添付ファイル5.1

キャロル法律有限責任会社

ウィンクプ街1449番地

五0七号室

コロラド州デンバー市80202

2024年2月23日

エセント太陽エネルギー技術会社です

グラント通り12300番地

コロラド州サントン市80241

返信：S-1フォームの登録宣言

女性たち、さんたち：

我々は，デラウェア州会社(“当社”)Ascent Solar Technologies，Inc.の特別法律顧問を務め，改正された1933年の証券法(“同法案”)に基づいてS-1表(文書番号333-277070)を採用した登録声明(改正，“登録声明”)を米国証券取引委員会(“委員会”)に提出した.

登録声明書は、提案された募集および売却に関するものです 最大 300 万ドルの （ i ） 会社の普通株式（ 「普通株式」 ） 、 1 株当たり 0.0001 ドル（ 2 ） 普通株式の購入 （ 3 ） 普通株式の購入 （ 4 ）（ 「非前資金付きワラント」 ） 、 （ 3 ） 非前資金付きワラントの行使時に発行される普通株式（ 「非前資金調達令状株式」 ） （ iv ） 普通株式の購入のための前資金調達令状（ 株 ） 株 （ 株 ）（ 以下「前資金付き令状株式」といいます ） 、 （ vi ） 普通株式を購入する発行代理人令状 （ 以下「発行代理人令状」といいます ） 、および （ vii ） 発行代理人令状の行使時に発行可能な普通株式 （ 以下「発行代理人令状株式」といいます ） 。

非事前資金付きワラント、事前資金付きワラントおよびプレイスメントエージェントワラントを総称して「ワラント」といいます。非事前資金調達令状株式、事前資金調達令状株式 および発行代理店令状株式は、本明細書において総称して「令状株式」と呼ばれます。

当社は、当社が道森·ジェームズ証券会社と締結した配給代理プロトコル(“配給代理プロトコル”) に従って普通株および引受権証を売却し、このプロトコルのフォーマットは登録説明書添付ファイル1.1としてアーカイブされています。当該等の証券は、登録説明書及び目論見書(“目論見”)に記載された方法で発売及び販売される。

これのために、私たちは登録説明書と募集説明書を検討した。吾らも当社の会社登録証明書及び付例(両者とも改正されて現在に至っている)の正本又は写し(承認証又は他の方法でご満足を確認する等)、及び当社の他の記録、合意及び文書、当社公職及び高級社員の証明書及び当該等の他の文書、記録及び文書を審査し、吾等が必要又は適切であると考える法律及び事実照会を行い、吾らが以下の意見を提出する根拠としている。

上記の条項を審査する際には、すべての署名の真正性、自然人の法的資格および能力、原本として提出された文書の真正性、およびコピーとしてまたはファクシミリまたは他の電子伝送方式で我々に提出されたすべての文書の真の元文書、 または委員会の電子データから収集、分析および検索システム(“EDGAR”)または裁判所、政府当局または監督機関によって維持されている他のサイトによって取得された文書、およびこれらの文書の真正性を仮定する。 我々が検査した任意の文書が印刷されている場合、EDGAR委員会またはそのような裁判所または政府機関または規制機関に文字処理または同様の表が提出されている場合、このように提出された文書は、我々が検査した文書と同じであるが、フォーマット が変更されていると仮定する。事実が独立して確定していない場合、吾らは政府関係者の声明や当社の適切な代表の証明書や声明に依存しており、事実について独立した調査は行っていない。

以上に基づき，これをもとに，本稿で述べた仮定， コメント，制約，制約，例外を満たすことを前提として，以下のように考えられる

(I)普通株は、登録説明書に規定された支払い後に発行される場合、有効発行、全額納付、および評価不可能である

(Ii)株式承認証が登録説明書の規定に従って発行された場合は、当社の合法的、有効及び拘束力のある義務となり、その条項に基づいて当社に対して実行することができる；及び

(Iii) 引受権証株式は、登録声明に記載されている承認株式証の行使時に発行され、有効な発行、十分な配当金及び評価不可となる。

私たちのここでの意見はデラウェア州の一般会社法の適用状況だけを反映している。本稿で述べた意見は，本稿の発表日までに行われたものであり，事実事項の将来の変化の影響を受ける可能性があり，これについて何の情報も提供する義務はない。本明細書で表現される意見は、本合意の発表日に発効する法律(公表されているか、または他の方法で一般的に提供されている)に基づいており、法律が立法、司法判断、または他の理由によって変化する場合、これらの意見を修正または補充する義務は負いません。私たちの意見を提出する時、私たちは他のいかなる司法管轄区域、裁判所または行政機関のいかなる法律、事例、裁決、規則または法規の適用または影響を考慮しておらず、ここでいかなる意見の発表も拒否する。

上記で述べた以外に、私たちは何の意見も発表しない。本意見書を登録声明の添付ファイル5.1として提出することに同意し、目論見書の一部として提出された目論見書に私たちの名前を使用することに同意します。また、この意見書の写しを証拠として、当該州の株式発行及び販売に関する法律を遵守する際に必要と考えられる州の機関の登録声明 に提出することにも同意します。このような同意を与えた場合、私たちは、法案第7節または委員会規則および条例で同意を要求する人のカテゴリに属することを認めない。