米国
証券取引委員会 ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
1934年の証券取引法に基づく規則13a-16または15d-16に基づく外国の民間発行者の報告
にとって 2023年7月です。
コミッションファイル番号:001-37723
Enel Chile S.A.(登録者の名前の英語への翻訳)
サンタローザ 76%
サンティアゴ、チリ(首席執行部の住所)
登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙に基づいて年次報告書を提出するか、提出する予定があるかをチェックマークで記入してください。
フォーム 20-F [X] フォーム 40-F []
財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
エネル・チリ
統合を発表します 結果
終了した期間について 2023年6月30日です
(で表される金額 数百万チリペソ — CH$ (百万円)
エグゼクティブサマリー
· | エネル・チリ社に帰属する純利益 2023年6月30日の時点で、113,743スイスフランに達しました 百万件の利益、49,197スイスフランと比較すると大幅に増加しています 2022年の同時期には100万件の利益を上げました。これは主に、発電事業セグメントにおけるエネルギー売上とガス売上の増加によるものです。中に 2023年第2四半期、純利益は26,726ドルのマイナス額に達しました 百万円、15,580スイスドル 主に純金融費用の増加と税収の減少により、2022年第2四半期と比較して損失が100万増加しています。 |
· | 営業収益は 11.8% 増加してスイスフランになりました 2023年の第1学期に2,141,287百万ドル。これは主に、インデックス化による平均販売価格の上昇とガスの商業化の進展によるものです ジェネレーション事業セグメントの売上。2023年第2四半期の営業収益は 8.7% 減の9293億1300万スイスドルでしたが、これは主に減少によるものです ガスの商品化売上、その他の収益を差し引いたもの。 |
· | 調達とサービスの費用がCh$に達しました 2023年6月時点で16億593億8800万件で、2022年の第1学期と比較して6.2%増加しています。これは主に燃料消費量の増加によるものです 配電事業における輸送コストに加えて、発電事業におけるコストとガスの商業化コストの上昇 とネットワーク事業とジェネレーション事業。2023年第2四半期に、調達およびサービスのコストは 10.4% 減少して806,027百万スイスドルになりました。 主に、両方の事業セグメントでのエネルギー購入量の減少とガスの商業化コストの低下が原因です。 |
· | 前述の要因の結果として、 エネルチリのEBITDAは、2022年の第1セメスターと比較して55.2%増加し、2023年6月の時点で3223億7900万スイスフランになりました。第2四半期中に 2023年、EBITDAは 4.6% 増加して44,134百万スイスドルになりました。 |
· | 財務結果は47,852スイスフランに達しました 2023年6月現在の費用百万円、1,476スイスフラン 2022年の第1学期と比較して100万件増加しています。これは主に、為替レートの違いによる損失の増加によるものです。中に 2023年第2四半期の決算は、30,951万スイスフランの費用、14,032スイスフランに達しました 2022年第2四半期よりも100万ドル多い。これは主に、期間中の純金融費用の増加によるものです。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | エネルチリは、子会社のエネルグリーンを通じて パワーチリ(EGPチリ)は、グアンチョイ(398 MW)、バジェデルソル(163 MW)、フィニステラエエクステンション(126 MW)の商業運転を開始しました フィニス・テラエIII(18 MW)の太陽光発電所(国家電力コーディネーターからそれぞれの許可を受けた後) 2023年の5月から7月の間。同社はまた、レナイコII(144MW)の風力発電所の完成後、98メガワットの正味発電容量を追加しました。 シエラゴルダ太陽光発電プロジェクトの一部(26 MW)をシステムに接続します。 |
· | 2023年7月12日、エネル・チリは契約を結びました エネル・チリの子会社の99.99%の所有株式の売却について、国際的な再生可能エネルギー企業であるSonnedixと アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社の価格は約5億5000万米ドル、価格は調整内容によって異なる場合があります 売買契約書に。この取引は、2023年に当社に1億1000万米ドルの純利益のプラス効果をもたらすと予想されています。アルカディア Generación Solar S.A. は、アタカマとアントファガスタに4つの太陽光発電所を所有しており、その総計は 416 MWの正味設備容量。最終的な売却は、チリの独占禁止法政府当局であるフィスカリア・ナシオナルが終えた後に行われます Económica(スペイン語の頭字語で「FNE」)は、この種の慣習であった売却およびその他の条件を承認します 取引は完了しました。 |
ビジネス セグメント概要
世代
· | 純発電量は10,553件でした 2023年6月現在のGWhは、主に太陽光発電と水力発電の増加により、2022年の第1学期の数値よりも 3.2% 多い(+324 GWh) 今年の発電量は、それぞれ新しい発電所の試運転と水文学の向上によるものです。2023年第2四半期に、純額 発電量は5,485 GWhで、2022年第2四半期の数値よりも 8.3%(+421 GWh)増加しました。これは主に、太陽光発電と水力発電の増加によるものです。 世代。 |
· | 物理エネルギーの売上高は15,790GWhに達しました 2023年の第1学期は、2022年の第1学期よりやや少ない(-75GWh)。これは主に、規制対象外の顧客売上が減少したことが原因です そして、スポット市場での売り上げは、規制の厳しい顧客販売によって大幅に補われています。2023年第2四半期に、物理エネルギーの売上高は 3.1% 増加しました (+236 GWh)は7,890 GWhになりました。これは主に、規制されていない顧客販売とスポット市場での売上が増加したためです。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | 2023年6月現在の営業収益は増加しました 2022年の第1学期と比べると 17.7%、17億6260万スイスフランでした。これは主に、エネルギーの平均販売価格が高かったため、 ガスの商業化売上の増加に加えて、契約指数化条項があります。2023年第2四半期に、営業収益は7.6%減の711,834スイスドルになりました 百万、主にガスの商品化売上およびその他の収益の減少によるものです。 |
· | 調達とサービスの費用が1,312,497スイスドルに達しました 2023年の第1学期に100万人、7.1%の増加に相当します。これは主に、関連する燃料消費コストの増加によるものです コンバインドサイクル発電ユニットの発送量の増加、ガスの商品化販売費の増加、輸送費の増加。しかし、 調達とサービスのコストは、主にエネルギー購入量の減少と減少により、2023年第2四半期に 10.5% 減少して6376億8,100万スイスドルになりました ガスの商品化費用。 |
· | 上記の結果として、の EBITDA 2023年6月30日の時点で、発電事業は112.9%増加して30億494百万スイスドルになりました。2023年第2四半期に、EBITDAも増加してスイスフランに達しました 28,061百万、2022年第2四半期と比較して119.5%の増加に相当します。 |
累積 | 四半期ごと | ||||||
物理データ | 6月23日 | 六月二十二日 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | % 変更 | |
総売上高(GWh) | 15,790 | 15,865 | (0.5%) | 7,890 | 7,654 | 3.1% | |
総発電量(GWh) | 10,553 | 10,229 | 3.2% | 5,485 | 5,064 | 8.3% |
流通とネットワーク
· | 最初の物理的な売上は7,180 GWhに達しました 2023年の学期は、2022年の同時期と比較して16.7%(-1,444 GWh)減少しました。これは主に 2022年12月にエネル・トランスミッション・チリを売却した結果、会社の連結範囲が拡大しました。フィジカルセールス 2023年第2四半期には、同じ傾向をたどって3,577GWhに達し、2022年第2四半期より19.3%(-855GWh)減少しました。 |
· | 顧客の総数は、その間に2.4%増加しました 2023年の第1学期には、主に住宅や商業のお客様を中心に2,106,633人のお客様に。一方、エネルギーロスは残りました 2023年6月には 5.3% で安定しています。 |
· | 営業収益は比較すると2.8%減少しました 2022年6月に639,700スイスフランに達する 100万ドル。主に、エネル・トランスミッション・チリの売却に関連する他のサービスからの収益が減少したことによるもので、一部は以下によって補われています 主に商業顧客へのエネルギー販売の増加。2023年第2四半期の営業収益 2022年第2四半期と比較して11.8%減少し、310,5億3,300万スイスフランに達しました。これは主に、主に住宅顧客へのエネルギー販売の減少によるものです。 そして、前述の会社の連結範囲の変更についてです。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | 調達とサービスのコストは 4.3% 増加しました 2023年6月30日現在、昨年の同時期と比較すると、主に関連する輸送費の増加により、5,441億2300万スイスフランです 統合範囲の変化に。2023年第2四半期に、調達およびサービスのコストは 9.7% 減少して257,691百万スイスドルになりました。 エネルギー購入量が減少したため、2022年第2四半期と比較してください。 |
· | その結果、ディストリビューションのEBITDAと ネットワーク事業は47,333スイスフランに達しました 2023年6月時点で100万件で、エネル・トランスミッションの売却による影響を含む2022年の同時期の数値より47.1%少なくなっています チリは前述しました。2023年第2四半期のEBITDAも同様の傾向をたどり、276億8900万スイスフランに達しました。 2022年第2四半期と比較してください。 |
累積 | 四半期ごと | ||||||
物理データ | 6月23日 | 六月二十二日 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | % 変更 | |
総売上高(GWh) | 7,180 | 8,624 | (16.7%) | 3,577 | 4,432 | (19.3%) | |
顧客数 | 2,106,633 | 2,057,100 | 2.4% | 2,106,633 | 2,057,100 | 2.4% |
金融 概要-エネル・チリ
会社の総金融負債は、その間に3億8,600万米ドル増加しました 2022年12月31日と比較すると、2023年の第1学期は50億4600万米ドルになりました。この違いは主に以下によって説明されました:
- | エネル・チリの全支払いの前払い 2023年1月にエネル・ファイナンス・インターナショナルによって290米ドルで付与されたコミットクレジットライン 百万。このクレジットラインは2023年4月に全額支払われました。 |
- | コミットされたクレジットライン全体の支払い 2023年4月にBBVAとみずほから1億米ドルで授与されました。 |
- | Enel Chileのコミットメントの全額支払い 2023年4月にエネル・ファイナンス・インターナショナルによって50米ドルで付与されたクレジットライン 百万。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
- | コミットされたクレジットライン全体の支払い 2023年5月にエネル・ファイナンス・インターナショナルから200米ドルで授与 百万 |
- | エネル・ジェネラシオン・チリの償却 2,100万米ドルのH社債とM社債。 |
- | リース負債が5700万米ドルの増加 (最初の16歳)。 |
Enel Chileが利用できる流動性は次のもので構成されています。
- | 現金および現金同等物:5億3,300万米ドル |
- | 未払いの確定クレジットライン:462米ドル 百万 |
Enel Chileの負債の平均費用は、12月の 4.1% から上昇しました 2023年6月には、2022年は4.7%になりました。
ヘッジと保護:
為替レートと金利に関連するリスクを軽減するため バリエーション。Enel Chileは、これらの変数の変動から財務諸表を保護するための方針と手順を確立しています。
エネルチリの 為替レートのヘッジポリシーでは、各企業の事業運営の通貨と通貨のバランスを取る必要があると定められています その負債について。そのため、私たちは273米ドルに上るクロス通貨スワップと先渡契約を結んでいます 百万と716米ドル それぞれ 100 万です。
減らすには 金利変動による財務諸表の変動により、Enel Chile Groupは適切な負債構造バランスを維持しています。 そのため、グループでは50米ドルの金利スワップを行っています 百万。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
情報 これらの財務諸表の分析に関連する
規制の変更:
> | が発表したソーシャルアジェンダの一環として 政府、エネルギー省は官報に法律21,185(以下「関税安定化法」)を公表しました 2019年11月2日。この法律は、請求する価格を明記する一時的な規制対象顧客料金安定化メカニズムを作成します 2019年7月1日から2019年12月31日までの電力の規制対象顧客は、最初の期間に有効な価格と同額になります 2019年の学期(政令20/2018)。この安定価格は「安定化された規制顧客価格」(PEC)と呼ばれていました( スペイン語の頭字語)。2022年1月1日から安定化メカニズムが停止されるまで、価格は関税で定義されている価格になります 電気法第158条に定められているように、6ヶ月ごとに設定プロセスを実施しますが、調整後のPECを超えないようにしてください 基準(調整後のPEC)と同じ日付を使用して、2022年1月1日現在の消費者物価指数に基づくインフレ率で計算します。請求の違い 2023年までは、発電会社に有利な売掛金として計上され、上限は13億5000万米ドルに制限されます。残高 これらのうち売掛金は2027年12月31日までに回収される予定です。 |
2020年9月14日、国家エネルギー委員会は発表しました 関税安定法の実施に関する技術規定を修正した免除決議340です。この決議 各サプライヤーへの支払いは、「残高」から順に時系列で計上する必要がある、と明言しました 日付は直近の「保留中の残高」で、解釈されたとおりの支払い保留残高の合計に基づいて加重されていません それまでの業界によって。
さらに、この決議により、支払いが確定しました の残高は、残高支払いチャートが表示された日の翌6営業日に、実際の為替レートを使用して計算されます システムコーディネーターが発行しました。これは、強制的に上昇していた請求月の1ドルの平均値を置き換えます それに。
> | 2022年8月2日、法律21,472が公開され、作成されました 新しい関税安定化基金と新しい暫定規制対象顧客関税安定化メカニズム。法律によって顧客も確立されました それぞれの規制供給契約価格と安定化料金の差額を支払うための保護メカニズム。ゴール 2022年に顧客の電気代が増えないようにし、今後10年間で徐々に増加できるようにすることでした。1,800米ドルです 規制対象の顧客価格差を蓄積し、発電会社に支払うために、100万ユーロの移行基金が創設されました チリ財務省が毎月発行する、価格インデックスの対象で譲渡可能な米ドルの支払い書類と 2032年12月に期限が切れる州の保証によって保証されています。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
この基金は追加料金で賄われます 消費レベルに応じて、最終顧客に。月間消費量が350kWh未満のお客様、そして中小企業 消費電力が1,000 kWh未満の場合は、この追加料金が免除されます。
ファンドはチリの財務省によって管理されています。 テソレリア・ジェネラル・デ・ラ・レプブリカ。有効期限まで、毎年2000万米ドルの財政拠出金を受け取ることになります 2022年の1,500万米ドルの寄付に加えて、2032年12月31日に行われます。累積金額が米ドルを超えています 法律21,185で設立された13億5000万のファンドは、法律21,472によって作成されたこの新しいメカニズムの対象となります。
2023年3月2日、国家エネルギー委員会は次のことを発表しました 法律21,472の実施に関する技術的規定を定める免除決議68です。
エネル・トランスミッション・チリ社の売却:
> | 2022年7月28日、エネル・チリは株式購入に署名しました エネル・トランスミシオン・チリ社の99.09%の全株式をソシエダ・トランスミソーラに売却(売却)することに合意しました メトロポリターナSpAは、インバーシオネス・グルーポ・サエサ株式会社が管理しています。(以下、Saesaグループ)。株式の売却とその後の譲渡は チリの国家経済検察官による取引の承認を含む特定の判例条件に従うものとします オフィス、 フィスカリア・ナシオナル・エコノミカ 1973年法律211によって制定されました。証券市場法18,045に従い、 売却は、エネル・トランスミッション・チリS.A. 株の 100% の公開買付け(PTO)として行われることになっていました。 |
2022年12月9日、当社は条件を通知しました 前述の判例は満たされていたため、売却および付則の改正案は、特別法によって承認されました 2022年10月27日に開催されたエネル・トランスミッション・チリ社の株主総会では、会社の株式資本を次のように分割しました その日、2種類の株式が発効しました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
市場 エネル・チリ社が事業を行っている場所
世代セグメント
私たちは子会社を通じてチリで発電事業を行っています エネル・ジェネラシオン・チリとエネル・グリーン・パワー・チリ(以下、EGPチリ)を合わせると、合計8,501メガワットになります[1] ネット 2023年6月30日現在の設備容量。発電資産は多様化しており、再生可能エネルギーに焦点を当てています。再生可能エネルギーは、発電資産の 76% を占めています エネルチリの総設備容量。合計3,510 MWは水力発電で、2,043MWは水力発電を使用して稼働する火力発電です ガスまたは燃料油、2,068MWは太陽光発電所、797MWは風力発電、83MWは地熱設備容量です。
次のグラフは、累積的な身体情報をまとめたものです 2023年6月30日および2022年6月30日現在の当社の世代事業セグメントの:
エネルギー販売(GWh) | 市場シェア | |||||||||
累積 | 四半期ごと | (%) | ||||||||
参加している市場 | 6月23日 | 六月二十二日 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | % 変更 | 6月23日 | 六月二十二日 | ||
国営電力システム(SEN) | 15,790 | 15,865 | (0.5%) | 7,890 | 7,654 | 3.1% | 40.8% | 41.9% |
流通・ネットワークセグメント
当社の流通・ネットワーク事業は、子会社によって行われています エネル・ディストリビュシオン・チリS.A. とエネル・コリーナS.A.
