カタログ表

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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表：10-K

☒1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された年次報告

本財政年度末まで十二月三十一日, 2023

あるいは…。

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-40610

テキサス州コミュニティ銀行株式会社です。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

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(903) 569-2602

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12(B)項に基づいて登録された証券：

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第十二条(G)に基づいて登録された証券この法案の内容は以下のとおりであるありません

登録者が証券法規則第405条で定義されている有名な経験豊富な発行者であるかどうかをチェックマークで示す。-はい。-◻   違います。   ⌧

登録者がこの法第13又は15(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，複選マークで示してください。-はい。-◻   違います。   ⌧

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者が報告書の提出を要求された比較的短い期間)に1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出を要求したすべての報告を再選択マークで示すかどうか、および(2)過去90日以内にこのような提出要求を遵守してきたはい、そうです   ⌧*違います◻

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。彼は言いましたはい、そうです   ⌧*違います◻

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大規模加速ファイルマネージャ☐加速ファイルマネージャ☐非加速ファイルサーバ   ☒規模の小さい報告会社です☒

新興市場成長型会社：☒

新興成長型企業である場合、登録者が、取引所法案第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す。彼は言いました☒

登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)節に基づいて財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐

証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐

これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。彼は言いました☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。-はい。-☐*違います☒

2023年6月30日現在，登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は$である28,882,225.

2024年3月25日までに3,187,881登録者の普通株が発行された。

引用で編入された書類

登録者は，2024年株主総会の最終委託書の一部について引用して本年度報告の第III部に組み込む。

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カタログ表

カタログ

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第I部

第1項。業務.業務

前向きに陳述する

本年度報告は、前向きな陳述を含み、“推定”、“プロジェクト”、“信じる”、“意図”、“予想”、“計画”、“求める”、“予想”、“将”、“将”、“すべき”、“可能”または“可能”などの語、および同様の意味の語を使用することによって識別することができる。これらの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない

これらの展望的陳述は私たちの経営陣の現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは私たちがコントロールできるものではない。また，これらの前向き陳述は，将来の業務戦略や意思決定に関する仮説の影響を受け，これらの仮定が変化する可能性がある.したがって、あなたはそのような陳述に過度に依存してはいけない。私たちには本年度報告書の発表日以降に前向きな陳述を更新する義務もありません。

他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果が展望性陳述で表現された予想結果または他の期待と大きく異なることをもたらす可能性がある

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カタログ表

これらおよび様々な他の不確実性のため、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述が示す結果とは大きく異なるかもしれない。

テキサス州コミュニティ銀行株式会社です。

テキサスコミュニティ銀行株式会社(“テキサスコミュニティ銀行株式”、“会社”または“私たち”)は2021年3月に設立され、ブロードストリート銀行SSB(“ブロードストリート銀行”または“銀行”)の持ち株会社となり、ミニョラコミュニティ互助持株会社で共同持株会社から株式持ち株会社に変換された(“転換”)。2021年7月14日に転換が完了した。転換過程で、同社は1株10ドルで3，257，759株の普通株を発行した。

同社は主にその完全子会社であるテキサス州フランチャイズ貯蓄銀行ブロードストリット銀行を通じて業務を展開している。2023年12月31日までの会社の総総合資産は452，044，000ドル，純ローンとレンタルは279，932，000ドル，預金は317，241，000ドル，株主資本は53，689，000ドルである。

私たちの行政事務室はテキサス州ミニョラシブロッド街215号にあります。郵便番号：75773、電話番号は(9035692602)。私たちのサイトの住所はWwwn.Broadstreet.bankそれは.私たちのウェブサイトの情報は本年度報告書の一部とみなされてはいけない。当社は登録銀行持株会社であり、米国連邦準備委員会(“連合貯蔵局”)及びテキサス州貯蓄及び住宅ローン部の全面的な監督管理及び審査を受ける必要がある。

ブロードストリート銀行、SSB

ブロードストリット銀行は以前Mineola Community Bank，S.S.B.と呼ばれ，テキサス州のミニョラに本部を置くテキサス州特許貯蓄銀行である。2023年12月4日、世銀の名前は、私たちがサービスするすべてのコミュニティをより良く包含するために、ミニョラコミュニティ銀行からブロードストリット銀行に変更された。私たちの業務は主に公衆預金を吸収し、これらの預金をダラス連邦住宅ローン銀行の運営と借金によって発生した資金と共に住宅不動産ローンと商業不動産ローンに投資し、その次は商業ローン、建築と土地ローン、消費ローンとその他のローンを含む。ブロードストリート銀行の現在のローンの大部分は固定金利ローンだが、銀行はより多くの商業ローンを開始している

