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米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
: から:への移行期間について:
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
（法人または組織の州またはその他の管轄区域） | | (IRS雇用者識別番号) |
| ||
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
証券取引法のセクション12（b）に基づいて登録された証券：
|
| の | ||
(授業のタイトル) | | (トレーディングシンボル) | | (登録した各取引所の名称) |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| アクセラレーテッドファイラー ☐ | |
非加速ファイラー ☐ | | 小規模な報告会社 |
新興成長企業 | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年4月29日現在、登録者は
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ライオット・プラットフォームズ株式会社
| | ページ |
| パート I-財務情報 | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 1 |
| 2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 1 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書 | 2 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書 | 3 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 | 4 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 5 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 6 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 23 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 31 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 32 |
| | |
| パート II-その他の情報 | |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 32 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 32 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 33 |
アイテム 5. | その他の情報 | 33 |
アイテム 6. | 展示品 | 34 |
署名 | 36 | |
私は
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ライオット・プラットフォームズ株式会社
2024年3月31日に終了した四半期期間のフォーム10-Qのこの四半期報告書（この「四半期報告書」）で使用されている「私たち」、「私たち」、「当社」、「当社」、「登録者」、「ライアットプラットフォーム」、「ライオット」とは、特に明記されていない限り、ネバダ州の企業であるライアットプラットフォームズ社とその連結子会社を指します。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
この四半期報告書には、1995年の米国民間証券訴訟改革法（「PSLRA」）の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。また、当社は、米国証券取引委員会（「SEC」）に提出されたその他の報告書および文書（本書に参照により組み込まれた文書および提出書類を含む）に将来の見通しに関する記述をすることがあります。歴史的事実の記述を除き、この四半期報告書および本書に参照により組み込まれている文書はすべて、この注意書きの範囲内の「将来の見通しに関する記述」です。これには、将来の事業に関する当社の計画、戦略、目標、新しい機器、システム、技術、サービス、または開発（産業規模の水没冷却式ビットコインマイニングハードウェアの開発と実装、および当社の1ギガワット（「」）に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。GW」）テキサス州コルシカーナ郊外のビットコインマイニング施設。将来の経済状況、業績、または見通し、将来の政治情勢、不測の事態の結果、潜在的な買収または売却、ビットコインマイニング事業から得られるビットコインの報酬と取引手数料の数と価値、将来のセルフマイニングハッシュレート容量、マイナーの受け入れと配置のタイミング、予想されるキャッシュフローまたは資本支出、私たちの信念または期待、活動、出来事、または開発将来発生する、または起こる可能性があることを予測する、および基礎となる前提条件前述のいずれかに基づいています。将来の見通しに関する記述は、「信じる」、「期待する」、「するかもしれない」、「すべき」、「するだろう」、「意志」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「予想する」、「プロジェクト」などの将来の見通しに関する用語を使用することで識別できます。ただし、将来の見通しに関する記述は、そのような用語なしで作成される場合があります。
このような将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関して経営陣が現在入手可能な情報に基づく当社の経営陣の意見、期待、信念、仮定を反映していますが、特定のリスクや不確実性（会社の経営陣が特定して重要であると考えるリスク、経営陣が特定していないリスク、経営陣が特定していないリスク、または経営陣が重要ではないと考えているリスクを含む）により、実現しない、または正しく証明されない場合があります。このようなリスク要因は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2023年次報告書」）のパートII、項目1Aの「リスク要因」という見出しの下、および今後SECに提出する可能性のある同様の見出しの下に詳細に説明されています。当社の経営陣は、すべてのリスク、すべての要因が当社の事業に与える潜在的な影響、または何らかの要因または要因の組み合わせにより、実際の業績が、将来の見通しに関する記述に含まれる、または将来の見通しに関する記述によって暗示されるものと実際の業績がどの程度異なるかを予測することはできません。これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。これらの記述は、記述が行われた日現在の経営陣の意見のみを反映しており、将来の業績や実際の結果を保証するものではありません。リスクや不確実性が実際の出来事に発展した場合、これらの進展は当社の事業、財務状況、経営成績、株主資本、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があり、その結果、当社の有価証券の市場価格が下落する可能性があります。
したがって、この四半期報告書および当社がSECに提出するその他の書類を完全にお読みになり、当社の将来の業績は、過去の業績や、この四半期報告書および本報告書に参照により組み込まれた文書に含まれる将来の見通しに関する記述で表明または暗示される結果とは大きく異なる可能性があることを理解した上でお読みください。この四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述およびここに参照される文書は、作成された日付の時点でのみ述べられており、適用される証券法で別段の要求がない限り、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果であるかどうかにかかわらず、そのような将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を放棄します。当社に帰属する将来の見通しに関する記述はすべて、前述の注意事項によって明示的に規定されており、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27A、改正された1934年の証券取引法のセクション21E（「取引法」）、およびPSLRAのセーフハーバー条項に基づいて作成されています。
ii
目次
パートI-財務情報
アイテム 1.財務諸表
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結貸借対照表
（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）
| | 2024年3月31日です | | 2023年12月31日です | ||
資産 |
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流動資産 |
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現金および現金同等物 | | $ | | | $ | |
売掛金、純額 | |
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契約資産（$の留保金を含む） | |
| | |
| |
前払費用およびその他の流動資産 | |
| | |
| |
ビットコイン | |
| — | |
| |
デリバティブ資産、現在の部分 | | | | | | |
将来のパワークレジット、現在の部分 | |
| — | |
| |
流動資産合計 | |
| | |
| |
| | | | | | |
資産および設備、純額 | |
| | |
| |
ビットコイン | | | | | | — |
預金 | |
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有限の存続期間の無形資産、純額 | |
| | |
| |
デリバティブ資産、流動部分を差し引いたもの | | | | | | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | | | | | |
将来の電力クレジット、現在の部分を差し引いたもの | |
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| |
その他の長期資産 | |
| | |
| |
総資産 | | $ | | | $ | |
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|
負債と株主資本 | |
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| |
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現在の負債 | |
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| |
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|
買掛金 | | $ | | | $ | |
契約負債 | |
| | |
| |
未払費用 | | | | | | |
買収完了後の紛争解決による繰延利益 | | | | | | |
繰延収益、当期分 | |
| | |
| |
偶発対価負債-将来のパワークレジット、現在の部分 | |
| — | |
| |
オペレーティング・リース負債、当期分 | |
| | |
| |
流動負債合計 | |
| | |
| |
| |
|
| |
|
|
繰延収益 (当期分を差し引いたもの) | |
| | |
| |
オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの | |
| | |
| |
偶発対価負債-将来のパワークレジットから現在の部分を差し引いたもの | |
| | |
| |
その他の長期負債 | |
| | |
| |
負債総額 | |
| | |
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コミットメントと不測の事態-注 16 | |
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株主資本 | |
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優先株式、 | |
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| |
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| — | |
| — | |
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| — | |
| — | |
普通株式、 | |
| | |
| |
累積赤字 | |
| ( | |
| ( |
その他の包括利益（損失）の累計、純額 | | | | | | |
株主資本の総額 | |
| | |
| |
負債総額と株主資本 | | $ | | | $ | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
1
目次
ライアットプラットフォームズ株式会社
要約連結営業報告書
（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）
| | 3 か月が終了 | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
収益: | | |
| | |
|
ビットコインマイニング | | $ | | | $ | |
データセンターホスティング | |
| — | |
| |
エンジニアリング | |
| | |
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その他の収入 | |
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| |
総収入 | |
| | |
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| |
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| |
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|
費用と経費: | |
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| |
|
|
収益コスト: | | | | | | |
ビットコインマイニング | |
| | |
| |
データセンターホスティング | |
| — | |
| |
エンジニアリング | |
| | |
| |
販売、一般、管理 | |
| | |
| |
減価償却と償却 | |
| | |
| |
ビットコインの公正価値の変動 | | | ( | | | ( |
デリバティブ資産の公正価値の変動 | |
| ( | |
| |
電力削減クレジット | | | ( | | | ( |
損害関連費用（回収額）、純額 | | | ( | | | |
費用と経費の合計 | |
| ( | |
| |
営業利益 (損失) | |
