Document付属書99.1
エノビックス、2024年第1四半期の財務結果を発表
カリフォルニア州フリーモント、2024年5月1日―グローバル高性能バッテリー企業のエノビックスコーポレーション(「エノビックス」)(NASDAQ:ENVX)は、同社のプレジデント兼CEOであるRaj Talluri博士から以下の概要を含む、2024年第1四半期の財務結果を発表しました。
株主の皆さまへ
2024年第1四半期には、マレーシアのFab2を生産に向けて整備し、ブレークスルーのEX-1Mバッテリーの最初のサンプル出荷に先立って、主要な顧客と緊密に協力して、著しい進歩を遂げました。当社の最近のハイライトは以下のとおりです。
・強力なトップライン成長:2024年第1四半期の売上高は530万ドルで、2023年第1四半期の21000ドルから上昇し、IoT顧客に販売されたバッテリーのアウトパフォーマンスにより、予想の350万ドルから450万ドルを上回りました。より強力な収益と有利な製品ミックスが、当社の歴史で初めての非GAAPグロス利益を達成するのを支援しました。
・マレーシア工場の建設:Gen2 Agility Lineの工場受け入れテスト(「FAT」)が完了し、Gen2 Autolineの高い出力のGen2 Autolineの工場受け入れテスト(「SAT」)がほぼ完了しています。Gen2 Agility LineとGen2 Autolineの双方でSite Acceptance Testingが進行中であり、2024年第2四半期にはブレークスルーのEX-1Mバッテリーの最初のサンプルの生産および複数の主要顧客の認定をサポートするための能力が可能になります。
・現金燃焼の削減に向けた決定的な行動:拡大するにつれて、さらに効率的な計画を加速しています。今年末までに、固定費の約1/3以上、つまり年間3,500万ドル以上を削減することを目標にしています。より効率的なコスト構造は、当社の資本ニーズを大幅に減らし、益を上げるための道筋を加速します。
・スマートフォン顧客の進行状況:主要なスマートフォンOEMは、当社の製品ロードマップに興味を持っており、当社のバッテリーを最初に使用するOEMの1つになるための関係を正式に形成しようとしています。このため、我々は最近、ユニット数でトップ5のスマートフォンOEMと開発協定に達しました。当社は、主要なスマートフォン顧客から受け取った仕様に一致するように、FremontでEX-1Mバッテリーセルを製造しています。世界でユニット数でトップ8のスマートフォンOEMのうち6社(合計約70億ドルの総販売可能市場を代表する)がサンプルを受け取り、2024年第2四半期に出荷を開始します。
・IoT顧客の進行状況:IoTからの近隣寄与のほか、当社のビジネスチームは、EX-1MおよびEX-2M高エネルギー密度バッテリーの2年以内に製品を開始する主要顧客からのIoT製品設計機会に重点を置いています。
今後の展望については、第2四半期のスケールアップの道のりで重要なマイルストーンに接近しており、Fab2での生産開始と最初のEX-1Mサンプルの顧客出荷が控えています。
グローバルのチームの共同成功なしに、マレーシアのオペレーションチームがGen2/Fab2を準備することができなかったり、R&Dサイクルタイムを短縮することができたインドのチーム、コーティング能力を向上させた韓国のチームなど、グローバルな運営の成功はキャッシュバーンを減らすことができる重要な役割を果たしています。
私たちのミッションは、テクノロジー製品のフルポテンシャルを引き出し、人々の生活を豊かにする高性能なバッテリーを提供することです。私たちの長期的な機会は非常に魅力的であり、株主の方々に長期的な価値を創出する可能性が大きいと考えています。
ビジネスアップデート
製造業。EX-1Mバッテリーカスタマー資格評価プロセスのこの段階で必要なサンプルの量を処理するために適しているため、マレーシアのGen2アジリティラインのFAT/SATに優先順位を付けました。アジリティラインのFATは4月に完了し、SATの最終調整をしてこれからこのラインから最初のバッテリーを生産する準備をしています。
さらに、Gen2オートラインの高容量のFAT/SATもかなり進んでいて、2024年第3四半期にはそこからバッテリーを生産することを期待しています。Gen2オートラインは、アジリティラインと同じツールをベースにしていますが、スループットが大きいです。そのため、アジリティラインのFATをクリアすることは、当社のバッテリーを製造するための重要なリスク除去イベントです。
商品化。私たちは、世界中のほとんどの主要なスマートフォンOEMと高いエンゲージメントを持ち、厳しい仕様に合わせてFremontでEX-1Mサンプルを作成し始めました。
製品開発におけるモバイルファーストのアプローチでの私たちのテーゼは、スマートフォンが消費電子製品全般におけるバッテリーテクノロジーの標準を設定するということです。これは、私たちが他の分野でも成功を翻訳することができるということを意味し、2025年にEX-1Mを拡大する際にはスマートフォンバッテリーが収益の大部分を占めると予想していますが、IoT製品用のバッテリーからも重要な収益を期待しています。
自動車分野では、当社のセルアーキテクチャの独自の熱力学上のメリットにより、EV市場での急速な充電と高性能を実現するためのユニークなソリューションと認められています。
