表格6-K

 

証券取引委員会

 

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

 

 

 

外国民間発行業者報告

 

ルール13 a-16または

 

1934年証券取引法

 

 

 

4月の

 

HSBCホールディングス

 

イギリスロンドンE 14 5 HQカナダ広場8号42階

 

(チェックマークは、登録者がタブ20-Fまたはタブ40-Fの表紙下の年次報告書を提出するかどうかを示す)。

 

表20-F X表40-F

 

  

 

2024年4月30日

HSBCホールディングス有限公司

2014年第1四半期収益発表

 

“br”グループのノエル·キーン最高経営責任者は次のように述べた

“私は2024年から私たちに満足しています。私たちはカナダ事業の売却を完了し、アルゼンチン事業の売却に同意したが、いずれもより価値の高い国際機会のある市場に集中できるようにした。私たちの第1四半期127億ドルの良い利益は私たちのbr株主に引き続き報いることができるようにした。私たちは2024年の第1回中期配当1株0.10ドル、カナダ販売で得られた特別配当1株0.21ドル、30億ドルに達する新株買い戻しを含む合計88億ドルの分配を発表した。我々の2024年のガイドライン は，10代前後の平均有形株式収益率 と持続的なコスト規律を含めて不変である

 

財務業績(24四半期と23四半期)

税引前純利益は2億ドルから127億ドル減少しました。これには、ヘッジ販売収益の公正価値収益 を含むカナダでの銀行業務の売却完了後の48億ドルの収益 が含まれています。アルゼンチンでの事業の一部は、販売待ちのbr後に24年第1四半期に確認された11億ドルの減価に相殺されている。税前利益の低下は、フランスでの小売銀行業務の売却に関する21億ドルの減価が23年第1四半期に再び発生しないことを反映しており、その後、完成前に23年第4四半期に回復し、23年第1四半期にシリコンバレー銀行英国有限公司(SVB UK‘)の買収で確認された15億ドルの収益を反映している。

-不変の通貨ベースで、税前利益は3億ドル減少し、br}127億ドルに減少しました。報告された税引き後利益は2億ドル、br}108億ドルに減少しました。

-私たちの収入は6億ドルまたは3%増加し、208億ドルに達し、上記の戦略取引の買収とbr処分の影響を含む。br}収入の増加は、富と個人銀行(WPB)およびグローバル銀行と市場(GBM)の株式や証券融資における顧客br活動の増加の影響も反映しており、強い23四半期と比較して、外国為替収入の低下をある程度緩和している。

-純利息収入(NII)は87億ドルで、3億ドル減少し、主に預金 遷移を反映しています。非利息 収入は9億ドル増加し、 取引収入が13億ドル増加することを反映して、主にGBMです。NII報告書の関連融資費用は13億ドル増加した。また、手数料収入は5%増加した。固定為替レートで計算すると、収入は3%増加し、208億ドルに達した。

−純利息 利益率(NIM)は1.63%であり，23四半期に比べて6ベーシスポイント (‘bps’)低下した。NIMは23四半期と比較して11ベーシスポイント増加し，アルゼンチンの悪性インフレと通貨安の影響を反映しているが，債務融資コスト上昇部分はこの影響を相殺している。

-ECLは7億ドル は23四半期より3億ドル高い。24四半期の費用には主にWPBと私たちの卸売業務の3段階費用が含まれているが、23四半期の費用は経済 仮定の有利な変化と低い3段階費用を反映している。24四半期の年間化ECLは総ローンと顧客の前払いに占める割合は30ベーシスポイントであり、販売待ち残高br}を含む。

年間運営費は82億ドルで、23年第1四半期より6億ドルまたは7%高い。成長は主に、技術、インフレの影響、brのより高い業績報酬計プロジェクトへの投資によるものであり、これは、br}業績報酬池の予想四半期段階の23四半期に対する変化を反映している。目標ベースの運営費は7%上昇したが、これに基づいて、2024年と2023年に比べて約5%のコスト増加指針を再確認します。目標 基礎運営費用は不変通貨で計算し、 は顕著な項目を含まず、 悪性インフレ経済の結果を不変通貨で再換算した影響と、私たちフランス小売銀行業務の販売とカナダでの銀行業務の直接 コストです。

顧客ローン残高は23四半期に比べて50億ドル減少した。通貨不変に加え、商業銀行(CMB)やGBMの増加、特にHSBC Bank plcを含む50億ドル増加した。HSBC Bank plcでは、HSBCイギリスのWPBは担保ローン残高を増加させた。

-新規顧客 口座は23四半期に比べて410億ドル減少しました。固定為替レートで計算すると、顧客口座は240億ドル減少し、主に香港にいる法人実体であり、これは主に顧客のデレバレッジ化の影響や招商銀行とGBMの競争圧力、およびWPBに資金が流出する富製品 を反映している。

--普通株1級資本比率は15.2%であり、23年第4四半期に比べて 0.4ポイント増加したのは、資本の発生、戦略取引が普通株1級資本比率とリスク重み付け資産に対する純収益の影響によるものであるが、一部は 予測可能な配当計上によって相殺され、カナダでの銀行業務の売却完了後の1株当たり0.21ドルの特別配当金と、2023年の年末業績で発表された株買い戻しを含む。

--取締役会は、1株当たり0.10ドルの第1回中間配当金の派遣を許可しました。また、カナダでの銀行業務の売却を完了した後、取締役会は1株当たり0.21ドルの特別配当を承認し、2024年6月に第1回中間配当金を支払います。我々が2023年の通期業績で発表した20億ドルの買い戻し計画を完了した後，現在 は30億ドルにのぼる初の株買い戻しを開始しようとしており，CET 1資本充足率に0.4ポイントの影響を与えることが予想される。2024年5月の年次株主総会(‘AGM’)直後に の買い戻しを開始する予定です。

 

 

将来性を予測

 

-我々の指導 は、2024年2月21日に発表された通年業績で設定された目標と変わらない。2024年の平均有形株式(RoTE)収益率(注目すべきbr項目の影響を含まない)の目標を15歳前後とし、銀行純利息収入 (銀行NII)は少なくとも410億ドルであり、これは世界金利の動向に依存する。2024年のコスト増加指針 が目標に基づいて2023年より約5%増加していることを再確認し，ECL費用が2024年平均融資総額のパーセンテージ の約40ベーシスポイントを占めることを確認している。

-我々の指導は、 顧客と金融市場活動を含む現在のグローバルマクロ経済環境に対する私たちの展望を反映している。これには、 市場の暗黙的金利(2024年4月初めまで)、および 顧客行動および活動レベルのような多くの市場関連要因をモデル化することが含まれる。

-*我々のCET 1資本比率を14%から14.5%の中期目標範囲に抑える予定であり、 2024年の配当支払率目標は50%であり、重大な注目すべき項目や関連影響は含まれていない。

注意： ROTEに対する前向き指針は，重大項目，目標基礎運営費用，配当支払率 は重大な重大項目や関連影響を含まないか，銀行NII はその報告の同等の評価基準と一致していない。

 

 

 

 

内容
1	グループ CEO声明		22	補足 財務情報
1	財務 業績(24四半期と23四半期)		22	- 報告の不変金種結果
1	Outlook		23	-グローバル企業
2	ビジネスハイライト		26	- 法人
3	財務 概要		30	- 戦略取引補足分析
3	- 主要な財政措置 ： 準備の基礎		31	代替業績評価
3	- 一定の為替パフォーマンス		31	- 代替業績指標の使用
4	- 処分グループと事業買収		31	- 代替パフォーマンス指標の定義
6	- 主要な財務指標		35	Risk
7	- 連結損益計算書概要		35	- リスク管理
8	- グローバル事業 · 法人別業績分布		36	- 信用リスク
9	- 損益計算書解説		47	- キャピタルリスク
14	- 連結貸借対照表概要		49	- 規制その他の動向
14	--貸借対照表レビュー		50	その他 情報
16	グローバル業務		50	-配当
16	− 富と個人銀行業務−不変貨幣基盤		51	- 投資家関係/メディア関係連絡先
17	-商業銀行業務-不変通貨基盤		51	-前向き陳述に関する戒め声明
19	-グローバル銀行と市場-不変通貨基盤		53	- の略語を使用する
20	-企業センター-不変通貨基盤

 

 

投資家やアナリストへのデモは

HSBCホールディングスは今日、アナリストと投資家と取引更新電話会議を行い、その決算発表に合わせて を発表する。電話会議はイギリスのサマータイム午前7：45に開催されます。 電話会議やライブオーディオネットワーク中継にどのように参加するかの詳細は、www.hsbc.com/Investorsにアクセスしてください。

 

HSBC銀行について

HSBCホールディングスはHSBCホールディングスの親会社で、ロンドンに本社を置く。資産規模は$3.0兆 2024年3月31日現在、HSBC銀行は世界最大の銀行と金融サービス機関の一つである。

 

業務のハイライト

私たちの戦略

HSBC銀行の は“チャンスに満ちた世界を開拓する”ことを趣旨としている.私たちは、私たちの目標、価値観、抱負と一致した4つの戦略的柱の中で私たちの戦略を実施し続けます。私たちの戦略的柱はまだ

より多くの重点-規模市場でリードを維持し、 は国際接続に倍に注目して、私たちの収入を多様化させ、コスト規律を維持し、私たちのポートフォリオを再構築する；

-デジタル化をサポート-シームレスな顧客体験を提供し、 は弾性と安全性を確保し、破壊的な技術を抱きしめ、 は革新者と協力して、 規模の自動化と簡略化を実現する

私たちは活力に満ちています。リーダーを激励して業績と交付を推進し、私たちの優勢を解放して成功を実現し、独特なbrと卓越した同僚体験を提供し、私たちの従業員のために未来を迎える準備をしてください

私たちの顧客を支援し、純ゼロを私たちの運営方式、システム変革のパートナーに組み込み、2030年までに私たち自身の運営とサプライチェーンの純ゼロになり、2050年までに私たちの排出を援助します。

集団は2024年頃の10代のRoTEを目指し続けており， は重要項目は含まれていない.しかし、私たちは金利周期とその後のNIIへの影響に注目し、私たちの収益の金利変動に対する敏感性を下げるために行動と行動に重点を置いている。このような機会は私たちの戦略で私たちの優位性を発揮する複数の成長機会を含む。

このようなbrの機会は、私たちの国際業務をさらに発展させること、私たちの収入の多様化、特にアジアでは、香港とイギリスの本土市場で成長を続け、私たちが運営している他の市場での利益源の多様化を含む。 私たちは24四半期に進展を示し続けている私たちの2014年第1四半期の取引銀行業務からの収入は67億ドルで、2023年第1四半期より1%増加した。これは、招商銀行とGBMのグローバル決済ソリューション(GPS)のNIIと費用面での収入増加が、強い23四半期を背景に世界の外国為替収入の低下によってほぼ相殺されたためである。2024年3月31日現在、富残高は1.8兆ドルで、前年同期比で10%増加した。その中で、私たちは2024年前の3ヶ月間に270億ドルの新投資純資産を誘致し、そのうち190億ドルがアジアに登録された。また、私たちの保険業務は引き続き増加し、保険製造業の新業務契約サービスのWPBでの利益率は8億ドルで、23年第1四半期に比べて87%増加した。香港とイギリスでは、2023年3月31日以降、合計90億ドルの担保ローン残高を増加させた。

我々 は依然として厳しいコスト規律を維持し，コスト節約に集中しており，技術に投資して顧客体験を改善しながら効率を向上させることができる.私たちのbrもより強力な業績文化を構築する野心があり、 は私たちの同僚の体験を改善し、私たちの従業員に の未来の準備をしてもらいます。最後に，新経済融資や純ゼロへの移行中に顧客の重大な投資需要を支援するための重大なビジネス機会と，気候変動による上昇する金融とより広範な社会リスクの緩和を支援することの重要性を見た。

私たちの戦略的取引は良好な進展を続けている。2014年第1四半期に、私たちは国際顧客brベースに集中するために、フランスでの小売銀行業務とカナダでの銀行業務の販売を完了しました。また、アルゼンチンでの業務とアルメニアでの私たちの業務の計画販売を発表しました。2024年第2四半期にロシアでの業務の販売計画を完了する予定です。

これらの取引の詳細については、ページの“処分グループと業務買収”を参照されたい4.

 

ESG更新

2024年1月、私たちは私たちの純ゼロ抱負を実現する旅の重要なマイルストーンである最初の純ゼロ移行計画を発表しました-私たちの人員、顧客、投資家、および他の利害関係者が私たちの長期ビジョン、挑戦、存在の不確実性と依存性、私たちが達成している進展、そして私たちの未来の計画を理解するのを助ける。この計画には，我々の部門移行手法に関する 詳細情報と，我々の 組織のキー領域に純ゼロを埋め込む実施計画が含まれている.

