追放--2023123100018165812023会計年度誤り0.10.1P 1 YP 2 Y0.10.50.14.62.78P 4 YP 4 Y6000018165812023-01-012023-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:WarrantsTo PuracheCommonStockMember2023-01-012023-12-310001816581退陣:保証付き株式の購入満期2025年2023-01-012023-12-3100018165812023-06-30ISO 4217:ドル00018165812024-03-21Xbrli:共有00018165812023-12-3100018165812022-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有00018165812022-01-012022-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310001816581アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-3100018165812021-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-01-012022-12-310001816581アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-12-310001816581アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2023-01-012023-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2023-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2023-12-310001816581アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2023-12-3100018165812023-04-202023-04-20Xbrli:純0001816581罷免:CLAWarrantsメンバー2020-12-210001816581US-GAAP:PrivatePlacementMembers2020-12-2100018165812020-12-210001816581失脚:AtTheMarketProgramMembers2022-04-290001816581失脚:AtTheMarketProgramMembers2023-01-012023-12-310001816581失脚:AtTheMarketProgramMembers2022-01-012022-12-310001816581失脚:AtTheMarketProgramMembers2023-12-310001816581失脚:AtTheMarketProgramMembers2022-12-31撤退:細分化市場0001816581SRT:最小メンバ数2023-01-012023-12-310001816581SRT:最大メンバ数2023-01-012023-12-310001816581SRT:最小メンバ数2023-12-310001816581SRT:最大メンバ数2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMember2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMember2023-01-012023-12-31罷免:日0001816581US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー退陣:取引先メンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2023-01-012023-12-310001816581US-GAAP:顧客集中度リスクメンバー退陣:取引先メンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2022-01-012022-12-310001816581罷免:CustomerBMemberUS-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:CustomerBMemberUS-GAAP:顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準:売掛金メンバー2022-01-012022-12-310001816581退陣:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001816581退陣:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001816581罷免:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:コストコストの良い総メンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001816581罷免:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:帳簿を支払うべきメンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:仕入先メンバーアメリカ-公認会計基準:帳簿を支払うべきメンバー米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:帳簿を支払うべきメンバー罷免:OneProfessionalServiceVendorMember米国-GAAP:サプライヤー集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-02-100001816581罷免:アマゾン保証メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-12-310001816581罷免:開発技術ハードウェアメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-02-100001816581罷免:開発技術ハードウェアメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:発展中の技術ソフトウェアメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-02-100001816581罷免:発展中の技術ソフトウェアメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581US-GAAP:クライアント関係メンバ失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-02-100001816581US-GAAP:クライアント関係メンバ失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581失脚:VelodyneLidarIncMember退陣:公正価値を無形資産メンバーに調整2023-01-012023-12-310001816581失脚:VelodyneLidarIncMember退陣:公正価値を無形資産メンバーに調整2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:関連コストメンバーを徴用する失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:関連コストメンバーを徴用する失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581罷免:収入関連から評価保証期間までのメンバーへの調整失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:収入関連から評価保証期間までのメンバーへの調整失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581罷免:評価保証期間メンバーへの拡張関係への調整失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:評価保証期間メンバーへの拡張関係への調整失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581罷免:共有基礎報酬費用調整メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:共有基礎報酬費用調整メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581退職:深刻な報酬調整メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581退職:深刻な報酬調整メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:会社債務証券メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310001816581アメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2022-12-310001816581米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2023-12-310001816581米国-GAAP:ビジネス紙のメンバー2022-12-310001816581失脚:コストOfRevenueMember2023-01-012023-12-310001816581失脚:コストOfRevenueMember2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:機械とデバイスのメンバー2022-12-310001816581US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2023-12-310001816581US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:車両メンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:車両メンバー2022-12-310001816581米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2023-12-310001816581米国-GAAP:ソフトウェアとソフトウェア開発コストメンバー2022-12-310001816581アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-GAAP:家具と固定機器のメンバー2022-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:建設中のメンバー2023-12-310001816581アメリカ-アメリカ公認会計基準:建設中のメンバー2022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:リース改善メンバー2022-12-310001816581国:アメリカ2023-12-310001816581国:アメリカ2022-12-310001816581国/地域:2023-12-310001816581国/地域:2022-12-310001816581国:フランス2023-12-310001816581国:フランス2022-12-310001816581退陣:他のポジションメンバー2023-12-310001816581退陣:他のポジションメンバー2022-12-3100018165812023-01-012023-03-3100018165812023-04-012023-06-300001816581US-GAAP:技術ベース無形資産メンバSRT:最小メンバ数2023-12-310001816581SRT:最小メンバ数US-GAAP:クライアント関係メンバ2023-12-310001816581US-GAAP:技術ベース無形資産メンバSRT:最大メンバ数2023-12-310001816581SRT:最大メンバ数US-GAAP:クライアント関係メンバ2023-12-310001816581US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2023-12-310001816581退陣:仕入先関係メンバー2023-12-310001816581US-GAAP:クライアント関係メンバ2023-12-310001816581US-GAAP:技術ベース無形資産メンバ2022-12-310001816581退陣:仕入先関係メンバー2022-12-310001816581US-GAAP:クライアント関係メンバ2022-12-310001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約罷免:TermLoanMembers2022-04-290001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約罷免:TermLoanMembers2022-10-172022-10-170001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:InterestRateNotSubjectToFinancialCovenantMemberアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-102023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:InterestRateSubjectToFinancialCovenantMemberSRT:最小メンバ数罷免:TermLoanMembers2023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約罷免:TermLoanMembers2022-04-292022-04-290001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約アメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:債務商品の前払いは12ヶ月以内に以下の閉鎖日のメンバーを完了しますアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:債務商品の前払いは12ヶ月以内に以下の閉鎖日のメンバーを完了しますアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-102023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:債務ツールの早期支払い12ヶ月後は24ヶ月後の閉鎖日メンバーより優先アメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約キャンセル:債務ツールの早期支払い12ヶ月後は24ヶ月後の閉鎖日メンバーより優先SRT:最小メンバ数アメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-102023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約SRT:最大メンバ数キャンセル:債務ツールの早期支払い12ヶ月後は24ヶ月後の閉鎖日メンバーより優先アメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-102023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約免職:DebtInstrumentPrepaymentMadeAfter 24ヶ月以下の締め切りメンバーアメリカ-公認会計基準:良質料率メンバー罷免:TermLoanMembers2023-02-100001816581罷免:HerculesCapitalIncMemberとの融資契約罷免:TermLoanMembers2023-10-252023-10-250001816581アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers罷免:証明書プロトコルとUBSBankUSAとUBS FinancialServicesMember2023-10-250001816581アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers罷免:証明書プロトコルとUBSBankUSAとUBS FinancialServicesMember2023-10-252023-10-250001816581罷免:MinimumLiquidityPursuantToCreditAgreementメンバー2023-10-250001816581アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers罷免:証明書プロトコルとUBSBankUSAとUBS FinancialServicesMember罷免:SecuredOvernightFinancingRateMembers2023-10-252023-10-250001816581アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers罷免:証明書プロトコルとUBSBankUSAとUBS FinancialServicesMemberSRT:最小メンバ数2023-10-250001816581アメリカ公認会計基準:RevolvingCreditFacilityMembers罷免:証明書プロトコルとUBSBankUSAとUBS FinancialServicesMemberSRT:最大メンバ数2023-10-250001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMember罷免:スポンジメンバー2020-08-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMember罷免:スポンジメンバー2020-08-012020-08-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:その他の非運営収入支出メンバー罷免:スポンジメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:その他の非運営収入支出メンバー罷免:スポンジメンバー2022-01-012022-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2022-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:練習価格を測定するメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:練習価格を測定するメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2022-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP:入力期待タームメンバーの測定アメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2023-12-31罷免:年0001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP:入力期待タームメンバーの測定アメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2022-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2022-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー2022-12-310001816581OUST:CLAUnitsConversionOf CLAUnitsto OusterCommonStockMemberを罷免:ColonnadeAcquisitionCorpMember2020-08-310001816581罷免:公共権限メンバー罷免:ColonnadeAcquisitionCorpMember2020-08-012020-08-310001816581罷免:公共権限メンバー罷免:ColonnadeAcquisitionCorpMember2020-08-310001816581OUST:CLAUnitsConversionOf CLAUnitsto OusterCommonStockMemberを罷免:ColonnadeAcquisitionCorpMember2021-03-110001816581罷免:公共権限メンバー2021-03-110001816581罷免:公共権限メンバー2020-08-310001816581罷免:公共権限メンバー2020-08-012020-08-310001816581罷免:公共権限メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:公共権限メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-102023-02-100001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:アマゾン保証メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:アマゾン保証メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-10-012023-12-310001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:アマゾン保証メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-12-310001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:AmazonWarrantCommonStockUnvestedMembers失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:AmazonWarrantCommonStockVstedMember失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:AmazonWarrantCommonStockVstedMember失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:アマゾン保証メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:アマゾン保証メンバーUS-GAAP:入力期待タームメンバーの測定アメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:アマゾン保証メンバーアメリカ公認会計原則:投入価格を測るメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:アマゾン保証メンバーアメリカ-公認会計基準:投入リスクを測定する自由金利メンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:アマゾン保証メンバーアメリカ-公認会計基準:投入予想分割率を評価するメンバーアメリカ-公認会計基準:評価技術オプション定価モデルメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581罷免:AmazoncomNVInvestmentHoldingsLLLCMメンバー罷免:AmazonWarrantCommonStockVstedMember失脚:VelodyneLidarIncMember2023-12-310001816581罷免:PrivatePlacementWarrantsMember罷免:スポンジメンバー免職:保証期間を外部公共事業者メンバーに変更2021-03-110001816581罷免:ColonnadeAcquisitionCorpMemberキャンセル:CLAUnitsConversionOf CLAUnitsto PublicWarrantMember2020-08-310001816581罷免:公共権限メンバー免職:保証期間を外部公共事業者メンバーに変更2021-03-110001816581退陣:サンフランシスコカリフォルニア州に本部を置くメンバー2023-12-31Utr:SQFT0001816581離任:オフィススペース隣接会社本社メンバー2023-12-310001816581罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバー2022-12-31追放:賃貸借契約0001816581罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバーSRT:最小メンバ数2022-12-310001816581SRT:最大メンバ数罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバー2022-12-310001816581罷免:サンヨセフカリフォルニア州オフィスと製造スペースメンバー2023-02-100001816581降板:A 350 TreatBuildingLeaseMember2017-09-300001816581降板:A 350 TreatBuildingLeaseMember2021-11-300001816581降板:A 350 TreatBuildingLeaseMember2023-12-310001816581降板:A 350 TreatBuildingLeaseMember2022-12-310001816581SRT:OfficeBuildingMember罷免:A 274116 thStreetLeaseMember2017-09-300001816581罷免:A 274116 thStreetLeaseMemberアメリカ公認会計基準:公園メンバー2017-09-300001816581罷免:A 274116 thStreetLeaseMember2020-05-310001816581罷免:A 274116 thStreetLeaseMember2023-12-310001816581罷免:A 274116 thStreetLeaseMember2022-12-310001816581SRT:OfficeBuildingMember罷免:A 5521地獄通りレンタルメンバー2017-01-310001816581罷免:A 5521地獄通りレンタルメンバー2020-05-310001816581罷免:A 5521地獄通りレンタルメンバー2022-12-310001816581罷免:A 5521地獄通りレンタルメンバー2023-12-310001816581罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバーSRT:最小メンバ数2023-12-310001816581SRT:最大メンバ数罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバー2023-12-310001816581罷免:OtherOperatingRealEStateレンタルメンバー2023-12-310001816581罷免:第三者契約メーカーメンバー2023-12-310001816581退陣:他のサプライヤーメンバー2023-12-310001816581罷免:NickV.VelodyneLidarInc.EtAl.メンバー2021-03-19失脚:役員追放:実体0001816581アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2024-03-130001816581アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2024-03-132024-03-130001816581罷免:BergerV.GrafAcquisitionLLCEtAl.メンバー2023-08-250001816581罷免:和戦写真メンバーアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2024-03-19失脚:特許00018165812021-03-11罷免:投票罷免:計画0001816581SRT:最大メンバ数罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:ShareBasedPaymentArrangement 10 ShareholderMembers罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-12-310001816581罷免:ShareBasedPaymentArrangement 10 ShareholderMembers罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー米国-GAAP:共有による補償補償TracheOneMember罷免:A 2021奨励計画メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:制限された株式メンバー米国-GAAP:共有による補償補償TracheOneMember2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバーアメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers罷免:A 2015株式計画メンバー米国-GAAP:共有による補償補償TracheOneMember2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers罷免:A 2015株式計画メンバー米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバーアメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers罷免:A 2021奨励計画メンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:A 2021奨励計画メンバー2021-03-110001816581罷免:A 2022 EmployeStockPurche ePlanMember2023-12-310001816581罷免:A 2022 EmployeStockPurche ePlanMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:A 2022 EmployeStockPurche ePlanMember2023-05-012023-05-310001816581米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー罷免:SensePhotonicsIncMember2021-10-220001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー罷免:SensePhotonicsIncMember2021-10-220001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581米国-公認会計基準:制限された株式メンバー失脚:VelodyneLidarIncMember2023-02-100001816581失脚:VelodyneLidarIncMember2023-12-310001816581米国-GAAP:販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001816581米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー2022-01-012022-12-310001816581アメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2022-01-012022-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001816581米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001816581アメリカ公認会計基準:従業員ストックメンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:従業員ストックメンバー2022-01-012022-12-310001816581米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2022-01-012022-12-3100018165812021-01-012021-12-310001816581失脚:ExercisePriceRangeOneMember2023-01-012023-12-310001816581失脚:ExercisePriceRangeOneMember2023-12-310001816581失脚:ExercisePriceRangewoMember2023-01-012023-12-310001816581失脚:ExercisePriceRangewoMember2023-12-310001816581退陣:ExercisePriceRangeThreeMember2023-01-012023-12-310001816581退陣:ExercisePriceRangeThreeMember2023-12-310001816581退陣:ExercisePriceRange 4メンバー2023-01-012023-12-310001816581退陣:ExercisePriceRange 4メンバー2023-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2023-12-310001816581米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2022-12-310001816581米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2023-12-310001816581キャンセル:ShareBasedPaymentArrangementMonthlyVestingForThirtySixMonthMember米国-公認会計基準:従業員株式オプションメンバー罷免:A 2021奨励計画メンバー2023-12-312023-12-310001816581アメリカ-GAAP:ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-公認会計基準:制限された株式メンバー罷免:A 2021奨励計画メンバー2023-01-012023-12-310001816581降板:ShareBasedPaymentAwardOptionsOptionsToPurcheCommonStockMemberで共有による補償スケジュールをキャンセル2023-01-012023-12-310001816581降板:ShareBasedPaymentAwardOptionsOptionsToPurcheCommonStockMemberで共有による補償スケジュールをキャンセル2022-01-012022-12-310001816581罷免:PublicAndPrivateCommonStockWarrantsMember2023-01-012023-12-310001816581罷免:PublicAndPrivateCommonStockWarrantsMember2022-01-012022-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001816581キャンセル:共有ベースの報酬スケジュール共有ベースの報酬奨励オプションでは、パブリック株式オプションの事前実行メンバーはキャンセルされていません2023-01-012023-12-310001816581キャンセル:共有ベースの報酬スケジュール共有ベースの報酬奨励オプションでは、パブリック株式オプションの事前実行メンバーはキャンセルされていません2022-01-012022-12-310001816581アメリカ公認会計基準:従業員ストックメンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:従業員ストックメンバー2022-01-012022-12-310001816581失脚:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardUnvestedRestratedStockAwardMember2023-01-012023-12-310001816581失脚:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardUnvestedRestratedStockAwardMember2022-01-012022-12-310001816581米国-GAAP:国内/地域メンバーアメリカ公認会計基準:国際収入サービスIRSMメンバー2023-12-310001816581米国-GAAP:国内/地域メンバー退職:運営赤字繰越満期年度は制限されないメンバーアメリカ公認会計基準:国際収入サービスIRSMメンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:研究メンバー米国-GAAP:国内/地域メンバーアメリカ公認会計基準:国際収入サービスIRSMメンバー2023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:研究メンバーアメリカ-公認会計原則:カリフォルニア州税収委員会のメンバーアメリカ-公認会計基準:州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001816581US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ-公認会計基準:製品メンバー2023-01-012023-12-310001816581US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMemberアメリカ-公認会計基準:製品メンバー2022-01-012022-12-310001816581SRT:米国メンバ2023-01-012023-12-310001816581SRT:米国メンバ2022-01-012022-12-310001816581SRT:アジア太平洋地域メンバ2023-01-012023-12-310001816581SRT:アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-12-310001816581アメリカ-GAAP:ヨーロッパ中東アフリカメンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-GAAP:ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-012022-12-310001816581米国-GAAP:顧客と契約した収入国:アメリカ米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:顧客と契約した収入国:アメリカ米国-公認会計基準:地理集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001816581免職:複数年ライセンス契約メンバー2023-12-310001816581免職:複数年ライセンス契約メンバー2022-12-310001816581罷免:その他契約メンバー2023-12-310001816581罷免:その他契約メンバー2022-12-310001816581退陣:OneCustomerWith長年契約で2023年にメンバー入り免職:複数年ライセンス契約メンバー2023-01-012023-12-310001816581退陣:OneCustomerWith長年契約で2023年にメンバー入り免職:複数年ライセンス契約メンバー2023-12-310001816581米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:再編ChargesStockBasedCompensationExpenseMember2023-01-012023-12-310001816581降板:再構成費用Long LivedAsset減記メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:販売コストメンバー米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:再編ChargesStockBasedCompensationExpenseMember米国-GAAP:販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-GAAP:販売コストメンバー降板:再構成費用Long LivedAsset減記メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:再編ChargesStockBasedCompensationExpenseMember米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー2023-01-012023-12-310001816581米国-公認会計基準:研究·開発費メンバー降板:再構成費用Long LivedAsset減記メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:再編ChargesStockBasedCompensationExpenseMemberアメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ公認会計基準:販売とマーケティング費用メンバー降板:再構成費用Long LivedAsset減記メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-01-012023-12-310001816581罷免:再編ChargesStockBasedCompensationExpenseMemberアメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2023-01-012023-12-310001816581アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー降板:再構成費用Long LivedAsset減記メンバー2023-01-012023-12-3100018165812023-02-112023-12-310001816581米国-GAAP:従業員サービスメンバー2023-02-112023-12-310001816581罷免:MarkWeinswigMember2023-10-012023-12-310001816581罷免:MarkWeinswigMember2023-12-3100018165812023-10-012023-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
___________________________________
表10-K
___________________________________
(マーク1) | | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
手数料書類番号001-39463
___________________________________
OUSTER,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
___________________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 86-2528989 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
トレat通り350番地 サンフランシスコ, カリフォルニア州 |
| 94110 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます (415) 949-0108
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、1株当たり0.0001ドル | 罷免する | ニューヨーク証券取引所 |
普通株購入引受権証 | WSを罷免する | ニューヨーク証券取引所 |
2025年満期普通株の引受権証を購入する | WSAを罷免する | ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 |
| | |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
はい、そうです☐ 違います。☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す はい、そうです☐ 違います。☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいて財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる. ☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい☐違います☒
2023年6月30日現在、すなわち登録者が最近終了した第2財期の最終営業日であり、登録者の非関連会社が保有する投票権及び無投票権株の総時価は約0.5%である $174.1百万ドルです。
登録者は40,671,3742024年3月21日までに発行された普通株。
法団として設立された文書を引用する:
登録者の最終委託書の2024年株主総会に関する具体的な指定部分は,本年度報告書のForm 10−K第3部(説明があれば)に引用して組み込まれている。登録者の最終依頼書は,登録者が2023年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会(以下,“米国証券取引委員会”と呼ぶ)に提出される。
カタログ表
| | | | | |
| ページ |
第1部 | |
プロジェクト1.ビジネス | 4 |
第1 A項。リスク要因 | 17 |
項目1 B。未解決従業員意見 | 45 |
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ | 45 |
項目2.財産 | 46 |
項目3.法的訴訟 | 46 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 46 |
| |
第II部 | |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | 47 |
第六項です[保留されている] | 47 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 47 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 60 |
項目8.財務諸表と補足データ | 62 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | 105 |
第9条。制御とプログラム | 105 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | 107 |
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 107 |
| |
第三部 | |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | 108 |
プロジェクト11.役員報酬 | 108 |
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項 | 109 |
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | 109 |
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス | 110 |
| |
第4部 | |
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 110 |
項目16.表格10-Kの概要 | 114 |
前向きに陳述する
このForm 10−K年度報告書には、米国の1995年の個人証券訴訟改革法に適合した前向きな陳述が含まれている。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。本年度報告10−K表に含まれる歴史的事実陳述を除くすべての陳述は前向き陳述である。“予想”、“信じる(S)”、“可能”、“考慮”、“継続”、“予想”、“推定”、“予測”、“計画”、“可能”、“計画”、“予測”、“予測”、“潜在”、“すべき”、“目標”または“そうなる”および同様の表現、またはこれらの用語または表現の否定は、前向き表現を識別することを意図している。すべての前向きな陳述がこのような言葉や表現を使用しているわけではないにもかかわらず。このForm 10-K年度報告書に含まれている展望的な陳述には、グローバル販売の維持または増加と私たちの財務状況に関する能力に限定されないが、私たちのVelodyne合併(本明細書で定義するような)に対する私たちの期待;私たちの世界的な販売とマーケティング組織の能力を維持または発展させること;私たちが予想する契約義務と資本支出、私たちの製品の能力と需要、私たちが予想する新製品の発表、私たちの将来の経営業績と財務状況、業界と業務の傾向、重大な弱点の救済、市場状況および他のマクロ経済要素が私たちの業務、財務状況、および経営結果に与える影響;私たちの将来の業務戦略、計画、流通パートナー関係、市場成長、そして私たちの将来の運営の目標。
展望性表現は約束でも保証でもなく、既知と未知のリスク、不確定要素とその他の重要な要素に関連し、これらのリスク、不確定要素とその他の重要な要素は私たちの実際の結果、業績或いは成果が展望性表現と明示或いは暗示する任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。前向き表現は、既知および未知のリスク、不確定要素および他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または成果は、展望性表現が明示的または暗示する任意の未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性があり、2023年12月31日までの財政年度にForm 10-Kフォーマットで提出された本年度報告第I部分第1 A項“リスク要因”で議論される重要な要素を含むが、これらに限定されない。本Form 10−K年次報告における前向き陳述は,本Form 10−K年次報告が発表された日までに我々が把握した情報に基づいており,これらの情報はこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが,このような情報は限られているか不完全である可能性があり,我々の陳述は,入手可能なすべての情報について詳細な調査や審査が行われていることを示していると解釈されてはならない。これらの陳述は本質的に不確実であり、投資家にこのような陳述に過度に依存しないように注意する。
このForm 10-K年次報告および私たちがこのForm 10-K年次報告で引用した文書を読み、展示品としてこのForm 10-K年次報告書に提出して、私たちの未来の実際の結果、活動レベル、業績、業績が私たちの予想と大きく異なる可能性があることを理解しなければなりません。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。これらの前向き陳述は、本年度報告発表日までの10−K表のみを代表する。私たちは未来のある時点でこのような前向きな陳述を更新することを選択するかもしれないが、その後に発生した事件が私たちの観点を変化させても、私たちはそうする義務はない。
一般情報
文意が別に指摘されているほか、本年度報告で言及した“私たち”、“私たち”、“OUSTER”、“当社”はいずれもOUSTER Technologies,Inc.(“OTI”)(旧OUSTER,Inc.)の業務と運営を指す。Colonnade合併前の合併子会社(本稿で定義する)と罷免,Inc.(前身はColonnade買収会社)Colonnade合併が完了した後、その合併された子会社。
二零二年十二月二十一日、OTIはケイマン諸島免除会社(“CLA”)Colonnade Acquisition Corp.及びCLA傘下デラウェア州会社及び付属会社Beam Merge Sub,Inc.(“合併付属会社”)と合併協定及び計画(“Colonnade合併協議”)を締結した。OTIとCLA取締役会は、OTIがColonnade合併協定を締結することを一致して承認し、2021年3月11日にColonnade合併協定が予想される取引(すべてのこのような取引、“業務合併”)を完了し、本明細書でさらに説明するようにした。Colonnade合併協定の条項によると、(I)CLAは、デラウェア州法律に基づいて設立された会社(“正規化”)として登録されており、その名称を“OUSTER,INC”に変更している。(Ii)合併付属会社(“Colonnade合併”)とOTI合併(“Colonnade合併”)があり、OTIはColonnade合併後に生き残った。
私たちは私たちの投資家関係サイトを通じて私たちの投資家に重要な商業と金融情報を公表するかもしれません。サイトはHttps://investors.ouster.comそれは.したがって、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に文書、インターネット放送、プレスリリース、電話会議を提出した後に加えて、AUSTERに興味のある他の人がウェブサイト上で提供している情報を見ることを投資家および他の人に奨励する。我々のサイトに含まれる情報は本Form 10-K年次報告の一部ではない.
