ここに含まれる連結要約財務諸表は、証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従い、監査なしでダナハーコーポレーション（「ダナハー」または「当社」）によって作成されました。この四半期報告書では、「ダナハー」または「会社」という用語は、文脈に応じて、ダナハーコーポレーション、ダナハーコーポレーションとその連結子会社、またはダナハーコーポレーションの連結子会社を指します。米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報および脚注の開示は、SECの規則および規制に従って要約または省略されています。ただし、当社は、情報開示が誤解を招かないようにするために適切であると考えています。ここに含まれる連結要約財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度の現在の財務諸表および2024年2月21日に提出されたフォーム10-Kの当社の2023年次報告書（「2023年次報告書」）に含まれる注記と併せて読む必要があります。

当社の意見では、添付の財務諸表には、2024年3月29日および2023年12月31日現在の当社の財政状態、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間の経営成績、および終了した3か月間の各期間のキャッシュフローを公正に表示するために必要なすべての調整（通常の経常発生額のみで構成されています）が含まれています。

当社の2023年次報告書に記載されている当社の重要な会計方針に、当社の連結要約財務諸表および関連注記に重大な影響を与えるような変更はありません。前年度の特定の金額が、今年度の表示に合わせて再分類されました。

2023年12月31日に終了した年度の当社の買収活動の説明については、2023年12月31日に終了した年度現在の財務諸表と、当社の2023年次報告書に含まれる注記2を参照してください。

当社は、会社の既存のポートフォリオに戦略的に適合するか、会社のポートフォリオを新しく魅力的な事業分野に拡大するかのいずれかで、買収の可能性を継続的に評価しています。当社は、買収として計上された多くの買収を完了し、その結果、当社の財務諸表にのれんが計上されました。こののれんは、これらの事業の購入価格が、取得した特定可能な純資産の公正価値を上回っているために発生します。これは、これらの事業の将来の収益とキャッシュフローの可能性、収益、キャッシュフロー、その他の要因に対する倍数、他の買収者が類似事業を買収した際の収益、キャッシュフロー、その他の要因の倍数、当社が事業を買収したプロセスの競争力、時間と費用の回避など、さまざまな要因を反映した購入価格によるものです。必須（およびそれに伴うリスク）

出会った）は、主要なターゲット市場への当社の既存の製品提供を強化し、新しく収益性の高い事業に参入し、これらの事業が既存の事業にもたらす補完的な戦略的適合とその結果としての相乗効果を得るためです。

当社は、取得した資産と引き受けた負債の公正価値を理解した上で、買収日に購入価格の初期配分を行います。会社は、デューデリジェンスやその他の情報源を通じて、購入価格の配分に使用される情報を入手します。決算後の数か月間、当社は、有形資産および無形資産の評価などを通じて、取得した資産および負債に関する追加情報を入手し、新たに買収した事業についてさらに詳しく知るにつれて、公正価値の見積もりを絞り込み、購入価格をより正確に配分することができます。取得した無形資産の公正価値は、当社が合理的と考える見積もりと仮定に基づいて決定されます。重要な仮定には、利息、税金、減価償却前利益（「EBITDA」）、収益、収益増加率、ロイヤルティ率、技術陳腐化率など、買収した事業の予測結果の基礎となる割引率や特定の仮定が含まれます。これらの仮定は将来を見据えたものであり、将来の経済や市場の状況の影響を受ける可能性があります。当社は、重要な買収に関連して取得した無形資産の公正価値に関する当社の重要な仮定と計算を検討する第三者の評価専門家を雇っています。買収日時点で存在していた事実と状況のみが、その後の調整の対象となります。当社は、2023年のAbcam plc（「Abcam」）の買収に関連する買収前の不測の事態を引き続き評価しており、特定の買収関連の資産および負債の評価額も取得中です。当社は、必要に応じて、測定期間の完了前に購入価格配分を適切に調整します。

