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最大メンバー数TSLA:無償還債務メンバーTSLA:自動車資産担保債券会員2023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバーTSLA:自動車資産担保債券会員2023-01-012023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバーTSLA: ソーラーアセットバックノート会員2023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバーTSLA: ソーラーアセットバックノート会員2023-01-012023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバーTSLA:キャッシュ・エクイティ・デット・メンバー2023-12-310001318605SRT: 最低メンバー数TSLA:無償還債務メンバーTSLA:キャッシュ・エクイティ・デット・メンバー2023-12-310001318605SRT: 最大メンバー数TSLA:無償還債務メンバーTSLA:キャッシュ・エクイティ・デット・メンバー2023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバーTSLA:キャッシュ・エクイティ・デット・メンバー2023-01-012023-12-310001318605TSLA:無償還債務メンバー2023-12-310001318605米国会計基準:シニアノートメンバーTSLA:自動車資産担保債券会員2024-03-310001318605米国会計基準:シニアノートメンバーTSLA:自動車資産担保債券会員2024-01-012024-03-310001318605TSLA:業績ベースの制限付株式ユニットとストックオプション会員2024-03-310001318605TSLA:業績ベースの制限付株式ユニットとストックオプション会員2024-01-012024-03-310001318605米国会計基準:研究開発費メンバー2024-01-012024-03-310001318605米国会計基準:研究開発費メンバー2023-01-012023-03-310001318605tsla: 一般管理費および一般経費の販売メンバー2024-01-012024-03-310001318605tsla: 一般管理費および一般経費の販売メンバー2023-01-012023-03-3100013186052024-01-302024-01-3000013186052018-08-102018-09-06年TSLA: 原告00013186052018-10-172021-03-0800013186052018-10-252019-02-110001318605例:JPCB2021-11-1500013186052023-03-272023-03-2700013186052021-10-042021-10-0400013186052022-04-132022-04-1300013186052023-04-032023-04-0300013186052022-06-162022-06-16tsla: 株主00013186052022-07-222022-07-220001318605US-GAAP: 変動利害関係法人の主要受益者2024-03-310001318605US-GAAP: 変動利害関係法人の主要受益者2023-12-310001318605US-GAAP: 変動利害関係法人の主要受益者TSLA: 太陽エネルギーシステム会員2024-03-310001318605US-GAAP: 変動利害関係法人の主要受益者TSLA: 太陽エネルギーシステム会員2023-12-31TSLA: セグメント0001318605TSLA: 自動車セグメントメンバー2024-01-012024-03-310001318605TSLA: 自動車セグメントメンバー2023-01-012023-03-310001318605TSLA:エネルギー生成・貯蔵部門のメンバー2024-01-012024-03-310001318605TSLA:エネルギー生成・貯蔵部門のメンバー2023-01-012023-03-310001318605国:米国2024-01-012024-03-310001318605国:米国2023-01-012023-03-310001318605国:CN2024-01-012024-03-310001318605国:CN2023-01-012023-03-310001318605TSLA: その他の国のメンバー2024-01-012024-03-310001318605TSLA: その他の国のメンバー2023-01-012023-03-310001318605国:米国2024-03-310001318605国:米国2023-12-310001318605国:DE2024-03-310001318605国:DE2023-12-310001318605国:CN2024-03-310001318605国:CN2023-12-310001318605TSLA: その他の国際会員2024-03-310001318605TSLA: その他の国際会員2023-12-310001318605TSLA: 自動車セグメントメンバー2024-03-310001318605TSLA: 自動車セグメントメンバー2023-12-310001318605TSLA:エネルギー生成・貯蔵部門のメンバー2024-03-310001318605TSLA:エネルギー生成・貯蔵部門のメンバー2023-12-310001318605米国会計基準:後任イベントメンバー2024-04-300001318605TSLA: キャスリーン・ウィルソン・トンプソンメンバー2024-01-012024-03-310001318605TSLA: キャスリーン・ウィルソン・トンプソンメンバー2024-03-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | |
x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年3月31日
または
| | | | | |
o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
_________から_________への移行期間について
コミッションファイル番号: 001-34756
テスラ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 91-2197729 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
| | | | | | | | |
1 テスラロード オースティン、 テキサス | | 78725 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(512) 516-8177
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式 | テスラ | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が(1)1934年の証券取引法(「取引法」)のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を、過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | | x | | アクセラレーテッド・ファイラー | | o |
| | | | | | |
非加速ファイラー | | o | | 小規模な報告会社 | | o |
| | | | | | |
新興成長企業 | | o | | | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はいまたはいいえ x
2024年4月18日の時点で、 3,189,196,167 登録者の発行済普通株式です。
テスラ株式会社
2024年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Q
インデックス
| | | | | | | | |
| | ページ |
第I部。財務情報 | |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 | 4 |
| 連結貸借対照表 | 4 |
| 連結営業報告書 | 5 |
| 連結包括利益計算書 | 6 |
| 償還可能な非支配持分と株式の連結計算書 | 7 |
| 連結キャッシュフロー計算書 | 8 |
| 連結財務諸表に関する注記 | 9 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 25 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 33 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 33 |
| | |
第二部その他の情報 | |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 34 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 34 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 34 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 34 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 34 |
アイテム 5. | その他の情報 | 34 |
アイテム 6. | 展示品 | 35 |
| | |
署名 | | 36 |
将来の見通しに関する記述
フォーム10-Qのこの四半期報告書の議論には、リスクと不確実性を伴う現在の期待を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述には、サプライチェーンの制約、当社の戦略、競争、将来の事業と生産能力、将来の財政状態、将来の収益、予測コスト、収益性、予想されるコスト削減、自己資本比率、当社の技術に対する需要と受容に関する期待、当社が事業を行う市場における成長機会と傾向、経営の見通しと計画、経営目標に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。「予想する」、「信じる」、「できる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図」、「かもしれない」、「計画」、「プロジェクト」、「意志」、「するだろう」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの識別語が含まれているわけではありません。私たちは、将来の見通しに関する記述で開示されている計画、意図、期待を実際に達成できない可能性があります。私たちの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。実際の結果や出来事は、当社が行う将来の見通しに関する記述に開示されている計画、意図、期待とは大きく異なる可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述には、実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となるリスクと不確実性が伴います。これには、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1A、「リスク要因」に記載されているリスクや、証券取引委員会へのその他の提出書類で随時記載または更新されるリスクが含まれますが、これらに限定されません(「秒」)。このようなリスクについての議論は、この申告の時点でそのようなリスクが発生していたことを示すものではありません。私たちは、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
テスラ株式会社
連結貸借対照表
(百万単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 11,805 | | | $ | 16,398 | |
短期投資 | 15,058 | | | 12,696 | |
売掛金、純額 | 3,887 | | | 3,508 | |
インベントリ | 16,033 | | | 13,626です | |
前払費用およびその他の流動資産 | 3,752 | | | 3,388 | |
流動資産合計 | 50,535 | | | 49,616です | |
オペレーティングリース車両、純額 | 5,736 | | | 5,989 | |
太陽エネルギーシステム、ネット | 5,162 | | | 5,229 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 31,436 | | | 29,725 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | 4,367 | | | 4,180 | |
デジタル資産、純額 | 184 | | | 184 | |
無形資産、純額 | 171 | | | 178 | |
グッドウィル | 250 | | | 253 | |
繰延税金資産 | 6,769 | | | 6,733 | |
その他の非流動資産 | 4,616 | | | 4,531 | |
総資産 | $ | 109,226 | | | $ | 106,618 | |
負債 | | | |
現在の負債 | | | |
買掛金 | $ | 14,725ドル | | | $ | 14,431 | |
未払負債およびその他 | 9,243 | | | 9,080 | |
繰延収益 | 3,024 | | | 2,864 | |
負債とファイナンスリースの現在の部分 | 2,461 | | | 2,373 | |
流動負債合計 | 29,453 | | | 28,748 | |
負債とファイナンスリース、現在の部分を差し引いたもの | 2,899 | | | 2,857 | |
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 3,214 | | | 3,251 | |
その他の長期負債 | 8,480 | | | 8,153 | |
負債総額 | 44,046 | | | 43,009 | |
コミットメントと不測の事態(注10) | | | |
子会社の償還可能な非支配持分 | 73 | | | 242 | |
エクイティ | | | |
株主資本 | | | |
優先株式; $0.001 額面価格; 100 承認された株式; いいえ 発行済株式および発行済株式 | — | | | — | |
普通株式; $0.001 額面価格; 6,000 承認された株式; 3,189 そして 3,185 それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日の時点で発行済み株式と発行済み株式 | 3 | | | 3 | |
追加払込資本 | 35,763 | | | 34,892 | |
その他の包括損失の累計 | (399) | | | (143) | |
利益剰余金 | 29,011 | | | 27,882 | |
株主資本の総額 | 64,378 | | | 62,634 | |
子会社の非支配持分 | 729 | | | 733 | |
負債と資本の合計 | $ | 109,226 | | | $ | 106,618 | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
テスラ株式会社
連結営業報告書
(百万単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
