EX-99.1

別紙99.1


		ニュースリリース

グラハムコーポレーション ¨ 20 フローレンスアベニュー ¨ バタビア、ニューヨーク州 14020

即時リリース

Gグラハム Cコーポレーション'S Gロス Mマージン E拡大します 660 Bアシス Pポイントオン

S営業の 43.8ドル百万に T3番目 Qクォーターの Fイスカル 2024

•

T3番目四半期セールス成長しました 10% に 43.8ドル百万駆動されますによって防衛プロジェクトとアフターマーケットセールスにサポートしますの精製と石油化学製品市場

•

Gロスマージン拡張しました 660 基礎ポイントに 22.2% オン好意的ミックス、より良い価格設定と改善されました死刑執行

•

A達成しましたネット収入の $0.2 百万; 調整済みネット収入¹と調整済み EBITDA¹改善されましたに 2.4ドルです百万と 3.9ドルです百万、それぞれ

•

または受け取りました A 記録 123.3ドルです百万に注文、主に関連していますにフォローする-オン注文にとって米国。 N海軍プログラム、どの運転しました未処理分に増加するに 399.2ドルです百万、のどの 84% でした防衛

•

G生成されました 7.6ドルです百万の現金からオペレーションと減らしました借金残高 7.9ドルです百万中にの三番目四半期

•

E拡張しましたターボ機械能力とテクノロジー解決策と .P3 Tテクノロジー買収

•

I増えましたいっぱい年 R収入と調整済みエビットダガイダンスに反映します買収、強いコア成長、と収益性私はイニシアチブ

ニューヨーク州バタビア、2024年2月5日 — グラハム・コーポレーション（ニューヨーク証券取引所：GHM）（「GHM」または「当社」）は、防衛、宇宙、エネルギー、プロセス産業向けのミッションクリティカルな流体、電力、熱伝達、真空技術の設計と製造における世界的リーダーであり、本日、財務報告を行いました 2023年12月31日に終了した第3四半期（「2024年度第3四半期」）の結果。業績には、P3 Technologies, LLC（「P3」）の買収による約2か月分の事業期間が含まれており、買収が完了しました 2023年11月9日。

「第3四半期の業績は好調で、当社の戦略が継続的に実行されていることをさらに示したと思います将来の収益力を向上させるために、利益率を上げるプロジェクトで質の高い売上成長を促進することに重点を置いていました」と、社長兼最高経営責任者のダニエル・J・トーレンはコメントしています。「そこに総利益および調整後EBITDAマージンの拡大による財務実績の改善など、四半期中のいくつかのハイライトがありました¹、好調な予約により、ほぼ記録的なバックログが発生しました 4億ドル、そしてより低コストで柔軟な新しいクレジットファシリティ。

「同様に注目に値するのは、ビジネスの戦略的基盤であるP3の買収でした。それはすでに当社のターボ機械ソリューションとGrahamのマージンプロファイルを強化しています。重要なのは、当四半期中の堅調なキャッシュ創出により、P3の買収に費やされた負債のほぼすべてを返済できたことです。」

¹	調整後純利益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージンは非GAAPベースの指標。Grahamによるこれらの非GAAP指標の使用に関する重要な開示については、添付の表や10ページと11ページのその他の情報を参照してください。

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 2 の 11

トーレン氏はこう締めくくりました。「戦略的に考えると、私たちのビジネスは大幅に改善されたと思います。そして過去数年間に取られた必要な措置。将来を見据えて、私たちは引き続き戦略を実行し、目の前にある多くの機会を活用できると確信しています。また、推進することでGHMをさらに高めることにも注力しています私たちのブランド全体にわたるコラボレーション精神、ベストプラクティスの活用、そして私たちのコア能力を支えるための従業員育成の推進です。」

