別紙99.1

 

連絡先:

マイクロストラテジー株式会社

シリッシュ・ジャジョディア

投資家向け広報活動

ir@microstrategy.com

マイクロストラテジーの発表

2024年第1四半期の財務結果。現在は214,400BTCを保有しています

 

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第4四半期末以降、25,250ビットコインを16.5億ドル、つまりビットコインあたり65,232ドルで取得しました
•
2024年4月26日現在、214,400のビットコインを保有しており、総費用は75億4,000万ドル、つまりビットコインあたり35,180ドルです
•
総収益は1億1,520万ドルで、前年比5％減でした
•
サブスクリプションサービスの収益は2,300万ドル、前年比22％増加

バージニア州タイソンズ・コーナー、2024年4月29日-ビットコインの最大の企業保有者であり、最大の独立系上場ビジネスインテリジェンス企業であるMicroStrategy® Incorporated（ナスダック：MSTR）（「MicroStrategy」または「当社」）は本日、2024年3月31日に終了した3か月間（2024会計年度の第1四半期）の決算を発表しました。

「MicroStrategyは、世界初のビットコイン開発企業として、金融市場での活動、アドボカシー、技術革新を通じて、ビットコインネットワークの継続的な発展に取り組んでいます。独自のビットコイン戦略と運営会社としての確かな実績により、現在、1ビットコインあたり平均購入価格は35,180ドルで、214,400ビットコインを保有しています。第1四半期には、ソフトウェア事業のクラウドネイティブプラットフォームへの移行が引き続き成功したことを反映して、サブスクリプションサービスの収益とサブスクリプション請求額の両方が再び2桁の成長率で増加しました。当社のクラウドプラットフォームが引き続きグローバルに採用されていることに非常に満足しています」と、MicroStrategyの社長兼最高経営責任者であるPhong Leは述べました。

「第1四半期に、2つの成功した転換社債発行を含む資本市場戦略を再実行し、15億ドル以上を調達しました。第4四半期末以降、さらに25,250のビットコインを取得しました。これは、14四半期連続で貸借対照表にビットコインが追加されたことです。私たちは、事業構造、ビットコイン戦略、そして技術革新への注力の組み合わせが、株主に価値を創造するまたとない機会を提供すると信じています。年初来、ビットコインの価格は大幅に上昇しました。特にビットコイン上場商品のスポット承認により、機関投資家の需要が高まり、規制がより明確になりました」と、MicroStrategyの最高財務責任者であるAndrew Kangは述べました。

2024年第1四半期の財務ハイライト

•
収益：2024年第1四半期の総収益は1億1,520万ドルで、2023年の第1四半期と比較して、非GAAPベースの固定通貨ベースで5.5％、5.7％減少しました。2024年第1四半期の製品ライセンスおよびサブスクリプションサービスの収益は3,590万ドルで、2023年の第1四半期と比較して、非GAAPベースの固定通貨ベースで0.9％、つまり0.9％減少しました。2024年第1四半期の製品サポート収益は、2023年の第1四半期と比較して6,270万ドルで、非GAAPベースの固定通貨ベースで4.3％、4.6％減少しました。2024年第1四半期のその他のサービス収益は、2023年の第1四半期と比較して1,670万ドルで、非GAAPベースの固定通貨ベースで17.6％、または17.9％減少しました。
•
売上総利益：2024年第1四半期の売上総利益は8,520万ドルで、粗利益は74.0％でした。これに対し、2023年第1四半期の売上総利益は9,400万ドル、売上総利益率は77.1％でした。
•
営業費用：2024年第1四半期の営業費用は2億8,890万ドルで、2023年の第1四半期と比較して152.8％増加しました。営業費用には、当社のデジタル資産の減損損失が含まれています。2023年の第1四半期には1,890万ドルでしたが、2024年の第1四半期には1億9,160万ドルでした。
•
営業損失と純利益（損失）：2024年第1四半期の営業損失は2億370万ドルでしたが、2023年第1四半期の営業損失は2,030万ドルでした。2024年第1四半期の純損失は5,310万ドル、希薄化後では1株あたり3.09ドルでしたが、2023年第1四半期の純利益は4億6,120万ドル、希薄化後では1株あたり31.79ドルでした。2024年と2023年の第1四半期のデジタル資産の減損損失は、それぞれ1億9160万ドルと1,890万ドルで、これらの金額に反映されています。2024年と2023年の第1四半期の所得税による利益はそれぞれ1億6080万ドルと4億5,320万ドルでしたが、純利益（損失）に反映されました。これは主に、株式ベースの報酬と当社のビットコイン保有による所得税の影響を反映しています。

 