収入 | | | | | | | |
自動車販売 | $ | 16,460 | | | $ | 18,878 | | | | | |
自動車規制クレジット | 442 | | | 521 | | | | | |
自動車リース | 476 | | | 564 | | | | | |
自動車総収入 | 17,378 | | | 19,963 | | | | | |
エネルギー生成と貯蔵 | 1,635 | | | 1,529 | | | | | |
サービスとその他 | 2,288 | | | 1,837 | | | | | |
総収入 | 21,301 | | | 23,329 | | | | | |
収益コスト | | | | | | | |
自動車販売 | 13,897 | | | 15,422 | | | | | |
自動車リース | 269 | | | 333 | | | | | |
自動車の総売上原価 | 14,166% | | | 15,755% | | | | | |
エネルギー生成と貯蔵 | 1,232 | | | 1,361 | | | | | |
サービスとその他 | 2,207 | | | 1,702 | | | | | |
総収益コスト | 17,605 | | | 18,818 | | | | | |
売上総利益 | 3,696 | | | 4,511 | | | | | |
営業経費 | | | | | | | |
研究開発 | 1,151 | | | 771 | | | | | |
販売、一般および管理 | 1,374 | | | 1,076 | | | | | |
営業費用の合計 | 2,525 | | | 1,847 | | | | | |
事業からの収入 | 1,171です | | | 2,664 | | | | | |
利息収入 | 350 | | | 213 | | | | | |
支払利息 | (76) | | | (29) | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | 108 | | | (48) | | | | | |
税引前利益 | 1,553 | | | 2,800 | | | | | |
所得税引当金 | 409 | | | 261 | | | | | |
当期純利益 | 1,144 | | | 2,539 | | | | | |
子会社の非支配持分および償還可能な非支配持分に帰属する純利益 | 15 | | | 26 | | | | | |
普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 1,129 | | | $ | 2,513 | | | | | |
| | | | | | | |
普通株主に帰属する普通株式の1株当たりの純利益 | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.37 | | | $ | 0.80 | | | | | |
希釈 | $ | 0.34 | | | $ | 0.73 | | | | | |
普通株式の1株当たりの純利益の計算に使用される加重平均株式 | | | | | | | |
ベーシック | 3,186 | | 3,166% | | | | |
希釈 | 3,484 | | 3,468 | | | | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
テスラ株式会社
連結包括利益計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
当期純利益 | $ | 1,144 | | | $ | 2,539 | | | | | |
その他の包括的(損失)収入: | | | | | | | |
外貨換算調整 | (252) | | | 130 | | | | | |
投資による未実現純利益(損失)、税引後 | (4) | | | 6 | | | | | |
包括利益 | 888 | | | 2,675 | | | | | |
少ない:子会社の非支配持分および償還可能な非支配持分に帰属する包括利益 | 15 | | | 26 | | | | | |
普通株主に帰属する包括利益 | $ | 873 | | | $ | 2,649 | | | | | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
テスラ株式会社
償還可能な非支配持分と株式の連結計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日に終了した3か月間 | 償還可能 非制御 興味 | | | 普通株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 その他 包括的 損失 | | 保持 収益 | | 合計 株主の エクイティ | | 非制御 への興味 子会社 | | 合計 エクイティ |
| | 株式 | | 金額 |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 242 | | | | 3,185 | | $ | 3 | | | $ | 34,892 | | | $ | (143) | | | $ | 27,882 | | | $ | 62,634 | | | $ | 733 | | | $ | 63,367 | |
株式インセンティブ報奨のための普通株式の発行 | — | | | | 4 | | — | | | 251 | | | — | | | — | | | 251 | | | — | | | 251 | |
株式ベースの報酬 | — | | | | — | | — | | | 578 | | | — | | | — | | | 578 | | | — | | | 578 | |
非支配持分への分配 | (6) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16) | | | (16) | |
非支配持分のバイアウト | (166) | | | | — | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
当期純利益 | 3 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 1,129 | | | 1,129 | | | 12 | | | 1,141 | |
その他の包括損失 | — | | | | — | | — | | | — | | | (256) | | | — | | | (256) | | | — | | | (256) | |
2024年3月31日現在の残高 | $ | 73 | | | | 3,189 | | $ | 3 | | | $ | 35,763 | | | $ | (399) | | | $ | 29,011 | | | $ | 64,378 | | | $ | 729 | | | $ | 65,107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間 | 償還可能 非制御 興味 | | | 普通株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 その他 包括的 損失 | | 保持 収益 | | 合計 株主の エクイティ | | 非制御 への興味 子会社 | | 合計 エクイティ |
| | 株式 | | 金額 |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 409 | | | | 3,164 | | $ | 3 | | | $ | 32,177 | | | $ | (361) | | | $ | 12,885 | | | $ | 44,704 | | | $ | 785 | | | $ | 45,489 | |
株式インセンティブ報奨のための普通株式の発行 | — | | | | 5 | | — | | | 231 | | | — | | | — | | | 231 | | | — | | | 231 | |
株式ベースの報酬 | — | | | | — | | — | | | 465 | | | — | | | — | | | 465 | | | — | | | 465 | |
非支配持分への分配 | (5) | | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22) | | | (22) | |
非支配持分のバイアウト | — | | | | — | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | | | (12) | | | (7) | |
当期純利益 | 3 | | | | — | | — | | | — | | | — | | | 2,513 | | | 2,513 | | | 23 | | | 2,536 | |
その他の包括利益 | — | | | | — | | — | | | — | | | 136 | | | — | | | 136 | | | — | | | 136 | |
2023年3月31日現在の残高 | $ | 407 | | | | 3,169 | | $ | 3 | | | $ | 32,878 | | | $ | (225) | | | $ | 15,398 | | | $ | 48,054 | | | $ | 774 | | | $ | 48,828 | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
テスラ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
当期純利益 | $ | 1,144 | | | $ | 2,539 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却、償却および減損 | 1,246 | | | 1,046 | |
株式ベースの報酬 | 524 | | | 418 | |
在庫と購買契約の減価償却 | 68 | | | 50 | |
外貨取引、純未実現利益 | (63) | | | (25) | |
繰延所得税 | (11) | | | (55) | |
非現金利息およびその他の営業活動 | (5) | | | 15 | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | (422) | | | (32) | |
インベントリ | (2,697) | | | (1,540) | |
オペレーティングリース車両 | (12) | | | (675) | |
前払費用およびその他の資産 | (972) | | | (737) | |
買掛金、未払金およびその他の負債 | 1,247 | | | 1,403 | |
繰延収益 | 195 | | | 106 | |
営業活動による純現金 | 242 | | | 2,513 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
ファイナンスリースを除く不動産や設備の購入、売上高を差し引いたもの | (2,773) | | | (2,072) | |
太陽エネルギーシステムの購入、売上を差し引いたもの | (4) | | | (1) | |
| | | |
投資の購入 | (6,622) | | | (2,015) | |
投資の満期による収入 | 4,315 | | | 1,604 | |
投資活動に使用された純現金 | (5,084) | | | (2,484) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
負債の発行による収入 | 776 | | | — | |
負債の返済 | (591) | | | (302) | |
ストックオプションおよびその他の株式発行の行使による収入 | 251 | | | 231 | |
ファイナンスリースの元本支払い | (106) | | | (106) | |
債務発行費用 | (3) | | | (13) | |
子会社の非支配持分に支払われる分配金 | (30) | | | (36) | |
子会社の非支配持分の買収による支払い | (101) | | | (7) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 196 | | | (233) | |
現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (79) | | | 50 | |
現金および現金同等物および制限付現金の純減少 | (4,725) | | | (154) | |
現金および現金同等物および制限付現金、期初 | 17,189 | | | 16,924 | |
現金および現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 12,464 | | | $ | 16,770 | |
補足的な非現金投資および資金調達活動 | | | |
負債に含まれる資産と設備の取得 | $ | 1,431 | | | $ | 1,193 | |
ファイナンスリース負債と引き換えに取得したリース資産 | $ | 20 | | | $ | — | |
オペレーティングリース負債と引き換えに取得したリース資産 | $ | 406 | | | $ | 362 | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
テスラ株式会社
連結財務諸表に関する注記
(未監査)
ノート 1 — 重要な会計方針の要約
未監査の中間財務諸表
2024年3月31日現在の連結貸借対照表、連結営業報告書、連結包括利益計算書、償還可能な非支配持分および資本の連結計算書、および2024年3月31日に終了した3か月間の連結キャッシュフロー計算書を含む、テスラ株式会社(「テスラ」、「当社」、「私たち」または「当社」)の連結財務諸表、および添付のメモで開示されているその他の情報は、未監査です。2023年12月31日現在の連結貸借対照表は、その日現在の監査済み連結財務諸表から導き出されました。中間連結財務諸表とそれに付随する注記は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる年次連結財務諸表および添付の注記と併せてお読みください。
中間連結財務諸表とそれに付随する注記は、年次連結財務諸表と同じ基準で作成されており、経営陣の意見では、提示された期間の経営成績の公正な報告に必要な、通常の定期的な調整のみを含むすべての調整が反映されていると考えています。任意の中間期間の連結業績は、必ずしも通年またはその他の将来の年度または中間期間に予想される業績を示すものではありません。
再分類
前期の特定の残高は、連結財務諸表および添付の注記における当期表示に適合するように再分類されました。
収益認識
ソース別の収益
次の表は、当社の収益を主要な財源(百万単位)別に分類したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
自動車販売 | $ | 16,460 | | | $ | 18,878 | | | | | |
自動車規制クレジット | 442 | | | 521 | | | | | |
エネルギー生成と貯蔵の販売 | 1,522 | | | 1,413 | | | | | |
サービスとその他 | 2,288 | | | 1,837 | | | | | |
販売とサービスからの総収入 | 20,712 | | | 22,649 | | | | | |
自動車リース | 476 | | | 564 | | | | | |
エネルギー生成と貯蔵リース | 113 | | | 116 | | | | | |
総収入 | $ | 21,301 | | | $ | 23,329 | | | | | |
自動車セグメント
自動車販売
当社の完全自動運転(監視付き)(「FSD」)機能へのアクセスとその継続的なメンテナンス、インターネット接続、無料スーパーチャージャープログラム、および主に自動車販売に関する無線ソフトウェアアップデートに関連する繰延収益は、$に達しました3.50 10億と $3.54 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ10億です。
