別紙10.5です
この文書は目論見書の一部です
登録されている証券を対象としています
1933年の証券法に基づく
従業員情報小冊子
GE Vernova株式貯蓄プラン
目次
1 はじめに |
1 | |||
2 対象となる従業員 |
2 | |||
3 コントリビューション |
3 | |||
4 株式所有者になる |
5 | |||
5 税務上の影響 |
7 | |||
6 売却、株式の撤回、会員資格の解除 |
9 | |||
7 管理 |
11 | |||
8つの質問と回答 |
12 | |||
9 念のために言っておきますが |
16 | |||
付録:目論見書 |
1
はじめに
プランへの参加を選択したカナダのGE Vernovaファミリー企業(参加企業)の 従業員であれば、株式の所有権を通じてGE Vernovaの成長と成功を分かち合う機会があります。 GE Vernova株式貯蓄制度(カナダプラン)では、便利な給与控除を通じてGE Vernova普通株式を購入でき、そうするインセンティブも得られます。 Canada Planに寄付できる寄付に加えて、参加企業もあなたに代わって寄付を行います。
1
2
対象となる従業員
がカナダプランに参加するには、あなたは:
• | カナダに居住しているか、他の国に配属されている必要があります。そして |
• | 参加企業に正社員または常勤のパートタイムで最低1年間雇用されている必要があります。フルタイムの従業員とは、週30時間以上の正規の勤務スケジュールで継続雇用された従業員です。パートタイム従業員とは、週に20〜30時間 時間働く従業員で、有期契約を結んでいない従業員です。 |
対象となる従業員は、以下のいずれかの 方法でいつでもカナダプランに登録できます。
• | onehr.ge.com、マイ・リタイアメント&セービング、サンライフ会員サービスサイト |
• | www.mysunlife.caでオンラインで |
• | サンライフに電話して 1-866-733-8612. |
カナダプランに登録する適格な従業員は、 をメンバーと呼びます。
サンライフのウェブサイトへのアクセスやフォームの記入に関して質問がある場合は、従業員サービスに連絡してください。 1-800-263-5955またはOnehr.ge.comの従業員サービスウェブサイトを通じて。
2
3
寄稿
あなたの貢献
報酬の1%~6%(1%単位)を基本拠出金としてカナダプランに拠出できます。その後、 は、報酬の1%~4%(1%単位)をオプション拠出金としてカナダプランに拠出することを選択できます。そのため、報酬の合計で最大 10% を給与控除でカナダ プランに拠出することができます。
補償
サラリーマンの場合、報酬とは、従業員の基本給に賞与支払、その他の変動給与(Executive Band(EB)以上のすべての変動報酬の100%)、遡及支払い、シフト、シフトリーダー、 グループリーダーの保険料、COLA、およびその他の給与を指します。ただし、残業手当、報酬、オフサイト保険料、払い戻し、その他の課税対象給付、賃金損失の支払いは除きます任意の保険会社またはWSIBから、退職金、または給与計算から削除された後に支払われたその他の支払い から。
時給従業員の場合、報酬とは、従業員の時給に、給与期間中に働いた時間数 を掛けたものに、賞与やその他の変動給与、遡及支払い、シフト、シフトリーダー、グループリーダーの保険料、COLA、およびその他の給与形態を指します。ただし、残業手当、報酬、オフサイト保険料、 の払い戻し、その他の課税対象給付、保険からの賃金損失の支払いは除きます会社またはWSIB、退職金、または給与計算から削除した後に支払われるその他の支払い。
メモ:
• | この小冊子の例はすべて、時給制の従業員には毎週給与が支払われることを前提としています。あなたが 隔週時給制の従業員であれば、拠出金は隔週で行われます。 |
3
マッチング会社の拠出金
参加企業は、各支払い期間にベーシック拠出金の 50% をマッチングします。会社の拠出金はすぐに権利が確定します。この場合の の権利確定とは、同額の拠出金を受け取ることであり、拠出金を没収することはできません。
例: |
||||
報酬年間4万ドル |
| |||
従業員の基本拠出金 6% |
$ | 2,400 | ||
従業員の任意拠出金 2% |
$ | 800 | ||
企業マッチング貢献度* 3% |
$ | 1,200 | ||
年間拠出金総額 |
$ | 4,400 |
* | 会社のマッチング拠出金は従業員とマッチングされることに注意してください 基本的な貢献だけ。 |
すべてのメンバー拠出金と企業マッチング拠出金は、毎週または隔週の支払い日後、できるだけ早く受託者に転送されます。現在のカナダプランの管財人は、サンライフ・ファイナンシャル・グループのメンバーであるサンライフ・ファイナンシャル・トラスト株式会社です。その代理人であるサン・ライフ・アシュアランス・カンパニー・オブ・カナダは、カナダ・プランの管理と運営に関連するサンライフ・ファイナンシャル・トラスト社の全業務を担うよう任命されました。
