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累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-12-312024-03-300001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類米国会計基準:金利契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-01-012023-04-010001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類KHC:ネッヘッジ親会員の累積損益2023-12-312024-03-300001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類KHC:ネッヘッジ親会員の累積損益2023-01-012023-04-010001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類米国会計基準:累積確定給付制度調整額償却純損益メンバー2023-12-312024-03-300001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類米国会計基準:累積確定給付制度調整額償却純損益メンバー2023-01-012023-04-010001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 確定給付制度の累積調整額純前サービス費用クレジットメンバー2023-12-312024-03-300001637459US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 確定給付制度の累積調整額純前サービス費用クレジットメンバー2023-01-012023-04-010001637459米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-03-300001637459米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-04-010001637459SRT: 最低メンバー数2024-03-300001637459SRT: 最大メンバー数2024-03-300001637459US-GAAP: 支払可能勘定および未払負債のメンバー2024-03-300001637459US-GAAP: 支払可能勘定および未払負債のメンバー2023-12-300001637459米国会計基準:シニアノートメンバーKHC: 2025年5月が期限のシニアノートメンバー2024-03-0100016374592024-03-010001637459KHC: 2024年5月が期限のシニアノートメンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2024-03-010001637459KHC: 北米セグメントメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: 国際先進市場セグメントメンバー2023-01-012023-04-010001637459米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-312024-03-300001637459米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: 新興市場メンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: テイストエレベーションメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: テイストエレベーションメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: イージー・レディ・ミールズ会員2023-12-312024-03-300001637459KHC: イージー・レディ・ミールズ会員2023-01-012023-04-010001637459KHC:実質スナック会員2023-12-312024-03-300001637459KHC:実質スナック会員2023-01-012023-04-010001637459KHC: アクセラレートメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: アクセラレートメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: デザート会員2023-12-312024-03-300001637459KHC: デザート会員2023-01-012023-04-010001637459KHC: ハイドレーションメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: ハイドレーションメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: メンバーを保護してください2023-12-312024-03-300001637459KHC: メンバーを保護してください2023-01-012023-04-010001637459KHC: チーズメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: チーズメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: コーヒー会員2023-12-312024-03-300001637459KHC: コーヒー会員2023-01-012023-04-010001637459KHC: ミートメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: ミートメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: 他のプラットフォームメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: 他のプラットフォームメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: バランスメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: バランスメンバー2023-01-012023-04-010001637459KHC: メリッサ・ワーネックメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: メリッサ・ワーネックメンバー2024-03-300001637459KHC: コリオネルメンバー2023-12-312024-03-300001637459KHC: コリオネルメンバー2024-03-30 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549さん
フォーム10-Q
(マークワン)
| | | | | | | | |
☒ | | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年3月30日
または
| | | | | | | | |
☐ | | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
__________ から __________ への移行期間について
コミッションファイル番号: 001-37482
の クラフト・ハインツ会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 46-2078182 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
ワンPPGプレイス、 | ピッツバーグ、 | ペンシルバニア | | 15222 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(412) 456-5700
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
該当なし
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12条 (b) に従って登録された証券
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面0.01ドル | KHC | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
2025年満期変動金利シニアノート | KHC25 | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
2029年満期の 3.500% シニアノート | KHC29 | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | | | |
非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ | | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
2024年4月27日の時点で、 1,214,298,182 登録者の発行済普通株式です。
目次
| | | | | |
パート I-財務情報 | 1 |
アイテム 1.財務諸表。 | 1 |
要約連結損益計算書 | 1 |
要約連結包括利益計算書 | 2 |
要約連結貸借対照表 | 3 |
要約連結資本計算書 | 4 |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 5 |
要約連結財務諸表の注記 | 6 |
メモ 1.プレゼンテーションの基本 | 6 |
メモ 2.重要な会計方針 | 7 |
注 3.新しい会計基準 | 7 |
注 4.買収と売却 | 7 |
注 5.リストラ活動 | 8 |
注 6.インベントリ | 9 |
注 7.のれんと無形資産 | 9 |
注 8.所得税 | 11 |
注 9.従業員の株式インセンティブ制度 | 12 |
ノート 10。就職後の福利厚生 | 12 |
ノート 11.金融商品 | 13 |
ノート 12。その他の包括利益の累積/(損失) | 18 |
ノート 13。資金調達の取り決め | 19 |
ノート 14。コミットメント、不測の事態、負債 | 20 |
ノート 15。一株当たり利益 | 21 |
ノート 16。セグメントレポート | 22 |
ノート 17。その他の財務データ | 24 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。 | 26 |
[概要] | 26 |
連結経営成績 | 26 |
セグメント別の経営成績 | 29 |
流動性と資本資源 | 32 |
商品トレンド | 35 |
重要な会計上の見積もり | 35 |
新しい会計上の宣言 | 35 |
不測の事態 | 35 |
非GAAPベースの財務指標 | 35 |
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示。 | 40 |
アイテム 4.統制と手順。 | 40 |
パート II-その他の情報 | 41 |
アイテム 1.法的手続き。 | 41 |
アイテム1A。リスク要因。 | 41 |
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用。 | 41 |
アイテム 5.その他の情報。 | 41 |
アイテム 6.展示品。 | 42 |
署名 | 43 |
文脈上別段の定めがない限り、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「クラフトハインツ」、「当社」という用語はそれぞれ、クラフトハインツ社とそのすべての連結子会社を指します。
将来の見通しに関する記述
このForm 10-Qの四半期報告書には、将来の見通しに関する記述がいくつか含まれています。「期待する」、「信じる」、「できる」、「予想する」、「期待する」、「未来」、「意図」、「計画」、「意志」などの言葉、およびそのような言葉のバリエーションや、同様の将来または条件付きの表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述には、当社の計画、会計基準とガイダンスの影響、成長、法的事項、税金、費用とコスト削減、減損、配当に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。これらの将来の見通しに関する記述は、経営陣の現在の期待を反映しており、将来の業績を保証するものではなく、多くのリスクと不確実性の影響を受けますが、その多くは予測が難しく、当社の管理が及ばないものです。
当社の事業や事業に影響を及ぼし、実際の業績が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、競争の激しい業界での事業運営、消費者の好みや需要の変化を正しく予測、特定、解釈し、それらの変化に対応するための新製品を提供し、競争革新に対応する能力、小売環境の変化または主要な小売顧客の喪失、重要な関係の変化などがありますが、これらに限定されません顧客やサプライヤー、またはその他の取引関係では、評判とブランドイメージを維持し、拡大する当社の能力、自社ブランド製品と競争するためにブランド価値を活用する能力、主要な製品カテゴリまたはプラットフォームでの収益成長を促進する能力、市場シェアを拡大する能力、またはより急速に成長し収益性の高いカテゴリの製品を追加する能力、製品リコールまたはその他の製造物責任請求、気候変動と法的または規制上の対応、当社の特定、完了、または実現する能力戦略的買収のメリット、売却、提携、合弁事業、投資、戦略的イニシアチブを成功裏に実行する当社の能力、国際事業の影響、知的財産権を保護する能力、固定費の削減、プロセスの簡素化または改善、競争力の向上のための以前または将来の合理化措置から期待される利益を実現する能力、筆頭株主の影響、負債の水準、および遵守能力当社の債務証書に基づく契約、その他の減損のれんまたはその他の無期限無形資産の帳簿価額、為替レートの変動、商品、エネルギー、その他の投入費の変動性、使用する商品デリバティブの全部または一部の市場価値の変動、法規制および関連する法的請求または規制執行措置の遵守、効果的な内部統制システムの維持の失敗、当社の信用格付けの格下げ、売却による影響公開市場における当社の普通株式、自社株買いの影響、または当社の株式の変化による影響自社株買い活動、定期的な配当金の支払いを継続できる当社の能力とそのような配当額、当社またはお客様、サプライヤー、流通業者、または規制当局が事業を展開する地域における地政学的紛争、予期せぬ事業の中断、自然事象によって引き起こされる世界経済の混乱、米国および当社が事業を行うさまざまな国の経済的および政治的状況(インフレ圧力を含む)金融機関の不安定さ、一般的な景気減速、景気後退、または潜在的な米国連邦政府の閉鎖)、経営陣やその他の主要人員の交代と、主要人材または高度に熟練した多様なグローバル人材の雇用または維持能力、情報技術とシステムへの依存(サービスの中断、データの不正流用、セキュリティ違反を含む)、年金、労働、人件費の増加、税法と解釈の変更、および税務監査の最終決定(移転価格問題および関連訴訟を含む)資本市場のボラティリティとその他マクロ経済的要因、およびその他の要因。当社の将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるこれらおよびその他の要因に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の項目1A「リスク要因」を参照してください。当社は、適用法または規制で義務付けられている場合を除き、このレポートの将来の見通しに関する記述を否認し、更新、改訂、または撤回する義務を負いません。
パートI-財務情報
アイテム 1.財務諸表。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結損益計算書
(百万単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
純売上高 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | | | |
製品の販売コスト | 4,168 | | | 4,376 | | | | | |
売上総利益 | 2,243 | | | 2,113 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
販売費、一般管理費 | 941 | | | 870 | | | | | |
営業利益/ (損失) | 1,302 | | | 1,243 | | | | | |
支払利息 | 226 | | | 227 | | | | | |
その他の費用/ (収入) | 47 | | | (35) | | | | | |
税引前利益/ (損失) | 1,029 | | | 1,051 | | | | | |
所得税の引当金/(給付) | 225 | | | 214 | | | | | |
当期純利益/ (損失) | 804 | | | 837 | | | | | |
非支配持分に帰属する純利益/(損失) | 3 | | | 1 | | | | | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | $ | 801 | | | $ | 836 | | | | | |
普通株主に適用される1株当たりのデータ: | | | | | | | |
基本収益/(損失) | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | | | |
希薄化後の収益/(損失) | 0.66 | | | 0.68 | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結包括利益計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
当期純利益/ (損失) | $ | 804 | | | $ | 837 | | | | | |
その他の包括利益/ (損失)、税引後: | | | | | | | |
外貨換算調整 | (184) | | | 119 | | | | | |
純投資ヘッジの純繰延利益/(損失) | 74 | | | (24) | | | | | |
純投資ヘッジの有効性評価から除外された金額 | 10 | | | 6 | | | | | |
純投資ヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | (9) | | | (6) | | | | | |
キャッシュフローヘッジの純繰延利益/(損失) | 8 | | | (15) | | | | | |
キャッシュフローヘッジの有効性評価から除外された金額 | (2) | | | 4 | | | | | |
キャッシュフローヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | 14 | | | (16) | | | | | |
| | | | | | | |
雇用後給付金の純損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | (4) | | | (2) | | | | | |
その他の包括利益の合計/ (損失) | (93) | | | 66 | | | | | |
包括利益/ (損失) の合計 | 711 | | | 903 | | | | | |
非支配持分に帰属する包括利益/(損失) | (25) | | | 5 | | | | | |
普通株主に帰属する包括利益/(損失) | $ | 736 | | | $ | 898 | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結貸借対照表
(百万単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年12月30日 |
資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 1,626 | | | $ | 1,400です | |
売掛金($の手当を差し引いた金額)30 2024年3月30日に、そして38 (2023年12月30日) | 2,216 | | | 2,112 | |
インベントリ | 3,578 | | | 3,614 | |
前払い経費 | 292 | | | 234 | |
その他の流動資産 | 521 | | | 566 | |
売却目的で保有されている資産 | — | | | 3 | |
流動資産合計 | 8,233 | | | 7,929 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 7,036 | | | 7,122 | |