プロフォーマ財務情報

以下に示す期間の未監査のプロフォーマ情報は、買収した事業の経営成績、取引の想定資金調達の影響、および購入価格配分（取得した無形資産の償却を含む）の影響を含め、2023年の買収を2023年1月1日現在のものとして反映します。 プロフォーマ情報は情報提供のみを目的として提供されており、その時点で買収が完了していたら実際に達成されたであろう経営成績（百万ドル、1株あたりの金額を除く）を必ずしも示すものではありません。

(a) 2023年3月31日に終了した3か月間の継続事業からの普通株式1株あたりの希薄化後純利益は、希薄化防止MCPS株式の継続事業からの純利益から必須転換優先株式（「MCPS」）配当を差し引いて計算されます（追加情報については注記4を参照してください）。

2023年9月30日、当社はヴェラルト・コーポレーション（「ベラルト」）の分離（「分離」）を完了しました。分離に関するその他の詳細については、2023年12月31日に終了した年度現在の財務諸表と、フォーム10-Kの当社の2023年次報告書に含まれる注記3を参照してください。ヴェラルトの分離を非継続事業として報告するための会計要件は、分離が完了したときに満たされました。したがって、添付の全期間の連結要約財務諸表には、この事業が非継続事業として反映されています。

分離に関連して、ダナハーとヴェラルトは、分離を実施し、分離後の関係の枠組みを提供するために、分離・販売契約、移行サービス契約、従業員事項契約、税務契約、知的財産契約、ダナハービジネスシステムライセンス契約など、さまざまな契約を締結しました。これらの契約は、ベラルトがダナハーから分離する前後の期間に起因する資産、従業員、負債、債務（投資、不動産および従業員給付、税関連の資産と負債を含む）のダナハーとベラルト間の配分を規定しており、分離後のダナハーとベラルトの間の特定の関係に適用されます。

継続事業からの普通株式1株あたりの基本純利益（「EPS」）は、継続事業からの純利益からMCPS配当を差し引き、該当する期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。継続事業からの希薄化後の純EPSは、継続事業からの純利益からMCPS配当を差し引き、発行済普通株式の加重平均数で割り、希薄化の可能性のある普通株式が発行された場合に発行されたであろう追加株式数を掛け、希薄化の可能性のある株式の発行による収益で当社が買い戻すことができた株式の数で減額して計算されます。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間の場合、約 442 千と 2.4 それぞれ100万株の株式購入オプションが希薄化後のEPSの計算から除外されました。それらを含めることによる影響は希薄化防止効果があるからです。

もし換算した方法で計算されたMCPSシリーズBの影響は、2023年3月31日に終了した3か月間の希薄化防止効果があったため、 8.6MCPSの基礎となる100万株は、希薄化後EPSおよび関連するMCPS配当金の計算から除外されました21 希薄化後EPSの純利益の計算には、100万件が含まれていました。2023年4月17日現在、MCPSのすべての発行済み株式は 8.6会社の普通株式（100万株）。

同社の製品とサービスは、主にライフサイエンス研究、バイオ医薬品製造、医療診断、製品とサービスで構成されています。同社は、消耗品、ソフトウェア、サービスだけでなく、機器も顧客に販売しています。その中には、顧客が定期的に購入するものもあります。当社が販売する機器用に販売される消耗品は、通常、機器の使用に不可欠であり、通常は1回限りまたは限定的に使用されるため、お客様の運用サイクルで頻繁に交換する必要があります。これらの消耗品の例としては、診断テストに使用される試薬、研究やバイオプロセスに使用されるクロマトグラフィー樹脂、ろ過、分離、精製プロセスに使用されるフィルターなどがあります。さらに、カスタム核酸、ゲノミクス溶液、抗体、イムノアッセイなど、会社の消耗品の一部はスタンドアロンで使用されます。当社は、商品とサービスを、通常定期的に顧客に販売されるものと、通常非定期的に顧客に販売されるものとを区別しています。経常収益には、消耗品（会社の機器に使用されたものとスタンドアロンベースで使用されるものの両方）、サービス、および運用タイプのリース（「OTL」）からの収益が含まれます。非経常収益には、機器の販売と販売型リース（「STL」）が含まれます。OTLとSTLは上記の収益額に含まれています。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間のリース収益は99 百万と $101 それぞれ 100 万。