繰延収益は、貸借対照表日付の時点で未履行または一部未履行となっている履行債務に割り当てられた合計取引価格と同等です。2023年12月31日および2022年12月31日現在の繰延収益残高から計上された収益は281 百万と $134 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。2024年3月31日現在の繰延収益残高の合計のうち、$を認識する予定です848 次は百万の収入 12 ヶ月。残りの残高は、製品の支配権が移管されたとき、または業績期間中に計上されます。
連結貸借対照表には、自動車納入の資金調達のために提供するローンに関連する融資債権があります。2024年3月31日および2023年12月31日現在、当社の現在の純融資売掛金は241 百万と $242 売掛金、純額、およびドルはそれぞれ百万です971 百万と $1.04長期部分のその他の非流動資産はそれぞれ10億です。
自動車リース収入
直接販売型リースプログラム
販売型リースに関連するリース債権は、連結貸借対照表には以下のように表示されます(百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
リース債権総額 | $ | 702 | | | $ | 780 | |
未収利息収入 | (66) | | | (78) | |
予想信用損失引当金 | (6) | | | (6) | |
販売型リースへの純投資 | $ | 630 | | | $ | 696 | |
| | | |
次のように報告されています。 | | | |
前払費用およびその他の流動資産 | $ | 184 | | | $ | 189 | |
その他の非流動資産 | 446 | | | 507 | |
販売型リースへの純投資 | $ | 630 | | | $ | 696 | |
エネルギー生成および貯蔵セグメント
発電と貯蔵の販売
前払いに関連して顧客から徴収された返金不可の金額を繰延収益として記録します。これは、それぞれの顧客契約期間における収益として計上されます。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、このような顧客支払いに関連する繰延収益はドルに達しました1.78 10億と $1.60 主に契約上の支払い条件により、それぞれ10億です。2023年12月31日および2022年12月31日現在の繰延収益残高から認識された収益は417 百万と $230 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。2024年3月31日現在、当初の予定期間が1年を超える契約で未履行または一部未履行となった履行債務に割り当てられた合計取引価格は$でした3.86 10億。この金額のうち、$を認識すると予想されます1.00 次は数十億 12 残りの履行義務期間中の数か月と残りの期間。
当社の連結貸借対照表には、エネルギー製品の資金調達のために提供するローンに関連する融資債権があります。2024年3月31日および2023年12月31日現在、当社の現在の純融資売掛金は32 百万と $31 売掛金、純額、およびドルはそれぞれ百万です608 百万と $578 長期部分のその他の非流動資産はそれぞれ百万です。
所得税
私たちは、米国および多くの外国の法域で所得税の対象となっています。当社の所得税引当金、繰延税金資産および負債、および当社の純繰延税金資産に対して計上される評価引当金のうち、実現される見込みが低いものについては、慎重な判断が必要です。私たちは、各報告期間に関連するすべての要因を考慮して、繰延税金資産の実現可能性を監視しています。繰延税金資産の実現可能性の評価を完了するにあたり、管轄区域ごとの恒久的な帳簿税差異を調整した税引前利益(損失)で測定された収益(損失)の履歴、実際の収益の変動性、近年の株式ベースの報酬に関連する超過税制上の優遇措置、および既存の一時的な差異が逆転するタイミングの影響を考慮します。また、過去の業績と比較した将来の業績の不確実性、普通株式の市場価格とその業績の経時的な変動、将来の課税所得の予測能力に影響を与える変動するマクロ経済状況、将来の課税所得の存在と規模に影響を与える可能性のある事業の変化など、当社の将来の事業運営成績の予測の評価にも頼っています。当社の評価引当金評価は、入手可能なすべての情報を考慮した将来の業績の最良の見積もりに基づいています。
中間期間の所得税の引当金または優遇措置は、年間実効税率の見積もりを使用して決定されます。該当期間に考慮される個別の項目がある場合は、それを調整します。四半期ごとに、年間の実効税率の見積もりを更新し、推定税率が変更された場合は累積調整を行います。
普通株主に帰属する普通株式の1株当たりの純利益
次の表は、普通株主に帰属する純利益と、普通株式1株あたりの基本および希薄化後の純利益(百万単位)の計算に使用される純利益との調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 1,129 | | | $ | 2,513 | | | | | |
少ない:非支配持分のバイアウト | (42) | | | (5) | | | | | |
普通株式の1株当たりの基本および希薄化後の純利益の計算に使用される純利益 | $ | 1,171です | | | $ | 2,518 | | | | | |
次の表は、普通株主に帰属する普通株式の1株当たり純利益(百万単位)の計算に使用される基本加重平均株式と希薄化後の加重平均株式数の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
普通株式の1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式、基本株式 | 3,186 | | 3,166% | | | | |
追加: | | | | | | | |
株式ベースのアワード | 286 | | 289 | | | | |
コンバーチブルシニアノート | 1 | | 2 | | | | |
ワラント | 11 | | 11 | | | | |
普通株式の1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式、希薄化後 | 3,484 | | 3,468 | | | | |
次の表は、希薄化防止効果(百万単位)であったため、普通株主に帰属する普通株式の1株あたりの希薄化後純利益の計算から除外された、希薄化する可能性のある株式を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
株式ベースのアワード | 23 | | 25 | | | | |
制限付き現金
連結キャッシュフロー計算書に記載されている当社の現金および現金同等物と制限付現金の合計は次のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 | | 3 月 31 日 2023 | | 12月31日 2022 |
現金および現金同等物 | $ | 11,805 | | | $ | 16,398 | | | $ | 16,048 | | | $ | 16,253 | |
前払費用やその他の流動資産に含まれる制限付現金 | 363 | | | 543 | | | 486 | | | 294 | |
その他の非流動資産に含まれる制限付現金 | 296 | | | 248 | | | 236 | | | 377 | |
連結キャッシュフロー計算書に記載されている合計 | $ | 12,464 | | | $ | 17,189 | | | $ | 16,770 | | | $ | 16,924 | |
売掛金と貸倒引当金
会計四半期末になる曜日によっては、特定の顧客からの支払いが銀行機関を通じて決済され、ファイナンスパートナーからの支払いの受領を待っているため、売掛金残高が変動する可能性があります。このようなパートナーとの契約上の支払い条件に基づくと、最大で約2週間かかる場合があります。規制クレジットの販売に関連する売掛金残高は、契約上の支払い条件によって異なります。さらに、政府のリベートは、それを発行する特定の法域の慣習的な処理スケジュールにもよりますが、徴収されるまでに最大1年以上かかる場合があります。これらのさまざまな要因が、期間ごとに当社の売掛金残高に大きな影響を与える可能性があります。 2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、政府のリベート受取額はドルでした572 百万と $378 売掛金、現在の部分とドルを差し引いた金額はそれぞれ百万です45 百万と $207 連結貸借対照表の長期部分のその他の非流動資産はそれぞれ100万です。
融資債権
2024年3月31日および2023年12月31日現在、当社の融資債権の大部分は現在の状態で、重要でない残高が期日を過ぎています。2024年3月31日および2023年12月31日現在、MyPower受取手形を除く当社の融資売掛金の大部分は、2023年と2022年に発生したものです。
2024年3月31日および2023年12月31日現在、MyPowerの顧客手形売掛金の未払い残高の合計は、予想される信用損失引当金を差し引いた金額は、$でした263 百万と $266 それぞれ、百万、そのうち$5 今後12か月で100万が支払われる予定でした。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、予想される信用損失引当金はドルでした36 百万。
リスクの集中
信用リスク
当社が信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品には、現金、現金同等物、投資、制限付現金、売掛金、その他の金融売掛金があります。当社の現金および投資残高は、主に信用度の高い金融機関への預金、または米国政府証券、コマーシャル・ペーパー、社債証券、およびマネーマーケット・ファンドに投資されています。これらの預金は通常、保険限度額を超えています。2024年3月31日および2023年12月31日現在、当社の売掛金残高の10%以上を占める事業体はありません。
供給リスク
私たちは、シングルソースサプライヤーを含むサプライヤーに依存しており、これらのサプライヤーが当社製品の必要なコンポーネントを、私たちが納得できる価格、品質レベル、数量でタイムリーに供給できないこと、またはこれらのサプライヤーからのこれらのコンポーネントを効率的に管理できないことは、当社の事業、見通し、財政状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
保証
未払保証活動は以下のとおりです(単位:百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
未払保証—期間の初め | $ | 5,152 | | | $ | 3,505 | | | | | |
発生した保証費用 | (328) | | | (280) | | | | | |
有効期限や為替の影響を含む、既存の保証の負債の正味の変化 | (18) | | | 208 | | | | | |
保証規定 | 547 | | | 532 | | | | | |
未払保証—期間終了 | $ | 5,353 | | | $ | 3,965 | | | | | |
最近の会計上の宣言
最近発行された会計上の宣言、まだ採択されていない
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)第2023-07号「報告対象セグメント開示の改善(トピック280)」を発表しました。このASUは、最高執行意思決定者(「CODM」)に定期的に提供され、報告対象となる各セグメントの損益指標に含まれる報告対象セグメントの多額の経費の開示を要求することで、報告対象セグメントの開示要件を更新します。このASUでは、CODMとして特定された個人の役職と役職の開示と、CODMがセグメントの業績を評価し、リソースの配分方法を決定する際に、報告されたセグメントの損益の測定値をどのように使用するかについての説明も必要です。ASUは、2023年12月15日以降に開始する年次期間と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。ASUの採用は、財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡及的に適用する必要があります。早期養子縁組も許可されています。このASUにより、採用時に追加の必要な開示を含めることになりそうです。現在、このASUの規定を検討中で、2024年12月31日に終了する年度に採用する予定です。
2023年12月、FASBはASU第2023-08号「暗号資産の会計処理と開示」(サブトピック350-60)を発行しました。このASUでは、特定の暗号資産を、報告期間ごとに貸借対照表と損益計算書で個別に公正価値で測定する必要があります。このASUは、保有する重要な暗号資産ごとに名称、原価基準、公正価値、ユニット数を義務付けることで、他の無形資産の開示要件も強化します。ASUは、2024年12月15日以降に開始する年間期間(その会計年度内の中間期間を含む)に有効です。ASUを採用するには、企業が修正を採用する年次報告期間の開始時点で、利益剰余金の期首残高を累積的に調整する必要があります。暫定的な養子縁組を含め、早期養子縁組も許可されています。ただし、ASUが暫定期間に早期に採用された場合、企業は中間期間を含む会計年度の初めにASUを採用する必要があります。このASUにより、連結財務諸表に損益が記録され、採用されれば追加の開示が行われます。現在、このASUの採用を検討中ですが、採用時の公正価値によっては、保有する暗号資産の帳簿価額とそれに関連する損益に重大な影響を与える可能性があります。
2023年12月、FASBはASU第2023-09号「所得税開示の改善」(トピック740)を発表しました。ASUでは、報告主体の実効税率調整に関する詳細な情報と、支払った所得税に関する追加情報が必要です。ASUは、2024年12月15日以降に開始する年間期間を対象として有効になります。年次財務諸表がまだ発行されていない、または発行可能になっていない場合も、早期採用が認められます。このASUが採用されると、必要な追加開示が連結財務諸表に含まれる可能性があります。
ノート 2 — 金融商品の公正価値
ASC 820、公正価値測定(「ASC 820」)には、公正価値とは出口価格であり、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受け取る金額、または負債を譲渡するために支払われる金額を表すと記載されています。そのため、公正価値は市場ベースの測定値であり、市場参加者が資産または負債の価格を設定する際に使用する仮定に基づいて決定する必要があります。公正価値の測定にどのインプットを使用すべきかを優先順位付けする3段階の公正価値階層は、(レベルI)活発な市場の相場価格などの観察可能なインプット、(レベルII)直接的または間接的に観察可能な活発な市場の相場価格以外のインプット、(レベルIII)市場データがほとんどまたはまったくない観察不可能なインプットで構成されます。公正価値階層では、公正価値を決定する際に、観察可能な市場データがあればそれを使用する必要があります。 定期的に公正価値で測定された当社の資産と負債は以下の通りです(単位:百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 公正価値 | | レベル I | | レベル II | | レベル III | | 公正価値 | | レベル I | | レベル II | | レベル III |
マネー・マーケット・ファンド | $ | 368 | | | $ | 368 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 109 | | | $ | 109 | | | $ | — | | | $ | — | |
