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Regulation G、非GAAP財務指標の使用条件、およびその他のSEC規制によって、特定の非GAAP財務情報の使用条件が定義され、規定されます。当社のフリーキャッシュフローおよび為替レートの影響は、非GAAP財務指標の定義に合致しています。

当社は、現金またはファイナンスリースおよび融資債務を通じて物件および設備を取得する影響を追加的な視点として提供することで、フリーキャッシュフローの複数の尺度を提供しています。

フリーキャッシュフローは、購入財産および設備からの「購入費用、販売およびインセンティブからの収益を控除したキャッシュフロー」として定義されます。

「ファイナンスリースの元本返還」と「財務上の義務の元本返還」によって減少したフリーキャッシュフローを除いたフリーキャッシュフローとは、フリーキャッシュフローからファイナンスリースで取得した設備を含む「リースバックされた物件および設備の取得額（リメジャーメントおよび修正前）の純額」、その他のリース債務の元本返済を含む「その他のすべてのリース債務債務の元本返済」を差し引いたもののことです。

「リース用エクイップメントの財務上の義務の元本返済」とその他の全リースおよび融資上の義務の財務上の義務の元本返済を差し引いたフリーキャッシュフローとは、ファイナンスリースで取得した設備、リース債務のその他の元本返済、および「財務上の義務の元本返却」に含まれるものを差し引いたフリーキャッシュフローのことです。その他のリース債務債務および融資上の義務は、不動産からなります。この指標では、ファイナンスリースで取得した設備はキャッシュで購入されたかのように反映されますが、これらの資産がリースされているため、事実とは異なります。

これらのフリーキャッシュフロー指標には、全体のキャッシュフロー計算書の一部を省略しており、自由裁量的支出に使用可能な残余キャッシュフローを表していないという限界があります。例えば、これらのフリーキャッシュフローの指標には、債務の元本返済を表す支払いの部分や事業買収に対する現金支払いは含まれません。加えて、資産や設備の取得に関しては、キャッシュやその他の金融手段を混合使用することがあり、時間の経過とともに変化することがあります。そのため、フリーキャッシュフロー指標は、私たちの全連結キャッシュフロー計算書の補完としてのみ表示することが重要だと考えています。

私たちのフリーキャッシュフロー指標と、米国会計基準に従って報告される最も直接的に比較可能な金額との数量的な調整については、「第8-Kフォームのこの現在の報告書における補足的財務情報とビジネスメトリックス」を参照してください。

外国為替レートの変動による私たちの連結損益計算書への影響は、非米国会計基準の財務指標です。外国為替レート、米ドルとの比較による私たちの連結損益計算書への影響に関する情報は、比較可能な前年度と同じ外国為替レートの維持による報告期間の営業結果を示すために提供されています。私たちは、現報告書の「補足的財務情報とビジネスメトリックス」において、報告通貨である日本円と米ドルの両方の基準のもとで、外国為替レートの変動が及ぼした影響に関する情報を提供しています。