添付ファイル14.1

Solarmax技術社は

ビジネス行為と道徳的基準

1.0概要

A.目的。この“ビジネス行為と道徳的基準”(“コード)SolarMax Technology，Inc.業務の展開に関する一般的なガイドラインを含み、SolarMax Technology，Inc.はネバダ州の会社(The会社“または”私たちは、” “アメリカです。“または同様の用語)は、商業道徳の最高基準に適合する。当社は、本規則に要求される基準がビジネス慣行又は法律、規則又は法規の適用に要求される範囲よりも高い範囲で、これらのより高い基準を遵守しています。

この規則は私たちのすべての役員、上級管理者、そして従業員に適用されます。文意が別に指摘されている以外に、本規則でカバーするすべての高級職員と従業員を“会社従業員”または単に“従業員”と呼ぶ。本規則では、我々の主要執行者、主要財務者、主要会計担当者、財務総監、または同様の機能を実行する者を我々の“主要財務者”と呼ぶ

本規則は、当社の従業員マニュアルやインサイダー取引政策など、当社のすべての高級管理者、役員、従業員が知るべき特定の法律、規則、法規、政策について作成された様々なガイドラインや文書を補完することを目的としています。

B.総則。会社の政策は会社のすべての役員、高級管理職、従業員です

C.助けと情報を求める.この規則は包括的な規則書ではなく、あなたが直面する可能性のあるすべての状況を解決することもできない。何か具合が悪くなったり、会社の道徳基準に合っているかどうか疑問があれば、助けを求めてください。私たちはあなたがまずあなたの担当者に連絡して助けを求めることを奨励します。もしあなたの担当者があなたの質問に答えられない場合、あるいは担当者に連絡することに気分が悪くなった場合は、会社の首席財務官に連絡してください。当社には道徳ホットラインも設置されており、このホットラインを通じて既知や本規則違反の疑いがあることを通報することができます。道徳ホットラインは、週7日、毎日24時間電話1-877-647-3335に電話したり、インターネットhttp：//www.redflgreporting.comを介して提供することができます。クライアントコードが“SolarMax”であることを説明する必要があります。あなたは匿名を維持することができますし、あなたの身分を提供することは、会社があなたの問題や懸念を解決するのを助けるかもしれませんが、道徳ホットラインに電話する時にあなたの身分を明らかにすることを要求されません

D.“規則違反”の行為；違反行為の結果を報告する.すべての従業員および取締役は、会社に適用される法律、規則、法規または政策に違反する行為を含む、本規則に違反するまたは本規則に違反する疑いのある行為を報告する責任がある。本規則に違反する行為があると疑われる場合は、直ちに直接主管、会社の首席財務官、または会社の道徳ホットラインに通報しなければなりません。受け取った後、首席財務官または彼または彼女が指定した人は、適切な人と協力してこの問題を調査するだろう。首席財務官又はその指定者(状況に応じて)も、この懸念を当社取締役会監査委員会議長に報告しなければならない取締役会)であって、会計、内部会計制御、監査事項、または問題のある財務慣行に関心がある場合、または本規則違反の疑いがある他の既知または疑いのある行為に注目した場合、取締役会に指名およびコーポレートガバナンス委員会議長に提出する。法律または規則違反の疑いがあるすべての報告書は、敏感で適切な方法で処理されるだろう。あなたの直接主管、首席財務官、および任意の他の正式な許可が調査および報告の後続作業に参加する個人は、適用法律および会社が潜在的な問題を調査する必要に応じて、すべての身分と機密性を最大限に保護します

会社の政策によると、任意の高級管理者、従業員または取締役が本規則に違反した場合、採用を中止すること、または取締役の場合、その取締役に取締役会を辞任することを含む可能性がある適切な懲戒処分を受ける。この決定はすべての特定の状況の事実と状況に基づくだろう。もしあなたがこの規則に違反したと非難された場合、あなたは適切な規律が決定される前に、関連した事件のバージョンを述べる機会があります。法律またはこの規則に違反した従業員および取締役は、重大な民事損害賠償、刑事罰金、監禁に直面する可能性がある。同社はまた、巨額の罰金や処罰に直面し、その名声や社会的地位が損なわれる可能性がある。あなたの会社代表としての行為は、法律や本規則に適合していなければ、あなたと会社に深刻な結果をもたらすかもしれません。