| | |
| |
| |
|
| |
|
|
その他の収入 (費用): | |
|
| |
|
|
利息収入 (費用) | | | | | | ( |
その他の収入 (費用) | | | | | | — |
その他の収入 (費用) の合計 | |
| | |
| ( |
| |
|
| |
|
|
税引前純利益 (損失) | |
| | |
| |
| |
|
| |
|
|
現在の所得税の優遇措置（費用） | |
| | |
| ( |
繰延所得税の優遇措置（費用） | |
| — | |
| |
所得税の優遇措置（費用）の合計 | |
| | |
| |
| |
|
| |
|
|
当期純利益 (損失) | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
1株当たりの基本純利益（損失） | | $ | | | $ | |
希薄化後の1株当たり純利益（損失） | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
基本加重平均発行済株式数 | | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済株式数 | | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
2
目次
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結包括利益（損失）計算書
(未監査、千単位)
| | 3 か月が終了 | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
| | 2024 | | 2023 | ||
当期純利益 (損失) | | $ | | | $ | |
その他の包括利益 (損失): | | | | | | |
転換社債の未実現持株利益（損失） | | | ( | | | — |
包括利益 (損失) | | $ | | | $ | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
目次
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結株主資本計算書
（未監査、千単位、株式額を除く）
2024年3月31日に終了した3か月間
|
|
|
| | |
| | | | その他累積 |
| 合計 | ||
| | 普通株式 | | 累積 | | 包括的 | | 株主の | ||||||
| | 株式 | | 金額 | | 赤字 | | 収入 (損失) | | 公平 | ||||
2024年1月1日現在の残高 | | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | |
没収控除後の制限付株式の発行および株式報奨金の基礎となる普通株式の引き渡し、源泉徴収税を差し引いた金額 |
| |
| | ( |
| | — | | | — |
| | ( |
普通株式の発行/市場での募集（募集費用を差し引いたもの） |
| |
| | |
| | — | | | — |
| | |
株式ベースの報酬 |
| — |
| | |
| | — | | | — |
| | |
当期純利益 (損失) |
| — |
| | — |
| | | | | — |
| | |
その他の包括利益 (損失) | | — | | | — | | | — | | | ( | | | — |
2024年3月31日現在の残高 |
| | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | |
2023年3月31日に終了した3か月間
| | | | | | 合計 | |||||
| | 普通株式 | | 累積 | | 株主の | |||||
| | 株式 | | 金額 | | 赤字 | | 公平 | |||
2023年1月1日現在の残高 |
| | | $ | | | $ | ( | | $ | |
没収控除後の制限付株式の発行および株式報奨金の基礎となる普通株式の引き渡し、源泉徴収税を差し引いた金額 |
| ( | |
| ( | |
| — | |
| ( |
株式ベースの報酬 |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
当期純利益 (損失) |
| — | |
| — | |
| | |
| |
2023年3月31日現在の残高 |
| | | $ | | | $ | ( | | $ | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
目次
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査、千単位)
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
営業活動 |
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| | |
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|
当期純利益 (損失) | | $ | | | $ | | |
純利益（損失）を営業活動によって提供された（使用された）純現金と調整するための調整： | |
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| |
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| |
株式ベースの報酬 | |
| | |
| ( | |
減価償却と償却 | |
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ライセンス料収入の償却 | |
| ( | |
| ( | |
非現金リース費用 | |
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繰延所得税費用（給付） | |
| — | |
| ( | |
ビットコインの公正価値の変動 | | | ( | | | ( | |
デリバティブ資産の公正価値の変動 | |
| ( | |
| | |
死傷者関連の費用 | | | — | | | | |
ビットコインマイニングから計上された収益 | | | ( | | | ( | |
ビットコインの売却による収入 | | | | | | | |
資産と負債の変動： | |
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営業資産の（増加）/減少 | | | | | | | |
営業負債の増加/（減少） | | | ( | | | ( | |
営業活動によって提供された（使用された）純現金 | |
| ( | |
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投資活動 | |
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設備への預金 | |
| ( | |
| — | |
セキュリティデポジット | | | ( | | | ( | |
建設中のものも含め、不動産や設備の購入 | |
| ( | |
| ( | |
死傷者関連の回収 | | | | | | — | |
発生した特許費用 | |
| — | |
| ( | |
投資活動によって提供された（使用された）純現金 | |
| ( | |
| ( | |
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| |
資金調達活動 | |
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普通株式の発行/市場での募集による収入 | |
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| — | |
普通株式発行の募集費用/市場での募集 | |
| ( | |
| — | |
クレジット・アンド・セキュリティ・ファシリティからの収入 | | | — | | | | |
クレジットとセキュリティファシリティの返済 | | | ( | | | ( | |
従業員の源泉徴収税を支払うための普通株式の買い戻し | |
| ( | |
| ( | |
財務活動によって提供された（使用された）純現金 | |
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| ( | |
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現金および現金同等物の純増額（減少） | |
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| ( | |
現金および現金同等物の期首残高 | |
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現金および現金同等物の期末残高 | | $ | | | $ | | |
補足情報: | |
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利息として支払われた現金 | | $ | | | $ | — | |
税金として支払われた現金 | | $ | — | | $ | — | |
現金以外の取引 | |
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預金を資産と設備に再分類 | | $ | | | $ | | |
未払費用には建設中の建設が含まれています | | $ | | | $ | | |
ビットコインは従業員報酬に交換されました | | $ | | | $ | | |
新しいオペレーティングリース負債と交換された使用権資産 | | $ | | | $ | | |
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以下は、現金、現金同等物、制限付現金を上記の金額と照合します。 | | | | | | | |
現金、現金同等物、制限付現金、期初： | | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | | | $ | | |
制限付き現金 | | | — | | | — | |
現金の総額、現金同等物、制限付現金の合計 | | $ | | | $ | | |
現金、現金同等物、制限付現金、期末： | | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | | | $ | | |
制限付き現金 | | | — | | | | |
現金の総額、現金同等物、制限付現金の合計 | | $ | | | $ | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
メモ 1.組織とプレゼンテーションの基礎
組織
Riot Platformsは垂直統合型のビットコインマイニング会社です。主にビットコインブロックチェーンをサポートするためにビットコインマイニング能力の強化に取り組んでいます。テキサス州ロックデールにある同社の大規模なビットコインマイニング施設（「ロックデール施設」）は、現在最大限のサービスを提供しています
表示の基礎と連結の原則
添付の未監査要約連結財務諸表（「要約連結財務諸表」）およびこれらの注記（これらの「注記」）は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成されています。経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、そのような中間結果を公正に表示するために必要と考えられる、通常の調整と定期的な調整からなるすべての調整が反映されています。特に明記されていない限り、金額は千米ドルで表されます。ただし、1株あたりの金額、マイナー金額、ビットコインの数量、価格、ハッシュレートは除きます。
要約連結財務諸表と本注記の結果には、経営陣の必要な見積もりや仮定が含まれており、必ずしも2024年12月31日に終了する年度または将来の中間期間に予想される業績を示すものではありません。さらに、要約連結財務諸表とこれらの注記には、年次財務諸表を完全に表示するためにGAAPが必要とするすべての情報や注記が含まれていません。そのため、要約連結財務諸表と本注記は、2023年年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
注18で説明されているとおり。 セグメント情報、会社の
メモ 2.重要な会計方針と最近の会計宣言
見積もりの使用
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、貸借対照表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、それらの見積もりとは大きく異なる場合があります。会社の財務諸表の作成に内在する最も重要な会計上の見積もりには、収益認識、公正価値階層のレベル3に分類されるデリバティブ資産の評価、長期資産の耐用年数と回収可能性の決定、固定資産と有限寿命無形資産の減損分析、株式ベースの報酬、および会社の繰延税金資産に関連する評価引当金が含まれます。
再分類
前期の一部の金額は、要約連結財務諸表および本注記における当期表示に適合するように再分類されました。再分類は、要約連結財務諸表および関連する開示に重大な影響を与えませんでした。前期の開示への影響は軽微でした。
重要な会計方針
2024年、ライアットはすべてのビットコイン生産の売却を一時的に中止し、代わりにビットコインの保有量を増やすという戦略的決定を下しました。ビットコインを保有する意向から、当社は2024年3月31日から、保有しているビットコインを要約連結貸借対照表で非流動資産として分類し始めました。2024年3月31日に終了した3か月間、ビットコインの売却はすべて戦略的決定の前に行われ、ビットコインは会社が受領した直後に売却されたため、収益は戦略決定の範囲内で計上されました 営業活動 要約連結キャッシュフロー計算書について。
6
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
2024年1月1日より、当社は鉱山労働者と鉱山機械の推定耐用年数を以下から変更しました
報告対象セグメントの変化
以前は、会社は事業を行っていました
上記の変更を除いて、会社の重要な会計方針の詳細については、会社の2023年次報告書を参照してください。
最近発行された会計上の宣言
当社は、新しい会計上の宣言を継続的に評価して、その適用可能性を判断しています。新しい会計上の声明が会社の財務報告に影響すると判断された場合、当社は、そのような変更が要約連結財務諸表に及ぼす影響を判断するための調査を行い、会社の要約連結財務諸表に変更が適切に反映されていることを確認するための適切な管理が行われていることを確認します。
2023年12月、財務会計基準審議会（「FASB」）はASU番号2023-09を発行しました。 所得税（トピック740）：所得税開示の改善 (「2023-09年あすぎ」)。ASU 2023-09は、特定のカテゴリの開示と、量的基準を満たす追加の調整項目の開示を要求することで、税率調整に関する既存の所得税開示を拡大し、特定の法域による細分化を要求することで支払われる所得税の開示を拡大しています。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効です。早期採用は許可されています。当社は、更新されたガイダンスが開示に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年12月、FASBは2023-08年ASUを発行しました。 無形資産-のれんとその他-暗号資産（サブトピック350-60）：暗号資産の会計処理と開示 (「2023-08年あすか」)、 特定の基準を満たす暗号資産の会計ガイダンスを確立します。ビットコインはこれらの基準を満たしています。改正により、基準を満たす暗号資産は公正価値で認識され、報告期間ごとに純利益に変化が計上されることが義務付けられています。採択時に、採用の年次報告期間の開始時点で、利益剰余金の期首残高が累積的に調整されました。ASU 2023-08は、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、その会計年度内の中間期間を含め、早期採用が許可されています。当社は、2023年12月31日に終了した年度に、2023年1月1日から発効するASU 2023-08を早期採用することを選択しました。採用の結果、当社は累積効果調整を行いました 累積赤字 約$の残高