エネルディストリビューシオンチリは最大の配電会社の1つです 規制対象顧客、流通資産、電力販売に関するチリの企業。2,105平方キロメートルで運営されています 売店エリア。チリ政府は、33の郡に電力を送電および配電するコンセッション契約を締結しました 大都市圏。子会社のエネル・コリーナの売店エリアも含め、期間無制限です。そのサービスエリアは、から チリの関税規制の観点から見ると、主に人口密度の高い地域と考えられており、最大の電力会社のひとつとなっています。 チリの規制対象顧客向けの企業。
[1] 期間中は追加の98 MWの正味容量を含みます 2023年の最初の学期。追加容量:最初の風力タービン/太陽光発電回路がネットワークに接続されているときと 発電を開始し、風力タービン/太陽光発電の回路はすべて電気機械的に動作しています。申告するキャパシティ 「追加」とは、電気機械的に動作する公称容量を指します。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
次の表は、ディストリビューションの物理情報をまとめたものです および2023年6月30日および2022年に終了した期間のネットワーク事業セグメント[2]:
エネルギー販売 | エネルギー損失 | |||||||||
(GWh) | ||||||||||
累積 | 四半期ごと | (%) | ||||||||
身体情報 | 6月23日 | 六月二十二日 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | % 変更 | 6月23日 | 六月二十二日 | ||
流通・ネットワーク事業 | 7,180 | 8,624 | (16.7%) | 3,577 | 4,432 | (19.3%) | 5.27% | 5.26% | ||
その他の情報 | 6月23日 | 六月二十二日 | % 変更 | |||||||
顧客数 | 2,106,633 | 2,057,100 | 2.4% | |||||||
顧客/従業員 | 3,541 | 3,061 | 15.7% |
次のグラフは、四半期ごとの電力と累積電力量を示しています 2023年6月30日および2022年6月30日現在の事業セグメントおよび顧客タイプ別の売上収益:
累積数値 | ||||||
エネルギー販売 (百万スイスドル単位の数字) | 事業総数 | 構造と調整 | 合計 | |||
6月23日 | 六月二十二日 | 6月23日 | 六月二十二日 | 6月23日 | 六月二十二日 | |
世代: | 1,347,613 | 1,199,221 | (212,715) | (190,852) | 1,134,898 | 1,008,369 |
規制対象のお客様 | 633,455% | 500,551 | (192,425) | (173,891) | 441,030 | 326,660 |
規制対象外の顧客 | 668,401 | 645,966 | (20,290) | (16,927) | 648,111 | 629,039 |
スポットマーケット | 45,757 | 52,704 | - | (34) | 45,757 | 52,670 |
流通とネットワーク: | 608,894 | 601,901 | (7,611) | (4,555) | 601,283 | 597,346 |
住宅用 | 303,103です | 328,991 | - | - | 303,103です | 328,991 |
コマーシャル | 187,153 | 161,501 | - | - | 187,153 | 161,501 |
工業用 | 53,110 | 53,902 | - | - | 53,110 | 53,902 |
その他 | 65,528 | 57,507 | (7,611) | (4,555) | 57,917 | 52,952 |
少ない:連結調整 | (220,326) | (195,407) | - | - | - | - |
エネルギー総売上高 | 1,736,181 | 1,605,715 | (220,326) | (195,407) | 1,736,181 | 1,605,715 |
100万チリペソのバリエーション(Ch$と%) | 130,467 | 8.13% | - | - | 130,467 | 8.13% |
[2] エネル・トランスミッション・チリの実店舗販売を含みます。エネル・トランスミッション・チリは 2022年12月9日に販売されました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
四半期の数値 | ||||||
エネルギー販売 (百万スイスドル単位の数字) | 事業総数 | 構造と調整 | 合計 | |||
2023 第 2 四半期 | Q2 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | |
世代: | 626,757 | 602,113 | (97,975) | (102,981) | 528,782 | 499,132 |
規制対象のお客様 | 304,672 | 250,722% | (88,270) | (92,825) | 216,402 | 157,897 |
規制対象外の顧客 | 308,348 | 316,580 | (9,707) | (10,140) | 298,641 | 306,440 |
スポットマーケット | 13,737 | 34,811です | 2 | (16) | 13,739 | 34,795 |
流通とネットワーク: | 293,569 | 326,161 | (4,190) | (4,451) | 289,379 | 321,710 |
住宅用 | 142,318 | 173,723 | - | - | 142,318 | 173,723 |
コマーシャル | 90,599 | 81,764 | - | - | 90,599 | 81,764 |
工業用 | 28,457 | 31,522 | - | - | 28,457 | 31,522 |
その他 | 32,195です | 39,152 | (4,190) | (4,451) | 28,005 | 34,701 |
少ない:連結調整 | (102,165) | (107,432) | - | - | - | - |
エネルギー総売上高 | 818,161 | 820,842 | (102,165) | (107,432) | 818,161 | 820,842 |
100万チリペソのバリエーション(Ch$と%) | (2,681) | (0.33%) | - | - | (2,681) | (0.33%) |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
I。統合されました 財務諸表分析
1. | 損益計算書分析 |
に帰属する純利益 2023年6月30日の時点で、エネルチリの株主は1億1,37億4300万スイスフランに達しました。これは 2022年の第1学期の数値と比較すると、645億4600万スイスフラン、つまり131.2%増加しています。 2023年第2四半期に、エネル・チリの株主に帰属する純利益はスイスフランに達しました 26,726百万の損失。これは、15,560万スイスフランの損失に相当します 2022年第2四半期の数値と比較してください。
いつ 切断に関連する特別な影響は除きます 昨年計上された燃料減損損失によるBocamina 2のうち、2023年6月30日現在の当社の純利益は増加しました 2022年第1学期の84,071万スイスフランの調整後純額と比較すると 35.3%。いつ 2023年第2四半期の純利益からの特別影響を除くと、損失は38,883百万スイスフラン増加しました 2022年第2四半期の12億5800万スイスフランの調整後純利益と比較してください。
次は グラフは、2023年6月30日および2022年6月30日現在の損益計算書の各項目の四半期ごとの数値と累積値を比較しています。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
累積数値 | 四半期の数値 | ||||||||
連結損益計算書 (百万チャドル) | 6月23日 | 六月二十二日 | 変更 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | 変更 | % 変更 | |
収入 | 2,141,287 | 1,915,293 | 225,994 | 11.8% | 929,313です | 1,018,208 | (88,895) | (8.7%) | |
セールス | 2,060,677です | 1,835,411 | 225,266 | 12.3% | 896,182 | 970,262 | (74,080) | (7.6%) | |
その他の営業収益 | 80,610 | 79,882 | 728 | 0.9% | 33,131 | 47,946 | (14,815) | (0) | |
調達とサービス | (1,659,388) | (1,562,975) | (96,413) | 6.2% | (806,027) | (899,475) | 93,447 | (10.4%) | |
エネルギーの購入 | (924,095) | (936,344) | 12,249 | (1.3%) | (439,093) | (528,181) | 89,087 | (16.9%) | |
燃料消費量 | (348,238) | (312,475) | (35,764) | 11.5% | (212,231) | (192,751) | (19,480) | 10.1% | |
交通費 | (168,179) | (132,287) | (35,892) | 27.1% | (84,509) | (58,017) | (26,492) | 45.7% | |
その他の変動する調達およびサービス費用 | (218,875) | (181,869) | (37,006) | 20.4% | (70,194) | (120,526) | 50,332 | (0) | |
貢献マージン | 481,899 | 352,318 | 129,581 | 36.8% | 123,286 | 118,733% | 4,553 | 3.8% | |
事業体によって行われ、資本化されたその他の作業 | 17,675です | 15,653 | 2,022 | 12.9% | 11,003 | 4,945 | 6,058 | 122.5% | |
従業員福利厚生費用 | (81,339) | (74,372) | (6,966) | 9.4% | (41,404) | (39,103) | (2,301) | 5.9% | |
その他の固定営業費用 | (95,857) | (85,889) | (9,968) | 11.6% | (48,751) | (42,377) | (6,374) | 15.0% | |
総営業利益(EBITDA) | 322,379 | 207,710 | 114,669 | 55.2% | 44,134 | 42,198 | 1,935 | 4.6% | |
減価償却と償却 | (115,674) | (115,987) | 314 | (0.3%) | (59,919) | (59,634) | (285) | 0.5% | |
IFRS第9号の適用による減損損失(取り消し) | (8,040) | (15,493) | 7,452 | (48.1%) | (1,181) | (9,761) | 8,580 | (87.9%) | |
営業利益(EBIT) | 198,665 | 76,230 | 122,435 | 160.6% | (16,966) | (27,197) | 10,231 | (0) | |
財務結果 | (47,852) | (46,376) | (1,476) | 3.2% | (30,951) | (16,919) | (14,032) | 82.9% | |
金融収入 | 37,479 | 30,270 | 7,208 | 23.8% | 18,141 | 23,220 | (5,079) | (21.9%) | |
金融費用 | (86,687) | (80,568) | (6,119) | 7.6% | (53,960) | (47,014) | (6,946) | 14.8% | |
インデックス資産と負債の利益(損失) | 7,910 | 7,071 | 839 | 11.9% | 5,860 | 7,166% | (1,306) | (18.2%) | |
外貨両替差額、純額 | (6,554) | (3,149) | (3,404) | 108.1% | (92) | (291) | (701) | 240.8% | |
その他の営業外業績 | 7,523 | 2,461 | 5,062 | 205.7% | 5,131 | 1,726 | 3,404 | 2 | |
他の投資からの純利益 | 1,890 | 98 | 1,793 | N/A | - | 98 | (98) | (1) | |
資産売却による純利益 | 586 | 811 | (224) | -27.7% | (447) | 535 | (981) | (2) | |
持分法で計上されたアソシエイトの利益(損失)のシェア | 5,046 | 1,552 | 3,494 | 225.1% | 5,578 | 1,094 | 4,484 | N/A | |
税引前純利益 | 158,336 | 32,315% | 126,021 | N/A | (42,786) | (42,389) | (397) | 0 | |
所得税 | (31,384) | 25,008 | (56,392) | (2) | 15,950 | 34,166% | (18,217) | (1) | |
当期純利益 | 126,952 | 57,323 | 69,630 | 121.5% | (26,837) | (8,223) | (18,614) | 2 | |
親会社の株主 | 113,743 | 49,197 | 64,546 | 131.2% | (26,726) | (11,145) | (15,580) | 1 | |
非支配持分 | 13,210 | 8,126 | 5,084 | 62.6% | (111) | 2,923 | (3,034) | (1) | |
一株当たりの利益(Ch$ /株)* | 1.64 | 0.71 | 0.93 | 131.2% | (0.39) | (0.16) | (0.23) | 1 | |
(*) 2023年6月30日および2022年6月30日の時点で、払込株式および購読株式の平均数は69,166,557,220株でした。 |
EBITDA
エネル・チリの連結EBITDAは322,379百万スイスフランに達しました 2023年6月30日現在、これは同業者のEBITDAと比較すると1146億6900万スイスフラン、つまり55.2%の増加に相当します 昨年の期間。この増加は主に、エネルギーの増加による発電事業の営業収益の増加によるものです。 売上とガス売上の増加。