グッドウィル | 30,390 | | | 30,459 | |
無形資産、純額 | 42,296 | | | 42,448 | |
その他の非流動資産 | 2,354 | | | 2,381 | |
総資産 | $ | 90,309 | | | $ | 90,339 | |
負債と資本 | | | |
| | | |
長期債務の現在の部分 | 622 | | | 638 | |
買掛金取引 | 4,421 | | | 4,627 | |
蓄積型マーケティング | 749 | | | 733 | |
支払利息 | 304 | | | 258 | |
| | | |
その他の流動負債 | 1,475 | | | 1,781 | |
| | | |
流動負債合計 | 7,571 | | | 8,037 | |
長期債務 | 19,923 | | | 19,394です | |
繰延所得税 | 10,220 | | | 10,201 | |
未払いの雇用後の費用 | 140 | | | 143 | |
長期繰延収入 | 1,414 | | | 1,424 | |
その他の非流動負債 | 1,353 | | | 1,418 | |
負債総額 | 40,621 | | | 40,617 | |
コミットメントと不測の事態(注14) | | | |
償還可能な非支配持分 | 35 | | | 34 | |
株式: | | | |
普通株式、$0.01 額面 (5,000 承認された株式; 1,253 発行済み株式と 1,214 2024年3月30日に発行された株式。 1,249 発行済み株式と 1,218 2023年12月30日に発行されている株式) | 12 | | | 12 | |
追加払込資本 | 52,050 | | | 52,037 | |
利益剰余金/(赤字) | 1,680 | | | 1,367 | |
その他の包括利益の累積/(損失) | (2,669) | | | (2,604) | |
自己株式、原価(39 2024年3月30日の株式と 31 2023年12月30日の株式) | (1,551) | | | (1,286) | |
株主資本の総額 | 49,522% | | | 49,526 | |
非支配持分 | 131 | | | 162 | |
総資本 | 49,653 | | | 49,688です | |
負債と資本の合計 | $ | 90,309 | | | $ | 90,339 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結資本計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金/(赤字) | | その他の包括利益の累積/(損失) | | 自己株式、原価で | | 非支配持分 | | 総資本 |
2023年12月30日の残高 | $ | 12 | | | $ | 52,037 | | | $ | 1,367 | | | $ | (2,604) | | | $ | (1,286) | | | $ | 162 | | | $ | 49,688です | |
償還可能な非支配持分を除く純利益/(損失) | — | | | — | | | 801 | | | — | | | — | | | 2 | | | 803 | |
償還可能な非支配持分を除くその他の包括利益/(損失) | — | | | — | | | — | | | (65) | | | — | | | (29) | | | (94) | |
配当金申告普通株式($)0.40 一株当たり) | — | | | — | | | (488) | | | — | | | — | | | — | | | (488) | |
配当金申告非支配持分($)98.77 一株当たり) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | (7) | |
ストックオプションの行使、その他の株式報奨の発行、普通株式の買戻し、その他 | — | | | 13 | | | — | | | — | | | (265) | | | 3 | | | (249) | |
2024年3月30日の残高 | $ | 12 | | | $ | 52,050 | | | $ | 1,680 | | | $ | (2,669) | | | $ | (1,551) | | | $ | 131 | | | $ | 49,653 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金/(赤字) | | その他の包括利益の累積/(損失) | | 自己株式、原価で | | 非支配持分 | | 総資本 |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 12 | | | $ | 51,834 | | | $ | 489 | | | $ | (2,810) | | | $ | (847) | | | $ | 152 | | | $ | 48,830 | |
償還可能な非支配持分を除く純利益/(損失) | — | | | — | | | 836 | | | — | | | — | | | 1 | | | 837 | |
償還可能な非支配持分を除くその他の包括利益/(損失) | — | | | — | | | — | | | 62 | | | — | | | 4 | | | 66 | |
配当金申告普通株式($)0.40 一株当たり) | — | | | — | | | (494) | | | — | | | — | | | — | | | (494) | |
ストックオプションの行使、その他の株式報奨の発行、普通株式の買戻し、その他 | — | | | 76 | | | — | | | — | | | (5) | | | 3 | | | 74 | |
2023年4月1日時点の残高 | $ | 12 | | | $ | 51,910 | | | $ | 831 | | | $ | (2,748) | | | $ | (852) | | | $ | 160 | | | $ | 49,313% | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
当期純利益/ (損失) | $ | 804 | | | $ | 837 | |
純利益/(損失)を営業キャッシュフローと調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 230 | | | 220 | |
雇用後の福利厚生プランの以前のサービス費用/(クレジット)の償却 | (3) | | | (3) | |
売却関連のライセンス収入 | (14) | | | (13) | |
株式報奨報酬費用 | 31 | | | 31 | |
繰延所得税規定/(特典) | 1 | | | (3) | |
雇用後の福利厚生制度の拠出金 | (5) | | | (6) | |
| | | |
非貨幣通貨切り下げ | 3 | | | 3 | |
事業売却の損失/(利益) | 80 | | | 1 | |
| | | |
その他の商品、純額 | (14) | | | 29 | |
流動資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | (145) | | | (151) | |
インベントリ | (56) | | | (406) | |
買掛金 | (49) | | | (32) | |
その他の流動資産 | (32) | | | (53) | |
その他の流動負債 | (60) | | | 32 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 771 | | | 486 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資本支出 | (294) | | | (266) | |
| | | |
| | | |
事業の売却による収入(処分された現金と運転資本の調整を差し引いたもの) | (3) | | | — | |
その他の投資活動、純額 | 10 | | | 2 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (287) | | | (264) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
長期債務の返済 | (1) | | | (1) | |
長期債務の発行による収入 | 593 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
配当金の支払い | (486) | | | (491) | |
普通株式の買戻し | (329) | | | (22) | |
その他の財務活動、純額 | (16) | | | 75 | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (239) | | | (439) | |
現金、現金同等物、および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (21) | | | 4 | |
現金、現金同等物、および制限付現金 | | | |
純増加/(減少) | 224 | | | (213) | |
期首残高 | 1,404 | | | 1,041 | |
期末残高 | $ | 1,628 | | | $ | 828 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
要約連結財務諸表の注記
メモ 1. プレゼンテーションの基礎
米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報と脚注の開示は、証券取引委員会(「SEC」)の規則に従って省略されています。経営陣の見解では、これらの中間財務諸表には、提示された期間の業績を公正に伝えるために必要なすべての調整(通常の定期的な調整のみで構成)と見越額が含まれています。
私たちは、各暦年の12月の最終土曜日に終了する52週間または53週間の会計年度に営業しています。文脈上別段の定めがない限り、ここに含まれる年度および四半期への言及は、当社の会計年度および会計四半期に関するものです。当社の2024会計年度は2024年12月28日に終了する52週間で、2023会計年度は2023年12月30日に終了する52週間を予定しています。
2023年12月30日の要約連結貸借対照表データは監査済み財務諸表から導き出されたものですが、米国会計基準で要求されるすべての開示が含まれているわけではありません。これらの記述は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の監査済み連結財務諸表および関連メモと併せて読む必要があります。中間期間の結果は、必ずしも将来または年間の業績を示すものではありません。
統合の原則
要約された連結財務諸表には、クラフトハインツ社とすべての管理対象子会社が含まれます。会社間取引はすべて排除されます。
報告対象セグメント
2024年の第1四半期に、当社の内部報告構造と報告対象セグメントが変更されました。長期戦略計画の一環として、国際セグメントをヨーロッパおよび太平洋先進国市場(「EPDM」または「国際先進国市場」)、西および東新興市場(「WEM」)、およびアジアの新興市場(「AEM」)の3つの事業セグメントに分割しました。これにより、これらの各地域で必要とされるさまざまな戦略にさらに重点を置くことができます。その後、私たちは以下を通じて業績を管理します 四 事業セグメント。私たちは 二 地域ごとに定義される報告対象セグメント:北米と国際先進市場。WEEMとAEMからなる残りの事業セグメントは統合され、新興市場として開示されます。
見積もりの使用
私たちは、米国会計基準に従って要約連結財務諸表を作成しています。そのため、報告された資産、負債、準備金、および費用の金額に影響する会計方針の選択、見積もり、および仮定を行う必要があります。これらの会計方針の選定、見積もり、仮定は、私たちの最良の見積もりと判断に基づいています。私たちは、過去の経験や現在の経済環境を含むその他の要因を使用して、政策選定、見積もり、仮定を継続的に評価しています。現在入手可能な事実を考えると、これらの見積もりは妥当だと考えています。私たちは、事実や状況に応じて、政策選定、見積もり、仮定を調整します。外貨為替レートを含む市場のボラティリティは、私たちの見積もりや仮定に内在する不確実性を高めます。将来の出来事とその影響を正確に判断することはできないため、実際の結果は予想と大きく異なる可能性があります。実際の金額が見積もりと異なる場合は、実際の金額が判明した期間の修正を連結業績に含めます。これまで、ある年の見積もりと実際の金額との合計差は、たとえあったとしても、それが要約された連結財務諸表に重大な影響を及ぼしていません。
再分類
当期の表示に合わせて、以前に報告された特定の財務情報を再分類および調整しました。
現金、現金同等物、および制限付現金
現金同等物には、銀行への定期預金、マネーマーケットファンド、および当初の満期が3か月以下のすべての流動性の高い投資が含まれます。現金同等物の公正価値は帳簿価額とほぼ同じです。出金または使用が法的に制限されている現金および現金同等物は、要約連結貸借対照表のその他の流動資産またはその他の非流動資産(該当する場合)に分類されます。2024年3月30日の時点で、私たちは$を持っていました2 その他の非流動資産に含まれる何百万もの制限付現金。2023年12月30日の時点で、その他の流動資産に記録される現金を$に制限していました3 百万と $1 その他の非流動資産に含まれる何百万もの制限付現金。現金、現金同等物、制限付現金の合計は $1,6282024年3月30日の時点で百万ドル、そしてドル1,404 2023年12月30日時点で百万です。
ノート 2. 重要な会計方針
2023年12月30日に終了した年度の当社の会計方針には、Form 10-Kの年次報告書で開示されたものと大きな変更はありませんでした。
注 3. 新しい会計基準
まだ採用されていない会計基準
セグメント報告(トピック280)— 報告対象セグメントの開示の改善:
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、重要なセグメント費用に関する開示を強化することにより、会計基準体系化(「ASC」)280「セグメント報告」に基づくセグメント開示要件を改善するために、会計基準更新(「ASU」)2023-07を発行しました。このガイダンスでは、報告された各セグメント収益性の指標に含まれる多額のセグメント経費と、報告された各セグメント収益性の指標に含まれるその他のセグメント費用を企業が負担することが義務付けられています。このASUはまた、ASC 280に従って毎年開示しなければならない情報と中間開示を一致させることで、中間セグメントの報告要件を強化します。このASUは、年次報告書では2024年から、四半期報告書では2025年に発効します。早期養子縁組は許可されています。新しいガイダンスは、財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡及的に適用する必要があります。採用期間中に特定されたカテゴリーに基づいて、多額のセグメント費用およびその他のセグメント項目の金額を開示する必要があります。このASUが連結財務諸表の注記に与える影響をまだ評価中です。
所得税(トピック740)— 所得税開示の改善:
2023年12月、FASBはASC 740の「所得税」に基づく所得税開示要件を改善するためにASU 2023-09を発行しました。このガイダンスでは、事業体は報告主体の実効税率調整と支払われた所得税について個別の情報を提供する必要があります。このASUは、2024年12月15日以降に開始する年次期間に有効で、2025年の年次報告書に影響します。ガイダンスは将来的に適用され、基準を遡及的に適用することもできます。早期養子縁組は許可されています。この基準では会社の所得税に関する追加の開示が義務付けられていますが、このASUが当社の財務諸表に大きな影響を与えるとは考えていません。
注 4. 買収と売却
売却
ロシア乳児取引:
2024年3月11日、私たちはロシアでの乳児栄養事業の第三者への売却を終了し、総額は約$の現金対価で完了しました25百万(「ロシア乳児取引」)。ロシアでの乳児取引の結果、2024年3月30日に終了した3か月間の連結損益計算書には、その他の費用/(収入)の税引前利益はわずかでした。
パプアニューギニア取引:
2024年2月5日、パプアニューギニアの子会社であるヒューゴ・カニング・カンパニー・リミテッドの持分の 100% の第三者への売却を完了しました。現金対価総額は約$です。22百万ドル。これは、取引終了日(「パプアニューギニア取引」)から2年間かけて段階的に支払われます。パプアニューギニアでの取引の結果、事業売却による税引前損失は約$でした802024年3月30日に終了した3か月間の連結損益計算書にあるその他の費用/(収益)は百万ドル、そのうち約$41百万は、累積外貨建て損失の解放に関するものです。
取引費用:
2024年3月30日に終了した3か月間と2023年4月1日に終了した3か月間、事業売却に関連してわずかな取引費用が発生しました。これらの取引費用は、販売費、一般管理費(「販管費」)に含まれていました。
注 5. リストラ活動
当社の事業再編活動に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の連結財務諸表と関連注記を参照してください。
リストラ活動:
私たちは、主に組織設計の合理化に焦点を当てたリストラプログラムをグローバルに実施しています。2024年3月30日に終了した3か月間で、私たちはおよそ 50 これらのプログラムに関連する役職。2024年3月30日の時点で、およそ 100 2024年の残りの期間にポジションを追加しました。2024年3月30日に終了した3か月間、リストラ活動の結果、収益はドルになりました3 百万で、純利益として$も含まれていました6 退職金や従業員福利厚生の費用から100万ドル、2 何百万ものその他のリストラ費用、そして1 その他何百万もの出口費用。リストラ活動の結果、収益はドルになりました8 2023年4月1日に終了した3か月間は100万です。
米国会計基準に基づく出口費用および処分費用の対象となるリストラプロジェクト費用の純負債残高は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 退職金と従業員福利厚生費用 | | その他の出口費用 | | 合計 |
2023年12月30日の残高 | $ | 23 | | | $ | 14 | | | $ | 37 | |
料金/(クレジット) | (6) | | | 1 | | | (5) | |
現金支払い | (4) | | | (1) | | | (5) | |
| | | | | |
2024年3月30日の残高 | $ | 13 | | | $ | 14 | | | $ | 27 | |
2024年3月30日現在の退職金および従業員給付費用の負担の大部分は、2024年の第2四半期に支払われると予想しています。その他の出口費用の負債は、主にリース債務に関するものです。これらの債務の現金への影響は、2024年から2031年の間に期限が切れるリース期間中続きます。
総費用/(収入):
損益計算書のキャプションによると、リストラ活動に関連する総費用/(収入)は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
退職金と福利厚生の費用-販売された製品の費用 | $ | — | | | $ | 2 | | | | | |
退職金と従業員福利厚生の費用-SG&A | (6) | | | (4) | | | | | |
退職金と福利厚生の費用-その他の費用/(収入) | — | | | 2 | | | | | |
資産関連費用-販売された製品の費用 | — | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の費用-販売された製品の費用 | 1 | | | 2 | | | | | |
その他の費用-販管費 | 2 | | | (12) | | | | | |
| | | | | | | |
| $ | (3) | | | $ | (8) | | | | | |
事業再編活動をセグメント調整後営業利益(注記16「セグメント報告」で定義されているとおり)には含めていません。 このような費用/(収入)を当社のセグメントに割り当てることによる税引前の影響は(百万単位)次のようになります。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
北アメリカ | $ | (2) | | | $ | 6 | | | | | |
国際先進国市場 | (1) | | | — | | | | | |
新興市場 (a) | — | | | (1) | | | | | |
一般企業経費 | — | | | (13) | | | | | |
| $ | (3) | | | $ | (8) | | | | | |
(a) 新興市場は、当社のWEEMとAEMの事業セグメントを集約したものです。
注 6. インベントリ
インベントリは次のもので構成されていました(単位:百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年12月30日 |