 

財務概要

 

重要な財務指標：作成根拠

平均有形権益収益率

2024年1月1日から、2023年のRoTEに対する調整を、戦略取引の影響を排除することと、交通銀行株式会社(“交行”)への投資から2024年のすべての顕著な項目を排除するように調整しました。これは，我々 の他の損益表開示における重要項目との処理方式を改善することを目的としている.重大プロジェクトに計上しないRoTE の計算に対して、重大プロジェクトの税引き後の影響に対して“普通株主の利潤を調整し、営業権と他の無形資産減価”を含まない。また はまた，各期間の重要項目の税引後影響の“平均有形権益” を調整し，これらの項目は依然としてこのカレンダー年度内のすべての関連期間の調整項目 である.報告されているRoTEからRoTEへの入金(注目すべき項目は含まれていません)については、 を参照してください32ページ。その上で、2024年のRoTE目標を10代前後にしていきたいと思います。我々 は，我々の前向きRoTE指導を同等の 報告の測定基準と協調させていない。

目標基礎運営費用

Target basis operating expenses is computed by excluding the direct cost impact of our France retail banking operations and Canada banking business disposals from the 2023 baseline. It is measured on a constant currency basis and excludes notable items and the impact of retranslating the prior year results of hyperinflationary economies at constant currency, which we consider to be outside of our control. We consider target basis operating expenses to provide useful information to investors by quantifying and excluding the notable items that management considered when setting and assessing cost-related targets. For a reconciliation from reported operating expenses to target basis operating expenses, see page 33.

2024 年は、目標ベースで 2023 年比 5% 程度の成長を目指しています。この目標は、 2024 年の現在の事業計画を反映しており、従業員報酬の増加、成長と効率化のための技術支出の増加、投資が含まれています。 当社は、フォワードターゲットベース営業費用 ガイダンスを報告された営業費用と照合しません。

配当率目標ベース

私たちの現在のリターン軌跡を考慮して、2024年の配当支払率を50%とすることを目標としています。我々の配当金支払率目標を計算するために，1株当たり収益材料から注目すべき項目と関連影響を除外した。重大重大プロジェクトは重要項目のサブセットであり、その分類は各項目の性質及び本グループの損益表に対する財務影響に依存する。注目すべき重要な事項は，カナダにおける我々の銀行業務の売却とフランスにおける我々の小売銀行業務のbr影響，SVB UK買収後の収益，アルゼンチンでの我々のbr事業の売却計画の影響である。我々もHSBC Bank Canadaが2022年6月30日の純資産参考日から完了までの財務 業績を計上しておらず，売却収益はHSBC Bank Canadaのこの日以来の業績を合併することで確認されているが，余剰販売収益は完了時に確認されており，関連備蓄の循環使用や関連ヘッジの公正価値収益を含めている。私たちのカナダでの銀行業務の売却を完了した後、取締役会は1株0.21ドルの特別配当を承認し、2024年6月に第1回中間配当金を支払う。

我々のアルゼンチンでの業務売却を計画している場合，売却損失はHSBCアルゼンチンの資産純資産値と 価格調整と遷移コストを含む公正対価価値の変化によって変化する メカニズムがある(詳細は4ページ参照). その他の影響は確定されておらず，HSBCアルゼンチン支店の継続的な 利益は我々の配当 支払率目標ベースから除外されることはない.

基本1株当たり収益と基本1株当たり収益の台帳については、重大な注目すべき項目や関連影響は含まれていないので、第34ページを参照されたい。我々の長期配当支払率は調整されておらず， は重大な重要項目や関連影響指導 報告の配当支払率は含まれていない。

備考

-別の説明がない限り、すべての損益表比較は、2024年3月31日現在の四半期と2023年3月31日現在の四半期との間で行われます。別の説明がない限り、貸借対照表の比較は、2024年3月31日の残高と2023年12月31日の対応する残高との比較である。

-は、本決算 の発表第1四半期に根拠となった財務情報が監査されていないことを示している。これは私たちの年間報告書と勘定 第341~354ページに記載されているように、私たちの材料会計政策に基づいて作成されている。

 

 

一定 通貨表現

定常 通貨表現は，外貨換算の違いの影響を反映するように報告の結果を調整することで計算され，期間と期間の比較を歪める.

我々 は，一定の通貨表現を考慮し，内部と外部報告を協調させ，管理層が期間業績 をどのように評価するかを反映することで，投資家に有用な 情報を提供する.

外貨換算差異

外貨換算の違いは、多くの主要通貨に対するドルの変動を反映している。これらを排除することは 不変通貨データを得るためであり，貸借対照表や損益表の表現を比較的に評価し，業務の潜在的な傾向をより良く知ることができるようにしている.

 

 

 

外貨 24四半期の通貨換算差額は、非ドル支店、子会社、合弁企業、共同経営会社をドルに再換算することで計算されます

-23年第4四半期と23年第1四半期の損益表を24年第1四半期の平均為替レートで計算した

-前期貸借対照表を2024年3月31日の現行為替レートで決済します。

外貨建ての資産と負債を任意のHSBC支店、子会社、合弁企業または連合会社のビットコインに換算するための為替レートは調整されていません。HSBC銀行はT≡rkiyeに位置するアルゼンチン子会社と運営実体の不変通貨データ は悪性インフレの影響でさらなる調整を行っていない。 が 表やコメントで外貨換算の違いに言及した場合，HSBC銀行業務の本位貨幣 で報告された比較データは，上記 に基づいて当期に適用される適切なレートで換算されている.

注意事項

我々 は“重大プロジェクト”を単独で開示します。これは私たちの 損益表の構成要素であり、管理層はそれを 正常業務プロセス以外で、通常非日常的であると見なしています。 ある重要項目は“重大重要項目”に分類され、 これは重要項目のサブセットです。重大項目 に分類される重要項目は，各項目の性質と本集団損益表への財務影響に依存する。我々の配当支払率目標基準を計算する際には，我々の は重大な注目すべき項目を含まない.

23ページから29ページまでの 表は，第24四半期，第23四半期，第23四半期において，重要項目が我々のグローバル業務部門と法人実体ごとに与える影響を詳細に示している.

グローバル業績

グループ行政総裁は，グループ実行委員会(“GEC”)の他のメンバの支援の下，首席経営決定者(“CODM”)とみなされ，本グループの を決定するために支部に報告すべきである.

グループの最高経営責任者とGEC他の人員は、グローバル業務とbr}法人エンティティによる運営を含む複数のベースで運営されている 活動を審査する。私たちのグローバル業務-富と個人銀行業務、商業銀行業務、グローバル銀行と市場業務--および企業センターは、国際財務報告基準8に基づく運営部門が報告すべき部門です。グローバル業務実績はCODMによって一定通貨表現に基づいて評価され，これは報告結果から通貨換算の影響を除外する。 したがって，これらの結果を定常通貨 に基づいて公表する。

国際財務報告基準第8号に要求されたように、一定値通貨 結果と集団報告結果の入金は22ページ を参照されたい。第23~25ページは、参考のために、一定値通貨とグローバル企業報告の結果との補足台帳を提供する。

不変金種で計算した収入管理ビュー

私たちのbrのグローバルビジネスプレートコメントは、主要製品 の不変通貨別の収入を提供するbr}表を含みます。これらの指標は業務収入業績の評価と管理の基礎を反映している。

 

 

グループと業務買収を処分する

フランス小売銀行業務

2024年1月1日，HSBC Continental Europeは，フランスにおける小売銀行業務を PromonVictoria MMB SAS(‘My Money Group’)の子会社CCFに売却することを完了した。今回の販売には、HSBC SFH(フランス)におけるHSBC SFH(フランス)のHSBC欧州大陸銀行の100%所有権権益 およびCrédit Logementにおける3%の所有権権益も含まれている。

取引完了後，売却条項により，HSBC銀行 欧州大陸は1億ユーロ(約1億ドル)の利益 を獲得してMy Moneyグループの最終持株会社の権益に関与している.売却グループ が販売待ちに再分類された後、その株式に関する影響が売却された税前損失の一部であることが公正価値で初歩的に確認された。売却条項によると、HSBCヨーロッパ大陸は住宅およびいくつかの他の融資を含む71億ユーロ(78億ドル)のポートフォリオを保持しており、HSBCは適切な時期に転売機会を考慮し、長期許可協定に従ってCCF ブランドを買い手にライセンスする可能性がある。また、HSBC Continental Europeの子会社、HSBC保証VIE(フランス)とHSBC Global Asset Management(フランス)は買い手と流通協定を締結しています。 は家屋やいくつかの他の融資に関する持続コストを保証し、流通契約とブランド許可証の収入を差し引くと、2024年の税引後損失の影響は ユーロ(1億ドル)と予想され、これは予想される融資 料率に基づいています。

2024年1月1日から、貸付組合の顧客ローン残高と関連損益表 の影響を保留し、利益共有利息とCCF ブランドの許可プロトコルとともに、WPBから企業センターに再分類される。

カナダ銀行業

Br} 2024年3月28日，HSBCホールディングスの直接子会社HSBC海外ホールディングス(イギリス)有限公司は，HSBC銀行カナダ社をカナダロイヤル銀行に売却する取引を完了した。

Br} 取引の完了は、6億ドルの外貨回収 換算備蓄損失と4億ドルの他の備蓄損失を含む48億ドルの販売収益をもたらした。売却収益には、2024年第1四半期に関連外国為替ヘッジで確認された3億ドルの公正価値収益も含まれています。イギリスの大量持株免除規定により、取引完了時に確認された収益は納税する必要がありません。

今回の取引が完了した後、取締役会は1株当たり0.21ドルの特別配当金を派遣することを許可し、2024年6月に第1回中期配当金を派遣することを許可した。

アルゼンチン業務

2024年4月9日、HSBCラテンアメリカ社はアルゼンチンでの事業をGrupo Financiero Galicia(“Galicia”)に売却する拘束力のある合意を締結した。

Br Galiciaは、銀行、資産管理と保険、HSBCラテンアメリカホールディングス(イギリス)有限公司が保有するHSBCラテンアメリカホールディングス(イギリス)有限公司が保有する1億ドルの二次債券を含むHSBCアルゼンチンのすべての業務を買収する。br}の基本対価格は5.5億ドルである。 対価格は業務業績とHSBCアルゼンチン証券投資組合の公正価値損益に応じて調整され、brは2023年12月31日からbr}まで成約する。

 

HSBCは現金、ローン手形、Galiciaの米国預託証明書(ADR)の購入対価格を受け取る予定であり、ADRは受信対価格の約半分を占め、Galiciaでの経済権益は10%未満である。この取引は監督部門の承認などの条件が必要であり、今後12カ月以内に完了する予定だ。

2024年3月31日、取引条項が合意の後期段階に入ったことを考慮して、取引は12ヶ月以内に完了することが予想され、HSBCアルゼンチンでの投資はIFRS 5によって販売待ちに分類される基準に適合している。そのため、総資産51億ドルと総負債35億ドルを売却待ちに分類し、2024年第1四半期に11億ドルの税前損失を確認した。確認された損失には税金減額はありません。 決済時には、累積外貨換算準備金とその他の 準備金が損益表に循環します。2024年3月31日現在、外貨換算準備損失は49億ドル、その他の外貨準備収益は1億ドル。

調印からクロージングまでの間、売却損失は、売却事業の純資産価値およびそれに伴う ハイパーインフレおよび外国為替換算、および価格調整および移行コストを含む対価の公正価値 の変化によって変動します。

その他処分

2022年6月30日，我々のロシアでの業務を戦略評価した後， HSBC欧州会社(HSBC Bank plcの完全子会社) はその完全子会社HSBC Bank(RR)(有限責任会社)を売却する協定に調印した。 は2023年12月31日現在，米国制裁で買手を指定した後，販売がそれほど確定しなくなっている.したがって，この業務は販売待ちに分類されなくなり，これまでに確認された損失が振り戻され，2023年第4四半期に回収性に関する広範な相殺費用が確認された。政府と規制部門の承認を受けた後，brは2024年第1四半期に販売待ち分類を回復した。保有保有資産を回復することは実質的な影響を与えていない。取引は現在2024年第2四半期に完了する予定で、取引完了後、約1億ドルの外貨換算準備金損失が損益表で確認される。

2024年2月6日，我々のアルメニアでの業務を戦略評価した後，HSBC Europe BVはHSBCアルメニア銀行をArdshinbankに売却することで合意した。これにより は販売待ちの損失1億ドルに分類された。その取引はまた規制部門の承認を待たなければならない。この取引の一部として，HSBCアルメニアのすべての 従業員は 完了時にArdshinbankに移行し，転送はHSBCアルメニアが当時持っていたすべての顧客 関係を含む.取引は12ヶ月以内に完了する予定だ。

2023年11月13日、香港上海HSBC銀行有限公司(そのモーリシャス支店を通じて)はABSA銀行グループ有限公司の完全資本付属会社ABSA Bank(モーリシャス)Limitedと合意し、その富と個人銀行業務を売却する。規制部門の承認によると、今回の売却は2024年下半期に完成する予定だ。

