別紙99.1
オーロラ・カンナビスは2024年度第3四半期を発表しました 結果; 430万ドルの調整後EBITDAは過去最高を記録しました
ナスダック | 税金:ACB
アルバータ州エドモントン、2024年2月8日 /CNW/-オーロラ・カンナビス Inc.（以下「当社」または「オーロラ」）（NASDAQ：ACB）（TSX：ACB）は、カナダを拠点とする世界有数の医療用大麻です 会社は本日、2024会計年度第3四半期の財務および経営成績を発表しました。2023会計年度が終わったので 3四半期のうち、2023年12月31日に終了する2024年第3四半期の前年比比較四半期は、2022年12月31日に終了する2023年第2四半期です。
その前に本日発表された別のプレスリリースでは 市場が開かれ、オーロラはまた、当社の完全子会社が残りの約90％の株式を取得したと発表しました インディカ・インダストリーズ株式会社（「メドレリーフ・オーストラリア」）の利益。メドレリーフオーストラリアは以来、オーロラの戦略的パートナーです 2017年にかけて、急速に成長している約4億豪ドルの中で #2 の地位を占めています2 オーストラリアの医療大麻市場。
「2024年度は、私たちの最強になる見込みです これまで、差別化されたビジネスモデルの継続的な強みと、収益性の高い世界の医療大麻市場への注力に牽引されています。 私たちの国際医療純収入1 第3四半期に前年比で 41% 増加しました。これは、Auroraが多様な患者に対応できることを実証しています 世界中の市場におけるニーズ。」オーロラの最高経営責任者、ミゲル・マーティンは述べています。
マーティン氏は追加しました。「メドレリーフの買収 オーストラリアは、Auroraを国内合法市場における最大のグローバル医療大麻会社にし、私たちの成功を活用できるようにします 15か国に医薬品グレードの大麻を提供しています。メドレリーフ・オーストラリアは、調整後すぐに増加すると予想されます EBITDA1、今年はプラスのフリーキャッシュフロー1を生み出す道を加速させながら。」
マーティン氏は続けました。「第3四半期は5年連続です 調整後EBITDAの4分の1のプラス1、カナダ事業の一貫した業績と大幅な収益成長に牽引されています 国際的に。私たちは今、プラスの調整後EBITDAを達成する寸前です1 で初めて年換算で 2024年度は私たちにとって重要なマイルストーンです。以前に発表した年間4,000万ドルのコスト効率化を実現するという目標に支えられています。 会計年度末までに。」
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| 1 このプレスリリースには、同等のGAAP財務指標を補完するものであり、それに代わるものではなく、特定の非GAAP財務指標が含まれています。見る」非GAAPベースの指標「非GAAP財務指標とGAAP財務指標の調整については、以下をご覧ください。 |
| 2 ペニントン研究所、「2023年のオーストラリアの大麻」。（2023年1月から6月までの推定収益は2億1000万豪ドルで、年換算されています） |
2024年第3四半期のハイライト
（特に明記されていない限り、2024会計年度第3四半期、2024年度第2四半期、および2023年第2四半期の結果を比較し、カナダドルで表記しています）
連結収益と調整後総利益：
総純収入1 前年同期の6,110万ドルに対し、6,440万ドルでした。からの増加
前期は主に、当社のグローバルな医療大麻事業の成長と植物繁殖事業の四半期収益の増加によるものです。
消費者向け大麻の純収益の減少により一部相殺されました。
公正価値控除前の連結調整後売上総利益率 2024年第3四半期の調整1は 50% でしたが、前年同期は 46% でした。FV調整前の調整後総利益1は3,240万ドルでした 2024年第3四半期に（前年同期の28.0ドルに対して、15.7％の増加）。
医療大麻:
医療大麻の純収入1 は4,510万ドルで、前四半期から16％増加し、オーロラの70％を占めました。
2024年第3四半期の連結純収益1 と公正価値調整前の調整後総利益の 86%1。
純収益の増加1 6.2ドルの 100万は主に、新しく発売された革新的な製品の成功を受けて、当期にオーストラリアとヨーロッパへの売上が増加したことによるものです これらの市場の栽培品種。
公正価値調整前の調整後売上総利益率1 医療大麻については、2023年12月31日に終了した3か月間の純売上高は、前年の 63% から 62% と堅調に推移しました 四半期で、会社の目標範囲である60％以上内。公正価値調整前の調整後売上総利益率は、ずっと安定していました カナダからヨーロッパへの供給に一部移行することで、持続可能なコスト削減と生産業務の効率化を実現しました 北欧の生産施設の閉鎖による影響が流れ始めましたが、海外向けの構成がわずかに増加したことで一部相殺されました カナダやEUの医療市場よりも、公正価値調整前の調整後総利益率が平均してわずかに低い輸出市場。
消費者向け大麻:
オーロラの消費者向け大麻純収入1 は、前年同期の1,460万ドルに対し、1,160万ドルでした。その