米国政府証券 | 4,122 | | | — | | | 4,122 | | | — | | | 5,136 | | | — | | | 5,136 | | | — | |
企業債務証券 | 420 | | | — | | | 420 | | | — | | | 480 | | | — | | | 480 | | | — | |
預金証書と定期預金 | 8,155 | | | — | | | 8,155 | | | — | | | 6,996 | | | — | | | 6,996 | | | — | |
コマーシャル・ペーパー | 2,411 | | | — | | | 2,411 | | | — | | | 470 | | | — | | | 470 | | | — | |
合計 | $ | 15,476 | | | $ | 368 | | | $ | 15,108 | | | $ | — | | | $ | 13,191 | | | $ | 109 | | | $ | 13,082 | | | $ | — | |
私たちのマネーマーケットファンドはすべて、活発な市場での相場価格を使用して評価されていたため、公正価値階層のレベルIに分類されました。当社の米国政府証券、預金証書、コマーシャル・ペーパー、定期預金、社債証券は公正価値階層のレベルIIに分類され、市場アプローチを使用してこれらの投資の公正価値が決定されました。
2024年3月31日および2023年12月31日現在、証券タイプ別に分類された当社の現金、現金同等物および投資は、以下のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 調整後の費用 | | 未実現総利益 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 現金および現金同等物 | | 短期投資 |
現金 | $ | 11,387 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 11,387 | | | $ | 11,387 | | | $ | — | |
マネー・マーケット・ファンド | 368 | | | — | | | — | | | 368 | | | 368 | | | — | |
米国政府証券 | 4,124 | | | — | | | (2) | | | 4,122 | | | — | | | 4,122 | |
企業債務証券 | 423 | | | 1 | | | (4) | | | 420 | | | — | | | 420 | |
預金証書と定期預金 | 8,155 | | | — | | | — | | | 8,155 | | | — | | | 8,155 | |
コマーシャル・ペーパー | 2,414 | | | — | | | (3) | | | 2,411 | | | 50 | | | 2,361 | |
現金、現金同等物および短期投資の合計 | $ | 26,871です | | | $ | 1 | | | $ | (9) | | | $ | 26,863 | | | $ | 11,805 | | | $ | 15,058 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 調整後の費用 | | 未実現総利益 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 現金および現金同等物 | | 短期投資 |
現金 | $ | 15,903 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,903 | | | $ | 15,903 | | | $ | — | |
マネー・マーケット・ファンド | 109 | | | — | | | — | | | 109 | | | 109 | | | — | |
米国政府証券 | 5,136 | | | 1 | | | (1) | | | 5,136 | | | 277 | | | 4,859 | |
企業債務証券 | 485 | | | 1 | | | (6) | | | 480 | | | — | | | 480 | |
預金証書と定期預金 | 6,995 | | | 1 | | | — | | | 6,996 | | | — | | | 6,996 | |
コマーシャル・ペーパー | 470 | | | — | | | — | | | 470 | | | 109 | | | 361 | |
現金、現金同等物および短期投資の合計 | $ | 29,098 | | | $ | 3 | | | $ | (7) | | | $ | 29,094 | | | $ | 16,398 | | | $ | 12,696 | |
連結損益計算書には、総実現利益、損失、信用損失をその他の収益(費用)の一部として計上しています。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、実質的な総実現利益、損失、または信用損失は計上されませんでした。2024年3月31日および2023年12月31日現在、信用損失の期末引当金残高は重要ではありませんでした。2024年3月31日および2023年12月31日現在の投資の未実現損失総額は、本質的に一時的なものであると判断しました。
次の表は、2024年3月31日現在の当社の投資の公正価値を記載された契約満期(百万単位)別にまとめたものです。
| | | | | |
期限が1年以内 | $ | 14,805 | |
締め切りは1年から5年です | 231 | |
締め切りは5年後から10年後です | 22 | |
合計 | $ | 15,058 | |
公正価値の開示
公正価値で再評価されない当社の金融商品には、売掛金、融資売掛金、その他の売掛金、デジタル資産、買掛金、未払負債、顧客預金および負債が含まれます。これらの金融商品の帳簿価額は、実質的に公正価値に近いものです。当社以外は 2.00満期転換社債の% 2024 (「2024ノート」)とデジタル資産。
私たちは、一般的に受け入れられている評価方法論と、信用リスク(レベルII)などの間接的に観察可能な市場ベースのリスク測定値を使用して、2024年債の公正価値を見積もります。さらに、活発な市場(レベルI)での相場価格に基づいて、デジタル資産の公正価値を見積もります。 次の表は、推定公正価値と帳簿価額(百万単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 運送価額 | | 公正価値 | | 運送価額 | | 公正価値 |
2024 ノート | $ | 21 | | | $ | 180 | | | $ | 37 | | | $ | 443 | |
デジタル資産、純額 | $ | 184 | | | $ | 821 | | | $ | 184 | | | $ | 487 | |
ノート 3 — インベントリ
私たちの在庫は次のもので構成されていました(百万単位):
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
原材料 | $ | 5,584 | | | $ | 5,390 | |
作業中 | 2,507 | | | 2,016 | |
完成品 (1) | 6,747 | | | 5,049 | |
サービスパーツ | 1,195です | | | 1,171です | |
合計 | $ | 16,033 | | | $ | 13,626です | |
(1) 完成品在庫には、顧客の注文を満たすための輸送中の製品、販売可能な新車、販売可能な中古車とエネルギー製品が含まれます。
過剰在庫や古くなった在庫、または在庫の正味実現可能価値が帳簿価額を下回っていると思われる場合は、在庫を減価償却します。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、私たちはドルの減価償却を記録しました39 連結損益計算書には百万の売上原価があります。
ノート 4 — 不動産、プラントおよび設備、純額
私たちの資産、プラント、設備の純額は、次のもの(百万単位)でした:
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
機械、設備、車両、オフィス家具 | $ | 16,942 | | | $ | 16,309 | |
ツーリング | 3,480 | | | 3,129 | |
借地権の改善 | 3,291 | | | 3,136 | |
土地と建物 | 9,852 | | | 9,498 | |
AI インフラストラクチャ | 2,255 | | | 1,510 | |
コンピューター機器、ハードウェア、ソフトウェア | 2,534 | | | 2,409 | |
建設中 | 5,934 | | | 5,791 | |
| 44,288 | | | 41,782 | |
控除:減価償却累計額 | (12,852) | | | (12,057) | |
合計 | $ | 31,436 | | | $ | 29,725 | |
進行中の建設は主に、製品の製造に関連する施設、設備、工具の継続的な建設と拡張、およびAIインフラストラクチャに関連する建設で構成されています。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の減価償却費は929 百万と $722 それぞれ 100 万。
ノート 5 — 未払負債とその他
当社の未払負債およびその他の流動負債は以下のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
未払購入 (1) | $ | 2,635 | | | $ | 2,721 | |
未払保証準備金、現在の部分 | 1,605 | | | 1,546 | |
給与および関連費用 | 1,464 | | | 1,325 | |
未払税金 (2) | 1,186 | | | 1,204 | |
顧客預金 | 888 | | | 876 | |
オペレーティングリース負債、流動部分 | 704 | | | 672 | |
売上返品準備金、現在の部分 | 195 | | | 219 | |
その他の流動負債 | 566 | | | 517 | |
合計 | $ | 9,243 | | | $ | 9,080 | |
(1) 未払購入は、主に、まだ請求されていない商品やサービスの領収書を反映しています。これらの商品やサービスの代金が請求されるにつれて、この残高は減り、買掛金は増えます。
(2) 支払うべき税金には、付加価値税、所得税、売上税、固定資産税、使用税の未払金が含まれます。
ノート 6 — その他の長期負債
当社のその他の長期負債は以下のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
オペレーティングリース負債 | $ | 3,847 | | | $ | 3,671 | |
未払保証準備金 | 3,748 | | | 3,606 | |
その他の非流動負債 | 885 | | | 876 | |
その他の長期負債合計 | $ | 8,480 | | | $ | 8,153 | |
ノート 7 — 債務
以下は、2024年3月31日現在の当社の負債およびファイナンスリースの概要です(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純帳簿価額 | | 未払い 校長 バランス | | 未使用 コミットしています 金額 (1) | | 契約上 金利 | | 契約上 満期日 |
| 現在の | | 長期 | | | | |
償還債務: | | | | | | | | | | | |
2024 ノート | $ | 21 | | | $ | — | | | $ | 21 | | | $ | — | | | 2.00 | % | | 2024年5月 |
RCFクレジット契約 | — | | | — | | | — | | | 5,000 | | | 該当なし | | 2028 年 1 月 |
ソーラーボンド | 1 | | | 6 | | | 7 | | | — | | | 4.70-5.75% | | 2025年3月-2031年1月 |
その他 | 26 | | | — | | | 26 | | | — | | | 5.20 | % | | 2026年12月 |
リコース負債総額 | 48 | | | 6 | | | 54 | | | 5,000 | | | | | |
ノンリコース債務: | | | | | | | | | | | |
自動車資産担保証券 | 2,054 | | | 2,405 | | | 4,475 | | | — | | | 0.60-6.57% | | 2024年12月-2031年5月 |
ソーラー資産担保証券 | 4 | | | 7 | | | 12 | | | — | | | 4.80 | % | | 2026年12月 |
キャッシュ・エクイティ・デット | 29 | | | 321 | | | 359 | | | — | | | 5.25-5.81% | | 2033年7月-2035年1月 |
ノンリコース負債総額 | 2,087 | | | 2,733 | | | 4,846 | | | — | | | | | |
負債総額 | 2,135 | | | 2,739 | | | $ | 4,900 | | | $ | 5,000 | | | | | |
ファイナンスリース | 326 | | | 160 | | | | | | | | | |
負債とファイナンスリースの総額 | $ | 2,461 | | | $ | 2,899 | | | | | | | | | |
以下は、2023年12月31日現在の当社の負債およびファイナンスリースの概要です(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純帳簿価額 | | 未払い 校長 バランス | | 未使用 コミットしています 金額 (1) | | 契約上 金利 | | 契約上 満期日 |
| 現在の | | 長期 | | | | |
償還債務: | | | | | | | | | | | |
2024 ノート | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | — | | | 2.00 | % | | 2024年5月 |
RCFクレジット契約 | — | | | — | | | — | | | 5,000 | | | 該当なし | | 2028 年 1 月 |
ソーラーボンド | — | | | 7 | | | 7 | | | — | | | 4.70-5.75% | | 2025年3月-2031年1月 |
その他 | — | | | — | | | — | | | 28 | | | 該当なし | | 2026年12月 |
リコース負債総額 | 37 | | | 7 | | | 44 | | | 5,028 | | | | | |
ノンリコース債務: | | | | | | | | | | | |
自動車資産担保証券 | 1,906 | | | 2,337 | | | 4,259 | | | — | | | 0.60-6.57% | | 2024年7月-2031年5月 |
ソーラー資産担保証券 | 4 | | | 8 | | | 13 | | | — | | | 4.80 | % | | 2026年12月 |
キャッシュ・エクイティ・デット | 28 | | | 330 | | | 367 | | | — | | | 5.25-5.81% | | 2033年7月-2035年1月 |
ノンリコース負債総額 | 1,938 | | | 2,675 | | | 4,639 | | | — | | | | | |
負債総額 | 1,975 | | | 2,682 | | | $ | 4,683 | | | $ | 5,028 | | | | | |
ファイナンスリース | 398 | | | 175 | | | | | | | | | |
負債とファイナンスリースの総額 | $ | 2,373 | | | $ | 2,857 | | | | | | | | | |
