||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2020 年 12 月 31 日現在 ( 注 19 ) | ** | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
金種 換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベース 補償費用 ( 注 20 ) | * | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
再測定 確定給付制度 ( 注 18 ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 ハンドシェイクの取得に伴う普通株式の取得 ( 注 3 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 AI シンガポールの取得に伴う普通株式の発行 ( 注 3 ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 新規株式公開 ( 「 IPO 」 ) による普通株式の発行 ( 注 19 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行数 新規株式公開 ( IPO ) を通じたワラントの発行 ( 注 19 ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 継続事業による年末の損失は | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 廃止事業による年末利益は | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2021 年 12 月 31 日現在 | * | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
金種 換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベース 補償費用 ( 注 20 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
キャンセル 株式 ( 注 19 ) | ( | )* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
再測定 確定給付制度 ( 注 18 ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行数 プライベート · プレイスメントによる普通株式の発行 ( 注 19 参照 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 ワラントの行使による普通株式の発行 ( 注 19 参照 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 子会社取得のための普通株式 ( 注 3 参照 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 その後終了した子会社の買収に係る普通株式の預金 ( 注 19 参照 ) | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 継続事業による年末損失は | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 廃止事業による年末損失は | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
収支 2022 年 12 月 31 日現在 | * | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
金種 換算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベース 補償費用 ( 注 20 ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
再測定 確定給付制度 ( 注 18 ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
キャンセル 株式 ( 注 19 ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 CMPO を通じた普通株式の発行 ( 注 19 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 ワラントの行使による普通株式の発行 ( 注 19 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 資産取得のための普通株式 ( 注 19 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 転換社債の転換のための普通株式 ( 注 15 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 借入転換のための普通株式 ( 注 14 ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 継続事業による年末損失は | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Net 廃止事業による年末損失は | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス 2023 年 12 月 31 日現在 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
* |
** |
付随注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
F-6
Guardforce AI株式会社とその子会社
統合されたキャッシュフロー表
(ドルで )
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
( 復元 ※ ) | ( 復元 ※ ) | |||||||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||||||
経営継続純 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
廃止事業による純利益 ( 損失 ) | ( | ) | ||||||||||
純額(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
以下の項目を調整する | ||||||||||||
減価償却 | ||||||||||||
無形資産の償却 | ||||||||||||
時代遅れの在庫に備える | ||||||||||||
固定資産の減損損失 | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||
無形資産減価損失 | ||||||||||||
営業権減価損失 | ||||||||||||
関連債権の不良債権引当 | ||||||||||||
融資コスト | ||||||||||||
所得税を繰延する | ( | ) | ||||||||||
貿易債権及びその他の債権の信用損失予想引当金 ( 回収 ) 、純 | ( | ) | ||||||||||
源泉徴収税金債権の引当金の増額及び償却 | ||||||||||||
固定資産処分による損失 | ||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||
( 増加 ) 貿易債権等の減少 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の流動資産の減少 ( 増加 ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
在庫の減少 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
関連当事者からの支払額の減少 ( 増加 ) | ( | ) | ||||||||||
その他の非流動資産の減少 ( 増加 ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
貿易等の支払金の増減額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
( 減少 ) その他経常負債の増加 | ( | ) | ||||||||||
( 減少 ) 関連当事者による増額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
( 増加 ) 源泉徴収税債権の減少 | ( | ) | ||||||||||
従業員福利厚生引当金の増減額 | ( | ) | ||||||||||
経営活動による現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||||||
財産·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
財産·工場·設備を処分して得た収益 | ||||||||||||
無形資産の買収 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
買収子会社を買収し,買収した現金を差し引く | ( | ) | ||||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||||||
株式を発行して得た金 | ||||||||||||
株式承認証を行使して得られた収益 | ||||||||||||
転換社債の収益 | ||||||||||||
転換社債の現金償還 | ( | ) | ||||||||||
部分株式の取り消しに支払われた現金 | ( | ) | ||||||||||
借入金収益 | ||||||||||||
借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
賃借債務を支払う | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融資活動による現金純額 | ||||||||||||
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス) | ( | ) | ||||||||||
為替レート変動が現金保有量に及ぼす影響 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
現金及び現金等価物、並びに年初の限定現金 | ||||||||||||
年末現金及び現金等価物及び制限現金(付記4) | $ | $ | $ | |||||||||
非現金投融資活動 | ||||||||||||
子会社買収で支払われた買収対価格の持分 | $ | $ | $ | |||||||||
第三者借款決済における権益部分 | ||||||||||||
固定資産と無形資産の買収による購入対価格の権益部分 |
* |
♪the the the 付記はこれらの連結財務諸表の不可分の一部である。
F-7
Guardforce AI株式会社とその子会社
連結財務諸表付記
2023年、2022年、2021年12月31日までの年度
(ドルで )
1. | 運営性質 |
Guardforce AI Co.,Limited(“Guardforce”)は、“ケイマン諸島会社法”により2018年4月20日にケイマン諸島に登録設立され登録された会社です。その登録事務所の住所はケイマン諸島KY 1-1111大ケイマン郵便番号2681ポストHutchins Drive Cricket Squareである。業務住所はタイバンコク10210ラシタラド州ヘンビバワディランシー路96号で、2021年11月以来安森路10号28-01国際広場、シンガポール079903に変更されました。Guardforceは、2022年1月20日より前に、塗装静宜さん(“塗装さん”)によって制御され、Gudforce AIテクノロジー(“AIテクノロジー”)によって制御されます。当社は2022年1月20日にナスダック規則下の“持ち株会社”ではなくなった。当社の普通株式及び株式承認証は2021年9月28日に初の公募が完了した後、それぞれナスダック資本市場に看板を掲げて上場し、コードは“GFAI”及び“GFAIW”である。
Guardforce
AI Holding Limited(“AI Holdings”)は2018年5月22日に2004年の英領バージン諸島商業会社法により英領バージン諸島に登録設立された。AIホールディングスは
Guardforce
AI Robots Limited(“AI Robots”)は2018年5月22日に英領バージン諸島2004年の“英領バージン諸島商業会社法”に基づいて登録成立した。AI Robotsは
Guardforce
AI(Hong Kong)Co.,Limited(“AI Hong Kong”)は2018年5月30日に“香港会社条例”(第622章)により香港に登録設立された。AI Hong Kongは
Southern Ambition Limited(“Southern Ambition”)は2018年8月3日に“英領バージン諸島商業会社法”により英領バージン諸島に登録成立した。南方の野心は一種の
Horizon Dragon Limited(“Horizon Dragon”)は2018年7月3日に2004年の英領バージン諸島商業会社法に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。地平線竜は
Guardforce AIグループ有限公司(“AIタイ”)は2018年9月21日に“民商法”に基づいてタイバンコクメトロポリタン組合企業と会社登録所に登録設立され、すでに設立されました
Gudforce
現金ソリューション安全タイ有限会社(“広発現金(CIT))は1982年7月27日に”民商法“に基づいてタイバンコクメトロポリタン組合企業と会社登録所に登録設立され、すでに設立された
F-8
衛士とその付属会社(総称して“当社”)の再編が2018年12月31日に完了しました。再編後、衛士は再編前後に持ち株株主が共同でコントロールする会社の持ち株会社となりました。そのため、当社の財務諸表はすでに前置価値法を用いて総合 基準で作成されており、再編が最初の報告期間の開始時に完了したようになっている。同社は主にタイにある現金管理と処理サービスに従事している。
2021年3月25日、会社は
を買収しました
当社は2021年11月1日に買収のための譲渡協定(“シンガポール協定”)を締結した
2021年11月18日、当社は買収のために譲渡協定(“マカオ協定”)を締結した
2021年11月18日、当社は買収のために別の譲渡協定(“マレーシア協定”)を締結した
GFAIロボットグループ有限公司(“AI Robotics”)は2021年12月6日に2004年英領バージン諸島商業会社法に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。AI Roboticsは
GFAIロボットサービス(香港)有限公司(“AI Robot Service”)は2022年1月18日に“香港会社条例”(第622章)に基づいて香港に登録設立された。AI Robot Serviceは投資持株会社です。人工知能ロボットサービスは
Guardforce
AIロボットサービス(深セン)有限公司(“AI深セン”)は2022年2月23日に人民Republic of China(“中華人民共和国”)
に登録された。艾深は投資持株会社です。AI深センは
F-9
GFAI
ロボットサービス有限責任会社(“AI US”)は2022年2月28日にデラウェア州に登録設立された。AI USはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション業務を開始した。AI USは
GFAI
ロボットサービス(オーストラリア)有限公司(AI Australia)は2022年2月28日にオーストラリアで登録設立された。AIオーストラリアはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション事業を開始した。AIオーストラリアは
GFAI
ロボットと知能機器取引有限責任会社(“AI Dubai”)は2022年3月13日にアラブ首長国連邦(UAE)に登録設立された。AIドバイはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション事業を開始した。エイドバイは
GFAI
ロボットと革新ソリューション(タイ)有限公司(“AI R&I”)は2022年3月30日にタイで登録設立された。
AI R&Iはロボットの販売とレンタルロボットAIソリューション業務を開始した。AI R&Iは
GFAIロボットサービス(イギリス)有限公司(“AI UK”)は2022年4月29日にイギリスで登録設立された。AI UKはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション業務を開始した。愛屋は一軒です
GFAIロボットサービス有限公司(“AI Canada”)は2022年5月6日にカナダに登録設立された。AIカナダはロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション業務
を開始した。AIカナダは
Guardforce
AI Robot(Jian)有限公司(“AI Jian”)は2022年5月16日に人民Republic of China(“中華人民共和国”)に登録された。アイ建は投資持株会社です。アイケンは一人だ
GFAI
ロボットサービスGK(“AI Japan”)は2022年5月24日に日本で登録設立された。AI日本はロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション業務
を開始した。人工知能日本は
GFAI
ロボットサービス有限公司(“AI Korea”)は2022年6月17日に韓国で登録設立された。AI韓国はロボットを販売·レンタルするロボットAIソリューション事業を開始した。AI韓国は
当社は2022年3月11日、深セン市科威ロボット科技有限公司(“深セン市科衛”)と売買協定(“科衛合意”)を締結し、買収する
当社は2022年5月24日、深セン市耶安泰克株式有限公司(“イェ安泰克”)と売買協定(“イェアンテーク協定”)を締結し、買収する
F-10
GFAI
ロボットサービス(ベトナム)有限公司(AIベトナム)は2022年7月8日にベトナムで登録設立された。AIベトナムは寮会社で、はい
2022年12月21日、当社は深セン市科威ロボット科技有限公司(“深セン市科衛”)と資産購入協定(“合意”)を締結し、深セン市科衛が中国に設立したいくつかのロボット関連業務資産を購入した。契約条項に基づき、当社は当社が選定したロボット設備資産、科威の顧客基礎、販売ルート、関連販売ルート及び従業員に買収し、譲渡し、その特許を永久に使用する権利を当社に提供する。これらの資産の買い取り価格は#ドルです
GFAI科学技術有限会社(“GFAI科学技術”)は2023年12月7日に2004年英領バージン諸島商業会社法に基づいて英領バージン諸島に登録設立された。GFAI技術は
以下の図は、会社の2023年12月31日までの法人所有権構造を説明する
2. | 重要な会計政策 |
以下は,これらの連結財務諸表を作成するために用いられる主要会計政策の概要である。
財務諸表は取締役会によって承認され、2024年4月17日に発行された。
2.1 | 陳述の基礎 |
衛士及びその付属会社の総合財務諸表は国際会計基準委員会(IASB)が公布した国際財務報告基準(IFRS)に基づいて作成された。すべての金額をドルで表し、最も近いドルに四捨五入した。
2021年8月20日、当社株主は、当社法定及び発行済み普通株を1対3株式合併(“2021年株式合併”)
を許可し、3株毎に1株に合併することを許可した。当社は2023年1月31日に、当社が許可した別の株式合併(“2023年株式合併”)を完了し、普通株を発行し、40株ごとに1株に合併する(付記19)。2021年株式合併と2023年株式合併の結果として、普通株1株当たりの額面は$となる
当社は2024年2月6日、情報セキュリティ業務を剥離するために売買協定(“購入契約”)を締結した(付記28)。握手の資産と負債報告は2023年12月31日に販売待ちを保有している。ハンドシェイクの実行 の結果,実行中断が報告されている.従来の期間は,本説明 に適合するように再分類され,継続業務を有意に比較することができた.