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私たちのローンの組み合わせを多様化し、市場金利の変動に関するリスクを低減するために金利を調整することができる。私たちは証券にも投資し、歴史的には主にアメリカ政府が支援する企業と他の機関が発行する担保ローン支援証券と債券、州と市政証券、担保ローン債券、社債、連邦住宅ローン銀行株からなる。私たちは小切手口座、通貨市場口座、貯蓄口座、預金口座を含む様々な預金口座を提供します。

ブロードストリット銀行はテキサス州の貯蓄と抵当ローン部門及び連邦預金保険会社の全面的な監督と審査を受け、連邦住宅ローン銀行システムのメンバーである。

市場面積

フランクリン県、ホプキングス県、スミス県、ファンザンテ県とウッド県、そして近隣地域は私たちが融資と預金を吸収する主要な市場地域だと思います。私たちの総事務所、6つの支店、1つの融資生産事務室(LPO)はこれらの県に設置されている。2023年にテキサス州のカントンにLPOを開設しましたファンザンテ県にあります2024年第1四半期、同行はテキサス州テイラーに別の支店を開設し、同支店はスミス県にある。テキサス州ウィンズベリーの支店はウッド県にありますが、ウィンズベリー市の境界もフランクリン県とホプキンス県に位置しています

テキサス州ミニョラはウッド県に位置し、テキサス州ダラスの東約八十マイル、テキサス州テイラーの北約三十五マイル、この二つの有名な人口中心に位置しています。私たちはファンザンテ県にあるエッチウッド支社はダラスの東約五十マイルにあり、スミス県にあるリンデール支社はテイラーの北約二十マイルにあります。テイラー大都会地区は絶えず発展する地域経済の中心であり、巨大で多元化した就業基礎を持ち、異なる経済部門に分布している。テイラー専門学校とテキサス大学テイラー校はテイラーにあります。

ダラス地域の住民にとって、ミニョラは魅力的で、生活コストの低い退職地域になっている。テイラーには大型病院と他の医療施設があり、ミニョラ付近には有名なベス釣り湖、ゴルフ場、その他の娯楽施設を含む多くの娯楽施設があり、これらはすべて人口の流入を促進している。遠隔作業や混合作業の傾向も地域の人口増加を促進し，労働者が勤務先からより離れた場所に住むことができるようになった。学区の成功、経済の発展、テイラーと二十号州間道路に近いため、リンデールは急速に発展するコミュニティとなっている。

私たちの主な市場分野の主な雇用主は、Morton Salt Company(テキサス州Grand Salineで塩鉱を経営している)、Sanderson Farm，Inc.(Mineolaで家禽飼料工場を経営し、Lindaleに追加施設を持っている)、Target(Lindaleに配送センターを持っている)、現地学区、現地政府、ウォルマート、ウォルマート、Exxon Mobil Corporation、病院、その他の施設、および多くの小型製造会社を含む。ウッド県にはいくつかの石油探査業務があるが、一級市場地区の経済はそれに深刻に依存していない

競争

融資と預金吸収の面で、私たちは地元市場で激しい競争に直面している。私たちの市場地域には、通貨センター銀行、地域銀行、コミュニティ銀行、信用協同組合を含む金融機関が高度に集中している。私たちは銀行、貯蓄機関、担保融資仲介人、消費金融会社、信用協同組合と融資を争っている。私たちは銀行、貯蓄機関、信用協同組合、通貨市場基金、ブローカー、共同基金、保険会社と預金を争奪している。2023年6月30日現在、スミス県における我々の預金市場シェアは0.19%(20%)である^{これは…。}同県に事務所を設置している連邦預金保険会社保険機関26社のうち、ファンザンテ県は8.49%(6)だった^{これは…。}同県に事務所を置く連邦預金保険会社保険機構8社のうち，ウッド県(3社)^研究開発同県に事務所を設置している7つの連邦預金保険会社保険機関)。これらは私たちの事務所がある県です。