•
現金および現金同等物：2024年3月31日現在、当社の現金および現金同等物は、2023年12月31日現在の4,680万ドルに対し、3,450万ドル増加しました。
•
デジタル資産：2024年3月31日現在、当社のデジタル資産（約214,278ビットコイン）の帳簿価額は507.4億ドルでした。これは、買収以来の累積減損損失24億6,100万ドルと、ビットコインあたりの平均帳簿価額が約23,680ドルであることを反映しています。2024年3月31日現在、当社のビットコインの当初のコストベースと市場価値はそれぞれ75億3500万ドルと152.20億ドルでした。これは、ビットコインあたりの平均コストが約35,164ドル、ビットコインあたりの市場価格がそれぞれ71,028.14ドルであることを反映しています。
•
2024年3月転換社債の発行：2024年3月、当社は2030年満期の 0.625% 転換社債（「2030年転換社債」）の元本総額8億ドルを発行しました。2030年の転換社債は、当社の優先無担保債務であり、年率0.625％の固定金利で利息がかかります。2024年9月15日から、毎年3月15日と9月15日に半年ごとに延滞して支払われます。2030年転換社債の保有者は、2030年転換社債の契約に概説されているように、特定の状況下で追加の利息を受け取る場合があります。2030年の転換社債は、1株あたり1,497.68ドルの初期転換価格で、MicroStrategyのクラスA普通株式に転換可能です。2030年の転換社債は、その条件に従って以前に換算、償還、または買い戻されない限り、2030年3月15日に満期になります。2030年転換社債の保有者は、2028年9月15日に、2030年転換社債の全部または一部を現金で買い戻すよう会社に要求する権利があります。これは、買い戻す2030年転換社債の元本の元本に、買戻し日までの未払利息と未払利息を加えた金額の100％に等しい買戻し価格で、買戻し日までの未払利息および未払利息を加えた金額です。2030年の転換社債の発行による純収入の合計は、初回購入者割引と発行費用を差し引いた後、約7億8,200万ドルでした。

2024年3月、当社は2031年満期の 0.875% 転換社債（「2031年転換社債」）の元本総額6億380万ドルを発行しました。2031年転換社債は、当社の優先無担保債務であり、年率0.875％の固定金利で利息がかかります。2024年9月15日から、毎年3月15日と9月15日に半年ごとに延滞して支払われます。2031年転換社債の保有者は、2031年転換社債の契約に概説されているように、特定の状況下で追加の利息を受け取る場合があります。2031年転換社債は、1株あたり2,327.21ドルの初期転換価格でMicroStrategyのクラスA普通株式に転換可能です。2031年転換社債は、その条件に従って早期に換算、償還、または買い戻されない限り、2031年3月15日に満期となります。2031年転換社債の保有者は、2028年9月15日に、2031年の転換社債の全部または一部を現金で買い戻すよう会社に要求する権利があります。これは、買い戻される2031年の転換社債の元本金額の100％に、買戻し日までの未払利息と未払利息を加えた金額ですが、買戻し日を除きます。2031年の転換社債の募集による純収入の合計は、初回購入者割引と発行費用を差し引いた後、約5億9,230万ドルでした。

2024年3月31日現在、2030年の転換社債と2031年転換社債の帳簿価額（未償却発行費用を差し引いたもの）は、それぞれ7億8,220万ドルと5億9,240万ドルで、当社の連結貸借対照表の「長期負債、純額」項目では長期負債として分類されています。

このプレスリリースの最後に提供されている表には、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の米国で一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って作成された、最も直接的に比較可能な財務指標と非GAAP財務指標の調整が含まれています。非GAAP財務指標の説明は、以下の「非GAAP財務指標」という見出しにも含まれています。その他の非GAAP財務指標は、MicroStrategyの「2024年第1四半期決算プレゼンテーション」に含まれています。このプレゼンテーションは、MicroStrategyの投資家向け広報ウェブサイト https://www.microstrategy.com/en/investor-relations の「イベントとプレゼンテーション」セクションでご覧いただけます。

非GAAPベースの財務指標

MicroStrategyは、（i）株式ベースの報酬費用の影響を除いた非GAAPベースの営業損失、（ii）株式ベースの報酬費用の影響を除いた非GAAPベースの純利益（損失）および非GAAPベースの希薄化後（損失）の1株当たり利益、MicroStrategyの長期債務に関連する債務発行費用の償却から生じる利息、債務消滅利益、および関連収益について、補足的な財務指標を提供しています税効果、および（iii）特定の外貨両替を除いた非GAAPベースの固定通貨収益レート変動。これらの補足的な財務指標はGAAPに基づく財務実績の測定値ではないため、これらの補足的な財務指標は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。経営陣は、業績の理解、管理、評価を支援し、経営上の意思決定を支援するために、これらの非GAAP財務指標を社内で使用しています。

MicroStrategyは、これらの非GAAP財務指標は、投資家やアナリストが報告期間全体の業績を一貫して比較する上でも役立つと考えています。最初の補足的な財務指標には、MicroStrategyが一般的な業績を反映していないと考えている多額の非現金費用は含まれていません。また、会計には管理が必要です

 

判断とそれに伴う株式ベースの報酬費用は、他の会社と比べて大きく異なる可能性があります。2つ目の補足財務措置には、（i）株式ベースの報酬費用、（ii）MicroStrategyの長期債務に関連する債務発行費用の償却から生じる非現金利息費用、（iii）債務消滅利益、および（iv）関連する所得税効果の影響は含まれていません。3つ目の補足財務指標は、外貨為替レートの特定の変動による変動を除外しているため、結果を非GAAPベースの固定通貨ベースで前年の同時期と比較できます。MicroStrategyは、これらの非GAAP財務指標を使用することで、MicroStrategyの業績を競合他社の業績と比較することも容易になると考えています。

