主なカテゴリー別のACL合計の主な違いは以下のとおりです。

 

ローンとファイナンスリースの信用損失引当金

 

2024年3月31日現在、ローンとファイナンスリースのACLは2億6,360万ドルで、2023年12月31日現在の2億6,180万ドルから180万ドル増加しました。ローンとファイナンスのACLの比率 投資目的で保有されているローンの総額に対するリースは、2023年12月31日時点の2.15％に対し、2024年3月31日時点では2.14％でした。3月31日現在、ローンとファイナンスリースのACL総額と、投資目的で保有されている未払型ローンの比率は 283.54% でした。 2024年。これに対し、2023年12月31日現在は312.81％です。

商業および建設ローンのACLは、2023年12月31日と比較して、2024年3月31日時点で190万ドル増加して7,330万ドルになりました。これは主に、特に 特定のマクロ経済変数の経済見通しの悪化と相まって、商業および産業ローンのポートフォリオ。

消費者ローンのACLは、主にクレジットカードを中心とした過去のチャージオフ水準の上昇と、自動車ローンのポートフォリオ量の増加により、60万ドル増加しました。 ファイナンスリース、ポートフォリオ。このような増加は、主に全地域の失業率の予測における最新のマクロ経済変数によって部分的に相殺されました。

一方、住宅ローンのACLは70万ドル減少しました。これは主に、主に失業率の予測におけるマクロ経済変数の更新により、一部相殺されました。 新しく開始された、より長い耐用年数の長いローン。

ローンとファイナンスリースの信用損失引当金は、2023年の第4四半期には1,900万ドルでしたが、2024年の第1四半期には1,290万ドルでした。

 

 

 

ネットチャージオフ

 

次の表は、過去5四半期のポートフォリオに保有されている平均ローンに対する年間純チャージオフ（回収額）の比率を示しています。

 

上記の比率は年間の純チャージオフに基づいており、必ずしもそれ以降の期間に予想される結果を示すものではありません。

 

2024年第1四半期の純チャージオフは1,120万ドル、平均ローンの年率0.37％でしたが、第4四半期の純チャージオフは2,080万ドル、平均ローンの年率0.69％でした。 2023年の四半期。純チャージオフが960万ドル減少したのは、主に、前述の2024年の第1四半期に全額チャージオフされた消費者ローンの一括売却に関連して950万ドルが回復したことによるものです。これにより、純チャージオフが減少しました。 プエルトリコ地域の商業・産業ローンによる純チャージオフ率の合計が31ベーシスポイント上昇し、500万ドルの回収が見られました。これは、自動車ローンに反映された消費者ローンのチャージオフの増加によって一部相殺されました。 ファイナンスリースとクレジットカードポートフォリオ。

未積立融資契約による信用損失引当金

 

2024年3月31日現在、貸借対照表外のクレジットエクスポージャーのACLは、2023年12月31日現在の460万ドルから490万ドルに増加しました

 

負債証券の信用損失引当金

 

2024年3月31日現在、債務証券のACLは160万ドルで、そのうち120万ドルは満期まで保有されているプエルトリコの地方債に関するものでしたが、270万ドルと2.2ドルでした 2023年12月31日現在、それぞれ百万です。

流動性

 

現金および現金同等物は、2024年3月31日時点で2,140万ドル増加して6億8,450万ドルになりました。清算または質入れが可能な、20億ドルの無料の高品質流動証券を追加する場合 1日以内に、コア流動性の総額は、2024年3月31日時点で27億ドル、総資産の14.45％に達しました。これに対し、2023年12月31日時点では28億ドル、総資産の14.93％に達しました。さらに、 2024年3月31日現在、当社は、FHLBに担保として預け入れている担保の価値に基づいて、9億7,250万ドルをFHLBに貸付可能としています。そのため、基本流動性比率（現金、次のような無料の高品質流動資産を含む） 2024年3月31日現在の米国政府および政府支援企業の債務（1日以内に清算または質入れできる債務、およびFHLBで利用可能な担保付信用枠）は、2024年3月31日時点で約19.60％でした 2023年12月31日時点で 19.82% になりました。