トピック606「顧客との契約による収益」に関連する残りの履行債務は、当初の契約期間が1年を超える履行債務に割り当てられた取引価格の合計です

期末に全部または部分的に不満がある。2024年3月29日現在、残りの履行債務に割り当てられた取引価格の総額は約$でした4.6 10億。同社は、おおよその収益を見込んでいます 52今後12か月間の残りの履行義務の割合、 25その後の12か月間の割合、そして残りはその後に認識されます。

収益認識、請求、および現金回収のタイミングにより、売掛金、未請求売掛金（「契約資産」）、および繰延収益、顧客預金および連結要約貸借対照表で計上された収益（「契約負債」）を超える請求（「契約負債」）が発生します。契約資産と負債は、各報告期間の終了時に、添付の連結要約貸借対照表に契約ごとに純額ベースで報告されます。

同社は、バイオテクノロジー、ライフサイエンス、診断の各セグメントからなる事業セグメントで事業を運営し、その結果を報告しています。営業利益は、総収益から営業費用を差し引いたものです。営業外収益と費用、利息と所得税は除きます。その他のセグメントの営業利益額は、未配分の企業費用と、経営陣による報告対象セグメントの業績評価の一部とは見なされないその他の費用で構成されています。セグメント間の金額はそれほど重要ではなく、それらを差し引いて連結合計になります。

当社は、米国（「米国」）の連邦法定税率よりも税率が低い特定の法域を含め、グローバルに事業を展開しています。したがって、そのような法域で事業を行うことによる影響は、米国連邦法定税率と比較して実効税率が低くなる一因となります。

2024年3月29日に終了した3か月間の実効税率は、米国連邦の法定税率とは異なります 21.0％は主に、会社のグローバル事業、研究税額控除、外国由来の無形資産収入、および純個別利益の合計によるものです36100万は、主に株式ベースの超過税制上の優遇措置に関するものです

補償、時効の満了による不確実な税務ポジションに対する準備金の解除、および前期の不確実な税務ポジションに関連する見積もりの変更。個別の福利厚生を合計すると、実効税率が引き下げられました 2.82024年3月29日に終了した3か月間の%。

2023年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、米国連邦の法定税率とは異なります 21.0％は主に、グローバル事業、研究税額控除、および外国由来の無形収益の影響によるものです。実効税率は個別税の影響を受けませんでした。主に株式ベースの報酬による超過税制上の優遇措置や、時効の満了による不確実な税務ポジションに対する準備金の解放に関連する個別の特典が、環境・応用ソリューション事業の分離に関連する税金費用と、前期の不確実な税務状況に関連する見積もりの変更によって相殺されたためです。

2022年の第4四半期に、米国内国歳入庁（「IRS」）は、会社の自己保険プログラムに関連する特定の保険料所得に対する税金の繰り延べに関して、2016年から2018年までの当社の課税所得を大幅に調整することを提案しました。所得税の観点から、保険料所得の計上は、保険に関連する米国の税法に従って延期されています。提案された調整により、2016年から2018年の期間における当社の課税所得が約$増加することになります2.510億。2023年の第1四半期に、当社はこれらの調整案をIRSと和解しました。ただし、2016年から2018年の期間のその他の事項についてはまだ監査中です。会社の自己保険契約に関する和解の影響は、キャッシュフローや実効税率を含め、会社の財務諸表にとって重要ではありませんでした。IRSとの和解は監査期間に固有のものであったため、和解によってIRSが2018年以降の期間に関する当社の自己保険プログラムに同様の調整を提案することを妨げるものではありません。経営陣は、当社が米国の納税申告書で取った立場は、関連する税法に準拠していると考えています。