減少は、利益率の高い市場に製品を割り当てるという決定によるものです。
公正価値調整前の調整後売上総利益率1 消費者大麻の純収益について1 は 26% で、前四半期と比べて 20% から増加しました。以前からの増加 前年同期と比較した主な理由は、生産業務と製品販売の効率が高く、相対的に利益率が高いためです 以前の期間の比較。
植物の繁殖：
植物繁殖の純収入1 完全にBevo事業で構成され、730万ドルの純収益に貢献しました1
前年同期の660万ドルと比べて。歴史的に、植物繁殖収入の約65〜75％、最大80％でした
のEBITDAは、暦年の前半に達成されました。
公正価値調整前の調整後売上総利益率1 on植物の繁殖収益は、事業の季節性により、2024年第3四半期は18％、前年四半期は15％でした と野菜と観賞植物の販売ミックス。
販売、一般管理（「SG&A」）：
調整後の販売管理費1 2024年第3四半期には2,750万ドルでしたが、これには680万ドルのリストラと非経常事業は含まれていません。
費用。調整後の販売管理費1 引き続き十分に管理されており、会社の現在の目標である3,000万ドルに沿っています。
調整後の研究開発1は、80万ドルでした 2024年第3四半期は、前四半期と比較して比較的安定しています。
純損失:
2023年12月31日に終了した3か月間の継続事業からの純損失は2,520万ドルでしたが、純損失は62.4ドルでした
前年同期は100万です。純損失は、前年同期と比較して3,720万ドル減少しました
は主に、売上総利益が3,270万ドル増加し、営業費用が1,040万ドル減少しましたが、増加により相殺されました
590万ドルのその他の費用で。
調整後EBITDA:
調整後EBITDA1 2023年12月31日に終了した3か月間は430万ドルでしたが、2023年12月31日に終了した3か月間は300万ドルでした
前年同期です。
2024年度第4四半期の期待：
オーロラの重要かつ持続可能な業績 運用コストと販管費の削減により、調整後EBITDAは5四半期連続でプラスになりました1。続けます プラスの調整後EBITDAの成長1 2024暦年にプラスのフリーキャッシュフローへの道を開きます。
2023年12月31日に終了した3か月間は、 会社は、転換社債の元本約2,310万ドル（1,700万米ドル）を平均0.08％の割引価格で買い戻しました 約0.1ドルの未収利息を含め、合計約2,320万ドル（1,710万米ドル）で、額面金額と同額です 百万ドル（10万米ドル）。本書の日付現在の残りの転換社債残高は約730万ドル（5.3米ドル）です 100万ドル）で、2024年2月下旬の満期時に現金で決済されます。その時点で、オーロラの大麻事業は無借金になります。
主要な四半期財務および経営成績
| （数千ドル、経営成績を除く） | 3 か月が終わりました | ||||||
| 12月 31、2023 |
12月 31、2022年(6) |
$ 変更 | $ 変更 | 9月 30、2023年(6) |
$ 変更 | % 変更 | |
| 財務結果 | |||||||
| 純収入 (1) (2a) | 64,419ドル | 61,089ドル | 3,330ドル | 5% | 63,418ドル | 1,001ドルです | 2% |
| 医療大麻の純収入 (1) (2a) | 45,082ドルです | 38,924ドルです | 6,158ドルです | 16% | 43,816ドルです | 1,266ドルです | 3% |
| 消費者向け大麻の純収入 (1) (2a) | 11,623ドルです | 14,646ドル | (3,023ドル) | (21%) | 11,959ドル | (336ドル) | (3%) |
| 植物繁殖の純収入 (1) (2a) | 7,285ドルです | 6,631ドルです | 654ドルです | 10% | 7,154ドルです | 131ドルです | 2% |
| 総純額に対するFV調整前の調整後売上総利益率 収入 (2b) | 50% | 46% | N/A | 4% | 51% | N/A | (1%) |
| コアのFV調整前の調整後売上総利益率 大麻純収入 (2b) |
55% | 51% | N/A | 4% | 55% | N/A | 0% |
| 医療のFV調整前の調整後売上総利益率 大麻純収入 (2b) |
62% | 63% | N/A | (1%) | 63% | N/A | (1%) |
| FV調整前の調整後の売上総利益率 消費者大麻の純収入 (2b) |
26% | 20% | N/A | 6% | 27% | N/A | (1%) |
| 工場のFV調整前の調整後売上総利益率 純収益の普及 (2b) |
18% | 15% | N/A | 3% | 22% | N/A | (4%) |
| 調整後の販管費です(2D) (5) | 27,545ドルです | 24,596ドルです | 2,949ドル | 12% | 27,742ドルです | (197ドル) | (1%) |