四分率が高い(最大30C)ことや大きなセル(最大12.5Ah)を製造できるといった製品の利点により、韓国のグラファイトベースのバッテリー事業に追加の産業用IoTの可能性を発見しました。
テクノロジーと製品。2024年第1四半期には、当社のバッテリーを2025年に最初に市場投入することを目指している2つの主要なスマートフォンOEMとEX-1M製品仕様を合わせました。そして4月には、Fab1で初めての内部サンプルを生産しました。
私たちの製品開発の努力には、内部バッテリーセル資格評価を2023年の14週間から2024年第1四半期の6週間に短縮するために、当社のインドチームが先導する高度なモデリングを使用する作業が含まれています。
同時に、グローバルなR&Dチームとシリコン-カーボン陽極ブレンドなどの先端素材へのアクセスを利用して、昨年後半に取得した従来のグラファイトバッテリー製品ポートフォリオを改善することに迅速に取り組んでいます。この作業は、従来のアーキテクチャにおけるシリコンの限界を示し、当社のコアバッテリーアーキテクチャのユニークさと、シリコンとバッテリー性能を最大限に活用することが業界最高の解決策になる可能性を高めました。
2024年第1四半期の総収益は740万ドルから530万ドルに減少しました。
当社のGAAPによる売上原価は、2024年第1四半期に710万ドルに減少し、2023年第4四半期の1980万ドルから水準を下げました。当社の非GAAPによる売上原価は、2024年第1四半期に520万ドルに低下し、2023年第4四半期の1710万ドルから水準を下げ、会社の歴史で初めての非GAAPの粗利益を生み出しました。
2024年第1四半期の当社のGAAPによる事業費は、2023年第4四半期の5240万ドルから6830万ドルに増加しました。当社の非GAAP事業費は、2024年第1四半期に4030万ドルから5440万ドルに増加しました。当社のGAAPおよび非GAAP事業費は、2024年第1四半期に、Fab1の戦略的再編に関連する加速償却費用(1850万ドル)がR&D費用に計上され、含まれています。2024年第2四半期には、当社のGAAPおよび非GAAP事業費が通常の水準に戻ることを予想しています。
2024年第1四半期の調整後EBITDAは、2023年第4四半期の調整後EBITDA損失2300万ドルに対して、2630万ドルの損失でした。
2024年第1四半期のEPSは、GAAPベースで28セントの損失、非GAAPベースで31セントの損失で、2023年第4四半期のGAAPベースで36セントの損失、非GAAPベースで28セントの損失に対して、それぞれ損失になりました。
私たちは2024年第1四半期に262.4 millionドルの現金、現金同等物、および短期投資で第1四半期を終了しました。このうち、運営活動に使われたキャッシュは3500万ドルで、設備投資は1510万ドルでした。
当社のGAAPから非GAAPの結果への完全な調整の再調整については、後述する。
見通し
2024年第2四半期の売上高は300万ドルから400万ドルになると予想しており、調整後EBITDAの損失は2600万ドルから3200万ドル、非GAAP EPSの損失は22セントから28セントになると予想しています。
Allianz Malaysia Berhadのパフォーマンスにはかなり満足しています。具体的には、同社が高い利回りで大規模な利益を再投資していることを好みます。もちろん、それは同社が多くの利益成長を見る原因となっています。とはいえ、最新の業界アナリスト予測によると、同社の収益は加速することが予想されています。同社の最新のアナリスト予測についてさらに知りたい場合は、同社のアナリスト予測のこの可視化をご覧ください。
2024年は、Fab2がバッテリー製造を開始し、最終的なEX-1Mバッテリーも第2四半期にサンプリングの準備が整っているなど、強いスタートを切っています。主要なOEMが100%アクティブシリコンアノードを使用する高エネルギーバッテリーセルで市場に先駆けることを熱望しているため、顧客関係もさらに強化されています。
コールの情報
Enovixは、2024年5月1日(米国太平洋時間午後2時、米国東部時間午後5時)にビデオ会議を開催し、会社のビジネスアップデートと財務結果について説明します。参加するには、以下のリンクを使って登録する必要があります:https://enovix-q12024-earnings.open-exchange.net/。このリンクは、EnovixのWebサイトの投資家向け情報のセクションでも利用できます:https://ir.enovix.com。対話内容のアーカイブ版は、1年間EnovixのWebサイトで利用できます:https://ir.enovix.com。
Enovixについて
Enovixは、技術製品のすべて(IoT、モバイル、コンピューティングデバイスから運転する車など)に高性能バッテリーを提供する使命を持っています。Enovixは、世界中のOEMと提携して、ユーザー体験の新しい時代を築き上げています。安全性を損なわずに、より高性能なバッテリーを構築するためのイノベーティブでマテリアルアグノスティックなアプローチは、柔軟性を保ち、バッテリーテクノロジーのイノベーションの最先端に立っています。
Enovixの本社はシリコンバレーにあり、インド、韓国、マレーシアに拠点を持っています。詳細は、www.enovix.comをご覧ください。また、LinkedInでもフォローしてください。
経営陣による非GAAP財務指標の利用