包装と原料 | $ | 929 | | | $ | 1,014 | |
スペアパーツ | 235 | | | 233 | |
作業中 | 307 | | | 338 | |
完成品 | 2,107 | | | 2,029 | |
インベントリ | $ | 3,578 | | | $ | 3,614 | |
注 7. のれんと無形資産
のれん:
注記1「表示基準」で説明したように、2024年の第1四半期に、当社は国際事業をEPDM、WEEM、AEMの3つの事業セグメントに分割しました。この再編の結果、当社の事業セグメントは変更されましたが、以前は国際セグメント(北ヨーロッパ、大陸ヨーロッパ、ラテンアメリカ(「ラテンアメリカ」)、アジア)ののれん収支で構成されていた報告単位の既存の構成には影響しませんでした。したがって、減損のきっかけを示すものではありませんでした。このセグメント変更の影響を提示されたすべての過去期間に反映しています。
セグメント別ののれん帳簿価額の変動は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北アメリカ | | 国際先進国市場 | | 新興市場 (a) | | 合計 |
2023年12月30日の残高 | $ | 27,248 | | | $ | 2,687 | | | $ | 524 | | | $ | 30,459 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
翻訳の調整とその他 | (15) | | | (43) | | | (11) | | | (69) | |
2024年3月30日の残高 | $ | 27,233 | | | $ | 2,644 | | | $ | 513 | | | $ | 30,390 | |
(a) 新興市場は、当社のWEEMとAEMの事業セグメントを集約したものです。
2024年3月30日現在、私たちはメンテナンスを行っています 11 報告単位、 七 そのうち、当社ののれん残高が占めています。これら 七 報告単位ののれん帳簿価額の合計は30.4 2024年3月30日時点で10億です。
のれんに対する減損損失の累積は $11.8 2024年3月30日現在、および2023年12月30日の時点で10億ドル
2024年3月30日に終了した3か月間または2023年4月1日に終了した3か月間に、当社の営業権が損なわれた可能性が高いことを示す出来事は発生しませんでした。
のれんに関するその他の考慮事項
2023年に減損を受けた当社の報告単位は、それぞれの公正価値で減価償却され、該当する減損試験日の時点で、帳簿価額を超える超過公正価値はゼロになりました。2023年の年次減損テスト時点で、当社の報告ユニットは 20帳簿価額を上回る公正価値の割合は、のれん帳簿価額の合計が$でした30.1 10億で、テイスト、食事、アウェイフロムホーム(「TMA」)、フレッシュ、ドリンク、デザート(「FBD」)、北ヨーロッパ、ヨーロッパ大陸、カナダと北米のコーヒー(「CNAC」)、LATAMが含まれます。私たちのアジア報告部門は 20-50公正価値が帳簿価額を上回る割合(%)で、のれん帳簿価額の合計が$です309 2023年の年次減損テスト日の時点で百万です。したがって、私たちの報告ユニットは 202023年の年次減損テスト時点での帳簿価額の超過公正価値の割合以下では、仮定、見積もり、または市場要因が将来変化した場合、将来の減損リスクが高くなります。残りの報告単位にはもっとありましたが 202023年の年次減損テスト時点での帳簿価額を上回る公正価値の超過割合。この金額は、将来、仮定、見積もり、または市場要因が大きく変化した場合にも減損の影響を受けやすくなります。
公正価値の決定にはかなりの判断が必要で、基礎となる仮定、見積もり、市場要因の変化に敏感です。個々の報告単位の公正価値を見積もるには、将来の計画だけでなく、業界、経済、規制の状況に関する仮定と見積もりを行う必要があります。これらの仮定と見積もりには、将来の推定年間純キャッシュフロー(純売上高、売上原価、販管費、減価償却費、運転資本、資本支出を含む)、所得税率、割引率、成長率、およびその他の市場要因が含まれます。現在の予想には、インフレに関する価格予想に応えられない場合にマイナスの影響を受ける可能性のある特定の仮定も含まれています。将来の成長率と利益率に関する現在の期待が満たされない場合、割引率、時価総額、所得税率、外貨為替レート、インフレなど、当社の制御が及ばない市場要因が変化した場合、または長期事業計画の更新を含む経営陣の期待や計画が変更された場合、将来、1つまたは複数の報告単位が損なわれる可能性があります。さらに、特定の非戦略的資産を売却するという決定は、のれんの減損につながり、将来的にはその可能性があります。
2024年第2四半期の初日に、北米セグメント内の報告単位構成に影響を与える特定の組織変更が発生しました。北米の4つの報告ユニット(TMA、FBD、CNAC、その他の北米)は、味覚の向上、調理済みの食事とスナック(「TMS」)、水分補給とデザート(「HD」)、肉とチーズ(「M&C」)、アウェイフロムホーム&クラフトハインツ食材(「AFH」)、CNAC、その他の北米の6つの報告ユニットに再編成されました。これらの変更は、TMAとFBDの報告ユニットがTMS、HD、M&C、AFHの報告ユニットに再編成され、2024年の第2四半期に暫定減損テスト(または移行テスト)が必要になるため、構成が変更されたことを表していると判断しました。
無期限の無形資産:
主に商標で構成されていた無期限無形資産の帳簿価額の変動は(百万単位):
| | | | | |
2023年12月30日の残高 | $ | 38,502 | |
| |
| |
| |
| |
翻訳の調整とその他 | (62) | |
2024年3月30日の残高 | $ | 38,440です | |
当社の無期限無形資産残高は、主にいくつかの個別ブランドで構成されており、その総帳簿価額はドルです38.4 2024年3月30日時点で10億です。
2024年3月30日に終了した3か月間または2023年4月1日に終了した3か月間には、どのブランドも損なわれている可能性が高いことを示すイベントは発生しませんでした。
その他の無期限無形資産に関する考慮事項
2023年に減損を受けた当社のブランドは、それぞれの公正価値で減価償却され、該当する減損試験日の時点で、帳簿価額を超える超過公正価値はゼロになりました。最新の減損検査の時点で、ブランドは 20帳簿価額を上回る公正価値の割合は、減損後の帳簿価額の合計が$でした18.7 10億の、その中間のブランド 20-50帳簿価額を上回る公正価値の%は、帳簿価額の合計が$でした4.2 10億、そしてそれを超えたブランド 50帳簿価額を上回る公正価値の%は、帳簿価額の合計が$でした15.7 10億。したがって、これらおよび他の個々のブランドは 202023年の年次減損テスト時点での帳簿価額の超過公正価値の割合以下では、仮定、見積もり、または市場要因が将来変化した場合、将来の減損リスクが高くなります。残りのブランドにはもっとありましたが 202023年の年次減損テスト時点で、帳簿価額を上回る公正価値の超過割合。これらの金額は、将来、仮定、見積もり、または市場要因が大幅に変化した場合にも減損の影響を受けやすくなります。
公正価値の決定にはかなりの判断が必要で、基礎となる仮定、見積もり、市場要因の変化に敏感です。個々のブランドの公正価値を見積もるには、将来の計画だけでなく、業界、経済、規制の状況についても仮定と見積もりをする必要があります。これらの仮定と見積もりには、将来の推定年間純キャッシュフロー、所得税に関する考慮事項、割引率、増加率、ロイヤルティ率、拠出資産手数料、およびその他の市場要因が含まれます。現在の予想には、インフレに関する価格予想に応えられない場合にマイナスの影響を受ける可能性のある特定の仮定も含まれています。将来の成長率と利益率に関する現在の期待が満たされない場合、割引率、時価総額、所得税率、外貨為替レート、インフレなど、当社の制御が及ばない市場要因が変化した場合、または長期事業計画の更新を含む経営陣の期待や計画が変更された場合、将来、1つまたは複数のブランドが損なわれる可能性があります。さらに、特定の非戦略的資産を売却するという決定は、無形資産の減損につながっており、将来的にはその可能性があります。
期限付き無形資産:
期限付き無形資産は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年12月30日 |
| グロス | | 累積 償却 | | ネット | | グロス | | 累積 償却 | | ネット |
商標 | $ | 2,292 | | | $ | (776) | | | $ | 1,516 | | | $ | 2,313 | | | $ | (755) | | | $ | 1,558 | |
顧客関連資産 | 3,691 | | | (1,360) | | | 2,331 | | | 3,710 | | | (1,331) | | | 2,379 | |
その他 | 12 | | | (3) | | | 9 | | | 12 | | | (3) | | | 9 | |
| $ | 5,995 | | | $ | (2,139) | | | $ | 3,856 | | | $ | 6,035 | | | $ | (2,089) | | | $ | 3,946 | |
期限付き無形資産の償却費用は $64 2024年3月30日の3か月間は百万ドル、そして62 2023年4月1日に終了した3か月間は100万です。償却費は別として、2023年12月30日から2024年3月30日までの期限付き無形資産の変化は、主に外貨の影響に関係していました。
期限付き無形資産に関連する償却費用は約$と見積もっています260 2024年には百万ドル、260 次の3年間でそれぞれ百万ドル、そして250 2028年と2029年には百万です。
注 8. 所得税
所得税の規定は、連邦、州、および米国以外の所得税の規定で構成されています。私たちは国際的な環境で事業を行っています。したがって、連結実効税率は、さまざまな地域の収益と適用される税率を反映した複合税率です。さらに、のれん減損やその他の項目が実効税率に与える影響のパーセンテージポイントの計算は、税引前利益/(損失)の影響を受けます。さらに、税法の変更または税率の変更による税率のわずかな変動により、繰延税金残高の再評価が必要になると、実効税率が変動します。当社の四半期所得税引当金は、不定期または異常な項目に起因する税金に合わせて調整された、通年の推定実効税率に基づいて決定されます。これらの項目は、それらが発生する期間の所得税引当金に個別の期間ベースで計上されます。
2024年3月30日に終了した3か月間の当社の実効税率は、 21.9税引前利益の%。当社の実効税率は、米国以外のさまざまな法域における税引前利益の地理的組み合わせによって好影響を受けました。この影響は、主に当社の事業売却活動から生じた米国の資本損失の繰越に備えて、繰延税金資産に評価引当金を設定したことによる不利な項目によって一部相殺されました。
2023年4月1日に終了した3か月間の当社の実効税率は 20.3税引前利益の%。当社の実効税率は、米国以外のさまざまな法域における税引前利益の地理的組み合わせによって好影響を受けました。
3か月間の実効税率が前年比で増加したのは、特定の純個別項目によるものです。これは主に、当社の事業売却活動から生じる米国の資本損失の繰越に対する繰延税金資産の評価引当金の設定と、税引前利益の地理的構成があまり有利ではなかったためです。
その他の所得税問題:
現在、2018年から2022年までの所得税について、内国歳入庁(「IRS」)によって審査されています。2023年の第3四半期に、海外子会社との移転価格に関する調整案の通知(「NOPA」)を2件受け取りました。NOPAは、米国の課税所得を増やすことを提案しています。これにより、米国連邦所得税の費用と負債が約$増加する可能性があります2002018年には百万ドル、およそ米ドル2102019年には100万ドル(利息および主張ペナルティを除く)、約$のペナルティが発生します852018年と2019年はそれぞれ100万です。私たちはIRSの立場に強く反対し、私たちの税務上の立場は十分に文書化され、適切に裏付けられていると信じており、IRSの立場に激しく異議を唱え、可能な限りの行政上および司法上の救済を追求するつもりです。そのため、この問題に関連する引当金は計上していません。私たちは、2018年と2019年に実施されていたのと同じ運用モデルと移転価格方法を海外子会社でも引き続き維持しており、IRSは2024年の第1四半期に2020年、2021年、2022年の監査を開始しました。私たちは、当社の所得税準備金はすべてのオープン課税年度に適しており、この問題の最終決定が当社の業績やキャッシュフローに重大な影響を与えることはないと考えています。ただし、この問題の最終的な結果は不明であり、IRSに追加の米国の税金、利息、および/または潜在的な罰金を支払う必要がある場合、当社の業績とキャッシュフローは重大な影響を受ける可能性があります。
注 9. 従業員の株式インセンティブ制度
ストックオプション:
私たちのストックオプション活動と関連情報は:
| | | | | | | | | | | |
| ストックオプションの数 | | 加重平均行使価格 (一株あたり) |
2023年12月30日に未払い | 8,022,540 | | | $ | 46.87 | |
付与されました | 654,724 | | | 35.13 | |
没収 | (1,199,934) | | | 46.75 | |
運動した | (168,861) | | | 22.60 | |
2024年3月30日に未払い | 7,308,469 | | | 46.39 | |
この期間に行使されたストックオプションの本質的価値の合計は、2024年3月30日に終了した3か月間ではわずかでした。
制限付株式ユニット:
当社の制限付株式ユニット(「RSU」)の活動と関連情報は:
| | | | | | | | | | | |
| ユニット数 | | 加重平均付与日公正価値 (一株あたり) |
2023年12月30日に未払い | 7,722,870 | | | $ | 36.80 | |
付与されました | 2,855,557 | | | 35.19 | |
没収 | (249,375) | | | 37.39 | |
既得 | (2,799,172) | | | 34.28 | |
2024年3月30日に未払い | 7,529,880 | | | 37.10 | |
その期間中に権利が確定したRSUの公正価値の合計は$でした99 2024年3月30日に終了した3か月間は100万です。
パフォーマンス・シェア・ユニット:
私たちのパフォーマンス・シェア・ユニット(「PSU」)の活動と関連情報は:
| | | | | | | | | | | |
| ユニット数 | | 加重平均付与日公正価値 (一株あたり) |
2023年12月30日に未払い | 4,855,432 | | | $ | 33.65 | |
付与されました | 2,589,797 | | | 29.14 | |
没収 | (308,513) | | | 32.98 | |
既得 | (951,164) | | | 34.56 | |
2024年3月30日に未払い | 6,185,552 | | | 31.77 | |
その期間中に権利が確定したPSUの公正価値の合計は $でした33 2024年3月30日に終了した3か月間は100万です。
ノート 10。 就職後の福利厚生
当社の雇用後関連の会計方針に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の連結財務諸表および関連注記を参照してください。
年金制度
純年金費用/(給付)の構成要素:
純年金費用/(給付)は以下のとおりです(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 米国プラン | | 米国以外の。計画 |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
利息費用 | 34 | | | 36 | | | 14 | | | 15 | |
計画資産の期待収益率 | (49) | | | (49) | | | (21) | | | (21) | |
| | | | | | | |
認識されていない損失/(利益)の償却 | — | | | — | | | 3 | | | 4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
特別/契約上の解約特典 | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | |
純年金費用/(給付) | $ | (15) | | | $ | (13) | | | $ | (2) | | | $ | 2 | |
純年金費用/(給付)のうち、その他の費用/(収入)に含まれるすべての非サービス費用要素を、要約連結損益計算書に記載しています。
雇用者の拠出金:
米国以外の年金制度に関連して、私たちは$を寄付しました2 2024年3月30日に終了した3か月間で100万ドル、さらに約$の拠出を計画しています8 2024年の残りの期間には百万です。私たちはしました いいえ2024年3月30日に終了した3か月間、米国の年金制度に拠出して いいえ2024年の残りの期間に寄付をする予定です。将来の拠出額の見積もりは、現在の経済状況を考慮に入れています。現時点では、2024年の残りの期間に予想される拠出額への影響は最小限であると予想されます。私たちの実際の拠出金やプランは、税金、従業員福利厚生、その他の法律や規制の変更、税控除の適用範囲、予想と実際の年金資産の実績、金利との大きな違い、その他の要因など、さまざまな要因によって変わる可能性があります。
退職後の計画
退職後の純費用/(給付)の構成要素:
退職後の純費用/(給付)は以下のとおりです(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
サービスコスト | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | |
利息費用 | 8 | | | 9 | | | | | |
計画資産の期待収益率 | (14) | | | (14) | | | | | |
以前のサービス費用の償却/(クレジット) | (3) | | | (3) | | | | | |
認識されていない損失/(利益)の償却 | (5) | | | (4) | | | | | |
| | | | | | | |
純退職後の費用/(福利厚生) | $ | (13) | | | $ | (11) | | | | | |
当社の要約連結損益計算書には、退職後の純費用/(利益)のうち、その他の費用/(収入)に含まれるすべての非サービス費用要素を示しています。
雇用者の拠出金:
2024年3月30日に終了した3か月間に、私たちは$を寄付しました3 退職後の福利厚生プランに100万ドル。私たちはさらに約$の寄付をする予定です9 2024年の残りの期間に、当社の退職後の給付プランに100万円を寄付します。将来の拠出額の見積もりは、現在の経済状況を考慮に入れています。現時点では、2024年の残りの期間に予想される拠出額への影響は最小限であると予想されます。私たちの実際の拠出金やプランは、税金、従業員福利厚生、その他の法律や規制の変更、税制上の控除、退職後の予想と実際の退職後の資産パフォーマンスや金利の大きな違い、その他の要因など、さまざまな要因によって変わる可能性があります。
ノート 11. 金融商品
当社の全体的なリスク管理戦略、デリバティブの使用、および関連する会計方針に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の連結財務諸表および関連注記を参照してください。
デリバティブ・ボリューム:
当社の未払いのデリバティブ商品の想定元本は(百万単位):
| | | | | | | | | | | |
| 想定金額 |
| 2024年3月30日 | | 2023年12月30日 |
商品契約 | $ | 957 | | | $ | 954 | |
外国為替契約 | 4,826 | | | 4,618 | |
クロス通貨契約 | 6,997 | | | 6,133 | |
| | | |
デリバティブ商品の公正価値:
要約連結貸借対照表に記録されているデリバティブ商品の公正価値と公正価値階層内の水準は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 |
| 同一の資産と負債の活発な市場における相場価格 (レベル 1) | | その他の重要な観察可能なインプット (レベル 2) | | 公正価値合計 |
| 資産 | | 負債 | | 資産 | | 負債 | | 資産 | | 負債 |
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | | | | | | | | | |
外国為替契約 (a) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | 15 | | | $ | 19 | | | $ | 15 | |