2023年4月6日、会社取締役会は10株交換1株の逆株式分割を承認し、それに応じて普通株の法定株式(逆株式分割と略す)を減少させた。2023年4月20日、会社はデラウェア州州務卿に会社登録証明書修正書を提出し、会社の普通株10株の逆分割を実現し、それに応じて普通株の法定株式を減少させた。逆株分割のため、会社の普通株の額面は調整されていない。この10-K表年次報告に含まれる株式および1株当たりの情報は、過去の株式および1株当たりの情報を含み、逆株分割を反映するように調整されている。
リスク要因をまとめる
私たちの業務は、第1部1 A項で述べたリスクと不確実性を含む多くのリスクと不確実性に直面している。本年度報告表格10−Kにおける“リスク要因”。私たちの普通株に投資する時、あなたはこのような危険と不確実性を慎重に考慮しなければならない。私たちの業務に影響を与える主なリスクと不確定要素は以下の通りです
•私たちの製品は常に変化する法規と標準の制約を受けて応用されています。
•我々の 限られた経営の歴史は私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にする。
•今まで、私たちは絶対に利益を達成したり維持したりしないかもしれない大きな損失を受けた。もし私たちが限られた販売歴史を克服し、ターゲット市場の顧客の中で私たちの長期業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができなければ、あるいは私たちの収入機会が販売と収入に転化しなければ、私たちの財務状況、経営業績、業務の見通し、資本獲得のルートは深刻な影響を受ける可能性がある。
•競争力のある平均販売価格、高販売量、および/または製品コストを下げることができなければ、私たちの収入と利益率は悪影響を受ける可能性があります
•私たちは顧客との契約や製品の実行が成功しないリスクに直面しており、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちの現在の目標は強力な交渉能力と厳しい製品基準を持つ多くの大企業です。もし私たちがこれらの顧客に私たちの製品を販売できなければ、私たちの見通しと経営業績は不利な影響を受けるだろう。
•私たちの競争相手は私たちよりずっと大きい資源を持つ老舗市場参加者と、私たちの目標市場を混乱させる可能性のある既知で未知の市場参入者です。もし私たちの製品が私たちの目標市場に選択されなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
•レーザレーダの市場採用率は依然として不確定であり,長期端末顧客採用率や我々製品への需要を予測することは困難である。
•私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供するかもしれない指導を招き、私たちの株価の変動や下落を招く可能性があります。
•私たちは私たちの業務をVelodyneと統合することに成功できないかもしれないし、私たちが予想している時間枠内で予想される収益を達成できないか、あるいは全く実現できないかもしれない
•私たちの製品の重要な部品は限られたまたは単一のソースの第三者サプライヤーから来ています。予測可能な将来、私たちは第三者に依存して私たちの製品の大きな部分を生産することが予想されます。もし私たちがこのような第三者との関係が中断されれば、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちは負債と関連した危険に直面している。
•私たちは私たちの業務計画を実行するために追加の資本が必要かもしれません。これらの計画は私たちが受け入れられる条項で提供できないかもしれません。
•十分に保護できないかもしれません強制する私たちの知的財産権を保護したり、競争相手や他の許可されていない者が私たちの技術をコピーまたは逆工程することを防止したりします。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
OUSTER,Inc.は自主的な目を作っている。私たちは自動車、産業、ロボット、スマートインフラ業界にレーザーレーダーセンサーを提供する世界的にリードしているサプライヤーです。OUSTERの製品には、高解像度スキャンおよび固体デジタルレーザレーダセンサ、アナログレーザレーダセンサ、およびソフトウェアソリューションが含まれています。
我々は、3 D視覚技術と人工知能を結合し、新しい自主技術に動力を提供し、これらの技術は逆に多くの既存業界の商業モデルを根本的に覆し、新しい業界と能力を可能にすると予想している。私たちのデジタルレーザーレーダーセンサーは現在の市場で最も性能が高く、コストが最も低い解決策の一つであると信じており、私たちはこれが私たちを世界の自主革命の中心に置くと信じている。
私たちの4つのターゲット市場はレーザーレーダーセンサーに独特な使用例を持っています
•自動車業界です。自動車業界は先進/強化された安全と自動運転機能に急速に移行し続けており、レーザーレーダーによって動力を提供している。私たちは私たちがこの転換を支持する点で独特な地位にあると信じている。私たちは自動車生態系全体の会社と協力して、技術サプライヤーから直接の自動車部品サプライヤーと原始設備メーカー(“OEM”)まで、これらの先進的な車両システムのためにレーザーレーダーセンサを設計·製造した。
•工業的です。私たちの工業顧客は私たちのレーザーレーダーセンサを使用して、グローバルサプライチェーン、港と倉庫の材料荷役車両、鉱山と農場の非ショッキング次元金属加工車両および工場の製造設備の安全性と自動化操作を向上させます
•ロボット学です。私たちのロボット顧客は自動化の未来を開いています。彼らが人間にとって余分、煩雑、高価あるいは危険な任務を担っている場合、私たちの日常生活の多くの面に影響を与える可能性があります
•スマートインフラです。私たちのスマートインフラ顧客は公共部門も民間部門もあります。各都市はレーザーレーダーを使うことで安全と効率を優先している技術信号と警告システムについて。その意味で、私たちの製品は安全と知的都市応用を通じて公益を強化できると信じています。安全会社はまた、レーザーレーダーの空間追跡能力を用いて既存の閉路テレビシステムを強化することで、侵入検出と追跡を改善することを求めている。私たちはこれらの市場が私たちの日常生活の多くの側面に触れているので、重要な成長機会を提供してくれると信じている
私たちが想定している未来は、私たちのデジタル技術はレーザーレーダーを普遍的にすることができ、私たちの経済と日常生活を変える多くの方面の自主革命において重要な役割を果たすことである。私たちのレーザーレーダーはロボット、自動車、トラックと無人機だけでなく、工場、倉庫、道路、歩道、公共の場所、小売店、スタジアム、埠頭、空港ターミナルの3 D感知能力を強化できると信じています。私たちは特許を取得したレーザーレーダーデジタル方法は私たちをこの社会変革の中心にして、私たちのソフトウェアが定義した製品構造は採用を加速し、私たちの目標市場でより多くのレーザーレーダー応用を放出することができると信じています。
私たちはデジタルレーザーレーダー設計の簡単さが私たちに製造、サプライチェーンと生産生産量の面で著しいコスト優勢を提供したと信じている。私たちの幅広いソフトウェア定義カスタマイズは、業界固有のアプリケーションを発売し、製造や在庫を最小限に変更することで、製品の供給を拡張することができます。我々の主な製造パートナーはBenchmark Electronics,Inc.(“Benchmark”)とFabrnetである.BenchmarkとFabrnetは私たちの製品の大部分を製造しており、私たちの製品コストを下げ、予想される製品需要を満たすために生産規模を迅速に拡大することができると予想しています。私たちの製品量産のコスト見積もりによると、生産量の増加に伴い、私たちの単位製造コストは下がると予想されています。
私たちが物理世界をより安全で効率的にする使命は、私たちの現在と未来の持続可能な発展に対する関心と一致している。私たちのレーザーレーダー技術は持続可能な解決策の重要な推進要素であり、私たちの顧客はより高いレベルの自動化を実現できると信じており、これは世界の二酸化炭素排出を著しく減少させ、気候変動の影響を抑制する潜在力を持っていることが証明された。同様に,レーザレーダによって駆動されるスマートシティイニシアティブは,交通をより良く管理し,通勤時間を削減し,さらに排出を削減することができる
2023年2月10日、OUSTERは、2022年11月4日までの合意と合併計画の条項(“Velodyne合併合意”)に基づいて、Velodyne Lidar,Inc.(“Velodyne”)との合併(“Velodyne合併”)を完了した。そこで,我々は現在,2つのデジタルレーザレーダ製品ライン,OS走査センサとDF固体フラッシュメモリセンサ,PuckシリーズとAlpha Primeのいくつかのアナログセンサを提供している.
知的財産権
私たちの成功、競争優位、成長の見通しは、私たちがコア技術と知的財産権を開発し、保護する能力にある程度依存すると信じている。設立以来、私たちは発明家族、用例、広範な国際カバーを全面的にカバーすることによって、私たちの特許の組み合わせに大量の資金を投入した。レーザーレーダー市場で革新の最前線にある部分は、私たちのキー技術に関連する特許や他の専有権を獲得し、維持する能力と、第三者に対してこれらの権利を実施することに成功した能力に依存する。我々は現在、組込みソフトウェア、自律システムのリアルタイム3 D視覚、製造プロセス、および較正方法を含むデジタルおよびアナログ製品の独自の知的財産権を持っている。私たちはまた、これらの権利をさらに確保し、私たちの権利を侵害する可能性のある第三者に抵抗する能力を強化するために、特許および商標出願を提出した。私たちはまた、ビジネス秘密、設計、製造ノウハウ、持続的な技術革新に依存して、私たちの競争地位を維持し、高めています
そのため、私たちは発行された特許と登録商標、著作権、機密技術情報、レーザーレーダー技術とソフトウェア開発に関する専門知識を含む一連の知的財産権を構築した。2023年12月31日までに、132件の米国特許と109件の保留出願、102件の外国特許と264件の保留出願を持っています。
私たちは、私たちのビジネスパートナー、サプライチェーンサプライヤー、従業員、およびコンサルタントと合意し、業界の発展と製品に密接に注目することで、私たちの独自の権利を保護し、私たちの発明に対する特許保護を積極的に求めることに加えて、これらの特許が私たちの業務に有用または関連していると考える限り、可能な特許を得る機会を評価し続けている。私たちのレーザーレーダー技術に対する深い知識を利用することによって、私たちは半導体ベースの統合レーザレーダ技術を発明し、特許を取得し、この技術は私たちのデジタル製品に対して以下の主要な機能を含む
特許を取得したデジタルレーザーレーダーアーキテクチャ
私たちの特許は、デジタルレーザレーダを実装する装置および方法などに関連する広範な特許要件を含む。我々の特許は、デジタルレーザレーダの性能を向上させることができるマイクロ光学技術、垂直キャビティ面発光レーザ(“VCSEL”)および単一フォトニックアバランシェダイオード(“SPAD”)を組み合わせたデジタルレーザレーダアーキテクチャ、シリコン内デジタル信号処理のためのデータ処理回路、および能動および受動センサ技術を組み合わせたレーザレーダ−カメラ融合を含む。これらの技術突破は私たちの競争優位の核心であり、センサー性能を著しく向上させたと信じている
我々のデジタルレーザレーダシステムは、簡略化されたアーキテクチャに基づいて、組込みソフトウェアと組み合わせて、高性能古紙センサ(OS)およびデジタルフラッシュメモリ(DF)製品ラインに高い解像度と高い信頼性を提供する。Velodyneの合併から買収したPuckシリーズやAlpha Primeのいくつかのアナログセンサも生産し続ける予定です。
SPAD検出器付き定製シート上システム(SoC)
我々のセンサは、数百個の離散シミュレーションコンポーネントの機能の代わりにカスタマイズされた設計SoCを含み、これらの機能を単一の相補的金属酸化物半導体(“CMOS”)チップ上に統合する
私たちのオペレーティングシステム製品ラインでは、私たちは現在、128チャネルSPADアレイと128チャネルSPADアレイを結合し、すべてのRev 7製品に動力を提供する当社の第5世代SoC“L 3”を使用しています。我々のSoCは、遠隔ターゲットからの非常に弱いレーザパルスを検出するために、単一の光子をカウントすることができる。このデジタルSPADに基づく方法は、私たちの産業、ロボット、スマートインフラ、および自動車顧客に先進的な自律機能を提供するために、私たちのオペレーティングシステムセンサをコンパクト、高性能、低コストにします。
我々のDFシリーズ製品は現在我々が固体センサ用の第1世代CMOScoCを採用している。2021年には2代目DF SoC“Chronos”を発表しましたこのようなチップの駆動下で、固体DF製品ラインは短い、中、遠隔感知オプションを持っており、私たちはこれらのオプションは全世界の自動車OEMの性能、信頼性、設計とコストに対する要求を満たす潜在力があると信じている。
垂直キャビティ面発光レーザアレイ
我々のデジタルSPAD SoCに合わせてVCSELアレイを使用している.VCSEL技術を用いることにより、我々のレーザエミッタを密集したアレイに配置することができる。このような密集したコンパクトな方法は、センササイズや複雑さを増加させることなく解像度を向上させることができる。
特許マイクロ光学系
我々のセンサは、我々の検出器SoCおよびVCSELアレイに加えて、エミッタおよび検出器の性能を向上させることができる特許のマイクロ光学システムを有する。これらのマイクロ光学系のセンサ性能への総合的な影響は,検出器効率が数桁向上したことに相当する。私たちはこの画期的な知的財産権が他社と比較して著しい競争優位をもたらしてくれると信じている。
組込みソフトウェア
私たちの既存の組込みソフトウェアは現場でアップグレード可能で、私たちのセンサ機能をカスタマイズして改善することができます。我々は,既存の組込みソフトウェアの柔軟性と,我々が将来開発した組込みソフトウェアは,ソフトウェアに基づく性能向上と我々の製品のカスタマイズのために,無数の端末市場クライアントの特定の技術要求を満たすことができると信じている.
私たちの製品の組み合わせ
私たちのレーザーレーダーソリューションは一連の人の目の安全なレーザーを使って、光速で環境中の距離を測定します。カメラによる解決策とは異なり,レーザレーダ解決策は,周囲物体の正確な距離測定を提供することで,機器が3 D画像を見ることができる。レーザレーダは弱光条件下でもカメラよりも良く表現されており,発生する誤りも少ない.レーダと比較して、レーザレーダはより良い解像度を提供し、目標の形状を感知することができ、より良い目標検出と分類を実現する。レーザレーダシステムの設計は,昼間と夜間と同様に歩行者を良好に検出するためであり,レーザにより自発照明を提供するためである
OUSTERは2021年10月、VCSELおよびSPAD技術に基づく固体フラッシュレーザレーダ開発者Sense Photonics,Inc.(Senseと略す)を買収した。今回の買収により我々のDFセンサシリーズが開発され,両社の技術と工学専門知識を利用した。2023年2月、OUSTERはレーザーレーダーセンサソリューションの世界参加者Velodyneと統合された。そこで,我々は現在,2つのデジタルレーザレーダ製品ライン,OS走査センサとDF固体フラッシュメモリセンサ,PuckシリーズとAlpha Primeのいくつかのアナログセンサを提供している
オペレーティングシステム製品ライン
2018年に発売されたOSシリーズ製品ラインは、当社の第5世代L 3 SoCに基づいており、最終お客様のニーズを満たすために4つの異なるモデルが選択できます。モデルオプションは、半球視野OSDome、超広視野“OS 0”、中距離“OS 1”、および遠隔“OS 2”を含む。これらのモデルでは、異なる解像度、接続規格、およびデータ出力構造を含むが、これらに限定されない様々な構成オプションを提供する。OS製品ラインに動力を提供する新世代シリコンCMOSとSoCを発表し続けることにより,センサの性能が向上することが予想される.