買収

2023年3月，HSBC英国銀行がSVB UKを買収した。2023年6月、私たちはその法人名をHSBC Innovation Bank Limitedに変更し、 は革新 企業とその投資家をサポートするためにHSBC Innovation Banking(‘IVB’)を発売した。今回買収した資金はbr}既存資源からであり，SVB UKの従業員，資産，負債をHSBC銀行のポートフォリオに組み入れた。買収時には，購入した資産と負債の公正価値を初歩的に評価した。我々は2023年3月13日に期初め貸借対照表を構築し、公正価値評価の結果を適用し、純資産を2億ドル減少させた。我々は23年第1四半期の為替レートに基づいて23年第1四半期に15億ドルを買収する仮収益を確認し、1 GB支払いの対価と買収した純資産との差額を代表している。その後，買収後にさらなる職務調査を行い，IFRS 3“業務 グループ”の要求に基づき，2023年9月30日に追加収益 1億ドルを確認し，2023年12月31日までの年度の買収収益を16億ドルとした。2024年第1四半期の買収収益はさらに調整されておらず、現在確定している。

は2023年10月にHSBC Global Asset Managementシンガポール株式会社 が合意し，SilkRoad Property Partners Pte Ltd(‘SilkRoad’)の100%の株式を買収し，HSBC Global Asset Management LimitedがSilkRoadの関連一般パートナー エンティティを買収することで合意した。シルクロードはシンガポールに本部を置き、アジア太平洋地域に集中している不動産投資管理会社である。買収は2024年1月31日に完了した。

2023年10月、香港上海HSBC銀行有限公司の完全子会社HSBC銀行(中国)有限公司は、シティバンクの中国大陸部における小売富管理組合を買収することで合意した。ポートフォリオ には，管理下の資産と預金，および関連する フォーチュン顧客が含まれる.完了後、買収した業務はHSBC銀行中国の富と個人銀行業務 に組み込まれる。取引は2024年上半期に完了する予定だ。

戦略取引影響

が我々の業績を理解するのを助けるために，我々は ベストテーブルに の重大な注意すべき事項に分類された戦略取引が本グループの業績と我々のグローバル業務に与える影響をそれぞれ開示した.重大重要項目は重要項目のサブセット であり，分類は 集団損益表への財務影響に依存する。2014年第1四半期現在、開示内容は、フランスでの小売銀行業務の売却、カナダにおける私たちの銀行業務の売却、アルゼンチンでの事業の売却計画の影響を含む。開示内容には，我々がSVB UBを買収した影響とIVBの損益表結果も含まれている。引用されたbr}の影響は、販売または買収すべき および他のすべての関連する顕著な項目に分類された損益を含む。 取引が完了すると、影響は、1つの期間に結果 があり、他方の期間に結果がなく、買収または 処置が結果に与える影響を提供する各業務の営業利益表の業績も含む。我々はまた30ページに戦略的な 取引補足分析を含んでいる.

 

 

重要な財務指標

 

	四半期終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
結果を報告する
税引前利益(百万ドル)	12,650	977	12,886
税引後利益(百万ドル)	10,837	222	11,026
コスト対効果(%)	39.3	66.4	37.6
純利益差(%)	1.63	1.52	1.69
基本 1 株当たり利益 （ $）	0.54	(0.01)	0.52
希薄化 1 株当たり利益 （ $）	0.54	(0.01)	0.52
普通株式当たりの配当 （ 期間別 ） （ $）1	0.10	0.31	0.10
代替業績評価
税引前為替定利益 （ $m ）	12,650	863	12,931
定常通貨コスト効率比率 （% ）	39.3	66.9	37.4
予想信用損失およびその他の信用減損費用 （ 年換算 ） （ 顧客に対する平均貸出総額および前払い額の% ） （% ）	0.31	0.40	0.18
予想信用損失およびその他の信用減損費用 （ 年換算 ） （ 顧客に対する平均貸出総額および前払いの% ） 、 保有売却 （% ） を含む	0.30	0.38	0.17
基本 1 株当たり利益 （ 重大項目および関連 影響を除く ） （ $）	0.34	0.25	0.36
平均普通株主資本利益率 （ 年換算 ） （% ）	24.0	(0.4)	25.5
平均有形資本利益率 （ 年換算 ） （% ）	26.1	(0.4)	27.4
有形資本 （ 特別項目を除く ） の平均収益率 （% ）	16.4	12.8	18.4
ターゲット ベース営業費 （ $m ）	7,939	8,415	7,394

 

 

	で
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
貸借対照表
総資産 （ $m ）	3,000,517	3,038,677	2,989,696
顧客への純貸出および前払い （ $m ）	933,125	938,535	963,394
顧客口座 （ $m ）	1,570,164	1,611,647	1,604,099
年明けから現在までの平均生息資産(百万ドル)	2,140,446	2,164,324	2,152,893
顧客への融資と下敷きが顧客口座のパーセンテージ (%)	59.4	58.2	60.1
株主権益総額(百万ドル)	191,186	185,329	190,095
有形普通株主権益(百万ドル)	162,008	155,710	159,458
期末普通株式1株当たり純資産額(ドル)	9.28	8.82	8.65
期末普通株式1株当たり有形資産純資産 (ドル)	8.67	8.19	8.08
資本、レバレッジ、流動性
普通株式 株式一次自己資本比率(%)2	15.2	14.8	14.7
リスク重み付け資産 資産(百万ドル)2,3	832,633	854,114	854,434
総自己資本充足率(%)2,3	20.7	20.0	19.8
レバー率 (%)2,3	5.7	5.6	5.8
良質 流動資産(流動資金価値)(百万ドル)3,4	645,789	647,505	634,889
流動性 カバー率(%)3,4	136	136	132
シェアカウント
期末基本流通株0.50ドル数 (百万株)	18,687	19,006	19,736
期末基本流通株0.50ドルと希釈潜在普通株(百万株)	18,838	19,135	19,903
0.50ドル発行された普通株の平均基本数 (百万)	18,823	19,130	19,724

重要項目リストを含む固定通貨で計算した報告結果を照合·分析する必要があれば、22ページを参照してください。 第31ページの“代替業績測定基準”には、他の代替業績評価基準の定義と計算が含まれています。

2024年3月31日までの四半期金額には、普通株1株当たり0.21ドルの特別配当は含まれていません。カナダでの銀行業務をカナダロイヤル銀行に売却した収益による特別配当は含まれていません。

2.他に説明がない限り、資本比率の規制と要求は、当時発効した“資本要求条例”の移行手配に基づいている。適用される場合、EU法規および命令(技術基準を含む) への参照は、“2018年EU(離脱)法”に基づいてイギリスの法律に組み込まれ、その後イギリスの法律に基づいて改正される可能性があるイギリスバージョンのこのような法規または命令への参照として理解されるべきである。

3 規制番号と比率は、報告日時点のとおりです。これらの数値および比率と、その後提出された数値および比率の間には小さな変更が存在する可能性があります。差異が著しい場合は、以降の期間に再開することがあります。

4 流動性カバレッジ比率は、過去 12 ヶ月間の平均値に基づいています。

 

概要 連結損益計算書

 

 

 

	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
純利子収入	8,653	8,284	8,959
純手数料収入	3,146	2,757	3,004
取引のために保有または適正価額ベースで管理される金融商品からの純利益1	5,406	4,097	4,112
損益を通じて適正価額で計測される保険事業の資産 · 負債からの純利益 （ 関連デリバティブを含む ）	1,292	6,149	3,894
保険 ファイナンス費用	(1,327)	(6,106)	(3,912)
保険サービス結果	306	382	284
買収による利益2	-	(2)	1,511
事業売却による純利益 / （ 減損 ）3	3,417	(1,980)	2,130
その他 営業 （ 費用 ） / 利益	(141)	(560)	189
予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益4	20,752	13,021	20,171
予想信用損失およびその他の信用減損の変動 手数料	(720)	(1,031)	(432)
営業利益	20,032	11,990	19,739
のれん等の減損を除いた営業費用の総額	(8,150)	(8,635)	(7,588)
（ 減損 ） / のれん及びその他の無形資産の減損の逆転	(1)	(10)	2
営業利益について	11,881	3,345	12,153
関連会社および合弁会社における利益分担	769	632	733
アソシエイトの利害の損なうこと	-	(3,000)	-
税引前利益	12,650	977	12,886
税金費用	(1,813)	(755)	(1,860)
税引後利益	10,837	222	11,026
Attributable to ：
— 親会社の普通株主	10,183	(153)	10,327
— その他の株式保有者	401	125	418
— 非支配権益	253	250	281
税引後の利益	10,837	222	11,026
	$	$	$
基本 1 株当たり利益	0.54	(0.01)	0.52
希薄化 1 株当たり利益	0.54	(0.01)	0.52
普通株式 1 株当たりの配当 （ 期間に支払われる ）	-	0.10	-
	%	%	%
平均普通株主資本利益率 （ 年換算 ）	24.0	(0.4)	25.5
平均有形資本収益率 （ 年換算 ）	26.1	(0.4)	27.4
コスト効率比	39.3	66.4	37.6

1 カナダにおける銀行事業の売却による外国為替ヘッジによる 2 億 5500 万ドルの利益 （ 第 23 四半期 ： 2 億 4500 万ドルの損失； 第 23 四半期 ： 5700 万ドルの損失 ） を含みます。

2 SVB UK の買収に関して認識された利益。2023 年 12 月には True Up 調整が行われ、結果として利益が減少しました。

3 In the first quarter of 2024, a gain of $4.6bn inclusive of the recycling of $0.6bn in foreign currency translation reserve losses and $0.4bn of other reserves recycling losses on the sale of our banking business in Canada, and an impairment loss of $1.1bn relating to the planned sale of our business in Argentina was recognised. In the first quarter of 2023, the $2.1bn reversal of the held for sale classification was recognised which was largely offset by an impairment loss of $2.0bn recognised in the fourth quarter of 2023 relating to the sale of our retail banking operations in France.

4 予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益 ） 。

 

 

グローバル事業体および法人別の業績分布

 

グローバル事業別業績分布
	四半期終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
一定の通貨収益1
ウェルスとパーソナルバンキング	7,164	4,253	9,013
商業 銀行業務2	5,532	5,095	6,709
グローバル 銀行と市場2	4,455	3,666	4,402
コーポレート センター3	3,601	(270)	101
合計	20,752	12,744	20,225
税引前為替定損益
ウェルスとパーソナルバンキング	3,181	180	5,324
商業 銀行業務2	3,280	2,454	4,883
グローバル 銀行と市場2	2,025	955	1,990
コーポレート センター3	4,164	(2,726)	734
合計	12,650	863	12,931

1 予想信用損失およびその他の信用減損 費用の変動前の為替換算 差異の影響を含む為替換算純営業利益 は、為替換算 収益とも呼ばれます。

2 2023 年第 1 四半期には、お客様のそれぞれのニーズに応えるために最適なグローバル事業を評価するための社内レビューを経て、報告目的で中南米市場におけるお客様のポートフォリオを GBM から CMB に移管しました。比較データは、それに応じて再提示されています。

3 2024 年 1 月 1 日付で、フランスにおけるリテールバンキング事業の売却に伴い、 CCF ブランドの留保ローン、利益参加、利子およびライセンス契約のポートフォリオを WPB からコーポレートセンターに再分類しました。

 

法人別結果の分布
	四半期終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
税引前損益
HSBC UK Bank plc	1,811	1,701	3,131
HSBC Bank plc	697	(1,766)	2,714
香港上海銀行有限公司	5,457	1,167	5,849
HSBC 銀行中東限定	283	216	377
HSBC North America Holdings Inc.	253	(368)	307
HSBC Bank Canada	186	176	239
Grupo Financiero HSBC ， S. A.デ · C. V.	186	147	215
その他 取引主体1	390	619	493
その他の中東諸国 （ オマーン、トルコ、エジプト、サウジアラビアを含む ） 。	214	206	139
— そのうち ： サウジアラビア · アワル銀行	145	147	110
持株会社 、共有サービスセンターおよびグループ内 の排除	3,387	(915)	(439)
合計	12,650	977	12,886
税引前為替定損益
HSBC UK Bank plc	1,811	1,739	3,266
HSBC Bank plc	697	(1,786)	2,756
香港上海銀行有限公司	5,457	1,155	5,776
HSBC 銀行中東限定	283	216	377
HSBC North America Holdings Inc.	253	(368)	307
HSBC Bank Canada	186	178	239
Grupo Financiero HSBC ， S. A.デ · C. V.	186	152	236
その他 取引主体1	390	488	411
その他の中東諸国 （ オマーン、トルコ、エジプト、サウジアラビアを含む ） 。	214	184	130
— そのうち ： サウジアラビア · アワル銀行	145	148	110
持株会社 、共有サービスセンターおよびグループ内 の排除2	3,387	(911)	(437)
合計	12,650	863	12,931