クロス通貨契約 (b) | — | | | — | | | 128 | | | 115 | | | 128 | | | 115 | |
| | | | | | | | | | | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | | | | | | | |
商品契約 (c) | 37 | | | 44 | | | 4 | | | 6 | | | 41 | | | 50 | |
外国為替契約 (a) | — | | | — | | | 13 | | | 8 | | | 13 | | | 8 | |
クロス通貨契約 (b) | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| | | | | | | | | | | |
公正価値の合計 | $ | 37 | | | $ | 44 | | | $ | 164 | | | $ | 162 | | | $ | 201 | | | $ | 206 | |
(a) 2024年3月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は、その他の流動資産($29 百万)およびその他の非流動資産($)3 百万ドル)、そして当社のデリバティブ負債の公正価値は、その他の流動負債($)に記録されました21 百万)およびその他の非流動負債($)2 百万)。
(b) 2024年3月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は他の流動資産に計上されました($52百万)およびその他の非流動資産($)76百万ドル)、そして当社のデリバティブ負債の公正価値は、その他の流動負債($)に記録されました44百万)およびその他の非流動負債($)89百万)。
(c) 2024年3月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は他の流動資産に記録され、デリバティブ負債の公正価値は他の流動負債に記録されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月30日 |
| 同一の資産と負債の活発な市場における相場価格 (レベル 1) | | その他の重要な観察可能なインプット (レベル 2) | | 公正価値合計 |
| 資産 | | 負債 | | 資産 | | 負債 | | 資産 | | 負債 |
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | | | | | | | | | |
外国為替契約 (a) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | 42 | | | $ | 12 | | | $ | 42 | |
クロス通貨契約 (b) | — | | | — | | | 140 | | | 165 | | | 140 | | | 165 | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | | | | | | | |
商品契約 (c) | 20 | | | 59 | | | 3 | | | 7 | | | 23 | | | 66 | |
外国為替契約 (a) | — | | | — | | | 17 | | | 23 | | | 17 | | | 23 | |
公正価値の合計 | $ | 20 | | | $ | 59 | | | $ | 172 | | | $ | 237 | | | $ | 192 | | | $ | 296 | |
(a) 2023年12月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は他の流動資産に計上されました($21百万)およびその他の非流動資産($)8百万ドル)、そして当社のデリバティブ負債の公正価値は、その他の流動負債($)に記録されました51百万)およびその他の非流動負債($)14百万)。
(b) 2023年12月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は他の流動資産に計上されました($37百万)およびその他の非流動資産($)103百万ドル)、そして当社のデリバティブ負債の公正価値は、その他の流動負債($)に記録されました31百万)およびその他の非流動負債($)134百万)。
(c) 2023年12月30日の時点で、当社のデリバティブ資産の公正価値は他の流動資産に記録され、デリバティブ負債の公正価値は他の流動負債に記録されました($64百万)およびその他の非流動負債($)2百万)。
当社のデリバティブ金融商品は、債務不履行または契約の早期終了の場合に資産と負債の相殺を可能にするマスターネッティング契約の対象となります。私たちは、デリバティブ金融商品の総資産と負債を要約連結貸借対照表に記録することを選択します。デリバティブ金融商品を要約連結貸借対照表に差し引いていたら、資産ポジションと負債ポジションはそれぞれドル減っていただろう156 2024年3月30日の時点で百万ドル、そしてドル130 2023年12月30日時点で百万です。商品デリバティブの証拠金要件に関連する$の担保を掲載していました152024年3月30日の時点で百万ドル、そしてドル412023年12月30日の時点で100万ドル。これは当社の要約連結貸借対照表の前払費用に含まれていました。
レベル1の金融資産と負債は、商品先物契約とオプション契約で構成され、同一の資産と負債の活発な市場における相場価格を使用して評価されます。
レベル2の金融資産と負債は、商品スワップ、外国為替先渡、オプション、スワップ、およびクロス通貨スワップで構成されています。コモディティスワップは、観察可能な市場商品指数の価格から契約レートに想定額を掛けたものを差し引いたインカムアプローチで評価されます。外国為替フォワードとスワップは、観察可能な市場先物レートから契約レートに想定額を掛けたものを差し引いたインカムアプローチを使用して評価されます。外国為替オプションは、ブラック・ショールズ・マートンの公式に基づくインカムアプローチを使用して評価されます。この計算式は現在価値の手法を使用しており、観察可能な市場レートに基づく時間的価値と本質的価値を反映しています。クロス通貨スワップは、観察可能な市場スポットレートとスワップレートに基づいて評価されます。
提示されたどの期間においても、レベル3の金融資産または負債はありませんでした。
金融商品の公正価値の計算では、取引相手の信用リスクを含む不良リスクを考慮しています。
純投資ヘッジング:
2024年3月30日の時点で、純投資ヘッジとして次の項目が指定されていました。
•元本が€の非デリバティブ外貨建て負債100 百万とポンド400 百万; そして
•想定元本がC$のクロス通貨契約1.4 10億 ($)1.0 10億)、€2.310億 ($)2.5 10億)、そして日本円9.6 10億 ($)68 百万)。
基礎となる外貨建て子会社の純資産の変化によるリスクをヘッジするために、米ドル以外の金融取引や米ドル以外の資産や負債(会社間ローンを含む)などの非デリバティブ商品を定期的に使用しています。これらは純投資ヘッジとして指定されています。2024年3月30日の時点で、想定元本の総額が$のユーロ企業間ローンがありました。782 100万が純投資ヘッジに指定されています。
これらの指定海外事業への純投資による利益と損失の一部は、為替レートの変動によって牽引されますが、クロス通貨契約および外国為替契約の有効部分の公正価値の変動と、外貨建て債務の再測定によって経済的に相殺されます。
キャッシュフローヘッジカバレッジ:
2024年3月30日に、次の期間を超えない期間のキャッシュフローヘッジとして指定された外国為替契約を締結しました 22 数か月後、次の期間を超えない期間のキャッシュフローヘッジとして指定されたクロス通貨契約に移行します 50 ヶ月。
繰延ヘッジによるキャッシュフローヘッジの損益:
2024年3月30日の評価に基づき、契約の満期まで市場金利が一定であると仮定すると、今後12か月間、通貨間のキャッシュフローヘッジと金利キャッシュフローヘッジのその他の包括利益/(損失)の累計で報告された純利益/(損失)への移転は重要ではないと予想されます。さらに、今後12か月間の外貨キャッシュフローヘッジのその他の包括利益/(損失)で報告された既存の利益の純利益/(損失)への振替はわずかであると予想しています。
包括利益計算書に対するデリバティブの影響:
次の表は、その他の包括利益/(損失)の累積に繰り越されたデリバティブ利益/(損失)の税引前金額と、純利益/(損失)(百万単位)に再分類されたときに影響を受ける損益計算書の項目を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益/(損失)の累積要素 | | ヘッジ商品として指定されたデリバティブに関連するその他の包括利益に計上された利益/(損失) | | 純利益/(損失)に再分類した場合の利益/(損失)の場所 |
| | 終了した3か月間 | | | | |
| | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外国為替契約 | | 19 | | | (4) | | | | | | | 製品の販売コスト |
外国為替契約(コンポーネントを除く) | | (4) | | | (2) | | | | | | | 製品の販売コスト |
| | | | | | | | | | |
外国為替契約 | | 21 | | | — | | | | | | | その他の費用/ (収入) |
外国為替契約(コンポーネントを除く) | | (3) | | | — | | | | | | | その他の費用/ (収入) |
クロス通貨契約 | | (36) | | | (1) | | | | | | | その他の費用/ (収入) |
クロス通貨契約(コンポーネントを除く) | | — | | | 6 | | | | | | | その他の費用/ (収入) |
クロス通貨契約 | | (8) | | | (6) | | | | | | | 支払利息 |
金利契約 | | — | | | (3) | | | | | | | 支払利息 |
純投資ヘッジ: | | | | | | | | | | |
外国為替契約 | | — | | | 1 | | | | | | | その他 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
クロス通貨契約 | | 74 | | | (12) | | | | | | | その他の費用/ (収入) |
クロス通貨契約(コンポーネントを除く) | | 12 | | | 8 | | | | | | | 支払利息 |
包括利益計算書に計上された利益/(損失)の合計 | | $ | 75 | | | $ | (13) | | | | | | | |
損益計算書へのデリバティブの影響:
次の表は、その他の包括利益/(損失)の累積から純利益/(損失)に再分類されたデリバティブ利益/(損失)の税引前金額と、影響を受ける損益計算書の明細項目(百万単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 製品の販売コスト | | | | 支払利息 | | その他の費用/ (収入) | | 製品の販売コスト | | | | 支払利息 | | その他の費用/ (収入) |
要約連結損益計算書に記載されている、以下の影響が記録された合計金額 | $ | 4,168 | | | | | $ | 226 | | | $ | 47 | | | $ | 4,376 | | | | | $ | 227 | | | $ | (35) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
ヘッジ商品として指定されたデリバティブに関連する利益/(損失): | | | | | | | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ: | | | | | | | | | | | | | | | |
外国為替契約 | $ | 3 | | | | | $ | — | | | $ | 21 | | | $ | 10 | | | | | $ | — | | | $ | — | |
外国為替契約(コンポーネントを除く) | (2) | | | | | — | | | — | | | (3) | | | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
クロス通貨契約 | — | | | | | (8) | | | (44) | | | — | | | | | (6) | | | 14 | |
クロス通貨契約(コンポーネントを除く) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 6 | |
純投資ヘッジ: | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
クロス通貨契約(コンポーネントを除く) | — | | | | | 12 | | | — | | | — | | | | | 8 | | | — | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブに関連する利益/(損失): | | | | | | | | | | | | | | | |
商品契約 | 9 | | | | | — | | | — | | | (47) | | | | | — | | | — | |
外国為替契約 | — | | | | | — | | | 8 | | | — | | | | | — | | | (12) | |
金利契約 (a) | — | | | | | — | | | (3) | | | — | | | | | — | | | — | |
クロス通貨契約 | — | | | | | — | | | (21) | | | — | | | | | — | | | — | |
損益計算書で計上された利益/(損失)の合計 | $ | 10 | | | | | $ | 4 | | | $ | (39) | | | $ | (40) | | | | | $ | 2 | | | $ | 8 | |
(a) 予測されていた取引がもはや発生する可能性がなくなったためにキャッシュフローヘッジが中止されたことによる実現ヘッジ損失の計上を表します。
包括利益計算書への非デリバティブの影響:
純投資ヘッジとして指定されている当社の非デリバティブ外貨建て債務証書に関連して、税引前利益は$でした24 2024年3月30日に終了した3か月間の100万ドル、税引前損失は20 2023年4月1日に終了した3か月間は100万です。これらの金額は、その他の包括利益/(損失)に計上されました。
ノート 12。 その他の包括利益の累積/(損失)
その他の包括利益/(損失)(税引後)の構成要素と変化は次のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 純雇用後給付制度の調整 | | ネット・キャッシュフロー・ヘッジ調整 | | 合計 |
2023年12月30日現在の残高 | $ | (2,634) | | | $ | 15 | | | $ | 15 | | | $ | (2,604) | |
外貨換算調整 | (156) | | | — | | | — | | | (156) | |
純投資ヘッジの純繰延利益/(損失) | 74 | | | — | | | — | | | 74 | |
純投資ヘッジの有効性評価から除外された金額 | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
純投資ヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | (9) | | | — | | | — | | | (9) | |
キャッシュフローヘッジの純繰延利益/(損失) | — | | | — | | | 8 | | | 8 | |
キャッシュフローヘッジの有効性評価から除外された金額 | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
キャッシュフローヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | — | | | — | | | 14 | | | 14 | |
| | | | | | | |
雇用後給付金の純損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
その他の包括利益の合計/ (損失) | (81) | | | (4) | | | 20 | | | (65) | |
2024年3月30日現在の残高 | $ | (2,715) | | | $ | 11 | | | $ | 35 | | | $ | (2,669) | |
その他の包括利益/(損失)の各要素に記録され、関連する総額と関連する税制上の優遇措置/(費用)は次のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
| 税引前金額 | | 税金 | | 税額を差し引いた金額 | | 税引前金額 | | 税金 | | 税額を差し引いた金額 |
外貨換算調整 | $ | (156) | | | $ | — | | | $ | (156) | | | $ | 115 | | | $ | — | | | $ | 115 | |
純投資ヘッジの純繰延利益/(損失) | 98 | | | (24) | | | 74 | | | (31) | | | 7 | | | (24) | |
純投資ヘッジの有効性評価から除外された金額 | 12 | | | (2) | | | 10 | | | 8 | | | (2) | | | 6 | |
純投資ヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | (12) | | | 3 | | | (9) | | | (8) | | | 2 | | | (6) | |
キャッシュフローヘッジの純繰延利益/(損失) | (4) | | | 12 | | | 8 | | | (14) | | | (1) | | | (15) | |
キャッシュフローヘッジの有効性評価から除外された金額 | (7) | | | 5 | | | (2) | | | 4 | | | — | | | 4 | |
キャッシュフローヘッジの純繰延損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | 33 | | | (19) | | | 14 | | | (21) | | | 5 | | | (16) | |
| | | | | | | | | | | |
雇用後給付金の純損失/(利益)を純利益/(損失)に再分類しました | (5) | | | 1 | | | (4) | | | (3) | | | 1 | | | (2) | |
その他の包括利益/(損失)の累積から再分類された金額は次のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益/(損失)の累積要素 | | その他の包括利益の累積/(損失)から純利益/(損失)に再分類されました | | 損益計算書の対象品目 | | |
| | 終了した3か月間 | | | | | | |
| | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | | | | | |
純投資ヘッジの損失/(利益): | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
クロス通貨契約 (a) | | $ | (12) | | | $ | (8) | | | | | | | 支払利息 | | |
キャッシュフローヘッジの損失/(利益): | | | | | | | | | | | | |
外国為替契約 (b) | | (1) | | | (7) | | | | | | | 製品の販売コスト | | |
| | | | | | | | | | | | |
外国為替契約 (b) | | (21) | | | — | | | | | | | その他の費用/ (収入) | | |
クロス通貨契約 (b) | | 44 | | | (20) | | | | | | | その他の費用/ (収入) | | |
クロス通貨契約 (b) | | 8 | | | 6 | | | | | | | 支払利息 | | |
| | | | | | | | | | | | |
金利契約 (c) | | 3 | | | — | | | | | | | その他の費用/ (収入) | | |
所得税控除前のヘッジの損失/(利益) | | 21 | | | (29) | | | | | | | | | |
ヘッジの損失/(利益)、所得税 | | (16) | | | 7 | | | | | | | | | |
ヘッジの損失/(利益) | | $ | 5 | | | $ | (22) | | | | | | | | | |
雇用後の福利厚生の損失/(利益): | | | | | | | | | | | | |
認識されていない損失/(利益)(d)の償却 | | $ | (2) | | | $ | — | | | | | | | | | |