4
4
株式所有者になる
受託者は、 が各支払日の後、通常は支払日の翌営業日に、すべての従業員と会社のマッチング拠出金を使って、 購入日の市場価格でGE Vernova普通株式を購入します。購入は、給与控除と併せて、毎週または隔週で行われます。
株式配分
Sun Life Financialが管理するお客様の口座には、寄付総額(割引仲介手数料を差し引いたもの)を該当する株価で割った金額に基づいて、適切な数の株式が割り当てられます。端数株は小数点以下4桁以上で口座に入金されます。
例(1つの支払い期間):
サラリーマン(年間報酬40,000ドル、従業員の基本拠出金 5%、および隔週の 給与期間に基づく):
従業員の基本拠出金 |
$ | 76.00 | ||
企業マッチング拠出金 |
$ | 38.00 | ||
|
|
|||
寄付総額* |
$ | 114.00 | ||
|
|
寄付総額 |
= 114.00ドル (カナダドル) | |||||
米ドルの換算レート |
= 1.0204 | (1ドル米ドル=0.98カナダドル) | ||||
GE バーノバの株価 |
= 20.00ドル (米ドル) |
受け取った株式の合計は、寄付総額に の転換率を掛け、株価で割ったものに等しくなります。
この例では、114.00ドル X 1.0204ドル ÷ 20.00ドル = 5.8163です
したがって、上記の従業員は購入日に5.8163株を受け取ります。もちろん、為替レートと株価は毎日変動します。
時給従業員(時給17.00ドル、週40時間労働、従業員基本拠出金 5%、週給期間に基づく):
従業員の基本拠出金 |
$ | 34.00 | ||
企業マッチング拠出金 |
$ | 17.00 | ||
|
|
|||
寄付総額* |
$ | 51.00 | ||
5
寄付総額 |
= 51.00ドル (カナダドル) | |||||
米ドルの換算レート |
= 1.0204 | (1ドル米ドル=0.98カナダドル) | ||||
GE バーノバの株価 |
= 20.00ドル (米ドル) |
受け取った株式の合計は、寄付総額に転換率を掛けたものを株価で割ったものに等しくなります。
この例では、51.00 X 1.020ドル ÷ 20.00 ドル = 2.602
したがって、上記の従業員は購入日に2.602株を受け取ります。もちろん、為替レートと株価は毎日変動します。
* | 割引仲介手数料を減らします |
GE VERNOVA株に再投資された配当
受託者がお客様の口座に割り当てられたGE Vernova普通株式に対して受託者が受け取った現金配当(外国源泉徴収税を差し引いたもの)は、次の支払日以降、受託者がお客様の 口座に追加のGE Vernova株を購入するためにできるだけ早く使用します。
メンバーステートメント
半年ごとの明細書が届くか、サンライフのウェブサイトで閲覧できるようになります。この明細書には、明細期間中に完了したカナダプランの口座での取引が記載されています。これらの取引には、すべての従業員と会社のマッチング拠出金に加えて、GE Vernova普通株式の追加購入に使用される 現金配当が含まれます。明細には、購入および売却された株式の数と、口座からの現金と株式の分配が表示されます。このような明細書には、期末の株式残高 と株式の市場価値も表示されます。明細書に記載されている金額はすべてカナダドルに換算されますのでご注意ください。
外国為替
GE Vernova普通株式は、米国では で米ドルで取引されていますが、従業員と会社のマッチング拠出金はカナダドルで取引されています。したがって、株式を購入するには、拠出金を米ドルに換算する必要があります。したがって、特定のドル価値の 拠出金で購入できる株式の数と口座の株式の価値は、米ドルに対するカナダドルの価値、およびGE Vernova普通株式の市場価値の変化によって異なります。
6
5
税務上の影響
カナダプランに基づく従業員の拠出金 は、所得税が差し引かれた後、給与から差し引かれます。
カナダプランに基づく会社の拠出金は の追加報酬と見なされるため、課税対象の優遇措置です。所得税は週給または隔週の総給与から差し引かれ、従業員と会社の拠出金の合計をあなたの 口座に充当することができます。
あなたの口座に割り当てられた配当(自動的に再投資される)は課税対象です。ただし、受け取った配当金の支払いから源泉徴収される米国税については、外国税額控除 を申請できます。
最後に、キャピタル?$#@$ンも課税対象です。これは、会員明細に記載される株式 の売却費用と、株式を売却したときに決済時に受け取るカナダドル建ての金額との差額です。この金額は、 株を売却することを決定した年の個人所得税申告書に報告する必要があります。