カンファレンス・コール

 

MicroStrategyは、本日、東部標準時午後5時頃から、ライブビデオウェビナーで2024年第1四半期の決算について話し合う予定です。ライブビデオウェビナーとそれに付随するプレゼンテーション資料は、MicroStrategyの投資家向け広報ウェブサイト https://www.microstrategy.com/en/investor-relations の「イベントとプレゼンテーション」セクションでご覧いただけます。ログインの手順は、イベントへの登録後に表示されます。イベントのアーカイブされたリプレイは、通話終了後約2時間後に視聴できるようになります。

マイクロストラテジー・インコーポレイテッドについて

マイクロストラテジー（ナスダック：MSTR）は、自らを世界初のビットコイン開発会社だと考えています。私たちは上場事業会社で、金融市場での活動、アドボカシー、技術革新を通じて、ビットコインネットワークの継続的な発展に取り組んでいます。事業を営む私たちは、キャッシュフローのほか、エクイティファイナンスやデットファイナンスからの収益を使って、主要な財務準備資産となるビットコインを蓄積することができます。また、Intelligence Everywhereという私たちのビジョンを推進する、業界をリードするAIを活用した企業分析ソフトウェアを開発・提供しており、当社のソフトウェア開発能力をビットコインアプリケーションの開発にも活用しています。私たちは、私たちの運営構造、ビットコイン戦略、そして技術革新への注力の組み合わせが、価値創造のユニークな機会を提供すると信じています。MicroStrategyの詳細については、www.microstrategy.comをご覧ください。

MicroStrategy、MicroStrategy AI、Intelligence Everywhere、インテリジェントエンタープライズ、およびMicroStrategy Libraryは、米国およびその他の特定の国におけるMicroStrategy Incorporatedの商標または登録商標です。ここに記載されているその他の製品名や会社名は、それぞれの所有者の商標である可能性があります。

このプレスリリースには、将来の事業見通しや業績の見積もりや、「信じる」、「見積もる」、「プロジェクト」、「期待」、「意志」、または同様の表現を含む記述を含む、「将来の見通しに関する記述」を構成する可能性のある記述が含まれる場合があります。将来の見通しに関する記述には本質的にリスクと不確実性が伴い、MicroStrategy Incorporatedとその子会社（総称して「当社」）の実際の業績が将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があります。このような違いの一因となる可能性のある要因には、ビットコインの市場価格の変動と、ビットコインの市場価格が会社の貸借対照表に記載されている価値を下回った結果として当社が負担する可能性のある関連する減損費用、ビットコインの売却による損益、会社のビットコイン保有に関する会計処理の変更、証券法またはその他の法律または規制の変更、または逆に、ビットコインに関連する新しい法律や規制の採用ビットコインの価格またはビットコインを取引または所有する会社の能力に影響を与える、ビットコインが取引される市場における流動性の低下、セキュリティ侵害、サイバー攻撃、不正アクセス、秘密鍵の紛失、詐欺、または会社のビットコインの損失につながるその他の状況や出来事、デジタル資産業界のさまざまな参加者の財政難や破産に関連するビットコインの価格と採用率への影響。会社の多額の負債のレベルと条件、およびサービス能力そのような負債、当社の新製品提供が市場で受け入れられる範囲と時期、市場における当社の他の製品の継続的な受け入れ、製品の提供または満足のいくサービスの提供を通じて収益または繰延収益を認識する当社の能力、大量注文のタイミング、当社が新製品を開発または出荷することの遅延または不能、顧客が製品ライセンスモデルからクラウドサブスクリプションモデルに移行し続けているため、遅延する可能性がある会社の収益認識能力。税制上の優遇措置または引当金の変動、期末時点のビットコインの市場価格の変動、当社の繰延税金資産および関連する評価引当金への影響、その他の潜在的に不利な税務上の影響、競争要因、インフレや金利などの一般的な経済状況、通貨変動、およびMicroStrategyの登録届出書および証券取引委員会（「SEC」）に提出された定期報告書に詳述されているその他のリスク。当社は、本リリース日以降の改訂または変更に備えて、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

連結営業明細書

（千単位、1株あたりのデータを除く）

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

収益:

 

 

 

 

 

 

製品ライセンス

 

$

12,938

 

 

$

17,412

 

サブスクリプションサービス

 

 

22,966%

 

 

 

18,810

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービスの合計

 

 

35,904

 

 

 

36,222

 

製品サポート

 

 

62,685

 

 

 

65,481

 

その他のサービス

 

 

16,657

 

 

 

20,212

 

総収入

 

 

115,246

 

 

 

121,915

 

収益コスト:

 

 

 

 

 

 

製品ライセンス

 

 

567

 

 

 

534

 

サブスクリプションサービス

 

 

8,604

 

