コップ —20240331000093313612/312024Q1誤りHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#その他の非運用収入支出00009331362024-01-012024-03-3100009331362024-04-19Xbrli:共有00009331362024-03-31ISO 4217:ドル00009331362023-12-31ISO 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ExcessSpreadFinancingMember2024-01-012024-03-310000933136coop: ExcessSpreadFinancingMember2023-01-012023-03-310000933136co—op: MSRFinancing 責任メンバーSRT:最小メンバ数2024-01-012024-03-310000933136SRT:最大メンバ数co—op: MSRFinancing 責任メンバー2024-01-012024-03-310000933136co—op: MSRFinancing 責任メンバーSRT:重み平均メンバ2024-01-012024-03-310000933136co—op: MSRFinancing 責任メンバーSRT:最小メンバ数2023-01-012023-03-310000933136SRT:最大メンバ数co—op: MSRFinancing 責任メンバー2023-01-012023-03-310000933136co—op: MSRFinancing 責任メンバーSRT:重み平均メンバ2023-01-012023-03-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバー2024-03-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2024-03-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2024-03-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2024-03-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバー2023-12-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310000933136US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2023-12-310000933136coop: 訴訟および規制事項メンバーSRT:最小メンバ数2024-03-310000933136SRT:最大メンバ数coop: 訴訟および規制事項メンバー2024-03-310000933136coop: サービスセグメントメンバーアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2024-01-012024-03-310000933136coop: OriginationsSegmentMemberアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2024-01-012024-03-310000933136アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2024-01-012024-03-310000933136coop: サービスセグメントメンバーアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2024-03-310000933136coop: OriginationsSegmentMemberアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2024-03-310000933136アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2024-03-310000933136coop: サービスセグメントメンバーアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2023-01-012023-03-310000933136coop: OriginationsSegmentMemberアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2023-01-012023-03-310000933136アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2023-01-012023-03-310000933136coop: サービスセグメントメンバーアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2023-03-310000933136coop: OriginationsSegmentMemberアメリカ公認会計基準:運営部門メンバー2023-03-310000933136アメリカ-アメリカ公認会計基準:会社非部門メンバー2023-03-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
________________________________________________________________________________________________________
表:10-Q
| | |
☒1934年証券取引法第13項又は15(D)項に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2024年3月31日
あるいは…。
| | |
☐1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告 |
_______ から _______ への移行期間について
依頼書類番号:001-14667
________________________________________________________________________________________________________
株式会社ミスター · クーパー · グループ
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 91-1653725 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
8950 サイプレスウォーターズブルバード, コッペル, TX | | 75019 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
| | |
(469) 549-2000 |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます |
|
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | コープ | ナスダック株式市場 |
____________________________________________________________________________________________________
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示すはい、そうです x*¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x*¨
登録者が大規模な加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小規模報告会社、または新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示してください。取引法規則 12 (b)—2 の「大規模加速申請者」、「加速申請者」、「小規模報告会社」、および「新興成長会社」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | x | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルマネージャ | ¨ | 規模の小さい新聞報道会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法規則第12 b-2条で定義されている)☐*x
2024 年 4 月 19 日現在発行済の普通株式数、額面 0.0 1 ドルは 64,720,963.
株式会社ミスター · クーパー · グループ
フォーム 10—Q の四半期報告書
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第I部 | 財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表 | 3 |
| 連結貸借対照表 2024 年 3 月 31 日 ( 監査なし ) 及び 2023 年 12 月 31 日 | 3 |
| 2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期連結業績計算書 ( 監査なし ) | 4 |
| 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期連結株主資本計算書 ( 監査なし ) | 5 |
| 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期連結キャッシュフロー計算書 ( 監査なし ) | 6 |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 7 |
| 1.事業の性質とプレゼンテーションの根拠 | 7 |
| 2.取得 | 8 |
| 3.住宅ローンサービス権及び関連負債 | 9 |
| 4.進金およびその他の債権 | 11 |
| 5.住宅ローン販売 | 13 |
| 6.ギニー · メイからの買戻し対象ローン | 14 |
| 7.のれんと無形資産 | 14 |
| 8.デリバティブ金融商品 | 14 |
| 9.債務 | 16 |
| 10.証券化 · ファイナンス | 18 |
| 11.1株当たり収益 | 19 |
| 12.所得税 | 19 |
| 13.公正価値計測 | 19 |
| 14.資本要件 | 23 |
| 15.支払いの引受およびまたは事項 | 23 |
| 16.市場情報を細分化する | 25 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 28 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 49 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 50 |
| | |
第II部 | その他の情報 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 51 |
第1 A項。 | リスク要因 | 51 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 51 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 51 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 51 |
五番目です。 | その他の情報 | 51 |
第六項です。 | 陳列品 | 52 |
第1部金融情報
項目 1 。財務諸表
株式会社ミスター · クーパー · グループ
簡明合併貸借対照表
( 株式データを除く数百万ドル )
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 578 | | | $ | 571 | |
制限現金 | 157 | | | 169 | |
適正価額における住宅ローンサービス権 | 9,796 | | | 9,090 | |
前払い金およびその他の債権、準備金を差し引いた $144そして$170お別れします | 914 | | | 996 | |
適正価額で売却される住宅ローン | 1,070 | | | 927 | |
財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル147そして$141お別れします | 55 | | | 53 | |
税金資産を繰延し,純額 | 426 | | | 472 | |
その他の資産 | 1,779 | | | 1,918 | |
総資産 | $ | 14,775 | | | $ | 14,196 | |
| | | |
負債と株主権益 | | | |
無担保シニアノート、ネット | $ | 4,137 | | | $ | 3,151 | |
事前、倉庫、 MSR 施設、ネット | 4,087 | | | 4,302 | |
帳簿とその他の負債を払うべきだ | 1,691 | | | 1,995 | |
MSR 関連負債 — 公正価値でのノンリクソール | 455 | | | 466 | |
総負債 | 10,370 | | | 9,914 | |
コミットメントと不測の事態 ( 注 15 ) | | | |
普通株価格は$0.01額面-300許可された百万株93.2すでに百万株発行した | 1 | | | 1 | |
実収資本を追加する | 1,051 | | | 1,087 | |
利益を残す | 4,483 | | | 4,302 | |
原価で株式 — 28.5百万ドルと28.6百万株を区別する | (1,130) | | | (1,108) | |
株主権益総額 | 4,405 | | | 4,282 | |
総負債と株主権益 | $ | 14,775 | | | $ | 14,196 | |
連結財務諸表 ( 監査なし ) の注記を参照してください。
株式会社ミスター · クーパー · グループ
監査されていない簡明な合併業務報告書
( 百万ドル、 1 株当たり利益を除く )
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
収入: | | | |
サービス関連、ネット | $ | 478 | | | $ | 261 | |
売却用住宅ローン純利益 | 86 | | | 69 | |
総収入 | 564 | | | 330 | |
費用: | | | |
賃金·賃金·福祉 | 159 | | | 148 | |
一般と行政 | 158 | | | 113 | |
総費用 | 317 | | | 261 | |
利子収入 | 158 | | | 85 | |
利子支出 | (170) | | | (110) | |
その他の費用、純額 | (3) | | | (9) | |
その他の収入を合計して純額 | (15) | | | (34) | |
所得税費用 ( 利益 ) 引前所得 | 232 | | | 35 | |
減額 : 所得税費用 ( 利益 ) | 51 | | | (2) | |
純収入 | $ | 181 | | | $ | 37 | |
| | | |
1株当たりの収益 | | | |
基本的な情報 | $ | 2.80 | | | $ | 0.54 | |
薄めにする | $ | 2.73 | | | $ | 0.52 | |
連結財務諸表 ( 監査なし ) の注記を参照してください。
株式会社ミスター · クーパー · グループ
未監査の集約連結株主持分計算書
( 株式データを除く数百万ドル )
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通株 | | | | | | | | |
| | | | | | 株 (単位:千) | | 金額 | | 追加実収資本 | | 利益を残す | | 株式保有額 | | ナショナースター株主総額 権益 |
2023年1月1日の残高 | | | | | | 69,266 | | | $ | 1 | | | $ | 1,104 | | | $ | 3,802 | | | $ | (850) | | | $ | 4,057 | |
インセンティブ報酬制度に基づく発行済株式 ( 譲渡 ) | | | | | | 870 | | | — | | | (43) | | | — | | | 19 | | | (24) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
普通株買い戻し | | | | | | (2,083) | | | — | | | — | | | — | | | (89) | | | (89) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | | | | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
2023年3月31日の残高 | | | | | | 68,053 | | | $ | 1 | | | $ | 1,066 | | | $ | 3,839 | | | $ | (920) | | | $ | 3,986 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日現在の残高 | | | | | | 64,599 | | | $ | 1 | | | $ | 1,087 | | | $ | 4,302 | | | $ | (1,108) | | | $ | 4,282 | |
インセンティブ報酬制度に基づく発行済株式 ( 譲渡 ) | | | | | | 657 | | | — | | | (44) | | | — | | | 17 | | | (27) | |
株式ベースの報酬 | | | | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株買い戻し | | | | | | (537) | | | — | | | — | | | — | | | (39) | | | (39) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | | | | | | — | | | — | | | — | | | 181 | | | — | | | 181 | |
2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | | | | | 64,719 | | | $ | 1 | | | $ | 1,051 | | | $ | 4,483 | | | $ | (1,130) | | | $ | 4,405 | |
連結財務諸表 ( 監査なし ) の注記を参照してください。
株式会社ミスター · クーパー · グループ
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
経営活動 | | | |
純収入 | $ | 181 | | | $ | 37 | |
当期純利益と営業活動に起因する当期純現金の調整 | | | |
繰延税支出 | 46 | | | (4) | |
売却用住宅ローン純利益 | (86) | | | (69) | |
サービス · 非サービス予備金の提供 | 15 | | | 9 | |
住宅ローンサービス権の公正価値の変化 | (10) | | | 230 | |
MSR 関連負債の公正価額変動 | 6 | | | 6 | |
資産 · 設備 · 無形資産の減価償却 | 8 | | | 9 | |
| | | |
| | | |
MSR ヘッジ活動における損失 ( 利益 ) | 122 | | | (59) | |
MSR 売上高損失 | 12 | | | — | |
その他の経営活動 | 18 | | | 30 | |
売却用住宅ローンの売上高及び返済額 | 3,195 | | | 2,931 | |
手数料を差し引いた住宅ローンの発行 · 購入額 | (2,942) | | | (2,760) | |
ギニーメイ証券化によるローン資産の買戻し | (386) | | | (222) | |
資産と負債の変動状況: | | | |
前払金その他売掛金 | 56 | | | 76 | |
その他の資産 | (56) | | | 66 | |
帳簿とその他の負債を払うべきだ | (151) | | | (120) | |
営業活動に起因する純現金 | 28 | | | 160 | |
| | | |
投資活動 | | | |
| | | |
| | | |
資産 · 設備の追加 ( 処分を除く ) | (8) | | | (5) | |
住宅ローンサービス権の購入 | (740) | | | (114) | |
住宅ローンサービス権の売却代金及び超過利回り | 38 | | | 15 | |
その他の投資活動 | (5) | | | (3) | |
投資活動に起因する純現金 | (715) | | | (107) | |
| | | |
融資活動 | | | |
( 減少 ) 事前、倉庫、 MSR 施設の増加 | (215) | | | 51 | |
超過スプレッドファイナンスの決済 · 返済 | (17) | | | (22) | |
無担保シニア紙幣の発行 | 1,000 | | | — | |
普通株買い戻し | (39) | | | (89) | |
その他の融資活動 | (47) | | | (28) | |
資金調達活動に起因する純現金 | 682 | | | (88) | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (5) | | | (35) | |
現金、現金等価物、制限現金--期初 | 740 | | | 702 | |
現金、現金等価物、制限された現金--期末(1) | $ | 735 | | | $ | 667 | |
| | | |
非現金投資活動の補足開示 | | | |
| | | |
住宅ローンサービス権の買取保留 | $ | 48 | | | $ | 1 | |
住宅ローンサービス権の売却保有 | $ | 2 | | | $ | — | |
(1)以下の表は、現金、現金同等物および制限現金の集約連結貸借対照表に報告されている金額との調整を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
現金と現金等価物 | $ | 578 | | | $ | 534 | |
制限現金 | 157 | | | 133 | |
現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 735 | | | $ | 667 | |
連結財務諸表 ( 監査なし ) の注記を参照してください。
クーパーさんグループ
簡明合併財務諸表付記(未監査)
(百万ドル、1株当たりのデータを除く、または別の説明がない限り)
1.事業の性質とプレゼンテーションの根拠
業務的性質
クーパーさんグループおよびその合併子会社である“クーパーさん”“当社”“我々”“当社”“当社”は、一戸建て関連サービスを全米で提供しており、その主要ブランドは、Mr Cooper、Xome、Rushmore Servicingです。クーパーさんは、様々なサービスや融資商品、サービス、技術を提供することに専念している米国最大の住宅ローンサービス事業者および発起人の一人です
当社は、第2項において、本明細書で使用されるいくつかの業界固有の用語および他の用語を定義する用語表を提供する経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析,本表格子10-Q.
陳述の基礎
当社の中期簡明総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会が公布した表格10-Q及びS-X規則第10条に基づいて作成されたものである。したがって、財務諸表は、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まず、会社が2023年12月31日までのForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない
中期簡明総合財務諸表は監査されていない。しかし、経営陣は、正常な経常的プロジェクトを含むすべての調整が含まれていると考えており、これらの調整は、中間業績を公平に報告するために必要とされている。別の説明がない限り、ドルの金額は百万ドルで報告されており、1株当たりのデータおよび他の重要な指標は除外されている.
強固な基礎
簡明総合財務諸表は、当社、その全額付属会社、当社が持株権を持つ他の実体及び当社の完全資本付属会社が主要な受益者である可変権益実体(“VIE”)の勘定を含む。VIEの資産と負債とそのそれぞれの経営実績は、当社が主要な受益者となった日から当社が主要な受益者となった日まで合併しなくなりました。当社は、実体の政策やプログラムに大きな影響を与えることができるが、制御できず、投票権権益の50%未満を持つ投資に権益会計方法を適用している。当社に大きな影響を与えていないある会社への投資は、報告期間終了ごとに公正価値に計上するか、計量代替案を選択する際にコストで計上する。合併実体上の会社間残高と取引は解約された。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表及び付記した金額に影響する推定と仮定をしなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性があり、これは、経済の不利な変化、金利の変化、販売待ちローンとデリバティブの二次市場定価、引受とサービスやり方の実力、事前返済仮定の変化、住宅価格の下落、或いは特定の借り手に不利な影響を与える独立事件のためである。
最近採択された会計基準
当社は、2024年3月31日までの3ヶ月間、その簡明な総合財務諸表や開示に重大な影響を及ぼす会計指針を採択していません。
2.取得
資産を買い入れる
2023年第2四半期に、当社はRushmore Loan Management Services LLC(“Rushmore”)のいくつかの資産と負債を買収し、総購入価格は$とした34(“ラシュモア取引”)。購入された資産は修理部分に入金され、主に二次修理契約と関連する修理前金と入金が含まれる。当社は会計基準コードテーマ805に従って取引を資産買収として会計処理している企業合併(“ASC 805”)買収価格は取得した資産と負債の相対的公正価値を代表する
ルーズベルト管理会社とその付属会社を買収する
2023年7月、当社は投資管理会社ルーズベルト管理会社(Roosevelt Management Company,LLC)とその付属子会社(Rushmore Loan Management Services LLCと他のエンティティを含む)の全株式を買収し、総買収価格は#ドルとなった28(“ルーズベルト取引”)。当社は米国会計基準第805条の規定に従い、買収会計方法を採用し、この取引を企業合併として入金する。買収会計方法によると、当社は買収日の推定公正価値に基づいて、買収した買収価格を買収の識別可能な資産と負担する負債に割り当て、当該等の公正価値を超える部分を営業権に分配する。同社は$を記録した4無形資産とドル21営業権の分配は購入価格に基づいている。$5そして$16営業権の部分はそれぞれサービス支部と会社/その他の支部に割り当てられる.この営業権は納税時に差し引かれます。ラシュモアとルーズベルトの財務業績は、それぞれサービス部門と会社/その他の部門を含む。当社は最終的に2023年12月31日までの3ヶ月以内に移転する公正価値対価格の配分を決定した。
Home Point Capital Inc.