| 調整後の研究開発費(2D) | 782ドルです | 884ドルです | (102ドル) | (12%) | 946ドル | (164ドル) | (17%) |
| 調整後EBITDA (2c) (5) | 4,349ドルです | 2,970ドルです | 1,379ドルです | (46%) | 3,398ドルです | 951ドルです | 28% |
| 貸借対照表 | |||||||
| 運転資本 (2番目、2番目、6番) | 299,153ドルです | 409,729ドル | (110,576ドル) | (27%) | 235,423ドルです | 63,730ドル | 27% |
| 大麻インベントリと生物資産 (3) | 112,645ドルです | 93,675ドル | 18,970ドル | 20% | 114,781ドルです | (2,136ドル) | (2)% |
| 総資産 | 817,167ドル | 1,023,835ドル | (206,668ドル) | (20%) | 818,371ドルです | (1,204ドル) | 0% |
| 運用結果 — 大麻 | |||||||
| 乾燥大麻の平均純販売価格（バルクを除く） セールス (2g) | 4.77ドルです | 4.71ドルです | 0.06 ドル | 1% | 4.75ドル | 0.02 ドル | 0% |
| 販売キログラム (4) | 14,440です | 15,269 | (829) | (5%) | 13,582 | 858 | 6% |
| (1) | 実際および予想される製品の返品と価格調整の影響を含みます（2024年第3四半期 — ゼロ、2024年第2四半期 — ゼロ、2023年第3四半期 — 200万ドル）。 |
| (2) | これらの用語は、本MD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションで定義されています。非GAAP指標とIFRS相当指標の調整については、以下のセクションを参照してください。 |
| a. 大麻の純収益とIFRS相当額との調整については、「収益」と「売上原価と粗利益」のセクションを参照してください。 b. IFRS相当額との調整については、「調整後総利益」セクションを参照してください。 c. IFRS相当額との調整については、「調整後EBITDA」セクションを参照してください。 d. IFRS相当額との調整については、「営業費用」セクションを参照してください。 e.「運転資本」とは、会社の連結財政状態計算書に報告されている現在の資産から現在の負債を差し引いたものと定義されています。 f. 流動負債には、転換社債の現在の部分が含まれます。2023年12月31日現在、未払いの転換社債の残高は流動負債に含まれています。 g. 大量販売を除く乾燥大麻の正味販売価格は、大量販売を除く乾燥大麻からの収益（2024年第3四半期〜4,270万ドル、2024年第2四半期〜4,310万ドル、2023年第3四半期〜4,090万ドル）から、大量販売を除く乾燥大麻収入に対する消費税（2024年第3四半期〜460万ドル）を差し引いたものです（2024年第2四半期から490万ドル、2023年第3四半期—2023年第3四半期—2023年第3四半期—ドル）570万)。 | |
| (3) | 商品、付属品、消耗品、消耗品、植物繁殖生物資産を除く、生物資産と在庫の合計を表します。 |
| (4) | 期間中の返品を差し引いた販売キログラム。 |
| (5) | 前期の比較は、開発中の市場、事業変革コスト、および非中核の大量大麻卸売に関連する非経常費用の調整を含め、当期の表示と比較できるように調整されました。 |
| (6) | 事業が中止されたため、比較情報が再表示されました。 |
| (7) | 2023年9月30日に終了した3か月間の運転資本は調整されました。このMD&Aの「流動性と資本資源」セクションの説明を参照してください。 |
カンファレンス・コール
Auroraは本日、2024年2月8日木曜日に電話会議を開催し、これらの結果について話し合います。ミゲル・マーティン、最高経営責任者
役員、および最高財務責任者のグレン・イボットが、東部標準時の午前8時 | 山岳部標準時の午前6時から、電話会議を主催します。
時間。経営陣のプレゼンテーションに続いて、質疑応答が行われます。
電話会議の詳細
| 日付: | 2024年2月8日 (木曜日) |
| 時間: | 東部標準時の午前 8:00 | 山岳部標準時の午前 6:00 |
| ウェブキャスト: | ここをクリック |
このウェブリンクは会社にも投稿されています https://www.auroramj.com/investors/ の「イベント」の下にある「投資家情報」リンクです。
オーロラについて
Auroraは大麻に世界を開放し、医療市場と消費者市場の両方にサービスを提供しています。本社はエドモントン、アルバータ、オーロラにあります
は、人々の生活改善を支援することに専念しているグローバル大麻のパイオニアです。同社の成人向けブランドポートフォリオにはAuroraが含まれています