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貸借活動

将軍私たちの歴史上のローン活動は主に1~4軒の住宅担保ローン、商業不動産ローン及び建築と土地ローンを開始することを含む。小さい程度で、私たちは農業ローン、商業ローン、消費ローン、そして他のローンを開始することができる。私たちが発行しているローンの大部分は固定金利ローンですが、私たちはビジネスローン条項を更新し、より多くの金利調整可能なビジネスローンを開始しています。

ローン組合構成次の表に私たちが指定された日にローンタイプ別に区分したローングループの構成を示す。次の表で開示されたローンのほか、2023年12月31日と2022年12月31日までに、それぞれ2，290万ドルと2，330万ドルで処理中のローンがあります。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちはそれぞれ販売待ちローンを持っていません。

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契約期日です次の表は2023年12月31日までの私たちの総ローン組合の契約満期日を示しています。普通ローン、返済スケジュールや期限が規定されていないローン、貸越ローンは1年以上の期間内に満期と報告されています。表に契約満期日を示しているため、再定価や繰り上げ返済の影響を反映していないため、実際の満期日が異なる可能性があります。

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カタログ表

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次の表は、2023年12月31日に満期になった固定金利と調整可能金利ローンを示しており、これらのローンは2024年12月31日以降に満期になります。

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1対4世帯住宅不動産ローンそれは.2023年12月31日現在、1億722億ドルのローンが1~4世帯の不動産によって保証されており、総ローンの60.8%を占めている。私たちのほとんどの一~四家族の住宅不動産ローンは私たちの一級市場地域にある物件を担保にしています。

私たちはまた住宅抵当ローンを始めて、ダラス大都区の北部と東部にある所有者の自己居住物件を抵当にしました。私たちは2014年からこのような融資を開始し、主に口コミでそうすることを推薦するつもりだ。これらの融資は通常、融資と価値比率の低い巨額の融資であり、一般的に60%~75%の範囲である。2023年12月31日現在、これらの融資総額は4，510万ドルで、うち2，920万ドルは巨額の融資、1，590万ドルは通常融資である。

私たちの一世帯から四軒の住宅不動産ローンは通常不動産美のガイドラインに基づいて保証されています。基本的に、私たちのすべての住宅ローンは固定金利ローンです。住宅担保融資は、通常、15年、20年または30年の固定金利で支給されるか、または20年または30年の償却スケジュールに基づくオプションの10年期バルーン期限である。私たちは一般的に1対4世帯住宅ローンの住宅ローンの住宅ローン成数を住宅購入価格や推定値の80%(あるいは個人住宅ローン保険の95%)に制限し、低い者を基準としている。

私たちは永久的な1~4世帯の住宅不動産ローンに“利息限定”の担保ローンを提供しません(借り手は最初の期間で利息を支払い、その後ローンを全額償却ローンに転換します)。“オプションアーム”ローンのような元金の償却を規定するローンも提供されていません。すなわち、借り手が支払う利息がローンの借りた利息よりも低く、ローンの有効期限内の元金残高が増加してしまいます。一般的に、私たちは現在、1~4世帯の住宅不動産ローン(すなわち、620未満のクレジットスコアを有する借り手に一般的に提供されるローン)に“二次ローン”を提供しない。

商業不動産ローンそれは.2023年12月31日現在、4180万ドルの商業不動産ローンがあり、総ローンの14.8%を占めている。私たちのほとんどの商業不動産ローンは固定金利のバルーンローンで、初期期限は6年から10年、償却期間は10年から20年です。2023年には商業不動産ローンを変えました

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条項には、“ウォール·ストリート·ジャーナル”の最優遇金利にリンクしたより多くの調整可能な金利が含まれている。私たちの商業不動産ローンの最高住宅ローンは普通80%です。

2023年12月31日まで、私たちは12件のローンがセルフ貯蔵施設によって保証され、総額1，660万ドル、8つのローンは教会によって保証され、総額470万ドル、2つのローンは農村区で保証され、総額360万ドル、5つのローンはレストラン/ファーストフード店物件によって保証され、総額200万ドル、11件のローンは商業賃貸物件によって保証され、総額360万ドル。このようなすべての融資は2023年12月31日まで条項に従って履行されている。

