2024年第1四半期の財務結果

将来の見通しに関する記述このプレゼンテーションには「将来の見通し」が含まれています 会社の将来の経済、業務、財務実績に関する「声明」。「期待する」、「予想する」、「意図する」、「すべき」、「する」、「する」、「する」、「予定」、「計画」、「予測」、「信じる」などの言葉や語句は 改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」を特定することを目的としており、それによって生じるセーフハーバーの対象となります セクション。当社は、本書の日付の時点でのみ述べられている将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように読者に警告し、そのような将来の見通しに関する記述は将来を保証するものではないことを読者にアドバイスしています。 業績には、予測が難しい特定のリスク、不確実性、見積もり、仮定が含まれます。さまざまな要因。その中には、より詳しく説明した不確実性が含まれますが、これらに限定されません 2023年12月31日に終了した年度の会社の年次報告書のパートI、項目1A、フォーム10-Kの「リスク要因」、および以下により、実際の結果が、そのような中で表現された、または暗示されているものと大きく異なる可能性があります 将来の見通しに関する記述：現在の金利環境とインフレ水準、または金利の変化が会社の資産と負債の水準、構成、業績に及ぼす影響、およびそれに対応する影響 会社の純利息収入、純金利マージン、融資開始、預金の減少、全体的な経営成績、流動性状況、金利環境の変化による影響（不利な変化を含む）について デジタルバンキングや金融サービスの提供に関連するものを含む、新しい商品やサービスについて、顧客を引き付けて維持し、現在および将来の顧客から受け入れてもらうための企業の能力、ボラティリティ 金融サービス業界では、他の預金取扱機関の破綻や破綻のうわさ、金融システムを安定させるために政府機関がとった措置などがあり、その結果、とりわけ銀行預金が発生する可能性があります 流出、流動性の制約、規制要件とコストの増加、FirstBankが中核預金を保持し、卸売資金源を通じて十分なキャッシュフローを生み出す能力に関する不確実性、それには以下が必要になる場合があります プエルトリコ、米国、米国、英領バージン諸島の一般的な経済状況の不利な変化（金利環境、失業率、市場の流動性など）、投資証券を赤字で売却するためです。 住宅吸収率、不動産市場、米国の資本市場、一般的な競争要因、その他の市場リスク、およびリスク、不確実性を含む既存または計画中の戦略的成長機会の実施 および事業買収、処分、戦略的パートナーシップ、戦略的事業投資、およびそれらに関連して予想される効率性またはその他の期待される結果に関連するその他の要因または出来事。に関する不確実性 2023年4月3日にプエルトリコの金融監視管理委員会によって承認されたプエルトリコの債務再編計画およびプエルトリコの財政計画の実施、またはその改訂が、当社の顧客とローンに対する ポートフォリオ、およびプエルトリコの将来の経済的または政治的発展と税制による潜在的な影響、ハリケーン復旧やその他の災害救援のための政府の財政援助がプエルトリコの経済活動に与える影響 プエルトリコ、当社の他の不動産所有（「OREO」）ポートフォリオからの不動産の売却時期、適用される法律、税制、または規制の変更が会社の財政状態または業績に与える影響、およびその影響 米国連邦政府、プエルトリコ、その他の政府の財政・金融政策と規制の継続的な変更。当社は、更新する義務を一切引き受けず、具体的には一切の義務を放棄します 連邦証券法で義務付けられている場合を除き、そのような記述の日付以降に発生した、または予期しない出来事や状況を反映する「将来の見通しに関する記述」。企業のものに加えて、非GAAPベースの財務指標 財務情報はGAAPに従って提示され、経営陣は過去の業績と見通しを明確にし、理解を深めるために、SECが公布した規則Gの意味の範囲内で特定の「非GAAP」財務指標を使用しています 将来のために。GAAPと非GAAPの指標と計算の調整については、16〜18ページを参照してください。-2-

-3-アジェンダ1Q2024四半期のハイライト、社長兼チーフのアウレリオ・アレマン 執行役員 2024年第1四半期の業績執行副社長兼最高財務責任者オーランド・ベルゲス、質問と回答