(1) RCFクレジット契約に基づいて利用可能なコミットファンドについては、ドローダウン前に特定の条件がない限り、ドローダウンや一般的な企業目的での使用に制限はありません。施設の条件については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの報告に含まれる連結財務諸表の注記を参照してください。
償還債務とは、当社の一般資産に償還される負債のことです。ノンリコース負債とは、子会社の資産のみに償還される負債のことです。未払いの元本残高と正味帳簿価額の差は、債務割引または繰延発行費用によるものです。2024年3月31日現在、私たちはすべての金融債務契約を実質的に遵守しています。
2024 ノート
2024年3月31日現在、2024年紙幣の保有者は転換することができ、2024年紙幣は2024年5月に満期になる予定です。
自動車資産担保証券
2024年の第1四半期に、特定のリース車両に関連する受益権を特別目的事業体に譲渡し、$を発行しました750 自動車資産担保証券の元本総額は100万です。条件は当社が以前に発行した他の自動車資産担保証券と同様です。発行による収益は、債務発行費用を差し引いたもので、$でした747 百万。
ノート 8 — エクイティ・インセンティブ・プラン
その他の業績ベースの助成金
時々、取締役会の報酬委員会は特定の従業員に業績ベースの制限付株式ユニットとストックオプションを付与します。
2024年3月31日現在、株式ベースの報酬費用は認識されていませんでした613 これらの助成金で合計金額を購入または受け取ることができます 5.0 当社の普通株式100万株。達成されそうな賞については、認識されていない株式ベースの報酬費用を$と見積もっています104 加重平均期間で100万が認識されます 4.8 何年も。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、これらの助成金に関連する株式ベースの報酬費用は、没収額を差し引いた額は重要ではありませんでした。
株式ベースの報酬情報の概要
次の表は、連結損益計算書における当社の株式ベースの報酬費用を項目別にまとめたものです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
収益コスト | $ | 202 | | | $ | 192 | | | | | |
研究開発 | 212 | | | 134 | | | | | |
販売、一般および管理 | 110 | | | 92 | | | | | |
合計 | $ | 524 | | | $ | 418 | | | | | |
ノート 9 — 所得税
当社の実効税率は 262024年3月31日に終了した3か月間のパーセンテージとの比較 92023年3月31日に終了した3か月間の%。当社の実効税率の引き上げは、主に、2023年第4四半期に米国の繰延税金資産に対する評価引当金の解除の影響と、管轄区域の収益構成の変化によるものです。
2024年と2023年の最初の3か月間の当社の実効税率は、米国連邦の法定税率である21%とは異なりました。これは主に、さまざまな税率の対象となる当社の管轄区域の収益、繰延税金資産に対する評価引当金の影響、および米国の税額控除と2022年のインフレ削減法(「IRA」)製造クレジットのメリットが組み合わさったためです。
私たちは、米国の連邦、州、および外国の管轄区域で税務調査の対象となっています。税務調査の時期と結果が不確実なため、12か月以内に認識されない税制上の優遇措置総額が合理的に変化する可能性のある範囲を現時点では見積もることができません。
ノート 10 — コミットメントと不測の事態
バッファロー、ニューヨーク、中国上海でのオペレーティングリースの取り決め
ニューヨークのバッファローと中国の上海でのオペレーティングリース契約の詳細については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記15「コミットメントと不測の事態」を参照してください。2024年3月31日現在、これらの取り決めに基づく要件を満たす予定です。現在の事業レベルおよび予想される事業レベルに基づいて、随時変更される可能性があります。
法的手続き
2018 CEOパフォーマンスアワードに関連する訴訟
2018年6月4日、テスラの株主と称される人物が、イーロン・マスクと当時のテスラの取締役会のメンバーに対して、企業の浪費、不当利得、そしてそれらの取締役会メンバーが2018年にイーロン・マスクに授与された株式ベースの報酬制度を承認したことで受託者責任に違反したとして、デラウェア州チャンスリー裁判所に推定される集団訴訟およびデリバティブ訴訟を提起しました(「2018年のCEOパフォーマンスアワード」)。トライアルは2022年11月14日から18日に開催されました。裁判後の説明と議論はこれで完了です。2024年1月30日、裁判所はマスク氏の2018年の報酬プランの取り消しを命じる意見書を発表しました。原告の弁護士は、手数料の裁定を求めるブリーフを提出しました 29,402,900 テスラの株と$の費用1,120,115.50。手数料請求に対するテスラの異議申し立て期限は2024年6月7日で、公聴会は2024年7月8日に予定されています。2024年4月17日、テスラは2018年のCEOパフォーマンスアワードの承認提案を含むいくつかの提案を含む暫定委任勧誘状を提出しました。
取締役の報酬に関連する訴訟
2020年6月17日、テスラの株主と称される人物が、2017年から2020年の間にイーロン・マスク以外のテスラの取締役に付与された報酬について、テスラに代わってテスラの現役および元取締役の一部に対してデリバティブ訴訟をデラウェア州裁判所に提起しました。この訴訟は、受託者責任違反および不当利得請求を主張し、宣言的および差止命令による救済、不特定の損害賠償、その他の救済を求めています。被告は2020年9月17日に回答を提出しました。
2023年7月14日、両当事者は妥協と和解に関する規定と合意を提出しました。これには、いかなる当事者による不正行為の承認も含まれていません。和解が裁判所によって承認された場合、この訴訟は完全に和解し、偏見をもって却下されます。契約条件に従い、テスラは2023年7月14日現在の登録株主に和解案を通知しました。裁判所は2023年10月13日に和解に関する公聴会を開き、その後、和解と原告の弁護士費用の請求を助言に基づいて受け付けました。和解が当社の経営成績、キャッシュフロー、または財政状態に悪影響を及ぼすことはないと予想されます。
非公開取引の可能性に関する訴訟
2018 年 8 月 10 日から 2018 年 9 月 6 日までの間、 九 2018年8月7日、マスク氏がテスラを非公開にすることを検討していたというTwitter投稿に関連して、テスラとイーロン・マスクに対して株主集団訴訟が提起されたとされています。2019年1月16日、原告はカリフォルニア州北部地区連邦地方裁判所に連結訴状を提出し、テスラの取締役会のメンバーを被告に加えました。統合訴状は、連邦証券法違反の申し立てを主張し、不特定の損害賠償やその他の救済を求めています。両当事者は、2020年11月25日に裁判所が承認した種類の株主の認証を規定しました。裁判は2023年1月17日に始まり、2023年2月3日、陪審員はすべての点で被告に有利な判決を下しました。裁判の後、原告は法律上の判決を求める申立てと新たな裁判を求める申立てを提出しましたが、裁判所はそれを却下し、2023年7月11日に被告に有利な判決が下されました。2023年7月14日、原告は控訴通知を提出しました。
2018 年 10 月 17 日から2021 年 3 月 8 日までの間、 七 テスラに代わってデラウェア州チャンスリー裁判所に、マスク氏とテスラの取締役会のメンバーに対して、関連する時期に構成されたとおり、非公開取引の可能性に関連する発言や行動に関連して、デラウェア州チャンスリー裁判所に提起されました。その中には、マスク氏による追加のTwitter投稿に異議を唱える訴訟もありました。 ファイブ そのうちのアクションが統合され、すべてが統合されました 七 上記の連結株主集団訴訟における控訴が解決されるまで、訴訟は保留されています。これらのケースに加えて、 二 デリバティブ訴訟は、2018年10月25日と2019年2月11日に、テスラに代わって米国デラウェア州地方裁判所に、マスク氏と当時のテスラ取締役会のメンバーに対して提起されました。これらの訴訟も統合され、上記の連結株主集団訴訟における控訴が解決されるまで保留されています。
2022年10月21日、テスラの株主と名乗る者が、とりわけ、修正された2018年のSECとの和解を監督したことに関連して、取締役会メンバーが受託者責任に違反したと主張して、デラウェア州チャンスリー裁判所に訴訟が提起されました。原告は、とりわけ、会社のコーポレートガバナンスと内部手続きの改革、不特定の損害賠償、弁護士費用の改革を求めています。両当事者は、2024年6月3日まで訴訟を保留することで合意に達しました。
2021年11月15日、JPモルガン・チェース銀行(「JPモルガン」)は、2014年に転換社債の募集の一環として締結された新株予約権契約の違反を理由に、ニューヨーク南部地区でテスラに対して訴訟を起こしました。2018年、JPモルガンは、マスク氏がテスラを非公開にすることを検討しているという2018年8月7日のツイッター投稿に基づいて、行使価格を調整したことをテスラに伝えました。テスラは、両当事者の合意違反として、JPモルガンの調整に異議を唱えました。2021年、テスラは契約に従ってJPモルガンに株式を譲渡し、彼らは正式に承認しました。JPモルガンは現在、約$の債務があると主張しています162 2018年の行使価格の調整の結果、引き渡されるべきだったと主張する追加株式の価値として100万株です。2022年1月24日、テスラは根本的な訴訟への回答の一環として複数の反訴を提起しました。とりわけ、JPモルガンは、商業的に不合理な結果につながることがわかっていたはずの行使価格を調整するのではなく、2018年に新株予約契約を終了すべきだったと主張しました。テスラは、JPモルガンが行った調整は、新株予約契約で義務付けられているように、適切でも商業的にも合理的でもなかったと考えています。JPモルガンは訴状について判決を求める申立てを提出しましたが、テスラはこれに反対しました。その申立ては現在裁判所で係属中です。
差別や嫌がらせの疑いに関連する訴訟と調査
2021年10月4日、カリフォルニア州北部地区の陪審員は、「ディアス対テスラ」と題された訴訟で、2015年から2016年にかけてテスラのフリーモント工場で働くよう配属された際に人種差別を受けたという元派遣労働者の申し立てに対して、テスラに対する判決を下しました。2023年3月27日から再審が行われ、その後、陪審員は$の評決を下しました3,175,000。その結果、テスラに支払われた損害賠償額は、当初の金額から減額されました136.9 百万ドル(2021年10月4日)からドルに下がりました15 百万ドル(2022年4月13日)、そしてさらにドルまで下がります3.175 百万人(2023年4月3日)。2023年11月2日、原告は控訴通知を提出し、2023年11月16日、テスラは相互控訴の通知を提出しました。2024年3月、両当事者はこの件に関するすべての請求を解決する秘密の和解に達しました。
2022年2月9日、最初のディアス陪審員評決の直後、カリフォルニア州公民権局(「CRD」、以前は「DFEH」)は、体系的な人種差別、敵対的な職場環境、賃金平等に関する請求などを理由に、カリフォルニア州アラメダ郡上級裁判所にテスラに対して民事訴訟を提起しました。CRDの修正訴状は、金銭的損害賠償と差止命令による救済を求めています。2022年9月22日、テスラはCRDに対して反対訴状を提出しました。これは、訴訟を起こす前に法定の前提条件に従わなかったために行政手続法に違反し、その異議申し立てが持続的な異議申し立ての対象となったとして、テスラは後で修正して再提出しました。このケースは現在発見中です。トライアルは2024年10月14日に予定されています。
さらに、2022年6月1日、雇用機会均等委員会(「EEOC」)は、CRDの主張とほぼ同じ内容のテスラに対する訴訟判決を発表しました。2023年9月28日、EEOCは米国カリフォルニア州北部地区地方裁判所にテスラに対する民事訴訟を提起しました。人種差別に対する嫌がらせや報復を主張し、とりわけ金銭的救済や差止命令による救済を求めました。2023年12月18日、テスラは訴訟を保留にする申立てを提出しました。これとは別に、2023年12月26日、テスラは訴訟を却下する申立てを提出しました。その後、両方の申立ては却下されました。
2022年6月16日に、 二 テスラの株主は、テスラに代わって、テスラの現取締役および元取締役の一部に対して、テキサス州西部地区連邦地方裁判所に別々のデリバティブ訴訟を提起しました。どちらの訴訟も、人種、性差別、セクシャルハラスメントの疑いに関連して、受託者責任違反、不当利得、連邦証券法違反を訴えています。原告は、とりわけ、宣言的および差止命令による救済、テスラに支払うべき不特定の損害賠償、および弁護士費用を求めています。2022年7月22日、裁判所は 二 訴訟と2022年9月6日に、原告は統合訴状を提出しました。2022年11月7日、被告は訴訟を却下する申立てを提出し、2023年9月15日、裁判所は訴訟を却下しましたが、原告には修正訴状を提出する許可を与えました。2023年11月2日、原告はテスラに代わってイーロン・マスクに対して修正訴状を提出したとされています。2023年12月19日、被告は、裁判所が2024年4月12日に認めた修正訴状を却下し、原告に修正の許可を与えました。
当社の製品とサービスに関連するその他の訴訟
また、金銭的救済やその他の差止命令による救済を求めるさまざまな訴訟の対象となっています。これらの訴訟には、とりわけ、当社の製品やサービスに関連する欠陥や不実表示を主張する集団訴訟やその他の消費者請求が含まれます。たとえば、2022年9月14日、テスラ社および関連企業に対して、州法および連邦法に基づく当社の運転支援技術システムに関するさまざまな請求を理由に、米国カリフォルニア州北部地区地方裁判所に集団訴訟が提起されました。この訴訟は、その後、他のいくつかの集団訴訟案と統合され、2022年10月28日に、2016年1月1日から現在までにテスラから購入またはリースしたすべての人に代わって、損害賠償およびその他の救済を求める統合修正訴状が提出されました。2022年10月5日、ニューヨーク州東部地区連邦地方裁判所に、同じ被告に対する同様の州法および連邦法の請求を主張する集団訴訟が提起されました。2023年9月30日、裁判所は訴状を修正する許可を得てこの訴訟を却下しました。2023年11月20日、原告は訴状の修正を求めましたが、テスラはこれに反対しました。2023年3月22日、カリフォルニア州北部地区の統合訴訟の原告は、(1)「完全自動運転機能」(FSD機能)という用語の使用を中止し、(2)FSD機能の販売と有効化を中止し、テスラ車のFSD機能を無効にし、(3)テスラ車に関する裁判所の調査結果案について消費者に特定の通知を行うようテスラに命じる仮差止命令を申し立てましたオートパイロットとFSD機能という用語の使用の正確さ。テスラはその動議に反対しました。2023年9月30日、裁判所は仮差止命令の申請を却下し、5人の原告のうち4人に仲裁を強要し、5人目の原告の請求を訴状を修正する許可を得て却下しました。2023年10月31日、カリフォルニア州北部地区訴訟の残りの原告が修正訴状を提出しましたが、テスラはそれを却下しました。2023年10月2日、同様の集団訴訟がカリフォルニア州サンディエゴ郡上級裁判所に提起されました。その後、テスラはサンディエゴ郡の訴訟を連邦裁判所に移管し、2024年1月8日、連邦裁判所は、カリフォルニア州北部地区連邦地方裁判所に訴訟を移管するというテスラの申し立てを認めました。
2023年2月27日、テスラ社、イーロン・マスク、および特定の現職および元企業幹部に対する集団訴訟が米国カリフォルニア州北部地区裁判所に提起されました。訴状は、2019年2月19日から2023年2月17日の間にテスラ株を購入した人に代わって、被告が当社のオートパイロットおよびFSD機能技術について重大な不実表示や不作為を行い、金銭的損害賠償やその他の救済を求めていると主張しています。2023年9月5日に、テスラ社とイーロン・マスクだけを被告として修正訴状が提出されました。2023年11月6日、テスラは修正された苦情を却下する動きをしました。