 

 

7,856

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービスの合計

 

 

9,171です

 

 

 

8,390

 

製品サポート

 

 

8,547

 

 

 

5,768

 

その他のサービス

 

 

12,297

 

 

 

13,783

 

総収益コスト

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

売上総利益

 

 

85,231

 

 

 

93,974

 

営業経費:

 

 

 

 

 

 

セールスとマーケティング

 

 

33,451

 

 

 

36,106です

 

研究開発

 

 

29,183

 

 

 

31,358

 

一般と管理

 

 

34,666

 

 

 

27,906

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

191,633

 

 

 

18,911

 

営業費用の合計

 

 

288,933%

 

 

 

114,281

 

事業による損失

 

 

(203,702)

)

 

 

(20,307)

)

支払利息、純額

 

 

(11,881)

)

 

 

(14,930

)

債務消滅による利益

 

 

0

 

 

 

44,686

 

その他の収益（費用）、純額

 

 

1,696

 

 

 

(1,443)

)

(損失) 所得税控除前利益

 

 

(213,887)

)

 

 

8,006

 

所得税のメリット

 

 

(160,769

)

 

 

(453,187

)

純利益 (損失)

 

$

(53,118)

)

 

$

461,193

 

1株当たりの基本（損失）利益（1）

 

$

(3.09

)

 

$

38.97

 

1株当たりの基本（損失）利益の計算に使用される加重平均発行済株式数

 

 

17,194です

 

 

 

11,834

 

希薄化後 (損失) の1株当たり利益 (1)

 

$

(3.09

)

 

$

31.79

 

希薄化後（損失）後の1株当たり利益の計算に使用される加重平均発行済株式数

 

 

17,194です

 

 

 

14,575%

 

 

(1) クラスAとクラスBの普通株式の基本1株当たり利益と完全希薄化後（損失）の1株当たり利益は同じです。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

連結貸借対照表

（千単位、1株あたりのデータを除く）

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023*

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

81,326

 

 

$

46,817

 

制限付き現金

 

 

2,402

 

 

 

1,856

 

売掛金、純額

 

 

115,150%

 

 

 

183,815

 

前払費用およびその他の流動資産

 

 

42,714

 

 

 

35,407

 

流動資産合計

 

 

241,592

 

 

 

267,895

 

 

 

 

 

 

 

デジタル資産

 

 

5,074,152

 

 

 

3,626,476

 

資産および設備、純額

 

 

29,108

 

 

 

28,941

 

使用権資産

 

 

55,093%

 

 

 

57,343

 

預金およびその他の資産

 

 

31,757

 

 

 

24,300%

 

繰延税金資産、純額

 

 

919,837

 

 

 

757,573

 

総資産

 

$

6,351,539

 

 

$

4,762,528

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主資本

 

 

 

 

 

 

現在の負債

 

 

 

 

 

 

買掛金、未払費用、およびオペレーティングリース負債

 

$

41,866

 

 

$

43,090

 

未払報酬と従業員給付

 

 

40,617

 

 

 

50,045

 

未払利息

 

 

10,878

 

 

 

1,493

 

長期負債の現在の部分、純額

 

 

492

 

 

 

483

 

繰延収益と前払い

 

 

215,955

 

 

 

228,162

 

流動負債合計

 

 

309,808

 

 

 

323,273

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務、純額

 

 

3,558,801

 

 

 

2,182,108

 

繰延収益と前払い

 

 

6,486

 

 

 

8,524

 

オペレーティングリース負債

 

 

58,430

 

 

 

61,086

 

その他の長期負債

 

 

17,552

 

 

 

22,208

 

繰延税金負債

 

 

357

 

 

 

357

 

負債総額

 

 

3,951,434

 

 

 

2,597,556

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

 

 

未指定優先株式、額面0.001ドル、発行済株式5,000株、発行済株式なし

 

 

0

 

 

 

0

 

クラスA普通株式、額面0.001ドル、承認済株式330,000株、発行済株式24,367株、発行済株式15,683株、発行済株式23,588株、発行済株式14,904株

 

 

24

 

 

 

24

 

クラスBの転換普通株式、額面0.001ドル、承認済株式165,000株、発行済株式1,964株、発行済株式1,964株、発行済株式1,964株

 

 

2

 

 

 

2

 

追加払込資本

 

 

4,247,704

 

 

 

3,957,728

 

自己株式（原価）。それぞれ8,684株と8,684株

 

 

(782,104

)

 

 

(782,104

)

その他の包括損失の累計

 

 

(13,169%)

)

 

 

(11,444

)

累積赤字

 

 

(1,052,352

)

 

 

(999,234)

)

株主資本の総額

 

 

2,400,105

 

 

 

2,164,972

 

負債総額と株主資本

 

$

6,351,539

 

 

$

4,762,528

 

 

* 監査済み財務諸表から導き出されました。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

連結要約キャッシュフロー計算書

(千単位)

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

営業活動による純現金

 

$

28,587

 

 

$

37,397

 

投資活動に使用された純現金

 

 

(1,640,854

)

 

 

(179,774)