2022年10月、次世代L 3チップを採用した最新のOSシリーズ走査センサRev 7を発売することを発表しました。Rev 7はOSDomeセンサと、アップグレードされたOS 0、OS 1、OS 2センサを搭載しており、2倍の射程、強化された目標検出、より高い精度、正確性、およびより高い信頼性を提供しています。Rev 7センサはパフォーマンスアップグレードを提供しており,より遠隔地と地図応用機会に後押しされて市場機会を増加させると考えられる.
| | | | | |
| •解像度オプション(チャネル):64および128 •範囲(80%反射率):45メートル •視野(FOV):90°垂直正面および360°水平正面 •水平解像度(@10ヘルツ):2048 •精度:高さ±1.0 cm •1秒あたり点数(@128チャネル):520万 • 消費電力:14 – 20 W •環境保護:IP 68、IP 69 K •カスタムオプション:30+ •例示的な使用例:工場自動案内車、自動フォークリフト、建築安全、人々分析、小売分析 |
| •解像度オプション(チャネル):32、64、128 •範囲(80%反射率):75メートル •視野(FOV):90°垂直正面および360°水平正面 •水平解像度(@10ヘルツ):2048 •精度:高さ±1.0 cm •1秒あたり点数(@128チャネル):520万 • 消費電力:14 – 20 W •環境保護:IP 68、IP 69 K •カスタムオプション:30+ •例示的な使用例:工場自動案内車、自動フォークリフト、ロボットタクシー、建築安全、自動シャトルバス、匿名者計数 |
| •解像度オプション(チャネル):32、64、128 • 範囲(80%反射率):170メートル • FOV:45°垂直正面および360°水平正面 • 水平解像度(@10ヘルツ): 2048 • 精度.精度:最高±0.5 cm • 1秒点:520万 • 消費電力: 14 – 20 W •環境保護:IP 68、IP 69 K • カスタマイズオプション:30+ • 例示的な使用例:自動トラック輸送、自動採鉱車両、自動農業車両、地図、自動バス、自動無人機、交通安全 |
| | | | | |
| •解像度オプション(チャネル):32、64、128 •範囲(80%反射率):350メートル •FOV:22.5°垂直正面および360°水平正面 •水平解像度(@10ヘルツ):2048 •精度:高さ±2.5 cm •1秒あたり点数(@128チャネル):260万ドル •消費電力: 18 – 24 W •環境保護:IP 68、IP 69 K • カスタマイズオプション:15+ •例示的な使用例:自動トラック輸送、ロボットタクシー、自動シャトルバス、地図作成、交通分析、自動採鉱、建築安全 |
製品のカスタマイズ
我々のオペレーティングシステムセンサモデルでは,組込みソフトウェアにより実現される様々なカスタマイズオプションを提供している.OSDomeは、64ラインおよび128ラインの垂直(“チャネル”)解像度オプションを提供し、各チャネルは統一されたビーム間隔構成を採用する。当社の他の3つのオペレーティングシステムモデルでは、128チャネル、64チャネル、または32チャネルの解像度オプションを提供しています。さらに、64チャネルおよび32チャネルオプションでは、垂直視野における各チャネルの分散方法を決定するために、さらなるカスタマイズを提供する。ビーム間隔のこれらのオプションは、均一(均一に分布されたチャネル)、モーフィング(垂直視野中心の周囲により密集したチャネル、上縁および下縁がより疎)、地平線よりも低い(視野の下半分に均一に分布している)、および地平線の上方(視野の上半分に均一に分布している)である。OS 1モデルの例示的なビーム間隔オプションは以下のとおりである
私たちの既存と未来の組込みソフトウェア、およびVelodyneの統合によって強化された運営能力によって、私たちのお客様により多くのカスタマイズ可能なオプションを提供する予定です。これらの構成はソフトウェアによって提供されるため、追加オプションの増分コストは、新しいハードウェアを設計するコストよりも低く、変化する市場需要に応答して柔軟に動作することができる。
DF製品ライン
DFシリーズは短、中、遠隔固体デジタルレーザーレーダーセンサであり、優れた信頼性、耐久性と経済性を持っている。DFシリーズは自動車メーカーの高級運転者支援システム(“ADAS”)と自動運転に対する要求と認証を満たし、同時に車両アーキテクチャと設計にシームレスに統合することを目的としている。DFシリーズは360度の全視野を必要としない非ADAS使用の場合にも適用可能である.
その主な特徴は、高解像度センサ、適応性、拡張性を含む
高解像度です。特許を取得した画期的な固体デジタルフラッシュアーキテクチャは、高解像度の3 Dポイントクラウドを生成することができる。
適応能力。マルチセンサキットは、異なる範囲、視野、および車両設計自由度を提供するために、異なる外形仕様およびセンサ構成に容易に適応することができる柔軟なプラットフォームであり、これらすべては光学素子またはハウジングを交換するだけでよい
拡張性があります固体DF製品ラインは、高い製造性を有し、自動車シリーズの生産に必要な耐久性、信頼性、価格を提供する。単一の固体センサおよびマルチセンサレーザレーダキットは,消費系自動車に広く採用できると考えられる価格で提供される予定である。私たちは有利な地位にあり、単一サプライヤー製品を通じてOEM要求を満たし、全体的なコストを下げ、私たちを自動車OEMとTier 1 sの第一選択パートナーにすることができると信じている。
Velodyne製品ライン
Velodyneが2023年2月にVelodyneと合併する前に販売されているいくつかの見回しレーザレーダセンサも提供しています。これらの製品は以下のように,自動運転自動車,無人機,安全,移動ロボット,地図作成など,多くの端末アプリケーションをサポートしている.
| | | | | |
| •解像度オプション(チャネル):16 •範囲(80%反射率):100メートル •視野(FOV):30°垂直正面および360°水平正面 •水平解像度(@10ヘルツ):1800 •精度:高さ±3.0 cm •1秒あたりのポイント: 576,000 • 消費電力:8 W •環境保護:IP 67 •カスタムオプション:3 •例示的な使用例:工場自動案内車、自動フォークリフト、ロボット、建築安全、自動シャトル、人数統計 |
| •解像度オプション(チャネル):128 •範囲(80%反射率):450 m •視野(FOV):40°垂直正面および360°水平正面 •水平解像度(@10ヘルツ): 1800 •精度:高さ±3.0 cm •1秒あたりのポイント:460万ドル • 消費電力:23 W •環境保護:IP 67 •カスタムオプション: 1 •例示的な使用例:自主トラック輸送、ロボット運転、自動シャトル、地図作成、交通分析、建築安全 |
双子座を追放する
OUSTER Geminiは感知プラットフォームであり、安全と人群分析などのスマートインフラ配備のために設計され、OUSTERのデジタルレーザーレーダーセンサに対して最適化を行った。双子座プラットフォームはOSシリーズのレーザーレーダーセンサー、エッジプロセッサハードウェア、感知ソフトウェアとクラウド分析から構成されている。
Ouster Geminiプラットフォームは、個人識別情報を保持しながら、操作可能、直感的、カスタマイズ可能な知見を得るために、人員とオブジェクトの検出、分類、追跡を提供します。Geminiは、レーザレーダセンサのグリッドを接続することによって、単一の一貫した3 Dビューを形成することができるオーバーレイ領域によってオブジェクトを検出、分類、および追跡することを可能にする。この方法は、他の同様の解決策と比較して、カメラ、レーダ、または無線周波数ビーコンに基づく既存のシステムを置換または強化するために使用することができる複数の利点を有する
検出精度それは.双子座感知ソフトウェアはOUSTERのデジタルレーザレーダセンサを利用して豊富かつ強力なデータを提供するために最適化されている。著者らのデジタルレーザーレーダーセンサの高解像度と改善の範囲は深さニューラルネットワークに基づく感知アルゴリズムと結合し、感知ソフトウェアの検出、分類と追跡精度を向上させた。
絶え間なく追跡するそれは.双子座は全領域の物体をシームレスに追跡することができる。ユーザは、Geminiソフトウェアインタフェース内で複数のレーザレーダセンサを容易に組み合わせることができ、空間全体の物体の動きをシームレスに見ることができる。各センサが提供するカバー範囲はカメラベースのシステムの10倍である.
簡単な設定と管理それは.Geminiプラットフォームの簡単さとその直感的なユーザインタフェースは,クライアントがシステムの実装,構成,保守を容易にすることができる.
プライバシーを保護するそれは.双子座はいかなる個人識別情報も出力せず、プライバシーの問題を心配することなく、顧客が公共または敏感な領域に先進的な監視システムを配備することを可能にする。
青の城
青い都市は双子座駆動の交通運営、計画と安全解決策です。青色都市は、交通や人の流れ効率を向上させ、都市計画を改善し、持続可能性を促進し、様々な天気や照明条件下で脆弱な道路利用者を保護するために使用できるリアルタイムデータ分析と予測を提供する。
流動効率を高めるそれは.Blue Cityのスマートソリューションを既存の交通コントローラに接続することは,リアルタイム,マルチモード交通データに基づいて信号配信時および交通や人々の流量を最適化するのに役立つ.これは交通渋滞を減らし、車両遅延を減少させ、システム容量を最大化することができる。
都市計画を完備するそれは.青都市は,歩行者,自転車利用者,車両の流量,速度,方向のデータに基づく意思決定洞察により,すべての交通方式の機動性や都市成長管理の改善を助けることができる.
データ分析制御パネルそれは.Blue Cityは、予想されるすれ違い回数、歩行者の道路横断時間推定、不正旋回検出、および信号無視違反を含む操作可能なダッシュボードを提供する。
製品路線図と開発
我々の将来のデジタルレーザレーダ製品開発は,主に我々の半導体−受信機SoCとVCSELレーザアレイ−の改良によって推進されるが,我々のセンサの設計やアーキテクチャにはほとんど影響を与えないと予想されている。
私たちは現在の四つのセンサーモデルを通じて、私たちの操作システムの製品ラインを維持したいです。私たちの製品路線図は主に設計、製造、改善された半導体をオペレーティングシステム製品ラインに統合することを含み、私たちのセンサの外形要素を実質的に変えることなく、私たちのセンサの範囲と解像度、および他の機能を向上させることが予想されます。
私たちはすでに自動車ADAS市場のために私たちのDF製品ラインのプロトタイプを作りました。最初のリリース後、コアSoCとレーザ部品を改善したので、私たちのDF製品ラインは時間の経過とともに性能を向上させることが予想されます。
私たちの取引先
私たちは世界4つの市場を狙っている:自動車、産業、ロボット、そしてスマートインフラ。2023年12月31日までの1年間、私たちの収入の10%以上を占める顧客の製品販売収入は一人もありません
自動車
我々の自動車業界における顧客は,無人移動と貨物応用のために様々な形式の自動運転技術を開発する顧客と,消費系ADAを開発する顧客の2つに分類される.この2つのグループは通常自動車の設計、生産、製造、運営あるいはアフター改装に従事しており、その中には消費と商用車、商用大型トラックとバスなどの車両が含まれている。自動車クライアントはADASと自動運転のコアコンポーネントとしてレーザレーダを用いている。私たちの自動車顧客は私たちのレーザーレーダー技術の高解像度、高信頼性とコストを重視していると信じています。2023年12月31日までの事業年度では、4級自動運転車を開発した個々の顧客が2023年の予約量の10%以上を占めている。
工業自動化
私たちは工業市場の顧客は一般的に重工業機械の製造、運営或いは販売後改造に従事しており、その中には自動誘導車(AGV)、自主移動ロボット(AMR)、採鉱車両、大型搬送車(例えばフォークリフト)、建築車両、農業用車両と港湾機械などの機械が含まれている。レーザーレーダーは重機に使用され、機械の自主使用を実現し、労働者の安全を向上させる。私たちの工業顧客は私たちのデジタルレーザーレーダーセンサーの高解像度、範囲、小さいサイズと高い信頼性を重視していると信じています。
ロボット学
私たちはロボット業界の顧客は一般的に小型移動無人車両の設計、生産、運営或いはアフター改造に従事しており、その中には車輪型ロボット、脚型ロボット、無人機などの車両が含まれている。私たちのロボット市場にいる顧客は商業実体も含めて、研究機関などの非営利実体も含む。私たちはロボット市場の顧客に自動ナビゲーション、衝突回避、マッピングのためのレーザレーダセンサを設置して、最後の1マイルの配達、街の清掃、資産検査などのサービスを提供しています。私たちのロボット顧客は私たちのレーザーレーダーセンサの高解像度、精度、大垂直視野と高い信頼性を重視すると信じています。
スマートインフラストラクチャ
スマートインフラ市場における顧客は、通常、人員や車両の移動を監視·分析し、道路安全と道路安全·効率を向上させる建築安全を提供する。この市場は連邦、州、そして地方政府、そして民間商業企業を含む。従来のカメラとは異なり、我々のレーザレーダセンサは、プライバシーを保護しながら、弱い光条件下で正確な空間データを提供する。私たちのスマートインフラ顧客は私たちのデジタルレーザーレーダーセンサの高解像度、360°水平視野、および高い信頼性を重視していると信じています。我々のレーザレーダセンサとソフトウェア解決策の支援の下で、私たちの製品はスマートインフラ顧客に使いやすいソフトウェアユーザインタフェースを通じて人員と車両を検出、分類、追跡する能力を提供し、彼らがタスクに関連する方法で間接的にレーザレーダデータと相互作用できるようにした。
私たちの競争優位は
以下の利点は、高解像度レーザレーダ解決策のリードプロバイダーとしての地位を維持し、拡大することができると信じている。
特許デジタルレーザーレーダー技術
私たちが2015年に発明し、私たちのデジタルレーザーレーダー技術に特許を出願して以来、私たちはすでに共有アーキテクチャ上に構築された一連の製品を発売した。独自のSoCは、数百個の離散コンポーネントを密に一体化されたSPAD受信機アレイで置換し、我々の高効率VCSELアレイは、各レーザを1つのチップに統合する。また,我々の特許マイクロ光学系はデジタルレーザレーダの性能を向上させ,検出器効率が数桁向上したことに相当する。このようなアーキテクチャは、今後数年間センサ性能を向上させながら、そのコストを低減することができると信じている。Senseの買収とVelodyneの合併は私たちがより多くの知的財産権を得ることができ、レーザーレーダー分野で私たちを頭角にし続けると信じている。
コストパフォーマンスが高くて、値段が安いです
次世代独自SoCの発売に伴い、より高い解像度、範囲、精度、信頼性を提供し、新しいデータタイプをロック解除したいと思います。すべての製品で共有する簡単なデジタルアーキテクチャは、私たちのすべてのセンサーモデルに単一の製造プロセスと公共サプライチェーンを実現し、これはコストメリットをもたらし、私たちが顧客により低い価格を提供するのを助けて、毛金利を維持するのを助けると信じています。
柔軟で拡張可能な製品アーキテクチャ
我々の製品は,ソフトウェア定義のアーキテクチャを採用し,ソフトウェア層の迅速なカスタマイズ,および拡張可能な製造のための簡単な共有ハードウェアアーキテクチャをサポートしている.ソフトウェア定義の製品が低コストカスタマイズを推進し続けるにつれ、新たな業界固有のアプリケーションを開発し、重大な製造や在庫変更を必要とせずに製品供給を拡大することが予想される。
膨大で多様な顧客群
私たちは自動車、産業、ロボット、スマートインフラ分野での私たちの存在を強化することで、私たちの顧客基盤を拡大し続け、私たちはこれらの分野が私たちに重要な利点を与えてくれると信じている。まず、私たちの顧客や市場多様性は、私たちの業務に安定性を増加させ、開発遅延や規制変化のリスクを減らすことができ、これらのリスクは、単一顧客や特定の市場への販売に影響を与える可能性があります。第二に、膨大で多様な顧客群は、最終的にはより多くの顧客が私たちの製品を購入することにつながり、他の少ない市場で少ない顧客に依存している会社よりも早く高い売上を実現するのを助けると信じている。販売量の増加に伴い、各センサーのコストが低下し、各目標市場でより効率的に競争できるようになると予想される。
今日の量産
レーザーレーダ技術を広く応用させるビジョンを実現するために,大量製造のために我々の技術を設計した。私たちはいくつかの製品ラインを私たちの製造パートナーBenchmarkとFabrnetにアウトソーシングして、この2社はすべてタイに製造工場を設置しています。これらの関係は、運営コストを低減し、パートナーの製造能力を利用して需要変化に迅速に対応できるようにすることを含む様々な利点を提供すると信じています
自動車のスケールを捕捉するデジタル固体技術
私たちの潜在的なADAS顧客は主に予想された能力に基づいてレーザーレーダーサプライヤーを選択して、性能、信頼性、設計とコスト要求を満たすことを予想しています。私たちのDFセンサー中の固体デジタルレーザーレーダー技術はADASのこれらの性能、信頼性、設計とコスト要求を満たし、そしてこの細分化市場の生産勝利と成長を招くと信じている。
信頼性と丈夫で耐久性の高い技術
高性能、比較的低いコスト、および高度なカスタマイズ柔軟性に加えて、私たちのセンサは信頼性が高いように設計されています。我々のOSセンサー製品ラインは業界最高の入口格付け-IP 68とIP 69 Kを獲得した−これは1メートルまでの水に30分間浸漬し、高温電力洗浄に耐えることができることを意味する。OUSTERの現場故障率は業界で最も低い1つであり,我々のセンサの総所有コストを低下させていると信じている。
先見の明のある管理チーム
革新は私たちの企業文化の核心だ。OUSTERの共同創業者アンガス·パカラとマーク·フリーヘルはレーザーレーダー工学分野で20年以上の経験を持っている。彼らは私たちの経験豊富な実行管理チームと協力して、私たちのビジョンと会社戦略を推進します。私たちの創始者が発明したデジタルレーザーレーダー技術は引き続き自主技術の重大な改善を推進すると信じている。会社の発展に伴い、私たちは強力な支持チームを設立し、販売、マーケティング、運営、工事、製造、法律と財務方面のリーダーを増やした。
私たちの成長戦略は
私たちの成長戦略は三つの構成要素に基づいています:私たちのデジタルレーザーレーダー技術は魅力的な性能とコスト経済性があり、私たちのソフトウェア解決策の採用を加速し、商業実行に集中しています
今日、我々のデジタルレーザレーダ技術は、高性能でカスタマイズ可能で、信頼性が高く、コスト競争力のあるOSおよびDFセンサをサポートしている。OSやDFセンサに電力を供給するSoCをアップグレードし続けることにより,センサコストや外形に大きな悪影響を与えることなくセンサの性能を向上させることが望まれる。私たちはこの動きを利用して、私たちの製品の性能を着実に向上させながら、常に競争力のある価格を維持することで、私たちのセンサー販売を増加させる予定です
私たちは、私たちが複数の端末市場に向けたソフトウェア解決策が重要な成長機会を提供すると信じている。既存のレーザレーダユーザにとって,ソフトウェアは開発時間の短縮とシステム性能の向上の潜在力を持つ.従来、他のセンサモードまたは技術的専門知識に依存していないクライアントの場合、ouster Geminiのようなソフトウェアを導入することは、元のデータを動作可能な知見に変換するために必要な工学的リソースを低減することによって、レーザレーダの採用を促進することができる。
私たちのセンサーとソフトウェアの成長機会を除いて、私たちは私たちが卓越したビジネス実行を通じて私たちの成長を促進できると信じている。高スキル従業員と効率的なプロセスとシステムを有するビジネス組織を構築することにより、顧客獲得を改善し、既存顧客の増加を加速させ、流通ネットワークを介して売上を増加させ、価値のある戦略的パートナーシップを構築することができると信じている。
私たちの成長戦略の重要な要素は
私たちの製品路線図を実行します
私たちは革新と製品開発を優先し続けている。私たちは競争力のある価格を維持しながら、私たちの製品の性能を高め、独特の機能を増加させることを計画しています。常に競争力のある価格で私たちの製品を改善し、時間の経過とともに目標市場で新たなビジネス機会を得ることができると信じています
既存の取引先から売り上げを増やす
我々の目標は、4つの目標市場のそれぞれに成熟した顧客基盤を構築することであり、顧客との関係が成熟するにつれて、これらの顧客基盤をさらに強化することができる。私たちの顧客が私たちのルートを通じてデスクトップ評価から試運転評価まで、試験生産まで、最後に生産まで-私たちの注文量は販売過程の各段階で増加すると信じています。大量生産への移行は、所与の顧客計画に数桁までの年間販売量の実質的な増加を提供することができると予想される。
デジタルレーザーレーダーを商業化し、新興の自動車のチャンスを迎える
我々の低コスト固体DFセンサは、自動車業界のADASアプリケーションにおける性能、コスト、および信頼性の要求を満たすと信じている。開発の進展に伴い、世界の自動車OEMやTier 1との関係の構築と維持に努め、需要をさらに強化していきたい。
流通ネットワークを拡大して
私どもの販売の大部分は直接お客様向けですが、Velodyne統合後に拡大した当社のセンサーも国内と国際流通ネットワークを介して販売しております。私たちはこのような流通業者が私たちがより多くの最終顧客に効率的な運営方法で接触できるようにすると信じている。私たちは私たちの既存のネットワークを拡大し、私たちが現在パートナー関係がない地域に新しい流通パートナーシップを構築することを計画している。これらの関係を利用することで、私たちはより早く多くの顧客に接触し、私たちの売上を迅速に増加させることができると信じています。
私たちのパートナー生態系を拡張します