前述のFHLBからの利用可能なクレジットに加えて、当社はFEDディスカウント・ウィンドウ・プログラムの借入能力も維持しています。会社は借り入れを検討していません 主要な流動性源としてのFED割引ウィンドウからのキャパシティですが、2024年3月31日現在、FRBの借り手・イン・カストディ（「BIC」）プログラムの下で約16億ドルの資金を調達できました。また、法人は 買戻し契約による他の取引相手との資金調達。2024年3月31日現在、当社には54億ドル、つまり推定無保険預金（全額担保付きの政府預金を除く）の121％を賄うことができます 流動性のニーズ。

仲介CDを除く当社の預金総額は、2024年3月31日と2023年12月31日の時点でそれぞれ158億ドルに達しました。これには、完全に担保された32億ドルの政府預金が含まれます。完全に除外します 担保付き政府預金とFDIC保険付き預金、2024年3月31日現在、無保険預金の推定額は44億ドルで、預金総額の27.93％に相当します。これに対し、44億ドル、つまり28.13％でした 2023年12月31日現在の預金総額。預金の構成に関する追加情報については、添付の表10（別紙A）を参照してください。

財政状態報告書

 

2024年3月31日現在の総資産は約189億ドルで、2023年12月31日から1,860万ドル減少しました。

総資産の主要構成要素には、次のような違いがあります。

借り換え、更新、既存の契約からの引き出し（クレジットカードの利用活動を除く）を含め、融資開始総額は11億ドルに達しました 2024年の第1四半期は、2023年の第4四半期と比較して2億1,490万ドル減少しました。地域やポートフォリオごとの違いは次のとおりです。

プエルトリコ地域の融資総額は、2024年第1四半期に8億750万ドルに達し、第4四半期の11億ドルから2億5,450万ドル減少しました 2023年の四半期。融資総額が2億5,450万ドル減少したのは、商業ローンと建設ローンの2億990万ドル、消費者ローンが3,110万ドル、住宅ローンが1,350万ドルの減少によるものです。 住宅ローン。商業ローンと建設ローンの減少は、主に2023年の第4四半期に融資された1億5,000万ドルの商業および産業参加型ローンに関連して推進されました 有料道路のインフラ改善のための官民パートナーシップ（P3）の財政的終了に伴い。

バージン諸島地域の融資総額は、2023年第4四半期の1,950万ドルに対し、2024年第1四半期には1,910万ドルに達しました。0.4ドルです 融資開始総額が100万件減少したのは、消費者ローンが130万ドル減少し、商業・建設ローンが20万ドル減少したことですが、住宅ローンの110万ドルの増加によって一部相殺されました。

フロリダ地域の融資総額は、2023年第4四半期の2億2,040万ドルに対し、2024年第1四半期には2億6,040万ドルに達しました。40.0ドルです 融資総額が100万件増加したのは主に、主に商業用住宅ローンにおける商業ローンおよび建設ローンが4,140万ドル増加したことによるものです。これは主に、2024年の第1四半期に前述の融資が開始されたためです。 それぞれが1,000万ドルを超え、合計残高が5,230万ドルの3つの大きな関係です。

2024年3月31日現在の負債総額は約174億ドルで、2023年12月31日から70万ドル減少しました。

 

 

 

 

2024年3月31日現在、株主資本総額は15億ドルで、2023年12月31日から1,790万ドル減少しました。これは主に500ドルです 2023年の資本計画承認による2億2,500万ドルの自社株買い、2024年の第1四半期に発表された普通株式配当金は2,690万ドル、2024年の第1四半期には1,510万ドルの減少 その他の包括損失の累積の一部として認識された市場金利の変動による売却可能な債務証券の公正価値。2024年の第1四半期に生じた純利益によって一部相殺されます。

 

2024年3月31日現在、資本比率は銀行持株会社や資本の豊富な銀行に必要な規制レベルを超えています。会社のCET1の推定資本金、ティア1の資本、合計 バーゼルIII規則に基づく資本比率とレバレッジ比率は、2024年3月31日時点でそれぞれ15.90％、15.90％、18.36％、10.65％でしたが、CET1の資本、ティア1の資本、総資本、レバレッジの比率は16.10％、16.10％、18.57％でした。 2023年12月31日現在、それぞれ10.78パーセントです。

 

一方、当社の銀行子会社であるファーストバンクの推定CET1資本、ティア1資本、総資本およびレバレッジ比率は、3月31日現在、それぞれ16.12％、16.89％、18.15％、11.31％でした。 2024年。これに対し、2023年12月31日現在のCET1資本、ティア1資本、総資本およびレバレッジの比率はそれぞれ16.33％、17.11％、18.36％、11.45％です。