F-11
経営を続ける企業
添付されている財務諸表は、当社が継続的に経営している会社に基づいて作成されました。持続経営仮説は,正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮している。
同社の運営赤字は2023年12月31日現在、同社の持続経営企業としての継続経営能力を大きく疑っている。同社は約#ドルの現金と現金等価物を持っているにもかかわらず
継続的な経営企業を評価する際、経営陣と取締役会は次のように考えた
- | 会社の予算や財務計画によると、経営陣は会社の将来の業績に積極的な傾向が予想される。 |
- | 経営陣は、流動資金や将来の資金調達活動の借金など、キャッシュフローが改善されると予想している。会社の現金の主な用途であるbrは,経営陣が事業規模の合理的な成長や業務拡張投資を支援するために運営資金に引き続き利用される予定である |
- | 当社は付記25に開示された条件及び無条件債務があり、当該等の負担及び又はある事項は正常な業務過程に属し、予算内に計上される。法的手続きについては,本報告日までに当社は中国,香港,タイで複数の訴訟を起こした被告であり,総金額は約ドルであった |
- | 当社はWK Venture Success Limited(“WK Venture”)と合わせて約1,590万ドルの未返済残高を当社普通株(付記14)に変換し、債務比率を改善しました。また,当社はStreeterville Capital,LLC(“CVP”)に全額決済して交換可能手形(付記15)を発行している。 |
2.2 | 強固な基礎 |
当社の関連期間の総合貸借対照表、総合損益表及びその他の全面損益表、権益変動表及びキャッシュフロー表は、当社が現在構成しているすべての会社が最初に提出日又は付属会社及び/又は業務が初めて持株株主が共同でコントロールした日から(比較的に短い期間を基準とする)業績及びキャッシュフローを含む。
F-12
当社の2023年、2023年及び2022年12月31日の総合貸借対照表は、歴史コスト慣行に基づいて付属会社の資産及び負債を列記するように作成されています。
持分 は持株株主以外の他側が保有する子会社の権益を非持株権として示す。
すべての グループ内部と会社間取引と残高はすでに合併時に打ち切られている.
2.3 | 細分化市場報告 |
IAS 14支部報告は、業務または地理地域ごとに財務情報を報告することを要求する。それは、実体のリスクおよびリターンに基づいて、主にその生産された製品およびサービスの影響を受けるか、または異なる地理的地域で運営されている事実によって影響を受けるか、“主要”および“副次的”部門の報告フォーマットの開示を要求する。
エンティティの報告可能な部門は、その業務および地理的部門であり、その大部分の収入は、外部顧客への販売 から来ており、:
● | 外部顧客への販売と他の細分化市場との取引の収入は |
● | 部門の業績は利益でも損失でもすべてだ |
● | 資産は |
小さすぎて単独で報告できないと考えられる部門 は相互に統合することができるが(相関すれば),内部報告情報の他の重要な部門と統合することはできない.あるいは、それらはまた個別的に報告することができる。合併も単独報告もなければ,割り当てられていない入金項目として含まなければならない.
細分化市場 情報は、管理層が業務を審査し、投資と資源配分の意思決定を行い、経営業績を評価する方式と一致する。分部間の移転·販売(ある場合)はコストで入金されることを報告することができる。
会社の財務と運営情報は以下の通りです
(i) | 物流の安全を保障する; |
(Ii) | ロボット 人工知能ソリューション; |
(Iii) | 通常のセキュリティ解決策 |
(Iv) | 企業 など |
コーポレートおよびその他セグメントは、当社を支える非営業活動をカバーしています。本社および中央機能を含む当社の保有資産および財務組織で構成されています。上場関連費用はすべて、コーポレートおよび {兄弟} セグメントに含まれています。このセグメントは、収益を生み出す営業セグメントではなく、管理営業セグメントです。
会社は2024年2月6日に握手して資産剥離を完了した。2023年12月31日、握手は、販売待ち処置群と生産停止されたbr操作に分類される。握手業務は、2023年12月31日までの会社全体の情報セキュリティ運営部門を代表しており、会社部門報告には含まれていない。
2.4 | 企業合併 |
当社は制御権を当社に移管する際に、買収方式で業務合併を計算していますが、共同制御の主体間と間の業務合併は含まれていません。買収に移行する対価は一般に公正価値で計量されており,買収の確認可能な純資産も同様である。生まれたどんな商業権も毎年減値テストを行わなければならない。安物を購入したどんな収益もすぐに損益表で確認します。取引コストは、債務または持分証券の発行に関係しない限り、発生時に費用を計上する。
F-13
任意の またはある価格は買収の日に公正な価値で計量される。支払い が金融商品定義に適合するか、または価格に対する義務が権益に分類された場合、再計量せず、決済は 権益に計上される。そうでなければ、他の価格は、各報告日に公平な価値で再計量されるか、または価格の公正価値の後続の変動が損益表で確認される。
IFRS 3章では, 企業合併は共同制御下のエンティティ間の業務や子会社譲渡に対する具体的な計測指導 を含まない.そこで,当社はIFRS枠組みにおける他の指導意見や他のガイドライン作成機関の声明を考慮して,このような取引を会計処理した。当社は、共同制御下の実体間の取引により確認された資産と負債を譲渡先財務諸表の帳簿価値に計上し、合併がいつ発生したかにかかわらず、譲渡側共同制御下のすべての届出期間内の実体合併の結果を、合併先総合貸借対照表、総合損益表、全面収益、権益変動及び現金流量に反映させる。
2.5 | 非制御的権益 |
非持株権益とは、付属会社が当社の権益(純資産)部分に直接または間接的に帰属しないことを指す。非持株権益は総合貸借対照表、総合損益表、総合収益及び持株及び非持株権益に帰属する権益変動の中で権益の独立構成部分として示されている。
2.6 | 重要な会計見積もりと判断 |
“国際財務報告基準”に基づいて連結財務諸表を作成することは、財務諸表日の資産及び負債の報告金額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び判断を必要とする。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。2023年まで、2023年、2022年及び2021年12月31日までの年度の重大な推定は、古い在庫、物件、工場室及び設備減価準備及び無形資産計上、事前提出課税項目準備、売掛金及びその他の売掛金の予想信用損失支出、物件、工場及び設備及び無形資産の使用年限、商誉減値、株式補償支出の計量、退職福祉責任の計量、業務買収の対価及び資産及び負債としての計量brの組み合わせ、リース会計、繰延税項資産推定値及び関連側売掛金の疑わしい債務準備を含む。
2.7 | 外貨換算 |
当社の象徴的な通貨はドルです。Gudforce、AI Holdings、AI Robots、Horizon Dragon、Southern Ambition、AIシンガポール、AI Robotics、AI Robots Service、AIマレーシア、AIマカオ、AIアメリカ、AIオーストラリア、AIドバイ、AIイギリス、AI韓国、AI日本、AIカナダ、AIベトナム、AI Technologyの機能通貨はドルです。AI Hong Kongと 握手の機能通貨は香港ドル(HKD)である.AIタイ、広発現金(CIT)とAI R&Iの本位貨幣はタイバーツ (タイバーツまたはバーツと略す)です。AI深セン、AI健、深センGFAI、広州GFAI、北京万家の本位貨幣は人民元。
年末金利 | 平均料率 | |||||||||||||||||||||||
12月31日まで | ここ数年で | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||
タイバーツ | ||||||||||||||||||||||||
香港ドル | ||||||||||||||||||||||||
人民元 |
F-14
2.8 | 金融リスク管理 |
2.8.1 | 財務リスク要因 |
同社の活動は、外国為替リスク、金利リスク、流動性リスクの様々な金融リスクに直面させている。会社全体のリスク管理計画は金融市場の予測不可能性に重点を置き、会社の財務業績への潜在的な悪影響を最小限に抑えることを求めている。
(i) | 信用リスク |
Br社は期待される信頼性の良い取引先とのみ取引を行う.当社は、過度に集中した取引相手のリスクを回避するためにその運営を管理している。当社はすべての合理的な手順をとり、取引相手がその義務を履行できることを保証することを求めています。また、売掛金残高を監視し続け、当社の信用損失リスクを低いレベルに維持しています。
会社の金融資産と契約資産の帳簿価値はその最大の信用リスクを代表する。
(Ii) | 外貨リスク |
Br社は様々な通貨リスクによる外貨リスクに直面しており,主にTHBやドルに関するリスクである。将来の商業取引や確認された資産や負債が自社子会社のそれぞれの機能通貨ではない通貨で価格を計算すると、外国為替リスクが発生する。当社及びその大部分の海外子会社の本位貨幣はドルであり、タイで運営する子会社の本位貨幣はバーツである。当社は現在外貨での取引をヘッジしていませんが、当社の外貨純開放を定期的に審査することで外貨リスクを管理しています。
もし
THBが通過したら
もし
THBが通過したら
(Iii) | 金利リスク |
その会社の金利変動に対するリスクは主に借金とローンに起因している。報告日には、2023年12月31日の借入金組成(付記14)によると、借入金金利が100ベーシスポイントを上回っているが、他の変数はすべて変わらず、当社の今年度の税引き後業績は約$となっている
F-15
(Iv) | 流動性リスク |
慎重な流動性管理は十分な現金と現金等価物を維持し、十分な約束信用手配によって資金を得ることを意味する。
Br社の主な現金需要は運営費用と固定資産の購入です。当社の運営資金需要は,主に公開発売および私募,運営,転換可能手形,使用権証,銀行借款および融資リースから得られた資金から発生する現金である。
会社の政策は、短期的および長期的な流動資金需要を満たすために、十分な現金および現金等価物および十分な約束信用スケジュールを維持することを保証するために、現在および予想される流動資金需要を定期的に監視することである。
報告日には、納期が短いため、当社の流動金融負債の契約は現金流量を割引しておらず、それぞれの帳簿金額と一致している。
以下の表では、報告日から契約満期日までの残り
期間に基づいて、当社の非デリバティブ金融負債を相関満期日に分析する
2023年12月31日までの年度 | 1年以内 | 1~5年 | >5年 | 合計する | ||||||||||||
貿易とその他の支払い | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
借金をする | ||||||||||||||||
関係者が借金をする | ||||||||||||||||
関係者の金に対処する | ||||||||||||||||
その他負債 | ||||||||||||||||
リース負債を経営する | ||||||||||||||||
融資リース負債 | ||||||||||||||||
従業員福祉整備 | ||||||||||||||||
販売対象資産の保有に直結する負債 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
2022年12月31日までの年度 | はい 1年 | 1~5年 | >5年 | 合計する | ||||||||||||
