1934年“証券取引法”第12節に登録された登録者証券の説明

私たちの年次報告Form 10-Kの日付(本添付ファイルはその一部)まで、以下の証券種別があります：(1)私たちの普通株式、1株当たり額面0.25ドル、(2)2024年満期の0.500%手形、(3)2026年満期の1.875%手形、(4)2026年満期の0.750%手形、(5)2027年満期の1.125%手形、(6)2029年満期の0.125%手形、(7)2029年満期の0.125%手形，(8)2030年満期0.400%手形，(9)2031年満期1.250%手形，(10)2033年満期0.500%手形，(11)2033年満期0.375%手形，(12)2035年満期1.625%手形，(13)2036年満期0.950%手形，(14)2036年満期1.100%手形，(15)2040年満期0.800%手形，(16)2041年満期1.00%手形

別の説明または文意が別に言及されていることに加えて、用語“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、コカ·コーラ社およびその合併財務諸表に含まれるすべてのエンティティを意味する。

普通株説明

以下は私たちの普通株式の主な条項の概要であり、完全であると主張しない。より多くの情報を知るためには、私たちが再説明した改訂された会社登録証明書(当社の“会社登録証明書”)、改訂および再記載された当社の規約(私たちの“定款”)を参照してください。そのいずれも私たちの10-K表年次報告(本添付ファイルはその一部)の参考文書、およびデラウェア州会社法の適用条項として使用されています

わが社の登録証明書によると、私たちは最大11，200，000，000株の普通株を発行することを許可されました。1株当たり額面0.25ドルです。

私たち普通株の保有者は、株主に投票するすべての事項について、1株1票の方法で投票する権利がある。当社の清算、解散、または清算時に、当社は普通株を発行し、株主への任意の純資産分配に平等に参加する権利があり、当社の取締役会が配当金を派遣することを発表した時に平等に配当に参加する権利があります。私たちの普通株の株式については、償還、債務返済基金、転換、または優先購入権はありません。私たちの普通株式のすべての株式は平等な権利と優先権を持っている。私たちの普通株式保有者の権利、優先権、および特権は、私たちが将来指定し発行する可能性のある任意の一連の優先株保有者の権利に支配され、これらの権利の悪影響を受ける可能性がある。

私たちの許可普通株は発行することができ、私たちの株主がさらなる行動をとる必要はなく、法律または証券取引所規則または私たちの証券がその上に上場または取引する可能性がある自動見積システムがこのような行動を要求しない限り、このような行動を要求する。普通株を発行するには自社株主の承認を必要としなければ、当社取締役会は株主の承認を受けずに株式を発行することができる。

いくつかの反買収事項

私たちの会社の登録証明書や定款に含まれる条項は、潜在的な買収者が私たちの取締役会と交渉していない取引方式で私たちを買収することを難しくする可能性があります。これらの条項とデラウェア州の一般会社法、または“DGCL”は、私たちの株主が有利だと思う合併や買収を延期または完全に阻止する可能性がある。これらの条項は買収提案を阻害したり、制御権変更を延期または完全に阻止する効果がある可能性もあり、これは我々の株価を損なう可能性がある。私たちの取締役会は、現在、私たちの普通株式を蓄積したり、他の方法でわが社への支配権を獲得する努力があることを知りませんが、当社の制御権変更を延期、抑止、阻止する効果がある可能性のある他のいかなる行動も検討したり提案したりすることも考えていません。

以下にわが社の登録証明書と定款のいくつかの条項の逆買収効果について述べる。

累積投票権はありません。DGCLは、デラウェア州会社の株主は取締役を選挙する際に投票権を累積する権利がなく、その会社の登録証明書が別途規定されていないことを規定している。私たちの会社の証明書は累積投票権を規定していません。

株主特別会議を開く。我々の定款では，株主特別会議は，取締役会，取締役会議長，CEOまたは秘書が取締役会，取締役会議長，CEOまたは秘書の指示の下でのみ開催されるか，または取締役会，取締役会議長，CEOまたは秘書の指示の下で開催されることが規定されており，実益が会社が少なくとも25%(25%)普通株式を発行した“純多頭寸”を持つ個人(または団体)が適切な要求を提出することを前提としている

株主提案と取締役指名の事前通知要求。我々の付例では，株主が候補者を指名して取締役に就任しようとする場合や，株主周年総会又は株主特別会議で提案を行う場合には，速やかに当社の秘書に書面で通知しなければならないと規定している。定足数が不足している場合、または任意の他の理由で、会議議長は(技術的障害の処理を含む)休会を宣言することができる。いずれの場合も、株主総会の延期、休会または延期を公表する場合は、株主通知の新たな時間帯(または任意の時間帯の延長)を開始してはならない。

我々の付例は、実益所有権の証拠、及び代表選挙を募集する際に開示しなければならない資料を含む株主通知の形式及び内容について規定している。これらの規定は，株主が年次会議又は株主に要求する株主特別会議に事項を提出し，取締役を指名する能力を妨げる可能性がある

一般に、株主総会に関する株主総会の業務通知は、前年株主総会1周年よりも150日前から120日以内に我々の主要実行オフィスで受信されなければならない。速やかに通知する

取締役の特別会議での指名は一般的に特別会議の120日より早くないことが要求されるが、特別会議の90日に遅くはない。

上級者と役員に対する責任と賠償の制限。DGCLは，取締役が取締役の受託責任に違反して会社及びその株主に与える金銭的損害の個人責任を制限又は免除する。当社の登録証明書には、取締役がこのような身分で受託責任に違反したことによる金銭損害に対する個人的責任を免除する条項が含まれていますが、責任は除外されています