当社は2023年5月に、デラウェア州にあるHome Point Capital Inc.(“Home Point”)と合併協定および計画(“合併合意”)および住宅ローンサービス権売買協定(“購入協定”)を締結した。合併協議により、当社はHome Pointのすべての発行済み普通株の買収を開始することに同意しましたが、いくつかの株式を除外します。Home Pointの取引は2023年第3四半期に完了し、総対価格は約$となった658それは.この購入プロトコルは、Home Pointを#ドルで一括買収する担保融資サービス権(MSR)の組み合わせの一部である335それは.合併プロトコルは,Home Point普通株式流通株を買収する入札要約であり,Home Pointを一括購入するMSRポートフォリオが支払う現金のメリットが含まれている.この二つの取引について支払われた代価の純額は$である323、または$2.33一株ずつです
当社は、米国会計基準第805条の規定に従い、買収会計方法を採用し、この2つの取引を1つの業務組合(“Home Point買収”)として入金する。買収会計方法によると、当社は買収日の推定公正価値に基づいて、買収した買収価格を買収した識別可能な資産と負担する負債に分配する。その会社は$を買収した1.210億MSR、元金残高$の無担保優先手形を負担500他の純資産を買収しています2023年第3四半期に、当社は初歩的な安物買収収益#ドルを記録した96はいその他の収入,純額簡明総合経営報告書内及び会社/その他の分部に列報し、即ち純資産を買収して公正価値が譲渡対価を超えた部分を買収する。会社がより多くの情報を取得し、試算期間内(買収日から最大1年)に審査を完了することにより、買収価格配分が変化する可能性がある。まだ最終的に確定されていない譲渡価格公正価値の初歩的な分配の主要な領域は可能な税収調整と関係がある当社は,売り手が市場の激しい変動により直面している運営課題と,売り手が迅速な方法で業務を撤退したいため,安価な購入価格を交渉できると考えている。
3.住宅ローンサービス権および関連法的責任
以下の表に会社MSRの帳簿価値と関連負債を示す。すべての担保ローン返済権と関連負債の公正価値を推定する際に、肝心な仮定を決定する際に現在の環境の影響を考慮した。
| | | | | | | | | | | |
MSRおよび関連負債 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
MSRS-公正価値 | $ | 9,796 | | | $ | 9,090 | |
| | | |
公正価値超過利差融資 | $ | 420 | | | $ | 437 | |
担保融資返済権は公正価値に応じて融資する | 35 | | | 29 | |
MSR 関連負債 — 公正価値でのノンリクソール | $ | 455 | | | $ | 466 | |
担保融資サービス権
次の表にMSRの活動を示す:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | |
MSRS-公正価値 | 2024 | | 2023 | | | |
公平な価値--期初 | $ | 9,090 | | | $ | 6,654 | | | | |
新内容: | | | | | | |
住宅ローン売却からのサービス残高 | 64 | | | 54 | | | | |
サービス権の購入 · 取得 | 663 | | | 102 | | | | |
規定 : | | | | | | |
サービス資産の売却と超過利回り | (42) | | | (15) | | | | |
公正価値変動: | | | | | | |
評価モデルで使用される評価入力または仮定の変更 | 189 | | | (105) | | | | |
償却による評価額の変動 | (179) | | | (125) | | | | |
他の変化(1) | 11 | | | 1 | | | | |
公正価値--期末 | $ | 9,796 | | | $ | 6,566 | | | | |
(1)金額は、主に MSR 資産から準備金に再分類された負の公正価値を表しています。
2024 年 3 月 31 日と 2023 年の 3 ヶ月間に、当社は $3,144そして$1,256未払いの元本残高 ( UPB ) の MSR 、そのうちの $3,003そして$271会社はそれぞれサブサービスとして保持していました
MSR は、 MSR ポートフォリオおよびポートフォリオの公正価値を評価するために、それぞれの貸借対照表日における投資家との契約上のサービス契約に基づいて、投資家タイプごとに代理店プールと非代理店プール ( 以下、「投資家プール」といいます ) に分離されます。機関投資家は、 Government National Mortgage Association ( 「ギニーメイ」または「 GNMA 」 ) 、 GSEs 、 Federal National Mortgage Association ( 「ファニーメイ」または「 FNMA 」 ) 、 Federal Home Loan Mortgage Corp ( 「フレディマック」または「 FHLMC 」 ) から構成されています。非代理店投資家は、プライベートラベル証券化の投資家で構成されます。
以下の表は、当社の MSR の UPB および公正価値の内訳を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
MSRs—UPB と投資家プール別公正価値の内訳 | UPB | | 公正価値 | | UPB | | 公正価値 |
代理店 | $ | 604,112 | | | $ | 9,463 | | | $ | 561,656 | | | $ | 8,774 | |
非機関組織 | 26,621 | | | 333 | | | 26,286 | | | 316 | |
合計する | $ | 630,733 | | | $ | 9,796 | | | $ | 587,942 | | | $ | 9,090 | |
参考までに注釈 13 公正価値測定MSR の公正価値の推定に使用される主要な加重平均インプットと仮定についてさらに議論する。
以下の表は、当日における主要な仮定の特定の不利な変動をこれらの資産に適用した場合の、当社の MSR の公正価値に対する仮説的な影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション調整スプレッド | | 総前払い速度 | | ローンごとのサービスコスト |
MSRs— 仮説的感度 | 100 bps 不利な 変わる | | 200bps 不利な 変わる | | 10% 不利な 変わる | | 20% 不利な 変わる | | 10% 不利な 変わる | | 20% 不利な 変わる |
2024年3月31日 | | | | | | | | | | | |
抵当ローン返済権 | $ | (362) | | | $ | (697) | | | $ | (220) | | | $ | (427) | | | $ | (83) | | | $ | (167) | |
| | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | | | | | |
抵当ローン返済権 | $ | (368) | | | $ | (706) | | | $ | (219) | | | $ | (425) | | | $ | (89) | | | $ | (178) | |
これらの仮説的な感受性は慎重に評価する。仮定の変化と適正価額との関係が線形ではない可能性があるため、仮定の変化が適正価額に及ぼす影響は、一般的に決定できない。さらに、特定の仮定の変動が公正価値に与える影響は、他の仮定を一定に保ちながら計算されます。実際には、ある因子の変化が他の因子の変化につながり、上記の仮説的な効果に影響を与える可能性があります。
超過スプレッドファイナンス — フェアバリュー
当社の超過スプレッドファイナンス負債は $でした。420そして$437UPB の $で72,397そして$74,2192024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。参照先 注釈 13 公正価値測定超過スプレッドファイナンス負債の評価に使用される主要な加重平均インプットと仮定について
以下の表は、これらの負債に主要な仮定の特定の不利な変動を適用した場合の当社の超過スプレッドファイナンス公正価値に対する仮説的な影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション調整スプレッド | | 繰り上げ返済速度 |
過剰スプレッドファイナンス — 仮説上の感度 | 100 bps 不利な 変わる | | 200bps 不利な 変わる | | 10% 不利な 変わる | | 20% 不利な 変わる |
2024年3月31日 | | | | | | | |
超過利回り融資 | $ | 15 | | | $ | 31 | | | $ | 10 | | | $ | 19 | |
| | | | | | | |
2023年12月31日 | | | | | | | |
超過利回り融資 | $ | 16 | | | $ | 32 | | | $ | 10 | | | $ | 20 | |
このような仮定の敏感性は慎重に評価されなければならない。仮定の変化と公平価値との関係は線形ではない可能性があるため、仮定の不利な変化が公正価値に与える影響は一般に決定できない。また,他の仮説をそのまま保持した場合には,特定の仮説の変化が公平価値に与える影響を計算する.現実には,1つの要因の変化が他の要因の変化を招く可能性があり,これが上記の仮定の効果に影響を与える可能性がある.また,上記の仮定の積極的な変化は,必ずしも超過利差融資帳票純額の減少に関連しているとは限らない.公正な価値を決定するための超過利益差融資のためのキャッシュフロー仮定は、融資のMSRで使用される関連キャッシュフロー仮定に基づく。関連キャッシュフロー仮定の融資MSRで確認された任意の公正価値変化に起因することができ、関連する超過利益差融資の帳簿価値に逆の影響を与える。
担保サービス権融資--公正価値
同社のMSR融資負債は#ドル35そして$292024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。参照先 備考2:重要会計政策MSR融資についてさらに議論し、注釈 13 公正価値測定MSR融資負債推定値で使用される重要な加重平均投入および仮定。
収入-サービス関連、純額
以下の表に“サービスに関する収入−純額”の総額を構成する項目を示す
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
収入-サービス関連、純額 | 2024 | | 2023 |
契約に定められた修理費(1) | $ | 514 | | | $ | 384 | |
他のサービスに関する収入(1) | 22 | | | 14 | |
報酬と改装収入(1) | 18 | | | 6 | |
サービス遅延料(1) | 30 | | | 21 | |
市場価格の調整 — サービス | | | |
MSR MTM | 189 | | | (105) | |
MSR ヘッジ活動による利益 ( 損失 ) | (122) | | | 59 | |
MSR 売上高損失 | (12) | | | — | |
再分類する(2) | (6) | | | (9) | |
超過スプレッド / MSR ファイナンス MTM | (6) | | | (6) | |
総市場価格調整額 — サービス | 43 | | | (61) | |
償却、付着ネット | | | |
MSR の償却 | (179) | | | (125) | |
過剰拡散降着 | 9 | | | 10 | |
減価償却総額 ( 増減ネット ) | (170) | | | (115) | |
起源サービス料(3) | 16 | | | 11 | |
法人 · Xome 関連サービス料 | 22 | | | 19 | |
他にも(4) | (17) | | | (18) | |
総売上高 — サービス関連、ネット | $ | 478 | | | $ | 261 | |
(1)当社は、サービスに対して収益を計上します。収益は補助サービス関連収入を含む。金額には、 $のサービス留保で売却されたローンのサービス料も含まれます。185そして$1772024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間
(2)再分類には、準備金に移転されたモデリングキャッシュフローの負の影響が含まれます。負のモデルキャッシュフローは、 MSR ポートフォリオに含まれなくなった不活性および清算ローンに関連する前払いおよびその他の債権に関連しています。
(3)金額には、発信ローンについては顧客から徴収される手数料、特派員チャネルを通じて購入したローンについては他の貸し手から徴収される手数料、ローン申請手数料、引受手数料などが含まれます。
(4)その他は、超過スプレッド · ファイナンス · アレンジメントに基づき、当社が取引先に対して支払う超過サービス料、ポートフォリオの流出、および MSR ファイナンス · アレンジメントに関連した支払いを指します。
4.進金およびその他の債権
前払い金およびその他の債権の純額は、以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
前売金およびその他の売掛金、ネット | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
サービス進捗、純 $12そして$13購入割引 | $ | 998 | | | $ | 1,065 | |
代理店、投資家及び事前サービス業者からの債権 ( 差し引く ) ゼロそして$6購入割引 | 60 | | | 101 | |
埋蔵量 | (144) | | | (170) | |
前払金及びその他の債権の総額、純 | $ | 914 | | | $ | 996 | |
前売金等のサービス準備金の活動状況については、以下の表のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
前払い準備金等債権 | 2024 | | 2023 | | | | |
残高--期初 | $ | 170 | | | $ | 137 | | | | | |
規定(1) | 15 | | | 9 | | | | | |
再分類する(2) | 9 | | | 7 | | | | | |
核販売(3) | (50) | | | (5) | | | | | |
残高--期末 | $ | 144 | | | $ | 148 | | | | | |
(1)当社は以下の規定を記録しました。 $6そして$9MTM の調整により、連結業績計算書の「売上高 — サービス関連、純」に 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月それぞれ分析を行った。
(2)再分類は、関連するサービスローンが不活性または清算された際に他のバランスシート勘定に引当される準備金です。
(3)償却は、通常の業務において処理された完全予約品目を表します。
前売金等の購入割引
前売債権等の購入割引の活動については、以下の表に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
前売金等の買取割引 | サービスアドバンスト | | 代理店、投資家、事前サービス業者からの債権 | | サービスアドバンス | | 代理店、投資家、事前サービス業者からの債権 |
残高--期初 | $ | 13 | | | $ | 6 | | | $ | 12 | | | $ | 7 | |
購入割引の利用 | (1) | | | (6) | | | (3) | | | — | |
残高--期末 | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | 7 | |
前売債権等の信用損失
以下の表は、 CECL の前払い手当その他の債権の活動を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
CECL 前売引当金その他の債権 | 2024 | | 2023 |
残高--期初 | $ | 35 | | | $ | 36 | |
規定 | 1 | | | 2 | |
核販売(1) | (19) | | | — | |
残高--期末(2) | $ | 17 | | | $ | 38 | |
(1)償却は、通常の業務において処理された完全予約品目を表します。
(2)2024 年 3 月 31 日現在 $17予備役で記録されました2023 年 3 月 31 日現在、 $31そして$7準備金とその他の債権の購入割引に計上されました
当社は、適用される金融商品に伴う信用リスクは、通常、時間の経過とともに増加すると判断しています。CECL 準備金の方法論は、これらの金融商品が回収可能であると考えています。 39数ヶ月。回収期間の終わりに予想される残高は損失とみなされ、必要な CECL 損失率全体に組み込まれます。
5.住宅ローン販売
売却用途として保有する住宅ローンの公正価値を以下のように記録する
| | | | | | | | | | | |
販売用の住宅ローンを持つ | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
販売待ち住宅ローンを持っている-UPB | $ | 1,071 | | | $ | 924 | |
時価で調整する(1) | (1) | | | 3 | |
販売待ち住宅ローン総額を持つ | $ | 1,070 | | | $ | 927 | |
(1)時価ベースの調整には,未実現損益の純変化,融資に対応した割増,消費者向け直接融資の費用が含まれる。市価ベースの調整は、簡明総合経営報告書の“収入--販売待ち担保ローンを持つ純収益”に計上されている。
以下の表に販売用住宅ローンを持つ活動を示す
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
販売用の住宅ローンを持つ | 2024 | | 2023 |
残高--期初 | $ | 927 | | | $ | 893 | |
売却ローン(帳簿価値で計算)と受け取ったローン支払い | (3,186) | | | (2,940) | |
発行·購入した住宅ローンは、料金を差し引いて | 2,942 | | | 2,760 | |
Ginnie Mae証券化ローン買い戻し(1) | 386 | | | 222 | |
売れ残りローンは収益の純変化を実現していない | 3 | | | 9 | |
売却用の住宅ローン純振込を持っている(2) | (2) | | | (7) | |
残高--期末 | $ | 1,070 | | | $ | 937 | |
(1)Ginnie Mae証券化プール内の任意の個人ローンが90日を超える延滞を含むいくつかの基準を満たしている場合、会社はこのローンを買い戻す権利がある。Ginnie Maeの買い戻しの大部分は、融資修正や融資解決活動に関連して買い戻し、融資を再履行する際に新たなGinnie Mae証券化に再集約したり、第三者投資家に売却したりすることを目的としている。したがって、このようなローンは販売待ちローンを持っているように分類される
(2)金額は、REO状態に移行した融資や、立て替え金や他の受取金への純額、特定の政府保険担保融資へのクレームなど、他の資産への移行を反映している。転出は,REO売却またはクレーム申請の収益を受け取った後,転入した純額を差し引く。
2024 年 3 月 31 日と 2023 年の 3 ヶ月間において、当社は合計 $の実現利益を記録しました。9損失をもたらしています9総売上高 $から3,162そして$2,931売却のために保有されている住宅ローンの売却についてです
非発生状態で売却するために保有する住宅ローンの UPB 総額と公正価額は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
販売用の住宅ローンを持つ | UPB | | 公正価値 | | UPB | | 公正価値 |
不応計プロジェクト(1) | $ | 38 | | | $ | 31 | | | $ | 42 | | | $ | 36 | |
(1)非発生 UPB は $を含む31そして$35ギニーメイに関連する UPB の買い戻しローンは、それぞれ 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日現在です。
当社が正式な差し押さえ手続を開始した売却のために保有する住宅ローンの UPB の総額は $でした。29そして$302024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
6.ギニー · メイからの買戻し対象ローン
ローンは担保ローン支援証券を発行しながらGinnie Maeに売却される。担保支援証券の発行者として、会社は、90日以上借り手から支払いを受けていないことを含む、Ginnie Mae証券化プール内の任意の個人ローンを一方的に買い戻す権利がある。会社が延滞融資を買い戻す一方的な権利を持つと、それは実際に融資の支配権を再獲得し、その圧縮された総合貸借対照表でこれらの融資権利を確認し、それに応じた名声を確立した会社の買い戻しローンの意図を考慮するのではなく、責任を追う。その会社はGinnie Maeから買い戻しのローンを持っている$856そして$9662024年3月31日と2023年12月31日までに、それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日にそれぞれ計上し、それぞれ計上する簡明合併貸借対照表.