-4-2024年第1四半期の財務実績ハイライト、貸借対照表の合計 商業事業セグメントの堅調な成長により、融資は連結四半期比で年率4.3％増の123億ドルになりました。クレジットカードの利用活動以外の融資開始総額は11億ドルで、仲介以外の預金の総額は11億ドルでした。 4,720万ドル増加して158億ドルになりました。仲介され完全に担保された政府預金を除くコア預金は、2580万ドル減の126億ドルの不良資産（「NPA」）は370万ドル増加し、 1億2,960万ドル。不良債権は総資産の 0.69% を占めます。貸付金総額に対する貸付およびリースの信用損失引当金（「ACL」）は、資産の質の2.14％で安定しています。利用可能な流動性源の総額は約54億ドル、つまり1.2倍です 無保険預金四半期ごとの株式配当を1株あたり0.16ドルに14％増加し、約5,000万ドルの普通株式を買い戻しました。非GAAPベースでは、1株あたりの有形簿価は8.58ドル、有形普通株式比率は8.58ドルに増加しました。 7.6% の堅調な資本ポジション、2024年第1四半期の普通株式ティア1比率は15.9％ 流動性と資本収益性流動性と資本収益性純利益は7,350万ドル（希薄化後1株当たり0.44ドル）でしたが、第4四半期は7,950万ドル（希薄化後1株あたり0.46ドル）でした 2023 2023年第4四半期の1.70％と比較して、1.56％の堅調な平均資産収益率（「ROAA」）、非GAAPベースでは、調整後の税引前引当前利益は1億1,050万ドルでしたが、2023年第4四半期は1億1,000万ドルでしたが、2023年第4四半期の効率性は 52.5% です。 FDIC預金特別査定費用の影響、非GAAP調整後の効率比は 52.1%

-5-フランチャイズのハイライトと事業環境の主なハイライト ROAA: 1.56% 調整後ROACE（1）：13.7% 1 CET1比率：15.9％ACLカバレッジ：2.14％2〜105％の配当および買い戻し配当性向（2024年第1四半期）3戦略的優先事項事業環境前例のないレベルの連邦支援の恩恵を受ける主要市場 復興活動用。2024年には8億ドル近くの復興資金が支給されました（前年比30％増加）主要市場における堅調な労働市場、過去最低の失業率（5.7％）観光トレンドの促進、乗客 SJUの3月の活動は、前年比で16％増加事業活動の増加、強い消費者マインド、安定した人口動態の傾向ポジティブな経済背景 PR 経済活動指数 (EAI) (2) 1Q20 -8.4% 2Q20 3Q20 4Q21 4Q22 4Q23 前年比変更または給与計算雇用 (千) 1Q20 2Q20 3Q20 4Q20 4Q21 4Q22 4Q23 失業率 (SA) 2021 2022 2023 2024 221ドル 336ドル 614ドル 798ドル 640ドル (80%) 125ドル (16%) 33ドル (4％) FEMA HUD (CDBG) その他（数百万ドル）年間支払われる広報災害救援資金（3）フランチャイズのハイライトデジタルバンキングユーザーは四半期連結四半期で3.1％増加 （前年比 13.7%）セルフサービスのリモート入金キャプチャ機能による預金取引の 40% 以上無利子比率 34% の分散型きめ細かな預金フランチャイズ戦略的パートナーシップを発表 クラウドバンキングサービスのプロバイダーと協力して、商業融資業務を簡素化し、顧客とのよりシームレスで機敏な対話を可能にします。継続的な支店ネットワークの最適化と拡大の取り組みを実施し、資本的地位を活用してください 資産の質を管理しながら、市場シェアを有機的に拡大し、収益の 100% を株主に還元し、収益性を維持すること（1）非GAAP財務指標これを使用する計算と管理の理由を参照してください スライド18の「2024年第1四半期-非GAAP財務指標の使用」というタイトルの指標。（2）プエルトリコ経済開発銀行（EDB）。（3）www.recovery.pr.govと復興支援機能リーダーシップグループ（RSFLG）- https://recovery.fema.gov/rsflg-monthly-data。| 毎年2月までの年初来の支出

業務結果

-7-2024年第1四半期決算についての考察24年第1四半期調整後有形資産共通 自己資本比率 1Q24 調整後有形固定簿価額 1Q24 調整後 ROACE 1Q24 TCE 比率 AOCL 影響調整後 TCE 比率 1Q24 TBVPS AOCL インパクト調整後 TBVPS 2023 ROACE AOCL インパクト調整後 ROACE (1) 非GAAP財務指標お願いします スライド18の「2024年第1四半期-非GAAP財務指標の使用」というタイトルの計算と経営陣がこれらの指標を使用する理由を参照してください。損益計算書と選択した財務データ、非GAAP調整 — 選択したデータ (1)