·取締役の私たちや株主への忠誠義務に違反する行為

·非好意的または故意的な不正行為または違法を知っている行為または非行為について；

·DGCL第174条(取締役が配当金の不正支払いまたは株式の不法購入または償還に責任があると規定する)；または

·取締役がその中から不正な個人的利益を得るためのいかなる取引も。

当社の会社登録証明書は、さらに、“会社条例”を改正して会社に行動を許可し、取締役の個人的責任をさらに免除または制限するように規定されている場合、取締役の責任は、改正された“会社条例”で許可された最大限に免除または制限される。

私たちはまた、私たちの役員、上級管理者、従業員、代理人として取締役と上級管理者保険を購入することを明確に許可されています。私たちはこのような賠償条項と保険が合格した役員と幹部を誘致して維持するのに役立つと信じている。

わが社の登録証明書や定款における責任制限や賠償条項は、私たちの株主が取締役の受託責任違反に対する訴訟を阻止する可能性があります。これらの規定は，取締役や上級管理者に対するデリバティブ訴訟の可能性を減らす可能性もあり，このような訴訟が成功すれば，我々と我々の株主に利益を与える可能性がある.また、これらの賠償条項に基づいて役員や上級管理者に和解や損害賠償の費用を支払う場合、株主の投資は悪影響を受ける可能性がある。

取締役会は付例を修正する権利がある。私たちの定款によると、私たちの取締役会は、私たちの株主の承認を必要とすることなく、私たちの定款を通過、修正または廃止する権利があります。しかし、普通株式の保有者も、発行済み株式の大多数の賛成票を得た場合には、取締役会の承認なしに、自ら私たちの定款を可決、修正または廃止することを提案する権利があるであろう。

デラウェア州会社法総則です私たちはDGCL第203条の制約を受けているデラウェア州の会社です。第203条は，法律で規定されているいくつかの例外を除いて，デラウェア州の会社はいかなる“利害関係のある者”とも何らかの“商業合併”を行ってはならないと規定している

“株主”は、株主が利害関係のある株主になってから3年以内でなければ、

·その前に、取締役会は、株主が利益株主となる企業合併や取引を承認した

·株主が利害関係のある株主となる取引が完了した後、利害関係のある株主は、取引開始時に少なくとも会社が発行した議決権付き株の85%を有し、いくつかの株式を含まない；または

·この時点または後、企業合併は、会社の取締役会によって承認され、議決権付き株式を発行した少なくとも662/3%の株主が賛成票を投じ、これらの株式は関心のある株主が所有するものではない。

一般に、“企業合併”は、利益関連株主に経済的利益をもたらすために、資産または株式または他の取引を合併、売却することを含む。いくつかの例外を除いて、“利害関係のある株主”とは、その人の関連会社や共同経営会社と一緒に、または過去3年以内に私たちの議決権株の15%以上を持っている人を指す。

場合によっては、第203条は、“利害関係のある株主”となる可能性のある者が、3年以内に会社と各種業務統合を行うことが困難な場合がある。第203条の規定は、当社の取締役会と事前に交渉することを奨励することができる。当社の取締役会が当該エンティティが利益株主となる企業合併又は取引を承認すれば、株主承認の要求を回避することができるからである。これらの規定はわが社に関連する取引をより難しくする可能性もあります。そうでなければ、私たちの株主はこれらの取引が彼らの最適な利益に合っていると思うかもしれません。

市場に出る

私たちの普通株はニューヨーク証券取引所で看板取引され、コードは“KO”です

移籍代理と登録所

私たちの普通株の譲渡代理と登録者はノースカロライナ州のコンピュータ株式信託会社です。その住所はケンタッキー州ルイビル郵便ポスト505005、郵便番号：40233です。

備考説明

以下は我々が付記(以下のように定義する)の主な条項と規定された要約説明であり，完全であるとは主張しない私たちとドイツ銀行アメリカ信託会社との間の高級契約(“高級契約”)は、銀行家信託会社の後継者として、受託者(“受託者”)として、私たちと受託者との間の日付が1988年4月26日の高級契約(“高級契約”)および1992年2月24日の最初の補充契約(“第1補充契約”)と日付が

2007年11月1日に(“第2補充契約”)、そして高級契約及び第1補充契約(“契約”)と共に、于吾らと受託者との間で締結され、この等の契約は参照方式で本添付ファイルが属する10-K表年報内に組み込まれて証拠物となる。

いくつかの用語の定義は、“いくつかの定義”および本明細書全体にわたって説明される。ここで使用されるが他の方法で定義されていない大文字用語は、契約においてそれらを与える意味を有し、これらの定義は、参照によって本明細書に結合される。私たちはあなたがより多くの情報を得るために上で引用された契約を読むことを奨励する。

当社年次報告表格10-Kの日付(本添付ファイルはその一部)まで、取引法第12節に基づいて、以下のカテゴリの債務証券を登録した：(1)2024年満期の0.500%手形(“2024年手形”)、(2)2026年満期の1.875%手形(“1.875%2026年手形”)、(3)2026年満期の0.750%手形(“0.750%2026年手形”)、(4)2027年満期の1.125%手形(“2027年手形”)、(5)我々の2029年満期の0.125%手形(“KO 29 A 2029年手形”)，(6)2029年満期の0.125%手形(“KO 29 B 2029手形”)，(7)2030年満期の0.400%手形(“2030年手形”)，(8)2031年満期の1.250%手形(“2031年手形”)，(9)2033年満期の0.500%手形(“0.500%2033年手形”)，(10)2033年満期の0.375%手形(“0.3751%2033年手形”)，(11)2035年満期の1.625%手形(“2035年手形”)、(12)2036年満期の0.950%手形(“0.950%2036年手形”)、(13)2036年満期1.100%手形(“1.100%2036年手形”)、(14)2040年満期0.800%手形(“2040年手形”)および(15)2041年満期1.00%手形(“2041年手形”)および2024年手形、1.875%2026年手形、0.750%2026年手形、2027年紙幣、KO 29 A 2029年紙幣、KO 29 B 2029年紙幣、2030年紙幣、2031年紙幣、0.500%2033年紙幣、0.375%2033年紙幣、2035年紙幣、0.950%2036年紙幣、1.100%2036年紙幣、2040年紙幣。