貿易とその他の支払い | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
借金をする | ||||||||||||||||
関係者が借金をする | ||||||||||||||||
関係者の金に対処する | ||||||||||||||||
その他負債 | ||||||||||||||||
リース負債を経営する | ||||||||||||||||
融資リース負債 | ||||||||||||||||
転換可能な手形は支払うべきです | ||||||||||||||||
従業員福祉整備 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
F-16
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現金、 現金等価物と制限された現金(注4) | $ | $ | ||||||
借金は1年以内に返済しなければならない | ( |
) | ( |
) | ||||
借金は1年後に返済する | ( |
) | ( |
) | ||||
純株(債務) | $ | $ | ( |
) |
2.8.2 | 資本 リスク管理 |
Br社管理資本の目標は,会社の持続可能な経営企業としての持続的な経営能力を保障し,会社の持続可能な成長を支援し,株主に見返りや他の利害関係者の利益を提供し,長期的に株主価値を向上させる最適な資本構造を維持することである。
資本構造を維持または調整するために、当社は株主への配当金を調整し、株主に資本を返還し、新株を発行したり、資産を売却して債務を減少させることができる。
2.8.3 | 新冠肺炎の影響 |
新冠肺炎の疫病は2020年に迅速に発展した。ウイルスの運営への影響や各国政府がウイルスを抑制するための措置は、会社の2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の財務業績にマイナス影響を与えている。br}2023年初め、会社運営のある国の政府は、社会疎遠措置や会社業務が徐々に回復している他の制限を大部分廃止し、管理層は2024年の財務業績が改善されると信じている。
2.9 | 公正価値計量 |
公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産または移転負債を売却することによって徴収される価格 である。公正価値記録を必要とするか、または許可される資産および負債の公正価値計量を決定する際に、当社は、取引の主要または最も有利な市場を考慮し、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する仮定 を考慮する。
会計基準は公正価値等級を確立し、実体が公正価値を計量する時に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少することを要求した。公正価値レベル内の金融商品の分類は公正価値計量に重要な最低レベル投入に基づいている。会計基準は、公正な価値を計量するために使用できる3つのレベルの投入を確立した
レベル1-観察可能な は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の投入を反映する。
第2レベル− が市場に直接または間接的に見られる他の投入を含む。
第3レベル-市場活動が少ないか、市場活動支援の観察不可能な投入がないか。
会計基準はまた、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を述べた:(1)市場法、(2)収益法、および(3)コスト法。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報 を使用する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一の現在価値金額に変換する。コスト法は、これらの将来の金額に対する現在の市場の予想によって示される価値に基づいています。 コスト法は、現在の資産置換に必要な金額に基づいています。
当社の財務資産および負債には、主に現金および現金等価物、制限的現金、貿易およびその他の受取金、関連側支払金、その他の流動資産、貿易支払金、関連先金、課税項目、その他の負債、および変換可能な手形が含まれています。2023年12月31日および2022年12月31日現在、現金および現金等価物、制限的現金、貿易売掛金、関連先支払金額、前払いおよびその他の流動資産、貿易支払金、関連側金額、課税項目およびその他の負債の帳簿価値は、これらのツールの短期満期日によってその公正価値に近づいている。
F-17
2.10 | 株式支払 |
2022年1月25日、会社は“2022年株式インセンティブ計画”(以下、“計画”と略す)を策定した。この計画によれば,参加者は 制限株を獲得し,特定の業績基準を満たす場合にのみこれらの株を付与する.この計画に参加することは取締役会の自由裁量であり、どの個人もその計画に参加する権利がない、あるいはいかなる保証福祉を得ることもできない。当社は株式支払(主に限定株)で、株式を制限して授出日の公正価値に入金し、授与予定期間内の総合損益表で株式に基づく補償支出を確認します。br}限定株式の公正価値は、当社の株式が授出日にナスダック取引所で売買される株価に基づいて決定され、経営層は帰属後の制限の影響を反映するように割引させることを考慮しています。
2.11 | 現金および現金等価物および限定現金 |
現金 および現金等価物は、元の満期日が3ヶ月以下である高流動性投資を含む。
非流動制限現金総額は2023年12月31日と2022年12月31日現在で$である
2023年11月、約1ドル
2.12 | 売掛金その他売掛金 |
売掛金と他の売掛金は帳簿価値から不良債権を差し引いて用意された可変現金算入 である。不良債権準備は、当社の既存口座及びその他の売掛金及び関連先売掛金に出現する可能性のある信用損失金額の最適な見積もりです。会社は帳簿年齢データ、歴史収集経験、顧客の具体的な状況と経済状況に基づいて、その受取貿易の準備を確定した。金額が回収できないと思われた場合、会社は売掛金を解約します。会社は正常な業務過程中に顧客に無担保信用 を提供するが、信用検査を行い、期限を超えた口座を積極的に追跡することによって、関連リスクを下げる。
会社は売掛金とその他の売掛金予想信用損失準備金#ドルを記録(回収)した
2.13 | 棚卸しをする |
在庫
はロボットのみで構成されており,コストの低いものを基準に重み付き平均または可変現純値で決定される.可変現純値とは、正常業務過程における予想販売価格から完成予定コストと販売に要する予想コスト
を差し引くことである。在庫品が販売された場合、その帳簿金額は収入を確認している間に費用を計上する。可変現純価値の低下や在庫損失の減記は減値または損失が発生している間に費用であることを確認する。同社は移動が遅いか古い在庫品の控え#ドルを記録した
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で,すべてのロボット在庫は関係者から購入されている(付記23)。
2.14 | 販売待ち資産の保有と生産停止経営 |
資産および処分グループの帳簿価値が主に販売取引によって回収されるのではなく、使用を継続することによって回収される場合、会社はそれを保有販売資産および処分グループに分類する。販売すべき資産および処分グループを保有するように分類され、その帳簿価値および公正価値から販売コストを減算するうちの低い者が計量される。売却コストとは、資産または処分集団の増分コストに直接起因するものであり、財務コストや所得税支出は含まれていない。
販売待ち分類を持つbr基準は、売却可能性が高く、資産または処置群がその現在の状況で直ちに販売可能な場合にのみ適合とみなされる。販売完了に必要な操作は、販売を大きく変更したり、販売決定を撤回したりすることは不可能であることを示すべきである。経営陣は資産売却計画に取り組み,分類日から1年以内に売却を完了する予定である。
F-18
財産、工場や設備および無形資産が保有待ちに分類されると、減価償却や償却はない。販売対象の資産と負債を持って財務状況表に流動項目として単独で列記するように分類されている。操業停止業務は継続経営実績に計上せず,損益表では単税後損益として を示した。その他の開示は付記14を参照する。財務諸表のすべての他の付記は、他に説明がない限り、持続的な経営の金額を含む。
2.15 | 前納税金を受け取る |
源泉徴収税は、サービスを提供するサプライヤーに支払われた支払いから差し引かれた税金です。源泉徴収税率は収入タイプや受取人の納税状況によって異なることができる。現在施行されている税収規則によると、予定税率は
源泉徴収税金控除税務機関が異議を提起する可能性のある関連支出を準備して入金します。このような準備は、当社が最近の収集履歴に基づいて最適な推定値を代表しています
2.16 | 財産·工場·設備 |
財産·工場·設備はコストから減価償却累計を引いて申告する.コストとは,資産の購入価格と,既存の使用に資産を投入して発生する他のコストである.メンテナンス、メンテナンス、および改善は、副次的な物品の交換、費用を計上すること、物理的属性の重大な増加を資本と記すことを含む。
使用寿命を見込む | ||
賃借権改善 | ||
道具と設備 | ||
家具、固定装置、オフィス機器 | ||
車両 | ||
GDM機械 | ||
ロボット |
2.17 | 建設中資産 |
建設中資産 はコストから減値損失(あれば)を引いて報告する.コストには,直接施工コストと施工·設置期間に計上された利息,費用,為替差額が含まれる。これらのコストの資本化は を停止し,その期待用途に資産を用意する基本的なすべての活動が完了した後,行われている建設は不動産,工場,設備に移行している。建設中の資産は完成して使用準備ができるまで、減価償却は言及しません
2.18 | 無形資産、純額 |
単独で買収した無形資産は,初期確認時にコストで計測される.企業合併で買収された無形資産のコストは,買収日における公正価値 である。初期確認後、無形資産はコストから任意の累積償却と累積減価損失を差し引いて入金される。
限られた耐用年数を有する無形資産は、利用可能な経済年限内で償却され、無形資産が減値可能であることが示された場合に減値評価を行う。br}は、少なくとも各報告期間が終了したときに、限られた使用寿命を有する無形資産の償却期間および償却方法を検討する。資産に体現される予想耐用年数または将来の経済的利益の期待消費パターンの変化は、償却期間または方法を適切に修正するものとみなされ、会計推定の変化とみなされる。有限年限無形資産の償却費用は、連結損益表において無形資産の機能に一致する費用種別として確認される。
使用寿命を見込む | ||
コンピュータソフト | ||
スマートクラウドプラットフォーム | ||
使用権プラットフォーム | ||
顧客群 | ||
技術のこつ | ||
安全監視システム |
F-19
2.19 | 商誉 |
初歩的に確認した後、営業権はコストから任意の累積減値損失を引いて申告した。営業権は年ごとに減値審査 を行うか、またはイベントや環境変化が発生して帳簿価値が減値可能であることを示す場合により頻繁な審査が行われる。
買収日 では、買収の任意の営業権は現金発生単位(CGU)に割り当てられ、合併の 協同効果の恩恵を受けることが予想される。減値は,商誉に関するCGUの回収可能金額を評価することで決定される.CGUの回収可能金額 が帳票金額よりも小さければ,減値損失を確認する.営業権がCGUの一部を構成し,かつその単位内の業務の一部が処分されていれば,処分業務の損益を決定する際に,処分された業務に関する営業権は業務の帳票金額 に計上される.この場合の処置の営業権は,処分された業務の相対的価値と保留されたCGU部分によって計測される.