2023年3月14日、米国カリフォルニア州北部地区地方裁判所にテスラ社に対して集団訴訟が提起されました。同じ裁判所に同様の苦情がいくつか提起されており、これらの訴訟はすべて統合されました。これらの訴えは、テスラが修理、サービス、メンテナンスを通じて連邦の独占禁止法および保証法に違反していると主張し、2019年3月から2023年3月までに修理サービスまたはテスラ互換の交換部品をテスラに支払った人に損害賠償などの救済を求めています。2023年7月17日、これらの原告は統合修正訴状を提出しました。2023年9月27日、裁判所は3人の原告について仲裁を強制するというテスラの申立てを認め、2023年11月17日、裁判所はテスラの偏見なく却下する申立てを認めました。原告は2023年12月12日に統合第二修正訴状を提出しましたが、テスラはそれを却下しました。原告はまた裁判所の仲裁命令に対して上訴しましたが、却下されました。
当社は、これらの問題について積極的に自己弁護するつもりですが、結果や影響を予測することはできません。特に明記されていない限り、これらの請求に関連して発生する可能性のある損失または損失の範囲(もしあれば)を合理的に見積もることはできません。
特定の調査とその他の事項
国道交通安全局、国家運輸安全委員会、証券取引委員会(「SEC」)、司法省(「DOJ」)、およびさまざまな地方、州、連邦、および国際機関などの規制当局や政府当局から、召喚状を含む情報の要求を定期的に受けています。継続的な情報要求には、運用、技術(車両の機能、自動操縦、FSD機能など)、コンプライアンス、財務、データプライバシー、およびテスラの事業、従業員、および関係者に関連するその他の事項などのトピックが含まれます。私たちは、このような公式および非公式の情報請求、調査、その他の問い合わせには日常的に協力しています。私たちの知る限り、進行中の調査の中で、不正行為が発生したと結論付けた政府機関はありません。進行中の問題の結果や影響を予測することはできません。政府が執行措置をとることを決定した場合、当社の事業、経営成績、見通し、キャッシュフロー、財政状態、またはブランドに重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
また、通常の事業活動から生じるさまざまな法的手続き、リスク、請求の対象となっています。たとえば、2023年の第2四半期に、ある外国の報道機関が、非公開とされるテスラの事業や個人情報を含む、特定の不正流用データを入手したと報告しました。テスラは、影響を受ける可能性のある個人(現在および以前の従業員)と規制当局に通知を行っており、特定の法執行機関やその他の当局と協力しています。2023年8月5日、データインシデントの影響を受けたすべての米国人を代表して、カリフォルニア州北部地区連邦地方裁判所に、推定集団訴訟が提起されました。その後、それぞれがさまざまな州法に基づく請求を主張し、金銭的損害賠償やその他の救済を求める訴訟がいくつか続きました。これらまたはその他の可能性のある法的手続き、リスク、請求において不利な判決または展開が発生した場合、当社の事業、経営成績、見通し、キャッシュフロー、財政状態、またはブランドに重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
ノート 11 — 変動持分法人の取り決め
連結貸借対照表における変動持分法人の資産と負債の会社間取引および残高を差し引いた後の帳簿価額の合計は次のとおりです(百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 51 | | | $ | 66 | |
売掛金、純額 | 17 | | | 13 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 345 | | | 361 | |
流動資産合計 | 413 | | | 440 | |
太陽エネルギーシステム、ネット | 2,587 | | | 3,278 | |
その他の非流動資産 | 334 | | | 369 | |
総資産 | $ | 3,334 | | | $ | 4,087 | |
負債 | | | |
現在の負債 | | | |
未払負債およびその他 | $ | 29 | | | $ | 67 | |
繰延収益 | 5 | | | 6 | |
負債とファイナンスリースの現在の部分 | 1,905 | | | 1,564 | |
流動負債合計 | 1,939 | | | 1,637 | |
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 86 | | | 99 | |
負債とファイナンスリース、現在の部分を差し引いたもの | 1,997 | | | 2,041 | |
負債総額 | $ | 4,022 | | | $ | 3,777 | |
ノート 12 — セグメントレポートと地域に関する情報
私たちは持っています 二 営業および報告対象セグメント:(i) 自動車と (ii) 発電と貯蔵。 次の表は、報告対象セグメント別の収益と総利益(百万単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
自動車セグメント | | | | | | | |
収入 | $ | 19,666 | | | $ | 21,800 | | | | | |
売上総利益 | $ | 3,293 | | | $ | 4,343 | | | | | |
エネルギー生成および貯蔵セグメント | | | | | | | |
収入 | $ | 1,635 | | | $ | 1,529 | | | | | |
売上総利益 | $ | 403 | | | $ | 168 | | | | | |
次の表は、当社製品の販売場所に基づく地域別の収益(百万単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
米国 | $ | 9,762 | | | $ | 11,247 | | | | | |
中国 | 4,592 | | | 4,891 | | | | | |
その他の国際 | 6,947 | | | 7,191 | | | | | |
合計 | $ | 21,301 | | | $ | 23,329 | | | | | |
次の表は、地域別の長期資産を示しています(百万単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
米国 | $ | 28,274 | | | $ | 26,629 | |
ドイツ | 4,228 | | | 4,258 | |
中国 | 2,755 | | | 2,820 | |
その他の国際 | 1,341 | | | 1,247 | |
合計 | $ | 36,598 | | | $ | 34,954 | |
次の表は、報告対象セグメント別(百万単位)の在庫を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | | 12月31日 2023 |
自動車 | $ | 13,587 | | | $ | 11,139 | |
エネルギー生成と貯蔵 | 2,446 | | | 2,487 | |
合計 | $ | 16,033 | | | $ | 13,626です | |
ノート 13 — リストラとその他
2024年4月、私たちはコスト削減と効率向上のために特定のリストラ措置を開始しました。その結果、$を超える金額を認識することが予想されます350 主に2024年第2四半期の従業員の解雇費用に関連する数百万件の費用。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
以下の説明と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表および関連注記と併せて読んでください。
[概要]
私たちの使命は、持続可能なエネルギーへの世界の移行を加速することです。私たちは、高性能の完全電気自動車、太陽エネルギー生成システム、エネルギー貯蔵製品を設計、開発、製造、リース、販売しています。また、製品に関連する保守、設置、運用、充電、保険、金融、その他のサービスも提供しています。さらに、AI、ロボット工学、自動化に基づく製品とサービスにますます注力しています。
2024年には、第1四半期までに約433,000台の消費者向け車両を生産し、約387,000台の消費者向け車両を納入しました。私たちは、既存の工場や生産ラインを活用してより手頃な価格の新製品を導入すること、車両の生産、稼働率と配送能力を増やす、コストを削減する、車両とバッテリー技術の改善と開発、サプライチェーンの垂直統合とローカライズ、計画中のロボタクシー製品などを通じたFSD機能のさらなる改善と展開、サービスや充電インフラを含むグローバルインフラの拡大など、収益性の高い成長に焦点を当てています。
2024年には、第1四半期までに4.05GWhのエネルギー貯蔵製品を導入しました。私たちは、エネルギー貯蔵製品の生産量を増やし、市場への浸透を高めることに注力しています。
2024年3月31日に終了した3か月間の総収益は213億3000万ドルで、前年比で20.3億ドル減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間、当社の普通株主に帰属する純利益は11.3億ドルで、前年同期と比較して13.8億ドルという不利な変化となりました。私たちは引き続き生産を増やし、製造能力を構築して最適化し、製品の納入と展開を増やすためにさらなるコスト削減と業務効率に焦点を当てながら事業を拡大し、さらなる収益成長のためにAI、ソフトウェア、艦隊ベースの利益を加速するための研究開発に投資しています。
2024年の第1四半期には、現金および現金同等物と投資が268.6億ドルあり、2023年末から22億3,000万ドル減少しました。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によってもたらされた当社のキャッシュフローは、それぞれ2億4,200万ドルと25億1,000万ドルで、22.7億ドル減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間の資本支出は27.7億ドルでしたが、2023年3月31日に終了した同時期の資本支出は20.7億ドルで、7億100万ドルの増加となりました。全体的な成長により、当社の事業は概ね資金を調達できるようになりました。今後も、資本集約的な多くのプロジェクトや研究開発への投資を続けていきます。
経営の機会、課題、不確実性、そして2024年の展望
自動車—生産
以下は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付現在の、生産中および開発中の発表された各車両モデルの生産状況の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | |
生産場所 | | 車両モデル | | 生産状況 |
フリーモントファクトリー | | モデルS /モデルX | | アクティブ |
| | モデル3 /モデルY | | アクティブ |
ギガファクトリー上海 | | モデル3 /モデルY | | アクティブ |
ギガファクトリーベルリン-ブランデンブルク | | モデル Y | | アクティブ |
ギガファクトリーテキサス | | モデル Y | | アクティブ |
| | サイバートラック | | アクティブ |
ギガファクトリーネバダ | | テスラセミさん | | パイロットプロダクション |
いろいろ | | 次世代プラットフォーム | | 開発中です |
未定 | | ロードスター | | 開発中です |
私たちは、次世代プラットフォームを活用したサイバートラックなどの新しい車両モデルや将来の車両の製造能力、ギガファクトリーでの生産設備生産能力の増加、現在の工場での生産率と効率の向上など、製造能力の拡大に注力しています。生産成長の次の段階は、自律性の向上と、次世代車両プラットフォーム上で構築されたものを含む新製品の導入によって開始される工場での継続的な増加にかかっています。また、大量出力、資本コストと生産コストが低く、航続距離が長くなるように開発中のセルを自社で製造することで、利用可能なバッテリーセルの供給源を増やすことができます。私たちの目標は、車両の性能を向上させ、生産コストを削減し、手頃な価格と顧客の認知度を高めることです。
これらの計画は、製造事業の確立と拡大に内在する不確実性の影響を受けます。これは、導入する新製品や製造技術、並行する国際プロジェクトの数、業界全体のコンポーネント制約、労働力不足、および当社の制御が及ばない出来事による将来の影響によってさらに悪化する可能性があります。たとえば、2024年の第1四半期に、フリーモント工場で更新されたモデル3の生産開始の初期段階と、紅海紛争と放火攻撃による輸送の迂回によるベルリン・ブランデンブルクのギガファクトリーの工場閉鎖もあって、生産量が連続的に減少しました。さらに、バッテリーセルの計画や、新しい工場が新設されるたびに車両の反復製造と設計の改善を行うことで、野心的な技術目標を設定しています。
自動車—需要、販売、配送、インフラ
当社のコスト削減の取り組み、コスト革新戦略、さらに現地での調達と製造は、車両を手頃な価格で提供するための鍵であり、競争力のある車両価格設定を可能にしました。また、オートパイロット、FSD(Supervised)、その他のソフトウェアなどの人工知能に基づく製品の提供や機能の提供などを通じて、車両の性能と機能を改善し、サイバートラックなどの新しい車両を提供することで、引き続き需要を増やしていきます。さらに、私たちは認知度を高め、お客様にとって魅力的なリース条件を含め、車両ファイナンスプログラムを拡大しています。さらに、自動車セクターの継続的な電化と、環境規制やイニシアチブの強化により、引き続き恩恵を受けることを期待しています。
しかし、私たちは、貿易や環境など、政治的および規制上の不確実性に敏感な循環型産業で事業を行っています。これらの不確実性は、インフレ圧力、エネルギー価格の上昇、金利変動、企業顧客の流動性によってさらに悪化する可能性があります。たとえば、私たちが事業を展開している市場全体でインフレ圧力が高まっています。この傾向を抑えるために、先進国の中央銀行は迅速かつ大幅に金利を引き上げ、自動車リースや融資契約の手頃な価格に影響を与えました。さらに、自動車産業における自動車販売も、多くの市場で循環傾向にある傾向があり、事業の拡大と調整に伴い、ボラティリティが高まる可能性があります。さらに、より多くの競合他社が市場に参入し、世界が持続可能な輸送手段に近づくにつれて、勢いを維持するために調整し、引き続きうまく実行する必要があります。さらに、サプライヤーの流動性と配分計画は、北米の自動車産業における現在の課題の影響を受ける可能性があります。これにより、部品へのアクセスが減少したり、コストに不利な変化が生じたりする可能性があります。これらのマクロ経済と業界の動向は、当社の車両の価格設定や注文率、ひいては営業利益率に影響を与えてきましたし、今後も影響し続けるでしょう。電気自動車に関する政府や経済的インセンティブの変化も、当社の売上に影響する可能性があります。私たちは引き続きこのような進展に応じて調整していきます。最新の工場での生産革新と効率の向上、物流コストの削減などの継続的なコスト削減、および営業レバレッジの強化は、競合他社と比較して引き続き利益をもたらし、新製品は将来の成長を可能にすると考えています。
生産量が増えるにつれて、配送総数のボトルネックにならないように、同様に車両の配送能力を高めるよう常に努力する必要があります。また、各四半期の3か月目に納車される車両の割合を減らすことにも取り組んでいます。これは、車両1台あたりのコストの削減に役立ちます。製造事業をグローバルに拡大するにつれ、費用対効果と顧客満足度を確保するために、配送、サービス、充電のインフラを増やし、それに応じて人員を増やし、車両の信頼性を維持し、スーパーチャージャーの場所を最適化する必要があります。特に、他の自動車メーカーが北米充電規格(「NACS」)の採用と当社とのスーパーチャージャーの利用契約を発表しているので、顧客の要求を満たすために十分な可用性を確保するために、それに応じてネットワークを拡大する必要があります。また、サービス業務の能力と効率の継続的な強化にも引き続き注力しています。