私たちは商業不動産ローンを発行する時に多くの要素を考慮した。信用履歴、収益性、専門知識、ローンを獲得した物件の価値と状況を含む借り手の資格と財務状況を評価する。借り手の資格を評価する際には、借り手の財務資源、借り手が類似物件を所有または管理している経験、債務返済能力、借り手およびその他の保証人の世界的なキャッシュフロー、および借り手の当社および他の金融機関における支払記録を考慮する。住宅ローン物件を評価する際に考慮する要因としては，住宅ローン物件の返済利息および減価償却前の純運営収入，融資額と住宅ローン物件推定値の比率，および債務超過カバー率(運営収入純額と返済利息の比率)が考えられる。一般的に、私たちは債務超過率が少なくとも1.20倍であることを要求する。私たちの商業不動産ローンの大部分は取締役会が承認した外部独立評価士によって評価されています。個人保証は通常、商業不動産借り手の元金から得られる。

2023年12月31日現在、私たちの最大の商業不動産ローン関係には、3つのローンが含まれており、合計750万ドルで、セルフ倉庫施設によって保証されています。2023年12月31日まで、このすべてのローンは元の条項で履行されている

複数戸のローン。2023年12月31日現在、私たちは930万ドルの複数のローンを持っており、総ローンの3.3%を占めている。複数世帯ローンの保証と条項は商業不動産ローン基準に基づいている。2023年12月31日まで、私たちの最大の複数のローン関係には合計770万ドルのローンが含まれています。このローンは1棟の別荘マンションを抵当にしています。2023年12月31日まで、すべての複数戸のローンは元の条項で履行されている

建築と土地ローン. 2023年12月31日現在、3750万ドルの建設と土地ローンがあり、総ローンの13.3%を占めている。私たちは建築ローンを発行し、主に個人に融資を行い、彼らの主要な住宅を建設し、請負業者や一戸建ての建設者に融資を提供する。私たちも限られた額の土地ローンを発行して、私たちの建築ローン活動に合わせて、このようなローンは一般的に住宅発展の地域を担保にしているからです。土地ローンには、投資目的の土地を購入することを担保とするローンも含まれている。2023年12月31日まで、私たちの建設と開発ローンの総額は3120万ドルで、私たちの総ローン組合の11.0%を占め、そのほかに630万ドルの土地ローンがあります。2023年12月31日現在、私たちの一戸建てローンのうち1140万ドルが個人に支給され、510万ドルが建築業者に支給された。2023年12月31日まで、私たちの最大の一戸建て住宅建設ローンは822，000ドルで、その中の66.1%、すなわち543，000ドルです。

2023年12月31日現在、我々の最大の建設と土地開発融資関係には、8件の融資を含め、合計640万ドルが含まれており、これは進行中の建設プロジェクトの資金部分である。2023年12月31日まで、このすべてのローンは元の条項で履行されている

私たちの建築ローンは主に私たちの一級市場地域の不動産を担保にしています。また、現在ダラスMetroplex北部と東部に住んでいる借り手と長期関係を構築し、住宅建設を含む融資を継続している。2023年12月31日現在、Metroplexが個人借り手に発行した8件の建築ローン総額は460万ドル。

借款の担保物件が売却契約によるか否かにかかわらず、建設業者に融資を提供する可能性があるが、現在の住宅不動産市場の状況に応じて各項目を慎重に考慮する。建設業者に発行される建築ローンは投機的建築ローンと呼ばれ，交付時に対象となる竣工家屋の販売契約がなければよい。私たちは、私たちの建築ローン組合と地元の住宅市場で販売されていない家屋の数を積極的に監視し、住宅販売と新しい融資源の間で適切なバランスを維持しようとしている。私たちは通常投機的単位の最大数を制限します(いいえ

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先行販売)は、各建設業者のために承認され、一般的には、各建設業者が建築業者と関係を築くまで、投機的融資から始まる。2023年12月31日現在、投機的建築ローンが完了した後は4つのローンで構成され、総額は680万ドル。私たちの市場面積が持続的に増加しているため、複数の住宅に対する需要が増加している。2023年12月31日現在、複数の住宅が竣工後の総価値は1030万ドルで、主にわが市場地区のマンション建築である

私たちの一戸建てローンは固定金利のローンで、建設段階で利息を支払うために使われています。通常は最長12ヶ月になります。私たちの商業建設と土地開発ローンは金利を調整可能な純金利ローンで、期限は24ヶ月に及ぶ。建設段階が終了した時点で、ローンは永久担保ローンに転換することができ、全額支払うこともできる。