2024年度第3四半期の業績レビュー

(すべて特に明記されていない限り、比較は前年同期と同じです。）


（1株あたりのデータを除く百万ドル）	Q3 (24年会計年度)			23 年度第 3 四半期			$ 変更			% 変更
純売上高	$	43.8		$	39.9		$	3.9			10	%
売上総利益	$	9.7		$	6.2		$	3.5			56	%
売上総利益		22.2	%		15.6	%					+660 ビット/秒
営業利益	$	0.9		$	0.7		$	0.2			36	%
営業利益率		2.1	%		1.7	%					+40 ビット/秒
当期純利益	$	0.2		$	0.4		$	(0.2)	)		-55	%
希薄化後1株当たりの純利益	$	0.02		$	0.03		$	(0.01	)		-33	%
調整後純利益*	$	2.4		$	0.9		$	1.6			183	%
希薄化後1株当たりの調整後純利益*	$	0.22		$	0.08		$	0.14			176	%
調整後EBITDA*	$	3.9		$	2.2		$	1.6			72	%
調整後EBITDAマージン*		8.8	%		5.6	%					+320 bps

グラハムは、調整後純利益、希薄化後1株当たりの調整後純利益、調整後EBITDA（次のように定義されます）と考えています。純利息費用、所得税、減価償却、償却、その他の買収関連費用（収益）、およびその他の特別/非経常費用を控除した連結純利益）、および調整後EBITDAマージン（調整後EBITDAは純額に対する割合）売上）は非GAAP指標であり、業績の理解に役立ちます。さらに、グラハムのクレジットファシリティには、貸付で定義されている調整後EBITDAに基づく比率も含まれています同意します。グラハムはまた、無形資産の償却、買収に関連するその他の費用、およびその他の特別/非経常的（収益）費用を除いた調整後純利益と希薄化後1株あたりの調整後純利益の方が良いと考えています会社の現金収益の表現。グラハムの調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、および調整後調整後の使用に関する重要な開示については、添付の表と10ページと11ページのその他の情報を参照してください希薄化後1株当たりの純利益、および純利益と調整後EBITDA、調整後純利益、および希薄化後1株当たりの調整後純利益との調整。

純売上高は4,380万ドルで、10%、つまり390万ドル増加しました。これには、P3からの約100万ドルの売上増加が含まれます。への販売防衛市場は260万ドル、つまり12％増加しました。精製および石油化学市場へのアフターマーケット売上高は860万ドルで、320万ドル、つまり59％増加しました。宇宙市場の下落は、プロジェクトの時期と顧客の喪失を反映しています 2023年4月に倒産したため、P3からの収益で一部相殺されました。 市場や地域別の売上の詳細な内訳については、補足データを参照してください。

売上総利益率は660ベーシスポイント増加して22.2％になりました。これは、販売量の増加とそれに関連する吸収率の向上、利益率の高い商業アフターマーケット販売を反映しています。P3 利益率の増加による売上、執行の改善、防衛契約の価格設定の改善。

販売費、一般管理費（「販管費」）は、償却費を除くと、2024年度第3四半期は840万ドル、売上高の19％でしたが、2024年度第3四半期の売上高は530万ドル、売上高の13％でした

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 3 の 11

前年度と同等の期間。この増加は、Barber-Nichols従業員の補足業績賞与（「BN」業績）を含む、業績ベースの報酬の増加を反映しています。ボーナス」）は、2021年のバーバー・ニコルズ合同会社の買収に関連してです。また、販管費の増加の一因となったのは、P3の買収関連費用、専門家費用の増加、および初期の企業資源計画（「ERP」）でした。変換コスト。

第3四半期の結果には、約70万ドルの債務修正費用が反映されています。

現金管理と貸借対照表

現金提供営業活動は、前年同期の890万ドルに対し、年初来は1,950万ドルでした。増加は純額の増加を反映しています収益と運転資本の改善は、主に大規模な防衛顧客に関連する支払い条件の変更と財務規律の強化によるものです。

年初来で520万ドルの資本支出が重点的に行われた容量の拡大、生産性の向上、ERP導入の開始。当社は、2024会計年度に予想される資本支出を、前年度から800万ドルから1,000万ドルの範囲に調整しました現金流出の予測時期が更新されたため、予想は1,200万ドルから1,350万ドルです。

