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EmployeStockPurachePlanMembersアメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-12-310001750153政府：公的保証書メンバー2023-12-310001750153政府：公的保証書メンバーアメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-12-310001750153政府：公的保証書メンバーアメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：VDLNedcarMembers2022-02-012022-02-280001750153アメリカ公認会計基準：保証メンバーGoev：VDLNedcarMembers2022-02-012022-02-280001750153SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：保証メンバーGoev：VDLNedcarMembers2022-02-280001750153アメリカ公認会計基準：保証メンバーGoev：VDLNedcarMembersSRT：最大メンバ数2022-02-2800017501532022-02-28政府：回分0001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-12-310001750153Goev：ウォルマートIncMemberGoev：ウォルマート保証会員2022-07-11Goev：電気自動車0001750153Goev：保証プロトコルのメンバー2022-07-110001750153Goev：CanooSalesLLCMメンバーGoev：ウォルマートIncMember2022-07-110001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGoev：ウォルマート保証会員2022-07-110001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGoev：ウォルマート保証会員2022-07-112022-07-110001750153Goev：ウォルマート保証会員2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGoev：ウォルマート保証会員2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGoev：ウォルマート保証会員2023-12-310001750153Goev：ウォルマート保証会員2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-130001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-132023-01-130001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-312023-01-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-02-090001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバー2023-01-012023-12-310001750153GOEV：YAIIPN株式会社メンバーGoev：ヨークビル保証書のメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-02-050001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-02-052023-02-050001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembersGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembersGOEV：RDOSPA保証メンバー2023-10-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-06-222023-06-220001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-06-220001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-01-012023-12-310001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-06-220001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-12-310001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-10-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバー政府：2023年6月PIPE保証期間メンバー2023-12-310001750153GOEV：140保証書メンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-12-310001750153GOEV：140保証書メンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-08-042023-08-040001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-08-040001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-06-220001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-12-310001750153US-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバー政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバーGoev：JulyConvertibleDebentureMembers2023-01-012023-12-310001750153Goev：8月転換可能債務メンバーGoev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー政府：9月の転換可能債務メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバーGoev：JulyConvertibleDebentureMembers2023-12-310001750153Goev：8月転換可能債務メンバーGoev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー2023-12-310001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバー政府：9月の転換可能債務メンバー2023-12-310001750153政府：公的保証書メンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-08-042023-08-040001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2023-10-050001750153Goev：ヨークビル保証書のメンバーGoev：保証プロトコルのメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2023-01-012023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers政府：2023年8月23日PIPE保証メンバー2023-12-310001750153Goev：保証プロトコルのメンバーGoev：第一選択株式購入契約メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-09-290001750153GOEV：A 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
x1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
依頼書類番号：001-38824
CANOO Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 83-1476189 |
| (法団又は組織の他の司法管区として設立された国) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
マリナーズ大通り一九九五号, トラウス, カリフォルニア州 | 90503 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(424) 271-2144
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、1株当たり0.0001ドル | | GOEV | | ♪the the theナスダック資本市場 |
株式承認証は，1株当たり1株の普通株を行使できる完全株式承認証であり，行使価格は1株264.50ドルである | | GOEVW | | ♪the the theナスダック資本市場 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はいo 違います。x
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうですo 違います。x
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうですx違いますo
登録者が電子的に提出されたか否かをチェックマークで示す；過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)、S−T法規(本章232.0405節)第405条に従って提出を要求した各相互作用データファイルはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | ファイルマネージャを加速する | o | 非加速ファイルマネージャ | x | 規模の小さい報告会社 | x |
| | | | | | 新興成長型会社 | o |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われるo
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用するo
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示すo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうですo違いますx
ナスダック資本市場が発表した終値によると、2023年6月30日(登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日)には、非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約$となる205,501,379.
2024年3月25日現在の登録者普通株の流通株数は64,397,326.
カタログ
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第1部 | |
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プロジェクト1.ビジネス | 6 |
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第1 A項。リスク要因 | 17 |
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項目1 B。未解決従業員意見 | 55 |
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プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ | 55 |
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項目2.財産 | 55 |
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項目3.法的訴訟 | 56 |
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 56 |
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第II部 | |
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項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 57 |
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第六項です[保留されている] | 58 |
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プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 58 |
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第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 70 |
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項目8.財務諸表と補足データ | 71 |
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項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 113 |
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第9条。制御とプログラム | 113 |
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プロジェクト9 B。その他の情報 | 113 |
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プロジェクト9 Cです。検査妨害の外国司法管轄権を開示する | 113 |
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第三部 | |
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プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 114 |
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プロジェクト11.役員報酬 | 118 |
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プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項 | 128 |
| |
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 129 |
| |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | 133 |
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第4部 | |
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プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 134 |
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項目16.表格10-Kの概要 | 137 |
前向き陳述に関する警告説明
この10-K表の年次報告書には、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”というタイトルの下の陳述に限定されないが、1933年証券法(改正後)第27 A節又は証券法及び1934年証券取引法(改正後)第21 E節の意味に適合する前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。本年度報告書10−K表に含まれる現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、すべての陳述は前向き陳述である。場合によっては、前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別されることができる。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる
これらの陳述は既知と未知のリスク、不確定性および仮説の影響を受け、その中の多くのリスク、不確定性と仮説は予測が困難であり、私たちの制御範囲を超えており、実際の結果は展望性陳述中の予測または暗示の結果とは大きく異なる可能性がある。以下は，我々の普通株投資に投機的またはリスクを持たせる可能性のある重要な要素の要約である.
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
•私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
•私たちの現在の商業計画は大きな資金が必要だ。もし私たちが十分な資金を得ることができない場合、あるいは資金を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行することができなくなり、私たちの見通し、財務状況、経営結果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの経営陣は、私たちの持続経営企業としての持続経営能力を分析し、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。もし私たちが十分な追加資金を得ることができない場合、または追加資本を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できず、私たちの業務を中止または大幅に削減することが要求される可能性がある。
•逆株式分割後、私たちの普通株の市場価格は新しい投資家を引き付けることができないかもしれませんし、逆株式分割が私たちの普通株の市場価格を比例的に上昇させるかどうかは確定できません。
•我々は正の運営キャッシュフローを実現しておらず，また，我々が予想している資金需要を考慮すると，我々が正のキャッシュフローを生成する能力は不確実である.
•運営コスト、製品需要、その他の要因の変動により、私たちの財務業績は時期によって大きく異なる可能性があります。
•私たちの限られた経営の歴史は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させます。
•私たちは、以前財務報告内部統制で報告されていた重大な弱点を是正しましたが、将来的により多くの重大な弱点を発見したり、他の方法で有効な内部統制システムを維持できなかったりすると、私たちの財務状況や運営結果を正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは私たちの業務や株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
•もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの電気自動車を設計、開発、製造、マーケティング、発売することに成功できないかもしれない。
•私たちは重要な従業員と高級管理職のサービスに高度に依存しており、もし私たちが肝心な従業員を引き付けて維持することができず、合格した管理、技術と電気自動車工学者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損害を受ける可能性がある。
•私たちは私たちの電気自動車(“EV”)を製造し、市場に出す上で大きな障害に直面しています。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務は負の影響を受けるでしょう。
•ヨークビル購買力平価協定によると、未返済の金額と限られた能力は、財務状況の低迷の影響を受けやすくなる。
•私たちの車を大量に購入することを約束した顧客は、私たちが今予想しているよりずっと少ない車を購入するかもしれません。あるいは全然ありません。この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
•十分な品質と顧客の魅力を持つ電気自動車を時間通りに大規模に開発·製造する能力はまだ実証されておらず、発展している。
•私たちは最初は単一電気自動車車種による収入に依存し、予測可能な未来には限られた数の車種に深刻に依存する。
•私たちが私たちのソフトウェアプラットフォームCanoo Digital生態系を開発できる保証はありません、あるいはそれを開発できれば、私たちはそれから予想される収入と他のメリットを得ることができます
•私たちは十分な数や十分な速度で新しい顧客を引き付けることができないか、あるいは既存の顧客を引き留めることができないかもしれません。もし私たちの収入の大部分が少数の顧客に依存すれば、私たちはリスクに直面するかもしれません。
•もし私たちの電気自動車が予想された表現に達しなければ、私たちが電気自動車を開発、マーケティング、配備する能力は損なわれるかもしれない。
•私たちの流通モデルは私たちをリスクに直面させるかもしれません。成功しなければ、私たちの業務の将来性と運営結果に影響を与えるかもしれません。
•私たちは法律、規制、立法面の不確実性に直面しており、私たちの上場モデルが私たちの知的財産権を保護できない可能性があることを含む、既存の法律と未来の法律でどのように解釈されるかを決定しないため、私たちはある司法管轄区で私たちの消費者業務モデルを調整する必要があるかもしれない。
•もし私たちが私たちの製造施設の建設と装備に成功しなかった場合、および/またはもし私たちが契約製造業者と関係を構築し続けることができなかった場合、あるいは私たちの製造施設が運行できなくなった場合、私たちは私たちの車両を生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
•オクラホマ州から提供された非希釈経済インセンティブは実現できないかもしれませんが、そこで自分の製造施設を発展させます。
•私たちと私たちの第三者サプライヤーは複雑な機械に依存して生産します。これは運営業績とコストの面で大きなリスクと不確実性に関連しています。
•今まで、私たちは電気自動車を大量に生産した経験がない。
•私たちは私たちの電気自動車を設計、生産と発売する上で重大な遅延に遭遇するかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績を損なうかもしれません。
•コスト増加、供給中断、あるいは私たちの車両が使用する原材料と他の部品、特にリチウムイオン電池の不足は、私たちの業務を損なう可能性があります
•私たちは私たちのサプライヤーに依存しています。その中のいくつかのサプライヤーは単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、もしこれらのサプライヤーが私たちが受け入れることができる価格と数量、性能と仕様で私たちの電気自動車の必要な部品を渡すことができない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
•我々は戦略同盟や買収に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を決定したり、戦略関係を形成することができない可能性がある
•自動車市場の競争は激しく、私たちの競争相手の技術発展は私たちの電気自動車の需要とその業界での私たちの競争力に悪影響を及ぼすかもしれない。
•電気自動車市場が私たちが予想していたように発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
•私たちは私たちが申請する可能性のあるすべてまたは大部分の政府支出、融資、および他のインセンティブについて受け入れ可能な条項と条件を得ることができないかもしれない。
•我々の電気自動車は複雑で斬新な線制御ステアリング技術を使用していることに基づいており、この技術は広範な商業規模で検証されていない
•私たちの電気自動車は、これらのシステムにエラー、エラー、または脆弱性が含まれている場合、またはシステムにおける技術的制限を解決または緩和することができなければ、私たちの業務が悪影響を受ける可能性がある技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存する
•我々のオペレーティングシステム，セキュリティシステム，インフラ，電気自動車における統合ソフトウェア，および我々や第三者サプライヤーが処理するクライアントデータは，ネットワークセキュリティリスクの影響を受ける.
•私たちの株価はずっと変動しています。私たちの普通株の市場価格はあなたが支払った価格を割るかもしれません。
•将来的に私たちの株式または転換可能な証券を売却して発行することは、私たちの既存株主の持分希釈を招き、私たちの普通株の価格を低下させる可能性がある。
•私たちの総流通株の大部分は市場で販売されるかもしれない。もし私たちの普通株を大量に売却したり発行したりすれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれない。
•私たちはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たすことができず、私たちの証券が銘柄を取られる可能性があります。
•金利変動、持続的なインフレ、成長減速または衰退、サプライチェーン問題、労働力不足、国と世界の地政学的および経済的不確定性を含む経済、規制、政治、その他の事件は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
•電気自動車の生産と製造マイルストーンのために設定されたスケジュールを満たすことができるかどうかは定かではありません。
これらの陳述は、既知および未知のリスク、不確実性および仮定の影響を受け、これらのリスク、不確実性および仮定は、本年度報告10-K表に“リスク要因要約”と題する章および第1部分1 A項“リスク要因”の下で説明された結果を含む、前向き陳述予測または他の方法で示唆された結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。
このような危険と不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。
本年度報告においてForm 10−K形式で記述された1つまたは複数のリスクまたは不確定要因が現実になった場合、または潜在的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果および計画は、任意の前向き陳述で表現されたものとは大きく異なる可能性がある。これらと他の本稿の議論に影響を与える可能性のある前向き陳述の要素に関する他の情報は、“リスク要因”と“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”と題する章で見つけることができる。私たちは、適用される証券法が要求される可能性がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新または修正する義務はない。これらのリスクおよび本Form 10−K年次報告で述べた他のリスクは詳細ではない可能性がある。
その性質に関しては、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある場合に依存するので、リスクおよび不確定要素を含む。展望的陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちが経営している業界の実際の経営結果、財務状況と流動性、および発展は、本10-K表の年次報告に含まれる展望的陳述に記載されているか、または示唆された状況とは大きく異なる可能性があることを想起させます。また、我々の業績や業務、財務状況および流動性、および当社が経営している業界の発展が、本Form 10−K年次報告に含まれる前向きな陳述と一致していても、これらの結果や発展は、後続期間の結果や発展を示すことができない可能性がある。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
会社の概要
Canoo Inc.(“Canoo”または“会社”)は、独自のモジュール式電気自動車プラットフォームと相互接続サービスを持つハイテク先進移動技術会社であり、最初は商業チーム、政府、軍事顧客に集中していた。同社は画期的な電気自動車プラットフォームを開発し、このプラットフォームはそれを迅速に革新し、繰り返し、新製品を市場に発売し、多種の用例を満たし、私たちの競争相手より速く、コストがもっと低いと信じている。私たちの車両アーキテクチャと設計理念は、生産性の向上と顧客に資金を返すことを目的としており、私たちが開発しているソフトウェアと技術機能は、モジュール化されたカスタマイズ可能な製品をめぐり、車両の全ライフサイクルにわたって顧客体験を強化することができると信じています。私たちは私たちの最初の生産車両を商業化し、顧客に配送している。 我々は引き続き環境保全に取り組み，顧客に持続可能な移動性を提供し，純ゼロエミッション目標の実現を支援している。私たちはオクラホマ州で私たちの全電気自動車を製造し、多様な労働力チームを構築することを誇りに思っています。これは現地のアメリカ先住民と退役軍人コミュニティに深刻に依存します。
私たちは私たちが利益に集中した最初の自動車メーカーの中の一つだと信じている 車両の全ライフサイクルを越えて、複数のオーナーにまたがる価値。私たちのプラットフォームとデータアーキテクチャは耐久性のために構築され、私たちが提供しようとしている車両の基礎として、高度に差別化された多層業務モデルを開いています。基礎層は我々の多機能プラットフォーム(“MPP-1”または“プラットフォーム”)アーキテクチャであり、それは私たちの車両の基礎である。 私たちの最初の生産車両は、ライフスタイル交付車130とライフスタイル交付車190を含むライフスタイル交付車です。 未来の車種にはLifestyle Vehicle(“LV”)の基礎、高級、冒険装飾、多用途配達車両(“MPDV”)とピックアップが含まれる。次の層はネットワークセキュリティであり、車両データのプライバシーおよび保護を確保するために、我々の車両に埋め込まれています。私たちの大きなシルクハットや船室はモジュール化されていて、私たちの顧客にカスタマイズされた解決策を提供しています。このような意図的な設計は，資源を有効に利用し，必要な製品のみを生産することができ，持続可能性への関心を強調し，顧客に資金を返すことができる。残りのいくつかの層，すなわち相互接続部品やデジタル顧客生態システムは，高い利益率を提供する機会を提供しており，これらの機会は最初の自動車販売を超えて複数のオーナーにまたがっている.さらに、予測保守およびサービスソフトウェアまたは高級運転者支援システム(ADAS)のアップグレードを含む、車両ライフサイクル全体にわたってソフトウェアを販売する機会がある
私たちのプラットフォームアーキテクチャは独立した、全機能の転動シャーシであり、電気自動車運営の最も重要なコンポーネントを直接収容し、私たちの内部設計の専用電動伝動システム、電池システム、先進的な車両制御電子とソフトウェア、および他の重要なコンポーネントを含み、これらのコンポーネントはすべて機能統合に対して最適化されている。我々の真のワイヤ制御ステアリングシステム(生産目的車両に初めて応用されたと考えられるこのようなシステム)と横複合鋼板ばねサスペンションシステムはすべて著者らのプラットフォームの差別化機能のコアアセンブリであり、シャーシの扁平外形と完全に可変なステアリング位置であるため、広範な車両タイプと用例を開発することができる。我々が発表したすべての電気自動車は、Lifestyle Delivery Vehicle 130、Lifestyle Delivery Vehicle 190、LV、MPDVとピックアップカードを含み、1つの公共プラットフォームアーキテクチャを共有し、異なるトップキャップを組み合わせて、急速に拡張された電気自動車市場の複数の細分化された市場のための独自のカスタマイズと用例最適化されたモバイル解決策を作成する。
我々の車両技術に加えて、Canooと非Canoo車両の自動車データを集約し、私たちの顧客に価値のある知見を提供する内部設計独自ソフトウェアプラットフォームを開発しています。無線でネットワーク化された車両のためのデータを収集するか、または車載診断(OBD)装置を介して非ネットワーク化された車両のためのデータを収集することは、自動車データが、顧客の旅に動力を提供し、車両所有体験から効用および価値を最大化するために重要であると信じている。我々のデータアグリゲーションプラットフォームを利用して、すべての車両情報を顧客に集中させるアプリケーションショップであり、安全と安全、家庭用車両管理、チーム管理、ライフサイクル管理、車両資産管理をカバーするキーツールを提供するCanoo Digital生態システムの作成を目指しています。私たちのソフトウェア製品を通じて、私たちは車両ライフサイクル全体で複数のオーナーにまたがって接続を維持することで、顧客に実質的な価値を提供できると信じています
技術機器メーカーとしてCanooは開発優先に取り組んでいます高性能で優れたデザインと専用に構築されたハードウェアと独自のソフトウェアのシームレスな統合。Canoo技術の核心は、設計され、耐久性と多機能性を持ち、広範な用例をサポートする多用途プラットフォーム(MPP)アーキテクチャである。我々の統合ソフトウェアは，ユーザを中心とした特性と機能を提供し，船団事業者や消費者に価値のあるデータ駆動型洞察を提供する.最終的には
Canooは、先進的な車両技術を利用して、相互接続、安全、および個人化された運転体験を提供することに取り組んでいます。
我々の価値観の核心は，高品質な製品を提供するとともに，現地コミュニティの能力を強化することであり，米国に工場を設立し，米国とその連合国から我々の部品の大部分を調達することを決定させた。製造と組立プロセス全体の垂直統合は、より低いサプライチェーンリスクで内部規模生産を実現し、私たちの車両製造により良い監督を提供することができると信じています。私たちは各州とコミュニティに生産施設を建設しており、これらの州とコミュニティは私たちと一緒にハイテク製造業に投資し、アメリカのために雇用を創出し、革新を推進している。
私たちは私たちの技術と製品に戦略投資を行い、私たちは3つの巨大で成長する市場である商用と乗用車、内装と部品、そして遠隔情報処理データを占領することができるようにした
私たちは引き続き私たちの業務のあらゆる面を革新し、発展させ、伝統的なビジネスモデル以外の機会を捉えてから、私たちがアメリカで製造した高度に実用的な自動車まで、私たちの顧客に報いるために最適化します。これらの分野での前向きな思考は、自動車原設備メーカー(“OEM”)分野の同業者とは異なる拡張可能な事業に発展するための基礎を築いたと信じている
私たちのベースシャーシと専用の車両は
私たちの多機能プラットフォームは
技術第一に、私たちの車両をハードウェアとソフトウェア解決策と見なし、私たちの業務を技術設備メーカー(“TEMs”)と見なします。私たちは世界で最もモジュール化され、最も扁平化され、生産可能な電気自動車プラットフォームを設計した。それは専用に設計されており、より小さい車両占有空間内で最大の消費と貨物輸送空間を提供する。このプラットフォームのモジュール化は、広範な車両応用および使用例をサポートする。我々の公共プラットフォームアーキテクチャにより，我々のLifestyle Delivery Vehicle 130，Lifestyle Delivery Vehicle 190，Lifestyle Vehicle，MPDVとピックアップ，その他の車種を生産することが望まれる。独自の多機能プラットフォームアーキテクチャ戦略を多車両の基礎とすることにより、研究開発、テスト、製造における時間とコストを削減することが予想される。これらの効率は、将来の自動車計画をより迅速に開発し、拡大することができ、他の自動車メーカーよりもはるかに低い総コストで実現することができる。また、私たちが新製品を開発し、それを市場に投入することを可能にすることによって、私たちのプラットフォームアーキテクチャは、現在と変化していく需要と市場チャンス分野を満たすために、資本をより効率的に配置することができるだろう。
私たちの独自のプラットフォームアーキテクチャは電気自動車のすべての最も重要な構成要素を直接収容する。これには、市場で最初の真のワイヤ制御ステアリングプラットフォーム、複合鋼板ばねサスペンションシステム、先進的な全電動駆動システム、モジュール式電池と電池管理システム、“DC急速充電”および双方向充電機能、および革新的な電気システムアーキテクチャが含まれる。これらのコンポーネントシステムの各々は、最適な性能を有するだけでなく、コンパクトなプラットフォームに効率的にパッケージ化することができるように工夫されている。我々は，効率と機能統合を非常に重視し，可能な限り多くの機能を実現するために多くのコンポーネントを設計した.この戦略は部品総数、プラットフォームサイズと重量を減少させ、最終的により広く、実用的な内装とコストパフォーマンスの高い車両を提供した
このシステムの革新的なアーキテクチャは，我々の分野機能を16個のコアECUに統合しており，これらすべてのECUは，我々独自のハードウェアとソフトウェアスタックによる空中更新とデータ収集をサポートしている。
専門に作られた車両
ライフスタイルトラック130
♪the the the生活様式配達道具130は、一流の敷地面積で広い貨物輸送能力を提供し、幅広い商業顧客に最大の投資リターンを提供する。私たちの適合設計とシルクハットは、ビジネス配送のためにカスタマイズされ、空間や性能に影響を与えることなく、ビジネスニーズを満たすためのカスタマイズ柔軟性を提供します。
ライフスタイルトラック190
♪the the the生活様式配達道具190は、クラス2ビジネスおよびチームのために使用される、Lifestyle Delivery Vehicle 130と同じMPP-1プラットフォーム上に構築されている。ライフスタイル輸送車190は、機動性および人間工学を維持しながら、より大きな容量、ペイロード、および貨物利用率を提供する。
生活方式車
我々が乗客をガイドとしたLVは完全に再設計された車両設計の結果，車両全体の無駄な空間を解消し，ユーザに非凡な実用性を提供した.電気自動車のアーキテクチャを利用することにより，我々のLVは分断を解消し，SUVよりも大きな内部体積とコンパクトカーに相当する外部足跡を持ち，最大7人の空間を収容できる。
LVは最低限の隠蔽情報エンタテイメントパネル，およびシームレスな携帯電話とデバイス接続を採用することが予想される.SAE Level 2.5 ADASも持ち，より高度な自律レベルと互換性があると予想される.我々はLVのADASソフトウェアのテストと検証を含むすべての先進的なIP開発を調達した。車両アーキテクチャは、先進的な運転者支援技術と組み合わせることを目的としている。したがって、その車両は次世代の交通機関を発展させて適応するように配置されるだろう。
多用途輸送車
私たちのMPDVは内から外に設計され、小型企業と最後のマイル宅配会社の生産力ツールとして構築されるだろう。最後の1マイルの配達客を考慮して、高いルーフ高さ、ロッカー、スライド式坂道で生産性を最大限に向上させることを目的としています。私たちのトップハットの独特な機体設計は必要に応じて修正することを許可して、サイズ、性能とコスト要求を満たして、各事業主に最大の実用価値を提供します
ピカカ
私たちのピックアップカードは多機能で、一連の革新的な機能を結合して、商業と乗客顧客が彼らの車両を使用してより多くのことをすることを助けることを目的としています。高実用機能は、統合作業テーブル、作業工具および装置のための複数のアクセサリ充電ポート、および貨物を格納するための複数の空間を含み、いつでも作業可能な車両にする。ピックアップはまた、顧客のニーズに応じてさらにカスタマイズし、作業または冒険のために、ルーフラック、キャンピングカーハウジング、モジュール式ベッド分離器、および搭載ソリューションなどの部品を改造することができます。
Canooデジタル生態系
私たちのデジタル生態系は、私たちのチーム最適化CanoHub、運転者移動アプリケーション、車両マンマシンインターフェース(HMI)とデータ分析からなる独自製品とソフトウェアツールのセットになります
CanooHubは、Canooの商業顧客が彼らの船団を効率的に管理することができるように、ネットワークベースの船団管理ポータルである。CanooのLifestyle Delivery車両を補完するために，CanooHubは，車両追跡と管理，運転手と車両割当て管理，ユーザと権限オプション，車両コマンドの送信，鍵のない進入車両，OTA，充電および気候や顧客支援などの一括操作をサポートする.それは、行程、バッテリ健康状態、車両効率のような個別の車両と車のチームに関するデータと洞察を格納する。CanooHubは、ビジネスクライアントがそのチームの性能を管理するツールとして、運転最適化、充電モード、アドバイス、チーム性能のフィードバックに応じて、時間とともにより多くの機能を追加し、洞察力を拡大していきます。CanooHubは、お客様の既存の解決策とカスタマイズして統合することを目的としています。
Canooの運転手モバイルアプリケーションには，リアルタイム車両状態や遠隔コマンドへのアクセスに対する価値のある知見が含まれる.運転手アプリケーションは、無鍵進入、複数のCanoo車両の進入および操作を可能にし、適切な数の運転手を顧客に割り当てるために、受動的無鍵進入(PKE)を有効にする。私たちの運転手モバイルアプリケーションは、ロック/ロック解除、充電、気候などの遠隔コマンドを提供します。リアルタイム車両データおよび車両状態および性能の洞察、車両安全警報および通知、および複数のCanoo車両の生態系にアクセスします。Driverモバイルアプリケーションはチーム運転手のために設計されており，消費者運転手のニーズに応じた拡張を目指している.
これに関連して，車両ヒューマンインタフェースはCanooデジタル生態系のもう1つの構成要素であり，CanooHub，ネットワーク，運転手アプリケーションなどのソフトウェアアプリケーションと相互接続されている.車両ヒューマンインタフェースは、車両制御、カスタマイズ可能な設定、範囲モード、巡航制御、車両警報、ハニカム、Wi−Fiおよびブルートゥースのような安全および接続のためのカメラフィードを含む。
Canooの相互接続生態系は、独自のデータと分析インフラによって支援されている。私たちの流雲データプラットフォームとツールは、私たちの車両と製品によって生成された膨大なデータを集約、処理し、電池性能から運転行動まで製品使用に至る。これらのデータを分析して、車両性能を最適化し、安全性を向上させ、車両の全ライフサイクルにわたって全体的なユーザ体験を強化する。艦隊規模で、このような最適化は著しいコスト節約と効率を増加させるために使用されることができる。
Canooデジタル生態系は、私たちの製品とサービスを革新し、改善し、車両ライフサイクル全体とお客様の旅全体の各製品とサービスの接点から洞察力を得ることができます。デジタル環境に対するエンドツーエンド所有権は、迅速な革新を実現し、顧客にカスタマイズ、安全、価値のある体験を提供するために、私たちの製品と私たちの効率を拡張することができます。私たちは新しい機能と機能を追加することで私たちの製品を絶えず改善しています。
デジタル環境と生態系を統合することにより、顧客参加度を増加させ、顧客の信頼とロイヤルティを向上させ、すべての接点の顧客体験を改善し、我々のソフトウェア開発と革新においてより高い効率を実現することができる。我々のクライアントは，その車両ライフサイクル内のすべての接触点や自動車業界以外の関連第三者サービスでシームレスな体験を得ることができる.私たちは顧客が戻る可能性を高め、私たちのブランドを他の人に推薦するために、私たちの製品とサービスの間で迅速かつ簡単に調整と移行を可能にする個性的な体験を提供することができる。私たちは漏斗を販売することで、製品や資産管理体験まで、一致して効率的な体験を提供することができます。私たちは私たちのデジタル生態系が自動化、統合、個性化能力の面で実現されている私たちの革新効率と拡張性を向上させるために努力し続けている。
製造と製品開発戦略
製造業
私たちの目標は、私たちのコスト構造を私たちの予想生産量に合わせることで、資本収益を最大化し、同時に時間と品質期待を満たすことです。著者らは各種の製造足跡オプションを慎重に評価し、アメリカでの建設は私たちの使命と現在の重点に最も符合し、即ち私たちと一緒にハイテク革新製造業に投資するコミュニティと州に投資し、アメリカのために雇用を創出すると結論した。また，製造，レーザ溶接，柔軟なプラント機械や設備の追加を含めた先進的な製造技術を模索しており，これらの技術は多様な用途に適した高度な帽子を効率的に製造できると信じている。これは私たちが市場需要に対応するために資本をより効率的に構成することができるようにするだろう。私たちはオクラホマ州やオクラホマ市との最終合意を達成しており、マイルストーンに基づく目標の達成に応じて、約1.15億ドルの非希薄財政インセンティブを含む。
また、私たちは資本効率を向上させるために、私たちの製造工場を最適化することに集中している。私たちのプラットフォームは同じ生産ラインで異なる自動車デリバティブを生産することを許可しているので、生産中に顕著な資本効率を生むことが予想される。このプラットフォームは最適な生産柔軟性を実現し、完全に独立した基礎の上で製造することができ、自動車トップキャップと並行して製造することができ、これはかなり大きな設計革新であり、組み立ての複雑性を下げることができ、更に効率的な大規模化生産を促進する。
Canooはオクラホマ州プライルに電池モジュール製造工場を持っている。この工場では，高度に自動化された実装配線を利用して，我々の熱管理と電池管理システムにおける知的財産権を利用して，我々の独自電池モジュールを生産する。我々のバッテリーモジュールは、現在標準的な2170円筒形バッテリーセルを使用しており、Canoo車両以外の分野に適用され、拡張可能かつ柔軟な構成を有する異なるエネルギー使用ケースに配備することができ、米国陸軍の評価を受けているケースを含む。
製品開発
独自技術の継続開発の重点と一致して，我々のチームはいくつかのプロトタイプ配置の研究と開発を加速し，Lifestyle Delivery車両の開発を加速させ，我々のMPDV，Canooピックアップを定義する部分，および我々Lifestyle車両の3つの追加デリバティブを設計，開発，最終的に一般に展示することができた.私たちは現在私たちの同業者や他の市場参加者たちがまだ解決していない新しい用例と応用を探し続けるつもりだ。
我々の目標は，我々のライフスタイル自動車のためのアメリカ新車評価計画(NCAP)の全体的な5つ星衝突評価を獲得することである。我々のプラットフォームと我々のLifestyle自動車を設計する際に、数千回のコンピュータ支援プロジェクト(“CAE”)衝突シミュレーションを行い、適切なしわ領域を決定し、従来の自動車開発プロセスよりも低いコストで私たちの車両の構造設計を迅速に最適化した。
我々の物理，構造，サブシステム衝突テストの結果は，これまでにCAE衝突モデルを予測する正確性と実用性，および我々全体としてより効率的でデジタル化された車両開発手法を検証してきたと信じている
重要なのは、私たちのプラットフォームで行われた衝突テストも、私たちの未来の車種をより早く市場に出すのに役立つと信じています。大部分の研究開発と衝突構造がプラットフォーム設計に統合されているからです。私たちは、必要な資本配置と計画開発時間の面で、これが私たちの競争相手よりも大きな利点を提供すると信じている
販売·流通戦略
私たちの製品をビジネスや政府船団の顧客に効率的に送り、彼らの業務、生活様式、購入習慣に最適な方法で行う摩擦のない体験を提供することを目標としています。
私たちは私たちのウェブサイトを通じてチーム、個人、そして一括注文に直接販売を提供したい。また、将来の収入ルートは、車両部品、包装、その他のカスタマイズ可能な追加コンポーネントのような二次市場または販売後市場製品の設計を販売と許可することを予想している。私たちの差別化された車両ラッチパネルのような思慮深い設計選択によって、ルーフラック、追加の記憶装置、さらにはキャンピングカーなどの任意の数のアクセサリおよび締結具を追加コンポーネントとして配置することができ、私たちの車両は専門的な設計を経て、各顧客、さらには下流の顧客に、自分の用途または審美的好みに応じて車両を個性的に設計する機会がある。私たちは、直接パートナーと第三者パートナーも、私たちの顧客が増加している中古と販売後の製品カタログの購入とインストールをサポートすると予想しています。また，Canoo Digital生態系機能の一部は車両とともにパッケージ化されているが，購読サービスアクセスのアップグレード可能なオプションとして他の機能を提供する予定である
優れたサービスとメンテナンスを提供するために、Canooサービスセンター、お客様の所在地のモバイルサービス、推奨される第三者サービスと衝突センターを持つため、オーナーがどこにいても、訓練された技術者と熟練した技術者から迅速でシームレスなサービスを得ることができます。技術をリードする会社として、私たちのサービスサポートの大部分は空中と車両の接続によって行われるだろう。私たちの顧客旅行ソフトウェアは、車両の全ライフサイクルにおいて、生産および交付から最初の運転およびサービスアクセスまで、各イベントが記録され、所有者が最新かつ正確な情報を有するように保証される。
競争優位
私たちは車両のライフサイクル全体に集中した意図的な戦略が独特の利点を提供し、私たちが勝つことができると信じています
•非伝統的なビジネスモデルは車両ライフサイクル全体の収入を推進しています今日、原始設備メーカーは主に最初のオーナーに自動車を販売することに集中しており、販売後市場に大きな機会を残している。自動車の全ライフサイクルには、自動車部品の交換、サービス、メンテナンスなど、50-70個の貨幣化可能な接触点があると予想される。これらの増加機会は、私たちの耐久性のあるプラットフォーム、調整可能なキャップ、カスタマイズ可能な接続部品、自動車サービスに関連するソフトウェア製品、および空中アップグレードから来ます。このようにして，我々は従来のOEM業務モデルの革新と再考を行い，自分をより多くの価値を得ると位置づけた.
•内部設計と設計の高さで構成可能な車両プラットフォーム：私たちは内部で重要な技術を開発して、私たちの車両プラットフォームを高度にモジュール化して効率的にしました。我々車両の70%以上のキー機能はこのプラットフォーム上で提供されており，実用的な車両を開発することができ，広範な用例や応用を満たすことができる.私たちの現在のプラットフォーム構造は複数の自動車をサポートし、自動車市場の異なる細分化市場を満たすことができる。また，我々の車両設計と工事は機能に重点を置いており，その簡単さと期待される卓越した性能を区別している.これらのすべての肝心な革新は保護された知的財産権であり、例えば私たちのワイヤ制御パッケージ、サスペンションとバッテリーパックの熱管理は、私たちの同業者とは異なる
•ソフトウェアを中心とした生態系は，協調した車両データにアクセスしたうえで，利益を得る機会を実現する私たちは、同業者と比較して、私たちのソフトウェアとその車両の知らない方法は重要な差別化要素であると信じている。Canooと非Canoo車両の車両データを利用することにより、私たちは自分を家族やチーム全体の車両資産管理プラットフォームとして位置づけます。我々のソフトウェアプラットフォームは、Canooおよび他のネットワーク車両からの空中伝送であっても、従来の車両のOBD装置を介しても、エンジン温度、診断状態、およびタイヤ圧力などの匿名車両データを収集および匿名化することを目的としている。Canoo Digital生態系は、集中的な位置で顧客に彼らのすべての車両に関する知見を提供するために分析されるこれらの統一された車両データに基づいて構築されると予想される。Canoo Digital生態系の一部として
最終的に、チーム物流、保険、充電ステーション、車体、修理店を含む強力なパートナーソリューション生態システムを構築して、顧客に対する私たちの価値主張を深化させ、同時に私たちのパートナーの業務を推進します。
何よりも、Canoo Digital生態系は、彼らが第1、第2、第3、または第4のオーナーであろうと、車両ライフサイクル全体にわたって私たちの顧客と接続することができるようにすることを目的としている。車両の全ライフサイクルにおける複数のオーナーのすべての潜在的な接触点を捕捉することで、私たちの顧客をよりよく理解し、彼らにより深い見解を提供することができ、彼らの需要を満たすために最も実用的な革新的な解決策を構築し続けることができる。
カスタマイズされたハードウェアおよびソフトウェアを統合することで、Canooは新しい機能をシームレスにリリースすることができ、豊富なデータ駆動洞察力によってお客様の能力をより効果的に向上させることができます。Canooは、ソフトウェア定義車両を作成し、最終的にエンドユーザに利益を与え、総所有コスト効果を実現するために、その知的財産権を開発することを目的としている。
•経験豊富な指導部は、自動車ライフサイクル技術の面で長期的な成功記録と深い専門知識を持っている我々の最高経営責任者兼取締役会長のトニー·アクラは、車両資産管理ソフトウェアの面で深い専門知識を持ち、この分野の先駆者と革新者である。彼は高利益のグローバル業務を構築し拡大する上で良好な業績記録を持っている。創業者兼前最高経営責任者として，トニーはソレイラホールディングスを自動車全ライフサイクル管理ソフトウェアやサービスの先頭者に構築し，人工知能駆動のデータと解決策により5 PBを超えるデータを収集した。2007年のソレイラの初公募株から2015年の買収まで，Tonyは約30億ドルの時価創出を支援し，さらに同分野のリーダーとしての成功を築いた。
私たちの指導チームは自動車と科学技術業界のベテランで、車両ライフサイクルの各段階で豊富な経験を持っています。経営陣は100年以上の自動車産業の経験を持っている。私たちは選択的に経験豊富な管理チームを選び、私たちの製品とサービスを市場に出し、自動車と電気自動車の面で深い専門知識を持つ成熟した設計と工事チームによって支持を提供した。私たちの発展に伴い、私たちは電気自動車を一人一人に与える使命を支援するために、重要な機能部門に経験豊富なチームメンバーを増やし続けます。
成長戦略
私たちは引き続き業務の成長に投資して、収入を推進し、顧客満足度を向上させます。我々が採用する成長戦略は，強固な顧客関係を維持し，長期的には利害関係者のための価値創造に役立つと信じている。私たちは、お客様がモジュール化部品、ハードウェア、ソフトウェア製品、および変種を購入することができ、当社の独自技術プラットフォームに投資し続けることを可能にする戦略的製品を提供することでこの目標を達成する予定です。
私たちの成長戦略の重要な要素は
•次世代モデルと変種を紹介します：我々のモジュール化プラットフォームを利用することにより，新型車や変種の開発速度は従来型よりも速いと予想される.新しいモデルと変種は、新しい用例、価格選択、地理的位置を発売するために柔軟性を提供します。
•非Canoo車を生態系に導入しています: 私たちのソフトウェア生態系は私たちと他の製造業者が生産した車両を統合することを目的としている。これは私たちの製品が獲得できる車両の数と、私たちが顧客に提供する貨幣化サービスを増加させるだろう。私たちの目標は顧客にすべての自動車のフルセットサービスを提供して、追加の収入源を作ることです。
•成長する市場シェアと国際化の拡大：私たちの独自のモジュール化設計、独自のソフトウェア生態系、カスタマイズ可能な顧客体験、車両技術は、私たちが国内で市場シェアを得ることができると信じています。私たちの発展に伴い、私たちは国際的に拡張し、私たちの総目標市場を増加させるかもしれない。私たちの標準モジュール化プラットフォームは新しい市場の同質化効率を向上させるだろう。このプラットフォームの規模はまた国際市場に非常に適している。
•デジタル生態系の浸透率は向上しています: 時間の経過とともに，我々がより多くのソフトウェア機能を開発するにつれて，車両のライフサイクルで50-70個の顧客取引のより高い割合を捕獲できると予想される.私たちが顧客ネットワークを拡大するにつれて、私たちは引き続き私たちのソフトウェア生態系に投資し、パートナー関係を通じてより多くの車両オプションやサービスを増加させ、私たちのソフトウェア生態系を強化します。
知的財産権
私たちが材料知的財産権を保護する能力は私たちの業務に非常に重要だ。私たちは特許、著作権、商業秘密、商標所有者の保護、従業員と第三者秘密協定、その他の契約制限に依存して、私たちの知的財産権を確立し、保護します。特に，研究，開発，エンジニアリング分野の非特許ビジネス秘密は我々の業務の重要な一面であり，我々の技術秘密を確保している.私たちが特許を申請可能な発明を開発し、特許を得る利点が特許出願によって発明を公にするリスクを超えていると信じている場合、私たちはまた特許保護を求めるだろう。
2023年12月31日現在、私たちは128件の保留または許可された米国特許と116件の保留または許可された国際特許出願を持っている。我々の特許と特許出願は，電気自動車プラットフォーム，動力統合技術，サスペンションシステム，電池システム，ワイヤ制御ステアリング設計，衝撃力特徴，製造方法，車両と製品設計などに関するものである。私たちはアメリカと海外のいくつかの場所で私たちのドメイン名、重要な商標、サービス商標を登録することに取り組んでいます。私たちのブランドを保護するために、2023年12月31日現在、米国登録商標、出願中の米国商標、及び93個の登録又は係属中の国際商標を有しています。
私たちは、新しい発明の存在と特許性を評価するために、私たちの開発作業を定期的に審査し、そうすることが私たちの業務に有利であると判断した場合、より多くの特許出願を提出します。
従業員と人的資本
組織として、私たちは豊富な自動車と技術経験の中から熟練した労働力チームを誘致し、育成したことを誇りに思っている。2023年12月31日まで、私たちは651人の従業員を持っている。私たちの主な業務はカリフォルニア州のトーランス、テキサス州のジャスティン、オクラホマ州のオクラホマシティとオクラホマ州のプライルに広がっています。私たちが製造と顧客配送能力を高めていくにつれて、私たちのオクラホマ州業務は今私たちの総従業員総数の20%を占めています。私たちの約75%の従業員が研究開発、製造、そして関連する工事とテスト機能に従事している
私たちは、私たちの業務に貢献し、私たちと共通のビジョンとよりクリーンな地球を作る才能のある従業員を誘致、維持、激励、奨励するための包括的な報酬と福祉計画を維持している。競争力のある基本給に加えて、私たちの給与·福祉計画には、大量の補助金の医療·保険福祉、健康貯蓄口座、株式ベースの報酬奨励、401(K)計画、柔軟な有給休暇、有給家庭休暇が含まれている。私たちは従業員とその家族に様々な柔軟で便利な健康計画を提供し、従業員が彼らの福祉をカスタマイズして、彼らの個人家庭の需要を最大限に満たすことを可能にします。私たちは従業員の株式購入計画を提供して、彼らの会社への所有権と投資を増加させる。
また、業績に応じて報酬を支払う方法を維持し、業績を確認·奨励し、株式ベースの報酬を主とし、株主と従業員の利益をさらに調整する。私たちの基礎の広い従業員株奨励計画のほかに、私たちは優秀な個人を表現するために的確な株式ベースの奨励を使用している。私たちの取締役会の報酬委員会(“取締役会”)と管理チームは、必要に応じてこれらの計画を絶えず評価し、更新して、私たちの業務の成熟を反映し、技術人材を誘致と維持する上で競争力を維持します。
私たちの管理チームは私たちの従業員チームを持続的に発展させ、私たちの従業員のキャリア発展と従業員の努力を維持するために多くの時間と精力を投入した。私たちは組織全体で求人に力を入れ続け、私たちが発表した車両計画やソフトウェア製品を開発し、私たちの地理的足跡を拡大するとともに、オクラホマ州での製造施設を拡大し続けています。私たちは2023年下半期に採用速度を速め、持続生産のための施設や従業員の準備を整えた。私たちの成長と保留戦略の一部として、私たちは尊敬されている原始設備メーカー、一級自動車サプライヤー、自動車工学会社、ソフトウェア企業と高成長の技術会社の中から人材を物色と募集し、同時に私たちの既存の組織内の人材発展を激励します。オクラホマ州での業務拡大に伴い、私たちは現地機関と協力して、多くのアメリカ先住民、退役軍人、州立大学のOB候補者を含むこの州の住民を誘致した。私たちは人種、人種、そして性別多様性の労働力チームを誘致して維持するために努力している。私たちは多様性、公平性、包摂性の原則と実践を私たちの企業採用、入社、長期留任戦略に取り入れています。
私たちは私たちの企業価値観が私たちの運営と意思決定の様々な側面に反映されることを確実にするために努力し、私たちの政策とやり方は私たちが組織全体で高い道徳基準を育成する約束を反映している。私たちは毎年管理職と従業員に反ハラスメント訓練を提供することで、安全な労働環境を促進している。私たちの道徳的または誠実さに関連する従業員、または詐欺または虐待事件を報告することを望む従業員は、報復を心配することなく、外部管理のネットワークベースのプラットフォームまたはホットラインを介して匿名の苦情を提出することができる。私たちはすべての地方、州、そして連邦雇用法を遵守することを積極的に求めている。
政府規則
私たちの産業は広範囲な環境規制を受けており、時間が経つにつれて、これらの規制はより厳しくなっている。その他にも，車両排ガスや危険材料の貯蔵，運搬，処理，輸送と処分および環境汚染の救済を法律·法規で管理している。国際、地域、国、省、地方の各レベルでこのような法律と条例を遵守することは、私たちが業務を継続する能力の重要な面である。
私たちに適用される環境基準は、私たちが運営する国の法律と法規、規制機関が採用した基準、そして私たちに発行された許可証と許可証によって決定される。このような出所のすべては定期的に修正され、私たちはますます厳しくなると予想される。これらの法律、法規、またはライセンスおよびライセンスの違反は、大量の行政、民事または刑事罰金、処罰をもたらす可能性があり、任意の違反操作の停止または是正作業の費用の支払いを命令する可能性があります。場合によっては、違反はまた許可または免許の一時停止または取り消しにつながる可能性がある。
排出物
カリフォルニア州の温室効果ガス排出基準は米国環境保護局(EPA)の基準に厳格に準拠しており，自動車メーカーにゼロエミッション自動車(ZEV)の販売が求められている。ZEVのカリフォルニアでの登録と販売はZEVクレジットを稼ぐことができ、ZEV販売と温室効果ガス削減目標を達成したい従来のOEMに売ることができ、カリフォルニアのZEV目標および州と連邦排出規制を満たすことができる。米国の他の州も同様のZEV規格を採用しており、コロラド州、コネチカット州、メイン州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ミネソタ州、ネバダ州、ニュージャージー州、ニューメキシコ州、ニューヨーク州、オレゴン州、ロードアイランド州、バーモント州、バージニア州、ワシントン州を含む。私たちはアメリカの他の州でZEVを登録して販売することでこれらの制度を利用するつもりだ。
カリフォルニアまたは他の州のZEV積分は、バッテリ電気自動車、燃料電池電気自動車、およびプラグインハイブリッド自動車(“PHEV”)を含むカリフォルニアまたは他の州で販売および登録されたZEVに関するカリフォルニア空気資源委員会(CARB)ZEV法規に基づいて計算される。ZEVは各自動車メーカーにZEVポイントを割り当てる計画だ。自動車メーカーはZEVクレジットをカリフォルニアで販売および登録された車両総数の一定の割合に維持しなければならない。現在のZEVルール(2025年までの車種)によると、カリフォルニアで販売·登録されている各ZEVは、都市電力測定機運転計画テストサイクルにおける駆動システムタイプと車両の全電動距離(AER)に基づいて複数のポイントを獲得する。カリフォルニア州で販売·登録されている各ハイブリッド自動車は、0.4%~1.3%のポイントを得ることができる。走行距離によって、電池電気と燃料電池自動車がカリフォルニアで販売されている各自動車は1~4ポイントを得る。2020年の信用要求は9.5%であり，この要求は約3%の売上高がZEVである。2025年までに信用要求は22%に引き上げられ、約8%の販売がZEVであることが要求される。もし自動車メーカーが私たちの割当量を満たすのに十分な電気自動車を生産していない場合、それは他のメーカーから信用を購入するか、またはその少ないクレジットごとに5000ドルの罰金を支払うことを選択することができる。最近採択された高級クリーンカーII法規によると，ポイントや要求に関するルールは2026年の車種から変更される。
アメリカ連邦と州政府のインセンティブは
Canooとその顧客は、2022年に法律に署名された国会で可決されたインフレ削減法案(IRA)のいくつかの条項から利益を得る可能性がある。この法律の多くの条項は2022年12月31日以降に施行される。
具体的には、Canoo顧客はアイルランド共和軍の商業クリーンカー税控除(国内収入コード(IRC))から利益を得るだろう。第45 W条)。2023年にCanoo車両を使用に投入した顧客は、最高限度額の相殺(1台当たり7500ドル)を取得する資格がある。部族、州、地方政府はアイルランド共和軍の直接賃金条項を利用して似たような福祉を実現することができるかもしれない
Canooの機関隊顧客もアイルランド共和軍の代替燃料インフラ税免除から利益を得る可能性がある(アイルランド共和軍第30 C条)。ある条件の下で、2023年に充電ステーションを投入した顧客は、2032年12月31日までに使用された合格物件代替燃料自動車給油物件コストの30%(最高10万ドル)までの税収免除を受ける資格がある可能性がある
Canooは電池モジュールを製造し，2022年にオクラホマ州プライルに電池モジュール生産施設を建設する計画を発表し，現在運営を開始している。したがって、同社はアイルランド共和軍の先進製造生産税控除から利益を得ることができる(I.R.C.第45 x条)。いくつかの条件に適合する場合、製造業者は、米国で製造された各バッテリモジュールまたは他の条件に適合するコンポーネントのためのポイントを申請することができる。
Canooは、全国的な電気自動車高速充電ステーションネットワークを建設するために、2022年から提供される75億ドルの両党インフラ法資金から間接的に利益を得る可能性がある米エネルギー省が管理する先進技術自動車製造ローン計画によると、同社も融資を受ける資格がある。
連邦税収免除のほか、米国の一部の州は条件に合ったゼロエミッション自動車の購入を奨励する法律を維持している。例えば、カリフォルニア州、コロラド州、オレゴン州は電気自動車の購入に州税の免除または税金の払い戻しを提供する。ニュージャージー州とワシントン州は電気自動車を購入する州販売税を免除する。他の優遇措置には駐車スペースやショッキング金属加工専用道路が含まれています。
その中のいくつかの計画の資格制限は消費者収入またはメーカーが提案した車両小売価格に基づいている。他の人たちは予約された金額の資金または信用許可が存在するまで、リベートまたは信用だけを提供するだろう。いくつかの州は、時間の経過とともに、または特定の数の条件を満たす自動車の販売に伴い、インセンティブ措置を段階的に廃止することを計画している。
米国の多くの州と市政府およびある民間組織は、特定の分野での投資と経済発展を奨励するために、企業に財政やその他のインセンティブを提供している。これらのインセンティブは、通常、条件があり、特定の数の雇用を創出したり、最低平均年間賃金を支払うなど、合意された業績要件を満たすことに依存する。
Canooは2022年、オクラホマ州オクラホマシティに自動車製造工場を設立し、オクラホマ州プライルに電池モジュール製造工場を設立する計画を発表した。これらの投資に対して、州、地方、部族政府はカヌ人たちに経済発展のインセンティブを提供した。これらのインセンティブはCanooがオクラホマ州に所有する施設に適用され、総額は1.15億ドルだ。
アメリカ環境保護局の排出と合格証明書
アメリカのクリーンエア法は、私たちがアメリカ環境保護局が発行した合格証明書とカリフォルニアCARBが発行したカリフォルニア行政命令を取得し、私たちの車両がすべての適用された排出と関連認証要求に符合することを証明することを要求している。クリーンエア法の基準でカバーされている州で販売されている車両は合格証明書を取得する必要があり、カリフォルニア州とカリフォルニアのより厳しい排出制御基準を採用している州で販売されている車両はCARB行政命令を必要とし、これらの州で販売されている新車およびエンジンはこれらの州で販売されている。環境保護局が承認したカリフォルニア基準を採用した州もCARBの自動車販売に関する行政命令を認めている。カリフォルニア州のほかに、ニューヨーク州、マサチューセッツ州、バーモント州、メイン州、ペンシルベニア州、コネチカット州、ロードアイランド州、ワシントン州、オレゴン州、ニュージャージー州、メリーランド州、デラウェア州、コロラド州、ミネソタ州、ネバダ州、バージニア州、ニューメキシコ州を含む17州がすでにまたはより厳しいカリフォルニア基準を採用している。
我々の車両排ガスはゼロであるにもかかわらず、“清浄空気法”規格でカバーされている州で販売されている車両にEPA合格証明書を求め、カリフォルニア州で販売されている車両のためにCARB行政命令、または上記より厳しいカリフォルニア基準を採用している他の13州のいずれかの州で販売されている車両を求めなければならない。
車の安全とテスト
私たちの車両は、適用される米国連邦自動車安全基準(“FMVSS”)を含む、改正された“国家交通·自動車安全法”と、米国交通部に属する国家ショッキング金属加工交通安全管理局(“NHTSA”)によって制定された多くの規制要求を遵守し、遵守しなければならない。Lifestyle Delivery Vehicle 130は、すべての適用可能なFMVSSに完全に適合しており、いかなる免除も必要とせず、将来の電気自動車が新技術に関連する限られた免除に完全に適合しているか、または適合することを期待しています
製造業者として、私たちの車両がすべての適用可能なFMVSSおよびNHTSAバンパー標準に適合しているか、または他の態様で免除されていることを自ら証明しなければなりません。その後、州間商業を導入するため、または米国に輸入するために、製造、販売、販売、導入、または交付を提供することができます。多くのFMVSS法規は耐衝突性要求、衝突回避要求、電気自動車特定要求など、私たちの車両に適用されるだろう。我々はまた、我々の車両が自動車の安全、リコール要件、企業平均燃費(CAFE)規格、盗難防止法要件、消費者情報ラベル要件、報告に必要な通知、公告および他の通信、トレッド法/警報情報報告、外国リコール報告およびオーナーマニュアル要件に関連する欠陥を含まないことを保証するために、NHTSA管理の他の連邦法律および法規に準拠することを要求される。
自動車情報開示法案“は、自動車製造業者に、メーカーの希望小売価格、オプション設備、および価格に関するいくつかの情報を開示することを要求する。また、この法律は、米国環境保護局によって決定された都市およびショッキング金属加工燃費格付けと、米国国家道路交通安全管理局によって決定された衝突試験評価(このような試験が行われた場合)とを含むことが可能である。
もし私たちの製品をアメリカ以外の地域に拡張すれば、私たちの車両は外国の安全、環境、その他の法規によって制約されます。その中の多くの法規は米国で適用される法規とは異なり、再設計および/または再テストが必要かもしれない。例えば欧州連合(“EU”)新しい承認と監督規則が制定され、国家当局により高い安全規則、排出制限、生産要求に適合していることを証明し、その後、各EU加盟国で自動車を販売することができ、最初の規則は2020年9月1日に発売される。私たちの車両に適用される国内外の法規は時間の経過とともに変化する可能性があるので、これらの変化と提案された変化を定期的に評価して、私たちの車両がサービス市場に提供し続けることができるようにします。
様々な地域の法律要求を満たす義務があるほか、私たちの車両は、アメリカ国家道路交通安全管理局Sの主な自発的な車両安全性能評価計画を通じて五つ星安全評価を得ることを目的としています。五つ星は到達できる最高点です。NHTSAは，乗用車の安全性を向上させるための追加的な安全関連テストを導入している。
自動車メーカーとディーラーの規制
アメリカでは、州法律は自動車の製造、流通、販売とサービスを監督管理し、通常自動車メーカーとディーラーは許可証を取得しなければ、直接住民に車両を販売することができないことを要求している。Canooは現在カリフォルニア州の許可を得ており、車両を販売することができる。この許可証があれば、州間貿易として全国各地の顧客に製品を販売することができます。
しかしながら、他のいくつかの州は、自動車製造業者がディーラーの許可を得るか、またはディーラーとして行動することを許可しないか、または製造業者が車両を交付または修理する能力を制限することを許可しない。一部の自動車ディーラー業界協会は、法廷で自動車メーカーの直接販売の合法性を疑問視したり、行政や立法手続きを利用して、メーカーが既存のディーラーを経営したり、新しい場所に拡張する能力を禁止または制限しようとしている。いくつかのディーラー協会は、州許可機関および立法者に既存の法律を解釈するようにロビーしたり、製造業者が顧客に自動車を販売することを阻止するために新しい法律を制定したりする。
Canooは、自動車メーカーが顧客のニーズに最も合った方法で車を効率的に流通、販売、サービスできるように、法律、法規、政策を支援し続ける。
電池安全と検査法規
我々の電池パックは、リチウムイオン電池を含む“危険貨物”輸送を管理する強制的な規定に適合しており、輸送中にリスクを構成する可能性がある。管理規定はパイプと危険材料安全管理局によって発表され、国連の危険貨物安全輸送モデル規定に関する提案及び関連する国連手動テストと基準に基づいている。これらの規定は遠洋汽船、鉄道、トラック、あるいは航空輸送のような海運方式によって異なる。発売前に、私たちは適用された法規を遵守していることを証明するために、すべての適用されたバッテリーパック輸送テストを完成させる予定だ。私たちは車両の高圧バッテリーパックにリチウムイオン電池を使用する。私たちのバッテリーパックの使用、保存、そして処分は連邦法によって規制されている。
私たちのバッテリーパックは、“国連テストマニュアル”の適用コンプライアンス要件を満たし、バッテリーパックを任意の方法で輸送できることを証明することを目的としています。
これらのテストには
高度シミュレーション-航空輸送をシミュレートします
熱循環-バッテリーとバッテリーの密封の完全性を評価すること
振動-振動-輸送中の振動をシミュレートし
驚くべきことに-輸送過程で起こりうる影響をシミュレーションします
外部短絡-外部短絡をシミュレートし
料金が高すぎる-充電可能電池が過充電に耐える能力を評価する。
修理権
さらに、私たちは、複数の州で発行された修理権立法を含むいくつかの法律法規によって制限されており、これらの法規は、私たちのネットワーク、部品、ツール、および/または車両システムへのアクセスを第三者に提供することを要求するかもしれません。
競争
私たちはすでに経験しており、特に輸送業界が低排出、ゼロエミッション、またはカーボンニュートラル解決策に移行することが多くなるにつれて、複数の会社からの激しい競争を経験し続けることが予想される。これと競合する車両には、老舗自動車メーカーの内燃車、および老舗自動車メーカーおよび新自動車メーカーが製造または製造する代替燃料および電気自動車が含まれる。多くの主要自動車メーカーは現在、プラグインバージョンを含む電気自動車とハイブリッド自動車を提供しており、多くの潜在的な自動車メーカーが電気自動車を開発している。近年、一般投資家の電気自動車に対する興味は、電気自動車市場の新たな参入者が公共資本を獲得しやすくなり、これは逆に実行可能な競争相手の数を増加させている。電気自動車市場の主な競争要因にはこれらに限定されないと考えられます
•製品の供給状況
•技術革新
•製品の品質、信頼性、安全性
•サービスオプション；
•製品の性能
•デザインと造形
•製品価格；
•製造効率
•電池を含む信頼性の高い原材料と部品供給を得る
•マーケティングと消費者の受け入れ
•資本の獲得と効果的な構成。
私たちは私たちの電気自動車がこのような要素に基づいて有利な競争をすると信じている；しかし、私たちの多くの既存と潜在的な競争相手は私たちよりも多くの資金、技術、製造、マーケティング、そして他の資源を持っている。私たちの競争相手は、彼らの代替燃料自動車と電気自動車計画を設計、開発、製造、流通、普及、販売、マーケティング、支援するために、より多くの資源を配備することができるかもしれない。また、私たちの競争相手は、私たちよりも高い知名度、より長い運営歴史、より巨大な販売チーム、より伝統的な販売と流通戦略、より広い顧客と業界関係、および他の有形および無形の資源を持っているかもしれません。これらの競争相手はまた、合格した研究開発、製造、販売、マーケティング、管理職の募集と維持の面で私たちと競争し、私たちの製品と相補的あるいは必要な技術を獲得する上で私たちと競争している。電気自動車市場のより多くの合併と買収は、より多くの資源を私たちの競争相手に集中させる可能性がある。
利用可能な情報
我々は、我々のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出されたこれらの報告の修正案を、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出する。ウェブサイトwww.canoo.comで無料で提供しています
これらの材料を電子的にアーカイブしたり、米国証券取引委員会に提供したりした後、合理的で実行可能な範囲で、これらの材料の費用、これらの報告書、および他の情報のコピーをできるだけ早く受け取る。我々のサイトで見つけたり，我々のサイトを介してアクセスしたりする情報は，本10-Kフォーム年次報告の一部ではなく，本年度報告にも盛り込まれない
第1 A項。リスク要因
我々の業務及び財務結果は、以下に述べるリスク及び不確定要因を含む様々なリスク及び不確実性の影響を受ける。この10-K表の年次報告書に含まれている他の情報に加えて、私たちの連結財務諸表と関連付記を含めて、これらの情報をよく考慮しなければなりません。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは私たちの業務に悪影響を及ぼす重要な要素になる可能性があることを認識していないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性もまた私たちの業務に悪影響を及ぼす重要な要素になる可能性がある。これらのリスクのいずれかが発生すれば、私たちの業務、財務状況、流動性、および経営結果に実質的な損害を与える可能性がある。したがって、私たちの証券の市場価格は下落するかもしれません。あなたはあなたの投資の全部または一部を失うかもしれません。
リスク要因の概要
以下は，我々の普通株投資に投機的あるいはリスクを持たせる重要な要素の要約である.重要なのは、この要約が私たちが直面しているすべての危険と不確実性に関連していないということだ。本リスク要因要約で概説されたリスクおよび不確実性要因、ならびに私たちが直面している他のリスクおよび不確実性要因に関するより多くの議論は、本年度報告書10−K表の“前向き陳述に関する警告説明”および第1部1 A項目“リスク要因”の下で見つけることができる。以下の要約は、このようなリスクと不確実性のより包括的な議論に完全に適合する。私たちの普通株への投資を評価する際には、本10-K表年次報告第I項第1 A項“リスク要因”に記載されているリスクおよび不確定要因を慎重に考慮しなければならない。
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
•私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
•私たちの現在の商業計画は大きな資金が必要だ。もし私たちが十分な資金を得ることができない場合、あるいは資金を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行することができなくなり、私たちの見通し、財務状況、経営結果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの経営陣は、私たちの持続経営企業としての持続経営能力を分析し、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。もし私たちが十分な追加資金を得ることができない場合、または追加資本を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できず、私たちの業務を中止または大幅に削減することが要求される可能性がある。
•逆株式分割後、私たちの普通株の市場価格は新しい投資家を引き付けることができないかもしれませんし、逆株式分割が私たちの普通株の市場価格を比例的に上昇させるかどうかは確定できません。
•我々は正の運営キャッシュフローを実現しておらず，また，我々が予想している資金需要を考慮すると，我々が正のキャッシュフローを生成する能力は不確実である.