エネルギー生成と貯蔵の需要、生産と配備
このビジネスの長期的な成功は、取引量の漸進的な増加にかかっています。上海での新しいメガファクトリーの建設や、カリフォルニア州ラスロップのメガファクトリーの継続的なランプ建設など、高水準の需要を満たすためにエネルギー貯蔵製品の生産を増やし続けています。メガパックの場合、エネルギー貯蔵の導入は、特定のプロジェクトのマイルストーンのタイミングによって、四半期ごとに大きく異なる場合があります。これらの製品ラインが拡大するにつれて、エネルギー貯蔵製品用に十分なバッテリーセル供給を維持する必要があります。
キャッシュフローと資本支出の傾向
当社の資本支出は、中核プロジェクトの数と範囲を考えると、通常、短期を超えて予測することは難しく、将来の世界市場の状況における不確実性の影響をさらに受ける可能性があります。私たちは同時に、新製品の開発と拡大、3大陸での製造施設の建設または増強、新しいバッテリーセル技術の開発と製造、スーパーチャージャーネットワークの拡大、自律性やその他の人工知能対応のトレーニングや製品への投資を行っています。資本支出のペースは、プロジェクト間の全体的な優先順位、マイルストーンの達成ペース、さまざまな製品間の生産調整、資本効率の向上、その他の追加によって異なる場合があります。新しいのプロジェクト。上記に加えて、開発中の発表済みプロジェクトのパイプライン、その他すべての継続的なインフラの成長、さまざまなレベルのインフレを条件として、現在の資本支出は2024年には100億ドルを超え、次の2会計年度はそれぞれ80億ドルから100億ドルになると予想しています。
私たちの事業は通常、一貫して資本支出額を超えるキャッシュフローを事業から生み出してきました。また、運転資本管理の改善により、未払いの売上の日数が未払いの支払日数よりも未払いの売上の日数が短くなったため、当社の売上の増加は一般的にプラスの現金創出を促進しています。私たちは、このようなキャッシュフローを、特に垂直統合の推進、製品ロードマップの拡大、自律性への投資、お客様への資金調達オプションの提供などに活用してきましたし、今後も活用していきます。同時に、資本集約型プロジェクトの特定のペースや、材料価格の上昇、世界的な貿易状況や労働力の利用可能性の変化によるサプライチェーンや人件費の増加など、その他の潜在的な変数によっては、特定の期間に資本支出の水準が高まる可能性があります。全体として、マクロ経済的要因が現在の売上動向を支えている限り、自己資金による資金調達が可能になると予想しています。
重要な会計方針と見積もり
当社の重要な会計方針と見積もりの説明については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目7、重要な会計方針と見積もりを参照してください。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書以降、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。
最近の会計上の宣言
フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表については、注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください。
業務結果
収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
自動車販売 | $ | 16,460 | | | $ | 18,878 | | | $ | (2,418) | | | (13) | % | | | | | | | | |
自動車規制クレジット | 442 | | | 521 | | | (79) | | | (15) | % | | | | | | | | |
自動車リース | 476 | | | 564 | | | (88) | | | (16) | % | | | | | | | | |
自動車総収入 | 17,378 | | | 19,963 | | | (2,585) | | | (13) | % | | | | | | | | |
サービスとその他 | 2,288 | | | 1,837 | | | 451 | | | 25 | % | | | | | | | | |
自動車・サービスおよびその他のセグメントの総収益 | 19,666 | | | 21,800% | | | (2,134) | | | (10) | % | | | | | | | | |
エネルギー生成および貯蔵セグメントの収益 | 1,635 | | | 1,529 | | | 106 | | | 7 | % | | | | | | | | |
総収入 | $ | 21,301 | | | $ | 23,329 | | | $ | (2,028) | | | (9) | % | | | | | | | | |
自動車・サービスおよびその他のセグメント
2024年3月31日に終了した3か月間の自動車販売収益は、2023年3月31日に終了した3か月間で24.2億ドル、つまり13%減少しました。これは主に、前年比の全体的な値下げにより、自動車の平均販売価格が下がったためです。さらに、モデル3とモデルYの現金配送を合わせて約27,000台減少しました。これは、フリーモント工場での更新されたモデル3の生産開始の初期段階と、紅海紛争による輸送の迂回とベルリン-ブランデンブルクのギガファクトリーでの放火攻撃による工場の閉鎖も一因です。サイバートラックの生産量を増やしたため、他のモデルの出荷台数が約7,000台増加したことにより、減少は部分的に相殺されました。
2024年3月31日に終了した3か月間の自動車規制クレジットの収益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して7,900万ドル、つまり 15% 減少しました。
2024年3月31日に終了した3か月間の自動車リース収益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して8,800万ドル、つまり16%減少しました。この減少は主に、前年比での配送量の減少による直接販売型リース収益の減少によるものです。
サービスおよびその他の収益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で4億5,100万ドル、つまり 25% 増加しました。この増加は主に、保証対象外のメンテナンスサービスと衝突収入、保険サービス収入、有料スーパーチャージャー収入、および部品販売収益の増加によるものです。さらに、販売量の増加による中古車収益の増加は、中古車の平均販売価格の下落によって一部相殺されました。
エネルギー生成および貯蔵セグメント
エネルギー生成と貯蔵の収益は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で1億600万ドル、つまり 7% 増加しました。この増加は主に、メガパックの平均販売価格の上昇が、太陽光発電導入量の減少によって一部相殺されたためです。
収益コストと売上総利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
収益コスト | | | | | | | | | | | | | | | |
自動車販売 | $ | 13,897 | | | $ | 15,422 | | | $ | (1,525) | | | (10) | % | | | | | | | | |
自動車リース | 269 | | | 333 | | | (64) | | | (19) | % | | | | | | | | |
自動車の総売上原価 | 14,166% | | | 15,755% | | | (1,589) | | | (10) | % | | | | | | | | |
サービスとその他 | 2,207 | | | 1,702 | | | 505 | | | 30 | % | | | | | | | | |
自動車・サービスおよびその他のセグメントの総収益コスト | 16,373 | | | 17,457 | | | (1,084) | | | (6) | % | | | | | | | | |
エネルギー生成および貯蔵セグメント | 1,232 | | | 1,361 | | | (129) | | | (9) | % | | | | | | | | |
総収益コスト | $ | 17,605 | | | $ | 18,818 | | | $ | (1,213) | | | (6) | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
自動車総利益合計 | $ | 3,212 | | | $ | 4,208 | | | | | | | | | | | | | |
自動車売上総利益率 | 18.5 | % | | 21.1 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
自動車・サービスおよびその他のセグメントの総利益 | $ | 3,293 | | | $ | 4,343 | | | | | | | | | | | | | |
売上総利益率:自動車・サービスおよびその他のセグメントの合計 | 16.7 | % | | 19.9 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
総利益、発電および貯蔵セグメント | $ | 403 | | | $ | 168 | | | | | | | | | | | | | |
売上総利益のエネルギー生成および貯蔵セグメント | 24.6 | % | | 11.0 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
売上総利益 | $ | 3,696 | | | $ | 4,511 | | | | | | | | | | | | | |
総売上総利益 | 17.4 | % | | 19.3 | % | | | | | | | | | | | | |
自動車・サービスおよびその他のセグメント
2024年3月31日に終了した3か月間の自動車売上原価収入は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して15億3,000万ドル、つまり10%減少しました。自動車の売上原価が減少したのは、主に原材料費、運送費、関税の低下と、前述のように出荷量が前年比で変化したことにより、車両の単位あたりの平均合計コストが減少したためです。さらに、生産量の増加に伴って製造能力が一時的に十分に活用されなかったため、フリーモント工場でのサイバートラックと更新されたモデル3のコストが高くなりました。
自動車リース収入の費用は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で6,400万ドル、つまり19%減少しました。この減少は主に、前年比での配送量の減少により、直接販売型リースの収益コストが減少したことによるものです。
2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、サービス費用およびその他の収益は5億500万ドル、つまり30%増加しました。この増加は、一般的に前述のサービスやその他の収益の変化と一致していました。
自動車全体の売上総利益率は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で21.1%から18.5%に減少しました。この減少は、前述のように、自動車販売収益と売上原価の変化、および規制クレジット収入の減少によるものです。
自動車・サービスおよびその他のセグメント全体の売上総利益率は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で19.9%から16.7%に減少しました。これは主に、前述の自動車売上総利益率の減少によるものです。
エネルギー生成および貯蔵セグメント
2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年3月31日に終了した3か月間で、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、発電コストと貯蔵費の収益は1億2900万ドル、つまり9%減少しました。この減少は、IRAの製造クレジットが前年比で計上されたためです。
発電と貯蔵の売上総利益率は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で11.0%から24.6%に増加しました。この増加は、前述のように、発電と貯蔵の収益と収益コストの変化によって推進されました。
研究開発経費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
研究開発 | $ | 1,151 | | | $ | 771 | | | $ | 380 | | | 49 | % | | | | | | | | |
収益のパーセンテージとして | 5 | % | | 3 | % | | | | | | | | | | | | |
研究開発(「研究開発」)費用は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で3億8,000万ドル、つまり49%増加しました。全体的な増加は主に、AI、独自のバッテリーセル技術の進歩、およびその他のプログラムに関連する前年比の追加コストによるものです。
製品ロードマップと技術の拡大を続けているため、2024年3月31日に終了した3か月間は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、収益に占める研究開発費の割合が 3% から 5% に増加しました。
販売費、一般管理費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
販売、一般および管理 | $ | 1,374 | | | $ | 1,076 | | | $ | 298 | | | 28 | % | | | | | | | | |
収益のパーセンテージとして | 6 | % | | 5 | % | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日に終了した3か月間の販売、一般管理費(「販管費」)は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2億9,800万ドル、つまり28%増加しました。これは、主に専門サービスを含む人員数の増加、施設関連費の6,200万ドルの増加、プロモーション、広告、その他のマーケティング費の4,100万ドルの増加により、従業員コストと人件費が1億7,600万ドル増加したことによるものです。
利息収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
利息収入 | $ | 350 | | | $ | 213 | | | $ | 137 | | | 64 | % | | | | | | | | |
2024年3月31日に終了した3か月間の利息収入は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、1億3700万ドル、つまり64%増加しました。この増加は主に、金利の上昇とポートフォリオ残高の増加により、2024年3月31日に終了した3か月間に当社の現金および現金同等物および短期投資から得た利息が前期と比較して増加したことによるものです。
その他の収益(費用)、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | $ | 108 | | | $ | (48) | | | $ | 156 | | | 意味がない | | | | | | | | |