一般に，建築ローンの最高住宅ローン成数は，プロジェクト完了時の評価時価の95%と推定される。80%以上のローンは事前に住宅ローン保険の承認を受けなければならない。商業建築と土地開発融資の最高融資額は、完成したプロジェクトの推定時価の80%であり、あるいは融資とコストの比は、完成したプロジェクトの推定建築コストの80%である。建設ローンに資金を提供することを約束する前に、私たちは独立した免許のある評価士が不動産を評価する必要がある。建設ローンの間、私たちは一般的に資金を支払う前に財産の検査を要求する。

商業ローンです2023年12月31日現在、商業ローンは690万ドルで、総ローンの2.4%を占めている。

私たちは主に私たちの市場範囲内の小企業に商業融資を提供する。これらのローンは通常、設備や売掛金のような企業資産によって保証される。売掛金で保証された商業ローンは固定金利で発行され、期限は12ヶ月を超えない。商業設備ローンは固定金利で支給され、期限は通常60ヶ月に及ぶ。担保融資に用いる担保によっては、商業融資の金額は通常、担保融資の担保価値の80%に達する。

ビジネスローンを発行する際には、借り手の財務諸表、私たちと借り手との融資履歴、借り手や他の保証人の債務返済能力と世界的なキャッシュフロー、企業の予想キャッシュフロー、担保、売掛金、在庫、設備の価値を考慮します。

2023年12月31日まで、私たちの最大の商業融資総額は94.9万ドルで、製造設備を担保にしています。私たちの最大の商業関係には7つのローンが含まれていて、合計110万ドルで、機械と設備によって保証されます。2023年12月31日まで、これらのローンは元の条項で履行されている。

消費ローンや他のローンそれは.2023年12月31日現在、消費とその他のローンは690万ドルで、総ローンの2.4%を占めている。私たちの消費ローンの組み合わせは一般的に主に中古車、レジャー車、全地形車両と船によって保証されるローンと、ブロードストリット銀行の預金口座によって保証される株式ローンを含みます。

ローン引受リスク

商業不動産ローン1対4の家庭住宅不動産ローンに比べて、商業不動産担保のローンは通常よりも大きな残高があり、関連するリスクの程度が大きい。商業不動産ローンの第一の問題は借り手の信用とプロジェクトの実行可能性とキャッシュフローの潜在力だ。収入物件に担保される融資の支払は、往々にして物件の成功した運営と管理に依存する。したがって、住宅不動産ローンよりも、このようなローンの返済は、不動産市場や経済状況の悪影響をより大きく受ける可能性がある。収益型物件のキャッシュフローをモニタリングするために、私たちは通常、借入者とローン保証人に四半期、半年度、または年度財務諸表を提供し、融資規模に応じて求められています。商業不動産ローンを発行するか否かの決定を行う際には、借り手のグローバルキャッシュフロー分析を検討し、物件の純営業収入、借り手の専門知識、信用記録と収益力、対象物件の価値を考慮する。私たちは通常、これらの不動産ローンを取得した物件の総債務超過比率(保証人のキャッシュフローおよび借り手の他の項目を含む)が少なくとも1.20倍であることを要求する。環境第一段階報告書は

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政策要求時や現場に危険物質が存在する可能性がある場合，その地点は危険材料を処理する隣接物件の影響を受ける可能性がある。

商業不動産ローンの担保償還権を廃止すれば、不動産資産を現金に変換するマーケティングや清算期間が長くなり、保有コストが高い可能性がある。さらに、空き、遅延メンテナンス、修理、および市場汚名は、物件が利益を回復するのに必要な時間内の実際または予想される経済的損失を相殺するために、潜在的な買い手が販売価格割引を期待することをもたらす可能性がある。個別の状況によると、商業不動産ローンの初期償却とその後の損失は予測不可能で巨大である可能性がある。

商業ローンです住宅不動産ローンとは異なり、住宅不動産ローンは、通常、借り手の雇用や他の収入返済能力に基づいており、価値が確定しやすい不動産を担保とすることが多いが、商業ローンや農業ローンのリスクが高く、借り手が借り手のキャッシュフローから返済する能力に応じて発行されるのが一般的であり、これらのローンを担保する担保の価値が変動する可能性がある。私たちの商業ローンは主に借り手が確定したキャッシュフローに基づいていて、次は借り手が提供する基礎担保に基づいています。商業ローンの担保には通常、売掛金、在庫、または設備が含まれている。借り手がこれらの融資の大多数に提供する信用支援は、清算質担保と個人保証(あれば)の実行に基づいている。また，このような融資を担保する担保はいずれも時間の経過とともに値下がりする可能性があり，評価が困難である可能性があり，価値が変動する可能性がある。そのため、商業ローンと農業ローンを返済する資金の入手可能性は、それぞれ企業や農場自体の成功に大きく依存する可能性がある。