ドリフト、サンラファエル'71、デイリースペシャル、テイスティーズ、ビーイング、グレイビアード。医療大麻ブランドには、メドレリーフ、カニメッド、オーロラ、ウィスラーなどがあります。
医療用マリファナ株式会社、および国際ブランド、ペダニオ、ビジオール、クラフトプラント。AuroraはBevoの支配権も持っています
Farms Ltd. は、北米の繁殖農業植物の大手サプライヤーです。科学と革新によって推進され、次のことに重点を置いています
高品質の大麻製品、オーロラのブランドは、医療、パフォーマンス、ウェルネスの業界リーダーとして躍進を続けています。
成人向けレクリエーションマーケットはどこでも開設されています。www.auroramj.comで詳細を確認して、XとLinkedInでフォローしてください。
オーロラの普通株はナスダックとTSXで取引されています 「ACB」の記号で表示され、S&P/TSX総合指数の構成銘柄です。
将来の見通しに関する記述
このニュースリリースに記載されている将来の見通しに関する記述 収益、キャッシュフロー、公正期前の調整後売上総利益率を含むプロフォーマ指標に関する記述が含まれますが、これらに限定されません 価値調整、販売管理費の予想ランレート、継続的なコスト効率、プラスの無料化を実現するための会社の道筋とタイミング キャッシュフロー、および2024年度に年率ベースで調整後EBITDAがプラスになることへの期待。当社は続く 収益性の高い世界の医療大麻市場に焦点を当てています。MedreLeaf Australiaの買収とそれに伴う会社への利益には、 しかし、これらに限定されません、2024年に予想されるEBITDAへのプラスの影響とプラスのフリーキャッシュフローの創出は、当社の 世界の医療大麻市場におけるリーダーシップ、および将来の機会の創出。「財務」という見出しの下の声明 2024期待」には、大麻と植物繁殖収入への期待に関するものが含まれますが、これらに限定されません。 MedreLeaf Australiaの買収が将来の四半期の収益に与える影響、工場の売上総利益に関する期待 伝播セグメント、および第4四半期の調整後EBITDAが第3四半期と比較して増加する見込み。残りの残高を返済する予定です 満期時点の転換社債について、および2024年度第3四半期の結果について話し合う電話会議のタイミング。これらの将来の見通しに関する記述 は単なる予測です。このニュースリリースに含まれる将来の見通しに関する情報または記述は、仮定に基づいて作成されています 経営陣は合理的だと考えています。将来の見通しに関する記述の作成に関わる重要な要因または仮定には、含まないものが含まれます 制限、政府の情報源、市場調査、業界分析、および仮定から公開されている情報 この業界のデータと知識に基づいていますが、これは当社が合理的だと考えています。将来の見通しに関する記述には 経営陣がその状況において関連性があり合理的であると考えるさまざまなリスク、不確実性、その他の要因 実際の出来事、結果、活動レベル、業績、見通し、機会、または成果が予測と大きく異なる 将来の見通しに関する記述で。これらのリスクには、主要人材の定着能力、継続能力が含まれますが、これらに限定されません 成長を支えるためのインフラへの投資、許容できる条件で資金を調達する能力、製品の継続的な品質、 顧客体験と顧客維持、第三者政府および非政府の消費者販売チャネルの開発、経営陣の カナダおよび当社が輸出している管轄区域における消費者需要の推定、将来の業績と支出への期待、 買収した事業と事業の統合が成功するリスク、販管費は比例してしか増加しないという経営陣の見積もり 収益の増加、流通能力を拡大し維持する能力、競争の影響、財務面での一般的な影響について 市況、大麻栽培事業からの利回り、製品の需要、必要な商品の価格の変動、競争、 そして、業界、伝染病、パンデミック、その他の公衆衛生上の危機における法律、規則、規制の変更の可能性。 現在のCOVID-19の流行、および「リスク要因」という見出しの下に記載されているその他のリスク、不確実性、要因 2023年6月14日付けでカナダの証券規制当局に提出された会社の年次情報フォーム（「AIF」）は、次のURLで入手できます。 SEDARに掲載されている当社の発行者プロフィール（www.sedarplus.com）は、SECのウェブサイト（www.sec.gov）に提出され、閲覧可能です。会社 AIFに記載されているリスク、不確実性、その他の要因のリストは網羅的ではなく、他の要因も悪影響を及ぼす可能性があることを警告しています 結果に影響します。読者は、将来の見通しを評価する際に、リスク、不確実性、仮定を慎重に検討するように求められます 声明や、そのような情報に過度に依存しないように注意されています。会社には義務はなく、明示的に否認します 新しい情報、将来の出来事の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務 またはそれ以外の場合、適用される証券法で明示的に義務付けられている場合を除きます。
非GAAPベースの指標