)

財務活動による純現金

 

 

1,648,400です

 

 

 

187,622

 

現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響

 

 

(1,078)

)

 

 

351

 

現金、現金同等物、および制限付現金の純増加

 

 

35,055

 

 

 

45,596です

 

現金、現金同等物および制限付現金、期初

 

 

48,673です

 

 

 

50,868

 

現金、現金同等物および制限付現金、期末

 

$

83,728

 

 

$

96,464

 

 

 

 

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

収益と収益コストの詳細

(千単位)

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

収入

 

 

 

 

 

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービス：

 

 

 

 

 

 

製品ライセンス

 

$

12,938

 

 

$

17,412

 

サブスクリプションサービス

 

 

22,966%

 

 

 

18,810

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービスの合計

 

 

35,904

 

 

 

36,222

 

製品サポート

 

 

62,685

 

 

 

65,481

 

その他のサービス:

 

 

 

 

 

 

コンサルティング

 

 

15,815

 

 

 

19,337

 

教育

 

 

842

 

 

 

875

 

その他のサービス全体

 

 

16,657

 

 

 

20,212

 

総収入

 

 

115,246

 

 

 

121,915

 

 

 

 

 

 

 

収益コスト

 

 

 

 

 

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービス：

 

 

 

 

 

 

製品ライセンス

 

 

567

 

 

 

534

 

サブスクリプションサービス

 

 

8,604

 

 

 

7,856

 

製品ライセンスとサブスクリプションサービスの合計

 

 

9,171です

 

 

 

8,390

 

製品サポート

 

 

8,547

 

 

 

5,768

 

その他のサービス:

 

 

 

 

 

 

コンサルティング

 

 

11,746

 

 

 

13,012

 

教育

 

 

551

 

 

 

771

 

その他のサービス全体

 

 

12,297

 

 

 

13,783

 

総収益コスト

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

 

 

 

 

 

 

 

売上総利益

 

$

85,231

 

 

$

93,974

 

 

 

 

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

デジタル資産 — 追加情報

ビットコイン保有のロールフォワード

(未監査)

 

 

 

ビットコインの購入に使われた資金源

 

デジタル資産のオリジナルコストベース
(千単位)

 

 

デジタル資産の減損損損失
(千単位)

 

 

デジタル資産の帳簿価額
(千単位)

 

 

保有ビットコインのおおよその数*

 

 

ビットコイン1個あたりのおおよその平均購入価格

 

2022年12月31日現在の残高

 

 

 

$

3,993,190

 

 

$

(2,153,162

)

 

$

1,840,028

 

 

 

132,500

 

 

$

30,137

 

デジタル資産の購入

 

(a)

 

 

179,275

 

 

 

 

 

 

179,275

 

 

 

7,500

 

 

 

23,903

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

 

 

 

 

 

(18,911)

)

 

 

(18,911)

)

 

 

 

 

 

 

2023年3月31日現在の残高

 

 

 

$

4,172,465

 

 

$

(2,172,073

)

 

$

2,000,392

 

 

 

140,000

 

 

$

29,803

 

デジタル資産の購入

 

(b)

 

 

347,003

 

 

 

 

 

 

347,003

 

 

 

12,333

 

 

 

28,136

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

 

 

 

 

 

(24,143

)

 

 

(24,143

)

 

 

 

 

 

 

2023年6月30日の残高

 

 

 

$

4,519,468

 

 

$

(2,196,216)

)

 

$

2,323,252

 

 

 

152,333

 

 

$

29,668

 

デジタル資産の購入

 

(c)

 

 

161,681

 

 

 

 

 

 

161,681

 

 

 

5,912

 

 

 

27,348

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

 

 

 

 

 

(33,559)

)

 

 

(33,559)

)

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日の残高

 

 

 

$

4,681,149

 

 

$

(2,229,775)

)

 

$

2,451,374

 

 

 

158,245

 

 

$

29,582

 

デジタル資産の購入

 

(d)

 

 

1,214,340

 

 

 

 

 

 

1,214,340

 

 

 

30,905

 

 

 

39,293

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

 

 

 

 

 

(39,238)

)

 

 

(39,238)

)

 

 

 

 

 

 

2023年12月31日現在の残高

 

 

 

$

5,895,489

 

 

$

(2,269,013

)

 

$

3,626,476

 

 

 

189,150%

 

 

$

31,168

 

デジタル資産の購入

 

(e)

 

 

1,639,309

 

 

 

 

 

 

1,639,309

 

 

 

25,128

 

 

 

65,238

 

デジタル資産の減損損損失

 

 

 

 

 

 

 

(191,633)

)

 

 

(191,633)

)

 

 

 

 

 

 

2024年3月31日現在の残高

 

 

 

$

7,534,798

 

 

$

(2,460,646

)

 

$

5,074,152

 

 

 

214,278

 

 

$

35,164

 

 

* MicroStrategyは、完全子会社であるMacroStrategyを通じて、直接的にも間接的にもビットコインを所有し、購入してきました。以下のマイクロストラテジーへの言及は、マイクロストラテジーとその子会社の連結ベースを指します。