一般情報

メモ：

·私たちの優先債務は、現在と未来の他のすべての無担保および無従属債務と並んでいるかどうか

·発行の最低額面は100，000ユーロで、1，000ユーロの整数倍を超える

·満期時に額面で返済します

·以下の“選択可能な償還”で説明されるように、満期前の任意の時間に償還することができる

·債務超過基金に拘束されていない。

2024年注釈：

·2017年3月に発行され、初期元金総額は5億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2024年3月8日に満期になり、

·年利0.500%で利息を計算します。

2026年の1.875%債券：

·2014年9月に発行され、初期元金総額は12億ユーロで、2021年12月31日現在、856，988，000ユーロが未返済

·2026年9月22日に満期になり、

·年利1.875%で利息を計上する。

2026年の0.750%債券：

·2019年3月に発行され、初期元金総額は10億ユーロで、2021年12月31日現在、412，925，000ユーロが返済されていない

·2026年9月22日に満期になり、

·年利率0.750%で利息を計算する

2027年注釈：

·2015年3月に発行され、初期元金総額は15億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2027年3月9日に満期になり、

·1.125%の年利で利息を計算する。

KO 29 A 2029は気づいた

·2020年9月に発行され、初期元金総額は1，000，000，000ユーロであり、2021年12月31日までの未返済額は同じである

·2029年3月15日に満了し、

·年利0.125%で利息を計算する。

KO 29 B 2029は気づいた

·2021年3月に発行され、初期元金総額は7億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2029年3月9日に満了し、

·年利0.125%で利息を計算する。

2030年注釈：

·2021年5月に発行され、初期元金総額は5億ユーロ、2021年5月の再発行元金総額は1.5億ユーロ

·元金総額は2021年12月31日現在6.5億ユーロ

·2030年5月6日に満期になり、

·年利0.400%で利息を計算します。

2031年注釈：

·2019年3月に発行され、初期元金総額は7.5億ユーロで、このうち2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2031年3月8日に満了し、

·年利1.250%で利息を計上する

2033年発行の0.500%債券：

·2021年3月に発行され、初期元金総額は6.5億ユーロで、このうち2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2033年3月9日に満了し、

·年利0.500%で利息を計算します

2033年発行の0.375%債券：

·2020年9月に発行され、初期元金総額は7.5億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2033年3月15日に満了し、

·年利0.375%で利息を計算する

2035年に気づいたのは

·2015年3月に発行され、初期元金総額は15億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2035年3月9日に満期になり、

·1.625%の年利で利息を計算する。

2036年に発行された0.950%債券：

·2021年5月に発行され、初期元金総額は5億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2036年5月6日に満了し、

·年利0.950%で利息を計上する

2036年発行の1.100%債券：

·2016年9月に発行され、初期元金総額は5億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2036年9月2日に期限が満了し、

·年利1.100%で利息を計上する。

2040年注釈：

·2020年9月に発行され、初期元金総額は8.5億ユーロで、2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2040年3月15日に満期になり、

·年利率0.800%で利息を計算します。

2041年注釈：

·2021年3月に発行され、初期元金総額は6.5億ユーロで、このうち2021年12月31日までの未返済額は同じ

·2041年3月9日に満了し、

·年利1.000%で利息を計上する。

これらの手形は我々の契約に基づいて発行された優先債務証券であり，改正された1939年の“信託契約法”の規定により制約されている

私たちは完全に登録された形で紙幣だけを発行します。限られた状況で、私たちは決定された手形を発行することができる

また、契約及び手形は、発生する可能性のある無担保債務金額又は我々が発行可能な証券金額を制限しない。吾らはこの契約に基づいて1つまたは複数のシリーズで債務証券を発行することができ、シリーズごとに異なる条項があり、最高で吾らが時々許可する元金総額に達することができる。私たちはまたこのような一連の追加債務証券を発行することで、以前に発行された一連の手形を再発行する権利がある

ユーロで発行する

初期所有者はユーロで手形を支払わなければならない。すべての利息と元金の支払いは、どの手形の償還時の支払いも含めて、ユーロで支払わなければならない。適用された目論見付録の日付または後に、外国為替規制の実施や私たちがコントロールできない他の状況のためにユーロを使用できなくなった場合、またはユーロをその通貨として採用した当時の欧州通貨連合加盟国(“加盟国”)がユーロを使用しなくなった場合、または国際銀行界の公的機関または国際銀行界内の公的機関がユーロ決済取引を使用しなくなった場合、紙幣に関連するすべての支払いは、再びユーロを使用することができるまでドルで支払うことになる。当社が任意の日にユーロで支払った金額は、米国連邦準備委員会が規定した為替レート(関連支払日前の第2の営業日に終値したときの米国連邦準備委員会が規定した為替レート、または米国連邦準備委員会が換算率を規定していない場合、関連支払日前の第2の営業日または前の最新ユーロ/ドルレート)によって2026年の1.875%手形、2027年手形、2035年手形、2036年手形をドルに両替する。ブルームバーグが述べたように(Ii)他のすべてのシリーズ手形については、吾等の誠実に決められた金利で計算される。もし私たちが会員国の適用された法律または法規(これらの法律または法規を適用する公式声明を含む)がこれらの目的のために特定の為替レートを使用することを好意的に決定すれば、私たちはそのように許可された為替レートを適用する。当該等手形についてドルで支払われたいかなる金についても，当該等手形や当該等手形を管轄する契約項の下での違約事件は構成されない.受託者および支払代理人は、前述に関連するいかなる計算または変換にもいかなる責任も負わない