このニュースリリースには、特定の財務に関する言及が含まれています IFRSで認識または定義されていない業績指標（「非GAAP指標」と呼ばれます）。その結果、このデータは 他の認可を受けた大麻生産者や大麻会社のデータとは比較できません。非GAAP指標を検討する必要があります 投資家が会社の経営成績、基礎となる業績を評価できるように、IFRSに従って作成された他のデータと一緒に Auroraの経営陣と同様の方法での業績と見通し。したがって、これらの非GAAP指標は、追加の指標を提供することを目的としています 経営陣や投資家が財務実績を評価する際に役立つ情報であり、単独で検討したり、次のような方法で検討したりしないでください IFRSに従って作成された業績指標の代替品です。「注意事項」という見出しの下に含まれる情報 会社の経営陣による3か月間の議論と分析における「特定の非GAAP業績指標に関する声明」 2023年9月30日、および2022年9月30日に終了しました（「MD&A」）は、参照によりこのニュースリリースに組み込まれています。MD&Aは入手可能です www.sedarplus.comのSEDARにある当社の発行者プロフィールをご覧ください。
純収益、調整後総利益とマージン
純収益、FV調整前の調整後総利益、 とFV調整前の調整後売上総利益率は非GAAP指標であり、収益、売上総利益、粗利益と調整できます。 最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は、それぞれ次のとおりです。
| (千ドル) | 医療 カンナビス |
コンシューマー カンナビス |
コア 卸売 バルク カンナビス |
トータルコア カンナビス |
ノンコア バルク |
プラント 伝搬 |
合計 |
| 2023年12月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 総収入 | 47,942 | 16,951 | 106 | 64,999 | 323 | 7,285 | 72,607 |
| 物品税 | (2,860) | (5,328) | — | (8,188) | — | — | (8,188) |
| 純収入 (1) | 45,082 | 11,623 | 106 | 56,811です | 323 | 7,285 | 64,419 |
| 経常的でない純収益調整 (4) | — | — | — | — | — | — | — |
| 調整後純収益 | 45,082 | 11,624 | 106 | 56,812 | 323 | 7,284 | 64,419 |
| 売上原価 | (23,965) | (12,657) | (133) | (36,755) | (449) | (7,321) | (44,525) |
| 減価償却 | 2,665 | 1,340 | 14 | 4,019 | 48 | 1,052 | 5,119 |
| 在庫減損と非経常性 売上原価に含まれる費用 (2) (5) | 4,201 | 2,719 | 28 | 6,948 | 95 | 319 | 7,362 |
| FV控除前の調整後総利益（損失） 調整 (1) |
27,983 | 3,025 | 15 | 31,023 | 17 | 1,335 | 32,375です |
| FV前の調整後売上総利益率 調整 (1) |
62% | 26% | 14% | 55% | 5% | 18% | 50% |
| 9月30日に終了した3か月間 2023(7) |
|||||||
| 総収入 | 46,736 | 16,103です | 60 | 62,899 | 429 | 7,154 | 70,482 |
| 物品税 | (2,920) | (4,144) | — | (7,064) | — | — | (7,064) |
| 純収入(1) | 43,816 | 11,959 | 60 | 55,835 | 429 | 7,154 | 63,418 |
| 非経常収益調整 (4,5) | — | — | — | — | — | (518) | (518) |
| 調整後純収益 | 43,816 | 11,959 | 60 | 55,835 | 429 | 6,636 | 62,900 |
| 売上原価 | (23,781) | (13,292) | (81) | (37,154) | (638) | (6,900) | (44,692) |
| 減価償却 | 2,726 | 1,441 | 8 | 4,175 | 69 | 896 | 5,140 |
| 在庫減損、非経常的、在庫切れ
期間、および市場開発コスト 売上原価に含まれています (2) (3) (4) (6) |
4,632 | 3,143 | 19 | 7,794 | 151 | 804 | 8,749 |
| FV控除前の調整後総利益（損失） 調整 (1) |
27,393 | 3,251 | 6 | 30,650 | 11 | 1,436 | 32,097 |
| FV前の調整後売上総利益率 調整 (1) |
63% | 27% | 10% | 55% | 3% | 22% | 51% |