毎年(2月28日までに)サンライフファイナンシャルからT4PSの納税伝票(ケベック州にお住まいの場合はReleve 25)が郵送されます。この伝票を個人所得税申告書に含める必要があります。この納税伝票には、配当金やキャピタル?$#@$ン/ロスなど、税務申告に必要な情報がすべて記載されています。会社が拠出金をマッチングしたことによる課税上の優遇措置は 、第4四半期の所得税伝票(ケベック州にお住まいの場合はReleve 1)に報告されます。
例:
サラリーマン、年間40,000ドルの 報酬、5%の基本拠出、26の隔週給与期間
| ||||||
隔週の総給与 |
$ | 1,538 | ||||
控除:所得税、CPP、QPPなど(35%と仮定) |
$ | 538 | ||||
|
|
|||||
合計 |
$ | 1,000 | ||||
(隔週の総給与の)5%の拠出金を差し引いたものです |
![]() |
|||||
|
|
|||||
小計 |
$ | 924 | ||||
課税対象給付に対する所得税を控除(38ドルの会社拠出金に対して 35% と仮定) |
$ | 13 | ||||
テイクホームペイ |
$ | 911 |
7
* | したがって、114ドルの寄付がアカウントに入金されるには89ドルかかります。 |
時給従業員、時給17.00ドル、ベーシック 拠出金 5%、週給52回。
| ||||||
週ごとの総給与(17ドル×40時間) |
$ | 680 | ||||
控除:所得税、CPP、QPPなど(35%と仮定) |
$ | 238 | ||||
|
|
|||||
合計 |
$ | 442 | ||||
5% の寄付を差し引いて |
![]() |
|||||
|
|
|||||
小計 |
$ | 408 | ||||
課税対象給付に対する所得税を控除(17ドルの会社拠出金に対して 35% と仮定) |
$ | 6 | ||||
|
|
|||||
テイクホームペイ |
$ | 402 |
** | したがって、51ドルの寄付がアカウントに入金されるには40ドルかかります。 |
1 | 割引仲介手数料が少ない |
8
6
売却、株式の引き出し、
と会員資格の終了
セールス
カナダプランの要件に従い、口座にあるGE Vernovaの株式の一部または全部を、 ペナルティなしでいつでも売却できます。株式の売却をリクエストするには、サンライフに電話してください 1-866-733-8612営業日の午前8時から午後8時(東部標準時)まで、または www.mysunlife.caにアクセスしてください。
購入の場合と同様に、その日、あなたの株式は他のメンバーのアカウントに売却され、株式も一緒に売却されます。 仲介手数料の比例配分を支払った後の売却による収益には、1株あたりの平均純売却価格が反映されます。受託者は、売却後できるだけ早く小切手を郵送するか、その純収入から 受託者の取引手数料を差し引いた金額を直接入金します。
株式の引き出し
あるいは、カナダプランの要件に応じて、口座に割り当てられたGE Vernova普通株式の全株式を引き出すこともできます。この場合、 受託者は、わずかな費用で、お客様が指定した金融機関の証券口座にお客様の株式を譲渡するか、妥当な期間内にお客様の名前で確認書を発行させます。その後、必要に応じてそれらの株式を保有または売却することができます。100%出金の場合、受託者の取引手数料の支払いには適用されない範囲で、端数株式の代わりに現金を受け取ります。
しかし、受託者の口座に株式を残すことにはいくつかの利点があります。
• | 受託者は引き続き必要な記録管理をすべて行い、明細書にあなたの株式を表示したり、 配当を再投資したりします。 |
• | 株式を売るために、自分のブローカーに行って、高額になる可能性のある仲介手数料を支払う必要はありません。 |
• | 確認書はお客様の責任で保管してください(明細書を紛失したり盗まれたりした場合は、 は交換手数料を支払う必要があります)。 |
9
会員資格の終了
参加企業での雇用が終了した場合、またはカナダプランが終了した場合、アカウントは、以下に記載されているオプションの中の の選択に従ってあなたに分配されます。
• | ユニット/株式を売却し、残高をグループチョイス貯蓄プランに振り替えます。 |
• | ユニット/株式を売却し、残高を別のSun Lifeプランに振り替えます。 |
• | ユニット/株を売って、サンライフで年金を選びましょう。このオプションの最低残高は5,000ドルです。 |
• | ユニット/株式を売却し、その収益を別の金融機関に振り替えます。 |
• | 全ユニット/株式を現物で譲渡し、残高 を小切手に入れて譲渡してください。現物株券は郵送されなくなりました。このオプションを選択すると、あなたの株式はEQ株主サービスに譲渡されます (1-800-786-2543).EQ Shareowner Servicesから、アカウントの詳細が記載された手紙が郵送されます。*このオプションには95.00ドルの手数料がかかります。 |