一部の端末クライアントにとって、レーザレーダセンサを有効に統合して使用することは複雑なタスクである可能性がある。付加価値ソフトウェアと集積業者会社の生態システムは世界各地で発展しており、私たちの目標市場に感知ソフトウェアとカスタマイズされた解決策を提供している。私たちはこれらの会社の多くの会社と関係があり、その中のいくつかの会社と協力して、私たちのセンサーに基づくソフトウェアとサービスを開発します。相補的なソリューションと統合サービスをさらに開発する予定であり,潜在顧客に必要な技術的ノウハウを提供すると信じており,販売増加を加速させることが予想される。
世界での販売とマーケティング業務を強化します
ターゲット市場での市場シェアをさらに拡大するために、各端末市場の需要を満たすために、当社のビジネスチームを日和見的に拡大していきたいと考えています。ターゲットを絞った販売とマーケティング活動を通じて市場占有率を拡大することによって、私たちの顧客群は増加すると信じています。また、私たちは顧客内でクロスセールスを行うようになり、灘頭陣地を持つ顧客で新しいプロジェクトや機会にアクセスし、アドレス指定可能な機会の数を増やしています。
戦略取引を追求する
我々は、我々の競争地位を高める手段として、戦略的買収、合併、または他の取引を探索し続けることが可能である。例えば、2023年2月、私たちはVelodyneとの対等な統合を完了し、これは私たちが財務状況、技術的組み合わせ、ソフトウェア製品を強化するのを助けてくれた。私たちは今日私たちの製品に対する巨大な需要と絶えず増加する需要を見ていますが、私たちはこのような取引が私たちの製品により広い使用例を作って、より多くの目標市場に入る機会を提供し、私たちの運営効率を高めたり、私たちの製品路線図を加速させることができると信じています。
製造業
私たちは私たちの生産プロセスを単純化するために多くの時間と資源を投入した。私たちの現在の主な製造パートナーはBenchmarkとFabrnetであり、私たちは彼らと長年協力関係を築いてきた。私たちの光学位置合わせプロセスは部分的または完全に自動化され、これは製造時間を短縮し、私たちの生産生産量を増加させる。我々のセンサはアプリケーションを中心とした最終テストも経ており,センサをクライアントに出荷する前にそれらの真の性能を知ることができる.私たちは、統合されたデータストアとダッシュボードを介してタイ製センサのリアルタイム生産情報を提供する製造プロセス制御システムの建設に投資し続けています。このような単純化された生産プロセスは製造コストを低減することを目的としている。
競争
人々のレーザーレーダーに対する需要はますます大きくなり、自動化システムの推進を助け、安全性の向上、効率の向上と生産性の向上の期待目標を実現する。多くの応用において、レーザレーダのキーセンサとしての地位は、全面的な解決策を提供することで顧客に価値を増加させる機会がある。レーザーレーダーの各業界での応用はますます広くなっている。そこで,レーザレーダソリューションを開発しているいくつかの会社と競合しており,これらの解決策はこれら開発中のアプリケーションに統合されており,そのいくつかは我々と類似している可能性がある.私たちの競争相手は、AEye、AEVA Inc.,Cepton Technologies、Innoviz Technologies、およびゲーム科学技術、Lumar Technologies、MicroVision、Peppl+Fuchs、QuanEnergy、RoboSense、Seyond、SICKを含むことができるが、これらに限定されない
また、私たちのいくつかのターゲット顧客は自分の内部レーザーレーダー開発計画を持っているかもしれない。私たちのソフトウェア製品はまた独立したソフトウェアソリューションを提供する会社と競争する可能性があります。私たちの製品シリーズと革新支援は私たちをレーザーレーダー市場のリーダーにすると信じていますが、私たちは既存の、より多くの資源を持つ老舗市場の競争相手と、レーザーレーダー解決策を開発する新会社からの競争に直面し続けます。
販売とマーケティング
私たちはアメリカ、ヨーロッパ、中東、アジア太平洋地域の市場で世界販売業務を維持している。私たちは、私たちのほとんどの顧客に直接製品を販売し、活発な流通業者からなるグローバルネットワークを構築して、私たちの解決策を販売、インストール、支援しています。私たちのビジネスチームは経験豊富なリーダーで構成されており、彼らは私たちの販売ルートの拡大に集中した販売組織を発展させてきた。既存の顧客のニーズに応えるための強力な販売·マーケティングチームを維持し、新規顧客を誘致するための販売努力の拡大を期待している。私たちは既存の市場と新しい市場で十分な地理的カバーを持つことを確実にするために、私たちのディーラーネットワークを拡大して最適化することを計画している。
私たちは私たちの四つの重点市場に対して的確なマーケティング方法を取っている。我々は、OUSTERの製品をどのように使用するかを教育し、他のチャネルや広告方法を選択的に使用して顧客を誘致することを目的としたデジタルコンテンツを開発し、配信する。私たちは機会を利用して特定の市場の会議、行政活動、貿易展示会と業界活動で講演を行い、私たちのブランドと名声を更に発展させる。これらの機会はまた私たちの技術を展示し、より多くの顧客の興味を引くことができるようにしてくれる。顧客フィードバック、業界活動と戦略関係を通じて、私たちは引き続き顧客の絶えず変化する需要を識別し、そのため、新しいと改善された解決策を開発した。また、私たちは強力なソーシャルメディアの影響力を持ち、顧客にさらに接触し、私たちのブランドを構築するために、様々なデジタルマーケティング戦略やツールに投資しています。私たちは時々大学や他の非営利団体を支援して、私たちの技術に対する人々の認識を高め、その能力を示す。
研究と開発
我々はレーザレーダに基づく技術の研究と開発に大量の資源を投入した。私たちがリードしている能力は私たちが行っている研究開発活動にある程度かかっていると信じている。
私たちの研究開発活動は主にカリフォルニア州サンフランシスコ、カナダオタワ、スコットランドエジンバラに設置されています。私たちの研究開発チームは私たちの製品の設計、開発、製造、テストを担当しています。私たちはデジタルレーザーレーダー技術、ソフトウェア機能、解決策、革新製造技術の開発に集中している。研究開発チームはまた、私たちの運営とサプライチェーンチームと協力し、拡張可能で信頼できる製造プロセスを開発し、サプライチェーン計画と多様化を助ける。私たちのチームは世界をリードするセンサー、工学、消費電子、自動車組織からのエンジニア、技術者、科学者、オペレータ、専門家から構成されている。
政府の監督管理
米国は従来から積極的な法律環境を提供し、安全に自主機能をテストと開発することを許可し、各州間のニュアンスは異なるが、私たちは以下の非詳細法規リストの制約を受けている。
レーザーレーダー技術会社として、私たちは連邦食品、薬品、化粧品法案の電子製品放射線制御条項を守らなければならない。これらの要求は米国食品医薬品局(FDA)によって実行されている。電子製品放射にはレーザー技術が含まれている。このような製品を管理する規制は大衆を危険や不必要な接触から保護することを目的としている。製造業者は、製品ラベルでその製品が適用された性能基準に適合していることを証明し、FDAに報告し、その製品の製造、テスト、および流通記録を維持することが要求されている。また、私たちはレーザー製品の安全使用に関する類似の国際調整基準と条例を遵守しなければならない。レーザー製品の適用成功評価,および国際第三者認証機関の書面証明によると,メーカーはその製品のためにこのような法規に適合した自己声明(“SDOC”)を作成し,それに応じてその製品にラベルを貼らなければならない。
私たちの製品と解決策はまた、アメリカ輸出管理条例、アメリカ税関条例、アメリカ財務省外国資産制御事務室によって実行される様々な経済·貿易制裁条例など、アメリカと外国貿易と税関製品分類の制約を受けている。米国の輸出規制法律法規と経済制裁は、米国の制裁対象国、政府、個人に特定の製品やサービスを輸送することを禁止している
同様に、2010年のドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法、EU紛争鉱物規制2017/821のような調達規制の制約も受けており、これらの規制は私たちのサプライチェーンを慎重に監視することを要求しています。これらの要件を遵守することは、私たちの製品を製造するために使用される可能性のある材料の供給源、利用可能性、および定価に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの顧客は、規制および/または業界基準に適合したアプリケーションで私たちの製品を使用することができます。このようなアプリケーションは、機能セキュリティ、ネットワークセキュリティ、製品セキュリティ、製品性能標準を含むが、これらに限定されない、私たちの製品が適用される法規と標準に適合することを要求します。例えば、私たちは引き続き私たちの既存のオペレーティングシステムシリーズのために機能を追加し、私たちの新しいDF製品シリーズを設計、設計、テストして、絶えず変化するアメリカと国際消費者製品の安全と性能要求を満たし、自動運転自動車、自動車ADA、産業機械、ロボットの安全配置と運転を確保することを目的とした自動車および産業機能安全、ネットワークセキュリティおよび性能認証を提供したい。重要な外国市場も、これらの司法管轄区域のより高いレベルの自治の配置要件を決定するために、独自の基準を制定し続けている。
私たちの運営は様々な国際、連邦、州と地方の法律法規によって制約されています。これらの法規は私たちの従業員の職業健康と安全と賃金法規に関連しています。改正された連邦職業安全·健康管理局(“OSHA”)の要求と、従業員の健康と安全を保護し、監督する類似の国際、州、地方法律を遵守しなければならない
同様の業界で経営している会社と同様に,水,空気排出,回収材料の使用,エネルギー,危険材料の貯蔵,処理,輸送,処分,環境汚染の救済など環境規制も受けている。このような法律、規則、そして法規を遵守することは、私たちの施設と製品の許可、許可証、そして検査を含むことができる。
最後に、アメリカ証券取引委員会は最近いくつかの規定を採択し、企業にいくつかの気候に関する情報開示を提供することを要求した。最近採択されたため、この規則の範囲と影響を評価しているが、この規則やESGや持続可能な開発に関連する他の法規や立法は、重大な追加的な内部統制を実施し、私たちの経営陣や取締役会により多くの監督義務を課すことを含む多くの追加コストを発生させる必要があるかもしれないと予想される。
人力資本
2023年12月31日まで私たちは私たちの国際子会社や専門雇用主組織を直接通過して、アメリカには202人のフルタイム従業員がいて、国際的に88人のフルタイム従業員がいます。私たちはまた、私たちの長期スタッフを補充するために、一定の数のコンサルタントと独立建設業者を招いた。私たちの職員たちは現在労働組合代表者もなく、集団交渉協定のカバー範囲もない。私たちは私たちと従業員たちの間に堅固で肯定的な関係があると信じている。
多様性、包括性、そして帰属感。組織全体の中で高技能の従業員チームを誘致、激励、維持するために、私たちは安全と包容の労働環境を促進し、私たちの従業員の能力を利用して思想の多様性を奨励することに集中した。これらの目標を達成するために、私たちは従業員に多様性、包容性、帰属感訓練を提供し、健康で包容的な組織文化を促進する。
従業員敬業度。私たちは従業員の尊敬度を優先し、従業員のフィードバックを重視し、年間従業員の敬業度調査を通じて従業員の敬業度と満足度を測定し、従業員の体験を強化するための計画を評価するために追加の参考点を提供する。
報酬と福祉です私たちは、場所と資格、年間ボーナス、有給休暇、401(K)と会社のマッチング(米国国税局の年間制限)、株式奨励、従業員の株式購入計画、健康と健康計画、その他の福祉を含む可能性がある魅力的な報酬と福祉プログラムを提供します。私たちの長期持分報酬は、経営陣の利益と株主の利益を一致させ、長期的な価値の創造を奨励することを目的としている。
情報を付加する
私たちのインターネットアドレスはHTTPS://ouster.comそれは.投資家関係のサイトではHttps://investors.ouster.com我々は、これらの材料を電子的にアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、適切で実行可能な範囲で、我々のForm 10-K年間報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこれらの報告の任意の修正を含む様々な情報をできるだけ早く投資家に無料で提供する。私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した書類はアメリカ証券取引委員会のサイトを介してアクセスすることもできますHttp://www.sec.govそれは.当社のウェブサイトおよびウェブサイトに含まれているまたはリンクされている情報は、本10-Kフォーム年次報告または私たちが米国証券取引委員会に提出した任意の他の報告の一部ではありません。
第1 A項。リスク要因
我々の業務は重大なリスクと不確実性に関連しており、以下にそのいくつかのリスクと不確実性について説明する。以下に説明するリスクおよび不確実性、ならびに本10-Kフォーム年次報告書に含まれる他のすべての情報を慎重に考慮しなければなりません。これらのリスクと不確実性の実現は、私たちの名声、業務、財務状況、経営結果、成長と将来の見通し、そして私たちの戦略目標を達成する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちの限られた経営の歴史は、私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを難しくする。
わが社の運営歴史は限られており、2015年以来運営しています。私たちの限られた経営の歴史は私たちの未来の見通しを評価するのを難しくする。単独または共同使用のいくつかの要素は、私たちの製品の商業化を阻害するかもしれない
•私たちは第三者に依存して製品を生産したり、私たちの生産過程に必要な重要な部品を提供したりします
•私たちは私たちの製造業者とサプライヤーと成功の関係を確立し、維持することができる
•私たちは規模と費用効果に応じてビジネス生産をタイムリーに調整することができます
•私たちは製品供給の能力を拡張することに成功しました
•知的財産権を開発し保護する能力は
•私たちは私たちの製品を市場で顧客に認められ、顧客関係を維持し、拡大することができます
•私たちの製品の適応性と私たちの顧客は私たちの製品を彼らの製品に迅速かつ効率的に統合する能力
•直接的および間接的な競争相手の行動、彼らは私たちが予想する競争市場に入ることを求めるか、または私たちが狙っている1つまたは複数の市場に障壁を設定することを求めることができるかもしれない;例えば
•市場機会の開発には長い時間がかかるが、私たちは開発の初期段階にあるだけだ
•収入、予算、支出を管理する能力を予測しています
•私たちは、当社の業務に適用される既存および新しいまたは修正された現地の法律および法規、またはお客様が私たちの製品を使用する可能性のあるアプリケーションに適用される法律および法規を遵守することができます
•私たちは私たちの現在と未来の製品の資本支出を計画して管理し、これらの現在と未来の製品に関連するサプライチェーンとサプライヤーの関係を管理することができます
•私たちはマクロ経済の変化と私たちの経営と予想経営の市場の変化を予測して対応する能力
•私たちの名声とブランド価値を維持し向上させる能力は
•私たちは成長と業務運営を効果的に管理することができます
•私たちは組織の様々なレベルで才能のある人を募集して維持する能力がある。
私たちが現在遭遇しているか、または今後遭遇する可能性のある課題を十分にまたは十分に理解して解決できない場合、この部分の第1の部分プロジェクト1 Aに記載された課題を含む。“リスク要因”は、我々の業務、財務状況、経営結果が不利かつ実質的な影響を受ける可能性がある。もし私たちが業務を経営する時に計画されたリスクや不確実性が正しくないか、あるいはこれらのリスクを管理することができなければ、私たちの経営結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちが予想される相乗効果、拡大された業務を効果的に管理し、Velodyneの業務を成功的に統合しなければ、私たちの将来の業績は影響を受けるだろう。
私たちの将来の成功は、新しい業務の管理と監視に関連する挑戦と、Velodyne合併や他の合併に関連する増加したコストと複雑さを含む、拡大された業務を管理する能力にある程度依存するだろう。もし私たちが効率的で費用効果的な方法で統合を成功させることができなければ、今回の合併の予想される利益は完全に実現できないかもしれないし、実現できないかもしれないし、期待よりも長い時間が必要かもしれないし、私たちの普通株価値は不利な影響を受ける可能性がある。Velodyne統合の期待収益を十分に達成できないこと、および統合過程で遭遇するいかなる遅延も、私たちの業務、財務状況、または運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、実際の統合は、増加した法律、会計、およびコンプライアンスコストを含む追加的かつ予見不可能な費用をもたらす可能性がある。
今まで、私たちは絶対に利益を達成したり維持したりしないかもしれない大きな損失を受けた。
設立以来、私たちは毎年純損失を出している。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で純損失が発生しましたのです3.741億ドル1億386億ドルですそれぞれ,である.私たちは予測可能な未来に、私たちが製品供給を拡大し、私たちの商業運営と研究開発計画を拡大し続けるにつれて、私たちは引き続き損失を被ることが予想される。2023年12月31日現在の累積赤字は8億16億ドルそれは.私たちが私たちの製品の販売量を増やすことができても、私たちが利益を出す保証はない。
私たちは予測可能な未来に大きな損失を受け続けると予想しています
•必要に応じて、研究開発(R&D)への投資を支持し、技術と関連ソフトウェアを開発し、上場会社に関連するコンプライアンス需要を支持するために、人員を増任する必要がある
•お客様のサポートと流通能力を拡張することを含む、私たちの販売およびマーケティング機能を強化します
•私たちの最近の合併後もVelodyneの業務を統合し続けた
•運営と製造を拡大する。
もし私たちの製品が十分な市場受容度を得ていなければ、私たちは利益を上げないだろう。もし私たちが利益を上げることができなければ、あるいは私たちが私たちの業務に資金を提供できなければ、私たちは運営を続けることができないかもしれない。私たちがいつまでも利益を達成したり維持することができるという保証はない。
大量の研究開発コストが発生し、大量の資源が新製品の開発と商業化に投入されることが予想され、これは私たちの収益力に著しく影響を与え、収入をもたらすことはないかもしれない。新製品開発および商業化のどのような遅延や中断も、我々の既存の業務および将来の事業の将来性を確保するために悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの未来の成長は新しい市場に進出することに依存し、現有の製品を新しい応用と顧客の要求に適応させ、そして適切な時に市場の受け入れを得る可能性のある新しい有効な製品を発売する。競争力を維持するために、私たちは引き続き新製品を開発し、既存製品の供給を拡大する。例えば2022年10月に最新のOSシリーズ走査センサREV 7を発表しました その次世代L 3チップによって動力を提供する。Rev 7は,新たなOSDomeセンサ,および拡張したOS 0,OS 1,OS 2センサを用いて,2倍の射程,強化された目標検出,より高い精度と精度,より高い信頼性を提供している.市場を紹介しました。2023年1月、クラウド対応のデジタルレーザーレーダー感知プラットフォームである当社のソフトウェアOster Geminiを発表しました。人々の分析、安全、およびスマート交通システムのためのものです。Uster Geminiは、単一または複数の融合OUTERレーザレーダセンサを使用した3 Dデータをリアルタイムで移動オブジェクトを検出、分類、および追跡する能力を提供する。Rev 7,ouster Gemini,未来のバージョンでは,大量の研究開発コストが発生し,増加する可能性がある.2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で,我々の研究開発費はそれぞれ9120万ドルと6430万ドルであり,将来的には増加する可能性があり,特にVelodyne合併の結果によるものである。研究開発費を運営費に計上するため、これらの支出は私たちの将来の運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
しかも、私たちの研究開発計画は延期される可能性があり、適時に結果が生じないかもしれない。顧客や潜在顧客の開発スケジュールに適応するために成功した結果をタイムリーに生成できなければ、業務を失う可能性があります。もし私たちが私たちの製品発表計画や任意の公開発表の発表日にこれらの製品を発売できなかった場合、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、4つの目標市場と潜在的な新市場における私たちの競争力に悪影響を及ぼす可能性がある。このような製品を発売する際には、予見可能かつ予見不可能な困難に直面する可能性があり、これらの困難は商業化に悪影響を与え、私たちの運営や業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、より性能の高い製品を生産したり、以前の顧客に当社の新製品と競争力のある製品を提供したりすることを含め、競争相手の研究開発事業の成功は、業務を失う可能性があります。
新製品と成功した研究開発の約束は、歴史的に見て、顧客が予想会社が新世代製品を発表することで、ある製品に対する未完成購入約束を延期またはキャンセルする可能性があるため、私たちの既存製品の期待と実際の収入を減少させる可能性もある。我々が我々のDF固体レーザレーダセンサや我々の補完ソフトウェアソリューションなどの新製品を開発,発表,商業化した場合,これらの遅延やキャンセルが将来再発しないことは保証されない.