同社は11月9日にP3を買収しました。 2023年には、P3の将来の業績に基づいて、現金、株式、偶発収益を組み合わせます。

中に 2024会計年度の第3四半期に、当社は5年間で5,000万ドルの新しいシニア担保付リボルビング・クレジット・ファシリティを使用して債務を借り換えました。新しい施設では、借り入れコストを削減しながら柔軟性が高まります。四半期末の負債総額は300万ドルで、2023年度末の1170万ドルから減少しました。四半期末に続いて、2024年1月に、残りの300万ドルの負債は返済されました。

注文とバックログ

（フォーム8-Kで証券取引委員会に提出され、提供されている補足データを参照してください注文と未処理分の詳細な内訳は、会社のウェブサイト（市場別）

(百万ドル)


	Q1 23		Q2 23		Q3 23		Q4 23		23		Q1 24		Q2 24		Q3 24		YTD 24年度
注文	$	40.3	$	91.5	$	20.0	$	50.9	$	202.7	$	67.9	$	36.5	$	123.3	$	227.7
バックログ	$	260.7	$	313.3	$	293.7	$	301.7	$	301.7	$	322.0	$	313.3	$	399.2	$	399.2

2023年12月31日に終了した3か月間の注文額は、過去最高の1億2330万ドルでした。これには注文も含まれます主に米海軍の重要なプログラムの追加命令に関連して10月に受け取りました。これらの防衛命令は、2025会計年度の第4四半期から始まる収益に計上される予定です 2030会計年度の初め。精製および石油化学市場のアフターマーケット注文は引き続き好調で、第3四半期には780万ドルでした。

バックログは過去最高の3億9,920万ドルに達し、前年同期比 36%、連続で 27% 増加しました。P3は、約600万ドルを追加しましたバックログレベル。現在未処理の注文の約40％が今後12か月以内に売上に転換され、さらに25％から30％は次の12か月で売上に転換されると予想されています。注文の大半は予想されています 12か月後に変換するのは、防衛産業、特に米海軍向けです。

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 4 の 11

2024年度の見通しは向上しました

当社は、2024年度のガイダンスを次のように引き上げました。


（2024年2月5日現在）	2024会計年度のガイダンスを更新しました	以前のガイダンス
純売上高:	1億7500万ドルから1億8,500万ドル	1億7000万ドルから1億8000万ドル
売上総利益:	売上の約 20%	売り上げの 18% から 19%
販管費支出⁽¹⁾	売り上げの 16% から 17%	売り上げの 15% から 16%
調整後EBITDA⁽²⁾	1,500万ドルから1,600万ドル	1150万ドルから1,350万ドル
実効税率	22% から 23%	22% から 23%
CapEx	800万ドルから1000万ドル	1,200万ドルから1,350万ドル

(1)

約450万ドルから500万ドルのBNパフォーマンスボーナス、P3の買収、統合、およびERP変換費用は、販管費に含まれています。

(2)

約450万ドルから500万ドルのBNパフォーマンスボーナス、P3の買収、統合、ERP転換費用には、販管費と約70万ドルの債務消滅費用が含まれています。

Web キャストと電話会議

GHMの経営陣は本日、東部標準時午前11時（「東部標準時」）に電話会議とライブWebキャストを開催して、財務状況と経営成績、戦略と見通しを確認します。レビューにはスライドプレゼンテーションが添付されます。電話会議の直前に、GHMの投資家向け広報ウェブサイトで公開されます。

正式なプレゼンテーションの後には、質疑応答が行われます。GHMの電話会議には、(201) 689-8560に電話してアクセスできます。あるいは、ウェブキャストは GHMの投資家向け広報サイトのイベントセクションから監視されています。

電話でのリプレイは、当日の午後3時（東部標準時）から視聴できます 2024年2月12日（月曜日）までの電話会議。アーカイブされた通話を聞くには、(412) 317-6671をダイヤルして会議ID番号13743383を入力するか、会社のWebサイトからWebキャストの再生にアクセスしてください ir.grahamcorp.com、空き次第トランスクリプトも掲載されます。

