主要指標

1. LTMの純維持率は、過去12か月間（「LTM期間」）の初めに終了した過去12か月間（「過去12か月間」）の顧客収益の合計から、請求の減少または顧客解約による収益の減少、および同じ顧客からの期間中の請求増加による収益の拡大を差し引いて、過去12か月の収益の合計で割って計算します。LTMのネットリテンション率は、使用量ベースのビジネスモデルに内在する変動性をいくらか取り除くため、補足的なものだと考えています。

2. 当社の顧客数は、請求関係が良好で、今四半期の収益を計上した、特定可能な事業体の数に基づいて計算されています。当社の企業顧客とは、今四半期の年間収益が100,000ドルを超える顧客と定義されています。これは、四半期内の各顧客の収益に4を掛けて計算されます。

3. 残りの履行義務には、顧客との現在の契約期間における将来の確約収益、および関連する履行義務が履行されていない対価の請求から生じる繰延収益が含まれます。

4.非GAAP財務指標とそれに対応するGAAP指標との調整については、この補足の最後にある調整表を参照してください。

5. 2024年第2四半期の加重平均発行済基本株式数が1億3,770万株、2024年通年の加重平均発行済基本株式数が1億3,790万株と仮定しています。

6.非GAAPベースの1株当たり純損失は、非GAAPベースの純損失を2024年の加重平均基本株式で割って計算されます。

7. 年間収益維持率は、すべての解約顧客からの年間解約率を、同じ暦年の年間収益で割ったものを 100% から引いて計算されます。当社の「年間収益解約率」は、当社との契約を終了した顧客（「解約した顧客」）の最終1か月の収益に、同じ暦年の残りの月数を掛けて計算されます。

将来の見通しに関する記述

この投資家向け補足資料には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における、当社と業界について、かなりのリスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、通常、将来の出来事やFastlyの将来の財務または経営成績に関するものです。場合によっては、「かもしれない」、「するだろう」、「するべき」、「期待」、「計画」、「予想する」、「予想する」、「行く」、「できる」、「意図」、「目標」、「プロジェクト」、「熟考」、「信じる」、「見積もり」、「予測」、「可能性」、「続行」などの言葉が含まれているため、将来の見通しに関する記述を特定できます。「だろう」、またはFastlyの期待、目標、戦略、優先順位、計画、予測、または意図に関係するこれらの言葉やその他の類似の用語や表現の否定的表現。この投資家向け補足資料の将来の見通しに関する記述には、見通しとガイダンスを含むFastlyの将来の財務および経営実績、既存および新製品および製品強化の業績、Fastlyのパートナープログラムの成長と成功、Fastlyの戦略、製品、事業計画に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。これらの事項に関するFastlyの期待や信念は実現しない可能性があり、将来の実際の業績はリスクや不確実性の影響を受けやすく、実際の結果が予測と大きく異なる可能性があります。これらのリスクには、Fastlyが顧客を引き付けて維持できない、Fastlyの既存の顧客やパートナーがFastlyのプラットフォームの使用を維持または増加させていない、欠陥、中断、セキュリティ侵害、パフォーマンスの遅延、またはその他の同様の問題などにより、Fastlyのプラットフォームと製品の機能が期待に応えられない、Fastlyが進化する市場や顧客の要求、急速な技術変化に対応できない、などの可能性が含まれます。業界標準、法律、規制が変更または新しくなりました。Fastlyは収益性を達成または維持するのに十分な収益を生み出すことができず、Fastlyの営業履歴が限られているため、見通しや将来の業績を評価することが困難です。Fastlyは成長を効果的に管理できず、Fastlyは効果的に競争することができません。この投資家向け補足資料に含まれる将来の見通しに関する記述は、他のリスクや不確実性の影響を受けます。これには、2023年12月31日に終了した年度のFastlyのForm 10-Kの年次報告書に詳しく記載されているものも含まれます。追加情報は、2024年3月31日に終了した四半期のFastlyのForm 10-Qの四半期報告書、およびFastlyがSECに随時提出する可能性のあるその他の提出書類および報告書にも記載されます。この投資家向け補足資料の将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点でFastlyに提供されている情報に基づいており、法律で義務付けられている場合を除き、Fastlyは将来の見通しに関する記述を更新する義務を一切負いません。