•運営コスト、製品需要、その他の要因の変動により、私たちの財務業績は時期によって大きく異なる可能性があります。
•私たちの限られた経営の歴史は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させます。
•私たちは以前財務報告の内部統制で報告された重大な弱点を修正しましたが、将来的により多くの重大な弱点を発見したり、有効な内部制御システムを維持できなかったりすれば
もし私たちが統制されていれば、私たちは私たちの財務状況や経営結果を正確かつタイムリーに報告できないかもしれません。これは私たちの業務や株価に悪影響を及ぼすかもしれません。
•もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの電気自動車を設計、開発、製造、マーケティング、発売することに成功できないかもしれない。
•私たちは重要な従業員と高級管理職のサービスに高度に依存しており、もし私たちが肝心な従業員を引き付けて維持することができず、合格した管理、技術と電気自動車工学者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損害を受ける可能性がある。
•私たちは私たちの電気自動車を製造して市場に投入する上で大きな障害に直面しています。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務は負の影響を受けるでしょう。
•ヨークビル購買力平価協定によると、未返済の金額と限られた能力は、財務状況の低迷の影響を受けやすくなる。
•私たちの車を大量に購入することを約束した顧客は、私たちが今予想しているよりずっと少ない車を購入するかもしれません。あるいは全然ありません。この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
•十分な品質と顧客の魅力を持つ電気自動車を時間通りに大規模に開発·製造する能力はまだ実証されておらず、発展している。
•私たちは最初は単一電気自動車車種による収入に依存し、予測可能な未来には限られた数の車種に深刻に依存する。
•私たちが私たちのソフトウェアプラットフォームCanoo Digital生態系を開発できる保証はありません、あるいはそれを開発できれば、私たちはそれから予想される収入と他のメリットを得ることができます
•私たちは十分な数や十分な速度で新しい顧客を引き付けることができないか、あるいは既存の顧客を引き留めることができないかもしれません。もし私たちの収入の大部分が少数の顧客に依存すれば、私たちはリスクに直面するかもしれません。
•もし私たちの電気自動車が予想された表現に達しなければ、私たちが電気自動車を開発、マーケティング、配備する能力は損なわれるかもしれない。
•私たちの流通モデルは私たちをリスクに直面させるかもしれません。成功しなければ、私たちの業務の将来性と運営結果に影響を与えるかもしれません。
•私たちは法律、規制、立法面の不確実性に直面しており、私たちの上場モデルが私たちの知的財産権を保護できない可能性があることを含む、既存の法律と未来の法律でどのように解釈されるかを決定しないため、私たちはある司法管轄区で私たちの消費者業務モデルを調整する必要があるかもしれない。
•もし私たちが私たちの製造施設の建設と装備に成功しなかった場合、および/またはもし私たちが契約製造業者と関係を構築し続けることができなかった場合、あるいは私たちの製造施設が運行できなくなった場合、私たちは私たちの車両を生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
•オクラホマ州から提供された非希釈経済インセンティブは実現できないかもしれませんが、そこで自分の製造施設を発展させます。
•私たちと私たちの第三者サプライヤーは複雑な機械に依存して生産します。これは運営業績とコストの面で大きなリスクと不確実性に関連しています。
•今まで、私たちは電気自動車を大量に生産した経験がない。
•私たちは私たちの電気自動車を設計、生産と発売する上で重大な遅延に遭遇するかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績を損なうかもしれません。
•コスト増加、供給中断、あるいは私たちの車両が使用する原材料と他の部品、特にリチウムイオン電池の不足は、私たちの業務を損なう可能性があります
•私たちは私たちのサプライヤーに依存しています。その中のいくつかのサプライヤーは単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、もしこれらのサプライヤーが私たちが受け入れることができる価格と数量、性能と仕様で私たちの電気自動車の必要な部品を渡すことができない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
•我々は戦略同盟や買収に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を決定したり、戦略関係を形成することができない可能性がある
•自動車市場の競争は激しく、私たちの競争相手の技術発展は私たちの電気自動車の需要とその業界での私たちの競争力に悪影響を及ぼすかもしれない。
•電気自動車市場が私たちが予想していたように発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
•私たちは私たちが申請する可能性のあるすべてまたは大部分の政府支出、融資、および他のインセンティブについて受け入れ可能な条項と条件を得ることができないかもしれない
•我々の電気自動車は複雑で斬新な線制御ステアリング技術を使用していることに基づいており、この技術は広範な商業規模で検証されていない
•私たちの電気自動車は、これらのシステムにエラー、エラー、または脆弱性が含まれている場合、またはシステムにおける技術的制限を解決または緩和することができなければ、私たちの業務が悪影響を受ける可能性がある技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存する
•我々のオペレーティングシステム，セキュリティシステム，インフラ，電気自動車における統合ソフトウェア，および我々や第三者サプライヤーが処理するクライアントデータは，ネットワークセキュリティリスクの影響を受ける.
•私たちの株価はずっと変動しています。私たちの普通株の市場価格はあなたが支払った価格を割るかもしれません。
•将来的に私たちの株式または転換可能な証券を売却して発行することは、私たちの既存株主の持分希釈を招き、私たちの普通株の価格を低下させる可能性がある。
•私たちの総流通株の大部分は市場で販売されるかもしれない。もし私たちの普通株を大量に売却したり発行したりすれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれない。
•私たちはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たすことができず、私たちの証券が銘柄を取られる可能性があります。
•金利変動、持続的なインフレ、成長減速または衰退、サプライチェーン問題、労働力不足、国と世界の地政学的および経済的不確定性を含む経済、規制、政治、その他の事件は、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
•電気自動車の生産と製造マイルストーンのために設定されたスケジュールを満たすことができるかどうかは定かではありません。
私たちの業務と財務業績に関連するリスク
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日の年度までに、3.02億ドルの純損失と4.877億ドルの総合損失が発生した。少なくとも私たちが運営を大幅に推進し、私たちの電気自動車を大規模に生産し、市場に提供する前に、私たちは四半期ごとに運営と純損失と全面的な損失を受け続けると信じている。私たちの過去と未来の様々な状況のため、私たちの車両は発射と交付を延期したり、渡すことができないかもしれない。私たちが電気自動車の開発に成功し、私たちの自動車や製品のために顧客を引き付けることができても、私たちが財務的に成功する保証はありません。私たちの潜在的な収益力は私たちの電気自動車の成功した開発と成功した商業導入と受け入れにかかっているが、これは起こらないかもしれない。
今後しばらくは損失率が大幅に上昇すると予想されています
•電気自動車の設計、開発、製造、販売を続けています
•第三者を利用して私たちの製品開発プロセスと生産前製造に供給を提供し続けます
•私たち自身の製造施設の開発と装備に関するコスト(あるいは必要であれば、私たちの電気自動車のいくつかの製造をアウトソーシングする)を含む、私たちの生産能力を拡大し、拡大します
•電気自動車の部品在庫を作りました
•電気自動車のリストを作りました
•私たちのソフトウェア製品や他の非自動車製品の設計、開発、発売を続けています
•私たちのインストール、サービス、修理能力を拡大し、
•私たちの販売とマーケティング活動を増やし、流通インフラを発展させ、
•私たちの持続的な運営と上場企業の運営を支援するために、私たちの一般的かつ行政的機能を増加させる。
私たちはこれに関連した大量の増分収入を得る前にこれらの努力のコストと支出を発生させるので、私たちの将来の損失は巨大であり続けるだろう。さらに、私たちはこのような努力が私たちが現在予想しているよりも高いことを発見するかもしれないし、これらの努力は収入をもたらさないかもしれないし、これは私たちの損失をさらに増加させるだろう。
私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
私たちは私たちの生産施設の買収、開発と装備、私たちの電気自動車の開発と生産、設計、研究開発、生産、販売、顧客体験とサービス施設を設立または拡大し、私たちのブランドを構築することを含む、私たちの業務を発展させ、強化するために大量の資金が必要です。私たちは、私たちの施設の開発とツールの費用、研究開発費用(私たちのLifestyle Delivery車両130、Lifestyle Delivery車両190、MPDVとピックアップ、その構成および他の将来の車両に関する費用を含む)、原材料調達コスト、私たちのブランドやマーケティングを確立する際の電気自動車や他の製品を販売·販売する際の販売および流通費用、および運営規模を拡大し、新しい需要分野と上場企業として発生するコストの一般的かつ行政費用を調査するために、私たちの収益力に影響を与える巨額の支出を引き続き発生することが予想されています。また、電気自動車プラットフォームのモジュール化は、新車の開発·製造コストを下げることができると信じているにもかかわらず、新型車の開発·製造には予想以上の資本支出が必要になる可能性があるという保証はない。また，効率的な販売チャネルの開発や運営や強力な電気自動車サービスやネットワーク維持に関連した巨額のコストが生じる可能性がある.私たちが将来利益を達成する能力は、私たちが予想される性能指標を満たすために電気自動車の設計と開発を完成し、新しい需要分野を識別し、調査し、私たちの電気自動車を成功的にマーケティングする能力に依存するだけでなく、私たちの設備の開発、運営、維持、融資に関連するリスクとコストを含む、私たちの資本支出とコストを制御することができるかどうかにかかっている。もし私たちが私たちの電気自動車を効果的に設計、開発、製造、マーケティング、配備、流通、サービスできなければ、私たちの利益率、収益性、見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちの現在の商業計画は大きな資金が必要だ。もし私たちが十分な資金を得ることができない場合、あるいは資金を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できないかもしれません。私たちの見通し、財務状況、経営結果は重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちはすでに運営損失を経験しており、業務計画を実施する過程で引き続き運営損失を受けると予想されています。私たちは予測可能な未来に、私たちの業務の拡大に伴い、私たちの資本支出は引き続き大幅に増加すると予想している。私たちは大量の資金を投入して、私たちの現在の自動車計画を市場に出し、より多くの自動車、そして関連する製品とサービスを開発する予定だ。私たちの運営履歴は限られています。これは電気自動車や他の製品に対する需要履歴データが限られていることを意味します。したがって、私たちの未来の資本要求は不確定であり、実際の資本要求は私たちが現在予想しているものとは異なるかもしれない。さらに、未来の製品ラインと市場は新たな成長機会が出現する可能性があり、追加の資本が必要かもしれない。
2023年12月31日までの年間の主な流動性源は、ヨークビルPPA(付記9と14)、ヨークビル転換債券(付記9)、RDO SPA(付記14)、優先株式購入プロトコル(付記14)、ATM発行(付記14)、配管(付記13)の収益、および2023年12月31日現在の無制限現金残高640万ドルである。初期成長期にある会社として、私たちが資本を得る能力は必須的だ。私たちは、私たちの業務計画を実行し続けるためにより多くの資本を調達する必要があると予想され、追加の持分および/または株式リンク証券を提供することによって、1つまたは複数の信用スケジュールを介して、債務証券を提供することによって、将来の支出の一部に資金を提供することを含む株式および/または債務融資を求める予定である。世界のマクロ経済環境とそれによる資本市場や他の地政学的力への負の影響は、より多くの資金を調達することを難しくする可能性がある
また、私たちは以前、ATM機販売協定(付記14)を締結していましたが、この合意によると、私たちは“市場発売”計画で私たちの普通株を売却する義務はありません。総販売価格は時々2億ドルに達します。しかし，ヨークビルPPAやATM販売プロトコルでの選択権は何らかの条件によって制約されており，これらの条件は満たされていない可能性がある.したがって、私たちは私たちが必要な時や私たちが必要かもしれない金額でこのような融資を利用して追加資本を調達することができないかもしれない。ヨークビルPPAは、ヨークビルPPAの補充プロトコルを含み、前払い前払いがある場合にATM販売プロトコルを使用する能力を制限しています。したがって、任意の追加株式を売却し、ATM販売プロトコルから任意の追加収益を得ることができる保証はありません。
追加的な株式または株式連結証券の売却は私たちの株主を希釈するかもしれない。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営や融資契約を招く可能性があり、これらの契約は私たちの運営や株主に配当金を支払う能力を制限する。私たちが必要な追加融資を得て、私たちの業務計画を実行したり、必要に応じて満期の任意の未返済債務を再融資することができるかどうかは、インフレ予想と金利の変化によって変動と妨害を経験し続ける一般的な市場状況と、投資家の私たちの業務モデルに対する受け入れの程度を含む多くの要素に依存する。このような要素は、このような資金調達の時間、金額、条項、および条件が私たちに魅力がない、または得られないようにするかもしれない。もし私たちが資金調達できなければ
お得な条件で十分な資金を獲得すれば、支出を大幅に削減し、計画した活動を延期したり、キャンセルしたり、私たちの会社の構造を大幅に変更しなければならないかもしれません。私たちはこのような資金を得ることができないかもしれないし、予想される業務を展開するのに十分な資源がないかもしれませんが、両方とも、私たちの業務と私たちの見通しを縮小または停止させることを意味しているかもしれません。運営の財務総合結果は重大な悪影響を受ける可能性があり、この場合、私たちの投資家は投資の一部または全部を損失する可能性があります。
私たちの経営陣は、私たちの持続経営企業としての持続経営能力を分析し、持続経営企業としての持続経営能力を大きく疑っています。もし私たちが十分な追加資金を得られなかったり、資金を得ることができなかったら、私たちは私たちの業務を中止したり、大幅に削減することを要求されるかもしれない。
彼らの評価によると、私たちの経営陣は、継続的に経営している企業として存在し続ける能力を懸念しています。経営陣は、企業の資本化と流動資金を補完するために、債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによる追加資本の調達を模索し続けている。しかし、継続的に経営している企業として経営を継続する能力には大きな疑いがあるため、追加の債務や株式証券の売却や発行、あるいは銀行や他の融資による運営融資の能力が損なわれる可能性があり、本文書を提出した日までに、経営陣はその計画が成功する可能性があるという結論を得ることができない。本報告日まで、私たちは既存の現金資源と追加の流動資金源が今後12ヶ月の計画運営を支援するのに十分ではないと考えている。私たちが経営を継続できるかどうかは、私たちが追加的な資本を得る能力にかかっているだろう
2023年12月31日までの年間の主な流動性源は，ヨークビルPPA(付注9と14)，ヨークビル転換債券(付記9)，RDO SPA(付記14)，優先株購入プロトコル(付記14)，ATM発行(付注14)，パイプライン(付記13)の収益，および2023年12月31日現在の無制限現金残高640万ドルである。私たちは潜在的な資本資金源を探索し続けているが、私たちの現在の資金源はまだ限られている。将来の株式売却に関する決定は、取引量、私たちの普通株の価格、他の私たちがコントロールできない要素など、市場条件に依存する。また、PPA(付記9および14)および第8補足プロトコル(付記19)の条項によれば、前払い前払いの下に未償還の金額がある場合には、ヨークビルの事前同意なしにATM販売プロトコルを使用することは許可されていない。追加資本は、割引条項で獲得されない可能性があり、または全くなく、ヨークビルPPAまたはATM販売協定に従って発行された株を含む追加株式融資は、我々の既存の株主をさらに希釈する可能性がある。もし私たちが債務証券や優先株を発行したり、追加融資を生成したりすることで追加資金を調達する場合、これらの形態の融資は普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、および特権を持つだろう。もし私たちが必要な十分な資本を得ることができなければ、私たちは私たちの業務を中止または大幅に削減することを要求されるかもしれません。この場合、私たちの投資家は投資の一部または全部を損失するかもしれません。
逆株式分割後、私たちの普通株の市場価格は新しい投資家を引き付けることができないかもしれませんし、逆株式分割が私たちの普通株の市場価格を比例的に上昇させるかどうかは確定できません。
2024年3月8日、当社は付記19に記載の逆株分割を実施した。逆株式分割による普通株のより高い市場価格は、より大きなまたはより広範な投資家の興味を引き起こすのに役立つ可能性があると信じているが、このようなより高い市場価格が機関投資家を含む新しい投資家を誘致することは保証されない。また、逆株式分割が私たちの普通株式市場価格の持続的な割合上昇をもたらすことは保証されず、これは私たちの業務と財務表現、一般市場状況と未来の成功の見通しを含む多くの要素に依存し、これらの要素は私たちが発行した普通株の数とは関係がない。株式が逆分割されてからしばらくの間、会社普通株の市場価格が下落することは珍しくない。もし私たちの普通株の市場価格が少なくとも30取引日以内に1株1.00ドルを割ったら、私たちの普通株はナスダック資本市場から撤退するかもしれません。
我々は正の運営キャッシュフローを実現しておらず，また，我々が予想している資金需要を考慮すると，我々が正のキャッシュフローを生成する能力は不確実である.
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間，我々の運営活動キャッシュフローはそれぞれマイナス2.511億ドルと4.05億ドルであった。私たちは、研究開発、販売、マーケティング、一般および管理費用を引き続き発生させ、私たちの電気自動車を製造するための資本支出を含む、私たちの生産施設の開発とツールの開発、販売の増加、開発に従事し、運営を拡大するために、2024年の運営と投資活動のキャッシュフローが負になることを予想しています。私たちの業務は、より多くの電気自動車プラットフォームと車種の成長を支援するために、大量の運営資金を必要とすることもある。正のキャッシュフローが生じないことは、合理的な条項で業務のために必要な資本を調達する能力に悪影響を与え、サプライヤーや顧客が私たちと取引する意欲を低下させ、他の悪影響を与え、私たちの長期生存能力を低下させる可能性がある。私たちが近い未来に正のキャッシュフローを達成するか、あるいは根本的に保証されないという保証はない。
運営コスト、製品需要、その他の要因の変動により、私たちの財務業績は時期によって大きく異なる可能性があります。
私たちの四半期の財務業績は私たちの運営コストと製品需要によって変化すると予想されています。これらのコストと製品需要は、私たちが新しい電気自動車の設計、開発と製造、生産能力の向上、設計、研究開発、生産、販売、サービス施設の設立または拡大のペースに従って変動すると予想しています。インフレ、国家と世界的な地政学的·経済的確実性、金利の変化、部品や材料への需要、労働力コストを含む、我々のコントロールできない要素により、我々の四半期の財務業績の変動はさらに激化する可能性がある。また、需要分野を識別し、調査し、市場需要と利益率の機会に応じて販売台数を調整し、新製品のデリバティブを増加させ、新しい電気自動車を開発·発売したり、既存の電気自動車を初めて新市場に導入したりすることで、私たちの収入に変動が生じる可能性がある。これらの要因から，予見可能な未来では，我々の財務業績の四半期比較は必ずしも意味があるとは限らず，必ずしも意味があるとは限らず，これらの比較は将来の業績の指標とはならないと考えられる。また、私たちの財務業績は株式研究アナリスト、格付け機関、投資家の予想に合わない可能性があり、彼らは四半期財務業績のみに注目している可能性がある。もしこれが発生すれば、私たちの普通株の取引価格は大幅に下落するかもしれない。突然であっても、時間が経つにつれても。
私たちの限られた経営の歴史は私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にして、あなたの投資リスクを増加させました.
あなたは私たちが経営の歴史が限られているスタートアップ企業として直面しているリスクと困難を考慮しなければならない。もし私たちがこれらのリスクに成功しなければ、私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績は実質的で不利な損害を受けるだろう。Legend Canooは2017年11月に設立され、2020年末に上場企業になりました。そのため、私たちの経営歴史は非常に限られており、投資家はこれらの歴史に基づいて私たちの業務、将来性、財務状況と経営結果を評価することができる。私たちが未来の顧客との業務往来を確実にすることができる保証はない。
私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。もし実際の結果が私たちの見積もりと違ったり、将来の間に私たちの見積もりを調整したりすれば、私たちの経営業績や財務状況は大きな影響を受ける可能性があります。
私たちは、以前財務報告内部統制で報告されていた重大な弱点を是正しましたが、将来的により多くの重大な弱点を発見したり、他の方法で有効な内部統制システムを維持できなかったりすると、私たちの財務状況や運営結果を正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは私たちの業務や株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
2019年12月31日までの年度の総合財務諸表を作成·審査したところ、財務報告の内部統制に大きな弱点があることが分かった。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである
発見された欠陥が修復されたにもかかわらず、私たちは未来に他の重大な欠陥を発見しないことを保証することはできません。私たちがこの場合に取る可能性のある措置はどんな制御欠陥を修復するのに十分です。我々の財務報告の内部統制の有効性は，コスト制限，意思決定時に用いる判断，将来の事件の可能性の仮定，人為的誤りの可能性，詐欺リスクなど，様々な内的制限によって制約されている。もし私たちがもっと多くの重大な弱点を発見すれば、財務情報を正確に記録し、処理し、報告し、アメリカ証券取引委員会表で指定された期間内に財務諸表を作成する能力は不利な影響を受ける可能性があり、更に私たちの名声と業務、そして私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような失敗は、米国証券取引委員会または他の規制機関が訴訟を提起したり、規制行動を取ったりして、投資家の信頼を失い、私たちの証券が取得され、私たちの名声や財務状況を損なう、または私たちの業務運営における財務および管理資源が流用される可能性がある。
もし私たちが成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの電気自動車を設計、開発、製造、マーケティング、発売することに成功できないかもしれない。
私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちの業務を大幅に拡大するつもりだ。私たちの将来の拡張には
•私たちの施設を発展させ
•管理チームを大きくする
•新入社員を募集し訓練します
•生産量と収入を予測し
•支出と投資をコントロールし、業務規模の拡大を図る
•設計、生産、販売、サービス施設の新設または拡張
•行政インフラ、システム、プログラムを実施し、強化し、
•新しい市場に拡張する。
私たちは顧客に高品質で魅力的な体験を提供することに集中しており、短期財務結果を最大化できない可能性があり、これは市場予想と衝突した結果をもたらす可能性があり、私たちの株価にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちは、顧客体験を絶えず強化し、革新的な先進技術ツールやサービスを通じて顧客の長期参加を推進することに集中しており、必ずしも短期財務結果を最大化するとは限らない。私たちはしばしば私たちの短期財務業績を低下させる可能性のあるビジネス意思決定を行います。もしこれらの決定が私たちの顧客体験改善の目標と一致すると思うなら、私たちの長期財務業績を改善すると信じています。これらの決定は、私たちの株主の短期的な予想と一致しない可能性があり、私たちの予想される長期的な利益を生じない可能性があり、この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは重要な従業員と上級管理職のサービスに高度に依存していて、私たちが肝心な従業員を引き付けて維持することができなければ、合格した管理と技術者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損なわれる可能性があります。
私たちの成功は私たちがキーパーソンを維持する能力にある程度かかっている。私たち一人以上の肝心な従業員の意外な流失や維持できなかったことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。特に、私たちは私たちの最高経営責任者兼CEOのトニー·アクラのサービスと名声に高く依存している。アクラさんは、私たちのビジネス計画の重要な影響と推進者です。クイーンさんが死亡、障害、またはその他の理由でサービスを停止した場合、または、彼の個人的な行為または彼の統制外の他のイベントが彼の名声に悪影響を及ぼす場合、我々は深刻な不利な立場に置かれるであろう。
私たちの成功はまた私たちが引き続き発見、採用、吸引、訓練と他の高素質人員の能力に依存している。私たちは引き続き私たちの電気自動車と関連製品(私たちのソフトウェア製品を含む)のために多くの追加人員を募集して、ソフトウェアエンジニア、設計と生産者、サービス技術者を含むつもりです。現在の労働力不足を考慮すると、設計、生産、サービス電気自動車と自動車ソフトウェアの経験を持つ個人に対する競争は非常に激しい。そのため、熟練した人材を誘致、採用し、維持し、特に自動車工学とソフトウェアエンジニアは挑戦的な仕事であるかもしれない。オクラホマ州、ミシガン州、テキサス州、南カリフォルニアを含む、私たちが運営または運営しようとしている地域の地理的位置は、これらの地域のいくつかの場所では、電気自動車および自動車ソフトウェアの経験を持つ熟練した人材がそれほど容易ではないかもしれないから、これらの挑戦を激化させる可能性がある
また、短期的には、私たちの製造業務の成功と拡大には、多くの新しい人員を雇用する必要があるだろう。我々の電気自動車は，従来の内燃機関とは異なる技術プラットフォームに基づいており，代替燃料や電気自動車で十分な訓練を受けた者は採用できない可能性があるため，多くの時間と費用をかけて新たに採用された従業員を訓練する予定である。私たちの製造業務のタイムリーかつ成功的なスタート、そして私たちの車両計画は、私たちの能力にかかっています
私たちの施設を発展させ、私たちの電気自動車の大規模生産を開始するために、十分な合格者を確定、採用、吸引、訓練、維持します。
私たちは私たちの電気自動車を製造して市場に投入する上で大きな障害に直面しています。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務は負の影響を受けるでしょう。
電気自動車業界は伝統的に顕著な参入障壁を持ち、性能要求或いは業界規範を満たす能力、エンドユーザーの受容度、巨額の資本要求、設計と生産の投資コスト、概念と設計段階から電気自動車を市場に出す周期が長く、専門的な設計と開発専門知識が必要であり、監督管理要求、ブランド名とイメージを確立する必要、販売能力を確立する需要、及び更に成熟した会社の競争は日々激しくなっている。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績はマイナスの影響を受け、私たちの業務を発展させる能力は損なわれるだろう。
未払い金と限られた能力 ヨークビル購買力平価協定によると、私たちは財務状況の低迷の影響を受けやすいだろう。
2024年3月25日現在、PPA項の前払い金下の未返済元金残高総額は4500万ドルである。PPAの条項によると、会社は2024年3月25日までにPPA下の3億ドルから2.99億ドルを抽出した。したがって、ヨークビルがPPAを修正したり、新しい融資計画を達成することに同意しない限り、会社はPPA項の追加資本を得ることができないだろう。今後の任意の修正または新しい融資計画は、ナスダックの株主承認規則を含む追加条項と条件によって制約される可能性がある。“PPA第8項補足協定”(注19)によると、2024年4月12日以降のいつでも、我々の普通株式のVWAPは、7取引日連続(毎回発生する最後の取引日、すなわち“トリガ日”)内で、少なくとも5取引日が1株当たり1.85ドルを下回っている(“トリガー価格”)。当社は、未済の前払い金を月ごとに返済し、トリガー日後10日目から毎月の同じ日まで、すべての前払い残高が支払われたか、または支払い義務が終了するまで返済しなければなりません。毎月支払う金額は、(I)1，250万元の元金(または未償還元金残高(例えば少ない))、(Ii)当該元金の償還割増および(Iii)毎月の支払日までの未払い利息の和に等しくなければならない。当社の普通株のVWAPが5取引日連続してトリガー価格を上回った場合、当社は本条項に基づいて月賦の義務により停止します(期限が切れていない支払いについては)。PPAには他の違約事件が含まれており、未返済の金額の返済を要求する可能性もある。また、PPA及び第8補足協定の条項によれば、前払い前払い下に未払い金額がある場合には、ヨークビルの事前同意なしに現金自動支払機販売契約を使用することは許可されていない。PPAによると、私たちはその後、ヨークビルのどのような債務を抱えているか、あるいは他の当事者のどの他の債務にも不足している可能性があり、経営業績の低下や経済状況の低下の影響を受けやすいかもしれない。もし私たちの運営キャッシュフローが債務超過要求を満たすのに十分でない場合、あるいは私たちが違約事件が発生した場合、私たちは私たちの債務の再融資を要求されたり、債務超過要求を満たすために資産を処分することが要求される可能性があります。
私たちの車を大量に購入することを約束した顧客は、私たちが今予想しているよりずっと少ない車を購入するかもしれません。あるいは全然ありません。この場合、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの未来の成功は私たちが商業販売を始め、私たちの電気自動車のために多くの顧客を引き付けることにかかっている。短期的に、私たちが電気自動車の開発を終えることができれば、ウォルマート、Zeeba、Kingbeeが自動車を購入することを含むいくつかの顧客の約束を得た。電気自動車チーム調達協定によると、これらの各当事者は一定数の電気自動車を購入することに同意し、いずれの場合も追加の電気自動車を購入する権利がある。このような当事者たちの購入は電気自動車に関する私たちのいくつかの受け入れと性能基準に適合しなければならない。もし私たちがこれらの要求を満たすことができなければ、これらの当事者たちは電気自動車チームの購入協定を終了したり、予想よりも少ない車両を購入することを決定することができる。ウォルマートはまた、少なくとも30日間の書面通知の後、便宜上ウォルマート電気自動車チーム調達協定を終了する権利がある。しかも、このような側面は私たちに車を購入する財力がないかもしれない。これらの各当事者が電気自動車チーム購入プロトコルを終了したり、購入した電気自動車が予想よりも少ない場合、あるいは全くなければ、これらの合意から達成されることが予想される収入を達成することはできないだろう。
また、自動車市場の競争が激しく、ウォルマートとの関係は、巨大なビジネスチャンスを代表する可能性のある顧客に接触することを制限するだろう。ウォルマート電気自動車船団購入契約によると、ウォルマートに独占経営権を付与し、アマゾン、その子会社または付属会社と契約を締結する能力を制限している。ウォルマートの独占経営権を与えられたので、これらの顧客に電気自動車を販売することができません
運営は不利な影響を受ける可能性がある。また、我々とウォルマートとのビジネス関係や、ウォルマートへの株式承認証により、我々の普通株に対する所有権は、ウォルマートの競争相手や他の第三者が私たちと契約することを阻止する可能性がある
EV Fleet購入プロトコルの結果として，大量の資本投資と戦略業務決定を行う.ウォルマート、Zeeba、Kingbee、または他の同様の機関を含む特定の顧客との関係を維持できなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
金融サービス業の不利な事態の発展に影響を与え、例えば流動資金に係る実際の事件又は懸念、金融機関の違約又は不良表現は、我々の現在の財務状況及び予想される業務運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
流動性が限られている、契約違反、業績が悪い、または金融サービス業または金融サービス業の他の不利な発展に影響を与える実際の事件、または任意のこのような事件または他の類似のリスクに対する懸念または噂は、過去および未来に市場全体の流動性問題を引き起こす可能性がある。また、市場状況により、既存の現金や現金等価物の一部や、有価証券への投資を得ることができない可能性がある。銀行·金融機関が将来、銀行システムや金融市場の金融状況に影響を与えて破産手続きや破産に入った場合、現金や現金等価物、有価証券に投資する能力が脅かされ、私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの顧客や製品に関するリスクは
十分な品質と顧客の魅力を持つ電気自動車を時間通りに大規模に開発·製造する能力はまだ実証されておらず、発展している。
私たちの将来の業務は、私たちの電気自動車や他の製品の計画を設計、開発、製造、マーケティング、展開、サービスを実行する能力に大きく依存します。
2023年、私たちは私たちのライフスタイルトラックを限られた生産をした。2024年、私たちは追加の生活様式配達車の生産を提供する予定で、私たちの他の車種と構成はその後に発売されます。しかし、その前に、私たちは達成すべき重要なマイルストーンがあり、過去に私たちは私たちの発射日を延期して再評価しなければならなかった。私たちは、私たちが最初に製造した電気自動車と未来の電気自動車の開発と製造を続け、以下の点を含めてリスクの影響を受けるだろう
•もし私たちが私たちの施設のタイムリーな発展に影響を与える挑戦に直面すれば、私たちの製造施設の適切な設計とタイムリーな開発と道具や生産代替品の利用可能性
•私たちが計画している設備は指定された設計公差内で私たちの電気自動車を正確に製造することができます
•私たち独自のモジュール式電気自動車プラットフォームは、現在計画されているすべての自動車と未来の自動車設計との互換性があります
•電気自動車は耐久性があり日常の摩耗に耐えられます
•環境、職場の安全、そして似たような法規を遵守する
•キーシステムおよびコンポーネントの交付を、許容可能な条件でタイムリーに設計、設計、テスト、および確保すること
•私たちのサプライヤーは最終システムと部品の納品を遅延させます
•私たちの電気自動車プラットフォームの現在の製品と未来のデリバティブ需要の変化に基づいて
•熟練した従業員を誘致し採用し雇用し訓練する能力は
•特に生産能力の拡大を計画している場合には
•私たちのサプライチェーンでの遅延や中断
•他の遅延とコスト超過；
•必要であれば、私たちは追加資金の能力を得る。
私たちは現在、第三者サプライヤーとサービスプロバイダを保留して、電気自動車のいくつかの重要なシステムとコンポーネントを設計、設計、テストする予定です。これにより，これらの第三者の業界知識や専門知識を参考にすることができるが，このようなシステムやコンポーネントが，我々の計画時間要求を満たすために，我々の仕様に合ったタイムリーな開発やタイムリーな配信に成功することは保証されない.
私たちは最初は単一電気自動車車種による収入に依存し、予測可能な未来には限られた数の車種に深刻に依存する。
私たちの業務は最初に私たちの最初の車の成功発表に大きく依存します。主に私たちの生活様式で車を渡すことです。私たちはまずLifestyle配送トラックとその変種を準備したいが、現在のところ、このモデルや私たちの他のモデルの材料量産の時間を絶対に決定することはできない。歴史的に見ると、自動車顧客はメーカーのチームが様々な車種を提供することを期待し、頻繁に新しい車種と改善された車種を発売してきた。これらの期待や変化する市場需要と利益率の機会を満たすために、今後定期的に新しい電気自動車車種を発売し、既存車種のバージョンを強化する予定だ。消費者側が新型電気自動車を発売することは、顧客が旧型電気自動車を購入する意欲を制限する可能性がある。私たちの製品の種類や周期が消費者の期待を満たすことができない場合や、私たちの予想スケジュールとコストや生産量目標と一致しない場合には、私たちの財務業績は大きな悪影響を受ける可能性があります。予測可能な未来を考慮すると、私たちの業務は限られた数のモデルに依存し、あるモデルが市場に受け入れられなければ、私たちの販売量は実質的な悪影響を受ける可能性がある。これは私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが私たちのソフトウェアプラットフォームCanoo Digital生態系を開発できる保証はありません、あるいはそれを開発できれば、私たちはそれから予想される収入と他のメリットを得ることができます。
私たちの車両技術に加えて、私たちの電気自動車や他の車両の自動車データを収集して、私たちの顧客に何らかの情報を提供するためのソフトウェアプラットフォームを開発しています。このソフトウェアは車両の持つ体験の実用性と価値を最大限に高める重要な構成要素になると信じている。私たちのデータアグリゲーションプラットフォームを利用して、顧客のために車両情報を集中させる“アプリケーションショップ”であるCanoo Digital生態システムを作成する予定です。いくつかの機能は車両とパッケージ化される予定であり、他の機能はアップグレード可能なオプションとして提供される予定です。さらに、我々は、融資または保険のような、我々のソフトウェアを介してアクセスされるいくつかのサービスに関する第三者との連携関係を評価する予定である。もし私たちが私たちのソフトウェアプラットフォームやマーケティングCanoo Digital生態システムを開発できない場合、あるいは顧客がそれを価値があると思っていない場合、あるいは期待通りに使用していない場合、私たちは予想された利益を達成できない可能性があり、私たちの収入は予想を下回る可能性があり、これらはすべて私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは十分な数や十分な速度で新しい顧客を引き付けることができないか、あるいは既存の顧客を引き留めることができないかもしれません。もし私たちの収入の大部分が少数の顧客に依存すれば、私たちはリスクに直面するかもしれません。
私たちは、離れている顧客の代わりに、新しい顧客を増やし、既存の顧客基盤を拡大しなければならない。私たちはそうするために十分な多くの新しい顧客を引き付けることができないかもしれない。私たちが離れている顧客の代わりに新しい顧客を引き付けることができても、これらの新しい顧客は同じ約束レベルを維持しないかもしれない。さらに、新規顧客を誘致するための原資産導入費用を含むマーケティングまたは他の費用が発生する可能性があり、これは、顧客からの収入をさらに相殺する可能性があります。これらや他の理由で、私たちの収入増加は低下する可能性があり、これは私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし消費者が私たちの製品に価値があると思わなければ、あるいは私たちの電気自動車製品が彼らに受け入れられなければ、私たちは顧客を引き付けて引き留めることができないかもしれません。既存の顧客を満足させ、維持する努力が成功しなければ、新しい顧客を引き付けることができない可能性がありますので、ビジネスを維持および/または発展させる能力は悪影響を受けることになります。お客様の留保はまた、私たちの顧客サービスと運営の品質と効率に大きく依存します。これは私たちの人員が内部的に処理することができ、第三者サービスが処理する可能性もあります
仕入先。いくつかの顧客サービスとクレーム管理機能をアウトソーシングすることは、お客様サービスプロセス全体の一貫性を確保する能力を低下させる可能性があります。しかも、競争相手はより良い価値やサービスを提供するかもしれない。既存の顧客を維持し、新しい顧客を誘致することで既存および新しい競争相手との競争に成功できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
また、販売努力の一部をビジネスチームに集中させようとしているため、特にライフスタイル配送車やMPDVでは、特にブランド名声や顧客基盤を発展させ始めたときに、少数の顧客または単一の顧客から製品を購入することに依存する可能性がある。私たちは、1つまたは複数のそのような顧客と密接な関係を築いているために、資本投資および戦略的業務決定を行うことができる。もし私たちがこれらの顧客と強固な関係を維持できない場合、あるいはこれらの顧客との予想販売量が低下したり、期待に達しなかったりすれば、私たちがコントロールできない原因であるかどうかにかかわらず、私たちの収入と運営は不利な影響を受ける可能性があります。
また、弊社製品の需要低下や顧客ニーズの変化に効果的に対応できなかったことは、当社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの製品に対する需要は多くの要素の負の影響を受けるかもしれません。地政学的不確定性、競争、ネットワークセキュリティ事件、私たちの名声の低下及び私たちが運営する市場飽和を含む。現在の一般的で現地の経済状況はまた私たちの電気自動車製品の需要にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの業務と将来性は、Canoo製品とサービスブランドを作る能力に大きく依存しています。私たちはCanooブランドの設立、維持、強化に成功しないかもしれません。私たちのブランドと名声はCanooや私たちの電気自動車に関する否定的な宣伝によって損なわれるかもしれません。
私たちの業務と将来性は、Canooブランドの開発、維持、強化に大きく依存しています。もし私たちが私たちのブランドを維持して強化できなければ、私たちは目標顧客に販売する機会を失うかもしれない。私たちのブランドの普及と位置づけは、高品質の電気自動車を提供し、期待通りに顧客と付き合う能力に大きく依存していますが、これらの分野での私たちの経験は限られています。さらに、私たちがCanooブランドを開発、維持、強化する能力は、私たちの顧客の販売と開発の成功に大きく依存するだろう。これらの努力は、主に、オンラインおよびオフラインのユーザコミュニティを構築し、例えば、潜在的なパートナーおよび地域に直接マーケティングを行うことによって、ターゲットを絞ったマーケティング計画を実施するように、モバイルアプリケーションおよびブランド計画に参加することを含む。このような努力は非伝統的かもしれないし、予想された結果に達することができないかもしれない。目標販売目標を達成するためには、私たちの顧客開発とブランド実践を変更する必要があるかもしれません。これは、テレビ、放送、印刷などの伝統的なメディアを使用する需要を増加させ、有名人人材やブランド大使を招聘するなど、支出の大幅な増加を招く可能性があります。多くの消費者は安全と信頼性を車両を選択する重要な要素と見なし、検証されていない新しい自動車メーカーから車両を購入したくないかもしれない。さらに、私たちの斬新な技術とデザインは既存の消費者の好みと一致しないかもしれない。もし私たちが潜在的な顧客と強力なブランドと製品の一貫性を維持しなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は実質的で不利な影響を受けるだろう。
また，イベントが発生したり，発生したと考えられたりする場合，このようなイベントが我々の制御範囲内にあるかどうかにかかわらず，我々は負の宣伝の影響を受ける可能性がある.ソーシャルメディアの流行を考慮して、どんな否定的な宣伝も、本当であっても偽物であっても、すぐに拡散し、Canooブランドに対する消費者の認知と自信を損なう可能性がある。また、このような宣伝が彼らが私たちの協力に関連しているかどうかにかかわらず、私たちの製造または他のパートナーに関連する潜在的な負の宣伝のリスクがある。私たちが私たちのブランドを位置づけることに成功した能力は、私たちの競争相手の車両の品質に対する見方に不利な影響を受けるかもしれません。
しかも、私たちの電気自動車は時々第三者によって評価されて検討されるかもしれない。どんな否定的なコメントや私たちを競争相手と不利に比較するコメントも、消費者に私たちの電気自動車の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの電気自動車が予想された表現に達しなければ、私たちが電気自動車を開発、マーケティング、配備する能力は損なわれるかもしれない。
私たちの電気自動車は設計と生産に欠陥があるかもしれません。予想通りに運行できないかもしれません。あるいは修理が必要かもしれません。私たちは現在、私たちの電気自動車の性能を評価するための限られた参照フレームワークを持っている。私たちが電気自動車のどんな欠陥も検出して修復できるという保証はない。私たちは将来リコールに遭遇するかもしれません。これは私たちのブランドに悪影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。我々の電気自動車の性能は顧客の期待と一致しない可能性があり、他の発売可能な車両と一致しない可能性もある。私たちの電気自動車とソフトウェアの任意の製品欠陥または任意の他の故障は私たちの名声を損なう可能性があり、負の宣伝、収入損失、納品遅延、製品リコール、マイナス宣伝、
製品責任クレーム及び重大な保証とその他の費用は、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、他の電気消費自動車が遭遇する問題や欠陥は、我々の電気自動車の認知や顧客ニーズに負の影響を与える可能性がある。
私たちの流通モデルは私たちをリスクに直面させるかもしれません。成功しなければ、私たちの業務の将来性と運営結果に影響を与えるかもしれません。
私たちは私たちのウェブサイトを通じてチーム、個人、そして大量注文のために私たちのいくつかの車両を直接販売したいです。直接顧客に販売するのは、フランチャイズ販売店ではなく、比較的新しい車両流通モードであり、現在の自動車メーカーの主要な流通モードと異なり、限られた例外状況を除いて、実証されていない。また、実体小売業者やオンライン販売プラットフォーム、特許販売店を含む他の流通チャネルによる自動車販売も模索している。
私たちは直接あるいは他のルートで車両を販売あるいはレンタルする歴史的な経験がないため、このようなモデルは大量の支出を必要とする可能性があり、しかも伝統的なディーラー特許経営システムに比べて拡張速度が遅い。たとえば，フランチャイズ制度により発展してきた長期販路を利用して販売量を増加させることはできない.しかも、私たちは完全な流通ルートを持つ会社と競争するつもりだ。私たちの成功は私たちが自分の販売ルートとマーケティング戦略を効果的に発展させる能力に大きく依存するだろう。
直販·レンタルモデルの実施は、政府当局の許可や承認を得ることを含め、多くの大きな課題に直面しており、すべての場合にこれらの挑戦に成功しているわけではないかもしれない。そのほか、全世界の多くの地区に大量の自動車特許経営法があり、私たちは重大な特許ディーラー訴訟リスクに直面する可能性があり、もし私たちが最終的にある司法管轄区で直売とレンタルモードを推進することを選択すれば、ディーラーの特許経営モデルではなく、このようなリスクは更に増加するかもしれない。
もし私たちの直販とレンタルモデルや代替流通ルートが予想通りに発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちはこのようなモデルを修正または放棄する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
しかも、私たちの部分流通は消費者加入モードで行われるかもしれない。消費者加入モデルは自動車販売の独特な方法だ。購読モードでは、私たちが持っている電気自動車チームに直接アクセスする権限をお客様に提供します。私たちの電気自動車を直接販売したり、レンタルしたりするのではありません。車両流通の購読モードは比較的に新しく、検証されておらず、伝統的なディーラー特許経営モードよりも遅い拡張速度を提供する可能性がある。また、定期購読チームの電気自動車の老朽化に伴い、消費者は新車を購入するのと同じ購読価格を支払いたくない可能性があり、購読価格の割引を余儀なくされれば、収益力を制限することができるかもしれない。消費者が納得できる理由がないと思った場合、従来の自動車購入モードから転換すれば、私たちの購読モデルは予想通りに発展しない可能性があり、このようなモデルで販売できない可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を与える可能性がある。
私たちは法律、規制、立法の不確実性に直面しており、私たちの上場モデルは既存の法律と未来の法律の下でどのように解釈されるのか、したがって、私たちはある司法管轄区で私たちのビジネスモデルを調整する必要があるかもしれない。
直販モードと購読モードは自動車業界において比較的に新しいモデルであり、外国、連邦、州、地方或いは市政法律或いはある司法管轄区の監督管理制限の挑戦を受ける可能性がある。私たちは、既存の法律における不確実性を明確にするために、または広告、販売、推薦、契約および定価の開示、電気自動車、運営展示室、データ収集、車両追跡、サービスおよび修理、リコール、または非伝統的な上場モデルの他の側面に関するいくつかの既存の州および地方の法律法規を遵守するために、規制または政策変化を求める必要があるかもしれない。また、ディーラーや他の業界協会は、法廷で私たちの運営の合法性に挑戦することでこのモデルに挑戦することができ、規制や立法努力をとることが可能であり、一旦禁止または深刻に制限する法律を提案することができる。規制や立法手続きを含む州法は、私たちの業務や将来性への適用は依然として予測が難しい。
もし私たちが特定の管轄区域の法律、法規、立法障害を克服できなければ、私たちはこれらの管轄区域の法律と法規に適合するために、消費者の市場進出の戦略やスケジュールを調整することを要求されるかもしれません。あるいはいくつかの他の司法管轄区では、私たちは完全に運営することを禁止されるかもしれません。電気自動車の販売や直接販売を許可していない任意の管轄区域に住んでいる顧客に対して、私たちの直販モードや
購読モードは、状況に応じて、代替販売と流通方式を手配しなければならないかもしれません。あるいは販売とマーケティング努力を完全に停止しなければなりません。これらの融通方法は、私たちの業務の複雑さを著しく増加させ、したがってコストを増加させるかもしれない。
私たちは、多くの管轄区域で、直販モードや購読モードで運営される権利を維持する際に巨額のコストが発生すると予想しています。これは、より伝統的な方法を使用するのではなく、私たちの業務拡張速度をより遅く、コストを高くする可能性があるからです。もし私たちの業務の努力が成功したことを阻止したり制限したりすれば、あるいは車両レンタル、特許経営法、あるいはレンタカーサービスに適用される規制とその他の要求を遵守することが要求された場合、私たちの収入と増加は不利な影響を受けるだろう。
将来の製品リコールは私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
未来のいかなる製品のリコールも、私たちの製品に関連しても競争相手の製品にも、マイナスの宣伝を招き、私たちのブランドを損害し、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績に実質的な悪影響を与える可能性がある。将来、私たちの任意の電気自動車またはその任意の部品に欠陥があることが証明され、または適用される連邦自動車安全基準に適合していないことが証明された場合、私たちは自発的または非自発的にリコールを開始する可能性がある。これらのタイプの中断は、既存の契約約束を履行したり、電気自動車に対する私たちの需要を満たす能力を危険にさらす可能性があり、競争相手の業務を失う可能性もあります。このようなリコールはまた、巨額の費用や経営陣の注意力や他の資源の移転にも関連しており、これは私たちのブランドイメージや私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。大量の車両がリコールされたり、必要な交換部品の供給が不足している場合には、長時間にわたってリコールされた車両を修理·再配置できない可能性がある。
もし私たちが顧客とアナリストの間、そして私たちの業界内で私たちの長期業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができなければ、あるいは否定的な宣伝を受けることができなければ、私たちの財務状況、経営業績、業務の見通し、資金を得るルートは深刻な影響を受ける可能性がある。
もしお客様が私たちの業務が成功すると信じない、あるいは私たちのサービスと支援、その他の業務が長期的に続くと信じなければ、彼らは私たちの電気自動車を購入することができないかもしれません。同様に、サプライヤーや他の第三者が私たちの業務が成功すると信じなければ、彼らは私たちとの業務関係を発展させるために時間と資源を投入することはあまりできません。したがって、私たちの業務を確立し、維持するためには、私たちの電気自動車、長期財務実行可能性、業務見通しに対する顧客、サプライヤー、アナリスト、格付け機関、および他の当事者の信頼を維持しなければなりません。このような自信を維持することは、いくつかの要素によって特に複雑になる可能性があり、これらの要素には、私たちの限られた運営履歴、顧客の私たちの電気自動車に対する不慣れ度、需要を満たすための生産および交付およびサービス運営の開始または拡大、需要面のいかなる遅延、ハイブリッド電気自動車と電気自動車の未来に関する競争と不確定性、私たちの電気自動車および私たちの生産と販売パフォーマンスが市場予想と比較しているかなど、私たちの制御範囲を大きく超える要素が含まれているかもしれない。
私たちはまだ私たちの電気自動車のアフターサービスと顧客が私たちの統合ソフトウェアを展開していません。もし私たちまたは私たちのパートナーが私たちの電気自動車に十分なサービスを提供できなければ、私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちはまだ顧客にサービスしたり、私たちの電気自動車を修理した経験がありません。私たちは電気自動車のアフターサービスと顧客が私たちの統合ソフトウェアを導入して、私たちの最初の顧客配送に協力します。もし私たちまたは私たちのパートナーが十分な規模を持っていなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。また、電気自動車の修理は内燃機関車両の修理とは異なり、高圧訓練やメンテナンス技術を含む専門的な技能が必要である。私たちは、私たち自身のサービス施設を利用したり、可能な場合に第三者と協力して、私たちの電気自動車の一部または全部のサービスを行う予定であり、どのような第三者プロバイダとも効果的な手配を達成できる保証はありません。このような修理パートナーは他の車両を修理した経験があるかもしれないが、彼らは最初に私たちの車両を修理する経験が限られていた。私たちのサービススケジュールが顧客のサービス要求を十分に満たし、彼らを満足させることを保証することはできません。また、私たちと私たちのサービスパートナーがこれらのサービス要求を適時に満たすために十分な資源、経験、あるいは在庫を持つことを保証することはできません。大流行やその他の要因により、サプライチェーン内の任意の持続的なグローバルおよびローカル中断は、タイムリーに車両を修理する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、適用可能な法律に適合した広範なサービスネットワークを導入して構築することができなければ、顧客満足度は悪影響を受ける可能性があり、さらに、私たちの名声および私たちの販売、運営結果、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
Canoo Digital生態系機能は車とともにパッケージ化される予定であるが，他の機能はアップグレード可能なオプションとして提供され，購読サービスとしてアクセスされる予定である.当社のお客様は、当社のお客様支援チームに依存して、電気自動車基盤の統合ソフトウェア機能や購読を通じてアクセスする追加機能に関する技術や運営の問題を解決します。顧客支援や車両メンテナンスを経済的に効率的に提供するために、サービスコストや顧客使用状況を正確に予測する必要があります。お客様の行動や使用は、予想よりも高いメンテナンス·メンテナンスコストをもたらす可能性があり、これは私たちの財務状況や運営実績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの発展に伴い、私たちの顧客支援チームやパートナーに追加の圧力を与える可能性があり、私たちは顧客の技術支援需要の短期的な増加に適応するために十分に迅速に対応できないかもしれません。私たちはまた、競争相手が提供する技術支援の変化と競争するために、私たちの技術支援の将来の範囲や配信を修正することができないかもしれません。対応する収入がない場合には、顧客の支援に対する需要が増加し、コストが増加し、当社の運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが顧客のサービス要求をうまく満たすことができない場合、あるいは市場が質の高い支援を維持していないという見方を確立できない場合、私たちは収入損失や損害を含む顧客のクレームを受ける可能性があり、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの顧客は私たちの電気自動車充電ソリューションの面で挑戦に直面するかもしれない。
電気自動車市場の成功的な成長は、私たちにとって便利な全面充電解決策があるかどうかにかかっている。私たちの車両を幅広い充電ソリューションを使用できるように設計し、充電可用性をモバイルアプリケーションに接続することで、マイル不安を低減することを求めます。これらの努力の成功は，広く利用可能な充電インフラの建設に政府や民間が努力していることに大きく依存する。充電ソリューションをお客様に接続する経験は非常に限られていますが、これは挑戦的です
•顧客のいる地域で充電ソリューションネットワークを発売し、サポートしているサードパーティ提供者と合意した後方勤務保障
•特定の地域の容量不足または容量過剰、安全リスクまたは車両損傷リスク、顧客が独自の充電ソリューションを好む傾向があるか、または期待する可能性のあるリスクを含む、顧客が充電ソリューションを受け入れない可能性がある
•十分な充電インフラを建設して使用すること
•コストが高すぎて私たちの予想を超えています
•顧客が有料解決策を取得するために必要な任意の許可を取得することは、土地使用権および届出を含むことができる
•政府が電気自動車や代替燃料解決策や充電インフラを支援するリスクは約束よりも遅く，持続しない可能性がある。
充電ステーションの普及率は全体的に上昇しているが，充電ステーションの分布範囲はガソリンスタンドより明らかに低い。いくつかの潜在的な顧客は、より広い充電インフラが不足しているため、私たちの車両を購入しないことを選択するかもしれない。また、お客様に十分な充電インフラを提供するために、当社の車両と第三者充電ネットワークの可用性と統合に成功することに依存します。任意の第三者充電ネットワークは、体験品質を含む顧客の期待または需要を満たすことができず、私たちの需要を含む電気自動車の需要に影響を与える可能性がある。例えば、充電ボックスが存在する場合、車両数は、利用可能な充電ボックスを飽和させる可能性があり、待ち時間の増加および顧客の不満を招く可能性がある。また、充電ソリューションの経験が限られていることから、予期しない課題がある可能性があり、これらの課題は、お客様を充電ソリューションに接続する能力を阻害したり、充電ソリューションにアクセスするコストを予想以上に高くしたりする可能性があります。もし私たちがユーザーの期待を満たすことができない場合、または顧客を充電ソリューションに接続することが困難な場合、私たちの名声と業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
保証費用の支払い、将来の部品交換需要、または他の車両修理要件(任意の潜在的なソフトウェアアップグレードを含む)の準備金不足は、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
電気自動車が商業化生産を開始すると、保証、部品交換、その他の車両修理需要を満たすために、任意の潜在的なソフトウェアアップグレードまたは保証クレームを含む備蓄を維持する必要があります。もし私たちの備蓄が将来の電気自動車に対する保証と維持要求を支払うのに十分でなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は重大で不利な影響を受ける可能性があります。私たちは収入損失や損害を含む巨額と予期せぬ費用と顧客のクレームに直面するかもしれない。当時の既存の準備金がすべてのクレームを支払うのに十分であるという保証はない。
電気自動車の予約はキャンセルできます。
私たちの電気自動車はまだ開発中です。したがって、私たちはLVとその変種、私たちのMPDV、および私たちのピックアップカードに予約または予約を提供します。これらの予約は、保証金支払い(通常、予約車両1台当たり100ドル)の全額返金を含む罰を受けることなくキャンセルすることができます。予約予約とわが電気自動車交付日との間の予想納期を考慮すると、顧客の選好、競争発展、その他の要素の潜在的な変化により、車両を予約した顧客は最終的に拘束力のある契約に転換せずに私たちの電気自動車を購入することを決定する可能性が高いリスクが高い。したがって、予約がキャンセルされないこと、または予約が最終購入につながることは保証されず、どのようなキャンセルも、私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績を損なう可能性がある。
私たちの生産プロセスやサプライチェーンに関するリスク
もし私たちが私たちの製造施設の建設と装備に成功しなかった場合、および/またはもし私たちが契約製造業者と関係を構築し続けることができなかった場合、あるいは私たちの製造施設が運行できなくなった場合、私たちは私たちの車両を生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちはオクラホマ州プーライルとオクラホマシティにそれぞれ位置する電池組み立て業務と車両製造業務のために施設レンタル契約を締結しました。私たちが自動車を生産する施設の建設と工装、そして私たちの未来の拡張計画は複雑で、大きな挑戦に直面しています。これらの課題の中で、我々の発射計画は、敷地の建設と道具の建設から商業生産開始までの間の短縮された時間帯を考慮している。いかなる大型資本プロジェクトと同様に、私たちの建設と工装仕事は遅延、コスト超過或いはその他の複雑な状況の影響を受ける可能性があり、その中にはある第三者サプライヤーが提供する特定の部品と工装の納期と待ち時間が予想より長いことが含まれている。オクラホマ州にある工場で持続的な商業生産を開始するためには、大量の従業員を雇用·訓練し、まだ完全に発展していないサプライチェーンを統合する必要がある。予定通りに商業生産を開始できなければ、追加コストを招き、有意義な収入を創出する能力を遅らせるだろう。また、潜在的な顧客の信頼を得ることを阻止し、私たちの車両予約をキャンセルし、より激しい競争のためのドアを開くことを刺激するかもしれない。このようなすべての状況は、私たちが業務を成功させ、発展させ、市場で競争的な地位を得る能力を阻害するかもしれない。
しかも、私たちが計画したスケジュール内に私たちが計画したすべての生産施設を作ることができるという保証はないし、根本的にはできない。これらの施設をオンライン化し、これらの施設で生産された電気自動車が私たちの品質基準と規制要求に適合することを確保するのに要する費用と時間は、現在予想されているよりも大きい可能性がある。私たち自身の製造と生産施設を実施することは私たちの資本支出を増加させ、私たちの電気自動車の生産を延期するかもしれない。もし私たちが予想したスケジュール通りに私たちの施設を完成させることができなければ、私たちは私たちが計画したスケジュール内で電気自動車を生産して市場に渡すことができないかもしれない。