当社は2023年12月31日までの年度中に営業権減価損失$を記録した
2.20 | 長期資産減価準備 |
各報告期間終了時に、当社はその長期資産の帳簿価値を審査して、当該等の資産に減価損失が発生したことを示す兆候があるか否かを決定する。そのような兆候がある場合、資産の回収可能な金額を推定して、減価損失の程度を決定する(ある場合)。個別資産の回収可能金額
を見積もることができなければ,当社はその資産が所属するCGUの回収可能金額を見積もる.2023年12月31日,2022年,2021年12月31日までの年間におけるロボット固定資産の減価損失は
2.22 | 貿易とその他の支払い |
これらの金額とは、まだ支払われていない財政年度終了前に当社に提供する貨物やサービスの負債のことです。 これらの金額は最初に公正価値で確認され、その後、実際の利息法を用いて償却コストで計量されます。
2.23 | 利子を計算して金を借りる |
利息借款 は初歩的に公正価値から取引コストを引いて確認すべきである。予備確認後,利息借入 は償却コスト別に計上され,初期確認金額と償還価値とのいずれかの差額は借入期間の損益で および任意の支払利息と費用を確認し,実際の利子法を採用する。
2.24 | 取引先と契約した収入 |
同社の収入は主に,(1)安全物流,(2)ロボット人工知能ソリューション,(3)情報セキュリティ, と(4)汎用セキュリティソリューションの4つのサービスラインから来ている。
各サービスラインは主に以下のサービスを提供する:
(1) | 物流の安全を保障する |
(I)輸送中の現金非専用車両(CIT非DV),(Ii)輸送中現金専用車両(CIT DV),(Iii)ATM管理,(Iv)現金処理(CPC),(V)現金センター運営(CCT),(Vi)総合現金センター(CCC),(Vii)小切手センターサービス(CDC),(Viii)宅急便現金,(Ix)硬貨処理サービス,および(X)現金預金管理ソリューション
F-20
(2) | ロボット人工知能ソリューション |
(一)販売ロボット
(3) | 情報 セキュリティ-これは握手による収入であり,2024年2月6日に分離されている.このサービスプロジェクトからの収入と運営結果は,2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日の年度までに総合損益表で非持続運営として列報されている。2024年度に入ると、私たちはもうこのような収入流 を持っていないだろう。 |
(I)浸透試験;(Ii)PCI ASVスキャンおよび(Iii)Rapid 7販売
(4) | 通常のセキュリティソリューション |
(I) 統合警報セキュリティシステムのインストール
社は製品の納入とサービス提供のある時点で収入を確認する.顧問料は通常、一定期間をカバーし、収入は契約期間内に課税額で確認される。会社は以下の5ステップモデル を用いて金額を決定する:
● | 合意されたサービス価格に基づいて 契約または見積もりを決定します。 |
● | 顧客契約に関連するサービスを評価し、関連する履行義務を決定する。 |
● | 契約条項や業務で一般的に受け入れられていることを考慮して取引価格を決定する.取引価格は会社が顧客と交渉するサービスを提供する権利が期待される対価です。顧客契約に関連する対価格は通常固定金額です。 |
● | 必要であれば, 取引価格を契約義務ごと(商品やサービスごとに異なる)に割り当て,その金額は が会社が獲得したい利益部分を表し,顧客と約束したサービスを提供する権利 と交換する. |
● | 会社が提供するサービスを提供することで契約履行義務を履行する場合には、収入を確認する。 |
クライアントにサービスを提供する場合には,上記のすべての 条件が正常に完了し,この時点を1つの時点とする.報告書の収入は契約または合意された価格で提供されるサービスを反映している。
契約br}負債は、サービス契約期間内に顧客から受信された将来の情報セキュリティサービスの前払い費用に関連する繰延収入を含む。同社は収入が約$であることを確認する予定だ
F-21
収益 は、関連するパフォーマンス義務が満たされたときに認識されます。
固定 手数料 | ||||||||
サービス 種類 | 性能 義務 | 一人当たり 配達 / は 注文 |
一人当たり は 月 | |||||
キャッシュ · イン · トランジット (CIT)· 非専用車 ( Non—DV ) | (a) | 配信 顧客の要求に応じてポイント A からポイント B へ。サービス義務は通常同日中に完了した。 | √ | |||||
キャッシュ · イン · トランジット (CIT)銀行向け専用車両 ( DV ) | (a) | 配達 顧客の要求に応じてポイント A からポイント B へ。 サービス義務は通常、同日中に完了した。 | √ | |||||
ATM 経営管理 | (a) | Includes ATM の補充と第一レベルのメンテナンスサービス。 サービス義務は概ね 以内に完了した。 同じ日だ | √ | |||||
キャッシュ 加工 ( CPC ) | (b) | キャッシュ 小売業界の顧客のためのカウント、ソート、保管サービス。 | √ | |||||
キャッシュ センターオペレーション ( CCT ) | (b) | キャッシュ タイ銀行に代わって地元の商業銀行の集計、選別、預金を行う。 | √ | |||||
統合 キャッシュセンター ( CCC ) | (b) | 現金 タイ銀行 ( BOT ) のための集計、分類、預金。 | √ | |||||
小切手 センターサービス (CDC) | (b) | ハンドル 地元の商業銀行に代わって小切手の統合と配布 | √ | |||||
Express 現金 | (a) | 装甲 トラック ( GDM 搭載 ) と乗組員が地元の商業銀行に代わって現金を回収する。 サービス義務 通常は同日中に完了しました | √ | |||||
コイン 加工サービス | (a) | 装甲 車両と乗組員が顧客のサイトにコインを回収 / 配達するために割り当てられます。 サービス義務は一般的に 同日中に完成しました | √ | |||||
現金 預金管理ソリューション | (b) | キャッシュ 預金機 ( Guardforce Digital Machine — GDM ) は、現金の回収のために顧客のサイトに設置されています。 | √ | |||||
ロボット工学 AI ソリューション — ロボットの販売 | (a) | 配信 ロボットと検査の顧客のサイトで完了。 | √ | |||||
ロボット工学 AI ソリューション — ロボットのレンタル | (b) | ロボット 固定期間で貸し出され | √ | |||||
浸透 テスト | (a) | 生産 テストレポートの | √ | |||||
PCI ASV スキャン | (a) | 投稿 スキャン結果の | √ | |||||
ラピッド 7 セールス | (b) | Provision Rapid7 ソフトウェアの販売 · インストールに基づく情報セキュリティサービス | √ | |||||
通常のセキュリティソリューション | (a) | 完成 統合警報セキュリティシステム設置 | √ |
F-22
当社は、プロモーション支払い、顧客クーポン、リベートまたはその他の現金償還オファーを顧客に提供しません。ロボットの販売 を除き、サービス提供レポートが確認され、請求書 金額が顧客と確認された後、毎月顧客の請求書を作成します。標準的な支払いは 45 日間ですが、個々の顧客 契約に応じて 45 ~ 60 日間になる場合があります。
(a) | 収益 売上税を差し引いたものと顧客への所有権の重大なリスクと報酬の移転によって認識されます収益は認識されません 支払われるべき対価の回収、関連費用、または可能性について著しい不確実性がある範囲において 商品の返品だ |
(b) | 関連 サービス収入またはレンタル収入は契約期間中に直線ベースで認識されます |
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||||||||||
サービスタイプ | 2023 | 合計の割合 収入.収入 | 2022 | パーセント 総数を占める 収入.収入 | 2021 | パーセント 総数を占める 収入.収入 | ||||||||||||||||||
キャッシュ · イン · トランジット — 非専用車両 (CIT非 DV) | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
キャッシュ · イン · トランジット — 銀行向け専用車両 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
ATM マネジメント | % | % | % | |||||||||||||||||||||
キャッシュ · プロセッシング (CPC) | % | % | % | |||||||||||||||||||||
キャッシュセンター業務 ( CCT ) | % | % | % | |||||||||||||||||||||
合併現金センター(CCC) | % | % | % | |||||||||||||||||||||
小切手センターサービス(CDC) | - | - | % | % | % | |||||||||||||||||||
現金預金管理ソリューション(GDM) | % | % | % | |||||||||||||||||||||
他の人** | % | % | % | |||||||||||||||||||||
ロボット人工知能ソリューション | % | % | % | |||||||||||||||||||||
一般的なセキュリティ解決策 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
合計する | $ | % | $ | % | $ | % |
** |
2023年、2022年、2021年12月31日までの年間収入は
F-23
2.25 | 販売コスト |
販売コストは、主に内部人工コストおよび関連福祉と、提供されたサービスに直接起因することができる他の間接コスト とを含む。
2.26 | 所得税 |
所得税費とは,現在納付すべき税金と繰延税金の総和である。所得税費用は発生時に合併損益表 に計上される。
現在の 所得税は発生当時の結果に記入される。
繰延税項は、総合財務諸表における資産及び負債の帳簿価額と課税オーバー額を算出するための相応の課税基準との間の仮差額で確認する。繰延税金負債は一般にすべての 課税一過性差を確認する。繰延税金資産は一般的にすべての控除可能な一時的な差異を確認し、税項損失の繰越及びある税項相殺を含むが、将来の課税利益、現有課税の一時的な差異が押し流される可能性があることを前提としているが、このような一時的な差異は未来の税務計画策略を考慮して利用することができる。一時的な差異が、取引中の他の資産および負債の初歩的な確認(業務合併を除く)によって生じるものであり、その取引が課税利益にも会計利益にも影響を与えない場合には、このような繰延税金資産および負債は確認されない。
繰延税金資産の確認範囲は、すべての相殺可能な一時的な差異、未使用の税収控除、および任意の未使用の税収損失について繰延税金資産を確認する。 繰延税金資産の確認範囲は、課税利益と既存の課税損失との一時的な差が得られる可能性のある償却 であり、相殺可能な一時的な差、および未使用の税収相殺および未使用の税収損失を利用することができる。繰延税金資産の帳簿金額は、各報告日に審査され、繰延税金資産の全部または一部を使用することができる十分な課税利益がなくなった場合に減額される。未確認の繰延税金資産は報告日ごとに再評価され,将来の課税利益と既存課税の一時的な違いの引抜きにより繰延税金資産が回収される可能性がある範囲で確認された。
繰延brは,子会社,共同会社および合営企業権益に投資することに関する課税一過性差額が課税一過性差額であることが確認されており,当社が一時的差額の沖販売を制御できない限り,この一時差額は予見可能な将来に出荷できない可能性が高い。この等投資や利息に関する一時的な差異を差し引くことによる繰延税金資産は,その等の一時的な差異の利益を相殺するのに十分な課税プレミアムがある可能性があり,予見可能な将来に振り戻されることが予想される場合にのみ確認される.