建築と土地ローンです私たちの建築ローンは完成したプロジェクトに関するコストと価値の推定に基づいている。保証は借り手の財務実力、信用記録及び高品質の製品を生産する能力があることを証明し、その業務を効果的にマーケティングと管理することに重点を置いている。

長期ローンと比較して、建築ローンは、資金がプロジェクトの安全に基づいて前払いされているため、プロジェクトが完了する前に不確定な価値を有するため、追加のリスクが関連する。建設コストの内在的不確定性、及び完成したプロジェクトの市場価値と政府不動産制御の影響を推定するため、1つのプロジェクトを完成するために必要な総資金と関連するローンと価値比率を正確に評価することは相対的に困難である。さらに、一般に建築ローンの間、利息は、借り手が資金を提供するか、または建築ローン予算から予約された利息準備金から支払うことができる。これらの融資は、しばしば大量の資金を支払うことに関連し、返済は、借主または保証人が元金および利息を返済する能力ではなく、最終プロジェクトの成功および借り手が物件を売却または賃貸したり、永久外購入融資を得る能力に大きく依存する。完成したプロジェクトの評価価値が誇張されていることが証明された場合、プロジェクト完成後に融資を返済し、損失を被る可能性がある十分な保証がない可能性がある。また，投機的建築ローンは家屋建設業者への融資であり，これらの建設業者は融資時に建設中の家のために最終的な買手を見つけることができず，通常は従来の建築ローンに関連するリスクよりも高い.これらの増加のリスクが発生したのは、受け入れ可能な時間内に不動産を売却することを確保するための十分な需要がないからである。したがって、投機的建築ローンは、従来の建築ローンに関連するリスクに加えて、最終的な買い手を見つける前に、建設業者が不動産の不動産税や他の帳簿コストを支払わなければならないという追加のリスクを持っている。土地ローンは投機的建築ローンのリスクとほぼ似ている。

風船ローンバルーン担保ローンは、期限終了時に再定価されるため、市場金利変化に対する脆弱性をある程度低下させる可能性があるが、ローン期限が切れる前や金利が上昇する環境下では、不動産価値が低下し、借り手がローンを継続したり返済したりする能力や基礎担保の適正性が悪影響を受ける可能性がある。

消費ローンと他のローン消費ローンは、住宅不動産ローンよりも大きなリスクをもたらす可能性があり、特に担保がない場合や急速に切り下げられた資産によって担保される消費ローンの場合である。回収された違約消費ローン担保は未返済ローンに十分な返済源を提供できない可能性があり、残りの少量の借金は借り手に対するさらなる実質的な返済努力が保証されないことが多い。消費ローンの徴収は借り手の継続的な財務安定にかかっているため、悪影響を受ける可能性があります

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失業、離婚、病気、または個人破産を含む様々な要素のせいで。また，連邦や州破産法や破産法を含む様々な連邦や州法が適用され，これらの融資が回収可能な金額が制限される可能性がある。

ローンの発生、購入、販売

融資活動は私たちの主と支店で私たちの給料を受けた融資者たちによって行われる。私たちが始めたすべての融資は私たちの政策と手続きに基づいて保証される。私たちは主に固定金利ローンを開始しましたが、私たちはより多くの調整可能な金利を含む商業ローン条項を更新しました。私たちは私たちの貸手、マーケティング努力、私たちの顧客基盤、臨時顧客、そして不動産業者、建築業者と弁護士の推薦を通じて不動産とその他の融資を開始します

しかも、私たちは時々ローンの参加権益を購入したり売却したりするかもしれない。私たちは自分の保証基準と手続きに基づいて私たちが購入しているローンの参加権益を保証します。2023年12月31日に購入した商業不動産建築ローン参加権益は403，000ドル、ホテルを抵当にした購入建築参加権益は100万ドル、2つ購入した住宅不動産参加権益は202，000ドルだった。2023年12月31日、コンビニ建設の融資があり、420万ドルの完成プロジェクトを担保に、合計120万ドルの参加権益を売却した。