第2四半期中に 2023年、連結EBITDAは44,134スイスフランに達しました 百万、これはわずか1,935スイスフランに相当します 主に運用コストの削減により、2022年第2四半期と比較して100万件増加 エネルギー購入コストの削減により、発電事業に参入しました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
営業収益、運営コスト、人件費、その他の費用 2023年6月30日、2022年6月30日に終了した期間の事業セグメント別のEBITDAを決定するものを以下に示します。
累積数値 | 四半期の数値 | ||||||||
EBITDA、事業セグメント別 (百万スイスドル単位の数字) | 6月23日 | 六月二十二日 | 変更 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | 変更 | % 変更 | |
ジェネレーション事業収入 | 1,706,260です | 1,449,568 | 256,692 | 17.7% | 711,834 | 770,128 | (58,294) | (7.6%) | |
流通・ネットワーク事業の収益 | 639,700 | 658,143 | (18,443) | (2.8%) | 310,533 | 352,026 | (41,493) | (11.8%) | |
少ない:連結調整やその他の活動 | (204,673) | (192,417) | (12,256) | 6.4% | (93,054) | (103,946) | 10,892 | (10.5%) | |
連結総収入 | 2,141,287 | 1,915,293 | 225,994 | 11.8% | 929,313です | 1,018,208 | (88,895) | (8.7%) | |
発電事業費 | (1,312,497) | (1,226,009) | (86,488) | 7.1% | (637,681) | (712,828) | 75,147 | (10.5%) | |
流通とネットワークのビジネスコスト | (544,123) | (521,545) | (22,578) | 4.3% | (257,691) | (285,252) | 27,561 | (9.7%) | |
少ない:連結調整やその他の活動 | 197,232 | 184,579 | 12,653 | 6.9% | 89,345です | 98,605 | (9,261) | (9.4%) | |
連結調達およびサービス費用の合計 | (1,659,388) | (1,562,975) | (96,413) | 6.2% | (806,027) | (899,475) | 93,447 | (10.4%) | |
人件費 | (26,730) | (26,336) | (395) | 1.5% | (12,372) | (17,854) | 5,483 | (30.7%) | |
本質的にその他の経費 | (66,539) | (56,078) | (10,461) | 18.7% | (33,720) | (26,661) | (7,060) | 26.5% | |
トータル・ジェネレーション事業 | (93,269) | (82,413) | (10,856) | 13.2% | (46,092) | (44,515) | (1,577) | 3.5% | |
人件費 | (13,915) | (11,549) | (2,366) | 20.5% | (6,819) | (5,595) | (1,224) | 21.9% | |
本質的にその他の経費 | (34,329) | (35,507) | 1,178 | (3.3%) | (18,334) | (17,776) | (558) | 3.1% | |
流通・ネットワーク事業全体 | (48,244) | (47,056) | (1,188) | 2.5% | (25,153) | (23,371) | (1,782) | 7.6% | |
少ない:連結調整やその他の活動 | (18,007) | (15,139) | (2,868) | 18.9% | (7,908) | (8,649) | 741 | (8.6%) | |
EBITDA、事業セグメント別 | |||||||||
ジェネレーション・ビジネス EBITDA | 300,494 | 141,146 | 159,349 | 112.9% | 28,061 | 12,785 | 15,276 | 119.5% | |
流通・ネットワーク事業EBITDA | 47,333 | 89,541 | (42,208) | (47.1%) | 27,689 | 43,403 | (15,714) | (36.2%) | |
少ない:連結調整やその他の活動 | (25,448) | (22,977) | (2,471) | 10.8% | (11,617) | (13,990) | 2,373 | (17.0%) | |
エネルチリの連結EBITDAの合計 | 322,379 | 207,710 | 114,669 | 55.2% | 44,134 | 42,198 | 1,935 | 4.6% |
ジェネレーション・ビジネス EBITDA
私たちのジェネレーション事業セグメントのEBITDAは300,494億スイスフランに達しました 2023年6月30日までの6か月間は、比較すると1593億4900万スイスフラン、つまり112.9%の増加に相当します 2022年の同じ時期に。四半期決算については、2023年第2四半期にこの事業セグメントのEBITDAが152億7,600万スイスフラン増加しました 2022年の同じ四半期と比較すると。
この結果を説明する主な変数を以下に説明します。
§ | 営業収益は1,706,260スイスフランに達しました 2023年6月30日時点で百万円、256,692スイスフランです 100万人増加、同時期と比較すると 17.7% に相当 2022年の、主に次の理由により: |
> | 大きい エネルギー販売 金額は1億48392百万スイスフラン、主に説明されています によって:(i) 契約のインデックス化による平均販売価格の上昇による、95,929百万スイスフランに対するプラスの価格効果 条項、(ii)安全とサービスの品質およびその他のサービスに関連する付随サービスの収益が292億1900万スイスフランで増加し、 (iii) コモディティヘッジによる267億3,000万スイスフランの収益の増加。これらの影響は、わずか-75 GWhの削減によって部分的に相殺されました 規制対象外の顧客への売上の減少(-143 GWh)とスポット市場での売上の減少により、実店舗の売上高は34億8,600万スイスフランに達しました (-35 GWh)、規制対象顧客への売上の増加(+103 GWh)によって一部相殺されました。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
> | 大きい その他の販売 110,345百万スイスフラン、主に増加により説明されています で、110,467百万スイスフランのガス販売収入。これには、コモディティヘッジ取引による1億242.7百万スイスフランのプラス効果が含まれます。 |
上記は、以下によって部分的に補われました:
> | より低い その他の営業収益 26億7600万スイスフラン、主に説明されています コモディティ・ヘッジからの収益が49,589百万スイスフランに減少したことによるものです。これは国際燃料価格の影響も一因です。この影響は部分的でした 補償:(i)エネルギーおよび燃料供給業者契約の商業条件の改善による追加収入:38,327万スイスフラン。 (ii)再ガス化サービスによる68億5600万スイスフランの収益の増加、(iii)主に17億3,000万スイスフランのその他の収益の増加 排出税の引き下げ規定に関連しています。 |
運営しています 2023年第2四半期の収益は711,834百万スイスドルに達しました。これは58,294スイスドルに相当します 2022年第2四半期と比較すると、100万個削減されました。この変動は、主に次の理由によるものです。
> | より低い その他の販売 67,198百万スイスフラン、これはガス売上の減少によるものです は、チャップ$67,160です 百万。 |
> | より低い その他の営業収益 16,693百万スイスドル、主に説明されています 36,076スイスフランでコモディティヘッジからの収益が減少したことによる 100万は国際燃料価格に一部関係しています。この影響は、(i) 改善による追加収益によって部分的に補われました。 商業条件では、14,641スイスフランのエネルギーおよび燃料供給業者契約 百万、そして(ii)4,742スイスフランのその他の収益の増加 100万は、主に排出税規定の調整に関連しています。 |
上記は、以下によって部分的に補われました:
> | 大きい エネルギー販売 総額24,644百万スイスフラン、主に説明されています によって:(i)コモディティヘッジによる224億3900万スイスフランの収益の増加、(ii)現物販売が236GWh増加し、(ii)現物販売が236GWh増加し、 154億2,700万(規制されていない顧客は+250 GWh、スポット市場での売上高は+32 GWh、規制対象の顧客は-46 GWh)。これらの影響は 平均エネルギー価格のマイナス効果によって一部相殺されました チリペソで8,0700万スイスフランで表した場合。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
運営しています 2023年6月30日現在の費用は1億312,497百万スイスドルに達しました。これは86,488スイスドルに相当します 2022年6月と比較して百万、つまり 7.1% 増加しています。主な説明は次のとおりです。
> | 大きい 燃料消費量 35,764百万スイスフランの費用、主に説明されています によって:(i)前回と比較して商品価格が下落するシナリオにおける75,5億7500万スイスフランの商品ヘッジの影響 コモディティ価格が上昇し、ヘッジ効果がプラスになった年。(ii) ガス消費量が54,955 百万スイスフラン増加した年 ガス火力発電の増加と平均購入価格の上昇によるコスト。これらの影響は、以下によって部分的に相殺されました。 (i) 石炭在庫の減損損失が501億3700万スイスフラン、ディーゼル油在庫の減損損失が7億7,600万スイスフラン減少しました。どちらも関連しています 脱炭素化プロセスへ。(ii) 28,369スイスフラン 石炭消費コストの100万円の削減、および(iii)燃料油消費コストの154億8,500万スイスフランの削減。 |
> | 大きい その他の変動する調達およびサービス費用 32,931百万スイスドルに対して、 主な説明は次のとおりです。(i)268億2,800万スイスフランの商品ヘッジ費用の増加、(ii)スイスフランのガス商品化売上原価の上昇 97億7400万スイスフラン、および(iii)29億6600万スイスフランの仮設施設リースの増加。これらの影響は、12,164百万スイスフランによって部分的に相殺されました 火力発電所の排出税の削減。 |
> | 大きい 114億8000万スイスフランの交通費、主に次の式で説明します。(i) 通行料は97億3900万スイスフランで、(ii) 再ガス化およびガス輸送費は17億4,100万スイスフランと高い。 |
> | 大きい 63億1200万スイスフランのエネルギー購入、 主に、400 GWhの削減にもかかわらず、平均購入価格が高くなったため 他の発電機からの購入量の減少(-471 GWh)に関連する物理的エネルギーの購入は、物理的購入の増加によって一部相殺されます 現物市場で(+ 71 GWh)、および期間中のシステムの状態に応じて、現物市場での平均購入価格が高くなっています。 |
運営しています 2023年第2四半期の費用は6376億8,100万スイスフランに達しました。これは75,147スイスドルに相当します 2022年第2四半期と比較すると、100万個削減されました。この変動は、主に次の理由によるものです。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
> | より低い 主に185GWhの削減による、57,233百万スイスフランのエネルギー購入 は、他の発電機からの購入量の減少(-227 GWh)に関連する物理的エネルギー購入量の合計で、スポット市場の拡大により一部相殺されました エネルギーの購入(+43 GWh)。 |
> | より低い その他の変動する調達およびサービス費用 534億7200万スイスドルで、 主に、ガスの商業化売上原価が544億7,600万スイスフランに下がったことが原因です。 |
上記は、以下によって部分的に補われました:
> | 大きい 燃料消費量 194億8000万スイスフランの費用、主に説明されています によって:(i)前回と比較して商品価格が下落するシナリオにおける590,089百万スイスフランの商品ヘッジの影響 コモディティ価格が上昇し、ヘッジ効果がプラスになった年。(ii)ガス消費量が28,7億1700万スイスフラン増加した年 費用。これらの影響は、(i) 石炭在庫の減損損失が335億8,200万スイスフランとディーゼルの減損損失の減少によって部分的に相殺されました。 411スイスフランの石油在庫 百万、(ii)燃料油消費コストの175億2000万スイスフランの削減、(iii)石炭消費コストのスイスフランの削減 16,813百万です。 |
> | 大きい 交通費 16,078百万スイスフラン、主に説明されています 購入者:(i)14,977スイスフランの通行料が高くなります 百万、そして(ii)1,101スイスフランで再ガス化およびガス輸送コストが高い 百万。 |
§ | 人件費(人件費資本を差し引いたもの)は、2023年6月30日の時点で267億3,000万スイスフランに達しました。 これは、同時期と比較してわずか3億9,500万スイスフランの増加に相当します 2022年の、主に以下によって説明されます:(i) 2,104スイスフランのより高い給与 百万、主に給与指数化と賃金見直しに関連します。(ii)1,249スイスフランの業績賞与に関連する費用の増加 百万、そしてiii)休暇規定やその他の経常費用に関連する費用の増加(1,487スイスフラン) 百万。これらの影響は、主に以下に関連する人件費の時価総額が44億4700万スイスフランに増加したことで一部相殺されました 大規模なNCREプロジェクトとロス・コンドレス水力発電プロジェクトの開発。 |
2023年第2四半期には、人件費(人件費控除後) 経費時価総額)は123億7200万スイスフランに達しました。これは、同時期と比較して54億8300万スイスフラン減少したことを表しています 2022年の、主に人件費の時価総額が73億3800万スイスフランに増加したことが原因です。この効果は、(i)によって部分的に相殺されました: 11億7,300万スイスフランの年間業績賞与の増加、および(ii)8億8,400万スイスフランの給与の増加。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