E.報復に反対する政策。当社は、既知または違反の疑いのある従業員や取締役の助けを求めたり、通報したりすることを心から求めたり、通報したりすることを禁止します。従業員が誠実に助けを求めたり通報したりして当該従業員に報復または報復を行う行為は、解雇される可能性があることを含む懲戒処分を受ける

F.“守則”の免除。本規則は、当社の取締役、行政職又はその他の主要財務者に対する任意の免除は、当社取締役会のみが行うことができ、法律又は当社の主要株式市場の規則(例えば、適用される)に基づいて一般に開示することができる。この規則による他の従業員の免除は、当社の最高経営責任者または財務責任者のみが行い、取締役会に報告します

2.0利益の衝突

A.潜在的な利益衝突を決定する.従業員、高級管理者、役員の行為は会社の最高の利益に合致しなければならない。“利益の衝突”をもたらす活動や個人の利益に参加することを避けなければならないし、利益の衝突を避けるべきだ。あなたの個人的な利益が会社の利益と衝突する時、利益の衝突が発生する。従業員、管理職、取締役として行動したり、利益があなたの誠実さを妨げ、客観的かつ効率的に会社の職責を履行したりすると、利益衝突が生じます

潜在的な利益の衝突を識別することはいつも一目瞭然ではないかもしれない。以下の状況は、利益衝突を引き起こすことが合理的に予想され、首席財務官または取締役会に提出され、それによって処理されるべきである

本規則では、顧客が過去1年間に会社に支払った金額が100，000ドルを超える場合、会社は“重大”顧客となる。サプライヤーが過去1年間に同社から受け取った支払いが250，000ドルを超えた場合、同社は“材料”サプライヤーである。ある会社や個人が重要な顧客、サプライヤーか競争相手かわからない場合は、会社の首席財務官に連絡して助けを求めてください。

B.利益相反を開示する。会社は従業員と役員に合理的な予想が利益衝突を引き起こすことを開示するように要求した。あなたの状況が利益衝突を招く可能性があると疑っている場合、または他の人が利益衝突があると合理的に思う可能性がある場合は、あなたの上司または会社の首席財務官に書面で報告しなければなりません。もしあなたが取締役の役員または役員である場合は、取締役会に報告しなければなりません。適用されれば、会社の首席財務官または取締役会は、利益相反があるかどうかを決定するためにあなたと協力し、存在すれば、それをどのように最適に解決するかを決定します。取締役、役員、または主要財務官の利益衝突に関連するすべての取引は、監査委員会の承認を受けなければならず、このような承認は本規則を放棄するとみなされない

3.0企業の機会

当社の上級管理者、従業員または取締役として、機会があったときに当社の利益を促進する義務があります。会社の財産や情報を使用したり、会社の地位によって会社の機会を発見したり獲得したりする場合は、まず会社に会社の機会を提供し、その後、個人として機会を追求しなければなりません。いかなる役員、従業員又は取締役は、当社に雇用された場合、又は当社と関連がある場合には、会社の財産、情報又は彼又は彼女の当社での職務を利用して私利を図ったり、当社と競合したりしてはならない。

あなたはあなたが追求したい本規則に含まれているすべてのビジネス機会の条項と条件をあなたの主管に開示しなければなりません。あなたの担当者は会社の最高財務官と適切な管理者に連絡して、会社がビジネスチャンスを求めたいかどうかを確認します。会社がビジネスチャンスを追求する権利を放棄した場合、最初に提案した同じ条項と条件に従ってビジネスチャンスを追求し、本規則に規定されている他の道徳的基準と一致することができます。