もし私たちが限られた販売歴史を克服し、ターゲット市場の顧客の中で私たちの長期業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができなければ、あるいは私たちの収入機会が販売と収入に転化しなければ、私たちの財務状況、経営業績、業務の見通し、資本獲得のルートは深刻な影響を受ける可能性がある。
わが社の販売歴史は限られています。私たちは2018年末に私たちの最初の受入級製品を販売し始めたからです。私たちの限られた販売履歴のため、既存の顧客との関係の管理と発展、ターゲット業界での新規顧客獲得の経験は限られています。
私たちの限られた運営と販売履歴を考慮して、彼らは長期サプライヤーとしてOUSTERを選択する準備ができていないかもしれないので、多くの既存のお客様との関係は限られています。ある顧客と初歩的な関係を構築し、彼らの信頼を確立するために、評価協定、スポット調達注文、拘束力のない意向書、戦略顧客協定に署名し、これらの協定に署名し続ける可能性がある。これらの合意は大きく拘束力がなく、現在はいかなる数量の製品を購入するためのいかなる最低義務も含まれておらず、各当事者に後続の最終的、長期的、拘束力のある合意の締結を要求することも要求されていないが、もし私たちが他の方法で顧客と積極的な関係を維持することができれば、これらの予備合意は会社と顧客の信頼を確立するのに役立つ。これらの予備合意(合意を締結または履行できなかったため)や他の方法で既存の顧客と信頼を築くことができない場合、または戦略的顧客に関する合意を含むこれらの拘束力のない合意から機会を得ることができない場合、 私たちは正確な予測ができないかもしれないし、利益を上げることができないかもしれない。
私たちの新しい顧客、あるいは私たちがVelodyne合併から継承した顧客は、私たちにそんなに自信がなく、私たちの製品を購入することもできないかもしれません。彼らは私たちの製品に対する認識が足りないからです。彼らはまた私たちの業務が成功すると信じないかもしれない。なぜなら、私たちは既定の販売、サービス、支援、運営の歴史がないからだ。この問題を解決するために、他の活動以外に、私たちのマーケティング能力とブランド知名度を発展させ、高めなければなりません。これはコストが高いかもしれません。これらの活動は効果的ではないかもしれませんし、私たちが私たちの技術や製品に適していると思う機会を利用する能力を延期し、製品の商業化に成功することを阻止するかもしれません。
私たちの業務を確立し、維持するためには、私たちの製品、長期的な財務実行可能性、および業務の見通しに自信を持たなければなりません。顧客信頼の確立と維持ができなかったことは、サプライヤー、アナリスト、格付け機関、株主、その他の関係者における当社の名声や業務にも悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供するかもしれない指導を招き、私たちの株価の変動や下落を招く可能性があります。
私たちの四半期と年度の経営業績は大きく変動する可能性があり、将来の経営業績を予測することは困難です。私たちの財務業績は様々な要素によって変動するかもしれません
•最終端末市場と顧客が私たちの製品と特定のバージョンの製品を採用するタイミング;
•私たちの顧客は私たちの製品をより広いプラットフォームに統合するために異なる生産サイクルが必要です
•サプライチェーン制限と私たちの販売商品コストに対する考慮と影響、例えば半導体チップ不足
•私たちの製品の組み合わせと平均販売価格は、販売価格と長期顧客合意の交渉を含む
•私たちの製品製造に重要な原材料や提供部品のコスト
•私たちのデジタルレーザーレーダー技術と関連ソフトウェアに関する研究と開発の時間、コスト、投資レベル
•競争相手の発展に関連しています
•私たちや顧客が私たちの製品やソフトウェアを使用するアプリケーションに影響を与える政府法規の変化
•将来の会計公告や会計政策の変更
•現在または未来の業務中断と全世界の新冠肺炎健康危機による関連金融影響を含む流行病または大流行の影響
•不利な訴訟、判決、和解、または訴訟に関連する他の費用、またはそのような費用のクレームを引き起こす可能性がある;
•一般市場状況やその他の要因には、我々の経営業績や競争相手の経営業績とは無関係な要素が含まれている。
その多くの要素は私たちがコントロールできないことであり、私たちの業務の基本的な表現を正確に反映できないかもしれない。これらの要因の単独または累積影響は、我々の四半期や年度経営業績に大きな変動や予測不可能を招く可能性がある。したがって、異なる時期に私たちの経営業績を比較することは意味がないかもしれない。
このような変化性および予測不可能性はまた、業界や金融アナリスト、または投資家の任意の時期に対する期待を満たすことができない可能性がある。もし私たちの収入や経営業績がアナリストや投資家の予想よりも低い場合、または私たちが提供する可能性のあるいかなる指導よりも低い場合、または私たちが提供する指導がアナリストや投資家の予想よりも低い場合、私たちの普通株の価格は大幅に下落する可能性がある。私たちの業績がこれまでに発表されたどんな指針と一致していても、このような株価下落は発生する可能性がある。
競争力のある平均販売価格、高販売量、および/または製品コストを下げることができなければ、私たちの収入と利益率は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの顧客のコスト削減措置は往々にして私たちの平均販売価格により大きな下振れ圧力をもたらす。また、顧客との任意の長期的または大量合意は、合意期間内または商業化されていれば、生産中に定価を下げることを要求する可能性があると予想される。私たちは私たちの平均販売価格を競争力を維持するために努力し、競争力のある平均販売価格を維持し、製品コストを下げていくことで利益を達成することを期待している。私たちの平均販売価格は、大量購入の非標準割引のような特定の顧客の販売価格変動の影響を受ける可能性があります。これらの低い大口購入平均販売価格は、四半期や年間収入や毛金利の変動を招き、最終的に私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの顧客が自律システムの商業化を十分に低い価格で実現することと、競争相手が生産と商業化コストのより低い競争技術を継続することを求めるにつれ、私たちは将来的に私たちの製品の平均販売価格が一般的に低下している状況を経験することが可能になった。利益を達成し、利益率を維持するためには、製品と製造コストを下げていく必要があります。製品と製造コストの低減は、主に私たちの生産量を拡大し、製造を段階的に変えて、私たちの製品のための最も費用対効果のある設計を継続することで実現されます。また,REV 6の支援を継続するにつれ,利益率は下振れ圧力に直面することが予想される。また、部品価格、在庫、輸送コストを真剣に管理することで、労働力コストの低減、労働者の効率向上、材料コストの低減、製品全体のコストのさらなる低減を推進しなければならない。私たちは絶えず販売量を増やして、新しい、低コストの製品を発売して、全体の毛利率を維持する必要があります。競争力のある平均販売価格を維持できなければ、販売量を増加させ、あるいは新しい低コスト製品の発売に成功すれば、私たちの収入と全体の毛金利は下がるかもしれません。
私たちの競争相手は私たちよりずっと大きい資源を持つ老舗市場参加者と、私たちの目標市場を混乱させる可能性のある既知で未知の市場参入者です。
私たちの目標市場は競争が激しく、私たちは市場でこのような競争相手と効果的に競争できないかもしれない。競争相手は、コスト以下と考えられる価格設定、または性能に優れたレーザレーダ製品を提供することを含む、我々よりも低い価格でレーザレーダ製品を提供する可能性がある。これらの会社はまた、異なる技術でいくつかの同じ挑戦を解決し、間接的に私たちと競争しようとしている。レーザーレーダーセンサー市場の古い競争相手は私たちよりも多くの資源とより多くの経験を持っています。これらの競争相手はすでにレーザーレーダー技術を商業化しており、これらの技術はすでに市場に採用され、強力なブランド認知度を獲得し、期待と思わぬ面で改善を続ける可能性がある。彼らはまた、重要な顧客とビジネス関係を構築し、自分とこれらの重要な顧客との間に関係と依存関係を構築した可能性がある。
既存の市場競争相手以外にも、新たな競争相手がレーザレーダ市場に参入したり、レーザレーダに代わる製品を創出したりする可能性があり、これは我々が目標市場のビジネス構造を混乱させる可能性がある。 レーザーレーダ市場の競争構造は、競争相手の予見可能かつ予測不可能な参入、および我々の目標市場の競争相手からのレーザーレーダ技術、および潜在的な新たな非レーザーレーダ解決策の出現を含み、価格下振れ圧力を招き、利益率を低下させる可能性があり、製品販売能力の増加を阻害したり、市場シェアを失ったりする可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす。
私たちは多くの顧客を狙っています。彼らは強い交渉能力と厳しい製品基準を持っている大企業です。もし私たちがこれらの顧客に私たちの製品を販売できなければ、私たちの見通しと経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちの多くの既存および潜在的な顧客は大企業であり、それらは往々にしてサプライヤーに大きな影響力を持ち、便利なために供給契約を終了する権利を保持するなど、自分に有利な契約条項を要求することに成功することができる。私たちと大企業との交渉力の違いは、私たちにあまり有利ではない契約条項を受け入れることを要求し、将来もそうする必要があるかもしれない。これらの大企業にも厳しい技術仕様や要求があり、私たちは過去にはできなかったし、引き続き満足できなかったかもしれません。販売を確保する能力を排除しました。これらの会社と重要な契約を締結·維持する技術的要求を満たすには、顧客の技術規範や基準を遵守できなければ、既存と将来の業務を失う可能性がある大量の時間と資源を投入する必要があります。たとえ私たちが契約を得ることに成功しても、これらの大企業はすでに要求して、未来に私たちの製品の絶えずの技術規格を要求して、私たちの合意を終了することができて、あるいは後で私たちの製品が満足できないことを確定して、さらに業界のために私たちが達成できない基準を設定するかもしれません。したがって、私たちはこれらの会社と関係を築くことができる保証はありません。私たちの製品はこれらのあるいは他の会社の需要を満たし、あるいはこれらの会社との契約は最終的に重大または任意の製品販売につながります。
また、場合によっては、これらの大企業は、私たちの製品と競争する内部開発の製品や解決策を持っている可能性がある。これらの会社は大量の研究開発資源を持っている可能性があり、これにより、独立したり、他社と協力して競争力のある技術を獲得したり開発したりすることができるかもしれない。このような活動は私たちの製品に大きな販売機会を失うかもしれない。
もし私たちの製品が私たちの目標市場に選択されなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちの製品は多くの市場で使用するために設計されていますが、私たちのすべての目標市場や新しい市場は独特の特徴と需要を持っているかもしれません。もし私たちがこの需要を満たすことができなければ、私たちのこれらの目標市場や新しい市場に影響を与える可能性があり、将来の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品は工業市場における様々な既存と新興の使用例に使用され、私たちの目標顧客は通常重工業機械の製造、操作、あるいは販売後の改造に従事します。これらの顧客はゆっくりとより大規模な生産に移行する大企業であり、通常数年を要する。もし私たちの製品がこれらのプロジェクトに配置されることを選択されなかった場合、あるいは私たちがどんな状況でも計画を失った場合、私たちは何年もこの業務を再獲得する機会がないかもしれない。産業自動化は要求の高い産業であり、私たちの製品はいつもこれらの要求を満たしているわけではないかもしれない。
我々の製品は、一般に公共機関および民間商業企業からなるスマートインフラ市場の様々な既存および新興使用事例にも使用されており、これらの機関および民間商業企業は、歩行者および車両移動の監視および分析に従事し、建築安全を提供し、道路利用者の安全を改善し、道路効率を向上させることを目的としている。これは依然として新しい市場であり、この業界はこれらの応用にレーザーレーダーを使用することを実験しているが、私たちの顧客は様々な理由でレーザーレーダーが実行可能な解決策ではないと決定する可能性があり、価格点、相互操作性とレーザーレーダーセンサの統合を含む。この市場の顧客は往々にして地方政府、例えば都市政府であり、彼らは政治的圧力の影響を受ける可能性があり、自分の予算をコントロールしないかもしれない。例えば、プロジェクトは地方政府が統制できない立法行動によってキャンセルされるかもしれない。
私たちの製品は自動車OEMとそのサプライヤーによって購入され、彼らの自動運転とADAS技術の設計と開発にも使用される可能性があります。これらのプロジェクトは時間と資源集約型であり,数千の工数と数年の時間を要する.自動車原設備製造業者およびサプライヤーは、我々のような大量製品を注文する前に、そのような製品がより大きなシステムまたはプラットフォームの一部として機能し、他の仕様を満たさなければならないので、広範な試験または同定プロセスを行う必要がある。私たちは大量の時間と資源をかけて業務を展開して、自動車OEMとそのサプライヤーに私たちの製品を特定の車種の製造に選択させます。もし私たちがTiers 1に製品を供給することを選択されなければ、OEMは特定の車種のために私たちの製品を選択する傾向があまりないかもしれません。これは数年以内にその自動車のOEMに私たちの製品を供給する機会を失う可能性があります。もし私たちの製品が自動車OEMまたはそのサプライヤーによって1つの車種に選択されていない場合、または私たちの製品がその車種で成功しなければ、私たちの製品がOEMの他の車種に配備される可能性はあまりない。もし私たちが1つ以上の自動車原始設備製造業者またはそのサプライヤーから大量の車種を獲得できない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの製品はまた、ロボット市場の様々な既存および新興の使用例に使用されており、その中で、私たちの顧客は通常、小型移動無人車両の設計、生産、運営、またはアフター改造に従事しており、その中には車輪ロボット、脚ロボット、無人機が含まれている。これは競争の激しい市場です
製品の機能と価格に厳しい要求があります。もし私たちがこれらの要求に合った製品を生産できない場合、あるいは必要な価格で製品を販売できなければ、この業務を競争相手や競争相手の技術に譲ってしまうかもしれません。ロボット業界全体には様々で衝突する可能性のある需要があり,何らかの細分化された市場を優先させ,利用可能な市場の総量が低い可能性がある.私たちの目標市場は計画遅延、損失、そして廃止の危険と関連がある。
私たちの製品の複雑さは、ハードウェアやソフトウェアに発見されていない欠陥、エラー、または信頼性の問題によって予測できない遅延や費用を招く可能性があり、これは私たちの新製品への市場の採用を減少させ、既存または潜在的な顧客における私たちの名声を損害し、私たちを製品責任と他のクレームに直面させ、私たちの運営コストに不利な影響を与える可能性がある。
我々の製品は技術含有量が高く、構造が複雑で、製造要求が高く、過去と将来に開発の異なる段階で欠陥、誤り或いは信頼性の問題に遭遇する可能性がある。私たちは新しい製品を適時に発表し、既存の製品を製造し、発生した問題を修正し、顧客を満足させることができないかもしれません。また、検出されなかったエラー、欠陥、または信頼性の問題、特に新製品の発売や新バージョンの発表時には、私たちの製品を含む技術のエンドユーザーや周囲の地域のユーザーに深刻なダメージを与える可能性があり、私たちの顧客は、私たちの製品を含む技術を商業化し、私たちに訴訟を提起し、マイナスの宣伝、その他の結果を提起することはできません。このような危険は自動運転とADAS市場で特に一般的だ。私たちの製品のいくつかのミスや欠陥は、お客様のテスト、商業化、導入後にのみ発見できるかもしれません。そうであれば、大量の追加開発コストと製品リコール費用、メンテナンスおよび/または交換コストが発生する可能性があります。このような問題はまた私たちの顧客や他の人たちに集団訴訟を含めて私たちにクレームをつける可能性がある。私たちの名声やブランドはこれらの問題によって損なわれる可能性があり、顧客は私たちの製品を購入したくないかもしれません。これは私たちが既存の顧客を維持し、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与え、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、これらの問題のため、契約違反、製品責任、詐欺、侵害、または保証違反の重大な法律クレームに直面する可能性があります。訴訟を弁護するために、その是非曲直にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意をそらし、市場が私たちと私たちの製品の見方に悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの商業責任保険の保険範囲は、クレーム要求を満たすのに十分ではないことが証明される可能性があり、将来の保証範囲は許容可能な条項で提供できないか、または全く得られない可能性がある。これらの製品に関連する問題は私たちへのクレームを招く可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれません。
当社のお客様は、自動運転およびADASアプリケーションで当社の解決策を使用しており、これらのアプリケーションには深刻な怪我(死亡を含む)のリスクがあります。もし私たちのレーザーレーダー技術を使った製品で事故が発生したら、怪我をしたり、怪我を主張したりすれば、私たちはクレームを受けるかもしれません。私たちが購入したどんな保険も十分ではないかもしれないし、すべての場合に適用されないかもしれない。同じように、私たちの顧客はこのような事故でクレームを受け、私たちに法的クレームを出して、私たちの責任を追及しようとするかもしれません。さらに、立法者または政府機関が、私たちの製品または自動運転またはいくつかのADASアプリケーションを使用することが、私たちの顧客のすべてまたは一部のダメージリスクを増加させると判断した場合、彼らは、法律または法規によって、私たちの製品の使用を制限したり、私たちの製品の使用に関連する責任を増加させたり、自動運転およびADAS技術の使用を規制したり、配備を延期したりする可能性があります。これらの事件のいずれも、私たちのブランド、顧客との関係、経営業績、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは製品保証に関連する重大な直接または間接的な責任を負うかもしれません。これは私たちの業務と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは通常限定された製品保証を提供します。私たちの製品は適用された規格に合っていて、一年から二年以内に材料と工芸欠陥がありません。ターゲット市場の競争激化と基準が絶えず変化しているため、保証期間と保証範囲を増やす必要があるかもしれません。競争力を持つためには、私たちはこのような値上げを実施して、値上げが経済に与える影響を決定する必要があるかもしれない。したがって、私たちはこのような保証の増加が会社の予見可能かつ予見できない損失を招く可能性があるリスクに直面する可能性があります。
特に、ターゲット顧客が私たちの製品を使用することは、保証クレームとお金と名声損害の責任を負わせる可能性があります。私たちの目標市場では、私たちの製品は実際の位置と環境に置かれる可能性があり、これらの位置と環境は悪い操作条件をもたらしたり、事故や破壊によって製品が破損するリスクがあります。これは私たちが予想したより多くの製品の故障を招く可能性があり、私たちの製品にその性能に対する理解を超えた保証を提供することを要求するかもしれません。これはお客様の返品と保証クレームの比率を増加させる可能性があり、私たちの運営コストは予想以上に高いです。製品の故障はまた私たちの製品に対する市場の受け入れ度と私たちが未来の業務を獲得する能力に影響を与える可能性があります。私たちが感知した製品の品質に関する負の宣伝は、私たちのブランドイメージ、パートナーと顧客の需要に影響を与え、私たちの経営業績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務計画を実行するために追加の資本が必要かもしれません。これらの計画は私たちが受け入れられる条項で提供できないかもしれません。