§ | その他の費用は、6か月間で66,539万スイスフランに達しました 2023年6月30日に終了しました。これは104億6,100万スイスフランの増加に相当します 2022年6月30日と比較すると、主に次の式で説明されます:(i) 大きい 50億5500万スイスフランの管理および技術サポートサービス。(ii)2,655スイスフランの専門サービス費の増加 百万; (iii) 1,648スイスフランでより多くのメンテナンスと修理サービス 百万、そして(iv)7億8200万スイスフランのリース費用の増加。 |
2023年第2四半期に、その他の費用は33,720スイスフランに達しました 百万。これは、2022年第2四半期と比較して70億6000万スイスフラン増加に相当します。主な理由は次のとおりです。(i)管理費の増加と 52億7,300万スイスフランのテクニカルサポートサービス、および(ii)24億5300万スイスフランのメンテナンスおよび修理サービス費用の増加。
流通・ネットワーク事業 EBITDA
EBITDA 当社の流通・ネットワーク事業セグメントが47,333スイスフランに達しました 2023年6月30日現在の百万、これは42億800万スイスフラン、つまり 47.1% に相当します 昨年の前学期と比較して減少しています。2023年第2四半期に、EBITDAは27,689スイスドルに達しました 百万。これは、第2四半期と比較して157.14百万スイスフランの減少に相当します 2022。
この結果を説明する主な変数を以下に説明します。
§ | 営業収益は639,700スイスドルでした 2023年6月30日現在の百万スイスフランで、これは184億4300万スイスフランに相当し、2022年の第1学期と比較して2.8%減少しています。これ マイナスの変動は主に以下によって説明されます: |
> | より低い からの収入 他のサービスの販売 主に、254億7500万スイスフランにのぼります 主に会社の連結範囲の変更により、通行料収入が32億3,500万スイスフランに減少したためです 2022年12月にエネル・トランスミッション・チリが売却された後。これは、建設による収益の増加によって一部相殺されました 顧客向けの電気接続、および公共照明、69億3200万スイスフラン。 |
前述の影響は、以下によって部分的に相殺されました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
> | より高い エネルギー販売収入 69億9400万スイスフラン、高額のため 物理的エネルギーの売上(+151 GWh)は、主に流通通行料と商業顧客セグメントに関連しており、12,833百万スイスフランです。これ チリペソで表した58億3900万スイスフランの平均販売価格が、為替レートの低下により一部相殺されました 現地通貨/米ドルの為替レートの上昇による影響。 |
2023年第2四半期の営業収益は315億3,300万スイスフランに達しました。 これは、2022年第2四半期と比較して41,493百万スイスフラン、つまり11.8%の減少に相当します。主に次のことが原因です。
> | より低い エネルギー販売 収益は32,591百万スイスフラン、主に支払期限 チリペソで表すと、上昇による為替レートの低下の影響に関連して、平均販売価格が下がります 現地通貨/米ドルの為替レートで、また主に住宅顧客への現物売上(-35 GWh)も減少しました。 |
> | より低い からの収入 他のサービスの販売 主に、74億6600万スイスフランにのぼります 通行料収入が125億5900万スイスフラン減少したことによるもので、公共照明などの建設による収入の増加により一部相殺されました 50億9200万スイスフランの特定の設備。 |
§ | 2023年6月30日の時点で、運用コストは5億441億2300万スイスフランに達しました。 これは、2022年6月と比較して225億7800万スイスフラン、つまり4.3%の増加に相当します。説明は次のとおりです。 |
> | 大きい 交通費 194億2,100万スイスフラン、主にそれ以上の金額による エネル・トランスミッション・チリの売却とエネル・チリの統合からの撤廃によるゾーン送電システムの通行料 周長。 |
> | 大きい その他の変動する調達およびサービス費用 30億7500万スイスドルで、 主な説明は次のとおりです。(i)顧客の電力供給の切断と再接続に関連する費用の増加が42億6800万スイスフランに上る。そして (ii) 付加価値サービスのコストを12億1000万スイスフランで削減。これらの影響は、予約のSEC(スペイン語の頭字語)を下げることで一部相殺されました 電気と燃料の監督)は、24億300万スイスフランの罰金を科しました。 |
2023年第2四半期に、運用コストは257,691百万スイスフランに達しました。 これは、2022年第2四半期と比較して27,5億6,100万スイスフランの削減に相当します。説明は次のとおりです。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
> | より低い 主に平均値が低いため、392億4500万スイスフランのエネルギー購入コスト チリペソで表したときの購入価格。 |
前述の影響は、以下によって部分的に補われました。
> | 大きい 交通費 104億7,100万スイスフラン、主に支払期限 エネル・トランスミッション・チリをサエサ・グループに売却し、エネル・チリの連結対象から外します。 |
§ | 人件費(資本化された人件費を除く) チャドルへ 13,915ドル 2023年6月30日に終了した6か月間の期間は百万です これは表します チャップ$2,366です 2022年の同時期と比較すると、主に 理由:(i)投資プロジェクトに関連する人件費の時価総額が29億9,100万スイスフランと低い、(ii)高い 10億6,500万スイスフランの給与は、主に給与指数化と賃金見直しに関連します。(iii) 年間費用が増えます 業績賞与およびその他の経常費用は10億2200万スイスフラン。これらの影響は、Ch$の人件費削減によって相殺されました 29億2,500万ドルは、エネル・トランスミッション・チリの売却による従業員数の減少によるものです。 |
2023年第2四半期には、人件費(資本化された人員を除く) 費用)は68億1900万スイスフランで、2022年第2四半期と比較して12億2400万スイスフラン増加しています。これは主に減少によるものです 投資プロジェクトに関連する人件費の時価総額は12億7800万スイスフラン。
§ | その他の費用は、6か月間で343億2900万スイスフランに達しました 2023年6月30日に終了しました これは、2022年の同時期と比較して11億7800万スイスフランの減少に相当します。主に以下で説明されます エネル・トランスミッション・チリの売却とそれをエネル・チリの統合から除外することに関連するメンテナンスと修理の費用の削減 周長。 |
中に 2023年第2四半期、その他の費用は、17,776スイスフランと同様、183億3,400万スイスフランに達しました 2022年の同じ四半期に100万件の予約がありました。
減価償却、償却、減損
次の表は、エネルチリグループの四半期ごとと累計をまとめたものです 2023年6月30日現在のEBITDA、減価償却費、減損費用、およびEBITをセグメント別で比較 2022年6月30日まで。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
累積数値 (数字:百万スイスフラン) | ||||||
6月23日 | 六月二十二日 | |||||
ビジネスセグメント | EBITDA | 減価償却、償却、減損 | Eビット | EBITDA | 減価償却、償却、減損 | Eビット |
ジェネレーションビジネス | 300,494 | (90,962) | 209,533 | 141,146 | (87,335) | 53,811です |
流通・ネットワーク事業 | 47,333 | (32,269) | 15,064 | 89,541 | (43,776) | 45,765 |
少ない:連結調整やその他の活動 | (25,448) | (483) | (25,931) | (22,977) | (369) | (23,346) |
トータル・エネル・チリ・コンソリデーテッド | 322,379 | (123,714) | 198,665 | 207,710 | (131,480) | 76,230 |
四半期の数値 (数字:百万スイスフラン) | ||||||
2023 第 2 四半期 | Q2 | |||||
ビジネスセグメント | EBITDA | 減価償却、償却、減損 | Eビット | EBITDA | 減価償却、償却、減損 | Eビット |
ジェネレーションビジネス | 28,061 | (47,021) | (18,960) | 12,785 | (44,646) | (31,861) |
流通・ネットワーク事業 | 27,689 | (14,557) | 13,132 | 43,403 | (24,262) | 19,141 |
少ない:連結調整やその他の活動 | (11,617) | 479 | (11,138) | (13,990) | (487) | (14,477) |
トータル・エネル・チリ・コンソリデーテッド | 44,134 | (61,100) | (16,966) | 42,198 | (69,395) | (27,197) |
減価償却、償却、および減損費用はCH$に達しました 2023年6月30日までの期間は1億237.14百万スイスフランで、同時期と比較して77億6,600万スイスフランの減少に相当します 前年の。この違いは主に以下によって説明されます:
> | 売掛金の減損が少ない 主に流通とネットワークにおける74億5200万スイスフランの損失 さまざまな取り組みの結果、支払期日を過ぎた顧客口座の回収が増えた結果、65億1400万スイスフランの事業セグメント 変更に加えて、未払いへの対応として供給の中断を再導入するなど、当社が実施しています 2022年12月にエネル・トランスミッション・チリを売却することによるエネル・チリの連結範囲。 |
> | 減価償却費の削減 3億1400万スイスフラン、主に流通費の削減による とネットワーク事業は49億9,300万スイスフランになりました。これは主に、エネル・チリの統合範囲が変化したことによるものです。 2022年12月にチリのエネル・トランスミッションを7,149百万スイスフランで売却。その一部は、エネル・ディストリビュシオンでの費用の増加によって補われました。 IT開発に関連する無形資産の償却額が増え、事業開始による無形資産の償却額が増えたため、チリは2億5,600万スイスフランです 以前は開発段階にあったプロジェクトの。 |
これらの影響は、減価償却の増額によって一部相殺されました そして、ジェネレーション事業の償却費は36億7700万スイスフランでした。これは、EGPチリとアルカディア・ジェネラシオンでの費用の増加によるものです 新世代ユニットの試運転に関連して92億4500万スイスフランの太陽光発電費。エネル・ジェネラシオンでの経費削減により一部補われました チリの価格は55億6800万スイスフランです。これは主に、特定の熱資産、プラント、設備の推定耐用年数の変化によるものです 水力発電所。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
中に 2023年第2四半期、減価償却、減損費用は61,100スイスフランに達しました 百万。これは、比較すると82億9,600万スイスフランの減少に相当します 前年の同じ四半期に。これは主に、85億8000万スイスフランの売掛金減損が減少したことによるものです。 流通・ネットワーク事業セグメントで。
営業外収益
次のグラフは、エネル・チリの四半期および累計を示しています 2023年6月30日および2022年6月30日現在の連結営業外収益:
累積数値 | 四半期の数値 | ||||||||
営業外収益 (数字:百万スイスフラン) | 6月23日 | 六月二十二日 | 変更 | % 変更 | 2023 第 2 四半期 | Q2 | 変更 | % 変更 | |
金融収入 | 37,479 | 30,270 | 7,208 | 23.8% | 18,141 | 23,220 | (5,079) | (21.9%) | |
金融費用 | (86,687) | (80,568) | (6,119) | 7.6% | (53,960) | (47,014) | (6,946) | 14.8% | |
外貨両替差額、純額 | (6,554) | (3,149) | (3,404) | 108.1% | (92) | (291) | (701) | 240.8% | |
インデックス資産と負債の利益(損失) | 7,910 | 7,071 | 839 | 11.9% | 5,860 | 7,166% | (1,306) | (18.2%) | |
純金融費用、エネルチリ | (47,852) | (46,376) | (1,476) | 3.2% | (30,951) | (16,919) | (14,032) | 82.9% | |
他の投資からの純利益 | 1,890 | 98 | 1,793 | N/A | - | 98 | (98) | (100.0%) | |
資産売却による純利益 | 586 | 811 | (224) | (27.7%) | (447) | 535 | (981) | (183.6%) | |
持分法で計上されたアソシエイトの利益(損失)のシェア | 5,046 | 1,552 | 3,494 | 225.1% | 5,578 | 1,094 | 4,484 | N/A | |
その他の営業外業績 | 7,523 | 2,461 | 5,062 | 205.7% | 5,131 | 1,726 | 3,404 | 197.2% | |
税引前純利益 | 158,336 | 32,315% | 126,021 | N/A | (42,786) | (42,389) | (397) | 0.9% | |
所得税 | (31,384) | 25,008 | (56,392) | (225.5%) | 15,950 | 34,166% | (18,217) | (53.3%) | |
その期間の純利益 | 126,952 | 57,323 | 69,630 | 121.5% | (26,837) | (8,223) | (18,614) | 226.4% | |
親会社の株主に帰属 | 113,743 | 49,197 | 64,546 | 131.2% | (26,726) | (11,145) | (15,580) | 139.8% | |
非支配持分に帰属 | 13,210 | 8,126 | 5,084 | 62.6% | (111) | 2,923 | (3,034) | (103.8%) |
財務結果