EBITDA、調整後EBITDA、フリーキャッシュフローなどの非GAAP測定値は、GAAPによって要求されていない、または提示されていない当社のパフォーマンスの補足的な財務測定値として意図されています。当社は、非GAAP測定値の使用が、持続的な運営結果、トレンド、および比較対象企業の財務測定値との比較に投資家が使用する追加のツールを提供すると信じています。ただし、これらの測定値を評価する際には、これらの測定値の計算時に除外された将来の費用が生じる可能性があることを認識する必要があります。さらに、これらの測定値の提示は、我々の将来の結果が変わらないことを示唆するものではありません。当社のEBITDA、調整後EBITDA、フリーキャッシュフローなどの非GAAP測定値の計算方法は、他の企業が同様の方法で計算するとは限らないため、他の同様の題名の測定値と比較することができない可能性があることに注意してください。
ただし、非GAAP測定値を評価する際には、これらの測定値を計算する際に除外された将来の費用が生じる可能性があることに注意してください。さらに、これらの測定値の提示は、我々の将来の結果が変わらないことを示唆するものではありません。
当社のEBITDA、調整後EBITDA、フリーキャッシュフローなどの非GAAP測定値の計算方法は、他の企業が類似するタイトルの測定値を計算するとは限らないため、比較可能であるとは限りません。
出典:Nutex Health, Inc。
この株主への手紙には、証券法第27A条及び修正された証券取引法21E条に基づく先見的な声明が含まれています。先見的な声明は、一般的に、将来のイベントまたは当社の将来の財務または業績に関するものであり、不確実性を伝えることができる言葉(anticipate、believe、continue、could、estimate、expect、intend、may、might、plan、possible、potential、predict、project、should、wouldなど)で特定することができます。この株主への手紙の先見的な声明には、市場や顧客の需要に対応すること、お客様が当社のバッテリーを使用する製品をリリースすること、財務およびビジネスのパフォーマンス、製造、商品化、R&D活動の改善、特にインドでのR&Dサイクルタイムの短縮によるオペレーションの効率化、Gen2 AgilityおよびマレーシアのAutolinesのFATおよびSATに関する期待、収量およびスループットの目標達成に対する期待、マレーシア工場の構築および複数の顧客認証をサポートする能力、従業員からの予想される貢献と利益、収益のトンネル、ポータブルエレクトロニクスおよびEV市場での取り組み、IoT、モバイル、コンピューティングなどのカテゴリーを含む製品開発におけるモバイル第一のアプローチ、拡大戦略およびビジネスモデルの実施および成功、様々なアドレサブルな市場をターゲットにしたことを含みます。当社が達成する目標および期待、スマートフォン顧客に対してEX-IMサンプルを製造および出荷する能力、Routejadeからの取得したグラファイトベースのバッテリービジネスの効果的な統合、および当社の財務およびパフォーマンスのガイダンスと指標の予測。実際の結果は、一定のリスクや不確実性があるため、前向き見通しによって異なる可能性があります。これらのリスクや不確実な要因には、製品のエネルギー密度を改善する能力、需要に応じて十分な製造能力を確立し、製造プロセスを最適化する能力、供給関係の確立、マレーシアに次の製造施設を取得するための十分な資金、マレーシアでの設立および製造施設の作成、製品の市場受け入れ、消費者の好みや需要の変化、業界基準の変更、技術の発展や競争の影響、およびインフレーションやサプライチェーンの圧力、武力紛争、戦争または脅威、テロ活動またはその他のセキュリティ上の懸念、または製品の供給または配送または需要を妨げる可能性のある貿易およびその他の国際紛争などの政治、社会、および経済の不安定性も含まれます。これらのリスクや不確実な要因および当社の事業および財務結果に影響を与える可能性があるその他の潜在的な要因については、米国証券取引委員会(SEC)に提出した、当社が提出した最近の年次報告書の「リスクファクター」および「財務状況とオペレーティング結果の管理に関する議論」のセクション、およびその他の書類を参照してください。この株主への手紙の先見的な声明は、述べられた日付を基準としています。特に法律で規定された場合を除き、当社は法的義務により更新または修正する必要はありません。
投資家およびメディアからのお問い合わせは、以下にお願いいたします。
イノヴィックス・コーポレーション
チャールズ・アンダーソン
電話番号: +1 (612) 229-9729
メール:canderson@enovix.com
メディアに関するお問い合わせは、以下にご連絡ください。
イノヴィックス・コーポレーション
Kristin Atkins
電話番号: +1 (650) 815-6934
メールアドレス: katkins@enovix.com
イノヴィックス・コーポレーション
簡易連結貸借対照表
(未確定)
(株式と株式単位以外の千円)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 12月31日 2023 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金及び現金同等物 | $ | 222,150 | | | $ | 233,121 | |