以前のサービス費用の償却/(クレジット)(d) | | (3) | | | (3) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税控除前の雇用後給付金の損失/(利益) | | (5) | | | (3) | | | | | | | | | |
雇用後給付、所得税の損失/(利益) | | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
雇用後の福利厚生の損失/(利益) | | $ | (4) | | | $ | (2) | | | | | | | | | |
(a)純利益/(損失)から除外された要素の認識を表します。
(b) 除外された構成要素と関連するヘッジの有効部分の償却を含みます。
(c) 予測されていた取引がもはや発生する可能性がなくなったためにキャッシュフローヘッジが中止されたことによる実現ヘッジ損失の計上を表します。
(d) これらの要素は、正味定期雇用後給付費用の計算に含まれます。追加情報については、注記10「雇用後の福利厚生」を参照してください。
このノートでは、非支配持分に関連する活動と残高は重要ではないため、除外しています。この活動は主に外貨換算の調整に関連していました。
ノート 13。 資金調達の取り決め
金融資産の譲渡:
私たちは、特定の適格売掛金を現金と引き換えに第三者の金融機関に売却するノンリコース売掛金ファクタリングプログラムを実施しています。このプログラムは、流動性を管理するための追加の手段を提供します。取り決めの条件では、私たちは金融機関に代わって回収代理人として、売却された売掛金について顧客から支払うべき金額を回収します。売掛金の譲渡は、要約連結貸借対照表の売掛金の認識解除によって管理が譲渡される時点での真の売却として計上しています。ありました いいえ 2024年3月30日に終了した3か月間にこの売掛金ファクタリングプログラムに基づいて売却された売掛金、2024年3月30日の時点で未払い額はありません。この売掛金ファクタリングプログラムに基づいて売却された売掛金は $でした1002023年4月1日に終了した3か月間で100万件でしたが、2023年12月30日の時点で未払い額はありませんでした。この取り決めに基づく売掛金のファクタリング費用は、2024年3月30日に終了した3か月間は発生せず、2023年4月1日に終了した3か月間はわずかな金額でした。売掛金の売却による収益は、要約連結キャッシュフロー計算書の営業活動によるキャッシュフローに含まれています。
売却した売掛金の回収代理人として、私たちは いいえ 集められた現金が、2024年3月30日または2023年12月30日の時点でまだ第三者の金融機関に送金されていませんでした682023年4月1日の時点で、まだ第三者の金融機関に送金されていない何百万もの現金。この債務は、2023年4月1日現在の要約連結貸借対照表のその他の流動負債と、2023年4月1日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の財務活動によるキャッシュフローに報告されています。
買掛金取引プログラム:
キャッシュフローと関連する流動性を管理するために、私たちはサプライヤーと協力して、支払い条件の延長を含む契約条件を最適化しています。サプライヤーとの現在の支払い条件は、商業的に合理的であると当社が判断したもので、一般的に次のような範囲です 0 に 250 日々。また、参加サプライヤーが当社からの支払い義務を追跡し、サプライヤーの独自の裁量により、それらの支払い義務の1つ以上を参加金融機関に売却できるようにする第三者管理者と契約を結んでいます。サプライヤーがこれらの契約を締結する決定に経済的利益はありません。また、これらのプログラムに関連する金融機関と直接的な金銭的関係もありません。私たちは、買掛金取引プログラムに関連して資産を差し入れていません。未払い額や予定支払条件など、サプライヤーに対する当社の義務は影響を受けません。参加サプライヤーに支払うべき金額はすべて、特定の請求書が販売されたかどうかに関係なく、元の請求書の期日に第三者に支払われます。これらの契約へのサプライヤーの参加は任意です。これらのプログラムの未払い額は $だったと推定しています0.82024年3月30日の時点で10億ドル、そしてドル0.82023年12月30日時点で10億です。金額は、要約連結貸借対照表の買掛金に含まれていました。
ノート 14。 コミットメント、不測の事態、負債
法的手続き
私たちは、通常の事業過程で発生する法的手続き、請求、政府からの問い合わせ、検査、または調査(「法的事項」)に関与しています。当社が現在関与している、または将来関与する可能性のある法的事項の結果を確実に予測することはできませんが、現在係属中の法的問題を解決するための最終的な費用が、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
集団訴訟と株主デリバティブ訴訟:
2022年5月6日にデラウェア州チャンスリー裁判所で係争中の2件の株主デリバティブ訴訟、ダトノフら対ベーリングらで係争中の2件の株主デリバティブ訴訟、クラフトハインツ社の現および元役員および取締役、ならびに3Gキャピタル社とその子会社および関連会社(以下「3G事業体」)の被告として指名されました。2023年3月6日に提出された、ベーリングらとの対決。訴状は、州法の主張を主張し、クラフトハインツ社の取締役会が、指名された被告に対して訴訟を起こすという原告の要求を不当に拒否したと主張しています。具体的には、当社の現役および元役員および取締役の一部が、会社の財務実績およびのれんおよび無形資産の減損に関して、重大な誤解を招くような発言や不作為を行ったとされ、会社に対する受託者責任に違反したと訴えています。訴状はさらに、3Gエンティティおよび当社の現役および元役員および取締役の一部が、インサイダー取引を行い、会社の重要な非公開情報を不正に流用したり、そのような受託者責任違反の疑いを助長したりして、受託者責任義務に違反したと主張しています。訴状は、主に損害賠償、インサイダー取引疑惑から得たすべての利益の没収、寄付と補償、弁護士費用と費用の裁定という形で、被告に対する救済を求めています。私たちはこれらの訴訟から積極的に弁護するつもりですが、訴訟の初期段階のため、潜在的な損失の範囲を合理的に見積もることはできません。
デラウェア州チャンスリー裁判所に提起された連結株主デリバティブ訴訟、クラフトハインツ社のデリバティブ訴訟において、クラフトハインツ社の現在および以前の役員および取締役、および3G事業体の一部も被告として指名されました。2020年4月27日に提出された統合修正訴状は、3G事業体が会社に受託者責任を負う支配株主であり、インサイダー取引に従事し、会社の重要な非公開情報を不正流用したことでその義務に違反したと主張する州法の主張を主張していました。訴状はさらに、クラフトハインツ社の現在および以前の役員および取締役の一部が、会社の財務実績およびのれんおよび無形資産の減損に関して重大な誤解を招くような発言や不作為を行ったり、3Gエンティティの疑いのあるインサイダー取引を承認または許可したとして、会社に対する受託者責任に違反したと主張しました。訴状は、損害賠償、インサイダー取引疑惑から得たすべての利益の没収、寄付と補償、弁護士費用と費用の裁定という形での被告に対する救済を求めていました。被告は、統合修正訴状を却下する申立てを提出しました。デラウェア州チャンスリー裁判所は、2021年12月15日付けの命令でこの申立てを認めました。原告は2022年1月13日に控訴通知を提出し、デラウェア州最高裁判所は2022年8月1日付けの命令で、統合修正訴状を優先して第一審裁判所の却下を確認しました。当該棄却されたデリバティブ訴訟の原告の一人は、その後、2023年11月28日、クラフトハインツ社の特定の現役および元役員および取締役に対して、原告の以前に却下された請求を復活させ、弁護士費用と費用を回収することを求めて、デラウェア州チャンスリー裁判所に新たな訴状を提出しました。新たに発見されたとされる証拠に基づいて却下された訴訟で訴訟を起こしました。具体的には、原告は、3Gエンティティが原因で、クラフトハインツ社の2人の取締役の独立性について、当社に虚偽で誤解を招くような公開開示を行ったと主張しています。そのうちの1人の独立性原告は、裁判所が統合修正訴状を事前に却下した根拠となったと主張しています。私たちはこの訴訟に対して精力的に弁護するつもりですが、訴訟の初期段階のため、潜在的な損失の範囲を合理的に見積もることはできません。
環境への取り組み:
2024年3月以来、当社は、インディアナ州ケンドールビルにある会社の施設に関連する水質浄化法違反の疑いについて、米国環境保護庁(「米国EPA」)およびインディアナ州環境管理局とともに、米国司法省と継続的に話し合っています。以前、当社は米国環境保護庁と同意に関する行政命令を締結しました。この命令では、インディアナ州ケンドールビルにある施設に関連する水質浄化法違反の疑いに対処するためのコンプライアンス計画を実施するよう会社に義務付けています。これらの議論の解決を確実に予測することはできませんが、この問題を解決するための最終的なコストが、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
債務
時々、償還、公開買付け、現金購入、前払い、借り換え、交換オファー、公開市場または私的交渉取引、ルール10b5-1プランなどを通じて、未払いの債務の返済または購入を求めることがあります。
借入手配:
当社の借入契約については、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記16「負債」を参照してください。
私たちの長期債務には、慣習的な表明、契約、債務不履行事由が含まれています。2024年3月30日の時点で、私たちはすべての財務規約を遵守していました。
債務発行:
2024年の第1四半期に、100%出資の事業子会社であるクラフトハインツフーズカンパニー(「KHFC」)が発行しました 550 100万ユーロの元本総額 3.5002029年3月に期限が切れるシニアノート(「2024年債券」)の割合。2024年債は、シニア無担保ベースの元本、保険料、利息の支払いに関して、クラフトハインツ社によって完全かつ無条件に保証されています。2024年債からの純収入は、当社の返済資金を含め、一般的な企業目的に使用する予定です。 5502024年5月に発行予定の100万ユーロのシニアノート。
債務発行費用:
2024年債に関連する債務発行費用はわずかでした。
負債の公正価値:
2024年3月30日の時点で、当社の負債総額の公正価値の合計は19.7 帳簿価額$と比較して10億20.5 10億。2023年12月30日の時点で、当社の負債総額の公正価値の合計は19.6 帳簿価額$と比較して10億20.0 10億。当社の短期負債の帳簿価額は、2024年3月30日および2023年12月30日の公正価値に近いものでした。レベル2のインプットを使用して長期債務の公正価値を決定しました。公正価値は通常、同一または類似の商品の相場市場価格に基づいて見積もられます。
ノート 15。 一株当たり利益
当社の普通株式1株当たりの利益(「EPS」)は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| (百万単位、1株あたりのデータを除く) |
普通株式1株あたりの基本利益: | | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | $ | 801 | | | $ | 836 | | | | | |
発行済普通株式の加重平均株数 | 1,214 | | | 1,226 | | | | | |
純利益/(損失) | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益: | | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | $ | 801 | | | $ | 836 | | | | | |
発行済普通株式の加重平均株数 | 1,214 | | | 1,226 | | | | | |
希薄化型株式報奨の影響 | 9 | | | 8 | | | | | |
希薄化効果を含む発行済普通株式の加重平均株式数 | 1,223 | | | 1,234 | | | | | |
純利益/(損失) | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | | | |
私たちは自己株式法を使用して、未払いの株式報奨の希薄化効果を希薄化後のEPSの分母で計算します。希薄化防止株は 6 2024年3月30日に終了した3か月間で100万件と 7 2023年4月1日に終了した3か月間は100万です。
ノート 16。 セグメントレポート
2024年の第1四半期に、当社の内部報告および報告対象セグメントが変更されました。長期戦略計画の一環として、国際事業をEPDM、WEEM、AEMの3つの事業セグメントに分割しました。これは、長期戦略計画の一環として、これらの各地域で必要とされるさまざまな戦略にさらに重点を置けるようにするためです。その後、私たちは以下を通じて業績を管理します 四 事業セグメント。私たちは 二 地域ごとに定義される報告対象セグメント:北米と国際先進市場。WEEMとAEMからなる残りの事業セグメントは統合され、新興市場として開示されます。このセグメントの変更は、提示されたすべての過去の期間に反映されています。
セグメント再編の一環として、経営陣は、海外セグメント内で以前に報告された特定の企業経費を一般企業経費に再配分しました。これは、これらの経費を一元管理するという経営陣のアプローチを反映しています。この再配分は、提示されたすべての過去の期間に反映されています。
当社の最高執行意思決定者(「CODM」)は、純売上高やセグメント調整後営業利益など、いくつかの要因に基づいてセグメントの業績を評価します。2024年の第1四半期に、セグメントの変更を受けて、CODMはセグメントの収益性を評価するために使用される主要な指標を再評価し、セグメント調整後EBITDAからセグメント調整後営業利益に変更しました。この変更により、CODMは長期戦略計画に沿ってセグメントのパフォーマンスをより適切に評価できるようになることが期待されます。セグメント調整後営業利益は、営業利益/(損失)から定義されます。リストラ活動、取引費用、未実現利益/(損失)がコモディティヘッジに与える影響(未実現損益は、実現するまで一般企業費用に記録され、実現後は該当するセグメントの経営成績に記録されます)、減損損失、および特定の非日常的な法的および規制上の問題による影響(発生した場合)を除きます。新興市場は、当社のWEEMとAEMの事業セグメントを集約したものです。WEEMとAEMの調整後営業利益は、これらの事業セグメントへの資源配分とその業績評価に関する決定を下す目的で、当社の最高執行意思決定者に報告される指標です。セグメント調整後営業利益は、当社の基礎となる事業を直接反映していないとCODMが考える特定の項目の影響を取り除くことで、CODMが当社の業績を一貫して比較できるようにする財務指標です。当社のCODMでは、セグメント調整後営業利益もリソースの配分に使用しています。この変更は、提示されたすべての過去の期間において、セグメント調整後EBITDAからセグメント調整後営業利益に反映されています。
当社のCODMは、業績評価やリソースの割り当てにセグメントごとの資産を使用しません。そのため、セグメント別の資産は開示していません。
セグメント別の純売上高(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
純売上高: | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 4,828 | | | $ | 4,885 | | | | | |
国際先進国市場 | 855 | | | 860 | | | | | |
セグメント全体の純売上高 | $ | 5,683 | | | $ | 5,745 | | | | | |
新興市場の純売上高 | $ | 728 | | | $ | 744 | | | | | |
総純売上 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | | | |
セグメント調整後営業利益は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
セグメント調整後営業利益: | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 1,215 | | | $ | 1,209 | | | | | |
国際先進国市場 | 136 | | | 107 | | | | | |
セグメント調整後営業利益合計 | 1,351 | | | 1,316 | | | | | |
新興市場 (a) | 82 | | | 101 | | | | | |
一般企業経費 | (168) | | | (172) | | | | | |
リストラ活動 | 3 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | |
コモディティヘッジの未実現利益/(損失) | 34 | | | (11) | | | | | |
| | | | | | | |
特定の非正規コースの法的および規制上の問題 | — | | | (1) | | | | | |
営業利益/ (損失) | 1,302 | | | 1,243 | | | | | |
支払利息 | 226 | | | 227 | | | | | |
その他の費用/ (収入) | 47 | | | (35) | | | | | |
税引前利益/ (損失) | $ | 1,029 | | | $ | 1,051 | | | | | |
(a) 新興市場は、当社のWEEMとAEMの事業セグメントを集約したものです。
2024年の第1四半期に、将来の成長戦略に合わせて製品ポートフォリオの管理方法を変更しました。2024年3月30日現在、私たちは消費者主導の8つの製品プラットフォーム(「味覚改良」、「簡単調理済み食事」、「たっぷりの軽食」、「デザート」、「水分補給」、「チーズ、コーヒー、肉」)を通じて製品ポートフォリオを管理しています。プラットフォームは、消費者のニーズのグループに基づいてポートフォリオ用に作られたレンズです。プラットフォームは、さまざまな製品カテゴリやブランドについての洞察を提供することで、ビジネスを効果的に管理および整理するのに役立ちます。
Taste Elevationには、調味料、ソース、ドレッシング、スプレッドが含まれます。Easy Ready Mealsには、クラフトマック&チーズの品種、冷凍ポテト製品、その他の冷凍食品が含まれます。たっぷりのスナックには、ランチアブルの食事キット、冷凍スナック、ピクルスが含まれます。デザートには、ドライパッケージのデザート、冷蔵されたすぐに食べられるデザート、その他のデザートのトッピングが含まれます。水分補給には、すぐに飲める飲料、粉末飲料、濃縮液が含まれます。チーズにはアメリカンスライスチーズとレシピチーズが含まれます。コーヒーには、メインストリームのコーヒー、コーヒーポッド、プレミアムコーヒーが含まれます。肉にはコールドカット、ベーコン、ホットドッグが含まれます。
各プラットフォームには、事業部門レベルで行われる資源配分や投資の決定に役立つ役割が割り当てられています。これらの役割には、加速、保護、バランスが含まれます。私たちのAccelerateの役割には、高い成長ポテンシャルがあり、より高い粗利益を生み出し、市場シェアが高い市場を対象とすると予想されるプラットフォームが含まれています。私たちの「保護」の役割には、中程度の成長が見込まれ、粗利益が高くなる傾向があり、市場シェアが高い市場を対象とするプラットフォームが含まれています。私たちの「バランス」の役割には、成長ポテンシャルが比較的横ばいながらも、ブランドフットプリントを維持するのに役立つ、コモディティを多用するカテゴリーを含むプラットフォームが含まれています。
この変更は、記載されているすべての過去の期間にプラットフォームに反映されています。
プラットフォーム別の純売上高は(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
加速します | | | | | | | |
テイスト・エレベーションです | $ | 2,803 | | | $ | 2,759 | | | | | |
簡単に調理できる食事 | 1,116 | | | 1,108です | | | | | |
たっぷりとした軽食 | 443 | | | 462 | | | | | |
トータル・アクセラレート | 4,362 | | | 4,329 | | | | | |
保護します | | | | | | | |
デザート | 241 | | | 245 | | | | | |
水分補給 | 534 | | | 576 | | | | | |
トータルプロテクト | 775 | | | 821 | | | | | |
残高 | | | | | | | |
チーズ | 413 | | | 433 | | | | | |
コーヒー | 221 | | | 219 | | | | | |
肉 | 511 | | | 524 | | | | | |
その他 | 129 | | | 163 | | | | | |