統合された 2023年6月30日までの6か月間のエネルチリの純金融収入は、478億5200万スイスフランの損失に達しました。これは 2022年の同時期に計上された463億7,600万スイスフランの損失と比較して、14億7,600万スイスフランの損失が多い。2023年第2四半期には、 連結純金融収入は30,951スイスフランに達しました 百万件の損失。これは、2022年の同四半期の数値よりも 82.9% 多い損失です。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
結果を説明する最も関連性の高い変数は、 下に:
金融 収益は72億800万スイスフラン増加しました。これは主に次の理由によるものです。(i) 短期債券投資の収益がスイスフランに上昇 13,921百万スイスフラン。そして(ii)顧客の借り換え契約に関連する財務収入の増加(22億1,300万スイスフラン)。これらの影響は 脱炭素化により損なわれた発電所の解体引当金の現在価値の低下によって一部補われています 10,300スイスフランの手続き 2022年6月30日に金利が引き上げられた結果、100万になりました。
2023年第2四半期に、金融収益は50億7900万スイスフラン減少しました 2022年の同四半期と比較すると、主に減損した発電所の解体引当金の現在価値が低かったためです 103億スイスフランの脱炭素化プロセスにより、これは、(i) 短期債券収益の増加によって一部相殺されました。 44億6300万スイスフランに上る投資、および(ii)顧客の買い換え契約に関連する財務収益の増加(7億5,100万スイスフラン)。
金融費用は61億1900万スイスフラン増加しました、主に説明されています 購入者:(i)売掛金のファクタリングに関連する金融費用の増加。84億400万スイスフラン、そのうち36億9500万スイスフラン 関税安定法21,285に関連する売掛金のファクタリングへの対応。(ii) 債券や銀行にかかる支払利息の増加 55億3500万スイスフランの融資。(iii)法律21,185の施行による25億700万スイスフランの金融費用の増加。 そして(iv)サプライヤーの支払いスケジュールが2億18200万スイスフランに改善された結果としての財務費用の増加。これらの影響 次の要因によって一部相殺されました:(i)利子資本が73億9,700万スイスフラン増加したことによる金融費用の減少は、主に 開発中のNCREプロジェクト、および(ii)金額の減少による関連当事者への財務費用の48億6400万スイスフランの削減 エネル・ファイナンス・インターナショナル(EFI)が提供するローンの。
第2四半期中に 2023年、金融費用は、2022年の同四半期と比較して69億4600万スイスフラン増加しました。主な説明は次のとおりです。(i) 売掛金のファクタリングに関連する金融費用の増加は107.17百万スイスフランで、そのうち76億5700万スイスフランはファクタリングに充てられます 関税安定法に関連する売掛金 21,185、および (ii) 法の施行による増加した金融費用 21,185ドルは2,285スイスフラン 百万。これらの影響は、(i)関連当事者との財務費用の24億7,900万スイスフランの減少によって一部相殺されました。 EFIとの負債水準の低減、および(ii)3億1,200万スイスフランの利息時価総額の増加による金融費用の削減。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
収入 インデックス化に関連します 8億3,900万スイスフラン増加しました。主な理由は次のとおりです。(i) 非金融資産のインデックス化による収益の増加 44億4300万スイスフランで、(ii)売掛金のインデックス化による収益は1,692スイスフランで 百万。これらの影響は、(i) 2,457スイスフランの金融商品のインデックス化による収益の減少によって一部相殺されました。 百万、主に金融負債とデリバティブ商品に関連しており、(ii)IAS 29の「金融」によるより大きな悪影響 アルゼンチンにある子会社のエネル・ジェネラシオン・チリの支店の「ハイパーインフレーション経済に関する報告」 33億8400万ドルです。
第2四半期中に 2023年、インデックス化に関連する収益は、2022年第2四半期と比較して13億600万スイスフラン減少しました。これは主に、(i) からの収益の減少によるものです。 2,443スイスフランの金融商品のインデックス 百万、主に金融負債とデリバティブ商品に関連しており、(ii)IAS 29の「金融」によるより大きな悪影響 アルゼンチンにある子会社のエネル・ジェネラシオン・チリの支店の「ハイパーインフレーション経済に関する報告」 24億3200万スイスドルです。 これはすべて、非金融資産のインデックス化による34億7,000万スイスフランの収益の増加によって一部相殺されました。
損失 為替レートの差が34億400万スイスフラン増加したことから、主に次の原因は次のとおりです。(i) マイナスの為替レート差が大きくなると 124,716スイスフランの売掛金の取引 関税安定化法21,185および21,472に関連する122,050万スイスフランの悪影響を含む100万スイスフラン[3] これにより、規制対象顧客への保留請求の売掛金の通貨として米ドルが設定され、(ii)マイナスの値が大きくなります 24,801百万スイスフランの金融資産の為替レートの違い。
上記は、(i)より大きなポジティブな交換によって部分的に相殺されました: 75,983百万スイスフランの金融負債とデリバティブ商品の金利差、(ii)プラスの為替レート差の拡大 関税安定化に関連する41,698万スイスフランのプラス効果を含む63,134万スイスフランの買掛金について 法律21,185と21,472、および(iii)その他の非金融資産の55億6000万スイスフランの正の為替レート差異。
[3] 規制対象の顧客アカウントに対する13億5000万米ドルの上限 一時的に規制対象の顧客関税安定化メカニズムを創設した法律21,185によって定められた売掛金は、1月に成立しました。 2022年、したがって期限切れになりました。その結果、2022年2月以降、短期規制対象の顧客口座売掛金は 流通会社の契約によって定められた理論上の価格と、最終的に請求される規制料金との違い 顧客は増えていました。2022年8月2日、法律21,472が制定され、新しい関税安定化基金と新しい臨時電力が創設されました 規制対象顧客向けの関税安定化メカニズム。によって定められた13億5000万米ドルの限度額を超える売掛金 2022年1月に成立した法律21,185は、法律21,472によって制定された新しいメカニズムの対象となります。2023年3月2日、ナショナル エネルギー委員会は法律21,472を実施するための技術的規則を定める免除決議68を発行しました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
第2四半期中に 2023年、為替レートの差による損失は、2022年の同四半期と比較して7億100万スイスフラン増加しました。主に原因です へ:(i)81,918スイスフランを含む78,729百万スイスフランの売掛金の取引口座売掛金のマイナス為替レート差の増加 関税安定化法21,185および21,472に関連する100万件のマイナスの影響、および(ii)為替レートのマイナス差の拡大について 2,613スイスフランのその他の金融資産 百万。
前述の 次の要因によって一部相殺されました:(i)関連当事者との買掛金の27,344百万スイスフランのマイナスの為替レート差異の減少 EFIでの新規融資のため。(ii)買掛金勘定の為替レート差が26,898スイスフランで大きくなりました 関税安定化法21,185および21,472に関連する26,917万スイスフランのプラス効果を含む100万スイスフラン、(iii)それ以上のプラス 18,7億4800万スイスフランの金融負債とデリバティブ商品の為替レートの差、および(iv)プラス為替レートの方が大きい 63億1300万スイスフランの非金融資産の差額。
法人所得税
コーポレート 2023年6月30日の時点で、所得税は313億8400万スイスドルの損失に達しました。56,392スイスフランです。 2022年の同時期と比較して100万円多い費用。主な理由は次のとおりです。(i) 税金支出が40,128万スイスフラン多いこと 会社の利益が高かったため、(ii)価格レベルの再表示に関連して86億7,100万スイスフランの税金支出が増えたこと、(iii) アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社への投資を資産に譲渡することに関連する税金費用の52億9200万スイスフラン増加 販売カテゴリーで利用できます。
中に 2023年第2四半期、法人所得税の利益は159億5000万スイスフラン、18,217スイスフランに達しました 2022年の同四半期と比較すると、利益が100万少なくなっています。これは主に以下によって説明されます。(i) 63億7,100万スイスフランの増税費用 会社の利益が高かったため、(ii)価格レベルの再表示に関連して67億2800万スイスフランの税金支出が増えたこと、(iii)a アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社への投資を資産に譲渡することに関連する税金費用の52億9200万スイスフラン増加 販売カテゴリーで利用できます。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
2. | 貸借対照表分析 |
2023年6月30日現在の会社の総資産は減少しました 2022年12月31日現在の総資産と比較すると、3億252億8,600万スイスフランです。
資産 (数字:百万スイスフラン) | 6月23日 | 12月22日 | 変更 | % 変更 |
現在の資産 | 3,056,911 | 3,064,242 | (7,331) | (0.2%) |
非流動資産 | 8,483,383 | 8,801,338 | (317,955) | (3.6%) |
総資産 | 11,540,294 | 11,865,580 | (325,286) | (2.7%) |
2023年6月30日の時点で、流動資産は73億3,100万スイスフラン減少しました。 主なカテゴリーのバリエーションは以下の通りです:
· | 現金 および現金同等物は4億481億2300万スイスフラン減少しました。これは主に次の要因によるものです。 次の現金支出:(i)サプライヤーへの25億1,596百万スイスフランの支払い、(ii)不動産、植物の購入 と設備は3億9,27億3,400万スイスフラン、(iii)EFIへの239,865万スイスフランのローン前払い、(iv)所得税の支払い 251,809ドルです 百万円、(v)195億191万スイスフランの配当支払い、(vi)78,521万スイスフランの従業員関連の支払い、(vii) 71,813スイスフランの利払い 百万、(viii) 44,778百万スイスフランのデリバティブ取引の支払い、(ix) 51,9億2,500万スイスフランのその他の現金支出。 これらの影響は、次のキャッシュインフローによって一部相殺されました。(i) 2868,547百万スイスフランの顧客回収、これには以下が含まれます a ファクタリングによる発電・流通・ネットワーク事業取引売掛金からの8億27億6,100万スイスフランの現金流入。(ii) EFIがEnel Chileに付与したコミットクレジットラインの支払いによる合計431,981スイスフランの現金 百万円(5億4000万米ドル)、および(iii)BBVAとみずほがエネル・チリに79,581万スイスフラン(1億米ドル)で付与した銀行ローン。 |
· | 現在 関連当事者の売掛金は、主に97,105万スイスフラン減少 これは、(i) エネル・グローバルトレーディングSpAの売掛金が75,930スイスフランで減少したためです。 主にコモディティデリバティブ取引に関連する100万ドル、および(ii)Endesa EnergíaS.A.U. は31,754百万スイスフランに関連します ガス販売へ。これらの影響は、前払いのGNL Chile S.A. 売掛金が98億3,300万スイスフラン減少したことで一部相殺されました ガス購入について。 |
· | 現在の 税資産は主に39,163百万スイスフラン減少しました 説明:(i)主にエネル・ジェネラシオンで、従業員関連の月間支払い額を28,331万スイスフラン削減しました チリ。そして(ii)10,293スイスフランの吸収利益からのクレジットの減少 親会社のエネル・チリの株は100万です。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
前述の影響は、以下によって部分的に補われました。
· | 増加 316,512スイスフランで売却可能な非流動資産または資産グループ 百万、主に資産の譲渡による のアルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社(1月1日に発効したエネル・パワー・チリ社の部門から設立された会社 2023年、カレラピント、パンパソーラーノルテ、ディエゴデアルマグロ、ドメイコの太陽光発電所の資産と負債を受け取りました[4]) は、チャドル345,114です 売却可能な資産カテゴリのうち、100万ドル。サンタの所有物、プラント、設備は28,602万スイスフランです。 ローザ・コンプレックス[5] 2022年12月31日現在、売却可能な資産カテゴリにあります。 |
· | あっちゃん$ 取引売掛金およびその他の当座売掛金の143,791百万件の増加、 主に、発電事業による売掛金が1685億9,400万スイスフラン(116,159万スイスフラン)増加したことが原因です。 とチャドル 55,587ドル 219,039スイスフランによる流通・ネットワーク事業からの百万) まだ施行されていない法律21472に関連して100万ユーロの増加と、保留中の再和解に関連して45,475百万スイスフランの増加 料金表の発行を待って保留中の配電会社への請求のうち、一部は税額控除で補われています 売掛金の集め。これらの影響は、(i) 売掛金の売却に関連する売掛金の減少によって一部相殺されました ソシエダ・デ・インベルシオネスK・クアトロSpAの株式を14,822スイスフランで所有 百万、そして(ii)30億7900万スイスフランの低い人事勘定売掛金。 |
[4] 2023年7月12日、エネルチリは「株式」というタイトルの売買契約を締結しました アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社の99.9%の全株式をチリのソネディックスに売却することに合意した「購入契約」 アルカディアSpAとソネディックスチリアルカディアジェネラシオンSpA。契約には、慣習的な特定の条件(判例)が適用されました この種の取引に。
[5] 2023年2月1日、チリのエネル・ジェネラシオンが署名しました エネル・チリ・グループの企業ビルがあるサンタローザ・コンプレックスに関するテリトリア・サンタローザS.p.Aとの売買契約 が見つかりました。同時に、エネルチリとその子会社のエネル・ジェネラシオン・チリとエネル・ディストリビュシオン・チリが不動産を売却しました テリトリア・アポキンドS.A. へ