F-24
純額 繰延所得税は非流動資産や負債に分類され,一時的な差がいつ逆転すると予想される である
法に基づいて強制執行可能な権利があれば、当期納税資産と当期納税負債を相殺し、かつ繰延納税が同一の課税主体と同一の税務機関に関連する場合、繰延納税資産と繰延納税負債は互いに相殺する。
繰延税金項目資産及び負債は、弁済負債又は資産現金化期間に適用されると予想される税率で計量し、報告期間終了時に公布又は実質公布された税率(及び税法)に基づいている。繰延税金負債及び資産の計量は、当社が報告期末にその資産及び負債帳簿額面を回収又は決済することを期待している方式による税務結果を反映している。
2.27 | 条文 |
当社が過去の事件により法律や推定責任が生じた場合、経済的利益を流出させてその責任を弁済する必要がある可能性が高く、関連金額は確実に見積もることができる。通貨の時間的価値が重要であれば、債務返済のために予想される支出の現在価値に応じて報告されなければならない。
経済的利益の流出または額が信頼できないものを必要とする可能性があり、経済的利益が流出する可能性が低い限り、その債務は負債として開示されるか、または負債として開示される可能性がある。1つまたは複数の将来のイベントが発生または発生しない場合にのみ、その存在する可能性のある債務を確認することができ、経済的利益が流出しない限り、または負債として開示されるか、または負債がある。
本報告日までに,br社は中国,香港,タイの複数の訴訟の被告であり,総金額は約$である
2.28 | 従業員福祉 |
当社はタイ労働法に基づいてタイの子会社従業員の退職福祉 を規定し、国際会計基準第19条に従って関連債務を会計処理する。 関連債務は独立精算師 が予想単位積分方法を用いて計算し、具体的には個別従業員の賃金とサービス年数に依存する。債務の現在値は、国債の金利を割引することで決定され、これらの債券は、福祉を支払う通貨建てであり、満期期限が関連負債に近い条項 である。感度分析は,i)割引率,ii)昇給比率,iii)離職率,iv)期待寿命によって決定される。
当社の退職福祉義務のすべての再計量影響は,経験調整と精算仮定変化による精算損益の場合,直接他の全面収益で確認されている。
2023年、2022年、2021年12月31日まで、精算収益は$
F-25
2.29 | 賃貸借証書 |
テナントとしてレンタル
2019年1月1日から、国際財務報告基準第16号によると、レンタル期間が12ヶ月を超えるレンタルは、会社が使用可能な日に使用権資産(“ROU”) およびそれに応じた賃貸負債として確認される。契約書にはレンタルと非レンタルコンテンツが含まれています。当社は賃貸と非賃貸組成物の相対的な独立価格に基づいて契約中の対価格を賃貸と非レンタル構成要素に分配します。レンタルによって発生した資産と負債は最初に現在値で計量される。レンタル負債には固定支払いの正味現在価値が含まれている。
レンタルは、合理的に確定された延期選択の下で支払われたお金も負債の計量に含まれている。
リース支払いは、リースに暗黙の金利を使用して割り引されます。そのレートが容易に決定できない場合 ( 一般的に当社のリースの場合 ) 、賃借人の増分借入レートが使用されます。これは、個々の賃借人が同様の条件、担保および条件で同様の経済環境で使用権資産と同様の価値の資産を取得するために必要な資金を借りるために支払わなければならないレートです。増分借入金利の決定にあたっては、個々の借入者が受けた最近の第三者資金調達 を出発点として、資金調達状況の変化を反映して調整しています。
レンタル 支払いは元金と融資コストの間で分担する。融資コストは、期間毎の負債残高に対して一定の定期金利を発生させるために、リース期間内の損益に計上される。
使用権 資産はコストで計量され、コストは:
● | 賃貸負債の初期計量額 |
● | 開始日または前に支払われた任意のレンタル支払いから受け取った任意のレンタル報酬を差し引く |
使用権資産は資産使用年数と賃貸期間の短い部分で直線的に減価償却されます。建物と他の建物のレンタル期間 は一般的にそれぞれ10年と5年以下である。
リース年数が12ヶ月以下の会社設備と車両およびすべての低価値資産レンタルに関する支払い は直線原則で損益費用であることが確認された。
レンタル者としてレンタル
社は異なるタイプのロボットからなる固定資産を第三者にレンタルする.すべてのレンタルは、当社が資産所有権に付随するほとんどのリスクとリターンを移転しないため、経営リース に分類されます。
当社は2023年,2022年および2021年12月31日までの年間で,賃貸料収入が約$であることを確認した
2.30 | 関連先 |
一方が他方を直接または間接的に制御する能力がある場合、または財務および運営決定において他方に重大な影響を与えることができる場合、関連側とみなされる。当事者が家族メンバーや親族、株主または関連会社などの共同統制または重大な影響を受けた場合には、親族関係があるともみなされる。
関連先の受取金額 |
社は,関連先から資金や製品を得る契約権利が関連側の対応金額であることを確認している.契約満期日が1年未満の については、当社は流動資産を計上しています。
F-26
2.31 | 1株当たり収益(EPS) |
基本1株当たり収益は、普通株主が純利益(損失)を占めるべきであり、今年度発行された普通株の加重平均で計算しなければならない。償却1株当たり収益の計算方法は、計算 が計上されない限り、流通株に基づく報酬および転換可能債務ツールの潜在的希薄化影響を計算するために、調整された発行された普通株の加重平均 を使用することである。
2.32 | 新しいと改訂された会計基準 |
2023年1月1日から年次報告期間内に発効したすべてのbr新基準と改訂は,2023年12月31日までの年度に適用されている。このような新準則や改訂された指針を採用することは当社の総合財務諸表に大きな影響を与えない。2023年1月1日から、いくつかの新しい準則と準則の改訂はまだ発効しておらず、当社はこのような総合財務諸表を作成する際にも、このような準則と改訂準則を早期に採択しなかった。これらの新ガイドラインおよびガイドライン改訂はいずれも当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
3. | 業務グループ |
2022 年度の買収:
2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は関連当事者である Tu Jingyi 氏から 4 つの子会社を取得しました。これらの買収は、買収会計における IFRS 3 ガイドラインに従って会計処理されており、当社は譲渡された資産および負債を繰越ベースで帳簿金額で認識しています。
A 買収価格配分は、買収時の適正価額で、買収会社のバランスシートの構成部分を確立するために実施されています。このような状況における慣例として、これは引き続き見直され、 12 ヶ月の後見期間中に変更される可能性があります。
(i) | 2022 年 3 月 22 日、当社は深セン GFAI と広州 GFAI の買収を完了しました。合計 $ |
F-27
2022年3月22日 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
貿易その他売掛金 | ||||
棚卸しをする | ||||
その他流動資産 | ||||
他の非流動資産 | ||||
財産·工場·設備 | ||||
無形資産 | ||||
貿易とその他の支払い | ( | ) | ||
その他流動負債 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
購入総価格 | $ |
深セン GFAI と広州 GFAI が買収日以降、 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書に含まれる売上高の総額は $でした。
深セン GFAI と広州 GFAI が 2022 年 1 月 1 日から連結されていた場合、 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書には、深セン GFAI と広州 GFAI の総売上高は $NUMBER になります。
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は深セン GFAI 及び広州 GFAI ののれん減損損失を計上しました。
(Ii) | 2022 年 6 月 22 日、同社は北京万家社の買収を完了した。合計 $ |
六月二十二日 2022 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
貿易その他売掛金 | ||||
棚卸しをする | ||||
財産·工場·設備 | ||||
無形資産 | ||||
他の非流動資産 | ||||
貿易とその他の支払い | ( | ) | ||
その他流動負債 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
購入総価格 | $ |
F-28
北京万佳が買収日から貢献した 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書に含まれる総売上高は $でした。
2022 年 1 月 1 日から北京万家が連結された場合、 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書には、北京万家からの売上高は $
(Iii) | 2022 年 1 月 20 日、当社は買収を完了し、 |
January
20, 2022 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
流動負債 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
購入総価格 | $ |
AI マレーシアが買収日から貢献した 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書に含まれる売上高は $でした。
AI マレーシアが 2022 年 1 月 1 日から連結されていた場合、 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書には、 AI マレーシアからの売上高は $22 になります。
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は AI マレーシアの減損損失を計上しました。
(Iv) | 2022 年 2 月 9 日、当社は買収を完了し、 |
February
9, 2022 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
その他流動資産 | ||||
流動負債 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
購入総価格 | $ |
AI Macau はエージェントのみの子会社として活動し、ロボットの展開 に関する AI Hong Kong のエージェントとして単独であらゆる目的で活動するため、 AI Macau は独自の収益を持っていません。
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は AI マカオののれん減損損失を $計上しました。
F-29
2021 年度の買収:
当社は、 2021 年 12 月期に 2 つの子会社を買収しましたが、これらの買収は、 IFRS 3 の買収会計ガイドラインに従って会計処理しており、譲渡された資産および負債は繰越ベースで計上しています。
A 買収価格配分は、買収時の適正価額で、買収会社のバランスシートの構成部分を確立するために実施されています。このような状況における慣例として、これは引き続き見直され、 12 ヶ月の後見期間中に変更される可能性があります。
(i) | 2021 年 2 月 4 日、当社は、ペネトレーションテストに特化した香港に本社を置く情報セキュリティコンサルタント Handshake Networking Ltd. ( 以下「 Handshake 」 ) の過半数の株式を取得したことを発表した。合計の |
したがって、本買収は、買収会計における IFRS 3 のガイドラインに従って会計処理されており、当社はハンドシェイクの資産および負債を繰越ベースで移転した帳簿金額で認識しています。
March 2021 年 5 月 26 日 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
その他流動資産 | ||||
流動負債 | ( | ) | ||
商誉 | ||||
購入総価格 | $ |
Handshake Networking Ltd が買収日から拠出した 2021 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書に含まれる売上高は、 $でした。
Handshake が 2021 年 1 月 1 日から連結されていた場合、 2021 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の連結損益計算書には、 Handshake の売上高は $
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社はハンドシェイクに関するのれん減損損失を $計上しました。
(Ii) | 当社は、 2021 年 11 月 1 日に譲渡契約 ( 以下「本契約」といいます。 ) を締結し、 |
当社は、取引日に関係なく、 2021 年通期の業績を反映するため、譲渡者の財務諸表に、共通支配下にある法人間の取引の結果として認識された資産および負債を棚卸価額で計上しました。
12月31日
2021 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
その他流動資産 | ||||
流動負債 | ( | ) | ||
本年度の赤字 | ||||
追加実収資本 | $ | ( | ) |
F-30
4. | CASH 現金等価物と制限現金 |
12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
手元の現金 | $ | $ | ||||||
銀行預金 | ||||||||
小計 | ||||||||
制限された現金-流れ | ||||||||
制限された現金--非流動現金 | ||||||||
小計 | ||||||||
営業終了に起因する銀行現金 | ||||||||
現金、現金等価物、制限された現金 | $ | $ |
5. | 在庫品 |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
倉庫でロボット | $ | $ | ||||||
セキュリティ機器 | ||||||||
減損引当金 在庫のために | ( | ) | ( | ) | ||||
棚卸しをする | $ | $ |
当社は、遅い動きや時代遅れのロボットの在庫に対する引当金を計上しました。
6. | トレード RECEIVABLES , NET |
12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
貿易債権予想信用損失引当金 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金純額 | $ | $ |
当社の貿易債権の予想信用損失 ( 回復 ) 引当金の変動額 $
2023年12月31日
トレード 債権 —2023 年 12 月 31 日現在 | ||||||||||||||||||||
31-60 | 61-90 | 91 そして | 合計する | |||||||||||||||||
売掛金 | $ | $ | $ | $ | $ |
2022年12月31日
貿易債権 —12 月現在 2022 年 31 月 | ||||||||||||||||||||
31-60 | 61-90 | 91 歳以上 | 合計する | |||||||||||||||||
売掛金 | $ | $ | $ | $ | $ |
7. | WITHHOLDING TAXES RECEIVABLE , NET |
2023 | 2022 | |||||||
1月1日の残高は | $ | $ | ||||||
追加する | ||||||||
集合 | ( | ) | ( | ) | ||||
償却 / 未回収手当 | ( | ) | ( | ) | ||||
為替差益 | ( | ) | ||||||
12月31日までの残高 | $ | $ |
F-31
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現在の部分 | $ | $ | ||||||
非流動部分 | ||||||||
源泉徴収税債権、 網 | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は源泉徴収税 THB の払い戻しを受けました。
2024年3月、タイ税務局は当社に通知し、彼らは当社の2019年の源泉徴収税の約タイバーツの返還を許可しました
会社は2022年12月31日までの年間でTHBの源泉徴収金払い戻しを受けた
会社は2021年12月31日までの年間でTHBの源泉徴収金払い戻しを受けた
8. | その他 売掛金 |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
第三者への現金前払い ベンダー | $ | $ | ||||||
期待されるための規定 その他の債権の信用損失 | ( | ) | ||||||
$ | $ |
当社は、その他の債権の予想信用損失引当金を認識しました。
9. | その他 流動資産及びその他の非流動資産 |
12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
付加価値税その他の税金債権 | $ | $ | ||||||
前払い — オフィスと倉庫の賃貸 | ||||||||
前払金 — 保険 | ||||||||
前払い — その他 | ||||||||
ユニフォーム | ||||||||
道具 · 消耗品 | ||||||||
繰延コスト | ||||||||
従業員への前払い | ||||||||
銀行預金利子債権 | ||||||||
その他流動資産 | $ | $ | ||||||
預金.預金 | $ | $ | ||||||
繰延コスト | ||||||||
他の非流動資産 | $ | $ |
F-32
10. | プロパティ, プラント · 設備 |
レンタル権改善 | 機械類
そして、 装備 | オフィス 毛布 装置があります | 車両 | 資産 下 建設 | GDM マシン | ロボット | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||||
12 月で 2021 年 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
買収 事業統合を通じて | ||||||||||||||||||||||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