2026年発行の1.875分の債券の利息

2026年に発行された1.875分の債券の利息は2014年9月22日(この日を含む)から累算される。私たちは毎年9月22日に手形の利息を支払い、最初の利息は2015年9月22日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います

2027年および2035年債券の利息

2027年紙幣と2035年紙幣の利息は2015年3月9日から(この日を含む)計上される。私たちは毎年3月9日に手形の利息を支払い、最初の利息は2016年3月9日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います

金利1.100分の2036年債券

2036年に発行された1.100分の債券の利息は2016年9月2日から(この日を含む)累算される。私たちは毎年9月2日に手形の利息を支払い、最初の利息は2017年9月2日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います。

2024年発行の債券利息

2024年紙幣の利息は2017年3月9日から(この日を含む)計上しなければならない。私たちは毎年3月8日に2024年期紙幣の利息を支払い、最初の利息支払いは2018年3月8日です。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います

2026年および2031年に発行された0.750分の債券の利息

0.750厘2026年債および2031年債の利息は、2019年3月8日(この日を含む)から累算される。私たちは毎年9月22日に2026年金利0.750の債券の利息を支払い、最初の利息支払いは2019年9月22日です。私たちは毎年3月8日に2031年に発行された紙幣の利息を支払い、最初に利息を支払ったのは2020年3月8日です。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います

KO 29 A 2029年、0.375厘2033年および2040年債券の利息

KO 29 A 2029年債、0.375厘2033年債および2040年債の利息は2020年9月18日(この日を含む)から計算される。私たちは毎年3月15日に手形の利息を支払い、最初の利息は2021年3月15日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います。

KO 29 B 2029年、0.500厘2033年および2041年債の利息

KO 29 B 2029年債、2033年0.500分の債券および2041年債の利息は2021年3月9日(この日を含む)から計算される。私たちは毎年3月9日に手形の利息を支払い、最初の利息は2022年3月9日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います。

2030年債と0.950分の2036年債の利息

2030年債および0.950厘2036年債の利息は2021年5月6日およびこの日から累算する。私たちは毎年5月6日に手形の利息を支払い、最初の利息は2022年5月6日に支払います。私たちは支払日の前の営業日の営業終了時に、手形登録者に利息を支払います。

いずれの支払日も営業日でなければ、次の営業日に利息を支払い、その支払日及びその後の営業日までの支払が遅れて利息が発生することはない。手形について言えば、“営業日”とは、土曜日や日曜日以外のいずれかの日を指し、法律や行政命令の許可やニューヨーク市やロンドンでの閉鎖が義務付けられている銀行機関でもなく、ユーラシア横断自動的にリアルタイムで宅配便振替をまとめた日でもない

システムやその継承者は誰でも実行されている。手形の利息は，利息を計算している期間内の実日数および前回支払利息の日から計算(または(I)2014年9月22日から(例えば2026年に発行された1.875分の手形は利息が支払われていない)，(Ii)2015年3月9日から，2027年の手形または2035年の手形は利息が支払われていない，(Iii)2016年9月2日から，1.100%の2036年手形に利息が支払われていない場合は，2016年9月2日から計算される.2024年に発行された債券について利息を支払わない場合は，(V)2026年に発行された0.750%の債券および2031年に発行された債券について利息を支払っていなければ2019年3月8日，(Vi)2029年に発行されたKO 29 A債券，2033年に発行された0.375発行の債券および2040年に発行された債券の利息を支払っていなければ，2019年9月18日に発行し，および(Vii)2021年3月9日に2021年に発行された2029年発行のKO29 B債，2033年に発行された0.500発行の債券および2041年に発行された債券，または(Viii)2021年5月6日に発行されたKO 29 B債，2033年発行の0.950発行の債券および2041年発行の債券，または(Viii)2021年5月6日に発行されたKO 29 B債および2036年発行の0.950発行の債券および2041年発行の債券，または(Viii)2021年5月6日に発行されたKO29 B債，2033年発行の0.950発行の債券および2041年発行の債券，または(Viii)2021年5月6日に発行されたKO 29 B債および2036年発行の0.950発行到着ですが次の予定の利息支払い日は含まれていません。国際資本市場協会規則マニュアルの定義によれば，この支払い約束を実際/実際(ICMA)と呼ぶ.