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | あっちゃん$ 主に、その他の非金融流動資産が84,3億2,400万件増加 説明:(i)主にチリのエネル・ジェネラシオンで、付加価値税額控除が81,9億3500万スイスフラン増加しました エネルギーと燃料の購入、および (ii) 2,246スイスフラン 前払金が100万件増えました。 |
· | あっちゃん$ 在庫が20,2億3,000万増加しました。これは主に、(i) 38,880スイスフランによるものです。 発電用のガスと燃料油の在庫が100万件増加し、(ii)スペアパーツやその他の材料の在庫が増えました 20億2500万スイスドルで。これらの影響は、電気材料と機器の20,675万スイスフランの削減によって部分的に補われました 主にEnel X Chileが2022年に購入した電気バスが原因で、エレクトロモビリティに関連しています。 |
非流動資産は、2022年12月31日の残高と比較して317,955 百万スイスフラン減少しました。メインのバリエーション カテゴリは以下の通りです:
· | プロパティ、 プラントと設備は、主に(i)により、3億63億8,100万スイスフラン減少しました より多くの金額が事業資産に振り替えられたため、建設中のプロジェクトが4億4850万スイスフラン削減されました。(ii) アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社の資産を売却可能な資産に譲渡します 3357億300万スイスフランのカテゴリー。(iii)機能しているチリEGPとの為替差が2億132億1000万スイスフランの減少 通貨は米ドルです。(iv) この期間の減価償却額は10億2,100万スイスフランです。これらの影響は以下によって部分的に相殺されました:(i) a 建物やその他の固定設備の4億47602百万チャドルの増加、(ii)発電事業の3億27,135百万チャドルの増加 プラントと設備、および(iii)ネットワークインフラの16,304万スイスフランの増加。 |
· | 取引 売掛金およびその他の非流動売掛金は49,387スイスフラン減少しました 主に61,065スイスフランの取引口座売掛金の減少によるもの 百万、主に40,605スイスフラン 法律21,185に関連する百万取引口座の売掛金の減少と、チリペソ/米ドル為替の上昇による売掛金の減少も レート。これらの影響は、主にEnelでの11,876百万スイスフランのファイナンスリース売掛金の増加によって一部相殺されました X チリ。 |
前述の影響は、以下によって部分的に相殺されました。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | あっちゃん$ 使用権資産が31,405百万増加し、そのうち26,737百万スイスフラン メルカド・ウルバーノ・トバラバのタワー2のリースに関して、エネル・チリとテリトリア・アポキンド社が締結した契約に関連しています (スペイン語の頭字語で「MUT」)グループの新しい本社が置かれる複合施設。さらに、 開発に関連する土地の新規リース契約により、発電事業セグメントの使用権資産は45億8,700万スイスフラン増加しました NCREプロジェクトの。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
負債総額 2023年6月30日現在の会社の(株式を含む)は、11,540,294スイスフランに達しました 百万、2022年12月31日現在の負債総額と比較すると 2.7% 減少しています。
負債と株式 (数字 (単位:百万スイスフラン) | 6月23日 | 12月22日 | 変更 | % 変更 |
流動負債 | 2,970,979 | 3,168,492 | (197,513) | (6.2%) |
非流動負債 | 4,082,867 | 4,308,149 | (225,282) | (5.2%) |
総資本 | 4,486,448 | 4,388,939 | 97,509 | 2.2% |
親会社の株主に帰属 | 4,195,117 | 4,097,201 | 97,916 | 2.4% |
非支配持分に帰属 | 291,331 | 291,738 | (407) | (0.1%) |
負債と資本の合計 | 11,540,294 | 11,865,580 | (325,286) | (2.7%) |
流動負債は1975億1,300万スイスフラン減少しました。ザ・ 主なカテゴリーのバリエーションを以下に説明します:
· | 取引 買掛金およびその他の当座買掛金は3億7,259百万スイスフラン減少しました。 主に、(i)170,9億7,300万スイスフランでの資産の購入、(ii)配当に関連する買掛金の減少によって説明されます 支払額は1億4803600万スイスフラン、(iii)燃料の購入額は77,082万スイスフラン、(iv)買掛金の人件費 チャドル10,764ドル 百万、そして(v)43億1100万スイスフランでの商品やサービスの購入。これらの影響は、エネルギーの増加によって部分的に相殺されました 買掛金勘定を38,867スイスフランで購入します 百万。 |
· | 現在の 税負債は収入の減少により247,113百万スイスフラン減少しました 親会社のエネルチリによる税務規定。 |
· | 現在の 関連当事者の買掛金は、主に752億1,800万スイスフラン減少しました 2398億6500万スイスフランを前払いした後、(i)エネル・ファイナンス・インターナショナル(EFI)に1517億400万スイスフランで支払うべき口座が減ったため コミットクレジットライン(2億9000万米ドル)と為替レートの負債への186億7400万スイスフランの影響、一部は譲渡により補償 長期から短期のカテゴリーまでの負債の現在の部分は1億4,15300万スイスフラン、(ii) Enel SpA、43,852スイスフランです 百万(主に配当)、および(iii)エネル・グローバル・サーマル・ジェネレーションS.r.l. はテクニカルサポートに関連して10,9億6,700万スイスフランで とITサービス。これらの影響は、GNL Chile S.A. へのガス代として128,454百万スイスフランの買掛金の増加によって部分的に補われました 購入。 |
前述の影響は、以下によって部分的に補われました。
· | その他 現在の金融負債は438,778スイスフラン増加、説明すると446,816スイスフランです 主に483,895スイスフランの譲渡に関連して、銀行ローンと債券が100万件増加しました 長期債務の現在の100万部分 短期カテゴリーへ。これは、指数化と為替レートの影響による226億9,800万スイスフランと20,379百万スイスフランによって一部相殺されました 債券と負債の償却で。これらの影響は、8,038スイスフランで一部相殺されました ヘッジと非ヘッジのデリバティブ負債を100万円削減しました。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | 非最新の 売却可能な負債または資産グループが55,872スイスフラン増加しました 百万、アルカディア・ジェネラシオンの負債の譲渡に関連します Solar S.A. は、売却可能な資産のカテゴリをご覧ください。 |
非流動負債は225億282百万スイスフラン減少しました 2023年6月30日現在、その説明は次のとおりです。
· | その他の 非流動金融負債は514,8億7500万スイスフラン減少しました、説明しました によって:(i)主に4億8,895万スイスフランの譲渡に関連する債券とローンの残高の493,350万スイスフランの減少 長期から短期までの負債の現在の部分と89,882スイスフランの為替相場の影響 百万ドル。エネル・チリがBBVAに79,581万スイスフラン(1億米ドル)のクレジットラインを支払ったことで一部補われています。 そして(ii)a 21,525スイスフラン デリバティブ負債のヘッジを100万円削減しました。 |
· | ア・チャ$ 繰延税金負債の30,6億2,800万ドルの削減、主に説明しました チャップ$37,480で 2023年1月1日のEGPチリの分割とアルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社の設立による百万件の影響は 後者の資産と負債を売却可能な資産カテゴリに譲渡すること。この効果は、によって部分的に相殺されました EGPチリの税務損失に関連する繰延税金負債の11,082万スイスフランの増加。 |
上記は、以下によって部分的に補われました:
· | 非電流 関連当事者への買掛金は、主に255,582百万スイスフラン増加しました Enel Chileが2023年4月と5月に確約クレジットラインを支払ったため、合計でEFIに支払うべき口座が増えたためです 4319億8,100万スイスフラン(5億4,000万米ドル)、負債の流動部分104億15300万スイスフランをから譲渡することで一部補償 長期から短期へ、そして72,450スイスフランの為替レートの影響 100万は、チリペソ/米ドルの為替レートの上昇によるものです。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
· | その他 非流動非金融負債は、主に59,200億スイスフラン増加 繰延エネルギー販売収益が592億7700万スイスフランに増加したためです。 |
· | 非最新の 契約で説明すると、リース負債は253億6,100万スイスフラン増加 エネル・チリとテリトリア・アポキンド社が、グループの新会社があるMUTコンプレックスのタワー2のリースについて署名しました オフィスは25,095スイスフランで設置されます 百万。 |
総資本 4,486,449スイスフランに達しました 2023年6月30日時点で百万、97,510スイスフラン 2022年12月31日現在の数値と比較すると100万増加し、主に 次のように説明されています:
エクイティ エネル・チリの株主に帰属する資産は、4,195,117スイスフランでした 百万、以下で構成されています:3,882,103スイスフランの発行資本金 百万、2,588,176スイスフランの利益剰余金 百万、その他のマイナス準備金 2,275,162スイスフラン 百万。
> | 保持 収益は113,743スイスドル増加しました 百万、その期間の純利益で説明されています。 |
> | その他の 準備金は15,826スイスドル減少しました 百万、主に67,292スイスフランの為替準備金の減少が原因です 百万、一部は51,307スイスフランのキャッシュフロー準備金の増加により補われています 百万。 |
エクイティ 非支配株に帰属する株式は、291,332スイスフランでした 百万。これは、次の残高と比較すると、わずか4億700万スイスフランの削減です 2022年12月31日の、主に次のように説明されています:(i) 8,536スイスドル その他の包括利益の百万円の削減、および(ii)5,092スイスフランの配当金の支払い 百万。これらの影響は、13,210スイスフランでほぼ完全に相殺されます その期間の純利益は百万です。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
パフォーマンス 主な財務比率の
比率 | 単位 | 6月23日 | 12月22日 | 六月二十二日 | 変更 | % 変更 | ||
流動性 | 流動性 (1) | タイムズ | 1.03 | 0.97 | - | 0.06 | 6.4% | |
酸テスト (2) | タイムズ | 0.99 | 0.93 | - | 0.06 | 5.9% | ||
運転資本 | mmch$ | 85,932 | (104,250) | - | 190,182 | (182.4%) | ||
レバレッジ | レバレッジ (3) | タイムズ | 1.57 | 1.70 | - | (0.13) | (7.7%) | |
短期借金 (4) | % | 42.1% | 42.4% | - | (0.3%) | (0.6%) | ||
長期債務 (5) | % | 57.9% | 57.6% | - | 0.3% | 0.5% | ||
金融費用補償 (6) | タイムズ | 3.78 | - | 2.71 | 1.07 | 39.4% | ||
収益性 | 事業収益/事業収入 | % | 9.3% | - | 4.0% | 5.3% | 133.1% | |
役割 (7) | % | 36.2% | - | 2.3% | 33.9% | N/A | ||
ローラ (8) | % | 12.3% | - | 0.9% | 11.4% | N/A | ||
(1) 流動資産/現在の負債 | ||||||||
(2) 在庫と前払金を差し引いた現在の資産 | ||||||||
(3) 負債総額/資本総額 | ||||||||
(4) 現在の負債/負債総額 | ||||||||
(5) 非流動負債 /負債総額 | ||||||||
(6) EBITDA/純財務コスト | ||||||||
(7) LTMの親会社の所有者に帰属する期間の純利益/親会社の所有者に帰属する資本の平均値 | ||||||||
期首と期末の親会社の所有者 | ||||||||
(8) 期間中の純利益総額/期首と期末の総資産の平均 |
> | 現在の 2023年6月30日現在の比率は1.03倍に達し、2022年12月31日現在の数値と比較して6.4%改善しました。これ 変動は主に、アルカディア・ジェネラシオン・ソーラー社の資産が売却可能な資産として再分類されたことによって説明されます。 そして、当座預金買掛金の減少と所得税負債の減少による流動負債の減少によって。 |
> | 酸 2023年6月30日現在、テストまたはクイックレシオは0.99倍で、5.9%向上しました 2022年12月31日現在の数値と比較すると、これも主にアルカディア・ジェネラシオンの資産の再分類によって説明されます Solar S.A. は、売却可能な資産として、および流動負債の減額により |
> | 働いています 2023年6月30日現在の資本金は85,932百万スイスフランで、 は、スイスフラン190,182ドルです 2022年12月31日現在のマイナスの運転資本の数値と比較した場合、100万のプラスの変動、これも主に効果によって説明されています 前に説明しました。 |
> | 借金 比率は1.57倍で、これは2023年のこの期間におけるエネル・チリの株式のコミットメント水準と比較したものです 2022年12月31日時点で1.70倍です。この結果は主に、買掛金と現在の税金負債の減少によって説明されます EFIへの買掛金の増加によって一部相殺されます。 |
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
> | 財務 2023年6月30日までの期間の経費補償率は3.78倍で、これはすべての金融費用を賄うことができる範囲です EBITDAと一緒に。2022年6月と比較してこの指数が39.4%増加したのは、発電事業セグメントのEBITDAが増加したためです この期間。 |