グラハム・コーポレーションについて

GHMは、防衛、宇宙向けのミッションクリティカルな流体、電力、熱伝達、真空技術の設計と製造における世界的リーダーです。エネルギー、プロセス産業。Graham ManufacturingとBarber-Nicholsのグローバルブランドは、真空と熱伝達、極低温ポンプ、ターボ機械技術、およびその技術における世界的に有名なエンジニアリングの専門知識に基づいて構築されています迅速で柔軟なサービスと卓越した品質は、当社の製品とシステムに顧客が期待するようになりました。グラハム・コーポレーションは、ニュースやその他の重要な情報を定期的に自社のウェブサイトgrahamcorp.comに掲載しています。グラハム・コーポレーションとその事業に関する追加情報があります。

将来の見通しに関する記述に関するセーフハーバー

このニュースリリースには、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよびセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています改正された1934年の証券取引法。

将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、仮定の影響を受けやすく、以下によって特定されます「期待する」、「見通す」、「期待する」、「信じる」、「できた」、「ガイダンス」、「すべき」、「かもしれない」、「するだろう」などの言葉

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 5 の 11

「計画」と他の似た言葉。Graham Corporationが将来発生すると予想または予想している業績、出来事、または進展に関するすべての記述は、これには、将来のプロジェクトや事業の収益性、計画通りに遂行する能力、防衛産業の顧客との関係を強化し続ける能力、将来のプロジェクトを確保する能力などが含まれますが、これらに限定されませんアプリケーション、予想される拡大と成長の機会、予想される売上、収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、資本支出と販管費、未処理分を売上に転換するタイミング、注文、市場プレゼンス、利益率、税率、海外販売事業、顧客の好み、事業を展開する業界における市況の変化、一般的な経済状況と顧客行動の変化、時期と範囲に関する予測市場の景気回復、買収および成長戦略は、将来の見通しに関する記述です。それらは将来を見据えているので、重要なリスク要因と不確実性に照らして評価する必要があります。これらのリスク要因と不確実性については、Graham Corporationが証券取引委員会（「SEC」）に提出した最新の年次報告書に、「リスク要因」という見出しの下に記載されています。また、他の報告書にも詳しく記載されています。 SECに提出しました。

これらのリスクや不確実性の1つ以上が実現するか、それともGraham Corporationの基礎となる仮定のいずれかが実現すべきか正しくないことが証明されました。実際の結果は、現在予想されているものと大きく異なる場合があります。さらに、グラハム・コーポレーションの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、グラハム・コーポレーションは否認しますこのニュースリリースに含まれる将来の見通しに関する記述のいずれかの改訂を更新または公表する義務。

将来を見据えた非GAAP指標

将来を見据えた調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは非GAAPベースの指標。当社は、これらの将来を見据えた非GAAP財務指標を、最も直接的に比較可能な指標と定量的に調整することはできません将来を見据えたGAAP財務指標は、そのような情報が入手できず、経営陣が不当な努力をしない限りそのようなGAAP指標の必要な要素を確実に予測できないためです。これは主に、私たちの将来を予測または予測するためです。経営成績は、当社の制御が及ばない、または容易に予測できない多くの要因の影響を受けます。さらに、そのような調整はある程度の正確さを暗示し、投資家を混乱させたり誤解させたりするだろうと当社は考えています。その入手できない情報は、当社の2024年度の業績に大きな影響を与える可能性があります。これらの非GAAP財務指標は暫定的な見積もりであり、リスクの影響を受けやすく、購買会計、四半期末、年末の調整に関連する変更などを含む不確実性。会社間のあらゆるバリエーション上記の実際の結果と暫定的な財務予測は重要かもしれません。

主要業績評価指標

前述の非GAAP指標に加えて、経営陣は次の主要業績評価指標を使用して分析しますそして、会社の財務実績と経営成績（受注と未処理分）を測定します。経営陣は、現在および将来の事業と財務実績の尺度として受注と未処理分を使用していますが、これらは比較できない場合があります他社が提供している対策。注文とは、製品やサービスの提供を会社に依頼する顧客からの書面による連絡です。バックログは、どの収益で受け取った正味注文の合計金額として定義されますはまだ認識されていません。経営陣は、注文やバックログの追跡は、将来の業績を示す先行指標となることが多いため、有用だと考えています。業界の慣習に従い、契約には解約の規定が含まれる場合があります。お客様の裁量による解約、または一時停止。