私たちは一般的に販売のために融資を開始しないだろう。2023年12月31日まで、私たちは販売待ちローンを持っていません。

融資承認手続きと権限

テキサス州の法律によると、BroadStreet銀行は、銀行の非減価資本および黒字(Tier 1 Capital)の25%以下の融資を借り手または関連借款のグループに提供することを許可されている。25%の制限は発行された融資の大部分に適用される。2023年12月31日現在、BroadStreet銀行の借り手1人に対する融資上限は約1200万ドルである。この法定制限があるにもかかわらず、ブロードストリート銀行の消費者借り手に対する内部制限は2023年12月31日現在で300万ドル、商業借り手に対する内部制限は800万ドルとなっている。2023年12月31日、私たちと借り手との最大のローン関係は延期されました 合計1 040万ドルの信用は，全額出資後，一戸建て住宅建設と土地開発プロジェクトによって保証される。2023年12月31日現在、720万ドル、または69.2%が資金を獲得し、最初の条項に従って履行されている。1人の借り手との最大の未返済関係は純未済残高が770万ドルである。この融資関係は、共同別荘マンション建築群の融資を担保とし、2023年12月31日に元の条項に従って履行される。

私たちのローンは書面引受基準と開始手続きによって制限されている。融資申請の決定は、潜在的借り手が提出した詳細な申請、私たちが得た信用記録、私たちの内部登録評価士、および私たちの取締役会が承認した外部独立登録評価士が準備した物件評価値(私たちの評価政策と一致)、および法規によって許可された内部評価に基づいている。ローン申請は主に借り手が要求するローンを返済する能力を決定するためであり、申請上より重要な項目は信用報告、銀行を用いて請求書と納税申告書を確認することである。

すべての融資承認額は融資総額(総信用リスク)を基礎とし、未返済融資の総残高及び個別借り手及び任意の関連実体に提供する提案融資を含む。個人貸手の承認権限は最大20万ドルに達する。私たちのローン委員会の商業物件に対する批准権は500，000ドルに達し、住宅物件に対する批准権は750，000ドルに達する。私たちの実行委員会は200万ドルまでの承認権を持っている。私たちの取締役会は200万ドル以上のすべての融資を承認しなければならない。このような融資承認機関は私たちの融資政策に基づいて設立された。

一般的に、担保ローンの所有権保険または要約および火災と保険範囲を拡大する意外傷害保険が要求され、金額は、ローンの元金または財産改善の価値に少なくとも等しく、具体的にはローンタイプに依存する。

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カタログ表

違約率と資産の質

犯罪の手続きローンが15日を過ぎた後、私たちは遅延通知を郵送することで顧客に連絡します。貸手は彼らの顧客に連絡するかもしれません。もしローンが30日を超えた場合、私たちは追加の期限を過ぎた通知と受取代表によって書かれたローン固有の手紙を郵送します。私たちはまた借主に電話します。このような融資催促の努力は、融資が90日を超えるまで続くだろうという点で、経営陣が借り手とのさらなる協力計画がBroadStreet Bankの最良の利益に合致しない限り、融資を停止手続きに提出する。ローンが120日延滞した時、停止手続きが始まるだろう。

期限を過ぎたローンと不良資産ローンは定期的に審査されます。融資が担保に依存した場合、借り手の財務状況の悪化や関連担保の価値が悪化するため、少なくとも一部の融資が元の条項に従って回収されない可能性が高く、経営陣はその融資を減値または不良融資と判断する。ローンが担保に依存していると判断された場合、信用損失準備中にそのローンの計量に対して担保の公正価値に基づいて減値計量を行う。非権利責任発生制ローンとは、回収能力に問題のあるローンのことで、このようなローンの利息は権責発生制で確認されなくなります。すべての延滞90日以上のローンは、融資がよく保証され、回収過程にない限り、非権責任発生制状態に置かれています。ローンが非権利責任発生制状態に置かれた場合、支払われていない計上すべき利息は完全に打ち消され、さらなる収入は現金受取制またはコスト回収法で受信された程度でのみ確認される。

私たちが担保償還権を失って不動産を獲得したとき、不動産は不動産所有に分類される。所有している不動産は、帳簿価値または公正価値から推定販売コストのうちの低い者を差し引いて入金される。買収直後、私たちはその不動産の現在の市場価値を決定するために新たな評価を要求した。ローンの記録価値が物件の時価の任意の部分を超えて、信用損失を計上し、現有の支出が不足していれば、当期収益を計上する。買収後、メンテナンス物件によるコストはすべて費用に計上される。しかし、物件開発と改善に関連するコストは、推定公正価値から推定販売コストを差し引いた程度で資本化されている。