オプションの償還

用語の意味

私たちは以下に述べるように、一連の固定金利手形を償還することができる。“私たちの償還権”を見てください。以下の条項は債券償還価格の決定と関係がある

“比較可能国債金利”という用語を用いる場合、償還日を指定する前の第3営業日の割合(小数点以下3桁に四捨五入し、0.0005を上向きに丸める)で表される満期収益率を指し、午前11時の比較可能国債の中間市場価格をベースとする。(ロンドン時間)私たちが選定した独立投資銀行が決定した営業日

“比較可能国債”とは、任意の比較可能な国債金利計算について、(1)2024年2月15日に満期となるドイツ国債債務1.750%と、(2)2024年5月15日に満期となるドイツ国債債務1.500%と、(3)2026年8月15日に満期となる0.750%のドイツ国債債務と、(4)2025年2月15日に満期となるドイツ国債0.500%とを適宜決定することである。2027年に発行された手形については、(V)2029年2月15日に満期となった0.250のドイツ国債債務、(Vi)2029年2月15日に満期となった0.250のドイツ国債債務、(Vii)2030年に満期となる0.000のドイツ国債債務、(Vii)2030年に満期となる0.000のドイツ国債債務、(Iii)2029年2月15日に満期となる0.250のドイツ国債債務、(Ix)2031年2月15日に満期となる0.000のドイツ国債債務、2033年に発行された0.500%の手形については、(X)2030年8月15日に満期となった0.0%のドイツ国債債務、(Xi)2035年満期の4.750%のドイツ国債債務、(12)2036年に発行された0.950%の手形、2035年5月15日に満期となった0.0%のドイツ国債債務、(Xiii)2034年7月4日に満期となった4.750%のドイツ国債債務、(Xiv)2039年7月4日に満了した4.250%のドイツ連邦債務；および(Xv)4.750%のドイツ債務

2041年7月4日に満期となったドイツ国債が、2041年に発行された手形である場合、又は当該独立投資銀行が当該債券が発行されていないと適宜判断した場合、当該独立投資銀行等の他のドイツ国債義務銀行は、我々が選択したドイツ国債の仲介人3名及び/又は市商の提案の下で、比較可能国債金利の決定に適していることを決定することができる。

“残りの予定支払”という用語を使用する場合、私たちは、任意の手形について、償還された元金の残りの予定支払いと、関連する償還日の後に満了した利息とを意味するが、償還日が手形の利息支払日でない場合、手形の次の予定利息支払いの金額は、償還日に計算されるべき利息金額を減算する

私たちの償還権は

私たちは任意の時間に任意の一連の固定金利手形を償還し、全部または部分的に償還することができる。一連の手形を償還することを選択すれば、以下のような大きな者に相当する償還価格を支払う

·手形元金の100%償還、課税利息と未払い利息、および

·残りの予定支払の現在値には、課税利息および未払い利息が加算されます(償還日までの支払利息の一部は含まれていません)

残りの予定支払の現在値を決定する際には、適用可能な比較可能な政府債券金利に従って、毎年(実際/実際(IMF))で償還日に割引し、(I)2024年債券15ベーシスポイント、(Ii)2026年1.875分の債券15ベーシスポイント、(Iii)2026年0.750債券15ベーシスポイント、(Iv)2027年債券15ベーシスポイント、(V)2029年KO29 A債券15ベーシスポイント、(Vi)2029年KO29 B債券15ベーシスポイント、(Vii)2030年債券15ベーシスポイント、(Viii)2031年債券20ベーシスポイント、(Ix)2033年0.500分の債券15ベーシスポイント、(X)2035年0.375分の債券15ベーシスポイント、(Xi)2035年債券89.8ベーシスポイント、(Xii)2036年0.950分の債券15ベーシスポイント、(Xiii)2036年1.100分の債券15ベーシスポイント、(Xiv)2041年債券20ベーシスポイント、および(Xv)2041年債券20ベーシスポイント。Clearstream/EuroClearの適用プログラムによれば、部分償還紙幣は、支払いエージェントが公平で適切であると考える方法によって実現することができ、その紙幣の元金金額の中から償還部分(紙幣の最低許可額面または1000ユーロを超える任意の整数倍に等しい)を選択することを規定することができ、その額面は、その紙幣の最低許可額面よりも大きい

2026年12月9日以降、2027年の手形、および2034年12月9日については、2035年の手形(適用される手形シリーズの満期日の3ヶ月前)については、随時、または時々私たちの選択に応じて、すべてまたは部分的に適用される手形系列を償還することができ、償還価格は、償還されている適用手形系列元金の100%に相当し、償還日(償還日を含まないが)の元金の未払い利息を追加することができる。

KO29 A 2029、KO 29 B 2029、2030年、0.500%2033年、0.375%2033年、0.950%2036年、2040年および2041年債券については、償還通知は償還日の最低15日前だが30日を超えないと名将償還債券の保有者に寄せられる。他のすべてのシリーズ債券については、償還通知は、償還日前に最低30日であるが、60日以下であり、償還債券を発行する所有者1人に郵送される

吾等が償還価格を滞納しない限り、償還日当日及び後に、償還しなければならない手形又はその一部は利息の発生を停止する。受託者も支払エージェントも償還価格の計算を担当しない.

追加額の支払い

次の例外および制限に該当する場合、私たちは、米国人ではない(以下のように定義する)チケットの元本および利息を、米国または米国の税務機関が徴収している任意の現在または将来の任意の税収、評価または他の政府費用を控除または控除した後、その時点の満期および支払うべき手形に規定された金額以上となるように、必要な追加金額を手形の追加利息として支払う

(1)所有者(又は所有者がその利益のために手形を所有する利益を有する者)又は所有者の受託者、財産付与者、受益者、メンバー又は株主(所有者が遺産、信託、共同企業又は会社である場合、又は受信者が管理する遺産又は信託に対して権力を有する者)から徴収される任意の税収、評価税又は他の政府課金

(A)米国で貿易または事業に従事していたか、または米国で常設機関を所有していたか、または保有していたか

(B)現在または以前に米国と関連していた人ではない(ただし、現在または以前は米国市民または住民であったことを含む、紙幣を所有しているか、またはその中の任意の支払いを受けるか、またはその中の任意の権利を実行することによって生じる関連を含まない)