処置する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
障害 固定資産の | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
転送 イン ( アウト ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
交換 違い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
12 月で 2022 年 31 月 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
処置する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
障害 固定資産の | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
減価償却累計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
買収 事業統合を通じて | ||||||||||||||||||||||||||||||||
減価償却 年間課金された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
処置する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
12 月で 2022 年 31 月 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
減価償却 年間課金された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
処置する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
帳簿純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
アット 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
アット 2023 年 12 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日及び 2022 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社はロボット資産の減損損失を計上しました。
2023 年 12 月 31 日および 2022 年の時点で、ロボット資産の帳簿価額は約 $
F-33
11. | RIGHT—OF—USE 資産および運用リース負債 |
2023 | 2022 | |||||||
1月1日の残高は | $ | $ | ||||||
新規賃貸借契約 | ||||||||
リースの終了について | ( | ) | - | |||||
減価償却費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
為替差益 | ( | ) | ||||||
12月31日までの残高 | $ | $ |
12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現在の部分 | $ | $ | ||||||
非流動部分 | ||||||||
リース負債を経営する | $ | $ |
リース
負債は、賃借人の増分借入率
を用いて割引された残りのリース支払いの現在価値で測定されました。2023 年、 2022 年、 2021 年の新規リースに適用される加重平均増分借入金利は、
2023 年 12 月 31 日、 2022 年、 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度の利子費用は $
12. | INTANGIBLE 資産、ネット |
コンピュータ ソフトウエア | 使用権 は プラットフォーム | お客様 は ベース | 技術 は ノウハウ | 防衛を強化する は 監視 系統 | 知的な型 は クラウド ホーム.ホーム | 資産
建設中 — 現金 管理する 系統 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||||
12 月 31 日、 2021 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
買収 事業統合を通じて | ||||||||||||||||||||||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
12 月で 2022 年 31 月 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
足し算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
障害 無形資産の | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
12 月 31 日、 2023 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
累計償却 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
買収 事業統合を通じて | ||||||||||||||||||||||||||||||||
償却 ( 償却 ) 年間課金された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
As 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
償却 年間課金された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
交換 相違点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
As } 2023 年 12 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
帳簿純価値 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
At 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
At 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
F-34
13. | トレード その他の支払金およびその他の負債 |
12月31日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
貿易負債 — 第三者 | $ | $ | ||||||
未払い給与 · 賞与 | ||||||||
その他の買掛金、未払い顧客債権、現金損失 · 不足 ※ | ||||||||
貿易とその他の支払い | $ | $ | ||||||
付加価値税その他の納税額 | $ | $ | ||||||
費用を計算する | ||||||||
給与支払金 | ||||||||
株式報酬費用の引当金 * * | ||||||||
その他の支払い | ||||||||
収入を繰り越す | ||||||||
その他流動負債 | $ | $ |
* | |
** |
14. | 借金をする |
12月31日まで | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
短期銀行借入 | (a) | $ | $ | |||||||
長期銀行借入金の現行部分 | (a) | |||||||||
長期第三者借入の現行部分 | (b) | |||||||||
長期銀行借款 | (a) | |||||||||
長期第三者借入 | (b) | |||||||||
借入総額 | $ | $ |
(a) | 当社は 2 つの金融機関との借入を維持している。借入金は、タイにおける事業運営を支援するための運転資本として使用されます。2023 年 12 月期は、当社が 2 件の銀行借入金 ( 金利 : |
2023年12月31日現在,会社の未使用銀行貸越限度額は約$である
2022年12月31日現在,会社の未使用銀行貸越限度額は約$である
(b) |
F-35
開ける2023年9月28日、当社はWK Ventureと融資転換協定(以下、“融資転換協定”と略す)を締結した。ローン転換協定によると、WK Ventureは普通株と引き換えに当社に未返済融資を転換し、額面は$とする |
上には2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの第3者借入金の利息支出は#ドル |
15. | 変換可能な支払手形 |
当社は2022年10月25日にStreeterville Capital,LLC(“CVP”)と証券購入協定を締結し,これにより,当社は2022年10月25日にCVP無担保転換本票を発行し,元本は$とした
この紙幣の単利利率は
また、当社は契約および発行手形を締結しているため、当社のプライベート株式証の発行価格は$に調整されます
2022年12月31日までの年度について、オリジナル発行割引(OID)は$
2023 年 4 月 17 日、 CVP は当社に対し、 CVP が
Note 残高 $の一部を転換することを選択したことを通知する転換通知を提出しました。
2023 年 12 月 31 日を末日とする年度および 2022 年 12 月 31 日を末日とする年度については、利子費用 $
F-36
16. | ファイナンス リース負債 |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現在の部分 | $ | $ | ||||||
非流動部分 | ||||||||
融資リース負債 | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日、 2022 年、 2021 年 12 月 31 日を末日とする年度の利子費用は $でした。
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
1年以内 | $ | $ | ||||||
1 年後から 5 年以内 | ||||||||
差し引く:財務費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
ファイナンスの現在価値 リース負債ネット | $ | $ |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
コスト | $ | $ | ||||||
減算:減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
帳簿純価値 | $ | $ |
17. | 課税する |
付加価値税 (VAT)
GF
Cash と AI R & I は、タイで事業を展開する子会社であり、法定 VAT の対象となります。
所得税 税
ケイマン諸島
当社はケイマン諸島で法人化されています。ケイマン諸島の現行法の下では、当社は所得税またはキャピタルゲイン税の対象ではありません。また、ケイマン諸島では配当金の支払いは源泉徴収税の対象外です。
F-37
英領バージン諸島
BVI に法人化された当社の子会社は課税対象外です。
会社情報
所得 は 税率 | ||||
香港.香港 | | % | ||
シンガポール.シンガポール | % | |||
タイ | % | |||
マレーシア | % | |||
マカオ | % | |||
アメリカです | % | |||
オーストラリア | % | |||
アラブ首長国連邦 | % | |||
イギリス.イギリス | % | |||
韓国 | % | |||
日本です | % | |||
カナダ | % | |||
ベトナム | % | |||
中国 | % |
フォース
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
ケイマン諸島 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
英領バージン諸島 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
香港.香港 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
シンガポール.シンガポール | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
タイ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
マレーシア | ( | ) | ( | ) | ||||||||
マカオ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
アメリカです | ( | ) | ( | ) | ||||||||
オーストラリア | ( | ) | ||||||||||
アラブ首長国連邦 ( UAE ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
イギリス.イギリス | ( | ) | ||||||||||
韓国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
日本です | ( | ) | ( | ) | ||||||||
カナダ | ( | ) | ||||||||||
ベトナム | ( | ) | ||||||||||
中国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
フォース
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
当期所得税支出 | $ | $ | $ | |||||||||
延期 所得税費用 ( 利益 ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総所得税 ( 利益 ) 経費 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
F-38
ここ数年で 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
( 損失 ) 所得税引前利益 ※ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
タイの所得税法定税率 | % | % | % | |||||||||
法定税率で徴収される所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
未認識の繰延税金資産 | ||||||||||||
恒久的差異 | ( | ) | ||||||||||
所得税支出 | $ | $ | $ | ( | ) |
* |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
従業員福祉整備 | $ | $ | ||||||
営業純損失繰り越し | ||||||||
推定免税額 | ( | ) | ||||||
繰延税金資産 | ||||||||
もっと少ない: | ||||||||
繰延税金負債-融資リース | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金資産、 純額 | $ | $ |
18. | 従業員の福祉のために準備する |
当社には2022年3月30日までに、タイ労働保護法B.E.2541(1988)の要求に基づいて、無資金源とされる年金給与とサービス年限に応じて従業員に退職給付を提供する退職福祉計画(“計画A”)があり、もう一つの計画(“計画B”)が2022年3月30日までに成立する。その計画資産には資金がなく、会社は必要な時に福祉を支払うだろう。
“国際会計基準第19号”(2017年改訂本)によると、過去のサービスと予想される将来の賃金に基づいて精算負債を決定するためには、予想単位貸方(PUC)コスト法を使用する必要がある。したがって、給与レベル表を精算して受け入れられる仮定が必要だ。また、人口仮説や財務仮説のような債務を測定するために、br福祉式の他の構成要素を精算仮定する必要がある。これらすべての仮定は,精算損益の可能性に直接関連しているため重要である.また、債務は割引に基づいて計量されており、これらの債務は従業員が関連サービスを提供して数年後に返済される可能性があるからだ。
A計画の精算値は以下の仮定を用いた
人口統計 仮定:
1. | 死亡率 表(年死亡率):タイ2017年男性と女性死亡率普通表(TMO 2017)は、タイ保険委員会事務室の最新の死亡率表 である。 |
2. | 年障害率: |
F-39
3. |
年齢組:(年) | 年間自発離職率
直売の 原価人員 | 毎年自発的に
辞職する 料率率 間接の 原価人員 | ||||||
31 以下 | % | % | ||||||
31-40 | % | % | ||||||
41-50 | % | % | ||||||
50 以上 | % | % |
財務 仮定 :
1. | 割引率 : 単一の加重平均割引率は |
2. | 昇給率 : |
3. | 税金 計画によって支払われる : 拠出金はタイの歳入省によると税額控除費用ではありませんので プランで納める税金はありません |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
確定給付義務 at 1 月 1 日 | $ | $ | ||||||
R & I への移転 | ( | ) | ||||||
年間給付額 | ( | ) | ( | ) | ||||
当面のサービスコスト | ||||||||
利子 | ||||||||
過去のサービスコストと決済利益 | ||||||||
精算損益 | ( | ) | ||||||
為替差違 | ( | ) | ||||||
確定給付義務 12 月 31 日に | $ | $ |
2023 年 12 月期
仮に | % Change ( + ) in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | 変更率 (-)in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | ||||||||||||||||||||
割引率 | 1 | $ | $ | ( | ) | - | -1 | $ | $ | |||||||||||||||||||
昇給率 | 1 | -1 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||
回転率 | 1 | ( | ) | - | -1 | |||||||||||||||||||||||
期待寿命 | + 1 年 | —1 年 | ( | ) | - |
2022年12月31日までの年度