当社の重要な税務事項の説明については、2023年12月31日に終了した年度現在の財務諸表と、当社の2023年次報告書に含まれる注記7を参照してください。

正味定期給付費用のその他の構成要素

当社は、非拠出型確定給付年金制度およびその他の退職後の従業員給付制度の正味定期給付費用のサービス費用部分を分類しています。サービス費の構成要素は、売上原価、一般管理費で表されます。正味定期給付費用のその他の要素は、純その他の収益（費用）で表されます。正味定期給付費用のその他の要素には、プラン資産の想定収益率が含まれますが、保険数理上の損失と利息の償却によって一部相殺されます。

投資利益（損失）

当社は、2024年にのれんが減損したことを示す「引き金となる」出来事は確認していません。

事象や状況の変化により、関連する帳簿価額が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、会社は特定された無形資産の減損を見直します。当社は、2024年の第1四半期に無形資産の減損につながった減損トリガーを特定していません。

会計基準は、出口価格モデルに基づいて公正価値を定義し、会社の資産と負債を公正価値で保有する必要がある場合の公正価値測定の枠組みを確立し、会計基準内で確立された評価階層内で使用される評価方法に関する特定の開示を規定しています。この階層では、入力の優先順位を大きく次の3つのレベルに分けます。レベル1のインプットは、同一の資産または負債の活発な市場における相場価格（調整前）です。レベル2のインプットとは、活発な市場における類似資産や負債の相場価格、活動していない市場における同一または類似の資産の相場価格、または資産や負債のその他の観察可能な特性（金利、利回り曲線、信用リスクなど）、または主に観察可能な市場データから導き出された、または相関関係を通じて観察可能な市場データによって裏付けられたインプットです。レベル3のインプットは、会社の仮定では観察できないインプットです。階層内の金融資産または負債の分類は、公正価値の測定全体にとって重要な最下位レベルのインプットに基づいて決定されます。

添付の連結要約貸借対照表の他の長期資産に含まれる売却可能な負債証券は、証券の基本条件と活発な市場で取引されている類似証券との比較に基づいて、投資ブローカーやディーラーが報告した相場価格を使用して公正価値で測定されます。2024年3月29日および2023年12月31日現在、売却可能な債務証券には、主に米国財務省証券と企業債務証券が含まれていました。

当社の株式への投資は、上場株式への投資と非市場性株式への投資で構成されています。上場証券は、活発な市場の相場に基づいて測定されるため、公正価値階層ではレベル1に分類されます。市場性のない株式については、当社は公正価値オルタナティブを使用して投資の公正価値を見積もります。これらの株式への当社の投資は、これらの測定方法を使用しているため、公正価値階層には分類されません。さらに、当社は、主に初期段階の企業に投資するパートナーシップのリミテッド・パートナーです。パートナーシップはこれらの投資を公正価値で記録しますが、当社のパートナーシップへの投資は持分法で会計処理されます

会計処理であり、上記の公正価値測定の開示の対象にはなりません。2024年3月29日と2023年12月31日の時点で、当社の持分法投資には、帳簿価額が約$のパートナーシップへの投資が含まれていました1.4 10億。パートナーシップへの投資を含む会社の投資の損益に関する追加情報については、注記8を参照してください。

クロス通貨スワップデリバティブ契約は、米ドルとデンマーククローネ、日本円、ユーロ、スイスフランの間の為替レートの不利な変動に対して、米国以外の事業への当社の純投資を部分的にヘッジするために使用されます。当社はまた、クロス通貨スワップデリバティブ契約を使用して、借り手の機能通貨以外の外貨での長期債務発行による為替リスクをヘッジしています。クロス通貨スワップデリバティブ契約は、関連する金利と現在の為替レートとフォワードカーブを入力とするインカムアプローチを使用して測定されるため、公正価値階層ではレベル2に分類されます。追加情報については注記12を参照してください。