(C)現在は、個人持株会社、受動的外国投資会社、または米国所得税によって制御されていた外国企業、または米国連邦所得税から逃れるために収益を蓄積していた会社であるか、または、米国連邦所得税から逃れるために収益を蓄積している会社であるか、または、米国連邦所得税から逃れるために収益を蓄積している会社であるか、または、米国連邦所得税から逃れるために収益を蓄積している会社であるか、または米国所得税に支配されている企業であるか、または、米国連邦所得税から逃れるために収益を蓄積している会社であるか

(D)現在、または改正された“1986年米国国税法”(以下、“規則”という。)第871(H)(3)条または任意の後続条文によって定義された会社の“10%株主”であるか、または

(E)その貿易または業務の通常のプロセスで締結された融資プロトコルに従ってクレジット延長期間の支払いを受ける銀行；および

0.750厘2026年、KO 29 A 2029、KO 29 B 2029、2030年、2031年、0.500厘2033年、0.375厘2033年、0.950厘2036年、2040年および2041年については、

(F)規則第957(A)条にいう制御された外国企業とみなされ、規則第864(D)(4)条に示される会社に関連する

(G)手形所有者または実益所有者が購入した日から、所得税の源泉徴収または予備源泉徴収を継続する

(2)手形の唯一の実益所有者又は一部の手形の所有者ではなく、又は受託、共同又は有限責任会社のいずれの所有者でもないが、所有者の実益所有者、受信者の受益者又は財産付与者、又は当該組合又は有限責任会社の実益所有者又はメンバーが受益者、財産付与者、実益所有者又はメンバーがその実益又は分配分の支払いを直接受け取る場合に限り、追加の支払いを得る権利がない

(3)任意の税金、評価、または他の政府に対する課金は、手形所有者または実益所有者の国籍、住所、身分、または米国との関連に関する証明、識別または情報報告要件に準拠していない場合、法規、米国またはその任意の税務当局の法規または米国が締約国として適用される所得税条約要件として遵守されていない場合、そのような税金、評価または他の政府料金を免除するための前提条件として徴収されない

0.750-2026年間パス、KO 29 A-2029票、KO 29 B-2029票、2030年チケット、2031年チケット、2031年チケット、0.500-2033年間パス、0.375-2033年間パス、0.950-2036年間パス、2040年チケットおよび2041年チケット、

(4)任意の税、税、徴収、評価税又は他の政府料金は、非提示手形又は実益所有権証明(提示を要求する場合)が徴収されない場合は、上記支払期限が満了して納付すべきか、又は所定の支払いが完了した日後30日以上の期日に支払わなければならない。両者は、比較的遅い発生者を基準とする

(5)相続、贈与、遺産、個人財産、販売、譲渡または同様の税、税、評価税、または同様の政府料金に関連する

(6)任意の税、税、徴収金、評価税、または他の政府費用を支払うが、手形に関する金額を差し引くことは含まれていない

(7)任意の税項、税項、徴収金、評価税または政府課金であり、当該税項、税項、徴収金、評価税または政府料金は、手形所有者または実益所有者によって選択されなければならない場合、その効果は、米国連邦所得税、州または地方税または任意の他の税項、徴税、評価税または他の政府料金を支払う紙幣に1つまたは複数の金を支払うことである

(8)“規則”第1471~1474節、それが公布された任意の適用可能な米国財務省条例または上記の任意の司法または行政解釈に基づいて徴収される任意の税、関税、徴収費、評価税または政府課金には適用されない

(9)上記(1)、(2)、(3)、(4)、(5)、(6)、(7)または(8)項の任意の組み合わせに適用される

手形は、いずれの場合も、手形に適用される任意の税収、財政または他の法律または法規または行政または司法解釈によって制約される。このタイトル“追加金額を支払う”という特別な規定に加えて、私たちは、いかなる政府または政治区分または任意の政府または政治区画の税務機関、または任意の政府または政治区画内で徴収される任意の税金、評価、または他の政府費用に任意の費用を支払う必要はありません

もし私たちが手形について追加金額を支払うことを要求された場合、私たちは上級者証明書に基づいて、追加の支払い金額といつ追加金額を支払うかを示す受託者と支払い代理人に通知します。受託者や支払エージェントがこのような上級職員証明書を我々から受け取っていない場合，受託者や支払いエージェントは，そのような上級職員証明書がないことに依存して，そのような追加金額を支払う必要がないと仮定することができる

このタイトルの“追加金額の支払い”および“税金の理由による償還”というタイトルの下で、用語“アメリカ”は、アメリカ合衆国、アメリカ各州、およびコロンビア特区を意味し、用語“アメリカ人”は、米国連邦所得税の目的ではなく、米国市民または米国住民の任意の個人、米国、米国の任意の州またはコロンビア特区の法律、またはその法律に従って設立または組織された会社、共同企業または他の実体、またはその収入がその出所にかかわらず、米国連邦所得税の任意の財産または信託を納付しなければならないことを意味する

2026年の1.875%、2027年の紙幣、2035年の紙幣、および2036年の1.100%の紙幣については、法的に許容される範囲内で、貯蓄収入に関する欧州理事会の課税に関する欧州理事会の2003/48/EC号指令またはその命令を遵守または遵守するために導入された法的控除または控除を要求しない支払エージェントを維持することを約束する