合計残高 | 1,274 | | | 1,339 | | | | | |
総純売上 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | | | |
ノート 17。 その他の財務データ
要約連結損益計算書情報
その他の費用/(収入)は以下のとおりです(百万単位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
雇用後の福利厚生プランの以前のサービス費用/(クレジット)の償却 | $ | (3) | | | $ | (3) | | | | | |
純年金および退職後の非サービス費用/(給付)(a) | (30) | | | (22) | | | | | |
事業売却の損失/(利益) | 80 | | | 1 | | | | | |
利息収入 | (16) | | | (6) | | | | | |
為替差損/ (利益) | (27) | | | 6 | | | | | |
デリバティブ損失/(利益) | 39 | | | (8) | | | | | |
その他の雑費/(収入) | 4 | | | (3) | | | | | |
その他の費用/ (収入) | $ | 47 | | | $ | (35) | | | | | |
(a) 雇用後の福利厚生制度の以前のサービス費用/(クレジット)の償却は含まれません。
純年金費用/(給付)と退職後の純費用/(給付)の非サービス費用要素はすべて、その他の費用/(収入)に含まれる要約連結損益計算書に記載しています。削減や和解を含むこれらの要素に関する追加情報、および以前のサービス費用/(クレジット)償却に関する情報については、注記10「雇用後の福利厚生」を参照してください。当社のデリバティブの影響に関する情報については、注記11「金融商品」を参照してください。
その他の費用/(収入)は $でした47 2024年3月30日に終了した3か月間の費用(ドルとの比較)35 2023年4月1日に終了した3か月間の収入(百万件)。この変化は主に $によって引き起こされました80 2024年第1四半期の事業売却による純損失は、100万ドルでした1 2023年第1四半期の事業売却による純損失(百万ドル)、39 2024年第1四半期のデリバティブ活動の純損失は100万ドル(米ドル)8 2023年第1四半期のデリバティブ活動による純利益は100万ドル、一部はドルで相殺されました27 2024年第1四半期の純為替差益は100万ドル6 2023年第1四半期における100万件の純為替損失、および $16 2024年の第1四半期の利息収入は、1ドルに対して100万です6 2023年の第1四半期には100万件の利息収入。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
[概要]
目的:
以下の説明は、経営陣の視点から見た当社の財政状態と経営成績の分析を提供するものであり、フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1「財務諸表」に含まれる要約連結財務諸表および関連事項と併せて読む必要があります。私たちの目的は、報告された財務情報が将来の業績や将来の財政状態を示すものにならない原因となる可能性がかなり高い、経営陣に知られている重要な出来事や不確実性についても話し合い、当社の財政状態、経営成績、キャッシュフローを理解するための情報を提供することです。
会社の説明:
私たちは、調味料やソース、チーズと乳製品、食事、肉、清涼飲料、コーヒー、その他の食料品を含む食品および飲料製品を世界中で製造および販売しています。
2024年の第1四半期に、当社の内部報告構造と報告対象セグメントが変更されました。長期戦略計画の一環として、国際セグメントをヨーロッパおよび太平洋先進国市場(「EPDM」または「国際先進国市場」)、西および東新興市場(「WEM」)、およびアジアの新興市場(「AEM」)の3つの事業セグメントに分割しました。これにより、これらの各地域で必要とされるさまざまな戦略にさらに重点を置くことができます。その後、私たちは4つの事業セグメントを通じて業績を管理しています。地域別に、北米と国際先進国市場の2つの報告対象セグメントがあります。WEEMとAEMからなる残りの事業セグメントは統合され、新興市場として開示されます。この変更は、表示されているすべての過去の期間に反映されています。
セグメント別の財務情報については、項目1「財務諸表」の注記16「セグメント報告」を参照してください。
買収と売却:
2024年の第1四半期に、ロシア乳児取引とパプアニューギニア取引の売却を終了しました。ダイベストチャー活動に関する追加情報については、項目1「財務諸表」の注記4「買収と売却」を参照してください。
ロシアとウクライナの紛争:
2024年3月30日に終了した3か月間と2023年12月30日に終了した年度では、連結純売上高、営業利益、および調整後営業利益の約 1% がロシアでの事業から生み出されました。2024年3月30日現在、連結総資産の1%未満がロシアにあり、ロシアには約800人の従業員がいます。ウクライナには事業所も従業員もなく、販売代理店を通じた純売上高もわずかです。この紛争が当社の事業に与える影響を引き続き監視していきますが、2024年の第1四半期まで、ロシアとウクライナの間の紛争は、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を及ぼしませんでした。
財務結果の比較可能性に影響する項目
インフレとサプライチェーンへの影響:
2024年3月30日に終了した3か月間、インフレ圧力により、サプライチェーンのコストは前年同期と比較して緩やかに増加しました。インフレ率は2024年の残りの期間を通じて緩やかになり、2023年に経験したよりも低くなると予想しています。これらの費用は当社の業績に悪影響を及ぼしますが、価格設定措置、効率性の向上、ヘッジ戦略を通じて、このインフレの影響を緩和するための措置を講じています。しかし、これらの有益な行動が当社の業績に影響を与えるタイミングと、コストインフレが発生するタイミングには違いがあり、今後もそうなると予想しています。さらに、私たちが取った価格設定措置は、場合によっては、当社の市場シェアに悪影響を及ぼし、今後もマイナスの影響を与える可能性があります。
業務結果
このレポートでは、特定の非GAAP財務指標を開示しています。これらの非GAAP財務指標は、経営陣が当社の基礎となる事業を直接反映していないと考える特定の項目の影響を取り除くことにより、経営陣がビジネス上の意思決定の目的で当社の業績を一貫して比較するのに役立ちます。米国会計基準に従って計算された、当社の要約連結財務諸表に示されている最も近い財務指標の追加情報と調整については、非GAAP財務指標を参照してください。
連結経営成績
結果の概要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位、1株あたりのデータを除く) | | | | | | |
純売上高 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | (1.2) | % | | | | | | |
営業利益/ (損失) | 1,302 | | | 1,243 | | | 4.7 | % | | | | | | |
当期純利益/ (損失) | 804 | | | 837 | | | (3.9) | % | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | 801 | | | 836 | | | (4.2) | % | | | | | | |
希釈後のEPS | 0.66 | | | 0.68 | | | (2.9) | % | | | | | | |
純売上高:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位) | | | | | | |
純売上高 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | (1.2) | % | | | | | | |
オーガニック純売上高(a) | 6,410 | | | 6,441 | | | (0.5) | % | | | | | | |
(a) オーガニック純売上高は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
2023年4月1日に終了した3か月間の65億ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間の純売上高は1.2%減の64億ドルでした。これには、外貨(0.6パーセント)と買収および売却(0.1パーセント)による不利な影響が含まれます。オーガニック純売上高は、2023年4月1日に終了した3か月間の64億ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間で0.5%減少して64億ドルになりました。これは主に、価格の上昇(2.7ページ)を相殺した不利な出来高/構成(3.2%)によるものです。価格は各セグメントで高かった。北米と国際先進国市場のボリューム/ミックスはそれぞれ不利でしたが、新興市場のボリューム/ミックスは好調でした。
純利益/(損失):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位) | | | | | | |
営業利益/ (損失) | $ | 1,302 | | | $ | 1,243 | | | 4.7 | % | | | | | | |
当期純利益/ (損失) | 804 | | | 837 | | | (3.9) | % | | | | | | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | 801 | | | 836 | | | (4.2) | % | | | | | | |
調整後営業利益 (a) | 1,265 | | | 1,245 | | | 1.7 | % | | | | | | |
(a) 調整後営業利益は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
営業利益/(損失)は、2023年4月1日に終了した3か月間の12億ドルの収益と比較して、2024年3月30日に終了した3か月間の営業利益/(損失)は13億ドルに4.7%増加しました。これは主に、価格の上昇と、実現損益と未実現損益がコモディティヘッジに与える影響によるものです。営業利益/(損失)の増加は、不利な出来高/構成、広告、テクノロジー、研究開発への投資による販管費の増加、および従業員報酬関連費用の増加によって一部相殺されました。
2023年4月1日に終了した3か月間の純利益/(損失)は、2023年4月1日に終了した3か月間の8億3,700万ドルの収益と比較して、3.9%減少して8億400万ドルの収益になりました。この減少は、その他の費用/(収益)の不利な変化と税金費用の増加によるもので、上記の営業利益/(損失)要因の好調な変化を相殺する以上のものでした。支払利息は前年同期と比べて横ばいでした。
•2024年3月30日に終了した3か月間の実効税率は、税引前利益に対する支出が21.9%でしたが、2023年4月1日に終了した3か月間の費用は20.3%でした。3か月間の実効税率が前年比で増加したのは、特定の純個別項目によるものです。これは主に、当社の事業売却活動から生じる米国の資本損失の繰越に対する繰延税金資産の評価引当金の設定と、税引前利益の地理的構成があまり有利ではなかったためです。
•2023年4月1日に終了した3か月間のその他の費用/(収入)は4,700万ドルの費用でしたが、2023年4月1日に終了した3か月間の収益は3,500万ドルでした。この変化は主に、2024年の第1四半期に発生した事業売却による8000万ドルの純損失によるものです。
2023年4月1日に終了した3か月間の調整後営業利益は、2023年4月1日に終了した3か月間の12億ドルから、2024年3月30日までの3か月間で1.7%増加して13億ドルになりました。これは主に、不利な取引量/構成を相殺する以上の価格設定、広告、テクノロジー、研究開発への投資による販管費の増加、販売された製品の固定費の増加、特に従業員報酬関連費用を目的とした販売商品の固定費の増加、および以下の不利な影響によるものです。外貨(0.5ページ)。
希薄化後のEPS:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
希釈後のEPS | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | (2.9) | % | | | | | | |
調整後EPS (a) | 0.69 | | | 0.68 | | | 1.5 | % | | | | | | |
(a) 調整後EPSは非GAAPベースの財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
希薄化後EPSは、2023年4月1日に終了した3か月間の0.68ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間の希薄化後EPSは2.9%減の0.66ドルになりました。これは主に、上記の純利益/(損失)要因により、当社の自社株買い活動の影響を相殺する以上のものでした。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | $ 変更 | | % 変更 |
希釈後のEPS | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | $ | (0.02) | | | (2.9) | % |
リストラ活動 | — | | | (0.01) | | | 0.01 | | | |
| | | | | | | |
コモディティヘッジの未実現損失/(利益) | (0.02) | | | 0.01 | | | (0.03) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
事業売却による損失/(利益) | 0.05 | | | — | | | 0.05 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後EPS (a) | $ | 0.69 | | | $ | 0.68 | | | $ | 0.01 | | | 1.5 | % |
| | | | | | | |
調整後EPS(a)の変化の主な要因: | | | | | | | |
操作の結果 | | | | | $ | 0.01 | | | |
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実効税率 | | | | | (0.01) | | | |
普通株式の買い戻しの影響(b) | | | | | 0.01 | | | |
| | | | | $ | 0.01 | | | |
(a) 調整後EPSは非GAAPベースの財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
(b) (b) 当社の自社株買戻しプログラムに従って購入した株式、(2) オプション行使資金と権利確定RSUとPSUを利用してストックオプションの行使による希薄化効果を相殺するために買い戻された株式、(3) RSUとPSUの権利確定に関連する納税義務のために源泉徴収された株式の影響を含みます。
2023年4月1日に終了した3か月間の調整後EPSは、2023年4月1日に終了した3か月間の0.68ドルに対し、1.5%増加して0.69ドルになりました。この増加は主に、調整後営業利益の増加と普通株式の買戻しによる好影響によるもので、調整後利益に対する税金の上昇を相殺する以上のものでした。
セグメント別の経営成績
私たちは4つの事業セグメントを通じて業績を管理しています。地域別に、北米と国際先進国市場の2つの報告対象セグメントがあります。WEEMとAEMからなる残りの事業セグメントは統合され、新興市場として開示されます。
経営陣は、純売上高、オーガニック純売上高、セグメント調整後営業利益など、いくつかの要因に基づいてセグメントの業績を評価します。2024年の第1四半期に、長期戦略計画とのつながりを強めるために、セグメント調整後EBITDAからセグメント調整後営業利益への変更など、経営陣がセグメントの業績を評価するために使用する特定の指標が変更されました。セグメント調整後営業利益は、営業利益/(損失)から定義されます。リストラ活動、取引費用、未実現利益/(損失)がコモディティヘッジに与える影響(未実現損益は、実現するまで一般企業経費に記録され、実現後は該当するセグメントの経営成績に記録されます)、減損損失、および特定の非日常的な法的および規制上の問題による影響(発生した場合)を除きます。新興市場のセグメント調整後営業利益は、当社のWEEMおよびAEM事業セグメントを集計したもので、報告対象セグメント(北米および国際先進国市場)のセグメント調整後営業利益と一貫して定義および表示されています。セグメント調整後営業利益は、経営陣が当社の基礎となる事業を直接反映していないと考える特定の項目の影響を取り除くことで、経営陣と投資家が一貫して当社の業績を比較するのに役立つ財務指標です。経営陣はまた、セグメント調整後営業利益を使用してリソースを配分します。この変更は、提示されたすべての過去の期間において、セグメント調整後EBITDAからセグメント調整後営業利益に反映されています。
インフレ率の高い会計では、子会社の財務諸表は、基礎となる取引を決済すると予想される法的に利用可能な為替レートに基づいて、報告通貨(米ドル)に再測定されます。金融資産と負債の再測定による為替差損益は、経済がインフレ率が高いと見なされなくなるまで、当社の要約連結貸借対照表に累積されたその他の包括利益/(損失)ではなく、非貨幣通貨の切り下げとして、要約連結損益計算書のその他の費用/(収益)に反映されます。追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記2「重要な会計方針」を参照してください。私たちは、新興市場に含まれるベネズエラ、アルゼンチン、トルコの子会社の業績には、インフレ率の高い会計を適用しています。
純売上高:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| (百万単位) |
純売上高: | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 4,828 | | | $ | 4,885 | | | | | |
国際先進国市場 | 855 | | | 860 | | | | | |
エマージング・マーケット | 728 | | | 744 | | | | | |
総純売上 | $ | 6,411 | | | $ | 6,489 | | | | | |
オーガニック純売上高:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
| (百万単位) | | |
オーガニック純売上高 (a): | | | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 4,826 | | | $ | 4,885 | | | | | | | |
国際先進国市場 | 850 | | | 860 | | | | | | | |
エマージング・マーケット | 734 | | | 696 | | | | | | | |
オーガニック純売上高合計 | $ | 6,410 | | | $ | 6,441 | | | | | | | |
(a) オーガニック純売上高は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2023年4月1日に終了した3か月間と比較した、2024年3月30日に終了した3か月間の純売上高とオーガニック純売上高の変化の要因は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | 通貨 | | 買収と売却 | | オーガニック純売上高 | | 価格 | | ボリューム/ミックス | | |
終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | |
北アメリカ | (1.2) | % | | 0.0 アプリ | | 0.0 アプリ | | (1.2) | % | | 2.5 アプリ | | (3.7) アプリ | | |
国際先進国市場 | (0.6) | % | | 0.7 アプリ | | 0.0 アプリ | | (1.3) | % | | 2.5 アプリ | | (3.8) アプリ | | |
エマージング・マーケット | (2.1) | % | | (6.3) アプリ | | (1.3) アプリ | | 5.5 | % | | 4.1 アプリ | | 1.4 アプリ | | |
クラフトハインツ | (1.2) | % | | (0.6) アプリ | | (0.1) アプリ | | (0.5) | % | | 2.7 アプリ | | (3.2) アプリ | | |
調整後の営業利益:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| (百万単位) |