サンライフに提出した解約フォームの指示に従って、確認書が届くか、株式が売却され、 正味収入の小切手または口座振込が届きます。株式を証券口座に譲渡したい場合は、フォームを送信する前に証券会社に口座を開設する必要があります。サンライフは、解約日から60日以内に解約パッケージ を発行します。
リタイアメント
参加企業を退職しても、カナダプランのメンバーシップを終了する必要はありませんが、 を継続して従業員拠出を行ったり、会社のマッチング拠出金を受け取ったりすることはできません。カナダプランの会員であり続ける限り、カナダプラン 口座にGE Vernovaの株式を引き続き保有したり、そのような株式の現金配当をカナダプランに基づく追加株式に自動的に再投資したり、上記の方法で株式を売却または出金したりすることができます。
死
あなたが死亡した場合、あなたの口座は、登録フォームに指定された受益者に、または残存する指定受益者がいない場合は、上記の方法であなたの財産に 分配されます。
10
7
管理
費用
参加企業は、受託者および管理費をすべて支払います。株式の購入/売却、または証明書の発行依頼に関連するすべての仲介手数料、適用される税金(ある場合)、および 取引手数料は会員の負担となります。
これらの手数料は、現在のところ次のとおりです。
発行された小切手1枚あたり35.00ドル(CAD)
ブローカーへの 株の電子譲渡1株につき40.00ドル(CAD)
発行された確認書1件あたり95.00ドル(CAD)
1株あたり0.0225ドル(米国)の仲介手数料
株式の議決権行使
メンバーになると、GE Vernovasの年次報告書と委任勧誘状が届きます。また、GE Vernova株主に提出される各事項について、お客様の口座に割り当てられたGE Vernova普通株式の議決権行使方法について、受託者に秘密の 指示を出す機会も与えられます。受託者に投票方法を指示しなければ、あなたの株は議決権行使されません。
利息は計上されていません
株式の購入を待っている間、受託者が保有する従業員または会社の拠出金または現金配当、会員への分配が保留中の株式の売却による収益などに関しては、どの会員の口座にも利息は入金されません 。
11
8
質問と回答
このプランでは、 に通常の給与控除によりGE Vernova普通株式の株式所有者になる機会が与えられます。
入会方法どうすれば入会できますか?
従業員は3つの方法でカナダプランに登録できます。
• | onehr.ge.com、マイ・リタイアメント&セービング、サンライフ会員サービスサイト |
• | www.mysunlife.caでオンラインで |
• | サンライフに電話して 1-866-733-8612. |
従業員の貢献もし気が変わったらどうしますか?
カナダプランへの拠出はいつでも中止できます。従業員の寄付が終了した後も、いつでも寄付を再開できます。 Sun Lifeにいつでも連絡して、次の方法で寄付を増やしたり減らしたりできます。
• | を呼び出します1-866-733-8612 |
• | Onehr.ge.com、マイ・リタイアメント・アンド・セービング、サンライフ・メンバー・サービスのサイトを訪問しています |
• | www.mysunlife.caからオンラインで直接アクセスします。 |
購入株式はどのように購入されますか?
カナダドルでの 拠出金はすべて、受託者のサンライフに送金され、受託者はGE Vernovaの普通株を米ドルで実勢市場価格で購入します。株式購入による仲介手数料は、拠出金から差し引かれます。
売却と出金いつ株式を売却または出金できますか?
すべての従業員は、カナダプランの口座に割り当てられたGE Vernova株をいつでも売却または引き出すことができます。従業員はSun Lifeに直接連絡できます 1-866-733-8612または www.mysunlife.ca にアクセスしてください。
12
どれくらいの費用がかかりますか?
メンバーの場合、割引仲介手数料0.0225米ドル(1株あたり)が、日割り計算で売却代金から差し引かれます。 Sun Lifeは、発行された小切手1枚につき35ドルの手数料を請求します。株式の引き出しを選択した場合は、ブローカーへの電子株式譲渡1件あたり40ドル、または1株の確認書1件あたり95ドルの手数料が適用されます。これらの料金は、カナダのGE Vernovaからの承認を得て変更される場合があります。
自分の株を売買する日付を指定できますか?
特定の日に株を売ったり買ったりするリクエストには対応できません。
売却/出金が完了するまでどのくらいかかりますか?
が株式を売却することを選択した場合、株式売却日から5日以内に、受託者から純現金収入の小切手が発行されます。証券口座への送金には、受取人の金融 機関にもよりますが、通常1〜2週間かかります。株式確認書は、あなたの名前で登録する必要があり、米国の譲渡代理人が発行するため、届くまでに4週間から6週間かかります。
株を他の人に登録してもらうことはできますか?