受注と未処理分はそれぞれ業務上の対策であり、会社は受注と未処理分の計算方法は、非GAAP指標の定義を満たしていません。非GAAP指標という用語は、米国証券取引委員会で定義されているそれぞれの定量的調整です。は必須でもなく、提供もされていません。

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 6 の 11


詳細については、以下にお問い合わせください。
クリストファー・J・トーム		デボラ・K・ポーロウスキー
副社長-財務および最高財務責任者		ケイ・アドバイザーズ合同会社
電話:(585) 343-2216		電話:(716) 843-3908
		dpawlowski@keiadvisors.com

財務表は次のとおりです。

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 7 の 11

グラハムコーポレーション

連結営業報告書-未監査

（1株あたりのデータを除く千単位の金額）


	3 か月が終了 12月31日									9 か月が終了12月31日
	2023			2022			% 変更			2023			2022			% 変更
純売上高	$	43,818		$	39,873			10	%	$	136,463		$	114,091			20	%
製品の販売コスト		34,095			33,646			1	%		108,572			95,840			13	%

売上総利益		9,723			6,227			56	%		27,891			18,251			53	%
売上総利益		22.2	%		15.6	%					20.4	%		16.0	%
その他の費用と収入：
販売、一般および管理		8,429			5,284			60	%		21,563			15,828			36	%
販売、一般、管理 — 償却		383			274			40	%		930			821			13	%

営業利益		911			669			36	%		5,398			1,602			237	%

営業利益率		2.1	%		1.7	%					4.0	%		1.4	%
債務の消滅による損失		726			—			NA			726			—			NA
その他（収入）費用、純額		93			(63)	)		NA			280			(188)	)		NA
支払利息、純額		37			294			(87)	%)		277			697			(60)	%)

所得税引当金（給付）前の収入		55			438			(87)	%)		4,115			1,093			276	%
所得税の (給付) 引当金		(110)	)		70			NA			899			245			267	%

当期純利益	$	165		$	368			(55)	%)	$	3,216		$	848			279	%

一株当たりのデータ:
ベーシック:
当期純利益	$	0.02		$	0.03			(33)	%)	$	0.30		$	0.08			275	%

希釈:
当期純利益	$	0.02		$	0.03			(33)	%)	$	0.30		$	0.08			275	%

加重平均発行済普通株式:
ベーシック		10,775			10,611%						10,709			10,613
希釈		10,920			10,660						10,792			10,632

N/A: 該当しません

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 8 の 11

グラハムコーポレーション

連結貸借対照表 — 未監査

（1株あたりのデータを除く千単位の金額）


	12月31日 2023			3 月 31 日 2023
資産
流動資産：
現金および現金同等物	$	15,163		$	18,257
売掛金、引当金を差し引いた取引（12月31日時点で1,834ドルと1,841ドル）と（それぞれ、2023年3月31日）		35,666			24,000
未請求収益		28,671です			39,684
インベントリ		31,078			26,293
前払費用およびその他の流動資産		4,011			1,534
売掛金所得税		745			302

流動資産合計		115,334			110,070
不動産、プラント、設備、純額		29,027			25,523
前払い年金資産		6,322です			6,107
オペレーティングリース資産		7,626			8,237
グッドウィル		25,087			23,523
顧客関係、純額		14,584			10,718
技術と技術的ノウハウ、ネット		11,254			9,174
その他の無形資産、純額		7,378			7,610
繰延所得税資産		1,734			2,798
その他の資産		368			158

総資産	$	218,714		$	203,918

負債と株主資本
流動負債:
短期債務務	$	3,000		$	—
長期債務の現在の部分		—			2,000
ファイナンスリース債務の現在の部分		19			29
買掛金		16,365			20,222
未払報酬		14,726			10,401
未払費用およびその他の流動負債		5,255			6,434
顧客預金		63,005			46,042
オペレーティングリース負債		1,221			1,022
支払うべき所得税		—			16