7.のれんと無形資産
その会社の営業権は#ドルです141無形資産は、2024年3月31日と2023年12月31日まで26そして$28それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日まで。営業権と無形資産は、簡明総合貸借対照表内の“その他の資産”に計上される。
8.デリバティブ金融商品
派生ツールは、販売のための住宅ローンおよびIRLC(“パイプ”)およびMSRポートフォリオに関連する金利リスクを管理するために、全体的な戦略の一部として使用される。同社は主に第三者デリバティブを使用し,MSRポートフォリオとは経済的に独立してパイプラインをヘッジしている。同社が使用するデリバティブは、IRLC、LPCS、長期MBS、および国債先物を含む。パイプヘッジに関する派生ツールの価値変動簡明総合経営報告書および簡明総合キャッシュフロー表では“収入-販売待ち住宅ローンの純収益”の構成要素として収益に入金されているが,MSRポートフォリオの公正価値に関する派生ツールの価値変動はサービス関連の収入、純額簡明総合経営表と簡明総合現金フロー表中の“MSRヘッジ活動損失(収益)”である
下表はデリバティブ金融商品の未償還名義残高、未返済頭寸の公正価値および記録された収益/(損失)を提供する。損益は、各派生金融商品の実現された利益および未達成損益を含む。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2024年3月31日までの3ヶ月間 |
デリバティブ金融商品 | 満期になる 日取り | | 卓越した 概念上の | | 公平である 価値がある | | 得/(失) |
資産 | | | | | | | |
売却用の住宅ローンを持っている | | | | | | | |
ローン販売コミットメント | 2024 | | $ | 399 | | | $ | 15 | | | $ | 4 | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
IRLC | 2024 | | $ | 765 | | | $ | 27 | | | $ | 6 | |
LPCs | 2024 | | 244 | | | 1 | | | (1) | |
フォワード MBS 取引 | 2024 | | 1,801 | | | 9 | | | (2) | |
国債先物 | 2024 | | 2,969 | | | 18 | | | (95) | |
デリバティブ金融商品総額 — 資産 | | | $ | 5,779 | | | $ | 55 | | | $ | (92) | |
負債.負債 | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
IRLC | 2024 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | |
LPCs | 2024 | | 91 | | | — | | | — | |
フォワード MBS 取引 | 2024 | | 3,930 | | | 10 | | | (28) | |
国債先物 | 2024 | | 343 | | | 1 | | | — | |
デリバティブ金融商品総額 — 負債 | | | $ | 4,366 | | | $ | 11 | | | $ | (28) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年3月31日 | | 2023年3月31日までの3ヶ月間 |
デリバティブ金融商品 | 満期になる 日取り | | 卓越した 概念上の | | 公平である 価値がある | | 得/(失) |
資産 | | | | | | | |
売却用の住宅ローンを持っている | | | | | | | |
ローン販売コミットメント | 2023 | | $ | 399 | | | $ | 12 | | | $ | 2 | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
IRLC | 2023 | | $ | 940 | | | $ | 33 | | | $ | 11 | |
LPCs | 2023 | | 484 | | | 3 | | | 2 | |
フォワード MBS 取引 | 2023 | | 1,056 | | | 18 | | | 35 | |
国債先物 | 2023 | | 2,445 | | | 71 | | | 71 | |
デリバティブ金融商品総額 — 資産 | | | $ | 4,925 | | | $ | 125 | | | $ | 119 | |
負債.負債 | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
IRLC | 2023 | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | |
LPCs | 2023 | | 85 | | | — | | | 1 | |
フォワード MBS 取引 | 2023 | | 1,439 | | | 10 | | | (47) | |
国債先物 | 2023 | | 193 | | | 1 | | | (23) | |
| | | | | | | |
デリバティブ金融商品総額 — 負債 | | | $ | 1,742 | | | $ | 11 | | | $ | (69) | |
2024 年 3 月 31 日現在、当社は $68そして$5担保預金とデリバティブ商品の担保債務です2023 年 12 月 31 日現在、同社は $8そして$56担保預金とデリバティブ商品の担保債務です担保預金および担保債務は、当社の連結貸借対照表の「その他の資産」および「支払金およびその他の負債」にそれぞれ計上されています。当社は、連結貸借対照表において、デリバティブ商品の適正価額をデリバティブ商品の回収 · 預託額と相殺することはありません。
9.債務
事前 · 倉庫 · MSR 施設
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 期日まで | | 抵当品 | | 容量量 | | 卓越した | | 担保保証 | | 卓越した | | 担保保証 |
先行設備 | | | | | | | | | | | | | | |
350 ドルの前払い | | 2024年10月 | | 前売債権のサービス | | $ | 350 | | | $ | 122 | | | $ | 158 | | | $ | 132 | | | $ | 169 | |
300 ドルの前払い | | 2025年9月 | | 前売債権のサービス | | 300 | | | 271 | | | 305 | | | 250 | | | 326 | |
250 ドルの前払い(1) | | 2024年11月 | | 前売債権のサービス | | 250 | | | 230 | | | 313 | | | 273 | | | 364 | |
50 ドルの前払い(2) | | 2024 年 12 月 | | 前売債権のサービス | | 50 | | | 27 | | | 49 | | | 27 | | | 49 | |
前期設備元本額 | | | | | | 650 | | | 825 | | | 682 | | | 908 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
倉庫設備 | | | | | | | | | | | | | | |
1,500 ドルの倉庫施設 | | 2024年6月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 1,500 | | | 141 | | | 141 | | | 107 | | | 104 | |
750 ドルの倉庫施設 | | 2024年6月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 750 | | | 138 | | | 175 | | | 137 | | | 176 | |
750 ドルの倉庫施設 | | 2024年10月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 750 | | | 172 | | | 190 | | | 155 | | | 166 | |
500 ドルの倉庫施設 | | 2024年6月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 500 | | | 54 | | | 58 | | | 72 | | | 78 | |
350 ドルの倉庫施設 | | 2024年8月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 350 | | | 138 | | | 141 | | | 73 | | | 75 | |
250 ドルの倉庫施設(3) | | 2025年9月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 250 | | | 177 | | | 203 | | | 158 | | | 177 | |
200 ドルの倉庫施設 | | 2024 年 12 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 200 | | | 10 | | | 10 | | | 82 | | | 84 | |
200 ドルの倉庫施設 | | 2025 年 1 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 200 | | | 11 | | | 21 | | | 12 | | | 21 | |
100 ドルの倉庫施設 | | 2024 年 7 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 100 | | | 52 | | | 61 | | | 25 | | | 33 | |
100 ドルの倉庫施設 | | 2025 年 4 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 100 | | | — | | — | | — | | — |
100 ドルの倉庫施設 (2) | | 2024 年 12 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 100 | | | 65 | | 65 | | 1 | | 1 |
$1 倉庫施設 | | 2024 年 12 月 | | 住宅ローンまたは MBS | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
倉庫設備元本額 | | 958 | | | 1,065 | | | 822 | | | 915 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
MSR施設 | | | | | | | | | | | | | | |
1,500 ドルの倉庫施設(4) | | 2026年4月 | | MSR | | 1,500 | | | 800 | | | 2,571 | | | 980 | | | 1,455 | |
1,500 ドルの倉庫施設(1) | | 2024年11月 | | MSR | | 1,500 | | | 250 | | | 2,334 | | | 300 | | | 2,164 | |
950 ドルの倉庫施設(3) | | 2025年9月 | | MSR | | 950 | | | 585 | | 1,633 | | 545 | | 1,306 |
500 ドルの倉庫施設 | | 2025年6月 | | MSR | | 500 | | | 335 | | 724 | | 405 | | 655 |
500 ドルの倉庫施設 | | 2026年4月 | | MSR | | 500 | | | 250 | | 788 | | 305 | | 634 |
500 ドルの倉庫施設 | | 2025年6月 | | MSR | | 500 | | | 250 | | 753 | | 250 | | 677 |
$50 倉庫施設 | | 2024年11月 | | MSR | | 50 | | | 25 | | 68 | | 29 | | 67 |
MSR 施設元本額 | | 2,495 | | 8,871 | | 2,814 | | 6,958 |
| | | | | | | | | | | | | | |
前払い · 倉庫 · MSR 施設元本額 | | 4,103 | | | $ | 10,761 | | 4,318 | | | $ | 8,781 |
未償却債務発行コスト | | (16) | | | | (16) | | | |
事前、倉庫、 MSR 施設、ネット | | $ | 4,087 | | | | $ | 4,302 | | |
(1)この施設の総収容能力は $1,750その中で$は250内部で前払い資金と1,500能力は完全に互換性があり、これらの配分に制限されません。
(2)この施設の総収容能力は $100その中で$は50前払い資金の限界です
(3)この施設の容量額は $から増加しました。1,000$まで1,2002024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間$950ドルの中で1,200MSR ファイナンスの上限です
(4)容量は 2024 年 4 月に $に増加した。1,750.
先行ファシリティの加重平均金利は 7.8%和7.22024 年 3 月期と 2023 年 3 月期の 3 ヶ月間の% 。倉庫 · MSR 施設の加重平均金利は 7.9%和7.02024 年 3 月期と 2023 年 3 月期の 3 ヶ月間の% 。
無担保優先手形
無担保シニアノートは以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
無担保優先手形 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
$1,000額面価値, 7.125半年ごとの金利 ( 2032 年 2 月期 )(1) | $ | 1,000 | | | $ | — | |
$850額面価値、 5.500半年ごとの金利 ( 2028 年 8 月期 ) | 850 | | | 850 | |
$650額面価値、 5.125半年ごとの金利 ( 2030 年 12 月期 ) | 650 | | | 650 | |
$600額面価値、 6.000% 半年ごとの金利 2027 年 1 月期 | 600 | | | 600 | |
$600額面価値、 5.750半年ごとの金利 ( 2031 年 11 月期 ) | 600 | | | 600 | |
$550額面価値、 5.000金利は半年ごとに支払われ、2026年2月に満期になります | 500 | | | 500 | |
無担保優先手形元金金額 | 4,200 | | | 3,200 | |
購入割引 未償却債務発行コストと | (63) | | | (49) | |
無担保シニアノート、ネット | $ | 4,137 | | | $ | 3,151 | |
(1)2024年2月、会社はドルの発売を完了した1,0002032年に満期となった無担保優先手形(“2032年手形”)は、発売された純額でMSRローンの未返済金の一部を返済する。
クレジットプロトコルでは会社に一定の比率を保つことが要求される慣例比率契約と比較して,無担保優先手形契約に含まれる比率は現在値に基づいている.為替ベースの契約は、発行者(S)および制限された付属会社の追加債務の発生、配当金の支払い、特定の投資、留置権の設立、合併、合併、または実質的にすべての資産の売却、または関連会社と特定の取引を行う能力を制限する。契約には、(場合によっては、習慣救助期間と重要性閾値を遵守しなければならない場合がある)以下の原因に基づく違約が含まれている:(1)満期が適用契約に従って支払われていない、(2)契約違反、(3)ある他の債務に対する違約、(4)ある破産または資本不償還事件、(5)重大な判決と(6)実質保証無効。
契約の規定は,ある一定の期日あるいは前に,会社は最も多く償還することができる40一定償還価格でいくつかの株式を発行して得られた純額の無担保優先手形元金総額の%は、償還日まで別途および未払い利息を加算するが、いくつかの条件を満たす必要がある。また、当社は、ある固定日またはそれ以降の任意の時間に、契約に記載されている適用償還価格に基づいて、課税および未払い利息を加えて、すべてまたは一部の無担保優先手形を償還日まで償還することができる違います。 nOTEは以下の期間に買い戻しまたは償還される2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月。
2024年3月31日現在、契約満期日に基づく会社の無担保優先手形の期待満期日は以下の通り
| | | | | | | | |
十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
2024年から2025年まで | | $ | — | |
2026 | | 500 | |
2027 | | 600 | |
2028 | | 850 | |
その後… | | 2,250 | |
無担保優先手形元金総額 | | $ | 4,200 | |
金融契約
当社の信用ファシリティには、主に必要とされる有形純資産、流動性準備、レバレッジ要件、および収益性要件に関する様々な金融契約が含まれています。これらは、当社の主要営業子会社である Nationstar Mortgage LLC および Rushmore Loan Management Services LLC で測定されます。当社は、 2024 年 3 月 31 日時点で必要な財務規約を遵守しています。
10.証券化 · ファイナンス
可変利子実体
当社は、通常業務において、 VIE と判断される特殊目的法人 ( SPE ) と、主に限定的な目的で設立される証券化信託からなる様々な種類の貸借対照表上および貸借対照表外取引を行っています。一般に、当社が資産を投資家に譲渡し、その資産を裏打ちした各種債務を投資家に発行する証券化取引を目的として設立されます。
当社は、特定のアドバンストファシリティ信託に関連して設立される SPE を、当社がそれぞれの主受益者であることから、連結することを決定しています。
当社の連結貸借対照表に含まれる VIE との取引の資産および負債の概要は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
VIE との連結取引 | 振替 Accounted for as 安全だ 借金をする | | 振替 勘定に入れる 安全だ 借金をする |
資産 | | | |
制限現金 | $ | 105 | | | $ | 111 | |
進金およびその他の債権、純 | 463 | | | 495 | |
総資産 | $ | 568 | | | $ | 606 | |
| | | |
負債.負債 | | | |
事前設備、ネット(1) | $ | 391 | | | $ | 382 | |
帳簿とその他の負債を払うべきだ | 2 | | | 1 | |
総負債 | $ | 393 | | | $ | 383 | |
(1)先行施設を参照してください 注 9 、負債もっと多くの情報を知ります。
当社が譲渡者である証券化信託の担保残高及び証券残高 ( 当社が連結していない保有受益権及び MSR を含む ) の概要は、以下の表のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
非連結証券化信託 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
担保残高総額 —UPB | $ | 859 | | | $ | 881 | |
証明書残高合計 | $ | 830 | | | $ | 849 | |
当社は、 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点で残高を有する非連結証券化信託の変動持分を保有していません。したがって、これらの未連結 VIE に関連する損失に対する大きな最大エクスポージャーはありません。
当社が非連結証券化信託に譲渡した 60 日以上の滞納期間を有する住宅ローンの概要は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
譲渡借入金の元本 60 日以上経過 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
非連結証券化信託 | $ | 88 | | | $ | 91 | |
11.1株当たり収益
普通株式 1 株当たりの基本利益は、当期発行済普通株式の加重平均数で当期純利益を割って算出します。普通株式 1 株当たりの希薄利益は、当期発行済普通株式の加重平均株数と希薄有価証券の合計で純利益を割って算出します。当社の潜在的に希薄化される有価証券は、株式ベースの報酬です。当社は、自己株式法を適用し、発行済株式報酬に基づく希薄加重平均発行済普通株式数を決定しています。2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日現在、当社は 10100 万株の優先株式を額面で認可0.00001一株当たり ゼロ発行済株式および発行済株式および総清算優先権 ゼロドルです。
以下の表は、 1 株当たり基本純利益および希薄化純利益 ( 1 株当たり金額を除く百万単位 ) の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
一株当たり利益の計算 | 2024 | | 2023 | | | | |
純収入 | $ | 181 | | | $ | 37 | | | | | |
| | | | | | | |
発行済普通株式の加重平均株式数 ( 千株単位 ) : | | | | | | | |
基本的な情報 | 64,629 | | | 69,008 | | | | | |
株式報酬の希薄効果 | 1,638 | | | 1,471 | | | | | |
薄めにする | 66,267 | | | 70,479 | | | | | |
| | | | | | | |
普通株1株当たり収益 | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 2.80 | | | $ | 0.54 | | | | | |
薄めにする | $ | 2.73 | | | $ | 0.52 | | | | | |
12.所得税
2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間、運営の実質税率は21.9%と(5.6)%です。実際の税率は法定の連邦税率21%と異なり、主に州所得税と差し引かれない役員報酬によるものである
2023年同期と比較して、2024年3月31日までの3ヶ月間で実質税率が上昇したのは、主に株式による給与による超過税収収益を含む、それぞれの時期の税前収益に関する四半期離散税項の影響によるものである。
13.公正価値計測
公正価値は市場に基づく計量であり、実体に特定された計量ではなく、市場参加者が資産または負債の定価のために使用する仮定に基づいて決定されるべきである。公正価値計量において市場参加者の仮定を考慮する基礎として、公正価値計量に使用される観察可能な投入のレベルに基づいて3級公正価値階層構造が構築されている(例えば、第1レベルはアクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりを代表し、第2レベルは第1レベル内のオファー以外の観察可能な投入を含む価値を使用し、第3レベルは重大な観察不可能な投入に基づく推定価値を表す)
当社が2023年12月31日までの年度のForm 10−K年報で開示した第2級および第3級資産および負債の公正価値を推定する際に使用する推定技術および投入に大きな変化はない。