その他の金融商品の公正価値

2024年3月29日と2023年12月31日の時点で、短期借入と長期借入はレベル1に分類されました。長期借入金の公正価値は、相場市場価格に基づいていました。長期借入金の公正価値と帳簿価額の差は、借入発生後の市場金利や会社の信用格付けの変化によるものです。当初の満期が1年以下の借入金、現金および現金同等物、売掛金、売掛金、純買掛金、買掛金の公正価値は、通常、これらの商品の短期満期により、帳簿価額に近い金額になります。

2024年3月29日現在、当社はすべての債務契約を遵守していました。 会社の負債の構成要素は次のとおりです（百万ドル）：

						未払い金額
説明と元本総額						2024年3月29日						2023年12月31日
ユーロ建てのコマーシャルペーパー（€928 百万とユーロ929 それぞれ、百万) (e)						$	1,002					$	1,026
1.72024年3月30日満期無担保シニア債券 (€)900 百万) (「2024ユーロノート」) (f)						971						993
2.22024年11月15日満期の上級無担保債券 ($)700 百万）（「2024年バイオファーマノート」）（b）						699						699
3.352025年9月15日満期の上級無担保債券 ($)500 百万) (「2025年米国債券」) (f)						499						499
0.22026年3月18日満期無担保シニア債券 (€)1.3 10億) (「2026年バイオ医薬品ユーロノート」) (b)						1,346						1,376
2.12026年9月30日までに発行予定のシニア無担保債券の割合（€）800 百万) (「2026ユーロノート」) (f)						862						881
0.32027年5月11日満期の上級無担保債券の割合（¥30.8 10億) (「2027円紙幣」) (d)						203						218
1.22027年6月30日満期無担保シニア債券 (€)600 百万) (「2027ユーロノート」) (a)						645						660
0.452028年3月18日満期無担保シニア債券 (€)1.3 10億) (「2028年バイオ医薬品ユーロノート」) (b)						1,343						1,374
1.1252028年8月12日満期の上級無担保社債（スイスフラン） 210 百万) (「2028スイスフラン債券」) (c)						235						252
2.62029年11月15日満期の上級無担保債券 ($)800 百万）（「2029バイオファーマノート」）（b）						797						797
2.52030年3月30日満期無担保シニア債券 (€)800 百万) (「2030ユーロノート」) (f)						863						883
0.752031年9月18日満期の上級無担保債券 (€)1.8 10億) (「2031年バイオ医薬品ユーロノート」) (b)						1,880						1,923
0.652032年5月11日満期の上級無担保債券の％（¥53.2 10億) (「2032円紙幣」) (d)						350						376
1.352039年9月18日満期の上級無担保債券 (€)1.3 10億) (「2039バイオ医薬品ユーロノート」) (b)						1,335						1,365
3.252039年11月15日満期の上級無担保債券 ($)900 百万）（「2039バイオファーマノート」）（b）						891						891
4.3752045年9月15日満期の上級無担保債券 ($)500 百万) (「2045年米国債券」) (f)						499						499
1.82049年9月18日満期の上級無担保債券 (€)750 百万）（「2049バイオファーマユーロノート」）（b）						801						819
3.42049年11月15日満期の上級無担保債券 ($)900 百万）（「2049バイオファーマノート」）（b）						890						890
2.62050年10月1日満期の上級無担保債券 ($)1.0 10億) (「2050年米国紙幣」) (f)						981						981
2.82015 年 12 月 10 日満期無担保シニア債券 ($)1.0 10億) (「2051年の米国紙幣」) (f)						985						984
その他						86						16
負債総額						18,163						18,402
少ない:現在支払い可能						(1,746)						(1,695)
長期債務						$	16,417です					$	16,707