ローンを滞納するそれは.次の表は、指定された日にタイプと金額に記載されている融資延滞状況を示しています。

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不良資産次の表に私たちの不良資産に関する情報を示します。2023年12月31日現在、財政難に遭遇した借り手のために修正された4つの非課税ローンが非課税ローンに含まれており、総額は323，000ドル、2022年12月31日現在で364，000ドルである。

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分類資産. 連邦法規は融資やその他の資産を“不適格”“疑わしい”“損失”に分類することを規定している。1つの資産が債務者又は質抵当品(あれば)の現在の純価値及び支払能力の十分な保護を受けていない場合は、その資産は“不適格”とみなされる。“不合格”資産には、欠陥が是正されない場合、保険機関は“いくつかの損失”を受ける“明らかな可能性”を持つ資産が含まれる。“疑わしい”に分類される資産は、“不合格”に分類された資産に固有のすべての弱点を持ち、もう1つの特徴は、現在存在する事実、条件、価値に基づいて、これらの弱点が“完全な収集または清算”を“高度に疑わしい、不可能”にすることである。“損失”に分類される資産とは，“回収できない”と考えられる資産であり，その価値は小さいため，具体的な損失準備金を決定せずに資産として存在し続けることには根拠がない.現在、被保険機関を上記のカテゴリの1つに分類するのに十分なリスクに直面させていないが、弱点のある資産は、我々の経営陣によって“特別言及”に指定される。

保険加入機関が問題資産を基準外または疑わしい資産に分類した場合、管理層が慎重であると考える一般的な免税額を構築して、可能な課税損失を補うことができる。一般的な免税額とは，設立された損失免税額であり，貸出金活動に関する可能な課税損失を支払うために用いられるが，特定の免税額とは異なり，これらの損失免税額は特定の問題資産に割り当てられていない。保険機関が問題資産を“損失”に分類する場合、損失に相当するものを構築することが求められる

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カタログ表

このように分類された資産のその部分の100%またはその額が相殺される。監督管理当局は、1つの機関の資産種別と推定免税額の査定をカバーするため、追加の一般的または特別な損失免税額が必要となる可能性がある。

連邦預金保険会社に定期報告を提出するとともに、私たちの資産分類政策に基づいて、私たちのポートフォリオにおける問題融資を定期的に審査し、適用された法規に基づいて分類する必要がある融資があるかどうかを決定します。

私たちの資産を検討した上で、私たちが示した日付の分類と特に言及された資産は以下の通りです

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信用損失準備

信用損失対策は、経営陣が融資組合固有の現在の予想信用損失を吸収するのに十分であると考えているレベルを維持している。手当の額は、組合の性質、信用集中、歴史的損失経験の傾向、特定の担保依存融資及び経済状況を含む経営層の融資組合に対する回収可能性の評価に基づいている。担保依存型融資の免税額は，一般に担保価値や推定キャッシュフローの現在値に基づいて決定される.地域経済状況、担保価値と担保依存型融資の将来のキャッシュフローに関連する不確定性のため、経営層の融資組合に固有の現在の予想信用損失と関連準備の推定は短期的に重大な変化が発生する可能性がある。この準備金は信用損失準備金によって増加し、信用損失準備金は費用を記入し、回収を差し引いた後、全部と部分的に解約することで減少する。担保依存融資に関する準備の変化をクレジット損失準備金に計上する。管理層の手当充足性の定期的な評価は、管理層の融資の持続的な審査と格付け、特定の融資に関連する事実と問題、歴史的な融資損失と延滞経験、過期と非課税融資の傾向、特定の融資または融資プールの既存のリスク特徴、標的担保品の公正価値、現在の経済状況、およびその他の潜在的信用損失に影響を与える可能性のある定性と定量要素を含むが、様々な要素に基づいている。

審査に不可欠な一部として、テキサス州貯蓄と抵当ローン部門と連邦預金保険会社は、私たちの信用損失支出を定期的に審査し、このような審査の結果として、信用損失準備を調整しなければならないかもしれない。しかし、規制機関は信用損失準備の過程に直接関与しておらず、この過程は私たちの責任であるため、どのような準備の増加や減少も経営陣の責任である。

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カタログ表

次の表は、私たちが示した期間の融資信用損失準備における活動を示しています。

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