 

(a)
2023年の第1四半期に、MicroStrategyは市場での株式公開プログラムに基づくクラスA普通株式の売却による純収入の1億7,930万ドルを使ってビットコインを購入しました。
(b)
2023年の第2四半期に、MicroStrategyは、市場での株式公開プログラムに基づくクラスA普通株式の売却による純収入3億3,690万ドルと超過現金を使ってビットコインを購入しました。
(c)
2023年の第3四半期に、MicroStrategyは、市場での株式公開プログラムに基づくクラスA普通株式の売却による純収入の1億4,730万ドルと超過現金を使用してビットコインを購入しました。
(d)
2023年の第4四半期に、MicroStrategyは、市場での株式公開プログラムに基づくクラスA普通株式の売却による純収入の12億1000万ドルと超過現金を使ってビットコインを購入しました。
(e)
2024年の第1四半期に、MicroStrategyは2030年転換社債の発行による純収入7億8,200万ドル、2031年の転換社債の発行による純収入の5億9,230万ドル、市場株式公開プログラムに基づくクラスA普通株式の売却による純収入の1億3,730万ドル、および超過現金を使用してビットコインを購入しました。

 

超過現金とは、MicroStrategyが財務準備金ポリシーに基づいて保有することが義務付けられている最低現金資産を超える現金を指します。これには、営業活動によって生み出された現金と財務活動の収益からの現金が含まれる場合があります。現金資産とは、現金および現金同等物と短期投資を指します。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

デジタル資産 — 追加情報

ビットコインホールディングスの市場価値

(未監査)

 

 

 

四半期末に保有されているビットコインのおおよその数*

 

 

四半期中のビットコインあたりの最低市場価格 (a)

 

 

最低市場価格（千単位）を使用して四半期末に保有されているビットコインの市場価値（単位：b）

 

 

四半期中のビットコインあたりの最高市場価格（c）

 

 

最高市場価格（千単位）を使用して四半期末に保有されているビットコインの市場価値（d）

 

 

四半期末のビットコインあたりの市場価格 (e)

 

 

期末市場価格を使用した四半期末のビットコインの市場価値（千単位）（f）

 

2022年12月31日

 

 

132,500

 

 

$

15,460.00

 

 

$

2,048,450です

 

 

$

21,478.80

 

 

$

2,845,941

 

 

$

16,556.32

 

 

$

2,193,712

 

2023年3月31日です

 

 

140,000

 

 

$

16,490.00

 

 

$

2,308,600です

 

 

$

29,190.04

 

 

$

4,086,606

 

 

$

28,468.44

 

 

$

3,985,582

 

2023年6月30日

 

 

152,333

 

 

$

24,750.00

 

 

$

3,770,242

 

 

$

31,443.67

 

 

$

4,789,909

 

 

$

30,361.51

 

 

$

4,625,060

 

2023年9月30日

 

 

158,245

 

 

$

24,900.00

 

 

$

3,940,301

 

 

$

31,862.21

 

 

$

5,042,035

 

 

$

27,030.47

 

 

$

4,277,437

 

2023年12月31日です

 

 

189,150%

 

 

$

26,521.32

 

 

$

5,016,508

 

 

$

45,000.00

 

 

$

8,511,750

 

 

$

42,531.41

 

 

$

8,044,816

 

2024年3月31日です

 

 

214,278

 

 

$

38,501.00

 

 

$

8,249,917

 

 

$

73,835.57

 

 

$

15,821,338

 

 

$

71,028.14

 

 

$

15,219,768

 

 

* MicroStrategyは、完全子会社であるMacroStrategyを通じて、直接的にも間接的にもビットコインを所有し、購入してきました。以下のマイクロストラテジーへの言及は、マイクロストラテジーとその子会社の連結ベースを指します。

 

(a)
「四半期中のビットコインあたりの最低市場価格」は、MicroStrategyがビットコインを購入した時期に関係なく、各四半期にCoinbase取引所で報告された1つのビットコインの最低市場価格を表します。
(b)
「最低市場価格を使用した四半期末のビットコインの市場価値」は、各四半期にコインベース取引所で報告された1つのビットコインの最低市場価格に、適用期間終了時にMicroStrategyが保有するビットコインの数を掛けた数学的計算です。
(c)
「四半期中のビットコインあたりの最高市場価格」は、MicroStrategyがビットコインを購入した時期に関係なく、それぞれの四半期にCoinbase取引所で報告された1つのビットコインの最高市場価格を表します。
(d)
「最高市場価格を使用した四半期末のビットコインの市場価値」は、各四半期にコインベース取引所で報告された1つのビットコインの最高市場価格に、適用期間終了時にMicroStrategyが保有するビットコインの数を掛けた数学的計算です。
(e)
「四半期末のビットコインあたりの市場価格」は、各四半期の最終日の東部標準時午後4時のCoinbase取引所での1ビットコインの市場価格を表します。
(f)
「期末市場価格を使用した四半期末のビットコインの市場価値」は、各四半期の最終日の東部標準時午後4時のCoinbase取引所での1ビットコインの市場価格に、該当する期間の終了時にMicroStrategyが保有するビットコインの数を掛けた数学的計算です。