 

有形普通株式（非GAAP）

非GAAPベースでは、当社の有形普通株式比率は、2023年12月31日現在の7.67％から、2024年3月31日現在の7.59％に低下しました。

 

次の表は、当社の有形普通株式と有形資産を、指定された日付の時点で最も比較可能なGAAP項目と調整したものです。

 

		2024年3月31日				2023年12月31日				2023年9月30日				2023年6月30日				2023年3月31日
（千単位、比率と1株当たりの情報を除く）
有形株式:
普通株式総額-GAAP		$	1,479,717			$	1,497,609			$	1,303,068			$	1,397,999			$	1,405,593
グッドウィル			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)
その他の無形資産			(11,542)	)			(13,383)	)			(15,229)	)			(17,092	)			(19,073	)
有形普通株式-非GAAP		$	1,429,564			$	1,445,615			$	1,249,228			$	1,342,296			$	1,347,909
有形資産:
総資産-GAAP		$	18,890,961			$	18,909,549			$	18,594,608			$	19,152,455			$	18,977,114
グッドウィル			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)			(38,611)	)
その他の無形資産			(11,542)	)			(13,383)	)			(15,229)	)			(17,092	)			(19,073	)
有形資産-非GAAPベースの資産		$	18,840,808			$	18,857,555			$	18,540,768			$	19,096,752			$	18,919,430
発行済普通株式			166,707				169,303				174,386				179,757				179,789
有形普通株式比率-非GAAP			7.59	%			7.67	%			6.74	%			7.03	%			7.12	%
普通株式1株あたりの有形簿価額-非GAAP		$	8.58			$	8.54			$	7.16			$	7.47			$	7.50

プエルトリコ政府との接触

 

2024年3月31日現在、当社はプエルトリコ政府、その自治体、および公営企業への直接取引額は3億1,370万ドルで、比較すると1,580万ドル増加しています 2023年12月31日時点で2億9,790万ドルになりました。これは主に、割り当てられた固定資産税収入によって支えられているプエルトリコの自治体への1,360万ドルの融資の開始によるものです。3月31日現在、 2024年、エクスポージャーのうち約2億290万ドルは、割り当てられた固定資産税収入によって支えられているプエルトリコの自治体からのローンと債務で構成されていました。ほとんどの場合、信用、クレジット、無制限です 該当する自治体の課税権限が返済に充てられており、5,920万ドルは、1つ以上の特定の地方自治体の歳入源によって支えられている融資と債務で構成されていました。会社のトータルダイレクト プエルトリコ政府への融資には、プエルトリコ電力局の関連会社への890万ドルの融資と、プエルトリコの公営企業の機関への3,960万ドルの融資も含まれていました。さらに、合計 直接エクスポージャーには、プエルトリコ政府の債務、具体的にはPRHFAが発行した住宅用パススルーMBSが含まれ、償却費用は310万ドル（2024年3月31日現在の公正価値は160万ドル）で、その一部に含まれています 会社の売却可能な負債証券ポートフォリオ。PRHFAが発行するこの住宅用パススルーMBSは、特定のセカンドモーゲージで担保されており、2024年3月31日現在の未実現損失は160万ドルで、そのうち0.3ドルです。 100万は信用の悪化によるものです。

プエルトリコの自治体への前述のエクスポージャーには、プエルトリコの自治体との1億710万ドルの資金調達契約が含まれていました。これらの契約は、債券形式で発行されたが、引き受けられました 商業ローンに通常見られるような機能を備えたローン。これらの債券は、満期まで保有されている債務証券として会計処理されます。

2024年3月31日現在、当社はプエルトリコに28億ドルの公共部門預金を抱えていましたが、2023年12月31日時点では27億ドルでした。 2024年3月31日現在の公共部門の預金の約20％はプエルトリコの自治体や地方自治体からのもので、80％は公企業、プエルトリコの中央政府および機関、および米国連邦からのものでした プエルトリコの政府機関。