1 その他の取引主体には、オマーン （ 2023 年 8 月の Sohar International Bank SAOG との合併前 ） 、トルコ、エジプト、サウジアラビア （ サウジアラビア Awwal Bank の業績に対する当社のシェアを含む ） に所在する事業体の業績が含まれます。補足分析はページで提供されます。 中東、北アフリカ、トルコ （ 「 MENAT 」 ） の地域的なパフォーマンスの完全な画像のための 29 。

2 カナダにおける当社銀行事業の売却による 48 億ドルの利益を含みます。これは、売却代金の為替ヘッジによる 3 億ドルの利益、外貨換算準備金の損失のリサイクルによる 6 億ドルの利益、その他の準備金のリサイクル損失による 4 億ドルの利益を含みます。これは、アルゼンチンにおける当社の事業の売却計画に関連して認識された 11 億ドルの減損によって一部相殺されます。

グローバル事業および 法人別税引前為替変動利益を表す表 は、 10 ページおよび 12 ページの為替変動業績に関するコメントをサポートするために示されています。

23 ～ 29 ページの 表は、グローバル事業セグメントと法人 事業体の各業績を一定通貨換算で調整しています。

 

Income ステートメントコメント

 

1 Q 24 と 1 Q 23 の比較 — 報告された結果

第 23 四半期比の報告利益の変動
	四半期終了
			変数
			1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
収益	20,752	20,171	581	3	260
ECL	(720)	(432)	(288)	(67)	20
営業費	(8,151)	(7,586)	(565)	(7)	57
関連会社および JV からの利益 （ 損失 ） 分担	769	733	36	5	-
税引前利益	12,650	12,886	(236)	(2)	337
税金費用	(1,813)	(1,860)	47	3
税引後の利益	10,837	11,026	(189)	(2)

1 詳細は、 5 ページの「戦略的取引のインパクト」を参照してください。

 

注意事項
	四半期終了
	3月31日	3月31日
	2024	2023
	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト	3,732	3,562
金融商品の公正価値変動1	-	15
金種(Br)収入顕著項目換算	-	92
営業費
処分、買収、関連コスト	(63)	(61)
再構成と他の関連コスト	13	-
金種 営業費用割引注意事項	-	(1)

HSBCホールディングスでは不合格ヘッジの1%公正価値変動である.

利益報告

公表された税引き前利益は127億ドルで、前年同期比2億ドル減少した。減少したbrには、販売収益をヘッジする公正価値収益を含むカナダでの銀行業務を売却する48億ドルの収益が含まれているが、アルゼンチンでの業務は、販売待ちの24年第1四半期に確認された11億ドルの減価部分に分類されている。税前利益の減少は、フランスでの小売銀行業務の売却に関する21億ドルの減値が23年第1四半期に再発せず、その後、完成前の23年第4四半期に回復したことを反映している。23年第1四半期にSVB UK買収で確認された15億ドルの収益。報告されたECL費用は23四半期に3億ドル高く、そのうち24四半期の費用には主に段階3費用が含まれている。報告の運営費用が増加したのは、技術コストの上昇、インフレの影響、および23四半期に比べて業績関連の給与が増加したためである。

報告の税引き後利益は108億ドルであり、 23四半期より2億ドル減少した。

収入を報告

報告書の収入は208億ドルで、前年同期比6億ドルか3%増加した。増加したbrは、ヘッジ販売収益の公正価値収益を含むカナダの銀行業務で得られた48億ドルの収益を販売することを含むが、この収益は、アルゼンチンでの私たちの業務が 売却後24年第1四半期に確認された11億ドルの減値に分類される期間の影響が大きく相殺され、フランスでの私たちの小売銀行業務の売却に関連する21億ドルの減値が23年第1四半期の非再現brで打ち消される。また，上述したように，SVB UKの買収が23四半期に確認された15億ドルの収益 である。

Br} 収入の余剰増加はWPB富収入の増加、特に全世界のプライベートバンク業務の強い表現、および市場感情の改善に伴い、GBMの株式と証券融資収入の増加を反映している。これらの要因は、強力な23四半期と比較して、GBMの世界為替収入減少 部分によって相殺されている。

NIIも23四半期に比べて低下しており， 顧客がより高い利息期限 と貯蓄口座に預金を移行した影響を反映している。これが市場財務省の高いNIIによってある程度緩和されたのは，我々が2023年に行ったヘッジポートフォリオに関する再配置行動の影響によるものである。市場国庫収入は私たちのグローバル業務に割り当てられている。

報告のECL

報告のECLは7億ドルであり，23四半期より3億ドル高かった。24年第1四半期には、ECLは主にWPBと我々の卸売業務の第3段階費用を含む。WPBのECLはメキシコの2億ドルの費用を含み、23年第1四半期より1億ドル高く、2023年の融資の伸びを反映している。23年第1四半期のECL費用は、経済仮説の有利な変化 と低い第3段階費用を反映している。

ECL計算に関するより詳細な情報は，このような計算に適した測定不確実性と重大な判断，経済シナリオの影響，br}管理層判断調整を含む，38から 44ページを参照されたい。

レポートの運営費用

報告の82億ドルの運営費用は6億ドルまたは7%増加した。 これは主に技術への持続的な投資、インフレの影響及びより高い業績報酬 対応項目を反映しており、これは23四半期と比較して業績報酬プールの予想四半期段階 が変化したことを反映している。また、IVBの追加コストにより、24年度第1四半期には1億ドル増加し、イングランド銀行税や増量コストに関するものは1億ドル増加した

連邦預金保険会社(‘FDIC’)の米国における特別評価 は、FDIC改訂後の推定損失 を反映する。このような増加は私たちの持続的な費用規律の影響によって部分的に相殺される。

報告の共同経営企業と合弁企業の利益シェア

Br} 報告の8億ドルの共同経営と合弁企業の利益シェアは3600万ドルより5%高い。これにはサウジAwwal銀行(‘SAB’)の利益の高いシェアが含まれており，この銀行の前身はサウジ英国銀行 である.

税金費用

2014年第1四半期の税金は18億ドル、実質税率は14.3%で、23年第1四半期の14.4%の実質税率より0.1ポイント低かった。2 4年第1四半期の実税率は、カナダ銀行業務を売却する非課税収益 を減算し、グループアルゼンチン業務の売却を計画する相殺不能損失 を増加させた。第2の柱である世界最低税率(‘GMT’) 税率15%を下回るのは、当グループのGMT負債を計算する際に、カナダでの銀行業務を売却する収益が含まれていないためである。税務状況を不確定な支出 およびSVB UK買収の免税仮収益 が公表されたため，23年第1四半期の実質税率は減少した。これらの項目は含まれておらず、2014年第1四半期の実質税率は19.5%、23四半期の実質税率は20.9%だった。

第1回中期配当R 2024と特別配当金

2024年4月30日、取締役会は2024年の第1回中期配当を発表した普通株1株当たり0.10ドル また、カナダでの私たちの銀行業務の売却を完了した後、取締役会は2024年6月に普通株1株当たり0.21ドルの特別配当金と第1回中間配当金を支払うことを許可した。詳細については、 50ページを参照してください。

 

24四半期は23四半期に比べて-不変通貨ベース

税引前利益が23四半期と比較した変動−不変通貨で計算
	四半期終了
			変数
			1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
収益	20,752	20,225	527	3	171
ECL	(720)	(428)	(292)	(68)	22
営業費	(8,151)	(7,568)	(583)	(8)	59
共同経営企業と合弁企業から得られた利益シェア	769	702	67	10	-
税引前利益	12,650	12,931	(281)	(2)	252

1 詳細は、 5 ページの「戦略的取引のインパクト」を参照してください。

税引前利益は127億ドルであり、不変通貨で計算すると、23四半期より3億ドル減少し、収入増加がより高い運営費用とECL費用 によって相殺されるためである。

収入は、カナダでの銀行業務の売却による48億ドルの収益を含み、販売収益をヘッジする公正価値収益を含む5億ドルまたは3%増加した。この収益は、アルゼンチン業務を販売待ち業務に分類した後、24年第1四半期に11億ドルの減価が確認され、フランスでの小売銀行業務の売却に関する減価が発生しなくなり、SVBイギリスで確認された16億ドルの収益を買収した。残りの増加は、WPBおよびGBMの株式や証券融資収入の増加を反映している。世界の外貨収入の減少とNIIの減少はこの影響を相殺した。

7億ドルのECL費用は3億ドル高く，そのうち1 Q 24費用 は主に2つのWPBの第3段階費用に関係しており，特にメキシコ，および我々の卸売業務である。

運営費用が6億ドルあるいは8%増加したのは、主に の技術に対する持続的な投資、インフレの影響と のより高い業績関連報酬計、及びイングランド銀行の税収が1億ドル 増加したこと及びアメリカFDIC特別評価に関連する増加コスト によるものである。IVBの追加コストにより、 は1億ドルも増加しました。高インフレ経済の業務の前年実績を24四半期平均為替レートで再転換したため、1億ドルのコストが増加しました。

第24四半期と第4四半期の比較-結果を報告する

23年第4四半期と比較して利益変動を報告する
	クォーター 終了
			変数
			第24四半期と第4四半期23
	3月31日	12月31日			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
収益	20,752	13,021	7,731	59	5,983
ECL	(720)	(1,031)	311	30	-
営業費	(8,151)	(8,645)	494	6	136
減損を差し引いた関連会社および JV からの利益のシェア	769	(2,368)	3,137	>100	-
税引前利益	12,650	977	11,673	>100	6,119
税金費用	(1,813)	(755)	(1,058)	>(100)
税引後の利益	10,837	222	10,615	>100

1 詳細は、 5 ページの「戦略的取引のインパクト」を参照してください。

 

 

 

注意事項
	クォーター 終了
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト	3,732	(2,333)
金融商品の公正価値変動1	-	(1)
処分 市場の損失財務省の再配置	-	(399)
金種(Br)収入顕著項目換算	-	(23)
営業費
処分、買収、関連コスト	(63)	(124)
再構成と他の関連コスト	13	59
金種 営業費用割引注意事項	-	1
関連会社および合弁会社における利益分担
アソシエイトの利害の損なうこと	-	(3,000)
に関する重要項目の通貨換算	-	(17)

HSBCホールディングスでは不合格ヘッジの1%公正価値変動である.

利益報告

公表された税引き前利益は127億ドルで、前年同期比117億ドル高かった。Brの増加は、カナダの銀行業務を売却して得られた48億ドルの収益を含み、販売収益をヘッジする公正価値収益と、フランスの小売銀行業務の売却に関連する20億ドルの減価損失が23四半期に再現されない影響を含む、より高い収入を反映している。この部分は、アルゼンチンでの私たちの業務が売却に分類され、2014年第1四半期に確認された11億ドルの減価によって部分的に相殺された。報告された共同会社と合弁会社からの利益シェアも増加している。23四半期には、投資の会計使用価値によって30億ドルの減価費用が含まれているからである。また，報告された運営費用や報告されたECLも 減少した。

Br} 報告の税引き後利益は108億ドルで、 23年第4四半期より106億ドル高い。

収入を報告

報告書の208億ドルの収入は77億ドルで59%増加しており，その中で はカナダでの銀行業務を売却する収益 とフランスでの小売銀行業務の売却に関する23四半期の減価損失が再現されず，アルゼンチンでの私たちの業務を販売待ちに分類した24四半期に確認された減値に部分的に相殺されている.

の増加は高いNIIも反映しており，これは主にアルゼンチンの悪性インフレの影響によるものである。WPBのWealth は良好であり、私たちの保険業務、全世界のプライベートバンク業務 と投資流通を含み、一部の原因は第1四半期の季節的な増加である。市場感情や顧客活動の改善に伴い、GBMの収入は増加し、特に株式やグローバル債券市場では である。

Markets Treasuryの収入増加は，主に 23年第4四半期に，いくつかの重要な法的実体である 保有ポートフォリオにおける再配置とリスク管理活動に関する4億ドルの資産処分損失が発生しなくなったためである。

報告のECL

レポートの ECL費用は7億ドルで3億ドル減少しましたこれには低い第3段階料金、特に中巴の料金が含まれており、大陸部商業不動産に関する料金引き下げを反映している。中国。WPBのECLにはメキシコでの2億ドルの費用が含まれており，我々の信用指標は安定している.