4.0機密情報

上級管理者、従業員、取締役は会社に関する各種機密情報にアクセスすることができる。機密情報は、競合他社に有用である可能性のあるすべての非公開情報、または開示後に会社またはその取引相手、パートナー、顧客またはサプライヤーに有害であるすべての非公開情報を含む。上級管理者、従業員、および取締役は、権限または法律によって強制的に開示されない限り、当社または当社と業務を展開する第三者のすべての機密情報を保護する責任がある。いかなる機密情報を無許可で開示することは禁止されている。また、上級管理者、従業員、および取締役は、機密または敏感なビジネス情報を確保するために適切な予防措置を講じなければならず、会社または他社の独自の情報にかかわらず、従業員および取締役がこれらの情報を知って会社に対する責任を果たす必要がない限り、社内に伝播しない。上級管理者、従業員、役員が機密情報を保護する義務は、彼や彼女が会社を出た後も存在し続ける。機密情報の不正開示は、会社またはその取引相手、パートナー、顧客、またはサプライヤーに競争損害を与え、あなたおよび会社に対する法的責任をもたらす可能性があります。会社情報の開示が合法であるか否かに関するいかなる問題や懸念も、直ちに会社の首席財務官に提出しなければならない。

5.0競争と公平な取引

官僚および従業員は、特権情報を操作、隠蔽、乱用し、重要な事実を歪曲し、または任意の他の不公平な取引行為によって、誰も不公平に利用してはならない。上級管理者や従業員は、会社が開発した知的財産権のように、ライセンス者から許可を得た任意の知的財産権を維持·保護しなければならない。

6.0贈り物と娯楽

プレゼントを贈ることと受け取ることは一般的なビジネス慣行かもしれない。適切なビジネスプレゼントや娯楽は人気のある礼儀であり、ビジネスパートナー間の関係と理解を構築することを目的としている。しかし、プレゼントや娯楽は損害を与えてはいけない、あるいは客観的で公正な商業意思決定をする能力を損なうべきではないように見える。また、プレゼントの贈呈と受け取りは、会社が運営する様々な法律、ルール、法規に適用されていることに注意することが重要です。このような法律は製品マーケティング、賄賂、そしてリベートに関する法律を含むが、これらに限定されない。あなたが会社を代表して行動する時、あなたが従事している活動に適用されるすべての法律、規則、そして法規を理解して遵守しなければならない。

これはあなたの責任であり、この分野で良い判断を使用する。一般的なルールとして、あなたは、プレゼントまたは娯楽が一般的ではなく、適度で、適用される法律に適合し、合法的な商業目標を促進することが意図されており、任意の特定の商業決定の誘因または報酬とみなされない場合にのみ、協力者、顧客、またはサプライヤーにプレゼントまたは娯楽を贈呈または受け取ることができる。すべてのプレゼントと接待費用は費用報告書に適切に入金されなければなりません。

他の国で商売をしているなら、プレゼントや娯楽は賄賂、リベート、あるいは他の不正な支払いと解釈されないことに特に注意しなければなりません。我々が他の国で商業取引に関する贈り物を贈与または収受する政策の詳細な議論については、本法典の“反腐敗法”の一部を参照されたい。

あなたはこのような許容基準を超えたプレゼントを拒否したり払い戻したりするために最善を尽くさなければならない。もしプレゼントを拒否するのは適当ではない、あるいはプレゼントを返すことができないなら、すぐに上司にプレゼントを報告すべきです。あなたの担当者はプレゼントを最高財務官に注意してもらいます。首席財務官はあなたにプレゼントを適切なコミュニティ組織に寄付することを要求するかもしれません。プレゼントや他の価値のあるものを受け取ることができるかどうかについて何か質問があれば、追加の指導を受けるために担当者または首席財務官に連絡してください。

注：いずれの場合も、米国/カナダ/Republic of China/香港政府または州/省または地方政府の従業員にプレゼントや招待を提供または交換してはならない。この政策について何かご質問がございましたら、より多くの指導を受けるために担当者や会社の首席財務官にご連絡ください。

7.0会社の記録

正確で信頼できる記録は私たちの業務に重要であり、会社は会社がアメリカ証券取引委員会と他の公共コミュニケーションに提出した報告書と文書の内容と開示が十分、公平、正確、適時かつ理解可能であり、適切な重大な基準を含む適用された開示基準に適合することを確保するために努力している。私たちの記録は、私たちの収益報告書、財務報告、規制報告、私たちの業務の多くの他の側面の基礎であり、私たちの業務決定と戦略計画を指導します。会社記録は財務記録、人事記録、私たちの技術と製品開発に関連する記録、臨床開発と臨床テスト、顧客協力、製造と監督提出、そして私たちの正常な業務過程で保存されている他のすべての記録を含む。すべての会社の記録はすべての重要な側面で完全で正確で信頼性がなければならない。従業員および取締役は、その従業員または取締役の制御範囲内の会社の記録に関する会社の任意の正式文書保留政策を遵守しなければならない。そのような保険証書のコピーを取得するために、あなたの主管または会社の首席財務官に連絡してください。または任意のそのような保険証に何か疑問があります