非GAAPベースの財務指標

米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成および提示されている要約連結財務諸表を補足するために、当社は次の非GAAPベースの財務実績指標を使用しています：非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの粗利益、非GAAPベースの営業損失、非GAAPベースの普通株式1株あたりの純損失、非GAAPベースの基本および希薄化後の普通株式1株あたりの純損失、非GAAPベースの研究開発、非GAAPベースの売上高マーケティング、非GAAPベースの一般管理部門、フリーキャッシュフロー、調整後EBITDAです。この追加の財務情報の提示は、GAAPに従って作成および提示された財務情報と切り離して、その代わりとして、またはそれよりも優れていると見なすことを意図したものではありません。これらの非GAAP指標には、GAAPに従って決定された当社の経営成績に関連するすべての金額を反映していないという制限があります。さらに、これらの非GAAP財務指標は、他の企業が使用している非GAAP財務指標とは異なる場合があります。これらの非GAAP指標は、対応するGAAP指標と組み合わせて当社の経営成績を評価するためにのみ使用してください。経営陣は、これらの非GAAP財務指標を、当社の決算発表に含まれる最も比較可能なGAAP財務指標と調整することで、これらの制限を補っています。

非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの営業損失、非GAAPベースの普通株式1株当たりの純損失、非GAAPベースの基本および希薄化後の普通株式1株当たりの純損失、非GAAPベースの研究開発、非GAAPベースの販売とマーケティング、および非GAAP一般管理は、株式ベースの報酬費用、取得した無形資産の償却、買収関連費用、経営陣の移行を除外しているという点でGAAPとは異なります費用、債務の消滅による純利益、減損費用、債務割引および発行費用の償却。

調整後EBITDA：株式ベースの報酬費用、減価償却およびその他の償却費用、取得した無形資産の償却、買収関連費用、経営移行費用、利息収入、利息収入、負債割引および発行費用の償却を含む支払利息、債務の消滅による純利益、減損費用、その他の収益（費用）、純額、および所得税は含まれません。

買収関連費用：継続的な事業とは関係のない買収関連費用で構成されています。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を行わない業績を考慮します。これらの費用は、当社のコアビジネス、継続的な業績、または将来の見通しを反映していない可能性があるためです。

取得した無形資産の償却：資産の購入と取得の時期と規模によって影響を受ける可能性のある非現金費用で構成されます。経営陣は、継続的な非GAAPベースの業績と調整後EBITDAの業績を評価する際に、この活動を行わない場合の業績を考慮します。これらの費用は非GAAPベースの業績だからです。

資産の購入や買収の時期や規模によって影響を受ける可能性があり、当社のコアビジネス、継続的な業績、または将来の見通しを反映していない可能性のある現金費用。

負債割引および発行費用の償却：主に、当社の債務に関連する償却費用で構成されています。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。これらは当社の支払利息総額に含まれています。

資本支出：当社のキャッシュフロー計算書に反映されているように、不動産と設備の購入に使用された現金、資産と設備の売却による収入、資本化された内部使用ソフトウェア、およびファイナンスリース債務の支払いを差し引いたものです。

減価償却費およびその他の償却費用：資産購入の時期と規模によって影響を受ける可能性のある現金以外の費用で構成されています。経営陣は、継続的な調整後EBITDAパフォーマンスを評価する際に、この活動を行わない業績を考慮します。これらの費用は、資産購入のタイミングと規模の影響を受ける可能性のある非現金費用であり、当社のコアビジネス、継続的な業績、または将来の見通しを反映していない可能性があるためです。

役員の移行費用：役員の雇用状況の変化に関連して発生する一回限りの現金費用と現金以外の費用で構成されています。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

フリーキャッシュフロー：営業活動に使用された純現金から、不動産や設備の購入を差し引いて、不動産と設備の売却による収入、ファイナンスリース負債の元本支払い、内部使用ソフトウェア費用の資本化、および資本支出に関連する前払金を差し引いて計算されます。経営陣は、GAAPと非GAAP財務指標の調整における調整項目を具体的に特定しています。経営陣は、非GAAPベースのフリーキャッシュフローを、Fastlyの事業への投資や貸借対照表の強化に使用できる事業によって生み出される可能性のある現金の金額について、経営陣と投資家に有益な情報を提供する収益性と流動性の指標と見なしていますが、裁量支出に利用できる残余キャッシュフローを表すことを意図したものではありません。また、非GAAPベースのフリーキャッシュフローの表示は、流動性の尺度として単独で検討したり、営業活動によるキャッシュフローの代替として検討したりすることを意図したものでもありません。