仮に | % Change ( + ) in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | 変更率 (-)in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | ||||||||||||||||||||
割引率 | 1 | $ | $ | ( | ) | - | -1 | $ | $ | |||||||||||||||||||
昇給率 | 1 | -1 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||
回転率 | 1 | ( | ) | - | -1 | |||||||||||||||||||||||
期待寿命 | + 1 年 | —1 年 | ( | ) | - |
F-40
2021 年 12 月 31 日期
仮に | % Change ( + ) in は 仮定 | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | 変更率 (-)in は 仮定 | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | ||||||||||||||||||||
割引率 | 1 | $ | $ | ( | ) | - | -1 | $ | $ | |||||||||||||||||||
昇給率 | 1 | -1 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||
回転率 | 1 | ( | ) | - | -1 | |||||||||||||||||||||||
期待寿命 | + 1 年 | —1 年 | ( | ) | - |
年.年 | 定義
効果がある 義務 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
2029 | ||||
2030 | ||||
2031 | ||||
2032 | ||||
2033 | ||||
2034-2048 | ||||
>2048 |
プラン B の数理的評価には、以下の仮定が採用されています。
人口統計 仮定:
1. | 死亡率 表(年死亡率):タイ2017年男性と女性死亡率普通表(TMO 2017)は、タイ保険委員会事務室の最新の死亡率表 である。 |
2. | 年障害率: |
3. |
年齢組:(年) | 毎年自発的に
辞職する 料率率 間接の 原価人員 | |||
31 以下 | % | |||
31-40 | % | |||
41-50 | % | |||
50 以上 | % |
財務 仮定 :
1. | 割引率 : 単一の加重平均割引率は |
2. | 昇給率 : |
F-41
3. | 税金 計画によって支払われる : 拠出金はタイの歳入省によると税額控除費用ではありませんので プランで納める税金はありません |
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
確定給付義務 at 1 月 1 日 | $ | $ | ||||||
GF キャッシュからの送金 | ||||||||
年間給付額 | ( | ) | ||||||
当面のサービスコスト | ||||||||
利子 | ||||||||
過去のサービスコストと決済損失 | ||||||||
精算損失 | ( | ) | ||||||
為替差違 | ||||||||
確定給付義務 12 月 31 日に | $ | $ |
2023 年 12 月期
仮に | % Change ( + ) in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | 変更率 (-)in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | ||||||||||||||||||||
割引率 | 1 | $ | $ | ( | ) | - | -1 | $ | $ | |||||||||||||||||||
昇給率 | 1 | -1 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||
回転率 | 1 | ( | ) | - | -1 | |||||||||||||||||||||||
期待寿命 | + 1 年 | —1 年 | ( | ) | - |
2022年12月31日までの年度
仮に | % Change ( + ) in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | 変更率 (-)in 仮に | 負債.負債 | 金額 変更中です 負債.負債 | %の変化 in 責任 | ||||||||||||||||||||
割引率 | 1 | $ | $ | ( | ) | - | -1 | $ | $ | |||||||||||||||||||
昇給率 | 1 | -1 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||
回転率 | 1 | ( | ) | - | -1 | |||||||||||||||||||||||
期待寿命 | + 1 年 | —1 年 | ( | ) | - |
年.年 | 定義
効果がある 義務 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
2029 | ||||
2030 | ||||
2031 | ||||
2032 | ||||
2033 | ||||
2034-2048 | ||||
>2048 |
F-42
19. | 株主権益 |
2023 年度の株式 取引 :
2023 年 1 月 31 日、当社株主は、当社発行済普通株式の 40 株につき 1 株を 1 株に連結する連結 ( 以下「 2023 年連結」といいます ) を承認しました。また、
各普通株式の額面が $から増加しました。
● | a 2023 年度株式連結に伴う当社発行普通株式の分割権の解消に関する提案 提案の下では、部分株式は無視され、会社の株主には発行されませんが、すべての 当該分割株式は、当該分割株式の適正価額に対して現金で償還されるものとし、適正価額は、 最初の取引日における当該取引市場における普通株式の株式連結後の終値 2023 年の株式連結の効力発生後の当社普通株式の数; |
● | 当社の承認普通株式の増額について |
2023 年の株式統合は、 2023 年 1 月 31 日にケイマン諸島法に基づき完了しました。以下は、 遡及調整の影響の調整です。
事前共有 統合 | 調整する | ポストシェア
統合 | ||||||||||
(赤字)権益 | ||||||||||||
普通株式の数 — 認可 | ( | ) | ||||||||||
普通株式の数 — 発行済みおよび 優秀 | ( | ) | ||||||||||
額面.額面 | $ | $ | $ |
事前共有 統合 | 調整する | ポストシェア 統合 | ||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
計算に使用する加重平均株式数: | ||||||||||||
( | ) |
F-43
事前共有 統合 | 調整する | ポストシェア 統合 | ||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
計算に使用する加重平均株式数: | ||||||||||||
( | ) |
2023 年 2 月 17 日、合計で
2022 年 6 月 16 日に発行された制限付き普通株式に関連して取得する預金として
当社と深センケウェイロボット技術有限公司との間で締結された資産購入契約に関連して、Limited ( 「 Shenzhen
Kewei 」 ) は、 2022 年 12 月 21 日に、 2023 年 3 月 1 日に、 Shenzhen Kewei の中国におけるロボット関連事業資産の一部 ( 注 1 ) を買収します。
Streeterville Capital, LLC ( 以下「 CVP 」 ) との転換社債の転換 ( 注 15 ) に関連して、当社は
2023 年 5 月 5 日に、当社は以下のような引受付き公募 ( 以下「 CMPO 1 」 ) を完了し、以下のように発行しました。
WK Ventureとの融資転換プロトコルについて,WK Ventureは全融資金額と未払い利息
を会社普通株に変換することに同意し,価格は#ドルとした
合計
個
2023年度以降の株式取引 :
会社は握手で分離
帰還を完了した
2024年3月6日、当社は共発行しました
2022 年度の株式 取引 :
2022 年 6 月 16 日、合計
2022 年 6 月 16 日、合計
F-44
2022 年 5 月 24 日、合計
2022 年 4 月 8 日、当社は特定の投資家との間で別のプライベート · プレイスメントを完了し、当社は当該投資家に対して売却することに合意しました。
2022 年 3 月 14 日、合計
2022 年 2 月 25 日及び 4 月 26 日に、当社は
2022 年 1 月 25 日、当社は
2022 年 1 月 20 日、当社は特定の投資家との非公開発行を完了し、 ( i )
2022年7月12日、当社は2022年1月20日の私募(“私募株式証”)と複数の投資家と株式契約証募集誘導書を締結し、投資家はbr}の行使に同意した
F-45
Br権証募集誘引を含めて合計
2021年度の株式取引 :
2021年8月20日、当社株主は、当社法定及び発行済み普通株を1対3株式合併(“2021年株式合併”)
を許可し、3株毎に1株に合併することを許可した。また、普通株1株当たりの額面は1ドルから1ドルに増加した
● | 株式合併により会社が普通株式を発行した断片的な権利を解決する提案br-この提案によると、断片的な株式は無視され、会社の株主にも発行されないが、このようなすべての断片的な株式は現金で償還され、その断片的な株式の公正価値で計算され、公正価値は、2021年の株式合併発効後の第1の取引日に適用される取引市場での一般株式の終値と定義される |
● | 当社の承認普通株式の増額について |
2021 年 3 月 25 日、合計
2021 年 9 月 28 日、当社は新規株式公開を完了し、
ブラック · ショールズ評価モデルを用いて決定されたワラントの公正価値は $でした。
2019 年 12 月 31 日付
F-46
20. | 株式ベース 補償 |
2023 年度の株式報酬 :
2023 年 8 月 31 日、当社は
2023年12月31日までの年間で、株式ベースの報酬準備金は#ドル
2022年度の株式ベースの報酬 :
2022 年 1 月 25 日、当社は
2021年10月25日、当社は第三者サプライヤーと協定を締結し、brの1年間の投資家関係サービスを提供する。この協定は2022年5月7日に終了した。当社は2022年12月31日までに年度中に発送します
2021年度の株式報酬 :
2019年12月16日、当社はテキサス州VCAB Eight Corporation(“VCAB”)と合併協定及び計画(“合併合意”)を締結し、この合意及び計画に基づき、いくつかの前提条件を満たす場合、VCAB
が当社と合併及び合併することに同意した。合併の主な目標は、当社が米国国家証券取引所の上場基準に適合するように、当社の株主基盤を増やすことです。合併
は2020年3月10日に完了し,VCABの単独存在はこの日で終了した。合併の代償として
会社は発行に同意した
2020年1月8日、Guardforce AIサービス株式会社と
2020年3月13日、会社取締役会が譲渡を許可
F-47
21. | 販売, 流通 · 管理費 |
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
人件費 | $ | $ | $ | |||||||||
賃料費用 | ||||||||||||
減価償却および償却費用 | ||||||||||||
光熱費 | ||||||||||||
旅費 · 娯楽費 | ||||||||||||
専門費 | ||||||||||||
メンテナンスとメンテナンス | ||||||||||||
その他サービス料 | ||||||||||||
研究開発費 | ||||||||||||
その他の費用* | ||||||||||||
$ | $ | $ |
* |
22. | 法律 予約する |
タイ
民商法の規定に基づき、 GF キャッシュは少なくとも法的準備金として確保する必要があります。
PRC ( 中華人民共和国 )
中華人民共和国の外商投資企業に適用される法律に従い、当社は税引後利益から分配不可能な準備金に割り当てなければならない。一定の累積制限を条件として、一般準備金は年間予算を必要とする。
F-48
23. | 関連する 側取引 |
係り先名 | 会社との関係 | |
お屠殺だよ | ||
ガードフォース AI Technology Limited | ||
ガードフォース AI サービス株式会社 | ||
シンセン インテリジェント Guardforce ロボット技術 Co. 、限定 | ||
深セン Kewei ロボット技術 Co. 、Limited およびその子会社 | ||
南京 Zhongzhi Yonghao ロボット Co. 、株式会社。 | ||
南昌 Zongkun の理性的な技術 Co. 、株式会社。 | ||
四川 Qiantu Guardforce ロボット技術 Co. 、株式会社 | ||
上海 Nanshao Fire Engineering and Equipment Co. ,株式会社 | ||
CSF Mingda の技術 Co. 、Ltd. | ||
シンセン Zhongzhi Yonghao ロボット Co. 、株式会社。 | ||
深セン Qianban の技術 Co. 、株式会社。 | ||
ガードフォース セキュリティサービス ( 上海 ) Co. 、株式会社 | ||
シンセン ガードフォース Qiyun の技術 Co. 、株式会社 | ||
上海 Yongan セキュリティ警報システム Co. 、株式会社 | ||
ガードフォース リミット | ||
ガードフォース ホールディングス ( HK ) リミテッド | ||
ガードフォース TH グループ株式会社 | ||
ガードフォース セキュリティ ( タイ ) カンパニーリミテッド | ||
ガードフォース 航空セキュリティ株式会社 | ||
パーフェクト テクノロジー & システム株式会社株式会社。 | ||
革新科学技術(深セン)有限会社 |
2023 年 12 月 31 日、 2022 年 12 月 31 日時点の主要関連当事者残高および 2023 年 12 月 31 日期、 2022 年 12 月 31 日期、 2021 年 12 月 31 日期における取引は以下のとおりです。
12月31日まで 、 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
衛士THグループ有限公司 | (c) | $ | $ | |||||||
衛士人工知能技術有限公司 | (c) | |||||||||
衛士人工知能サービス有限公司 | (c) | |||||||||
シンセンのインテリジェント Guardforce ロボット技術 株式会社、リミット | (a) | |||||||||
深セン Kewei Robot の株主 テクノロジー株式会社、Limited およびその子会社 | (b) | |||||||||
南京衆志永浩ロボット有限公司。 | (c) | |||||||||
南昌 Zongkun の理性的な技術 Co. 、 株式会社。 | (c) | |||||||||
四川 Qiantu Guardforce ロボット技術 株式会社、株式会社。 | (c) | |||||||||
上海南沙消防工学設備 株式会社、株式会社 | (c) | |||||||||
CSF 明達技術 株式会社、Ltd. | (c) | |||||||||
$ | $ |
(a) |
F-49
(b) | 2022 年 5 月 24 日、当社は深セン科威ロボット技術有限公司と有価証券購入契約を締結しました。Limited ( 「 Shenzhen Kewei 」 ) を買収する
2022 年 9 月 13 日、当社は有価証券購入契約を終了し、深セン科威に支払った現金を返還し、深セン科威に発行された株式を終了契約の締結後 90 日以内に返還することが合意されました。2023 年 2 月 13 日、 2023 年の株式連結後、 |
(c) |
12月31日まで 、 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
静粛に適切である | (a) | $ | $ | |||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (b) | |||||||||
衛士保安(タイ)有限会社 | (c) | |||||||||
深セン Kewei ロボット技術 Co. 、限定 その子会社 | (d) | |||||||||
深セン市衆志永豪ロボット有限公司。 | (e) | |||||||||
深セン市前板科技有限公司。 | (e) | |||||||||
ガードフォースセキュリティサービス ( 上海 ) Co. 、 株式会社。 | (e) | |||||||||
深セン市守衛力啓雲科技有限公司。 | (e) | |||||||||
上海 Yongan セキュリティ警報システム Co. 、 株式会社 | (e) | |||||||||
ガードフォース航空 セキュリティカンパニー | (c) | |||||||||
$ | $ |
(a) |
(b) |
(c) |
(d) |
(e) |
F-50
12月31日まで 、 | ||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (a) | $ | $ | |||||||||
静粛に適切である | (c) | |||||||||||
$ | $ |
12月31日まで 、 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
衛士ホールディングス(香港)有限公司 | (b) | $ | $ | |||||||
静粛に適切である | (c) | |||||||||
$ | - | $ |
(a) |
2020年9月9日、会社はドルを借り入れます |
(b) |
F-51
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||||
自然界 | 2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||
関係者から受け取ったサービス/製品: | ||||||||||||||
ガードフォース セキュリティ ( タイ ) カンパニーリミテッド | (a) | $ | $ | $ | ||||||||||
ガードフォース 航空セキュリティ株式会社 | (b) | |||||||||||||
パーフェクト テクノロジー & システム株式会社株式会社。 | (c) | |||||||||||||