以下の表は、公正価値によって日常的に計量される会社金融商品および他の資産および負債の推定帳簿価値および公正価値を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| | | 経常公正価値計測 |
公正な価値--日常的な基礎 | 公正価値合計 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
資産 | | | | | | | |
売却用の住宅ローンを持っている | $ | 1,070 | | | $ | — | | | $ | 988 | | | $ | 82 | |
抵当ローン返済権 | 9,796 | | | — | | | — | | | 9,796 | |
株式投資 | 9 | | | 1 | | | — | | | 8 | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
IRLC | 27 | | | — | | | — | | | 27 | |
LPCs | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
フォワード MBS 取引 | 9 | | | — | | | 9 | | | — | |
財務省先物 | 18 | | | — | | | 18 | | | — | |
| | | | | | | |
負債.負債 | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | |
フォワード MBS 取引 | 10 | | | — | | | 10 | | | — | |
国債先物 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
住宅ローンサービス権ファイナンス | 35 | | | — | | | — | | | 35 | |
超過利回り融資 | 420 | | | — | | | — | | | 420 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | |
| | | 経常公正価値計測 | |
公正な価値--日常的な基礎 | 公正価値 | | 第1級 | | レベル2 | | レベル3 | |
資産 | | | | | | | | |
売却用の住宅ローンを持っている | $ | 927 | | | $ | — | | | $ | 846 | | | $ | 81 | | |
抵当ローン返済権 | 9,090 | | | — | | | — | | | 9,090 | | |
株式投資 | 9 | | | 1 | | | — | | | 8 | | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | | |
国債先物 | 113 | | | — | | | 113 | | | — | | |
IRLC | 21 | | | — | | | — | | | 21 | | |
フォワード MBS 取引 | 22 | | | — | | | 22 | | | — | | |
LPCs | 3 | | | — | | | — | | | 3 | | |
| | | | | | | | |
負債.負債 | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | | | | | | | | |
フォワード MBS 取引 | 9 | | | — | | | 9 | | | — | | |
住宅ローンサービス権ファイナンス | 29 | | | — | | | — | | | 29 | | |
超過利回り融資 | 437 | | | — | | | — | | | 437 | | |
以下の表は、定期的な公正価値で測定された当社のすべてのレベル 3 資産と負債の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日までの3ヶ月間 |
| 資産 | 負債.負債 |
公正価値 — レベル 3 資産 · 負債 | 住宅ローンサービス権 | | 売却用の住宅ローンを持っている | | 株式投資 | | IRLC | | 超過利回り融資 | | 住宅ローンサービス権ファイナンス |
残高--期初 | $ | 9,090 | | | $ | 81 | | | $ | 8 | | | $ | 21 | | | $ | 437 | | | $ | 29 | |
利益に含まれる公正価値の変動 | 10 | | | (2) | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
購入 · 追加(1) | 663 | | | 28 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
発行する. | 64 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
販売 / 処分(2) | (42) | | | (22) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
金を返す | — | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
集まって落ち合う | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | |
他の変化 | 11 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
残高--期末 | $ | 9,796 | | | $ | 82 | | | $ | 8 | | | $ | 27 | | | $ | 420 | | | $ | 35 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日までの3ヶ月間 |
| 資産 | | 負債.負債 |
公正価値 — レベル 3 資産 · 負債 | 住宅ローンサービス権 | | 売却用の住宅ローンを持っている | | 株式投資 | | IRLC | | 超過利回り融資 | | 住宅ローンサービス権ファイナンス |
残高--期初 | $ | 6,654 | | | $ | 74 | | | $ | 45 | | | $ | 22 | | | $ | 509 | | | $ | 19 | |
利益に含まれる公正価値の変動 | (230) | | | 1 | | | (3) | | | 11 | | | 4 | | | 2 | |
購入 · 追加(1) | 102 | | | 28 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
発行する. | 54 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
販売 / 処分(2) | (15) | | | (31) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
金を返す | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (4) | | | — | |
集まって落ち合う | — | | | — | | | — | | | — | | | (18) | | | — | |
他の変化 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
残高--期末 | $ | 6,566 | | | $ | 71 | | | $ | 42 | | | $ | 33 | | | $ | 491 | | | $ | 21 | |
(1)売却のために保有する住宅ローンの追加には、購入または譲渡されたローンが含まれます。
(2)売却のための住宅ローンの処分には、売却または譲渡されたローンが含まれます。
2024 年 3 月 31 日、 2023 年 3 月 31 日現在、当社の無形 LPC 資産および負債を有しています。2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間において、当社のレベル 3 公正価値資産および負債の移転は行われませんでした。
以下の表は、レベル 3 の資産 · 負債の公正価値測定に使用される重要な観測できないインプットの定量情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 射程距離 | | 加重平均 | | 射程距離 | | 加重平均 |
レベル3入力 | 最小 | | 最大値 | | | 最小 | | 最大値 | |
MSR(1) | | | | | | | | | | | |
オプション調整価格差(2) | 6.9 | % | | 12.3 | % | | 7.9 | % | | 6.9 | % | | 12.3 | % | | 8.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
繰り上げ返済速度 | 7.0 | % | | 9.0 | % | | 7.5 | % | | 6.8 | % | | 9.3 | % | | 7.5 | % |
ローンごとのサービスコスト(3) | $ | 54 | | | $ | 141 | | | $ | 73 | | | $ | 56 | | | $ | 160 | | | $ | 80 | |
平均寿命(4) | | | | | 7.9年.年 | | | | | | 7.9年.年 |
| | | | | | | | | | | |
売却用の住宅ローンを持っている | | | | | | | | | | | |
市場定価 | 45.0 | % | | 102.8 | % | | 79.0 | % | | 45.0 | % | | 103.4 | % | | 81.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
IRLC | | | | | | | | | | | |
サービス価値 ( 融資コミットメントの割合で反映 ) | 1.0 | % | | 3.4 | % | | 1.8 | % | | 1.1 | % | | 3.5 | % | | 1.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
超過利回り融資(1) | | | | | | | | | | | |
オプション調整価格差(2) | 7.0 | % | | 12.3 | % | | 8.8 | % | | 7.0 | % | | 12.3 | % | | 8.8 | % |
繰り上げ返済速度 | 7.3 | % | | 9.5 | % | | 8.5 | % | | 7.7 | % | | 9.1 | % | | 8.4 | % |
平均寿命(4) | | | | | 6.7年.年 | | | | | | 6.7年.年 |
| | | | | | | | | | | |
住宅ローンサービス権ファイナンス | | | | | | | | | | | |
前払い資金とカウンターパーティ手数料率 | 6.9 | % | | 9.3 | % | | 8.2 | % | | 6.6 | % | | 9.2 | % | | 7.6 | % |
年間前払い回収率 | 15.3 | % | | 16.7 | % | | 16.3 | % | | 12.2 | % | | 14.8 | % | | 13.0 | % |
(1)インプットは投資家によって重み付けされる。
(2)OAS は、観測可能なインプットであるリスクフリーレート ( 1 ヶ月 SOFR ) を上回る増分スプレッドを表します。
(3)全額で表示される。
(4)平均寿命は情報目的で記載されている。
以下の表は、適正価額で計上されていない当社の金融商品の推定帳簿金額および適正価額の概要を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 携帯する 金額 | | 公正価値 |
金融商品 | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
金融資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 578 | | | $ | 578 | | | $ | — | | | $ | — | |
制限現金 | 157 | | | 157 | | | — | | | — | |
進金およびその他の債権、純 | 914 | | | — | | | — | | | 914 | |
| | | | | | | |
ギニー · メイからの買戻し対象ローン | 856 | | | — | | | 856 | | | — | |
金融負債 | | | | | | | |
無担保優先手形、純額 | 4,137 | | | — | | | 4,033 | | | — | |
事前、倉庫、 MSR 施設、ネット | 4,087 | | | — | | | 4,103 | | | — | |
ギニー · メイからの買戻し対象ローンの責任 | 856 | | | — | | | 856 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 携帯する 金額 | | 公正価値 |
金融商品 | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
金融資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 571 | | | $ | 571 | | | $ | — | | | $ | — | |
制限現金 | 169 | | | 169 | | | — | | | — | |
進金およびその他の債権、純 | 996 | | | — | | | — | | | 996 | |
ギニー · メイからの買戻し対象ローン | 966 | | | — | | | 966 | | | — | |
金融負債 | | | | | | | |
無担保優先手形、純額 | 3,151 | | | — | | | 3,056 | | | — | |
事前、倉庫、 MSR 施設、ネット | 4,302 | | | — | | | 4,318 | | | — | |
ギニー · メイからの買戻し対象ローンの責任 | 966 | | | — | | | 966 | | | — | |
14.資本要件
Fannie Mae、Freddie Mac、Ginnie Maeとあるプライベートブランド担保融資投資家は、会社がそれぞれの販売とサービス協定に規定されている最低純資産(“資本”)要求を維持することを要求している。また、これらの投資家が要求可能な資本比率が所定の要求を超えてこそ、大規模な保守性移転を承認することができる。これらの要件を満たさない場合、会社の二次市場投資家は、制裁、一時停止、または最終的に会社の販売およびサービス協定を終了することを含む一連の救済措置を利用することができ、これは、会社がこれらの特定のタイプの担保融資をさらに開始または証券化することを禁止するか、または承認されたサービス機関となることを禁止する。同社の未完成の販売やサービス契約に関する様々な資本需要は、会社の主要経営子会社Nationstar Mortgage LLCおよびラシュモア融資管理サービス会社によって測定され、ラシュモア融資管理サービス会社は2023年第3四半期にルーズベルト取引によって買収された。同社は2024年3月31日現在、その販売·修理資本要件に適合している。
15.支払いの引受およびまたは事項
訴訟と規制
当社及びその子会社は、当社の経営業務に関する事項に関する司法、仲裁、規制、政府訴訟を含むが、これらに限定されない複数の法的訴訟に常に参加している。いずれも当該等の事項の結果を予測することはできないが、当社の事実及び状況の評価によると、当社は当該等の事項のいずれの事項も信じておらず、個別又は全体として、当社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えることはない。しかしながら、実際の結果は予想とは異なる可能性があり、私たちの財務状況、経営結果、または将来のキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。
原告のジェニファー·カベザスは2023年11月3日、Cabezas v.Cooper Group,Inc.,番号23-cv-02453(“Cabezas”)というタイトルの可能な集団訴訟を米テキサス州北区地方裁判所に提起し、2023年10月31日のサイバーセキュリティ事件の影響を受けた人員を代表する団体だという。集団訴訟は、同社がネットワークセキュリティ事件で得られた顧客個人情報を保護するために合理的かつ十分なセキュリティ措置を講じていないことを告発し、不注意、不注意自体、明示契約違反、黙示契約違反、プライバシー侵害、不当利得、秘密違反と受託責任違反についてクレームを出した。Cabezasの起訴状は損害賠償,明瞭性と禁令救済,判決費用,弁護士費,費用などの救済を求めている。2023年11月から2024年1月31日までの間に、同社に対する他の25件の推定集団訴訟は、Cabezas訴訟におけるクレームおよび告発とほぼ類似している。カベサス裁判所はすべての25件をカベサス行動と統合し、25個の独立した事件を行政的に終了した。2024年2月7日、米国カリフォルニア州東区地方裁判所は、サイバーセキュリティ事件の影響を受けたカリフォルニア在住者を代表して提起されたRandles v.Cooper Group,Inc.(略称Randles)と題する可能性のある集団訴訟を起こした。ランダースの起訴状はカリフォルニア消費者プライバシー法に基づいてクレームを出し、損害賠償、明確性と禁止救済、訴訟費用と弁護士費の裁決を求めた。同社はRandles訴訟の場所をCabezas訴訟が未解決の同一裁判所に移したため、事件は合併することができる。
当社は、先に決定された計算すべき負債金額のさらなる発展に影響を及ぼす可能性のある法的事項を引き続き監視します。会社の法律関連費用には、法律和解と外部法律サービス提供者に支払われる費用が含まれ、簡明総合経営報告書の一般および行政費用に計上される。同社は、法律和解と外部法サービス提供者への費用#ドルを含む回収後の純額を差し引いた法律関連費用を記録している12そして$92024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間に、それぞれ簡明連結業務報告書の“一般と行政費用”を計上した。経営陣が合理的に損失する可能性があると考えている総範囲は1$まで3実行中に2024年3月31日現在、これらの事項に関する計上すべき負債(あれば)のSS。この推定可能な損失範囲はSは現在入手可能な情報に基づいており,重大な判断,多くの仮説,および既知と未知の不確実性の影響を受ける可能性がある.想定範囲に関わる事項は時々変わるが,実際の結果は現在の見積りとは大きく異なる可能性がある
他にも損失がある
当社は、継続的な経営の一部として、売り手の陳述及び保証に基づいて、賠償すべき住宅ローン組合の整備権を取得します。また、当社は、その等の陳述及び保証に基づいて、発生した費用について追討を求めることがあります。当社は2024年3月31日現在、売り手の回収を要求するすべての記録残高が有効なクレームであり、追加の準備金が必要であるという証拠はありません。
代理機関および他の第三者に担保ローンを販売する販売業者として、会社は、販売担保ローンに関連するいくつかの慣用的な陳述および担保を満たすことができなかった担保ローンの賠償または買い戻しを要求される可能性がある。このような慣用的な陳述や保証に関する買い戻し準備金負債は#ドルである76そして$792024年3月31日と2023年12月31日現在、それぞれ簡明連結貸借対照表内の“売掛金及びその他の負債”を計上している
ローンやその他の約束は
当社は準借り手と内部貸借契約書を締結し、特定の条項及び金利で借り手に一定額の融資を貸し出すことを約束した。同社は潜在販売者とLPCSも締結した。このような融資約束は派生商品とみなされ、公正な価値で勘定されている。参照してください付記8、派生金融商品もっと多くの情報を知ります。
16.市場情報を細分化する
同社の部門は、私たちが経営業績を評価するための内部報告を反映しており、主に提供されるサービスに重点を置いている会社の組織構造に基づいている。以下は、現在の業務の細分化についての簡単な説明である
サービス:この部門は、借り手の支払い、投資家報告、顧客サービスの収集と支払い、借り手が最新の状態を維持するために融資を適切に修正すること、必要に応じて催促を実行し、担保償還権を喪失し、REOを売却することを含む、基礎担保および担保サービス権の投資家または所有者を代表して業務活動を行う。2023年第3四半期、私たちはRushmore Loan Management Services LLCを買収することで、私たちの特別サービスおよび二次サービス製品を拡大しました。
起源.起源:この細分化された市場は、私たちの直接消費者向けのルートと私たちの代理ルートを通じて住宅担保融資を開始し、前者は私たちの既存の顧客に再融資選択を提供し、後者は担保ローン銀行からローンを購入または発行する。
会社/その他: 機能費用は、実行されたサービスの実際のコスト、直接的なリソース利用率、または共有サービスの人員割合に基づいて、個々のセグメントに割り当てられます。施設コストは、利用する特定の施設の人員あたりのコストに基づいて個々のセグメントに配分されます。グループ保険費用は、人員あたりのグローバルコストに基づいて個々のセグメントに配分されます。非配分法人費用には、当社の事業セグメントに直接帰属しない執行役員およびその他の法人機能の管理費が含まれます。セグメント間サービスから生じる収益は、外部に提供される類似サービスに基づいて評価されます。除去は企業 / その他に含まれます。
次の表は部門別に財務情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日までの3ヶ月間 |
細分化された市場別の財務情報 | サービス.サービス | | 起源.起源 | | 会社/その他 | | 統合された |
収入.収入 | | | | | | | |
サービス関連、ネット | $ | 440 | | | $ | 16 | | | $ | 22 | | | $ | 478 | |
売却用住宅ローン純利益 | 10 | | | 76 | | | — | | | 86 | |
総収入 | 450 | | | 92 | | | 22 | | | 564 | |
総費用 | 185 | | | 62 | | | 70 | | | 317 | |
利子収入 | 146 | | | 12 | | | — | | | 158 | |
利子支出 | (98) | | | (10) | | | (62) | | | (170) | |
その他の費用、純額 | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 48 | | | 2 | | | (65) | | | (15) | |
所得税前収益(赤字)費用 | $ | 313 | | | $ | 32 | | | $ | (113) | | | $ | 232 | |
資産 · 設備 · 無形資産の減価償却 | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | |
総資産 | $ | 12,187 | | | $ | 973 | | | $ | 1,615 | | | $ | 14,775 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日までの3ヶ月間 |
細分化された市場別の財務情報 | サービス.サービス | | 起源.起源 | | 会社/その他 | | 統合された |
収入.収入 | | | | | | | |
サービス関連、ネット | $ | 231 | | | $ | 11 | | | $ | 19 | | | $ | 261 | |