減損費用：当社のコンピューターおよびネットワーク機器（ソフトウェアを含む）に関連する減損費用で構成されており、使用されないと予想されます。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

所得税：主に、州および外国の所得税に関連して認識されている費用で構成されています。経営陣は、継続的な調整後EBITDAパフォーマンスを評価する際に、この活動を行わない業績を考慮します。これは、経営陣が当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

支払利息：主に、債務割引や発行費用の償却を含む、当社の債務証書に関連する支払利息で構成されています。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

利息収入：主に当社の有価証券に関連する利息収入で構成されます。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を行わない業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

債務消滅による純利益：未払いの転換社債の一部買戻しによる純利益に関するものです。経営陣は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは、経営陣が、それが当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

その他の収益（費用）、純額：主に外貨取引の利益と損失で構成されています。経営陣は、継続的な調整後EBITDAパフォーマンスを評価する際に、この活動を行わない業績を考慮します。これは、経営陣が当社のコアビジネス、継続的な経営成績、または将来の見通しを反映しているとは考えていないためです。

株式ベースの報酬費用：当社の株式インセンティブプランに基づくストックオプション、制限付株式ユニット、業績報酬、制限付株式報酬、および従業員株式購入制度（「ESPP」）の費用で構成されています。株式ベースの報酬は会社にとって経費であり、報酬の一形態と見なされていますが、経営陣は

は、継続的な非GAAPベースの純利益（損失）実績と調整後EBITDA実績を評価する際に、この活動を除いた業績を考慮します。これは主に、非現金支出が当社のコアビジネス、継続的な業績、または将来の見通しを反映していると経営陣が考えていないためです。さらに、一部の株式ベースの商品の価値は、市場のボラティリティなど、私たちの制御が及ばない変数を組み込んだ式を使用して決定されます。

経営陣は、これらの非GAAP財務指標と調整後EBITDAは、当社のコアビジネスの長期的な業績をよりよく理解し、複数の期間にわたる当社の業績と同業他社の業績との比較を容易にするため、経営陣と投資家にとって有用な指標となると考えています。また、対応するGAAP財務指標や調整と組み合わせると、投資家の現在の財務実績に対する全体的な理解が深まるからです。

以下の財務表では、当社は、最も比較可能なGAAP財務指標と、この投資家向け補足で使用された過去の非GAAP財務指標との調整を示しています。

連結損益計算書 — 四半期ごと

（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）

__________

(1) 次のような株式ベースの報酬費用を含みます：

GAAPと非GAAP財務指標の調整-四半期ごと

（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）

GAAPと非GAAP財務指標の調整-四半期ごと（続き）

（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）

非GAAPベースの連結営業報告書-四半期ごと

（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）

(1) 株式ベースの報酬は含まれません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(2) 取得した無形資産の償却を除きます。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(3) 役員交代費用は含まれていません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(4) 買収関連費用やその他の費用は含まれていません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(5) 減損費用は含まれていません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(6) 債務割引および発行費用の償却は含まれません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(7) 負債の消滅による純利益を除きます。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

(8) 買収関連の税制上の優遇措置は含まれません。GAAPと非GAAPの調整を参照してください。

連結貸借対照表-四半期ごと

(未監査、千単位)

連結キャッシュフロー計算書 — 四半期

(未監査、千単位)

__________

(1) 2022年第2四半期に開示された金額は、以前の投資家向け補足で開示された金額から、フォーム10-Qの該当する四半期報告書に報告された金額と一致するように修正されました。

フリーキャッシュフロー

(単位:千単位、未監査)

__________

(1) 資本支出は、当社のキャッシュフロー計算書に反映されているように、資産と設備の購入に使用された現金で、資産と設備の売却による収入、資本化された内部使用ソフトウェア、およびファイナンスリース債務の支払いを差し引いたものです。

(2) 2024年3月31日に終了した3か月間で、キャッシュフロー計算書の補足開示に反映されているように、当四半期までに前払いされた370万ドルの資本設備を受け取りました。