前段落の規定によると、すべての役員幹部と従業員は故意に会社内外の他の人に、会社の独立公認会計士、政府監督機関、自律組織とその他の政府関係者を含み、故意に他人に不実陳述或いは他人の失実陳述を招くことを招く；そしてその職責範囲について、提案開示の正確性と完全性を適切に審査と批判的に分析する。

すべての役員幹部および従業員は、(A)内部および/または開示制御の設計または操作に重大な欠陥があり、会社の財務データを記録、処理、集約および報告する能力に悪影響を及ぼす可能性がある、または(B)管理層または他の企業の財務報告、開示または内部統制において重要な役割を果たす従業員に関連する任意の詐欺行為を、首席財務官または監査委員会議長または道徳ホットラインに迅速に報告しなければならない。

8.0会社の資産の保護と使用

従業員は、会社の資産を保護し、その有効利用が、いかなる個人的利益または他の誰の個人的利益のためでもなく、合法的な商業目的にのみ使用されることを保証しなければならない。窃盗、不注意、浪費は会社の財務業績に直接影響を与える。個人の利益であるか否かにかかわらず、会社の資金や資産をいかなる不法または不正な目的に使用することを禁止する。従業員は、会社の財産は、会社の電子または電話システムに送信または受信されたすべてのデータおよび通信、またはその中に含まれるすべてのデータおよび通信を含むことを認識すべきである。会社の財産には書面通信も含まれています。本物件の従業員や他のユーザは，これらの通信やデータのプライバシー保護を期待すべきではない.法律で許可されている範囲で、当社はすべての電子と電話の通信を監視する権利を保持し、保持することができます。このような通信はまた法執行部門や政府職員たちに開示されるかもしれない

9.0法律法規の遵守

すべての従業員と役員は、会社の運営に適用されるすべての法律、規則、法規を遵守する義務がある。これらの法律には、我々の製品および候補製品の開発、テスト、承認、製造、マーケティングおよび販売をカバーする法律(米国食品医薬品局の規則および規定を含む)、賄賂およびリベート、虚偽声明、医療保健提供者への支払いまたはその他の価値項目に関する透明性、データプライバシーおよび安全、著作権、商標および商業秘密、情報プライバシー、インサイダー取引、不正政治的貢献、反独占禁止、外国腐敗行為、チップの提供または受け入れ、環境被害、雇用差別または嫌がらせ、職業健康および安全、虚偽または誤った財務情報または会社の資産の乱用が含まれるが、これらに限定されない。あなたの職場に適用されるすべての法律、規則、会社の操作マニュアルを理解して遵守することを要求します。行為が合法的かどうか、または会社の運営基準に適合しているかどうかに疑問がある場合は、あなたの主管または会社の首席財務官にアドバイスを求めるべきです。

10.0結論

この規範は、最高水準のビジネス倫理に合致した当社の事業運営のための一般的なガイドラインを含んでいます。これらのガイドラインについてご質問がある場合は、上司または当社の最高財務責任者にご連絡ください。当社は、すべての従業員および取締役がこれらの基準を遵守することを期待します。

本規範は、当社の主要財務役員に適用される場合、 2002 年のサーベンス · オックスリー法第 406 条およびその下で公布された規則の意味における当社の「倫理規範」となります。

この規範およびここに含まれる事項は、雇用契約でも、当社の方針の継続の保証でもありません。当社は、本規範および本規範に記載されている事項を、予告なしに、いつでも修正、補足または中止する権利を留保します。

確認します

下記署名者は、本規範の規定を検討し、理解しています。

名前： _ _ _ _

署名 ： _ _ _ _

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この文書を返却する ： スティーブン · ブラウン、最高財務責任者