売却用住宅ローン純利益 | — | | | 69 | | | — | | | 69 | |
総収入 | 231 | | | 80 | | | 19 | | | 330 | |
総費用 | 153 | | | 56 | | | 52 | | | 261 | |
利子収入 | 79 | | | 6 | | | — | | | 85 | |
利子支出 | (63) | | | (7) | | | (40) | | | (110) | |
その他の費用、純額 | — | | | — | | | (9) | | | (9) | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 16 | | | (1) | | | (49) | | | (34) | |
所得税前収益(赤字)費用 | $ | 94 | | | $ | 23 | | | $ | (82) | | | $ | 35 | |
資産 · 設備 · 無形資産の減価償却 | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 5 | | | $ | 9 | |
総資産 | $ | 10,050 | | | $ | 760 | | | $ | 1,847 | | | $ | 12,657 | |
前向き陳述に関する警告
この報告書には米国連邦証券法に適合した前向きな陳述が含まれている。これらの前向きな陳述は、歴史的事実の陳述ではなく、計画、目標、目標、予測、戦略、核心的計画、未来の事件または業績、基本的な仮定、および他の陳述を含むが、これらに限定されない。今回の議論では“予想”,“出現”,“信じる”,“予見”,“予定”,“すべき”,“予想”,“予想”,“プロジェクト”,“計画”,“可能”,“将”,“可能性”などの語を用い,類似した表現は前向き陳述を識別することを目的としている.これらの陳述は、私たちの将来の財務状況、業績、計画、および戦略の予測に関連しているので、不正確または不正確である可能性のある仮定およびデータを含むが、これらに限定されない多くの要素に依存する。多くの場合、すべての場合ではないが、具体的な前向きな陳述に関連して、業績または将来の行動の他の予測に影響を与える可能性のある具体的な要因が決定される。いかなる予測または予測と同様に、前向き陳述自体は、不確実性および環境変化の影響を受けやすく、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、私たちの前向きな陳述を更新または変更するために何の義務も負わないことを示す義務はない
多くの重要な要素が存在し、未来の結果は歴史業績とこれらの展望性陳述と大きく異なる可能性がある。このような違いを引き起こす可能性のある要因には、これらに限定されない
•マクロ経済とアメリカの住宅不動産市場の状況
•現行金利の変化および/または住宅価格の変化
•私たちはサービス製品の組み合わせの規模を維持したり拡大したりする能力を持っています
•私たちはオリジナル製品の数量と収益性を維持したり増加させたりします
•私たちは既存のサービスの組み合わせに関連した自発的な前払い能力を再獲得した
•私たちのサービスの組み合わせから高度に集中した二次サービスへの移行
•ネットワークの侵入を防止しネットワークのリスクを緩和する能力は
•私たちが前金を受け取ったり精算したりする能力を遅延させます
•私たちは私たちの業務を運営するために十分な流動資金と資本を得ることができる
•中古住宅ローン市場が中断された
•私たちの戦略的計画とヘッジ戦略を実施する能力に成功しました
•これまでに買収した期待収益を達成する能力は
•私たちは純営業損失、他の税金の繰越、いくつかの内在的な損失または控除の能力を利用している
•Fannie Mae、Freddie Mac、Ginnie Maeとのビジネス関係の変化やサービスガイドの変化
•第三者の信用、サービス業者、そして相応のリスク
•借金を返済する能力は
•私たちは法律と規制審査と法執行調査と訴訟、コンプライアンス要件と関連費用の能力を管理します
•人工知能の開発と使用に関する問題;
•衛生大流行、ハリケーン、地震、火災、洪水、その他の自然災害
•私たちは私たちの免許と他の規制承認を維持することができる
これらすべての要因は予測が困難であり,実際の結果に大きな影響を与える可能性があり,我々の制御範囲を超える可能性のある不確定要因が含まれている.新しい要素が時々現れて、私たちの経営陣はこれらのすべての要素を予測したり、これらのすべての新しい要素が私たちの業務に与える影響を評価することはできません。本明細書に含まれる前向き陳述に基づく仮定は合理的であると考えられるが、任意の仮定は不正確である可能性があり、本明細書に含まれるこれらの陳述のいずれも不正確であることが証明される可能性がある。本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性を考慮すると、そのような情報を含むことは、そのような陳述に記載された結果または条件、または私たちの目標および計画が達成されることを示すものとみなされてはならない。ご参照くださいリスク要因そして経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析本報告書および2023年12月31日現在の10-K表年次報告に含まれており、我々に影響を与えるこれらおよび他のリスク要因に関するより多くの情報を取得する。
第二項です。 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の財務状況と経営結果(“MD&A”)の議論と分析は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表および2023年12月31日までのForm 10-K年度報告とともに読まなければならない。以下の議論は、履歴情報に加えて、リスク、仮説、および不確実性を含む前向き陳述を含み、これらのリスク、仮説、および不確実性は、実際の結果が、そのような陳述予想される結果とは大きく異なる可能性がある
別の説明がない限り、ドル金額は百万ドル単位で報告され、1株当たりのデータと他の重要な指標は除外される
MD&Aセクションの最後に、本明細書で使用されるいくつかの業界固有の用語および他の用語が定義される完全なタームリストが提供される。
私たちはトップの住宅ローンサービス機関と住宅ローンの発起人です。私たちの目的は住宅を持つ夢を存続させることであり、私たちはサービス機関として、担保融資借り手(私たちの顧客)の管理を助けることで、通常は彼らの最大の金融資産であり、私たちの投資家が彼らの住宅担保融資ポートフォリオから最大の見返りを得るのを助けることです。私たちは著しい成長を記録しており、私たちのサービスグループUPBは2006年の100億ドルから2024年3月31日の1.1兆ドルに拡大した。この記録は、私たちの強力な運営能力、強力な損失減少技能、コンプライアンスへの約束、顧客を中心とした文化、顧客を維持する能力、増加する開始能力、技術への重大な投資を反映していると信じている。
私たちの戦略は、会社を持続可能な成長と位置づけ、世界的な顧客体験を提供し、私たちの有形資産収益率を10代に高め、私たちの主要な利害関係者が信頼できるパートナーとなることです。主な戦略的計画には
•資本と流動性と管理金利や他の形態のリスクを増加させることで、私たちの貸借対照表を強化します
•サービスおよび開始部門の単位コストの持続的な改善を推進し、共同行動をとることで組織全体のコストを除去することで効率を向上させる
•業界トップの再融資回収率を維持し、私たちの購入回収率を少なくとも25%に向上させる目標
•クーパーさんが私たちのチームのメンバーになるために、私たちの顧客を喜ばせてください
•顧客の提唱者として機能し、技術を利用して個人化および摩擦のないデジタルソリューションを提供することによって、顧客体験を再構築する
•私たちが特許を取得した担保ローンを中心とした人工知能プラットフォームを使用して、私たちの顧客、顧客、チームメンバー、投資家に利益をもたらすために、担保融資サービスを転換します
•私たち従業員の才能と私たちの組織の文化を維持し
•機関、投資家、監督機関と他の取引相手と強固な関係を維持し、コンプライアンスと顧客サービスの面で良好な名声を得ている。
予想傾向
2024年第1四半期、私たちのサービス部門は313ドルの所得税前収入を生み出し、私たちのサービスグループは1.1兆ドルに増加し、私たちの1兆ドルの戦略目標UPBを超えた。2024年第2四半期には約1000億ドルのUPBが予定されており、MSRと二次サービスに分かれている。さらに、私たちは成長条件が有利に維持され、特に大口MSR購入に有利になると予想している
2024年第1四半期、私たちの元の業務部門は32ドルの所得税前収入を生み出し、資金総額は2,878ドルだった。私たちは出荷部門が2024年第2四半期により高い利益水準で運営されると予想しており、私たちのDTCルートは私たちのサービスグループの成長から利益を得ると予想しています
最近のインフレ率の上昇は後退しているようだが、インフレ圧力は借り手の可処分所得を制限する可能性があり、借り手が担保融資取引を行う能力を低下させる可能性がある。インフレ圧力はまた私たちの運営コストを増加させるかもしれない。しかし、歴史的に見ると、金利の変化が私たちの財務業績に与える影響はインフレの変化よりも大きい。金利はインフレ率の変化の影響を大きく受けるが、それらの変化速度や幅は必ずしもインフレ率と同じとは限らない。
経営成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| | 2024 | | 2023 | | 変わる |
収入--運営(1) | | $ | 521 | | | $ | 391 | | | $ | 130 | |
収入--時価で計算する | | 43 | | | (61) | | | 104 | |
総収入 | | 564 | | | 330 | | | 234 | |
総費用 | | 317 | | | 261 | | | 56 | |
その他の合計,純額 | | (15) | | | (34) | | | 19 | |
所得税費用 ( 利益 ) 引前所得 | | 232 | | | 35 | | | 197 | |
減額 : 所得税費用 ( 利益 ) | | 51 | | | (2) | | | 53 | |
純収入 | | $ | 181 | | | $ | 37 | | | $ | 144 | |
(1)収入-運営は総収入で構成されており、時価による価格は含まれていない。
2024年3月31日までの3カ月間、所得税支出(福祉)を差し引く前の収入が2023年に比べて増加したのは、主に総収入の増加分が総支出の増加によって相殺されたためである。2024年の収入増加は主にサービス組合の増加と2024年第1四半期の担保ローン金利の上昇によるものであり、これは主にMSR公正価値に関連するMTM収入の増加を招く。我々MSRサービス組合の増加に押されて,2024年の総支出が増加したのは,一般と行政コストの増加が原因である。2023年と比較して、2024年の他の支出総額の純額が減少したのは、主に金利上昇により利息収入が増加したが、2024年2月に2032年の無担保優先手形の発行により増加した利息支出部分はこの影響を相殺した。
2024年3月31日までの3カ月間、有効税率は21.9%だったのに対し、2023年は(5.6%)。実際の税率の変化は、主に株式ベースの給与による超過税収収益を含む、それぞれの期間の税前収益に関する四半期離散税目の影響によるものである。
私たちの運営は主に二つの部分で行われます:サービスと出荷
•サービス部門は、借入者の支払い、投資家報告、顧客サービスの収集と支払い、借主の最新状態の維持を支援するために融資を適切に修正し、必要に応じて引受、担保償還権の喪失、REOの売却を含む関連担保及び担保サービス権の投資家又は所有者を代表して業務活動を行う。
•発信部分は私たちの直接消費者向けルートと私たちの代理ルートを通じて住宅ローンを開始し、前者は私たちの既存の顧客に再融資選択を提供し、後者は担保ローン銀行家からローンを購入または発行します。
参考までに付記16,細分化市場情報簡明な連結財務諸表付記では、分割結果要約が提供される。
サービス部門の戦略はポートフォリオの拡大とサービス利益率を最大限に高めることで収入を創出することです。いくつかの競争優位性は、私たちの運営レバーの低コストプラットフォームの創造、私たちの投資家と顧客の損失削減のスキル、強力な顧客サービスに対する私たちの約束、業界のリードするコンプライアンス管理、新しい融資の歴史の登録に成功し、魅力的な購入と再融資オプションを提供することで、既存の顧客の能力を維持することを含む、私たちのサービスプロバイダと二次サービスの長期成長に重要であると信じている。私たちは私たちの運営能力が私たちの強力なサービス機関の評価と最近の機関の承認に反映されていると信じている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 恵誉(1) | | ムーディ(2) | | スタンダード(S&P)(3) |
評価日 | 2024 年 1 月 / 2 月 | | 2023年5月 | | 2024年1月 |
| | | | | |
住宅.住宅 | RPS 2 | | SQ2 — | | 平均以上 |
マスターサービス | RMS2 + | | SQ2 + | | 平均以上 |
スペシャルサービス | RSS2 | | SQ2 — | | 平均以上 |
サブプライムサービス | RPS2 | | SQ2 — | | 平均以上 |
ラッシュモア · スペシャル | RSS2 | | SQ2 + | | 平均以上 |
(1)フィッチの格付け尺度は 1 ( 最高のパフォーマンス ) から 5 ( 低 / 熟練度なし ) 。
(2)ムーディーズ SQ1 ( Strong Ability / Stability ) から SQ5 ( Weak Ability / Stability ) までの格付け尺度
(3)S & P 格付けの強さから弱さ
サービスセグメントの業績は、以下の表に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる |
| アムト | | Bps(1) | | アムト | | Bps(1) | | アムト | | Bps |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
操作可能な | $ | 577 | | | 22 | | | $ | 407 | | | 19 | | | $ | 170 | | | 3 | |
償却、付着ネット | (170) | | | (7) | | | (115) | | | (5) | | | (55) | | | (2) | |
市場価格の調整 — サービス | 43 | | | 2 | | | (61) | | | (3) | | | 104 | | | 5 | |
総収入 | 450 | | | 17 | | | 231 | | | 11 | | | 219 | | | 6 | |
費用.費用 | | | | | | | | | | | |
賃金·賃金·福祉 | 85 | | | 3 | | | 82 | | | 4 | | | 3 | | | (1) | |
一般と行政 | | | | | | | | | | | |
サービスサポート料 | 28 | | | 1 | | | 16 | | | 1 | | | 12 | | | — | |
法人経費その他の一般管理費 | 62 | | | 3 | | | 42 | | | 2 | | | 20 | | | 1 | |
差し押さえおよびその他の清算関連費用、純 | 7 | | | — | | | 11 | | | — | | | (4) | | | — | |
減価償却および償却 | 3 | | | — | | | 2 | | | — | | | 1 | | | — | |
一般と行政費用総額 | 100 | | | 4 | | | 71 | | | 3 | | | 29 | | | 1 | |
総費用 | 185 | | | 7 | | | 153 | | | 7 | | | 32 | | | — | |
その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | |
利子収入 | 146 | | | 6 | | | 79 | | | 4 | | | 67 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | |
前払い利子費用 | (16) | | | (1) | | | (14) | | | (1) | | | (2) | | | — | |
その他の利子支出 | (82) | | | (3) | | | (49) | | | (2) | | | (33) | | | (1) | |
利子支出 | (98) | | | (4) | | | (63) | | | (3) | | | (35) | | | (1) | |
その他の収入合計,純額 | 48 | | | 2 | | | 16 | | | 1 | | | 32 | | | 1 | |
所得税前収入支出 | $ | 313 | | | 12 | | | $ | 94 | | | 5 | | | $ | 219 | | | 7 | |
| | | | | | | | | | | |
加重平均コスト — 事前および MSR 施設 | 8.1 | % | | | | 7.4 | % | | | | 0.7 | % | | |
加重平均コスト — 超過スプレッドファイナンス | 8.7 | % | | | | 8.7 | % | | | | — | % | | |
(1)ベーシス · ポイント ( 「 bps 」 ) の計算は以下の通りです。年間換算のドル額 / 総平均 UPB X 10000 。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる |
| アムト | | Bps(1) | | アムト | | Bps(1) | | アムト | | Bps |
MSR 営業収益 | | | | | | | | | | | |
基地サービス料 | $ | 449 | | | 17 | | $ | 327 | | | 15 | | $ | 122 | | | 2 |
変更料金 | 7 | | | — | | 3 | | | — | | 4 | | | — |
支払遅延手数料 | 20 | | | 1 | | 16 | | | 1 | | 4 | | | — |
その他の付帯収入 | 20 | | | 1 | | 7 | | | — | | 13 | | | 1 |
MSR 総営業収益 | 496 | | | 19 | | 353 | | | 16 | | 143 | | | 3 |
サブサービス関連収入 | 98 | | | 3 | | 72 | | | 3 | | 26 | | | — |
サービス料総収入 | 594 | | | 22 | | 425 | | | 19 | | 169 | | | 3 |
MSR ファイナンス負債コスト | (8) | | | — | | (8) | | | — | | — | | | — |
超過スプレッド支払いとポートフォリオ流出 | (9) | | | — | | (10) | | | — | | 1 | | | — |
総営業収益 | 577 | | | 22 | | 407 | | | 19 | | 170 | | | 3 |
償却、付加ネット | | | | | | | | | | | |
MSR の償却 | (179) | | | (7) | | (125) | | | (5) | | (54) | | | (2) |
過剰拡散降着 | 9 | | | — | | 10 | | | — | | (1) | | | — |
減価償却総額 ( 増減ネット ) | (170) | | | (7) | | (115) | | | (5) | | (55) | | | (2) |
市場価格の調整 — サービス | | | | | | | | | | | |
MSR MTM | 189 | | | 7 | | (105) | | | (5) | | 294 | | | 12 |
MSR ヘッジ活動による利益 ( 損失 ) | (122) | | | (5) | | 59 | | | 2 | | (181) | | | (7) |
MSR 売上高損失 | (12) | | | — | | — | | | — | | (12) | | | — |
再分類する(2) | (6) | | | — | | (9) | | | — | | 3 | | | — |
超過スプレッド / 資金調達 MTM | (6) | | | — | | (6) | | | — | | — | | | — |
トータル MTM — サービス | 43 | | | 2 | | (61) | | | (3) | | 104 | | | 5 |
総収益 — サービス | $ | 450 | | | 17 | | $ | 231 | | | 11 | | $ | 219 | | | 6 |
(1)ベーシス · ポイント ( 「 bps 」 ) の計算は以下の通りです。年間換算のドル額 / 総平均 UPB X 10000 。
(2)再分類には、準備金に移転されたモデリングキャッシュフローの負の影響が含まれます。負のモデルキャッシュフローは、 MSR ポートフォリオに含まれなくなった不活性および清算ローンに関連する前払いおよびその他の債権に関連しています。
サービスセグメント収益
サービスセグメントの売上高の推移は以下のとおりです。
サービス.サービス 2023年と比較して、2024年3月31日までの3ヶ月間、MSR運営収入およびMSR償却が増加したのは、主に2024年の平均MSRポートフォリオが大きいためである。
2023年と比較して、2024年3月31日までの3ヶ月間、MSR MTMの変化は主に担保ローン金利の上昇と2024年のMSRポートフォリオの増加により、MSRの公正価値が増加した。2023年と比較して,2024年3月31日までの3カ月間にMSRヘッジ活動の(赤字)収益が変化したのは,主に担保ローン金利の上昇と2024年の平均MSRポートフォリオの増加によるものである。
二次サービス2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年と比較して二次サービス関連収入が増加したのは、主に2024年に大きな新しい二次サービス顧客の加入により、平均二次サービス組み合わせが増加したためである。
サービス部門費用
2023年と比較して,2024年3月31日までの3カ月間で総支出が増加したのは,主に2023年のラシュモア買収による従業員数の増加による会社分配の増加と,サービス支援費用の増加であり,主に2024年の平均MSRポートフォリオの増加により,会社やその他の一般·行政費が増加したためである。
サービス部門その他の収入、純額
2023年と比較して、2024年3月31日までの3ヶ月間、純他の収入が増加したのは、主に金利上昇による利息収入の増加であったが、MSRとプリペイド融資の利息支出増加分によって相殺された
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 3月31日までの3ヶ月間 |
| | | | | | | | | | 2024 | | 2023 |
平均UPB | | | | | | | | | | | | |
MSR | | | | | | | | | | $ | 607,539 | | | $ | 412,777 | |
二次サービスとその他(1) | | | | | | | | | | 460,160 | | | 447,841 | |
総平均UPB | | | | | | | | | | $ | 1,067,699 | | | $ | 860,618 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
| | UPB | | 帳簿金額 | | Bps | | UPB | | 帳簿金額 | | Bps |
MSR | | | | | | | | | | | | |