流動負債合計		103,591			86,166%
長期債務		—			9,744
ファイナンスリース義務		72			85
オペレーティングリース負債		6,760			7,498
繰延所得税負債		61			108
未払年金と退職後の給付負債		1,341			1,342
その他の長期負債		3,133			2,042

負債総額		114,958			106,985

株主資本:
優先株式、額面1.00ドル、承認済み株式500株		—			—
普通株式、額面0.10ドル、承認済み株式25,500株、発行済株式10,971株、10,774株、 2023年12月31日と2023年3月31日にそれぞれ10,828株と10,635株が発行されています		1,097			1,075
額面を超える資本		31,678			28,061
利益剰余金		80,659			77,443
その他の包括損失の累計		(7,144)	)		(7,463)	)
自己株式（2023年12月31日および3月31日の時点でそれぞれ143株と138株）それぞれ)		(2,534)	)		(2,183)	)

株主資本の総額		103,756			96,933

負債総額と株主資本	$	218,714		$	203,918

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 9 の 11

グラハムコーポレーション

連結キャッシュフロー計算書 — 未監査

(千単位の金額)


	9 か月が終了 12月31日
	2023			2022
営業活動:
当期純利益	$	3,216		$	848
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却		2,375			2,611です
償却		1,487			1,857
保険数理上の損失の償却		632			504
債務発行費用の償却		131			153
株式ベースの報酬費用		1,002			582
債務の消滅による損失		726			—
繰延所得税		935			232
買収を差し引いた営業資産の（増加）減少：
売掛金		(11,335)	)		(7,755)	)
未請求収益		11,213			(8,082	)
インベントリ		(4,357)	)		(6,801)	)
前払い経費、その他の流動的および非流動的資産		(1,526)	)		(500)	)
売掛金所得税		(459)	)		(137)	)
オペレーティングリース資産		894			913
前払い年金資産		(215)	)		(488)	)
買収を差し引いた営業負債の増加（減少）：
買掛金		(3,949)	)		5,511
未払報酬、未払費用、その他の現在の非流動負債		2,948			2,116
顧客預金		16,590			18,776
オペレーティングリース負債		(825)	)		(802)	)
未払報酬、未払年金負債、および退職後の未払金の長期部分福利厚生		—			(592)	)

営業活動による純現金		19,483			8,946

投資活動:
不動産、プラント、設備の購入		(5,193)	)		(2,394)	)
資産、プラント、設備の処分による収入		38			—
P3 Technologies, LLCの買収（取得した現金を差し引いたもの）		(6,812)	)		—

投資活動に使用された純現金		(11,967	)		(2,394)	)

資金調達活動:
短期債務の借り入れ		13,000			5,000
借金の元本返済		(22,522)	)		(8,517)	)
債務救済費用の支払い		(752)	)		—
ファイナンスリース債務の元本返済		(224)	)		(205)	)
普通株式の発行		225			—
債務発行費用の支払い		(241)	)		(122	)
自己株式の購入		(57)	)		(22)	)

財務活動に使用された純現金		(10,571)	)		(3,866)	)

為替レートの変動による現金への影響		(39)	)		(212)	)

現金および現金同等物の純増額（減少）		(3,094)	)		2,474
現金および現金同等物の期首残高		18,257			14,741

現金および現金同等物の期末残高	$	15,163		$	17,215

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 10 の 11

グラハムコーポレーション

調整後EBITDA調整^**

（未監査、千ドル）


	3 か月が終了 12月31日						9 か月が終了 12月31日
	2023			2022			2023			2022
当期純利益	$	165		$	368		$	3,216		$	848
買収と統合の費用		274						274			54
バーバー・ニコルズの業績ボーナス		1,264です			—			2,833			—
債務修正費用		744			—			744			194
ERP実装コスト		56			—			56			—
純利息支出		37			294			277			697
所得税		(110)	)		70			899			245
減価償却費と償却		1,422			1,506			3,862			4,468