税務上の理由で償還する

米国の法律(または米国の任意の税務機関)の法律(または法律に基づいて公布された任意の法規または裁決)の任意の変更または改正、またはそのような法律、法規または裁決の適用または解釈に関する公的な立場の任意の変更または改正によって、これらの変更または改正が適用される募集説明書の付録の日付または後に発表または発効された場合、吾らは、吾らによって選択された独立した弁護士の書面意見に基づいて、手形について“追加金額”のタイトルに記載された追加金額を支払う義務がある。当社は、KO29 A 2029年、KO 29 B 2029期、2030年期、0.500%2033年期、0.375%2033年期、0.950%2036年期、2040年期および2041年期を含む15日以上の債券を随時選択することができる

その他すべての系列債券の事前通知については、償還価格はその元金の100%に相当し、債券の応算及び未払い利息とともに、償還日は(ただし除く)指定された償還日とする

更なる問題

吾等は、時々、手形所持者又は手形所持者の同意を通知することなく、各方面(発行日、公衆に公表された価格、当該等の手形の発行日前に累算すべき利息の支払い、及び場合によっては当該等の追加手形の発行日後の最初の利息支払いを除く)において、各方面において当該等の手形と同等の地位及び当該等の手形と同じ条項及び条件を有することができる。このような他の紙幣は、統合され、以前に発行された紙幣と単一系列を構成することができ、紙幣と同じ地位、償還、または他の条項を有することができる

米国連邦所得税目的で最初に発行されたチケットと交換できない任意のさらなるチケットは、別個のISINおよびCUSIP番号で発行される

制限契約

契約に記載されている留置権と販売後レンタル条項はどのシリーズ手形にも適用されません。

合併·合併·売却

契約一般規定は、吾等は任意の他の法団と合併又は合併することができ、又は吾等の財産及び資産を全体又は実質的に全体として譲渡又は借地として任意の他の法団に譲渡又はリースすることができ、吾等が合併して形成された又はいずれかの当該等の合併により成立又は発生した法団は、補充契約に基づいて適用手形系列の元金(及びプレミアム(ある))及び利息(ある場合)、及び契約の履行及び遵守の契約を負わなければならないと規定されている

(1)吾等又は吾等及び任意の付属会社が任意の他の1つ又は複数の会社と合併又は合併し、又は他の会社が吾等に合併する等、又は(2)吾等又は吾等の相続人が一方又は複数の当事者の連続的な合併又は合併、又は(3)吾等又は吾等の任意の付属会社との財産の全体又は実質全体としてのいかなる売却又は転易であれば、制限された付属会社の任意の主要財産又は任意の株式又は債務は任意の住宅ローン制約を受けることになる。そして、当社が適用された手形系列で(又は当該等の債務の前に)同等又は比率で担保する必要がない限り、吾等によって選択された又は当該制限された付属会社が手形と同等の地位を有する任意の他の債務又は担保を選択する。

違約事件

“違約事件”が任意の一連の手形の契約に使用される場合、以下のイベントのうちの1つを指す

·約30日間、このようなシリーズのいかなる利息も支払わない；

·このようなシリーズの元本または保険料は一切支払わない(ある場合)；

·このようなシリーズの債務返済基金分割払いを延滞；

·契約中の任意の他の契約を履行する書面通知が発行されてから90日以内に違約(契約に含まれる契約または合意は除く、適用系列以外の任意の系列手形の所持者の利益のみ含まれる)；

·一部の破産、債務不履行、再編事件、または

·このシリーズに関連する他のいかなる違約事件もあります

この契約は、私たちの一部の上級職員が私たちがその契約を履行する際にどんな失職行為もあることを知っているかどうかを証明するために、毎年受託者に高級職員証明書を提出することを要求している

任意の一連の債券について言えば、責任喪失事件が発生し、持続する場合、受託者又は当該シリーズ債券の元本総額の25%以上を有する保有者は、当該シリーズのすべての債券の元本(又は当該シリーズ債券が元に発行された割引証券であれば、当該シリーズの適用株式定款補編で指定された元金部分)及びその累算利息を満期及び支払利息とすることができる。一連の未償還手形の元金総額が多数以上の所持者(またはすべての未償還手形に関連する何らかの違約事件に属する場合、その時点で1つのカテゴリであるすべての未償還手形の元金総額が多数を占める所持者の同意の下で)は、ある特定の一連の手形に関する任意の違約イベントを免除することができるが、一連の手形の元金または任意のプレミアムまたは利息の支払いにおいて責任を負う場合、または当該契約の条項について、このシリーズの未償還手形所有者の同意を得ていない場合は，修正または修正してはならない.以下の文“義歯修復体”を参照。

契約書の中で責任喪失事件が発生及び継続する場合の受託者の責任に関する条文に適合する規定の下で、受託者は、任意の一連の手形の任意の所持者の要求、命令又は指示に応じて当該契約者の下の任意の権利又は権力を行使する義務はないが、当該等の証券所有者が受託者に合理的な保証又は補償を提供して、当該等の権利を行使することにより招く可能性のある費用、支出及び法的責任を支払うことは例外である。受託者が弁済を受ける条文及び契約書に記載されているいくつかの制限に適合する規定の下で、当該一連の手形を保有する未償還時に元金総額の合計過半数の所持者は、受託者が獲得可能な任意の救済について任意の法的手続きの時間、方法及び場所、又は当該一連の手形について受託者に付与された任意の信託又は権力を行使することを指示する権利がある

一連の手形を適用する必要な元本所有者が本明細書に記載された任意の行動をとったかどうかを決定するために、一連の手形の元本金額は、ユーロ対ドルの即時為替レート(我々または認可機関によって決定される)に基づいて元本金額について得られるドル金額とみなされるべきである

為替エージェントは，受託者に証拠を提供し)，当該必要元金を持つ所持者が当該行動をとった日から，当該契約が規定されていることを受託者に証明する.