代理店 | | $ | 604,112 | | | $ | 9,463 | | | 157 | | $ | 382,368 | | | $ | 6,258 | | | 164 | |
非機関組織 | | 26,621 | | | 333 | | | 125 | | 30,070 | | | 308 | | | 102 | |
合計 MSR | | 630,733 | | | 9,796 | | | 155 | | 412,438 | | | 6,566 | | | 159 | |
| | | | | | | | | | | | |
二次サービスとその他(1) | | | | | | | | | | | | |
代理店 | | 457,344 | | | 適用されない | | | | 419,399 | | | 適用されない | | |
非機関組織 | | 48,112 | | | 適用されない | | | | 20,712 | | | 適用されない | | |
総合サブサービス等 | | 505,456 | | | 適用されない | | | | 440,111 | | | 適用されない | | |
| | | | | | | | | | | | |
合計終了残高 | | $ | 1,136,189 | | | $ | 9,796 | | | | | $ | 852,549 | | | $ | 6,566 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
MSRs UPB 負担 | | | | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
MSRs— 無制限 | | | | | | | | $ | 558,268 | | | $ | 331,323 | |
MSRs— エンベロープ(2) | | | | | | | | | | 72,465 | | | 81,115 | |
MSRs UPB | | | | | | | | | | $ | 630,733 | | | $ | 412,438 | |
(1)サブサービスその他には、 ( i ) 当社が他者のためにサービスを提供するローン、 ( ii ) 住宅ローン、 ( ii ) 当社が住宅ローンサービス権を保有する代理店 REO 残高が含まれます。
(2)負債 MSR は、超過スプレッドファイナンス取引に含まれる住宅ローンと MSR ファイナンス負債で構成されます。
以下の表は、 MSR およびサブサービスおよびその他のポートフォリオ UPB のロールフォワードを示します。
| | |
テーブル 6 。サービスおよびサブサービスおよびその他のポートフォリオ UPB Rollforward |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日までの3ヶ月間 | | 2023年3月31日までの3ヶ月間 |
| MSR | | サブサービス等 | | 合計する | | MSR | | サブサービス等 | | 合計する |
残高--期初 | $ | 587,942 | | | $ | 403,778 | | | $ | 991,720 | | | $ | 411,382 | | | $ | 459,053 | | | $ | 870,435 | |
新内容: | | | | | | | | | | | |
起源.起源 | 2,835 | | | — | | | 2,835 | | | 2,731 | | | — | | | 2,731 | |
買収 · サブサービスの増加(1) | 54,203 | | | 112,412 | | | 166,615 | | | 8,316 | | | 20,826 | | | 29,142 | |
控除額: | | | | | | | | | | | |
処分 / サブサービスの減少(2) | (3,144) | | | (2,927) | | | (6,071) | | | (1,256) | | | (31,951) | | | (33,207) | |
主要な削減等 | (5,412) | | | (2,589) | | | (8,001) | | | (4,086) | | | (3,846) | | | (7,932) | |
自発的削減(3) | (5,337) | | | (5,038) | | | (10,375) | | | (4,270) | | | (3,802) | | | (8,072) | |
非自発的減少(4) | (330) | | | (180) | | | (510) | | | (338) | | | (169) | | | (507) | |
他者向け貸付金の純変動 | (24) | | | — | | | (24) | | | (41) | | | — | | | (41) | |
残高--期末 | $ | 630,733 | | | $ | 505,456 | | | $ | 1,136,189 | | | $ | 412,438 | | | $ | 440,111 | | | $ | 852,549 | |
(1)サブサービスおよびその他の UPB の金額には、サブサービス権利を保持して売却した MSR からの移転が含まれます。
(2)MSR UPB の金額には、サブサービスへの譲渡およびサブサービス権保持で売却された MSR のその他が含まれます。
(3)自主的な減額は、顧客によるローン返済に関連しています。
(4)非自発的な削減は貸付金のチャージオフを指す。
以下の表は、サービスポートフォリオとサブサービスポートフォリオの全体的なパフォーマンスをまとめたものです。
| | |
テーブル 7 。主要なパフォーマンス指標 — サービスおよびサブサービスポートフォリオ |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
ローン数 | | | | | | 5,116,552 | | | 4,078,443 | |
平均貸金額(1) | | | | | | $ | 221,605 | | | $ | 209,042 | |
平均クーポン — 代理店 | | | | | | 4.0 | % | | 3.6 | % |
平均クーポン — 非代理店 | | | | | | 4.9 | % | | 4.7 | % |
60 以上の延滞金 ( 貸付金の% )(2) | | | | | | 1.6 | % | | 2.4 | % |
90 以上の延滞金 ( 貸付金の% )(2) | | | | | | 1.3 | % | | 2.1 | % |
120 以上の延滞金 ( 貸付金の% )(2) | | | | | | 1.2 | % | | 1.9 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | 3月31日までの3ヶ月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
総前払い速度 ( 12 ヶ月間一定前払いレート ) | | 4.7 | % | | 4.1 | % |
(1)平均貸付金額は全ドルで表示されます。
(2)ローンの延滞は、ローンの現在の契約満期日に基づいています。完了したローンの変更の場合、延滞はローンの変更された満期日に基づきます。貸付延滞には貸付延滞が含まれる。
延滞は、市場相場調整を決定する際の仮定であり、 MSR ポートフォリオパフォーマンスの重要な指標です。延滞ローンは、サービスコストの上昇と前払いのキャリアコストの増加により、 MSR 値の低下に寄与します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる | | | | | | |
修正する(1) | 7,190 | | | 5,264 | | | 1,926 | | | | | | | |
ワークアウト(2) | 17,270 | | | 11,089 | | | 6,181 | | | | | | | |
合計修正とワークアウトユニット | 24,460 | | | 16,353 | | | 8,107 | | | | | | | |
(1)変更は、ローンの条件を調整するために設計された代理店プログラムで構成されます ( 例 :金利引き下げ ) 。
(2)ワークアウトは、借り手を支援し、自宅に留めるために設計された他の損失軽減オプションで構成されていますが、ローンの条件を調整しません。
主に FNMA 、 FHLMC 、 FHA が提供する損失軽減プログラムの継続的な拡大により、借り手の適格性が増加し、修正とワークアウトの成功が増加したことにより、 2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間は 2023 年と比較して増加しました。
サービスポートフォリオ · 負債
次の表にMSRの活動を示す:
| | | | | | | | | | |
テーブル 9 。MSRs— 公正価値ロールフォワード | | |
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
公平な価値--期初 | $ | 9,090 | | | $ | 6,654 | |
新内容: | | | |
住宅ローン売却からのサービス残高 | 64 | | | 54 | |
サービス権の購入 · 取得 | 663 | | | 102 | |
規定 : | | | |
サービス資産の売却と超過利回り | (42) | | | (15) | |
公正価値変動: | | | |
評価モデルで使用される評価入力または仮定の変更によるもの : | | | |
代理店 | 171 | | | (86) | |
非機関組織 | 18 | | | (19) | |
償却による評価額の変化 : | | | |
予定元本支払 | (85) | | | (50) | |
繰り上げ返済する | | | |
任意前払い | | | |
代理店 | (86) | | | (67) | |
非機関組織 | (3) | | | (3) | |
非自発的な前払い | | | |
代理店 | (5) | | | (5) | |
非機関組織 | — | | | — | |
他の変化(1) | 11 | | | 1 | |
公正価値--期末 | $ | 9,796 | | | $ | 6,566 | |
(1)金額は主に負公正価値であり,MSR資産から準備金に再分類され,基礎融資はMSRや他の再分類調整から除去されるためである
参照してください備考3:住宅ローン返済権と負債に関するそして注釈 13 公正価値測定簡明合併財務諸表付記では、2024年3月31日と2023年12月31日までのMSR公正価値計測の仮定と敏感性範囲に関するより多くの情報が知られている。
超過利回り融資
さらに開示されたように備考3:住宅ローン返済権と負債に関する, 簡明総合財務諸表付注内で、吾らはすでに融資手配とされる売買及び譲渡協定を締結しており、この合意に基づいて、買収側は特定のパーセンテージのMSRによる超過キャッシュフローを受け取る権利がある
MSRに関する整備費は,(I)基本整備費と(Ii)超過整備費に分類される.基本サービス料は、補助収入と他の収入とともに、特定のプールにサービスを提供するために発生した費用に合理的な保証金を支払うことを目的としている。残りの修理費は超過とされている。私たちは、買収したMSRや購入ローンに効果的に資金を提供する方法として、超過料金の一定割合を販売していますが、より低コストな資金源があるため、近年はそうしていません。
超過利差融資は公正価値によって入金され、公正価値調整が未来の収入と資本資源に与える影響は主に前払い速度とオプション調整後の利差レベルによって異なる。参照してください備考3:住宅ローン返済権と負債に関するそして注釈 13 公正価値測定簡明総合財務諸表付記では、2024年3月31日と2023年12月31日までの超過利益差融資負債計量の仮説範囲と敏感性に関するより多くの情報が分かった
次の表に超過利益差融資の変化を示します
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
公平な価値--期初 | $ | 437 | | | $ | 509 | |
新内容: | | | |
新しい融資方式 | — | | | — | |
控除額: | | | |
金を返す | — | | | (4) | |
集まって落ち合う | (17) | | | (18) | |
公正価値変動: | | | |
代理店 | — | | | 4 | |
非機関組織 | — | | | — | |
公正価値--期末 | $ | 420 | | | $ | 491 | |
私たちの出荷部門の戦略は、大口取引によるMSR購入よりも魅力的なコストで、サービスの組み合わせのために新しいMSRを開始または取得し、彼らに魅力的な再融資および購入選択を提供することによって、私たちの既存の顧客を維持または再獲得することです。その収益性は一般にサービス部門の収益性とは逆であるため、始発部門は戦略的に重要な役割を果たしている。さらに、MSRを大口MSR買収よりも魅力的なコストで開始または買収することにより、元のビジネス部門は、我々の全体的な収益性およびキャッシュフローを向上させる。私たちのオリジナル部分は私たちがサービス不足の消費者たちが金融市場に入るのを助ける方法だ。2024年3月31日までの3ヶ月間、私たちの総発行量は、約2,700人のFICOの低い顧客に融資を提供することを含む(
最初のデータセグメントは2つのチャネルを含む:
•私たちの直接消費者(“DTC”)ローンチャネルは、私たちのコールセンター、ウェブサイトとモバイルアプリケーション、専門的に訓練された特許担保ローンの発起人チーム、予測分析とモデリングに依存し、私たちのサービスグループ内の独自のデータを利用して、新しい担保ローンから利益を得る可能性のある既存の顧客に接触する。借り手の資格により、既存のローンを従来製品、政府製品、または非機関製品に再融資します。販売手がかり活動と直接マーケティングを通じて、直接消費者向けのルートでコスト効果のある方法で販売手がかりをローンに変換し、最終的にMSRに変換することを求める。
•私たちの代理ローンルートは投資家ガイドラインに基づいて保証された新たに発行された住宅担保ローンを購入することで、MSRの買収を促進した。これには従来の融資と政府保証の融資が含まれており、これらの融資はGSEによって保証された証券化に組み込む資格がある。私たちの代理融資ルートは私たちがサービス組合が流失した資金を補充することができ、通常収益率は伝統的な大口買収より高い。
以下の表は、 Originations セグメントの業績を示しています。
| | |
テーブル 11 。オリジネーションセグメントの業績 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる | | | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | |
サービス関連、ネット — 起源(1) | $ | 16 | | $ | 11 | | $ | 5 | | | | | | |
売却用住宅ローン純利益 | | | | | | | | | | | |
貸付金発生 · 売却益(2) | 16 | | 18 | | (2) | | | | | | |
資本サービス権(3) | 60 | | 51 | | 9 | | | | | | |
売却保有住宅ローン純利益総額 | 76 | | 69 | | 7 | | | | | | |
総収入 | 92 | | 80 | | 12 | | | | | | |
費用.費用 | | | | | | | | | | | |
賃金·賃金·福祉 | 34 | | 34 | | — | | | | | | |
一般と行政 | | | | | | | | | | | |
ローン発起費用 | 10 | | 7 | | 3 | | | | | | |
法人およびその他の一般管理費 | 9 | | 9 | | — | | | | | | |
マーケティング · プロフェッショナルサービス料 | 8 | | 4 | | 4 | | | | | | |
減価償却および償却 | 1 | | 2 | | (1) | | | | | | |
一般と行政の合計 | 28 | | 22 | | 6 | | | | | | |
総費用 | 62 | | 56 | | 6 | | | | | | |
その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | |
利子収入 | 12 | | 6 | | 6 | | | | | | |
利子支出 | (10) | | (7) | | (3) | | | | | | |
その他の収入(支出)を合計して純額 | 2 | | (1) | | 3 | | | | | | |
所得税前収入支出 | $ | 32 | | $ | 23 | | $ | 9 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
加重平均手形金利 — 売却用住宅ローン | 7.9 | % | | 6.1 | % | | 1.8 | % | | | | | | |
加重平均資金コスト — 倉庫設備 ( 設備手数料を除く ) | 7.0 | % | | 6.3 | % | | 0.7 | % | | | | | | |
(1)サービス関連、ネット — オリジネーションとは、オリジナルローンに対して顧客から徴収される手数料、および特派員チャネルを通じて購入されたローンに対して他の貸し手から徴収される手数料をいいます。
(2)貸出 · 売却純利益 ( 資本化サービス権を除く ) は、貸出 · 買入れ · 売却による未実現損益、および関連デリバティブ商品による未実現損益です。ローンの発行および販売による利益は、住宅ローン金利によって変動する可能性がある当社の発行活動の量とマージンの影響を受けます。
(3)資本化サービス権は、期間中のローンの売却に関連して保有された時点で住宅ローンサービス権に帰属する公正価値を表します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる | | | | | | |
重要な指標 | | | | | | | | | | | |
DTC ロック PTA ボリューム(1) | $ | 1,476 | | $ | 1,457 | | $ | 19 | | | | | | |
対応ロック PTA ボリューム(1) | 1,537 | | 1,588 | | (51) | | | | | | |
合計 PTA ロックボリューム | $ | 3,013 | | $ | 3,045 | | $ | (32) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
DTC 資金調達量 | $ | 1,340 | | $ | 1,396 | | $ | (56) | | | | | | |
対応資金量 | 1,538 | | 1,343 | | 195 | | | | | | |
総資金調達額(2) | $ | 2,878 | | $ | 2,739 | | $ | 139 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
DTC 貸出販売量 | $ | 1,567 | | $ | 1,393 | | $ | 174 | | | | | | |
対応貸出額 | 1,223 | | 1,296 | | (73) | | | | | | |
オリジネーションローンの販売量 | $ | 2,790 | | $ | 2,689 | | $ | 101 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
再キャプチャ率(3) | 23.9% | | 24.3% | | (0.4)% | | | | | | |
リファイナンスの回収率(4) | 70.3% | | 75.8% | | (5.5)% | | | | | | |
資金調達量に占める割合 | 54.8% | | 52.4% | | 2.4% | | | | | | |
留保決済における資本化サービスの価値 | 232 bps | | 214 bps | | 18 bps | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
起源マージン | | | | | | | | | | | |
収入.収入 | $ | 92 | | $ | 80 | | $ | 12 | | | | | | |
PTA ロックボリューム | $ | 3,013 | | $ | 3,045 | | $ | (32) | | | | | | |
PTA ロックボリュームに占める売上高の割合(5) | 3.05 | % | | 2.63 | % | | 0.42 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
費用.費用(6) | $ | 60 | | $ | 57 | | $ | 3 | | | | | | |
資金調達量 | $ | 2,878 | | $ | 2,739 | | $ | 139 | | | | | | |
資金調達額に占める費用の割合(7) | 2.08 | % | | 2.08% | | — | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
オリジネーションマージン | 0.97 | % | | 0.55 | % | | 0.42 | % | | | | | | |
(1)プルスルー調整ボリュームは、期間中に取得されたロックからの予想資金を表します。
(2)この期間の資金量には、前の時期から調整後のロック量を引っ張ることが含まれる可能性がある。
(3)回収率には、借り手の留保および/または財産保持が、私たちのサービス組合がローンを返済した結果である購入および再融資取引の新しい融資源が含まれる。私たちが契約書で申請できないローンは含まれていません。
(4)再融資回収率には、再融資取引のための新たな融資源が含まれており、これらの取引では、借り手の留保と財産留保が、我々のサービス組合が融資を返済した結果となる。私たちが契約書で申請できないローンは含まれていません。
(5)ローンロック時に収入を確認する際に、引張調整後のロック量で算出する。
(6)費用には総費用とその他の総収入(費用)、純額が含まれています。
(7)融資額で計算すると、費用はローン決済によって発生するからです
オリジナル業務部門収入
2024年3月31日までの3カ月間、総収入が2023年に比べて増加したのは、主に2024年の製品組み合わせが従来品から政府製品に移行したためだ
開始部費用
2023年と比較して、2024年3月31日までの3カ月間の総支出が増加したのは、主にマーケティングと専門サービス料およびローン支給費用の増加によるものである。マーケティングや専門サービス費用が2024年に増加したのは、主に広告関連コストの増加によるものだ。2024年のローン発行費用の増加は、主に全業界の信用コストの上昇によって推進されている。
出所区分その他の収入(費用)、純額
利息収入は主に販売のための住宅ローンを持っていることと関係がある。利息支出は、新たに発行された融資融資のための倉庫施設に関連している。2024年3月31日までの3ヶ月間で、2023年と比較して他の収入(支出)の純額に実質的な変化がなかったのは、金利が上昇した環境では、利息収入も利息支出も増加し、他の収入(支出)総額の純額に大きな変化が生じたためである。
オリジネーションマージン
2023年と比較して、2024年3月31日までの3カ月間の原始利益率が上昇したのは、主に金利変動性の低下と製品組合せの低利益率通常製品から高利益率政府製品への移行による利益率の上昇によるものである。
会社/その他には、Xomeの経営実績、会社の未分配管理費用(行政管理および他社機能のコストを含む。これらの費用は、当社の運営部門に直接帰することはできません)、株式投資の変化、および無担保優先手形の利息支出が含まれています。また,会社/その他には,部門間のヘッジ公正価値変化に関する相殺が含まれている.