電話会議/ウェブキャスト情報

First Bancorp. の上級管理職は、2024年4月23日火曜日の午前10時（東部標準時）に決算電話会議とライブWebキャストを開催します。電話は 会社の投資家向け広報ウェブサイト、fbpinvestor.comのインターネットライブウェブキャストでアクセスするか、 国際電話の場合は (833) 470-1428または (404) 975-4839のダイヤルイン電話番号。参加者のアクセスコードは829649です。当社は、リスナーが電話の少なくとも15分前にウェブサイトにアクセスしてダウンロードすることを推奨しています そして必要なソフトウェアをインストールしてください。ウェブキャストのプレゼンテーションに続いて、リサーチアナリストと機関投資家向けの質疑応答が行われます。ウェブキャストのリプレイは、会社にアーカイブされます 投資家向け広報ウェブサイト、fbpinvestor.com、2025年4月23日まで。電話でのリプレイは、電話会議が終了してから1時間後に視聴できます 2024年5月23日まで、(866) 813-9403で。リプレイアクセスコードは838187です。

 

セーフハーバー

 

このプレスリリースには、当社の将来の経済、業務、および財務実績に関する「将来の見通しに関する記述」が含まれている場合があります。「期待する」、「期待する」、「期待する」という言葉やフレーズ 「意図」、「すべき」、「する」、「する」、「予定」、「計画」、「予測」、「信じる」、および同様の表現は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよびセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」を識別するためのものです 改正された1934年の証券取引法は、そのようなセクションによって作られたセーフハーバーの対象となります。当社は、そのような将来の見通しに関する記述は、その日付の時点でのみ述べられているので、過度に信頼しないように読者に警告しています 本書について、そして読者に、そのような将来の見通しに関する記述は将来の業績を保証するものではなく、予測が難しい特定のリスク、不確実性、見積もり、および仮定を含むことを読者に伝えます。さまざまな要因、いくつかの 2023年12月31日に終了した年度の会社の年次報告書（「2023年次報告書」）のパートI、項目1A、「リスク要因」で詳しく説明されている不確実性を含みますが、これらに限定されません フォーム10-K」）では、実際の結果が、そのような将来の見通しに関する記述で表明されている、または暗示されているものと大きく異なる可能性があります：現在の金利環境とインフレ水準の影響、または変化です 会社の資産と負債の水準、構成、業績に関する金利、およびそれに対応する会社の純利息収入、純金利マージン、融資の開始、預金の減少、全体的な業績への影響 事業内容、流動性状態、金利環境の変化による影響（企業が顧客を引き付けて維持し、現在および将来の顧客からの受け入れを得る能力の不利な変化を含む） デジタルバンキングや金融サービスの提供に関連するものを含む、新しい商品やサービス、他の預金取扱機関の破綻や破綻の噂を含む金融サービス業界のボラティリティ、 金融システムを安定させるために政府機関がとる措置。その結果、銀行預金の流出、流動性の制約、規制要件と費用の増加などが生じる可能性があります。継続的な変化の影響 米国連邦政府、プエルトリコ政府、その他の政府の財政・金融政策と規制（連邦準備理事会、ニューヨーク連邦準備銀行、FDICによって決定されたものを含む）では、 プエルトリコ、米国、米国、英領バージン諸島の政府支援住宅機関および規制当局は、当社の将来の業績に影響を与える可能性があります。FirstBankが中核事業を維持する能力については不確実です 買い戻し契約に基づいて売却された証券、FHLB前払金、仲介CDなどの卸売資金源を通じて預金し、十分なキャッシュフローを生み出します。これにより、投資有価証券を損失で売却する必要がある場合があります。不利です プエルトリコ、米国、米国、英領バージン諸島の一般的な経済状況の変化（金利環境、失業率、市場流動性、住宅吸収率、不動産市場、米国を含む） 資本市場は、資金源、ローンポートフォリオのパフォーマンスと信用の質、投資有価証券の市場価格、会社の商品とサービスの需要に影響を与え、企業の収益を減少させる可能性があります 収益と会社の資産の価値、ハリケーン復旧やその他の災害救援のための政府の財政援助がプエルトリコの経済活動に与える影響、資金の支払いのタイミングとペース 災害救援を目的としています。