また、私たちの任意の製造施設の建設が私たちの要求に適合していない場合、私たちの計画の段階的な製造拡張を支援するために修理や修復が必要になる可能性があり、車両の生産をオフラインにし、私たちの計画の段階的な製造拡張の実施や代替施設の建設を延期することが要求される可能性があり、これは、私たちの製造能力を深刻に制限し、計画の生産量の増加を遅らせることや、電気自動車をタイムリーに顧客に販売·納入する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。任意の修理または修復作業は、そのような活動の直接的なコストおよび発見された欠陥に関連する任意の費用が高い可能性のある訴訟または他の法的手続きを含む多くの追加コストを負担する必要がある可能性があり、すべてまたは任意のそのようなコストを支払うのに十分な保険証券または他の賠償を保証することはできない。上記のいずれの結果も、私たちの業務、将来性、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの運営結果が私たちの予測と大きく異なる可能性があります。
州や地方政府やオクラホマ州の他のパートナーが提供する非希釈的な財政インセンティブを実現できないかもしれません。私たちの電気自動車を生産するために私たち自身の製造施設を開発することは、私たちの資本支出を増加させ、私たちの電気自動車の生産を延期または抑制するかもしれない。
2021年と2022年には、電気自動車開発、製造、販売、サービスのいくつかの施設の立地としてオクラホマ州を最終的に選定しました。オクラホマ州との交渉の一部として、同州や地方政府や他のパートナーは、私たちの施設を支援するための非希釈財政奨励を提供しており、これらの奨励は、いくつかのマイルストーンを達成した上で一定期間達成できると予想される。
私たちはオクラホマ州とオクラホマ市と最終合意に達したにもかかわらず、州と地方政府、オクラホマ州の他のパートナーが財政インセンティブのすべての価値を達成するために設定したマイルストーンや他の要求を実現できることを保証したり保証することはできない。他の私たちがコントロールできない要素はまたオクラホマ州がこのような追加的なインセンティブを達成する能力に影響を及ぼす可能性がある。したがって、私たちが私たちに提供する非希釈励起を達成することを保証することはできない。
私たちと私たちの第三者サプライヤーは複雑な機械に依存して生産します。これは運営業績とコストの面で大きなリスクと不確実性に関連しています。
私たちと私たちの第三者サプライヤーは、複雑な機械に依存して、私たちの電気自動車とそのコンポーネントとコンポーネントを生産し、組み立てます。これは、運営性能とコストの面で大きな不確実性とリスクに関連します。私たちの製造施設と私たちの第三者サプライヤーの施設は多くの部品を結合した大型機械で構成されます。これらの構成要素は、時々予期しない故障が発生し、修理およびスペア部品に依存して運転を再開する可能性があり、これらの構成要素は、必要に応じて使用できない可能性がある。これらの部品の予期しない故障は、予想される動作効率に著しく影響する可能性がある。
私たちの施設はまた、地震、竜巻、洪水、火災、停電、環境被害と救済、設備の退役に関連するコスト、労使紛争、ストライキ、政府の許可や許可を得る上での困難や遅延、電子システムの損傷や欠陥、工業事故または健康流行病を含む自然災害や人為的災害の被害または実行不能を受ける可能性があり、これらはしばらくの間私たちの車両を製造することを困難または不可能にするかもしれない。私たちの車や在庫を生産できません。もし私たちの製造工場が稼働できなければ、短い時間でも、顧客の流失や名声を損なう可能性があります。私たちの財産損失と業務中断に保険を提供していますが、この保険は私たちのすべての潜在的損失をカバーするのに十分ではないかもしれませんし、受け入れ可能な条項でサービスを提供し続けないかもしれません。もし運営リスクが現実になれば、私たちの従業員の人身死傷、生産設備損失、生産施設損傷、金銭損失、生産遅延と意外な変動、環境破壊、行政罰金、増加した保険コストと潜在的な法的責任を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況あるいは将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
今まで、私たちは電気自動車を大量に生産した経験がない。
効率的、自動化、低コストの生産能力とプロセス、信頼できる部品供給源を開発できるかどうかはわかりませんが、私たちの電気自動車の大規模販売に成功するために必要な品質、価格、工事、設計と生産基準、生産量を満たすことができます。私たちが大量生産能力やプロセスを発展させ、私たちの部品供給を確実に調達したとしても、私たちは、サプライヤーやサプライヤーの問題、あるいは不可抗力事件など、私たちの電気自動車の商業化スケジュールを適時に満たしたり、お客様と潜在的な顧客の要求を満たすことができるかどうかを含めて、重大な遅延やコスト超過を避ける方法でできるかどうかを知ることができません。私たちの予想コストとスケジュール内でこのような生産プロセスと能力を開発できなかった場合は、当社の業務、将来性、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの電気自動車を設計、生産と発売する上で重大な遅延に遭遇するかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績を損なうかもしれません。
私たちは過去に私たちの車両の発表を延期し、未来も延期するかもしれない。私たちの電気自動車の融資、設計、開発、生産と発表のいかなる遅延も、私たちのブランド、業務、将来性、財務状況と経営業績に実質的な損害を与える可能性がある。新車の設計、開発、生産と発表は往々にして遅延があります。もし私たちが私たちの電気自動車の発売を延期すれば、会社戦略としても外部環境としても、私たちの
私たちは市場シェアを拡大できないかもしれないので、成長の見通しは不利な影響を受けるかもしれない。特に、私たちの製造事業(オクラホマ州での最初の製造施設を含む)の拡張過程で挑戦や遅延に直面すれば、潜在的な重大な生産遅延に直面する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また、市場ニーズを満たすスケジュールで私たちの規格に合った電気自動車を大規模に生産できなければ、私たちの製造能力を拡大する必要があるかもしれません。これは私たちの車両計画を遅延させ、追加のコストを発生させる可能性があります。また、私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの電気自動車で使用される多くの重要な部品や材料を提供し、開発し、もしそれらが何か遅延があれば、代替サプライヤーを探す必要があるかもしれません。もし私たちがサプライヤーや他の第三者パートナーの遅延に遭遇したら、私たちは私たちのスケジュールで納品の遅延に遭遇するかもしれません。
コスト増加、供給中断、あるいは私たちの車両が使用する原材料と他の部品、特にリチウムイオン電池の不足は、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは車両の製造と組み立てや業務経営に必要な原材料の調達に大きなコストを生み出しています。これらの原材料の価格変動は、市場状況とこれらの材料に対する世界的な需要を含む、私たちがコントロールできない要素に依存する。価格上昇は私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、私たちのサプライチェーンのどんな遅延や中断も私たちの業務を損なう可能性がある。様々な要因に関連した中断私たちの車両の生産と私たちの製造施設の発展に必要な半導体や他の材料や設備を含む、いくつかの部品の供給不足や遅延など、私たちの業務の遅延をもたらし続けています私たちの競争相手が電気自動車の生産量を増加させることはまた価格変動と私たちの業務に重要な原材料と部品供給不足を招く可能性があります。
他の材料では、私たちの業務は私たちの車両にリチウム電池を持続的に供給することに依存している。私たちはこのような供給に関連する様々なリスクに直面しています
•電池メーカーは、このような電池の需要が増加しているため、電気自動車産業の成長を支援するために、電池製造工場を建設または運営することができず、十分な量の電池(適用可能な化学品を含む)を供給することができない
•電池に使用される原材料のコストが増加または利用可能な供給量が減少する
•電池品質の問題や電池メーカーのリコールにより電池供給が中断され、
•電池及び関連原材料調達はドル建て又はドル建ての可能性のある任意の外貨の価値が変動する。
私たちの業務は私たちの電気自動車のために使用されるバッテリーパックに依存して電池を持続的に供給し、パナソニックと最初に私たちの電池を供給する契約を締結しました。このパートナーシップに興奮していますが、パナソニックが原材料不足、他の電気自動車メーカーの需要増加、輸送や輸送遅延、その他の要因で電池を供給できなければ、代替源を探すことが求められるかもしれません。私たちは代替供給者をタイムリーに見つけることができないかもしれないし、全く見つからないかもしれない。私たちの電池供給のどんな中断も私たちの電気自動車の生産を混乱させる可能性がある
また、石油や他の経済条件の変動や不足は、運賃や材料コストの大幅な上昇を経験させる可能性がある。バッテリーサプライヤーが受け取る価格のような原材料と部品の価格を大幅に高めて、私たちの運営コストを増加させます。増加したコストが車の価格を上げることで回収できなければ、利益率を下げるかもしれません。材料コストの増加に対応するために製品価格を高めるいかなる試みも注文キャンセルを招く可能性があり、それによって私たちのブランド、イメージ、業務、将来性と経営業績に重大な悪影響を与える。
私たちは第三者に依存して私たちの車両に必要な重要な半導体チップ部品を製造し供給する。私たちはすべての半導体チップメーカーとサプライヤーと長期合意を締結していません。もしこれらのメーカーやサプライヤーが十分な半導体チップ供給を望んでいない場合、または十分な半導体チップ供給を提供できない場合、
世界的に不足が発生した場合、私たちは代替源をタイムリーに見つけることができず、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
半導体チップは我々の車両電気アーキテクチャの重要な入力コンポーネントであり、車両の運行の各方面を制御している。これらの半導体チップへの依存により、供給不足と納期が長いリスクに直面しています。私たちはまだ半導体チップの代替メーカーを探している。我々は過去に経験したことがあり，将来的にも半導体チップ不足を経験する可能性があり，これらのコンポーネントの可用性やコストの予測は困難である.例えば、設備故障、労働ストまたは不足、自然災害、部品または材料不足、コスト増加、買収、債務不履行、法律または法規要件の変化、または他の同様の問題により、私たちの製造業者は一時的または恒久的な製造業務中断に遭遇する可能性がある。
特に，2020年以降は半導体チップの需要が増加し続け，世界のチップ不足が深刻化しており，2024年まで続くことが予想される。そのため，我々が車両用半導体チップを調達する能力は悪影響を受けている.この不足によりチップ納期の延長，車両生産遅延，利用可能な半導体チップの調達コストが増加する可能性がある。半導体チップ不足が続くと、このような不足の影響を緩和することができず、私たちの予約を満たすのに十分な数の自動車を納品し、新規顧客に販売することで私たちの成長を支援する能力は悪影響を受けるだろう。また、新しいサプライヤーが入社を加速しなければならない場合、追加の研究開発費用、工程設計、開発コストを含む、持続的なチップ不足を管理する上で追加のコストと支出を発生させることが要求される可能性がある。また、半導体チップの持続的な不足による自動車生産や出荷の継続的な遅延は、私たちの名声を損なう可能性があり、追加の予約や自動車販売を阻害し、他の面では私たちの業務や運営に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
私たちは私たちのサプライヤーに依存しています。その中のいくつかのサプライヤーは単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、もしこれらのサプライヤーが私たちが受け入れることができる価格と数量、性能と仕様で私たちの電気自動車の必要な部品を渡すことができない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を与える可能性があります。
私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの電気自動車で使用される多くの重要な部品と材料を提供し、開発します。可能な限り多くの供給源から部品を得る予定ですが、電気自動車で使用されている部品のいくつかは、少なくとも初期またはいくつかの市場に対して単一の供給源から購入します。例えば、私たちの電池は最初にパナソニックの単一源から購入される予定だ。コスト増加、供給中断または原材料不足、特にリチウムイオン電池、および私たちの車両で使用されている他の部品、特にリチウムイオン電池は、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちの第三者サプライヤーは彼らの製品仕様と性能特性を満たすことができないかもしれません。これは私たちの製品仕様と性能特性を実現する能力にも影響を与えます。また、第三者サプライヤーは、私たちが計画している製品のために必要な認証を得ることができない場合や、当社の解決策に必要な保証を提供することができません。もし私たちがサプライヤーから私たちの電気自動車のための部品や材料を得ることができない場合、あるいは私たちのサプライヤーが競争製品の製造または供給を決定した場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。より規模が大きく、より成熟した自動車メーカーに比べて、サプライヤーとの交渉チップが少なく、割引された定価や他の条項が得られない可能性がある。代替供給関係を構築し、私たちの単一ソースコンポーネントのために代替コンポーネントを獲得または設計することができるかもしれないと信じていますが、短期的にはそれができないかもしれませんし、私たちに有利な価格や品質レベルでそうすることはできないかもしれません。これは、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に大きな悪影響を及ぼすかもしれません。さらに、会社のサプライヤーが会社が受け入れられる時間、価格、品質、数量で必要な投入材料または製品コンポーネントを提供することができないか、または望まない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある
私たちのいくつかの戦略、開発、およびビジネススケジュールは終了するかもしれないし、最終的には予期される長期契約パートナーシップスケジュールにつながらないかもしれない。
私たちは戦略、開発、そして業務パートナー、そして協力者との手配を求め続けているつもりだ。いくつかの手配は、設計および開発目的のために使用される拘束力のない意向書または他の早期合意を証明することができるが、開発または生産のより後の段階で再交渉する必要があるか、または個々に交渉された作業説明書または拘束力のある調達注文に従って実行されていない主合意に従って、いずれも終了される可能性があり、または次の段階の契約または長期契約スケジュールが生成されない可能性がある。もしこれらの手配が終了された場合、あるいは次の段階の契約や長期運営契約を締結できない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は重大な悪影響を受ける可能性があります。
もし私たちの任意のサプライヤーが経済的苦境や破産に陥った場合、私たちは大量の財務支援を提供したり、部品や材料の供給を確保するための他の措置を要求される可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの流動性に影響を与えたり、生産中断を招いたりする可能性がある。
私たちは私たちのサプライヤーから様々な種類の設備、原材料、製造部品を購入したいです。これらのサプライヤーが重大な財務的困難に遭遇し、運営を停止し、または業務中断に直面した場合、私たちは供給の連続性を確保するために多くの財務支援を提供することを要求される可能性があり、または部品および材料が依然として利用可能であることを保証するために他の措置を取らなければならないだろう。どんな中断も私たちが電気自動車を渡す能力に影響を与える可能性があり、私たちのコストを増加させ、私たちの流動性と財務業績にマイナスの影響を与えるかもしれない。
我々は戦略同盟や買収に関連するリスクの影響を受けているか、または将来的に十分な戦略関係機会を決定したり、戦略関係を形成することができない可能性がある。
私たちは過去に、いくつかの主要なサプライヤーおよび開発パートナーと非拘束的な了解および他の同様の手配を達成して、このような第三者と戦略連合を構築し、将来的に私たちの電気自動車を生産する異なる第三者、およびデータ、分析およびエンジニアリング能力を有する他のパートナーと追加の戦略連合または合弁企業または少数の株式投資を確立する可能性がある。我々がすでにまたは将来的に主要サプライヤーおよび開発パートナーと拘束力のない了解または同様の取り決めを達成している限り、これらのスケジュールがこれらの主要サプライヤーおよび開発パートナーと任意の拘束力のある契約を締結したり、持続的または成功した業務関係を確立したりすることを保証することはできない。これらの戦略同盟が確立されれば、独自の情報の共有に関連するリスク、第三者が義務を履行できないこと、新しい戦略同盟を設立する費用が増加することなど、一連のリスクに直面する可能性があり、いずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの第三者の行動を監視または制御する能力は限られている可能性があり、これらの戦略的第三者のいずれかがその業務に関連するイベントによって否定的な宣伝または名声の被害を受けた場合、私たちは、そのような任意の第三者との関連によって否定的な宣伝または名声の損害を受ける可能性もある。
戦略的業務関係は私たちの業務の成長と成功の重要な要素になるだろう。しかし、私たちは私たちが未来に適切なビジネス関係の機会を探したり得ることができるか、あるいは私たちの競争相手が私たちの前にこのような機会を利用するかもしれないという保証はない。また、このような機会を発見するには大量の管理時間と資源が必要である可能性があり、交渉と融資関係は大きなコストと不確実性に関連している。もし私たちが未来の戦略関係の機会を探し、実行することに成功できなければ、私たちの全体的な成長は損害を受ける可能性があり、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は重大な悪影響を受ける可能性がある。
適切な機会が発生した場合、私たちは既存の業務を補完するために、他の資産、製品、技術、または業務を買収することができる。可能な株主承認に加えて、買収を行うために関連政府部門の承認やライセンスが必要となる可能性があり、適用可能な法律や法規を遵守することで、より多くの遅延やコストを招く可能性があり、そうしなければ、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収とその後、新しい資産や業務を私たち自身の資産や業務に統合するには、私たちの経営陣が大きな関心を寄せ、既存業務の資源移転を招く可能性があり、逆に私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。買収された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収は大量の現金の使用、株式証券の潜在的希釈発行、重大な営業権減価費用の発生、その他の無形資産の償却費用及び買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
私たちの業界や競争構造に関連するリスクは
自動車市場の競争は激しく、私たちはこの産業の競争で成功しないかもしれない。
私たちは私たちの電気自動車を市場に出すことで激しい競争に直面している。全体的に、自動車業界、特に電気自動車分野では、競争が非常に激しく、電気自動車メーカーや従来の自動車会社と販売を争奪する。多くの主要自動車メーカーは今日電気自動車が利用可能であり、他の現在と未来の自動車メーカーも電気自動車を開発している。最近数四半期、大衆投資家の電気自動車への興味は電気自動車市場の新たな参入者が公共資本を獲得しやすくなり、これは逆に実行可能な競争相手の数を増加させた。資本に余裕のある新規参入者の流入は、その中の一部の人の資本が私たちよりも良いか、あるいは異なる方法で需要の大きい電気自動車市場分野に集中する可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの現在潜在的な多くの競争相手は
私たちと比較して、私たちはより多くの財務、技術、製造、マーケティング、および他の資源を持っていて、彼らの電気自動車を含む、より多くの資源を投入して、彼らの電気自動車を含めて、彼らの製品を設計、開発、製造、流通、普及、販売、支援することができる。また、私たちの現在と潜在的な多くの競争相手は、私たちよりも高い知名度、より長い運営歴史、より巨大な販売チーム、成熟したサービスネットワーク、より広い顧客と業界関係、および他の資源を持っているかもしれません。これらの競争相手はまた、合格した研究開発、販売、マーケティング、サービス、ソフトウェアとハードウェア工学および管理者の募集と維持、投資機会を利用して、私たちの電気自動車と相補的または必要な技術を獲得するために、私たちと競争している。より多くの合併と買収は私たちの競争相手により多くの資源を集中させるかもしれない。顧客が私たちの競争相手の電気自動車や内燃機関車ではなく、私たちの電気自動車を選択することは保証されない。私たちはもっと多くの競争相手がこの産業に進出し続けると予想している。私たちはまた、自動車ソフトウェア製品を提供する会社と競争しており、これらの会社は私たち自身の製品と比較可能性を持っているか、あるいは同様の需要細分化市場に属しているかもしれない。
代替燃料自動車や電気自動車の需要や規制が増加していることを受け、現在と未来の競争構造に基づいて、我々の業界の競争は引き続き激化すると予想している。
電気自動車市場が私たちが予想していたように発展していない場合、あるいは発展速度が予想より遅い場合、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちの成長は、消費者と商業チームの電気自動車の採用、全世界と現地化サプライチェーンの適時な運営、および電気自動車充電インフラの公共と個人建設に高度に依存している。私たちの電気自動車のターゲットは競争が激しい。もし電気自動車市場が私たちが予想していた速度、方式あるいは程度で発展しなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。代替燃料、ハイブリッド自動車と電気自動車の市場は新しく、試練がなく、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争、多くの競争相手、絶えず変化する政府の監督管理と業界標準及び不確定な顧客の需要と行為である。
代替燃料自動車の市場は急速に発展しているため、私たちの電気自動車市場は多くの要素の影響を受けるかもしれない
•電気自動車の特性、品質、安全、性能、コストの見方
•電気自動車の一度の充電で走行できる限られたマイルについての見方
•充電ステーションや充電ステーションへのアクセスや電気自動車の充電に要する時間への関心
•水素または圧縮天然ガス(CNG)自動車、プラグインハイブリッド電気自動車、および高燃費内燃機関自動車を含む他のタイプの代替燃料からの競合を含む競合
•化石燃料コストの変動も含めて燃料価格は
•完全自動運転車を採用して実施するタイミング
•原材料の入手と価格設定
•政府の規制、ESG制限、経済的インセンティブ
•充電施設と関連インフラの費用および電気自動車充電システムの標準化を得る
•電力網の容量と信頼性
•マクロ経済的要因
•新型肺炎の流行やその他の要因により、全世界とローカルサプライチェーンは持続的に中断されている
•電気自動車全体の安全に対する見方、例えば電池可燃性に関する見方。
電気自動車の需要は化石燃料への依存による現在の傾向の継続にある程度依存している。長期的な低ガソリンまたは他の石油ベースの燃料価格は、私たちの電気自動車の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
現在，電気自動車への需要が大きく予想されているのは，ガソリンや他の石油ベースの燃料のコスト変動，不安定や敵対国の石油への米国の依存，燃料効率や代替エネルギー形式の政府法規や経済インセンティブの促進，気候変動の原因の一部は化石燃料の燃焼であると考えられる。ガソリンや他の石油ベースの燃料のコストが大幅に低下し、米国への長期的な石油供給の見通しが改善されれば、政府は燃料効率や代替エネルギー形態に関する法規や経済的インセンティブを廃止または改正したり、化石燃料の燃焼が環境に悪影響を及ぼすとの見方が変化すれば、電気自動車への需要が減少する可能性があり、私たちの業務や収入が損なわれる可能性がある。
ガソリンや他の石油ベースの燃料価格は非常に不安定であり、この持続的な変動が続くと信じている。より長期的に低いガソリンや他の石油ベースの燃料価格は、政府や民間部門がより安価で入手しやすいエネルギー代替品の開発と生産に対応することを低下させる可能性がある。ガソリンまたは他の石油ベースの燃料価格が長い間デフレレベルを維持していれば、電気自動車の需要が減少する可能性があり、これは私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちは私たちが申請する可能性のあるすべてまたは大部分の政府支出、融資、および他のインセンティブについて受け入れ可能な条項と条件を得ることができないかもしれない。したがって、私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちは、経済を刺激し、代替燃料や電気自動車や関連技術の生産を支援するための政府計画に基づいて、連邦と州政府の支出、融資、税収、その他の経済インセンティブを申請する予定だ。私たちは未来に連邦、州、外国政府に寄付、ローン、その他のインセンティブを申請する新しい機会があると予想している。私たちが政府から資金や報酬を得る能力は、適用される政府計画の下での資金利用可能性と、私たちがこのような計画に参加する申請が承認されるかどうかに依存する。このような基金と他のインセンティブを申請する過程は競争が激しいかもしれない。私たちは私たちがこのような追加的な寄付、融資、そして他のインセンティブを得ることに成功することを保証することはできないし、私たちのビジネスモデルがすべての場合に特定の税金や他の経済的インセンティブを得る資格があるという保証はない。
技術，データ，プライバシーに関連する事項に関するリスク
我々の電気自動車は複雑で斬新な線制御ステアリング技術を使用していることに基づいており、この技術は広範な商業規模で検証されていない。
私たちの真のワイヤ制御ステアリングシステム、特に私たちの独自のアーキテクチャは、すべてのステアリング、ブレーキ、およびアクセル機能が、消費自動車市場に導入されていない複雑な技術に基づいている安全で冗長な通信フレームワークによって制御可能である。この技術が広範なビジネス規模検証を受けていないことを考慮すると、それは成功しないかもしれないし、私たちの潜在的な顧客の中で広く市場に受け入れられないかもしれない。この技術は他の複雑な電気自動車技術と相互操作しなければならず、設計と予想通りに運行することができる。
私たちのライン制御ステアリング技術における任意の欠陥またはエラー、またはその技術の任意の欠陥またはエラーによって引き起こされる可能性がある：
•電気自動車への市場の受け入れを延期します
•顧客が流出したり、新しい顧客を引き付けることができない
•欠陥や誤りを補うために工事や他の資源を流用する；
•私たちのブランドや名声を傷つけ
•サービスと保証コストを増加させる
•製品責任クレームを含む顧客または第三者の法的訴訟；
•規制部門が適用した処罰。
私たちの電気自動車は、これらのシステムにエラー、エラー、または脆弱性が含まれている場合、またはシステムにおける技術的制限を解決または緩和することができなければ、私たちの業務が悪影響を受ける可能性がある技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存する。
我々の電気自動車は高度な技術的かつ複雑なソフトウェアやハードウェアに依存しており，車両のライフサイクル全体で修正と更新を行う必要がある.さらに、我々の電気自動車は、これらのソフトウェアおよびハードウェアの記憶、検索、処理、および大容量データの管理能力に依存する。私たちのソフトウェアおよびハードウェアにはエラー、エラー、または脆弱性が含まれている可能性があり、私たちのシステムはいくつかの技術によって制限されており、これらの制限は私たちの目標を達成する能力を脅かす可能性があります。いくつかのエラー、エラー、または脆弱性自体は、検出が困難である可能性があり、コードが外部または内部で使用されるために発行された後にのみ発見される可能性がある。私たちのソフトウェアおよびハードウェアには、エラー、エラー、脆弱性、設計欠陥、または技術的制限が存在する可能性があります。電気自動車で発見されたどんな問題も可能な限り効果的かつ迅速に是正しようとしているにもかかわらず、この努力は間に合わないかもしれないし、生産を阻害するかもしれないし、顧客を満足させることができないかもしれない。また、任意の問題を解決するためにソフトウェア更新を展開することができれば、私たちの無線更新プログラムがソフトウェアを正確に更新できない場合、私たちのクライアントは、このような更新をソフトウェアにインストールすることを担当し、彼らのソフトウェアは、彼らがそうするまで、これらの脆弱性の影響を受けるであろう。ソフトウェアやハードウェアのエラー、エラー、脆弱性、欠陥を防止または効果的に修復できない場合、私たちは名声損害、顧客流失、収入損失、または損害賠償責任を受ける可能性があり、これらはいずれも私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは自動運転技術に関連したリスクの影響を受けるかもしれない。
私たちの電気自動車は自動ハードウェアキット接続として設計されており、いくつかの自動機能を提供します。自動運転技術にはリスクがあり，このような技術に関する事故や死亡事件が発生したことがある。このような技術の安全性は、ユーザの相互作用およびユーザ、および道路上の他の運転手にある程度依存し、そのような技術の使用に慣れていないか、または適応している可能性がある。もし私たちの自動運転システムに関連した事故が発生すれば、私たちは責任、否定的な宣伝、政府の審査、さらに規制の影響を受ける可能性がある。我々のADASのいくつかの機能は、第三者パートナーまたは第三者パートナーと共同開発されており、私たちの生産車両に配備されたこれらの第三者パートナーが開発した自動運転機能のいずれかの欠陥も、私たちに責任および他の不利な結果を負担させる可能性がある。上記のいずれも、我々の経営業績、財務状況、成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
法律の変化に伴い、自動運転技術もかなりの規制不確定性に直面しており、技術自体の急速な発展性質に追いついており、これらはすべて私たちの制御を超えている。私たちの電気自動車も認証や消費者への発売に必要な自主性レベルに達しない可能性があり、あるいは変化する規制要求を満たすことができない可能性があり、これは私たちの自主ハードウェアと関連ソフトウェアシステムを再設計、修正、あるいは更新する必要があるかもしれない。
自動車業界や私たちの技術は急速に発展しており、予見できない変化の影響を受ける可能性があり、これは私たちの電気自動車の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
電気自動車技術や代替電力の燃料源としての変化についていけない可能性があるため，我々の競争力が影響を受ける可能性がある。先進的なディーゼル、エタノール、ハイブリッド車、燃料電池(液体水素または圧縮天然ガスを含む)、我々のライバルが使用する電池技術の改善、または内燃機関の燃費の改善など、代替技術の発展は、現在予想されていない方法で私たちの業務および将来性に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。また，自動車業界では，車両情報エンタテイメントや接続ソフトウェア，自動運転を含むADASシステムが急速に発展している.もし私たちが私たちの業界に関連する技術変化に成功しなければ、私たちの競争地位と成長の見通しを深刻に損なうかもしれない。
代替技術の発展や内燃機関の改善は、私たちの電気自動車の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
代替技術の重大な発展、例えば電池技術、先進ガソリン、エタノールまたは天然ガス、あるいは内燃機関の燃費の改善は、私たちが今まで予想していなかった方法で私たちの業務、将来性、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。既存および他の電池技術、燃料またはエネルギーは、顧客の第一選択の電気自動車の代替品になる可能性がある。新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすると、新たで強化された代替燃料や電気自動車の開発と導入が大幅に遅れる可能性があり、これは
私たちの電気自動車は競争力を失い、収入が減少し、市場シェアは競争相手に奪われた。私たちの研究開発努力は代替燃料や電気自動車技術の変化に適応するのに十分ではないかもしれない。技術の変化に伴い、私たちは最新の技術で私たちの電気自動車をアップグレードしたり調整したりする予定です。しかし、最新の技術を調達し、私たちの電気自動車に統合できなければ、私たちの電気自動車は代替システムと効果的に競争できないかもしれない。
我々のオペレーティングシステム，セキュリティシステム，インフラ，電気自動車における統合ソフトウェア，および我々や第三者サプライヤーが処理するクライアントデータは，ネットワークセキュリティリスクの影響を受ける.
私たちは、以下の態様の中断、中断、および破壊に直面しています：(A)業務、財務、会計、製品開発、データ処理または生産プロセスを含む当社または私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する運営システム、(B)私たちまたは私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する施設セキュリティシステム、(C)私たちまたは私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する伝送制御、バッテリ管理、有線ステアリングおよび自動運転システム、または他の製品内技術、(D)私たちの電気自動車における統合ソフトウェア。または(E)当社が処理している顧客データを、当社の第三者仕入先またはサプライヤーが代表して処理します。このようなイベントは、私たちの運営システムを深刻に混乱させること、知的財産権、商業機密、または他の固有または競争に敏感な情報の損失をもたらすこと、顧客、従業員、サプライヤー、または他の人の特定の情報を危険にさらすこと、私たちの施設の安全を脅かすこと、または私たちの電気自動車における製品内の技術および統合ソフトウェアの性能または安全に影響を及ぼす可能性がある。
我々は、データ接続を利用して性能を監視し、機会をタイムリーに捕捉して道路性能を向上させ、安全かつコストを節約する予防的なメンテナンスを実現する車載サービスと機能を含む予定である。我々のサービスの提供と有効性は，情報技術や通信システムの継続的な動作に依存する.私たちのシステムまたは私たちが依存する第三者のシステムは、物理的窃盗、火災、テロ、自然災害、停電、戦争、電気通信障害、ウイルス、サービス攻撃の拒否または低減、恐喝ソフトウェア、社会工学計画、従業員エラーまたは汚職、内部窃盗または乱用、または私たちが依存するシステムを損なう他の試みの破損または中断を受けやすい。私たちは私たちの車載サービスと機能を使用して各車の使用情報を記録して、私たちの車両診断と修理を支援するつもりです。私たちの顧客はこれらのデータの使用に反対するかもしれません。これは私たちの車両メンテナンスコストを増加させ、私たちの業務の将来性を損なう可能性があります。
さらに、データ管理、調達、生産実行、財務、サプライチェーン、販売およびサービスフローの中断など、既存のシステムの開発、改善、拡大、更新に関連する固有のリスクがあります。これらのリスクは、私たちのデータおよび在庫、部品または用品の調達、製造、配備、交付、サービス、私たちの知的財産権を十分に保護し、または遵守を維持し、または適用される法律、法規、および契約に従って利用可能な利益を達成する能力に影響を与える可能性があります。私たちは、当社の第三者サプライヤーまたはサプライヤーのシステムを含めて、計画的に効率的に実施、保守、または拡張することを保証することはできません。私たちが計画通りにこれらのシステムを成功させ、維持したり、拡張したりしなければ、私たちの運営が中断される可能性があり、財務結果を正確かつタイムリーに報告する能力が損なわれる可能性があり、財務報告の内部統制に欠陥が生じる可能性があり、財務結果を認証する能力に影響を与える可能性がある。さらに、私たちの独自の情報や知的財産権は漏洩または流用される可能性があり、私たちの名声は不利な影響を受けるかもしれない。これらのシステムが我々の予想通りに動作していない場合，我々はこれらの機能を実行するために大量の資源をかけて修正したり，代替資源を探したりする必要があるかもしれない.
私たちは、私たちの顧客、従業員、または他の人に関する個人情報を収集、格納、送信、開示、および保持し、私たちの運転手およびその車両に関する個人情報を収集、保存、送信、および保持しようとしており、これらの情報が商業化されている場合、これらの情報が漏洩された場合、私たちの財務業績および運営または将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務および運営の一部として、私たちは、顧客、従業員、および他の人からのデータを収集、保存、転送、開示、使用、および他の方法で処理し、商業化後に、私たちの運転手およびその車両に関するデータを収集、保存、転送、開示、および使用する予定です。これらのデータは、個人、機密、または固有の情報を含むことができる。私たちはまた、パートナーおよび第三者サービスプロバイダまたはサプライヤーと協力し、私たちの電気自動車に関連して、使用状況を収集、記憶、送信、開示し、そのようなデータを他の方法で処理する。私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダまたはプロバイダによって実施される任意のセキュリティ措置が、現在または未来のセキュリティ脅威に効果的に対応することは保証されません。データが漏洩した場合、他の当事者との契約や適用法に基づいて損害賠償責任を負い、罰金やその他の費用を招き、このような事件に対応、調査、救済する可能性がある。私たちのシステム、ネットワーク、および物理施設は、例えば、行為者が私たちの従業員または顧客に情報またはユーザ名および/またはパスワードを詐欺的に誘導しようと試みる場合、従業員のミスまたは汚職行為によって個人情報を破壊または漏洩させる可能性がある。第三者は抜け穴を利用したり
当社のサービスプロバイダおよびプロバイダが使用するプラットフォーム、システム、ネットワーク、および/または物理施設に無許可でアクセスします。私たちは大部分の従業員が遠隔作業をしていて、これは私たちの情報技術資産とデータのリスクを増加させます。
セキュリティホールに対応し、および/または発見される可能性のある任意のセキュリティホールに対応するコストは高くなる可能性があり、これらの問題を解決するための努力は成功しない可能性があり、これらの問題は、予期せぬ中断、遅延、サービス停止、負の宣伝、および私たちの業務および競争地位に対する他の損害をもたらす可能性がある。また、私たちのネットワークセキュリティシステムを拡大している業務と潜在的な攻撃を防止するために必要なレベルに維持またはアップグレードするコストは増加しています。最善を尽くしているにもかかわらず、私たちと私たちのプロバイダのネットワークセキュリティとデータ回復措置は、このようなセキュリティホールや中断を防ぐのに十分ではないかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営結果に損害を与える可能性があります。また、セキュリティホールが発生した場合、財務業績を正確かつ/またはタイムリーに報告する能力が損なわれる可能性があり、財務報告の内部統制に欠陥が生じる可能性があり、財務業績を認証する能力に影響を与える可能性がある。
我々の電気自動車は、複雑な情報技術システムと内蔵されたデータ接続を含み、機能を改善または更新するために定期的な遠隔更新を受け入れてインストールすることができる。私たちは、私たちの情報技術ネットワーク、私たちの電気自動車、関連システムへの不正アクセスを防ぐためのセキュリティ対策を設計、実施、テストしました。しかしながら、個人は、我々の電気自動車の機能、ユーザインタフェース、および性能特徴を制御または変更するために、または車両に格納または生成されたデータにアクセスするために、そのようなネットワーク、車両、およびシステムを修正、変更および使用するために、許可されていないアクセスを得ようと試みる可能性がある。もし私たちの第三者サービスプロバイダまたはサプライヤーまたは私たち自身のネットワークセキュリティとシステムが重大な破壊を受けた場合、可能な罰金、処罰、損害、顧客の電気自動車に対する需要の減少、そして私たちの名声とブランドが損なわれる可能性があるなど、私たちの業務および将来の見通しに深刻な負の結果をもたらす可能性があります。
私たちは保険カバー範囲を持っていないかもしれないし、安全ホールをカバーするのに十分な保険レベルがないかもしれない。私たちが利用可能な保険範囲を超えた1つ以上の多額のクレームが成功した場合、または私たちの保険証書が変化した場合(保険料の増加または多額の免責額または共同保険要件の実施を含む)が、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの既存の保険範囲が受け入れ可能な条項で提供され続けるか、あるいは私たちの保険会社が将来のクレームを拒否しないことを保証することはできません。
私たちは知的財産権侵害や流用クレームを弁護する必要があるかもしれません。これらのクレームは時間がかかり高価かもしれません。不利な決定をすれば、電気自動車を商業化する能力を制限するかもしれません。
私たちの競争相手を含む会社、組織、または個人は、特許、商標、または他の独自の権利を持っているか、または取得することができ、これは、私たちの電気自動車、ソフトウェア、および他の製品を製造、使用、開発、または配備する能力を阻止または制限することができ、これは、私たちの業務運営をさらに困難にするかもしれない。私たちは私たちが彼らの独占権を侵害しているかどうかを尋ねるために、特許、著作権、または商標所有者から問い合わせを受けるかもしれない。私たちはまた、私たちがこのような当事者の商業秘密や他の所有権を流用したことを告発するより正式な告発の対象になるかもしれない。電池パック、電動モータ、燃料電池または電子電源管理システムに関連する特許または他の知的財産権を有する会社は、これらの権利の侵害または流用を告発する可能性がある。第三者の知的財産権を侵害または流用していると判断された場合、以下の1つまたは複数の操作を要求される可能性があります
•主張された知的財産権を含む製品の開発、販売、または使用を停止すること
•実質的な損害賠償金を支払うのは
•主張された知的財産権所有者から許可を得ることができ、その許可は合理的な条項で取得できないか、または全く得られない可能性がある
•電気自動車、ソフトウェア、または他の製品の1つまたは複数のシステム、設計、機能、または他の属性を再設計します。
もし私たちに対する侵害や流用クレームが成功すれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらのクレームに対抗することに成功しても、訴訟は巨額のコストと管理資源の需要を招く可能性がある。
もし私たちが私たちの知的財産権を第三者によって不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受けるかもしれない
私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手に似たような製品を提供することを招き、私たちの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの成功は少なくとも私たちが核心技術と知的財産権を保護する能力にかかっている。これを達成するために、私たちは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権ライセンス、および他の契約権利に依存して、私たちの技術的権利を確立し、保護します。
私たちの知的財産権を保護することは私たちの未来のビジネス機会に重要になるだろう。しかし、私たちの知的財産権を他人の不正使用から保護するための措置は、様々な理由で無効になる可能性があります
•以下に述べるように、私たちが提出した任意の特許出願は、特許の発行をもたらさない可能性がある(私たちの係属中の出願によれば、まだ特許が発行されていない)
•私たちがその後発行する可能性のある特許の範囲は十分ではなく、私たちの独占権を保護するのに十分ではないかもしれない
•私たちが発行した特許は第三者によって挑戦されたり無効にされるかもしれない
•私たちの従業員やビジネスパートナーは、彼らの私たちに対する秘密、守秘、不使用義務に違反する可能性があります
•第三者は私たちと同じまたは似た技術を自主的に開発することができる
•特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連する費用は、強制執行を不可能にする可能性がある
•現在と未来の競争相手は私たちの特許を迂回したり、他の方法で設計したりするかもしれない。
世界各地の特許法，商標法，著作権法，商業秘密法はそれぞれ異なる。一部の外国の知的財産権の保護程度はアメリカの法律に及ばない。また、外国の司法管轄区域では、私たちの知的財産権を不正に使用する行為を規制することは難しいかもしれない。したがって、私たちの知的財産権はアメリカ以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない。
また、私たちは、私たちのブランドへの投資や顧客における商標の保護に努めるために商標を登録して申請していますが、競争相手は、私たちが投資している商標や他のブランド名の有効性に疑問を提起するかもしれません。このような挑戦は費用が高い可能性があり、特定の商標に関連する商標権を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの特許技術の特許出願は発表されないかもしれませんが、これは私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、私たちが主題の第1の発明者であるか、または私たちの独自技術のために特許出願を提出した最初の会社であり、私たちの多機能電気自動車プラットフォームの重要な機能を含むことを確認することができない。他方が私たちと同じまたは同様の主題について特許出願を提出した場合、私たちはその特許出願によって求められている保護を得ることができないかもしれない。場合によっては、主題のより早い発明、私たちが特許出願を提出する前の主題の開示、または特許可能性の他の制限は、司法管轄権に依存して、私たちが特許保護に成功することを阻止するかもしれない。私たちはまた、提出された特許出願に含まれる権利要件が最終的に適用された発行された特許において許可されるかどうかを決定することができない。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、私たちが提出した特許出願が発表されるか、または私たちが発行した特許は、類似した技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また、私たちの競争相手は私たちが発行した特許をめぐって設計されるかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の電気自動車はリチウムイオン電池を使用しており，この電池が煙や火炎を発火または排出することが観察されている。
私たちの電気自動車のバッテリーパックはリチウムイオン電池を使っています。ごく少数の場合、リチウムイオン電池は、煙および火炎を排出することによって、それらに含まれるエネルギーを迅速に放出することができ、このようにして、近傍の材料および他のリチウムイオン電池に点火することができる。私たちは電池設計の安全性を高める措置を取っていますが、私たちの電気自動車は将来現場やテストに失敗する可能性があり、これは私たちを訴訟、製品のリコール、あるいは再設計に直面させるかもしれません。これらはすべて時間と費用がかかります。さらに、リチウムイオン電池が自動車用途に適しているかどうかに対する公衆の否定的な見方や、車両や他の火災のようなリチウムイオン電池に関する将来のいかなる事件も、このような事件が私たちの電気自動車に関連していなくても、私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
また、私たちと私たちのいくつかの第三者パートナーとサプライヤーはその施設に大量のリチウムイオン電池を貯蔵する予定です。電池の不適切な処理は、このような施設の運転中断を招く可能性がある。電池に関する安全問題や火災は、運営を混乱させたり、製造遅延を招いたりする可能性がある。このような損傷や傷害は否定的な宣伝を招く可能性があり、安全リコールを招く可能性がある。さらに、競争相手の電気自動車やエネルギー貯蔵製品のどんな失敗も、私たちと私たちの電気自動車に間接的な否定的な宣伝をもたらす可能性がある。このような負の宣伝は私たちのブランドにマイナスの影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
環境、規制、税務に関するリスク
政策の変化や政府の監督管理のために政府と経済激励措置を獲得、減少または廃止することは、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
政策の変化により政府補助金や経済的インセンティブを減少、廃止、または差別的に適用したり、電気自動車業界の成功やその他の理由でこのような補助金やインセンティブの需要を減少させたりすることは、代替燃料や電気自動車産業、または私たちの電気自動車の競争力の低下を招く可能性がある。過去には代替エネルギー生産、代替燃料、電気自動車に何らかの税金控除や他のインセンティブが提供されていたが、将来的にこれらの計画がある保証はない。もし現在の税金優遇が未来に利用できなければ、私たちの財政状況は損害を受けるかもしれない。
私たち、私たちの第三者パートナーと私たちのサプライヤーは厳格な規制を受けており、私たち、私たちの第三者パートナー、または私たちのサプライヤーの不利な変化、またはこれらの規定を遵守しないことは、私たちの業務と経営業績を深刻に損なう可能性があります。
私たちの電気自動車と一般自動車、そして私たちの第三者パートナーと私たちのサプライヤーは連邦、州と地方、そして外国の法律によって厳格に規制されています。私たちは、その計画が運営されている管轄区域で私たちの車両を製造、配備、またはサービスするために必要な許可証、承認、証明書、および政府許可の要求を引き続き評価し、遵守するために必要な行動を取るつもりだ。私たちは、これらの任意の司法管轄区域で私たちの車両を製造、配備、または修理するために必要な様々なライセンス、承認、認証、および他の政府の許可を取得または遵守することに困難に直面する可能性がある。もし、私たち、私たちの第三者パートナー、または私たちのサプライヤーが、彼らが現在運営している司法管轄区域または彼らが将来運営することを計画している司法管轄区で私たちの業務を展開するために、必要な許可、承認、認証、または他の政府の許可を得ることができない場合、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績は重大な悪影響を受ける可能性があります。私たちはこのような規定を遵守する時に大きな費用が発生すると予想する。電気自動車や代替エネルギー自動車業界に関連する規制が進化しており、これらの規制の変化に関連するリスクに直面しているが、これらに限定されない
•他の代替燃料システムへの支援を増加させることは、私たちの車両の受容度に影響を与えるかもしれない
•監督管理機関は老舗自動車メーカーの需要に対して感度を高め、これらの老舗自動車メーカーは巨大な雇用基礎、比較的に高い固定コストと内燃機関に基づく商業モデルを持っており、これは彼らが法規を通じて、これらの古い自動車メーカーのコンプライアンスコストを下げ、あるいは政府が代替燃料自動車を普及させる努力の影響を軽減する可能性がある。
もし法律が変化すれば、私たちの車両は適用される連邦、州、現地または外国の法律に適合しない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。変化する規制を守るのは負担かもしれません
時間もかかりますし高いです。新法規を遵守するコストが尻込みすれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
未来の規制要求の変化は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの車両は連邦、州、地方法律の厳格な規制を受けていますが、私たちの車両は公衆に提供する時にすべての適用されるFMVSS法律を遵守します。しかし、法律が変化すれば、新しい法律が導入されるか、あるいは私たちが未来に新しい車両を導入すれば、私たちのいくつかまたはすべての車両は適用される国際連邦、州、または現地法律に適合しないかもしれない。また、ある連邦、州と地方の法律と業界標準は現在電気と電子機器を規制している。電気自動車の基準はまだ一般的に採用されていないか、あるいは業界標準として受け入れられていないにもかかわらず、私たちの自動車は未来に国際、連邦、州、地方法規の制約を受けるかもしれない。このような規定を遵守することは重くて時間がかかり、費用がかかるかもしれない。
私たちの車両は環境保護局、国家ショッキング金属加工交通安全管理局、各州委員会が公布した法規を含む様々な連邦と州法規を遵守しなければならず、各車種は年間適合性認証を受ける必要がある。このようなコンプライアンス活動の費用と承認を受けることに関連した遅延と危険は巨大かもしれない。このような約束に関連した危険、遅延、そして費用は巨大かもしれない。
さらに、我々の電気自動車は、例えば、我々のワイヤ制御ステアリング技術、側面向けシート、および投行観点窓を含む新規な設計および新しい技術を採用しており、これらは、既存の安全基準に適合していない可能性があり、または様々な規制要件に適合するように修正する必要がある。規制要求を遵守するコストが高く、設備、施設、業務を交換、強化、修正する必要がある場合がある。将来の規制要件を守ることで増加したコストを相殺することで、私たちの収益性を維持できる保証はありません。
私たちの電気自動車は自動車基準の制約を受けており、これらの強制的な安全基準を満たすことができなければ、私たちの業務と経営業績に重大な悪影響を与える。
販売されているすべての車両は適用される国際、連邦、そして州自動車安全基準に適合しなければならない。アメリカでは、連邦規定に適合しているか、またはそれを超えるすべての安全基準を満たす車両は連邦法規に基づいて認証されなければならない。厳格なテストと承認された材料と設備の使用は連邦認証を得るための要求の一つだ。もし私たちの電気自動車が自動車基準を達成できなければ、私たちの業務と経営業績に重大な悪影響を与えるだろう。
私たちは厳格で変化する法律、法規、基準、政策の制約を受けており、これらの法律、法規、標準と政策はデータのプライバシーと安全、データのプライバシーとセキュリティに関連する契約義務を管理しているが、私たちは実際にあるいはこのような義務を遵守できなかったことは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは巨額の罰金、処罰、または他の責任に直面し、他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があると考えられている。
私たちは多くの外国、連邦、州と地方の法律法規、契約義務と業界標準の制約または影響を受けており、これらの法律と法規はデータのプライバシーと安全に義務と制限を加え、私たちの収集、保存、保存、保護、使用、転送、共有、開示個人情報を規範化し、私たちの従業員、顧客、その他の人の情報を含む。ほとんどの管轄区域は法律を制定し、会社にあるタイプのデータのセキュリティホールに関連する時に個人、監督機関、その他の人に通知することを要求している。そのような法律は一致しないかもしれないし、変わるかもしれない。政府当局は新しいまたはそれ以上の法律によって個人データを管理することができる。
世界のデータ保護構造は急速に変化しており、予測可能な未来には、実施基準と法執行のやり方は依然として不確定である可能性がある。私たちはすべての状況をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。米国では、カリフォルニア州で2020年1月に施行される“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)が可決された。CCPAはカバーする企業のためにプライバシーフレームワークを構築し、カリフォルニア住民の個人情報とデータプライバシー権の広範な定義を含む。CCPAは、データ漏洩に深刻な法的損害賠償および個人訴権をもたらす可能性があるフレームワークを含む。具体的には，CCPAはカバーする企業がカリフォルニア住民に新たな開示情報を提供し，個人情報を売却しないことを選択する新しい方法を提供することを要求している.CCPAは違反行為に対する民事処罰と毎回の違反行為に対する法定損害賠償を規定しており、100ドルから750ドルまで様々であり、これはデータ漏洩集団訴訟を増加させ、コストの高い法律判決と和解を招くことが予想される。CCPAは2023年1月1日に拡大され、当時カリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)が発効した。他の側面では、CPRAはカリフォルニアの住民にいくつかの敏感な個人情報の使用を制限する能力を与える
この法案はさらに文脈を越えた広告の使用を制限し、個人情報の保持を制限し、CCPA個人訴訟権利に拘束されたデータ漏洩タイプを拡大し、16歳以下のカリフォルニア住民に関連するCPRA違反に対する罰則を規定し、カリフォルニアのプライバシー法を実施·実行するために新たなカリフォルニアプライバシー保護局を設立した。私たちが業務を拡大するにつれて、CCPAは私たちのコンプライアンスコストと潜在的な責任を増加させるかもしれない。一部の観察者は、CCPAは米国のより厳しいプライバシー立法への傾向の開始を示しており、新しいプライバシー法はコロラド州、コネチカット州、デラウェア州、インディアナ州、アイオワ州、モンタナ州、オレゴン州、テネシー州、テキサス州、ユタ州、バージニア州で発効していると指摘している。他の州でも似たような法律が提案されたり公布され始めた
欧州では、“一般データ保護条例(EU)2016/679(GDPR)”が欧州経済圏(EEA)全体に適用されている。また，連合王国(連合王国)は欧州連合から脱退したにもかかわらず，いわゆる“連合王国GDPR”を実施することにより，GDPRは連合王国に重点を置いた個人データ処理業務に実質的に同じ形で適用され続けている。全体的に、欧州データ保護法(GDPRを含む)の範囲は広く、個人データの処理には大量、重大かつ複雑なコンプライアンス負担がかかるが、例えば個人データを欧州経済地域、スイス、連合王国に国際的に移転することに限定されない。欧州データ保護法は、以前のデータ保護法と比較して、GDPRによれば、任意の違反組織の前期の世界年収が最大2000万ユーロまたは4.0%の罰金を基準として、より強力な規制法および違反行為に対するより厳しい罰を規定している。GDPRはまた、監督管理機関に個人データ処理処罰を加える能力と、データ当事者と消費者協会が監督当局に苦情を提出し、司法救済を求め、GDPR違反による損害について賠償を受ける個人訴訟権利を与える。任意の適用可能なプライバシーおよびデータセキュリティ法律法規を遵守することはコストと時間集約的なプロセスであり、私たちはこのような法律法規を遵守するための追加のメカニズムを確立する必要があるかもしれない。
個人情報および/または他の機密情報の収集、処理、使用および開示に関するプライバシーポリシーおよび他の文書を発行します。私たちが発表した政策や他の文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないかもしれないし、守られていないとみなされるかもしれない。また、私たちは努力しているにもかかわらず、私たちの従業員、請負業者、サービスプロバイダ、またはサプライヤーが私たちが発表した政策や文書を遵守できなければ、コンプライアンスを達成することに成功できないかもしれません。もしこのような失敗が詐欺的で不公平で、私たちの実際のやり方を歪曲していることが発見されれば、私たちは潜在的な場所、州、そして連邦行動に直面するかもしれない。私たちがプライバシー権を侵害していると主張したり、私たちが責任を負わなくても、データ保護法や適用されたプライバシー通知を守ることができなかったことは、高価で時間のかかる弁護である可能性があり、負の宣伝を招き、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは様々な環境法律と法規の制約を受けて、これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの生産施設の建設を遅延させる可能性があります。
私たちの業務は、使用、処理、貯蔵、処置、人間の危険材料への曝露に関する法律を含む国際、連邦、州、地方環境の法律と規制を受けている。環境、健康、安全の法律法規は複雑かもしれないが、私たちがこれらの法律法規を遵守する経験は限られている。また、将来的には、このような法律の改正や他の新たな環境、健康および安全に関する法律および法規が、私たちの業務の変更を要求する可能性があり、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これが私たちの業務に影響を与える可能性があると予想されます。これらの法律は行政監督費用、整理費用、財産損害、人身傷害、罰金、処罰の責任を生じる可能性がある。環境法規の遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり、違反行為は巨額の罰金や罰金、第三者の損害と賠償、生産の一時停止や運営停止を招く可能性がある。
私たちが所有したり経営したり、私たちが以前持っていたり、経営していたり、有害物質を輸送したことがある物件については、過去、現在、および未来の汚染は、汚染された土壌や地下水、建築汚染および人間の健康への影響、自然資源への損害を考慮することなく、環境法律および法規に従って私たちに責任を負わせる可能性がありますが、全面的な環境反応および賠償責任法案を含むが、これらに限定されず、救済に関連するすべての費用を負担することを要求することができます。環境法律法規を遵守するコスト、及び遵守しないことに関するいかなるクレーム、又は将来の汚染に関する責任は、我々の財務状況又は経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
税法の変化は我々の業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
新しい収入、販売、使用、または他の税金法律、法規、規則、条例または条例は随時公布することができ、これらの税収法律、法規、規則および条例を適切に遵守しなければ、以下の制裁を受ける可能性がある
規制機関、民事罰金および/または名声損害は、私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。米国国税局(“IRS”)の将来の減税·雇用法案(“税法”)に関する指導は私たちに影響を与える可能性があり、税法のいくつかの側面は将来の立法で廃止または改正される可能性がある。CARE法案は税法の特定の条項を修正した。また、各州がどの程度税法、CARE法案、または新たに公布された連邦税法を遵守するかどうかはまだ確定されていない。会社の税率の変化、私たちの業務に関連する繰延税項純資産の現金化、税法や将来の改革立法下の費用控除は、私たちの繰延税金資産の価値に実質的な影響を与える可能性があり、重大な一次費用を招き、私たちの将来のアメリカ税費を増加させる可能性があります。
私たちは純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力が限られている可能性がある。
私たちの歴史上、私たちはアメリカで損失を受けて、近い将来利益が出ないと予想して、永遠に利益を達成しないかもしれません。米国の課税損失が生じ続ける場合、未使用の損失は将来の課税収入を相殺するために繰り越され、あれば、これらの未使用の損失が満期になるまで、もしあれば。
CARE法案により改正された税法によると、米国連邦純営業損失繰越は2017年12月31日以降の課税期間に発生し、無期限繰越が可能だが、このような純営業損失繰越は2020年12月31日以降の課税年度繰り越しの控除額は課税収入の80.0%に制限されている。各州がどの程度税法やCARE法を遵守しているかは不明である。
また、米国の純営業損失繰越は米国国税局と州税務当局の審査と可能な調整を受けている。改正された1986年の国内税法(以下、“税法”と呼ぶ)第382条と383条によると、私たちの所有権に何らかの累積的な変化が生じた場合、これらの連邦純営業損失の繰越やその他の税務属性は年次制限を受ける可能性がある。“規則”第382条の規定によると、1つ以上の株主又は株主団体が1社の少なくとも5.0%の株式を保有し、3年間のスクロール期間内に、彼らの持株比率がその最低持株割合より50ポイント以上増加した場合、“規則”第382条による“所有権変更”が発生する。所有権変更により、純営業損失繰越や他の税務属性を利用して将来の課税収入や税務負債を相殺する能力が制限される可能性がある。似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。所有権変更は2021納税年度に発生し、第382条に規定されている年間制限につながると判断した。もし私たちが課税収入を稼げば、この制限は私たちの将来の所得税負担を増加させる可能性があり、私たちの未来のキャッシュフローは悪影響を受けるかもしれない。これらの資産の将来収益の不確実性を最終的に実現するため、私たちは私たちの純営業損失、繰越、その他の繰延税金資産に関するすべての評価を記録しました。