レポートの運営費用

報告書の82億ドルの運営費は5億ドルまたは6%減少し、 はこの1億ドルの間の有利な外貨換算差を含む。減少は23四半期に英国銀行税3億ドルを含むため、低いbr税を反映している。br}には数年前に関する調整と、米国のFDIC特別評価に関する2億ドルの費用が含まれている。これは、2014年第1四半期にイングランド銀行の課税と増分FDIC特別評価費用に関する合計1億ドルの費用と比較された。また、技術支出が増加したにもかかわらず、業績に関する報酬も減少した。

2024年3月31日現在，フルタイム等値従業員 (‘FTE’)で表される従業員数は214，400人であり，2023年12月31日に比べて6，461人減少しており，主にカナダでの銀行業務とフランスにおける我々の小売銀行業務の売却を反映している。2024年3月31日現在、請負業者数は4263人で413人減少した。

報告の共同経営企業と合弁企業の利益シェア

Br} 報告の共同経営会社と合弁企業の利益シェアが8億ドルで31億ドル増加したのは，我々の交行への投資が30億ドルの減価費用を計上したためであり，これは投資の会計価値が減少したためである。

 

24四半期は23四半期に比べて-不変通貨ベース

税引前利益が23四半期と比較した変動−不変通貨で計算
	四半期終了
			変数
			第24四半期と第4四半期23
	3月31日	12月31日			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
収益	20,752	12,744	8,008	63	6,004
ECL	(720)	(968)	248	26	-
営業費	(8,151)	(8,530)	379	4	139
減損を差し引いた関連会社および JV からの利益のシェア	769	(2,383)	3,152	132	-
税引前利益	12,650	863	11,787	>200	6,143

1 詳細は、 5 ページの「戦略的取引のインパクト」を参照してください。

税引前利益は 127 億ドルで、通貨一定ベースでは第 4 四半期より 118 億ドル増加しました。

Revenue increased by $8.0bn or 63%, and included a $4.8bn gain on the disposal of our banking business in Canada, inclusive of fair value gains on the hedging of the sale proceeds, and the non-recurrence in 4Q23 of a $2.1bn impairment loss relating to the sale of our retail banking operations in France, partly offset by a $1.1bn impairment recognised in 1Q24 following the classification of our business in Argentina as held for sale. Revenue also reflected growth in NII, including the impact of hyperinflation in Argentina, compounded by the impact of retranslating the results of hyperinflationary economies at constant currency.

Share of profit from associates and JVs increased by $3.2bn, as 4Q23 included an impairment charge of $3.0bn relating to our investment in BoCom due to a reduction in the accounting value-in-use of the investment. Operating expenses decreased by $0.4bn, primarily as 4Q23 included the UK bank levy charge and the impact of the FDIC special assessment in the US. There was also a reduction in the performance-related pay accrual, although technology spend increased. ECL charges were $0.2bn lower, primarily due to a reduction in stage 3 charges in CMB, from lower charges in relation to the commercial real estate sector in mainland China.

 

 

純利子収入

 

	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
利息 収入	28,265	26,714	22,092
利息 費用	(19,612)	(18,430)	(13,133)
純利子収入	8,653	8,284	8,959
平均生息資産	2,140,446	2,164,324	2,152,893
	%	%	%
毛金利 利息1	5.31	4.90	4.16
減算： 支払利息総額1	(4.10)	(3.83)	(2.91)
純利益差 2	1.21	1.07	1.25
純利益差 3	1.63	1.52	1.69

1%毛利回り収益率は、平均利回り資産から稼いだ平均年化金利 (‘AIEA’)である。支払利息総額とは、平均利息負債に占める平均経年化利息コストの割合である。

2%純利息差は、AIEAが稼いだ平均経年化金利から償却保険料とローン費用を引いた平均経年化金利と平均年利資金の平均経年化金利との差額である。

3%の純利息差は純利息 収入であり，AIEAの経年化パーセンテージで表される。

 

 

純利子収入

24年第1四半期のNIIは$87億ドルは、23四半期に比べて4億ドル増加し、23四半期に比べて3億ドル低下した。4億ドル増加の主な原因は、23年第4四半期におけるアルゼンチンペソ安による悪影響が再現されていないことと、2023年前9カ月のキャッシュフローヘッジに関する再分類である。これらの項目の影響を除いて，我々の 負債の利息支出が増加したため，NIIは の低下を示した。23年第1四半期と比較して3億ドル減少したのは、主にアジアとヨーロッパの主要法人実体 私たちの負債の高い利息支出に預金移転の影響が含まれているが、HSBCイギリスの利息収入の増加が利息支出を超え、この影響を部分的に相殺したためである。

純利息差

第 年第1四半期のNIM1.63%は23四半期に比べて11ベーシスポイント上昇し、23四半期に比べて6ベーシスポイント低下した。23年第4四半期と比較して，成長は主にアルゼンチンペソ安の悪影響が再現されていないことと，2023年前9カ月のキャッシュフローヘッジに関する再分類 である。これらのプロジェクトの影響を除いて、純資産純資産額の低下は主にアジアとヨーロッパの主要法人実体によって推進されているが、一部はHSBCイギリスのNIM増加によって相殺されている。 は23四半期に比べて6ベーシスポイント低下したのは、主に私たちの負債の融資コスト上昇の影響であり、このうち には、アジアとヨーロッパにおける私たちの主要法人実体預金移動の影響が含まれている。

利息収入と利息支出

利息 2014年第1四半期の収入は$283億 は23四半期に比べて16億ドル増加し、23四半期に比べて62億 増加した。16億ドル増加した要因は， NII 部分で述べた使い捨て項目の発生やAIEAの収益率上昇は起こらなかったが，AIEA残高の低下によって相殺されたことである。23年第1四半期に比べて62億ドル 増加したのは主に市場金利上昇の影響である である。

 

23年第1四半期と比較して、2014年第1四半期の利息収入の変化には、外貨換算の違いによる悪影響 2億ドルが含まれています。外貨換算の違いを除くと、利息収入は64億ドル増加した。

利息 24年第1四半期の支出は$196億 は23四半期に比べて12億ドル増加し、23四半期に比べて65億 増加した。11億ドル増加したのは，平均利息負債収益率(‘AIBL’)の上昇と，AIBL残高の増加によるものである。23四半期に比べて65億ドル増加したのは、主に金利上昇が私たちの負債に与える影響であり、その中には預金移転の影響、特にアジアとヨーロッパの影響が含まれている。

は23年第1四半期と比較して、2014年第1四半期の利息支出の上昇 は外貨換算差額 1億ドルの有利な影響を含む。外貨換算差額を除いて、利息支出は66億ドル増加した。

 

 

銀行業の純利息収入

銀行業 NIIは代替の業績評価基準であり、以下の要素を差し引いた集団NIIと定義されている

-公正価値とは、取引および公正価値に資金を提供する内部コストおよび公正価値 純資産であり、その関連収入は、“取引または公正価値管理のための金融商品を持つ純収益 ”で報告され、“取引および公正価値収入”とも呼ばれる。 これらの融資コストは、内部資金移転定価が適用される代理隔夜または定期金利 を反映する

Br}-為替スワップの融資コストをbr市場金庫に計上し、相殺収入または損失をbr取引と公正価値収入に計上する。これらのツールは、私たちの実体における外貨配置と資金を管理するために使用されます

-我々の保険業務には第三者NII が加入している.

我々の セグメント開示では，取引の融資コストと公正価値 純資産は，主にGBMの“取引のために保有または公正価値で管理されている金融商品の純収益 ”に記録されている.合併後、この資金は会社のbrセンターで廃止され、 NIIで報告された融資コストが増加し、この部門の“取引または公正な価値管理のために保有または管理されている金融商品の純収益”は同等の相殺増加となった。総合グループ業績では，これらの取引と公正価値純資産に資金を提供するコスト が NIIに記載されている。

銀行業 NIIは2014年第1四半期の収入は113億ドル。取引や公正価値収入の発生に関する融資コストは27億ドルであり，23四半期に比べて13億ドル増加しており，これは主にbr金利の上昇によるものである。銀行NIIは我々の保険業務に関する第三者NIIも差し引かれ，24四半期は1億ドルであり，23四半期に比べてほぼ安定している。

二零一四年第一四半期に発生した内部分配融資コストは、取引、公正価値及び関連純資産残高に関連するbr取引及び公正価値収入を発生し、主にGBMを単位とする。2024年3月31日現在、この数字は約1870億ドルだ。

 

	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	億ドル	億ドル	億ドル
純利子収入	8.7	8.3	9.0
「取引のために保有または適正価額ベースで管理される金融商品からの純利益」を生み出すために使用される銀行帳簿資金調達コスト	2.7	2.5	1.4
保険による第三者純利子利益	(0.1)	(0.1)	(0.1)
銀行業の純利息収入	11.3	10.7	10.3

 

 

連結貸借対照表の概要

 

	AT
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
資産
中央銀行の現金残高	275,943	285,868
取引資産	321,540	289,159
損益を通じて適正価額で計測される指定金融資産	113,478	110,643
デリバティブ	229,713	229,714
銀行への貸付金と進出金	121,456	112,902
顧客への貸付と前払い	933,125	938,535
逆買戻し契約 — 非取引	250,496	252,217
金融投資について	457,592	442,763
売却対象資産	5,158	114,134
その他資産	292,016	262,742
総資産数	3,000,517	3,038,677
責任
銀行による預金	77,982	73,163
顧客アカウント	1,570,164	1,611,647
買戻し契約 — 非取引	226,168	172,100
貿易負債	77,263	73,150
適正価額指定負債	144,803	141,426
デリバティブ	231,218	234,772
発行中の債券	101,444	93,917
保険契約債務	122,496	120,851
売却対象処分グループの負債	4,588	108,406
その他の負債	246,014	216,635
総負債	2,802,140	2,846,067
株式
総株主資本	191,186	185,329
非支配権益	7,191	7,281
総資本	198,377	192,610
負債総額と自己資本	3,000,517	3,038,677

 

 

バランス シートコメント

バランスシート — 2024 年 3 月 31 日対 2023 年 12 月 31 日

2024 年 3 月 31 日時点の当社の総資産は 3 兆ドルで、報告ベースで 380 億ドル減少し、外貨換算差 330 億ドルを含む。固定通貨ベースでは、フランスにおける小売事業の売却完了およびカナダにおける銀行事業の売却に伴う売却残高の減少が、貿易資産の増加、決済勘定の季節的な増加、金融投資残高の増加によって相殺されたため、総資産は概ね安定しています。

2023 年 12 月 31 日時点の 58.2% から、顧客に対する貸出および前払いの割合は 59.4% でした。

 

顧客貸出と顧客預金の複合表示
	で
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
顧客への貸付と前払い	933,125	938,535
「売却用保有資産」に記載されている処分グループの顧客に対する貸出 · 前払い額	1,855	73,285
-カナダの銀行業	-	56,129
-フランスのリテール銀行業務	-	16,902
-アルゼンチンのビジネス	1,241	-
-他の	613	254
非流動 売却対象資産	189	92
複合顧客貸出	935,168	1,011,912
通貨換算	-	(11,891)
固定通貨での複合顧客貸出	935,168	1,000,021
顧客アカウント	1,570,164	1,611,647
「売却対象処分グループの負債」に記載されている顧客勘定科目	3,659	85,950
-カナダの銀行業	-	63,001
-フランスのリテール銀行業務	-	22,307
-アルゼンチンのビジネス	2,559	-
-その他	1,100	643
総合顧客預金	1,573,823	1,697,597
通貨換算	-	(19,525)
不変通貨で顧客預金を統合する	1,573,823	1,678,073

 

 

顧客への貸付と前払い

報告によると、顧客に発行された0.9兆ドルの融資と立て替え金は50億ドル減少した。これには100億ドルの外貨換算差額の悪影響が含まれており、顧客 ローン残高が50億ドル増加することは含まれていない。成長は主に招商銀行の増加を反映しており，特にHSBC Bank plcとGBMの増加 であり，HSBCイギリスのWPBの担保融資残高も増加している。

WPBでは顧客ローンが70億ドル減少した。これは主にフランスの小売銀行業務を売却した後に保持されているbr住宅といくつかの他の融資組合が企業センターに80億ドルを移転したことを反映している。HSBC英国の抵当ローン残高は10億ドル増加し、この増加を部分的に相殺した。

招商銀行では、顧客ローンが30億ドル増加した。これは，HSBC銀行および我々の大陸部における法人中国，シンガポール，インド，メキシコおよび豪州の定期融資の増加，およびHSBC銀行の貸越残高の増加によるものである。これは私たちの香港とHSBCイギリスの法人実体の低い定期ローン残高によって部分的に相殺される。

GBMでは，融資が10億ドル増加し，主に高い 貸越残高，特にHSBC銀行，インドとシンガポールの定期融資 の増加を反映している。

会社センターでは，顧客融資残高が80億ドル増加しており，上記のWPBからの残高の推移を反映している.