調整後EBITDA	$	3,852		$	2,238		$	12,161		$	6,506

調整後EBITDAマージン%		8.8	%		5.6	%		8.9	%		5.7	%

調整後純利益と

希薄化後1株当たりの調整後純利益調整^**

（未監査、千ドル、1株あたりの金額を除く）


	3 か月が終了 12月31日						9 か月が終了 12月31日
	2023			2022			2023			2022
当期純利益	$	165		$	368		$	3,216		$	848
買収と統合の費用		274			—			274			54
無形資産の償却		596			619			1,487			1,857
バーバー・ニコルズの業績ボーナス		1,264です			—			2,833			—
債務修正費用		744			—			744			194
ERP実装コスト		56			—			56			—
標準化された税率⁽¹⁾		(675)	)		(130)	)		(1,241	)		(442)	)

調整後純利益	$	2,424		$	857		$	7,369		$	2,511

希薄化後1株あたりのGAAP純利益	$	0.02		$	0.03		$	0.30		$	0.08
希薄化後1株当たりの調整後純利益	$	0.22		$	0.08		$	0.68		$	0.24
希薄化後の加重平均発行済普通株式		10,920			10,660			10,792			10,632

⁽¹⁾	法定税率に基づいて、税引前の非GAAP調整に標準化された税率を適用します。

グラハム・コーポレーションの売上総利益率は、第3四半期の売上高4,380万ドルで660ベーシスポイント拡大しました 2024会計年度の四半期

2024年2月5日

ページ 11 の 11

買収と統合の費用は、P3の買収に直接関係する増分費用です。これらの費用には、とりわけ、専門家費用、コンサルティング費用、その他の費用、システム統合費用、および偶発的対価に関連する公正価値調整が含まれる場合があります。BNの買収に関連して、BNを締結しました BNの従業員に、2024年、2025年、2026年3月31日に終了する会計年度のBN業績目標の達成に基づいて、2,000ドルから2026年の範囲で追加の業績ベースの報奨を提供する契約です。年間4,000ドルです。債務修正費用は、2023年10月のクレジットファシリティの修正に関連する、未償却の繰延債務発行費用と割引、前払い違約金、弁護士費用の早期償却で構成されています。ERP 実装費用は、ニューヨーク州バタビアの施設全体に導入される新しいERPシステムに関連して発生するコンサルティング費用であり、プロジェクトが完了した後は再発しないと予想されます。

非GAAPベースの財務指標

調整後EBITDAは、純支払利息、所得税、減価償却、償却、その他の買収関連を控除した連結純利益（損失）として定義されます経費、およびその他の特別/非経常経費。調整後EBITDAマージンは、売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義されます。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは、一般に認められている会計に従って決定される指標ではありません米国の原則、通称GAAPです。とはいえ、Grahamは、調整後EBITDAや調整後EBITDAマージンなどの非GAAP情報を提供することは投資家にとって重要であり、 Grahamの経営陣が業績をよりよく理解するための分析指標として使用しているGrahamの財務諸表の他の読者。さらに、GrahamのクレジットファシリティにはEBITDAに基づく比率も含まれています。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは非GAAP指標であり、したがって計算が変動しやすいため、表示されている調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは直接計算されない場合があります他社が使用している同様のタイトルの他の指標と同等です。

希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失）と調整後純利益（損失）は報告された1株当たり純利益（損失）と希薄化後の1株当たり利益（損失）と定義され、特定の項目に合わせて調整され、標準化された税率が適用されます。希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失）と調整後純利益（損失）は、以下で決定される指標ではありません GAAPに準拠しており、他の企業が使用している指標と比較できない場合があります。とはいえ、Grahamは、調整後純利益（損失）や調整後純利益などの非GAAP情報を提供すると考えています。希薄化後1株当たりの利益（損失）は、投資家やその他の会社の財務諸表の読者にとって重要であり、当四半期と当会計年度の純利益（損失）の比較を理解するのに役立ちます。希薄化後1株あたりの純利益（損失）から、過去の期間の純利益（損失）と希薄化後1株あたりの純利益（損失）を差し引いたもの。グラハム氏はまた、希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失）は、無形資産の償却額を合計すると考えています買収に関連する費用は、会社の現金収益をよりよく表します。

- # # # -