以下の表に選定された会社/他社の財務結果を示す
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| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる | | | | | | |
会社/その他-運営 | | | | | | | | | | | |
総収入 | $ | 22 | | | $ | 19 | | | $ | 3 | | | | | | | |
総費用 | 70 | | | 52 | | | 18 | | | | | | | |
利子支出 | 62 | | | 40 | | | 22 | | | | | | | |
その他の収入,純額 | (3) | | | (9) | | | 6 | | | | | | | |
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重要な指標 | | | | | | | | | | | |
管理下の平均為替在庫 | 28,371 | | | 25,631 | | | 2,740 | | | | | | | |
2024年3月31日までの3カ月間で総収入が2023年に比べて増加したのは,主にXome Exchangeが稼いだ費用が増加し,主に取引所関連の販売取引が増加したためである。2023年と比較して,2024年3月31日までの3カ月間で総支出が増加したのは,主に賃金,賃金,福祉の増加,2023年第3四半期買収のルーズベルトに関する運営費の増加,および2024年のXome取引所運営費の増加によるものである。2023年と比較して,2024年3月31日までの3カ月間の利息支出が増加したのは,主に2024年2月に2032年無担保優先手形が発行されたためである。さらなる議論についてはご参照ください注 9 、負債簡明な連結財務諸表に付記されている。
私たちは制限されていない現金と私たちのMSRと他の債務ツール上の担保借入能力によって流動性を測定する。2024年3月31日現在、私たちの手元の現金および現金等価物は578ドルですが、2023年12月31日現在の現金および現金等価物は571ドルです。2024年3月31日までの3ヶ月間、私たちは経営活動から28ドルの純現金を生み出した。私たちは私たちの業務を支援するための十分な借金能力を持っている。2024年3月31日現在、前金、倉庫、およびMSR施設の総利用可能な借入能力は11,201ドルであり、そのうちの2,743ドルは担保であり、すぐに抽出することができる。また、2024年2月1日には、2032年満期の1,000ドル7.125%無担保優先債券の発売を完了しました。我々は今回発行した純収益で我々MSR施設の未返済額の一部を返済した。前金、倉庫、MSR施設の詳細については、ご参照ください付記13、負債簡明な連結財務諸表に付記されている。
我々が2023年12月31日までのForm 10−K年次報告で開示した現金源や用途に大きな変化はなかった
キャッシュフロー
次の表にキャッシュフロー情報を示します
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| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | 変わる |
以下の項目の現金純額に起因することができる | | | | | |
経営活動 | $ | 28 | | | $ | 160 | | | $ | (132) | |
投資活動 | (715) | | | (107) | | | (608) | |
融資活動 | 682 | | | (88) | | | 770 | |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | $ | (5) | | | $ | (35) | | | $ | 30 | |
経営活動
2024年3月31日までの3カ月間、経営活動による現金は2023年の160ドルから28ドルに低下した。減少の要因は、Ginnie Mae証券化融資資産を買い戻すための現金が164ドル増加したが、元の純販売活動から発生した現金が82ドル増加し、この増加を部分的に相殺したためである。
投資活動
2024年3月31日までの3カ月間、投資活動のための現金は2023年の107ドルから715ドルに増加した。増加の主な原因は、2024年に担保ローン返済権を購入するための現金が626ドル増加したことだ。
融資活動
2024年3月31日までの3ヶ月間、私たちの融資活動では682ドルの現金が発生したが、2023年に使用された現金は88ドルだった。この変化は,主に2024年に2032年に無担保優先手形を発行したことによる現金の1,000ドル増加であるが,我々の前金,倉庫,MSR施設の支払いに用いられる現金純額215ドル部分で相殺されている.
資本資源
資本構造と債務
私たちは時々外部融資資源を得る必要があります。これは私たちの現金需要、現在と予想される市場状況の評価、および税引後資本コストに依存します。必要であれば、株式、企業負債、資産保証買収融資、および/または運営現金を発行することで追加資本を調達することができると考えられる。私たちが資本市場に入る機会は、経済状況を含めて、私たちがコントロールできない要素の影響を受けるかもしれない。
金融契約
私たちの信用手配には様々な金融契約が含まれており、主に必要な有形純資産額、流動性準備金、レバレッジ要件、収益要件に関連しており、これらの要件は私たちの主要運営子会社Nationstar Mortgage LLCおよびラシュモア融資管理サービス会社(Rushmore Loan Management Services,LLC)によって測定され、ラシュモアローン管理サービス会社は2023年第3四半期にルーズベルトを買収した時に買収された。2024年3月31日まで、私たちは必要な財務契約を守った。
販売業者·事業者の財務要件
また、連邦住宅金融局(“FHFA”)が房利美と房地美(“企業”)の売り手/サービス業者および金利美(Ginnie Mae)が単一家庭発行者のために制定した純価値、流動性、資本比率の要求を遵守しなければならず、以下のように概説する。これらの要求は、私たちの運営子会社Nationstar Mortgage LLCとRushmore Loan Management Services LLCに適用されます。
最低純価値
•FHFA-純資産基数は2.5ドルであり,(I)企業にサービスを提供する売り手/サービス事業者住宅第一留置権担保サービスUPBの25ベーシスポイントに,(Ii)非機関サービスのUPBの25ベーシスポイントを加え,(Iii)売り手/サービスプロバイダがGinnie Maeに提供する住宅第一留置権担保サービスUPBの35ベーシスポイントの総和を加えた.
•Ginnie Mae-は2.5ドルの純資産に相当し,(I)発行者が有効なGinnie Mae単一家庭未返済債務総額の35ベーシスポイントに,(Ii)発行者総企業単一家庭未返済サービス組合せ残高の25ベーシスポイントを加え,(Iii)発行者総の非機関単一ホームサービス組合せ残高の25ベーシスポイントを加えた.
最低流動資金
•FHFA-条件に適合する資産の基本的な流動性が等しいかそれ以上:
◦売り手/事業者が企業に提供する住宅第一留置権担保融資サービスUPBの7つの基点が、売り手/サービス事業者が計画通りに利息または元本を送金(または企業抽出)する場合、または両方を兼ねている場合、借り手から元金または利息を受け取ったか否かにかかわらず、加算する
◦売り手/事業者が企業に提供する住宅第一留置権担保サービスUPBの3.5ベーシスポイントであり,売り手/事業者が借り手にのみ実際に利息と元本(または企業が利息と元金を抽出)を受け取る場合には,加算する
◦売り手/プロバイダの非代理サービスUPBプラスコード3.5ベーシスポイント
◦売り手/プロバイダがGinnie Maeに提供する住宅第一留置権担保融資サービスUPBの10ベーシスポイント。
◦さらに、初期流動資金は、以下の合計の50ベーシスポイント以上である
i.販売先の住宅第一留置権担保を持って、より低いコストあるいは市場価格で販売します
二、公正価値に応じて販売すべき住宅第一留置権を持ち,それに加えて
三、三、余波調整後の金利ロック約束のUPB
◦補充流動資金はいつでも以下の合計に等しいか、またはそれを超える
i.売り手·サービス事業者が企業に提供する住宅担保融資サービスUPBに2ベーシスポイント追加
二、売り手/プロバイダがGinnie Maeに提供する住宅担保融資サービスUPBの5ベーシスポイント
•Ginnie Mae-1ドルまたは以下の2つの和のうちのより大きい者:
◦発行者が返済していないGinnie Mae単一ホームサービスUPBの10ベーシスポイントを加えて
◦発行者が借り手から実際に元金と利息を受け取るだけであれば、発行者がUPBに支払う未返済企業の単一家庭ローン金利は3.5ベーシスポイントである
◦発行者が予定通りに元金や利息を振り出す(あるいは企業が引き出した)場合、借り手から元本や利息を受け取ったかどうかにかかわらず、発行者の未返済企業単戸サービスUPBの7ベーシスポイントを加えます
◦発行者が返済していない非機関一世帯サービスUPBの3.5ベーシスポイント。
•Ginnie Mae-最近4四半期以内に、任意の住宅第1抵当ローンのUPBが10億ドルを超える発行者は、少なくとも1ドル以上に記載されたポイントの和に等しい流動資産を持たなければならない
◦50ベーシスポイントの販売待ちローンと
◦影響調整後,発行者のIRLCsのUPBは50ベーシスポイントであった
最低自己資本比率
•FHFAとGinnie Mae-有形純資産対総資産の比率は6%を超えた。
担保債務と有形資産総額比率
•Ginnie Mae-a保証債務の有形資産総額に対する比率は60%以下である。
資本と流動資金計画
•FHFA-計画の一部としてMSR圧力試験を含む年間資本および流動性計画が要求される。
2024年3月31日まで、Nationstar Mortgage、LLCおよびRushmore Loan Management Services LLCは、FHFAおよびGinnie Maeに対する私たちの売り手/サービス事業者の財務要件に適合しています。
FHFAおよびGinnie Maeは2022年、売り手/サービス業者および単一家庭発行者の最低財務資格要件を改訂した。すべての改正は2024年に施行され、要約は以下の通りだ。同社は現在、改訂された要求の影響を評価している。
資本要件(2024年12月31日発効)
•ジニ·メイ−リスクに基づく資本比率(“RBCR”)は少なくとも6%であった。RBCRは、調整された純資産から超過MSRを差し引いたリスクベースの総資産である
Nationstar Mortgage LLCに提供されているGinnie Maeシングルホームサービスの組み合わせが750億ドルを超えるUPBなので、私たちはまた、2つの異なる格付け機関から外部の主要サービス機関の格付けと発行者の信用格付けを取得し、最低格付けBまたは同等の格付けを受けなければならない。私たちは提出されたすべての財政期間中にこの要求を満たした。
また、房利美や房地美が要求する自己資本比率が規定の要求を超える可能性がある。参考までに付記14資本要件簡単な連結財務諸表の付記でより多くの情報を提供する
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
融資元金を前払いする | $ | 650 | | | $ | 682 | |
倉庫設備元本額 | 958 | | | 822 | |
MSR融資元金 | 2,495 | | | 2,814 | |
無担保優先手形元金金額 | 4,200 | | | 3,200 | |
先行設備
私たちの正常な業務過程の一部として、私たちはお金を借りてサービス前払いに資金を提供する。私たちのサービス協定は私たちに自分の資金を立て替えて、ある投資家の契約元金と利息支払いを満たし、税金、保険、償還コストと各種の他の項目を支払って、サービスされた資産を保護することを要求します。延滞率と早期返済速度は前払残高の規模に影響し、私たちは私たちの能力を行使し、集合とサービス協定が許可された場合に元金と利息の立て替えを停止し、前払金は将来の収益から回収できないと考えられている。このようなサービス要求は私たちの流動性に影響を及ぼすだろう。私たちはいくつかの取引相手に依存して融資の便宜を提供し、私たちの一部の修理前金に資金を提供します。2024年3月31日まで、私たちの総借金能力は950ドルで、その中で285ドルを追加的に借りることができます。
倉庫とMSR施設
ローンの発行活動は一般的に短期Lが必要です私たちの業務で発生した金額を超える流動性。私たちが始めた融資は短期的にいくつかの倉庫回線を介して融資された。私たちは通常約30日間ローンを持っていて、ローンを売却したり、政府の証券化に入れたりして、倉庫限度額での借金を返済しています。現在の業務に資金を提供する能力は、これらのタイプの短期融資を受け入れ可能な条件で獲得し、融資が満了したときに融資を更新または交換する能力があるかどうかに依存します。私たちのMSR施設は私たちのサービス組合と投資に融資を提供する2024年3月31日まで私たちの倉庫とMSR施設の総借入能力はそれぞれ4,801ドルと5,500ドルであり、それぞれ3,808ドルと3,005ドルを追加的に借りることができます
無担保優先手形
2021年,2022年,2023年に無担保優先手形の発行を完了し,期日は2026年から2031年まで様々である。2023年第3四半期にHome Pointを買収することについて、満期日が2026年の無担保優先手形を想定しました2024年2月、2032年に期限が切れる1,000ドルの無担保優先手形の発行が完了した私たちは半年ごとにこれらの手形の所持者に利息を支払います。利息率は5.000%至れり尽くせり7.125%. 私たちの債務についての詳細は参照されたい注 9 、負債簡明な連結財務諸表に付記されている。
契約義務
2024年3月31日現在,我々がこれまで2023年12月31日までの年次報告Form 10−Kで開示した金額と比較して,我々の未済契約義務には実質的な変化はない。
我々の会計政策の様々な要素は、その性質について、本質的に推定技術、推定値仮定、その他の主観評価の影響を受ける。特に、これらの政策に固有の判断、推定、仮説のため、これらの政策は、統合財務諸表の簡素化を理解するために重要である。これらの政策は公正な価値計量と関連があり、特に第3級に決定された政策は、例えば注釈 13 公正価値測定簡明合併財務諸表の付記及び繰延税項資産の推定及び現金化にある。簡明な総合財務諸表を作成する際に用いられる判断,推定,仮定は,当時の実態では適切であると信じている。しかし、これらの重要な会計政策が私たちの簡明な連結財務諸表に対する敏感性を考慮して、他の判断、推定、仮定を使用することは、私たちの運営結果や財務状況に大きな差をもたらす可能性がある。公正価値計量は第3級とみなされ、重大な観察不可能な投入に基づく推定価値を代表し、主に(I)MSRに対する推定値、及び(Ii)の超過利益差融資に対する推定値を含む。我々の重要な会計政策と推定に関するより多くの情報は、2023年12月31日までの会社の年次報告Form 10-Kを参照されたい。2023年12月31日以来、私たちの重要な会計政策と推定は実質的に変化していない。
会計の最新の発展
以下は最近発表された私たちに適用されたがまだ施行されていない会計声明書を提供する。
会計基準更新2023-07、支部報告書(主題280):報告可能支部開示の改善(“ASU 2023-07”)は、各報告の分部損益測定基準のうち、中間開示要件の増加などを含む主要支部費用に関する情報の開示を強化することを含む定性的かつ定量的な報告可能部分開示要求の更新を提供する。ASU 2023−07における改正案は,2023年12月15日以降の財政年度と2024年12月15日以降の財政年度内の移行期間で有効である。早期通過を許可し、修正案は遡及適用されなければならない。私たちは現在、このASUが私たちの財務諸表開示に及ぼす影響を評価している。当社はASU 2023-07が我々の簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています。
会計基準更新2023-09、所得税(特別テーマ740):所得税開示の改善(“ASU 2023-09”)は、他にも、税率調整および支払い所得税開示に、統一されたカテゴリおよび司法管轄区域で納付された所得税情報をより大きく細分化することを含む所得税開示の透明性を向上させるための定性的および定量的な最新情報を提供する。ASU 2023-09の改正案は2024年12月15日以降の財政年度に発効し、早期採用が許可されている。修正案は展望的でなければならない;しかし遡及適用も許可される。私たちは現在、このASUが私たちの財務諸表開示に及ぼす影響を評価している。当社はASU 2023-09が私たちの簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています。
用語表
本術式表は、本報告で使用されるいくつかの用語を定義し、使用されるすべての定義された用語の完全なリストを表すものではない
先期施設前収金に資金を提供する担保融資ツールであって、サービス機関がある担保融資プールに発行する一連の担保融資前払い売掛金を担保とする担保融資ツール
CIAです担保融資投資家に融資元金の返済を保証する政府実体;連邦住宅管理局、退役軍人事務部、米国農業部、Ginnie Mae(および総称して代理機構”).
代理適合性ローン。*すべての要件(ローンタイプ、最高金額、LTV比率、および信用品質)を満たす担保ローンは、Fannie Mae、Freddie Macによって購入されるか、FHA、USDAによって保証されるか、VAによって保証されるか、Ginnie Maeに販売されます。
資産支援証券(“ABS”)特定の基礎売掛金または他の金融資産プールからの収入、支払いおよび価値が担保(または“サポート”)されている金融証券
大口で買い入れるか購入する公開市場入札プログラムにより非留保方式で買収されたMSRポートフォリオ。
基地サービス料です。*サービス事業者が超過MSRスケジュールに保持しているサービス料は、基点で表され、担保融資組合のためのサービス機能を提供した後、サービス事業者および共同投資パートナーは、追加料金を比例的に分担します
取引先。私たちに代わって融資サービスを提供する基礎担保ローン返済権の所有者。
伝統的な担保ローン。*FHA、退役軍人管理局、または他の政府機関によって保証または保険されていない担保融資。従来の融資は政府の保証や保証を受けていないにもかかわらず,GSEのガイドラインに従い,GSEに売却することができる
融資者、融資ルート、または関係を代行する。代理融資者は,自分の名義で融資に資金を提供し,規模の大きい担保融資機関の融資者に売却する.代理貸手は投資家の基準に基づいて融資を引き受け、終値時に資金を提供する。
お客様。住宅ローン借款人。
ローンを滞納する契約満期日より30日以上遅れた担保ローン
退役軍人事務部(退役軍人事務部)退役軍人事務部は米国連邦政府の内閣級部門であり、条件に合った借り手に何らかの住宅ローン保証を提供し、これらの借り手はGNMAで証券化する資格がある
直接消費者向けのソース(“DTC”)。電話コールセンター、インターネット、または他の方法を介して、選択された消費者に再融資および貨幣担保融資を直接販売する担保融資源。
超過サービス料。超過MSR手配では,基本整備費を支払った後,整備費は担保融資組合せ上のキャッシュフローである
超過価格差。MSRが共同投資パートナーと協力すれば、サービスプロバイダは基本サービス料を獲得し、サービスプロバイダと共同投資パートナーは追加のサービス料を分担する。このような共同投資戦略は、MSRを購入または投資する際に必要な事業者の前期資金を減少させる
超過収益。残りのサービス料は機関が定義した最低サービス料(“GSE基礎サービス料”)よりも高く,この規定により追加料金の権利が分離され,GSEによって証券化されて販売されるとともに,融資へのサービス提供義務が残されているため,GSE基礎サービス料を獲得し続けている
在庫を交換するそれは.Xomeの不動産在庫も含めて、償還前から銀行が所有している不動産まで。
連邦国家担保融資協会(“Fannie Mae”または“FNMA”)FNMAは1938年にアメリカ議会によって特許設立され、目的は二級担保ローン市場の流動性、安定性と負担性を支持することである。二級担保ローン市場とは現有の担保ローン関連資産を売買する市場である。住宅利美は貸手から担保ローンを購入し、二級担保ローン市場で担保ローンとして証券転売を支援する
連邦住宅局(FHA)FHAはアメリカ連邦政府の住宅·都市発展部(HUD)内の機関である。それはFHAの全米でのガイドラインに基づいて、FHAが許可した貸主に担保融資保険を提供する
連邦住宅金融局(“FHFA”)。アメリカ連邦政府機関、房利美と房地美の監督者と監督者、12社の連邦住宅ローン銀行の監督者。
連邦住宅ローン担保会社(Freddie MacやFHLMC)住宅地米は1970年に国会に特許され、米国の住宅担保融資市場を安定させ、住宅と負担できる賃貸住宅を持つ機会を拡大することを目的としている。連邦住宅ローン担保会社は担保ローンと抵当ローン関連証券を購入することで投資を行い、担保のある担保ローン関連証券を発行し、二級担保ローン市場に参与する。
我慢する。 担保融資サービス機関又は貸手と借り手との間で合意された担保融資の支払いを一時的に延期する協定。それは貸主または債権者が与えた返済減免形式であり、財産に担保償還権を喪失させるのではない。
政府全国抵当協会(“Ginnie Mae”または“GNMA”)GNMAは住宅と都市発展部内の損益を自己負担する完全資本のアメリカ政府会社である。Ginnie Maeは、連邦保険または保証融資によってサポートされるMBSの元金および利息をタイムリーに支払うことを保証する-主に連邦住宅管理局によって保証されるか、または退役軍人管理局によって保証される融資である。Ginnie Mae証券は、米国連邦政府の完全な信頼と信用保証を有する唯一のMBSである
政府が支援する企業(“GSE”)。米国議会が住宅住宅の流動性、安定性、負担性を提供するために設立されたいくつかの実体を含む。これらの機関は住宅利美、不動産美、そして12の連邦住宅ローン銀行だ
金利ロック約束(“IRLC”)担保融資に資金を提供する前に、担保融資の金利と最高額との合意を決定する。
投資家です私たちの投資家は機関投資家と非機関投資家を含む。機関投資家は主に政府全国抵当協会(“Ginnie Mae”或いは“GNMA”)とGSE、連邦全国抵当協会(“Fannie Mae”或いは“FNMA”)と連邦住宅ローン担保会社(“Freddie Mac”或いは“FHLMC”)から構成されている。非機関投資家は独自ブランド証券化された投資家を含む。
ローンを修正する。借り手の元の担保ローンの金利、償却期間、期限を含む、借入者との融資条項を一時的または永久的に修正する。ローン改正は通常、違約や違約の危険に直面しているローンに対して行われる
住宅ローン成数(“LTV”)担保融資の未償還元金残高は、当該融資を担保する財産の総評価値又は市場価値のパーセンテージを占める。住宅ローン成数が100%を超えることは、住宅ローンの住宅ローン成数が物件価値を超えることを表す。
定期的です担保融資に資金を提供する前に、貸手が特定の金利を保証する期間のセットが設定される。
損失を減らすサービス機関は、違約担保ローンの所有者が受ける損失をできるだけ少なくするための一連のサービス活動を提供する。損失を減少させる技術には,空売り,差し止めの代わりに証書やローン修正,その他の選択がある.