| 12月31日に終了した3か月間 2022(7) |
|||||||
| 総収入 | 41,750です | 19,819 | 664 | 62,233 | 224 | 6,631 | 69,088 |
| 物品税 | (2,826) | (5,173) | — | (7,999) | — | — | (7,999) |
| 純収入(1) | 38,924 | 14,646 | 664 | 54,234 | 224 | 6,631 | 61,089 |
| 売上原価 | (24,197) | (22,673) | (1,013) | (47,883) | (1,417) | (8,080) | (57,380) |
| 減価償却 | 2,055 | 1,560です | 68 | 3,683 | 95 | 843 | 4,621 |
| 在庫減損、期間外、および
経常ではない調整は費用に含まれています 売上の (2) (4) (6) |
7,639 | 9,370 | 436 | 17,445 | 655 | 1,578 | 19,678 |
| FV控除前の調整後総利益（損失） 調整 (1) |
24,421 | 2,903 | 155 | 27,479 | (443) | 972 | 28,008 |
| FV前の調整後売上総利益率 調整 (1) |
63% | 20% | 23% | 51% | (198%) | 15% | 46% |
| (1) | これらの用語は非GAAP指標であり、IFRSで認められた、定義された、または標準化された指標です。を参照してください 「特定の非GAAPベースの業績指標に関する注意事項」 このMD&Aのセクション。 |
| (2) | 在庫減損には、原価低減または正味実現可能価値の調整による在庫の減価償却、陳腐化引当金の調整、および在庫廃棄が含まれます。 |
| (3) | 開発中の市場は、商業化前の国際市場の開拓に焦点を当てた事業運営の調整を表しています。 |
| (4) | 非経常項目には、1回限りの物品税の払い戻し、施設の閉鎖やサイト間の移転による在庫数の調整、植物繁殖事業における光熱費の異常な急増などがあります。 |
| (5) | 非経常項目には、会社のスカイ施設の転用と立ち上げに関連する事業変革費用が含まれます。 |
| (6) | 期外調整には、当四半期に含まれるが前四半期に関連する年末ボーナス発生額の調整と、生物資産の公正価値に関連するインプット前提条件の調整が含まれます。 |
| (7) | 事業が中止されたため、比較情報が再表示されました。 |
調整後EBITDA
調整後EBITDAは非GAAP指標であり、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である純利益（損失）と調整できます。
次のとおり：
| (千ドル) | 3 か月が終わりました | 9 か月が終了 | |||
| 12月31日 2023 |
9月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月31日 2023 |
12月31日 2022 | |
| 継続事業からの純利益（損失） | (25,218) | 256 | (62,357) | (45,715) | (719,724) |
| 所得税費用（回収） | (67) | 128 | (98) | 157 | (13,438) |
| その他の収入 (費用) | 1,395 | (11,431) | (4,492) | (4,045) | 557,794 |
| 株式ベースの報酬 | 2,839 | 4,568 | 4,281 | 9,688 | 10,616 |
| 減価償却と償却 | 9,258 | 9,198 | 11,030 | 26,744です | 37,505 |
| 購入コスト | 1,567 | 563 | 2,998 | 2,356 | 8,632 |
| インベントリと生物資産、公正価値と 減損調整(6) | 3,999 | (4,611) | 32,539 | (3,927) | 67,150% |
| ビジネストランスフォーメーション関連の費用 (1) | 5,469 | 6,801 | 11,893 | 18,834 | 27,761 |
| 期間外の調整 (2) | — | 692 | 516 | 1,236 | 2,816 |
| 非定期商品 (3) | 5,107 | (2,766) | 5,587 | 5,143 | 6,297 |
| 開発中の市場 (4) | — | — | 1,073 | — | 3,424 |
| 調整後EBITDA (5) | 4,349 | 3,398 | 2,970 | 10,471 | (11,167) |
| (1) | ビジネストランスフォーメーション関連の費用には、閉鎖施設に関連する費用、特定のITプロジェクト費用、Skyの転用に関連する費用、ビジネストランスフォーメーション計画に関連する退職金および定着費用、特定の医療アグリゲーターの維持に関連する費用が含まれます。 |