データセキュリティ侵害、ランサムウェア、マルウェア、「サービス拒否」攻撃などのサイバーセキュリティインシデントを特定して防止する法人、FirstBank、および第三者サービスプロバイダーの能力 「ハッキング」、個人情報の盗難、国家が後援するサイバー脅威、そして機密情報や専有情報の悪用や不正流用、当社への混乱や損害につながる可能性のあるあらゆる事件の発生と対応 私たちが依存しているシステムまたは第三者のサービスプロバイダーのシステムで、コストや損失の増加、および/または当社の評判への悪影響、一般的な競争要因、その他の市場リスク、および既存または計画されているシステムの実装 事業買収、処分、戦略的パートナーシップ、戦略的事業投資、および予想される効率化またはその他に関連するリスク、不確実性、その他の要因や出来事を含む、戦略的成長機会 それに関連して期待される結果。プエルトリコが設立した監督委員会によって2023年4月3日に承認されたプエルトリコの債務再編計画とプエルトリコの財政計画の実施に関する不確実性 監督、管理、経済安定法、またはその改正が顧客とローンポートフォリオに与える影響、およびプエルトリコの将来の経済的、政治的発展と税制による潜在的な影響、プエルトリコにおける変更の影響 会計基準、またはそれらの基準を適用する際の前提条件、およびACLの決定に考慮される経済変数の予測、FirstBankが純繰延税金資産の利益を実現する能力、能力 FirstBankの、気候関連の取り組みやコミットメントを含む環境、社会、ガバナンス（「ESG」）の問題、自然災害や人為的災害の影響を配当するために十分なキャッシュフローを生み出しています。 広範囲にわたる健康上の緊急事態、地政学的紛争（制裁を含む）、戦争または武力紛争（ウクライナで進行中の紛争、イスラエルとハマスの間の紛争など）の出現または継続、および拡大の可能性 周辺地域でのそのような紛争（および潜在的な地政学的影響）、テロ攻撃、またはその他の壊滅的な外部事象（そのような出来事が一般的な経済状況や会社の仮定に与える影響を含みます） 経済変数の予測について。会社の負債証券ポートフォリオの未実現損失の一部が信用関連であると判断され、その結果、信用引当金に追加費用が発生するリスク 会社の債務証券ポートフォリオの損失、および2023年8月以降に米国の長期外貨発行体格付けが「AAA」から「AA+」に格下げされたことで生じる可能性のある追加の信用損失の可能性 マイナス格付けの見通し、適用される法律、税制、規制の変更、および2024年の米国とプエルトリコの総選挙が会社の財政状態または業績に与える影響、破綻の可能性のリスク、または 会社の内部統制と手続きの回避、および会社のリスク管理方針が適切でない場合のリスク、FDICが預金保険料をさらに引き上げたり、要求したりするリスク さらなる特別査定により、会社の無利子経費がさらに増加し、会社の金融商品、のれんおよびその他の無形資産の減損を認識する必要が生じた場合、そのリスクは これらの不確実性のいずれかが発生すると、FirstBankのさらなる成長が妨げられ、会社の取締役会が配当を宣言できなくなります。また、FirstBankかどうかも不明です。 資産の質、流動性計画、資本水準の維持、適用法、規制、関連要件の遵守などに関して、引き続き規制当局を満足させることができます。コーポレーションは 連邦証券で義務付けられている場合を除き、「将来の見通しに関する記述」の日付以降に発生した、または予期しない出来事や状況を反映するように「将来の見通しに関する記述」を更新する義務を一切負いません。 法律。

ファースト・バンコープについて

 

First BanCorp. は、プエルトリコ、米国、英領バージン諸島、フロリダで事業を展開する州公認商業銀行であるFirstBank Puerto Ricoの親会社です。 ファーストバンク保険代理店。First Bancorp. の普通株式は、ニューヨーク証券取引所でFBPのシンボルで取引されています。ファースト・バンコープに関する追加情報は、www.1firstbank.comでご覧いただけます。

 

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ファースト・バンコープ

ラモン・ロドリゲス

上級副社長

企業戦略と投資家向け広報

ramon.rodriguez@firstbankpr.com

(787) 729-8200 内線 82179

展示物 A

表1 — 要約連結財務状況報告書

表2 — 要約連結損益計算書

表3 — 選択した財務データ

表4 — 純利息収入と純利息収入（評価額を除く、税等価ベース）の調整

次の表は、GAAPに基づく純利息収入を、評価額を除く純利息収入、および第1四半期の税等価ベースの純利息収入と調整したものです。 2024年と2023年の第4四半期と第1四半期。また、この表では、純金利スプレッドと純金利マージンを、評価額を除いたこれらの項目と税等価基準で調整しています。