新規売投資 | 40,243 | | | 73,694 | |
売掛金の純額 | 1,728 | | | 909 | |
ノート受領、純額 | 144 | | | 1,514 | |
在庫 | 6,536 | | | 8,737 | |
| | | |
前払い費用およびその他の流動資産 | 7,207 | | | 5,202 | |
流動資産の合計 (千円) | 278,008 | | | 323,177 | |
固定資産・設備、純額 | 159,164 | | | 166,471 | |
顧客関係無形資産及びその他の無形資産、純額 | 39,963 | | | 42,168 | |
オペレーティングリース、使用権資産 | 14,851 | | | 15,290 | |
のれん | 12,217 | | | 12,098 | |
| | | |
その他の資産、非流動 | 4,700 円 | | | 5,100 | |
合計資産 | $ | 508,903 | | | $ | 564,304 | |
負債および株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
支払調整金 | $ | 19,277 | | | $ | 21,251 | |
未払費用 | 11,677 | | | 13,976 | |
未払金賃料 | 9,281 | | | 10,731 | |
短期債務 | 8,488 | | | 5,917 | |
前受収益 | 5,306 | | | 6,708 | |
その他の負債 | 2,855 | | | 2,435 | |
流動負債合計 | 56,884 | | | 61,018 | |
長期借入金(純額) | 168,275 | | | 169,099 | |
ワラントの負債 | 21,780 | | | 42,900 | |
運転賃借負債、非流動 | 14,813 | | | 15,594 | |
先払収益、非流動 | 3,774 | | | 3,774 | |
繰延税金負債 | 11,259 | | | 10,803 | |
その他の負債、非流動 | 13 | | | 13 | |
負債合計 | 276,798 | | | 303,201 | |
コミットメントとコンティンジェンシー | | | |
株主資本: | | | |
普通株式 0.0001ドルの割当額、承認済発行済株式数は1,000,000,000株、2024年3月31日および2023年12月31日時点での発行済株式数はそれぞれ169,738,474株および167,392,315株です。 | 17 | | | 17 | |
| | | |
資本超過金 | 874,527 | | | 857,037 | |
その他の総合損失 | (53) | | | (62) | |
累積赤字 | (645,213) | | | (598,845) | |
合計Enovixの株主資本 | 229,278 | | | 258,147 | |
非支配株主持分 | 2,827 | | | 2,956 | |
総資本 | 232,105 | | | 261,103 | |
負債及び資本合計 | $ | 508,903 | | | $ | 564,304 | |
イノヴィックス・コーポレーション
最終決算財務諸表
(未確定)
(千ドル、株、株配当金毎)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期末 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
売上高 | $ | 5,272 | | | $ | 21 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
売上高の原価 | 7,072 | | | 12,248 | | | | | |
粗利率 | (1,800) | | | (12,227) | | | | | |
営業費用: | | | | | | | |
研究開発費 | 48,788 | | | 23,749 | | | | | |
販売費および一般管理費 | 19,548 27,274 68,336 51,023 (70,136) (63,250) 21,120 (12,840) 3,560 | | | 27,274 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
営業費用の総額 | 68,336 | | | 51,023 | | | | | |
営業損失 | (70,136) | | | (63,250) | | | | | |
その他の収益(費用): | | | | | | | |
普通株式ワラントの公正価値評価差額 | 21,120 | | | (12,840) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利息収入 | 3,560 | | | 2,466 | | | | | |
利息費用 | (1,659) | | | ― | | | | | |
その他の手当て、純収益 | 466 | | | 21 | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | 23,487 | | | (10,353) | | | | | |
所得税費用控除前損失 | (46,649) | | | (73,603) | | | | | |