セグメント調整後営業利益: | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 1,215 | | | $ | 1,209 | | | | | |
国際先進国市場 | 136 | | | 107 | | | | | |
セグメント調整後営業利益合計 | 1,351 | | | 1,316 | | | | | |
新興市場セグメントの調整後営業利益 (a) | 82 | | | 101 | | | | | |
一般企業経費 | (168) | | | (172) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
リストラ活動 | 3 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | |
コモディティヘッジの未実現利益/(損失) | 34 | | | (11) | | | | | |
| | | | | | | |
特定の非正規コースの法的および規制上の問題 | — | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | |
営業利益/ (損失) | 1,302 | | | 1,243 | | | | | |
支払利息 | 226 | | | 227 | | | | | |
その他の費用/ (収入) | 47 | | | (35) | | | | | |
税引前利益/ (損失) | $ | 1,029 | | | $ | 1,051 | | | | | |
(a) 新興市場のセグメント調整後営業利益は、当社のWEEM事業セグメントとAEM事業セグメントの組み合わせを表し、報告対象セグメント(北米および国際先進国市場)のセグメント調整後営業利益と一貫して定義および表示されています。
北米:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位) | | | | | | |
純売上高 | $ | 4,828 | | | $ | 4,885 | | | (1.2) | % | | | | | | |
オーガニック純売上高(a) | 4,826 | | | 4,885 | | | (1.2) | % | | | | | | |
セグメント調整後営業利益 | 1,215 | | | 1,209 | | | 0.4 | % | | | | | | |
(a) オーガニック純売上高は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
2023年4月1日に終了した3か月間の純売上高は、2023年4月1日に終了した3か月間の49億ドルに対し、1.2%減少して48億ドルになりました。オーガニック純売上高は、2023年4月1日に終了した3か月間の49億ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間で1.2%減少して48億ドルになりました。これは、不利な出来高/構成(3.7ページ)によるもので、価格の上昇(2.5ページ)を相殺する以上のものでした。価格の上昇は、主に、特に2023年前半に、投入コストの高騰を軽減するための値上げによるものです。ボリューム/ミックスが不利だったのは、主に価格設定措置による弾力性の影響と、2023年2月に栄養補助プログラム(「SNAP」)の給付が減ったことが一因です。
セグメント調整後営業利益は、2023年4月1日に終了した3か月間の12億ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間で0.4%増加して12億ドルになりました。これは主に、2023年上半期に実施された価格設定の上昇によるものです。さらに、物流コストと調達コストが削減されました。これは両方とも、効率化への取り組みのおかげでもあります。これらの影響は、不利な数量/構成、特に従業員報酬関連の費用や施設のメンテナンス費用など、販売される製品の固定費の増加、広告、研究開発、技術への投資による販管費の増加を相殺する以上の効果があります。
国際先進国市場:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位) | | | | | | |
純売上高 | $ | 855 | | | $ | 860 | | | (0.6) | % | | | | | | |
オーガニック純売上高(a) | 850 | | | 860 | | | (1.3) | % | | | | | | |
セグメント調整後営業利益 | 136 | | | 107 | | | 27.7 | % | | | | | | |
(a) オーガニック純売上高は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
2023年4月1日に終了した3か月間の8億6000万ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間の純売上高は、外貨の好影響(0.7ページ)を含めて、0.6%減少して8億5,500万ドルになりました。オーガニック純売上高は、2023年4月1日に終了した3か月間の8億6000万ドルに対し、2024年3月30日までの3か月間で1.3%減少して8億5000万ドルになりました。これは、不利な出来高/構成(3.8pp)によるもので、価格の上昇(2.5ページ)を相殺する以上のものでした。オーストラリア、ニュージーランド、日本(「ANJ」)、およびヨーロッパ大陸地域では、主に投入コストの増加を軽減するために、より高い価格設定が採用されました。ANJ地域内のボリューム/ミックスが不利だったのは、地域の顧客による在庫削減も一因です。さらに、ヨーロッパ大陸地域におけるボリューム/ミックスが不利だったのは、主に価格決定による弾力性の影響によるものでした。これらの不利なボリューム/ミックスの影響は、北ヨーロッパ地域内の好調なボリューム/ミックスを相殺する以上のものです。
セグメント調整後営業利益は、2023年4月1日に終了した3か月間の1億700万ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間で27.7%増加して1億3,600万ドルになりました。これは主に、価格の上昇、ANJ地域内のサイクロン・ガブリエルによる前年の事業中断を上回ったこと、および外貨の好影響(3.8ページ)によるものです。セグメント調整後営業利益へのこれらの好影響は、不利なボリューム/ミックスや広告費の増加を相殺する以上の効果があります。
新興市場:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | % 変更 | | | | | | |
| (百万単位) | | | | | | |
純売上高 | $ | 728 | | | $ | 744 | | | (2.1) | % | | | | | | |
オーガニック純売上高(a) | 734 | | | 696 | | | 5.5 | % | | | | | | |
セグメント調整後営業利益 (b) | 82 | | | 101 | | | (18.4) | % | | | | | | |
(a) オーガニック純売上高は非GAAP財務指標です。この項目の最後にある非GAAP財務指標のセクションを参照してください。
(b) 新興市場のセグメント調整後営業利益は、当社のWEEM事業セグメントとAEM事業セグメントの組み合わせを表し、報告対象セグメント(北米および国際先進国市場)のセグメント調整後営業利益と一貫して定義および表示されています。
2024年3月30日に終了した3か月と、2023年4月1日に終了した3か月間の比較:
2023年4月1日に終了した3か月間の7億4,400万ドルに対し、2024年3月30日に終了した3か月間の純売上高は、2.1%減の7億2,800万ドルでした。これには、外貨(6.3ページ)と買収および売却(1.3%)の不利な影響が含まれます。オーガニック純売上高は、2023年4月1日に終了した3か月間の6億9,600万ドルに対し、2024年3月30日までの3か月間で5.5%増加して7億3,400万ドルになりました。これは、価格の上昇(4.1ページ)と好調なボリューム/ミックス(1.4ページ)によるものです。より高い価格設定には、より高い投入コストを軽減するためのすべての地域での値上げが含まれます。東ヨーロッパとアジア地域での好調な数量/構成は、主にブラジル国内での前四半期に出荷時期のずれが原因で、中南米地域内の不利な数量/構成を相殺しました。
セグメント調整後営業利益は、2023年4月1日に終了した3か月間の1億100万ドルから、2024年3月30日までの3か月間で18.4%減少して8,200万ドルになりました。これは主に、当社の市場開拓戦略への投資を支える従業員の報酬費用と広告費の増加、サプライチェーンコストの上昇による販売管理費の増加によるものです。
その理由の1つは、ブラジルでの物流、および外貨の悪影響(9.0ページ)です。セグメント調整後営業利益へのこれらの不利な影響は、価格設定の上昇と好調なボリューム/ミックスを相殺する以上のものでした。
流動性と資本資源
私たちは、当社の営業活動、コマーシャル・ペーパー・プログラム、およびシニア・無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ(「シニアクレジット・ファシリティ」)から生み出される現金は、当社の運転資金ニーズ、長期債務の返済、将来の契約上の義務、予想四半期配当の支払い、計画された資本支出、リストラ支出、および今後12か月間の雇用後給付制度への拠出を満たすのに十分な流動性を提供すると考えています。もう一つの潜在的な流動性源は、資本市場へのアクセスです。私たちは、日々の資金要件には、手持ち現金とコマーシャルペーパープログラムを使用する予定です。
2024年3月30日に終了した3か月間のキャッシュフロー活動と、2023年4月1日に終了した3か月間のキャッシュフロー活動の比較:
営業活動によって提供/使用される純現金:
2023年4月1日に終了した3か月間の営業活動による純現金は、2023年4月1日に終了した3か月間の純現金は4億8,600万ドルでした。この増加は主に、主に前年の株式再建に関連して、当年度における在庫の現金流出が減少したことによるもので、2023年と比較して2024年の変動報酬による現金流出が増加したことにより一部相殺されました。
投資活動によって提供/使用される純現金:
投資活動に使用された純現金は、2023年4月1日に終了した3か月間の純現金が2億6,400万ドルでしたが、2023年4月1日に終了した3か月間は2億6,400万ドルでした。この変化は主に、当年度における資本支出の増加によるものです。2024年の資本支出は、2023年の資本支出が10億ドルだったのに対し、約11億ドルになると予想しています。2024年の資本支出は、主にコスト改善、生産能力拡大、デジタル、自動化プロジェクトなど、成長を促進することに重点を置いた設備投資と、メンテナンスとテクノロジーへの設備投資によって推進されると予想されます。
財務活動によって提供/使用される純現金:
資金調達活動に使用された純現金は、2023年4月1日に終了した3か月間の純現金が2億3,900万ドルでしたが、2023年4月1日に終了した3か月間では4億3,900万ドルでした。この変更は主に、2024年債の発行による収益によるものでしたが、当社の自社株買戻しプログラムもあって、普通株式の買戻しの増加により一部相殺されました。当社の債務発行に関する追加情報については、注記14「コミットメント、不測の事態、および債務」を参照してください。
海外子会社が保有する現金:
2024年3月30日の当社の要約連結貸借対照表にある16億ドルの現金および現金同等物のうち、8億2000万ドルは国際子会社が保有していました。
2018年1月1日以降、配当金に現地税を課す特定の国際子会社の未送金収益は、無期限に再投資されると見なしています。無期限に再投資されると考えられる未分配収益については、これらの資金を国際事業に再投資することを意図しており、現在の計画では、米国の現金需要を賄うために累積収益を本国に送金する必要はないとされています。特定の国際子会社の2018年から2024年の累積収益に関連して、本国に送金した場合に支払うべきであろう現地国の源泉徴収税に対する認識されていない繰延税金負債の額は約7,000万ドルです。
2017年12月31日までの海外子会社での当社の未分配の過去の収益は、現在、無期限に再投資されるとは見なされていません。これらの未分配の過去の収益に関連する当社の繰延税金負債は、2024年3月30日と2023年12月30日の時点ではわずかでした。これは、この現金が分配されるときに支払うべき現地の源泉徴収税に関するものです。
買掛金取引プログラム:
キャッシュフローと関連する流動性を管理するために、私たちはサプライヤーと協力して、支払い条件の延長を含む契約条件を最適化しています。これらのプログラムの未払い額は、2024年3月30日と2023年12月30日の時点で8億ドルだったと推定しています。当社の買掛金プログラムの詳細については、項目1「財務諸表」の注記13「資金調達の取り決め」を参照してください。
借入手配:
私たちは時々、コマーシャル・ペーパー・プログラムを通じて資金を調達しています。2024年3月30日、2023年12月30日、または2024年3月30日または2023年4月1日に終了した3か月間、未払いのコマーシャルペーパーはありませんでした。
私たちのシニアクレジットファシリティは、2028年7月8日までに40億ドルのリボルビングコミットメントを提供します。特定の条件に従い、リボルビング・コミットメントの金額を増やしたり、タームローンの一部を追加したりして、合計で最大10億ドルになることがあります。
2024年3月30日または2023年12月30日、または2024年3月30日または2023年4月1日に終了した3か月間、当社のシニアクレジットファシリティには金額が引き出されませんでした。
当社の信用契約には、この種の施設によく見られる慣習的な表明、保証、契約が含まれており、特定の債務不履行が発生した場合、シニアクレジットファシリティへのアクセスが制限される可能性があります。2024年3月30日の時点で、私たちはすべての財務規約を遵守していました。
長期債務:
現在の部分を含む当社の長期負債は、2024年3月30日時点で205億ドル、2023年12月30日時点で200億ドルでした。この増加は、主に2024年債の発行によるものです。
2024年5月に満期を迎えるシニアノートの元本総額は約5億5000万ユーロです。
時々、償還、公開買付け、現金購入、前払い、借り換え、交換オファー、公開市場または私的交渉取引、ルール10b5-1プランなどを通じて、未払いの債務の返済または購入を求めることがあります。
私たちの長期債務には、慣習的な表明、契約、債務不履行事由が含まれています。2024年3月30日の時点で、私たちはすべての財務規約を遵守していました。
当社の長期債務活動に関する追加情報については、項目1「財務諸表」の注記14「コミットメント、不測の事態、および債務」を参照してください。また、当社の借入契約および長期債務に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記16「負債」を参照してください。
株式と配当:
2024年3月30日に終了した3か月間は普通株式に4億8,600万ドル、2023年4月1日に終了した3か月間で4億9,100万ドルの配当を支払いました。さらに、2024年の第2四半期に、当社の取締役会は、普通株式1株あたり0.40ドルの現金配当を宣言しました。この配当金は、2024年6月6日に登録株主に2024年6月28日に支払われます。
配当の申告は、当社の取締役会の裁量に委ねられ、当社の純利益、財政状態、必要現金、将来の見通し、および取締役会がその分析と意思決定に関連すると考えるその他の要因など、さまざまな要因によって異なります。
2023年11月27日、当社は、2026年12月26日までに、手数料を除いて最大30億ドルの当社の普通株式を購入することを取締役会が承認したと発表しました。特定の数の株式を買い戻す義務はなく、プログラムはいつでも変更、停止、または中止される可能性があります。このプログラムでは、1934年の改正証券取引法(「取引法」)に基づく規則10b5-1に準拠するプランや、私的に交渉された取引、投資銀行機関を通じた取引、またはその他の手段による取引など、公開市場取引で株式を買い戻すことができます。2024年3月30日に終了した3か月間に約400万株を購入し、2024年3月30日現在、株式買戻しプログラムに基づく承認残額は約26億ドルです。自社株買戻しプログラムは、株式ベースの報酬の希薄化効果を相殺するための自社株買いに加えたものです。
契約上の義務の総計:
2024年の第1四半期に、2029年に満期を迎える2024年債を発行しました。追加情報については、項目1「財務諸表」の注記14「コミットメント、不測の事態および負債」を参照してください。2023年12月30日に終了した年度の当社の契約上の義務総額には、Form 10-Kの年次報告書で開示されたものと比べて他に重要な変更はありませんでした。
保証人の補足情報:
クラフトハインツ社(「親保証人」)は、100%出資の事業子会社であるKHFCが発行するすべてのシニア無担保登録債券(総称して「KHFCシニアノート」)を完全かつ無条件に保証します(「保証」)。これらの保証の詳細については、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1「財務諸表」の注記14「コミットメント、不測の事態、および債務」および連結財務諸表の注記16「負債」を参照してください。
KHFCシニアノートの元本、利息、プレミアム(該当する場合)の支払いは、該当する契約の条件に従い、親保証人によって無担保シニアベースで完全かつ無条件に保証されます。親保証人の子会社のいずれもKHFCシニアノートを保証していません。
保証は親保証人のシニア無担保債務であり、(i)親保証人の既存および将来のすべての優先債務と同等の支払い権、(ii)親保証人の将来の劣後債務のすべてに対する支払い権が最上位であること、(iii)親保証人の既存および将来の担保付債務のすべてに実質的に劣後していることですその負債によって担保されている資産の価値の範囲、および(iv)既存および将来のすべての負債およびその他の負債から実質的に劣後している親保証人の子会社。
KHFCシニアノートは、KHFCと親保証人のみが負う義務であり、親保証人の他の子会社の債務ではありません。親保証人の業務のほとんどすべては、子会社を通じて行われています。親保証人の他の子会社は独立した法人であり、配当、ローン、その他の支払いによってKHFCシニアノートに基づいて支払われるべき金額を支払ったり、そのために資金を調達したりする義務はありません。親保証人が子会社に対する請求が認められている債権者である場合を除き、子会社の債権者(貿易債権者を含む)および優先株式保有者(ある場合)のすべての請求は、当該子会社の資産(したがって、KHFCシニアノートの保有者を含む債権者の請求)よりも優先されます。その結果、KHFCシニアノートは、親保証人の子会社および将来買収または設立される可能性のある子会社のすべての負債に構造的に従属しています。親保証人の義務は、以下の場合には終了し、それ以上の効力はありません。(i) (a) KHFCによる法的不履行オプションの行使、またはKHFCの直接または間接の親会社の保証の場合を除き、該当するインデンチャーに従った契約解除オプション、または該当するインデンチャーに基づくKHFCの義務が条件に従って履行されました該当するインデンチャーの、または (b) 該当するインデンチャーの補足契約で指定されているもの、および (ii) 親保証人は、該当する契約で規定されているすべての条件が遵守されていることを記載した役員の証明書と弁護士の意見書を受託者に送付しました。保証は、その条件により、親保証人が保証できる最大額を超えないように制限されています。ただし、不正譲渡または不正譲渡に関する適用法、または債権者の権利全般に影響を及ぼす同様の法律の下で保証が無効になります。
次の表は、親保証人と子会社発行者との間の会社間残高と取引、および非保証人である子会社への投資をすべて排除した後に、親保証人とKHFC(KHFCシニアノートの子会社発行者として)(総称して「債務者グループ」)の財務情報をまとめたものです。
要約損益計算書
| | | | | |
| 終了した3か月間 |
| 2024年3月30日 |
純売上高 | $ | 4,176 | |
総利益 (a) | 1,616です | |
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| |
会社間サービス手数料やその他のリチャージ | 1,158 | |
営業利益/ (損失) | 261 | |
子会社の株式収益/(損失) | 801 | |
当期純利益/ (損失) | 801 | |
普通株主に帰属する純利益/(損失) | 801 | |
(a) 2024年3月30日までの3か月間、債務者グループは、非保証子会社への純売上高は1億600万ドル、非保証子会社からの購入額は1,800万ドルでした。
貸借対照表の要約
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年12月30日 |
資産 | | | |
流動資産 | $ | 4,706 | | | $ | 4,347 | |