追加関税とその結果は、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は関税や他の貿易障壁の徴収に関連するリスクを受けており、これは私たちがある原材料と他の部品を輸入し、未来に私たちの電気自動車を輸出するコストをもっと高くするかもしれない。近年、米国政府は鉄鋼や一部の自動車部品を含むいくつかの外国商品に関税をかけており、米国への輸入商品コストの増加を招き始めている。これらの関税への対応として、一部の米国貿易パートナーは一連の米国製品に報復関税を課しており、これらの国に電気自動車を輸出するコストが高くなっている。もし私たちが価格上昇を私たちの顧客基盤に転嫁したり、他の方法でコストを下げることができなければ、あるいは私たちが輸出する電気自動車の需要がコスト上昇によって減少すれば、私たちの経営業績は実質的な悪影響を受けるかもしれません。また、様々な地政学的事件への対応として、米国と我々の貿易パートナーは、いつでもさらなる関税を提出し、より広範な製品または原材料に対して追加の貿易制限を実施する可能性がある。これによって生じる関税、貿易制限、または他のやり方の環境は、私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績、顧客、サプライヤー、および世界経済に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは政府の輸出入規制を受けて、私たちがこれらの法律を守らなければ、私たちは法的責任を負うかもしれない。
私たちの電気自動車は輸出規制、輸入と経済制裁法律法規の制約を受けており、アメリカの輸出管理法規、アメリカ税関法規、アメリカ財務省外国資産制御弁公室によって実施された各種の経済と貿易制裁法規を含む。私たちの電気自動車と技術の輸出はこのような法律と規制に適合しなければならない。もし私たちがこのような法律と法規を守らなければ、私たちと私たちのいくつかの従業員は輸出または輸入特権を失う可能性があることを含む重大な民事または刑事罰を受けるかもしれない；私たちと責任のある従業員またはマネージャーに罰金を科すかもしれない；極端な場合、責任のある従業員やマネージャーを監禁するかもしれない。
さらに、私たちの電気自動車の変化、または適用される輸出規制、輸入または経済制裁法律法規の変化は、私たちの電気自動車と解決策の導入と販売遅延を招くかもしれないし、場合によっては、私たちの電気自動車の特定の国、政府、または個人への輸出や輸入を完全に阻止するかもしれない。輸出、輸入、または経済制裁法律法規の任意の変化、既存の法律法規の実行または範囲の変化、またはそのような法律法規が対象とする国、政府、人員、または技術の変化は、私たちの電気自動車の使用を減少させ、潜在的な顧客に私たちの電気自動車を輸出またはマーケティングする能力を低下させる可能性もある。電気自動車の使用量の減少や私たちの電気自動車の輸出やマーケティングの能力が制限されていても、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはアメリカと外国の反腐敗と反マネーロンダリング法律法規の制約を受けている。私たちは違反によって刑事責任と他の深刻な結果に直面するかもしれないし、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
1977年に改正された米国の“海外腐敗防止法”、“米国連邦法典”第18編201節に掲載された米国国内賄賂法規、“米国旅行法”、“米国愛国者法”、そして私たちが活動する可能性のある国で実施される他の反賄賂及び反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。腐敗防止法の解釈は広く、会社とその従業員、代理人、請負業者、および他の協力者が直接または間接的に許可、承諾、不正な支払いまたは任意の他の価値のあるものを公共または民間部門の受給者に提供することを禁止している。私たちは、私たちが明確に権限を持っていなくても、または実際にこれらの活動を理解していなくても、従業員、代理、請負業者、および他の協力者の腐敗や他の不法活動に責任を負わなければならないかもしれない。上記の法律および条例に違反するいかなる行為も、重大な民事と刑事罰金と処罰、監禁、輸出入特権の喪失、資格取り消し、税額の再評価、契約違反および詐欺訴訟、名誉損害、およびその他の結果を招く可能性がある。
米国への投資は、米国の外国投資法規によって制約されてきた可能性があり、これらの法規は、いくつかの投資家に条件または制限を加える可能性がある(我々の普通株を購入する制限、そのような投資家と情報を共有する制限、投票権を要求する信託、ガバナンス修正、強制剥離、または他の措置を含むが含まれる)可能性がある。
米国企業の買収や投資に関連するいくつかの投資は、米国外国投資委員会(“CFIUS”)の審査と承認を受ける可能性があり、具体的には米国企業の構造、実益所有権、権益の制御に依存する。外国人統制アメリカ企業の投資はアメリカ外国投資委員会の管轄を受けています。CFIUSの重大な改革立法は2020年2月13日に施行された法規によって全面的に実施され、その中にはCFIUSの管轄権範囲を外国人がアメリカ企業をコントロールしないように拡大することが含まれているが、ある外国投資家にある情報やアメリカ企業の管理権を提供する投資を含み、これらのアメリカ企業は“キー技術”、“キーインフラ”および/または“敏感な個人データ”と関係がある。また、他国は自国の外国投資承認(“FIC”)制度を強化し続けており、米国以外の投資や取引が国家安全政策の優先事項とされていれば、非米国FIC規制機関の審査を受ける可能性がある。CFIUSまたは他のFIC規制機関の投資または取引に対する任意の審査と承認は、取引の確実性、タイミング、実行可能性とコストなどに過大な影響を与える可能性がある。CFIUSおよび他のFIC規制政策およびやり方は急速に変化しており、CFIUSまたは他のFIC規制機関が投資家が私たちの1つまたは複数の提案または既存の投資を検討する場合、これらの投資家がそのような投資家が受け入れ可能な条項でそのような投資を維持または継続できることを保証することはできない。CFIUS HASまたは他のFIC規制機関は、そのような投資家の投資に制限または制限を加えること、またはそのような投資家の投資を禁止することを求めることができる(我々の普通株を購入する制限、そのような投資家と情報を共有する制限、投票権を要求する信託、ガバナンス修正または強制剥離などを含むがこれらに限定されない)。このような制限、条件、または制限は、私たちが投資を維持したり、あるいは私たちの業績に悪影響を及ぼすことを阻止するかもしれない。必要な申告書類を提出できなかったことは、取引の各方面で巨額の経済処罰を招く可能性があり、将来の投資に名声損害と潜在的な法的制限をもたらす可能性がある。さらに、私たちは、以前に存在した外資所有権および制御権に基づいてCFIUSによって要求されるか、または要求される可能性のある会社に投資する可能性があり、この場合、CFIUSの要求は、私たちがビジネスを獲得または保持する能力に悪影響を与えるか、または他の方法で投資や取引から戦略的利益を達成することを困難にする可能性がある。
私たちは訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査に関連するリスクと不確実性に直面している。
私たちは今、将来も様々な訴訟、他のクレーム、訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査の対象になる可能性があります。本年度報告表格10-Kの他の部分に記載されている連結財務諸表に付記されている付記12“引受金及び又は有事項”の下でいくつかの現行の法律手続きの説明を参照されたい。
また、雇用問題、パートナーとの関係、知的財産権紛争、その他のビジネス事項に関する法律手続きを含む日常業務過程で発生する他の法的手続きにも時々関与する可能性がある。このようなクレームまたは調査は、時間がかかり、コストが高く、管理リソースを移転するか、または他の方法で私たちのトラフィックまたは運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
現在の法律手続きおよび任意の未来の法律手続きの結果は、これらの法律手続きの一部または全部の不利な判決または和解が、私たちの実質的に不利な金銭的損害または禁止救済をもたらす可能性があることを肯定的に予測することはできない。現在または将来の訴訟では、どのような支払いまたは和解手配も、私たちの業務、経営業績、または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。原告のクレームが成功しなくても、現在または将来の訴訟は巨額のコストを招き、私たちの名声に重大な悪影響を与える可能性があり、経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を与え、私たちの普通株価格にマイナスの影響を与える可能性がある。しかも、そのような法的手続きは私たちの業務を資金調達を難しくするかもしれない。
私たちの証券に関するリスクは
私たちの株価はずっと変動しています。私たちの普通株の市場価格はあなたが支払った価格を割るかもしれません。
世界の証券市場はすでに価格と出来高の大幅な変動を経験し続けている可能性がある。このような市場変動、および一般的な経済、市場または政治条件は、我々の経営業績にかかわらず、我々の株式の市場価格を広範な価格変動を受けさせている。私たちの普通株の市場価格は、“私たちの業務や財務業績に関連するリスク”に記載されている要素と以下の要素を含む、私たちがコントロールできない要素の多くによって大幅に変動する可能性があります
•私たちの普通株の任意の証券アナリストの財務推定変化を追跡して、私たちはこれらの推定を満たすことができなかったり、これらのアナリストは私たちの普通株のカバー範囲を起動したり維持することができなかった
•私たちの普通株を追跡する任意の証券アナリストまたはこれらのアナリストの出版物の私たちの業務に対する不正確または不利な研究の降格；
•私たちの上級管理職、役員、大株主は将来私たちの普通株を売却します
•業界や経済全体の市況や傾向
•投資家は私たちの将来について考えています
•私たちは重大な契約、買収、合弁企業、または資本約束を発表し、
•キーパーソンの変動。
また、従来、1株の市場価格が変動した場合、その株の保有者は、当該株を発行した会社に対して証券集団訴訟を起こすことがあった。もし私たちのすべての株主が私たちを提訴すれば、私たちは巨額の訴訟弁護費用を生むかもしれない。このような訴訟はまた、私たちの経営陣の業務に対する時間と注意力を移す可能性があり、これは私たちの収益性と名声を深刻に損なう可能性がある。
将来的に私たちの株式または転換可能な証券を売却して発行することは、私たちの既存株主の持分希釈を招き、私たちの普通株の価格を低下させる可能性がある。
私たちは未来に私たちが計画した業務を継続するために多くの追加資本が必要になると予想する。私たちは主に株式融資で資本を調達し、引き続き株式や転換可能な証券を発行することで融資を求め、私たちが計画している運営に資金を提供するつもりです。もし私たちが株式や転換可能な証券を発行することで追加資本を調達すれば、私たちの株主は深刻な希釈を経験する可能性があり、これは彼らの投資価値を大幅に低下させる可能性がある。私たちは1回または複数回の取引で時々決定された価格と方法で株式または転換可能な証券を販売することができる。私たちの既存株主への大量希釈に加えて、この売却は私たちの普通株の価格を低下させる可能性がある。
私たちの総流通株の大部分は市場で販売されるかもしれない。もし私たちの普通株を大量に売却したり発行したりすれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれない。
もし私たちの普通株の株式が大量に売却または発行された場合、特に株式融資や他の合意により大量の普通株が売却可能であれば、私たちの普通株の価格は低下する可能性がある。 2024年3月25日までに、64，397，326株の普通株が発行されました。私たちはこれまで株式融資計画を達成して、私たちの株式の登録売却に関連して、私たちは未来にそうし続けるかもしれない。特に、PPA、優先株購入契約、特定の株式承認証協定、または当社が締結した他の証券購入協定に従って発行された証券を転換および/または行使した後、私たち普通株を発行した後、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ続け、私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。私たちが引き続き使用または締結する可能性のある株式と融資契約に基づいて私たちの普通株を発行する株も、私たちの株主の所有権パーセンテージを希釈し続け、私たちの普通株の市場価格、1株当たりの期待収益(あれば)、または帳簿価値を希釈することができるかもしれない。私たちの普通株の大量の株を公開市場で販売したり、私たちの普通株の他の株を発行したり、これらの売却や発行が発生する可能性があると考えたり、私たちの普通株の市場価格を下落させたり、あなたが適切だと思う時間や価格であなたの株を売ることを難しくする可能性があります。
私たちはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たすことができず、私たちの証券が銘柄を取られる可能性があります。
2024年3月8日、我々普通株の取引価格を向上させるために、23株1株の逆株式分割を実施し、ナスダック上場規則第5450(A)(1)条に規定されている1.00ドルの最低入札価格要求(以下、“入札価格要求”と略す)を遵守した。私たちは現在入札価格要求を守っているにもかかわらず、もし私たちが再びこの要求または他の継続上場要求を満たしていなければ、ナスダックは私たちの証券を退市する措置を取るかもしれない。このような退市は私たちの普通株の価格にマイナスの影響を与え、私たちの普通株を売却したり購入したりする能力を弱める可能性があります。退市事件が発生した場合、私たちはナスダックの上場要求を遵守するために行動しますが、私たちが取ったどんな行動も、私たちの普通株の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、将来ナスダックの上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません。
私たちは予測可能な未来に私たちの普通株に何の配当も発表されないと予想する。
私たちは現在、私たちの将来の収益(あれば)を保留し、私たちの業務のさらなる発展と拡大に資金を提供するつもりで、予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払うつもりはありません。将来的に配当金を発表し、配布する任意の決定は、取締役会によって適宜決定され、当社の運営結果、財務状況、現金需要、契約制限、業務見通し、および取締役会が関連すると考えられる他の要因を含む当時の既存の条件に依存するであろう。また、Bシリーズ累積永久償還優先株保有者に配当金を支払わなければなりません。これは、普通株現金配当金を支払う能力を低下させる可能性があります。さらに、私たちは未来に追加的な融資や他の計画を行うかもしれないが、これは私たちが普通配当金を支払う能力を制限するかもしれない。したがって、投資家は、将来の投資収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に彼らの株を売ることに依存する必要があるかもしれない。
所有権は我々の既存の役員、役員、それらそれぞれの関連会社に集中しており、新たな投資家が重大な会社の意思決定に影響を与えることを阻止する可能性がある。
2024年3月25日現在、私たちの最高経営責任者とCEOがコントロールする投資ツール実益は、私たちの約5.40%の発行済み普通株を持っており、私たちの役員、役員、彼らのそれぞれの関連会社はグループ実益として約8.56%の発行済み普通株を持っています。研究者としてしたがって、これらの株主は、取締役の選挙、当社の登録証明書の改訂、重大な会社取引の承認を含む、株主の承認を必要とするすべての事項に対してかなりの統制権を行使することができる。このような制御は、我々の制御権の変更や管理層の変更を遅延または阻止する可能性があり、特定の取引がこれらの株主の支援なしに承認されることは困難または不可能になるであろう。
私たちの会社登録証明書は、特定の裁判所を特定の株主訴訟事項の独占法廷として指定し、これは、私たちの株主が、私たちまたは私たちの取締役、上級管理者、または従業員と紛争する有利な法廷を獲得する能力を制限する可能性があります。
当社の登録証明書要件は、法律で許容される最大範囲内で、我々の名義で提起された派生訴訟、現又は前取締役、上級職員又は他の従業員に対する受託責任違反訴訟、その他同様の訴訟、DGCLがデラウェア州衡平裁判所に管轄権を与える他の任意の訴訟、及び
当社の登録証明書又は当社定款の有効性に関するいかなる訴訟又は手続は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起されない(又は、デラウェア州衡平裁判所がそれに対して標的管轄権がなく、デラウェア州に位置するどの州裁判所であっても、又はこのような州裁判所がすべての州裁判所に標的管轄権がない場合にのみ、デラウェア州連邦地方裁判所)場合に限り、書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り。この規定は、取引法に規定された義務や責任を執行するための訴訟にも適用されず、連邦裁判所が排他的管轄権を有する他のクレームにも適用されない。私たちの会社登録証明書はまた、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された任意の訴因を解決する独占裁判所になると規定している。この条項は、私たちの役員、上級管理者、または他の従業員と紛争することに有利であると考えられるクレームを司法法廷で私たちの株主が提起する能力を制限する可能性があり、私たちの役員、上級管理者、および他の従業員に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれません。さらに、我々の株主は、これらのクレームを提起するコスト増加の影響を受ける可能性があり、独占裁判所の規定は、司法裁判所において投資家が有利と思うクレームを提起する能力を阻止したり、制限したりする可能性がある。
また、他社の会社登録証明書に類似した専属裁判所条項の実行可能性が法律手続きで疑問視されており、裁判所は上記の1つ以上の訴訟または手続について、わが社の登録証明書中のこの条項は適用されないか、または実行できないと判断する可能性がある。2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法に基づいて連邦裁判所にクレームを出す排他的フォーラム条項は、デラウェア州法律に基づいて表面的に有効であることが分かった。私たちはこの条項を実行するつもりだが、私たちは他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意したり実行したりするかどうか分からない。もし裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる専属裁判所条項が訴訟で適用されないか、実行できないことを発見した場合、私たちは他の司法管轄区でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生する可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。
私たちが発行した公共株式証明書を行使する際に私たちの普通株を発行することは、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、株主を希釈することになります。
2023年12月31日までに、すでに発行され、合計約2，380万株の普通株を購入する引受権証(公開株式証協議に記載されている条件に制限されている)(当該等株式証、“公開株式証”)を行使することができる。2023年12月31日現在、これらの公募株式証の発行権価格は1株11.50ドル。これらの公共株式証明書が行使される限り、私たちの普通株の追加株式が発行され、私たちの普通株の保有者が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式の数が増加するだろう。公開市場でこのような株を大量に販売したり、このような株式承認証を行使したりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの公共株式証明書が行使可能な時に現金の形で存在することを保証することはできません。そしてそれらは期限が切れた時に何の価値もありません。
2023年12月31日まで、私たちの公共株式証明書の発行権価格は1株当たり11.50ドルです。公共株式証明書がその行使可能な全時間内およびその満期まで資金の中にあることは保証されないため、公共株式証の満期は一文の価値もない可能性がある。
当時発行されていなかった株式引受証の少なくとも50.0%の保有者の承認を経て、私たちは持分証の条項を所有者に不利な方法で改訂する可能性があります。したがって、あなたの公共株式証の行使価格を上げることができ、行使期間を短縮することができ、私たちの普通株は公共株式証を行使する際に購入できる株式数を減らすことができ、これらはすべてあなたの承認を必要としない。
我々の株式公開承認証は，我々が株式承認証代理人として大陸株譲渡信託会社との間の引受権証協定(“公開株式証合意”)に基づいて登録形式で発行されている.公共株式証協定は、公共持分証の条項はいかなる所有者の同意なしに改訂して、いかなる曖昧なところを是正し、あるいはいかなる欠陥のある条文を修正することができるが、当時まだ発行されていなかった少なくとも50.0%の公共株式証所有者の承認を得なければ、公共株式証登録所有者の利益に不利な影響を与える変更を行うことができる。したがって，当時発行されていなかった持分証のうち少なくとも50.0%の保有者が改訂に同意していれば，保有者に不利な方法で株式公開証の条項を修正することができる.当時発行されていなかった引受証のうち少なくとも50.0%の引受証の同意を得た場合には、公開株式証の条項を修正する能力は無限であるが、このような改正例は、公開株式証の行使価格の向上、公開株式証の公開株式証への変換を含む改訂であってもよい
現金または株式(割合が最初に提供されたものと異なる)は、行使期間を短縮するか、または公共株式証明書を行使する際に購入可能な普通株式数を減少させる。
私たちは満期になっていない公共株式証の行使の前に、株式証明書の所有者に不利な時間に償還することができ、それによってこのような公共持分証を一文の価値もないものにすることができる。
私たちは、発行された公共株式証の行使可能後及び満期前の任意の時間に、1株当たり株式承認証0.01ドルの価格でそれらを償還することができ、前提は、私たちの普通株の最終報告販売価格が1株18ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などの調整後)を超え、私たちが償還通知日前の第3の取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内に、ある他の条件を満たせばよい。株式証を公開して私たちが償還することができれば、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。未発行の公共株式証を償還することは、(A)あなたに不利になる可能性のある時間に公共株式証を行使し、そのために行使価格を支払うことを強制する可能性があり、(B)あなたの公共株式証を保有することを希望する場合、その時の市場価格であなたの公共株式証を売却するか、または(C)名義償還価格を受けて、未償還の公共株式証の償還を要求するとき、その価格はあなたの公共株式証の時価を大幅に下回る可能性がある。
また、償還日と私たちの普通株の公平な時価に基づいて決定されたいくつかの普通株が行使できるようになった後、私たちはあなたの公共株式証明書を償還することができます。このような償還は、上述した現金償還と同様の結果をもたらす可能性がある。さらに、このような償還は、公共株式証明書が“現金以外”にあるときに発生する可能性があり、この場合、あなたの公共株式承認証がまだ返済されていない場合、あなたは私たちの普通株式価値がその後増加する潜在的な内包価値を失うことになる。
もし証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表したり、発表したりしない場合、または彼らが私たちの普通株に対する提案を変えた場合、私たちの普通株の価格と取引量は低下するかもしれない。
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受ける。もし私たちのアナリストを追跡することができれば、私たちの株に対する彼らの不利な提案を変えたり、私たちの競争相手に関するより有利な相対的な提案を提供したりすれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれない。もし私たちのアナリストが報道を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかった場合、私たちは金融市場で可視性を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちの普通株や株式承認証の活発な取引市場は維持できないかもしれない。
私たちは私たちが将来ナスダック資本市場、ナスダック、あるいは任意の他の取引所で私たちの普通株式または株式証明書のために活発な取引市場を維持できることを保証することはできません。もし私たちの普通株や私たちの公共株式証の市場が活躍していない場合、あるいは私たちがどんな理由でもナスダックの持続的な上場基準を満たしていなければ、私たちの証券が取得された場合、私たちの証券所有者は証券市場価格を下げることなく彼らの証券を売ることが難しいかもしれません。活発でない取引市場は、普通株を売却することで資金を調達する能力と、私たちの普通株を対価格として他の補完製品、技術または業務を買収する能力を弱める可能性もある。
投資家が株式承認証の行使を希望する場合、証券法により株式承認証を行使して発行できる普通株の登録が行き届かない可能性がある。
公共株式証明書協定の条項、及び特定の株式認証協定に基づく契約協定の条項に基づいて、証券法に基づいて、引受証を行使する際に発行可能な普通株の発行をカバーする有効な登録声明を提出し、維持する義務がある。何かの事実や事件が発生し、登録声明または募集説明書に記載されている情報が根本的に変化したことを示す場合、その中に含まれている、または参照によって組み込まれた財務諸表が最新または不正確でない場合、または、このような登録声明について米国証券取引委員会が発表する可能性のあるいかなるコメントにも応答するように要求されることを保証することはできません。証券法に基づいて登録された有効登録声明には、引受権証を行使する際に発行可能な普通株の発行が含まれていない限り、保有者が現金なしで株式承認証を行使することを許可しなければならない。しかし、私たちは現金や無現金でいかなる引受権証も行使しません。私たちは発行しない限り、その株式承認証を行使することを求める所有者にいかなる株式も発行する責任はありません
行使時の株式は、行使者が所在する国の証券法に基づいて登録または資格を取得したか、または免除登録を受けることができる。株式証明書を私たちが償還することができれば、すべての適用される州証券法に基づいて普通株の対象株式を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。
私たちは私たちの株式奨励計画の下で普通株や優先株を増発するかもしれない。このような発行は私たちの株主の利益を希釈し、他の危険をもたらすかもしれない。
私たちは私たちの株式インセンティブ計画に基づいて、多くの追加的な普通株や優先株を発行するかもしれない。普通株または優先株のいずれかのこのような発行：
•投資家の株式を大幅に希釈するかもしれません
•優先株の発行が普通株式より優先的である場合、普通株式保有者の権利は普通株式保有者の権利に従属する可能性がある
•私たちが大量の普通株を発行すれば、支配権の変化を招く可能性があり、これは純営業損失の繰越能力(あれば)を使用して、私たちの現上級管理者や役員の辞任や退職を招く可能性があります
•私たちの普通株式および/または株式証明書の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの発行された株式承認証を行使する際に私たちの普通株を発行することは、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たち株主の希釈につながります。
2023年12月31日までに、23，755，069件の公募株式証が返済されていない。また、2023年12月31日現在、VDL Nedcar株式承認証(注16)、ウォルマート株式承認証(注16)、ヨークビルPPA引受権証(注16)、RDO SPA株式承認証(注16)、2023年6月管路株式承認証(注16)、I-40管株式承認証(注16)、2023年8月管路株式承認証(注16)、ヨークビル転換債権権証(注16)、優先持分証(注16)に基づいて、いくつかの未償還持分証が購入可能な普通株がある。私たちの任意の発行された株式承認証が行使される限り、私たちの普通株の追加株式が発行され、これは私たちの普通株の保有者を希釈し、公開市場で転売する必要がある株式の数を増加させるだろう。このような株式を公開市場で大量に販売したり、このような株式承認証を行使したりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があり、あなたが適切だと思う時間と価格であなたの株を売却することを難しくする可能性があります。
現金自動支払機によって発行される普通株式の実際の数量はいつでも全部では不確定です。
いくつかの条件に適合し、適用される法律を遵守する場合には、ATM機の発売に応じて時々市場で普通株を発行したり、継続したりすることができる。また、PPA(付記9および14)および第8補足プロトコル(付記19)の条項によれば、前払い前払いの下に未償還の金額がある場合には、ヨークビルの事前同意なしにATM販売プロトコルを使用することは許可されていない。したがって，現段階ではこれらの計画により最終的に発行される普通株式総数を予測することはできない
一般リスク因子
私たちはすでに将来的に衛生流行病と流行病の悪影響を受ける可能性があり、その持続時間と経済、政府、社会的影響は予測が困難であり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を深刻に損なう可能性がある。
私たちは流行病、大流行、その他の疫病を含む公衆衛生問題に関連する様々なリスクに直面している。例えば、新冠肺炎の疫病発生はこれまで政府当局がウイルスを抑制しようとする多くの措置を実施し、例えば旅行禁止と制限、隔離、社会距離のやり方、家或いはその場避難の命令、及び企業閉鎖を試みた。これらの措置は、例えば、電気自動車のテストや製造効率の低下など、私たちの業務や運営に悪影響を与えており、これは、すべての場合に遠隔で行うことができるわけではなく、遠隔作業や疫病に関する規制制限を他の方法で遵守することによるコストの増加、または資金供給の減少である。
私たちの管理チームのメンバーの中には上場企業経営の経験が限られています。
私たちの高官の中には上場企業を管理する上での経験が限られています。これらのメンバーの限られた経験は、特に会計政策、やり方、あるいは上場企業に財務報告を要求する内部統制の応用と解釈において、私たちをリスクに直面させる可能性がある。我々の財務·会計システムを上場企業に適した企業システムにアップグレードし続けることは、米国証券取引委員会に必要な報告書をタイムリーに提出し、2002年のサバンズ-オキシリー法案(以下、サバンズ-オキシリー法案と略す)404条を遵守するのを助けることになる。上場企業の経験、特に上場企業の報告経験を持つ上級管理者や他の人員を採用または維持し続けることができない場合、米国証券取引委員会に提出された文書は延期される可能性があり、または財務報告の内部統制または私たちの公開文書に関連する他の面でエラーが発生する可能性があり、その中のいくつかは重大なミスである可能性があり、あるいは詐欺や非現実的な陳述の疑惑を招く可能性がある。
上場企業として、コストと行政負担を増加させ、私たちの経営陣はコンプライアンスを維持するために多くの時間を投じました。
上場企業として、私たちは大量の法律、会計、その他の費用を負担しています。これらの費用は私たちが個人会社としては発生していませんし、私たちはもう新興成長型会社ではないので、これらの費用はもっと増加するかもしれません。上場企業として、私たちは米国証券取引所法案、サバンズ-オクスリ法案、2010年ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法、それに公布され、公布される規則、上場企業会計監督委員会(“上場会社会計監督委員会”)および米国証券取引委員会とナスダックが採択され、採択される規則を守らなければならない。私たちの経営陣や他の人たちはこれらの要求の遵守を維持するのに多くの時間を費やし、また、これらの規則と法規は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを大幅に増加させ、いくつかの活動をより時間と費用を増加させた。増加したコストは私たちの純損失と総合損失を増加させるかもしれない。
役員や上級者責任保険を購入した方が高いかもしれません。私たちは、これらの要求に応答して生成される可能性のある追加費用の数または時間を常に予測または推定することはできない。これらの要求の影響は、私たちの取締役会、取締役会委員会、または役員に参加することをより難しくし、合格した人を引き付け、維持することを可能にするかもしれない。これらの細則および条例で規定されている追加報告およびその他の義務は、法律および財務コンプライアンスコストおよび関連法律、会計および行政活動のコストを増加させる可能性がある。これらの増加したコストは、私たちが大量の資金を移転する必要があるかもしれません。そうでなければ、これらの資金は業務の拡大と戦略目標の達成に使用することができます。さらに、上記の要件を遵守する上で任意の問題が発見された場合(例えば、私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制において他の重大な弱点または重大な欠陥を発見した場合)、これらの問題を是正するための追加コストが生じる可能性があり、これらの問題の存在は、私たちの名声または投資家の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。株主や第三者の宣伝努力も、ガバナンスや報告要件のより多くの変化を促す可能性があり、コストをさらに増加させる可能性がある。
私たちの環境、社会、または管理責任のより厳しい審査は、追加のコストとリスクを招き続ける可能性があり、私たちの名声、従業員の維持、そして顧客とサプライヤーが私たちとビジネスをする意欲に悪影響を及ぼす可能性があります
顧客、消費者、従業員、規制機関、融資者、および他の利害関係者は、企業市民権および持続可能性を含む環境、社会およびガバナンス(ESG)問題にますます注目している。また、上場企業のESG実践に関連する公衆利益と立法圧力は増加し続けている。もし私たちのESG実践が規制要件または利害関係者の環境管理、地域コミュニティへの支援、取締役会と従業員の多様性、人的資本管理、従業員の健康と安全実践、会社の管理と透明性、および私たちの運営においてESG戦略を採用するなどの分野で責任のある企業市民に対して絶えず変化する期待と基準を満たしていない場合、私たちのブランド、名声、従業員の保持率は負の影響を受ける可能性があり、顧客とサプライヤーは私たちとビジネスをしたくないかもしれない。
ESG方法を我々の製造、サービス、および他のプロセスに適用することは、ますます多くの規制要件および市場需要が、建築、製造、廃棄物処理、およびサプライチェーンにESGに適合する選択肢をより多く組み込むため、追加のコストを生成する可能性がある。
さらに、我々のESG実践が業界基準に適合するように努力するにつれて、私たちは拡大しており、将来的にはこれらの分野での開示を拡大し続ける可能性がある。私たちは時々環境および持続可能な開発テーマおよび他のESG事項についていくつかの計画または目標を伝達するか、または
私たちがウェブサイトで公開しているファイルやファイル。米国では、他の監督管理努力を除いて、2021年2月、米国証券取引委員会代理議長は、上場企業の届出文書中の気候関連開示への関心を強化するよう会社財務司に指示する声明を発表し、2021年3月、米国証券取引委員会は執行司に気候と持続可能な開発特別ワーキンググループの設立を発表した。私たちは追加のコストが発生すると予想され、規制要件の監視、報告、および遵守、および私たち自身が制定したESG実践を監視するために追加のリソースが必要です。ESGに関する事項の追跡と報告基準は比較的新しく、統一されておらず、発展し続けている。私たちは、それと一致する開示フレームワーク(あれば)が時々変化する可能性があり、異なる時期に一致または意味のある比較データが不足する可能性があることを選択する。様々なESG追跡および報告義務を遵守するために適切なシステムおよびプロセスが保証されることは、管理時間および費用を必要とするであろう。さらに、我々のプロセスおよび制御は、常に識別、測定、および報告ESG指標の持続的な発展の基準に適合しているわけではなく、報告基準の解釈は、時間の経過とともに変化する可能性があり、いずれも、これらの目標の達成における我々の目標の重大な修正または報告の進展をもたらす可能性がある
私たちの従業員と独立請負業者は不当な行為や他の不適切な活動に従事する可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは従業員と独立請負業者が不当な行為や他の不法活動に従事する可能性があるという危険に直面している。これらの当事者の不正行為は、生産基準、米国連邦および州詐欺、乱用、データプライバシーおよびセキュリティ法律、他の同様の非米国法、または財務情報またはデータを真に、完全かつ正確に報告することを要求する法律を含む、故意、無謀または不注意な行為、または法律法規違反の他の活動を含むことができる。従業員や他の第三者の不正行為を常に識別し、阻止することができるわけではなく、このような活動を発見し、防止するための予防措置は、未知または管理不可能なリスクや損失を効果的に制御することができないか、またはそのような法律や法規を遵守できないことによる政府調査または他の行動または訴訟から私たちを保護することができない可能性がある。さらに、私たちは、一人や一人の政府が、起こらなくても、このような詐欺や他の不適切な行為を告発する可能性があるというリスクに直面している。もし私たちにこのような訴訟を提起した場合、私たちは私たちの権利を弁護または維持することに成功できませんでした。これらの訴訟は、違反、監禁、その他の制裁、契約損害、名声損害、利益減少および将来収益の減少および私たちの業務削減に関する疑惑を解決するために、違反、監禁、その他の制裁、契約損害、名声損害、利益減少および将来の収益減少および私たちの業務削減に関する疑惑を解決するために、私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績に重大な影響を与える可能性があります。
私たちの最初の電気自動車販売は、特定の地域で中断されるリスクに直面するいくつかの目標司法管轄区に集中すると予想される。
私たちは私たちの最初の電気自動車販売がいくつかの限られた司法管轄区域に集中すると予想している。そのため、我々の業務や経営結果は、特に他の市場に不利な経済、規制、政治、天気、その他の条件の影響を受けやすく、これらの条件は同じように集中する可能性がある。また、より広い地理的範囲で運営される競争相手よりも、管轄区域のいかなる不利な変化や事件も、私たちの業務および運営結果をより大きなリスクに直面させる可能性があることを目標としている。
私たちは、可能な集団訴訟やデリバティブ訴訟を含む製品責任クレームの影響を受ける可能性があり、もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちの財務状況と流動性を損なう可能性があります。
製品責任クレームは、法的根拠のないクレームや私たちの電気自動車に関連しないクレームであっても、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。自動車業界は特に大量の製品責任クレームを経験しており、もし私たちの電気自動車が表現されていないか、あるいは予想通りに表現されていないと主張された場合、私たちは固有のクレームリスクに直面するだろう。他の電気自動車サプライヤーと同じように、私たちは未来に私たちの電気自動車が死亡や人身傷害を招く衝突事故が発生すると予想しています。また、私たちの競争相手やサプライヤーに影響を与える製品責任クレームは、私たちと私たちの電気自動車に間接的なマイナス宣伝をもたらす可能性があります。
もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。私たちは今まで消費者のために電気自動車を配備していなかったし、私たちの電気自動車の現場経験は限られていたので、私たちのこの分野での危険は特に明らかだ。また、私たちまたは私たちの競争相手に対する製品責任クレームは、私たちの電気自動車と業務に大量の負の宣伝を与える可能性があり、私たちのブランド、業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは車両に暴露された製品責任クレームリスクに対して自己保険を行う可能性があり、これはどの製品責任クレームも保険による支払いではなく、会社の資金から支払わなければならない可能性があることを意味する。
インフレと物価の持続的な上昇は私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは重要な生産投入、設備、サービス、サプライヤーコスト、その他の業務支出に対する不利なインフレ影響を経験した。インフレとその否定的な影響は今後の時期にアップグレードされるかもしれない。インフレが安定したり弱まったりしても、肝心な生産投入、賃金と他の労働力、設備、サービス、サプライヤーコストとその他の業務費用の価格は高い水準を維持する可能性がある。そのため、インフレや物価の持続的な上昇は私たちの経営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は労働者と労働組合活動の悪影響を受けるかもしれない。
現在、労働組合が代表する従業員は一人もいないにもかかわらず、自動車業界全体では、自動車会社の多くの従業員が労働組合に属することが一般的であり、より高い従業員コストとより大きな停止リスクを招く可能性がある。私たちはまた、私たちの製造パートナー、部品サプライヤー、トラックおよび貨物会社のような他の労働組合従業員を持つ他の会社に直接または間接的に依存する可能性があり、これらの労働組合組織の停止またはストライキは、私たちの業務、財務状況、または経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは証券法が指す“新興成長型会社”になる資格がなくなり、将来的にはサバンズ·オキシリー法案第404条の監査役認証要件の遵守が求められる。
我々は、従来、証券法(改正)第2(A)節で定義された“新興成長型企業”の資格に適合し、新たな又は改正された財務会計基準の移行期間延長のメリット、並びにJOBS法案に規定されているいくつかの他の免除及び減少の報告要件を選択している。したがって、私たちは以前、サバンズ-オキシリー法第404(B)条に基づいて、私たちの財務報告内部制御システムについて監査人の認証報告書を提供することを要求されなかった。会社が2021年6月30日までに非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の世界総時価によると、新興成長型会社の地位を失い、2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kから“大型加速申告会社”となった。もし私たちがこのような年報で中断することができなければ、財務報告の内部統制に有効であるか、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が必要に応じて財務報告の内部統制の有効性について意見を述べることができない場合、あるいは不利な意見を表現することができなければ、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちは資本市場や他の資金源への制限に直面する可能性があり、私たちの株価は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは証券法で言及されている“小さな報告会社”だ。規模の小さい報告会社に適用される開示要求が減少し、我々の普通株の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。
2023年6月30日現在、非関連会社が保有する投票権および無投票権普通株の世界総時価によると、私たちは、取引法第12 b-2条の規則で定義されている“より小さい報告会社”であり、私たちがまだ小さい報告会社である限り、他の小さな報告会社ではない上場企業に適用される特定の開示要求の免除に依存することが許可され、適用される予定である。これらの免除には
•任意の規定されていない監査されていない中期財務諸表を除いて、2年間の監査済み財務諸表の提供のみを許可し、それに応じて“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”の開示を減少させる
•市場リスクの数量と品質開示を省略することを可能にする；
•財務報告に対する我々の内部統制を評価する際には、サバンズ·オキシリー法第404(B)条の監査人認証要件の遵守が要求されていない。
これらの大規模な開示は、このような開示の程度が異なるため、私たちの開示を、小さな報告会社ではない別の上場企業と比較させる可能性がある。私たちはもし私たちがこのような免除に依存すれば、投資家が私たちの普通株の吸引力の低下を発見するかどうか予測できない。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちはより大きな株式資本調達困難に直面する可能性があり、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場がある可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
項目1 B。未解決従業員意見
適用されません。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
ネットワーク安全リスク管理は会社全体の企業リスク管理システムとプロセスの重要な構成部分である。我々全体のネットワークセキュリティリスク管理計画の一部として，CANOOはNIST CSFとISO 27001を含む業界標準ネットワークセキュリティフレームワークを用いている.これは、私たちが任意の特定の技術基準、規範、または要求を満たすことを意味するのではなく、私たちがこれらの枠組みをガイドラインとして使用し、私たちの業務に関連するネットワークセキュリティリスクを識別、評価、管理するのを助けてくれます。
この計画はネットワークセキュリティチームが指導し、取締役会監査委員会と執行管理層の監督を受け、情報技術、コンプライアンス、法律と製品チームを含む組織全体のチームを含む。
この計画は、リスク評価を利用して、キーシステム、情報、製品、人員、施設、技術環境の重大なネットワークセキュリティリスクを識別する。
我々はネットワークセキュリティ脅威情報と監視プロジェクトを運営し、第三者ツールとサービス、商業とオープンソースの脅威情報、およびネットワークセキュリティコミュニティ(例えば自動車ISAC)を利用して脅威を識別し、評価する。セキュリティイベントを評価し、応答および修復の優先度を決定する。
我々は，我々の脆弱性開示計画を通じて抜け穴を能動的に報告し，適切なイベント応答計画とプログラムを維持し，ネットワークセキュリティイベントに対応できるイベント応答チームを運営することを奨励する.
私たちは定期的に内部従業員訓練と認知計画を行い、適切な状況で内部テストと制御評価を実行し、定期的に外部サービスプロバイダとコンサルタントを招いて評価、評価、浸透テスト活動を行う。
第三者リスク管理プロセスは、第三者プロバイダ、プロバイダ、サービスプロバイダの使用に関連する重大なネットワークセキュリティリスクを最小限に抑えることを目的としています。第三者サービス提供者を選択して監視する際には、通常、ネットワークセキュリティリスク、ネットワークリスク評価、ネットワークセキュリティ計画熟度、および潜在的な第4のリスクが考慮される. これらのプロセスの柔軟性を全面的に向上させているが、第三者プロバイダおよびサービスプロバイダのセキュリティ状況の制御および監視能力は依然として限られており、このような第三者が所有または制御しているセキュリティインフラにおけるいかなる危害や障害リスクを防止、緩和または修復することができる保証はない。さらに、そのような第三者との任意の契約保護は、私たちが賠償を受ける権利(あれば)を含み、そのような妥協または失敗が私たちのビジネスに悪影響を及ぼすことを防止するのに限られているか、または十分ではない可能性がある。
サイバーセキュリティ·ガバナンス
監査委員会はネットワークセキュリティリスクを監視する責任がある。監査委員会と取締役会は定期的に、必要に応じてネットワークセキュリティチームまたは外部専門家からネットワークセキュリティリスク管理計画の活動と業績、現在と潜在的なリスクと脅威、その他の関連するネットワークセキュリティテーマに関する最新の情報を受け取る
項目2.財産
私たちの主な研究開発と製造施設はカリフォルニア州、ミシガン州、アーカンソー州とオクラホマ州の賃貸物件を含んでいます。私たちの主な実行オフィスはテキサス州のジャスティンにあり、主に行政と企業の業務活動、精選された研究と開発に使われています。我々の賃貸物件のさらなる詳細については、本年度報告内の他の場所の総合財務諸表付記10(表格10-K)を参照されたい。
私たちは私たちの既存の施設が私たちの現在の業務運営に適切で十分だと信じている。私たちの将来のビジネスニーズを満たすために、私たちは追加または代替空間をレンタルまたは購入する可能性があり、将来は商業的に合理的な条項で適切な追加または代替空間を提供すると信じています。
項目3.法的手続き
行うべき法律手続の重大事項の説明については、本年度報告書の他の部分に記載されている連結財務諸表に付記されている付記12、引受金及び又は有事項を参照されたい。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
我々の普通株と公募株式証は現在ナスダック資本市場で取引されており、コードはそれぞれ“GOEV”と“GOEVW”である。
記録保持者
2024年3月25日現在、私たちの普通株式の記録保持者は35人です。
2024年3月25日までに23，755，069件の公共権証を5名の所持者が所持している。2024年3月8日に逆株分割が発生した後、23部の株式承認証は登録所有者に1株264.50ドルの価格で私たちの普通株を購入する権利があるが、ある調整を行わなければならない。
我々普通株及び株式引受証の実株主数は、実益所有者であるがその普通株式又は株式承認証の株式が銀行、ブローカー及びその他の被提出者によって“街頭名義”で保有されている保有者を含むこの記録保有者の数を超えている。
配当政策
私たちは現在、すべての利用可能な資金と将来の収益(もしあれば)を維持し、私たちの業務の発展と拡張に資金を提供するつもりで、予測可能な未来に現金配当金は何も支払わないと予想しています。将来的に配当金を発表し、配布する任意の決定は、取締役会によって適宜決定され、当社の運営結果、財務状況、現金需要、契約制限、業務見通し、および取締役会が関連すると考えられる他の要因を含む当時の既存の条件に依存するであろう。
未登録株式証券販売と収益の使用
2023年12月31日までの1年間に、会社はI-40パートナーと締結した賃貸契約に基づいて、I-40パートナーに230万株の普通株を発行した。証券法第4(A)(2)条によると、株式発行は登録を免れている。I-40パートナーは、証券法第501条に規定する“認可された投資家”であることを当社に示した。
会社は2023年8月4日、アクアさんに関連する実体管理の特定の特殊目的ツールに、合計560万株の普通株式を購入するための560万株の普通株式および引受権証を発行し、1株当たりの使用価格は0.54ドル、総購入価格は300万ドルとなる。権利証の発行期間は、前倒しで終了しない限り、2022年11月1日から2025年11月1日まで。権証は全部または部分的に行使することができ、発行日から6ヶ月から、最初の行使日から5年で満了する。これらの株式と引受権証は私募方式で発行されており，証券法第4(A)(2)条により登録を免れている。各特殊目的担体は、証券法第501条に定義された“認可投資家”であることを当社に示す。
上記の事項を除いて、2023年12月31日までの年度内に、若干のコンサルタントと当社それぞれの相談手配により、当社は当該等コンサルタントに合計90万株の普通株を発行する契約責任があります。個々証券法第4(A)(2)条によると、株式発行は登録を免れている。また、各コンサルタントは、証券法第501条に規定する“認可された投資家”であることを会社に示している。
当社は2023年12月31日までの年度内に、証券法に基づいて登録されていない他の株式証券を売却し、これまで現在のForm 8−K報告で開示してきた。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
第六項です[保留されている]
ありません
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、当社の経営陣が、当社の運営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供します。本検討·分析は、我々の連結財務諸表および本年度報告書10−K表に含まれる他の箇所に含まれる付記とともに読まなければならない。今回の討論中の期待とその他の生産スケジュール、私たち自身の製造施設の発展、業界傾向、未来の業績に対する期待、流動性と資本資源及びその他の非歴史的陳述に関する陳述はすべて前向きな陳述である。これらの展望的陳述には、第1の部分1 Aに記載されたリスクおよび不確定要因を含むが、これらに限定されない多くのリスクおよび不確定要因が存在する。“リスク要因”と“前向きな陳述に関する警告”。私たちの実際の結果は、任意の前向きな陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なるかもしれない。
新聞の列報を容易にするために，本節で列挙したいくつかの数字は四捨五入されている.本節で示した百分率数字は，すべての場合にこのような丸められた数字から計算されるのではなく，丸め前の額から計算される.したがって、本節の百分率金額は、私たちの財務諸表または関連テキスト中の数字を使用して同じ計算を行って得られたパーセンテージとは少し異なる可能性がある。四捨五入のため，本節で示した他の金額も加算されない可能性がある.
概要
Canoo Inc.(“Canoo”または“会社”)は、独自のモジュール式電気自動車プラットフォームと相互接続サービスを持つハイテク先進移動技術会社であり、最初は商業チーム、政府、軍事顧客に集中していた。同社は画期的な電気自動車プラットフォームを開発し、このプラットフォームはそれを迅速に革新し、繰り返し、新製品を市場に発売し、多種の用例を満たし、私たちの競争相手より速く、コストがもっと低いと信じている。私たちの車両アーキテクチャと設計理念は、生産性の向上と顧客に資金を返すことを目的としており、私たちが開発しているソフトウェアと技術機能は、モジュール化されたカスタマイズ可能な製品をめぐり、車両の全ライフサイクルにわたって顧客体験を強化することができると信じています。私たちは私たちの最初の生産車両を商業化し、顧客に配送している。 我々は引き続き環境保全に取り組み，顧客に持続可能な移動性を提供し，純ゼロエミッション目標の実現を支援している。私たちはオクラホマ州で私たちの全電気自動車を製造し、多様な労働力チームを構築することを誇りに思っています。これは現地のアメリカ先住民と退役軍人コミュニティに深刻に依存します。
私たちは私たちが利益に集中した最初の自動車メーカーの中の一つだと信じている 車両の全ライフサイクルを越えて、複数のオーナーにまたがる価値。私たちのプラットフォームとデータアーキテクチャは耐久性のために構築され、私たちが提供しようとしている車両の基礎として、高度に差別化された多層業務モデルを開いています。基礎層は我々の多機能プラットフォーム(“MPP-1”または“プラットフォーム”)アーキテクチャであり、それは私たちの車両の基礎である。 私たちの最初の生産車両は、ライフスタイル交付車130とライフスタイル交付車190を含むライフスタイル交付車です。 未来の車種にはLifestyle Vehicle(“LV”)の基礎、高級、冒険装飾、多用途配達車両(“MPDV”)とピックアップが含まれる。次の層はネットワークセキュリティであり、車両データのプライバシーおよび保護を確保するために、我々の車両に埋め込まれています。私たちの大きなシルクハットや船室はモジュール化されていて、私たちの顧客にカスタマイズされた解決策を提供しています。このような意図的な設計は，資源を有効に利用し，必要な製品のみを生産することができ，持続可能性への関心を強調し，顧客に資金を返すことができる。残りのいくつかの層，すなわち相互接続部品やデジタル顧客生態システムは，高い利益率を提供する機会を提供しており，これらの機会は最初の自動車販売を超えて複数のオーナーにまたがっている.さらに、予測保守およびサービスソフトウェアまたは高級運転者支援システム(ADAS)のアップグレードを含む、車両ライフサイクル全体にわたってソフトウェアを販売する機会がある
私たちのプラットフォームアーキテクチャは独立した、全機能の転動シャーシであり、電気自動車運営の最も重要なコンポーネントを直接収容し、私たちの内部設計の専用電動伝動システム、電池システム、先進的な車両制御電子とソフトウェア、および他の重要なコンポーネントを含み、これらのコンポーネントはすべて機能統合に対して最適化されている。我々の真のワイヤ制御ステアリングシステム(生産目的車両に初めて応用されたと考えられるこのようなシステム)と横複合鋼板ばねサスペンションシステムはすべて著者らのプラットフォームの差別化機能のコアアセンブリであり、シャーシの扁平外形と完全に可変なステアリング位置であるため、広範な車両タイプと用例を開発することができる。Lifestyle Delivery Vehicle 130、Lifestyle Delivery Vehicle 190、LV、MPDV、ピックアップカードを含むすべての電気自動車を発表し、公共プラットフォームアーキテクチャをペアリングすることになります
異なるトップキャップと、急速に増加する電気自動車市場の複数の細分化された市場に対して、一連の独自のカスタマイズおよび用例最適化された専用に構築されたモバイル解決策を作成する。
我々の車両技術に加えて、Canooと非Canoo車両の自動車データを集約し、私たちの顧客に価値のある知見を提供する内部設計独自ソフトウェアプラットフォームを開発しています。無線でネットワーク化された車両のためのデータを収集するか、または車載診断(OBD)装置を介して非ネットワーク化された車両のためのデータを収集することは、自動車データが、顧客の旅に動力を提供し、車両所有体験から効用および価値を最大化するために重要であると信じている。我々のデータアグリゲーションプラットフォームを利用して、すべての車両情報を顧客に集中させるアプリケーションショップであり、安全と安全、家庭用車両管理、チーム管理、ライフサイクル管理、車両資産管理をカバーするキーツールを提供するCanoo Digital生態システムの作成を目指しています。私たちのソフトウェア製品を通じて、私たちは車両ライフサイクル全体で複数のオーナーにまたがって接続を維持することで、顧客に実質的な価値を提供できると信じています
技術機器メーカーとしてCanooは開発優先に取り組んでいます高性能で優れたデザインと専用に構築されたハードウェアと独自のソフトウェアのシームレスな統合。Canoo技術の核心は、設計され、耐久性と多機能性を持ち、広範な用例をサポートする多用途プラットフォーム(MPP)アーキテクチャである。我々の統合ソフトウェアは，ユーザを中心とした特性と機能を提供し，船団事業者や消費者に価値のあるデータ駆動型洞察を提供する.最終的に、Canooは先進的な車両技術を利用することで、相互接続、安全、個性化された運転体験を提供することに取り組んでいます。
我々の価値観の核心は，高品質な製品を提供するとともに，現地コミュニティの能力を強化することであり，米国に工場を設立し，米国とその連合国から我々の部品の大部分を調達することを決定させた。製造と組立プロセス全体の垂直統合は、より低いサプライチェーンリスクで内部規模生産を実現し、私たちの車両製造により良い監督を提供することができると信じています。私たちは各州とコミュニティに生産施設を建設しており、これらの州とコミュニティは私たちと一緒にハイテク製造業に投資し、アメリカのために雇用を創出し、革新を推進している。
私たちは私たちの技術と製品に戦略投資を行い、私たちは3つの巨大で成長する市場である商用と乗用車、内装と部品、そして遠隔情報処理データを占領することができるようにした
私たちは引き続き私たちの業務のあらゆる面を革新し、発展させ、伝統的なビジネスモデル以外の機会を捉えてから、私たちがアメリカで製造した高度に実用的な自動車まで、私たちの顧客に報いるために最適化します。これらの分野での前向きな思考は、自動車原設備メーカー(“OEM”)分野の同業者とは異なる拡張可能な事業に発展するための基礎を築いたと信じている
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と将来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重要なチャンスを提供しているが、以下およびプロジェクト1 A“リスク要因”で議論されている要因を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる
中国の電気自動車融資ルートの獲得可能性と商業化
私たちは未来に私たちの最初の自動車製品から収入を得ると予想している。商業化を実現するためには，関連する財産や設備を購入·統合し，いくつかの研究開発マイルストーンを実現しなければならない。
私たちの資本と運営支出は私たちの持続的な活動によって大幅に増加し、私たちはそれらが増加し続けると予想している
•技術や研究開発に投資し続けています
•既存の人員を補償する
•私たちが持っている施設を通じて製造能力に投資し
•電気自動車やサービスのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
•私たちの業務、財務、管理情報システムを取得、維持、改善し、
•人員を増任する
•私たちの電気自動車を商業化し
•私たちの知的財産権の組み合わせを獲得し、維持し、拡大し、保護する
•上場企業として運営を続けています。
私たちは私たちの電気自動車とサービスを発展させ、予測可能な未来に私たちの運営に資金を提供するために多くの追加資金が必要だ。私たちはまた新しい需要分野を調査するために資源を決定して投入するための資金が必要だ。自動車販売から十分な収入を得ることができる前に、私たちは私募と公募株、債務融資を通じて私たちの運営に資金を提供します。経営陣は、本10-K表年次報告書に記載されている財務諸表が発表された日から、会社が継続経営企業としての継続経営能力に大きな疑問を持っていると考えている。
マクロ経済状況
現在不利なマクロ経済状況は、インフレ激化、成長減速または衰退、財政·通貨政策の変化、金利上昇、為替変動、およびサプライチェーンにおける挑戦を含むが、我々の業務にマイナス影響を与える可能性がある。
2020年に半導体チップの需要が増加し、一部の原因はこれらのチップを使用した消費電子製品の需要が増加し、2021年に世界のチップ不足を招き、この不足は2024年まで続いた。したがって，我々が車両用半導体チップを調達する能力は悪影響を受ける可能性がある.この不足によりチップ納期の延長，車両生産遅延，利用可能な半導体チップの調達コストが増加する可能性がある。
現在の情報に基づいて最適な推定を行っているにもかかわらず、実際の結果は経営陣が作成した推定や仮定とは大きく異なる可能性がある。したがって，財務諸表で作成された推定は，短期的にはこれらの状況によって大きな悪影響を受けるか，あるいは大きな悪影響を受ける可能性があり，そうであれば，長期資産に関する将来の減価損失や推定値変化の影響を受ける可能性がある.
運営報告書の主要な構成要素
陳述の基礎
現在、私たちは運営部門を通じて業務を展開している。私たちは成長初期の会社で、これまでビジネス活動が限られていて、主にアメリカで行われていました。我々の列報基礎に関するより多くの情報は、本年度報告における他の部分の連結財務諸表に付記されている付記2“列報基礎と重要会計政策概要”を参照されたい。
収入.収入
私たちの収入は、配送車両によって生成された車両収入と、バッテリモジュールからの収入と、顧客にエンジニアリングサービスを提供する収入からです。
収入コスト
車両部品，部品，労働力コストおよび電気自動車の生産·組み立てに係る償却ツールと資本化コストの収入コストを記録した
減価償却は含まれていない研究·開発費
研究及び開発費用は、減価償却を含まず、賃金、従業員福祉及び設計及び工事費用、株式ベースの給与、並びに研究及び開発活動で使用される材料及び用品を含む。また、研究開発費には、第三者サプライヤーが提供するコンサルティングやエンジニアリングサービス費用も含まれている。
販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません
私たちの販売、一般、および行政費用の主な構成要素は、従業員に支払われる給料、給料、福祉およびボーナス、株式ベースの給与、出張およびその他の業務費用、および法律、監査、および税務サービスを含む専門サービス料である。
減価償却費用
財産や設備の減価償却は直線的に推定耐用年数内に算出されている。廃棄又は処分時には、処分された資産のコスト及び関連する減価償却が勘定から差し引かれ、いかなる収益又は損失も運営損失に反映される。減価償却費用は研究開発と販売、一般、行政費用に分配されない。
利子収入
利息支出には主に利息支出と債務償却、割引と発行コストが含まれる。
利益株式負債の公正価値変動収益
または収益株式負債の公正価値変動収益は、それに応じて、または収益株式負債の公正価値変動によるものである。
権利証責任と派生責任の公正価値変動収益
株式証負債及び派生負債の公正価値変動収益は主に付記4及び付記16に記載した相応の株式証及び派生負債の公正価値変動によるものである。
派生資産公正価値変動損失
デリバティブ資産の公正価値変動損失は、付記9に記載した第5項前払いパッドの転換機能の公正価値変動によるものである。
償還可能価値変動損失を公正に保証する
交換可能債券の公正価値変動損失は、付記9で述べた交換可能債券の公正価値変動によるものである。
債務返済損失
付記9、転換可能債務に記載されているように、債務弁済損失は、ヨークビルでの私たちの転換可能債務を普通株に償還することに由来する
その他(費用)，純額
その他の費用は、付記14、持分および付記16、株式承認証に記載されているようなRDO SPAおよび配給代理権証に関する融資費用に関する.