2023年11月、米国連邦銀行は2023-07年度のASU を発行しました。 セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメントの開示の改善 (「2023-07年までに発生」)。ASU 2023-07は、最高執行意思決定者（「CODM」）に定期的に提供される重要なセグメント経費の開示を要求することにより、報告対象セグメントの開示を強化することを目的としています。CODMのタイトルと位置の開示、およびCODMがセグメントの業績と資源配分の評価において報告されたセグメント損益の測定値をどのように使用するかの説明を求めています。ASU 2023-07は、2023年12月31日以降に開始する年間期間に会社に対して有効です。当社は、更新されたガイダンスが開示に重大な影響を与えるとは考えていません。
注 3.顧客との契約による収益
収益の細分化
報告対象セグメント別に分類された収益は、注記18に示されています。 セグメント情報。
契約残高
契約資産は、未完了のエンジニアリング契約に関するものです。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、契約資産はドルでした
7
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
契約負債は主に、顧客をホストするレガシーデータセンターから受け取った前払い金と対価、および未完了のエンジニアリング契約に関するものです。次の表は、契約負債と繰延収益の変化を示しています。
|
| 3 か月が終了 | |
| | 2024年3月31日です | |
期首残高 | | $ | |
収益が認識されました | |
| ( |
契約負債のその他の変更 | | | |
期末残高 | | $ | |
残りの履行義務
次の表は、現在の業務契約の取引価格を表す、当社の残存履行債務の将来の推定計上額を示しています。
| | 残りの | | | | | | | | | | | | | |||||||
| | 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 | | 2028 |
| その後 |
| 合計 | |||||||
レガシーデータセンターのホスティング契約 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | |
| $ | |
| $ | |
エンジニアリング |
| | |
| | — |
| | — |
| | — | | | — |
| | — |
| | |
その他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | — | | | |
契約負債総額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
注 4.ビットコイン
次の表は、当社のビットコイン保有に関する情報を示しています。
|
| | 数量 |
| 金額 | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | | $ | |
ビットコインマイニングから計上された収益 | | | | | | |
売掛金ビットコインの変動 | | | | | | ( |
ビットコインの売却による収入 | | | ( | | | ( |
従業員報酬のためのビットコインの交換 | | | ( | | | ( |
ビットコインの公正価値の変動 | | | — | | | |
2024年3月31日現在の残高 | | | | | $ | |
| | | | | | |
2024年3月31日現在のビットコインの帳簿価額 (a) | | | | | $ | |
2024年3月31日に終了した3か月間のビットコインの売却による実現利益 (b) | | | | | $ | |
| | | | | | |
2023年1月1日現在の残高 | | | | | $ | |
ビットコインマイニングから計上された収益 | | | | | | |
ビットコインの売却による収入 | | | ( | | | ( |
従業員報酬のためのビットコインの交換 | | | ( | | | ( |
ビットコインの公正価値の変動 | | | — | | | |
2023年3月31日現在の残高 | | | | | $ | |
| | | | | | |
2023年3月31日現在のビットコインの帳簿価額 (a) | | | | | $ | |
2023年3月31日に終了した3か月間のビットコインの売却による実現利益 (b) | | | | | $ | |
| (a) | ビットコインの帳簿価額は、2023年1月1日にASU 2023-08が採用された時点で保有されているすべてのビットコインの減損後の価値と、ASU 2023-08の採用後に生産されたビットコインについては、収益認識の目的で決定されたビットコインの初期価値と同じです。 |
| (b) | ビットコインは先入れ先出し（FIFO）方式で販売されています。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、ビットコインの全売上に利益が計上され、 ビットコインの公正価値の変動 コンデンス・コンソリデーテッドについて |
8
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
| 運用明細書。 |
ビットコインの追加はすべて、当社のビットコインマイニング事業によって生み出されたビットコインによるものです（注3を参照）。 顧客との契約による収入)。ビットコインのすべての処分は、会社の運営資金を調達し、特定の従業員に報酬を与えるための公開市場での売却の結果でした。
注 5.投資
コンバーチブル紙幣
2023年12月31日に終了した年度中に、当社は$に投資しました
転換社債の公正価値の測定は、市場では観察できない重要な情報に基づいているため、公正価値階層におけるレベル3の測定値です。2024年3月31日現在の転換社債の公正価値を見積もるために使用された重要な仮定には、以下の割引率が含まれていました
次の表は、転換社債に関する情報を示しています。
2023年12月31日現在の公正価値 |
| $ | |
未払利息 |
|
| |
償却費ベース |
|
| |
その他の包括利益の累計における未実現持株利益（損失） | | | ( |
2024年3月31日現在の公正価値 |
| $ | |
注 6.資産と設備
次の表は、会社の資産と設備を示しています。
|
| 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
建物と建物の改良 | | $ | | | $ | |
土地の権利と土地の改良 | |
| | |
| |
鉱山労働者と鉱山機械 | |
| | |
| |
機械と施設設備 | | | | | | |
オフィスおよびコンピューター機器 | |
| | |
| |
建設中 | |
| | |
| |
資産と設備の総費用 | |
| | |
| |
減価償却累計額が少ない | |
| ( | |
| ( |
資産および設備、純額 | | $ | | | $ | |
会社がやった
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の、資産および設備に関連する減価償却費は合計$でした
鉱山労働者と鉱山機械
2024年3月31日現在、当社のハッシュレート容量の合計は
2023年に、当社は、製造関連会社を通じてMicroBTエレクトロニクステクノロジー株式会社から鉱山労働者を買収するという、修正後の2023年6月23日付けの長期基本購入および販売契約（「基本契約」）を締結しました。
9
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
SuperACMEテクノロジー（香港）リミテッド（総称して「MicroBT」）。2023年、私たちはMicroBTで発注書を発行し、合計ハッシュレートが、米国製のマイナーを買収しました。
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は買収の基本契約に基づいてMicroBTと追加購入注文を締結しました
2024年1月1日より、ビットコインマイナーの実際の生活に関する新しい情報を得た結果、当社はビットコインマイナーの推定耐用年数を以下から延長すると決定しました
損害関連費用（回収額）、純額
2022年12月、テキサス州の激しい冬の嵐でロックデール施設が被害を受けました。2024年3月31日現在、当社は損害総額を$と見積もっています
建設中
2022年、当社はビットコインのマイニング能力を拡大するためにコルシカーナ施設の開発を開始しました。
コルシカナ施設の開発の初期段階には、次の建設が含まれます
2023年12月31日に終了した年度中に、当社は初年度に使用する浸漬冷却システムを購入する購入契約を締結しました
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は2か月目に使用する液浸冷却システムを購入する購入契約を締結しました
2024年3月31日までに、会社の総費用は約$でした
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
注 7.有限の存続期間の無形資産
次の表は、2024年3月31日現在の当社の有限無形資産を示しています。
|
| | | | | | | | | 加重- | |
| | グロス | | 累積 | | ネットブック | | 平均寿命 | |||
|
| 帳簿価額 |
| 償却 |
| 値 |
| (年) | |||
顧客契約 | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| |
商標 | |
| | |
| ( | |
| |
| |
ULリスト | |
| | |
| ( | |
| |
| |
特許 | |
| | |
| ( | |
| |
| いろいろ |
有限の存続期間の無形資産 | | $ | | | $ | ( | | $ | | | |
次の表は、2023年12月31日現在の当社の有限無形資産を示しています。
|
| | | | | | | | | | 加重- |
| | グロス |
| 累積 |
| ネットブック | | 平均寿命 | |||
|
| 帳簿価額 |
| 償却 |
| 値 |
| (年) | |||
顧客契約 | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| |
商標 | |
| | |
| ( | |
| |
| |
ULリスト | |
| | |
| ( | |
| |
| |
特許 | |
| | |
| ( | |
| |
| いろいろ |
有限の存続期間の無形資産 | | $ | | | $ | ( | | $ | | | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の、有期無形資産に関連する償却費はドルでした
次の表は、2024年3月31日現在の当社の有限寿命無形資産の将来の推定償却額を示しています。
2024年の残りの期間 | | $ | |
2025 | |
| |
2026 | |
| |
2027 | |
| |
2028 | |
| |
その後 | |
| |
合計 | | $ | |
当社は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、有期無形資産の減損を確認しませんでした。
注 8.電力購入契約
電力供給契約とデマンドレスポンスサービスプログラム
2020年5月、当社の子会社であるWhinstone US社（「Whinstone」）は、近くのSandow Switch経由でロックデール施設に固定価格で電力を供給する長期電力購入契約（「PPA」）を締結しました。PPAに従い、当社は合計で
WhinstoneはPPAと同時に、ロックデール施設への電力供給を容易にするために、送電システムの送電/変電所施設の拡張に関する相互接続契約（「施設契約」）を締結しました。施設契約に基づいて発生する電力コストは、テキサス州電気信頼性評議会（「ERCOT」）が提供する決済情報を使用して15分ごとに決定され、に記録されます 収益コスト 要約連結営業報告書について。
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
ERCOTは、ERCOTの指示や信号に応じて電力使用量を削減または変更できる当社のような顧客向けに、デマンドレスポンスサービスプログラムを実施しています。これらのデマンドレスポンスサービスプログラムは、システムの信頼性を維持し、競争と負荷の予測可能性を高め、価格急騰を緩和し、市場の需要側が電力消費量をグリッド事業者により可視化して制御できるようにすることでグリッドを安定させることで、ERCOT市場に貴重な送電網の信頼性と経済的サービスを提供します。当社のように柔軟な電気負荷を持つ市場参加者は、電気負荷をERCOT市場に提供することで直接これらのデマンドレスポンスサービスプログラムに参加することも、ERCOT市場での電力需要の増加に対応してエネルギー使用量を自発的に削減することで間接的にこれらのデマンドレスポンスサービスプログラムに参加することもできます。
これらのデマンドレスポンスサービスプログラムでは、利用可能な電気負荷の一部を今後そのようなプログラムに参加するように指定することで、「補助サービス」と呼ばれるさまざまなプログラムに参加できます。それぞれのデマンドレスポンスサービスプログラムについて、会社は電力の時給とプログラムに入札した電気負荷の量に基づいて報酬を受け取ります。付随サービスを通じて、当社は他の市場参加者と競争的に競争的に入札し、会社の電気負荷をオンデマンドで制御する機能をERCOTに販売しています。これには、補助サービスに電力が入札されている間も会社の電源を入れたままにしておく必要があり、ERCOTはプログラムに入札される電力量を減らすよう会社に指示することができます。会社が実際に停電を求められたかどうかにかかわらず、会社は付随サービスへの参加に対して報酬を受け取ります。
同社はまた、ERCOTのフォー・コインシデント・ピーク（「4CP」）プログラムにも参加しています。これは、夏の4か月（6月、7月、8月、9月）のそれぞれで最も負荷の高い決済間隔を指し、その間、電力需要は通常、ERCOTグリッド全体で電力需要が最も高くなります。4CP参加者は、これらの時間帯に自発的に業務の電源を切ることができ、そうすることで電気需要を減らすことができます ERCOTグリッド。これらのピーク時に負荷を軽減した参加者は、翌年の将来の電気料金の送電費のクレジットを受け取り、その年の全体的な電力コストを削減します。2023年に4CPに参加した結果、当社が現在行っている2024年の毎月の電気料金における送電料金が大幅に削減されました。
PPAの下では、長期的な固定価格の電力を事業に利用せず、代わりに会社に利益がある場合に、将来の電力コストに対するクレジットと引き換えにその電力を売却することもできます。電力のスポット市場価格にもよりますが。同社の電力戦略は、運用コストを最も効率的に管理するために、デマンドレスポンスサービスプログラムへの参加、4CPへの参加、および電力の販売を組み合わせたものです。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は約$の電力再販と引き換えに、将来の電力コストに対するクレジットを獲得しました