その他の収益(費用)(純額)は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で1億5,600万ドルも好調に変化しました。好調な変化は、主に会社間残高の外貨為替レートの変動によるものです。当社の会社間残高は本質的に多額であり、外貨リスクをヘッジすることは通常ないため、外貨為替レートの損益は期間ごとに大幅に変動する可能性があります。
所得税引当金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 | | | | |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 | | $ | | % | | | | | | | | |
所得税引当金 | $ | 409 | | | $ | 261 | | | $ | 148 | | | 57% | | | | | | | | |
実効税率 | 26 | % | | 9 | % | | | | | | | | | | | | |
当社の所得税引当金は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で1億4800万ドル増加しました。2024年3月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は、前期と比較して9%から26%に引き上げられました。これらの増加は主に、2023年第4四半期に米国の繰延税金資産に対する評価引当金の解除の影響と、管轄区域の収益構成の変化によるものです。
詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の注記9「所得税」を参照してください。
流動性と資本資源
過去5会計年度と同様に、引き続き純プラスの営業キャッシュフローを生み出すと予想しています。中核事業から生み出される現金により、継続的な事業と生産、独自のバッテリーセルを含む新製品や技術の研究開発プロジェクト、既存の製造施設での製造ランプの追加、将来の工場の建設、小売店やサービス拠点、ボディショップ、モバイルサービス、スーパーチャージャーの継続的な拡張(NACS、エネルギー製品の設置機能、自律性、その他の人工知能対応製品のサポートを含む)に充てられます。
さらに、将来の支出の大部分は成長資金を調達するためのものになるため、必要に応じて、事業セグメントごとに資本支出と営業支出を調整できると予想しています。たとえば、世界的な経済やビジネスの状況などにより、短期的な製造事業の規模が縮小したり、予想よりも拡大が遅い場合は、それに応じて資本支出のペースを遅らせることもできます。最後に、私たちは継続的に現金のニーズを評価し、既存または新規の債務ファシリティや資金調達資金のドローダウンなどを通じて、事業の急速な成長に資金を提供するために、追加の資金を調達するか、代替資金源を探すのが最善であると判断する場合があります。逆に、特定の債務を自発的に早期に返済することが私たちの最善の利益になると判断することもあります。
したがって、現在の資金源は、2024年3月31日以降の12か月間、および長期的に見て十分な流動性を提供してくれると考えています。
当社の事業における現金の重要要件と、そのようなニーズを満たすための流動性源の詳細については、以下のセクションを参照してください。
重要な現金要件
通常の業務では時々、製品の製造に使用する部品や原材料の購入についてベンダーと契約を結んでいます。ただし、契約条件、開発および生産ランプの正確な成長曲線のばらつき、価格設定を再交渉する機会があるため、通常、このような契約に基づく短期契約を超える拘束力のある強制力のある発注書はありません。また、その期間以降の発注書のタイミングと規模を正確に予測することは困難です。
このフォーム10-Qの四半期報告書の第1部項目2「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 — 経営の機会、課題と不確実性」と「2024年の見通し—キャッシュフローと資本支出の傾向」で説明されているように、私たちは現在、私たちのプロジェクトを支える資本支出は、2024年には世界中で100億ドルを超え、80億ドルから100億ドルの間になると予想しています次の2つの会計年度のそれぞれ。また、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目7、財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析—流動性と資本資源—重要な現金要件に概説されているように、ギガファクトリーニューヨークとギガファクトリー上海での事業に関連して一定の義務があります。
2024年3月31日現在、当社とその子会社は、元本総額49億9000万ドルの負債を抱えており、そのうち21.4億ドルは次の12か月以内に支払期日を迎える予定です。当社の負債の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の注記7「負債」を参照してください。
流動性の源と条件
当社の重要な現金要件の資金源は、主に、新車および中古車の配送とサービス、エネルギー貯蔵製品の販売と設置、利息収入、および該当する場合は債務ファシリティと株式公開からの収益です。
2024年3月31日現在、現金および現金同等物と短期投資はそれぞれ118.1億ドルと150億6,000万ドルでした。外貨建ての残高は34億7,000万ドル相当で、主に中国人民元とユーロで構成されていました。2024年3月31日現在、未使用のコミットクレジット額が50億ドルありました。当社の負債の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の注記7「負債」を参照してください。
私たちは、米国国債やその他の投資への投資など、流動性とリスクの目標を達成するために、より垂直統合を行い、製品ロードマップを拡大し、お客様に資金調達オプションを提供するために、引き続き戦略を調整しています。
キャッシュフローの要約
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
(百万ドル) | 2024 | | 2023 |
営業活動による純現金 | $ | 242 | | | $ | 2,513 | |
投資活動に使用された純現金 | $ | (5,084) | | | $ | (2,484) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | $ | 196 | | | $ | (233) | |
営業活動によるキャッシュフロー
営業活動によって提供された純現金は、2023年3月31日に終了した3か月間の25億1000万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で22.7億ドル減少して2億4,200万ドルになりました。この減少は主に、純営業資産と負債の11.9億ドルの不利な変化と、非現金費用を除く純利益、損益10億8000万ドルの減少によるものです。
投資活動によるキャッシュフロー
投資活動によるキャッシュフローと各期間におけるその変動は、主に資本支出に関連していました。2024年3月31日に終了した3か月間は27.7億ドル、2023年3月31日に終了した3か月間は20.7億ドルでした。これは主に、製品ロードマップを拡大または強化する際のグローバルな工場拡張、機械設備、AI関連の資本支出によるものです。また、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、満期からの収益を差し引いた23億1000万ドルと4億1,100万ドルの短期投資をそれぞれ購入しました。
財務活動によるキャッシュフロー
2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された2億3,300万ドルの純現金から、2024年3月31日に終了した3か月間に財務活動によって提供された純現金は4億2,900万ドル増加して1億9,600万ドルになりました。この変化は主に、負債の発行による収益が7億7,600万ドル増加したことによるもので、負債の返済額が2億8,900万ドル増加したことと、子会社の非支配持分の買収による支払いが9,400万ドル増加したことにより一部相殺されました。当社の債務に関する詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の注記7「負債」を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
外貨リスク
私たちは複数の通貨でグローバルにビジネスを行っているため、収益、収益コスト、および営業費用に関連する外貨リスクは、米ドル以外の通貨(主に当年度の事業では中国人民元とユーロ)で表示されています。一般的に、私たちは海外子会社の米ドル以外の通貨の純受領者です。したがって、私たちは通常、外貨リスクをヘッジしないため、為替レートの変動は米ドルで表される当社の業績に影響します。
また、現地通貨ではない通貨建ての金融資産と負債(主に会社間残高、現金および現金同等物の残高)の決済による利益(損失)および再測定の結果として、純利益の変動を経験したことがあり、今後も経験していきます。
外貨為替レートの過去の傾向を検討した結果、すべての通貨で10%の外貨為替レートが短期的に不利に変動する可能性は十分にあると判断しました。これらの変更は、貸借対照表日時点で現地通貨以外の通貨建ての当社の金融資産および負債の合計に適用され、これらの変更が税引前純利益に与える影響を計算しました。これらの変更により、外貨ヘッジがないと仮定すると、2024年3月31日には4億3,100万ドル、2023年12月31日には10億1,000万ドルの利益または損失が発生することになります。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づく規則13a-15に従って、当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。開示管理と手続きを設計および評価するにあたり、当社の経営陣は、どのような統制と手続きがどれほど適切に設計および運用されても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。さらに、開示管理と手続きの設計には、リソースの制約があり、可能な統制と手続きのメリットをコストと比較して評価する際に経営陣がその判断を下す必要があるという事実を反映する必要があります。
この評価に基づいて、当社の最高経営責任者と最高財務責任者は、2024年3月31日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで設計されており、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積および伝達されることを合理的に保証するために有効であると結論付けました私たちを含む私たちの経営陣に必要に応じて、最高経営責任者および最高財務責任者(CFO)が、必要な開示について適時に決定できるようにする。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月31日に終了した四半期に発生した財務報告に対する当社の内部統制の変更は、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変化はありませんでした。
第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
係争中の重要な法的手続きの説明については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表の注記10「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
さらに、以下の各事項は、規制S-Kの項目103に従って開示されています。これは、環境規制および民事罰の総額に関連しており、現在100万ドルを超える可能性があると当社が考えているためです。当社の事業または財政状態にとって重要な手続きはすべて、その金額をはるかに超える罰則が科せられる可能性があると考えています。
カリフォルニア州の特定の郡の地方検事が、テスラの廃棄物分別慣行について調査を行いました。
2024年2月、カリフォルニア州サンホアキン郡上級裁判所は、すべての当事者の合意に基づき、この問題を解決するために定められた判決を下しました。和解条件の一部として、テスラは廃棄物管理活動と約150万ドルの民事罰金および手数料の支払いに関する特定の慣行に同意しました。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業と財務結果は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」に記載されている要因を含め、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けやすく、当社の事業、財務状況、および将来の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
会社の取締役や役員はいません 採用された、変更された、または 終了しました 2024年3月31日に終了した当社の会計四半期中の規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引契約。これらの用語は、規則S-Kの項目408(a)で定義されています。ただし、次の場合を除きます。
オン 2024年2月5日、 キャスリーン・ウィルソン・トンプソン、私たちの一つ ディレクターs、 採用された aルール10b5-1までの売却の可能性のある取引手配 280,000 当社の普通株式、一定の条件が適用されます。アレンジメントの有効期限は2025年2月28日です。
アイテム 6.展示品
この項目に必要な情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の最後にある展示品の索引を参照してください。
展示物の索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
示す 番号 | | | | 参考により組み込み | | 提出 これで |
| 展示品の説明 | | フォーム | | ファイル番号 | | 示す | | 出願日 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 規則13a-14 (a) /15 (d) -14 (a) 最高経営責任者の認定 | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 規則13a-14 (a) /15 (d) -14 (a) 最高財務責任者の認定 | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
32.1* | | セクション 1350 認定 | | — | | — | | — | | — | | |
| | | | | | | | | | | | |
101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | — | | — | | — | | — | | X |
| | | | | | | | | | | | |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(別紙101に含まれる該当する分類拡張情報を含むインラインXBRL形式) | | | | | | | | | | |
* ここに家具付き
† この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って編集されています
署名
1934年の証券取引法のセクション13または15(d)の要件に従い、登録者は、署名者が代理してこの報告書に署名してもらい、正式に承認されました。
| | | | | |
| テスラ株式会社 |
| |
日付:2024年4月23日 | /s/ ヴァイバブ・タネジャ |
| バイバブ・タネージャさん |
| 最高財務責任者 |
| (最高財務責任者および (正式権限を与えられた役員) |