 

上の表で「市場価値」として報告されている金額は、上記で定義した各シナリオでコインベース取引所（MicroStrategyのビットコインの主要市場）で報告された1ビットコインの価格に、適用期間の終了時にMicroStrategyが保有するビットコインの数を掛けた数学的計算にすぎません。ビットコインとビットコイン市場は操作の対象になる可能性があり、ビットコインのスポット価格は詐欺や操作の対象となる可能性があります。したがって、上記の市場価値は、公正市場価値を正確に表していない可能性があり、MicroStrategyのビットコインの実際の公正市場価値は、そのような金額とは異なる場合があり、そのような偏差は重大な場合があります。さらに、（i）ビットコイン市場は歴史的に、ソブリン通貨市場と比較して価格が大幅に変動し、流動性と取引量が限られていること、相対的に匿名であること、規制環境が発展していること、市場の乱用や操作に対する潜在的な感受性、取引所でのコンプライアンスや内部統制の失敗、および完全に電子化された仮想形式の分散型ネットワークに内在する、または発生する可能性のあるその他のさまざまなリスクを特徴としてきました。また、（ii）MicroStrategyはビットコインを時価額で売ることができない上記の、売却日にコインベース取引所（その主要市場）で報告された市場価格、またはまったくで。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

GAAP指標と非GAAP指標の調整

事業による損失

(千単位)

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

営業による非GAAP損失の調整：

 

 

 

 

 

 

事業による損失

 

$

(203,702)

)

 

$

(20,307)

)

株式ベースの報酬費用

 

 

17,791

 

 

 

17,555

 

非GAAPベースの営業損失

 

$

(185,911)

)

 

$

(2,752

)

 

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

GAAP指標と非GAAP指標の調整

純利益（損失）と希薄化後（損失）の1株当たり利益

（千単位、1株あたりのデータを除く）

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

非GAAPベースの純利益（損失）の調整：

 

 

 

 

 

 

純利益 (損失)

 

$

(53,118)

)

 

$

461,193

 

株式ベースの報酬費用

 

 

17,791

 

 

 

17,555

 

債務発行費用の償却から生じる支払利息

 

 

2,557

 

 

 

2,210

 

債務消滅による利益

 

 

0

 

 

 

(44,686)

)

所得税の影響 (1)

 

 

(109,238

)

 

 

8,766

 

非GAAPベースの純利益（損失）

 

$

(142,008)

)

 

$

445,038

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益（損失）の調整（2）：

 

 

 

 

 

 

希薄化後の（損失）後の1株当たり利益

 

$

(3.09

)

 

$

31.79

 

株式ベースの報酬費用（希薄化後1株あたり）

 

 

1.03

 

 

 

1.20

 

債務発行費用の償却から生じる支払利息（希薄化後1株あたり）(3)

 

 

0.15

 

 

 

0.03

 

債務消滅利益（希薄化後1株当たり）

 

 

0.00

 

 

 

(3.07

)

所得税の影響（希薄化後1株当たり）(3)

 

 

(6.35)

)

 

 

0.64

 

非GAAPベースの希薄化後（損失）後の1株当たり利益

 

$

(8.26

)

 

$

30.59

 

 

(1)
所得税効果は、株式ベースの報酬の純税効果を反映しています。これには、ストックオプションの行使および株式決済の制限付株式ユニットの権利確定による税制上の優遇措置および費用、債務発行費用の償却のための支払利息、および債務消滅利益が含まれます。
(2)
調整のため、非GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算では、同じ期間のGAAPベースの希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算に使用されたものと同じ加重平均発行済株式数を使用します。たとえば、GAAPベースの純損失の期間では、MicroStrategyの株式ベースの報酬契約および転換社債から希薄化される普通株式は、希薄化防止効果があるため、GAAPベースの希薄化後の1株当たり損失の計算から除外されます。したがって、非GAAPベースの希薄化後利益または1株当たり損失の計算からも除外されます。
(3)
2023年3月31日に終了した3か月間、転換社債の発行費用の償却による支払利息が、GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益計算の分子に戻されました。そのため、転換社債の発行費用の償却による希薄化後の1株当たりの影響は、「債務発行費用の償却から生じる利息（希薄化後1株あたり）」から除外されています。および2023年3月31日に終了した3か月間の上記の調整の「所得税の影響（希薄化後1株当たり）」の項目。

 

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

GAAP指標と非GAAP指標の調整

固定通貨

(千単位)

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

ギャップ

 

 

外国人
通貨
為替レート
インパクト (1)

 

 

非GAAPベースの固定通貨 (2)

 

 

ギャップ

 

 

GAAPベースの変化率

 

 

非GAAPベースの固定通貨%
変更 (3)

 

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2024

 

収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品ライセンス

 

$

12,938

 

 

$

(82)

)

 

$

13,020

 

 

$

17,412

 

 

 

-25.7

%

 

 

-25.2

%

サブスクリプションサービス

 

 