私たちは私たちの業務計画を実行するために追加の資本が必要かもしれません。私たちは私たちの研究開発を支援するために追加の資本が必要かもしれません。技術の進歩、競争動態または技術、顧客の需要、ビジネス機会、挑戦、買収、または予見できない状況に反応して、私たちは私たちの“市場”製品計画を利用したり、他の理由で株式や債務融資を行ったり、信用手配を行うことにするかもしれません。私たちの成長軌跡を維持し、既存または潜在的顧客またはパートナーとのさらなるビジネス関係を維持するために、または他の理由で、当社は、そのような既存または潜在的顧客またはパートナーに株式または株式に関連する証券を発行する可能性がある。私たちは優遇された条件で追加の債務や株式融資をタイムリーに得ることができないかもしれないし、特に不確定な経済環境では得られないかもしれない。私たちはその現金と現金等価物の大部分をアメリカの主要金融機関と国際金融機関の口座に保存し、これらの機関での預金は保険限度額を超えています。市場状況はこのような機関の生存能力に影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが現金と現金同等物を維持しているどの金融機関が倒産すれば、私たちが未保険の資金をタイムリーにまたは根本的に得ることができる保証はない。このような資金を得ることができない場合や遅延されたどんな状況も、私たちの業務と財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの“市場での”発売計画、または株式に関連した他の証券を含む、株式や転換可能な債券を発行することでより多くの資金を調達する場合、または既存または潜在的な顧客に株式または株式に関連する証券を発行して業務関係をさらに発展させる場合、既存の株主は深刻な希釈を経験する可能性がある。私たちが将来獲得するいかなる債務融資も、私たちの資金調達活動や他の財務·運営に関する制限条項に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含めて、追加資本を獲得し、ビジネス機会を求めることをより難しくするかもしれない。もし私たちが必要な時に私たちを満足させる条項で十分な融資や融資を得ることができなければ、私たちが私たちの業務を発展または支援し、業務挑戦に対応する能力は大きく制限される可能性があり、私たちの業務業績と運営は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは負債と関連した危険に直面している。
2023年12月31日現在、私たちと瑞銀アメリカ銀行と瑞銀金融サービス会社との信用協定によると、私たちの未返済債務総額は4400万ドルです。私たちは将来追加の債務が発生するかもしれません。本クレジットプロトコルは、付記6に記載されているように、連結財務諸表付記に含まれる債務が、当表格10−Kの他の部分に含まれる様々な契約および他の制限を含む。私たちのレバーは私たちに重要な結果をもたらすかもしれません
•現在の借金の金利は変動しているので、金利上昇のリスクに直面しています
•借金の返済を難しくしています
•将来の配当金を支払う能力を制限します
•ビジネス、倉庫、組織小売業や一般経済低迷時の脆弱性を増加させ、業務変化への計画や対応の柔軟性を制限します
•キャッシュフローの大部分を債務の元本と利息の支払いに特化して要求し、キャッシュフローを利用して運営、資本支出、および将来のビジネス機会に資金を提供する能力を低下させた
•戦略的買収や非戦略的資産の剥離を制限しています
•レバレッジ契約を含む財務と運営契約を遵守し、資産の留置権を制限し、投資を行い、債務を発生させ、私たちの株式または債務所有者に支払い、付属会社との取引を行うことを要求する
•私たちが運営資本、資本支出、製品開発、債務超過要求、買収、および一般会社または他の目的のための追加融資を受ける能力を制限する
•私たちがビジネスチャンスが現れた時にビジネスチャンスを利用して、あるいは私たちの計画を成功的に実行して、私たちの店舗の基礎と製品の供給を拡大することを阻止します
•レバレッジ率の低い競争相手に比べて、これは私たちを競争劣勢にさせる。
このような債務の結果は、債務の元本と利息の支払いに特化したキャッシュフローの大部分を運営する必要がある可能性があり、それによって、私たちがキャッシュフローを使用して運営、資本支出、未来のビジネス機会に資金を提供する能力を低下させる可能性がある。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを発生させて債務を返済できない場合、私たちは債務の再融資を行い、資産を処分したり、株式を発行して、必要な資金を得る必要があるかもしれない。私たちは私たちが満足した条件下でこのような行動のいずれかをタイムリーに取ることができるかどうか、あるいは根本的にできないのか分からない。もし私たちまたは私たちの子会社が私たちの債務を管理する合意を遵守できなかった場合、このような債務下での違約事件を招く可能性があり、業務の変化に対応し、私たちの運営を管理する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。本行の債務に関するいかなる合意に基づいて違約事件が発生した場合、貸金人はすべての未清算金を満期及び支払金と宣言し、行使することができる
合意する。もし私たちのいかなる債務も加速すれば、私たちの資産がこの債務を全額返済するのに十分である保証はなく、継続的に経営し続ける企業としての私たちの能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
レーザレーダの市場採用率は依然として不確定であり,長期端末顧客採用率や我々製品への需要を予測することは困難である。
私たちのほとんどの収入は私たちのデジタルレーザーレーダーセンサーを販売することから来ている。我々が経営している市場の絶えず変化する性質を考慮して、顧客のレーザーレーダー技術に対する全体的な需要或いは採用率、あるいは私たちの製品の具体的な状況を予測することは困難である。もし需要が発展しなければ、あるいは私たちが顧客の需要を正確に予測できなければ、私たちの未来の財務業績、業務、経営業績、財務状況はすべて不利な影響を受けるだろう。もし現在あるいは潜在的な顧客がレーザーレーダーあるいは競争相手のレーザーレーダー製品に対して否定的な見方や体験があれば、彼らは全体的にあるいは特に私たちの製品にレーザーレーダーを採用したくないかもしれない。どんな否定的な宣伝も、その正確性にかかわらず、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、既存または新しい非レーザレーダ技術は顧客の第一選択のレーザレーダ代替案になる可能性があり、著者らのレーザレーダ解決策とレーザレーダの全体的な採用に悪影響を与える可能性がある。カメラやレーダーなどの代替技術の重大な発展は、私たちが今まで予想していなかった方法で、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちまたはレーザーレーダー市場全体が新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすれば、レーザーレーダの採用や私たちの既存製品の販売に悪影響を与えたり、新製品や強化製品の開発と発売が深刻に遅れたりする可能性があり、これにより私たちの製品が競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。
私たちは市場の中で機会を探しています。これらの市場は技術と監督管理面の不確定性を含む急速に発展する新しい応用に関連しているため、市場機会の規模とタイミングを予測することは困難です。例えば、自動運転やレーザレーダによるADASアプリケーションには、複雑な技術、厳格なテスト、厳格な安全制御が必要である。これらの自動車システム自体は複雑であり、多くのサプライヤーが提供する複雑な技術にも依存しているため、自動運転やADAS製品の商業化は技術能力が十分でないために延期されたり弱体化されたりし、車両に配備できない可能性がある。このような基準は永遠に達成できないかもしれない。また,ADASはまだなく,決して広く採用されていない可能性もあり,この市場のレーザレーダへの需要を減らすことになる。似たような懸念は私たちの他の三つの垂直市場にも適用される。
私たちは現在、異なる市場の多くの商業顧客と契約を締結しているにもかかわらず、これらの顧客は予測可能な未来に私たちの技術を使用できないかもしれないし、私たちの技術を全く使用できないかもしれない。規制、安全、または信頼性の発展は、その多くは私たちが制御できないものであり、これらの新技術の商業採用を遅延または他の方法で損なう可能性もあり、これは私たちの成長に悪影響を及ぼすだろう。私たちの未来の財政的表現は私たちがこのような環境で適切な市場機会にタイムリーに投資する能力にかかっているだろう。
私たちの多くの顧客はまだ私たちの製品応用のテストと開発段階にあり、彼らが私たちのデジタルレーザーレーダーセンサーを使用する製品やシステムを商業化するかどうか、あるいは全くできないかどうかを確定することができません。我々のデジタルレーザーレーダーセンサを含むレーザーレーダー製品を採用することは、多くの要素に依存し、レーザーレーダーとレーザーレーダーに基づく製品の技術能力がユーザーの現在と発展の需要を満たすかどうか、レーザーレーダーをより大きなセンサシステムに設計することによるメリットは、このような技術を配備するのに必要なコスト、複雑さと時間を超えているかどうか、あるいはカメラとレーダーなどの他のモードを使用する可能性のある既存システムを交換或いは修正するかどうか、他の応用のユーザーはテストと開発段階を超えて、レーザーレーダー技術支持のシステムを商業化することができるかどうか、及びレーザーレーダー開発業者がいくつかの発展中の市場の迅速な技術変化に追いつくことができるかどうかを信じる。レーザーレーダー技術が一般的に商業的に成功できない場合、あるいは市場応用速度が期待より遅い場合、著者らの業務、運営業績と財務状況は重大かつ不利な影響を受ける。
私たちは私たちの成長と事業の拡大を管理する上で困難に直面するかもしれない。
私たちの業務範囲と性質は著しく増加している。私たちが運営と将来成長を管理する能力は、私たちの運営、財務、管理制御、コンプライアンス計画、報告システムを引き続き改善することを要求するだろう。私たちは現在、製品認証、品質管理システム認証、環境認証、輸出制御、プライバシーとネットワークセキュリティ、反腐敗に関するコンプライアンス計画を含むコンプライアンス計画を強化している。私たちは効果的またはタイムリーに改善を実施できない可能性があり、既存の制御、計画、システム、およびプログラム内の欠陥を発見する可能性があり、これは私たちの業務、名声、および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちの業務の急速な増加は私たちの人的資源と資本資源に圧力を与えるかもしれない。また,国際的に業務を継続する予定であり,米国,ヨーロッパ,アジア,中東での業務が増加することが予想される。これらの多様なグローバル業務は私たちの限られた資源に対してより高い要求を提出し、私たちに大幅な要求を要求している
私たちの行政と運営資源の能力を拡大し、合格した管理、技術、製造、工事、販売とその他の人員を誘致、訓練、管理と維持する。私たちの業務の国内と国際的な拡張に伴い、私たちは複数の場所と、いくつかの市場の異なる顧客、パートナー、サプライヤー、他の第三者とのより多くの関係を管理し続ける必要がある。
私たちの現在のビジネス努力は4つの異なる目標市場に集中している。個々のターゲット市場で特定の開発·商業化努力を行う際には、限られた財務·管理資源を優先することが求められる。私たちが1つ以上の仕事に費やしたどんな資源も、他の潜在的な利益機会を犠牲にする可能性がある。
私たちのグローバル販売およびマーケティング組織を効果的に維持または発展させることができない場合、または流通業者、ディーラー、集積業者からなる有効なネットワークを維持または発展させることができなければ、私たちの業務の将来性、運営結果、および財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
未来の販売増加を実現するために、私たちはマーケティング、直販、顧客支援と技術サービスを含む、地方組織の規模と地理的カバー範囲を維持または拡大する必要があります。したがって、私たちの未来の成功は私たちが豊富な技術知識と私たちの製品に対する理解を持つ熟練した地域販売マネージャーと直売代表を採用、訓練、維持と激励する能力があるかどうかに大きく依存する。彼らの技能に対する競争のため、私たちは合理的な条件でこれらの人員を吸引したり維持したりすることができないかもしれません。もしあれば。もし私たちが私たちのグローバル販売とマーケティング組織を維持または発展させることができなければ、私たちの収入を増加させることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすでしょう。
また、私たちは独立流通業者ネットワークに依存して、私たちの製品の国際的な販売を支援しています。流通業者とトラブルが発生した場合、または流通業者との関係や販売業者の休業を終了した場合、代替流通業者を探し、新しい人員を訓練して私たちの製品をマーケティングする必要があるかもしれません。以前流通業者がサービスを提供していた地域で私たちの製品を販売する能力が損なわれる可能性があります。また、私たちのディーラーは私たちの製品をうまくマーケティングして販売することができないかもしれませんし、私たちの製品を開発し、市場受容度を実現または維持するために必要な十分な時間と資源を投入していないかもしれません。これらの要素のいずれも、影響を受けた市場での私たちの収入を減少させたり、私たちの収入の増加を損ない、これらの市場での私たちのコストを増加させたり、私たちの名声を損なう可能性がある。また、独立した流通業者が離れて競合他社の1つに保留されていれば、その流通業者が既存の顧客から業務を誘致することを阻止できない可能性があり、さらに悪影響を及ぼす可能性があります。第三者流通業者への依存により、労働スト、第三者ミス、その他の問題を含む、私たちがコントロールできない要素のために中断とコスト増加の影響を受ける可能性があります。これらの第三者流通業者のサービスが満足できなくなった場合、顧客のニーズを満たす上で遅延が生じる可能性があり、タイムリーまたは商業的に合理的な条件で適切な代替品を見つけることができない可能性があります。タイムリーに製品を渡すことができないいかなる行為も私たちの名声を損なう可能性があり、潜在的な顧客を失う可能性があります。
私たちの市場成長に対する予測は正確ではないかもしれない。
本年度報告(Form 10-K)および我々の他に開示されている市場機会推定および成長予測は、重大な不確実性の影響を受け、不正確であることが証明される可能性のある仮説および推定に基づく。レーザーレーダー技術の市場予想規模と成長に関する予測と推定は不正確であることが証明される可能性がある。このような市場が予測された成長を経験しても、私たちの業務は似たような速度で増加しないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。私たちの未来の成長は私たちの製品の市場受容度を含む多くの要素の影響を受けて、これは多くのリスクと不確定要素の影響を受けます。したがって、本年度報告書にForm 10-Kフォーマットおよび我々の他の開示で説明された市場規模および成長の予測および推定は、私たちの将来の成長の指示とみなされてはならない。
私たちの国際市場での販売と運営は私たちを運営、財政、そして規制のリスクに直面させる。
国際販売は私たちの総収入の大きな部分を占めており、国際販売を増加させることは私たちの成長戦略の重要な構成要素であるが、これらの努力は成功しないかもしれない。国際業務は他にもリスクに直面しています
•輸出入法と関税の影響
•為替レート変動
•特にロシア-ウクライナとイスラエル-ハマス戦争の影響を受けた新興市場と地理的地域では、政治的·経済的不安定、戦争、国際テロ、反米感情、特にロシア-ウクライナとイスラエル-ハマス戦争の影響を受けた新興市場と地理的地域
•賄賂や詐欺に関する法律や法規のような反腐敗法律や法規に違反する可能性がある
•ローカルブランド製品を選好し、ローカル競争に有利な法律およびビジネス慣行
•在庫管理の難しさが増加した
•貿易売掛金回収のリスクが高まる
•収入の確認を遅らせる
•知的財産権保護に力がなく、および/または実行可能性が不足している;
•EUの一般データ保護法規、欧州競争法、危険物質制限命令、廃棄電子電気機器指令、欧州生態設計指令を含むが、これらに限定されない厳格な消費者保護および製品コンプライアンスを含む、我々の製品を使用する自主的または他のシステムまたは製品、および厳格な消費者保護および製品コンプライアンスを厳格に規制する
•外国業務の難しさと費用を編成して管理する
•地方税法および関税法の変化、またはそのような法律の実行、適用または解釈の変化;
•米国政府のいくつかの懸念される国への技術移転の制限。
これらのリスクの発生はすべて私たちの国際業務にマイナスの影響を与え、それによって私たちの業務、経営業績と財務状況に負の影響を与える可能性がある。
私たちは顧客との契約や製品の実行が成功しないリスクに直面しており、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはすでに、未来に私たちの製品の主な調達に対する意外なキャンセルを経験するかもしれません。これはすでに影響を与えて、私たちの運営業績に悪影響を与える可能性があります。私たちのターゲット市場の潜在的な顧客は、通常、私たちの製品をテストと検証するために大量の資源を投入し、それらが他の技術と統合できることを確認し、その後、それらを任意の特定のシステム、製品、またはモデルに組み込むことができます。私たちの製品はお客様の品質、信頼性、性能に対する要求を満たさなければなりません。私たちの製品の統合はエラー、欠陥、あるいは他のセンサーモデルとの互換性を発見する可能性があり、もし私たちがこれらのミス、欠陥或いは互換性を是正できなければ、顧客の流失、市場シェアの喪失、私たちのブランドと名声を損害し、サービスと交換コストを増加させ、利益能力が不足し、そして市場受容度の障害を構成する可能性がある。私たちの合意には、製品欠陥による損害の責任を制限するための条項が含まれている可能性がありますが、これらの制限および免責声明は、強制的に実行されたり、他の方法で私たちをこのようなクレームから効果的に保護することができない可能性があり、私たちは、私たちの製品または彼らの解決策に含まれる製品の欠陥による顧客の責任を賠償しなければならないかもしれません。これらの負債には、問題の是正や製品の交換のために当社のチャネルパートナーまたはエンドユーザーが発生するコストも含まれている可能性があり、これは私たちの経営業績およびビジネスの将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。これら固有の運営リスクはより重要となり,我々の新顧客製品の開発周期は応用,市場,顧客,製品の複雑さによって大きく異なるためである.私たちの4つの目標市場では、開発期間は6ヶ月から7年以上とすることができる。これらの開発サイクルは、商業化された任意の収入を達成する前に大量の資源を投入することを要求する。私たちのデジタルレーザーレーダーセンサーを含むシステム、製品や車両モデルが成功しなければ、私たちの技術やソフトウェアとは関係のない理由を含めて、私たちの収入増加は影響を受ける可能性があります。長い開発期間と製品のキャンセルまたは延期は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちの在庫を十分に管理していなければ、販売を失ったり、より高い在庫関連費用を発生したりする可能性があり、これは私たちの経営業績にマイナス影響を与えるかもしれません。
十分な在庫供給を確保するために、在庫需要と費用を予測し、私たちのサプライヤーと製造パートナーに十分に事前に注文し、特定の製品の将来の需要の見積もりに基づいて製品を製造します。レーザーレーダー製品の変動は収入、毛金利、キャッシュフローと収益力を含む未来の経営業績を予測する能力に影響する可能性がある。我々の製品に対する需要を正確に予測する能力は、現在の目標市場の迅速な変化、レーザーレーダー技術をめぐる市場受け入れと商業化の不確実性、新市場の出現、顧客の私たちの製品や競争相手の製品やサービスに対する需要の増加または減少、競争相手の製品紹介、新冠肺炎疫病、他の流行病と公衆衛生危機、および任意の関連する停止または中断、一般市場状況の意外な変化、および経済状況または消費者の未来の経済状況に対する自信が弱まる可能性があることを正確に予測する。私たちは私たちの製品を生産するために十分な供給を得るという挑戦に直面するかもしれませんが、私たち、Benchmark、Fabrinetは需要レベルを満たすために必要な速度で私たちのセンサーを生産できないかもしれません。これは私たちの短期的かつ長期的な成長に悪影響を与えます。私たちは短期的な需要増加を満たすためにサプライヤーから大量の在庫を得ることができないかもしれないし、このリスクを悪化させる可能性がある。もし私たちが顧客の需要を正確に予測できなければ、在庫過剰あるいは販売可能な製品不足に遭遇する可能性があり、これは過去に在庫を記録して減記することを迫る
在庫水準が顧客ニーズを超えており、将来的には在庫出荷やフラッシングを招く可能性があり、過剰在庫を割引価格で販売することは、我々の財務業績に悪影響を及ぼすことになる
私たちの毛金利を含めて、私たちのブランドに否定的な影響を及ぼす。逆に、私たちの製品に対する顧客の需要を過小評価すれば、私たちの要求を満たす製品を提供できないかもしれません。これは私たちのブランドと顧客の関係を損ない、私たちの収入と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
購入約束解除リスクに加えて、在庫や他の資産価値減記のリスクに直面している。
私たちはすでに時代遅れになったり、予想された需要を超えたり、コストが現金化可能な純資産値を超えた製品と部品在庫を減記します。超過製品と部品の注文に対して、私たちはまた必要なキャンセル費用準備金を計上しなければならない。事件や状況が資産を回収できない可能性があることを示した場合、仕入先施設に保有する資本資産の減価を含む長期資産を検討する。減値が発生したことが確定した場合、その資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額に相当する減記を記録する。私たちが競争している業界の製品の時代遅れの速度がこんなに速くて予測できないことを考慮して、私たちは減記、費用、減価、その他の費用が発生しないという保証はありません。
私たちは私たちの製品のために部品を注文して、製品の製造と出荷前に在庫を確立します。製造調達義務は私たちの予測コンポーネントと製造需要をカバーしており、通常期限は3ヶ月に及ぶ。私たちの目標市場は不安定で、競争が激しく、技術と価格の急速な変化の影響を受け、私たちの販売履歴は限られているため、予測ミスがあり、過剰または不足した部品や製品を注文したり、生産したり、私たちが確定した購入承諾を十分に利用していないリスクがある。