いいえ。このカナダプランで購入した 株式はあなたの名前でのみ会計処理され、所有権証明書はあなたの名前でのみ登録できます。
報告自分のアカウントに何が入っているかをどうやって知ることができますか?
年に2回、サンライフから次のような声明が届きます 最新ですアカウント内のアクティビティの 値と完全な詳細。または、サンライフカスタマーケアセンター に電話することもできます1-866-733-8612またはオンラインで www.mysunlife.ca
退職/解約私が会社を辞めたり死んだりした場合はどうなりますか?
(i) 退職金従業員へのさらなる拠出金や企業マッチング拠出金の受給資格は終了しますが、 引き続き会員になり、カナダプラン口座でGE Vernova普通株式を保有し、死亡するまで株式の現金配当を自動的に再投資することができます。退職後は、上記で説明した他のメンバーと同様に、カナダプランの口座に割り当てられた株式 を売却または出金することもできます。
(ii) その他の雇用終了および 会員の死亡従業員へのさらなる拠出金および会社と同額の拠出金を受け取る資格は終了し、あなた(またはあなたの受益者)は、カナダプラン口座に割り当てられた株式の100%を売却するか、引き出すかを選択する必要があります。 Sun Lifeは、解約または死亡後60日以内に会員または受益者に連絡します。
13
上記(i)と(ii)の両方で、株式を100%引き出す場合は、 に確認書を受け取るか、株式を任意の証券口座に振り替えるかを選択できます。その前に必ず証券口座を開設してください。
外国為替米国/カナダの為替レートの変動は私の株の価値にどのような影響を与えますか?
説明のため、長期にわたる給与控除では、メンバーが以前に10.000株を購入し、市場価格は20ドル(米ドル)で、メンバーは1回の支払いにつき76ドル(カナダドル)を拠出し、38カナダドルの会社照合と0.98カナダドルの米国取引所の場合を想定しています。
通常の 支払い期間購入後の持ち株の価値:
シナリオ #1 | 株式 (所有している場合) |
市場 価格 ($ USD) |
交換 レート |
市場 価値 ($ CAD) |
||||||||||||||||||||||||
以前に購入しました |
10.0000 | $ | 20.00 | 0.98 | = | $ | 196 | |||||||||||||||||||||
現在の有料購入 |
5.8163 | @ | $ | 20.00 | x | 0.98 | = | $ | 114 | |||||||||||||||||||
($114 ÷ 0.98÷$20=5.8163 ) |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
合計 |
15.8163 | $ | 310 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
上記のシナリオ #1 に基づいて、1米ドルの為替レートが0.98カナダドルから1.02カナダドルに上がるとどうなりますか?
シナリオ #2 | 株式 (所有している場合) |
市場 価格 ($ USD) |
交換 レート |
市場 価値 ($ CAD) |
||||||||||||||||||||||||
以前に購入しました |
10.0000 | $ | 20.00 | 1.02 | = | $ | 204 | |||||||||||||||||||||
現在の有料購入 |
5.5882 | @ | $ | 20.00 | x | 1.02 | = | $ | 114 | |||||||||||||||||||
($114 ÷ 1.02÷$20 = 5.5882) |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
合計 |
15.5882 | $ | 318 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
あるいは、上記のシナリオ #1 に基づいて、1米ドルの為替レートが0.98カナダドルから0.95カナダドルに下がった場合はどうなりますか?
14
シナリオ #3 | 株式 (所有している場合) |
市場 価格 ($ US) |
交換 レート |
市場 価値 ($ 缶) |
||||||||||||||||||||||||
以前に購入しました |
10.0000 | $ | 20.00 | 0.95 | = | $ | 190 | |||||||||||||||||||||
現在の有料購入 |
6.0000 | @ | $ | 20.00 | x | 0.95 | = | $ | 114 | |||||||||||||||||||
($114 ÷ 0.95÷$20 = 6.0000) |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
合計 |
16.0000 | $ | 304 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
米国/カナダの為替レートの変動が購入した株式の価値に与える影響は、為替レートの上昇と下降の両方の変動を反映して隔週で株式を購入するため、時間の経過とともに平均化されます。
税制 これは課税対象となる特典ですか?
あなたに代わって行われた会社マッチング拠出金は課税対象となり(セクション5を参照)、あなたの T4所得税伝票(およびケベック州にお住まいの場合はReleve 1)に反映されます。GE Vernova株で受け取る配当金も課税対象で、毎年T4PS(ケベック州にお住まいの場合はReleve 25)で報告されます。 はサンライフから受け取り、所得税申告書に含める必要があります。また、株式を売却したときに得られるキャピタル?$#@$ンは課税対象であり、確定申告書に含める必要があります。
私の寄付は保証されていますか?