中長期顧客ローンは引き続き1桁の中央値増加を実現することが予想される。しかし、私たちは最近需要が低迷を維持すると予想している。

顧客アカウント

1.6兆ドルの顧客口座は報告に基づいて410億ドル減少しました。これには外貨両替の悪影響 170億ドルの差額が含まれており、どの顧客口座が240億ドル減少したかは含まれていません。

WPBの顧客口座が70億ドル減少したのは，主に我々の香港における法人実体が減少したためであり，これは主に市場感情改善によりWealth Productsに流入する資金 および通貨市場定期預金残高の減少を反映している.また，アルゼンチンでの事業売却を計画している顧客brの口座の10億ドルを“保有販売資産”に分類した。これらの減少は，我々のシンガポールと大陸部の法人実体およびHSBC銀行の定期預金残高の増加中国とHSBC銀行によって部分的に相殺されている。HSBC英国では、1月の季節的納税が2月と3月の残高増加で相殺されているため、顧客口座は安定している。

招商銀行では、顧客口座140億ドルの減少は、香港における法人エンティティの純流出br顧客のレバレッジ化と競争圧力の影響を反映しており、HSBCイギリスの残高は季節性と市場全体の流動性の引き締めにより低下しており、brは米国の法人実体再定価行動の影響を反映している。また、アルゼンチンでの業務の売却計画に関連するbr顧客口座を10億ドルの資産売却に分類している

GBMでは，顧客口座が30億ドル減少し，主に 顧客のデレバレッジ化と 我々の香港における法人実体の競争圧力，中国大陸部の競争圧力 中国およびシンガポールと米国の再定価行動の影響を反映している。

金融投資について

我々の金利ヘッジ戦略の一部として、私たちは金融投資で報告された債務商品ポートフォリオ を持っており、 は保有-収集-販売に分類されている。したがって，このようなツールの価値変動 は 権益に“公正価値債務 ツールは他の全面収益を通して”で確認される.

2024年3月31日には、これらの収集·売却に関する他の全面収益 により、税引き前累計損失準備金 41億ドルが実現されていないことが確認された。この は24四半期の税引き前損失2億ドルを反映しており、その中には公正価値のヘッジに関する変動が含まれている。全体的に、本グループはNIIを通して金利上昇にプラスのリスクがありますが、金利上昇の早い段階では、即売ツールの公正価値を持っているため、私たちの資本基盤に悪影響を与えています。時間の経過とともに、これらの不利なbr変動はツールの満期とともに沈静化しますが、 はすべてのツールが満期まで保有しているわけではありません。

我々はまた，償却コストに応じて計量された金融ポートフォリオを持ち，これらの投資は保有即収に分類される.2024年3月31日現在、累計26億ドルの損失が確認されていない。このうち、18億ドルは私たちの金利の開放を管理するために持っている債務ツールと関係があり、24年第1四半期に8億ドル悪化したことを意味する。

 

 

リスク重み付け資産-2024年3月31日と2023年12月31日

リスク加重 資産 （ 「 RWA 」 ） を $減少第 1 四半期に 215 億円。外貨換算差額による 89 億ドルの減少を除くと、 RWA は 126 億ドル減少しました。

— 主にカナダにおける銀行事業の売却による 327 億ドルの減少 （ 売却収益に対する為替ヘッジの影響を含む ） 、およびフランスにおけるリテールバンキング事業の売却による 362 億ドルの減少によるものです。

これは部分的に相殺されました。

— 主にリスクバリューの上昇、 HSBC Bank plc と SAB を中心とした企業貸出の増加、カナダ事業売却による一時的な増加により、 144 億ドルの増加となりました。また、取引先信用リスクにおける証券ファイナンスエクスポージャーの増加による増加がありました。

— 主に信用リスクの悪性による移行とアジア CMB のポートフォリオミックスの変化による 73 億ドルの増加。

— 特に HSBC Bank plc と中東における方法論の変更と信用リスクパラメータの改善により 19 億ドル増加しました。

-    

 

 

グローバルビジネス

 

 

Wealth and Personal Banking— 定常通貨ベース

 

結果 — 定額換算
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	31 Dec	31 Mar			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023	2023	合計
	$m	$m	$m	$m	%	$m
収益1	7,164	4,253	9,013	(1,849)	(21)	(2,076)
ECL	(301)	(289)	(243)	(58)	(24)	-
営業費	(3,695)	(3,803)	(3,463)	(232)	(7)	145
関連会社および JV からの利益 （ 損失 ） 分担	13	19	17	(4)	(24)	-
税引前利益	3,181	180	5,324	(2,143)	(40)	(1,931)

1 第 4 四半期には、フランスにおけるリテールバンキング事業の売却に伴う 21 億ドルの減損損失が含まれています。これは、第 1 四半期に認識された売却のために保有された分類の 20 億ドルの逆転を大きく相殺しました。詳細は、 5 ページの「戦略的取引の影響」をご覧ください。

 

収益の管理ビュー
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	31 Dec	31 Mar			そのうちの戦略的取引
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
富	2,192	1,691	1,956	236	12	(11)
— 投資分配	720	567	636	84	13	(11)
— グローバルプライベートバンキング	672	539	578	94	16	-
は 純利子収入	297	281	298	(1)	-	-
は 非利子所得	375	258	280	95	34	-
— 生命保険	466	255	437	29	7	-
— 資産管理	334	330	305	29	10	-
パーソナルバンキング	4,868	4,971	4,986	(118)	(2)	(44)
— 純利子利益	4,549	4,613	4,678	(129)	(3)	(28)
— 非利子所得	319	358	308	11	4	(15)
その他1	104	(2,409)	2,071	(1,967)	(95)	(2,021)
— このうち ： フランスにおける当社のリテールバンキング事業の売却計画に係る減損 （ 損失 ） / 逆転	53	(2,050)	2,044	(1,991)	(97)	(1,991)
営業利益2	7,164	4,253	9,013	(1,849)	(21)	(2,076)
RoTE （ 年換算 ）3 (%)	29.4	28.5	50.2

1 「その他」には、市場財務省、 HSBC ホールディングスの利子費用、ハイパーインフレが含まれます。また、小売および信用保護保険の 流通および製造 （ 該当する場合 ） 、処分利益およびその他の 非製品特有の収入も含まれます。

2 「純営業利益」とは、予想信用損失およびその他の信用減損費用 （ 「収益」ともいう ） の変更前の純 営業利益を意味します。

3 第 1 四半期の RoTE （ 年率換算 ） には、フランスにおけるリテールバンキング事業の売却計画に伴う減損損失の逆転による 21.3% ポイントの好意的な影響が含まれています。2023 年 12 月 31 日の RoTE は、 2023 年の通期の RoTE を表しています。

 

注意事項
	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト	53	(2,030)	2,021
処分 市場の損失財務省の再配置	-	(138)	-
金種(Br)収入顕著項目換算	-	(20)	23
営業費
処分、買収、関連コスト	(1)	(27)	(21)
再構成と他の関連コスト	2	4	-
金種 営業費用割引注意事項	-	-	-

 

 

24四半期と23四半期の比較

不変通貨で計算すると、税前利益は32億ドルで、23年第1四半期より21億ドル減少した。この低下は、フランスでの小売銀行業務の売却計画に関する減値が23年第1四半期に20億ドルの減値を再び発生せず、その後23年第4四半期に減値を回復し、2024年1月1日にbr売却を完了したためである。23年第1四半期に比べてNIIは安定し、手数料収入は10%増加した。営業費は2億ドル増加し、ECLは1億ドル増加した。

収入は72億ドルで、不変通貨で計算すると18億ドルまたは21%です。 これには、上述した23年度第1四半期の20億ドルの輸出が再現されないことが含まれており、これも“その他”に含まれている。富が強く、2億ドル増加したのは、主に世界のプライベートバンクの非純利息収入が1億ドル増加し、投資分配が1億ドル増加したことと、資産管理と生命保険業務の増加によるものである。この部分は個人銀行業務NIIによって1億ドル減少したことによって相殺され、これは主に保証金圧縮によるものであり、私たちのいくつかの実体の資産負債表が増加しているにもかかわらずである。

財の分野では，22億ドルの収入が2億ドル増加し，12%増加した。

-アジアブローカー業務とbr}取引が強いため、世界のプライベートバンク業務収入 は1億ドルか16%増加した。

−共通基金、構造製品、債券に後押しされて、債券投資流通収入 は1億ドルまたは13%増加した。

-2023年の強力な資金流動と積極的な市場 の動きに後押しされて、世界の資産管理収入は2900万ドル あるいは10%であり、管理資産が11%増加した。

-中国人生命保険収入は2900万ドルまたは7%増加した。この増加は主に契約サービス利益率(CSM)収益の増加によるものであり，これは主にCSM残高の増加 によるものであり，2023年と2024年第1四半期までの売上高増加を反映している。新業務CSMは8億ドルに達し、23四半期より87%増加し、 は主に香港にある。

Br} 個人銀行業務収入は49億ドルと1億ドル低下し，下げ幅は2%であった。

利益率が狭くなり、フランスでの小売銀行業務を売却したため、NII収入は1億ドル低下し、減少幅は3%だった。2013年第1四半期と比較して、融資残高が低下したのは、HSBC英国業務およびアジア、メキシコ、米国における我が国の主要法人実体の増加によって相殺されたフランスの小売銀行業務を売却したためである。無担保融資残高は10億ドル増加し、特にイギリス、メキシコ、香港、台湾、インドでは、フランスでの小売銀行業務の売却とオマーンでの業務を剥離したため、資金の一部が減少した。預金残高が320億ドル減少したのは、主にフランスの小売銀行業務の売却の影響によるものである。HSBCイギリスと私たちの香港における主要実体の低下は、私たちの中国大陸部の主要法人実体の増加 中国、シンガポール、オーストラリア、台湾と海峡諸島の一部によって相殺されている。

その他の収入が20億ドル減少したのは，主に上記の23四半期の20億ドル逆転の非日常的 によるものである.収入の減少には悪性インフレによる1億ドルの悪影響も含まれている。

ECLは3億ドルであり，不変通貨で計算すると，23四半期より1億ドル増加する.24年第1四半期のECLはメキシコの2億ドルの費用を含み、23年第1四半期より4900万ドル高く、2023年の融資の増加を反映している。インフレ圧力は持続的に存在しているが、私たちの信用指標は安定している。

37億ドルの運営費用が不変通貨で7%高いことは、持続的な投資、特にアジアの富の面で、 のより高い技術支出、23四半期に比べて高い業績関連報酬 ，およびインフレの影響を反映している。このような部分は持続的な費用規律によって相殺される。

 

 

商業銀行 銀行業務固定金種 基数

 

結果 — 定額換算
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023	2023	合計
	$m	$m	$m	$m	%	$m
収益	5,532	5,095	6,709	(1,177)	(18)	(1,405)
ECL	(380)	(665)	(149)	(231)	>(100)	22
営業費	(1,872)	(1,976)	(1,677)	(195)	(12)	(68)
関連会社および JV からの利益 （ 損失 ） 分担	-	-	-	-	-	-
税引前利益	3,280	2,454	4,883	(1,603)	(33)	(1,451)

1 第 1 四半期には、 SVB UK の買収に関連して認識された 16 億ドルの利益が含まれています。詳細については、 5 ページの「戦略的取引のインパクト」をご覧ください。

 

 

 

収益の管理ビュー
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
世界貿易と売掛金融資	497	477	499	(2)	-	1
貸借	1,382	1,248	1,352	30	2	75
グローバル支払いソリューション	3,077	3,171	2,885	192	7	44
GBM製品、保険、投資など1	576	199	1,973	(1,397)	(71)	(1,525)
-ただし：市場と証券サービスと銀行製品の収入シェア	328	321	338	(10)	(3)	7
-その中：シリコンバレー銀行イギリス有限会社の買収収益	-	(2)	1,577	(1,577)	(100)	(1,577)
営業利益2	5,532	5,095	6,709	(1,177)	(18)	(1,405)
-ただし：取引銀行業務3	3,808	3,899	3,628	180	5
RoTE （ 年換算 ）4 (%)	21.8	23.4	36.1

の1%の収益には，SVBイギリスの買収収益と，招商銀行が招商銀行顧客にMarketsと証券サービスおよび銀行製品を販売する収入シェアがある.GBMが招商銀行の顧客にこれらの製品を販売する収入シェア は、GBM管理層収益ビューの対応する行に含まれる。Marketsからの分配収入 財務省，HSBC Holdings利息支出， 悪性インフレも含まれている。

2‘純営業収入’とは、期待信用損失と他の信用減価費用が変化する前の純営業収入 費用(“収入”とも呼ばれる)である。

取引銀行業務は、グローバル貿易と 売掛金金融、グローバル支払い解決策と招商銀行の世界外国為替市場におけるシェア (br}市場と証券サービス及び銀行製品の収入シェア を含む。

23年第1四半期4ヶ月のRoTE(年率換算)は、シリコンバレー銀行イギリス有限公司の一時収益買収による13.3ポイントの有利な影響を含む。2023年12月31日の間のRoteは2023年通年のRoteです。

 

注意事項
	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト	-	(2)	1,511
処分 市場の損失財務省の再配置	-	(126)	-
金種(Br)収入顕著項目換算	-	-	66
営業費
処分、買収、関連コスト	(1)	(25)	-
再構成と他の関連コスト	1	2	-
金種 営業費用割引注意事項	-	-	-

 

24四半期と23四半期の比較

税引き前利益は33億ドルであり、不変通貨で計算すると、23四半期より16億ドル減少した。これは，SVB UBを買収した16億ドルの収益が再現 ではないが，SVB UKを買収·統合して増加したIVB収入によって部分的に相殺されていることが大きい。

55億ドルの収入は不変通貨で12億ドル減少し，減少幅は18%であった.