義歯修復体の改善

吾等及び受託者は、当該等の修正又は改訂の影響を受ける任意の一連の手形の合計元金総額が多数の所持者よりも少なくない同意の下で、当該契約書を修正及び改訂することができる。しかし、影響を受けていない一連のチケットの所有者は同意し、私たちはできない

·このようなシリーズチケットの固定期限を延長します

·このようなシリーズチケットの元本金額を削減します

·金利を下げたり、一連の手形の利息支払い時間を延長したり

·任意の証券所有者が元金または利息を支払う権利を要求する訴訟を提起したか、または一連の手形元本または利息を支払うコインまたは通貨を支払う権利を変更する権利；または

·契約を修正するには同意を得る必要があるこのシリーズの手形元金総額のパーセンテージを下げる

私らおよび受託者は、一連の手形所有者の同意なしに、この契約を修正し、修正することができる

·一連のチケットの安全保障を提供する；

·相続人が契約によって私たちの義務を担っていることを証明する

·どの紙幣保有者にも有利な契約を増やす

·曖昧さ、漏れ、欠陥、不一致を是正する

·このような変更またはキャンセルが、その時点で償還されていない補充契約に署名する前に設定された、そのような規定から利益を得る権利がある証券がある場合にのみ有効である限り、契約の変更またはキャンセルのいずれかの規定

·後任受託者を規定する；または

·1986年に改正された国税法及びその細則及び条例における源泉徴収規定を遵守するために必要又は望ましい規定を定める。

契約と証券の故障について

この契約規定は，吾らは支払および清算のいずれかの一連の手形のすべての債権とみなされるが，吾らはその契約に基づいて任意の一連の手形について負う義務(ある指定された義務を除く，例えば手形譲渡に関する証券登録簿の維持，支払代理事務所の維持，盗難，紛失または廃棄された手形の交換の責任)は，我々が信託方式で受託者に保管した日から停止して発効する

·ユーロ通貨、これは紙幣建ての通貨です

·加盟国によって発行または保証された債務のような米国政府債務は、その条項に基づいて利息および元金を支払うことによってユーロ資金を提供する；または

·両者の結合、

当該一連の手形の満期日又は償還日までの元金及び割増(あれば)及び利息(あれば)を支払うのに十分である。このような失効が発生した場合，当該等の手形の所持者は，その手形の元金(およびプレミアム，あれば)および利息(あれば)を当該信託基金にしか支払いできず，満期までとなる.

このような失敗は、関連手形の課税交換で信託を発行する義務、または信託に保有する金銭、米国政府義務または他の義務に直接関連する利益と見なすことができる。この場合、このような手形の所有者は、彼らが実際に信託義務または保管されたお金、米国政府債務、または他の義務を受けたように、彼らの手形と交換するように、収益または損失を確認することができる。その後、これらの保持者は、失敗することなく計上可能な額とは異なる額を収入に計上することを要求される可能性がある。私たちは潜在的な投資家たちが失敗の具体的な結果について彼ら自身の税務顧問に相談することを奨励する。

上記の失効条項は、1.875%2026年、2027年、2035年、KO 29 A 2029年、KO 29 B 2029年、2030年、0.500%2033年、0.375%2033年、0.950%2036年、2040年、2041年債券には適用されませんが、他のすべてのシリーズ債券に適用されます。本契約第12.01(A)節で述べた失効条項は，2024年，2026年，2031年，2036年に発行された0.750%紙幣に適用される.2024年、1.100%2036年、0.750%2026年および2031年紙幣については、上記失効条項または契約第12.01(A)節に格納された任意の資金または証券は、ドイツ政府によって発行または保証されたユーロまたは債務であってもよい。

いくつかの定義は

本契約で用いたように，以下の定義を適用する

“主要財産”とは、われわれの製造工場又は施設、又はアメリカ合衆国(その領土及び領地を除く)又はプエルトリコ国内に位置する制限された付属会社の製造工場又は施設を意味するが、当社取締役会は決議を採択した

当社とその制限された付属会社が行っている全体業務に重大な影響はありません

“制限された付属会社”とは、(1)その実質的に全財産が米国(その領土や領地を除く)またはプエルトリコ国内に位置しているか、または(2)任意の主要財産を所有または借受しているが、主に融資活動に従事し、主に吾などおよびその付属会社以外の者に不動産を賃貸することに従事している任意の付属会社、または吾等に一時投資と特定されている付属会社を含まない。制限された付属会社“には、コカ·コーラ金融会社、コカ·コーラ貿易会社、55大通りおよび五番街会社、ボトル投資会社またはACCBCホールディングスおよびそれらのそれぞれの子会社は含まれていない

“付属会社”とは、発行された議決権株の50%以上を当社または1つまたは複数の他の付属会社、または1つまたは複数の他の付属会社が直接または間接的に所有する会社を意味する

議決権付き株式“とは、通常、一般的な投票権を有する1つまたは複数のカテゴリの株式を意味し、同社の取締役会、マネージャーまたは受託者のうちの少なくとも多数を選挙することができる(その際、任意の他のカテゴリの株式が任意の意外な事件によって投票権を有しているか否かにかかわらず)

通達

チケット所持者に通知する方式は，登録所持者に郵送したり，保管人を適用するプログラムに従って通知する方式である

治国理政法

ニューヨーク州法律は、ニューヨーク州法律以外のいかなる法律の衝突法原則の適用につながるかを考慮することなく、契約と手形を管轄する。