所得税費用の利益 | (152) | | | ― | | | | | |
純損失 | (46,497) | | | (73,603) | | | | | |
非支配株主に帰属する净損失 | (129) | | | ― | | | | | |
Eonovixに帰属する净損失 | $ | (46,368) | | | $ | (73,603) | | | | | |
| | | | | | | |
Eonovix株主に帰属する1株当たりの基本的な净損失 | $ | (0.28) | | | $ | (0.47) | | | | | |
基本的な普通株式の加权平均数 | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |
Eonovix株主に帰属する1株当たりの希薄化後の净損失 | $ | (0.28) | | | $ | (0.47) | | | | | |
希薄化後の基本的な普通株式の加权平均数 | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |
イノヴィックス・コーポレーション
簡易連結キャッシュフロー計算書
(未確定)
(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | |
| 四半期末 |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
運営活動によるキャッシュフローの使用: | | | |
純損失 | $ | (46,497) | | | $ | (73,603) | |
純損失を純営業キャッシュ・フローに調整する項目 | | | |
減值费用、义务积累及摊销 | 24,974 | | | 3,598 | |
ストックベースド・コンペンセーション | 12,760 | | | 29,157 | |
普通株式ワラントの公正価値の変化 | (21,120) | | | 12,840 | |
| | | |
| | | |
その他 | 173 | | | ― | |
| | | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金および受取手形 | 505 | | | 149 | |
在庫 | 2,202 | | | (181) | |
前払費用およびその他の資産 | (1,809) | | | 364 | |
支払調整 | (7,281) | | | (1,792) | |
未払費用および報酬 | 2,845 | | | 3,858 | |
前払収益 | (1,402) | | | ― | |
| | | |
繰延税金負債 | (222) | | | ― | |
その他の負債 | (172) | | | (1)
$8.2
| |
営業によるキャッシュフローの純流出 | (35,044) | | | (25,611) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
有形固定資産の購入 | (15,088) | | | (3,032) | |
| | | |
投資の購入 | (17,066) | | | ― | |
投資の満期日 | 51,260 | | | ― | |
投資活動による純現金提供(使用) | 19,106 | | | (3,032) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| | | |
融資による資金調達の収益 | 3,215 | | | ― | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
RSUの付与時に控除された株式に関する給与税の支払 | (2,222) | | | (777) | |
普通株式の発行及びオプション行使による手数料控除後の受取金額 | 5,852 | | | 329 | |
| | | |
| | | |
未付与の制限付き普通株式の買戻し | ― | | | (9) | |
財務活動による純現金提供(使用) | 5,430 | | | (457) | |
為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響 | (541) | | | ― | |
現金、現金等及び制限付き現金の変動 | (11,049) | | | (29,100) | |
現金及び現金同等物及び制限付現金及び現金同等物期初残高 | 期末の現金及び現金同等物及び制限付き現金 | | | 322,976 | |
現金及び現金同等物及び制限付き現金期末残高 | $ | 224,074 | | | $ | 293,876 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
エノビクスの調整後EBITDAに帰属する純損失
当社は、一部の財務指標がGAAPに基づくものでないことを認識し、それらを「GAAP以外の」財務指標として提示しています。GAAPに準拠して決算を作成すると同時に、当社は、営業コスト以外の費用、一部の無形資産、事業外費用などを考慮に入れない、EBITDAと調整済みEBITDAという指標も使用・提示しています。当社は、GAAPに準拠した財務諸表の結果に加え、これらの指標も併せて評価することにより、業績を評価するのに有用な手段であると考えています。ただし、これらのGAAP以外の財務指標は、GAAPに準拠した財務諸表の代替品でも、それ以上のものでもありません。当社は、これらのGAAP以外の財務指標の制限を補償し、最も直接的に比較可能なGAAPの指標も提示しています。