PPAはネット決済が可能なため、デリバティブの定義を満たしていると会社は判断しました。しかし、当社には、物理的な引き渡しではなく、売電のために電力の返却を行うことができるため、契約全体を通じて物理的な引き渡しはありそうもないと判断しました。したがって、当社は、通常の購入および通常の販売範囲の例外がPPAに適用されるとは考えていません。したがって、PPA（ヘッジなしのデリバティブ契約）はデリバティブとして会計処理され、各報告期間の推定公正価値で記録されます デリバティブ資産 公正価値の変動が記録されている要約連結貸借対照表に デリバティブ資産の公正価値の変動 要約連結営業報告書について。PPAはヘッジ手段として指定されていません。
会社のデリバティブ資産の推定公正価値は、評価には観察できない重要なインプットがあるため、公正価値階層のレベル3に分類されます。具体的には、当社の割引キャッシュフロー見積もりモデルには、商品取引所の相場価格と先物価格が含まれており、2030年4月30日に終了する予定のPPAの期間中、ロードゾーンとハブ間の差異のベーシススプレッドに合わせて調整されます。デリバティブ契約の公正価値を見積もるために使用される重要な仮定には、以下の割引率が含まれます
PPAの条件には、マージンベースの担保が必要です。これは、契約に記載されている固定価格に対する電力の市場コスト率の変動から生じるエクスポージャーとして計算されます。2024年3月31日現在、当社の証拠金ベースの担保要件は
当社は、未使用または不経済な電力を定期的に売却することでロックデール施設の運営費を管理していますが、そのような行為を取引活動とは見なしていません。
12
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
次の表は、の推定公正価値の変動を示しています デリバティブ資産:
2023年12月31日現在の残高 | | $ | |
デリバティブ資産の公正価値の変動 | |
| |
2024年3月31日現在の残高 | | $ | |
注 9.預金
次の表は、支払った会社の預金の活動を示しています。
機器の預金： |
| |
|
2023年12月31日現在の残高 | | $ | |
追加 | |
| |
資産と設備の再分類 | |
| ( |
2024年3月31日現在の残高 | | | |
セキュリティデポジット | |
| |
長期預金の総額 | | $ | |
設備への預金
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社はドルの預金と前払いをしました
セキュリティデポジット
2023年12月31日に終了した年度中に、当社はドルを支払いました
2022年12月31日に終了した年度に、当社は約ドルを支払いました
同社には他に合計約$の保証金があります
ノート 10。未払経費
未払費用は以下のとおりです。
|
| 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
| | 2024 | | 2023 | ||
建設中 | | $ | | | $ | |
電力関連の費用と送金 | |
| | |
| |
補償 | | | | | | |
保険 | |
| | |
| |
その他 | |
| | |
| |
未払費用の合計 | | $ | | | $ | |
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
ノート 11.借金
クレジットとセキュリティファシリティ
当社の子会社であるESS Metron, LLC（「ESS Metron」）は、修正後のクレジットおよびセキュリティファシリティ契約を結んでおり、これにより$が規定されています
リボルビング・ライン・オブ・クレジットは2024年12月31日に満期になり、利息は毎月支払われ、元本は満期時に支払われます。リボルビング・ライン・オブ・クレジットで借りた金額にはすべて、以下の変動利息がかかります
設備ガイダンスラインは2024年12月31日に満期になり、会社は最大で資金を調達することができます
設備ガイダンスラインに基づくすべての借入金と未収利息は、6か月ごとに固定金利のタームローンに転換されます。固定金利のタームローンには、次のいずれかの条件があります
2024年3月31日に終了した3か月間は、約
2024年3月31日現在、設備ガイダンスラインと設備タームローンの未払い残高は、約$の繰延融資費用を差し引いて計上されました
2024年3月31日現在、ESS Metronはクレジット・アンド・セキュリティ・ファシリティ契約のEBITDA契約を遵守していませんでした。しかし、貸し手から違反の権利放棄を受けました。
ノート 12。リース
2024年3月31日および2023年12月31日現在、オペレーティングリースの使用権資産はドルでした
次の表は、会社のリース費用の構成要素を示しています。
|
| 3 か月が終了 | ||||
|
| 3 月 31 日 | ||||
| | 2024 |
| 2023 | ||
オペレーティングリース費用 | | $ | | | $ | |
変動リース費用 | |
| | |
| |
オペレーティングリース費用 | | $ | | | $ | |
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
次の表は、リースに関する補足情報を示しています。
| 3 か月が終了 | ||||||
| 3 月 31 日 | ||||||
| 2024 |
| 2023 | ||||
オペレーティングリース、純営業キャッシュアウトフロー | $ | | | | $ | | |
新しいオペレーティングリース負債と交換された使用権資産 | $ | | | | $ | | |
加重平均残存リース期間 — オペレーティングリース |
| | |
| | ||
加重平均割引率 — オペレーティングリース |
| | % | |
| | % |
次の表は、2024年3月31日現在の当社の将来の最低オペレーティングリース支払い額を示しています。
|
| グランドリース |
| オフィスやその他のリース |
| 合計 | |||
2024年の残りの期間 | | $ | | | $ | | | $ | |
2025 | |
| | |
| | |
| |
2026 | | | | | | | | | |
2027 | |
| | |
| | |
| |
2028 | |
| | |
| | |
| |
その後 | |
| | |
| | |
| |
割引なしのリース支払い総額 | |
| | |
| | |
| |
現在価値割引が少ない | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
リース負債の現在価値 | | $ | | | $ | | | $ | |
ノート 13。株主資本
2024年3月31日に終了した3か月間、およそ
アット・ザ・マーケット（「ATM」）エクイティ・オファリング
2023 ATMオファリング
2023年8月、当社は2023年のATMオファリングを開始しました。このオファリングでは、最大$のオファーと販売が可能になりました
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は約$の純収入を受け取りました
2024年のATMオファリング
2024年2月、当社は2024年のATMオファリングを開始しました。このオファリングでは、最大$のオファーと販売が可能になりました
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は約$の純収入を受け取りました
15
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
2024年3月31日以降、2024年4月30日まで、当社は約ドルの純収入を受け取りました
ノート 14。株式ベースの報酬
2019年の株式インセンティブプランでは、制限付株式報酬（「RSA」）、制限付株式ユニット（「RSU」）、またはストックオプションの形で、当社の取締役、役員、従業員、および顧問に株式ベースの報酬を付与することが認められています。これらはすべて、権利確定時に会社の普通株式に決済されます。
次の表は、会社の株式ベースの報酬費用をカテゴリー別に示しています。
| | 3 か月が終了 | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
業績ベースの株式報奨とユニット | | $ | | | $ | ( |
サービスベースの株式報奨とユニット | | | | | | |
株式報酬総額 | | $ | | | $ | ( |
株式ベースの報酬費用は 販売、一般および管理 要約連結営業報告書について。
業績ベースの賞とユニット
業績ベースの報奨およびユニットは、2025年12月31日までのインデックスTSRと比較して、当社の株主総利回り（「TSR」）に基づいて、3年間の業績期間にわたって権利が確定する資格があります。
次の表は、パフォーマンスベースのRSAの活動の概要を示しています。
| | | | 加重平均 | |
| | | | 交付日 | |
| | | | 一株当たり | |
|
| 株式数 |
| 公正価値 | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | $ | |
付与されました | | | | $ | |
既得 | | ( | | $ | |
没収 | | ( | | $ | |
2024年3月31日現在の残高 | | | | $ | |
2024年3月31日現在、おおよそ$でした
16
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
次の表は、業績ベースのRSUの活動の概要を示しています。
| | | | 加重平均 | |
| | | | 交付日 | |
| | | | 一株当たり | |
|
| ユニット数 |
| 公正価値 | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | $ | |
付与されました | | | | $ | |
既得 | | — | | $ | — |
没収 | | — | | $ | — |
2024年3月31日現在の残高 | | | | $ | |
2024年3月31日現在、おおよそ$でした
サービスベースのアワードとユニット
サービスベースのアワードは、1、2、および
次の表は、サービスベースのRSAの活動の概要を示しています。
| | | | 加重平均 | |
| | | | 交付日 | |
| | | | 一株当たり | |
|
| 株式数 |
| 公正価値 | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | $ | |
付与されました | | | | $ | |
既得 | | ( | | $ | |
没収 | | ( | | $ | |
2024年3月31日現在の残高 |
| | | $ | |
2024年3月31日現在、おおよそ$でした
次の表は、サービスベースのRSUの活動の概要を示しています。
| | | | 加重平均 | |
| | | | 交付日 | |
| | | | 一株当たり | |
|
| ユニット数 |
| 公正価値 | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | $ | |
付与されました | | — | | $ | — |
既得 | | ( | | $ | |
没収 | | — | | $ | — |
2024年3月31日現在の残高 |
| | | $ | |
2024年3月31日現在、おおよそ$でした
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
ノート 15。公正価値の測定
定期的に公正価値で測定される資産と負債：
定期的に公正価値で測定される当社の資産と負債は、2024年3月31日および2023年12月31日現在のものです。
| | 2024年3月31日時点で測定された公正価値 | ||||||||||
| | | | | | | | | | | 重要な | |
| | | | | の見積もり価格は | | 大切な人 | | 観察不能 | |||
| | 総運搬量 | | 活発な市場 | | 観察可能な入力 | | 入力 | ||||
|
| 価値 |
| (レベル 1) |
| (レベル 2) |
| (レベル 3) | ||||
ビットコイン (a) | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | — |
コンバーチブルノート (b) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
デリバティブ資産 (c) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
偶発的対価責任 (d) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
| | 2023年12月31日時点で測定された公正価値 | ||||||||||
| | | | | | | | | | | 重要な | |
| | | | | の見積もり価格は | | 大切な人 | | 観察不能 | |||
| | 総運搬量 | | 活発な市場 | | 観察可能な入力 | | 入力 | ||||
|
| 価値 |
| (レベル 1) |
| (レベル 2) |
| (レベル 3) | ||||
ビットコイン (a) | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | — |
コンバーチブルノート (b) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
デリバティブ資産 (c) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
偶発的対価責任 (d) | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | |
| (a) | 注4を参照してください。 ビットコイン。 |
| (b) | 注 5を参照してください。 投資。 |
| (c) | 注 8を参照してください。 電力購入契約。 |
| (d) | 注16を参照してください。 コミットメントと不測の事態。 |
定期的に公正価値で測定されない資産と負債：
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、現金および現金同等物、売掛金、契約資産、前払費用およびその他の流動資産、買掛金、契約負債、および未払費用の公正価値は、これらの商品の短期的な性質のため、帳簿価額に近いものでした。
ノート 16。コミットメントと不測の事態
コミットメント
鉱山労働者と鉱山機械
2024年3月31日までに、会社は約$を支払いました
2024年3月31日までに、会社はドルを支払いました
2024年3月31日に終了した3か月間に、会社はドルを支払いました
18
ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
不測の事態
法的手続き