経営成果
2023年まで、2023年と2022年12月31日までの年度比較
2022年12月31日までの年度の2021年と比較したコメントは，会社が2023年3月30日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10−K年度報告(“2022年Form 10−K”)の第7項で見つけることができる。
次の表に示した時期の歴史的経営実績(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在までの年度
十二月三十一日 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 変わる |
| 収入.収入 | | $ | 886 | | | $ | — | | | $ | 886 | | | 100 | % |
| 収入コスト | | 2,374 | | | — | | | 2,374 | | | 100 | % |
| 毛利率 | | (1,488) | | | — | | | (1,488) | | | 100 | % |
| | | | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | |
| 減価償却は含まれていない研究·開発費 | | 139,193 | | | 299,218 | | | (160,025) | | | (53) | % |
| 販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません | | 113,295 | | | 196,029 | | | (82,734) | | | (42) | % |
| 減価償却 | | 13,843 | | | 11,554 | | | 2,289 | | | 20 | % |
| 総運営費 | | 266,331 | | | 506,801 | | | (240,470) | | | (47) | % |
| 運営損失 | | (267,819) | | | (506,801) | | | 238,982 | | | (47) | % |
| 利子支出 | | (5,537) | | | (2,249) | | | (3,288) | | | 146 | % |
| 利益株式負債の公正価値変動収益 | | 2,972 | | | 26,044 | | | (23,072) | | | (89) | % |
| 株式承認証及び派生負債の公正価値変動収益 | | 68,689 | | | — | | | 68,689 | | | NM |
| 派生資産公正価値変動損失 | | (5,966) | | | — | | | (5,966) | | | NM |
| 転換可能債券公正価値変動損失 | | (61,551) | | | — | | | (61,551) | | | NM |
| 債務返済損失 | | (30,717) | | | (4,626) | | | (26,091) | | | 564 | % |
| その他の費用、純額 | | (2,092) | | | (62) | | | (2,030) | | | 3274 | % |
| 所得税前損失 | | (302,021) | | | (487,694) | | | 185,673 | | | (38) | % |
| 所得税支給 | | — | | | — | | | — | | | NM |
| Canooの純損失と総合損失によるものだ | | $ | (302,021) | | | $ | (487,694) | | | $ | 185,673 | | | (38) | % |
| “NM”は意味がないという意味です | | | | | | | | |
収入と収入コスト
収入には、私たちの顧客に私たちの車両を渡すことによって生成された車両収入と、バッテリモジュールの販売と、私たちの顧客にエンジニアリングサービスを提供することを含む他のルートからの収入が含まれています。2023年12月31日までの年間で、私たちは90万ドルの総収入を創出した。私たちのコストは主に車両の生産コストに関連し、直接部品、材料と労働力コスト、機械と工具減価償却、資本化製造コストの償却、輸送と物流コスト、在庫の帳簿価値がその推定可処分純値(“LCNRV”)を超えた場合の必要に応じた減記調整、必要に応じて過剰と時代遅れの在庫を調整することを含む。収入コストには、バッテリーモジュールの開発やエンジニアリングサービスの提供に関連する材料、労働力、および他の直接コストも含まれる。私たちはLCNRVを含めて240万ドルの収入コストを生み出しました
私たちの収入コストが収入より大きいため、2023年12月31日までの年間毛金利はマイナス150万ドルです。毛金利が負の要因は，カスタマイズ，低数の初期車両交付とLCNRV減記である。全体的な生産水準を高め、材料と労働力コストの面で商業コスト節約を実現するにつれて、各車の毛金利はマイナス成長になると予想される。
減価償却は含まれていない研究·開発費
2023年12月31日までの年度は、減価償却を除く研究開発費は1億392億ドルだったが、2022年12月31日現在の年度は2億992億ドルだった。1.6億ドルの減少、すなわち53%の減少は、主に研究·開発コストの9080万ドルの減少、賃金·関連福祉支出の3180万ドルの減少、株式ベースの報酬支出の2440万ドルの減少によるものだ。研究開発費に影響を及ぼす他の要素は個別的にはどうでもいい。
2023年12月31日までの1年間の研究開発コストは2，420万ドルであるが、2022年12月31日までの1年間の研究開発コストは115.0ドルである。研究開発コストが9，080万ドル，あるいは79%減少したのは，主に工程と設計，ガンマ部品，プロトタイプツール，および小ロット生産開始に関する取り組みへの重点の支出が減少したためである。
2023年12月31日までの年間の賃金·福祉関連支出は9500万ドルだったが、2022年12月31日までの年間は1兆268億ドルだった。賃金や関連福祉費が3，180万ドル減少したり，25%減少したりしたのは，主に工事から製造までの従業員構造の変化，従業員流動率，および会社の基本活動への関心により臨時従業員が減少したためである。
2023年12月31日までの年度の株式ベースの給与支出は670万ドルだったが、2022年12月31日までの年度は3110万ドルだった。株式ベースの報酬支出が2，440万ドル、または78%減少したのは、主に2023年12月31日までの年間限定株式単位の付与が少なく、一部の前期付与の階層的帰属により、早い年度の株式ベースの報酬支出が高いため、今年度の報酬支出が減少したためである。付記15を参照して、株式の報酬に基づいて、私たちの添付財務諸表の付記についてさらに検討します
販売、一般、管理費用、減価償却は含まれていません
2023年12月31日までの年間販売、一般、行政費は1兆133億ドルだったが、2022年12月31日までの年間は1億96億ドルだった。8270万ドルつまり42%減少しました 主な理由は、専門費が2，740万ドル減少し、株式報酬支出が2，500万ドル減少し、賃金·関連福祉が1，830万ドル減少し、マーケティング·活動が750万ドル減少したからだ。販売、一般、そして行政費用に影響を与える他の要素は単独では取るに足らない。
2023年12月31日までの年度の専門費用支出は2030万ドルであるが、2022年12月31日までの年度の専門費支出は4770万ドルである。専門費支出が2，740万ドル、または57%減少したのは、主に2023年12月31日までの年度内の法律·相談·採用費の減少によるものである。
2023年12月31日までの1年間の株式ベースの報酬支出は2350万ドルだったが、2022年12月31日までの年間は4850万ドルだった。株式ベースの報酬支出は、主に従業員数の変動による制限株の没収、および一部の前期付与の等級帰属により、早い年度の株式ベースの報酬支出の増加により、年内に記録された報酬支出が減少するため、25，000，000ドルまたは52%減少する。付記15を参照して、株式の報酬に基づいて、私たちの添付財務諸表の付記についてさらに検討します。
2023年12月31日までの年間の賃金·福祉関連支出は2940万ドルだったが、2022年12月31日までの年間は4770万ドルだった。賃金や関連福祉費が1，830万ドル減少したり，38%減少したりしたのは，2023年12月31日までの年度中に，売上および当社が基本業務に重点を置き，従業員数が変化したためである。
2023年12月31日までの1年間、マーケティング·活動コストは50万ドルだったが、2022年12月31日までの年間、マーケティング·活動コストは800万ドルだった。マーケティング·活動コストが750万ドル減少し、減少幅が94%となったのは、主に会社がマーケティング投資を減少させたためである。
減価償却費用
2023年12月31日現在の年間減価償却支出は1380万ドルだが、2022年12月31日現在の年間償却支出は1160万ドル。220万ドルまたは20%増加したのは、主に2023年12月31日までの年間で、機械設備や工具資産が引き渡されたためだ。
利子支出
2023年12月31日までの年度の利息支出は550万ドルであるのに対し、2022年12月31日までの年度の利息支出は220万ドルである。330万ドルまたは146%の増加は、主に転換可能な債務残高の増加により、利息支出が増加したためだ。
利益株式負債の公正価値変動収益
2023年12月31日までの年度、または有収益株式負債の公正価値変動収益は300万ドルであるのに対し、2022年12月31日現在の年度は2600万ドルである。2，300万ドル、または89%減少したのは、私たちの収益株式負債の公正価値を定期的に再計量し、主に株価下落に押されたためである。
権利証及び派生負債の公正価値変動収益
2023年12月31日までの1年間、株式証明書とデリバティブ負債の公正価値変化収益は6870万ドルであった 2022年12月31日までの年度。6，870万ドル増加したのは、付記16に記載された株式承認証に関連する相応の株式証負債の公正価値変動によるものである。
派生資産公正価値変動損失
2023年12月31日までの年度は、派生資産の公正価値変動損失は600万ドルであったが、2022年12月31日までの年度はゼロであった。600万ドル増加したのは、付記4および付記9で述べた第5期前払いに関連する派生資産の公正価値変動によるものである。
償還可能価値変動損失を公正に保証する
転換債の公正価値変動損失は2023年12月31日までの年度は6160万ドルであったが、2022年12月31日までの年度はゼロであった。6，160万ドル増加したのは、転換債発行の損失が合計6，960万ドルであったが、付記4と付記9で述べたように、2023年12月31日まで成立した転換可能債券の公正価値変化収益690万ドルによって相殺された。
債務返済損失
2023年12月31日までの年度の債務弁済損失は3070万ドルだったが、2022年12月31日までの年度は460万ドルだった。2，610万ドル増加し564%に増加しました これは，ヨークビルが保有する購買力平価と転換可能債券の未償還残高が会社普通株に変換されたためであり，付記9で述べたとおりである。
その他の費用、純額
その他の費用は，2023年12月31日までの年間純額は210万ドルであったが，2022年12月31日までの年間純額は10万ドルであった。200万ドル、または3274%増加したのは、主に私募配給費用240万ドルのためだ。他の費用の純額に影響を与える他の要素は単独ではどうでもいい。
非公認会計基準財務指標
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて決定した結果に加えて、以下の非GAAP測定基準は、我々の経営業績を評価する際に有用であると考えられる。我々は，以下の非GAAP測定基準を用いて我々の持続的な運営を評価し，内部計画および予測目的に用いた.非公認会計基準の財務情報を統合すると、投資家が私たちの経営業績を評価するのに役立つかもしれないと信じています。
EBITDA、調整後EBITDA、調整後純損失と調整後1株当たり収益(EPS)
“EBITDA”は、利息支出、所得税支出または収益、減価償却および償却前の純損失を差し引くと定義されている。調整されたEBITDA“は調整されたEBITDAと定義され、株式補償、再編費用、資産減価及びその他の脱退及び売却活動に関連するコスト、買収及び関連コスト、或いは利益株式負債の公正価値変動、権証及び派生負債の公正価値変動、転換可能債務の公正価値変動、派生資産の公正価値変動及び年内運営報告書に影響する任意の他の一度非経常的取引金額によって調整される。調整された純損失“は、株式補償、再編費用、資産減価、非通常の法律費用及び脱退及び売却活動に関連するその他のコスト、買収及び関連コスト、或いは有収益株式負債の公正価値変動、権利証及び派生負債公正価値変動、派生資産公正価値変動、転換可能債務公正価値変動、債務弁済損失及び任意の他の年内運営報告書に影響する一度の非経常的取引金額調整後の純損失と定義される。“調整された1株当たり収益”は、加重平均発行済み株式に基づく1株当たり調整純損失と定義される。
EBITDA，調整後EBITDA，調整後純損失と調整後の1株当たり収益は，我々の業績の補完として評価することを目的としており，GAAP要求でもGAAPによる報告でもない。EBITDA，調整後のEBITDA，調整後の純損失と調整後の1株当たり収益は純損失と1株当たり純損失を組み合わせることで，投資家が我々の経営業績を全面的に理解するのに有利であると信じている。EBITDA、調整後EBITDA、調整後純損失と調整後の1株当たり収益の使用は投資家に追加的なツールを提供し、持続的な経営結果と傾向を評価し、私たちの財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較し、これらの指標は投資家に類似した非GAAP財務指標を提供する可能性があると考えられる。しかし，EBITDA，調整後EBITDA，調整後の純損失，調整後の1株当たり収益を評価する際には，これらの指標を計算する際に排除された費用と類似した将来費用が生じる可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。我々は，EBITDA，調整後EBITDA，調整後純損失と調整後の1株当たり収益の計算を他社が計算した他の類似名称の測定指標と比較できない可能性があり，すべての会社が同じ方法でEBITDA，調整後EBITDA，調整後純損失，調整後1株当たり収益を計算しない可能性があるからである。
これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，公認会計基準に基づいて計算される業績評価の代替指標とすべきではない。我々は，補完実績尺度としてEBITDAと調整後EBITDAを用いて我々の業務を管理している.
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度EBITDAと調整後EBITDAの純損失(千単位)を照合した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 |
| | EBITDA | | 調整後EBITDA | | 調整後純損失 | | EBITDA | | 調整後EBITDA | | 調整後純損失 |
| 純損失 | | $ | (302,621) | | | $ | (302,621) | | | $ | (302,621) | | | $ | (487,694) | | | $ | (487,694) | | | $ | (487,694) | |
| 利子の支出 | | 5,537 | | | 5,537 | | | — | | | 2,249 | | | 2,249 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 減価償却 | | 13,843 | | | 13,843 | | | — | | | 11,554 | | | 11,554 | | | — | |
| 利益株式負債の公正価値変動収益 | | — | | | (2,972) | | | (2,972) | | | — | | | (26,044) | | | (26,044) | |
| 株式承認証及び派生負債の公正価値変動収益 | | — | | | (68,689) | | | (68,689) | | | — | | | — | | | — | |
| 派生資産公正価値変動損失 | | — | | | 5,966 | | | 5,966 | | | — | | | — | | | — | |
| 転換可能債券公正価値変動損失 | | — | | | 61,551 | | | 61,551 | | | — | | | — | | | — | |
| 債務返済損失 | | — | | | 30,717 | | | 30,717 | | | — | | | 4,626 | | | 4,626 | |
| その他の費用、純額 | | — | | | 2,092 | | | 2,092 | | | — | | | 62 | | | 62 | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | 30,206 | | | 30,206 | | | — | | | 79,573 | | | 79,573 | |
| 米国証券取引委員会決済(付記12) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,500 | | | 1,500 | |
| 非現金法和解(付記12) | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,532 | | | 5,532 | |
| 調整後の非公認会計原則金額 | | (283,241) | | | (224,370) | | | (243,750) | | | (473,891) | | | (408,642) | | | (422,445) | |
| | | | | | | | | | | | |
| アメリカ公認会計基準1株当たり純損失 | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 適用されない | | 適用されない | | (0.53) | | — | | 適用されない | | 適用されない | | (1.81) | |
| 薄めにする | | 適用されない | | 適用されない | | (0.53) | | — | | 適用されない | | 適用されない | | (1.81) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 調整後非公認会計基準1株当たり純損失(調整後1株当たり収益)-株式分割前 | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 適用されない | | 適用されない | | (0.42) | | — | | 適用されない | | 適用されない | | (1.57) | |
| 薄めにする | | 適用されない | | 適用されない | | (0.42) | | — | | 適用されない | | 適用されない | | (1.57) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 調整後非公認会計基準1株当たり純損失(調整後1株当たり収益)-株式分割後 | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 適用されない | | 適用されない | | (9.73) | | | 適用されない | | 適用されない | | (36.02) | |
| 薄めにする | | 適用されない | | 適用されない | | (9.73) | | | 適用されない | | 適用されない | | (36.02) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 適用されない | | 適用されない | | 576,199 | | 576,199 | | 適用されない | | 適用されない | | 269,768 | |
| 薄めにする | | 適用されない | | 適用されない | | 576,199 | | 576,199 | | 適用されない | | 適用されない | | 269,768 | |
流動性と資本資源
2023年12月31日現在、我々は640万ドルの無制限現金と現金等価物を持っており、これらの現金と現金等価物は主に通貨市場基金に投資されており、これらの基金は米国政府が発行した流動債務証券からなる。私たちの流動資金需要と現金需要を評価する際には、私たちの一方としての契約義務も考慮します。また、経営リース満期日スケジュールに関する議論と、添付財務諸表付記10に締結された任意の新しいレンタルを参照してください。
2023年12月31日現在、純損失が発生し、累計15億ドルの赤字が予想されている。経営陣は、企業の資本化と流動資金を補完するために、債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによる追加資本の調達を模索し続けている。もし私たちが債務証券や優先株を融資したり発行したりすることでより多くの資金を調達すれば、これらの形態の融資は私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、特権を持っている。私たちが追加資本を調達できる獲得可能性と条項は不利である可能性があり、債務融資、他の非償却融資、および/または株式融資の条項は私たちの業務に重大な制限を与える可能性がある。マクロ経済状況と信用市場も未来の潜在的債務融資の獲得性とコストに影響を与えている。私たちが追加株式を発行することで資本を調達するにつれて、このような売却と発行はすでに完了し、普通株式の既存の所有者の所有権権益を希釈し続けるだろう。いかなる追加の債務、他の非償却、および/または株式融資が優遇された条項で、または私たちに全く提供されないという保証はない。私たちの運営計画によると、私たちは引き続き純損失、全面赤字、経営活動の負の現金流が発生すると予想されています。私たちは引き続き私たちの研究開発活動を拡大して、私たちの電気自動車の開発を完成させ、私たちの市場参入モデルを構築し、私たちの運営を拡大して、期待の需要を満たすためです。私たちは私たちが行っている活動によって、私たちの資本と運営支出が大幅に増加すると予想している
•技術や研究開発に投資し続けています
•既存の人員を補償する
•私たちが持っている施設を通じて製造能力に投資し
•電気自動車やサービスのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
•私たちの業務、財務、管理情報システムを取得、維持、改善し、
•人員を増任する
•私たちの電気自動車を商業化し
•私たちの知的財産権の組み合わせを獲得し、維持し、拡大し、保護する
•上場企業として運営しています。
本報告日まで、私たちは既存の現金資源と追加の流動資金源が今後12ヶ月の計画運営を支援するのに十分ではないと考えている。我々の財務諸表は継続経営に基づいて作成されており、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮している。添付されている総合財務諸表は、記録された資産金額の回収可能性および分類または負債の金額および分類に関するいかなる調整も含まず、これらの調整は、企業の持続的な経営企業としての能力に関するこのような不確実性の結果によって生じる可能性がある。
キャッシュフローの概要
以下は、当社の運営、投資、融資キャッシュフローの概要(千単位)です
| | | | | | | | | | | | | | |
| | この年度までに
十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (251,134) | | | $ | (400,475) | |
| 投資活動のための現金純額 | | (67,064) | | | (66,830) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 288,482 | | | 290,428 | |
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動のキャッシュフローは主に研究開発および販売、一般と行政活動に関する業務成長の大きな影響を受けています。私たちの運営キャッシュフローも
我々の運営資金の影響で，人事に関する支出の増加や売掛金や他の流動資産や負債の変動を支援する必要がある。
2023年12月31日までの年度の経営活動で使用されている純現金は2兆511億ドル。私たちの経営活動からの現金流出には主に私たちの研究開発と販売、一般と行政費用に関する支払いが含まれています。2023年12月31日までの年間で、減価償却を含まない研究開発に関する総支出は1億392億ドルで、うち670万ドルは今年度の株式報酬支出と関係がある。2023年12月31日までの年間で、会社は1億133億ドルの販売、一般、行政費も発生し、このうち2350万ドルは年内の株式ベースの報酬支出と関係がある。これらの支出には、年内にすべての賃金と福祉が主に現金で支払われるため、従業員に支払われる賃金や福祉が含まれている。
2022年12月31日までの1年間、経営活動で使用された純現金は4.05億ドル。私たちの経営活動からの現金流出には主に私たちの研究開発と販売、一般と行政費用に関する支払いが含まれています。2022年12月31日までの年間で、減価償却を含まない研究開発に関する総支出は2億992億ドルで、うち3110万ドルは今年度の株式ベースの報酬支出と関係がある。2022年12月31日までの年間で、会社は1億96億ドルの販売、一般、管理費を発生させ、そのうち4850万ドルは年内の株式ベースの報酬支出と関係がある。これらの支出には、年内にすべての賃金と福祉が主に現金で支払われるため、従業員に支払われる賃金や福祉が含まれている。
投資活動によるキャッシュフロー
私たちは通常、私たちの業務拡大とインフラ建設の継続に伴い、投資活動によるキャッシュフローは負になると予想している。投資活動からのキャッシュフローは主に私たちの成長を支持する資本支出と関連がある。
2023年12月31日までの年間、投資活動のための現金純額は6，710万ドルで、製造活動を支援するための生産手段、機械、設備の購入が含まれている。
2022年12月31日までの年度，投資活動のための現金純額は約6，680万ドルであり，製造活動を支援するために購入した生産ツール，機械，設備9，730万ドルが含まれており，2022年2月にVDL Nedcarから受け取った合計3，040万ドルの返済で相殺されている。
融資活動によるキャッシュフロー
2023年12月31日までの年間，融資活動が提供する現金純額は2.885億ドルであり，主に転換可能債券の発行収益1.075億ドル，RDO SPAによる株式発行収益5250万ドル，発行コスト150万ドルで相殺された収益，PPAの収益5180万ドル，優先株発行収益4500万ドル，ヨークビル行使承認証による収益2120万ドル，来る収益1180万ドルである。
2022年12月31日までの年度，融資活動が提供する現金純額は2.904億ドルであり，主にPPA収益1.411億ドル，PIPE発行株式収益6000万ドル，ATM発行株式収益4930万ドル，SEPA合意による株式発行収益3250万ドル，およびVDL Nedcar購入株式収益840万ドルを含み，一部はPPA現金返済250万ドルで相殺されている。
表外手配
私たちは何の表外手配にも参加しません。
重要な会計政策と試算
私たちの連結財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日付までの報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告中に発生した報告済み費用に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。
異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。以下で議論する会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しているため、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、我々の歴史や将来の業績を知るために重要であると考えられる。
我々の重要会計政策は、本年度報告10-K表の他の部分に含まれる総合財務諸表付記2“重要会計政策の列報基礎と要約”に記載されているが、以下の会計政策は、我々の財務状況および歴史と将来の運営結果を知るために、より大きな判断力と複雑さを必要とすると考えられる
転換可能債券
会社が公正価値オプションを選択して2023年7月、8月、9月に発行された元金総額6250万ドルに達する転換可能債券を計上したことは、本年度報告10-K表の他の部分の総合財務諸表付記9“ヨークビル転換可能債券”で検討した。転換可能債券は公正価値に応じて使用第三級投入の経常的基礎に従って計量される。著者らはモンテカルロ推定技術を用いて、転換可能債券の公正価値及び総合経営報告書に記録された転換可能債券公正価値の任意の変化を計量したが、特定のツール信用リスク(あればある)による公正価値変化を除いて、このような公正価値変化は他の全面収益の構成部分として記録された。
株式承認証
我々は、権利証特定条項の評価およびASC 480およびASC 815に適用される権威的指針(付記2にさらに記載されているような)に基づいて、株式証明書を権益分類または負債分類ツールとする。この評価は、専門的判断を使用して、権利証発行時およびツール未償還の各後続四半期終了日に行われる必要がある。権益分類承認株式証は授出日に公正価値に従ってBlack-Scholes-Mertonモデルを用いて計量し、権益分類を与える各報告期間に公正価値の再計量がなかった。負債分類株式証は授出日に公正価値によってBlack-Scholes-Mertonモードで計量し、そして各報告期間ごとにその分類に従って再計量した。株式承認証が発行された資料については、付記16を参照されたい。
株に基づく報酬
著者らは奨励の推定付与日の公正価値に基づいて、公正価値方法を用いて従業員と取締役会メンバーに付与された株式に基づく補償奨励を計算した。連続サービス(“必須サービス”)に完全に基づく報酬については、それによって生じる公正価値は、必要なサービス期間(一般に4年)以内に加速ベースで料金として確認される。業績条件を含む報酬については，業績条件を満たす可能性がある場合には，階層的帰属方法を用いて必要なサービス期間内にそれによって生じる公正価値を確認する.私たちは罰金が発生した時にそれを計算するつもりだ。
付与日に付与された普通株の市場価格からRSUの公正価値を推定する。我々の株価表現指標を用いた報酬の公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算され，このモデルは業績期間にマッチする時間範囲内の株価相関性と他の変数を格納している.
これらの推定値に基づく仮定は，管理層の最適な推定を表し，固有の不確実性や管理判断の応用に触れている.したがって、要因や予想結果が変化した場合、我々の経営陣は、有意に異なる仮定または推定を使用して、以前の期間に記録された株式ベースの報酬支出を調整した結果を含む、過去の期間に記録された株式ベースの報酬支出が実質的に異なる可能性がある。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、株式ベースの報酬支出総額はそれぞれ3，020万ドル、7，960万ドルだった。
比較的小さな報告会社の状態
2023年6月30日現在の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の世界総時価に基づき、“非加速申請者”の資格を再取得した。そこで私たちの独立公認会計士事務所は
サバンズ·オキシリー法第404条(B)条に基づいて本年度報告書に我々の財務報告内部統制制度に関する証明報告書を提供する必要はない。
“取引法”の定義によると、私たちも“小さな報告会社”です。我々の非関連会社が保有する投票権および非投票権普通株の時価が第2四半期の最終営業日に2.5億ドルを下回るか、または最近終了した会計年度の年収が1.00億ドル未満である限り、非関連側が保有する投票権および非投票権普通株の時価が第2四半期の最終営業日に7.00億ドルを下回る限り、規模の小さい報告会社が入手可能ないくつかの比例開示情報を利用することができ、これらの割合で開示された情報を利用することができる。
最近の会計公告
第8項を参照。注3-最近の会計公告2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの年度に添付されている財務諸表付記では、最近発表·採択された会計声明の概要を提供する。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの初期運営段階を考慮して、私たちはこれまで大きな市場リスクの影響を受けていない。商業運営を始めると、私たちは重大な市場リスクに直面するかもしれない。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。現在の市場リスクは
リスク開放は主に金利変動とインフレ圧力の結果である。
金利リスク
私たちは私たちの現金と現金同等物の金利変化に適用される市場リスクに直面している。現金と現金等価物の合計がございます640万ドル2023年12月31日まで。私たちの現金と現金等価物は主に通貨市場基金に投資され、取引や投機目的には使用されない。しかし、通貨市場基金の短期的な性質と低リスクイメージのため、市場金利の突然の上昇や低下が私たちのポートフォリオの公平な時価に大きな影響を与えるとは信じていない。
インフレリスク
アメリカ経済は各細分化市場でインフレを経験しています。インフレ要因、例えば半導体チップなどの材料コストや間接コストの増加は、製造·生産業務を増加させる際に、私たちの業務、財務状況、運営コストに悪影響を及ぼす可能性がある。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
| | | | | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：34) | 72 |
合併貸借対照表 | 74 |
連結業務報告書 | 75 |
転換可能優先株と株主権益合併報告書を償還可能 | 76 |
統合現金フロー表 | 77 |
連結財務諸表付記 | 79 |
独立公認会計士事務所報告
Canoo Inc.株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
添付Canoo Inc.及びその付属会社(“当社”)の2023年12月31日及び2022年12月31日の総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度に関する総合運営報告書、償還可能転換可能優先株及び株主権益及びキャッシュフロー、及び関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。吾らは、当該等財務諸表は、当社の2023年12月31日及び2022年12月31日までの財務状況、及び2023年12月31日までの各年度の運営結果及びキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に適合していると考えている。
経営を続ける企業
添付財務諸表の作成は、同社が引き続き経営を継続する企業であると仮定している。財務諸表付記2で述べたように，当社は経営により経常赤字を被り，運営資金が赤字になり，経営活動に経常的な負のキャッシュフローが生じ，その継続経営活動により，純損失，運営資金赤字および運営活動キャッシュフローが負となることが期待される。これらの問題は、同社が経営を続けている会社として経営を続ける能力に大きな疑いを抱かせている。付記2は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果に起因する可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる、監査委員会に伝達または要求された事項であり、これらの事項は、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項の伝達は、財務諸表全体に対する私たちの意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することもない。
転換可能債務--ヨークビル変換可能債券--財務諸表付記2、4、9を参照
重要な監査事項の説明
当社は2023年6月30日、2023年8月2日及び2023年9月26日にそれぞれYA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と3つの証券購入協定(“購入協定”)を締結し、当社が発行及び販売した転換可能債券(“初期融資”)を発行及び売却し、追加の転換可能融資(“ローン選択権”)を購入する権利がある。当社は公正価値オプションを選択して購入契約を計上し、初期ローンと融資オプションが発行時に公正価値に応じて計量され、合計7，140万ドルの負債を招いた。初期融資と融資オプションの公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて測定された。モンテカルロシミュレーションモデルで使用された予想変動率仮定は初期融資と融資オプションの公正価値計量に顕著な影響を与える
推定方法と関連仮定(特に予想変動率)に関連する複雑性のため、著者らは管理層が最初にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて初期融資と融資オプションの初期公正価値を決定することは重要な監査事項であることを確認した。監査管理層の判断と仮定は特に挑戦的であり、高度な監査師の判断とより大きな努力が必要であり、私たちの公正な価値専門家の参加を含む。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
テスト経営陣が初期融資および融資オプションの初期公正価値を決定することに関する監査手続きには、以下が含まれています
•私たちは価値の専門家の助けを得て
•モンテカルロシミュレーションモデルの管理への適用の適合性を評価する.
•経営陣の推定値仮定の合理性、特に使用した予想変動率を評価し、方法は一連の独立した推定を作成し、これらの推定を経営陣が選択した予想変動率仮定と比較する。
優先株購入契約--財務諸表付記4、14、16を参照
重要な監査事項の説明
当社は1人の機関投資家と証券購入協定(“優先株購入協定”)を締結し、内容は当社の発行、売却及び交付と合わせて45，000株当社の7.5%のBシリーズ累積永久償還可能優先株(“Bシリーズ優先株”)であり、普通株に変換することができる.
優先株購入プロトコルは、組み込み派生ツールとして分岐を必要とする変換機能を含む。この埋め込みデリバティブは、当社が設立時と経常性に基づいて公正価値を推定することを要求している。モンテカルロシミュレーションモデルは、このような埋め込み派生商品の公正な価値を決定するために使用される。モンテカルロシミュレーションモデルで使用される予想変動率は、埋め込み誘導ツールの公正価値計測に顕著な影響を与える。
吾らは管理層が米国公認会計原則を優先株購入プロトコルに適用したことを確認し、管理層が開始時にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて派生ツールに埋め込まれた初期公開価値を重要な審査事項とすることを確認したのは、埋め込み派生ツールを識別することに関連する重大な判断、及び推定方法及び関連仮定、特に予想変動率によるものである。監査管理層の判断と仮定は特に挑戦的であり、わが社が優先株ツール会計専門知識を持つ専門家と、私たちの公正価値専門家の参加を含む高度な監査師の判断とより大きな努力が必要である。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
我々の監査手続きは、テスト管理層が優先株購入プロトコルに米国公認会計原則を適用する場合と、派生ツールに埋め込まれた初期公正価値を決定することとを含む
•著者らは優先株購入協定、及び管理層のアメリカ公認会計原則の応用に対する分析を獲得し、読み、派生商品の識別を含む。
•わが社が優先株ツール会計の専門知識を持つ専門家の協力を得て、米国公認会計原則の優先株購入協定への適用に関する経営陣の結論を評価した。
•私たちは価値の専門家の助けを得て
•モンテカルロシミュレーションモデルの管理への適用の適合性を評価する.
•経営陣の推定値仮定の合理性を評価し、特に一連の独立した推定に使用される予想変動率を作成し、これらの推定を経営陣が選択した予想変動率仮定と比較する。
/s/ 徳勤法律事務所
テキサス州オースティン
2024年4月1日
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
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Canoo Inc. 合併貸借対照表 2023年12月31日と2022年12月31日 (単位は千で、額面は除く) |
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 6,394 | | | $ | 36,589 | |
| 流動制限現金 | 3,905 | | | 3,426 | |
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| 在庫品 | 6,153 | | | 2,954 | |
| 前払いと他の流動資産 | 16,099 | | | 9,350 | |
| 流動資産総額 | 32,551 | | | 52,319 | |
| 財産と設備、純額 | 377,100 | | | 311,400 | |
| 制限された現金、非流動現金 | 10,600 | | | 10,600 | |
| 経営的リース使用権資産 | 36,241 | | | 39,331 | |
| 繰延株式証資産 | 50,175 | | | 50,175 | |
| 延期バッテリ供給者コスト | 30,000 | | | 30,000 | |
| 他の非流動資産 | 5,338 | | | 2,647 | |
| 総資産 | $ | 542,005 | | | $ | 496,472 | |
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| 負債、優先株、株主権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 65,306 | | | $ | 103,187 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 63,901 | | | 63,091 | |
| 転換可能債券、流動債券 | 51,180 | | | 34,829 | |
| 負債、流動負債を誘導する | 860 | | | — | |
| 融資負債流動 | 3,200 | | | — | |
| 権利証責任、流れ | — | | | 17,171 | |
| 流動負債総額 | 184,447 | | | 218,278 | |
| 収益株負債があります | 41 | | | 3,013 | |
| リース負債を経営する | 35,722 | | | 38,608 | |
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| 非流動由来負債 | 25,919 | | | — | |
| 非流動融資負債 | 28,910 | | | — | |
| 権証責任，非流動 | 17,390 | | | — | |
| 総負債 | 292,429 | | | 259,899 | |
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| 引受金及び又は事項(付記12) | | | |
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優先株を償還可能で、$0.0001額面価値10,000株式を許可して45そして違います。2023年12月31日と2022年12月31日までの発行済株式 | $ | 5,607 | | | $ | — | |
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| 株主権益 | | | |
普通株、$0.0001額面価値2,000,000そして500,0002023年、2023年、2022年12月31日までの認可株式864,587そして355,388それぞれ2023年と2022年12月31日に発行と未返済になる | 85 | | | 35 | |
| 追加実収資本 | 1,725,728 | | | 1,416,361 | |
| 赤字を累計する | (1,481,844) | | | (1,179,823) | |
| 優先株と株主権益総額 | 249,576 | | | 236,573 | |
| 総負債、優先株、株主権益 | $ | 542,005 | | | $ | 496,472 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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Canoo Inc. 連結業務報告書 2023年12月31日と2022年12月31日までの年度 (単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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| 十二月三十一日までの年度 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
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| 収入.収入 | $ | 886 | | | $ | — | | | | | |
| 収入コスト | 2,374 | | | — | | | | | |
| 毛利率 | (1,488) | | | — | | | | | |
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| 運営費 | | | | | | | |
| 減価償却は含まれていない研究·開発費 | 139,193 | | | 299,218 | | | | | |
| 販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません | 113,295 | | | 196,029 | | | | | |
| 減価償却 | 13,843 | | | 11,554 | | | | | |
| 総運営費 | 266,331 | | | 506,801 | | | | | |
| 運営損失 | (267,819) | | | (506,801) | | | | | |
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| その他の収入 | | | | | | | |
| 利子支出 | (5,537) | | | (2,249) | | | | | |
| 利益株式負債の公正価値変動収益 | 2,972 | | | 26,044 | | | | | |
| 株式承認証及び派生負債の公正価値変動収益 | 68,689 | | | — | | | | | |
| 派生資産公正価値変動損失 | (5,966) | | | — | | | | | |
| 転換可能債券公正価値変動損失 | (61,551) | | | — | | | | | |
| 債務返済損失 | (30,717) | | | (4,626) | | | | | |
| その他の費用、純額 | (2,092) | | | (62) | | | | | |
| 所得税前損失 | (302,021) | | | (487,694) | | | | | |
| 所得税支給 | — | | | — | | | | | |
| Canooの純損失と総合損失によるものだ | $ | (302,021) | | | $ | (487,694) | | | | | |
| 差し引く：優先株を償還できる配当金 | 459 | | | — | | | | | |
| 減算：優先株を償還可能な追加同値配当 | 141 | | | — | | | | | |
| 普通株主に使える純損失と総合損失 | $ | (302,621) | | | $ | (487,694) | | | | | |
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| 1株当たりのデータ： | | | | | | | |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (0.53) | | | $ | (1.81) | | | | | |
| 加重平均流通株、基本株、希釈株 | 576,199 | | | 269,768 | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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Canoo Inc. 優先株と株主権益連結報告書を償還可能 2023年12月31日と2022年12月31日までの年度 (単位：千) |
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| 優先株を償還できる | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | | | 優先株と株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | 238,578 | | | $ | 24 | | | $ | 1,036,104 | | | $ | (692,129) | | | | | $ | 343,999 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | — | | | — | | | (779) | | | — | | | (12) | | | — | | | | | (12) | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | — | | | — | | | 5,283 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | — | | | — | | | 53 | | | — | | | 1 | | | — | | | | | 1 | |
| 従業員の株購入計画に基づいて株を発行する | — | | | — | | | 1,489 | | | — | | | 2,923 | | | — | | | | | 2,923 | |
| 事前に行使された株式オプションと制限株式報酬の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | 21 | | | — | | | | | 21 | |
| 国家環境保護総局協定による株式発行(付記14) | — | | | — | | | 14,236 | | | 1 | | | 33,082 | | | — | | | | | 33,083 | |
| PIPEプロトコルによる株式の発行(付記13) | — | | | — | | | 22,708 | | | 2 | | | 59,998 | | | — | | | | | 60,000 | |
| 購買力平価協定により株式を発行する(付記9) | — | | | — | | | 34,465 | | | 3 | | | 92,539 | | | — | | | | | 92,542 | |
| ATMに関する株式発行(付記14)は，発行コストを差し引く | — | | | — | | | 36,349 | | | 4 | | | 49,259 | | | — | | | | | 49,263 | |
| 法律の和解の下で株を発行する | — | | | — | | | 2,034 | | | — | | | 5,532 | | | — | | | | | 5,532 | |
| ウォルマートに対する株式証明書の承認 | — | | | — | | | — | | | — | | | 50,175 | | | — | | | | | 50,175 | |
| VDL Nedcar株式購入と引受権証 | — | | | — | | | 972 | | | — | | | 8,400 | | | — | | | | | 8,400 | |
| 株式発行要約費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,233) | | | — | | | | | (1,233) | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 79,573 | | | — | | | | | 79,573 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (487,694) | | | | | (487,694) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | — | | | $ | — | | | 355,388 | | | $ | 35 | | | $ | 1,416,361 | | | $ | (1,179,823) | | | | | $ | 236,573 | |
| 未帰属株式の買い戻し−没収− | — | | | — | | | (65) | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 帰属制限株式単位に株式を発行する | — | | | — | | | 7,562 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 既得株式オプションを行使する際に株式を発行する | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 従業員の株購入計画に基づいて株を発行する | — | | | — | | | 2,423 | | | — | | | 989 | | | — | | | | | 989 | |
| 事前に行使された株式オプションと制限株式報酬の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | — | | | | | 31 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| PIPEプロトコルによる株式の発行(付記13) | — | | | — | | | 21,930 | | | 3 | | | 1,769 | | | — | | | | | 1,772 | |
| 購買力平価協定により株式を発行する(付記9) | — | | | — | | | 93,357 | | | 10 | | | 77,064 | | | — | | | | | 77,074 | |
| ATMに関する株式発行(付記14)は，発行コストを差し引く | — | | | — | | | 1,911 | | | — | | | 1,155 | | | — | | | | | 1,155 | |
| 転換社債による株式の発行(付記9) | — | | | — | | | 294,639 | | | 29 | | | 100,889 | | | — | | | | | 100,918 | |
| 株式証負債を追加実収資本に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | 62,925 | | | — | | | | | 62,925 | |
| RDO SPAによる株式発行により、発行コストが差し引かれます | — | | | — | | | 50,000 | | | 5 | | | 10,156 | | | — | | | | | 10,161 | |
| RDO SPAによる配給代理への株式承認証の発行 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,600 | | | — | | | | | 1,600 | |
| YA株式証明書を行使して得られた金 | — | | | — | | | 34,231 | | | 3 | | | 21,220 | | | — | | | | | 21,223 | |
| I-40融資手配に基づいて株式を発行する | — | | | — | | | 2,320 | | | — | | | 1,506 | | | — | | | | | 1,506 | |
| サービス供給者に株を発行する | — | | | — | | | 861 | | | — | | | 458 | | | — | | | | | 458 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先株契約に基づいて株式を発行する | 45 | | | 5,006 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 5,006 | |
優先株を増発する | — | | | 601 | | — | | — | | | — | | | (601) | | | — | | | | | — | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,206 | | | — | | | | | 30,206 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (302,021) | | | | | (302,021) | |
2023年12月31日現在の残高 | 45 | | | $ | 5,607 | | | 864,587 | | | $ | 85 | | | $ | 1,725,728 | | | $ | (1,481,844) | | | | | $ | 249,576 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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Canoo Inc. 統合現金フロー表 2023年12月31日と2022年12月31日までの年度 (単位：千) |
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 純損失 | $ | (302,021) | | | $ | (487,694) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 減価償却 | 13,843 | | | 11,554 | |
| 非現金でレンタル料金を扱っております | 3,362 | | | 2,355 | |
| 国家環境保護総局が規定する非現金承諾料 | — | | | 582 | |
| 在庫減記 | 2,182 | | | — | |
| 非現金法決済 | — | | | 5,532 | |
| 株に基づく報酬費用 | 30,206 | | | 79,573 | |
| 利益株式負債の公正価値変動収益 | (2,972) | | | (26,044) | |
| 株式証負債の公正価値変動収益 | (57,816) | | | — | |
| 派生負債公正価値変動収益 | (10,873) | | | — | |
| 債務返済損失 | 30,717 | | | 4,626 | |
| 派生資産公正価値変動損失 | 5,966 | | | — | |
| 転換可能債券公正価値変動損失 | 61,551 | | | — | |
| 非現金債務割引 | 2,571 | | | 900 | |
| 非現金利子支出 | 3,619 | | | 1,430 | |
| 他にも | 1,046 | | | — | |
| 資産と負債の変動状況： | | | |
| 在庫品 | (5,381) | | | (2,954) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (6,750) | | | 5,672 | |
| その他の資産 | (2,691) | | | 879 | |
| 売掛金及び売掛金その他流動負債 | (17,693) | | | 3,114 | |
| 経営活動のための現金純額 | (251,134) | | | (400,475) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| 財産と設備を購入する | (67,064) | | | (97,270) | |
| VDL Nedcarから前金を返金する | — | | | 30,440 | |
| 投資活動のための現金純額 | (67,064) | | | (66,830) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 未帰属株式を買い戻す | — | | | (12) | |
| 要約費用を支払う | (400) | | | (1,233) | |
| YA株式証明書を行使して得られた金 | 21,223 | | | — | |
| VDL Nedcar株購入と引受権証の収益 | — | | | 8,400 | |
| 国家環境保護総局の合意に基づいて株を発行して得た金 | — | | | 32,500 | |
| パイプで株を発行して得た収益 | 11,750 | | | 60,000 | |
| 従業員の株購入計画の収益 | 989 | | | 2,923 | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 1 | |
| RDOが株式を発行して得た金により，発行コストを差し引く | 50,961 | | | — | |
| 転換可能債券収益、発行コストを差し引く | 107,545 | | | — | |
| 融資について支払いの金を手配する | (1,492) | | | — | |
| | | |
| ATMによる株の発行で得た金 | 1,155 | | | 49,263 | |
| 購買力平価収益、発行コストを差し引く | 51,751 | | | 141,100 | |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 購買力平価の償還 | — | | | (2,514) | |
| 優先株取引所で得た金 | 45,000 | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 288,482 | | | 290,428 | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | (29,716) | | | (176,877) | |
| | | |
| 現金、現金等価物、制限された現金 | | | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 50,615 | | | 227,492 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 20,899 | | | $ | 50,615 | |
| 連結貸借対照表中の現金、現金等価物、および制限現金の入金 | | | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 6,394 | | | $ | 36,589 | |
| 制限された現金、期末流動現金 | 3,905 | | | 3,426 | |
| 制限現金、期末非流動現金 | 10,600 | | | 10,600 | |
| キャッシュフロー表の統合レポートに表示されている現金、現金等価物、および期末限定現金総額 | $ | 20,899 | | | $ | 50,615 | |
| | | |
| 非現金投資と融資活動を補完します | | | |
| 流動負債に計上された財産と設備を購入する | $ | 53,873 | | | $ | 75,881 | |
| 本期間中に流動負債の財産と設備購入に計上する | $ | 45,217 | | | $ | 71,189 | |
| 融資負債に計上された財産と設備を購入する | $ | 34,275 | | | $ | — | |
| 経営的リース使用権資産の確認 | $ | 272 | | | $ | 27,458 | |
| 株式証負債を追加実収資本に再分類する | $ | 62,925 | | | $ | — | |
| PPA協定に基づいて株式を発行して転換可能債券を償還する | $ | 77,064 | | | $ | 92,542 | |
| 株式を発行して償還可能債券項下の転換可能債券 | $ | 100,918 | | | $ | — | |
| 株式証法的責任の確認 | $ | 118,279 | | | $ | 17,171 | |
| 派生法的責任の確認 | $ | 38,426 | | | $ | — | |
| デリバティブ資産の確認 | $ | 5,966 | | | $ | — | |
| 転換可能債券の確認 | $ | 71,438 | | | $ | — | |
| | | |
| 流動負債を計上した発売コスト | $ | 903 | | | $ | 1,178 | |
| 優先株増価 | $ | 601 | | | $ | — | |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
CANOO Inc.
連結財務諸表付記
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度
1. 業務の組織と記述
業務記述
Canoo Inc.(“Canoo”または“会社”)は、独自のモジュール式電気自動車プラットフォームと相互接続サービスを持つハイテク先進移動技術会社であり、最初は商業チーム、政府、軍事顧客に集中していた。同社は画期的な電気自動車プラットフォームを開発し、このプラットフォームが迅速な革新を可能にし、競争相手よりも速い速度とより低いコストで多様な用途を満たす新製品を市場に投入すると信じている。
2. 主要会計政策の列報根拠と概要
列報根拠と合併原則
当社の総合財務諸表は、予測可能な将来の正常業務過程における資産現金化と負債清算を考慮した米国公認の持続経営会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている
連結財務諸表にはCanoo社とその子会社の業績が含まれている。同社の総合損失はその純損失と同じです。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
前期財務諸表のいくつかの額は、今期の財務諸表に適合する列報方式で再分類された。再分類調整は前年の純利益(損失)や株主権益に影響を与えなかった。
流動性と資本資源
当社の総合財務諸表は、持続経営企業に適用される公認会計原則に基づいて作成されており、この原則は、正常業務過程における資産の現金化と負債の清算を考慮している。2023年12月31日現在、会社の主な流動性源は、制限されていない現金残高#ドルである6.49.6億ドルと、ヨークビル施設で資本を得る機会(付記9で定義されている)。同社は設立以来赤字を続けており，運営資金は赤字であり，経営活動のキャッシュフローはマイナス#ドルである251.1同社の利益は2023年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだった。会社の経営計画によると、会社の経営活動は引き続き純損失とマイナスキャッシュフローが発生することが予想され、その継続活動により資本と経営支出が大幅に増加することが予想される。これらの状況や事件は、同社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。
初期成長期にある会社として、会社が資本を得る能力は重要だ。経営陣は債務融資、その他の非償却融資および/または株式融資の組み合わせによって追加資本を調達し、会社の資本化と流動資金を補充することを模索しているが、本文書の提出日まで、管理層はその計画が成功する可能性があると結論することはできない。統合財政情報にはこのような不確実性がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
同社は、我々の財務諸表が発表された日から、会社が経営を続ける企業として12カ月間経営を継続する能力に大きな疑問があるとしている。
マクロ経済状況
現在不利なマクロ経済状況は、インフレ激化、成長減速または衰退、財政·通貨政策の変化、金利上昇、為替変動、およびサプライチェーンにおける挑戦を含むが、我々の業務にマイナス影響を与える可能性がある
結局、同社は現在または悪化しているマクロ経済状況の影響を予測できない。会社は引き続きマクロ経済状況を監視し、柔軟性を維持し、その業務を最適化し、発展させる
ちょうど適当である。そのため、同社は需要やインフラ需要を予測し、それに応じて従業員や他の資源を配置することに取り組んでいる。
市場と地理情報を細分化する
私たちのCEOは、経営意思決定者として、組織会社、資源配分を管理し、以下の原則に基づいて業績を評価します1つは運営部門です
その会社の財産と設備および使用権資産は主にアメリカ合衆国に位置している。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。状況、事実、経験の変化に応じて、見積数を定期的に審査する。推定された変化は、それらが知られている期間に記録される。
添付の財務諸表における重大な推定および仮定は、財産および設備の使用年数、繰延所得税資産の推定値および不確定な税務状況、株式証券および株式ベースの報酬の推定値、または負債の確認および開示、金融商品、在庫の公正価値、および賃貸負債を評価するための推定増額借入金利を含むが、これらに限定されない。このような推定は，歴史データや経験，および経営陣が当時の状況では部下が合理的であると考えていた様々な他の要因に基づいているが，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，当該などの資産や負債の帳簿価値は他の源から容易に見られるわけではない。当社は第三者評価専門家を招いて、その資産、負債、権益の基本的な価値の評価に協力する可能性がある。このような推定はしばしば適切な推定方法とモデルを選択し、仮説と財務投入の範囲を評価する際に重大な判断を下す必要がある。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、流動性が高く、いつでも現金に変換できる、元の満期日の購入日から3ヶ月以内の投資、および貯蓄、小切手、および他の銀行口座が含まれる。
信用リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物が含まれる。同社が金融機関で維持している現金や現金等価物の残高は、米国政府機関が保証した金額や米国政府が直接支払った金額を超えることがある。当社は信用の質の高い金融機関に現金を預けています。
仕入先のリスクが低下する
同社はサプライヤーへの依存に関するリスクに直面しており、これらのサプライヤーの多くは会社の製品に部品を提供する単一ソースサプライヤーである。もし会社のサプライヤーが会社が受け入れられる時間、価格、品質、数量で必要な投入材料や製品コンポーネント(半導体を含む)を提供することができない場合、Canooの業務、将来性、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。投入材料や製品部品コストの変動や供給中断や不足は会社の業務に大きな影響を与える可能性がある。
制限現金
同社は現金を#ドルに制限していた14.52023年12月31日現在、1億2千万ドル。制限された現金は同社のベントンビルが借りた信用状で、金額は#ドルです9.5二千万ドル、お客様の車の保証金を返すことができます2.5千万ドル、ミシガン州賃貸契約の信用状、金額は$です1.12000万ドルと他の非実質的な制限された現金残高1.41000万ドルです。2022年12月31日現在、会社は現金$を制限しています14.01000万ドルです。制限された現金は会社ベントンビルが借りた信用状で、金額は#ドルです9.51000万ドルで、お客様の保証金を返すことができます
$1.9千万ドル、ミシガン州賃貸契約の信用状は$です1.12000万ドルと他の非実質的な制限された現金残高1.51000万ドルです。
財産と設備
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。物件と設備の減価償却は推定可能年限によって直線的に提案されており、減価償却を確定するには重大な判断が必要である。修理と保守支出は発生時に費用を計上する。建設中の工事は歴史的コストに応じて列記され、対象資産の準備が整った場合にはそれぞれの減価償却資産種別に移行する。建設中の減価償却は使用開始後にのみ開始され、直線的に計算された推定耐用年数当社の一般的な使用資産種別ごとの推定使用寿命は以下の通りです
| | | | | | | | |
| 資産種別 | | 年.年 |
| 賃借権改善 | | レンタル期間や予想耐用年数が短い |
| 工装 | | 5年.年 |
| 家具と固定装置 | | 5年.年 |
| 機械と設備 | | 3 - 15年.年 |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | | 3年.年 |
| 車両 | | 3年.年 |
賃貸借証書
当社が会計基準編纂(“ASC”)842の範囲に属し、当社が確定した資産を制御する権利があると認定した場合、当社は開始時にその手配がリースであるか否かを判定する。経営リースは経営リース使用権(“ROU”)資産に計上され、経営リース負債は総合貸借対照表に計上された課税費用と経営リース負債に計上される。
リースROU資産を経営する代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースによるリース金の支払いを義務付けている。経営リースROU資産および経営リース負債はリース開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認する。当社の借款には暗黙的な金利が提供されていないため、当社は発効日賃貸支払い類似期限の担保借入の推定市場金利に基づいて、借入金利を増加させると推定している。経営的賃貸使用権資産には、レンタル開始日までに支払われる任意のレンタル金も含まれています。経営的リースのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。レンタル期間の決定には、会社がそのオプションを行使すると合理的に判断した場合に、リース契約を延長または終了する選択権が含まれています。
当社は、短期賃貸(すなわち、予想年間が12ヶ月以下のレンタル)をASC 842の確認要件から除外することを選択し、レンタルおよびいくつかの非レンタル構成要素を単一の構成要素として計算することを選択しました
当社の賃貸契約の他の資料については、付記10を参照されたい。
長期資産減価準備
当社は毎年、ある資産又は一組の資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを証拠に示す場合に、その長期資産(主に物件及び設備及び賃貸ROU資産を含む)の帳簿価値を評価する。このようなイベントまたは状況変化は、長期資産の市場価格の大幅な低下、資産使用範囲または方法の重大な変化、法的要因またはビジネス環境の重大な変化、資産のセットによって生じる収入または現金流量の大幅な悪化、現在予想されている長期資産が、その以前に推定された使用寿命が終了する前に売却される可能性があるか、または他の方法で処理される可能性があり、または1つの資産または1組の資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す任意の他の重大な不利な変化を含むことができる。当社は資産グループレベルで減値テストを行っており、これはキャッシュフローが他の資産や負債キャッシュフローと大きく独立していることを識別できる最低レベルである。もし事件や状況の変化がある資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示し、割引されていない未来の現金を期待する
資産グループの占有流量が資産グループの帳票金額よりも少ない場合には、資産帳票価値がその公正価値を超える減価損失に相当することを計上する。これまで会社は注釈長期資産のいかなる減価損失も記録されている。
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。この方法によると、繰延税項資産および負債は、財務諸表の帳簿額面と資産および負債の課税基準との一時的な差に基づいて決定され、このような違いが計上されると予想される年度の現行税率が採用される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。
当社は税務機関が税務倉庫位の技術的価値に基づいて審査を行った後に税務倉位を維持する可能性が高い場合にのみ、不確定な税務倉位による税務利益を確認します。税金優遇は，最終和解時に実現可能性が50.0%を超える最大割引によって測定される。当社は所得税支出において所得税事項に関する利息と罰金を確認します。
金融商品の公正価値
当社はASC 820の規定を適用します公正価値計量と開示公正価値のために単一の権威定義を提供し、公正価値を計量するために枠組みを制定し、公正価値計量に関する必要な開示を拡大した。公正価値とは、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために受信または支払いすべき交換価格である。会社は以下の階層構造を用いて会社の資産と負債の公正価値を評価し、最も観察可能な投入に重点を置いている
•第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
•第2レベル-第1レベルオファー以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、同じまたは同様の資産および負債非アクティブ市場におけるオファー、または実質的に全資産または負債期間内に観測可能であるか、または観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入。
•第3級--推定値は、観察できない、資産や負債の全体的な公正価値計量に重大な意義を持つ投入に基づいている。投入は、市場参加者が計量日が資産または負債定価である場合に使用される管理職の最適な推定を反映している。推定技術に固有のリスクとモデル投入に固有のリスクを考慮する。
ある程度、推定値は市場で観察または観察できないモデルや投入に基づいており、公正価値の決定にはより多くの判断が必要である。そのため、当社が価値を公平に判断する際に下した判断は、第3級に分類されたツールに対する判断度が最も高く、公正価値レベル内の金融商品レベルは、公正価値計量に大きな意味を持つ任意の投入の中で最低レベルに基づいている。
当社が公正な価値で恒常的に計量していない金融資産および負債には、現金および現金等価物、制限現金、短期債務、支払すべき帳簿および他の流動負債が含まれており、コストで財務諸表に反映されている。これらのプロジェクトの短期的な性質のため、コストはその公正な価値に近い.
転換債
当社は、ASU 2020-06ガイドラインの持分処理基準を満たしていない転換可能債務、転換可能債務および他の選択(主題470-20)およびエンティティ自己持分派生ツールおよびヘッジ契約(主題815-40)：エンティティ自己持分における変換可能ツールおよび契約の会計処理を会計処理する。そこで，当社は実際の利息法を用いて4月の転換可能債券(定義付記9参照)を償却コスト別の負債に分類することを選択した。当社は返済条項と条件に基づいて転換可能債務を分類します。転換可能債務の任意の割引または割増および転換可能債務の発行によって生じるコストは、償却は関連する転換可能債務条項の利息支出である。転換可能債券に埋め込みデリバティブが存在するかどうかも分析したが，これには必要かもしれない
転債の分流と単独計算処理。資産または負債が入金された派生金融商品については、派生ツールは、最初にその公正価値に基づいて入金され、その後、報告日毎に再評価され、公正価値の変化が総合経営報告書に報告される。変換可能債券の可変変換特徴は派生ツールと考えられている。詳細は注9を参照されたい
当社はすでに7月の交換可能債券、8月の交換可能債券及び9月の交換可能債券を計上するために公正価値オプションを選択した(各交換可能債券の定義は付記9参照)。当社は発行時に公正価値で株式交換可能債券を記録しています(定義は付記9参照)。当社は総合経営報告書に公正価値変動を記録しているが，特定ツール信用リスクによる公正価値変動は除外し，存在すれば他の全面収益の構成要素として入金する。転換可能債券に関する利子支出は公正価値変動に計上される。公正価値オプションを採用しているため、転換可能債券に関する直接コストと費用は発生した費用に計上されている。
株式承認証
当社は、その発行された権証の会計分類が負債または権益分類であることを決定し、まず、ASC 480−10に基づいて権利証が負債分類(“ASC 480”)に適合しているか否かを評価し、その後、ASC 815−40(“ASC 815”)に基づいて何らかの負債と持分の特徴を兼ね備えた金融商品を会計処理し、その後、会社の自社株にリンクして決済可能な派生金融商品をASC 815−40(“ASC 815”)に基づいて会計処理する。ASC 480によれば、株式証明書が強制的に償還されることができ、当社が現金または他の資産を支払う方法で権利証または関連株式を決済する責任がある場合、または可変数量の株式を発行することによって決済する必要がある場合がある場合、株式証明書は負債分類とみなされる。株式証明書がASC 480での負債分類に適合していない場合、当社はASC 815での要求を評価し、要求または発行者が現金で契約を決済することを要求する可能性がある契約は、現金純額決済特徴をトリガする取引が発生する可能性にかかわらず、公正価値で記録された負債であることを指摘する。株式証明書がASC 815に基づいて負債分類を行う必要がない場合、かつ持分分類を完了するために、当社は株式証明書がその普通株に関連しているかどうか、および株式承認証がASC 815または他の適用される公認会計原則に基づいて株式に分類されているかどうかを評価する。すべての関連評価の後、会社は権利証を負債または権益に分類する。負債分類株式証の承認要求は発行時と初回発行後に公正価値会計を行い、公正価値の発行日後のすべての変化は経営報告書に記録されている。株式分類承認持分証は発行時に公正価値会計処理を行うだけであり、発行日後に何の変化も確認されない。株式承認証が発行された資料については、付記16を参照されたい。
優先株を償還できる
会社の自己資本における転換可能または償還可能な株式ツールの会計処理は、ASC 480-10に従って負債分類を行う必要があるかどうかを決定するために、混合証券を評価する必要がある。法定形式でない債務の独立金融商品については、負債分類を行うことが要求される：(1)発行者が資産を移転して当該ツールを償還することを要求する無条件義務(すなわち強制償還)、(2)発行者がその株式株式を買い戻す義務を体現する持分株式以外のツール、または(3)あるタイプのツールは、発行者が数量可変の株式株式を発行することを要求する。ASC 480に従って負債として分類される範囲基準に適合しない証券は、発行者が完全に制御されていないイベントが発生したときに償還が必要となる可能性のある証券が永久株式以外の証券(すなわち一時株式に分類される)に分類されることを規定する償還可能株指針の制約を受けなければならない。仮株に入金された証券は最初に受け取った収益に応じて計量し、発行コストを差し引いて、分岐埋め込み派生商品(あればある)の公正価値は含まれていない。手形が償還可能になる可能性があるか、または現在償還可能になる可能性がない限り、帳簿価値の後続計量は必要ない。手形が現在償還可能または償還可能である場合、当社は償還価値が変化したときに直ちにこれらの変化を確認し、各報告期間の終了時に証券の帳簿価値を当時の最高償還価値に等しく調整する。
収入確認
会社はASC 606を適用し、顧客との契約収入(“ASC 606”)を適用し、管理会社がどのように収入を確認するかを管理する。ASC 606によれば、会社が約束した商品またはサービスを顧客に譲渡する場合、会社は収入を確認し、金額は、これらの商品またはサービスと交換するために、会社が獲得する権利があると予想される対価格を反映する。会社は、ASC 606に含まれる5ステップフレームに基づいて収入を確認する：(I)顧客との契約を決定するステップと、(Ii)契約中の履行義務を含む契約中の履行義務を決定するステップと、(Iii)可変対価格の制限を含む取引価格を決定するステップと、(Iv)契約中の履行義務に取引価格を割り当てるステップと、(V)会社が契約義務を履行する場合(または履行義務として)収入を確認するステップと、を含む。
収入には、バッテリーモジュールと私たちの顧客に提供するエンジニアリングサービスを含む、私たちの車両を私たちの顧客に渡すことによって生成された車両収入と、他のルートからの収入が含まれています。当社は、顧客が納入完了または顧客から車両を受け取った後に車両制御権を取得した場合に、車両に関する収入を確認する。同社はプロジェクトをもとにコンサルティングサービスを提供する収入を確認している。同社のこれらのサービスに関する固定価格契約には単一の履行義務が含まれている。これらのサービスの収入はプロジェクトの異なる段階で交付されたときに確認される.