| (2) | 期外調整は、当期に記録された、前期に関連して記録された取引の財務的影響に関する純損失の調整を反映しています。 |
| (3) | 非経常項目には、1回限りの物品税の払い戻し、非中核調整後の卸売一括利益、施設の停止やサイト間の移転による在庫数の調整、訴訟、および非経常プロジェクト費用が含まれます。 |
| (4) | 開発中の市場は、商業化前の国際市場の開拓に焦点を当てた事業運営の調整を表しています。 |
| (5) | 調整後EBITDAは非GAAP指標であり、IFRSで認められたり、定義されたり、標準化されたりする指標ではありません。MD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションを参照してください。前期の比較は、開発中の市場、事業変革コスト、および非中核の大量大麻卸売に関連する非経常費用の調整を含め、当期のプレゼンテーションと同等になるように調整されました。 |
| (6) | 事業が中止されたため、比較情報が再表示されました。 |
調整後の販売管理費
調整後の販管費は非GAAP指標であり、次のようになります 最も直接的に比較できるGAAP財務指標である、販売費とマーケティング費、一般管理費と調整すると、次のようになります。
| 3 か月が終わりました | 9 か月が終了 | ||||
| (千ドル) | 12月31日 2023 |
9月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月31日 2023 |
12月31日 2022 |
| セールスとマーケティング | 12,106 | 12,617です | 12,946 | 37,400% | 41,495 |
| 一般および管理 | 22,259 | 22,744です | 26,508 | 66,564 | 85,172 |
| ビジネス変革コスト | (5,150) | (6,515) | (11,249) | (15,728) | (26,842) |
| 期間外調整 | — | (692) | (516) | (1,236) | (3,332) |
| 非経常費用 | (1,670) | (412) | (2,179) | (2,675) | (4,533) |
| 市場開発費用 | — | — | (914) | — | (3,265) |
| 調整後の販売管理費 (1) | 27,545 | 27,742 | 24,596 | 84,325です | 88,695です |
| (1) | 調整後の販売管理費は非GAAP指標であり、IFRSで認められたり、定義されたり、標準化されたりする指標ではありません。このMD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションを参照してください。 |
調整後の研究開発
調整後の研究開発は非GAAP指標であり、最も直接的に比較できる研究開発費と調整できます
GAAP財務指標、次の通り：
| 3 か月が終わりました | 9 か月が終了 | ||||
| (千ドル) | 12月31日 2023 |
9月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月31日 2023 |
12月31日 2022 |
| 研究開発 | 782 | 946 | 954 | 2,829 | 4,115 |
| ビジネス変革コスト | — | — | (70) | — | (256) |
| 調整後の研究開発 (1) | 782 | 946 | 884 | 2,829 | 3,859 |
| (1) | 調整後の研究開発は非GAAP指標であり、IFRSで認められたり、定義されたり、標準化されたりする指標ではありません。このMD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションを参照してください。 |
ワーキングキャピタル
運転資本は非GAAP指標であり、調整可能です では、流動資産総額と流動負債総額、つまり最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は、次のとおりです。
|
(千ドル) |
12月31日 |
3 か月が終わりました 9月30日 |
12月31日 | |
| 流動資産合計 | 406,530 | 387,981 | 542,791 | |
| 流動負債合計 | (107,377) | (152,558) | (133,062) | |
| 運転資本(1) | 299,153 | 235,423 | 409,729 | |
| (1) | 2023年9月30日に終了した3か月間の運転資本は調整されました。このMD&Aの「流動性と資本資源」セクションの説明を参照してください。 |
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SOURCE Aurora Cannabis Inc.
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