担保ローン支援証券(MBS)1組の担保融資によって保証される資産保証証券
担保融資サービス権(“MSR”)融資又は融資池を償還する権利及び義務、並びに整備費及び何らかの補助収入を徴収する権利及び義務。MSRは売買される可能性があり、返済義務の移転を招く可能性がある。融資にサービスを提供する利点が、事業者がサービスを提供するのに十分であると予想される場合、MSRはMSRとして指定される。
MSR施設です融資目的のための担保融資返済権支援のための信用限度額。場合によっては、これらの行は、別の倉庫施設のサブ制限であるか、または独立した方法で存在する可能性がある。借り手の要求に応じて、これらの手配は同じ日あるいは翌日にお金を引き出すことができます。
条件に合わないローン。*不動産、不動産、Ginnie Mae購入または証券化資格基準に準拠していない担保ローン
オプション調整価格差(“OAS”)。無リスク金利の増分利差に加えて、MSRまたは将来のキャッシュフローを公正な価値目的で割引するための超過利差融資に固有の(前払い)には、選択権および他のリスクが含まれている
オリジナルです貸手が借り手に担保融資を提供する過程
事前に返済速度を上げる自発的な担保ローンの事前返済が発生したり、発生する予定の比率。この統計は年率で計算され、元金残高を返済していない割合で表される
主なサービス業者です担保融資または担保融資プールにサービスを提供する権利を有するサービス機関。これは二次サービス機関とは異なり、二次サービス機関は主要サービス機関と契約契約を締結し、ポートフォリオの数と特徴に基づく二次サービス費用と交換するために、担保ローンまたは担保融資プールにサービスを提供する
良質担保ローン。一般的に、房利美或いは不動産美が設定した引受基準に符合し、二級担保ローン市場で購入或いは証券化された高品質担保ローンを購入する資格がある。良質担保ローンは通常、違約リスクが低く、信用記録が良好で、月収が少なくともその毎月の住宅支出(担保ローン支払いに税収とその他の債務支払い)および大量の他の資産より3~4倍高い借り手に支給される。良質な担保ローンに分類されていない担保ローンは、一般にサブプライムやAlt-Aと呼ばれる
自社ブランド証券化(“PLS”)不動産美、不動産美、金利美が設定した基準の証券化には該当しない。
引張式調節(“PTA”)ロック音量この期間中にロックから得られた期待資金を代表する。
所有する不動産(“REO”)担保融資サービス機関は、担保融資又は担保融資池の所有者が獲得した財産を代表して、通常止償還又は違約融資の止償還契約書を介して取得する。事業者または第三者不動産管理会社はREOの売却を担当している。売却された純収益は関連ローンの所有者に返却される。多くの場合、REO売却による収入は、REOに係る融資残高を返済するのに不十分であり、関連住宅ローンの所有者が損失を被ることになる
失地を回復する関連サービス機関による再融資の自発的前払い融資が予定されている。
再融資します。それは既存の借り手と協力してその担保ローンの再融資の過程を加速させる。私たちが現在サービスしている借り手のローンを再融資することで、私たちは返済権を保留し、債務返済のキャッシュフローの寿命を延長した
サービス担保融資又は担保融資池に関する契約規定の行政機能を履行する。サービス事業者の責務は、一般に、毎月の支払いを受け取ること、信託口座を維持すること、借り手に月報を定期的に提供すること、ローン所有者またはその代理人に月間報告を提供すること、保険を管理すること、滞納を監視すること、停止を実行すること(必要に応じて)を行うこと、および保証人、受託者、およびサービスプロバイダに費用を送金することを含む。事業者は、一般に、サービス活動開始前に締結された契約で概説された特定料金の補償を受ける
修理面の進展。融資を償還する過程において、事業者は、関連担保融資又は融資池の入金から償還可能な前払を前払いすることを要求される。通常、P&I前払い、T&I前払い、会社前払いの3つのタイプのサービス前払いがあります
(1)前金には、借り手が適時に支払われなかった予定元本と利息支払いが含まれる。P&Iプリペイドは、住宅MBS信託発行証券保有者へのキャッシュフローを促進するために使用される。サービス機関はMBSの保険者または保証人ではないため,サービス機関が次の前金を回収できないと判断した場合,前金を停止する権利がある
(Ii)T&I立て替えは、借主が適時に支払われなかった物件税、保険料、または財産に関連する他の費用を含むが、所有者が財産における権利を維持するために、担保財産または清算延滞住宅ローンの保全に関連する特定の費用を支払うが、これらに限定されない
(Iii)会社の立て替え金は、担保償還権の喪失、違約ローンの保存およびREOの売却によって引き起こされる費用、費用および支出、弁護士および他の専門的な費用、および違約住宅ローンの償還の過程で生じる償還および清算または他の法律手続きに関連する支出を支払う
借り手が融資修正時または基礎担保融資清算時に基礎担保融資を支払った場合、サービス機関に立て替え金を返済するが、主に融資の投資家/所有者が責任を負う。サービス機関が提供しなければならないサービスパッドの種類は、担保ローンまたは担保ローンプールの所有者と締結されたサービス契約に規定されている。場合によっては、担保融資の財産から立て替え金を回収できない場合には、サービス機関は、立て替えのためのサービス提供を停止することが許可される。
サービス料です。サービス料は、借り手が抵当ローンサービス業者に支払う担保ローンごとのパーセンテージであり、支払い記録の保持、支払いの受け取りと代行支払い、元金と利息の支払いを手形所持者に回す補償となる。
下請けサービスです。下請けサービスは主要事業者の職責を第三者サービス業者にアウトソーシングする過程である。第三者サービス業者はサービス責任を有償で履行し、通常はサービス前払の提供を担当しておらず、これらの前払いはその後、主要サービス業者によって返済される。主要サービス機関は、二次サービス機関で活動する融資所有者に対して契約責任を負う。
未払い元金残高(UPB)1つの担保ローンまたは1つの担保ローンの元金を返済しない額。UPBは整備費や補助収入とともに利用し,事業者の将来の収入源を見積もる手段としている。
アメリカ農務省(“USDA”)アメリカ農業部はアメリカ連邦政府の内閣級部門であり、条件を満たす借主にある住宅ローン保証を提供する。
倉庫施設。二級市場で販売される担保融資に一時的に資金を提供するための信用限度額手配。倉庫手配によると、融資発起人は通常、相手の資金移転に応じて取引相手にある担保融資を譲渡することに同意するとともに、相手は発起人の資金移転に応じて確定した日に、あるいは要求に応じて融資を発起人に戻すことに同意する
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
当社の2023年12月31日までの年次報告Form 10-K第II部第7 A項の検討を参照されたい。2023年12月31日以来、私たちが直面している市場リスクタイプは実質的に変化していない。
感度分析
私たちは敏感性分析を利用して金利変化に基づいて私たちの市場リスクを評価する。敏感性分析は、金利の仮定変化(増加および減少)に基づいて、公正価値に対する潜在的な影響を測定する。
我々は長期に基づくモデルを用いて、金利変化が私たちの融資グループ、いくつかの他の公正な価値で計量された利息負債、および金利デリバティブポートフォリオに与える影響を決定した。これらのモデルでは,基準金利の上昇や低下がすべての期限の収益率曲線を平行移動させるという主な仮定を用いている.
我々は,割引キャッシュフロー分析を用いてMSRの公正価値および平行金利変化がMSRに与える影響を決定した。割引キャッシュフローモデルは、プリペイド速度、運営コスト、サービスコスト、延滞、補助収入、回収率、およびその他の仮定を格納しており、管理層は、これらの仮定は、他の類似市場参加者がMSRを評価する際に使用する仮説と一致すると考えている。公正な価値を決定するための重要な仮定は、前払い速度、運営コスト、およびサービスコストを含む。しかしながら、このような分析は、将来の融資源価値に対する有利または不利、MBS、スワップとアメリカ国債金利との間の利益関係の非平行変化、および二次担保ローン市場の利差の変化など、金利変化がある重大な変数に与える影響を無視している。担保ローン、内部貸借の便利さ、MBSと国債先物に対する長期受け渡し約束に対して、著者らは1つのモデルに依存して金利変化の影響を確定する。また,IRLCが使用する主な仮定は,借り手が約束の下でその担保融資を閉鎖する傾向である.
私たちの総市場リスクは市場変動性と市場流動性を含む様々な要素の影響を受ける。本稿で提案した敏感性分析には,単一時点に基づいて分析しなければならないことと,通常シミュレーションの市場変化によって生じる複雑な市場反応を含めることができない固有の限界が存在する。
私たちはツールで2024年3月31日の市場金利を使用して敏感性分析を実行した。これらの推定は、前述の段落に記載された市場リスク感知型ポートフォリオに基づいており、金利収益率曲線の瞬時的かつ平行移動を仮定している。このような敏感性は仮定されており、説明だけのために使用される。仮説変動に基づく公正価値変動は一般に外挿できないが,公正価値変動との関係は線形ではない可能性があるからである.
以下の表は、イールドカーブの瞬時並行シフトを想定した 2024 年 3 月 31 日時点の金利に敏感な資産 · 負債の公正価値の推計変動をまとめたものです。実際の結果は大きく異なる。
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| 2024年3月31日 |
下り25ベーシスポイント | | 最大25 bpsに達する |
資産が増加する | | | |
適正価額における住宅ローンサービス権 | $ | (134) | | | $ | 120 | |
適正価額で売却される住宅ローン | 3 | | | (3) | |
派生金融商品: | | | |
金利ロック約束 | 5 | | | (5) | |
フォワード MBS 取引 | 155 | | | (164) | |
国債先物 | 68 | | | (67) | |
資産変動総額 | 97 | | | (119) | |
負債が増加する | | | |
担保融資返済権は公正価値に応じて融資する | (2) | | | 2 | |
公正価値超過利差融資 | (3) | | | 2 | |
派生金融商品: | | | |
金利ロック約束 | (1) | | | 1 | |
フォワード MBS 取引 | 117 | | | (125) | |
国債先物 | 2 | | | (2) | |
負債の総変動 | 113 | | | (122) | |
全体的な変化,単純な変化 | $ | (16) | | | $ | 3 | |
第四項です。 制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、我々の経営陣は、2024年3月31日現在、1934年の証券取引法(改正)下の規則13 a−15(B)に基づいて、我々の開示制御プログラム及びプログラムの有効性を評価した。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2024年3月31日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。開示制御及びプログラムの設計は、合理的な保証レベルに適合し、合理的な保証を効果的に提供することができ、取引所法案の提出又は提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証することができ、これらの情報は、直ちに開示を要求する決定を下すために、我々の最高経営者及び最高財務官を含む。
財務報告の内部統制の変化
2024年3月31日までの3ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。
第2部-その他の資料
第1項。 法律訴訟
当社及びその子会社は、当社の経営業務に関する事項に関する司法、仲裁、規制、政府訴訟を含むが、これらに限定されない複数の法的訴訟に常に参加している。いずれも当該等の事項の結果を予測することはできないが、当社の事実及び状況の評価によると、当社は当該等の事項のいずれの事項も信じておらず、個別又は全体として、当社の財務状況、経営業績又はキャッシュフローに重大な悪影響を与えることはない。参照してください備考15:支払いの引受およびまたは事項第一部第一項内の簡明な連結財務諸表を付記するそれは.財務諸表,本表格子10-Q.
プロジェクト1 A リスク要因
2023 年 12 月 31 日を末日とする年度の Form 10—K の年次報告書に含まれる「リスク要因」の下に以前に開示されたリスク要因に重大な変更または追加はありません。
第二項です。 未登録株式証券販売と収益の使用
2022 年 10 月、当社の取締役会は、発行済普通株式の 2 億ドルの新規取得計画を承認しました。 2023 年 7 月、当社の取締役会は、発行済普通株式の追加 2 億ドルを承認しました。2024 年 3 月 31 日現在、 9800 万ドルの普通株式が買戻し可能である。2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間において、当社は自己株式取得プログラムに基づき、総額 3,900 万ドルの普通株式を取得しました。購入した株式の数と平均価格は以下の表に示します。
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期間 | | (a)購入した株式 ( またはユニット ) の合計数 (単位:千) | | (b)1 株 ( または 1 単位 ) 当たり支払われる平均価格 | | (c)公告された計画またはプログラムの一環として取得された株式 ( またはユニット ) の総数 (単位:千) | | (d)計画またはプログラムの下でまだ購入することができる株式 ( またはユニット ) の最大数 ( または適切なドル価値 ) ( 百万単位 ) |
2024年1月 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 137 | |
2024年2月 | | 226 | | | $ | 73.01 | | | 226 | | | $ | 121 | |
2024年3月 | | 311 | | | $ | 72.33 | | | 311 | | | $ | 98 | |
合計する | | 537 | | | | | 537 | | | |
第三項です高級証券違約
ない。
第四項です。 炭鉱安全情報開示
適用されません。
第5項。 その他の情報
ない
第6項。 陳列品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 引用で編入する | |
展示品: 番号をつける | 説明する | 表 | 書類番号. | 展示品 | 提出日 | 手紙のアーカイブまたは提供 |
| | | | | | |
10.1 | バンク · オブ · アメリカ、 N. A. との間で 2020 年 8 月 31 日に締結された第 3 回修正マスター買戻し契約の 2024 年 1 月 30 日付の修正第 6 号。買い手として Nationstar Participation Sub 1 BM LLC が売り手として Nationstar Mortgage LLC が保証人または質権者として認め、保証し、合意しました。 | | | | | X |
10.2 | 2023 年 4 月 3 日付の Nationstar Mortgage LLC ( 借り手 ) と Barclays Bank PLC ( 貸し手 ) との間で締結されたローンおよび担保契約の修正および再記載に対する 2024 年 3 月 29 日付の修正第 4 号 | | | | | X |
31.1 | 2002 年のサーベンス · オックスリー法第 302 条に基づき採択された規則 13 a—14 ( a ) および 15 d—14 ( a ) に基づく最高経営責任者による証明 | | | | | X |
31.2 | 2002 年のサーベンス · オックスリー法第 302 条に基づき採択された規則 13 a—14 ( a ) および 15 d—14 ( a ) に従った最高財務責任者による証明 | | | | | X |
32.1 | 18 U. S.C. に基づく最高経営責任者による認定2002 年サーベンス · オックスリー法第 906 条に基づき採択された第 1350 条。 | | | | | X |
32.2 | 18 U. S.C. に基づく最高財務責任者による証明。2002 年サーベンス · オックスリー法第 906 条に基づき採択された第 1350 条。 | | | | | X |
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | | | | | X |
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | | X |
101.カール | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | X |
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | X |
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | | | | X |
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | X |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル ( Inline XBRL 形式で、資料 101 に収録 ) | | | | | X |
+ この資料で参照されているスケジュールおよびその他の添付資料は、規則 S—K のアイテム 601 ( b ) ( 2 ) に従って省略されています。省略されたスケジュールまたは添付資料のコピーは、要請に応じて証券取引委員会に補足的に提出されます。
** 経営、契約、補償計画または取り決め。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | 株式会社ミスター · クーパー · グループ |
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2024年4月24日 | | / s / ジェイ · ブレイ |
日取り | | ジェイ · ブレイ 最高経営責任者 (首席行政主任) |
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2024年4月24日 | | / s / カルト · ジョンソン |
日取り | | カルト · ジョンソン 常務副総裁兼首席財務官 (首席財務会計官) |