当社および当社の子会社は、通常の事業過程で生じる当社の事業および取引に関連して、さまざまな請求、訴訟、政府手続きの対象となることがあります。そのような手続きの最終結果を予測することはできません。必要に応じて、私たちはそのような請求、訴訟、手続きを積極的に弁護します。これらの請求、訴訟、手続の中には、直接的、結果的、模範的、および/または懲罰的損害を含む、裁定されれば多額の損害賠償となる可能性のある損害賠償を求めるものがあります。通常の業務で発生する請求、訴訟、手続きの一部は、当社の保険プログラムの対象となります。私たちは、このような請求から身を守るために、財産保険やさまざまな種類の賠償責任保険に加入しています。当社が利用できる保険がない場合や、補償が利用可能で、当社が当該保険に関連する留保または控除額を維持している場合、当社は、現在入手可能な情報に基づいて、当該損失、留保金、または控除額の見越額を設定することがあります。会計ガイダンスに従い、財務諸表の日付の時点で資産が減損しているか、負債が発生している可能性が高く、損失額が合理的に見積もれる場合は、これらの請求の解決または決済にかかる費用の見越額が要約連結貸借対照表に記録されます。財務諸表の日付の時点で資産が減損している可能性が合理的にある場合は、損失の可能性の範囲を開示します。そのような請求の抗弁に関連する支払済みの費用は、発生したものとして当社に記録され、支払われます。経営陣は、外部の弁護士の支援を得て、問題の新たな進展、裁判所の判決、またはそのような問題の弁護に影響を与える戦略の変更に応じて、そのような見越額を調整することがあります。現在の情報に基づくと、個別に、またはまとめて対象となる請求、訴訟、手続きによって、重大な損失が発生する可能性は十分ではないと私たちは考えています。
緑の革命冷却に関する特許紛争
2024年3月22日、グリーン・レボリューション・クーリング株式会社（「GRC」）は、テキサス州西部地区で発生した6:24-CV-152事件で、特許侵害で当社を訴えました。具体的には、Midas Immersion Cooling, LLC（「Midas」）が当社に提供した浸漬冷却システムが、GRCの米国特許第9,992,914号（「'914特許」）を侵害しているとGRCは主張しています。訴状の中で、GRCは、'914特許（または差止命令の代わりに、強制的な先渡使用料の裁定）を侵害しているとされるすべての製品に対して、不特定の損害賠償と差し止め命令を求めています。当社は弁護士を雇い、ミダスと協力して、この侵害請求から会社を評価し、弁護しています。GRCの請求の予備調査は進行中ですが、現時点では、進行中の訴訟の結果やその結果の規模を合理的に予測することはできません。
ノーザン・データ・ワーキング・キャピタル紛争
2022年9月7日、当社はNorthern Data AG（「Northern Data」）に対してデラウェア州チャンスリー裁判所に訴状を提出しました（判例番号C.A. No. 2022-0792-LWW）は、ウィンストーンの購入価格に異議を唱え、申告上の救済と株式購入契約の具体的な履行を求めています。2023年3月31日、両当事者は、偏見なくすべての請求を却下し、紛争を独立会計士に提出して最終決定を行うことに同意する条項を提出しました。会社は約$を入金しました
最終決定後、Northern Dataは2023年6月23日にデラウェア州チャンスリー裁判所（「チャンスリー裁判所」）に当社に対して訴状を提出しました（判例番号：C.A. 番号 2023-0650-LWW）は、独立会計士の書面による最終決定に異議を唱え、購入価格調整プロセスを再訴訟しようとしています。当社は、ノーザンデータの主張の法的および事実上の根拠に異議を唱え、2023年7月17日に訴状を却下する申立てを提出し、2024年2月13日にチャンスリー裁判所で審理されました。チャンスリー裁判所はこの問題を審理し、現在判決が下されるまで保留中です。当社はこのような苦情に断固として反対するつもりですが、進行中の訴訟は初期段階のため、結果を正確に予測したり、その結果の大きさを推定したりすることはできません。
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
レガシーホスティングの顧客紛争
ロジウム
2023年5月2日、ウィンストーンUS社（「ウィンストーン」）は、ロジウム30MW、LLC（「ロジウム30MW」）、ロジウムJV、LLC（「ロジウムJV」）、エアHPC LLC（「エアHPC」）、ジョーダンHPC LLC（「ジョーダンHPC」）、およびロジウム30MMWとともに30MMWに対して請願書を提出しましたケースナンバーでは、ロジウム合弁会社、エアHPC、総称して「被告」）。CV41873は、テキサス州ミラム郡の第20地方裁判所（「地方裁判所」）で審理されました。2023年5月3日に提出された修正請願書の中で、Whinstoneは、Rhodium JVとAir HPCが、現在終了しているWhinstone-Rhodiumホスティング契約に基づく特定のホスティングおよびサービス料金を支払わなかったことに対する契約違反の申し立てを主張し、被告との特定のホスティング契約に基づく権利と義務、およびいかなる契約においてもロジウム事業体に電力クレジットを支払う義務はないという宣言を求めました。ウィンストーンはドル以上の回収を求めました
2023年9月13日、地方裁判所は、被告に対するウィンストンの請求を、ウィンストーンの異議申し立てをめぐって仲裁に追い込み、そのような仲裁を待って訴訟を保留しました。
2023年12月11日、ロジウムは米国仲裁協会（「AAA」）に約$を求める仲裁要求を提出しました
SBIクリプト株式会社
2023年4月5日、SBI Crypto Co., Ltd.（以下「SBI」）は、WhinstoneとSBIの間のコロケーションサービス契約に関連する契約違反、詐欺、および過失救済の申し立てを理由に、Whinstoneに対して、テキサス州西部地区連邦地方裁判所（事件番号6:23-cv-252）に訴状を提出し、後に修正されました。2021年に終了しました。2023年7月21日、ウィンストンは略式判決に関する修正訴状を却下する申立てを提出しましたが、2023年10月25日に却下されました。SBIは少なくとも$の回収を求めています
遺伝子組み換え
2022年6月13日、GMOゲームセンターUSA社とその親会社であるGMOインターネット株式会社（総称して「GMO」）は、GMOとWhinstoneの間の終了したコロケーションサービス契約に基づく契約違反を理由に、Whinstoneに対して、ドルを超える損害賠償を求めて、Whinstoneに対して訴状を提出しました。
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
訴訟はまだ初期段階にあり、現時点では、進行中の訴訟の結果や結果の大きさを合理的に見積もることはできません。
ノート 17。一株当たり利益
2024年3月31日に終了した3か月間について、次の表は、希薄化後の1株当たり純利益（損失）の計算に含まれた、希薄化の可能性のある有価証券を示しています。
| | 3 か月が終了 | ||
| | 3 月 31 日 | ||
| | 2024 | | 2023 |
基本加重平均発行済株式数 | | | | |
希薄化の可能性のある普通株式： | | | | |
権利が確定していないサービスベースの制限付株式報酬 | | | | — |
未確定譲渡制限付株式報酬 | | — | | |
希薄化後の加重平均発行済株式数 | | | | |
次の表は、希薄化後の1株当たり純利益（損失）の計算に含まれていなかった希薄化の可能性のある有価証券を示しています。それらを含めると希薄化防止効果があるためです。
|
| 2024年3月31日です |
| 2023年3月31日 |
普通株式購入ワラント |
| |
| |
未確定業績ベースの制限付株式報酬 | | | | — |
未確定譲渡制限付株式ユニット |
| |
| — |
合計 |
| |
| |
ノート 18。セグメント情報
当社は
2024年以前は、当社にはデータセンターホスティングの報告対象セグメントがあり、2024年3月31日現在、当社はデータセンターホスティングの顧客とのすべての契約を終了していました。2024年3月31日に終了した3か月間、データセンターホスティング契約自体は（収益または利益に基づく）もはや重要ではなかったため、2024年3月31日に終了した3か月間以降、当社はデータセンターホスティングを独立した報告対象事業セグメントとして報告しなくなります。同社は、新規顧客にデータセンターのホスティングサービスを提供する予定はありません。以前の期間は、会社の内部構造の変化ではなく、データセンターホスティング事業運営が重要でなくなり、その費用がビットコインマイニングの報告対象セグメントに吸収されたことが原因で、報告対象セグメントの変更に合わせてリキャストされていません。
当社は、資産を事業体全体で管理しているため、報告対象事業セグメントの総資産を個別に開示していないため、報告セグメントに資産を割り当てていません。
ビットコインマイニング部門は、当社がビットコインマイニング活動を通じて得たビットコインから収益を生み出しています。エンジニアリング部門は、カスタムエンジニアリングされた電気製品の顧客契約を通じて収益を生み出しています。すべて その他の収入 外部の顧客からです。
セグメント間取引による収益と売上原価はすべて、要約連結営業報告書から除外されています。
2024年3月31日、2023年3月31日に終了した3か月間は、当社がマイニングプールに参加した結果として生み出されたビットコインマイニング収益は別として、
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ライアット・プラットフォームズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
目次
次の表は、要約連結営業報告書と調整した、当社の報告対象セグメントの収益と収益原価を示しています。
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
報告対象セグメントの収益： | | |
| | |
|
ビットコインマイニング | | $ | | | $ | |
データセンターホスティング | |
| — | |
| |
エンジニアリング | |
| | |
| |
その他の収入 | |
| | |
| |
エリミネーション | |
| ( | |
| ( |
セグメント総額と連結収益 | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
報告対象セグメントの売上原価： | |
|
| |
|
|
ビットコインマイニング | |
| | |
| |
データセンターホスティング | |
| — | |
| |
エンジニアリング | |
| | |
| |
エリミネーション | |
| ( | |
| ( |
セグメント総額と連結売上原価 | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
アイテムの調整: | |
|
| |
|
|
販売、一般、管理 | |
| ( | |
| ( |
減価償却と償却 | |
| ( | |
| ( |
ビットコインの公正価値の変動 | | | | | | |
デリバティブ資産の公正価値の変動 | |
| | |
| ( |
電力削減クレジット | | | | | | |
損害関連（料金）の回収額、純額 | |
| | |
| ( |
利息収入 (費用) | |
| | |
| ( |
その他の収入 (費用) | |
| | |
| — |
現在の所得税の優遇措置（費用） | | | | | | ( |
繰延所得税の優遇措置（費用） | |
| — | |
| |
当期純利益 (損失) | | $ | | | $ | |
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目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析（以下「MD&A」）は、この四半期報告書の他の部分に含まれる当社の要約連結財務諸表および関連注記およびその他の財務情報、および2023年年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。
このMD&Aには、当社の将来の事業に関する経営陣の信念、期待、仮定に関する記述が含まれており、歴史的事実の記述以外の記述はすべて、証券法第27A条、取引法第21E条、およびPSLRAのセーフハーバー条項に基づいて作成された、PSLRAの意味における「将来の見通しに関する記述」です。このような記述は、この四半期報告書の日付時点で経営陣が入手できる情報に基づいて、将来の出来事や状況に関する経営陣の信念、意見、予測、期待を表しており、リスクや不確実性の影響を受けます。実際の結果は、これらの将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。さらに、これらの将来の見通しに関する記述は、業績を保証するものでも、特定の行動方針を約束するものでもありません。この四半期報告書の「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」と「リスク要因」というタイトルのセクションを確認して、実際の結果が、このMD&Aやこの四半期報告書の他の部分に含まれる将来の見通しに関する記述に記載されている、または暗示されている結果と大きく異なる、または潜在的に悪影響を及ぼす可能性のある要因について説明してください。
特に明記されていない限り、金額は千米ドルで表されます。ただし、1株あたりの金額、マイナー金額、ビットコインの数量、価格、ハッシュレートは除きます。
事業概要:
私たちは垂直統合型のビットコインマイニング会社です。主にビットコインブロックチェーンをサポートするためにビットコインをマイニングする能力を強化することに取り組んでいます。私たちのロックデール施設は、開発キャパシティで測定すると、北米最大のビットコインマイニング施設であると考えられており、現在、そのキャパシティのさらなる拡大を検討しています。さらに、2つ目の大規模なビットコインマイニング施設であるコルシカーナファシリティを開発中です。完成すれば、約1.0GWの容量を自社のビットコインマイニング活動に利用できるようになる見込みです。
私たちは、ビットコインと一般的な暗号通貨の普及に基づいて絶えず進化している環境で事業を行っています。私たちの戦略の重要な要素は、投資収益率が最も高い機会に効果的かつ効率的に資本を配分することです。
業界トレンド
ビットコインの価格は、2024年1月11日に証券取引委員会（「SEC」）によって取引開始が承認された新たな需要源である11のビットコインスポット上場投資信託（「ETF」）により、2024年の第1四半期に上昇しました。導入後、ビットコインETFに大きな関心が寄せられました。そのようなETFの1つは、発売以来、運用資産が100億ドルを超える史上最速のETFとして認められました。ETFは、投資手段として、投資家がより伝統的な方法でビットコインに触れるための新しいアクセスポイントを提供しました。その結果、ビットコインETFは、取引の第1四半期に合計で約121億ドルの純流入を記録しました。
2023年と2024年の第1四半期に、ビットコインの価格が2023年初頭の安値から上昇したため、ビットコインマイニング業界は記録的な成長を遂げました。ビットコイン価格の上昇もあって、成長資金を調達するために資本市場にアクセスする新たな機会により、総ハッシュレートで測定したネットワーク上の計算能力の規模が2倍以上になったため、マイニング事業は前例のないほど拡大しました。多くのビットコインマイニング会社は、ビットコインネットワークが半減する前に、インフラストラクチャに多額の投資を行い、マイニングフリートのアップグレードと拡張を行いました。ビットコインの価格が上昇し続けるか、さらに上昇する限り、鉱業内の競争は続くと予想しています。
ビットコインマイニング業界では、最近、ビットコインネットワークの取引手数料が増加し、ビットコインの全体的な需要も増加しています。2023年にビットコインネットワーク上のさまざまなプロトコルが人気を博し、さまざまな時期に、特定のビットコイン取引をブロックチェーンに追加するために支払われる取引手数料が一時的に大幅に増加しました。これらの取引手数料は本質的に変動しますが、マイナーに直接支払われ、ビットコイン取引における利息の代表的なものです。取引手数料は、ビットコインネットワークが発行するブロック補助金に同梱され、ブロックを解いたときにマイナーに支払われる報酬の合計額になります。