これは の保証付き投資ではありません。カナダプランでは、株式市場に投資することができます。株式市場と1つの株式の価格は多くの要因の影響を受けるため、株式の市場価格は時間とともに変化します。このため、カナダプランでは は返品を保証できません。
15
9
念のために言っておきますが
プラン 管理の責任
GE Vernova, Inc. の取締役会(以下、取締役会)は、カナダプランの管理者です。理事会は、カナダ計画によって管財人に割り当てられた特定の管理責任に従い、管財人の選定とカナダ計画の全体的な管理を担当します 。理事会は、カナダのGE Vernovaの役員および従業員 に責任を委任することができます。取締役会(および責任を委任された役員と従業員)による決定は最終的なものであり、あらゆる目的ですべての人を拘束します。
受託者
カナダプランの受託者(Sun Life Financial Trust Inc.)は、カナダプラン資産の保管と保障、株式の購入と売却を行うブローカーの選定、記録管理、売却代金と株券の分配、およびその他の管理事項に責任を負います。
行動基準
GE Vernova, Inc.、参加企業、受託者、またはそれぞれの役員、取締役、従業員のいずれも、法律で特に責任が課されていない限り、誠実な行為または不作為に対して責任を負わないものとします。
修正、一時停止、終了
カナダプラン は無期限に運用されるように設計されていますが、理事会はいつでもカナダプランまたは従業員の参加を修正、一時停止、または終了する権利を留保します。参加企業にも同様の停止または終了の権利があります。
カナダのGE Vernovaは、株式の売却および出金に適用される条件を含め、カナダプランの規定をいつでも変更する権利を留保します。
法律上の注意事項
この従業員 情報ブックレットには、カナダプランの概要が記載されています。ご不明な点がございましたら、従業員サービス(1919年ミネソタ州裁判所、スイート100、ミシソーガ、オンタリオ州、L5N 0C9)までお問い合わせいただくか、 1-800-263-5955.
16
目論見書
.GE VERNOVA株貯蓄プラン
普通株式(額面価格1株あたり0.01ドル)
この計画 目論見書(目論見書)は普通株式に関するもので、額面価格は1株あたり0.01ドル( 共通 株式デラウェア州の企業、GE Vernova, Inc. の (GE バーノバ)、それはGE Vernova株式貯蓄プランに基づいて発行される場合があります( カナダプラン).
米国証券取引委員会も、州または米国以外の証券委員会も、これらの証券を承認または不承認にしていません。また、この目論見書が真実か完全かを判断していません。 にそれとは反対の表現をすることは刑事犯罪です。
この文書に記載されている情報、または私たちがあなたに紹介した情報のみに頼るべきです。私たちは の誰にも、異なる情報を提供することを許可していません。私たちは、普通株式の売却を申し出たり、購入のオファーを求めたりしています。オファーやオファーを求めているのは、オファーや売却が許可されている法域に限られます。この目論見書に含まれる情報は、以下の日付の 時点でのみ正確です。
この目論見書の日付は2024年4月2日です
この文書は目論見書の一部です
登録されている証券を対象としています
1933年の証券法に基づきます。
カナダプランの説明
この目論見書には、カナダプランの参加者に関連するカナダプランに関する追加情報が記載されており、カナダプランの従業員 情報ブックレットも含まれています(カナダ小冊子)、これは改正された1933年の米国証券法に基づく目論見書の一部でもあります(証券 法)。目論見書と従業員情報ブックレットの情報とカナダプランの情報が一致しない場合は、カナダプランが優先されます。ここで定義されていない大文字の用語は、カナダプランで与えられた という意味になります。
管理
カナダプランはGE Vernova, Inc.の取締役会によって管理されます。 (管理者)。 管理者はカナダプランの管理者として活動しており、カナダプランの制限に応じて、その責任またはその一部をさらに委任することができます。これらの最初の、そしてその後の権限の委任はいつでも取り消すことができ、 の特定の期間はありません。管理者は、適格性に関する決定を含め、その条件に従ってカナダプランを管理します 日々 カナダプランの運用。
管理者はまた、カナダ計画(現在はサンライフ・ファイナンシャル・トラスト株式会社)の管財人を任命し、いつでも受託者を解任することができます。
カナダプランは、1974年の従業員退職所得保障法の規定の対象ではなく、内国歳入法のセクション401(a)には適用されません。
このプランで利用可能な普通株式
調整される場合がありますが、カナダプランに関連して参加者が購入できる普通株式は5,000,000株に制限されています。
カナダプランで提供される普通株式は、カナダブックレットで説明されているように公開市場で購入されます。
譲渡可能性
アワードは通常、遺言または血統と分配に関する法律以外の方法で、 を譲渡、譲渡、その他の方法で処分することはできません。さらに、受託者および/またはカナダプランが保有する資金、証券、その他の財産に先取特権を設定することはできません。