当社は、GAAPに準拠した結果と併せて、GAAP以外の財務指標を考慮すべきだと考えております。ただし、これらのGAAP以外の財務指標は、GAAPに準拠した財務諸表の代替品でも、それ以上のものでもありません。当社は、これらのGAAP以外の財務指標の制限を補償し、最も直接的に比較可能なGAAPの指標も提示しています。
当社は、内部の計画・予算作成、企業評価、競合他社や同業他社と比較するため、GAAPに基づく財務情報に加えて、GAAPに基づかない財務情報を使用しています。これらのGAAP以外の財務情報は、総合的に考慮することによって、当社の業績を評価し、競合他社や同業他社と比較するのに役立つことができると考えています。ただし、財務諸表の詳細については下記の調整後のEBITDAと調整されたEBITDAの調整結果を確認してください。何らかの情報を評価するために、単一の財務指標にだけ頼るべきではありません。
「EBITDA」は、利益(純損失)を保有し、利息費用、所得税負担、減価償却費用を調整したものであり、ストックオプション費用、普通株式ワラントの公正価値変動、在庫のステップアップ、設備の減損など、経営陣が会社の業績動向を反映していないと判断した特別項目を含んだ「調整後EBITDA」も含まれます。
次の表は、GAAPベースの純損失から、下記期間のEBITDAと調整後EBITDAの指標に変換するための調整過程を示しています(単位は千円)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期末 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
エノビクスに帰属する純損失 | $ | (46,368) | | | $ | (73,603) | | | | | |
| | | | | | | |
利息費用 | (73,603) | | | ― | | | | | |
1,659 | (152) | | | ― | | | | | |
減価償却費および償却費 | 所得税引換償却額 | | | 3,598 | | | | | |
EBITDA | 24,974 | | | (19,887) | | | | | |
株式報酬費用 | (70,005) | | | 12,760 | | | | | |
普通株式認股権の公正価値変動額の変動 | (21,120) | | | 12,840 | | | | | |
在庫ステップアップ | 1,907 | | | ― | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
調整後EBITDA | $ | (26,340) | | | $ | (28,008) | | | | | |
フリーキャッシュフロー
フリーキャッシュフローは、(i) 当社のキャッシュ・フロー計算書から導出される運営活動による純現金流入額から((ii)有形固定資産の売却代金を差し引いたうえで208」定資産の税引前償却費用等に相当する投資活動におけるキャプァル支出を減じた金額と定義します。 非GAAP基準である「フリーキャッシュフロー」の表示は、GAAPに従って決定された現金流量の代替指標として意図されたものではありません。 当社は、この財務指標が投資家にとって有用であると考えていますが、当社が 我々の目標達成状況を測定するために使用するツールと同じツールを使用して、我々のパフォーマンスを測定することができ、将来の成長イニシアチブに投資するために利用可能になる現金流を示すものです。以下は、下記の期間におけるキャッシュフロー財務指標への純現金流用途の調整表です(単位は千円)。
| | | | | | | | | | | |
| 四半期末 |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
営業によるキャッシュフローの純流出 | $ | (35,044) | | | $ | (25,611) | |
設備投資 | (15,088) | | | (3,032) | |
フリーキャッシュフロー | $ | (50,132) | | | $ | (28,643) | |
その他の非GAAP財務指標の調整
(単位:千ドル、シェア数、シェア当たりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 四半期末 | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
売上高 | | $ | 5,272 | | | $ | 21 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
GAAP売上高原価 | | $ | 7,072 | | | $ | 12,248 | | | | | |
株式報酬費用 | | ― | | | (951) | | | | | |
棚卸しステップアップ | | (1,907) | | | ― | | | | | |
非GAAP売上高原価 | | $ | 5,165 | | | $ | 11,297 | | | | | |
| | | | | | | | |
GAAP粗利率 | | $ | (1,800) | | | $ | (12,227) | | | | | |