−全地球測位システムでは，収入は 2億ドル増加し，すべての主要法人実体は が増加したIVB収入を含めて増加した。これは，金利上昇と再定価行動を反映した利益率増加 によって推進されている。平均 残高はやや低く、世界的な流動性の引き締め、特に私たちのイギリスとアジアの法人実体を反映している。手数料収入も4%増加しており、業務措置がより大きな取引量やbr国際支払いを含む取引銀行業務の増加を推進しているため、特に米国とアジアの主要法人実体である。

-世界貿易と売掛金財務面では、収入が安定し、利益率の向上を反映しており、これは アジア貿易周期の疲弊の影響によって相殺されている。

-信用と融資では、収入 が3，000万ドルまたは2%増加したのは、主にIVB収入の増加によるものである。 の部分は利益率圧縮と残高低下によって相殺され、特に2023年には、顧客需要の疲弊、特に私たちのアジアにおける法人実体 を反映している。

GBM製品，保険，br投資およびその他の業務からの収入が14億ドル減少したのは，主にSVB UKを買収したbr}の16億ドルの収益が再現されていないことと，悪性インフレの悪影響が2億ドルを占めるためである。これらの悪影響は、市場在庫からのより高い収入と自己資本の利息収入 によって部分的に相殺される。

23四半期の良好な信用状況を考慮すると、4億ドルのECL費用は不変貨幣で計算して23四半期より2億ドル高く、 純支給第1段階と第2段階手当を含み、経済仮説のbr}有利な転換を反映しており、特に私たちのアジアにおける主要な法律実体 である。

不変通貨で計算すると、19億ドルの運営費用は 2013年第1四半期より2億ドルか12%高い。この増加はSVB UK買収と統合後のIVBの増量コストが01億ドルであり、23四半期に比べて業績関連報酬の計上額がより高く、持続的な技術投資とインフレ影響を反映している。これらの成長は持続的な戦略的コスト節約措置の影響をある程度受けている。

 

 

世界の銀行と市場-不変の通貨基盤

 

結果 — 定額換算
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	31 Dec	31 Mar			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023	2023	合計
	$m	$m	$m	$m	%	$m
収益	4,455	3,666	4,402	53	1	-
ECL	(33)	(16)	(31)	(2)	(6)	-
営業費	(2,397)	(2,695)	(2,381)	(16)	(1)	-
関連会社および JV からの利益 （ 損失 ） 分担	-	-	-	-	-	-
税引前利益	2,025	955	1,990	35	2	-

1 詳細については、 5 ページの「戦略的 取引の影響」を参照してください。第 1 四半期における GBM の戦略的取引による影響はありませんでした。

 

収益の管理ビュー
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引7
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
市場 · 証券サービス	2,454	2,062	2,518	(64)	(3)	-
— 証券サービス	564	565	558	6	1	-
— グローバル債務市場	324	77	354	(30)	(8)	-
— グローバル外国為替	971	963	1,201	(230)	(19)	-
— 株式	257	149	144	113	78	-
— 証券ファイナンス	367	304	261	106	41	-
— 信用および資金調達評価の調整	(29)	4	-	(29)	n / a	-
銀行業務	2,191	2,110	2,127	64	3	-
— グローバル貿易 · 債権ファイナンス	176	163	177	(1)	(1)	-
— グローバル決済ソリューション	1,162	1,157	1,073	89	8	-
— クレジットと貸付	453	479	499	(46)	(9)	-
-投資銀行業務1	279	223	310	(31)	(10)	-
- その他2	121	88	68	53	78	-
GBM その他	(190)	(506)	(243)	53	22	-
— 主要投資	(5)	(18)	(5)	-	-	-
- その他の3	(185)	(488)	(238)	53	22	-
営業利益4	4,455	3,666	4,402	53	1	-
-ただし：取引銀行業務5	2,873	2,848	3,009	(136)	(5)
（ 年率 ） （% ）6	15.1	11.4	15.5

1 2024 年 1 月 1 日より、当社の目的とサービスをよりよく反映するため、「キャピタルマーケット & アドバイザリー」を「投資銀行」に改称しました。

2 ポートフォリオ管理、資本上の利益、およびすべての銀行業務製品に対するその他の資本配分が含まれます。

3 名目税額控除と市場 財務省、 HSBC ホールディングスの利子費用、 ハイパーインフレを含みます。

4 「純営業利益」とは、予想信用損失およびその他の信用減損費用 （ 「収益」ともいう ） の変更前の純 営業利益を意味します。

5 トランザクションバンキング部門は、証券サービス、グローバル外国為替 （ CMB との収益を差し引いた ） 、グローバル貿易 · 債権ファイナンス、 GPS から構成されています。

6} 2023 年 12 月 31 日の RoTE は、 2023 年の通期の RoTE を表します。

7 第 1 四半期における GBM の戦略的 取引による影響はありませんでした。

 

注意事項
	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益
処分 市場の損失財務省の再配置	-	(135)	-
金種(Br)収入顕著項目換算	-	-	-
営業費
処分、買収、関連コスト	-	-	3
再構成と他の関連コスト	2	17	-
金種 営業費用割引注意事項	-	1	-

 

 

 

1 Q 24 と 1 Q 23 の比較

税引前利益は 20 億ドルで、為替一定ベースで第 23 四半期に比べて 3，500 万ドル、 2% 増加しました。売上高は 1% わずかに増加しましたが、営業費用と ECL は前年同期比で概ね安定しています。

市場と証券サービス(MSS)の分野では，収入は1億ドル，あるいは 3%である.

世界の債務市場収入は3000万ドル低下し、減少幅は8%だった。二級顧客活動の減少は市場 の見通しの不確定性を反映したが、一部は四半期初めの一級市場活動の増加によって相殺された。

-報告世界の外貨収入 は強い23四半期に比べて2億ドル低下し、減少幅は19%であり、原因は不確定な の見通しが顧客の流動とリスク管理 活動に影響しているからである。

−市場感情の改善に伴い株収入は1億ドル増加し，78%と増加し，強い顧客活動 を反映している。対照的に、23年第1四半期のパフォーマンスは、金利上昇により顧客のリスク選好が低下したため、はるかに弱い。

-新規顧客加入に後押しされて、証券融資収入 は1億ドルまたは41%増加し、良質な金融 を含む流量が増加した。

は銀行業で収入が1億ドル増加し，3%増加した.

−グローバル金利上昇と業務定価行動の利益率増加に後押しされて，全地球測位システムの収入は1億ドル 増加し，8%に増加した。

−発行元サービスを含むグローバル投資銀行業務収入は3100万ドル減少し，減少幅は10%であり，特に前年に少量の大型br取引が含まれていたためである。

クレジットとローン収入が4600万ドルまたは9%減少した理由は、業務が引き続き顧客需要の疲弊を経験しているからである。

は前年に比べてGBM他の収入が5300万ドルまたは22%増加した。

は不変通貨で計算すると，24四半期3，300万ドルのECLは23四半期に比べてほぼ安定している。

24億ドルの運営費用は不変貨幣に基づいて1，600万ドルあるいは1%増加し、原因はインフレの影響と業績に関連する計算すべき給与が23四半期より増加し、これはある程度業務行動によって緩和された。

 

 

会社 センター-不変貨幣基礎

 

結果 — 定額換算
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	31 Dec	31 Mar			そのうちの戦略的取引1
	2024	2023	2023	合計
	$m	$m	$m	$m	%	$m
収益	3,601	(270)	101	3,500	>100	3,652
ECL	(6)	2	(5)	(1)	(20)	-
営業費	(187)	(56)	(47)	(140)	>(100)	(18)
関連会社および JV からの損益分担 減損を除く	756	(2,402)	685	71	10	-
税引前利益	4,164	(2,726)	734	3,430	>100	3,634

1 詳細については、 5 ページの「戦略的 取引の影響」を参照してください。

 

 

収益の管理ビュー
	四半期終了
				変数
				1Q24 vs. 1Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			そのうちの戦略的取引
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
中央 国庫1	9	1	101	(92)	-	-
レガシーポートフォリオ	10	6	(2)	12	>100	-
その他2,3	3,582	(277)	2	3,580	>100	3,652
— そのうち ： カナダにおける当社の銀行事業の売却による利益および関連するヘッジ4	4,789	(245)	(57)	4,846	>100	4,846
— そのうち ： アルゼンチンにおける当社の事業の売却計画に関連する減損損失。	(1,137)	-	-	(1,137)	>100	(1,137)
営業利益5	3,601	(270)	101	3,500	>100	3,652
（ 年率 ） （% ）6	36.6	(1.0)	11.1

1     中央 財務省は、発行された長期債務 と関連するスワップおよび金融商品の公正価値の変動の評価差異で構成されます。

2 その他には、特定の計画処分に係る損益、不動産および技術資産の資金調達費用、投資用不動産および不動産処分に係る再評価損益、連結調整およびグローバル事業に割り当てられていないその他の収益項目が含まれます。

3     Markets Treasury からの収益、 HSBC ホールディングスの純利子費用、ハイパーインフレは、グローバル事業に配分され、収益と費用とより良く整合させられます。第 1 四半期のこの配分の市場 財務収益コンポーネントの総額は 4 億 8400 万ドル でした （ 第 1 四半期 23 ： 2 億 1400 万ドル； 第 4 四半期 23 ： 1 億 420 万ドル ） 。

4 売却収益および準備金のリサイクルによる外国為替ヘッジによる公正価値利益 （ 損失 ） を含みます。

5 「純営業利益」とは、予想信用損失およびその他の信用減損費用 （ 「収益」ともいう ） の変更前の純 営業利益を意味します。

6} 2023 年 12 月 31 日の RoTE は、 2023 年の通期の RoTE を表します。

 

注意事項
	クォーター 終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1	3,679	(301)	30
金融商品の公正価値変動2	-	(1)	15
金種(Br)収入顕著項目換算	-	(3)	3
営業費
処分、買収、関連コスト	(61)	(72)	(43)
再構成と他の関連コスト	8	36	-
金種 営業費用割引注意事項	-	-	(1)
共同経営と合弁企業の利益シェアから減値 を差し引く
共同経営会社の権益減価	-	(3,000)	-
通貨 に関する重要項目の換算	-	(17)	-

1%は外貨の公正価値変動 を含み，我々のカナダでの銀行業務を売却する収益のヘッジ，および備蓄のリサイクルを含む

HSBCホールディングスにおける不合格ヘッジの公平価値変動 2.

24四半期と23四半期の比較

不変通貨で計算すると、税前利益は42億ドルで、23年第1四半期より34億ドル高い。この増加には、カナダでの銀行業務を売却した後、24年第1四半期の48億ドルの収益、ヘッジ販売収益と回収関連準備金の公正価値収益が含まれる。この部分はアルゼンチンでの私たちの業務が販売待ちで確認された11億ドルの減価に分類されて相殺された。

カナダでの銀行業務の売却で得られた48億ドルの収益を含む不変通貨で35億ドル高い35億ドルの収入が得られた。これらの要因は，アルゼンチンにおける我々の業務が販売待ち業務に分類された後に確認された11億ドルの減価，中央財務省金融商品と構造的ヘッジの不利な公正価値変動 ，およびフランス小売銀行業務の売却に関する減価逆転後に再び23四半期の有利な影響は現れないという要因によって部分的に相殺されている。また、アルメニアでの業務を販売待ち事業に分類した後、2014年度第1四半期に1億ドルの減値を計上した。

は不変通貨で計算すると，運営費用が1億ドル増加し， は米国でFDIC特別評価の増量コストに関する費用，処置，買収，関連コストに関する増加を含む。

共同経営企業と合弁企業からの利益シェアは8億ドルで、SABから得られた利益シェアの増加を含む1億ドルまたは10%増加した。

 

 

補足財務情報

 

 

 

報告された不変金種結果

 

レポートと不変通貨結果1
	四半期終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益2
Reported	20,752	13,021	20,171
通貨換算		(277)	54
定数通貨	20,752	12,744	20,225
予想信用損失およびその他の信用減損の変動 手数料
Reported	(720)	(1,031)	(432)
通貨換算		63	4
定数通貨	(720)	(968)	(428)
営業費
Reported	(8,151)	(8,645)	(7,586)
通貨換算		115	18
定数通貨	(8,151)	(8,530)	(7,568)
関連会社および合弁会社における利益分担
Reported	769	(2,368)	733
通貨換算		(15)	(31)
定数通貨	769	(2,383)	702
税引前利益
Reported	12,650	977	12,886
通貨換算		(114)	45
定数通貨	12,650	863	12,931
税引後の利益
Reported	10,837	222	11,026
通貨換算		(51)	48
定数通貨	10,837	171	11,074
顧客への貸付金および前払い金 （ 純 ）
Reported	933,125	938,535	963,394
通貨換算		(10,055)	(85)
定数通貨	933,125	928,480	963,309
顧客アカウント
Reported	1,570,164	1,611,647	1,604,099
通貨換算		(17,361)	(1,379)
定数通貨	1,570,164	1,594,286	1,602,720