-8-2024年第1四半期の収益性ダイナミクス純利息収入 (百万ドル) 4.34% 1Q23 4.23% 2Q23 4.15% 3Q23 4.14% 4Q23 4.16% 24Q24年1Q24純利息収入 ($) 純金利マージン (GAAP%) 純利息収入は1億9,650万ドルで、前四半期と比較して20万ドルとわずかに減少しました。 2024年第1四半期の1日短縮による影響による110万ドルの純削減を含みます。減少は以下を反映しています。有利子預金の支払利息が330万ドル増加し、320万ドルの純増分により一部相殺されました ローンの利息収入 50万ドルの投資有価証券からの収益の純減は、現金残高の増加による利息収入の30万ドルの増加によって一部相殺されました。純金利は四半期中に2bps増加しました から 4.16% 主なハイライト預金タイプ別の累積預金ベータ (1) 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 ローン利回りと資金コストの変化 (2) (1) 有利子預金の累積預金ベータ (四半期末の数値に基づく) 22年第2四半期以降）（2）資金コストには、すべての有利子預金、無利子預金、および卸売資金調達の費用が含まれます。IBパブリックファンド（PR）定期預金（例ブローカー) IB預金 (例仲介CD、公的資金、時間 預金) 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 6.21% 6.29% 6.38% 6.13% 6.09% ローン利回り資金コスト

-9-2024年第1四半期収益性ダイナミクス無利子経費 （百万ドル）の無利子経費は1億2,090万ドルで、前四半期と比較して570万ドル減少しました。費用には、2024年第1四半期には90万ドル、2023年第4四半期には630万ドルのFDIC特別査定費用が含まれていました。非GAAPベースでは、以下の影響を除きます この項目では、調整後の無利子支出が30万ドル減少しました。主な理由は、事業促進費が290万ドル減少し、カード処理費用が160万ドル減少し、純利益が40万ドル増加したことです REO事業は、給与支出の390万ドルの増加と専門家報酬の140万ドルの増加によって一部相殺されました。効率比は、FDICの特別査定費用を除くと、2023年第4四半期の55.0％から52.5％に低下しました。 非GAAPベースの調整後効率率は 52.1% で、主要ハイライト無利子収益（百万ドル）主なハイライト無利子収益は、前四半期の3,360万ドルに対し、3,400万ドルでした。40万ドルの増加には、310万ドルが含まれます。 季節保険の偶発手数料収入の増加、住宅ローン銀行業務からの収益の80万ドルの増加、取引の増加に関連するカード手数料と処理業者の手数料の30万ドルの増加 取引高は、主に前期にフロリダ地域の銀行施設の売却により計上された300万ドルの利益に関連して、その他の収益が380万ドル減少したことで一部相殺されました 四半期 0 60 80 100 120 140 -20 -1.1 $60.0 1Q23 -0.1 1Q24 $115.3 3Q23 $61.3 $112.9 -1.2 $116.6 $116.6 2Q23 $61.5 $120.9 $59.4 -0.1 4Q23 $0.8 $71.1 クレジット関連給与関連その他の営業 費用 2.8 1Q23 $2.9 2Q23 $2.8 3Q23 $2.1 4Q23 $2.9 1Q24 $32.5 $36.3 $30.3 $33.6 $34.0 預金に関するその他の住宅ローン銀行サービス料

-10-2024年第1四半期の資産品質不良資産（百万ドル）の増加 の不良債権は、主にフロリダ地域での1,050万ドルの商業および産業ローンの未払いの流入によるもので、OREO残高が380万ドル減少し、その他が190万ドル減少したことにより一部相殺されました 差し押さえ物件投資目的で保有されている未払ローンへの流入額は4,680万ドルで、1,050万ドルの商業ローンが流入したことにより、前四半期の3,490万ドルの流入額と比較して1,190万ドル増加しました。 フロリダ州で、消費者ローンの流入が310万ドル増加しましたが、住宅ローンの流入が70万ドル減少したことで一部相殺されました。早期延滞（つまり、ローンの延滞日から30〜89日間）のローンは133.7ドルでした。 百万、2023年第4四半期と比較して1,710万ドル減少しました。これは主に、消費者ローンが1,550万ドル減少したことによるものです。これは、満期を迎えて処理中の商業および建設ローンの240万ドルの増加によって一部相殺されました 更新不良資産総額は370万ドル増加して1億2,960万ドル、つまり総資産の0.69％になりました 0.68% 23年第1四半期0.63％ 0.70％ 23年第3四半期0.67％ 4Q23 0.69% 1Q24 $129 $121 $130 126130ドル130ドル130ドル130ドル130ドル130ドル130ドル/総資産およびその他のローン HFI NPA/資産 1Q23 $2 2Q23 $2 3Q23 $2 4Q23 $1 1Q24 $129 $121 $130 $126 $130 $130 $130 $130 差し押さえられた資産およびその他の消費者向け住宅建設、商用