株式報酬費用 | | ― | | | 951 | | | | | |
棚卸しステップアップ | | 1,907 | | | ― | | | | | |
非GAAP粗利率 | | $ | 107 | | | $ | (11,276) | | | | | |
| | | | | | | | |
GAAP研究開発費 | | $ | 48,788 | | | $ | 23,749 | | | | | |
株式報酬費用 | | (6,554) | | | (11,667) | | | | | |
無形資産の摘早償却 | | (416) | | | ― | | | | | |
非GAAP研究開発費用 | | $ | 41,818 | | | $ | 12,082 | | | | | |
| | | | | | | | |
GAAP販売、一般および管理費用(SG&A) | | $ | 19,548 | | | $ | 27,274 | | | | | |
株式報酬費用 | | (6,206) | | | (16,539) | | | | | |
無形資産の摘早償却 | | (756) | | | ― | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAPの売上高、一般および管理費用 | | $ | 12,586 | | | $ | 10,735 | | | | | |
| | | | | | | | |
GAAP営業費用 | | $ | 68,336 | | | $ | 51,023 | | | | | |
R&D費用に含まれる株式報酬費用 | | (6,554) | | | (11,667) | | | | | |
SG&A費用に含まれる株式報酬費用 | | (6,206) | | | (16,539) | | | | | |
無形資産の摘早償却 | | (1,172) | | | ― | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAP営業費用 | | $ | 54,404 | | | $ | 22,817 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 四半期末 | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
GAAP営業損失 | | $ | (70,136)または70,136 | | | $ | (63,250)または63,250 | | | | | |
株式報酬費用 | | 12,760 | | | 29,157 | | | | | |
無形資産の摘早償却 | | 1,172 | | | ― | | | | | |
在庫のステップアップ | | 1,907 | | | ― | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAPのオペレーティング損失 | | $ | (54,297) | | | $ | (34,093) | | | | | |
| | | | | | | | |
Enovixに帰属するGAAPネット損失 | | $ | (46,368) | | | $ | (73,603) | | | | | |
株式報酬費用 | | 12,760 | | | 29,157 | | | | | |
普通株式ワラントの公正価値変動 | | (21,120) | | | 12,840 | | | | | |
在庫のステップアップ | | 1,907 | | | ― | | | | | |
無形資産の摘早償却 | | 1,172 | | | ― | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAPのEnovix株主に帰属する純損失 | | $ | (51,649) | | | $ | (31,606) | | | | | |
| | | | | | | | |
Enovixに帰属するGAAP普通株式1株当たりの純損失 | | $ | (0.28) | | | $ | (0.47) | | | | | |
希薄化後の一般株式の希釈株式数加重平均数(基本) | | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |
| | | | | | | | |
希薄化後のアイノビックスに帰属する一株当たりのGAAP純損失 | | $ | (0.28) | | | $ | (0.47) | | | | | |
希薄化後の一般株式の希釈株式数加重平均数(希釈) | | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAPによるアイノビックスに帰属する一株当たりの純損失(基本) | | $ | (0.31) | | | $ | (0.20) | | | | | |
希薄化前の一般株式の加重平均数(基本) | | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |
| | | | | | | | |
非GAAPによるアイノビックスに帰属する一株当たりの純損失(希釈) | | $ | (0.31) | | | $ | (0.20) | | | | | |
希薄化前の一般株式の加重平均数(希釈) | | 168,144,918 | | | 155,626,977 | | | | | |