22,966%

 

 

 

86

 

 

 

22,880

 

 

 

18,810

 

 

 

22.1

%

 

 

21.6

%

製品ライセンスとサブスクリプションサービスの合計

 

 

35,904

 

 

 

4

 

 

 

35,900

 

 

 

36,222

 

 

 

-0.9

%

 

 

-0.9

%

製品サポート

 

 

62,685

 

 

 

244

 

 

 

62,441

 

 

 

65,481

 

 

 

-4.3

%

 

 

-4.6

%

その他のサービス

 

 

16,657

 

 

 

58

 

 

 

16,599

 

 

 

20,212

 

 

 

-17.6

%

 

 

-17.9

%

総収入

 

 

115,246

 

 

 

306

 

 

 

114,940

 

 

 

121,915

 

 

 

-5.5

%

 

 

-5.7

%

 

(1)
「外貨為替レートの影響」は、外貨為替レートの変動が国際収益に与える推定影響を反映しています。これは、前年の四半期平均外貨為替レートとの比較に基づいて、前年同期からの国際収益の増加（減少）を示しています。「国際収益」とは、機能通貨が現地通貨である米国およびカナダ以外での事業からの収益を指します（つまり、経済がインフレ率が高いと考えられる地域を除く）。

 

(2)
「非GAAP固定通貨」は、当期のGAAP額から外貨為替レートの影響を差し引いたものです。

 

(3)
「非GAAP固定通貨変化率」は、当期の非GAAP固定通貨額と前年同期のGAAP金額との変化率を反映しています。

 

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

繰延収益の詳細

(千単位)

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023*

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 



 

 

(未監査)

 

現在:

 



 

 



 

 



 

繰延製品ライセンス収益

 

$

2,879

 

 

$

3,579

 

 

$

479

 

繰延サブスクリプションサービスの収益

 

 

60,280

 

 

 

65,512

 

 

 

46,719

 

繰延製品サポート収入

 

 

148,078

 

 

 

152,012

 

 

 

159,792

 

繰延その他のサービス収益

 

 

4,718

 

 

 

7,059

 

 

 

4,778

 

現在の繰延収益と前払金の合計

 

$

215,955

 

 

$

228,162

 

 

$

211,768

 



 

 

 

 

 

 

 

 

 

非電流:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

繰延製品ライセンス収益

 

$

0

 

 

$

0

 

 

$

2,710

 

繰延サブスクリプションサービスの収益

 

 

1,992

 

 

 

3,097

 

 

 

2,671

 

繰延製品サポート収入

 

 

4,094

 

 

 

4,984

 

 

 

5,712

 

繰延その他のサービス収益

 

 

400

 

 

 

443

 

 

 

553

 

非流動繰延収益と前払金の合計

 

$

6,486

 

 

$

8,524

 

 

$

11,646です

 



 

 

 

 

 

 

 

 

 

現在のものと非現在のものの合計：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

繰延製品ライセンス収益

 

$

2,879

 

 

$

3,579

 

 

$

3,189

 

繰延サブスクリプションサービスの収益

 

 

62,272

 

 

 

68,609

 

 

 

49,390

 

繰延製品サポート収入

 

 

152,172

 

 

 

156,996

 

 

 

165,504

 

繰延その他のサービス収益

 

 

5,118

 

 

 

7,502

 

 

 

5,331

 

現在および非流動の繰延収益と前払金の合計

 

$

222,441

 

 

$

236,686

 

 

$

223,414

 

 

* 監査済み財務諸表から導き出されました。

 

 

マイクロストラテジーが組み込まれています

セグメント情報

(単位:千単位、未監査)

 

 

 

2024年3月31日に終了した3か月間

 

 

2023年3月31日に終了した3か月間

 

 

 

ソフトウェアビジネス

 

 

企業・その他

 

 

連結合計

 

 

ソフトウェアビジネス

 

 

企業・その他

 

 

連結合計

 

総収入

 

$

115,246

 

 

 

 

 

$

115,246

 

 

$

121,915

 

 

 

 

 

$

121,915

 

総収益コスト

 

 

30,015

 

 

 

 

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

 

 

 

 

 

27,941

 

売上総利益

 

$

85,231

 

 

 

 

 

$

85,231

 

 

$

93,974

 

 

 

 

 

$

93,974

 

営業費用の合計

 

 

96,123

 

 

 

192,810

 

 

 

288,933%

 

 

 

94,487

 

 

 

19,794

 

 

 

114,281

 

事業による損失

 

$

(10,892

)

 

$

(192,810)

)

 

$

(203,702)

)

 

$

(513)

)

 

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(19,794)

)

 

$

(20,307)

)

 

MicroStrategyは、ライセンス契約、クラウドサブスクリプション、および関連サービスを通じて、ソフトウェアプラットフォームの設計、開発、マーケティング、販売を行う、報告可能な1つの事業セグメントで事業を管理しています。2024年から、MicroStrategyは、デジタル資産の保有に関連する減損費用やその他の第三者費用を含む、事業セグメントとは見なされない企業およびその他のカテゴリーに分類しました。