2022年に予約された特別効果を除くと、 主に脱炭素化プロセスの結果として計上された燃料減損損失に関連しますが、この比率はもっと高かったでしょう 12%(2022年6月30日の時点で3.38倍)。
> | 収益性 2023年6月30日現在の指数は、2022年の同時期の4.0%に対し、9.3%でした。5.3パーセントポイントの改善は 主に、発電事業セグメントの営業収益の増加によるものです。 |
前に示した特別な影響を除くと、 収益性指数は2.6パーセントポイント上昇したはずです。(2022年6月30日現在 6.6%)。
> | 返品 2023年6月30日現在の株式は 36.2% で、これは 33.9% です。 2022年の同時期の2.3%と比較するとポイントが向上しました。 |
同等のものの並外れた効果を除外すると 火力、水力、地熱プロジェクトの減損とEnel Transmisiónの売却に関連する引っ越し期間 チリS.A. の株主資本利益率は14.0パーセントポイント(2022年6月30日時点の4.7%に対して、2023年6月30日時点では18.7%)増加していたはずです。
> | 返品 2023年6月30日現在の資産は 12.3% で、これは11.4パーセントです 2022年の同時期の0.9%と比較するとポイントが向上しました。 |
同等のものの並外れた効果を除外すると 期間を移動すると、資産収益率は4.9パーセントポイント(2022年6月30日時点の1.8%に対して、2023年6月30日時点では6.7%)増加していたでしょう。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
3。 | 主なキャッシュフロー |
エネル・チリ・グループの純キャッシュフローはマイナス450,207スイスフランに達しました 2023年6月30日現在の現金流出額は、2022年の同時期と比較して4億214億3900万スイスフラン増加しています。メインです 営業活動、投資活動、または財務活動のいずれかに分類される、このキャッシュフロー削減を説明する要因が示されています 下に:
ネットキャッシュフロー (数字:百万スイスフラン) | 6月23日 | 六月二十二日 | 変更 | % 変更 |
営業活動から | (44,345) | 776 | (45,121) | N/A |
投資活動から | (383,059) | (483,750) | 100,691 | (20.8%) |
金融活動から | (22,803) | 454,206 | (477,009) | (105.0%) |
総純キャッシュフロー | (450,207) | (28,768) | (421,439) | N/A |
ネット からのキャッシュフロー 営業活動 でマイナスの44,345万スイスフランに達しました 2023年6月30日に終了した期間。これらのキャッシュフローには、次の主なキャッシュアウトフローが含まれます。(i) 2,501,596スイスフランのサプライヤーへの支払い 百万; (ii) 251,809スイスフランの所得税の支払い 百万スイスフラン、(iii)従業員への78,521万スイスフランの支払い、(iv)22,577スイスフランの保険料支払い 百万、および(v)69,931スイスフランのその他の営業現金支出 百万、主に付加価値税やその他の税金の支払いです。これは以下によって一部相殺されました。(i) 商品販売からの回収 と2,868,547スイスフランに相当するサービス 百万、および(ii)主に会社資産のリースとその後のそのような資産の11,542スイスフランでの売却に関連するその他の営業キャッシュインフロー 百万。
営業キャッシュインフローの45,121百万スイスフランの削減は 2022年の同時期と比較した主な理由は、(i)5444億3400万スイスフランに対するサプライヤーの支払いが増えたこと、(ii)増加したこと 2235億2400万スイスフランの所得税支払い。これは、商品やサービスの販売による現金がCH$で増えたことで一部補われました。 745,186百万。これには、売掛金ファクタリング業務からの198,8億1000万スイスフランの増加キャッシュインフローが含まれます。
ネット からのキャッシュフロー 投資活動 3億8,059百万スイスフランがマイナスになりました 2023年6月30日に終了した期間。これらのキャッシュフローは主に次のもので構成されています:(i) CH$ 392,734ドル 不動産、プラント、設備の購入に100万ドル、(ii) 44,778百万スイスフランのデリバティブ取引の支払い、 (iii) 無形資産の購入に13,656百万スイスフランを。これらのキャッシュアウトフローは、以下のキャッシュインフローによって部分的に補われました。 (i) サンタローザ・コンプレックスの売却に関連する不動産、プラント、設備の売却による28,661百万スイスフラン、(ii) 20,948スイスフランの利息支払いを受け取りました 百万、そして(iii)共同所有会社ソシエダ・デ・インベルシオネスKクアトロSpAの株式の売却による14,822万スイスフラン。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
投資資金流出の100,691百万スイスフランの削減 2022年6月と比較すると、主に次のことが原因です。(i)不動産、工場の購入への支出が71,4億8200万スイスフラン減少したこと と設備、および(ii)子会社または他の事業の支配権を取得するために使用されるより少ない金額の現金(29,9億4,000万スイスフラン) 2022年2月にエネルXチリがソシエダデインベルシオネスKクアトロスパの40%の株式を購入したことに関連しています。
ネット からのキャッシュフロー 金融活動 は、22,803百万スイスフランがマイナスになりました 2023年6月30日に終了した期間。これらのキャッシュフローは主に以下のキャッシュアウトフローで構成されています。(i) EFIローンの支払い 2398億6500万スイスフラン、(ii)195,191スイスフランの配当支払い 百万スイスフラン、(iii)71,813万スイスフランの利息支払い、(iv)203億7,900万スイスフランの銀行ローンと債券の支払い、(v) 8,877万スイスフランのリース負債支払い。これらのキャッシュアウトフローは、以下のキャッシュインフローによって部分的に補われました。(i) Enel Chileは、2023年の第1学期にEFIによって付与されたコミットクレジットラインの支払いから受け取った現金 総額4319億8,100万スイスフラン(5億4000万米ドル)。そして(ii)BBVAとみずほがエネル・チリに与えた新しい銀行融資から受け取った現金 2023年4月、795億8,100万スイスフラン(1億米ドル)で。
会社の 477,010 百万スイスフランのマイナス変動 2022年の第1学期と比較した場合の金融キャッシュフローは、主に次の式で説明されます。(i) 177,839スイスフランの銀行ローンによる現金を差し引いたものです。 百万スイスフラン、(ii)172,8億8700万スイスフランの配当支払いの増加、(iii)チリのエネルでの1億3,04800万スイスフランの増加 2023年にEFIローンを支払うためのキャッシュアウトフロー(付与されたローンからのキャッシュインフローを差し引いたもの)。
次の表は、その他に関連する支出を示しています 2023年6月30日および2022年に終了した期間の不動産、プラント、設備とその減価償却費。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
資産と設備に関する情報 (数字 (単位:百万スイスフラン) | |||||
固定資産の追加に対する支払い | 減価償却 | ||||
エネル・チリ | 6月23日 | 六月二十二日 | 6月23日 | 六月二十二日 | |
チリの発電事業 | 351,134 | 414,958 | 90,667 | 86,990です | |
チリの流通・ネットワーク事業 | 38,556 | 47,360% | 23,721 | 28,639 | |
その他の事業体(発電と配電とは異なる業務) | 3,043 | 1,897 | 1,285 | 358 | |
エネル・チリ・グループの連結総額 | 392,734 | 464,216 | 115,674 | 115,987 |
最も関連性のある キャッシュアウトフローは発電事業セグメントから発生し、新しい再生可能発電プロジェクトの建設に関連しています 392,734スイスフランに達しました 2022年6月30日の時点で百万です。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
II。主なリスク エネル・チリ社の活動に関連して
グループの活動は、幅広い政府の規制下にあります 規制、およびその変更は、その活動、経済状況、営業利益に影響を与える可能性があります。
グループの事業子会社は幅広い範囲の対象となります チリでの事業に適用される関税規制やその他の側面についてです。その結果、新しい法律や規制の導入は、 または現在の法律や規制の変更は、運営、経済状況、経営成績に影響を与える可能性があります。
これらの新しい法律や規制は、規制面を変更することがあります それは既存の資格に影響を与える可能性があり、場合によってはグループの将来の収益に悪影響を及ぼす可能性があります。
グループの事業も幅広い環境の影響を受けます エネルチリが継続的に満たしている規制。そのような規制に最終的に変更が加えられると、その運営、経済に影響を与える可能性があります 状況と営業収益。
これらの規制は、とりわけ準備を必要とし、 調査中のプロジェクトの環境影響調査の提出、ライセンス、許可、その他の必須許可の取得、および そのようなライセンス、許可、規制によって課せられるすべての要件を遵守しています。他の規制対象企業と同じように、エネル、チリ それを保証することはできません:
· | 公的機関はそのような環境を承認します 影響調査; |
· | 国民の反対が遅延につながったり、 提案されているプロジェクトへの変更。 |
· | 法律や規制は変更されたり解釈されたりしません 経費の増加につながる、またはグループの運営、工場、計画に影響を与える可能性のある方法で。 |
グループの商業運営は順調に計画されています 水文条件の変化の結果として起こり得る影響を軽減するため。
エネル・チリ・グループの事業には水力発電が含まれます。 したがって、グループの水力発電が行われている広い地域全体の実際の水文条件によって異なります 施設はあります。水文条件が干ばつやその他の条件につながり、水力発電に悪影響を及ぼしかねないでしょうか? 発電事業では、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。そのため、Enel Chileは商業の不可欠な部分として、設立しました 契約上、発電容量の 100% を拠出することを控える方針です。同時に、電力事業も 消費に影響する気温などの気象条件の影響を受けます。当社の利益率は気象条件の影響を受ける可能性があります さまざまな気候条件によります。
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財務諸表分析 エネル・チリ・グループ 2023年6月30日の時点で | |
財務状況と当社の経営成績は 金利変動、商品価格、為替レートへのエクスポージャーが効果的に管理されていないと、マイナスの影響を受けます。
リスク管理ポリシー
エネル・チリ・グループの企業は、のガイドラインに従っています リスク管理のガイドラインを確立する、ホールディングレベル(Enel SpA)で定義された内部リスク管理統制システム(SCIGR) エネル・チリ・グループ企業のさまざまなレベルで適用されているそれぞれの基準、手順、システムなどを通じて、 企業が継続的に直面しているリスクの特定、分析、評価、処理、監視、伝達の過程で。 これらはEnel SpAの取締役会によって承認されます。Enel SpAの取締役会には、評価を支援する統制およびリスク委員会があります。 内部統制とリスク管理システム、および関連するものに関するEnel Chileの取締役会の決定 定期財務諸表の承認まで。
当社は、業績に影響を及ぼす可能性のあるすべてのリスクの保護を求めています ビジネス目標の。エネルグループ全体のリスク分類法があり、金融、戦略、という6つのリスクマクロカテゴリーを考慮しています。 ガバナンスと文化、デジタルテクノロジー、コンプライアンス、オペレーション、そして特定、分析、評価、対処のための38種類のリスクサブカテゴリー リスクを監視して伝えます。
エネルグループのリスク管理システムでは、3つの行動方針を考慮しています リスクと統制を効果的かつ効率的に管理するための(防御)。これら3つの「線」はそれぞれ異なる役割を果たします 組織のより広範なガバナンス構造(ビジネスおよび内部統制領域、第一線としての役割を果たす、リスク管理、 第二の防衛線として、内部監査は第3の防衛線として機能します)。各防衛線には、情報を伝え、維持する義務があります 上級管理職と取締役はリスク管理について最新情報を入手し、上級管理職には第一防衛線と第二防衛線から通知を受けます そして、エネル・チリの取締役会を順番に、2番目と3番目の防衛線で。
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グループの各企業では、リスク管理プロセスが分散されています。 リスクが発生する業務プロセスを担当する各マネージャーは、リスクの取り扱いと採用にも責任があります リスク管理と軽減対策。
金利リスク
金利の変動は有利子の公正価値を変えます 固定金利の資産と負債、および変動金利でインデックス化された資産と負債の将来のフロー。
金利リスクを管理する目的は、負債構造を整えることです 損益計算書の変動を抑えながら、負債コストを最小限に抑えることができるバランス。
利害関係に応じた負債構造 固定負債の割合として測定されたり、総負債総額を超えて保護されたりする金利は次のとおりです。
金利 (%) | 6月30日、 2023 | 12月31日 2022 |
固定金利 | 77% | 84% |
この比率では、第三者との債務取引のみが考慮され、 もしあれば、エネル・ファイナンス・インターナショナルと。
グループの見積もりとその目的に応じて このようなリスクを軽減するために、債務構造、さまざまなヘッジ業務がデリバティブ契約を通じて行われています。
特定のプロセスと指標によるリスク管理により、制限が可能になります 財務上の悪影響の可能性があると同時に、十分な柔軟性をもって負債構造を最適化します。
一般に知られているように、米ドルのLIBORレート(Libor)は廃止されました 2023年6月30日に、SOFRの基準レートに置き換えられました。エネル・チリ・グループはLiborからSOFRへの移行を無事に完了しました 2023年6月現在の金融契約およびデリバティブの100%を、市場基準に準拠しています。
外国為替相場リスク
為替相場リスクは主に 次の取引:
> | グループ会社が契約した債務 キャッシュフローがインデックス化されている通貨以外の通貨建てです。 |