関連会社から支払われるべき現在の資産 (a) | 474 | | | 529 | |
非流動資産 | 5,642 | | | 5,665 | |
グッドウィル | 8,823 | | | 8,823 | |
無形資産、純額 | 1,965 | | | 1,993 | |
関連会社から支払われるべき非流動資産 (b) | 28 | | | 16 | |
負債 | | | |
現在の負債 | $ | 4,231 | | | $ | 4,461 | |
関連会社に支払うべき現在の負債(a) | 1,894 | | | 2,055 | |
非流動負債 | 21,947 | | | 21,429 | |
関連会社に支払うべき非流動負債(b) | 500 | | | 500 | |
(a) 未払子会社からの売掛金および短期貸付金、買掛金、および非保証子会社への短期貸付を表します。
(b) 非保証子会社からの長期貸付金と非保証子会社への長期借入を表します。
商品トレンド
私たちは、乳製品、肉、トマト、砂糖、その他の甘味料、食用油、コーヒー豆、小麦製品、その他の果物や野菜、卵、トウモロコシ製品など、大量の商品を購入して製品を製造しています。さらに、製品の包装には樹脂、ファイバーボード、段ボールを大量に購入して使用し、製品の製造と流通には電気、ディーゼル燃料、天然ガスを使用しています。私たちはこれらの商品の世界的な供給とコストの傾向を継続的に監視しています。
2024年3月30日に終了した3か月間で、コーヒーと砂糖のコストが上昇する一方で、主に食用油、乳製品、卵、トウモロコシ、肉の商品コストが下がりました。私たちは主に価格設定とリスク管理戦略を通じて商品コストの変動を管理しています。これには、主要な原材料の多くに対する価格変動の影響を抑えるために、さまざまな商品ヘッジ手法の活用も含まれます。しかし、私たちは商品価格の変動を完全にヘッジしているわけではなく、ヘッジ戦略では特定の原材料費の上昇から私たちを守れないかもしれません。これらのリスク管理戦略の結果、当社の商品コストは市場価格の動向とすぐには相関しない可能性があります。
商品コストの管理方法に関する追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書を参照してください。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計方針は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記2「重要な会計方針」に記載されています。
私たちは、米国会計基準に準拠して要約連結財務諸表を作成しています。これらの財務諸表を作成するには、見積もり、判断、仮定を使用する必要があります。当社のその他の重要な会計上の見積もりおよび仮定については、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目7「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」を参照してください。
新しい会計上の宣言
新しい会計上の宣言の説明については、項目1「財務諸表」の注記3「新しい会計基準」を参照してください。
不測の事態
不測の事態については、項目1「財務諸表」の注記14「コミットメント、不測の事態、負債」を参照してください。
非GAAPベースの財務指標
このレポートで提供する非GAAP財務指標は、米国会計基準に従って作成された業績に加えて考えるべきであり、それに代わるものではありません。
米国会計基準に従って作成された要約連結財務諸表を補足するために、非GAAP財務指標と見なされるオーガニック純売上高、調整後営業利益、および調整後EPSを提示しました。提示されている非GAAP財務指標は、他社が提示する同様のタイトルの非GAAP財務指標とは異なる場合があり、他の企業はこれらの非GAAP財務指標を同じように定義していない場合があります。これらの指標は、純売上高、純利益/(損失)、希薄化後のEPS、または米国会計基準で規定されているその他の指標など、同等の米国GAAP財務指標に代わるものではなく、非GAAP財務指標の使用には制限があります。
経営陣は、これらの非GAAP財務指標を使用して、当社の基礎となる事業を直接反映していないと経営陣が考える特定の項目の影響を取り除くことで、ビジネス上の意思決定の目的で一貫して業績を比較できるようにしています。オーガニック純売上高、調整後営業利益、調整後EPSは、基礎となる業績の重要な比較を可能にし、投資家と経営陣が一貫して会社の業績を評価できるようになると考えています。
経営陣は、当社の非GAAP財務指標を提示することは、(i)特定の項目を除外することで財務実績に関する有意義な補足情報を投資家に提供し、(ii)経営陣が予算策定、経営上および戦略的意思決定、過去の業績評価に使用するのと同じツールを使用して業績を確認できるようにし、(iii)投資家が当社の業績を評価する際に役立つ可能性のある補足情報を提供するため、投資家にとって有用であると考えています。私たちは、これらの非GAAP財務指標を、対応する米国GAAP財務指標およびそれらの指標との調整と合わせて提示することで、投資家は、これらの開示がない場合に得られるよりも、当社の事業に影響を与える要因と傾向についての理解を深めることができると考えています。
オーガニック純売上高とは、通貨、買収、事業売却による影響が発生した場合を除いた純売上高と、出荷から53週目までの純売上高と定義されています。為替レートを前年の為替レートで一定に保つことで、通貨が純売上高に与える影響を計算します。ただし、インフレ率の高い子会社については、当年の為替レートを使用して前年の結果を計算します。
調整後営業利益とは、リストラ活動、取引費用、コモディティヘッジへの未実現利益/(損失)の影響を除いた営業利益として定義されます(未実現利益と損失は、実現するまで一般企業費用に記録され、実現すると利益と損失は該当するセグメントの業績に記録されます)、減損損失、および特定の非日常的な法的および規制上の問題を(発生した場合)を除きます。
調整後EPSとは、リストラ活動、取引費用、商品ヘッジの未実現損失/(利益)、減損損失、特定の非日常的な法的・規制上の問題、事業売却による損失/(利益)、買収や売却に関連するその他の損失/(利益)(税金やヘッジの影響など)の影響を除いた希薄化後のEPSと定義されています。金銭以外の通貨切り下げ(損益の再測定など)、債務の前払いと消滅(利益)/費用、および特定の重要な個別の所得税項目(米国など)および米国以外の税制改革)。また、発生主義に基づいて優先株配当金の支払いを反映するための調整も行います。
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
純売上高とオーガニック純売上高の調整
(百万ドル)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | 通貨 | | 買収と売却 | | オーガニック純売上高 | | 価格 | | ボリューム/ミックス |
2024年3月30日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 4,828 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 4,826 | | | | | |
国際先進国市場 | 855 | | | 5 | | | — | | | 850 | | | | | |
エマージング・マーケット | $ | 728 | | | $ | (15) | | | $ | 9 | | | $ | 734 | | | | | |
クラフトハインツ | $ | 6,411 | | | $ | (8) | | | $ | 9 | | | $ | 6,410 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023年4月1日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | |
北アメリカ | $ | 4,885 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,885 | | | | | |
国際先進国市場 | 860 | | | — | | | — | | | 860 | | | | | |
エマージング・マーケット | $ | 744 | | | $ | 30 | | | $ | 18 | | | $ | 696 | | | | | |
クラフトハインツ | $ | 6,489 | | | $ | 30 | | | $ | 18 | | | $ | 6,441 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
前年比成長率 | | | | | | | | | | | |
北アメリカ | (1.2) | % | | 0.0 アプリ | | 0.0 アプリ | | (1.2) | % | | 2.5 アプリ | | (3.7) アプリ |
国際先進国市場 | (0.6) | % | | 0.7 アプリ | | 0.0 アプリ | | (1.3) | % | | 2.5 アプリ | | (3.8) アプリ |
エマージング・マーケット | (2.1) | % | | (6.3) アプリ | | (1.3) アプリ | | 5.5 | % | | 4.1 アプリ | | 1.4 アプリ |
クラフトハインツ | (1.2) | % | | (0.6) アプリ | | (0.1) アプリ | | (0.5) | % | | 2.7 アプリ | | (3.2) アプリ |
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
営業利益/(損失)と調整後営業利益との調整
(百万ドル)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
営業利益/ (損失) | 1,302 | | | 1,243 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
リストラ活動 | (3) | | | (10) | | | | | |
| | | | | | | |
コモディティヘッジの未実現損失/(利益) | (34) | | | 11 | | | | | |
| | | | | | | |
特定の非正規コースの法的および規制上の問題 | — | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | |
調整後営業利益 | $ | 1,265 | | | $ | 1,245 | | | | | |
ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー
希薄化後EPSと調整後EPSの調整
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した3か月間 | | |
| 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 | | | | |
希釈後のEPS | $ | 0.66 | | | $ | 0.68 | | | | | |
リストラ活動 (a) | — | | | (0.01) | | | | | |
| | | | | | | |
商品ヘッジの未実現損失/(利益)(b) | (0.02) | | | 0.01 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
事業売却による損失/(利益)(c) | 0.05 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後EPS | $ | 0.69 | | | $ | 0.68 | | | | | |
(a) リストラ活動に含まれる総費用/(収入)は、2024年3月30日までの3か月間の収益300万ドル(税引き後200万ドル)と2023年4月1日に終了した3か月間の800万ドル(税引き後700万ドル)で、次の損益計算書項目に記録されました。
•製品の販売原価には、2024年3月30日までの3か月間の100万ドルと2023年4月1日に終了した3か月間の600万ドルの費用が含まれていました。そして
•販管費には、2024年3月30日に終了した3か月間の400万ドルと、2023年4月1日に終了した3か月間の1,600万ドルの収益が含まれていました。
•その他の費用/(収入)には、2023年4月1日に終了した3か月間の200万ドルの費用が含まれています。
(b) コモディティヘッジの未実現損失/ (利益) に含まれる総費用/ (収益) は、2024年3月30日までの3か月間の3,400万ドル(税引き後2,600万ドル)の収益と、2023年4月1日に終了した3か月間の1,100万ドル(税引き後900万ドル)の費用で、販売された製品の原価に記録されました。
(c) 事業売却による損失/ (利益) に含まれる総費用/ (収益) は、2024年3月30日までの3か月間の8,000万ドル(税引き後6,800万ドル)の費用で、その他の費用/(収入)に記録されました。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示。
2024年3月30日に終了した3か月間、当社の市場リスクに重大な変化はありませんでした。追加情報については、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の項目7A「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2024年3月30日現在の当社の開示管理と手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、2024年3月30日現在、当社の開示管理と手続きは有効であり、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、適切なタイミングで経営陣に伝達されていることを合理的に保証したと結論付けました必要な開示に関する決定は。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月30日に終了した3か月間、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
項目1「財務諸表」の注記14「コミットメント、不測の事態、負債」を参照してください。
アイテム1A。リスク要因。
2023年12月30日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に開示されているリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用。
2024年3月30日に終了した3か月間の当社の自社株買戻し活動は:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合計数 購入した株式の (a) | | 平均価格 一株当たり支払額 | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数(b) | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入される可能性のある株式のおおよそのドル価値(百万単位) |
12/31/2023-2/3/2024 | | 5,260,798 | | | $ | 38.43 | | | 3,938,862 | | | $ | 2,550 | |
2/4/2024-3/2/2024 | | 1,090,125 | | | 35.13 | | | — | | | 2,550 | |
3/3/2024-3/30/2024 | | 2,563,150% | | | 35.19 | | | — | | | 2,550 | |
合計 | | 8,914,073 | | | | | 3,938,862 | | | |
(a) 下記 (b) に記載されている自社株買いプログラムに従って購入した株式、(2) オプション行使資金と権利確定RSUとPSUを利用してストックオプションの行使による希薄化効果を相殺するために買い戻した株式、(3) RSUとPSUの権利確定に関連する納税義務のために源泉徴収された株式を含みます。
(b) 2023年11月27日、当社は、2026年12月26日までに最大30億ドルの当社の普通株式を購入することを承認する株式買戻しプログラムを取締役会が承認したと発表しました。当社には特定の数の株式を買い戻す義務はなく、プログラムはいつでも変更、一時停止、または中止される可能性があります。このプログラムでは、株式を公開市場取引で買い戻すことができます。これには、証券取引法に基づく規則10b5-1に準拠するプラン、私的に交渉された取引、投資銀行機関を通じて構成された取引、またはその他の手段が含まれます。
アイテム 5.その他の情報。
(c) インサイダー株取引の取り決め: オン 2024年2月29日、メリッサ・ウェルネック、執行副社長兼グローバル最高人事責任者、 採用された ルール10b5-1(c)を満たして売却することを目的とした取引プラン 81,438 2024年6月3日から2025年5月30日までのクラフトハインツの普通株式。一定の条件が適用されます。オン 2024年3月13日、 コリー・オネル、 執行副社長兼オムニチャネルセールスおよびアジア新興市場担当最高責任者、 採用された ルール10b5-1(c)を満たして売却することを目的とした取引プラン 35,424 クラフトハインツの普通株式、および2024年6月13日から2025年3月31日の間にクラフトハインツ普通株式(権利確定時に源泉徴収される可能性のある株式を差し引いたもの)に配当が支払われたときにRSUで発生する配当等価単位の普通株式。特定の条件が適用されます。
アイテム 6.展示品。
| | | | | | | | |
展示品番号。 | | 説明 |
4.1 | | 2024年3月1日付けの、発行者であるクラフトハインツ・フーズ社、保証人であるクラフト・ハインツ・カンパニー、保証人であるクラフト・ハインツ・カンパニー、および受託者であるドイツ銀行信託会社アメリカズの間の、2029年満期5億5,000万ユーロのシニアノートに関する第11次補足契約に関するものです(2024年3月1日に提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書の別紙4.1を参照して組み入れられました)24)。 |
4.2 | | 2029年満期の5億5,000万ユーロのシニアノートのフォーム(別紙4.1の別紙Aに含まれています)。 |
22.1 | | 保証子会社のリスト。* |
31.1 | | 1934年の証券取引法の規則13a 14 (a) /15d 14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。* |
31.2 | | 1934年の証券取引法の規則13a 14 (a) /15d 14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。* |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づく最高経営責任者の認定です。** |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づく最高財務責任者の認定です。** |
101.1 | | クラフトハインツ社の2024年3月30日までの期間のフォーム10-Qの四半期報告書からの次の資料は、iXBRL(インライン拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされています:(i)要約連結損益計算書、(ii)包括利益計算書、(iii)要約連結貸借対照表、(iv)要約連結株主資本計算書、(v)要約連結キャッシュフロー計算書、(vi)要約連結財務諸表の注記、および(vii)文書と事業体の情報。* |
104.1 | | 2024年3月30日までの3か月間のクラフトハインツ社のフォーム10-Qの四半期報告書の表紙。インラインXBRL形式です。* |
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+ | | 管理契約または補償計画または取り決めを示します。 |
* | | ここに提出しました。 |
** | | ここに付属しています。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー |
日付: | 2024年5月1日 | | |
| | 作成者: | /s/ アンドレ・マシェル |
| | | アンドレ・マシェル |
| | | 執行副社長兼グローバル最高財務責任者 |
| | | (正式に権限を与えられた役員および最高財務責任者) |
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| | ザ・クラフト・ハインツ・カンパニー |
日付: | 2024年5月1日 | | |
| | 作成者: | /s/ クリス・アッシャー |
| | | クリス・アッシャー |
| | | 副グローバル・コントローラー |
| | | (最高会計責任者) |