債務割引、保険料、および債務発行費用の合計$104 百万と $107 2024年3月29日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万件で、上記の負債表の構成要素にある関連負債の元本総額から差し引かれています。当社の債務融資に関するその他の詳細については、当社の2023年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の当社の財務諸表の注記14を参照してください。

当社はこれまで、主に米ドルおよびユーロ建てのコマーシャルペーパープログラムに基づくコマーシャルペーパーの発行を通じて、営業キャッシュフローや利用可能な現金では満たされない短期的な流動性ニーズを満たしてきました。会社の $5.02028年8月11日に期限が切れる銀行シンジケートによる10億円の無担保複数年リボルビング・クレジット・ファシリティ（「クレジット・ファシリティ」）は、直接借り入れが可能で、コマーシャル・ペーパー・プログラムのクレジット・サポートを提供します。クレジットファシリティの説明については、会社の2023年次報告書を参照してください。

2024年3月29日現在、当社のユーロ建てコマーシャル・ペーパー・プログラムで未払いの借入金の加重平均年利は 4.1％と加重平均残存満期は約 54 日々。ありました いいえ 2024年3月29日現在の米ドル建てコマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく未払いの借入金。

借金の保証人

当社は、一部の完全子会社であるダナハーインターナショナル、ダナハーインターナショナルII、ダナハースイス、ダナハージャパンが発行する長期債務とコマーシャルペーパーを保証しています。これらの各事業体が発行する発行済みおよび将来の有価証券はすべて、会社によって完全かつ無条件に保証されているか、今後保証される予定であり、これらの保証は会社の無担保および劣後負債と同等です。

長期債務返済

当社は、米ドルとデンマーククローネ、日本円、ユーロ、スイスフランの間の為替レートの不利な変動に対して、米国以外の事業への純投資を部分的にヘッジするために、クロス通貨スワップデリバティブ契約を使用しています。これらの契約は、ある通貨での固定金利支払いを別の通貨の固定金利支払いに交換し、米ドル建ての債券をヘッジ通貨建ての債務に効果的に転換する契約です。これらの契約はまた、金利を米ドル建て債務の記載金利からスワップの金利に引き下げます。これらの商品のスポットレートの変動は、株主資本のその他の包括利益（損失）（「OCI」）の累計に記録され、累積OCIにも記録されている会社の関連純投資の外貨換算調整額の一部が相殺されます。これらのスワップによる利息収入または費用は、原負債に帰属する支払利息の分類に従って、添付の連結要約損益計算書の利息費用に記録されます。これらの商品は、2025年9月から2031年12月までの期間に満期になります。

当社はまた、通貨間のスワップデリバティブ契約を使用して、機能通貨がユーロである外国子会社における米ドル建て長期債務の発行を、為替レートの不利な変動からヘッジしています。これらの契約は、これらの米ドル建て債券をユーロ建ての債務に効果的に転換します。これらの商品の公正価値の変動は、累積OCIに記録され、その後、純利益にも記録されるヘッジされた負債の再測定を相殺するために、純利益に再分類されます。これらのスワップによる利息収入または費用は、原負債に帰属する支払利息の分類に従って、添付の連結要約損益計算書の利息費用に記録されます。これらの商品は、2024年11月から2049年11月までの期間に満期になります。

当社はまた、米ドルとユーロ、日本円とスイスフランの間の為替レートの不利な変動に対する海外事業への純投資の一部ヘッジとして、外貨建ての長期債務を発行しました。これらの債務発行は、非デリバティブ・ヘッジ商品として指定され、その資格があります。したがって、これらの債務証書の外貨換算は累積OCIに記録され、累積OCIにも記録されている会社の関連純投資の外貨換算調整額が相殺されます。これらの商品は、2024年4月から2032年5月までの期間に満期になります。