収入コスト
収入コストは主に車両の生産コストに関連し、直接部品、材料と労働力コスト、機械と工具減価償却、資本化製造コストの償却、輸送と物流コスト、在庫がその推定可変動純値(“LCNRV”)を超えた場合には必要に応じて在庫帳簿価値の調整を減記し、必要に応じて過剰と時代遅れの在庫品を調整する。収入コストには、バッテリーモジュールの開発やエンジニアリングサービスの提供に関連する材料、労働力、および他の直接コストも含まれる。
減価償却は含まれていない研究·開発費
賃金、従業員福祉および設計および工事費用、株式ベースの報酬、および研究および開発のための材料および用品を含む減価償却を含まない研究および開発費用。また、研究開発費には、第三者サプライヤーが提供するコンサルティングやエンジニアリングサービス費用も含まれている。
販売、一般、行政費用、減価償却は含まれていません
私たちの販売、一般、および行政費用の主な構成要素は、従業員に支払われる給料、給料、福祉およびボーナス、株式ベースの給与、出張およびその他の業務費用、およびコンサルティング、法律、監査、および税務サービスを含む専門サービス料である。
減価償却費用
財産や設備の減価償却は直線的に推定耐用年数内に算出されている。廃棄又は処分時には、処分された資産のコスト及び関連する減価償却が勘定から差し引かれ、いかなる収益又は損失も運営損失に反映される。減価償却費用は研究開発費および一般·管理費に分配されない。
あるいは損失がある
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金、および他のソースによるまたは損失のある負債は、負債が発生し、金額が合理的に推定できる可能性が高い場合に記録される。または損失のある法律費用は発生時に費用を計上する。
株に基づく報酬
当社は、報酬の推定付与日公正価値に基づいて、従業員及び取締役に付与された株式ベースの報酬報酬を会計処理する。同社はブラック-スコアーズ-マートンオプション定価モデルを使用して普通株式オプションの公正価値を推定した。永続的サービス(“サービスのみの帰属条件”)に従って完全にホームされた株式報酬の場合、生成された公正価値は、必要なサービス中(通常はホーム期間)内で階層的帰属方法で確認される4年それは.業績条件が達成される可能性がある場合、当社は階層的帰属方法を用いて業績条件を含む株式奨励の公正価値を確認する。当社は市場状況を含む株式奨励の公正価値を確認し、方法はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて会社が業績期間中に出現する可能性のある一連の未来の株価をシミュレーションし、付与日の公正価値を決定する。当社は発生した没収行為を計算します。同社がその総合経営報告書において株式による補償費用を分類する方式は，受賞者の賃金コストを分類する方式と同様である。非従業員への贈与については、料金は貨物やサービスを受けたときに確認します。
同社は付与日に付与された普通株の市場価格からRSUの公正価値を推定している。我々の株価表現指標を用いた報酬の公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算され，このモデルは業績期間にマッチする時間範囲内の株価相関性と他の変数を格納している.
1株当たり純損失
1株当たり基本と償却純損失の計算方法は，純損失を当社がその間に発行した普通株の加重平均で割ったものであり，潜在的な希薄化証券は考慮しない。会社は本報告で述べた期間が赤字状態であるため，希釈後の1株当たり純損失は1株当たりの純損失とほぼ同じであり，潜在的な希薄化証券の影響は逆薄であるからである.
3. 最近の会計公告
GAAPへの変更は、財務会計基準委員会(“FASB”)によってASUSの形でFASBの会計基準編纂の形で決定される。
当社はすべてのASUSの適用性と影響力を考慮しています。以下に記載されていないASUSは評価された後、適用されないか、或いは当社の総合財務状況、経営業績或いはキャッシュフローに重大な影響を与えることが確定された。
最近採用された会計公告
2022年9月、FASBはASU 2022-04号を発表した負債-仕入先財務計画(主題405-50)：仕入先財務計画義務の開示サプライヤー融資計画において、買い手へのいくつかの開示要件を追加した(“ASU 2022-04”)。修正案は、財務諸表のユーザがその計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、仕入先融資計画中の買い手に、その計画に関する十分な情報を開示することを要求する。修正案は、財務諸表ユーザがこれらの計画が実体運営資本、流動性、およびキャッシュフローに与える影響をよりよく考慮することを可能にするために、これらの計画の新たな開示を要求することによって財務報告を改善する予定である。これらの改正案は，2022年12月15日以降の会計年度にさかのぼって発効し，これらの会計年度内の移行期間を含むが，前転情報開示の要求は除外し，この要求は2023年12月15日以降に開始される会計年度に発効する。ASU 2022-04の採用は、我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。
最近発表された未採用の会計公告
FASBは2023年12月、所得税開示の透明性および決定有用性を向上させるために、所得税開示の改善(“ASU 2023-09”)を発表し、主に税率調整および支払いの所得税と関連している。ASU 2023-09は2024年12月15日以降の年次期間で有効である。早期養子縁組を許可する。会社は現在、この新しい公告の規定を評価しており、このガイドラインが私たちの連結財務諸表に及ぼす可能性のある実質的な影響を評価している。
2023年11月、FASBは、主に重要な支部費用の開示を強化することによって、報告可能な支部の開示要求を改善するために、ASU番号2023-07、支部報告(主題280)：報告可能な支部開示の改善(“ASU 2023-07”)を発表した。ASU 2023−07は，2023年12月15日以降に開始される財政年度と，2024年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間に適用される。早期養子縁組を許可する。会社は現在、この新しい公告の規定を評価しており、このガイドラインが私たちの連結財務諸表に及ぼす可能性のある実質的な影響を評価している。
2023年10月9日、財務会計基準委員会は、米国証券取引委員会の開示更新と簡略化イニシアティブに応答して、財務会計基準編集(以下、編集と略す)における各テーマに関連する開示または列報要求を修正するために、修正案を編集するASU 2023-06を発表した。アリゾナ州立大学の発表は、米国証券取引委員会の2018年8月の最終規則に応えるためであり、この規則は、米国証券取引委員会が“冗長、重複、重複、時代遅れ、または時代遅れ”と考えている開示要求を更新および簡略化した。新しいガイドラインはアメリカ公認会計基準の要求をアメリカ証券取引委員会の要求と一致させ、すべての実体におけるアメリカ公認会計基準の応用を促進することを目的としている。各改正案の発効日は、米国証券取引委員会がS-X法規またはS-K法規から関連情報開示要求の発効日を取り消し、早期採用を禁止することになる。その会社は現在評価している
この新しい公告の規定は、このガイドラインが私たちの連結財務諸表に及ぼす可能性のある実質的な影響を評価する。
2023年3月、FASBはASU 2023-01号を発表した賃貸借契約(テーマ842)：共同規制手配(“ASU 2023−01”)、共同制御下の関連者間の配置に適用されるASC 842のいくつかの規定が改訂された。具体的には、それはレンタル改善された会計処理を修正する。修正案は、レンタルスケジュールにおけるテナントを共同制御することを要求し、テナントが賃貸によって基礎資産の使用を制御し続ける場合、その所有するレンタル改善を、レンタル期間を考慮することなく、改善された使用年数内に共同制御グループに償却することを要求する。改正案は2023年12月15日以降の財政年度に発効し、これらの財政年度内の移行期間を含む。関連財政年度からの任意年度または過渡期内に早期に採用することを許可する。会社は現在、この新しい公告の規定を評価しており、このガイドラインが私たちの連結財務諸表に及ぼす可能性のある実質的な影響を評価している。
4. 公正価値計量
以下の表は、当社が2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までに、公正価値体系内で公正価値レベル別に公正価値の恒常的な計量を行う資産と負債(千計)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 収益株負債があります | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41 | |
| 負債、流動負債を誘導する | $ | 860 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 860 | |
| 転換可能債券、流動債券 | $ | 16,052 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,052 | |
| 非流動由来負債 | $ | 25,919 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25,919 | |
| 権証責任，非流動 | $ | 17,390 | | | $ | — | | | $ | 17,390 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 負債.負債 | | | | | | | |
| 収益株負債があります | $ | 3,013 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,013 | |
| 株式証法的責任 | $ | 17,171 | | | $ | — | | | $ | 17,171 | | | $ | — | |
会社のまたは収益負債、転換可能債券、および派生負債は“第3級”公正価値計量とみなされる。当社の推定方法の検討については、付記2を参照されたい。
付記9で述べたように、当社はヨークビルで転換可能債券を発行し、これにより、当社は発行時に公正価値に応じて会計計算取引を選択することを選択した当社はモンテカルロシミュレーションモデルで用いられている仮定に基づき，本報告で述べた期間終了までの8月と9月の初期融資の公正価値を推定し，その定義を付記9：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 8月転換債券 | | 9月転換債券 |
| 予想期限(年単位) | | 0.75 | | 0.90 |
| 株価.株価 | | $ | 0.26 | | | $ | 0.26 | |
| 金利.金利 | | 3.0 | % | | 3.0 | % |
| 予想変動率 | | 121.3 | % | | 121.0 | % |
| 期待配当率 | | — | | | — | |
| 無リスク金利 | | 5.0 | % | | 4.8 | % |
以下は，2023年12月31日まで，2023年12月31日および2022年12月31日までの年度に公平価値に応じて入金する交換可能株債務公允価値変動要約(単位：千)である。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 転換債 | 2023 | | 2022 |
| 期日初め公正価値 | $ | — | | | $ | — | |
| 年内に増加するプロジェクト | 71,438 | | | — | |
| 年内支払い状況 | (48,533) | | | — | |
| 本年度中に価値変動を公平に承諾する | (6,853) | | | — | |
| 期末公正価値 | $ | 16,052 | | | $ | — | |
転換可能債券内で確認された独立ツールの公正価値が所得金を超えているため、転換可能債券の発行損失が確認された。詳細は注9を参照されたい。
会社は特定の時期にある市場株価マイルストーンに達したときに、ある株主や従業員に普通株を発行することを義務付けている。発行日は三つ各ロット5.02000万株、合計15.02，000，000株であり、1株当たり2020年12月21日(“現金引き出し日”)からの特定時間枠で株価目標を達成した。最初は発行されていませんでした株価が$に達しなかったからです18.002022年12月21日まで。株価が1ドルに達したら、第2弾の株が発行される25.00はい4年割増日の締め切り。もし株価がドルに達したら、第3弾の株を発行するだろう30.00はい5年分割払いの日付です。このロットの株式は、それぞれの時間枠内で発生し、1株当たりの対価格がそれぞれの株価目標を超える制御権変更取引時に発行することも可能である。2023年12月31日まで、会社は残りまたは発行する義務があります10.0百万株普通株。
以下は，2023年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度プレミアム株式負債の公正価値変動要約(単位：千)である。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 割増で責任を分担する | 2023 | | 2022 |
| 期日初め公正価値 | $ | 3,013 | | | $ | 29,057 | |
| | | |
| 本年度中に価値変動を公平に承諾する | (2,972) | | | (26,044) | |
| 期末公正価値 | $ | 41 | | | $ | 3,013 | |
同社は4月に転換可能な債券を発行しており、その転換特徴はデリバティブ負債の定義に合致しており、分割する必要がある。残りの債務は$1.38月の転換債券はこの債券項目の残り100万ユーロを負担した。会社はモンテカルロシミュレーションモデルで使用されている仮定に基づいて、8月に転換可能債券が債務を負担する日に、以下の情報を使用して、変換可能債務を埋め込む変換特徴派生ツールの公正価値を推定した：会社の普通株式価格は#ドルである0.63無リスク金利5.3会社普通株の予想変動率は130.4予想配当率は0.0%；およびアナログサイクル0.89何年もです。変換特徴派生ツールの公正価値は$3.7発行時は百万ドルでした0.84月の転換債券の下の余剰債務が8月の転換可能債券に負担されると、利得共$2.9百万ドルです
当社はI-40 OKC Partners LLC(“I-40”)とリース契約(“賃貸契約”)を締結し、派生ツールの定義に適合する“時価不足”条項を掲載している。当社はモンテカルロシミュレーションモデルで用いた仮定に基づいて本報告期末までの時価不足の公正価値を推定し，会社普通株の価格は#ドルとなるように投入した0.26時価不足の株2.3百万株5.3会社普通株の予想変動率は118.4予想配当率は0.0%と残りの任期0.27何年もです。発行時および2023年12月31日現在，時価不足派生ツールの公正価値は$である0.5百万ドルとドル0.9100万ドルの損失をもたらしました0.4総合業務報告書には1億8千万ドルが含まれている。
当社は優先株購入者と優先株購入契約を締結し、優先株購入者の転換特徴は派生負債の定義に合致し、派生負債は分割する必要がある。当社は仮定に基づいて優先株購入プロトコルに含まれる変換特徴デリバティブの公正価値を推定する
モンテカルロシミュレーションモデルでは，本報告で述べた期間終了までの以下の投入を用いる：会社普通株価格#ドル0.26無リスク金利3.8会社普通株の予想変動率は121.7予想配当率は0.0%と残りの任期4.8何年もです。発行時および2023年12月31日現在，変換特徴デリバティブの公正価値は$である34.11000万ドルと300万ドルです25.9それぞれ2億5千万ドルで収益はドルになりました8.2600万ドルは統合業務表に含まれています。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 派生負債 | 2023 | | 2022 |
| 期日初め公正価値 | $ | — | | | $ | — | |
| 年内に増加するプロジェクト | 38,427 | | | — | |
| 本年度中に価値変動を公平に承諾する | (10,874) | | | — | |
| 転換可能債務返済後の責任終了確認 | (774) | | | — | |
| 期末公正価値 | $ | 26,779 | | | $ | — | |
当社は第5期前払い下金を締結し、その転換特徴は派生資産の定義に符合し、派生資産の定義は分割する必要がある。2023年10月5日までに、会社はモンテカルロシミュレーションモデルで使用されている仮定に基づいて、変換可能債務に埋め込まれた変換特徴派生ツールの公正価値を推定した：会社普通株価格は$0.49無リスク金利5.3会社普通株の予想変動率は111.2予想配当率は0.0%；およびアナログサイクル1.20何年もです。変換機能派生ツールの発行時の公正価値は$6.02023年10月5日に特別株主総会で底値変動によりログアウトし，損失を招いた$6.02023年12月31日までの年度総合経営報告書に含まれる1億8千万ドル。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 派生資産 | 2023 | — | 2022 |
| 期日初め公正価値 | $ | — | | | $ | — | |
| 年内に増加するプロジェクト | 5,966 | | | — | |
| 本年度中に価値変動を公平に承諾する | (5,966) | | | — | |
| 期末公正価値 | — | | | — | |
5. 前払いと他の流動資産
前払い金および他の流動資産には、以下の内容が含まれる(千計)
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| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 前払い費用 | $ | 9,300 | | | $ | 5,133 | |
| 短期預金 | 6,312 | | | 3,755 | |
| その他流動資産 | 487 | | | 462 | |
| 前払い金とその他の流動資産総額 | $ | 16,099 | | | $ | 9,350 | |
6. 在庫品
在庫残高は2023年12月31日と2022年12月31日現在でドルとなっている6.21000万ドルと300万ドルです3.0600万ドルで、主に販売される自動車の生産に関連する原材料だ。私たちは過剰または時代遅れの在庫のために在庫を減記したり、LCNRVを調整する必要があると思う時。2023年12月31日まで、当社は減記$を記録しました2.2100万ドルです合併経営報告書の収入コストの中で違います。2022年12月31日までの年度に減記を記録した。
7. 財産と設備、純額
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 工装·機械·設備 | $ | 44,025 | | | $ | 32,863 | |
| コンピュータハードウェア | 8,921 | | | 8,850 | |
| コンピュータソフト | 9,835 | | | 9,053 | |
| 車両 | 1,528 | | | 1,356 | |
| 家を建てる | 28,475 | | | — | |
| 土地 | 5,800 | | | — | |
| 家具と固定装置 | 788 | | | 742 | |
| 賃借権改善 | 17,470 | | | 14,956 | |
| 建設中の工事 | 307,489 | | | 276,968 | |
| 総資産と設備 | 424,331 | | | 344,788 | |
| 減算：減価償却累計 | (47,231) | | | (33,388) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 377,100 | | | $ | 311,400 | |
建設中の工事は主に生産ラインの開発と会社の車両生産に必要な設備と工装に関連している。完成したツール資産はそれぞれの資産種別に移され，資産準備ができて使用できるようになると減価償却が開始される
財産と設備の減価償却費用は#ドルです13.81000万ドルと300万ドルです11.62023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
8. 費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
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| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 財産と設備の購入に応じる | $ | 29,433 | | | $ | 24,797 | |
| 研究と開発コストを計算すべきである | 15,913 | | | 17,736 | |
| 専門費用を計算する | 6,623 | | | 8,112 | |
| その他の費用を計算しなければならない | 11,932 | | | 12,446 | |
| 費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 63,901 | | | $ | 63,091 | |
9. 転換債
ヨークビルPPA
2022年7月20日、会社はYA II PN，Ltd.(ヨークビル)と前払い前払い契約(PPA)を締結し、この協定によると、会社は前金を最高$まで要求することができる50.0ヨークビルからの百万ドルの現金で、総限度額は$です300.0百万ドル(“前払い”)。前払い金での未返済金額はヨークビルに普通株を発行することで相殺でき、普通株を発行する1株当たりの価格はPPAによって計算され、低い者を基準とする120.0前払い前払い日前の日ナスダック1日当たり出来高加重平均価格のパーセンテージ(“固定価格”)または95.0変換日の前日，ナスダック上のVWAPの割合は，いずれの場合も$を下回ることはない1.001株あたり(“底値”)。3回目の前払いは購入価格を110.0前払い前払い前日ナスダックにVWAP%(“固定価格修正”)または95.0ナスダックのVWAP%のユーザーは5人日付を切り替える直前の取引日は、いずれの場合も$未満ではありません0.501株あたり(“底値改定”)。会社の株主は、2023年1月24日に開催された会社株主特別会議で提出され、採決された改訂された底値を承認した。会社の株主はさらに
2023年10月5日に開催された会社株主特別会議で提出され採決された第2次改訂下限価格(以下の定義)が承認された。PPAによる普通株式の発行には、PPAによって発行された普通株式の総数(会社が2022年5月10日にヨークビルと締結した予備株式購入契約(以下、SEPAと略す)に基づいて、2022年8月26日に終了した予備株式購入契約下の普通株式の発行合計を含む)を超えることができないことを含むいくつかの制限がある19.92022年5月10日の会社普通株式流通株の割合(PPA取引所上限)。会社株主は、2023年1月24日に開催された会社株主特別会議で提出され、投票されたPPA取引所の上限を超える会社普通株の発行を承認した。任意の前払い立て替え金の未払い残高は年利で利息を計算しなければならない5.0%ですが、増加する必要があります15.0PPAに記載されている違約イベントのパーセンテージ。各前払い金の期日は15前払い日から数ヶ月です。前払い金が普通株によって相殺される前に、ヨークビルはいかなる収益分配にも参加する権利がない。
2022年7月22日、会社の受け取り総額は49.5“購買力平価協定”によると、第1回前払いの費用は100万ドル。2022年8月26日、当社が受け取った資金総額は39.6“購買力平価協定”によると、第2の前払い前払いは100万ドルである。会社がヨークビルから受け取った純収益には1.0購買力平価協定によると、前払いの%割引。2022年9月6日までに、最初の前払い前払いが発行されます15.12000万株の普通株がヨークビルに譲渡された。2022年11月11日まで、第2の前払い前払いは主に発行を通じて19.42000万株の普通株がヨークビルに売却され、それ以外に$もあります2.5百万の現金です
2022年10月5日、会社はPPA付状に署名し、双方の同意により、会社は販売注文の提出を許可され、これらの注文に基づいて販売を完了し、2022年10月5日から現金自動支払機を提供し、会社がヨークビルに#ドルを支払う限り1.0PPA付書に規定されている優先順位で毎日週100万ユーロが適用されます。PPA別送によるタイムリーな支払いができなかったことは、自動的にATM機の販売契約に従って会社が販売を完了する能力の制限を回復し、違約事件とみなされることになる。しかし、PPAの後続補充プロトコルは、同社がヨークビルの事前同意なしにATM製品を取得することを制限し、PPAでの金額はまだ支払われていない。
2022年11月10日、会社は総額$20.0“購買力平価協定”によると、第3次前払い(“第3次前払い”)の前払金は100万ドルである。2022年12月31日、会社は総額$32.0“購買力平価協定”に規定されている第4の前払い前払い(“第4の前払い前払い”)による。第2の補足合意によれば、ヨークビルの唯一の選択によれば、第4の前払い前払いは最大で#ドル増加することができる8.5百万ドル(“年間購買力平価オプション”)。2023年1月13日、ヨークビルは彼らの選択権を部分的に行使し、彼らの投資額を1ドル増加させた5.32000万ドルの純利益は$になりました5.01000万ドルで、第4回前払い金に適用されます. 第2の補足協定によれば、第4の前払いは、ヨークビルに株式承認証を発行することを含む。4回目の前払い金の総収益のうち、#ドルです14.82022年12月31日現在、総合貸借対照表に記載されている転換可能債務には100万ドルが割り当てられ、別途#ドルが割り当てられている2.3ヨークビルはYA PPAオプションを行使したため，1000万ドルが転換債券に割り当てられた。付記16を参照してください 株式権証明書を承認して、株式承認証と収益分配に関する更なる情報を得る。2023年12月31日現在、第3の前払いパッドと第4の前払いパッドはそれぞれ発行されている66.8合計1，000万株の普通株。3回目の前払いと4回目の前払いを返済する債務弁済損失は#ドルである26.7購買力平価協議項の実際の利息による利息支出と#ドル0.51000万ドルです。
2023年9月11日、会社は総額$12.5“購買力平価協定”によると、第5回前払い金(“第5回前払い前払い”)の前払金は100万ドルである。“購買力平価協定”に規定されている承諾料と購入価格割引を履行した後、会社が受け取った純収益は#ドルである11.8百万ドルです。総収益の中で$6.0第5回前払い金に含まれる組み込み変換機能のための100万ドルが派生資産に割り当てられる。変動価格決済を使用した転換可能債務の任意の部分は株式決済償還として終了し、固定価格または最低価格$を使用した任意の決済は株式決済償還として終了する0.50換算会計で決済されます。2023年12月31日まで、第5回前払い前払いが発行されました26.6百万株普通株。5回目の前払い金を返済した債務清算損失は#ドルである0.2購買力平価協定項での実際の利息による利息支出は象徴的なものにすぎない。
同社の株主はヨークビル社とともにPPAに対する修正案を承認し、株の最低売却価格を1ドルから1ドルに引き下げた0.501株あたり$に減少する0.101株(“第2次改定下限価格”)すなわち
2023年10月5日に開催された会社株主特別総会(略称“10月特別総会”)で提出し、採決する。
2023年11月21日、当社が受け取った総金額は21.3購買力平価協定に規定されている第6次前払い金(“第6次前払い前払い”)による。“購買力平価協定”に規定されている承諾料と購入価格割引を履行した後、会社が受け取った純収益は#ドルである20.01000万ドルです。可変価格決済を使用した任意の部分交換可能債務は株式決済償還として償還される。2023年12月31日現在、第6回前払い金の全額は返済されていない
2023年12月20日、会社は総額$16.0“購買力平価協定”に規定されている第7回前払い前払い(“第7回前払い前払い”)による。“購買力平価協定”に規定されている承諾料と購入価格割引を履行した後、会社が受け取った純収益は#ドルである15.01000万ドルです。可変価格決済を使用した任意の部分交換可能債務は株式決済償還として償還される。2023年12月31日現在、7回目の前払い金の全額は返済されていない。
PPA添付文書によって支払われるべき残高を除いて、PPAは、任意の前払い前払いについて、普通株のVWAPが最低価格を下回る場合(改訂された)場合には、少なくとも5人一定期間の取引日7人連続取引日または当社がPPA取引所上限に基づいて実質的にすべての普通株を発行した場合、当社は任意の前払い金の下の未償還金を月現金で支払い、10日目から毎月の同一日まで、その等前払い金残高がすべて支払われるか、または支払い義務が終了するまで支払わなければならない。購買力平価プロトコルにより，購買力平価プロトコルの取引上限が適用されなくなり，VWAPが一定期間最低価格(改訂された)を上回っていれば，毎月の支払い義務は終了する5人後続のトリガ日が発生しない限り、連続取引日
会社は前払い金の一部またはすべての未償還金を現金で事前に返済する義務はないが、普通株のVWAPが一定期間固定価格を下回っていることを前提としている(改訂された)三つ会社がヨークビルにその意向通知を提出した日前の連続取引日であり、その通知は少なくとも交付された10当社は当該等金を支払う日までの取引日内にいたします。当選した場合、事前返済金額には含まれます3.0%償還プレミアム(“PPA償還プレミアム”)です。任意の前払い未払いであり、任意の違約事件が発生した場合、プリペイドプラスPPA償還は、プレミアム項の下で返済されていないすべての金額を、これに関連する利息および他の借金と共に、ヨークビル選挙時に直ちに満了し、現金で支払う。
ヨークビル転換債券
2023年4月24日、会社はヨークビル社と元金総額ドルの転換可能債券の発行と販売について証券購入協定を締結した48.0百万ドル(“4月転換債券”)。会社がヨークビルから受け取った純収益には6.04月に転換可能な債券の条項によると、ローンの%割引。純収益総額は#ドル45.1百万、$41.4変換可能債券と#ドルに100万ドルを割り当てます3.74月の転換可能債券に含まれる組み込み償還機能を示すために、100万ドルがデリバティブ負債に割り当てられた。4月の転換債券の発行済み金額はヨークビルに普通株を発行することで相殺でき、発行普通株の価格は4月の転換債券から計算される1株当たり価格で、ドルの低い者を基準とする1.00あるいは…95.0当日までナスダック最低日VWAP%5人日付を切り替える直前の取引日は、いずれの場合も$未満ではありません0.14一株ずつです
4月の転換債券が普通株で相殺されるまで、ヨークビルはいかなる収益分配にも参加する権利がなかった。2023年12月31日現在、4月の転換債券が発行により95.4ヨークビルに100万株の普通株を売却し、債務返済損失#ドル3.5百万ドルです。2023年12月31日までの年間で、当社は発生しました0.1100万ドルの利息と5.5債務割引は100万元償却する
二零二三年六月三十日に、当社はヨークビルと証券購入協定(“7月交換可能債券”)を締結し、当社が元金総額$の交換可能債券を発行及び売却することについて26.67月の初期ローン(7月の初期ローン)。転換可能債券は最初に2023年7月3日決算日に確認され、会社がヨークビルから受け取った純収益には6.07月の転換可能債券の条項によると、7月の初期ローンの割引率。ヨークビルには権利と選択権(“七月ローン選択権”)がありますが、会社から元金最大#ドルまでの追加転換可能なローンを購入していますが、選択されていません53.2百万ドルです。7月の初期融資と同時に、会社はヨークビルに購入初期株式証(“7月初期株式承認証”)を発行した49.6百万株普通株、行権価格は$0.54それは.もしヨークビルが七月のローン選択権を行使したら、会社はヨークビルに追加の引受権を発行します(“七月選択権”
株式承認証“はいくつかの普通株式であり，このように行使した元金額を(最大$で割る53.2百万ドル)0.54それは.7月のオプション証が発行されれば、7月初めの株式証と同じ条項で発行され、6月のオプション証の発行価格だけが$となる0.67一株ずつです。株式承認証のさらなる情報は、付記16、株式承認証を参照してください。2023年12月31日現在、7月の転換債券が発行されている101.62000万株の普通株がヨークビルに譲渡され、債務弁済損失#ドル1.41000万ドルです。2023年12月31日までの年間で、当社は発生しました0.3何百万もの利息支出がありますまた、ヨークビルは7月ローンオプションを行使していないため、7月ローンオプションと関連する7月オプション承認株式証は適用されなくなる。
当社は2023年8月2日にヨークビルと証券購入協定(“8月交換可能債券”)を締結し、当社が元金総額$の交換可能債券を発行·売却したことに関係している27.93.8億(“8月初貸”)。会社がヨークビルから受け取った純収益には6.08月の転換債券の条項によると、8月の初期ローンの割引率。ヨークビルは元金総額#ドルまでの追加転換可能債券を購入する権利と選択権を持っているが選択権を持っていない(“8月ローン選択権”)53.21000万ドルです。8月の初期融資とともに、会社はヨークビルに購入の初期株式証明書を発行した(“8月初め株式証”)49.6百万株普通株、行権価格は$0.54一株ずつです。8月初めに株式証を承認してすぐに行使でき、2028年8月2日に満期になる。もしヨークビルが8月の融資選択権を行使した場合、会社はヨークビルに引受権証(“8月引受権証”)を追加発行し、いくつかの普通株を購入し、行使した元金金額(最高#ドル)を割ることで決定する53.2(百万)増加した$0.54それは.8月のオプション証が発行されれば、8月初めの株式証と同じ条項で発行され、8月のオプション証の発行価格のみが$となる0.67一株ずつです。2023年12月31日までに97.6ヨークビルに2000万株の普通株を発行し、債務返済損失#ドルを計上した1.2百万ドルです。2023年12月31日までの年間で、当社は発生しました0.3何百万もの利息支出がありますまた、ヨークビルは8月ローンオプションを行使していないため、8月ローンオプションと関連する8月オプション株式承認証は適用されなくなる。
2023年8月2日、会社とヨークビルは未返済残高を$にすることに同意した1.34月の転換債券から8月の転換債券へ。これらの未償還残高は8月の初期債券によって発行可能な元本総額に反映されている。この移転により、2023年8月2日現在、4月の転換債券では未返済額はない。4月の転換債券に埋め込まれた償還機能の8月の初期債券決算日の推定値は$0.81000万ドルでログアウトします
2023年9月26日、当社はヨークビルと証券購入協定(“九月交換可能債券”を締結し、7月の交換可能債券及び8月の交換可能債券とともに、総称して“交換可能債券”と呼ぶ)、合わせて$を徴収する15.02000万元(“九月初貸”)。会社がヨークビルから受け取った純収益には16.59月の初期融資と9月の転換可能債券の割引率。ヨークビルは元金総額#ドルまでの追加転換可能債券を購入する権利と選択権(“九月ローン選択権”)を持っているが、選択していない30.01000万ドルです。9月の転換可能債券とともに、当社はヨークビルに初期株式承認証(“9月初期株式承認証”)を発行して購入する28.0百万株普通株、行権価格は$0.54それは.9月の初期株式承認証は直ちに行使でき、2028年9月26日に満期になる。もしヨークビルが9月の融資選択権を行使した場合、会社はヨークビルに株式引受証(“9月引受権証”)を追加発行し、普通株を購入し、行使した元金金額(最高#ドル)を割ることを決定する方法だ30.0(百万)増加した$0.54一株ずつです。9月のオプション証が発行されれば、9月の初期株式承認証と同じ条項で発行され、8月のオプション証の発行価格のみが$となる0.67一株ずつです。2023年12月31日までに違います。9月の初期債券は転換された。また、ヨークビルは9月ローンオプションを行使していないため、9月ローンオプションと関連する9月オプション株式承認証は適用されなくなる。
転換可能債券の発行済み金額はヨークビルに普通株を発行することで相殺することができ、1株当たり価格はより低いドルで計算される0.50(“手形固定価格”)または95.0当日までナスダック最低日VWAP%5人転換日直前の取引日(“可変価格”)は，いずれの場合も$を下回ることはない0.10一株ずつです。転換債券による普通株の発行は、転換債券による発行を含む普通株式総数が超えてはならないという制限がある95.4百万ドル(“手形両替上限”)。4月の転換債券、7月の転換債券、8月の転換社債について、会社株主は10月の特別会議で提出され、議決された手形取引所の上限を超える会社普通株の発行を承認した
4月の転換債券の未返済残高は利息を計算しなければならず，年利率は1.0%ですが、増加する必要があります15.0%は、4月に変換可能債券に記載された違約イベントが発生します。利子は計上すべきである
7月の転換債券、8月の転換債券、9月の転換可能債券の未返済残高、年利率は等しい3.0%ですが、増加する必要があります15.0%それぞれのプロトコルに記載された違約イベントが発生します。これらの転換可能債券の満期日はそれぞれ14それぞれの転換可能な債券日から月を計数する
当社は7月の株式交換可能債券、8月の交換可能債券及び9月の交換可能債券を発行時会計の公正価値に応じて選択して入金する。得られた金は公正価値で入金されたすべての独立手形に分配される。独立手形の公正価値は収益を超えるため，損失総額は#ドルとなる69.62023年12月31日までの年度の百万元は総合経営報告書で転換可能債務公正価値変動損失であることが確認された。2023年12月31日現在、転換可能債券の公正価値は$16.1百万ドル、総合貸借対照表に流れる転換可能な債務に計上される。
公正価値オプションを選択する主な理由は、派生ツールの分岐を埋め込むのではなく、公正価値で計算された変換可能債券の全体会計を簡略化することである。公正価値はモンテカルロ推定モデルを用いて決定される.融資のさらなる情報は、付記4、公正価値計量を参照されたい。
転換可能債券は、普通株のVWAPが当時適用された底値を下回る場合には少なくとも5人一定期間の取引日7人連続取引日(“トリガー日”)または当社が手形取引所上限に従って実質的にすべての普通株を発行した場合、または当社がYork kvilleに自由転売可能な普通株を発行することができず、制限または制限を受けない場合には、停止命令または登録声明の適用による効力停止に限定されないが、当社は、トリガー日後10取引日から毎月転換債券項の下で未償還の金額を支払い、転換可能債券残高の全金額が支払い終了するまで、各月の同一日に継続しなければならない。変換可能債券により，チケット交換上限が適用されなくなり，VWAPが一定期間適用された底値以上であれば，毎月支払い責任は終了する5人後続のトリガ日が発生しない限り、連続取引日。
会社は転換可能債券項の一部または全部の未償還金を現金で事前に償還する権利があり、普通株のVWAPが以下の期間で手形固定価格を下回ることを前提としている三つ会社がヨークビルにその意向通知を提出した日前の連続取引日であり、その通知は少なくとも交付された10個当社は当該等金を支払う日までの取引日内にいたします。当選した場合、事前返済金額には含まれます5.0割増率(“手形償還割増”)を償還する。もし何か違約事件が発生した場合、貸金の下のすべての未返済金額に手形償還プレミアムを加え、それに関連する利息と他の借金とともに、ヨークビルの当選時に直ちに満期になり、現金で支払うことになる。
10. 賃貸借契約を経営する
同社は様々なオフィスや製造スペースの運営リース契約を締結している。
ジャスティンテキサスリース会社
2023年1月31日、当社は不動産賃貸を締結し、レンタル期間は約8,000テキサス州ジャスティンにある会社は、会社のCEO兼最高経営責任者のトニー·アクラ(以下、“最高経営責任者”)が所有している。初期レンタル期間は3年と5か月2022年11月1日から2026年3月31日まで1つはレンタル期間をもう1年延長することを選択しました5年それは.実行する前に、契約は月ごとに手配されています。最初のレンタル期間内の最低レンタル料総額は$0.3百万ドルです。
オクラホマ州の製造施設レンタル
2022年11月9日、会社はテレックスとPSA協定を締結し、購入契約を締結した630,000約1平方フィートの自動車製造工場121オクラホマ州オクラホマシティのエーカーの土地です。2023年4月7日、不動産購入協定に基づき、会社は当該物件の購入権をI-40 Partnersに譲渡し、CEOに関連するエンティティが管理する特殊な目的ツールである。同社はその後、2023年4月7日から、I-40 Partnersと賃貸契約を締結した。リース期間は約10年1つを使う5年継続オプションは、初期レンタル期間の最低賃貸支払い総額は約#ドルと予想されています44.3$からなる賃貸料の持分部分が含まれています1.5100万株の完全帰属不能株式。本賃貸契約と併せて発行された引受権証付記16を参照してください。
リースは不動産の売却·借り戻しと評価され，PSAによって規定された権利がI-40 Partnersに譲渡されると，会社は資産を制御しているとみなされる.私たちはこの取引を融資リースとして入金しました。賃貸プロトコルには買い戻し選択権が含まれているので、売却と借り戻し会計処理は排除されています。購入選択権は、レンタル開始3~4周年の間に行使することができ、価値を公正にすることができます150.0大家さんは不動産購入代金、建築補助金、不動産購入に発生する費用のパーセンテージを支払う。
このレンタルは販売-レンタル会計条件を満たしておらず、融資債務として入金されている。失敗したアフターバック取引によると、不動産資産は一般に総合貸借対照表に記録され、その耐用年数内に減価償却されるとともに、失敗した売却·借り戻し融資義務を得られた金額として確認される。そのため、会社は資産と相応の財務負債を記録し、買い取り価格は#ドルとなった34.2百万ドルです。起動時の融資負債は、最初にI-40に発行された引受権証に割り当てられ、#ドルの価値がある0.9付記16に記載されている百万と派生負債価値は$0.6注4で述べた百万ドル。
以上のように、失敗した売却·借り戻し取引については、不動産資産を貸借対照表上の財産や設備に反映させ、私たちが合法的な所有者であるように、耐用年数内に減価償却費用を確認し続けている。賃貸に関連する賃貸料支出は確認されていませんが、失敗した販売とレンタル義務と毎月の利息支出について負債を記録しました。同社は賃貸借契約中の暗黙的な金利を容易に特定できないため、同社が試算した金利は約10.0%です。上記取引に関する損益記録は何もありません
失敗した販売リベートによると、将来の最低支払いは以下の通り(千単位)
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| 2024 | $ | 3,200 | |
| 2025 | 3,635 | |
| 2026 | 4,097 | |
| 2027 | 4,302 | |
| 2028 | 4,384 | |
| その後… | 21,647 | |
| 支払総額 | 41,265 | |
リース組合
レンタルに隠れている金利が容易に決定できない場合、当社は、レンタル開始時に取得可能な情報に基づく推定増額借入金利を使用して、レンタル支払いの現在値を決定する。使用した加重平均割引率は6.7%です。残りの経営リースROU資産と経営リース負債は2023年12月31日現在約$36.2百万ドルとドル38.8それぞれ100万ドルです2022年12月31日現在、経営リースROU資産と経営リース負債は約ドルです39.3百万ドルとドル40.8それぞれ100万ドルです2023年12月31日と2022年12月31日まで、ドル3.1百万ドルとドル2.2それぞれ100万ドルの賃貸負債が短期負債として決定され、計上されている費用を計算するそして総合貸借対照表内の他の流動負債
テキサス州ジャスティンでの会社の賃貸に関する関連先のレンタル費用は#ドルです0.6百万ドルとドル0.52023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
いくつかのレンタル契約はまた、同社により多くの期限を更新するオプションを提供している。当社が当該等選択権を行使することを合理的に決定しない限り、その継続期間選択権は残りのリース期間内に考慮されない。2023年12月31日および2022年12月31日の加重平均残存期間は8.7年和9.7それぞれ数年です
賃貸契約期間全体で、同社はレンタル料を支払うほか、公共地域のメンテナンス、税収、光熱費、保険などのいくつかの運営コストを支払う責任がある。これらの追加料金は可変レンタルコストと考えられ、コストが発生している間に確認されます
当社の2023年12月31日の経営賃貸負債満期日は以下の通り(単位：千)
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| 運営中です
レンタルする |
| 2024 | $ | 5,573 | |
| 2025 | 5,728 | |
| 2026 | 5,504 | |
| 2027 | 5,532 | |
| 2028 | 5,813 | |
| その後… | 23,707 | |
| 賃貸支払総額 | 51,857 | |
差し引く：推定利息(1) | 13,049 | |
リース負債現在価値を経営する | 38,808 | |
賃貸負債の当期部分を経営する(2) | 3,086 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | $ | 35,722 | |
__________________________
(1)増額借款金利を用いて計算する
(2)合併貸借対照表の課税費用及びその他の流動負債項目に含まれる
11. 国家激励手配
2022年2月、同社はオクラホマ州知事迅速行動終了基金の州奨励を受け、$に改訂された7.52023年8月、オクラホマ州商務部(ODOC)は100万ドルを提供した。この資金はオクラホマ州の製造施設、技術センター、顧客サービス、金融センター、ソフトウェア開発センターの立地(“オクラホマ施設”)を支援し、オクラホマ州施設での会社の資本投資と募集状況に応じてCanooに徐々に支払われている。2023年12月31日までに違います。資金はすでに受け取りました。2023年12月31日現在、会社は最初の求人条件を満たしているため、$を得る権利があります1.0ODOCからの100万ドルのインセンティブ。
12. 引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
2022年にアーカンソー州ベントンビルとミシガン州での賃貸契約開始に関連して、会社は#ドルの予備信用状を発行した9.51000万ドルと300万ドルです1.12023年12月31日には、連結貸借対照表内の制限的現金をそれぞれ計上する。信用状にあります5そして13当社がお金を支払うことができない限り、当社は使用されません。
経営賃貸承諾に関する情報は、付記10を参照されたい。
法律訴訟
当社は時々正常な業務過程で法的手続き、クレーム、訴訟の影響を受ける可能性があります。その中のいくつかのクレーム、訴訟とその他の手続きは高度に複雑な問題に関連する可能性があり、重大な不確定性の影響を受け、損害賠償、罰金、処罰、非貨幣制裁或いは救済を招く可能性がある。
2021年4月2日と2021年4月9日に、カリフォルニア州代表が指定期間中に自社株を購入または買収した個人が提起した仮定集団訴訟で、当社は被告とされた。起訴状を通じて、原告は補償性損害賠償などを求めている。2023年2月28日、裁判所は会社の解散動議を承認し、修正を許可した。2023年3月10日、首席原告は第二次改正後の合併起訴状を提起した。2023年4月10日、裁判所は、主原告に第3次修正後の合併起訴状を提起する許可を付与し、第2次修正後の合併起訴状に対する被告の任意の回答義務を解除する所定の命令を発令した。首席原告は2023年9月8日に第3次修正後の合併起訴状を提起し、被告はその後動議を提出し、第3次修正後の合併起訴状を却下した。2024年1月4日、首席原告は被告が提出した却下動議に異議を唱えた。2024年2月1日、被告は却下動議を支持する答弁状を提出した。裁判所は自発的に却下の動議の審問日を延長した
2024年5月16日。これらの訴訟事項による責任は、全面的な調査と訴訟手続きの後にのみ最終的に決定される
2023年8月4日、米国証券取引委員会は、同社とその元最高経営責任者ウルリッヒ·クランツとポール·バルシウナス元財務責任者が不正確な収入予測を行ったことを告発する和解を発表した。米証券取引委員会はまた、カヌとクランツの不正行為を告発し、関連金額は10億ドル近くに達した1.0開示されていない役員報酬は100万ドルだ。米国証券取引委員会の告発を認めたり否定したりすることなく、クランツとバルシウナスはそれぞれ彼らに不利な判決に同意した。Kranzは、証券法第17(A)(3)節の詐欺防止条項および取引法第14(A)節の委託書募集条項およびその14 a-3および14 a-9規則に違反することを永久的に禁止し、取引法第13(A)節の報告条項およびその第12 b-20、13 a-1および13 a-11規則に違反する行為を協力して教唆することに同意する。クランツは同意しました3年制将校と役員でしょう。1ドル払いました0.1百万ドルの民事罰金。Balciunasは、取引法第14(A)節及びその規則14 a-3違反を永久的に禁止し、取引法第13(A)節及びその第13 a-11条に違反することを協力及び教唆することに同意する。Balciunasはさらに同意した2年制警官と役員でしょう、料金$7,500返却と予断利息、そして1ドル50,000民事処罰
米国証券取引委員会はまた、同社に対して和解行政訴訟を提起した。調査結果を認めたり否定したりしない場合、会社は、証券法第17(A)(2)および(3)条、取引法第13(A)および14(A)条、ならびに規則12 b-20、13 a-1、13 a-11、14 a-3および14 a-9にさらに違反することを禁止する停止令を発行することに同意する。その会社はまた#ドルの民事罰金を支払うことに同意した1.5百万ドルです。
2022年3月、会社は会社の株主を代表する要求状を受け取り、DD Global Holdings Ltd.(“DDG”)が6ヶ月足らずで会社証券を購入·売却し、利益が取引法第16条(B)条に違反したことを確認した。2022年5月9日、当社はニューヨーク南区でDDGを提訴し、DDGがこのような購入·販売から得た第16条(B)の利益の返還を要求した。訴訟では，同社は回復を求めて$と推定した61.1第16条利益の百万ドル。2022年9月、会社は修正した訴えを提出し、DDGは修正後の訴えを却下する動議を提出した。2023年9月21日、裁判所は裁決を発表し、DDGの却下動議を却下した。DDGの訴えに対する回答は2023年10月19日に提出された。2024年1月12日に第1審前会議が開催され、裁判所は同日、事件管理秩序に入った。この事件の事実発見締め切りは2025年1月24日だ
2024年1月16日、DD Global Holdings Ltd.の関連側Champ Key Limited(“Champ Key”)がニューヨーク南区に提起した損害賠償と禁止救済訴訟で、当社は被告とされた。起訴状によると、同社は登録権協定に違反し、デラウェア州の法律(6月6日)に違反した。C.第8-401条)会社が2022年11月に削除を拒否した場合17,189,210Champ Keyが持っている普通株は、Champ Keyが普通株を売却することを阻止する。起訴状は違約、デラウェア州の法律違反に対するクレームを主張し、禁制令救済を求め、補償性損害賠償は#ドルを超えた231000万ドルと懲罰的賠償、利息、訴訟費用、弁護士費。2024年3月1日、同社は訴えに対して答弁と肯定の抗弁を提出した。これらの訴訟事項による責任は、全面的な調査と訴訟手続きの後にのみ最終的に決定される
現在、当社は、現在個別又は全体的に議決されている当該等の請求、訴訟又は法的手続(上記事項を含む)が当社の業務に重大な影響を与えているとは考えていない、又は当該等の訴訟を不利な方法で解決することは、その将来の経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
完済する
通常の業務過程において、会社は、ある事項について、会社がこのような合意に違反し、会社が提供するサービスまたは第三者が提出する知的財産権侵害クレームによる損失を含むが、これらに限定されない、サプライヤー、レンタル者、投資家、役員、上級管理者、従業員および他の当事者に異なる範囲および条項の賠償を提供する可能性がある。これらの賠償は基礎合意の終了後も存在する可能性があり、これらの賠償条項によると、会社が将来支払う必要がある可能性のある最高潜在金額は最大損失条項の制約を受けない可能性がある。その会社は元従業員が提起したクレームについて、その一部の役人と従業員に賠償を提供した。
13. 関係者取引
2020年11月25日、同社とHCAC合併前のCanoo Holdings Ltd(“Legacy Canoo”)が、特定の規格(“航空機精算”)に基づいてAquilaさんに特定の航空旅行費用を返済することで合意された契約を締結し、現在も有効である。アクアラーさんは、アクアラーさんによって支配されているエンティティAquila Family Ventures，LLC(“AFV”)が所有する航空機を使用して、会社のビジネスに関連しており、アキュラさんに償還される予定の飛行機の総額は#ドルです1.7百万ドルとドル1.32023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万円。また、AFVの一部の従業員はテキサス州ジャスティンにある会社のオフィス施設で会社に共有サービス支援を提供している。当社は2023年、2023年および2022年12月31日までに約1.7百万ドルとドル1.1100万ドルでそれぞれのサービスに使われています
2022年5月10日に、当社は普通株引受契約を締結し、共同購入を規定した13.7百万株普通株、価格は$3.651株当たりの総購入価格は$です50.0百万(“2022年5月パイプ”)。これらの株式の購入者は、アクアラーに関連するエンティティによって管理される特殊目的会社である。2022年5月に配管の閉鎖は2022年5月20日に発生した。
2022年11月9日、当社は普通株引受契約を締結し、共同購入を規定した9.0百万株普通株、価格は$1.111株当たりの総購入価格は$です10.0百万(“2022年11月パイプ”)。これらの株式の買い手は、アクイラと関連するエンティティによって管理されている特殊な目的会社である。2022年11月の配管閉鎖は2022年11月18日に発生した。
2022年12月31日までの年間で、当社は約0.8いくつかの輸送トラックおよびトレーラーを使用して購入するために使用され、このエンティティは、会社のCEOおよび最高経営責任者によって制御される違います。このような支出は2023年12月31日までの年度内に発生した。
当社は、2023年6月22日に、アクilaさんの関連エンティティによって管理されるいくつかの特殊目的ツールと、普通株式および普通株式引受契約を締結する(“2023年6月PIPE”)。引受契約は当社の売却と発行を規定している16.3百万株会社の普通株は，引受権証とともに最大で購入することができる16.3百万株普通株，総買い取り価格は$である0.541株につき株式権証を付認する.この取引の総純収益は#ドルです8.8百万ドルです。発行された引受権証は付記16でさらに議論されるだろう。
当社は、2023年8月4日に、Aquilaさんの関連エンティティによって管理されるいくつかの特別目的ツール(“2023年8月パイプ”と、2023年6月パイプと総称して“パイプ”)と共同で、普通株式および普通株主承認契約を締結する。引受契約は当社の売却と発行を規定している5.6百万株会社の普通株は，引受権証とともに最大で購入することができる5.6百万株普通株，総買い取り価格は$である0.541株につき株式権証を付認する.この取引の総純収益は#ドルです3.0百万ドルです。発行された引受権証は付記16でさらに議論されるだろう。
14. 権益
ヨークビル予備持分購入契約
2022年5月10日、会社はヨークビルと国家環境保護総局を締結した。国家環境保護総局の規定によると、同社はヨークビルに1ドルまでの製品を売ることができます250.0百万株の普通株は、会社の要求に応じて36国家環境保護総局の施行から数ヶ月以内に。国家環境保護総局によると、同社は 14.2ヨークビルに100万株の普通株を売却して、現金収益と交換します $32.5国家環境保護総局が株割引方式で発行した株式の一部を非現金で購入した。当社は2022年8月26日から国家環境保護総局を中止した。終了時には，国家環境保護総局によると，借金の返済，事前通知，普通株式の発行や費用の支払いはなかった
市場に計画を提供する
当社は2022年8月8日に、Evercore Group L.L.C.(“Evercore”)およびH.C.Wainwright&Co.，LLC(総称して“代理店”と呼ぶ)と持分割当協定(2022年8月8日および2022年10月5日に付帯書簡“ATM機販売協定”)を締結し、販売総販売価格で最高$に達した200.0エージェントが販売エージェント(“現金自動支払機サービス”)として機能する“市場サービス”計画により，一定期間ごとに数百万人がいる.売却は法律で許可されているいずれの方法でも行われ、証券法が公布された第415条の規則に基づいて定義された“市場で発行される”とされている。会社には売る義務がない
ATM販売プロトコルの下の任意の普通株は、いつでもこのプロトコル項目下の募集と要約を一時停止することができます。
2022年10月5日、当社はATM機販売協定と付状を締結し、この付状によると、2022年10月5日までATM機販売契約の下で未返済残高があるにもかかわらず(付記9参照)、当該残高のいずれかが返済されていない場合にのみ、代理人は、当社が2022年10月5日からATM機販売協定に基づいて会社普通株の売却注文を提出することを許可することに同意した。また、ATM機販売契約書によると、2022年10月5日から当社が2022年12月31日までの財政年度のForm 10-K年度報告を提出してから3営業日目の開始：(I)H.C.WainwrightのみがATM販売プロトコル下の指定マネージャーとして指定され、その合意に基づいて支払うべきすべての補償(相当)を得ることができる3.0そして(Ii)H.C.ウェインwrightが唯一の指定管理人を担当すれば，H.C.ウェインwrightは免除に同意する1.5ATM販売契約項目のいずれの販売で得られた毛収入の%です
2023年2月28日、Evercoreは自身に関するATM販売プロトコルを終了し、このプロトコルは当日発効した。
当社は2023年12月31日までに販売します1.9百万株普通株は、1ドルから1ドルまで様々です0.60$まで0.71純収益は$1.2百万ドルのATMサービスです。当社は2022年12月31日までに販売します36.31，000万株の普通株は、1ドルから1ドルまで様々です1.20$まで1.85純収益は$49.3この間、ATMの見積もりと代理店への支払いの補償は#万ドルです1.51000万ドルです。
その他発行株
当社は2023年2月5日に、複数の投資家と証券購入協定(“RDO SPA”)を締結した。RDO SPAは当社の販売と発行を規定しております50.0百万株会社の普通株は，引受権証とともに最大で購入することができる50.0百万株普通株(“RDO SPA株式承認証”)は、総購入価格は$1.051株につき株式権証を付認する.この取引の総純収益は#ドルです49.4百万ドルです。
2023年2月5日、当社は引受権証も発表しました2.0RDO SPAに関する我々の独占配給エージェントが支払うべき補償の一部として，我々の普通株(“配給エージェント承認株式証”)は我々の配給エージェントに支払われる.配給代理株式証の条項は，RDO SPAによって発行された引受権証と同様である.この等株式証は権益によって分類され、発行日に公正価値によって計量される。2023年12月31日までにドル1.6百万元は株主権益総合報告書に反映され、それはこの等承認株式証の発行と関係があるからである。
当社は、9前記ヨークビルPPA及び交換可能株債券、13前記パイプライン及び付記16の各当事者に発行された引受権証を付記することを含む他の持分協定を締結する。
授権株式修正案
2023年10月5日、10月の株主特別会議において、会社株主は、会社第二次改正後の会社登録証明書第四条A項の修正を承認し、会社の法定普通株式数を1.01，000億株2.0200億株とそれに応じて当社が発行可能な法定株式総数を増加させる1.0120億ドルから2.011，000億株。
優先株購入協定
当社は2023年9月29日、機関投資家(“優先株買い手”)と当社の発行、売却及び交付について証券購入協定(“優先株購入協定”)を締結した45,000当社の株式(“優先株”)7.5Bシリーズは永久償還可能な優先株の割合、額面0.00011株あたり(“優先株”)および声明価値$10001株当たり，当社の普通株株式に変換することができ，これにより，当社は株式承認証を発行して約を購入することができる. 23.01，000万株普通株(“優先株式証”)、総買付価格は$45.01000万ドルです。当社は2023年10月12日に、優先株買い手への優先株売却および優先株権証明書の提出を完了し、優先株指定証明書(“指定証明書”)を提出した。この取引は2023年10月12日の決算日に初歩的に確認された。優先株式証の更なる情報は、付記16、株式承認証を参照してください
優先株は普通株に変換でき、初期転換価格は約#ドル0.5612普通株1株(“株式交換価格”)は、120取引終了直前の10取引日連続で、会社普通株平均価格の割合。転換価格は慣行の逆希釈と価格保護調整の影響を受ける。保持者は，いつでも，あるいは制御権変更イベント(B系列指定証明書で定義されるように)に変換権を行使する能力がある.優先株は保有者にいかなる投票権も提供しない。2023年12月31日までに違います。優先株の転換が発生した。
何らかの事項が発生した場合，会社は以下の金額に相当する償還価格で優先株を償還することを選択することができる103清算優先権の%には、任意の累積配当金と未払い配当金が加算される。また、2028年10月12日以降(“初回リセット日”)には、当社はその選択権に応じて、いつでも優先株を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する103清算優先権の%に累積配当金と未払い配当金が加算されます。当社の任意の清算、解散または清算(任意または非任意を問わず)の場合、優先株バイヤーは、当社の普通株式保有者に優先して自社資産から1株当たり1，000ドル(“清算優先株”)に相当する金額を支払い、累積および未払いの配当を加える権利があります。2023年12月31日現在、優先株の清算優先権は$45.51000万ドルです。
一部の例外を除いて、優先株の配当金は、当社が現金または現金形式で追加優先株形式で支払うことを選択することができる。会社は現金または実物で配当金を支払い、配当率は7.5年利率(“配当率”)は、ある調整や例外状況の影響を受ける。第1のリセット日以降、優先株の配当率が増加する1.50支払期間ごとの割合。2023年12月31日現在、優先株の累計であるが発表または支払いされていない配当金は$である0.51000万ドルです
優先株条項の評価によると、当社は優先株が永久持分分類の条件を満たしていないことを確定した。適用される米国公認会計原則によると、取引所の上限を超える株式を納入する必要がある転換案では、会社は優先株の現金決済を負担しなければならない。そのため、当社は永久株式以外の優先株(すなわち、優先株は中間株で提出する)を提出した。
当社は優先株を現金で決済したり償還したりすることはあまり可能ではないと考えています。そのため、優先株は現在償還できないか、償還することができません。上記金利配当が増加したため、当社は利子法を用いて優先株の帳簿価値をその初期確認価値から期待償還日の予想決算値に積算した。
15. 株に基づく報酬
2020年株式インセンティブ計画
2020年12月21日、会社の株主は“2020年株式激励計画”(“2020年株式激励計画”と略称する)を承認し、許可した26.9株式オプション、制限株式単位奨励(“RSU”)および他の株式奨励のために100万株の普通株を予約した。2020年の株式計画によると、従業員はRSUを含む様々な形の株式を通じて補償を受ける。各RSUは、1つまたは複数の権利を表し、会社の普通株式を得ることができる。業績株単位奨励(“PSU”)は、サービス、業績と市場状況或いはそれらの組み合わせが所定の期限内に満たされた場合、会社の普通株の一部を獲得する権利があることを示している。
2023年12月31日までの年間24.5100万のRSUと違います。PSUは2020年の株式計画に基づいて付与された。2022年12月31日までの年度15.3100万のRSUと4.72020年の株式計画に基づき、100万個のPSUが配布された
制限株式賞
2018年11月4日から2019年5月6日まで, Legend Canooは、いくつかの帰属条件に適合する場合、いくつかの投資家を含む限定的な株を創始者に売却した。帰属条件はすでに2020年12月18日このうち、時間に基づく部分は2020年3月18日に崖帰属によって修正され、残りの株式は帰属する361か月その後です。♪the the the制限株式報酬の確認のための報酬支出は#ドルである0.2百万ドルとドル4.02023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
限定株単位
同社は2023年と2022年の間にRSUを授与し、既存の従業員を補償し、トップレベルの人材を誘致し、主に時間に基づく帰属の制限を受けている
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| | 株 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年12月31日に帰属していない | | 17,252 | | | $ | 4.87 | |
| 授与する | | 24,524 | | | 0.64 | |
| 既得 | | (7,562) | | | 7.34 | |
| 没収される | | (8,332) | | | 5.21 | |
| 2023年12月31日に帰属していません | | 25,882 | | | $ | 5.69 | |
2023年12月31日まで、2023年12月31日および2022年12月31日までに年度付与された制限株式単位の公正価値総額は14.3百万ドルとドル56.9それぞれ100万ドルです♪the the the限定株式単位で確認された補償費用は#ドルです16.4百万ドルとドル50.12023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
業績に基づく限定株式単位
PSUは，サービス，業績と市場条件あるいはそれらの組合せが所定の期限内に満たされた場合，通常の株式シェアを得る権利があることを示している.市場条件(例えば株価マイルストーン)を含むPSUは、モンテカルロシミュレーションモデルに従って、会社が業績期間中に出現する可能性のある一連の未来の株価をシミュレーションすることによって、付与日の公正価値を決定しなければならない。両条件とも満たさなければならないと仮定すると，市場条件PSUの付与日公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルの導出サービス期間とスケジュールされた明示的サービス期間のうち大きな者の補償費用として確認される.