もし私たちの顧客が領収書を支払うことができないか支払わなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。
私たちの一人以上の主要顧客が請求書の期限が切れたときに私たちの領収書を支払うことができない場合、あるいは顧客が財務的困難に直面したときにそのような支払いを拒否する場合、私たちの業務は不利な影響を受けます。大顧客が破産手続きや同様の手続きに入った場合、契約約束は実行を見合わせ、法律やその他の改正が行われる可能性があり、大きな損失を記録することを余儀なくされる可能性がある。また、私たちの多くの顧客はスタートアップ企業、中小企業であり、これらの会社は個人融資であり、資源が限られており、信頼性の歴史がなく、監査によって信頼性を決定し、潜在的な損失を記録する潜在的なリスクを増加させることができる。この会社たちは十分な資本を集めることができず、事業を閉鎖しなければならないかもしれない。たとえ彼らが財務的に支払い能力と安定性を持っていても、私たちは彼らとビジネス関係を構築することに成功したが、彼らの将来のプロジェクトに対する商業計画は本質的に不確実で予測不可能であり、老舗会社よりも構造化の程度が低いかもしれない。
我々は、長期供給協定に関連する貿易売掛金、仕入先非貿易売掛金、前払の信用リスクに直面しており、経済状況が悪化すると、このリスクが悪化する。
私たちは中小企業と教育顧客に私たちの製品を直接販売します。私たちの未返済売掛金には担保、第三者銀行支援あるいは融資手配や信用保険は含まれていません。ある国際市場では、私たちが売掛金で直面している信用と回収可能なリスクが高く、私たちがこのようなリスクを緩和する能力は限られているかもしれない。私たちにも安全でないサプライヤー非貿易売掛金があります。これらの売掛金は、アウトソーシングパートナーや他のコンポーネントを製造してくれたり、最終製品を組み立ててくれたサプライヤーが部品を購入してくれたりすることによって生成されます。さらに、私たちは在庫コンポーネントの供給を確保するために、長期供給協定に関連するお金を時々前払いするかもしれない。私たちは私たちの貿易とサプライヤーの非貿易売掛金の信用リスクを監視して制限するためのプログラムを実施していますが、これらの手続きが私たちの信用リスクを効果的に制限し、損失を回避する保証はありません。
私たちの純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力は限られているかもしれません。
私たちはすぐに課税収入を発生させて、私たちの純営業損失の繰越と特定の税金控除の満期前に使用しないかもしれません(課税収入が発生したら)。
また、国内税法第382節と第383節および州法律の類似規定によると、私たちの連邦と州の純営業損失の繰越といくつかの税収控除は重大な制限を受ける可能性がある。米国国税法のこれらの条項によると、ある会社が所有権変更を経験した場合、同社は変更前の純営業損失の繰越や他の変更前の税収属性(例えば税収控除を検討する)を用いて変更後の収入や税収を相殺する能力が制限される可能性がある。一般に,ある重要株主の所有権が3年間のスクロール期間中に累計50ポイントを超えると,“所有権変更”が発生する.似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。私たちは2023年2月10日までの株式第382条の所有権変更の分析を完了し、私たちが所有権変更を経験したことで、無形の税金控除を使用する能力が制限されると結論した。私たちの株の未来の取引のせいで、私たちは未来に所有権の変化を経験するかもしれない。もし私たちが
今後1回または複数回の所有権変更が発生した場合、連邦と州の純営業損失の繰越や他の税収属性を利用する能力が制限または解消される可能性がある
私たちの製品の重要な部品は限られたまたは単一のソースの第三者サプライヤーから来ています。予測可能な将来、私たちは第三者に依存して私たちの製品の大きな部分を生産することが予想されます。もし私たちがこのような第三者との関係が中断されれば、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはBenchmarkとFabrnetを含む第三者製造業者に依存して、私たちの製品を供給します。これらの計画は私たちの運営コストを下げることを目的としているが、それらはまた私たちの生産と流通の直接制御を減少させる。このような減少した制御は、製品またはサービスの品質または数に悪影響を及ぼすか、または変化する状況に対応する私たちの柔軟性に悪影響を及ぼす可能性がある。Benchmarkまたは私たちの任意の第三者部品サプライヤーまたは物流および輸送パートナーがその製品またはサービスを供給する際に中断、遅延または中断に遭遇した場合、自然災害、貿易制限、全世界の新冠肺炎の大流行、他の流行病と公衆衛生危機、または停止または生産能力制限を含む場合、私たちがディーラーや顧客に製品を輸送する能力が遅延される可能性がある。また、不利な経済状況は、当社が依存する第三者サプライヤーや製造業者を財務的に苦境に陥れる可能性があり、当社の生産要件を満たし、顧客ニーズを満たすために必要な供給中断のリスクを増加させる可能性があります。また、私たちが依存しているこれらの第三者のいずれかがその運営中に品質管理の問題に遭遇した場合、私たちの製品は顧客や監督管理要求に適合していなければ、どんな欠陥製品の修理や交換費用の支払いを要求される可能性があります。これらの遅延や製品品質の問題は私たちの注文履行能力に直接かつ実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。さらに、このような遅延または製品品質の問題は、私たちの名声および顧客、流通業者、付加価値ソフトウェアディーラー、集積業者との関係に悪影響を及ぼす可能性があります。
もしこれらの第三者が財務、運営、製造能力、あるいは他の困難に遭遇したり、必要な部品が不足したり、あるいは彼らが必要な数量で私たちの製品を生産し続けることができない場合、私たちの供給は中断される可能性があり、私たちは代替メーカーを探すことを要求されるかもしれません。私たちは私たちの製品の再設計を要求されるかもしれません。新しい製造業者、コンポーネント、または設計の使用を開始することは非常に時間がかかり、コストが高く非現実的である可能性があり、このような変更は、供給の深刻な中断を招く可能性があり、所定の製品送達を満たす能力に悪影響を与え、その後、販売損失を招く可能性がある。私たちのビジネス秘密を保護するための措置をとっていますが、第三者サプライヤーやメーカーを使用することで、当社の革新や独自の製造方法が漏れてしまう可能性もあり、ビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、業界の中で私たちの厳格な品質と制御基準に適合する能力のある、高品質のサプライヤーの数が限られていると信じており、私たちが将来的にもっと多くのサプライヤーの手配を獲得することを求めた場合、私たちが満足できる条件、タイムリー、あるいは根本的にそうしないことを保証することはできません。私たちのサプライヤーも生産を停止したり、私たちの製品で使用している部品を修正することができます。場合によっては,ある部品に関する納期が長いため,数量や納品スケジュールを迅速に変更することができない場合がある.私たちは未来にいくつかの重要な部品と材料の部品不足と価格変動に直面する可能性があり、これらの部品の供給と定価の予測可能性が制限される可能性がある。部品不足や価格変動は未来に大きな影響を及ぼすかもしれない。これらのコンポーネントの供給者に部品不足、供給中断、または材料価格の変化が発生した場合、代替ソースをタイムリーに開発できない場合や、唯一または限られたソースの場合には代替ソースを開発することができない可能性があります。これらのコンポーネントのための代替供給源の開発は非常に時間がかかり、困難でコストが高いかもしれませんし、私たちが受け入れられる条項でこれらのコンポーネントを調達することができない場合もありますし、私たちの要求を満たしたり、お客様の注文をタイムリーに満たすことができないかもしれません。これらの構成要素または構成要素の供給中断または遅延、または合理的な時間内に許容可能な価格で代替源からこれらの構成要素または構成要素を得ることができないことは、所定の製品を顧客に渡す能力を満たすことに悪影響を与える。これは顧客や流通業者との関係に悪影響を及ぼす可能性があり、わが製品の出荷遅延を招き、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、部品コストの増加は毛金利の低下を招く可能性がある。増加した部品コストを私たちの顧客に転嫁することができても、そうするには時間がかかるかもしれませんので、増加したコストを吸収しなければなりません。もし私たちが要求を満たすのに十分なこれらの部品をタイムリーに購入できなければ、私たちは顧客に私たちの製品を渡すことができなくなり、私たちの顧客は私たちの製品ではなく競争相手の製品を使用することになります。
もし当社の第三者サプライヤー(BenchmarkとFabrinetを含む)の運営が停止、疾病の爆発または大流行、戦争行為、テロ、火災、地震、洪水または他の自然災害による中断または損失に遭遇した場合、このような生産中断が解決され、代替生産または供給源が得られるまで、私たちの製品の遅延、延期または減少を招く可能性があり、これは、このような生産中断が解決または代替生産または供給源を得るまで、私たちの業務、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのかなりの割合の製造業務をアメリカ以外にアウトソーシングすることは、いくつかのリスクに関連しているか、あるいは成功しないかもしれません。これは、私たちが製品を渡し、収入を確認する能力を損なう可能性があります。
歴史的に、私たちのすべてのデジタルセンサーはカリフォルニア州サンフランシスコの工場で生産されました。私たちはこの工場で生産の一部を保留するつもりですしかし2019年には私たちは一部の製造業務をタイの製造工場に移し始めたが,これはBenchmarkの関係にあり,2023年12月31日までの1年間,Benchmarkは我々のOSセンサ製造生産量の大部分を占めている。2023年,Velodyneとの合併後,Velodyneセンサの製造業務をタイのFabrnet工場に移行し始めた。私たちの現在のスケジュールでは、この工場の全面操業のいかなる重大な遅延も、注文を満たすこと、および/または予想される財務業績を達成するために必要なすべての製品を生産する能力を阻害する可能性があります。この施設開設には、追加の資本支出や、私たちの経営陣や他の人々の努力や関心が必要であり、既存の業務や運営から資源を分流し続けていく必要があります。もしこの製造施設が私たちの現在の計画に従って全面的に生産されたら、それは私たちが期待しているすべての運営と財政的利益を提供することができないかもしれない。
私たちはすでにタイのこれらの工場に製造プロセス設備を投資して、私たちは長期供給協定に関連する一部のサプライヤーに前金を支払うかもしれません。これらの配置は、部品および完成品の供給を確保するのに役立つが、私たちの共同製造業者またはサプライヤーが深刻な財務問題または業務中断に遭遇した場合、そのような持続的な供給は減少または終了し、製造プロセス装置または前払いの回収可能性は負の影響を受けるであろう。
また、米国以外の製造業はいくつかの固有のリスクに直面している
•外貨変動
•現地の経済状況
•政治的に不安定です
•輸出入要求;
•外国政府の規制要求;
•一部の国では知的財産権の保護が減少している
•関税と他の貿易障壁と制限;
•潜在的な不利な税金の結果。
私たちは現在私たちの多くの供給者たちと長期的な約束供給契約を締結していない。これらのサプライヤーのうちの1つまたは複数を失ったり、新しいサプライヤーとの関係を識別したりすることができなくても、私たちの業務を損害し、私たちの成長を阻害する可能性があります。
私たちは長期的な供給契約を維持していないので、私たちのどのサプライヤーもいつでも私たちとの関係を変更または終了することができ、それによって私たちは私たちの製品を生産する能力があるか、または生産することができません。私たちの製品の生産は、半導体チップと原材料を含むいくつかの重要な部品を受け入れられる価格レベルで生産または調達することに依存します。もし私たちがこれらの重要な部品のコストを十分に低減し、制御できなければ、私たちは製造コスト目標を達成できなくなり、これは私たちの製品の市場採用率を減少させ、既存または潜在的な顧客における私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのブランド、業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的で不利な影響を与えるかもしれない。
私たちが狙っている業界やより広い世界経済における不利な条件は、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は我々の目標市場が成長するという仮定に基づいて戦略計画決定を行うが,我々の業務はビジネスサイクルや他のロボット,工業自動化,スマートインフラ,運輸業界,世界経済に影響を与える要因に大きく依存し,これらの要因の影響を直接受ける.我々の目標市場は高度に周期的であり、全体的な経済状況と他の要素に依存し、消費者支出と選好、金利と信用獲得性の変化、消費者自信、インフレ、環境影響、政府インセンティブと監督管理要求、政治的変動、労使関係の問題、貿易協定、その他の要素を含む。
例えば、米国、ヨーロッパ、その他の地域の全体的なインフレ率はここ数十年間経験したことのないレベルまで上昇している。一般的なインフレは、投入品価格の上昇と賃金上昇、金利上昇を含め、私たちの運営コストを増加させることで私たちの業務にマイナス影響を与えます。一般的なインフレは顧客が私たちの製品を購入する資金を減らし、私たちの業務に負の影響を与える。インフレは私たちの顧客を減らしたり、私たちの製品の注文を延期したりして、売上を低下させる可能性があります。インフレ上昇や金利上昇に伴う不安定性の増加は、通貨レートの変動性を増加させ、サプライヤーや顧客の獲得を制限する可能性があります
信用と制限は私たちが債務と株式融資を受ける能力を制限する。これらの不確実性は、私たちおよび私たちのサプライヤーや顧客が将来の業務活動を正確に計画することを困難にし、私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの将来の成功は、キーパーソンの採用と維持にある程度依存しており、私たちがそれができなければ、私たちのビジネス戦略を実行することはもっと難しいかもしれない。私たちは現在小さな組織であり、私たちの戦略計画を効果的に実施するためにより多くの合格者を雇う必要があるかもしれない。
私たちの成功は私たちが高い素質の管理、技術、製造、工事と販売者を誘致、維持、激励する能力にかかっている。特に、私たちの成功は、上場企業を管理する資格のある管理職を採用し、維持する能力にかかっているかもしれません。私たちは私たちの創始者Angus PacalaとMark Frichtlを含む私たちの上級管理職に非常に依存している。もしこの人たちのうちのどれかが離れたら、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。私たちのアメリカにいるすべての従業員は“勝手”な従業員だ。1人以上の重要な従業員を失ったサービスは、私たちの製品の商業化の成功に遅れたり影響したりする可能性がある。私たちはキーパーソン保険を維持しない。
私たちが戦略計画を成功的に実行する能力は、私たちが引き続き適切に私たちの組織を構築し、合格者を採用する能力、特に工学、販売、技術、製造の専門知識を持つ人員にある程度依存する。旧金山湾区では、合格人材に対する競争が特に激しい。人材の競争を考慮すると、私たちは受け入れ可能な条件で合格した人員を吸引し、維持することができないかもしれない。もし私たちの従業員の採用と維持への努力が成功しなければ、私たちの業務や成長の見通しに悪影響を及ぼすかもしれない。
また、Velodyne合併の完了については、買収業務のリストラを減らすため、2023年2月にリストラを実施した。役職は廃止されましたが、私たちの運営に必要ないくつかの機能はまだ存在しており、退職従業員の職責と義務を残りの従業員に割り当てています。従業員数の減少は、私たちが人員不足で新しい機会や計画を追求できないことや、これらの機会や計画を追求するために新たな人員を雇うための追加的で予期しないコストが必要になる可能性がある。もし私たちが兵力削減の期待的なメリットを達成できなければ、あるいは私たちが兵力削減の重大な不利な結果を経験すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちの従業員の一部は専門の雇用主組織に雇われており、これは意外なコストが発生し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、米国以外のいくつかの子会社の従業員のために、私たちの人的資源、賃金、従業員福祉機能を管理するために、米国の非専門雇用主組織(“PEO”)と契約した。私たちはこの従業員たちを募集して選択しているが、彼らの雇用関係は関連したPEOだ。したがって、これらの従業員はPEOを通じて補償を受け、PEOによって制定された作業政策によって管轄され、PEOから彼らの年次賃金報告書や他の給与に関する報告書を受け取る。しかも、このような従業員の中の何人かは会社から株の報酬を直接得ることができる。PEO関係は、採用や従業員の維持を簡略化し、経営陣が賃金管理以外の問題に集中できるようにしているが、この関係もいくつかのリスクに直面している。例えば、PEOが雇用主税を十分に徴収または支払いできない場合、または他の適用可能な法律を遵守することができない場合、PEOが任意の賠償条項を提供しているにもかかわらず、PEOがそのような違反行為の責任を負うことを要求される可能性がある。ある非アメリカ司法管轄区では、PEO関係があるにもかかわらず、従業員は私たちの直接従業員とみなされる可能性があり、会社は非アメリカ司法管轄区に永久業務があるとみなされる可能性がある。雇用税、労働法、PEO手配に適用される他の法律に関連する裁判所や行政訴訟は、経営陣の私たちの業務に対する関心を分散させ、巨額の費用を発生させる可能性があります。もし私たちがPEOの違反行為に責任を負うことを要求されたら、この罰金は私たちの収益性に悪影響を与え、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの業務をVelodyneと統合することに成功できないかもしれないし、私たちが予想している時間枠内でVelodyne統合の期待的な利点を達成できないか、または全く達成できないかもしれない。また、私たちが他の新しい事業、製品、技術に買収または投資することを選択した場合、これらの買収を完成させたり、経済的に効率的かつ/または非破壊的にそれらを統合することはできないかもしれません。
私たちの成功は、絶えず変化する顧客の需要、競争圧力、技術進歩に対応するために、私たちの製品供給を強化し、拡大する能力があることにかかっています。成功的に識別、完成、管理、統合買収できなかったことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を与え、私たちの株価の下落を招く可能性がある。我々は、我々の市場部門および/またはグローバル業務を拡大し、現在の流通チャネルに適したより多くの製品を拡大するために、実行可能な買収候補または戦略取引を探し続けている。したがって、私たちは過去と未来にそれらを内部で開発するのではなく、新しい業務、製品、技術の買収を求めるかもしれない。私たちの将来の成功は、新しいものを管理し、監視することを含む、これらの買収後に拡大された業務を管理する能力にある程度依存します
運営とこのような買収に関連した増加したコストと複雑さ。例えば、2023年2月に、私たちは、私たちの強力な製品とソフトウェアキットの強化を助けるために、Velodyneとの統合を完了しました。私たちの多様な顧客基盤を拡大すること、運営効率を向上させること、将来の市場ニーズに適応するために私たちの革新的な製品路線図を作ること、私たちの生産コストを下げること、私たちの収益性を改善すること、そして私たちの将来の財務状況を強化することです。いかなる買収についても、私たちの株主を希釈し、買収に資金を提供したり、重大な債務を負担したりする追加の株式証券を発行することができる
買収は、職務調査を行うことに関連するリスクを含む多くの異なるリスクと不確実性に関連する;買収された業務、資産、技術または製品を統合する問題;新しい地域や国または地域での私たちの運営経験不足による意外なコスト、負債および経済、政治、法律と監督管理の挑戦;予想された相乗効果を実現できない;買収が高すぎる価格を支払う;潜在的買収の背後にある無効な販売仮定;統一基準、プログラム、制御および政策の問題を維持する;管理層の注意の移転;既存の業務関係や買収会社の業務関係への悪影響;新市場への参入に関連するリスク;買収された企業のキー従業員の潜在的な流失;法律、会計、およびコンプライアンスコストの増加; SenseやVelodyneのような被買収会社の統合に成功しなかったり、買収された会社のキーパーソンを維持したりすることができなかった。買収は核心業務に対する私たちの関心を移すかもしれない。買収には、定期テストおよび潜在的な期間減価費用を受け、特定の無形資産に関連する償却費用を生成し、ログアウトおよび再編および他の関連費用を生成することを記録する必要があるかもしれません。これらは、私たちの経営業績や財務状況を損なう可能性があります。