再販の制限
の参加者がカナダプランに従って普通株式を取得し、証券法で定義されている関連会社とは見なされない場合、参加者は取得した株式を転売することができます。参加者が の関連会社と見なされる場合(参加者がGE Vernovaの取締役または執行役員である可能性が高い)、参加者は証券法に基づく規則144の要件に従って、登録届出書または などの登録が免除された取引に従って当該株式を転売する必要があります。
また、各参加者はGE Vernovasのインサイダー 取引ポリシーの対象となります。このポリシーでは、参加者が重要な非公開情報を所有しているときはいつでもGE Vernovas証券の取引を禁止しています。
株式発行の条件
普通株式は、それに基づく当該株式の発行および引き渡しが、改正された証券法、1934年の米国証券取引法を含むがこれらに限定されない、国内外の 法の該当するすべての規定に準拠しない限り、発行されません( “交換法”)、それに基づいて公布された規則と規制、および株式を上場できる証券取引所の 要件。
1
将軍
GE Vernovaおよびその関連会社は、本目論見書に記載されている 事項について、ここに記載されている、または参照により組み込まれている事項以外に、情報の提供または表明を行うことをいかなる人物にも許可していません。また、そのような情報または表明は、GE Vernovaまたはその関連会社によって承認されたものとして信頼してはなりません。この 目論見書は、いずれかの法域の証券を、その法域でそのような申し出または勧誘を行うことが違法である人物に対して、またはそのような人物からの、売却の申し出または購入の申し出の勧誘を構成するものではありません。
本目論見書の送付も、それに基づいて行われた売却も、いかなる状況においても、GE Vernovaまたはその関連会社の事務、またはそこに含まれる情報、その補足または参照により組み込まれた文書に、本書またはその日付以降に変更がなかったことを暗示するものではありません。
米国連邦所得税に関する考慮事項
以下は、 が米国の課税対象となる参加者による、カナダプランに基づく特定の取引が米国連邦所得税に及ぼす影響をまとめたものです。議論は米国内国歳入法( コード)現在までに改正されたもの、適用される財務省規則の提案および最終版、司法権と現在の行政判決、および 慣行。これらはすべて変更される可能性があります。さらに、このディスカッションでは、プランに基づく取引による州、地方、または米国以外の税務上の影響については説明されていません。カナダプランへの参加およびカナダプランに基づいて受領した株式の売却による特定の税務上の影響については、 の税理士に相談してください。GE Vernovaとその関連会社は、お客様の本プランへの参加に関連して が発生する可能性のある納税義務については責任を負わないものとします。
カナダプランは、本規範の セクション423の意味における従業員株式購入プランではありません。
入会
カナダプランに加入しても、参加者に対する米国連邦所得税の義務は発生しないはずです。
マッチングコントリビューション
同額の拠出金は、受領時に課税対象となります。この金額は経常利益として課税され、カナダのGE Vernovaは は通常、参加者に課税される金額と同額の相応の税額控除を受けることができます。
購入します
通常、現在の市場価値での普通株式の購入は課税対象にはなりません。
その後の株式売却
売却時に、参加者はキャピタル?$#@$ンまたはキャピタルロス(売却前の株式 の保有期間に応じて、長期または短期)を認識します。
カナダの所得税の取り扱い
カナダの所得税の影響は、カナダ小冊子で説明されています。
参加者が受ける税務上の影響は、個々の状況によって異なります。各参加者は、自分に対する連邦、州、地方、または米国以外の税務上の影響について、個人税アドバイザーに相談する必要があります。
2
入手可能な情報
GE Vernovaは取引法の情報要件の対象となっているため、報告書、委任勧誘状、その他の情報をSECに に提出します。取引法に従って提出された報告書、委任勧誘状、およびその他の情報は、ワシントンD.C. 20549の北東100F ストリート1580号室にあるSECが管理する公開参照施設で検査およびコピーでき、所定の料金で入手することもできます。SECの電子データ収集、分析、検索システムを通じて提出される電子報告書、委任勧誘状、その他の情報(エドガー)SECのウェブサイト(http://www.sec.gov)を通じて を公開しています。
GE Vernova普通株式はニューヨーク証券取引所( )に上場されていますニューヨーク証券取引所)にはGEVのマークが付いており、一部のGE Vernovasの報告書、委任勧誘状、その他の情報は、ニューヨーク証券取引所の事務所で閲覧できます。ニューヨーク州ブロードストリート20番地 10005にあります。