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目次
ビットコインネットワークがブロックを解くために発行するビットコイン補助金は、定期的に段階的に半減されます。ネットワークの半減は、マイナーが受け取ったブロックを解くためのビットコイン補助金が、約4年ごとに半分に減額される、ビットコインネットワークの事前にプログラムされた固定プロセスです。ネットワークの半減とは、市場に投入する新しいビットコインの発行スケジュールを定期的に減らすことを目的としたプロセスです。これにより、インフレ率が予測可能で制御されます。ネットワークの半減は、存在するビットコインの量が2,100万の上限に達するまで、このスケジュールで引き続き行われます。歴史的に、マイナーが事業資金を調達するために生産物を売却してきたため、多くのビットコインマイナーがビットコインへの売り圧力の源となってきました。半分になるたびに、ビットコインネットワークからマイナーに提供される補助金が減ると、マイナーへの報酬が減り、マイナーが市場に販売するビットコインの供給が減少する可能性があります。ネットワークの半減は2024年4月に発生し、補助金は1ブロックあたり6.25ビットコインから3.125ビットコインに削減されました。
半減期以前は、著名なビットコインマイナーによる戦略転換は、ビットコインマイナーがサードパーティのデータセンターからスペースを貸し出すのではなく、独自の施設を所有して運営するという、垂直統合型のビジネスモデルの実装に重点が置かれていました。垂直統合により、運用結果をさらに制御できるだけでなく、電力や諸経費などの投入コストをより適切に管理できます。ビットコインネットワークでの競争が激化し、ネットワーク契約によってビットコインの補助金が提供されるにつれて、柔軟性と経費管理能力はますます重要になっています。
ネットワークの難易度は、マイナーがビットコインブロックチェーンのブロックを解く（そしてマイニング報酬を得る）のがどれだけ難しいかを示す尺度で、ネットワークの合計ハッシュレート（すなわち、ブロックを解くのに費やされる合計計算能力）。これは2,016ブロックごとに調整されます（新しいブロックは約10分ごとに追加されます）。したがって、ネットワークに参加するマイナーが増え、ネットワークのグローバルハッシュレートが上がると、その難易度は上がります。逆に、マイナーがネットワークを離れてハッシュレートが低下すると、その難易度は下がります。ビットコインの市場価格が（2023年のように）持続的に上昇すると、新しいマイナーがビットコインネットワークに導入され、ネットワークのハッシュレートが上昇し、その結果、ネットワークの難易度が高まることがわかりました。したがって、2023年3月31日から2024年にかけてハッシュレートを約 18% 増加させたにもかかわらず、期間にわたるネットワークハッシュレートの増加に伴うネットワークの難易度の増加により、2024年3月31日に終了した3か月を2023年の同時期と比較すると、マイニングしたビットコインの数は約 35.5% 減少しました。
したがって、ビットコインの市場価格が上昇し、より多くのマイナーとハッシュレートがビットコインネットワークに引き込まれるにつれて、ネットワークの難易度は上がり続けるでしょう。つまり、当社のような既存のマイナーは、ビットコインマイニングの報酬を獲得する可能性を維持および向上させるために、ハッシュレートを上げる必要があります。そのために、新しいビットコインマイニング施設（コルシカーナ施設など）とそれらにサービスを提供するための電力供給および配電施設の買収と開発、その他の戦略的成長機会などを通じて、新しいビットコインマイニング能力を継続的に模索しています。さらに、産業規模での浸漬冷却の採用や、最新かつ最も強力で最も効率的な鉱山労働者を大量に戦略的に買収するなど、採掘能力と効率の両方を向上させるために、新しく改良された技術を採用しました。
同社は2021年以来、垂直統合型ビジネスモデルに焦点を当てて業界をリードしてきました。私たちは、現在のロックデール施設と開発中のコルシカーナ施設での事業をさらに垂直統合するための戦略的行動をとることにより、長期的な株主価値の構築に引き続き注力しています。経営陣は、垂直統合に重点を置くことは、ビットコインマイニング事業のキャパシティを増やし、独自の電力戦略を実施する機会を増やし、エンジニアリング部門を通じて得られたサプライチェーンの効率を活用することで、各事業セグメントにプラスの影響を与えると考えています。私たちは、ビットコインマイニング施設の所有者および運営者であることのメリットを認識しながら、効率的なビットコインマイニングフリートを大規模に展開することに引き続き注力しています。
ビットコインネットワークは引き続き競争が激化し、2024年はビットコインマイニング業界の統合期になると予想しています。さらに、当社の相対的な地位、流動性、および多額の長期債務がないことを考えると、このような統合の恩恵を受けることができると考えています。私たちは、戦略的成長イニシアチブの一環として実施することを決定する可能性のある機会を継続的に評価しています。しかし、私たちが着手することを決定した戦略的機会が、もしあれば、予定どおりに、または予算内で達成されるという保証はできません。また、そのような戦略的成長の結果として、当社の事業と財務結果は大きく変化する可能性があります。
ビットコインマイニング
私たちは、北米最大のビットコインマイニング事業の1つを所有し、運営しています。2024年3月31日に終了した3か月間、将来の業務効率と業績を向上させることを目的として、引き続きロックデール施設に鉱山労働者を配置し、コルシカナ施設で開発活動を続けました。
2024年3月31日現在、当社のビットコインマイニング事業セグメントのハッシュレート容量は合計で約12.4 EH/sです。2024年末までに、セルフマイニングのハッシュレート容量の合計は約31EH/sになると予想しています。
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目次
2024年3月31日に終了した3か月間で、1,364ビットコインを採掘しました。これは、2023年3月31日に終了した3か月間に採掘した2,115ビットコインから751ビットコイン減少しました。これは主に、ビットコインネットワークの難易度が2023年1月以来2倍以上に増加したためです。
2023年に、マスター契約に基づく下方価格調整を条件として、合計ハッシュレート25.6 EH/sの新規イマージョンマイナーをMicroBTから買収するための注文を2回締結しました。購入総額は約4億5,340万ドルです。これらの新しいマイナーは、主に2024年4月に操業を開始した新しいコルシカーナ施設で使用されます。これらのマイナーの納入は2023年に始まり、2025年半ばまでにすべてのマイナーが受け入れられ、配備される予定です。また、マスター契約では、4つの年間購入オプションすべてを行使することを前提として、マスター契約に基づいて締結された2回目の注文と同じかそれ以上の条件で、合計ハッシュレートは約75.0 EH/sで、追加のマイナーを購入するための4つの年間オプションも提供しています。
2024年3月31日に終了した3か月間に、マスター契約に基づいてMicroBTと追加発注書を締結し、合計ハッシュレートが5.9 EH/sの空冷マイナーを新たに買収しました。購入総額は約9,670万ドルです。この注文は、基本契約に残っている4つの購入オプションに追加されます。これらのマイナーを主にロックデール施設に配置して、業績の悪い既存のマイナーに取って代わり、施設で利用可能な余剰生産能力を埋める予定です。これらのマイナーの納入は2024年の第2四半期に予定されており、引き渡された時点で導入が開始されます。
2024年3月31日に終了した3か月間、ビットコインマイニングの収益は約7,460万ドルでした。
データセンターホスティング
2023年に、私たちはセルフマイニングの取り組みに集中するために、新しいホスティング契約の追求をやめ、従来の契約を終了することを決定しました。2024年3月31日に終了した3か月間で、データセンターホスティングのお客様との契約はすべて終了し、データセンターホスティングサービスを新規のお客様に提供する予定はありません。このような契約自体は（収益または利益に基づいて）もはや重要ではないと判断したため、2024年3月31日に終了した3か月間から、データセンターホスティングを個別の報告対象セグメントとして報告しなくなります。
エンジニアリング
当社のエンジニアリング事業部門は、コルシカナ州の施設開発とロックデール施設の拡張に必要な多くの重要な電気部品とエンジニアリングサービスを垂直統合し、進行中および将来の拡張プロジェクトにおける実行リスクとカウンターパーティリスクを軽減する能力を備えた、配電機器とカスタムエンジニアリング電気製品を設計、製造しています。エンジニアリング事業セグメントで雇用されているエンジニアリングやその他の専門人材のおかげで、クラス最高のビットコインマイニング業務を最適化および開発するための新しい方法を引き続き模索することができ、工業規模の浸漬冷却式ビットコインマイニングハードウェアの開発に貢献してきました。
当社のエンジニアリング事業部門では、主に大規模な商業および政府の顧客に焦点を当てた配電製品の設計、製造、設置サービスも提供しており、データセンター、発電、ユーティリティ、水、産業、代替エネルギーなど、幅広い市場の幅広い顧客にサービスを提供しています。製品は、クライアントと業界の仕様に合わせてカスタムビルドされます。
エンジニアリング収益は、特定の履行義務を伴う固定価格契約に基づき、顧客の仕様に合わせて製造されたカスタム製品の販売から得られます。エンジニアリング収益は、業績によって代替用途のない資産が生み出されたり強化されたりするにつれて、時間の経過とともに計上されます。また、当社には、契約で定義されている報酬を受け取る強制力のある権利があります。
2024年3月31日に終了した3か月間のエンジニアリング収益は約470万ドルでした。
グローバル・ロジスティクス
グローバルなサプライロジスティクスにより、すべての流通チャネルで遅延が発生しています。また、鉱山労働者、配電設備、建設資材のグローバル化されたサプライチェーンの制約により、特定の鉱山労働者の納入スケジュール、エンジニアリング部門の製造と納入スケジュール、およびインフラ開発スケジュールに遅れが生じています。この四半期報告書が発行されるまで、私たちは配信の遅延を効果的かつ効率的に軽減することができました
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目次
マイナーの導入スケジュールに重大な影響を与えることは避けてください。ただし、今後もこのような配信遅延を軽減できるとは保証できません。
さらに、新しいコルシカーナ施設の開発には、大量の建設資材、特殊な配電設備、および需要が高く調達が困難なその他の構成部品が必要です。グローバルなサプライチェーンの制約とこれらの商品に対する需要の高まりによる影響を緩和するために、コルシカナ施設の最初の400 MWフェーズの開発に必要なすべてのコンポーネントと資材を調達しました。また、コルシカナ施設の開発における次の600 MWフェーズの開発と代替品に必要なコンポーネントと材料の多くを調達し、すでに保有しています。既存のシステムのコンポーネントと部品。潜在的なシステムの影響を軽減するのに役立ちます設置された機器の損傷。
私たちは引き続きグローバルサプライチェーンの動向を監視し、それが拡張計画に及ぼす潜在的な影響を評価しています。
ライアットのビットコインマイニング結果の概要
次の表は、ビットコインの生産やマイニングされたビットコインの販売など、当社のビットコインマイニング活動に関する追加情報を示しています。
| | 数量 | | 金額 | |
2024年1月1日現在の残高 |
| 7,362 | | $ | 311,178 |
ビットコインマイニングから計上された収益 |
| 1,364 | |
| 71,396 |
売掛金ビットコインの変動 |
| 7 | |
| (80) |
ビットコインの売却による収入 |
| (212) | |
| (9,518) |
従業員報酬のためのビットコインの交換 |
| (31) | |
| (1,461) |
ビットコインの公正価値の変動 |
| — | |
| 234,080 |
2024年3月31日現在の残高 |
| 8,490 | | $ | 605,595 |
| | 数量 | | 金額 | |
2023年1月1日現在の残高 |
| 6,974 | | $ | 115,415 |
ビットコインマイニングから計上された収益 |
| 2,115 | |
| 48,023 |
ビットコインの売却による収入 |
| (1,975) | |
| (44,437) |
従業員報酬のためのビットコインの交換 |
| (20) | |
| (459) |
ビットコインの公正価値の変動 |
| — | |
| 83,504 |
2023年3月31日現在の残高 |
| 7,094 | | $ | 202,046 |
業務結果
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の比較結果：
収入
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の総収益は、それぞれ7,930万ドルと7,320万ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の総収益は、当社のビットコインマイニング収益、エンジニアリング収益、およびその他の収益で構成されていました。2023年3月31日に終了した3か月間の総収益は、ビットコインマイニング収益、データセンターホスティング収益、エンジニアリング収益、およびその他の収益で構成されていました。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、ビットコインマイニングの収益はそれぞれ7,460万ドルと4,800万ドルでした。2660万ドルの増加は主に、2023年の1コインあたり22,704ドルに対し、2024年のビットコイン価格は1コインあたり平均52,343ドル上昇しました。これは、主にビットコインネットワークの難易度が大幅に増加したことにより、2023年と比較して2024年の間に採掘された751ビットコインの減少によって一部相殺されました。さらに、全体的な電力コストを大幅に削減するために、引き続き電力戦略を採用しました。以下に示すように、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、当社はそれぞれ510万ドルと310万ドルの電力クレジットを獲得しました。これらは現金で受け取られたり、一時的に事業を停止した結果、電力請求書から入金されたりしました。パワークレジットは、該当する期間の1日の平均ビットコイン価格を使用して計算すると、それぞれ約98ビットコインと135ビットコインに相当します。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のエンジニアリング収益は、それぞれ470万ドルと1,610万ドルでした。1140万ドルの減少は、主にサプライチェーンの制約によるもので、その結果、資材の受領が減少し、遅れが生じました
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目次
特定のカスタム製品の完成、ひいては収益の計上です。スイッチギヤや配電センターなどのカスタム電気製品は、データセンター開発や発電、配電施設の重要なコンポーネントとして使用されています。開発者によるデータセンターの建設が継続的に増加していることと、世界中で電力需要が継続的に増加しているため、これらの製品に対する需要が高まっています。
費用と経費