業績条件(たとえば業務マイルストーン)の制約を受けたPSUはライセンス日に計測を行い，その総公正価値はPSU数とライセンス日株価の積である.業績指標予想結果の確率評価に基づいて，期間ごとに業績条件を持つPSUの補償費用を記録し，業績期間終了時に最終調整を行う。PSUの付与は、会社が2025年12月までの異なる日に特定の運営マイルストーンを完成させた場合に基づく。その会社は授与したゼロ2023年12月31日までの年度内向き従業員にPSUを提供する。その会社は授与した4.72022年12月31日までの年間で100万個のPSUを従業員に提供し、総授権日の公平な価値は14.51000万ドルです。2023年12月31日現在，会社の分析では，これらの運営マイルストーンイベントが実現可能であることが決定したため，補償費用は$となっている0.31000万ドルと300万ドルです6.92023年、2023年、2022年12月31日までの会計年度は、それぞれ1億2千万ユーロが確認された。
いくつありますか違います。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で最高経営責任者のPSUを授与する。確認された以前CEOに付与されたPSUの補償費用は#ドルです12.81000万ドルと300万ドルです17.32023年、2023年、2022年12月31日までの年度は1億2千万ドル。
2023年12月31日までの1年間における業績に基づく限定的な株式単位の活動状況は以下のとおりである(単位：千、加重平均付与日公価値額は含まれていない)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 株 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2022年12月31日に帰属していない | | 14,160 | | | $ | 4.80 | |
| 授与する | | — | | | — | |
| 既得 | | — | | | — | |
| 没収される | | (1,656) | | | 3.00 | |
| 2023年12月31日に帰属していません | | 12,504 | | | $ | 2.67 | |
次の表は、会社が2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度の行項目別の株式ベースの報酬支出総額(単位：千)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 |
| 研究開発 | | $ | 6,711 | | | $ | 31,083 | |
| 販売、一般、行政 | | 23,495 | | | 48,490 | |
合計する | | $ | 30,206 | | | $ | 79,573 | |
会社までの未確認補償総コスト2023年12月31日と2022年12月31日かつては… $21.01000万ドル/年発送する$64.2百万, 別れる.
2020年従業員株購入計画
2020年に従業員の株式購入計画は2020年9月18日に取締役会で採択され、2020年12月18日に株主の承認を得て、2020年12月21日にHCACとLegacy Canooの合併によって発効する。2020年12月21日、取締役会は2020年の従業員持株計画を管理する権限を給与委員会に委譲した。報酬委員会は，会社とその株主の最良の利益は連続的に実施されていると考えている3か月購入期間は、初回発売日は2022年1月3日、購入日は2022年4月1日。2020 ESPPは、計画に参加した従業員に最大数の普通株を購入する機会を提供します4.0百万株には，毎年1月1日に自動的に増加する普通株数を加える10年金額が(I)のうち小さい者に等しい1.0前の年の12月31日に発行された普通株式総数の割合を占める8.1百万株普通株
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、従業員が2020年ESPP源泉徴収の払込総額は$1.0百万ドルとドル2.9それぞれ100万ドルです約$0.4百万ドルとドル1.32023年12月31日と2022年12月31日までの年間で，2020年のESPP株による報酬支出が100万ドルを確認した。
16. 株式承認証
株式証を公開する
2023年12月31日までに会社は23.8返済されていない公共株式証明書100万部。各公開株式証は登録所有者の購入を許可しています1つは普通株、価格は$11.501株につき，調整することができる.公開株式証は2025年12月21日に満期になるか、償還または清算時により早く満期になる。
いくつありますか違います。2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度行使の公証証。
VDL Nedcar株式承認証
2022年2月、当社はVDL Nedcar関連会社と投資協定を締結し、この合意に基づき、VDL Nedcar関連会社は普通株の購入に同意し、総価値は#ドルとなった8.4百万ドルは、普通株で2021年12月14日までの市場価格で計算される。そこで同社は1.0百万株普通株は協定締結時に。その会社はまた株式引受証を発行して購入した1.0VDL Nedcarに普通株100万株を売却し、行使価格は1ドルから1ドルまで様々です18.00$まで40.001株当たり、株式に分類される。演習期間は2022年11月1日から2025年11月1日まで(略称“演習期”)である。株式承認証は権利期間内に全部または部分的に行使することができるが、三つ普通株当たりの株価が少なくとも関連する行権価格に達した後、等額発行する。これは1ドルです8.4VDL Nedcarから受け取った100万ドルは融資現金として添付されている2022年12月31日までの年間総合キャッシュフロー表に含まれています。VDL Nedcarに発行される普通株式は、添付されている2022年12月31日までの年度株主権益総合報告書に含まれるありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
ウォルマート株式証明書
2022年7月11日、当社の完全子会社であるCanoo Sales、LLCはウォルマートと電気自動車チーム調達協定(“ウォルマート電気自動車チーム調達協定”)を締結した
購入契約は、いくつかの検収と業績基準の制限を受けて、ウォルマートは少なくとも購入することに同意します4,500電気自動車は、追加のものをお選びいただけます5,500電気自動車は、電気自動車モデルに基づいて決定された合意された単位当たり最高価格を決定する。ウォルマート電気自動車チーム調達プロトコル(その一部としての作業注文または調達注文は含まれていない)を有する5年制任期は、早期に終了しない限り。
ウォルマート電気自動車チーム購入協定について、当社はウォルマートと株式証発行協定を締結し、これにより、当社はウォルマートに株式契約証を購入するために引受証を発行しました61.2100万株の普通株は、ある逆希釈調整の制限を受けて、使用価格は#ドルです2.15一株当たり、これは約20.0発行日までは、完全に償却した上で当社の株式パーセントを保有しています。反ダンピング調整の結果、2023年12月31日現在、株式承認証が行使可能な総金額は65.11，000万株の普通株、1株当たりの権益は1ドルである2.02それは.捜査令状の期限は10年以下の点について帰属します15.3百万株普通株。その後、株式承認証は、ウォルマート電気自動車チーム調達プロトコルに従ってウォルマートまたはその関連会社と取引して達成された当社の純収入、または会社とウォルマートとの間の任意の他の合意に従って達成された純収入、およびウォルマートまたはその関連会社が提供する任意の製品またはサービスの任意の純収入を、ウォルマートまたはその関連会社が提供する任意の純収入が$に等しくなるまで四半期毎に付与する300.0100万ドル、株式承認証は完全に授与されるだろう
取引相手も顧客であるため、承認株式証の発行は、ASC 606の範囲内で顧客に支払う対価格と決定され、引受権証発行日に公正価値に応じて計量される。ウォルマート電気自動車チーム購入プロトコルの間、直ちに帰属する権利証は、対応する繰延持分資産が総合貸借対照表にASC 606によってリストされ、比例的に償却され、初期履行から計算される
権利証の発行日における公正価値は、Black-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて測定される。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 所期期間(年) | 10.0 |
| 無リスク金利 | 3.0 | % |
| 予想変動率 | 91.3 | % |
| 配当率 | — | % |
| 行権価格 | $ | 2.15 | |
| 株価.株価 | $ | 3.63 | |
以下のように推定される：(I)株式承認契約条項に基づく期待期間、(Ii)自社の歴史と隠れた市場変動に基づく混合変動性、(Iii)予想期間に基づく米国債収益率の無リスク金利、および(Iv)期待配当率はゼロであり、私たちも配当金の支払いが期待されていないためである。
2023年12月31日までに15.3100万件の株式取得証明書がありますありませんもう行使されました。
ヨークビルPPA 株式承認証
付記9で検討したヨークビルPPAについて，会社は2022年12月31日にヨークビルに引受権証を発行し，合計を購入した29.6百万株普通株、行権価格は$1.151株当たり、満期日は2023年12月31日。2023年1月13日、ヨークビルは投資増加の選択権を部分的に行使し、会社はヨークビルに引受権証を発行し、追加の購入を要求した4.6百万株普通株。オプションが2023年1月31日に満期になった場合、$0.3百万ドルの収益は株式証明書の負債と#ドルの再計量として確認されました19.5百万ドルは負債から追加実収資本に再分類される。同社の行権価格
株式承認証を$に調整する1.052023年2月9日の1株当たり収益は、その後ドルに調整されます0.622023年4月24日1株当たり。
オプション満了時の権利証の公正価値は、Black-Scholes-Mertonオプション定価モデルを使用して測定される。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 所期期間(年) | 0.9 |
| 予想変動率 | 116.4 | % |
| 配当率 | — | % |
| 無リスク金利 | 4.7 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.57 | |
| 行権価格 | $ | 1.05 | |
| 株価.株価 | $ | 1.20 | |
以下のように推定される：(I)株式承認契約条項に基づく期待期間、(Ii)自社の歴史と隠れた市場変動に基づく混合変動性、(Iii)予想期間に基づく米国債収益率の無リスク金利、および(Iv)期待配当率はゼロであり、私たちも配当金の支払いが期待されていないためである。
2023年12月31日まで、会社はPPAによってヨークビルに引受権証を発行して、合計を購入しました34.2百万株普通株、そのすべての株式承認証は$で0.621株当たり、現金収益総額は$21.2百万ドルです。
RDO SPA株式証明書
2023年2月5日、会社は純収益$を受け取りました49.4RDO SPAに関する100万ドル。当社は多方にRDO SPA引受権証を発行し、合算を購入します50.0百万株普通株、行権価格は$1.30一株につき、発行日の後六ヶ月以内に予備行使を開始し、満期になります5年最初の行使日から始まります
権証は責任によって分類され、定期的に再計量されなければならない権利証の公正価値はBlack-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて測定された。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 所期期間(年) | 4.6 |
| 予想変動率 | 121.7 | % |
| 期待配当率 | — | % |
| 無リスク金利 | 3.8 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.16 | |
| 行権価格 | $ | 1.30 | |
| 株価.株価 | $ | 0.26 | |
以下のように推定される：(I)株式承認証の契約条項に基づいて定められた予想期限、(Ii)自社の歴史及び隠れた市場変動による混合変動性を決定する；(Iii)期待期間内の米国債収益率に基づいて決定される無リスク金利、及び(Iv)期待配当収益率ゼロパーセントを使用するのは、私たちがまだ持っていないからであり、今のところ配当金の支払いが期待されていないからだ。
普通株式と引受権証は一回の取引で発行されるため、取引の総収益は独立したツール間で分配される。株式承認発行時の公平価値を$とする40.0残りの収益は普通株式に分配され、総合貸借対照表に列挙された追加実収資本に含まれる。2023年12月31日までの公正価値は8.21000万ドルで収益をもたらします$31.8同社の利益は2023年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだったありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
2023年6月管道証
2023年6月22日、当社が受け取った総金額は8.82023年6月のパイプラインに関する1000万ドル。当社は合資を購入するためにいろいろと引受権証を発行した16.3百万株普通株、行権価格は$0.67一株につき、発行日の後六ヶ月以内に予備行使を開始し、満期になります5年最初の行使日から始まります
権証は責任によって分類され、定期的に再計量されなければならない。権利証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して測定される。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| 所期期間(年) | 5.0 |
| 予想変動率 | 121.7 | % |
| 期待配当率 | — | % |
| 無リスク金利 | 3.8 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.19 | |
| 行権価格 | $ | 0.67 | |
| 株価.株価 | $ | 0.26 | |
以下のように推定される：(I)株式承認証の契約条項に基づいて定められた予想期限、(Ii)自社の歴史及び隠れた市場変動による混合変動性を決定する；(Iii)期待期間内の米国債収益率に基づいて決定される無リスク金利、及び(Iv)期待配当収益率ゼロパーセントを使用するのは、私たちがまだ持っていないからであり、今のところ配当金の支払いが期待されていないからだ。
株式承認発行時の公平価値を$とする7.0残りの収益は普通株式に分配され、総合貸借対照表に列挙された追加実収資本に含まれる。2023年12月31日現在、株式承認証の公正価値は$3.2100万ドルで収益をもたらします3.8同社の利益は2023年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだったありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
I-40令状
付記10で検討したI-40パートナーと締結したリース契約について、会社はI-40パートナーに引受権証を発行して購入する2.3百万株普通株、行権価格は$0.651株当たり、満期日は2028年10月7日
権証は責任によって分類され、定期的に再計量されなければならない。権利証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して測定される。評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| 所期期間(年) | 4.8 |
| 予想変動率 | 121.7 | % |
| 期待配当率 | — | % |
| 無リスク金利 | 3.8 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.19 | |
| 株価.株価 | $ | 0.26 | |
| 行権価格 | $ | 0.65 | |
以下のように推定される：(I)株式承認証の契約条項に基づいて定められた予想期限、(Ii)自社の歴史及び隠れた市場変動による混合変動性を決定する；(Iii)期待期間内の米国債収益率に基づいて決定される無リスク金利、及び(Iv)期待配当収益率ゼロパーセントを使用するのは、私たちがまだ持っていないからであり、今のところ配当金の支払いが期待されていないからだ。
株式承認発行時の公平価値を$とする0.9余剰収益は普通株式に分配され、総合貸借対照表に記載された追加実収資本を含む。2023年12月31日現在、株式承認証の公正価値は$0.4100万ドルで収益を生み出します0.52023年12月31日までの年間は百万ドルありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
2023年8月喉頭管株式証
2023年8月4日、会社は総額$3.02023年8月のパイプラインに関する100万ドル。当社は合資を購入するためにいろいろと引受権証を発行した5.6百万株普通株、行権価格は$0.67一株につき、発行日の後六ヶ月以内に予備行使を開始し、満期になります5年最初の行使日から始まります
権証は責任によって分類され、定期的に再計量されなければならない。権利証の公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して測定される評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| 所期期間(年) | 5.1 |
| 予想変動率 | 121.7 | % |
| 期待配当率 | — | % |
| 無リスク金利 | 3.8 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.19 | |
| 行権価格 | $ | 0.67 | |
| 株価.株価 | $ | 0.26 | |
以下のように推定される：(I)株式承認証の契約条項に基づいて定められた予想期限、(Ii)自社の歴史及び隠れた市場変動による混合変動性を決定する；(Iii)期待期間内の米国債収益率に基づいて決定される無リスク金利、及び(Iv)期待配当収益率ゼロパーセントを使用するのは、私たちがまだ持っていないからであり、今のところ配当金の支払いが期待されていないからだ。
普通株式と引受権証は一回の取引で発行されるため、取引の総収益は独立したツール間で分配される。株式承認発行時の公平価値を$とする3.0残りの収益は普通株式に分配され、総合貸借対照表に列挙された追加実収資本に含まれる。2023年12月31日現在、株式承認証の公正価値は$1.1100万ドルで収益をもたらします1.92023年12月31日までの年間は百万ドルありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
ヨークビル転換債券株式承認証
付記9に記載の転換可能債券について、同社はヨークビルに株式引受証を発行し、合計を購入した127.3百万株普通株、行権価格は$0.541株(総称して“ヨークビル債権証”と呼ぶ)。ヨークビル債券権証は直ちに行使でき、満期になります5年発行の日から。
株式証明書は発行日に負債に分類され、定期的に再計量しなければならない。権利証の発行日における公正価値は、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて測定される。2023年10月5日の会社株主特別会議の結果、株式承認証は持分に再分類された2023年10月5日の評価で使用される重要な投入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7月転換債券 | | 8月転換債券 | | 9月転換債券 |
| 所期期間(年) | 4.7 | | 4.8 | | 5.0 |
| 予想変動率 | 108.0 | % | | 108.0 | % | | 108.0 | % |
| 期待配当率 | — | % | | — | % | | — | % |
| 無リスク金利 | 4.6 | % | | 4.6 | % | | 4.6 | % |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.34 | | | $ | 0.34 | | | $ | 0.34 | |
| 行権価格 | $ | 0.54 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.54 | |
| 株価.株価 | $ | 0.44 | | | $ | 0.44 | | | $ | 0.44 | |
以下のように推定される：(I)株式承認証の契約条項に基づいて定められた予想期限、(Ii)自社の歴史及び隠れた市場変動による混合変動性を決定する；(Iii)期待期間内の米国債収益率に基づいて決定される無リスク金利、及び(Iv)期待配当収益率ゼロパーセントを使用するのは、私たちがまだ持っていないからであり、今のところ配当金の支払いが期待されていないからだ。
当社は転換可能債券を公正価値で推定することを選択したため、取引所得られた金総額は独立金融商品間で分配される。以上の議論については、注釈9を参照されたい。発行時，権利証の総公平価値は$である61.5百万ドルです。2023年10月5日現在、株式承認証の公正価値は$43.4100万ドルで収益をもたらします18.12023年12月31日までの年間は百万ドルありません2023年12月31日現在、ヨークビル債権証の一部が行使された。
優先株式証
2023年9月29日、当社は優先株買い手と優先株購入合意を締結し、当社の発行、売却及び交付について合算した45,000優先株の優先株は、当社普通株の株式に変換することができ、これにより、当社は優先株権証を発行して、約を購入することができる23.01，000万株の普通株、行権価格は1ドルです0.561株当たりの総買い取り価格は$である45.01000万ドルです。
権証は責任によって分類され、定期的に再計量されなければならない。権利証の公正価値はBlack-Scholes-Mertonオプション定価モデルを用いて測定された評価に用いた主な投入は以下のとおりである
| | | | | |
| |
| 所期期間(年) | 4.8 |
| 無リスク金利 | 3.8 | % |
| 予想変動率 | 121.7 | % |
| 期待配当率 | — | % |
| 行権価格 | $ | 0.56 | |
| 株価.株価 | $ | 0.26 | |
| 1部当たりの株式証の推定公正価値 | $ | 0.19 | |
以下のように推定される：(I)株式承認契約条項に基づく期待期間、(Ii)自社の歴史と隠れた市場変動に基づく混合変動性、(Iii)予想期間に基づく米国債収益率の無リスク金利、および(Iv)期待配当率はゼロであり、私たちも配当金の支払いが期待されていないためである。
発行時，権利証の総公平価値は$である5.9百万ドル2023年12月31日までの株式承認証の公正価値は4.5100万ドルで収益をもたらします1.4同社の利益は2023年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだったありません2023年12月31日までに、一部の株式承認証を行使した。
17. 1株当たり純損失
次の表に以下の期間に計算した基本1株当たり純損失と希釈後の1株当たり純損失の台帳を示す
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | |
| Canooの純損失 | $ | (302,021) | | | $ | (487,694) | |
| 差し引く：優先株を償還できる配当金 | 459 | | | — | |
| 減算：優先株を償還可能な追加同値配当 | 141 | | | — | |
| 普通株主は純損失を使うことができる | $ | (302,621) | | | $ | (487,694) | |
| | | |
| 分母： | | | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | |
| 基本的希釈の | 576,199 | | | 269,768 | |
| | | |
| 普通株1株当たり純損失： | | | |
| 基本的希釈の | $ | (0.53) | | | $ | (1.81) | |
列報のすべての期間について、1株当たりの基本純損失を計算する株式には、限定的な株式および購入株の早期行使により発行されたが、帰属条件が満たされていない株式は含まれていない。
希釈後の1株当たり純収入は潜在普通株の影響に応じて1株当たり基本純収入を調整する。同社はすでに報告期間中の純損失をすべて報告しており、すべての潜在的な普通株は逆薄であるため、1株当たりの基本純損失は1株当たりの純損失を希釈することに等しい。
以下の表は、これらの株式を計上することで逆償却効果が生じるため、1株当たりの純損失計算から除外された潜在的希薄流通株を示している
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 転換社債(付記9) | 217,935 | | | 46,988 | |
| 制限株と業績株単位 | 38,386 | | | 31,412 | |
| 普通株購入の引受権証(付記16) | 264,496 | | | 29,605 | |
| 制限普通株 | — | | | 2,842 | |
| 付与されていない株式オプションを繰り上げ行使する | — | | | 593 | |
| 普通株購入オプション | 88 | | | 195 | |
18. 所得税
所得税準備金の構成部分には、以下のものが含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 連邦所得税の規定について | $ | — | | | $ | — | |
| 国家所得税の規定について | — | | | — | |
| 所得税支給 | $ | — | | | $ | — | |
法定税率で計算された税金と私たちの所得税との入金状況は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 法定税率で課税する | $ | (63,374) | | | $ | (102,416) | |
| 州税-連邦福祉純額 | (15,009) | | | (25,118) | |
| 上級乗組員の報酬 | — | | | 6,750 | |
| 割増負債 | (624) | | | (5,469) | |
| 株の報酬 | 6,849 | | | 5,024 | |
| 株式証明書と転換可能債務 | 8,228 | | | — | |
| 返上すべき条文 | (5,052) | | | (2,958) | |
| アメリカの税金控除 | (7,975) | | | (8,929) | |
| その他料率に影響する項目 | (1,885) | | | 2,328 | |
| 評価免除額を変更する | 78,842 | | | 130,788 | |
| 所得税支給 | $ | — | | | $ | — | |
繰延税金資産および負債は、以下の部分から構成される(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 繰延税金資産： | 2023 | | 2022 |
| 営業純損失繰り越し | $ | 284,514 | | | $ | 257,062 | |
| 資本化研究開発コスト | 72,364 | | | 35,295 | |
| 研究開発単位 | 37,336 | | | 25,237 | |
| 株に基づく報酬 | 10,809 | | | 10,167 | |
| 他にも | 3,210 | | | 1,674 | |
| 繰延所得税の総資産総額 | 408,233 | | | 329,435 | |
| 減算：推定免税額 | (394,997) | | | (316,155) | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | $ | 13,236 | | | $ | 13,280 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 株式承認証 | $ | (13,236) | | | $ | (13,280) | |
| 繰延税金負債総額 | $ | (13,236) | | | $ | (13,280) | |
| 繰延税項目純資産(負債)総額： | $ | — | | | $ | — | |
当社は2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日にその繰延所得税資産入金全額推定について準備しています。経営陣のすべての既存証拠の評価によると、当社は、繰延所得税の純資産が実現できない可能性があると結論した。2023年、2023年、2022年12月31日終了年度の推定手当増加額は#ドル78.8百万ドルとドル130.8それぞれ100万ドルです下表は、繰延所得税資産推定準備に記録されている活動(千計)をまとめた
| | | | | |
2021年12月31日の見積手当 | $ | (185,367) | |
| 所得税支給の課徴金を計上する | (130,788) | |
2022年12月31日の見積手当 | (316,155) | |
| 所得税支給の課徴金を計上する | (78,842) | |
2023年12月31日の見積手当 | $ | (394,997) | |
2023年12月31日まで、私たちの連邦純運営損失は約$に転換しました958.2百万ドルと州純営業損失繰越$1.210億ドルは、連邦所得税目的の無期限繰越が可能であり、CARE法案によって改正されない限り、任意の所与の年間課税所得額の80.0%を相殺することができる。NOLは今後20年間の課税所得額を相殺し、カリフォルニア州の所得税に支払うことができる。
同社の2023年12月31日と2022年12月31日の研究開発税控除は約$である37.3百万ドルとドル25.2連邦所得税と州所得税にそれぞれ100万ドルが使われています使用しなければ、連邦研究開発税控除は2039年から異なる金額で満期になる。国家研究開発ポイントは無期限に繰り越すことができる。
国税法第382節の規定によると、将来的に繰り越しの純営業損失と相殺繰越の使用は所有権変更に基づく年次制限を受ける可能性がある。
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの未確認税収割引総額の変動状況は以下の通り(千計)
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2021年12月31日の残高 | $ | (40,258) | |
| 当期税収引当に係る残高の増加 | (9,179) | |
| 見積り数の変化に関する増加 | (3,444) | |
| その他の減幅 | 56 | |
2022年12月31日の残高 | (52,825) | |
| 今期の税収頭寸に関する残高の増加 | (10,701) | |
| 見積り数の変化に関する増加 | (1,647) | |
| その他の減幅 | 250 | |
2023年12月31日の残高 | $ | (64,923) | |
2023年12月31日現在、同社の不確定税収総額は$64.9百万元は主にいくつかの無形資産の研究開発コストと課税基準と関係があり、このなどの無形資産は研究開発繰越に関連する繰延税金項目資産及び無形資産の減価として入金される。当社の政策は、不確定な税収状況に関する利息と罰金(あれば)を所得税費用の一構成要素として確認することである。会社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年間でできた注釈不確定な税務状況に対する任意の利息または処罰を確認する。同社は現在、米国国税局や他の州、市、地方司法管轄区の審査を受けていない。当社は関連税務機関が連邦及び州目的のために締結した標準訴訟時効を遵守しなければならないが、設立以来のすべての税務年度は審査に供することができる。
同社は、その未確認の税収割引が今後12カ月以内に大きな増加や減少はないと予想している。
19. 後続事件
ヨークビルPPA第6項補足協定
2024年1月11日、当社はヨークビルと6つ目の補足協定(“6つ目の補足協定”)に署名した。6つ目の追加協定によると、ヨークビルは#ドルを前借りすることに同意した17.5(“第六次補充下敷き金”)と、PPAが当該等の補充下敷き金について締結したいくつかの条項及び条件を免除する。“購買力平価協定”に規定されている承諾料と購入価格割引を履行した後、会社に提供する第6回補充前払いの純収益は#ドルである16.5万万
第6の補足合意は、第6の追加プリペイドについてのみ、購入価格(購買力平価協定で使用される用語のような)が(A)#ドルの低い者に等しくなることを規定する0.241株当たり、または(B)95.0各購入通知日の直前の5取引日において、1日最低VWAPのパーセンテージ(この用語は購買力平価で使用される)であるが、2回目の改訂の最低底値を下回らない。また、会社はヨークビルに約束料#ドルを支払うことに同意した0.9第六項補充協定に係る費用は、第六項補充前払金の収益から差し引かれる第八項補充協定によると、二零二四年三月十二日に、当社は第六補充立て替え金のすべての元金残高に利子を加えて再融資及び償還を行う。したがって、六番目の追加前払いにはまだ補償されていないものはない。
ヨークビルPPA第7項補足協定
2024年1月31日、当社はヨークビルと7つ目の補足協定(“7件目の補足協定”)に署名した。7番目の追加合意によると、ヨークビルは#ドルを前借りすることに同意した20.07，000，000元は当社(“第7次補充下敷き”)に与えられ、次のいくつかの条項と条件を免除します
この補充前金の購買力平価について。“購買力平価協定”に規定されている承諾料と購入価格割引を履行した後、会社に支払われた第7回補充前払いの純収益は#ドルである18.81000万ドルです。
第7補足プロトコルは、第7補充プリペイドについてのみ、購買価格(購買力平価プロトコルで使用される)が(A)#ドルのより低い者に等しくなることを規定している0.181株当たり、または(B)95.0各購入通知日の直前の5取引日において、1日最低VWAPのパーセンテージ(この用語は購買力平価で使用される)であるが、2回目の改訂の最低底値を下回らない。また、会社はヨークビルに約束料#ドルを支払うことに同意した1.0第七項補充協定に係る費用は、第七項補充前払の収益から差し引かれる。第八項補充協定によると、二零二四年三月十二日に、第七項補充立て替え金の全元金残高加算利息は当社が再融資及び償還する。したがって、7番目の追加前払いではまだ決済されていない。
1月株式証取消と交換契約
2024年1月31日、当社はヨークビルと株式証取消·交換協定(“1月WC&E協定”)を締結した。1月のWC&E協定によると、ヨークビルは会社に降伏し、会社はすべての未返済のヨークビル債権証をキャンセルし、その中の未返済のヨークビル債権証は購入合計を代表している127.3100万株の普通株は、交換として、会社はヨークビルに(I)株式承認証を発行した110.8百万株普通株、行権価格は$0.182024年7月31日に行使を開始することができ、期日は2029年2月1日(“1月1日株式承認証”)及び(Ii)株式購入承認証である127.3百万株普通株、行権価格は$0.18また、2024年7月31日から行使され、満期日は2029年2月1日(“1月第2権証”、1月1日権証とともに総称して“1月ヨークビル権証”と呼ばれる)。3月の“WC&E協定”によると、1月のヨークビル承認株式証はすべてキャンセルされ、3月のヨークビル株式承認証に変更された。
ある役員と上級者の任免
二零二四年二月一日、Rainer Schmueckleさんは辞表を提出し、取締役及び取締役審査委員会のメンバーを辞任し、辞任はその日から発効した。Schmueckleさんの辞任は、会社の運営、政策、または慣行に関連する会社や取締役会との任意の意見の相違によるものではありません。
取締役会は2024年2月5日にDeborah DiazさんとJames Chenさんを取締役会のメンバーに任命し、即時に発効させます。グレッグ·エスリチさんの辞任により空席を埋めたMr.Chenに取締役会を委任し、2024年の株主総会まで当社一級取締役を務め、後継者が妥当で資格を有するまで、あるいは直前に死去、辞任、免職されるまでの間、効力を発揮する。取締役会はDiazさんにJosette SheeranさんがJosette Sheeranさんが取締役会を脱退したために現れた穴(以下に述べる)を埋めるように任命し、当社の第3種類の取締役を務め、当社の2026年の株主総会まで、彼女の後継者が正式に選出され資格に適合するまで、あるいは彼女が以前に亡くなって、辞任したり、免職されたりするまで、直ちに発効した
2024年2月5日、当社総裁と取締役取締役Josette Sheeranさんは、当社の高級管理者と取締役会メンバーの辞任を提案し、辞任はその日から発効した。Sheeranさんの辞任は、当社や取締役会が当社の運営、政策、慣例に関するいかなる事項についても意見が分かれているわけではありません。当社との合意条項によると、Sheeranさんは当社の最高経営責任者の戦略コンサルタントとして当社にコンサルティングサービスを提供します
2月の株主特別総会結果
2024年2月29日、当社は株主特別総会(“2月特別大会”)を開催し、時々改訂された当社の2つ目の改訂および再予約された会社登録証明書(“再予約証明書”)を1：2から1：30の逆引抜比率で当社の普通株を逆解体することを許可し、取締役会は随時適宜改訂の時間を決定することを許可した。しかし、いずれにしても、(Ii)Tony·アクラへの発行(X)業績帰属制限株式単位報酬(“CEO PSU”)の承認は、2月の特別総会で当社株主が逆方向株式分割を承認した日および逆方向株式分割の具体的な割合の1周年前に、39，382，767株会社の普通株を取得する権利に相当し、その50%は、2024年12月31日までの12ヶ月と12月31日までの24ヶ月のある累積会社収入マイルストーンの実現状況に応じて帰属することができる。2025年、その50%は、会社の普通株式取引量加重平均取引価格に関するいくつかのハードルに基づいて付与することができます
2024年12月31日までの12ヶ月間および2025年12月31日までの24ヶ月間、適用されるサービス帰属日の継続的なサービス要件(場合によっては、逆株式分割スキームを実施することによって想定される逆株式分割の影響を含む会社の株価の任意の調整を受ける)および(Y)は、78，765，530株会社の普通株式の制限株式単位報酬(“CEO RSU”および“CEO PSU”、“CEO Equity Awards”)を獲得する権利があることを表す。最初の50%は直ちに授与され、後50%は2025年1月1日と2026年1月1日に等しい増分で授与される(“CEO株式賞提案”)。株主たちは2月の特別会議で逆株式分割提案とCEO株式奨励提案をそれぞれ承認した。
株を逆分割する
2024年2月29日、取締役会は会社が23株会社の普通株に対して最終割合1：1の逆株式分割を実施することを許可し、許可した。2024年3月8日から、23株ごとに発行済み普通株と発行済み普通株を含み、会社が在庫株として保有している普通株を含めて、自動的に1株普通株に合併する。同社に登録されている株主は、逆株式分割で取得する権利がある任意の断片的な株式の代わりに、現金支払い(利息を含まない)を受け取った。適用される引受権証合意条項によると、株式承認証1部当たり行使時に発行可能な普通株式数は比例して減少する。具体的には、逆株式分割が発効した後、公共株式証明書によって購入可能な23株当たりの普通株は、このような株式承認証に従って購入可能な普通株に相当する。そのため、23株当たり株式承認証は1株普通株で行使でき、使用価格は#ドルである264.501株当たり普通株。逆分割発効時間には、自社株式インセンティブ計画に基づいて発行可能な普通株式数と、逆株式分割直前に株式奨励発行可能な普通株式数とに基づいて、逆株式分割に比例して調整されている。当社がまだ行使していない株式購入権及び株式奨励の使用価格は、それぞれの条項に基づいて調整されています。
ヨークビルPPA第8項補足協定
2024年3月12日、当社はヨークビルと8つ目の補足協定(“8件目の補充協定”)に署名した。8つ目の補足協定によると、ヨークビルは#ドルを前借りすることに同意した62.0(“第八次補充下敷き”)は、PPAにおけるこのような補充パッドに関するいくつかの条項および条件を免除する。8つ目の補足プロトコルは、8つ目の追加プリペイドについて、購買価格(購買力平価プロトコルで使用される用語)が#ドルに等しいことを規定する2.30一株ずつです。2024年3月12日までにドルは32.0元金とドル47,123計算すべき利息および未払い利息は、“購買力平価協定”に規定されているすべての以前の前払い金の下でまだ決済されていない(これらの額は総称して“前払い未払い金額”と呼ばれる)。第八項補充協定によれば、当社は、第八項の補充立て替えにより得られた金の一部を、すべての未償還前払下当金の返済に用い、当該等の償還に適用される償還割増価格を加算する(購買力平価協定で使用される)。購買力平価協定に規定されている承諾料、法律の尽くす費、購入価格割引、および未返済の前払い前払い金額と適用された償還割増を返済した後、当社の8回目の補充前金の純収益は#ドルである15.01000万ドルです。
3月に株式証明書の解約と交換協定を承認
2024年3月12日、当社はヨークビルと株式証取消·交換協定(“3月WC&E協定”)を締結した。“3月WC&E協定”によると、ヨークビルは2024年3月12日に当社に降伏し、当社は1月のWC&E協定により発行された1ヶ月未返済のヨークビル承認株式証をすべて解約し、交換として、当社はYork kvilleに(I)株式承認証を発行して購入した10,351,032普通株、行権価格は$1.37期限は2029年3月13日；及び(Ii)引受権証で2024年9月12日に行使開始可能である10,948,905普通株、行権価格は$1.37期限は2024年9月12日から行使可能であり、期日は2029年3月13日((I)及び(Ii)項に規定されている権証を総称して“3月ヨークビル権証”と呼ぶ)。
ナスダックの上場基準を守って
2023年03月27日、当社はナスダック証券市場上場資質審査部(以下、“スタッフ”と略す)から手紙を受け取り、これまで30営業日連続の普通株の終値計算により、当社は購入価格要求を遵守していないことを指摘した。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、当社は180暦を初歩的に獲得し、あるいは2023年9月25日まで、入札価格要求の遵守を回復する。2023年8月23日、会社はその保有する証券をナスダック世界精選市場からナスダック資本市場に譲渡することを申請した。2023年9月14日、会社は従業員から手紙を受け取り、会社の証券のナスダック資本市場への上場申請を許可した。その会社の
2023年9月18日、証券はナスダック資本市場に転換した。2023年9月26日、会社は従業員から手紙を受け取り、会社がさらに180暦の延長、すなわち2024年3月25日まで、入札価格要求を再遵守することを許可した。
2024年3月22日、当社は従業員から手紙を受け取り、2024年3月8日から3月22日までの普通株の終値が1株1.00ドル以上であることを確認し、当社はナスダックの上場規則を再遵守し、入札価格要求事項は終了した。
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、議長兼最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の参加の下、2023年12月31日までの我々の開示制御プログラムの有効性を評価した。我々は、取引法に基づいて提出された報告書で開示要求された情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、そのような情報を蓄積し、管理層に伝達することを目的とした取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている開示制御プログラムおよびプログラムを確立し、維持しており、適切に必要な開示決定を行うために、我々のCEOおよび最高財務責任者を含む管理層に伝達することを目的としている。開示制御とプログラムを設計·評価する際、管理層は、任意の制御およびプログラムが、どんなに設計および動作が良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用する必要があることを認識している。
我々の開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2023年12月31日現在、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者の監督の下で、“取引法”規則13 a−15(F)及び15(D)−15(F)で定義されているように、我々の財務報告に対する十分な内部統制の確立及び維持を担当する。私たちは財務報告の内部統制に対して財務報告の信頼性を合理的に保証し、公認された会計原則に基づいて外部目的の財務諸表を作成することを目的としている。私たちの経営陣はCEOと財務責任者の監督の下で内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会後援組織委員会発表(“2013年COSOフレームワーク”)。この評価に基づき、我々の経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告に対して有効な内部統制を維持していると結論した
すべての内部制御システムには，どんなに良く設計されていても，固有の限界がある.したがって，有効な内部制御やプログラムであっても財務諸表の作成や列報を合理的に保証することしかできない.また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性があります
プロジェクト9 B。その他の情報
2023年12月31日までの四半期内に役員や役人はいない通過する修正、または終了しました各用語は、S−K規定408(A)項で定義される任意のルール10 b 5−1取引スケジュールまたは非ルール10 b 5−1取引スケジュールである。
プロジェクト9 Cです。検査妨害の外国司法管轄権を開示する
適用されない
第三部
プロジェクト10.取締役、執行幹事、およびコーポレートガバナンス
役員.取締役
我々の業務·事務は取締役会の指導の下で管理されており、取締役会は9人の取締役で構成されている。当社が時々改訂した2つ目の改訂及び再予約された会社登録証明書(当社の“会社登録証明書”)の規定により、当社の取締役会が決議を採択して初めて、許可取締役数を変更することができます。私たちの証明書はまた、私たちの取締役会が三つのレベルの取締役に分けることを規定しています。年次株主総会では、任期満了直前の1種類の取締役を引き継ぐために、任期が3年の役員が選ばれる。
以下の表に、取締役会の各メンバーの取締役種別、名前、2024年3月30日までの年齢、その他の情報を示します
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名前.名前 | | クラス | | 年ごろ | | ポスト | | 董事自 | | 当面の任期が満了する |
トニー·アクラ | | (三) | | 59 | | 取締役会の最高経営責任者兼執行議長 | | 2020 | | 2026 |
トーマス·ダティロ | | 第2部： | | 72 | | 独立役員を筆頭にする | | 2020 | | 2025 |
ジェームズ·チェン | | I | | 58 | | 役員.取締役 | | 2024 | | 2024 |
フォスター·ジャン | | I | | 41 | | 役員.取締役 | | 2020 | | 2024 |
デボラ·ディアス | | I | | 66 | | 役員.取締役 | | 2024 | | 2026 |
アーサー·キングズベリー | | 第2部： | | 75 | | 役員.取締役 | | 2021 | | 2025 |
クラウディア·ロモ·エデルマン | | 第2部： | | 53 | | 役員.取締役 | | 2021 | | 2025 |
デブラ·フォン·ストッチ | | I | | 64 | | 役員.取締役 | | 2021 | | 2024 |
トニー·アクラですAquilaさんは、2021年4月から当社のCEOを務め、2020年12月から取締役会長を務めます。これに先立ち、アクアラーさんは、Legacy Canoo取締役会の執行委員長を務め、2020年10月から2020年12月までの期間にわたって、実行委員会を務めています。アクアラーは2022年2月以降、アーカンソー未来機動性委員会のメンバーも務めている。2019年6月、アクアラーは積極的な低レバレッジ資本ツールであり、長期の重要な任務ソフトウェア、データ、技術業務に投資し、設立以来ずっと会長兼最高経営責任者を務めてきたAFV Partnersを創立した。2005年、AquilaさんはSolera Holdings Inc.を設立し、2007年に会長兼最高経営責任者として10億ドルの初公募株式を行い、その後数年間で50件以上の買収を調達·実行し、Soleraの総目標市場を大きく拡大した。アクアラーは2016年、ソレイラが公私企業から行った65億ドルの取引を監督した。アキュラ·さんは在任中、Soleraは、ソフトウェアとデータを提供するグローバルな保険会社、世界のオリジナル機器メーカー、保守、修理、大修理ネットワークのための世界的な技術会社として創業します。アクアラーさんは、2021年6月以来、マリファナ業界の有力技術およびソフトウェア·インフラストラクチャ·サプライヤーWM技術会社(ナスダック·コード：MAP)の取締役会のメンバーと報酬委員会の会長を務めてきた。さらに、Aquilaさんは2020年1月からグローバル·クリティカル·フライト·オペレーション·ソフトウェア·サプライヤーのAirline Performance Group LLCの会長を務め、2020年3月からグローバル航空サービス会社RocketRouting Limitedの会長を務め、2020年9月から汎用航空市場の航空データ·ソフトウェア会社APG Avionics LLCの会長を務めます。2021年5月から2023年4月までの間、Aquilaさんは、手作りのMezcalで持続可能な生産および販売店であり、Lost Explorerの主要投資家であり続けるLost Explorer Mezcalの取締役会メンバーを務めている。アクアラーさんは、2018年11月から2020年7月までの間に、スポーツデータ·コンテンツ会社Sportradar Group AG(ナスダック：SRAD)のグローバル会長を務めます。
アクアラーさんは、上場企業の創業者、発明者、CEO、取締役としての重要なビジネス経験、および彼の投資経験によって、会社のCEOや取締役会長を務める資格を持つようになりました。最高経営責任者として、アクアラーさんは私たちの戦略と運営を直接担当します。
トーマス·ダティロですダティロは2020年12月から取締役会のメンバーを務めてきた。ダティロは複数の個人投資会社のコンサルタントです。2013年から2016年まで、Portfolio Group会長兼高級顧問を務め、同グループは個人持株の自動車販売店が金融サービスをアウトソーシングし、販売後の市場延長保証と車両サービス契約プロジェクトに特化している。2007年から2009年まで、Cerberus運営とコンサルティング会社LLCの高級顧問を務めた。Dattiloさんは、クライスラー傘下のViber Motor Car Company CEO、会長社長、および複数の自動車業界の役員を務めています
クーパータイヤゴム会社の最高経営責任者であり、ダイナー社で複数の高級職を務めている。Dattiloさんは、2001年以降、L 3 Harris Technologies，Inc.(ニューヨーク証券取引所コード：LHX)の取締役またはL 3 Harris Technologies，Inc.(技術請負業者、国防請負業者、情報技術サービスプロバイダ)の前身会社として勤務し、2012年から2014年まで、L 3 Harris Technologies，Inc.の前身のハリス社の会長を務めてきた。ダティロさんは2010年以降、個人所有の家業家具メーカーハボスの取締役も務め、2013年から2016年までソレイラ·ホールディングスの取締役を務め、2006年から2011年までアルベルト·カルバー、1999年から2006年までクーパー·タイヤゴムの取締役を務めてきた。
ダティロさんは、私営上場企業で取締役を務めた経験と自動車業界での彼の経験から、取締役会に勤めている資格があります。
ジェームズ·チェン。Mr.Chenは現在、バスター、カランド、クレメンツ、ゾムニール法律事務所の株主であり、同法律事務所の交通技術とエネルギー業務をリードしている。Mr.Chenは2018年から2023年まで、Rivianで公共政策副法律顧問兼首席監督法律顧問を務めた。2010年から2016年にかけて、Mr.Chenは取締役公共政策副法律顧問兼副総法律顧問を務め、その後、総裁副監督事務兼テスラ社副総法律顧問を務めた。Mr.ChenはワシントンD.C.の著名弁護士を20年近く務めてから代替エネルギーと交通分野に移行した--まずホーゲンロビス法律事務所の環境実践パートナーであり、後に高緯弁護士事務所のパートナーであり、同法律事務所製品リスク管理チームの共同議長を務めた。Mr.Chenは1991年から1996年まで米国環境保護局法執行事務所で弁護士を務めた。Mr.Chenはケスジー大学法学部を卒業し、ニューヨーク州立大学バッファロー校の心理学学士号を持っている。
Mr.Chenは上場会社の幹部と有名な法律事務所のパートナーとして、商業、法律、監督の経験により、取締役会に勤務する資格がある。
フォスター·ジャンです蒋介石は2020年12月から取締役会メンバーを務め、これまで2017年12月から2020年12月までLegacy Canooの取締役を務めていた。江さん江氏は2016年5月から2020年8月まで、台湾証券取引所(TWSE 3673)に上場するリーディングタッチソリューション·プロバイダーの天普科技控股有限公司の副理事長を務め、2013年3月から2016年4月までの間に業務戦略·開発大臣を務めた。江さんは、2013年3月以来、インタラクティブディスプレイとコンピュータ産業のリーディングカンパニーであるTES Touch Embedded Solutions(アモイ)株式会社(SHE 003019)の取締役を務め、2017年9月以降、私立大学予科学校タフ脱学校の取締役を務めてきました。江さんは、ペンシルバニア大学ウォートンビジネススクールで経済学-金融、会計学士号、国際研究理学学士号、国際研究文学修士号、工商管理修士号を取得しています。
江さんは上場企業の副議長であり、彼のビジネス経験、投資経験、および私たちとの長期的な関係から、彼は取締役会に在籍する資格があります。
デボラ·ディアスですディアスは2016年以来、技術·戦略成長コンサルティング会社Catalyst ADVのCEOを務めてきた。これまで、ディアスさんは2009年から2016年までアメリカ航空宇宙局(NASA)の首席技術官と副首席情報官を務め、全世界のシステムインフラ、投資監督、リスク管理、データ管理、革新と技術注入を担当した。ディアスさんは2020年以降、取締役の独立取締役会のメンバー、博智金融会社の監査、指名と管理委員会、企業リスク管理委員会のメンバーを務めてきた。ディアスさんは2021年以降、取締役の独立取締役会メンバー、監査委員会メンバー、アチャー航空会社の指名と管理委員会議長も務めている。ディアーズは2023年以降、ゼロ航の独立取締役を務めてきた。ディアスはマサチューセッツ工科大学スローン管理学院を卒業し、コロラド州立大学で国際ビジネスMBAの学位を取得した。
ディアスさんが民間と上場企業に取締役にサービスした経験によると、監査·管理委員会での委員会サービス経験、公共部門での広範な指導経験、および彼女の管理経験と教育背景を含め、彼女は取締役会に勤務する資格がある。
アーサー·キングズベリーですキンズベリーは2021年3月以来取締役会のメンバーを務めてきた。1996年以来、キンズベリーは個人投資家だった。キンズベリーさんは、新聞出版、ラジオ、データベース出版、ケーブルテレビ、携帯電話通信、ソフトウェアおよびサービス会社で財務、上級管理職、役員職に就き、ビジネス、金融、コーポレート·ガバナンスの経験を50年近く保有しています。具体的な役職は、社長、米国ベネチア人大学首席経営責任者、ビジネス伝播会社副会長兼最高経営責任者、付属出版社執行副社長兼首席財務官。キンズベリーさんは、ソレイラ·ホールディングス、ドランメディア会社など、上場企業6社の取締役会に勤めていました
キングズベリーさんは、パプソン大学会計学、工商管理の学士号を持っています。
Kingsburyさんは、監査、報酬、管理職、および独立取締役特別委員会における豊富な経験を含む多くのプライベートおよび上場企業の取締役を経験し、財務および会計事務についての豊富な経験、ならびに彼の管理経験および教育の背景について、取締役会のメンバーとしての資格を持っている。
クラウディア·ロモ·エデルマンですロモ·エデルマンさんは2021年3月から取締役会のメンバーを務めてきた。Romo Edelmanさんは社会起業家、変革の触媒と全世界動員の専門家で、25年以上のグローバル組織のマーケティングと宣伝を指導した経験を持っており、これらの組織は国連、児童基金、全世界抗エイズ、結核とマラリア基金、国連難民高等弁務官事務所(難民庁)と世界経済フォーラムを含む。Romo Edelmanさんは2017年以来、We Are All Human Foundationの創始者兼最高経営責任者を務めてきた。これはニューヨークに本部を置く世界的な非営利組織であり、多様性、包摂性、公平な議題の推進に力を入れ、米国ラテンアメリカ系コミュニティの団結、持続可能性と目標駆動を促進する活動に集中している。2014年から2017年にかけて、ロモ·エデルマンさんはユニセフ(児童基金)公共宣伝部主任を務めた。ロモ·エデルマンさんの専門知識のため、彼女は何度も様々な組織に出向されて全世界動員運動を開始した。2016年5月から2017年1月まで、彼女は国連事務総長オフィスに出向され、2030年の持続可能な開発と気候変動アジェンダ特別顧問のコミュニケーションを指導した。ロモ·エデルマンさんは2018年1月から2018年6月まで国連国際移住問題特別顧問を務め、2017年4月から2018年3月までユニセフ(児童基金)特別顧問を務めた。ロモ·エデルマンさんはまた、全世界のエイズ、結核とマラリア対策基金のマーケティング担当者と世界経済フォーラムの公共関係主管を務めた。Romo Edelmanさんは大陸間大学伝播学の学位とロンドン経済学院政治伝播学の修士号を持っている。
ロモ·エデルマンさんは、アメリカラテン系博物館、アメリカラテンアメリカ系協会、Kind(防御が必要な子供)の取締役会のメンバーです。ロモは自由編集者Thrive Latinaで、アリアナ·ハフィントンのThrive Globalプラットフォームの一部である。彼女は頻繁なコラムニストで、“ガーディアン”、“広告時代”、“広告週刊”、“Al Dia”、“フォーブス”を含む多くのメディア機関のために文章を発表した。
Romo Edelmanさんは、2019-2020年度：“人物”誌が選ぶ最も影響力のあるラテンアメリカ系25人、ALPFAが選ぶ2019年と2020年の最も影響力のあるラテン系人、2019年エリズ島栄誉勲章、2020年ゴタン市市民連盟偉人賞、2019年ラテンアメリカ系米国広報協会ブラボ賞、2019年総裁が授与する多文化リーダー賞、ジェシーJackson年間虹推進連盟人道主義賞(Joseph L.Unanueラテン系研究所)、2020年Solo MuJeres誌年間ラテンアメリカ系女性賞など、多くの賞を受賞した。
ロモ·エデルマンさんは、マーケティングにおける深い専門知識、彼女の管理経験、成長とリーダーシップの成功を創造する社会変革運動、世界で重要な役割を務めた記録により、取締役会に就く資格がある。
デブラ·フォン·ストッチですフォン·ストッチさんは2021年1月以来取締役会のメンバーを務めてきた。フォン·ストーチさんは2020年から2022年まで、工業製品や特殊化学品会社CSW Industrials(取締役株式コード：CSWI)の取締役を務めている。2021年6月以来、フォン·ストーチさんはNACD北テキサス分会の取締役会のメンバーを務めており、彼女もVaridesk、LLCの顧問委員会のメンバーである。1982年から2020年7月まで、フォン·ストッチさんは多国籍専門サービス会社の安永法律事務所で複数のポストを担当し、パートナーと西南地区の成長市場主管を含む。フォン·ストッチさんは北テキサス大学の金融と会計工商管理学士号を持っている。
フォン·ストーチさんは豊富な指導経験、情報安全とリスク管理の専門知識、強力な戦略と金融の鋭敏性を持ち、世界をリードする会計·コンサルティング会社でパートナーを務めていたため、取締役会に勤務する資格がある。フォン·ストーチさんはまた、彼女の仕事経験を利用して、会社のライフサイクルのすべての段階の各種の高成長企業に提案を提供することに成功し、彼女が会社の成長戦略と資本分配計画の実行にアドバイスと支持を提供することができるようにした。
行政員
以下は、2024年3月30日まで会社役員を務める個人の名前、年齢、ポスト、ビジネス経験の概要
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トニー·アクラ | | 59 | | 取締役会の最高経営責任者兼執行議長 |
グレッグ·エスリッチ | | 47 | | 首席財務官 |
ラメッシュ·ムルシー | | 45 | | 最高財務官上級副総裁財務 |
ヘクター·ルイス | | 43 | | 総法律顧問兼会社秘書 |
トニー·アクラですAquilaさんは、2021年4月から当社のCEOを務め、2020年12月から取締役会長を務めます。これに先立ち、アクアラーさんは、Legacy Canoo取締役会の執行委員長を務め、2020年10月から2020年12月までの期間にわたって、実行委員会を務めています。アクアラーは2022年2月以降、アーカンソー未来機動性委員会のメンバーも務めている。2019年6月、アクアラーは積極的な低レバレッジ資本ツールであり、長期の重要な任務ソフトウェア、データ、技術業務に投資し、設立以来ずっと会長兼最高経営責任者を務めてきたAFV Partnersを創立した。2005年、AquilaさんはSolera Holdings Inc.を設立し、2007年に会長兼最高経営責任者として10億ドルの初公募株式を行い、その後数年間で50件以上の買収を調達·実行し、Soleraの総目標市場を大きく拡大した。アクアラーは2016年、ソレイラが公私企業から行った65億ドルの取引を監督した。アキュラ·さんは在任中、Soleraは、ソフトウェアとデータを提供するグローバルな保険会社、世界のオリジナル機器メーカー、保守、修理、大修理ネットワークのための世界的な技術会社として創業します。アクアラーさんは、2021年6月以来、マリファナ業界の有力技術およびソフトウェア·インフラストラクチャ·サプライヤーWM技術会社(ナスダック·コード：MAP)の取締役会のメンバーと報酬委員会の会長を務めてきた。さらに、Aquilaさんは2020年1月からグローバル·クリティカル·フライト·オペレーション·ソフトウェア·サプライヤーのAirline Performance Group LLCの会長を務め、2020年3月からグローバル航空サービス会社RocketRouting Limitedの会長を務め、2020年9月から汎用航空市場の航空データ·ソフトウェア会社APG Avionics LLCの会長を務めます。アクラもLost Explorer Mezcal社の取締役会メンバーであり，同社は2021年5月以来手作りのMezcalの持続可能な生産者と販売店である。アクアラーさんは、2018年11月から2020年7月までの間に、スポーツデータ·コンテンツ会社Sportradar Group AG(ナスダック：SRAD)のグローバル会長を務めます。
アクアラーさんは、上場企業の創業者、発明者、CEO、取締役としての重要なビジネス経験、および彼の投資経験によって、会社のCEOや取締役会長を務める資格を持つようになりました。最高経営責任者として、アクアラーさんは私たちの戦略と運営を直接担当します。
グレッグ·エスリッジです2023年8月28日、会社は、エスリチさんを会社の最高財務責任者に任命することを発表しました。エスリチさんは、当社の最高財務責任者に任命される前に、2020年12月~2023年12月31日に当社の取締役会メンバーを務め、2021年1月~2022年12月には軒尼詩資本投資会社の首席運営官総裁および取締役を務め、第4回軒尼詩資本買収会社の首席経営責任者(CEO)および取締役取締役は引き続きカイレグループの取締役を務めます。2019年6月から2023年12月まで、バイクや動力運動業界のアフター部品、アパレル、アクセサリーの設計者、メーカー、営業業者、流通業者であるMotorSports Aftermarket Group会長を務めている。彼は2017年1月から2018年11月までマートリン共同会社買収会社の社長を務めていたが、当時同社はアメリカウェルサービス会社と合併し、アメリカウェルサービス会社、Inc.となり、水力圧裂に特化した成長型と技術型油田サービス会社であり、その後2022年11月にProFrac Holding Corp.(ナスダック：ACDC)に売却された。2009年1月から2019年12月まで、MatlinPatterson Global Advisers LLC(MatlinPattersonと略称する)の上級パートナーも務めた。エスリッチさんは、テキサス大学オースティン校のBBAと会計修士号を取得しています。
ラメッシュ·ムルシーですムルシー氏は2021年3月から上級副総裁、財務、首席会計官を務め、2021年12月以来臨時首席財務官を務めてきた。Murthyさんは、2021年3月にCanooに初参加し、会社の首席会計官を務め、2021年7月から上級副社長、財務、首席会計官を担当します。ムールシーさんは、金融および公共会計の分野で20年以上の経験を有し、自動車技術、ソフトウェア、電気通信、先進的な製造業にサービスを提供しています。Murthyさんは、当社に入社する前に、安永法律事務所財務会計コンサルティング·サービス·グループのメンバーであり、2019年7月~2021年3月に取締役社長を務め、2015年11月~2019年7月にシニアマネージャーを務めています。Murthyさんはまた、2004年から2015年までの間、徳勤の会計士事務所の監査業務を長期にわたって行っています。Murthyさんは、テキサスA&M国際大学のビジネスマネジメントの修士号と、インドのマドラス大学の会計学の学士号を持っています。
ヘクター·ルイスですRuizさんは、2021年4月から会社の総法律顧問兼会社秘書を務め、それ以前に、2021年1月から2021年4月までの間に、会社の副社長であるグローバル戦略、税務法律顧問、財務担当者を務めていました。ルイスさんは法律と税務の側面で広範囲な背景を持っています。Ruizさんは、2012年1月から2021年1月までの間にSolera Holdings，Inc.で2015年11月から2021年1月までの間に、M&A取引、税務など、すべての税務分野を担当する全税務副総裁を務めます
計画、論争、リスク管理、財務報告、そしてコンプライアンス。Soleraに加入する前に、RuizさんはCARIS生命科学と普華永道会計士事務所で税務および会計関連の職に就いていました。Ruizさんは、南衛理公会大学の商工管理学士号とベイラー大学法学部法学博士号を持っています。
監査委員会
私たちの監査委員会は現在Arthur Kingsbury、Thomas Dattilo、そしてDebra von Storchで構成されている。取締役会は、監査委員会の各メンバーがナスダックの独立性要件と取引所法案下のルール10 A-3に適合することを決定した。ナスダック監査委員会の要求によると、各監査委員会のメンバーは基本財務諸表を読んで理解することができる。この決定を下した時、監査委員会は各監査委員会のメンバーの経験範囲と、彼らの以前および/または現在の仕事の性質を検討した。アーサー·キングズベリーは監査委員会の議長を務めている。
また、当社取締役会は、証券法第407(D)(5)項で定義された“監査委員会財務専門家”に準拠するさんingsburyを証券法第407条(D)項に適合させることを決定した。この決定を下したとき、取締役会はキンズベリーさんの正規教育と以前の財務職での経験を考慮した。この指定は、当社の審査委員会および取締役会のメンバーの一般的な責任、義務、または法的責任を超えることはありません。この指定は、Kingsburyさんにいかなる責任、義務、または責任を課すことはできません。
家族関係
私たちの役員や役員の間には家族関係はありません。
“行動規範”
取締役会はすでに当社のすべての従業員、行政人員及び取締役に適用される操作準則(“操守規則”)を採択した。“行動基準”は、Investors.canoo.comの会社のウェブサイトのコーポレート·ガバナンス部分で調べることができます。当社のサイトは今年度の報告書の一部ではなく、参考にしても含まれていません。取締役会の指名と会社管理委員会は“行動準則”を監督する責任があり、従業員、幹部、取締役の“行動準則”に対するいかなる免除も承認しなければならない。当社が“行動基準”を任意に改訂し、またはその要求を免除することを承認した場合、当社は直ちにそのウェブサイト上で改訂または免除を開示する。
株主指名手続き
私たちがこのような手続きを前回開示して以来、株主は取締役会に有名人を推薦する手続きに実質的な変化はない。
第十一項役員報酬及び役員報酬
以下の部分は、米国証券取引委員会規則の下で“より小さい報告会社”に適用される比例開示規則に基づいて報酬情報を提供し、個人および会社の将来の業績目標および目標に関する陳述を含む可能性がある。これらの目標と目標は、経営陣の期待声明、結果推定、または他の指導意見として理解されてはならない。私たちは特に投資家たちにこのような声明を他の状況に適用しないように想起させる。私たちは、私たちが前に完成した財政年度の役員報酬に関する限られた記述的開示を提供するために、報酬集計表と財政年末決算表上の傑出した株式報酬を提供することを要求された
私たちが指名した2023年12月31日年度までの役員には、私たちの最高役員、2023年12月31日までに役員を務めた他の2人の最高報酬の役員、元幹部が含まれています
•トニー·アクラCEO兼最高経営責任者(“CEO”)
•ヨセット·ヒラン(1)--取締役会の総裁
•グレッグ·エスリッチ(2)-最高財務官取締役会のメンバー
•ケネス·マンギット(3)-最高財務官
(1)シュラン氏は2024年2月5日に総裁および取締役会メンバーを辞任した。
(2)エスリチさんは、2023年8月28日に最高財務責任者を選任し、2023年12月31日に取締役会員を辞任する。
(3)マンギットさんは、2023年1月26日~2023年8月26日まで首席財務官を務める。
2020年8月以来、彼の持続可能な投資基金AFV Partnersを通じて、アクラはCanooの重要な投資家であった。成長型企業における彼の豊富な経験と著しい株主価値の成果を踏まえて、Aquilaさんは2020年11月に取締役会の執行議長に任命された。2021年4月、取締役会は、Tony·アクラを会社のフルタイム最高経営責任者に務め、Canooの業務と株主の成功に最も有利になることを決定した。
ヒランは2020年12月にCanooに加入し、最初は取締役会のメンバーだった。重要な政府やビジネスパートナーと有意義なビジネス成果を得る上での彼女の豊富な経験は、彼女の最初の日から明らかになった。彼女の重要な戦略的重要性とCanooを卓越した製造と研究開発のための重要な基礎を構築する上での広範な努力を受けて、Sheeranさんは2021年7月26日に取締役会非従業員メンバーから会社の総裁と取締役会メンバーに移行した。
エスリッチは2020年12月にCanooに加入し、当初は取締役会メンバーで、2023年8月28日に首席財務官に任命された。エスリチさんは、20年以上の資本市場と会社融資の面での経験を持っています。
マンギットさんは、2023年1月26日から2023年8月26日まで会社の最高財務責任者を務めます。
役員報酬理念
私たちの給与委員会はCanooの全体的な報酬戦略を検討し、監督し、承認する責任がある。Canooは引き続き巨費を投じて経験豊富でやる気のあるリーダーチームを引き付け、引き留め、激励している。私たちの現在の役員報酬の理念は二重に重点を置いています
•長期業務の成功を支援する報酬実践を策定する：
◦向上心のある業績目標を達成できるトップレベルの人材を誘致し、激励する
◦役員報酬に関する現金支出を責任を持って管理すること
◦最近のマイルストーンの実現を奨励し、未来の株主の成功に基礎を築く。
•優れた株主価値をもたらす長期的な積極的な業務成果を奨励する
◦株式奨励により長期役員報酬と株主業績を一致させること
◦CEOのための積極的な業績目標を立てる。
私たちの給与理念と一致するために、Canooはキー人材に的確な投資を行い、Canooの転換使命にリンクした株式奨励を通じて、上級管理者と株主の成長目標を一致させた。Canooが使命を果たした時、それは株主とCanoo指導チームのためにウィンウィンの機会を作るだろう。
報酬要素
以下では、私たちが指定した実行官に提供される報酬要素について概説する。
基本給
基本給の設定水準は，行政者の職責，権力，貢献，従来の経験，業績を反映するためである。現金支出を制限する目標と一致するように、私たちが任命した幹部の基本給は2023年には増加しなかった。
ボーナス.ボーナス
アクラは年間ボーナスを得る資格がない。ヒランさん、マンギットさん、エスリチさんの雇用機会によると、彼らはそれぞれ、基本給の100%の年間目標ボーナスを獲得する資格がありますが、最高ボーナス機会は基本給の200%を超えてはいけません。2023年には当社の役員にボーナスが支払われていません。これは、現金支出を責任を持って管理し、報酬を株主業績と一致させる目標を反映しています。
株式大賞
給与委員会の重点は、株式奨励によって私たちが任命した大多数の役員の報酬を株主価値に直接リンクさせることだ。これらの報酬には、アquilaさんの運用実績のマイルストーンの業績に応じて付与された業績ベースの限定株式単位(“PSU”)、アクilaさんの株価障害に応じて付与されたPSU、および一定の期間に応じて当社のすべての指定役員に付与された限定株式単位(“RSU”)が含まれます。私たちはこれらの賞が私たちの業務戦略を以下のように推進すると信じている
•業務マイルストーンを持つPSUは最近のタスクと一致している業務のマイルストーンに応じた権限は、特派団が所定の時間枠内に完了した場合にのみ、指定された実行幹事を奨励します。
•株価障害のあるPSUとRSUは株主価値の創造を奨励するこれらの報酬は，PSUとRSUの価値がCanooの株価によって増加または減少するため，株主と一致する.