-11-2024年第1四半期のACLと資本総株主資本が減少しました 普通株式の買い戻しが5,000万ドル、現金配当が2690万ドルになったこと、および変更により売却可能な債務証券の公正価値が1,510万ドル減少したことにより、2024年第1四半期時点で1,790万ドル増加して15億ドルになりました その他の包括損失の累積の一部として認識された市場レートにより、四半期中に生み出された収益によって一部相殺されます。ACL（百万ドル）と貸付総貸付額のACL（％）資本比率（％）信用引当金 ローンとリースの損失（ACL）は2億6,360万ドルで、前四半期と比較して180万ドル増加しました。投資目的で保有されているローンの総額に対するローンとファイナンスリースのACLの比率は、前四半期の2.15％に対して2.14％でした 取引量の増加による商業および消費者ACL全体の増加は、住宅ローンのACLが前四半期と比較して減少したことで一部相殺されました。当四半期の純チャージオフ額は1,120万ドル、つまり平均ローンの 0.37% でした（ 2023年第4四半期の平均ローンの 0.69% と比較して、950万ドル（以前にチャージオフされた消費者ローンの一括売却）による回収の影響。主なハイライト主なハイライト 2019ドル 0.0 1.72％ 2019年 8.0ドル 2.61％ 初日目 CECL $0.0 2.29% 1Q23 2.28% 4Q23 2.21% 2Q23 2.14% 1Q24 $155.0 $248.0 2.15% $280.8 $271.1 $269.2 $270.2 $277.8 オフBSクレジットエクスポージャー債務証券ローン ACL ローン/ローン 16.3 1Q23 16.6 2Q23 16.4 4Q23 3Q23 15.9 1Q24 16.1 リスクベースの資本の総額、層1、資本、階層 1、普通レバレッジ、有形共通

24年第1四半期の財務結果-付録

-13-2024年第1四半期の貸借対照表指標ローンポートフォリオ-百万ドルのローン オリジネーション-百万ドル（1）預金総額（仲介CDを除く）-百万ドル預金ポートフォリオの構成と利用可能な流動性-百万ドル（2）15ドル 144ドル 1Q23 $14 $164 2Q23 $14 $164 2Q23 $9 203 3Q23 $7 $215 4Q23 $12 237 1Q24 ローン HFSコマーシャル・コンシューマー・コンストラクション・レジデンシャル 11,593ドル 11,934 ドル 11,960ドル 12,193ドル 12,324ドル 77 $36 1Q23 $47 2Q23 $46 3Q23 $26 4Q23 $44 1Q24 コンシューマークレジット カード住宅建設商業 1,193ドル 1,209ドル 1,298ドル 1,427ドル 1,201 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 公的資金 CD/IRA 商業小売 15,799 ドル 16,456 ドル 16,125 ドル 15,773 ドル 15,820ローンオリジネーションには以下が含まれます 借り換えや更新、クレジットカードの利用活動無保険預金には、完全に担保されている公的資金は含まれません。 5,346ドル（34％）10,474ドル（66％）24時間第1四半期のNIB IB 15,820ドル 8,157（52％）4,418ドル（28％）3,245ドル（20％）保険付き無保険公的資金無保険預金利用可能な流動性5,360ドル現金および同等物無料流動性証券 FHLB 空き状況フィードライン

-14-2024年第1四半期-プエルトリコ政府エクスポージャー-政府融資キー ハイライト政府預金主なハイライト 2024年第1四半期の時点で、当社はプエルトリコ政府、その自治体、および公営企業への直接取引額は3億1,370万ドルでしたが、2023年第4四半期時点では2億9,790万ドルでしたが、84％の プエルトリコの自治体は、割り当てられた固定資産税収入または1つ以上の特定の地方自治体の歳入源によって支えられています。2024年第1四半期現在、プエルトリコの公共部門は28億ドルに上ります 2023年第4四半期現在のプエルトリコの預金は27億ドルでしたが、約20％がプエルトリコの自治体や地方自治体からのもので、80％が公企業、プエルトリコの中央政府および機関、および米国からのものでした。 プエルトリコの連邦政府機関