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のビットコインマイニングの収益コストは、それぞれ4,110万ドルと2,190万ドルで、約1,920万ドル増加しました。ビットコインマイニングの収益に占める割合としては、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のビットコインマイニングの売上原価はそれぞれ55.1％と45.6％でした。ビットコインマイニングの収益コストは、主に電気、人件費、保険を含むビットコインマイニング事業の直接生産コストで構成されていますが、別途記載されている減価償却費は含まれていません。この増加は主に、ロックデール施設のビットコインマイニング容量の増加によるものです。これにより、拡大したビットコインマイニング事業の維持とサポートに必要な人員と直接費用の増加、および以前はデータセンターホスティングセグメントに含まれていたその他の費用の吸収が必要になります。下記のとおり、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、ERCOTのデマンドレスポンスサービスプログラムに参加するために事業を一時的に停止した結果、それぞれ510万ドルと310万ドルの電力クレジットが電力請求書に反映されました。固定価格の電力購入契約により、マイニング事業を戦略的に縮小し、これらのプログラムに参加することができます。これにより、ビットコインのマイニングコストを大幅に削減できます。これらのクレジットは 電力削減クレジット 収益コスト以外の要約連結運用明細書ですが、ビットコインをマイニングするための全体的なコストを大幅に削減します。
2024年3月31日に終了した3か月間のビットコインマイニングの収益コストは以下のとおりです。
パワー | | $ | 32,532 |
補償 | | | 2,645 |
鉱山労働者に対する保険 | | | 1,735 |
地代とそれに関連する水道税と固定資産税 | | | 1,332 |
その他 | | | 2,840 |
ビットコインマイニングの総売上コスト | | $ | 41,084 |
2023年3月31日に終了した3か月間のビットコインマイニングの収益費用は、以前はデータセンターホスティングセグメントに含まれていた吸収費の影響により、上記の2024年の金額とは比較できないため、記載されていません。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のエンジニアリングの収益コストは、それぞれ600万ドルと1,560万ドルで、約960万ドル減少しました。費用は主に直接的な材料費と人件費、そして間接的な製造費で構成されていました。上記のエンジニアリング収益の減少の原因と同様に、この減少は主に、サプライチェーンの制約による直接材料をめぐる競争の激化による材料の受領量の減少によるものです。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の販売費、一般管理費は、それぞれ5,770万ドルと1,270万ドルで、約4,500万ドル増加しました。販売費、一般管理費には、株式ベースの報酬、弁護士費用、専門家費用、その他の人件費および関連費用が含まれます。この増加は主に、当社の長期インセンティブプログラムに基づく新規助成金に関連する株式報酬費用が3,430万ドル増加したこと、当社の継続的な成長を支援するために追加の従業員を雇用した結果としての報酬費用が440万ドル増加したこと、主に継続的な訴訟と上場企業のコンプライアンスに関連する250万ドルの法的および専門的費用の増加、および主に継続的な成長に起因するその他の費用360万ドルの増加によるものです。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の減価償却費は、それぞれ3,230万ドルと5,930万ドルで、約2,700万ドル減少しました。この減少は主に、ビットコインマイナーの推定寿命が2年から3年に変わったためです。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のビットコインの公正価値の変動は、それぞれ2億3,410万ドルと8,350万ドルの増加で、保有するビットコインの公正価値を調整するために計上されました。
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2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ資産の公正価値の変動は、それぞれ2,020万ドルの利益と580万ドルの損失でした。これは、デリバティブ資産として分類され、公正価値で測定されたPPAの公正価値を調整するために記録されました。公正価値の変動は、該当期間における将来の電力価格の変動によるものです。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の電力削減クレジットは、それぞれ510万ドルと310万ドルでした。これは、当社のPPAに基づく未使用電力の販売と、ERCOTデマンドレスポンスサービスプログラムに基づく補助サービスへの参加を表しています。これらのクレジットの額は、天候や世界の燃料費など、ERCOTグリッドへの電力供給や電力需要に影響を与えるさまざまな要因によって、期間ごとに異なります。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の死傷者関連費用（回収額）の純額は、それぞれ230万ドルと150万ドルでした。2022年12月、テキサス州の激しい冬の嵐でロックデール施設が被害を受け、2023年には死傷者関連の罪状が認められました。2024年3月31日に終了した3か月間に計上された収入は、2022年12月の冬の暴風雨に関連した保険金請求から現金が回収された結果です。
その他の収入 (費用)
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のその他の収益（費用）の合計は、それぞれ780万ドルと（380万ドル）でした。2024年3月31日に終了した3か月間に計上された収入は、主に現金残高の増加と金利の上昇の結果として得た利息収入に起因していました。2023年の同時期に発生した損失は、支払利息によるものです。
非GAAPベースの指標
米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に基づいて提示されている財務指標に加えて、「調整後EBITDA」などの非GAAP財務指標の使用と計算を一貫して評価しています。EBITDAは、利息、税金、減価償却費、償却費を差し引く前の純利益として計算されます。調整後EBITDAは、当社の継続的な戦略的事業運営を反映していない特定の非現金および/または非経常項目の影響を排除するために調整されたEBITDAとして定義される財務指標です。経営陣は、この結果が、当社のコア事業であるビットコインマイニングの主要な指標となる業績測定につながると経営陣は考えています。調整には、資金調達および従来の事業収益および費用項目に加えて、デリバティブ電力契約の調整、株式の価値の変動、および非現金株式ベースの報酬費用などの公正価値調整が含まれます。
調整後EBITDAは、経営陣、投資家、取締役会が、このような調整を行うことで、資本利益率や業務効率などの経営成績を期間ごとに評価および比較できるため、重要な財務指標になると考えています。さらに、調整後EBITDAは株式ベースの報酬の業績指標として使用されます。
調整後EBITDAは、調整後EBITDAとGAAPで最も比較可能な指標である純利益に加えて提供されており、純利益に代わるものでも、それよりも優れていると見なすべきでもありません。さらに、調整後EBITDAは、収益の伸び、純利益、希薄化後の1株当たり純利益、またはGAAPに従って導き出されたその他の業績指標の代替として、または当社の流動性の尺度としての営業活動によるキャッシュフローの代替と見なすべきではありません。調整後EBITDAには分析ツールとしての限界があります。この財務指標を単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された当社の業績を分析する代わりに検討したりしないでください。
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次の表は、調整後EBITDAと照合したものです 当期純利益 (損失)、最も比較可能なGAAP財務指標：
| | 3 か月が終了 | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
当期純利益 (損失) | | $ | 211,777 | | $ | 18,513です |
利息（収入）費用 | |
| (7,805) | |
| 3,830 |
所得税費用（給付） | |
| (22) | |
| (4,969) |
減価償却と償却 | |
| 32,343 | |
| 59,340% |
EBITDA | |
| 236,293 | |
| 76,714 |
| |
|
| |
|
|
調整: | |
|
| |
|
|
株式ベースの報酬費用 | |
| 32,000 | |
| (2,296) |
デリバティブ資産の公正価値の変動 | |
| (20,232) | |
| 5,778 |
損害関連費用（回収額）、純額 | | | (2,300) | | | 1,526 |
その他（収入）費用 | |
| (8) | |
| — |
ライセンス料 | |
| (24) | |
| (24) |
調整後EBITDA | | $ | 245,729 | | $ | 81,698 |
流動性と資本資源
2024年3月31日現在、当社の純運転資本は約6億9,250万ドルで、これには6億8,850万ドルの現金および現金同等物が含まれています。2024年3月31日に終了した3か月間の純利益は2億1,118万ドルで、これには主にビットコインの公正価値の変動2億3,410万ドル、ビットコインのマイニング収益から計上された収益7,140万ドル、デリバティブ資産の公正価値の変動による2,020万ドルの非現金利益が含まれており、32.3ドルの減価償却により一部相殺されました百万ドル、株式ベースの報酬は3,200万ドルです。
2024年3月31日に終了した3か月間に、約950万ドルの収益で212ビットコインを売却しました。私たちは貸借対照表を継続的に監視し、継続的な事業と拡大に必要な現金量を考慮して、毎月の生産から留保されるビットコインのレベルを評価しています。
契約上の義務（マイナーと関連機器）
2024年3月31日までに、マイナー購入のためのMicroBTへの入金と支払いの合計で約3億590万ドルを支払いました。約2億5,280万ドルの残りのコミットメントは、マイナーの推定納入スケジュールに基づいて、2025年4月頃までに分割払いで支払われる必要があります。2024年と2025年には、それぞれ2億230万ドルと5,040万ドルの支払い総額が見込まれています。
2024年3月31日までに、当社は浸漬冷却システムの購入のための預金と支払いの総額4,530万ドルをMidasに支払いました。残りの約670万ドルのコミットメントは、予定配送スケジュールに基づいて、2024年初頭に分割払いの予定です。
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社はコルシカナ施設用の180個の浸漬冷却システムの購入に1,080万ドルの預金を支払いました。残りの約1,620万ドルの契約は、予定配送スケジュールに基づいて、2024年の第2四半期までに分割払いで支払われます。
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コルシカーナ施設の開発
2022年に、テキサス州ナバロ郡の265エーカーの敷地にある2つ目の大規模なビットコインマイニング施設であるコルシカナ施設の開発計画を発表しました。コルシカーナ施設は、完成後、ビットコインマイニング用に1.0GWの開発容量が用意され、さらに200MWの電力容量が当社の裁量で開発可能になる予定です。この容量は、近くのナバロスイッチと相互接続される敷地内で開発中の変電所から安全に電力が供給されます。コルシカナ施設をナバロスイッチの隣に配置するという戦略的決定は、送電による電力損失を制限し、変電所の配電施設の効率を最大化するために行われました。コルシカーナ施設の開発の初期段階では、400メガワットの変電所と、複数の建物にまたがる同量の液浸冷却式ビットコインマイニングインフラの建設、施設の運営を支えるさまざまなユーティリティ、オフィス、倉庫、インフラの建設が行われました。変電所の試運転後、2024年4月に操業が開始されました。
開発の第1段階の総費用は約3億6,200万ドルと見積もっており、2024年の第2四半期までに投資される予定です。2024年3月31日までに、コルシカナ施設の開発に関連して約2億7,080万ドルの費用が発生しました。これは、土地1,010万ドル、初期開発費用と設備2億5,600万ドル、将来の電力使用のための保証金470万ドルでした。コルシカナ施設のこの最初の400 MWフェーズの開発に関連して、2024年までに約9,120万ドルの費用がかかると予想しています。
事業からの収益
ビットコインマイニング
私たちは、ビットコインマイニング事業からのビットコイン報酬から継続的な収益を生み出すことを期待しています。また、将来の価値でビットコイン報酬を清算する能力は、事業活動のための現金を生み出すために定期的に評価されます。
報告された収益性の会計処理は非常に複雑ですが、生産コストと間接費を超えるビットコイン報酬を生み出すことで、そのようなビットコインマイニング事業に関連する利益率を報告する能力が決まります。さらに、ビットコインマイニング事業から生み出されたビットコインの売却から収益を生み出す能力にかかわらず、ビットコインマイニング事業から得たビットコイン報酬を保有するという戦略を継続することを選択する場合があります。また、事業資金を調達し、事業戦略を追求するために、株式または負債の形で追加の資本を調達する必要がある場合があります。
事業を維持するために株式の売却、デットファイナンス、またはビットコインの売却を通じて資金を調達する能力には、多くのリスクと不確実性が伴います。たとえ成功したとしても、将来の株式発行または転換社債の募集は、既存の株主の希薄化を招く可能性があり、将来の債務または負債証券には、当社の事業または特定の取引を締結する能力を制限する契約が含まれる場合があります。ビットコインの生産を通じて収益を実現し、ビットコインをビットコインで現金または資金オーバーヘッドにうまく変換する当社の能力は、規制、財務、事業上のリスクを含む多くのリスクの影響を受けますが、その多くは私たちの制御が及ばないものです。さらに、ビットコインの市場価格は歴史的に大きく変動しているため、将来の価格を予測することはできません。
エンジニアリング
エンジニアリング収益のほぼすべては、固定価格契約に基づいて顧客の仕様に合わせて製造されたカスタム製品の販売から得られます。収益は、業績によって代替用途のない資産が生み出または強化され、契約で定義されている報酬を受け取る強制力のある権利があるため、時間の経過とともに認識されます。カスタム製品を完成させるのに必要な期間はさまざまですが、通常は4週間から12週間です。
顧客は通常、契約で合意されたマイルストーンに基づいて定期的に進捗金を支払う必要があります。
必要に応じてビットコインのマイニングおよびエンジニアリング事業から十分な収益を得ることができない場合、または追加の資金源を確保できない場合は、現在の支出率を大幅に削減するか、他の戦略的代替案を模索する必要があるかもしれません。
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目次
営業活動