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> | 以下の通貨以外の通貨での支払い 彼らのキャッシュフローはインデックス化されています。たとえば、プロジェクトに関連する資材購入の支払いや企業保険の支払いなどです。 保険料。 |
> | グループ企業の直接収入 自社のキャッシュフローの通貨以外の通貨の変動に関連しています。 |
為替リスクを軽減するために、 Enel Chileのヘッジ政策は、米ドルのインデックスフローまたは現地通貨フロー(存在する場合)のバランスを維持することを目的としています。 その通貨建ての資産と負債の水準。目的は、キャッシュフローが外国為替にさらされるのを最小限に抑えることです レートバリエーション。
現在、ポリシーに準拠するために使用されている商品は外国のものです 為替フォワードと通貨スワップ。
2023年の第2四半期も、為替リスク管理は続きました デリバティブ市場へのアクセスが困難になることなく、前述のリスク管理方針を遵守するという文脈で。
商品リスク
Enel Chile Groupは価格変動のリスクにさらされています 特定の商品、主に次のものについて:
> | 電気プロセス用の燃料の購入 世代。 |
> | で行われるエネルギーの購入と販売 地元の市場。 |
極度の干ばつ状況下でのリスクを減らすために、 グループは、乾燥期の発電施設の容量に合わせて販売コミットメントレベルを定義する方針を策定しました 規制対象外の顧客との契約の一部にリスク軽減条項を含めることで、規制対象の顧客の場合は 商品リスクを減らすために指数多項式を確立することによる長期入札プロセス。
チリが直面している運営状況を考慮して 発電市場や、国際市場における干ばつや商品価格の変動の中で、当社は絶えず これらの価格変動が純利益に与える影響をヘッジすることの利便性を検討しています。
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2023年6月30日現在、当社はブレントヘッジを452Kbblで保有しており、 2023年に購入と255Kbblの販売を決済する予定です。ガスに関しては、2つの商品にヘッジがありました。 a)2023年に購入で決済される予定の0TBTU、売上の決済が0.9TBTuのHHスワップ。b)HHフューチャー(7.0TBTu) 2023年に購入の決済と、6.7の販売の決済を予定しています。石炭に関しては、購入時に決済すべきトンが0kTあり、 67kTonが販売用に決済されます。2022年12月31日現在、当社は450キロバレルのブレントオイルのスワップを2023年に決済する予定です。 燃料の購入に。ガスに関しては、2つの商品のスワップがありました。a)売上のために2023年に決済される2.7TBTuのHHスワップです。 とb)HHフューチャー。2023年に18.9TBTuの購入が決済される予定です。石炭に関しては、2023年に決済される予定の石炭は175.6万トンでした 購入用です。
恒久的に更新される運用条件によると、 これらのヘッジは修正されるか、他の商品が含まれる可能性があります。
グループはコモディティのボラティリティの影響を最小限に抑えることができました 2023年第2四半期の結果に対する価格は、実施された緩和戦略によるものです。
流動性リスク
このグループは、契約からなる流動性ポリシーを維持しています 特定の分野で予測されるニーズを満たすのに十分な金額の長期クレジット・コミットメント・ファシリティと一時的な金融投資 この期間は、今度は債券市場と資本市場の全体的な状況と期待に左右されます。
上記の予測ニーズには、以下の満期が含まれます 純金融負債、つまり、金融デリバティブを差し引いたものです。
として 2023年6月30日現在、エネルチリグループの流動性は427,091スイスフランでした 100万件の現金および現金同等物。2022年12月31日現在、エネル・チリ・グループの流動性は875,214スイスフランでした 100万ユーロの現金および現金同等物、333,551スイスフラン 数百万件の長期契約クレジットライン。
信用リスク
Enel Chile Groupは、すべてのクレジットを継続的に詳細に監視しています リスクは以下の通りです:
売掛金
からの売掛金の信用リスクに関連して 私たちの発電事業における商業活動。顧客が蓄積できないことを考えると、このリスクは歴史的にかなり限定的でした 回収期間が短いため、かなりの金額です。そのために、私たちは信用リスクを継続的に監視し、最大額を測定しています 支払いのリスクにさらされています。先に述べたように、リスクはかなり限定的です。
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売掛金に対応する信用リスクについて 配電事業の商業活動からすると、このリスクは回収期間が短いので歴史的に非常に限定的です 顧客からとは、未払いのために供給が停止される前に、顧客が個別に多額の金額を累積しないことを意味します 対応する規制に従って発生する可能性があります。しかし、2020年8月8日に、基本サービスの法律21,249が公開されました。 2021年に2回の延長があり、例外的に、衛生サービス、電力のエンドユーザーに有利な措置が提供されました とガスネットワーク。この規制により、2021年12月31日まで、住宅顧客への供給を削減することが禁止されました(また 病院、保健センター、未成年者や高齢者のための家、非営利団体、零細企業など)。2月に 2022年、法律第21,423号は、法律第21,249号とその拡張の適用から生じるすべての債務の支払いスケジュールを確立しました。 2020年3月18日から2021年12月31日までの期間に発生した負債について、2021年の平均消費額が以下の顧客向け 250kWhで、上記の期間から2022年2月11日までに借金を抱えていた人は、それを通じて各顧客は48年に補助金を受け取ります 同額の分割払い。上限は2021年の平均月間請求額の 15% です。
48でカバーできない負債の残高 分割払いは一部(50%)が会社に吸収され、残りは関税手続きの流通料金に適用されます 48回の分割払い(49回)の終了後。収集システムは2022年8月1日に開始されました。新しい公式レターによると 2022年9月30日付けのNo.140129では、顧客はアカウントを最新の状態に保たれなくても補助金を完全に失うことはなくなりましたが、 補助金が請求された最初の書類の有効期限が切れてから45日間の未払いが続くと、毎月補助金を失います。 したがって、お客様が状況を確認するまで、前回の残高として日割り計算の分割払いのみが請求されます。
グループのポートフォリオは、現在までに回復力を示してきました 世界的なパンデミック危機に立ち向かうために。これはすべて、デジタルコレクションチャネルの強化とコマーシャルの堅実な多様化のおかげです 新型コロナウイルスの影響をほとんど受けていないお客様。
金融資産
余剰資金の投資は、国内外の両方で行われます 各事業体に限度額が設定されている一流の金融機関。投資銀行の選定では、投資適格格付けの銀行が考慮されます。 3つの主要な国際格付け機関(ムーディーズ、S&P、フィッチ)を検討しています。
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投資はチリの国債や紙で保証されている場合があります ファーストクラスの銀行が発行し、最高のリターンを提供する銀行を優先しています(常に現在の投資方針の範囲内)。
リスク測定
エネル・チリ・グループはバリュー・アット・リスク測定を準備しています 自社の債務ポジションや金融デリバティブについて。会社が負うリスクを監視し、リスクを緩和する目的で 損益計算書のボラティリティ。
目的のために含まれているポジションのポートフォリオ 現在の「バリュー・アット・リスク」の計算には、次のものが含まれます。
> | 金融負債 |
> | 債務ヘッジ用のデリバティブ。 |
計算されたバリューアットリスクは、可能な価値を表しています 上記のポジションポートフォリオの四半期以内の変動を、95%の確実性で。そのために、ボラティリティを調査しました 為替レートを含む、チリペソに対するポジションポートフォリオの価値に影響するリスク変数のうち 計算に含まれるさまざまな通貨の。
バリューアットリスクの計算は推定に基づいています 同じ期間(四半期)までの実際の観測に基づくリスク変数の将来の市場価値シナリオ(4分の1) 5年間です。
次の四半期のバリュー・アット・リスク、95% の信頼度で レベルは、四半期ごとに起こり得る変化のうち最も不利な 5% のパーセンタイルとして計算されます。
上記の仮定を考慮すると、その価値は 前述のポジションの4分の1のリスクは、4453億9200万スイスフランに相当します。
この値は、負債の潜在的な増加を表しています とデリバティブポートフォリオ。したがって、このリスクのある価値は、他の要因の中でもとりわけ、ポートフォリオの価値と本質的に関連しています 各四半期の終わりに。
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その他のリスク
銀行のクレジットファシリティと資本の常識と同じです 当社の金融負債の一部である市場運営は、クロスデフォルト規定の対象となります。特定の未払いが是正されない場合は、 それらはクロスデフォルトにつながる可能性があり、最終的にはエネル・ジェネラシオン・チリ、EGPチリ、またはエネル・チリの特定の負債が発生する可能性があります 必要に応じて、強制力を持つようになります。
ニューヨーク州法に基づくクレジットラインに関連して、 2019年6月に購読して2024年6月に満期を迎えるもう1つ、2021年10月に購読して2025年10月に満期を迎えるもう1つ、前払いは 未払いの個人を持つエネル・チリのその他の債務が(該当する猶予期間後に)未払いの結果として発生します 元本が1億5000万米ドル相当額を超え、デフォルトの金額も1億5000万米ドル相当額を超えています。に さらに、このクレジットラインには、エネル・チリの破産、破産など、未払い以外の特定の事由に関する規定が含まれています。 とりわけ、3億米ドルを超える不利な法的強制力のある裁判所の判決は、この債務の拡大につながる可能性があります。
に 2021年7月に署名され、2024年6月に満期を迎えるチリの法律に基づく銀行ローンと、2021年12月に満期を迎える別の銀行ローンとの関係 2026年12月、Enelのその他の債務の(該当する猶予期間の後)未払いの結果として、前払いが発生する可能性があります 個人の未払いの元本額が150米ドル相当を超えるチリ 百万で、延滞額も150米ドル相当を超えている 百万。さらに、これらのローンには、チリのエネルで発生する未払い以外の特定の事由に基づく規定が含まれています。 ローンが満期を迎える場合に、1億5000万米ドルを超える金額の破産、破産、執行不能な裁判所判決 2024年6月、2026年12月に満期を迎えるローンの場合は3億米ドルなどが、加速宣言につながる可能性があります ローンの。
イタリアの法律に基づく銀行ローンに関連して、署名しました 2022年8月、2037年8月に満期を迎える場合、未払い(該当する猶予期間後)の結果として前払いが発生する可能性があります 個々の未払いの元本が1億5000万米ドル相当を超え、その金額がエネル・チリのその他の債務 延滞金も1億5000万米ドル相当を超えています。さらに、このローンには、特定の事由に基づくその他の条項が含まれています Enel Chile、Enel SpA、または関連する子会社では、破産、破産、強制力のある不利な判決など、未払いの場合とは異なります。 その加速宣言を引き起こす可能性があります。
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さらに、未払い-該当する猶予後 期間 — 元本が150米ドルを超えるエネルチリまたはその子会社の負債について 百万ドル、または他の通貨での同等額は、ヤンキー債の前払い義務につながる可能性があります。の加速 クロスデフォルトによる負債は自動的には発生しませんが、特定の債券の少なくとも25%の保有者が要求する必要があります ヤンキー・ボンズシリーズ。
それが変わることを明記した信用契約条項はありません で、信用格付け機関がEnel Chileまたはその子会社の負債の企業格付けまたは債務格付けを行うと、 借金の前払いをする必要があります。
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III。簿価と経済的価値 資産
以下は最も重要な資産です:
不動産、プラント、設備は取得原価で評価されます。 対応する減価償却累計額と減損損失を差し引いたものです。資産、プラント、設備(残存価値を差し引いたもの) さまざまなコンポーネントのコストを、資産の推定耐用年数にわたって直線的に配分して減価償却します。 は、企業がそれらを使用すると予想される期間です。資産の推定耐用年数は定期的に見直されます。
のれん生成(投資または商業資金の価値の低下) 連結では、資産と負債の公正価値へのグループの参加額を上回る超過買収費用を表します。 買収日現在の、偶発負債および子会社の非支配的で識別可能な株式を含みます。グッドウィル は償却されませんが、各会計期間の終わりに、回収可能な価値が減少する可能性のある減損の見積もりが 記録されている正味費用を下回る金額が計算され、その場合は減損の調整が行われます。追加情報については 2023年6月30日現在の財務諸表の注記3.eを参照してください。
年間を通じて、そして主に期日には、評価を行います は、減損損失を被った可能性のある資産があるかどうかを判断するために行われます。そのような兆候がある場合は 損失。減損額を決定するために、当該資産の回収可能価値を見積もります。識別可能な場合は 独立してキャッシュフローを生み出さない資産。見積もりは、その対象となる現金生成単位の回収可能額から行われます その資産は、独立してキャッシュインフローを生み出す最小の資産グループとみなされます。
外貨建て資産は取引所で提示されます 期末の現行レート。
関連会社からの口座と受取手形は分類されています 短期および長期の成熟度に応じて。取引は市場の状況に合わせて調整されます。
要約すると、資産価値は国際基準に従って決定されます 6月30日現在のEnel Chileの財務諸表の注記2と3にその基準が記載されている財務報告基準 2023。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は登録者に代わってこの報告書に正式に署名させました 以下の署名者によって、そこで正式に承認されました。
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エネル・チリ S.A. |
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投稿者:/s/ ファブリツィオ バルデリ |
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役職:最高経営責任者 |
日付:7月 27、2023