GE Vernovaは、カナダプランで提供される 証券について、フォームS-8の登録届出書をSECに提出しました(登録ステートメント)。この目論見書には、登録届出書とその付属品とスケジュールに記載されているすべての情報が含まれているわけではありません。GE Vernovaおよびこの目論見書に記載されている有価証券に関するさらに詳しい情報については、登録届出書とその添付書類を参照してください。登録届出書とその添付書類は、ワシントンD.C. 20549の北東100F ストリートにあるSECが管理する公開参照施設で無料で閲覧でき、そのコピーは所定の手数料を支払うとSECから入手できます。登録届出書は、SECのWebサイト(http://www.sec.gov)からも公開されています。
カナダプランまたはこの目論見書で提供される有価証券に関する追加の更新情報は、今後、この目論見書の補足、付録、修正、またはその他の書類の送付によって、 参加者に提供される場合があります。
特定の文書の 参照による組み込み
当社がSECに提出した以下の書類は、この 目論見書に参考として組み込まれています。
1. | 2023年10月27日に委員会に最初に提出されたGE Vernovaの発効登録届出書(ファイル No.001-41966)は、2023年12月18日に委員会に提出された修正第1号により修正され、2024年1月18日に委員会に提出された修正第1号により修正され、さらに修正され、2月15日に委員会に提出された修正第3号によってさらに修正されました、2024年、および2024年3月5日に委員会に提出された修正第4号(そのように修正されたとおり、フォーム10)によってさらに修正されました。 |
2. | 2024年3月8日に提出されたGE Vernovasのフォーム8-Kの最新報告書 ; そして |
3. | フォーム10の 別紙99.1として提出されたGE Vernovas情報声明に含まれるGE Vernovas普通株式の説明。そのような記述を更新する目的で提出された修正または報告を含みます。 |
この目論見書の日付以降に、かつ、GE Vernovaが提供されたすべての有価証券を売却したか、すべての有価証券の登録を解除して未売却のままであることを示す登録届出書の事後修正を提出する前に、GE Vernovaが取引法のセクション13(a)、13(c)、14または15(d)に従って提出したすべての 文書は、参照により本書に組み込まれているものとみなされます、およびは、そのような書類を提出したそれぞれの日付からのこの目論見書の一部です。SECに提出されたフォーム8-K(またはその一部)の最新の レポートは、参照しても本書に組み込まれているとはみなされません。
3
GE Vernovaはさらに、本目論見書に参照により組み込まれた文書に含まれる記述は、本目論見書に含まれる記述が当該記述を変更または優先する範囲で、本目論見書の目的のために修正または置き換えられるものとみなします。GE Vernovaは、修正または置き換えられた場合を除き、 のように修正または置き換えられたそのような記述が、この目論見書の一部を構成するとはみなしません。
カナダのGE Vernovaは、この目論見書に組み込まれているすべての文書 のコピーを参考資料として提供します(そのような情報に参照によって特に組み込まれている場合を除き、そのような情報の添付資料は含まれません)。カナダのGE Vernovaは、書面または口頭での要求に応じて、カナダプランの 参加者にそのようなコピーを無料で提供します。GE Vernovaはまた、随時修正または補足される本目論見書の写し、証券法に基づく目論見書 の一部を構成する、または規則428(b)が当社に提出することを義務付けているその他の文書(または文書の一部)、およびGE Vernova年次報告書を、書面または口頭による要求に応じて、カナダプランの参加者に無料で株主に提供します。すべてのリクエストは、従業員 サービス、1919年ミネソタ裁判所、スイート100、ミシソーガ、オンタリオ州 L5N 0C9 または 1-800-263-5955.
本契約に組み込まれた、または参照により組み込まれていると見なされる文書に含まれる記述は、本目論見書の目的上、修正または に取って代わられたものとみなされます。ただし、本目論見書に記載されている、または本書に組み込まれている、または参照により組み込まれていると見なされるその他の文書に含まれる記述が、当該声明を変更または優先する場合に限ります。 そのように修正または置き換えられたそのような記述は、そのように修正または置き換えられた場合を除き、本目論見書の一部を構成するものとはみなされません。
追加情報
カナダプランとその管理者/受託者に関する追加情報は、口頭または書面による要求に応じて、以下から入手でき、その写しは、従業員サービス、1919年ミネソタ州裁判所、スイート100、ミシサガ、オンタリオ州 L5N 0C9 または に無料で提出されます。1-800-263-5955.
カナダのGE Vernovaは、書面または口頭による要求に応じて、管理者に関する追加情報、およびカナダのGE Vernovaに関する情報、およびこの 目論見書またはこの 目論見書に関連する登録届出書に参照により組み込まれているプランに関連する情報の一部またはすべてのコピーを、書面または口頭による要求に応じて無償で速やかに提供します。そのような文書は、この参照によりこの目論見書に組み込まれています。
4