2024年3月31日に終了した3か月間、営業活動に使用された純現金は5,790万ドルで、主に2億1,180万ドルの純利益と950万ドルのビットコインの売却による収益でしたが、非現金調整項目の純利益2億6,060万ドルと、営業資産と負債の変化による純現金流出1,860万ドルによって相殺されました。非現金純利益は、主にビットコインの公正価値の変動2億3,410万ドル、ビットコインのマイニングから計上された収益7,140万ドル、デリバティブ資産の公正価値の変動2,020万ドルで構成されていましたが、3,230万ドルの減価償却費と3,200万ドルの株式報酬によって一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間、営業活動によって提供された純現金は3,240万ドルで、これは主に1,850万ドルの純利益、4,440万ドルのビットコインの売却による収入、4,440万ドルのビットコインの売却による収入、および営業資産と負債の変化による4,110万ドルの純現金流出で構成され、非現金調整項目の純利益7,170万ドルによって一部相殺されました。非現金純利益は、主にビットコインの公正価値8,350万ドルの変動と、ビットコインのマイニングから計上された収益4,800万ドルで構成され、5,930万ドルの減価償却によって一部相殺されました。
投資活動
2024年3月31日に終了した3か月間、投資活動に使用された純現金は1億9,450万ドルで、これは主に1億3,930万ドルの設備預金の支払いと5,730万ドルの資産と設備の購入でした。どちらも主にコルシカーナ施設の継続的な開発と鉱山労働者の継続的な配備によるものです。
2023年3月31日に終了した3か月間、投資活動に使用された純現金は7,400万ドルでした。これは主に、ロックデール施設の拡張と鉱夫の継続的な配置による5,100万ドルの不動産および設備の購入と、当社のPPAに関連する2,300万ドルの保証金の支払いでした。
資金調達活動
2024年3月31日に終了した3か月間、財務活動によって提供された純現金は3億4,370万ドルで、これは主にATMプログラムに基づく株式発行による純収入3億4,570万ドルで、継続的な成長の資金調達に使用されました。これは、2019年の株式に基づいて付与された既得株式報奨の決済に関連して従業員源泉徴収された200万ドルの源泉徴収税を満たすために源泉徴収された普通株式の買い戻しによって一部相殺されましたインセンティブプラン。
2023年3月31日に終了した3か月間、財務活動によって提供された純現金は90万ドルでした。これは主に、2019年の株式インセンティブプランに基づいて付与された既得株式報奨の決済に関連して、130万ドルの従業員源泉徴収税を満たすために源泉徴収された普通株式の買い戻しでした。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計上の見積もりは、注記2の「重要な会計方針」という見出しに記載されている会計上の主題を除いて、2023年の年次報告書に詳述されているものと実質的な変更はありませんでした。 重要な会計方針と最近の会計宣言 メモに。
最近の会計上の宣言
私たちは最近発行されたすべての会計上の声明を評価しましたが、そのような発表が現在のところ、将来的に当社の要約連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えておらず、またそのような発表が与えるとは考えていません。
オフバランスシートアレンジメント
貸借対照表外の取り決めはありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
市場リスクとは、市場価格の変動に起因する収益または資産と負債の価値に対するリスクです。当社の市場リスクに関する以下の説明には、将来の見通しに関する記述が含まれます。実際の結果は、予測されたものと大きく異なる可能性があります
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目次
私たちの将来の見通しに関する記述。このセクションおよびこの四半期報告書の他の部分で使用されている将来の見通しに関する記述の詳細については、この四半期報告書の冒頭にある「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。
ビットコインの価格に関するリスク
私たちの事業と開発戦略は、私たちが獲得する新しいビットコイン報酬の量を最大化するために、ビットコインマイニング事業の維持と拡大に焦点を当てています。2024年3月31日現在、私たちは8,490ビットコインを保有しており、その公正価値は6億560万ドルでした。私たちが保有しているビットコインはすべて、ビットコインマイニング事業で生産されました。
ビットコインの将来の市場価格を正確に予測することはできません。その将来価値は当社の事業からの収益に影響します。また、当社が採掘して口座で保有するビットコインの公正価値の将来の下落は、純利益に対するチャージとして財務諸表および経営成績に報告され、当社の有価証券の市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2024年3月31日に終了した年度に生産されたビットコインの価格と2024年3月31日現在のビットコインの公正価値の両方が 10% 上昇または下落した場合、純利益は約6,150万ドル増加または減少したことになります。
電力価格に関するリスク
2024年3月31日時点で将来の電力価格が 10% 上昇または下落した場合、当社のデリバティブおよび純利益の価値は約4,450万ドル増加または減少したことになります。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価：
当社の経営陣は、最高経営責任者（最高経営責任者）と最高財務責任者（最高財務責任者）の参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理および手続き（この用語は取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されています）の有効性を評価しました。これは、会社が取引所に提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報を確実にするためのものです。行為は、SEC規則で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されますとフォーム、および取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示が義務付けられている情報は、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために、蓄積され、最高経営責任者（最高経営責任者）や最高財務責任者（最高財務責任者）などの経営陣に伝達されます。制御システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どんなに遠く離れていても、将来起こり得るあらゆる状況下で、どのような設計でも定められた目標を達成するという保証はないことに注意してください。
この評価に基づいて、当社の経営陣は、最高経営責任者（最高経営責任者）と最高財務責任者（最高財務責任者）の参加を得て、2024年3月31日現在、当社の開示管理と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更：
2024年3月31日に終了した3か月間、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性のある変更はありませんでした。
パートII-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目に基づく開示は、注記16に記載されている開示を参照して組み込まれています。 コミットメントと不測の事態 メモに。
アイテム 1A.リスク要因
投資家は、パートI、項目1Aに記載されているように、当社の事業、経営成績、財務状況、キャッシュフロー、および資本に重大な影響を与える可能性のある特定の要因に関する情報を注意深く見て検討する必要があります。2023年度の年次リスク要因
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報告してください。2023年の年次報告書で開示されているリスク要因に重大な変更はありませんでした。今後のSECへの提出書類では、リスク要因の変更を開示したり、追加のリスク要因を開示したりすることがあります。現在当社が把握していない、または現在重要ではないと考えているその他のリスクや不確実性も、当社の事業、財務状況、経営成績、キャッシュフロー、および資本に悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社の従業員の一部が、2019年の株式インセンティブプランに基づいて発行された制限付株式報奨の権利確定に関連する法定の最低連邦および州税義務を満たすために、授与された普通株式を引き渡しました。次の表は、これらの買戻しをまとめたものです。
| | |
| | |
| 合計数 |
| [最大] |
| | | | | | | 株式の | | の数 |
| | | | | | | として購入 | | それを共有します |
| | 合計 | | | | | の一部 | | まだかもしれない |
| | の数 | | 平均 | | 公に | | 購入済み | |
| | 株式 | | 支払い金額 | | 発表された計画 | | 計画の下で | |
ピリオド | | 購入済み | | 一株当たり (a) | | またはプログラム | | またはプログラム | |
2024年1月1日から2024年1月31日まで | | 37,829 | | $ | 11.95 | | N/A | | N/A |
2024年2月1日から2024年2月29日まで | | 96,340% | | | 15.93 | | N/A | | N/A |
2024年3月1日から2024年3月31日まで | | 910 | | | 12.16 | | N/A | | N/A |
合計 | | 135,079 | | $ | 14.79 | |
| |
|
| (a) | 1株あたりに支払われる価格は、連邦および州の納税義務の法定最低額が決定された日現在の当社の普通株式の終値に基づいています。 |
アイテム 5.その他の情報
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役または役員（証券取引法の規則16a-1（f）で定義されている）は誰もいませんでした
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目次
アイテム 6.展示品の索引
以下は、以下に示す場所でSECに以前に提出された、または以下に示すように提出された別紙を参照してここに組み込まれています。
示す |
| 説明 | | 場所 |
2.1 | | 2022年12月30日に発効した、ライアットブロックチェーン株式会社とライアットプラットフォームズ株式会社による合併計画 | | 2023年1月3日に提出されたフォーム8-Kの最新レポートの別紙2.1です。 |
| | | | |
3.1 | | 2017年9月20日に提出された定款です。 | | 2017年9月25日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1です。 |
| | | | |
3.2 | | 2022年11月21日付けのライアットブロックチェーン社の定款の改正。 | | 2022年11月23日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1です。 |
| | | | |
3.3 | | 2023年6月27日に発効した細則が修正され、改訂されました。 | | 2023年6月30日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1です。 |
| | | | |
3.4 | | バイオプティクス社とライアットブロックチェーン株式会社の合併に関する記事 | | 2017年10月4日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1です。 |
| | | | |
3.5 | | ライアットブロックチェーン株式会社とライアットプラットフォームズ株式会社の合併に関する記事 | | 2023年1月3日に提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1です。 |
| | | | |
10.1* | | 2024年2月23日付けの発注書第03号で、2023年6月23日付けの特定の基本売買契約に基づいてライアットプラットフォームズ社とMicroBTとの間で締結されました。 | | 2024年2月27日に提出されたフォーム8-Kの最新レポートの別紙10.1です。 |
| | | | |
31.1 | | ルール13a-14 (a) /15d-14 (a)-最高経営責任者（最高経営責任者）の認定。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
31.2 | | ルール13a-14 (a) /15d-14 (a)-最高財務責任者（最高財務責任者）の認定。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条（最高執行役員）に従って採択された、米国合衆国法第18条1350に基づく第1350条に基づく第1350条の認証です。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法（最高財務責任者）の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく第1350条に基づく第1350条の認証です。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
101 | | インラインXBRL（拡張可能なビジネスレポート言語）。iXBRL（インラインXBRL）形式のこの四半期報告書から次のようになります。（i）2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表、（ii）2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結損益計算書、（iii）2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書。（iv) 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書; (v) | | ここに提出しました。 |
34
目次
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書、および（vi）要約連結財務諸表の注記。 | ||||
| | | | |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 | | ここに提出しました。 |
| | | | |
* 規則S-Kの項目601 (a) (5) に従い、特定のスケジュールや同様の添付ファイルが省略されています。規則S-Kの項目601（b）（10）（iv）に従い、当社は、SECの要請に応じて、省略されたスケジュールのいずれかの補足コピーをSECに提出することを約束します。 | ||||
| ||||
| ||||
| ||||
35
目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に承認された署名者に、フォーム10-Qのこの四半期報告書に代理で署名してもらいました。
| ライアット・プラットフォームズ株式会社 |
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日付：2024年5月1日 | /s/ ジェイソン・レス |
| ジェイソン・リー |
| 最高経営責任者 （最高執行役員および正式に権限を与えられた役員） |
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| /s/ コリン・イー |
| コリン・イー |
| 最高財務責任者 （最高財務責任者および正式に権限を与えられた役員） |
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