1 当期では、通貨換算がないため、定数通貨換算の結果は報告と等しくなります。

2 予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益 ） 。

 

 

注意事項
	四半期終了
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1,2,3	3,732	(2,333)	3,562
金融商品の公正価値変動4	-	(1)	15
処分 市場の損失財務省の再配置	-	(399)	-
営業費
処分、買収、関連コスト	(63)	(124)	(61)
再構成と他の関連コスト5	13	59	-
アソシエイトの利害の損なうこと 6	-	(3,000)	-
税
税金 （ 手数料 ） / 注目品のクレジット	8	581	(492)
不確定 税務ポジション	-	-	427

1 フランスにおけるリテールバンキング事業の売却の影響も含まれています。

2 SVB UK の買収に関連して認識された 15 億ドルの利益を含む。

3 カナダにおける当社の銀行事業の売却による 48 億ドルの利益を含みます。これには、売却代金の為替ヘッジによる 3 億ドルの利益、外貨換算準備金の損失のリサイクルによる 6 億ドルの利益、およびその他の準備金のリサイクル損失による 4 億ドルの利益が含まれます。これは、アルゼンチンにおける当社の事業売却計画に関連して認識された 11 億ドルの減損によって一部相殺されます。

4 HSBC ホールディングスにおける適格でないヘッジの公正価値の変動。

5 2022 年中に認識されたリストラ引当金の逆転に関するものです。

6} 当社グループの BoCom への投資に関して認識された 30 億ドルの減損損失に関連しています。

 

 

グローバル業務

 

グローバル事業別の為替変動業績および注目事項の補足分析

 

一定の通貨結果
	第四半期末 2024 年 3 月 31 日
	ウェルスと個人銀行業務	コマーシャル 銀行業務	Global 銀行と 市場	企業情報 センター1	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益2	7,164	5,532	4,455	3,601	20,752
ECL	(301)	(380)	(33)	(6)	(720)
営業費	(3,695)	(1,872)	(2,397)	(187)	(8,151)
関連会社および合弁会社における利益分担	13	-	-	756	769
税引前利益	3,181	3,280	2,025	4,164	12,650
顧客への貸付金および前払い金 （ 純 ）	443,516	308,596	173,186	7,827	933,125
顧客アカウント	790,715	456,286	322,773	390	1,570,164

1 2024 年 1 月 1 日付で、フランスにおけるリテールバンキング事業の売却に伴い、 CCF ブランドの留保ローン、利益参加権、ライセンス契約のポートフォリオを WPB からコーポレートセンターに再分類しました。

2 予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益 ） 。

 

注意事項
	第四半期末 2024 年 3 月 31 日
	ウェルスとパーソナルバンキング	商業銀行業務	グローバルバンキングと市場	企業センター	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1	53	-	-	3,679	3,732
営業費
処分、買収、関連コスト	(1)	(1)	-	(61)	(63)
再構成と他の関連コスト2	2	1	2	8	13

1 カナダにおける当社の銀行事業の売却による 48 億ドルの利益を含みます。これには、売却代金の為替ヘッジによる 3 億ドルの利益、外貨換算準備金の損失のリサイクルによる 6 億ドルの利益、その他の準備金のリサイクル損失による 4 億ドルの利益が含まれます。これは、アルゼンチンにおける当社の事業の売却計画に関連して認識された 11 億ドルの減損によって一部相殺されます。

2 2022 年中に認識したリストラ引当金の逆転に関するものです。

 

 

定常通貨結果 （ 続き ）
	第四半期終了 2023 年 3 月 31 日
	Wealth and Personal Banking	コマーシャル 銀行業務1	グローバル 銀行と市場1	企業センター	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益2
Reported	8,983	6,675	4,440	73	20,171
通貨換算	30	34	(38)	28	54
定数通貨	9,013	6,709	4,402	101	20,225
ECL
Reported	(246)	(151)	(32)	(3)	(432)
通貨換算	3	2	1	(2)	4
定数通貨	(243)	(149)	(31)	(5)	(428)
営業費
Reported	(3,483)	(1,712)	(2,368)	(23)	(7,586)
通貨換算	20	35	(13)	(24)	18
定数通貨	(3,463)	(1,677)	(2,381)	(47)	(7,568)
関連会社および合弁会社における利益分担
Reported	17	-	-	716	733
通貨換算	-	-	-	(31)	(31)
定数通貨	17	-	-	685	702
税引前利益
Reported	5,271	4,812	2,040	763	12,886
通貨換算	53	71	(50)	(29)	45
定数通貨	5,324	4,883	1,990	734	12,931
顧客への貸付金および前払い金 （ 純 ）
Reported	455,266	323,268	184,492	368	963,394
通貨換算	2,417	(1,149)	(1,350)	(3)	(85)
定数通貨	457,683	322,119	183,142	365	963,309
顧客アカウント
Reported	809,830	471,187	322,443	639	1,604,099
通貨換算	1,232	(590)	(2,025)	4	(1,379)
定数通貨	811,062	470,597	320,418	643	1,602,720

1 2023 年第 1 四半期には、お客様のそれぞれのニーズに応えるために最適なグローバル事業を評価するための社内レビューを経て、報告目的で中南米市場におけるお客様のポートフォリオを GBM から CMB に移管しました。

2 予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益 ） 。

 

特筆すべき項目 （ 続き ）
	第四半期終了 2023 年 3 月 31 日
	Wealth and Personal Banking	商業銀行業務	グローバルバンキングと市場	企業センター	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1,2	2,021	1,511	-	30	3,562
金融商品の公正価値変動3	-	-	-	15	15
営業費
処分 · 買収 · 関連費用	(21)	-	3	(43)	(61)

1 これは、第 3 四半期に計上されたフランスにおけるリテールバンキング事業の売却に関連する 21 億ドルの減損損失の逆転を含みます。

2 SVB UK の買収に関して認識された 15 億ドルの利益が含まれています。

3 HSBC ホールディングスの非適格ヘッジの公正価値の変動。

 

定常通貨結果 （ 続き ）
	第四半期終了 2023 年 12 月 31 日
	ウェルスと個人銀行業務	コマーシャル 銀行業務1	Global 銀行業務 と マーケット1	企業センター	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益2
Reported	4,356	5,227	3,727	(289)	13,021
通貨換算	(103)	(132)	(61)	19	(277)
定数通貨	4,253	5,095	3,666	(270)	12,744
ECL
Reported	(320)	(690)	(24)	3	(1,031)
通貨換算	31	25	8	(1)	63
定数通貨	(289)	(665)	(16)	2	(968)
営業費
Reported	(3,880)	(2,044)	(2,683)	(38)	(8,645)
通貨換算	77	68	(12)	(18)	115
定数通貨	(3,803)	(1,976)	(2,695)	(56)	(8,530)
関連会社および合弁会社における利益分担
Reported	19	-	-	(2,387)	(2,368)
通貨換算	-	-	-	(15)	(15)
定数通貨	19	-	-	(2,402)	(2,383)
税引前利益 / （ 損失 ）
Reported	175	2,493	1,020	(2,711)	977
通貨換算	5	(39)	(65)	(15)	(114)
定数通貨	180	2,454	955	(2,726)	863
顧客への貸付金および前払い金 （ 純 ）
Reported	454,878	309,422	173,966	269	938,535
通貨換算	(4,724)	(3,351)	(1,976)	(4)	(10,055)
定数通貨	450,154	306,071	171,990	265	928,480
顧客アカウント
Reported	804,863	475,666	330,522	596	1,611,647
通貨換算	(7,233)	(4,931)	(5,191)	(6)	(17,361)
定数通貨	797,630	470,735	325,331	590	1,594,286

1 2023 年第 1 四半期には、お客様のそれぞれのニーズに応えるために最適なグローバル事業を評価するための社内レビューを経て、報告目的で中南米市場におけるお客様のポートフォリオを GBM から CMB に移管しました。

2 予想信用損失およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益 ） 。

 

特筆すべき項目 （ 続き ）
	第四半期終了 2023 年 12 月 31 日
	富と個人銀行業務	商業銀行業務	グローバルバンキングと市場	企業センター	合計
	$m	$m	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1,2	(2,030)	(2)	-	(301)	(2,333)
金融商品の公正価値変動3	-	-	-	(1)	(1)
市場財務省のリポジショニングによる処分損失	(138)	(126)	(135)	-	(399)
営業費
処分 · 買収 · 関連費用	(27)	(25)	-	(72)	(124)
再構成と他の関連コスト4	4	2	17	36	59
アソシエイトの利害の損なうこと 5	-	-	-	(3,000)	(3,000)

1 フランスにおける当社のリテールバンキング事業の売却の影響も含まれています。

2 カナダにおける当社の銀行事業の売却による収益の為替ヘッジの適正価額変動を含みます。

3 HSBC ホールディングスにおける適格でないヘッジの公正価値の変動。

4 金額は、 2022 年中に認識されたリストラ引当金の取り消しに関連しています。

5 当社グループの BoCom への投資に関して認識された 30 億ドルの減損損失に関連しています。

 

 

報告されたリスク加重資産と定常 通貨リスク加重資産の調整

以下の表は、報告済み通貨と定数通貨の RWA を照合します。

 

報告されたリスク加重資産と定常 通貨リスク加重資産の調整
	At 31 Mar 2024
	ウェルスとパーソナルバンキング	コマーシャル 銀行業務	Global 銀行と市場	企業センター	合計
	億ドル	億ドル	億ドル	億ドル	億ドル
リスク加重資産
Reported	182.2	337.8	222.7	89.9	832.6
定数通貨	182.2	337.8	222.7	89.9	832.6
	2023 年 12 月 31 日
リスク加重資産
Reported	192.9	354.5	218.5	88.2	854.1
通貨換算	(2.5)	(4.7)	(2.9)	(0.6)	(10.7)
定数通貨	190.4	349.8	215.6	87.6	843.4
	2023 年 3 月 31 日
リスク加重資産
Reported	181.4	353.1	225.2	94.7	854.4
通貨 変換	(1.9)	(4.5)	(2.7)	(1.1)	(10.2)
定数通貨	179.5	348.6	222.5	93.6	844.2

 

法的 団体

法人別為替変動実績および注目事項の補足分析

 

 

法人結果 1
	第四半期末 2024 年 3 月 31 日
	HSBC UK Bank plc	HSBC Bank plc	香港上海銀行有限公司	HSBC 銀行中東限定	HSBC North America Holdings Inc.	HSBC Bank Canada	Grupo F inan ci ero HS BC 、S.A.deC . V .	その他 取引 主 体2	ホ ール ディング 企業 、 共有 サービス センター と 内部 グループ 排除	合計
	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m
収益3	3,091	2,307	8,469	620	1,086	462	888	790	3,039	20,752
ECL	(52)	(66)	(271)	(55)	7	(40)	(176)	(68)	1	(720)
営業費	(1,228)	(1,554)	(3,352)	(282)	(840)	(236)	(530)	(477)	348	(8,151)
関連 会社 および 合 弁 会社 における 損 益 分 担	-	10	611	-	-	-	4	145	(1)	769
税引前利益	1,811	697	5,457	283	253	186	186	390	3,387	12,650
顧客への貸付金および前払い金 （ 純 ）	268,477	107,995	449,043	20,732	54,941	-	27,581	4,356	-	933,125
顧客 ア カウント	333,416	290,613	776,288	33,397	95,407	-	31,244	9,726	73	1,570,164

1 現在の期間では、通貨換算がないため、定数通貨換算の結果は報告された結果と等しい。

2 その他の取引事業体には、トルコ、エジプト、サウジアラビアに所在する事業体の業績 （ サウジアラビア Awwal 銀行の業績に対する当社のシェアを含む ） が含まれますが、 HSBC Bank Middle East Limited に統合されていません。これらの事業体は、税引前利益に合計で $の影響を与えた。359 メートル。補足的な分析 は、 MENAT 地域のパフォーマンスをより完全に示すために 29 ページに提供されています。

3 予想信用損失 およびその他の信用減損費用の変更前の営業利益 （ 収益とも呼ばれる ） 。

 

 

 

注意事項
	第四半期末 2024 年 3 月 31 日
	HSBC UK Bank plc	HSBC Bank plc	香港上海銀行有限公司	HSBC 銀行中東限定	HSBC North America Holdings Inc.	HSBC Bank Canada	Grupo F inan ci ero HS BC 、S.A.deC . V .	その他 取引 主 体	ホ ール ディング 企業 、 共有 サービス センター と 内部 グループ 排除	合計
	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m
収益
処分、買収、関連コスト1	-	(16)	-	-	-	-	-	-	3,748	3,732
営業費
処分、買収、関連コスト	-	(5)	-	-	(7)	(36)	-	-	(15)	(63)
再構成と他の関連コスト2	3	9	-	-	-	-	-	-	1	13