-15-2024年第1四半期不良債権移行

-16-2024年第1四半期の非GAAP財務指標の使用の基礎 プレゼンテーション:非GAAP財務指標の使用このプレゼンテーションには非GAAP財務指標が含まれています。非GAAP財務指標は、これらの非GAAP財務指標の提示が業績を向上させると経営陣が考える場合に使用されます アナリストや投資家が会社の事業動向を分析し、会社の業績を理解する能力。非GAAP財務指標が使用されている場合、最も比較可能なGAAP財務指標、および 非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP財務指標との調整は、この収益プレゼンテーションの本文または添付表に記載されています。これらの非GAAP財務指標の分析はすべて使用する必要があります GAAPに従って提示された結果との組み合わせでのみです。有形普通株式比率と普通株式1株あたりの有形簿価は、有形普通株式比率と普通株式1株あたりの有形簿価は非GAAP財務です 経営陣が一般的に金融界で自己資本比率を評価するために使用されていると考えている指標。有形普通株式とは、普通株式総額からのれんやその他の無形資産を差し引いたものです。有形資産は、総資産からのれんを引いたものです およびその他の無形資産。経営陣や多くの株式アナリストは、有形普通株式比率と普通株式1株あたりの有形簿価を、従来の銀行資本比率と組み合わせて、銀行の自己資本比率を比較しています。 のれんやその他の無形資産を大量に保有する組織。通常、合併や買収の会計処理という購入方法を使用していることが原因です。したがって、当社はこれらの開示を信じています 財務指標は投資家に役立つかもしれません。有形普通株式や有形資産、または関連する指標は、単独で検討したり、株主資本、総資産、その他の指標の代わりとして検討したりするべきではありません GAAPに従って計算されています。さらに、当社が有形普通株式、有形資産、およびその他の関連指標を計算する方法は、同様の名称で指標を報告している他の会社の計算方法とは異なる場合があります。

-17-2024年第1四半期の非GAAP財務指標の使用の基礎 プレゼンテーション:非GAAP財務指標の使用このプレゼンテーションには非GAAP財務指標が含まれています。非GAAP財務指標は、これらの非GAAP財務指標の提示が業績を向上させると経営陣が考える場合に使用されます アナリストや投資家が会社の事業動向を分析し、会社の業績を理解する能力。非GAAP財務指標が使用されている場合、最も比較可能なGAAP財務指標、および 非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP財務指標との調整は、この収益プレゼンテーションの本文または添付表に記載されています。これらの非GAAP財務指標の分析はすべて使用する必要があります GAAPに従って提示された結果との組み合わせでのみです。調整後の税引前、引当前利益調整後の税引前利益、引当前利益は、経営陣が使用し、投資家が見つける可能性があると考えている非GAAPベースの業績指標です 自然災害や健康被害など、特に経済的ストレスのある時期に、根底にある業績傾向を分析するのに役立ちます。経営陣が定義した調整後の税引前利益、引当前利益は 税引前利益は、信用損失費用引当金、および経営陣が中核業績を反映していないと考える特定の項目を除いて調整されました。

-18-2024年第1四半期の非GAAP財務指標の使用の基礎 プレゼンテーション:非GAAP財務指標の使用このプレゼンテーションには非GAAP財務指標が含まれています。非GAAP財務指標は、これらの非GAAP財務指標の提示が業績を向上させると経営陣が考える場合に使用されます アナリストや投資家が会社の事業動向を分析し、会社の業績を理解する能力。非GAAP財務指標が使用されている場合、最も比較可能なGAAP財務指標、および 非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP財務指標との調整は、この収益プレゼンテーションの本文または添付表に記載されています。これらの非GAAP財務指標の分析はすべて使用する必要があります GAAPに従って提示された結果との組み合わせでのみです。調整後有形普通株式比率調整後有形普通株式（普通株式の合計からのれんおよびその他の無形資産を差し引いたもの、未実現純額を除いたもの） その他の包括損失の累積の一部として認識された売却可能な債務証券の損失を、純額を除いた総資産からのれんおよびその他の無形資産を差し引いた調整後有形資産で割ったものです 売却可能な負債証券の含み損失。1株当たりの調整後有形簿価調整後有形普通株式（普通株式の合計からのれんおよびその他の無形資産を差し引いたもの、純未実現損失を除いたもの） その他の包括損失の累積の一部として認識されている売却可能な債務証券を、発行済普通株式で割ったものです。調整後の平均普通株式収益率純利益を調整後の平均普通株式で割ると、 これは、その他の包括損失の累積の一部として認識された売却可能な債務証券の平均純未実現損失を除いた普通株式の平均総額です。