シンセン インテリジェント Guardforce ロボット技術 Co. 、限定 — 購入 | (d) | |||||||||||||
深セン Kewei ロボット技術 Co. 、限定 — 購入 | (e) | |||||||||||||
深セン Kewei ロボット技術 Co. 、リミテッド — ICP | (f) | |||||||||||||
革新科学技術(深セン)有限会社 | (g) | |||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||||
サービス / 関係者に納品される製品 : | ||||||||||||||
ガードフォース リミット | (h) | |||||||||||||
GF Technovation カンパニーリミテッド | (h) | |||||||||||||
深セン Kewei のロボット技術 Co. 、リミット | (i) | |||||||||||||
$ | $ | $ |
取引性質 :
(a) |
(b) |
(c) |
(d) |
(e) |
(f) |
(g) |
(h) |
(i) |
F-52
(j) | 2023年末に、塗さんおよびその持株会社は、深セン市科威ロボット科技有限公司とのいくつかの仕入関連契約紛争に対して、当社に対する複数のクレームを中国および香港裁判所に提起し、塗さんクレーム総額は$に達する |
24. | 細分化された市場データを統合する |
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
収入.収入(1) | ||||||||||||
安全物流 | $ | $ | $ | |||||||||
ロボット人工知能ソリューション | ||||||||||||
一般的なセキュリティ解決策 | ||||||||||||
$ | $ | $ |
(1) |
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
営業損失 | ||||||||||||
安全物流 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
ロボット人工知能ソリューション | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般的なセキュリティ解決策 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
企業 など(1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
継続運営による運営損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
4 つのセグメントからのその他の利益の合計 | ||||||||||||
為替差益 ( 損失 ) 、純 | ||||||||||||
- セキュアなロジスティクス | ( | ) | ( | ) | ||||||||
- ロボット AI ソリューション | ( | ) | ||||||||||
- 企業 · その他 | ( | ) | ||||||||||
融資コスト: | ||||||||||||
- セキュアロジスティクス | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
- ロボティクス AI ソリューション | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
- 一般的なセキュリティソリューション | ( | ) | ( | ) | ||||||||
- 企業 · その他 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
所得税引前損失 from 継続作戦 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
所得のための引当金 税金 ( 費用 ) 給付 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
年度の純損失 継続的な運用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
Net 継続事業による当期利益 ( 損失 ) について情報セキュリティセグメント | ( | ) | ||||||||||
今年度の純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
純損失帰属性 非支配権益に | ||||||||||||
Net 当社の株主に起因する損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
(1) |
F-53
フォース
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
減価償却と償却: | ||||||||||||
安全物流 | $ | $ | $ | |||||||||
ロボット人工知能ソリューション | ||||||||||||
一般的なセキュリティ解決策 | ||||||||||||
$ | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在のセグメント別資産総額は以下の通りです。
As } 12 月 31 日に | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
安全物流 | $ | $ | ||||||
ロボット人工知能ソリューション | ||||||||
一般的なセキュリティ解決策 | ||||||||
企業 · その他 | ||||||||
情報セキュリティ | * | |||||||
$ | $ |
* |
2023 年 12 月 31 日および 2022 年 12 月 31 日現在の地域別非流動資産の総額は以下の通りです。
As 12 月 31 日に | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
中華人民共和国 ( 香港を含む ) マカオ ) | $ | $ | ||||||
タイ | ||||||||
他の国 | ||||||||
$ | $ |
25. | 支払いを受ける とあるか |
役員 · 取締役 契約
当社は、役員および取締役と複数の雇用契約を結んでおり、最新の契約は 2026 年に終了します。すべての契約には、いずれかの当事者が終了しない限り、 1 年または 3 年の異なる期間で自動更新オプションが提供されます。12 月 31 日現在の雇用契約の将来の支払いは以下のとおりです。
金額 | ||||
12月31日までの年度: | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
最低支払額総額 必須 | $ |
F-54
契約された支出コミットメント
2023 年 12 月 31 日現在、連結財務諸表に記載されていない当社の契約支出コミットメントは以下の通りです。
支払い 期間別期日 | ||||||||||||||||||||||
少ないです | 超過 | |||||||||||||||||||||
契約義務 | 自然界 | 合計する | 1年 | 1-2年 | 3-5 年数 | 5年間 | ||||||||||||||||
サービス料承諾 | (a) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
賃貸承諾額を経営する | (b) | |||||||||||||||||||||
購入承諾 | (c) | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ |
(a) |
(b) |
(c) |
銀行保証
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、当社は銀行と政府機関や他の機関に銀行保証を提供することを約束し、金額は約br}ドルです
訴訟を起こす
本報告日までに,当社はタイと中国の複数の労働訴訟の被告であり,総金額は約br}$である
26. | 濃度.濃度 |
12月31日までの年間で | ||||||||||||||||||||||||
2023 | % 収入は | 2022 | 共%
個 収入.収入 | 2021 | 共%
個 収入.収入 | |||||||||||||||||||
A社 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
B社 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
C社 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
カンパニー D | % | % | % | |||||||||||||||||||||
$ | % | $ | % | $ | % |
12月31日まで 、 | ||||||||||||||||
2023 | %
アカウント 売掛金 | 2022 | %
アカウント 売掛金 | |||||||||||||
A社 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B社 | % | $ | % | |||||||||||||
E 社 | % | % | ||||||||||||||
$ | % | $ | % |
F-55
27. | DISCONTINUED 業務内容 |
当社は、 2024 年 2 月 6 日に、情報セキュリティ事業の売却に関する売買契約 ( 以下、「売買契約」といいます ) を締結しました ( 注 28 ) 。ハンドシェイクの販売は 2024 年 2 月 6 日に完了した。2023 年 12 月 31 日現在、ハンドシェイクは売却保有処分グループおよび廃止事業に分類されています。ハンドシェイク事業は、 2023 年 12 月 31 日までの当社の情報セキュリティ事業セグメント全体を表しており、当社のセグメント報告から除外されています。
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
販売コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
毛利 | ||||||||||||
販売 · 流通 管理費も | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||||||
その他の収入(費用) | ( | ) | ||||||||||
外国為替収益 | ( | ) | ||||||||||
融資コスト | ( | ) | ( | ) | ||||||||
Net 廃止事業による利益 ( 損 ) | $ | $ | ( | ) | $ |
締め切り:
12月31日、 2023 | ||||
資産 | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
売掛金 | ||||
その他の現在および非現在 資産 | ||||
販売待ち資産を保有する | ||||
負債.負債 | ||||
貿易とその他の支払い | ( | ) | ||
その他の現在および非現在 負債 | ( | ) | ||
負債直接 売却用資産に関連する | ( | ) | ||
Net 売却用資産に直接関連する資産 | $ |
年度まで 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
からの純キャッシュ ( アウトフロー ) 流入 運営活動 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
投資活動の現金純額 | ||||||||||||
資金調達からの純現金 活動内容 | ||||||||||||
現金および現金等価物の純増加 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
現金および現金同等物 年初には | ||||||||||||
現金および現金同等物 年末に、 | $ | $ | $ |
F-56
28. | 後続 イベント |
これらの連結財務諸表の他の箇所では、その後の事象の開示が多数行われています。連結財務諸表の発行日までにその後の事象を見直しており、以下の事項以外の調整や開示は必要ありません ( 注 19 ) 。
また、二零二四年三月二十二日には、よかつさんとその被対象者との関連側の売掛金と、その関連側の支払金及び借入金残高と、当該屠殺処分場とその取引所とが当社に対して提起した訴訟との和解計画(付記23)について、屠畜舎(“塗さん”)とその関連業者とが和解計画を成立させたのである。和解協議における残高計算は2024年1月31日現在 である。また、和解計画によれば、さんは次のように同意するであろう
a. | 社は、塗さん及びその制御対象エンティティグループとの全ての関連先売掛金及び関連先売掛金 を全て広発深センに転送し、コーティングさんとその制御のbrエンティティは、企業のすべての関連先の売掛金および関連先の売掛金をCIOTに回します |
b. | 上記(A)項の残高を移転した後、会社がCIOTを借りている金額は約902万ドル、不足CIOTの金額は約403万ドルである。上記の残高と減記手配を達成した後、会社には約500万ドルのCIOTの残り残高がある |
c. | 当社は、元金約$を含むデュースおよびGudforce Holdings(HK)Limitedの借金を返済します |
d. | コーティングさんは、深センGFAIとロボットサービス深セン会社のすべての銀行口座の凍結が解凍される当社のすべての訴訟を撤回します。 |
2024年3月22日に和解計画が施行されて以来、財務報告を発表することで、会社は計$を返済した
2024年3月、タイ税務局は会社の2019年の源泉徴収税還付申請の審査と監査を完了し、会社に通知し、会社に2019年の源泉徴収税の承認源泉徴収税還付額は約タイバーツであることを通知した
29. | CONDENSED 親会社の財務情報について |
当社は、証券取引委員会規則 S—X 規則 4 — 08 (e) (3) 「財務諸表の一般注記」に従って、連結子会社の制限付き純資産のテストを行い、当社が親会社の財務情報を開示することが適当であると結論付けました。
子会社は、提示された期間について当社に配当を支払っていません。当社は、親会社のみの財務情報を提示するため、子会社への投資を持分会計法で計上しています。このような投資は、当社の財務状態の別冊の要約明細書に「子会社への投資」として記載されています。IFRS に準拠して作成された財務諸表に一般的に含まれる特定の情報 および脚注開示は、要約または省略されています。
F-57
財務諸表 財務状況 — 親会社のみ
12月31日まで 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
資産 | ||||||||
現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
その他 売掛金 | ||||||||
関連先の受取金額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
投資 子会社では | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債 と資本 | ||||||||
その他の 買掛金と負債 | $ | $ | ||||||
コンバータブル 支払手形 | ||||||||
関連側借金 | ||||||||
総負債 | ||||||||
権益 | ||||||||
普通株式 — par value $ | ||||||||
引受 受取 | ( | ) | ( | ) | ||||
追加実収資本 | ||||||||
法律 リザーブ | ||||||||
ワラント リザーブ | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計 その他総合収益 | ||||||||
資本 当社株主に帰属する準備金 | ||||||||
負債と資本合計 | $ | $ |
* |
F-58
損益計算書および包括的損失 — 親会社のみ
フォース 12 月 31 日末期は | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
販売コスト | ||||||||||||
毛利率 | ||||||||||||
営業権の減価 | ( | ) | ||||||||||
株に基づく報酬費用 | ( | ) | ||||||||||
行政費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
その他の収入、純額 | ||||||||||||
融資コスト | ( | ) | ( | ) | ||||||||
子会社の自己資本損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
Net 当社の株主に起因する損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
キャッシュ · フロー計算書 — 親会社のみ
フォース
終わりの年 十二月三十一日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
経営活動 | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
調整 純利益と営業活動による純キャッシュの調整 | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 | ||||||||||||
ファイナンス 費用 | ||||||||||||
営業権の減価 | ||||||||||||
株式 株式投資の損失 | ||||||||||||
経営資産と負債の変化 : | ||||||||||||
その他 売掛金ネット | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
その他の 買掛金と負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
純額 経営活動で使用した現金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
活動に資金を提供する | ||||||||||||
の発行による収益 株式 | ||||||||||||
演習からの収益 令状の | ||||||||||||
収益 転換社債から | ||||||||||||
現金 転換社債の返済 | ( | ) | ||||||||||
現金 部分株式の取り消しのために支払われました | ( | ) | ||||||||||
純融資活動から提供された現金 | ||||||||||||
純増加 現金及び現金同等物及び制限現金の減少 | ( | ) | ||||||||||
年初現金 と現金等価物 | ||||||||||||
年末現金 と現金等価物 | $ | $ | $ |
F-59