当社は、金利スワップ契約を利用して、会社が発行した債務の一部に関連するベンチマーク金利の変動によるキャッシュフローの変動をヘッジしました。これらの契約は、実質的に、スワップの想定額に等しい会社の負債の一部の金利を、金利スワップ契約で指定された金利に固定し、2019年11月と2021年12月に決済されました。これらの証券の公正価値の変動は、債務の発行前に累積OCIに記録され、その後、関連する債務の存続期間にわたる利息費用に再分類されます。

純投資ヘッジに関連する利益または損失は、注記13のOCIの変更スケジュールでは外貨換算調整として分類されます。これらの項目は、当社の海外事業への純投資のヘッジに起因するためです。キャッシュフロー・ヘッジに関連する利益または損失は、注記13のOCIの変更スケジュールではキャッシュフロー・ヘッジ調整として分類されます。当社の米ドル建て債務のキャッシュフローヘッジであるクロス通貨スワップデリバティブ契約についてOCIから再分類された金額は、ヘッジされた債務の3か月間に記録された再測定金額と同じでした。

当社は、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間、純投資ヘッジまたはキャッシュフローヘッジに関連するその他の繰延利益または損失を、累積OCIから収益に再分類しませんでした。さらに、当社は、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間、純投資ヘッジまたはキャッシュフローヘッジに関連する効果はありませんでした。何らかの非効率性が生じた場合、ヘッジの非効率的な部分は、累積OCIから変更期間中の収益に再分類されます。純投資ヘッジとして指定された当社のデリバティブ契約に関連するキャッシュインフローとキャッシュアウトフローは、添付の連結要約キャッシュフロー計算書で他のすべての投資活動に分類されます。キャッシュフローヘッジとして指定された当社のデリバティブ契約に関連するキャッシュインフローとキャッシュアウトフローは、添付の連結要約キャッシュフロー計算書で営業活動からのキャッシュフローに分類されます。

金利と為替レートが変わらなければ、今後12か月間に累積OCIから純利益に再分類されると予想される当社のデリバティブに関連する金額は、それほど大きくありませんでした。

株主資本

2013年7月16日、当社の取締役会は、最大限の買戻しを許可する買戻しプログラム（「買戻しプログラム」）を承認しました。 20 公開市場または私的に交渉された取引で随時発行される当社の普通株式（100万株）。2024年3月29日現在、およそ 20 買戻しプログラムに基づき、100万株が引き続き買戻し可能です。

2023年4月17日現在、当社のMCPSの発行済み株式はすべて、以下のレートで普通株式に転換されました 5.0175 優先株式の1株あたりの普通株式の合計は 8.6優先株式を管理する指定証明書の条件に基づく、当社の普通株式100万株。MCPSの詳細については、当社の2023年次報告書の注記19を参照してください。

株式ベースの報酬

当社の株式ベースの報酬プログラムの詳細な説明については、当社の2023年次報告書に含まれる2023年12月31日に終了した年度の当社の財務諸表の注記19を参照してください。2024年3月29日現在、およそ 47 2007年のオムニバス・インセンティブ・プランに基づき、100万株の当社の普通株式が発行のために留保されました。

株式ベースの報酬は、添付の連結要約損益計算書で、販売費、一般管理費の一部として認識されています。2024年3月29日現在、$252 RSU/PSUに関連する未認識の報酬費用の合計額は、約加重平均期間にわたって計上されると予想されます 2 年間。2024年3月29日現在、$274 ストックオプションに関連する未認識の報酬費用の合計額は、およそ加重平均期間にわたって計上されると予想されます 2 年間。将来の報酬額は、予想される没収額に変更があった場合に調整されます。

その他の包括利益の累計

累積OCIとは、米国会計基準では包括利益（損失）には含まれるが、これらの金額は当初株主資本の調整として計上されるため、純利益には含まれない特定の損益を指します。外貨換算調整は通常、米国以外の子会社への無期限投資、および当社の海外事業への純投資（会社のクロス通貨スワップデリバティブを含む）に対する当社のヘッジによる影響を、所得税の影響を差し引いたものです。