•PSUとRSUは有利な長期株主業績を奨励する標準的なRSU帰属条項は帰属開始日後の年の25%帰属であり，その後四半期ごとに6.25%である。業績目標を達成した後でも，PSUは時間に基づく帰属条件を遵守する.
2023年および数年前に指定された役員に付与された持分奨励は、長期業務の成功をサポートし、報酬を株主業績と一致させる目標を反映しています。
福祉と追加手当
私たちは私たちの指定された幹部に私たちのすべての従業員と同じ福祉を提供して、健康、歯科と視力保険、生命保険、意外死亡と肢解離保険、障害保険、および税務条件に適合する401(K)計画を提供して、私たちはそれに合う福祉を提供していません。私たちは役員特有の福祉や役員特権計画を維持しない。
退職福祉
私たちはすべての従業員に税務条件を満たす401(K)計画を提供します。私たちが指定した幹部を含めて。我々は、401(K)計画の選択的支払いに参加者に一致を提供することもなく、税務条件に適合する固定福祉計画、追加役員退職計画、および不合格の固定納付計画を含むが、これらに限定されない他の退職給付を従業員(私たちが指定した幹部を含む)に提供することもない。
株式をヘッジ·質権禁止する政策
私たちのインサイダー取引政策の一部として、すべての会社の役員、高級管理者、従業員、および特定の指定された独立請負業者およびコンサルタントは、私たちの証券の空売り、保証金口座の確立、私たちの証券をローン担保、取引派生証券(私たちの証券を売買するコールオプションまたはコールオプションを含む)、または他の方法で私たちの証券に関連する任意の形態のヘッジまたは貨幣化取引(例えば、可変事前前払い、株式交換、ヘッド、および取引所)に従事してはならない。
所有権基準
私たちは株式指導方針を採用して、任命されたすべての幹部と私たちの管理チームの他のメンバーが指導役になる時に最低数の普通株を保有することを要求するつもりです。
2023報酬集計表
次の表に、私たちが指名した役員の2023年12月31日と2022年12月31日までの年間給与情報を示します。
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| 名前.名前 | | 年.年(1) | | 給料(元) | | ボーナス(ドル) | | 株奨励(ドル)(2) | | 非持分インセンティブ計画報酬(ドル) | | 他のすべての補償(ドル) | | 合計(ドル) |
| トニー·アクラ | | 2023 | | 500,000 | (3) | — | | 4,867,470 | | — | | — | | 5,367,470 |
| CEO兼最高経営責任者 | | 2022 | | 500,000 | (3) | — | | 3,424,000 | | — | | — | | 3,924,000 |
| ヨセット·ヒラン | | 2023 | | 489,831 | | — | | — | | — | | — | | 489,831 |
| 社長、取締役会のメンバー | | 2022 | | 490,000 | | — | | — | | — | | — | | 490,000 |
グレッグ·エスリッチ(4)
| | 2023 | | 225,805 | | — | | 378,000 | | — | | — | | 603,805 | |
| 首席財務官 | | | | | | | | | | | | | | |
ケン·マンギット(5) | | 2023 | | 245,000 | | — | | 774,000 | | — | | — | | 1,019,000 | |
首席財務官 | | | | | | | | | | | | | | |
(1)2022年にはさん·エスリチとマンジット·さんが幹事を指名せず、そのため、2023年度にはエスリチ·さんとマンジット·さんの報酬のみが加算される。
(2)開示された金額は、ASC主題718から計算された株式報酬の総付与日公正価値を表す。この額は、任命された役員が実現可能な実際の経済的価値を反映しておらず、任命された役員の継続サービスや私たちの株の将来的な価値などに依存する。RSUについては，付与日の公正価値は授与日の我々普通株の終値に基づく.付与された日の公正価値は、サービス帰属条件に関連するいかなる推定も考慮せずに没収される。当社の2023年12月31日までの年度のForm 10−K年報に掲載されている査読総合財務諸表付記は、2023年にこの等RSUの授出日公報価値を付与する際に用いられる仮定に記載されている。
(3)Legacy Canoo取締役会が2020年11月にIPO前に承認したCEO報酬プランの一部であるAquilaさんの基本給が500，000ドル(CEOロールに移行した際には何も調整されていません)であり、他に現金給与もありません。
(4)エスリチさんは、2023年8月28日に最高財務責任者を選任し、2023年12月31日に取締役会員を辞任する。
(5)マンギットさんは、2023年1月26日から2023年8月26日まで首席財務官を務める。
まとめ給与表の開示
2023年、我々が任命した役員の報酬スキームには、基本給と、RSUを含む持分報酬形態で提供される奨励的報酬とが含まれる。
基本給
Legacy Canoo取締役会で2020年11月のIPO前に承認されたCEO報酬プログラムの一部であるAquilaさんの基本給は、500，000ドル(CEOの役割に移行した際には何も調整されていません)の一部です。2023年の間、ヒランの基本給は49万ドルだった。エスリッジは2023年8月28日に首席財務官に任命され、基本給は49万ドル。マンギットは2023年1月26日から2023年8月25日まで首席財務官を務めている間、基本給は49万ドルだった。私たちは2023年に任命された幹部の基本給を何も増加させなかった。
現金配当金
私たちは2023年に私たちが任命した幹部に現金ボーナスを支払わなかった。
株式大賞
トニー·アクラ
2023年5月5日、取締役会はアクラ6，884，682ルピーの賠償金を授与した。これらの賞は2024年5月5日に授与されるが、連続してサービスしなければならない。
ケン·マンギット
2023年7月6日、取締役会は、Mangetさんが企業の最高財務責任者に任命されることを承認し、1，500，000ルピーを取得します。25%のRSUが2024年3月15日に授与され、残りの報酬は、各四半期ごとの15日に等しい増分で付与され、各授与イベントは、そのような日付ごとにマンギットさんが連続するサービスを基準とします。
グレッグ·エスリッチ
取締役会は、2023年12月20日に、エスリチさんを当社の最高財務責任者に任命したことについて、1，500，000ルピー単位を付与しました。25%のRSUが2024年9月15日に授与され、残りの部分は、各四半期ごとの15日に等しい増分で授与され、各授与されたイベントは、そのような日付ごとにエスリチさんの持続的なサービスに基準となります。
私たちが指定した役員と締結した協定、及び雇用又は統制権変更の終了時に支払うことが可能な金
2023年の間、私たちはさん、ヒランド夫人、マンギットさん、およびエスリチさんと協定を保持し、それぞれの協定の要約は以下の通りです。
トニー·アクラ
2020年11月には、Legacy CanooとAquilaさんが、取締役会の執行議長を務めている変更可能な協定(“Aquila合意”)を締結しました。アクアラー協定の有効期限は2020年12月21日から始まり、2023年12月31日に終了するか、またはそれ以前に、少なくとも30日の通知後に自発的に我々の取締役会から辞任した場合、業務統合を完了した後の第3回年次株主総会で取締役会メンバーとして再選出されなかったか、または取締役会の多数のメンバーが不信票を投じた。さんのアキュラは四半期分割で500，000ドルの年会費を有し、取締役会のメンバーが一般的に享受している任意の福利厚生と手当を受ける権利を有しています。彼はビジネス費用を精算することができます。私たちが選択したファーストクラスの航空券や彼のプライベートジェットを使ったビジネス旅行費用(“アクラ協定”に規定されている1時間当たりの固定料金計算)、納税総額で計算される行政者住宅、執行主席オフィスに関連するビジネス費用を含むことができます。
CEOに任命されて以来、アクラは最高執行長を務めたことで追加の現金報酬を得ていない。
ヨセット·ヒラン
Canoo Technologiesは2021年7月にSheeranさんと合意を結び、Sheeranさんが当社の総裁を務めた(“Sheeran合意”)。ヒラン協定には具体的な条項がなく、ヒランさんの雇用が勝手だと規定されている。Sheeran協定では、基本給は490，000ドルと規定されており、彼女は当社の類似職の従業員に提供する福祉計画に参加する資格がある。Sheeranさんには、その年収100%までの年間ボーナスを取得する資格もあり、いずれの場合も、会社概要の業績目標を達成し、適用されるマイルストーンの日に良好な地位を維持すれば、2倍の倍数を得ることが可能だ。また、Sheeran協定によると、当社はSheeranさんの移転費用を100%支払い、6ヶ月間の仮設住宅と生活費として150，000ドルまでの移転手当を提供します。もしSheeranさんが引っ越しの日から12ヶ月以内に雇用関係を中止したら、彼女は会社に引っ越し費用と移転手当の返済を要求されるだろう。
もしSheeranさんが私たちに理由なく解雇されたら、Sheeran協定は、彼女は12ヶ月の解散費、持続的な医療福祉、そして解散期間内に任意のRSUを獲得する資格があると規定している。
Sheeran協定は、当社のインセンティブ計画に基づいて、1，468，429個のRSUの贈与を含むSheeranさんに長期インセンティブを提供します。2022年8月15日に付与された25%のRSUは、その後の各四半期にSheeranさんがそのような日付で連続してサービスすることを条件に、その後の各四半期に等しい増分で付与される。サービス終了時にまだ帰属していないRSUは没収される。
Sheeranさんは、雇用中に適用される永久秘密条約とスポーツ禁止条約を含む、私たちの標準的な秘密情報と発明譲渡協定に支配されている。
2023年、Sheeranさんは会社の取締役会のメンバーを続けたが、追加の取締役会の報酬は得られなかった。
ケン·マンギット
Mangetさんは、会社の首席財務官に任命されたことについて、2023年1月26日付の招聘状(“Manget招聘状”)を会社と締結した。Manget招待状によると、Mangetさんは(A)490，000ドルの年間基本給、(B)100%の基本給の年間目標ボーナス機会を取得する権利がありますが、(C)基本給の200%に対する最高ボーナス機会、(C)150，000ドルの移転手当、Mangetさんがテキサス州ダラス·フォートワースに移転する1周年前に、会社またはその子会社での雇用関係を終了する前に、このお金は彼によって返済されなければなりません。および(D)時間ベースの制限株式単位報酬(“Manget RSU奨励”)は、会社の標準時間帰属スケジュールに応じて付与される日会社普通株に適用される1，500，000株に相当する。Mangetさんが当社またはその子会社によって理由なく終了した場合、(I)基本賃金、(Ii)継続してRSU賞および(Iii)持続的医療福祉を獲得する権利がある。
グレッグ·エスリッチ
彼が会社の首席財務官に任命されたことについて、エスリチさんは、2023年8月27日付の招聘状(“エスリッチ招聘状”)を会社と締結しました。契約書によると、エスリッチさんは、(A)490，000ドルの年間基本給、(B)年間目標ボーナス機会を基本給の100%とし、ただし、最高ボーナス機会を基本給の200%とする権利を有し、(C)通常株式1，500，000株に対して適用日に相当する制限株式単位報酬(“RSUインセンティブ”)を、企業基準に応じて4年間付与する予定である。当社またはその子会社がエスリチさんの職務を“因由”なしに終了した場合、またはエスリッジさんが“十分理由”(いずれもエスリチの定義による)で退職した場合には、(I)基本給、(I)RSU賞および(Iii)継続的な医療福祉を受ける権利を有することになる。
2023年年末傑出株式賞
次の表は、2023年12月31日までに任命された役員が保有する未償還持分報酬の情報を示しています。
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| 名前.名前 | | まだ帰属していない株式または株式単位数(#) | | 未帰属株式又は株式単位の時価(ドル) | | 株式インセンティブ計画奨励：帰属していない未取得株式、単位または他の権利の数(#) | | 未帰属株式又は株式単位の時価(ドル) |
| トニー·アクラ | | — | | — | | 2,000,000 | (1) | 514,400 |
| | — | | — | | 1,853,828 | (2) | 476,805 |
| | — | | — | | 6,000,000 | (3) | 1,543,200 |
| | 6,884,682 | (4) | 1,770,740 | | — | | — |
| ヨセット·ヒラン | | 642,438 | (5) | 165,235 | | — | | — |
| ケン·マンギット | | 1,500,000 | (6) | 385,800 | | — | | — |
| グレッグ·エスリッチ | | 1,500,000 | (7) | 385,800 | | — | | — |
(1)PSUは、(I)株価が20ドル以上、(Ii)株価が25ドル以上、(Iii)株価が30ドル以上、(B)2023年10月19日までサービスを継続する、(A)業績に基づいて2020年10月19日から5年間の間に以下の価格障害に達した場合に3分の1の増分で付与される。(A)および(B)は、PSUに移行するために、2025年10月19日までに満たされなければならない。
(2)奨励された40万個のPSUは、2021年5月14日から2024年5月14日までの業績期間中の株価マイルストーンの業績に基づいて授与されるが、適用された帰属日までサービスを継続しなければならない。奨励された150，000個のPSUは、2021年5月14日から2024年5月14日までの業績期間内に実現された運営マイルストーンに基づいて授与されるが、適用される授与日までサービスを継続しなければならない。このうち、1，303，828個の奨励されたPSUは、2024年5月14日までに1株20ドルの価格に達したときに授与される。上に反映された数字は、適用される業績目標を実現することにより、当該裁決に基づいて支払い可能な多業務単位の最大数である。
(3)奨励されたPSUは、2026年11月4日までの5年間の業績期間内に指定された株価マイルストーンに達したときに授与されるが、適用された帰属日までサービスを継続しなければならない。
(4)付与されたRSUの100%は2024年5月5日に帰属するが、適用可能なホーム日にサービスを継続しなければならない。
(5)25%のRSUは2022年8月15日に帰属し、残りの部分はその後の各四半期の毎月15日に等しい増分で帰属するが、その日までサービスを継続しなければならない。
(6)25%のRSUは2023年3月15日に付与され、残りの部分はその後の各四半期の毎月15日に等しい増分で付与されるが、その日まで継続的にサービスされなければならない。
(7)25%のRSUは2024年9月15日に帰属し、残りの部分はその後の各四半期の毎月15日に等しい増分で帰属するが、その日まで継続的にサービスしなければならない。
報酬と業績
“ドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法”第953条およびS-K法規第402(V)条の要求によると、実際に支払われた最高経営責任者(“PEO”)と私たちの他の指定役員(“NEO”)の報酬と私たちの財務業績のいくつかの側面との関係を示す情報を提供します
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| 年.年 | 要約.要約 補償する 表合計 アクラさん(ドル)(1) | 補償する 実際には 金を払う アクラさん(1)(2) | 要約.要約 補償する 表合計 Kranzさん(ドル) (1) | 要約.要約 補償する 表合計 Kranzさん(ドル) (1) | 平均値 要約.要約 補償する 表合計 非PEO 近天体(1) | 平均値 補償する 実際には 金を払う 非PEO 近天体(1)(2) | 合計する 株主.株主 戻る： 価値があります 最初の100ドル 投資する(3) | ネットワークがあります
収入(百万ドル) |
| 2023 | $ | 5,367,470 | | $ | (3,912,166) | | - | - | $ | 704,212 | | $ | 278,542 | | $ | 2 | | $ | (302) | |
| 2022 | $ | 3,924,000 | | $ | (34,198,930) | | - | - | $ | 1,294,999 | | $ | (3,932,000) | | $ | 9 | | $ | (488) | |
| 2021 | $ | 44,613,958 | | $ | 19,335,832 | | $ | 216,809 | | $ | (32,402,321) | | $ | 6,811,218 | | $ | 6,430,833 | | $ | 56 | | $ | (347) | |
(1)以下の者は、対象となる財政年度に首席行政主任(“PEO”)を担当し、他の指名された行政主任(“NEO”)を担当する | | | | | | | | |
| 年.年 | PEO(S) | 非PEO近地天体 |
| 2023 | トニー·アクラ | ジョセット·ヒラングレッグ·エスリッチケン·マンギット |
| 2022 | トニー·アクラ | ラメッシュ·ムルシージョセット·ヒラン |
| 2021 | トニー·アクラとウリー·クランツは | ピーター·サバージアンジョセフ·シェラン |
(2)これらの欄で報告されている金額は、示された会計年度に実際に支払われたPEOと非PEO近地天体の補償を表し、S-K条例第402(V)項に基づいて、2023年の補償集計表で報告された総補償計算に基づいて、以下の表のように調整される
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| | ポリオキシエチレン | その他の非PEO neo平均値。 |
| 報酬総報酬-総報酬 | $ | 5,367,470 | | $ | 704,212 | |
| - | 付与日財政年度に付与された株式奨励及びオプション奨励の公正価値 | 4,867,470 | | 384,000 | |
| + | 財政年度に付与された未分配及び未帰属株式奨励及びオプション奨励の財政年度末公正価値 | 1,770,737 | | 257,198 | |
| + | 前会計年度に付与された傑出した株式奨励とオプション奨励の公正価値の変化 | (4,926,760) | | (208,305) | |
| + | 会計年度に付与された株式奨励及びオプション奨励の帰属時の公正価値 | — | | — | |
| + | 前財政年度内に適用される帰属条件を満たす株式奨励及びオプション奨励の公正価値の帰属日における変化 | (1,256,143) | | (90,562) | |
| - | 前財政年度適用帰属条件を満たしていない株式奨励及びオプション奨励の前財政年度末の公正価値 | — | | — | |
| 実際に支払われた賠償金 | $ | (3,912,166) | | $ | 278,542 | |
株式奨励価値はFASB ASCテーマ718に基づいて計算され、公正価値を計算するための推定値仮定は付与時に開示された推定仮定と実質的な差がない。2021年と2022年の“実際に支払われた報酬”の計算情報については、2023年の最終依頼書の“報酬と業績”の開示を参照されたい。
(3)S-K法規第402(V)項によれば、この比較は、2020年12月31日にその日の終値で我々の普通株に100ドル投資したと仮定する
報酬と業績の関係
S−K米国証券取引委員会第402(V)条で計算された“実際に支払われた報酬”は、実際に支払われた現金報酬と、年末または帰属日株価および各種会計推定値に基づいて表に示す年間配当金の公正価値の変化を反映していると仮定している。履行協力案の計算方式により，毎年報告される履行協力案は，我々の近地天体が株式奨励から実際に稼いだ金額を反映していない。われわれの株価は毎年変化していることや，業績目標の実際の実現程度が異なるため，CAPは通常毎年変動する。我々の給与委員会が役員報酬と業績との関係をどのように評価するかについての説明は、“第11項：役員報酬”の節を参照されたい。
次のグラフは、2021、2022、2023年度に私たちのPEOおよび非PEO近地天体に支払われた“実際に支払われた報酬”と(1)私たちの普通株のTSRと(2)私たちの純収入の関係を示しています。
2023年取締役補償
次の表には、2023年度の非従業員役員報酬に関する情報が含まれています。
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| 名前.名前 | | 現金で稼ぐか支払うかの費用(ドル) | | 株奨励(ドル)(1) | | 他のすべての補償(ドル) | | 合計(ドル) |
| フォスター·ジャン | | 85,000 | | 200,000 | | — | | 285,000 |
| トーマス·ダティロ | | 195,000 | | 200,000 | | — | | 395,000 |
グレッグ·エスリッチ(2) | | 55,666 | | — | | — | | 55,666 |
| クラウディア·ロモ·エデルマン | | 85,000 | | 200,000 | | — | | 285,000 |
| アーサー·キングズベリー | | 115,000 | | 200,000 | | — | | 315,000 |
| Rainer Schmueckle | | 115,000 | | 200,000 | | — | | 315,000 |
| デブラ·フォン·ストッチ | | 130,000 | | 200,000 | | — | | 330,000 |
(1)2023年11月に、非従業員取締役1人当たり取締役サービスに関連する贈与326，051個のRSUを取得し、2023年8月15日までの30日間の仮想普通株式協定に基づいて、取締役1人当たりの総価値は200，000ドルである。
2)エスリチさんは、2023年8月に当社の最高財務責任者を委任されました。上表に記載されている額は、彼が首席財務官に任命される前に稼いだり支払ったりした額を反映している
非従業員役員報酬政策
私たちの政策は取締役会や委員会会議に出席することや取締役として他のサービスを履行することによる合理的かつ必要な自己負担費用を精算することです。
2021年3月、2021年11月に改正され、他にも、指導独立直接役を務めるサービスの年間現金予約金が追加され、その後、2023年11月に改正され、その他を除いて、年間持分奨励金は7月15日に支払われることが規定されているこれは…。毎年、RSUの数は、年間配当金奨励ドル価値を7月15日までの30日間のVWAPで割ることで決定されるこれは…。最も近い整数部分に切り込み、私たちの取締役会は、私たちの現職非従業員役員それぞれに対する以下の現金と持分報酬を承認しました
•毎年85000ドルに相当する現金予約金は、各四半期終了時に4回均等に支払われる
•毎年委員会メンバーサービスのために15，000ドルの現金を予約し、各委員会議長に15，000ドルを追加的に支払い、各委員会議長は各四半期の終了時に4回均等に支払う
•取締役会が独立して先頭に立った取締役である年間現金予約金は、50，000ドルに相当し、四半期末に4回に分けて全額支払われる
•初期株式報酬総額は275，000ドルであり、100%RSUからなり、帰属開始日の1周年を指定したときに全額帰属し、その日は、非従業員取締役が取締役会がサービスを開始する前のカレンダー月の15日目(またはその日が営業日でない場合、その後の第1営業日)でなければ、非従業員取締役がその帰属日前に提供し続けるサービスの制限を受け、非従業員取締役が制御権変更時またはその直前にサービスを継続しない限り、除外される。本政策により付与された当時の未償還持分報酬を受けた株は、支配権変更直前に完全に帰属する。そして
•合計200，000ドルの年間配当金は、毎年7月15日に支払われ、100%RSUからなり、RSUの数は、ドル価値を7月15日までの30日間のVWAPを最も近い整数シェアに四捨五入することで決定され、付与日の1周年に全額付与されるが、非従業員取締役が適用される帰属日が継続してサービスを提供している場合には、非従業員取締役が支配権変更時またはその直前までサービスを継続しない限り、本政策により付与された当時償還されていない持分報酬を受けた株式は、支配権変更の直前に完全に帰属する。
取締役会に参加した後、私たちの各非従業員取締役も現金20，000元を支払い、これに関連する税務と法律サービス支出を支払います。
取締役会は、取締役報酬を定期的に審査し、取締役報酬が競争力を維持することを確保し、合格した取締役を募集し、維持することができるようにしている。私たちの報酬計画は、私たちの業務目標と株主価値の創造と一致させることを目的としていると信じています。同時に、私たちの長期的な成功に貢献した取締役を誘致、維持、激励、奨励することができます。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
次の表は、2024年3月25日までの普通株式の利益所有権情報を示しています
•私たちが知っている普通株式流通株の5%以上の実益を持っている人は
•現在の会社の役員や役員は
•当社のすべての現職の上級管理職と役員は全体として
実益所有権は、1人が1つの証券に対して単独または共有された投票権または投資権を有する場合、現在60日以内に行使または行使可能なオプションおよび引受権を含む場合、彼または彼女がその証券の実益所有権を所有することが一般的に規定されている米国証券取引委員会の規則に基づいて決定される。
利益所有権の割合は、2024年3月25日現在の64，397，326株が発行された普通株に基づく。
オプションまたはRSUに制限された普通株は、現在行使可能であるか、または2024年3月25日後60日以内に付与された普通株を未償還とみなし、オプションまたはRSUを保有する人が実益を有する。しかし、他の人の所有権の割合を計算することについては、これらの株は発行されたとはみなされない。本表付記所の開示者を除いて，コミュニティ財産法の適用規約の下で，本表に示した各株主が株主実益を持つすべての普通株に対して独占投票権および投資権を持つと信じている.
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実益所有者の氏名又は名称及び住所(1) | | 実益保有普通株式数 | | 未返済普通株率% | |
| 役員や指名された行政員： | | | | | |
トニー·アクラ(2) | | 5,511,417 | | 8.56 | % |
| フォスター·ジャン | | 4,055 | | * | |
| トーマス·ダティロ | | 7,968 | | * | |
| グレッグ·エスリッチ | | 19,453 | | * | |
| アーサー·キングズベリー | | 4,055 | | * | |
| クラウディア·ロモ·エデルマン | | 4,055 | | * | |
| デブラ·フォン·ストッチ | | 4,055 | | * | |
| ジェームズ·チェン | | — | | * | |
| デボラ·ディアス | | — | | * | |
| 当社全役員及び上級管理職(9名) | | 5,555,058 | | 8.63 | % |
| 5%所有者： | | | | | |
AFV管理コンサルタント有限責任会社と関連するエンティティ(3) | | 3,477,674 | | 5.40 | % |
* 1%未満です
(1)別の説明がない限り、上の表に記載されている会社の営業住所は、19951 Mariner Avenue、Torrance、California 90503です。
(2)トニー·アクラが保有する普通株2，033，743株は、2024年3月25日から60日間以内に帰属する1，712，294株のRSUを含み、(2)デラウェア州有限責任会社AFV Partners SPV-4 LLCが保有する543，886株の普通株、(3)デラウェア州有限責任会社AFV Partners SPV-7 LLCが保有する1，533，620株普通株、(4)150，000株の普通株
デラウェア州有限責任会社(“AFV−7/A”)AFV Partners SPV−7/A LLC保有，(V)デラウェア州有限責任会社(“AFV−10”)AFV Partners SPV−10 LLC保有195，848株普通株，(Vi)デラウェア州有限責任会社(“AFV−10/B”)AFV Partners SPV−10/A LLC保有普通株405，732株，(7)AFV Partners SPV−10/B LLC保有普通株304，299株，(Viii)デラウェア州有限責任会社AFV Partners SPV-10/C LLCが保有する243，439株の普通株式、および(Ix)オクラホマ州有限責任会社I-40 OKC Partners LLC(“I-40 OKC”)が保有する100，850株の普通株式。AFV管理コンサルタント会社はデラウェア州の有限責任会社であり，AFV−4，AFV−7，AFV−7/A，AFV−10，AFV−10/A，AFV−10/B，AFV−10/CとI−40 OKCの唯一の管理人と制御メンバーである。Aquilaさんは、AFV-4、AFV-7、AFV-7/A、AFV-10、AFV-10/A、AFV-10/B、AFV-10/C、I-40 OKCが保有する株式に対して最終投票権と投資権を行使する管理メンバーです。AFV-4、AFV-7、AFV-7/A、AFV-10/A、AFV-10/B、AFV-10/C、I-40 OKCが保有する証券については、アクラさんは、AFV-4、AFV-7、AFV-7/A、AFV-10/B、AFV-10/C、およびI-40 OKCが間接的に保有する証券に対して、投票権および処分権を有するとみなされる場合があります。
(3)(1)AFV-4保有普通株543，886株，(2)AFV-7保有1，533，620株普通株，(3)AFV-7/A保有150，000株普通株，(4)AFV-10/A保有195，848株普通株，(5)AFV-10/A保有405，732株普通株，(6)AFV-10/B保有304，299株普通株，(7)AFV-10/C保有243，439株普通株，および(Viii)I-40 OKCが保有する100，850株の普通株。AFVはAFV−4，AFV−7，AFV−7/A，AFV−10，AFV−10/A，AFV−10/B，AFV−10/C，I−40 OKCの唯一の管理者と制御メンバーである。Aquilaさんは、AFV-4、AFV-7、AFV-7/A、AFV-10、AFV-10/A、AFV-10/B、AFV-10/C、I-40 OKCが保有する株式に対して最終投票権と投資権を行使する管理メンバーです。AFV−4、AFV−7、AFV−7/A、AFV−10、AFV−10/A、AFV−10/B、AFV−10/C、I−40 OKCが保有する証券については、AFV−4、AFV−7、AFV−7/A、AFV−10/A、AFV−10/B、AFV−10/C、I−40 OKCレコードが保有する証券については、アキュラさんはAFVに対して間接的に保有する証券として投票権および処分権を有しているとみなされる。AFV−4，AFV−7，AFV−7/A，AFV−10，AFV−10/A，AFV−10/B，AFV−10/C，I−40 OKCとAFVの営業住所は2126 Hamilton Road Suite 260，Argyle，Texas 76226であった。
株式報酬計画情報
次の表は、2023年12月31日までの会社のすべての有効な持分補償計画に関するいくつかの情報を提供します。
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| 計画種別 | | まだ行使されていないオプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格(1) | | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数((A)欄に反映されている証券を除く) |
| | (a) | | | | (b) | | (c) | |
| 証券保有者が承認した持分補償計画(2) | | 40,165,114 | (3) | | $ | 0.01 | | 27,021,581 | (4)(5) |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | | — | | — | |
| 合計する | | 40,165,114 | | | $ | 0.01 | | 27,021,581 | |
(1)重み付き平均行重みは，発行済み株式オプションのみから計算される.これは、発行された制限株式単位に帰属する報酬時に発行可能な40，076，140株の株式を計上せず、これらの株は現金対価格を支払うことができない。
(2)2020年株式計画とCanoo Inc.2020従業員株式購入計画(“2020 ESPP”)からなる。
(3)2020年株式計画に基づいて付与された38，737，025株に関する発行制限株式単位奨励と、当社が2020年12月21日に業務合併(“2018年持分計画”)についてLegacy Canoo 2018年株式購入及び付与計画(“2018年持分計画”)に基づいて以前に付与した1，366，118株の普通株関連未行使株式及び制限株式単位奨励を含む。2018年の株式計画によると、追加的な奨励が与えられない可能性がある。
(4)2020年の株式計画に従って発行可能な18，596，828株の普通株式と、2020年のESPPに従って発行可能な8，424，753株の普通株とを含む。
(5)2020年株式計画に基づいて予約発行される普通株式数は、毎年1月1日から自動的に増加し、2030年1月1日まで継続され、金額は、(I)前年12月31日に発行された普通株式総数の5%に相当するか、または(Ii)取締役会が増資日前に決定したより少ない数の普通株に相当する。2020年ESPPによって予約発行される普通株式数は毎年1月1日に自動的に増加し、2030年1月1日まで継続され、金額は(I)前年12月31日に発行された普通株式総数の1%、(Ii)8，069，566株普通株、または(Iii)取締役会が増資日前に決定したより少ない数の普通株に等しい。
項目13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
関係者との何らかの取引
以下は、2023年度および2022年度の取引概要であり、関連する金額は、2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日の総資産平均値の(X)12，000ドルまたは(Y)1%を超えるか、または超える金額であり、任意の取締役、役員または株式所有者、またはその関連会社または直系親族は、直接的または間接的な重大な利益を有しているが、報酬および第11項“役員報酬および役員報酬”に記載されている他の配置は除外される。私たちはまた、私たちの取締役、元役員、役員、株主とのいくつかの他の取引について説明します。
引受契約
2022年5月10日、当社は普通株引受契約を締結し、1株当たり3.65ドルで合計1，370万株の普通株を購入することを規定し、総購入価格は5，000万ドルとした。これらの株式の購入者は、アクアラーに関連するエンティティによって管理される特殊目的会社である。2022年5月に配管の閉鎖は2022年5月20日に発生した。
2022年11月9日、当社は普通株引受協定を締結し、1株1.11ドルで合計900万株の普通株を購入することを規定し、総購入価格は1，000万ドル(“2022年11月のパイプ”)とした。これらの株式の買い手は、アクイラと関連するエンティティによって管理されている特殊な目的会社である。2022年11月の配管閉鎖は2022年11月18日に発生した。
当社は、2023年6月22日に、アクアさんの関連エンティティによって管理されるいくつかの特殊目的ツールと、普通株式および普通株式の承認契約を締結します。引受協定では、会社は1630万株の会社普通株を売却·発行し、1株当たり0.54ドルの総合購入価格で最大1630万株の普通株を購入する引受権証と相応の引受権証を規定する。この取引の総純収益は880万ドルだった。
当社は、2023年8月4日に、Aquilaさんの関連エンティティによって管理されるいくつかの特殊目的ツールと、普通株式および普通株式の承認契約を締結します。引受協定では、会社は560万株の会社普通株を売却·発行し、1株当たり0.54ドルの総合購入価格で最大560万株の普通株を購入する引受権証と相応の引受権証を規定する。この取引の総純収益は300万ドルだった。
関連側リース
当社は2023年1月31日、テキサス州ジャスティンにある約8，000平方フィートの施設の不動産賃貸を当社の最高経営責任者兼最高経営責任者のトニー·アクラが所有するエンティティと締結した。初期レンタル期間は3年5ヶ月で、2022年11月1日から2026年3月31日まで終了し、もう1つはレンタル期間をさらに5年間延長することを選択した。実行する前に、契約は月ごとに手配されています。
同社は2022年11月9日、オクラホマ州オクラホマ市約121エーカーに位置する約630，000平方フィートの自動車製造施設を購入するPSA協定を締結した。2023年4月7日、不動産購入協定に基づき、会社は当該物件の購入権をI-40 Partnersに譲渡し、CEOに関連するエンティティが管理する特殊な目的ツールである。同社はその後、2023年4月7日から、I-40 Partnersと賃貸契約を締結した。賃貸期間は約10年であり、5年間の継続選択権があり、予備賃貸期間の最低賃貸支払い総額は約4430万ドルと予想され、150万ドルの完全に帰属できない株式からなる賃貸料の持分部分が含まれている。本賃貸契約と併せて発行された引受権証付記16を参照してください。
雇用とその他の補償計画、株式計画奨励
私たちは彼らの雇用や私たちにサービスを提供することに関連して、私たちの一部の幹部と雇用協定と相談協定を締結した。私たちは株式計画を立ち上げました
私たちは私たちの従業員と役員に株式奨励を授与する。役員の配置と私たちの持分計画に関するより多くの情報は、“役員報酬--私たちが指定した役員との合意および雇用または支配権変更を終了する際の潜在的支払い”というタイトルの節を参照されたい
他の取引
Aquilaさんは、彼が所有し、制御エンティティ(Aquila Family Ventures，LLC(“AFV”)によって所有されているプライベートジェットを所有しており、この飛行機は、私たちのリソースなしに取得され、彼はこの飛行機を使用してビジネス旅行を行っています。当社は、特定の付帯費用および支出は含まれていない会社のビジネス旅行に関連する特定の費用と第三者の支払いを行うために、彼のプライベートジェットを使用してさんAquilaに返済します。2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日の年度までに，それぞれ約170万ドルと130万ドルのこのような補償が生じた。また、AFVの一部の従業員はテキサス州ジャスティンにある会社のオフィス施設で会社に共有サービス支援を提供している。2023年、2023年、2022年12月31日までの年間で、会社はそれぞれこれらのサービスに約170万ドルと110万ドルの費用を発生させた。
当社は2022年12月31日までの年間で，いくつかの輸送トラックやトレーラーの使用および購入により約80万ドルを発生しているが，このなどの輸送トラックやトレーラーは，当社の執行議長兼行政総裁が制御する1つのエンティティによって制御されている。2023年12月31日までの年間では、このような支出は発生していない。
関連者取引政策
取締役会は書面による関係者取引政策を採択し、関連者の取引を識別、審査、審議と監督する上での著者らの政策と手続きを述べた。当社の政策について言えば、関係者取引とは、吾らおよび任意の関係者が現在、かつてまたは参加する取引、手配や関係(または任意の一連の類似した取引、手配または関係)であり、関連する金額は120，000元を超える。本政策の下で、従業員、コンサルタント、または取締役として提供するサービスを補償する取引に関する取引は、関連者取引とはみなされない。
この政策によれば、関係者とは、任意の役員、取締役、取締役の被著名人または私たちが知っている証券所有者(“重要株主”)を指し、彼らは、私たちの任意の種類の議決権を有する証券の5%以上を所有しており、彼らの任意の直系親族および連属会社を含み、そのような人々によって支配されているエンティティを含むか、またはその人が5%以上の実益所有権を所有している。
各取締役幹部および幹部は、取締役、幹部または主要株主またはその直系親族に関連する任意の関連者取引を識別し、本政策に基づいて監査委員会に通知し、その後、その関連人材が取引に参加することができる。
関係者の取引を考慮する際には、我々の監査委員会は、入手可能な関連事実および状況を考慮することができるが、これらに限定されない
•リスク、コスト、収益をもたらしてくれます
•関係者が取締役、取締役の直系親族または取締役所属実体であれば、取締役独立性への影響
•取引条項
•同様のサービスまたは製品の他のソースの利用可能性。
我々の監査委員会は、既知の状況に応じて、当社と我々の株主の最適な利益に適合するか、または当社と我々の株主の最適な利益とは無関係な関連者取引のみを承認することになり、私たちの監査委員会は、その裁量権を誠実に行使する際に決定します。
賠償する
わが社の登録証明書は法律の適用により許容されている限り私たちの役員の金銭損害に対する責任を最大限免除しています。“会社条例”では、会社役員が取締役の受信責任に違反した場合は、個人賠償責任を負わないと規定されているが、以下の責任は除く
•取締役のために不正な個人利益の取引を図る
•好意的でない行為やしないこと、または故意の不正行為に関連しているか、または違法であることを知っている
•配当金を不正に支払ったり株式を償還したり
•取締役が会社またはその株主に忠誠を尽くす義務に違反するいかなる行為も。
DGCLが会社に行動を許可し、取締役の個人責任をさらに廃止または制限するように改正された場合、我々取締役の責任はDGCLが許容する最大限に撤廃または制限される。
会社登録証明書は、私たちが法律の適用によって許容される最大限に私たちの役員、上級管理者、代理人に費用を賠償し、立て替えることを要求します。我々は取締役及び上級職員保険証券を維持し，当該保険証書に基づいて，我々の役員及び高級職員は，取締役及び高級職員としての行動に責任を持って保険をかけることができる。最後に、会社登録証明書は、取締役の権利または保護を遡及的に変更することを禁止し、または責任または賠償につながると言われる任意の行為または非作為が発生した場合に有効な責任を増加させる。
また、私たちは私たちのすべての役員と上級管理者と単独の賠償協定を締結しました。これらの合意は、他の事項のほかに、弁護士費、判決書、罰金及び和解金額を含む吾等の取締役及び上級社員の何らかの支出を賠償することを要求し、取締役又は高級社員が吾等の役員又は高級社員又は応吾等の要求に応じてそれにサービスを提供する任意の他の会社又は企業による任意の訴訟又は訴訟による弁護士費、判決費、罰金及び和解金額を含む。
取締役会の独立性
ナスダック上場基準の要求によると、上場会社の取締役会の過半数のメンバーは取締役会が肯定する“独立”資格を備えなければならない。吾ら取締役会は、ナスダックが時々発効する関連上場基準に記載されている定義と一致することを確保するために、吾らの法律顧問の意見を聴取し、その決定が証券その他の“独立”定義に関する法律及び法規と一致することを確保する。
上記の考えに基づき、各取締役又はその任意の家族メンバーと吾等、吾等の上級管理職及び吾等の独立監査人との間で確認されたすべての関連取引又は関係を検討した後、吾等取締役会はTonyアクアラーを除いて、取締役会毎にナスダック上場基準を適用することを指す独立取締役であることを肯定的に決定した。この決定を下したとき、私たちの取締役会は、これらの取締役はいずれも私たちの会社と実質的または他の喪失資格との関係がないことを発見した。
このような独立性決定を行う際には，吾ら取締役会は，吾らの一部の取締役が現在あるいはかつて関連関係を持っていた実体が日常業務過程で発生した何らかの関係や取引，“関連会社との取引”で述べた関係や取引，および取締役会が彼などの独立性の決定に関連していると考えているすべての他の事実や状況を考慮しており，各取締役が実益が吾などの株式を所有している場合を含む.
プロジェクト14.主な課金とサービス
費用とサービス
表は、徳勤会計士事務所が2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年間で提供する専門監査サービスとその他のサービスの総費用をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023(4) | 2022(5) |
料金を審査する(1) | | $ | 1,579,572 | | | $ | 1,806,630 | |
監査関連費用(2) | | — | | | — | |
税金.税金(3) | | — | | | — | |
他のすべての費用 | | 1,895 | | | 3,790 | |
合計する | | $ | 1,581,467 | | | $ | 1,810,420 | |
(1)監査費用には、上場企業会計監督委員会が定めた基準を遵守するために提供されるサービスの費用が含まれ、当社の総合財務諸表を監査することが含まれる。このカテゴリには、法定届出文書に関連する監査費用、または一般に、我々の米国証券取引委員会届出文書に同意、協力、および審査するような、主要な独立監査人のみが合理的に提供できるサービスも含まれる。
(2)監査に関連する費用は、一般に、担保及び関連サービス(すなわち、職務調査サービス)、買収に関連する会計相談及び監査、内部統制審査、法規又は条例で要求されない証明サービス、財務会計及び報告基準に関する相談等の費用を含み、これらの費用は、従来、独立会計士によって行われているが、監査費用とはみなされない。
(3)税金には、税務コンプライアンス、計画及び相談の費用を含む会計士が所属する税務部門の専門職がサービスを提供する費用(監査又は監査に関連するサービスを除く)が含まれる。
(4)代表徳勤は、我々がそれぞれの期間のForm 10-Q表に含まれる財務情報、監査我々が2023年12月31日までの年度総合財務諸表および2023年12月31日までの他の必要書類を審査して提供する専門サービスにかかる費用について。
(5)代表徳勤は、我々がそれぞれの期間のForm 10-Q表に含まれる財務情報、監査我々が2022年12月31日までの年度総合財務諸表および2022年12月31日までの他の必要書類を審査して提供する専門サービスにかかる費用について。
承認前の政策と手順
監査委員会規約では、委員会は、採用開始前に、当社の独立公認会計士事務所が当社に提供するすべての監査及び非監査関連サービスを承認し、法律及び証券取引所の上場要件が適用されない限り、別途許可することができる。“定款”はまた、委員会は、法律及び証券取引所の上場要求が許可された場合に、事前承認政策及び手続を制定し、又は事前承認権限を1人以上の委員会メンバーに委譲することができると規定している。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
1.開示財務諸表：本発明が提供する財務諸表および独立公認会計士事務所報告に関する資料は、本年度報告シート10-Kに“財務諸表および補足データ”と題する第8項に参照して組み込まれる
2.財務諸表明細書：明細書は必要ありません。
3.以下の物証インデックスに列挙されている物証を、本報告のアーカイブの一部として、または参照として格納します。
| | | | | | | | |
| | |
証拠品番号： | | 説明する |
2.1+ | | 合併協定及び再編計画は、期日が2020年8月17日であり、HCAC IV、HCAC IV第1連結子会社株式会社、HCAC IV第2連結子会社、LLCとCanoo Holdings Ltd.との間の合併協定及び再編計画(合併は、引用会社により2020年8月18日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1に提出される)。 |
| 3.1 | | 2回目の改訂·再改訂された会社登録証明書は、日付が2020年12月21日である(会社が2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照して編入される)。 |
| 3.2 | | 改訂証明書は、2023年1月25日の会社第2回改訂及び再登録された会社証明書である(2023年1月25日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−K表報告書の添付ファイル3.1を参照して編入される)。 |
| 3.3 | | 改正·再制定された会社規約は、2020年12月21日とされている(2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入)。 |
| 3.4 | | 当社は2023年10月6日に2つ目の改訂および再改訂された会社登録証明書(2023年10月6日に米国証券取引委員会に提出した当社の現行8-K表報告書の添付ファイル3.1)について改訂証明書を発行する。 |
| 3.5 | | 当社の日付は、2023年10月12日の7.5%Bシリーズ累積永久償還可能優先株の指定証明書です(2023年10月12日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在の8-Kレポートの添付ファイル3.1を参照して編入されます)。 |
| 3.6 | | 当社が2024年3月7日に発行した2件目の改訂及び再改訂された会社登録証明書(2024年3月8日に米国証券取引委員会に提出された当社の現行8−K表報告の添付ファイル3.1に加える)。 |
| 4.1 | | 一般権証表(会社が2023年2月6日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル4.1を参照して組み込まれる)。
|
| 4.2 | | 配給代理株式証表(当社が2023年2月6日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル4.2に結合)。
|
| 4.3 | | 転換可能な債券形態(2023年4月25日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して設立される)。 |
| 4.4 | | 株式証明書表(当社が2023年6月28日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照)。 |
| 4.5 | | 転換可能な債券形態(会社が2023年7月7日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して設立される)。 |
| 4.6 | | 株式承認表(会社を参照して2023年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2によって組み込まれる)。 |
| 4.7 | | 転換可能な債券形態(2023年8月4日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告書の8−K表の添付ファイル4.1を参照して成立)。 |
4.8 | | 株式承認表(会社を参照して2023年8月4日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2によって組み込まれる)。 |
| 4.9 | | 転換可能な債券の形態(当社が2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表の添付ファイル4.1を参照して組み込む)。 |
| 4.10 | | 株式承認表(参照会社によって2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2に組み込まれる)。 |
| | | | | | | | |
| 4.11 | | 株式証明書表(当社が2023年10月2日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照)。 |
| 4.12 | | 会社普通株式証明書表(2020年12月22日に会社が米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して格納)。 |
| 4.13 | | 会社株式証表(会社が2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照して編入)。 |
| 4.14 | | 権証代理人である軒尼詩資本買収会社IVと大陸株式譲渡信託会社との間で2019年2月28日に署名された引受権証協定(合併内容は、軒尼詩資本買収会社IVが2019年3月6日に米国証券取引委員会に提出した8-K表現在報告書の添付ファイル4.1を参照)。 |
| 4.15 | | 登録権協定(会社を参照して2023年7月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル4.3によって組み込まれる)。 |
| 4.16 | | 登録権協定(会社を参照して2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル4.3によって組み込まれる)。 |
| 4.17 | | 登録者証券説明(会社が2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出した10−K表年次報告書の添付ファイル4.4参照)
|
| 10.1 | | 補足協定は、2022年12月31日に、会社およびYA II PN，Ltd.(2023年1月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して編入される)である。 |
| 10.2 | | 補足協定は、日付が2023年9月11日であり、会社およびYA II PN，Ltd.(2023年9月13日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる)。 |
| 10.3 | | 会社とYA II PN，Ltd.との間で締結された、2023年11月21日の日付の補足協定(2023年11月22日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 |
| 10.4 | | 会社とYA II PN，Ltd.の間で2023年12月20日に締結された補足協定(合併内容は2023年12月20日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K表報告の添付ファイル10.1参照)。 |
| 10.5 | | 当社とYA II PN，Ltd.の間で2023年4月24日に締結された証券購入契約(2023年4月25日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8−K表報告の添付ファイル10.1を参照して合併する)。 |
| 10.6 | | 当社はYA II PN，Ltd.と2023年6月30日に締結した証券購入契約(2023年7月7日に米国証券取引委員会に提出された当社現在8−K表報告の添付ファイル10.1に合併)。 |
| 10.7 | | 当社はYA II PN，Ltd.と2023年8月2日に締結した証券購入契約(2023年8月4日に米国証券取引委員会に提出された当社現在8−K表報告の添付ファイル10.1に合併)。 |
| 10.8 | | 当社とYA II PN，Ltd.が2023年9月26日に締結した証券購入協定(2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8−K表報告の添付ファイル10.1を参照して合併することにより)。 |
| 10.9 | | 証券購入プロトコル表(当社が2023年2月6日に米国証券取引委員会に提出した8−K表添付ファイル10.1を参照して編入)。 |
| 10.10 | | 証券購入契約表(当社が2023年10月2日に米国証券取引委員会に提出した8-K表添付ファイル10.1を参照して編入)。 |
| 10.11 | | 配給代理契約は、日付が2023年2月5日であり、会社とA.G.P./Alliance Global Partnersとの間で締結される(2023年2月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−Kレポートの添付ファイル99.1を参照して組み込まれる)。 |
| 10.12 | | 普通株式および一般権証引受プロトコル表(合併して2023年6月28日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.1)。 |
| 10.13 | | I-40 OKC Partners LLCと当社が締結した2023年4月7日の賃貸契約(2023年4月10日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照). |
| 10.14 | | 当社と当社の若干の株主との間で2020年12月21日に締結された改訂及び再予約された“登録権協定”(2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出された当社の現行8−K表報告書の添付ファイル10.2を参考として組み込む)。 |
| | | | | | | | |
10.15# | | 当社とその役員及び上級管理者との賠償協議表(合併して2020年12月22日に米国証券取引委員会に提出された当社現在8−K表の添付ファイル10.4)。 |
10.16# | | CANOO Inc.2020年株式インセンティブ計画(会社が2020年11月25日に米国証券取引委員会に提出したS-4表登録説明書添付ファイル10.4を参照して格納)。 |
10.17# | | CANOO Inc.2020年従業員株購入計画(会社が2020年11月25日に米国証券取引委員会に提出したS-4表登録説明書の添付ファイル10.5を参照)。 |
10.18# | | CANOO Inc.2018年株式オプションおよび付与計画および株式オプション付与通知、行使通知、株式オプション協定、非法定株式オプション協定および制限株式合意のフォーマット(2021年2月24日に米国証券取引委員会に提出されたS-8表登録声明の第99.3号添付ファイルを参照して編入) |
10.19# | | CANOO Inc.2020年株式インセンティブ計画下の株式オプション付与通知および株式オプション協定表(添付ファイル99.4を参照して会社に組み込まれ、2021年2月24日に米国証券取引委員会に提出されたS−8表登録説明書に組み込まれる)。 |
10.20# | | CANOO Inc.2020株式インセンティブ計画下のRSU奨励公告およびRSU奨励プロトコルのフォーマット(合併は、2021年2月24日に米国証券取引委員会の会社S-8表登録説明書添付ファイル99.5に提出される)。 |
10.21# | | CANOO Inc.2020持分インセンティブ計画下のRSU奨励通知およびRSU報酬プロトコル(代替案)(添付ファイル10.10を参照して会社に組み込まれ、2021年3月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年報添付ファイル10.10)。 |
10.22# | | 会社とアントニー·アクラが2021年4月21日に調印した最高経営責任者RSU奨励協定(合併して2021年8月16日に米国証券取引委員会に提出された会社の10-Q四半期報告添付ファイル10.2)。 |
10.23# | | RSU報酬協議(上場企業RSU)の実行議長は、2021年5月14日、会社とアントニー·アクラとの間の合意(合併は、2021年5月17日に米国証券取引委員会に提出された会社の10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を参照することにより)。 |
10.24# | | 執行主席PSU奨励協定(上場企業PSU)は、2021年5月14日、会社とAnthony Aquilaとの間の合意(2021年5月17日に合併して米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.2)である。 |
10.25# | | 会社とKen Mangetの間で2023年1月26日に発行された招待状(合併内容は、2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1参照)。 |
| 10.26# | | 会社とグレッグ·エスリッジの間で2023年8月27日に発行された招待状(合併内容は2023年8月31日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-K表報告の添付ファイル10.1参照)。 |
10.27# | | カヌホールディングスとアンソニー·アクラが2020年11月25日に署名した書面協定(会社が2020年11月25日に米国証券取引委員会に提出したS-4表登録説明書の添付ファイル10.15参照)。 |
10.28† | | 米国パナソニック工業機器販売会社、三洋電機株式会社とCanoo Technologies Inc.との間の販売協定は、2021年10月15日に発効する(2022年3月1日に米国証券取引委員会に提出された会社10−K表年次報告書の添付ファイル10.23を参照して組み込まれる)。 |
10.29†# | | 米国パナソニック工業設備販売会社、パナソニック北米事業部、三洋電機株式会社とCanoo Technologies Inc.の間の販売協定改正案は、2023年3月1日に発効した(合併内容は2023年5月15日に米国証券取引委員会の会社10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4を引用して提出された)。 |
| 19.1 | | インサイダー取引政策。 |
21.1* | | 付属会社名簿 |
23.1* | | Canoo Inc.の独立公認公認会計士事務所Deloitte&Touche LLPの同意を得た。 |
31.1* | | 2002年にサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)条又は第15 d−14(A)条に規定された最高経営責任者の証明。 |
31.2* | | 2002年にサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)条又は第15 d−14(A)条に規定する首席財務官証明書。 |
32.1** | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| | | | | | | | |
32.2** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
| 97.1 | | 払戻政策 |
| 101.INS | | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
________________________________________
*ここで提出されたファイルです。
**この10-Kフォーム年次報告書に従って添付された添付ファイル32.1および32.2証明は、提供されたとみなされ、米国証券取引委員会に記録されておらず、参照によって、このような文書に含まれる任意の一般的な登録言語にかかわらず、証券法または取引法に従って提出された任意の文書に組み込まれてはならない。
S−K法規第601(B)(2)項によれば、本プロトコルの付表及び展示品は省略されている。任意の漏れたスケジュールおよび/または展示品のコピーは、要求に応じて米国証券取引委員会に提供される。
#“は、契約または補償計画またはスケジュールを管理することを意味します。
† 本添付ファイルのいくつかの機密部分は、S-K法規第601(B)(10)(Iv)項に従って編集されている。漏れた情報(I)は実質的ではなく，(Ii)公開されていれば，我々の競争被害を招く可能性が高い.私たちは要求に基づいてアメリカ証券取引委員会に編集されていないコピーを提供することに同意する。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
改正された1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2024年4月1日に、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| CANOO Inc. |
| | |
| 差出人： | /S/Tonyアクラ |
| | トニー·アクラ |
| | 取締役会の最高経営責任者兼執行議長 |
| | (首席行政主任) |
| | |
| 差出人： | /S/グレッグ·エスリッチ |
| | グレッグ·エスリッチ |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |
| | |
| 差出人： | /S/ラメシュ·ムルシー |
| | ラメッシュ·ムルシー |
| | 上級副社長、財務兼首席会計官 |
| | (首席会計主任) |
1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は次の日に次の者の身分で署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
| | | | |
| /S/Tonyアクラ | | 取締役会の最高経営責任者兼執行議長 | | 2024年4月1日 |
| トニー·アクラ | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /S/グレッグ·エスリッチ | | 首席財務官 | | 2024年4月1日 |
| グレッグ·エスリッチ | | (首席財務官) | | |
| | | | |
| /S/ラメシュ·ムルシー | | 上級副社長、財務兼首席会計官 | | 2024年4月1日 |
| ラメッシュ·ムルシー | | (首席会計主任) | | |
| | | | |
| /S/蒋フォスター | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| フォスター·ジャン | | | | |
| | | | |
| /S/トーマス·ダティロ | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| トーマス·ダティロ | | | | |
| | | | |
| /S/クラウディア·ロモ·エデルマン | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| クラウディア·ロモ·エデルマン | | | | |
| | | | |
| /投稿S/アーサー·キングズベリー | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| アーサー·キングズベリー | | | | |
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| /S/デブラ·フォン·ストッチ | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| デブラ·フォン·ストッチ | | | | |
| | | | |
| /投稿S/陳可辛 | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| ジェームズ·チェン | | | | |
| | | | |
| 寄稿S/デボラ·ディアス | | 役員.取締役 | | 2024年4月1日 |
| デボラ·ディアス | | | | |