私たちは他の会社とこれらの機会を争奪して、私たちは商業的に合理的な条項でこのような買収や他の戦略的取引を達成できないかもしれません。さらに、買収された業務には、買収前に職務遂行調査によって発見できなかった持続的または潜在的な責任、法的クレーム(侵害および/または人身傷害クレームを含む)または不利な経営問題が存在する可能性がある。私たちがこのような債務、クレーム、あるいは問題を知っていても、私たちは関連債務と損害の規模を正確に見積もることができないかもしれない。特に、任意の買収企業または物件の前のすべての人が、適用される法律または法規に違反したり、顧客への契約義務を履行できなかったり、従業員または第三者への法的義務を履行できなかった場合、私たちは、相続人としてこれらの違反および失敗に対して財務責任を負い、名声被害またはその他の悪影響を受ける可能性がある。買収はまた、将来的には我々の財務業績を損なう可能性のある減価の影響を受ける可能性がある営業権や他の無形資産の記録にもつながることが多い。もし私たちがこのような買収に関連した追加株式を発行すれば、私たちの株主を希釈するかもしれない。
私たちの業務に関連する法律と規制リスク
私たちの製品は常に変化する法規と標準の制約を受けて応用されています。
私たちの顧客は私たちの製品を規範化と標準化の応用に使用するかもしれません。これらの応用は私たちの製品が私たちの製品に適用され、機能安全と製品信頼性基準を含む、これらの業界と応用に適した法規と標準に適合することを要求します。新しい規制と産業基準が採用される可能性があり、プロジェクトの遅延や廃止につながる可能性がある。もし私たちがこれらの規制や業界認証を追求しないか、または取得できないと決定した場合、私たちは既存または潜在的なビジネス機会を失ったり、規制機関の法的責任に直面したりする可能性がある。
私たちは政府の輸出入規制と経済制裁の法律法規によって制限されている。もし私たちがこれらの法律法規を守らなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の製品と解決策は、米国輸出管理条例、米国税関条例、米国財務省外国資産規制事務室によって実行される様々な経済·貿易制裁条例を含む、いくつかの米国と外国の輸出規制、貿易制裁、輸入法律法規によって制約されている。米国の輸出規制法律法規と経済制裁は、米国の制裁対象国、政府、個人に特定の製品やサービスを輸送することを禁止している。私たちが予防措置を講じて、私たちの製品や解決策がこれらの制限された実体に提供されることを防止しても、私たちの製品はこれらの禁止された実体に提供される可能性がある。どのような規定も、政府の調査、処罰、または名声被害を含む否定的な結果をもたらす可能性がある。
さらに、特定の販売の輸出規制や制裁規定を遵守するのに時間がかかり、特定の国際市場での製品や解決策の発売遅延を招く可能性があり、場合によっては、私たちのソフトウェアやサービスの特定の国/地域への輸出を完全に阻止することもある。私たちの製品と技術の輸出はこのような法律に適合しなければならない。販売前に政府機関の許可証を取得する必要がある場合は、適切な承認を得る前に、輸出を行ってはならない。もし私たちがこのような法律と法規を守らなければ、巨額の罰金および/または輸出特権の剥奪を含む罰を受けるかもしれない。また、極端な場合、責任のある従業員や管理者は、このような違法行為の刑事責任を追及される可能性がある。
貿易政策、関税、輸出入法規の変化は、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
新しい輸出または輸入制限、新しい立法または既存の法規の実行または範囲の転換、または米国の貿易、製造、発展または投資に影響を与える世界、政治、規制、および経済条件の変化は、私たちの業務を展開する能力が追加的に制限される可能性がある。近年、米国は、貿易協定の交渉または終了、米国に進出した輸入品により高い関税を課すこと、個人、会社または国に経済制裁を実施すること、米国と私たちが業務を展開している他の国との貿易に影響を与える他の政府法規を含む貿易政策の変更を制定または提案している。これに応じて、他の一部の国も米国との貿易に対する同様の措置を提案したり制定したりしている。これらの発展により、国際貿易はより大きな制限や経済的に阻害される可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。より多くの貿易関連政策の登場に伴い、私たちはこれらの発展に適合し、適応するために、私たちの業務運営を修正する必要があるかもしれない。
また、中国と米国はそれぞれ関税を課しており、これはさらなる貿易障壁が生じる可能性があることを示しており、これは中国と米国との間の新たな貿易戦争をエスカレートさせる可能性がある。それによって生じる報復貿易や他のやり方の環境、または追加の貿易制限や障壁は、より広範な製品や原材料に対して実施されれば、必要な材料を得る能力を損なう可能性がある。例えば、ある中国原産商品にかかる関税は、私たちが中国製造業務から直接輸入した材料と機械のコスト、サプライヤーが私たちが輸入した材料と部品のコストに影響を与えます。サプライチェーン全体のコストに対するインフレ圧力の間接的な影響及び私たちが中国製造業務から輸入した機械コストへの直接影響は、私たちが販売しているいくつかの製品の投入コストの上昇と利益率の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、将来性、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは将来的に法律や規制手続き、商業または契約紛争に巻き込まれる可能性があり、これらの紛争は私たちの収益性や総合財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは過去に、将来的にも時々訴訟、規制手続き、そして商業や契約紛争に巻き込まれる可能性があり、これらのことは重大かもしれない。これらの問題は、私たちの流通業者、サプライヤーと顧客との紛争、知的財産権クレーム、株主訴訟、政府調査、集団訴訟、人身傷害クレーム、環境問題、税関と付加価値税紛争、雇用と税務問題を含むことができるが、これらに限定されない。さらに、私たちは、一般差別、賃金および工数、プライバシー、ERISA、または障害クレームを含むことができるが、これらに限定されない様々な労働者および雇用クレームに直面している可能性があります。このような事件では、政府機関または個人当事者は、巨額、不確実な罰金または金銭損害賠償(場合によっては、3倍または懲罰的損害賠償を含む)、または何らかの方法で私たちの業務を制限しようとしていることを求めることができる。このような種類の訴訟は、大量の管理時間と注意、または重大な法的責任、不利な規制結果、または巨額の弁護費用を必要とする可能性がある。これらの事件はしばしば複雑な事実と法律問題を引き起こし、リスクと不確定要素をもたらす
私たちが参加する法律手続きの説明については、Velodyneとの合併に関する法律手続きを含み、付記9.本年度報告Form 10-Kの他の部分に含まれる監査総合財務諸表付記における引受およびまたは事項を参照されたい。
私たちは過去も未来もこのような訴訟や未来の訴訟を弁護するために多くの資源を使わなければならないかもしれないが、私たちは勝つことができないかもしれない。いかなる訴訟やクレームも私たちの経営業績や総合財務状況に重大な悪影響を与えない保証はなく、私たちが利用できる保険がこの影響を軽減する保証もありません。
私たちは私たちの製品の製造、使用、流通、販売に関する多くの法律と政府法規を遵守し、遵守し続けなければならない。私たちの何人かの顧客はまた私たちがこのような事項に関連した彼ら自身の独特な要求を遵守することを要求する。
私たちは部品を含む製品を製造して販売しています。これらの部品は私たちが製品を製造して組み立てた場所と私たちが製品を販売している場所で政府によって規制されている材料に含まれているかもしれません。私たちは世界的に機能しているので、これは複雑な過程で、持続的な監視が必要です
私たちと私たちのサプライヤーが私たちが運営する各市場の既存の規制を遵守することを確実にするための規制と持続的なコンプライアンス手続き。予期しない新しい規定が、私たちの様々なコンポーネントの使用および調達に大きな影響を与えたり、より高価なコンポーネントを要求したりする場合、この規定は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちが現在既存の法規を遵守していない場合、あるいは私たちが新しい法規を遵守できなかったり、更新を継続的に監視できなかった場合、私たちは違反を是正することによってコストが発生し、私たちの運営を乱す可能性があります。さらに、現在または提案されている法規は、私たちの製品を生産するために必要な供給の利用可能性に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、ウイグル強制労働保護法は、実際に中国のある新疆のすべての製品を禁止しており、これらの製品が強制労働で生産されていることが懸念されており、グローバルサプライチェーンに悪影響を与えている。この場合、私たちは訴訟を受け、顧客を失い、否定的な宣伝を受ける可能性もあり、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちと私たちのサプライヤーは様々な環境法律や法規によって制約されており、これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、生産施設の拡大の遅延を招く可能性があります。
環境汚染や気候変動は世界的に重要な立法と規制努力のテーマであり,範囲的にも参加国の数においてもこの努力は継続されると考えられる。また、気候変動問題がより一般的になるにつれて、外国、連邦、州、地方政府、および私たちの顧客は環境持続可能性に注目しており、これは新たな法規や顧客要求を招く可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが環境影響の懸念を効果的に解決できなければ、私たちの名声はマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況は影響を受ける可能性がある。このような規制と要求はまた私たちの供給者たちと供給者たちにも適用される。もしこれらの法規と要求の遵守や彼らへの影響により、彼らが時間通りにできない、あるいは製品を私たちに渡すことができない場合、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、米国証券取引委員会は最近、いくつかの気候に関する情報開示を企業に提供することを要求するいくつかの規定を採択した。最近採択されたため、この規則の範囲と影響を評価しているが、この規則やESGや持続可能な開発に関連する他の法規や立法は、重大な追加的な内部統制を実施し、私たちの経営陣や取締役会により多くの監督義務を課すことを含む多くの追加コストを発生させる必要があるかもしれないと予想される。
新しいまたは修正された環境規制や法律は、私たちの製品で使用されている原材料やコンポーネントのコストを増加させる可能性があります。環境規制は,製品のエネルギー使用を減少させ,拡大している規制物質リストを監視·排除し,我々の製品に必要な回収とリサイクルに参加することが求められている。環境、健康、安全の法律法規は複雑かもしれないが、私たちがこれらの法律法規を遵守する経験は限られている。環境法規の遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり、法律法規に違反すると巨額の罰金や罰金、第三者の損害、生産停止、運営停止を招く可能性がある。
私たちが経営していたり、以前に経営していた物件で汚染が発見されれば、非を考慮せずに救済に関する全額費用に責任を負うことができる“総合環境応答、賠償、責任法案”を含む環境法律や法規に基づいて責任を負う可能性があります。環境法律法規を遵守するコスト、及び遵守しないことに関するいかなるクレーム、又は将来の汚染に関する責任は、我々の財務状況又は経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
変化する環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)の期待または基準を達成できなかったか、または私たちのESG目標を達成できなかったことは、私たちのサービス、運営結果、財務状態、および株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は,環境持続可能性に関する具体的なリスク緩和戦略の設計·実施を含めて,ESGに関する目標や指標を約束したり設定したりする圧力に直面している。温室効果ガス排出や気候関連リスク、再生可能エネルギー、水管理、廃棄物管理、多様性、平等と包容、責任ある調達やサプライチェーン、人権や社会的責任などの問題を効果的に解決できなければ、あるいは持続可能な開発に関する約束、目標、または指標を制定し、達成することで、私たちの名声が損なわれる可能性がある。私たちが私たちの自発的なESG計画および開示を発展させるにつれて、規制機関、顧客、投資家、および従業員がこれらの計画を決定し、開示するのに十分に健全であることは保証されない。また、持続可能な開発目標に関する声明は、私たちの持続可能な開発目標に関する声明が私たちの現在の計画と抱負を反映しているので、私たちの持続可能な開発計画に関連したいかなる発表された目標も達成できる保証はなく、私たちが発表したスケジュール内でこれらの目標を達成できるか、または全く保証されていない 変化する利害関係者の予想、継続的な自発的および規制開示基準、ならびにESG問題を管理および報告する私たちの努力は、運営、規制、名声、財務、法律、および他のリスクをもたらし、いずれも、私たちの名声および株価を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはアメリカと外国の反腐敗と反マネーロンダリング法の制約を受けている。私たちは違反によって刑事責任と他の深刻な結果に直面するかもしれないし、これは私たちの業務を損なうかもしれない。
我々は、米国の“海外腐敗防止法”、“米国連邦法典”第18編201節に掲載された米国国内贈賄法規、“米国旅行法”、“マネーロンダリング制御法”第18編“米国連邦法典”第1956及び1957年節、我々が活動を行っている国の他の反賄賂及び反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。腐敗防止法は、会社およびその従業員、代理人、請負業者および他の協力者が直接または間接的に許可、承諾、不正な支払いまたは任意の他の価値のあるものを公共または民間部門の受信者に提供または提供することを禁止し、賄賂を防止することができず、正確な帳簿および記録を保存し、そのような行為を防止するための内部会計制御を維持することを要求することが広く解釈されている。私たちは、私たちが明確に権限を持っていなくても、または実際にこれらの活動を理解していなくても、従業員、代理、請負業者、および他の協力者の腐敗や他の不法活動に責任を負わなければならないかもしれない。上記の法律および条例に違反するいかなる行為も、重大な民事と刑事罰金と処罰、監禁、輸出入特権の喪失、資格取り消し、税額の再評価、契約違反および詐欺訴訟、名誉損害、およびその他の結果を招く可能性がある。
私たちが国際国境を越えた業務を増やし、海外での業務を拡大することに伴い、ビジネスパートナーや第三者仲介機関と接触して、私たちのサービスをマーケティングし、必要なライセンス、免許、その他の規制承認を得ることができるかもしれません。さらに、私たちまたは私たちの第三者仲介者は、政府機関または国有または付属実体の役人や従業員と直接的または間接的な相互作用を持っている可能性がある。私たちは、私たちがそのような活動を明確に許可していなくても、このような第三者仲介機関、私たちの従業員、代表、請負業者、パートナー、および代理人の腐敗または他の不正活動に責任を負わなければならないかもしれない。私たちのすべての従業員と代理店が私たちの政策と適用法律に違反する行為をしないことを保証することはできません。私たちは最終的にこれに責任を負わなければならないかもしれません。私たちが国際業務を増加させるにつれて、このような法律の下で私たちのリスクが増加するかもしれない。
実際あるいは反腐敗法違反の疑いのある行為を発見、調査、解決するには、管理者の時間、資源、注意力を大量に移動させる必要があるかもしれない。さらに、反腐敗または反賄賂法を遵守しないことは、通報者の苦情、調査、制裁、和解、起訴、法執行行動、罰金、損害賠償、他の民事または刑事罰、禁止、特定の人との契約、名声損害、不利なメディア報道、およびその他の付随的な結果に直面する可能性がある。任意の召喚状を受け取ったり、調査を展開したり、政府または他の制裁を実施したり、または可能な民事または刑事訴訟で敗訴した場合、私たちの業務、経営業績、および財務状況は実質的な損害を受ける可能性がある。
我々の業務が連邦食品、薬物、化粧品法案または食品·薬物管理局(FDA)の規制要求を遵守できなければ、悪影響を受ける可能性がある。
レーザーレーダー技術会社として、私たちは連邦食品、薬品、化粧品法案の電子製品放射線制御条項を守らなければならない。これらの要求はFDAによって実行される。電子製品放射にはレーザー技術が含まれている。このような製品を管理する規制は大衆を危険や不必要な接触から保護することを目的としている。製造業者は、製品ラベルおよびFDAに提出された報告書において、その製品が適用される性能基準に適合していることを証明し、その製品の製造、テスト、および流通記録を維持しなければならない。これらの要求を遵守しないことは、FDAが法執行行動をとることを招く可能性があり、これは、私たちの製品の流通を停止し、顧客に配布された製品をリコールしたり、またはFDAの強制執行を受け入れさせてくれることを要求するかもしれない。
私たちが運営する各司法管轄区域では、プライバシー、データ保護、および情報セキュリティ要求を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、このような法律要求は絶えず変化し、不確定であり、私たちの政策と運営を改善または変更する必要があるかもしれない。
我々は、実際および潜在的な顧客、従業員、業務連絡先、サービスプロバイダ、および他の人からの情報を含む、トラフィック情報および個人関連情報を受信、記憶、処理、送信、使用、および他の方法で処理する。私たちはまた、当社の業務運営に関連する多くの第三者サプライヤーに依存しており、その中のいくつかのサプライヤーは私たちを代表してデータを処理しています。私たちの現在および将来可能な運営および販売は、プライバシーおよび様々なタイプのデータの収集、使用、記憶、開示、送信、処理、および保護に関する法律法規に制限されています。例えば、私たちは一般データ保護条例(GDPR)、スイス連邦データ保護法(FADP)、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)の制約を受け、いずれも不遵守行為に対する潜在的な実質的な処罰を規定している。これらの制度は他にも,データセキュリティ要求,開示要求,およびデータ収集,使用および共有に対する制限が,我々の運営や業務発展に影響を与える可能性がある.これらのプライバシー制度と、私たちが受ける可能性のある他のプライバシー、データ保護、情報セキュリティ法律が私たちの業務に与える全面的な影響は、司法管轄区域を越えて急速に変化しており、現在のところ確定していません
これらのデータセキュリティ制度は絶えず発展し、不確定で複雑であるため、特に私たちのようなグローバル企業にとって、私たちの製品、市場、顧客の需要の更なる発展に伴い、私たちは私たちのコンプライアンス措置を更新または強化する必要があるかもしれません
このような更新または強化は、実施コストを必要とするかもしれない。しかも、私たちはすべての法的事態をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。私たちが取ったどんなコンプライアンス措置も無効であることが証明されるかもしれない。現在および将来の規制または顧客駆動のプライバシー、データ保護および情報セキュリティ要件に準拠できないか、または保護されていないと考えられている場合、またはセキュリティホール、ネットワーク攻撃または不適切なアクセス、データの使用または開示、または私たちの任意のセキュリティ問題またはネットワーク攻撃に影響を与えることができなかった場合、重大な責任、コスト(緩和および回復コストを含む)、および私たちの名声およびブランドへの悪影響、独自の情報およびデータの損失、当社の業務および関係の中断、および顧客およびビジネスパートナーを保持または誘致する能力の低下による重大な収入損失を招く可能性があります。このような事件は、政府の法執行行動および起訴、個人訴訟、罰金および処罰または否定的な宣伝をもたらす可能性があり、顧客およびビジネスパートナーが私たちへの信頼を失う可能性があり、これは、私たちの名声、運営結果、財務状況、および業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは私たちの知的財産権を十分に保護したり実行することができないかもしれないし、競争相手や他の許可されていない者が私たちの技術を複製したり、逆に設計したりすることを防ぐことができないかもしれない。
私たちの成功は、私たちの技術と製品をカバーする特許や他の知的財産権を獲得し、アメリカと世界的に私たちの技術と製品のために十分な法的保護を維持する能力があることにある程度かかっている。私たちは特許、商標、著作権、そして商業秘密法律、そして秘密手続きと契約制限に依存して、私たちの独占権を確立して保護します。これらは限られた保護しか提供できません。
私たちの任意の係属中の特許出願が発行された特許として成熟するかどうか、または私たちの任意の係属中の商標出願が、私たちに任意のまたは十分な防御的保護または競争優位性を与える方法で登録されるかどうかを保証することはできません。私たちはまた私たちに発行されたいかなる特許や私たちが登録したいかなる商標も挑戦、無効、または回避されないかどうか分からない。私たちが現在発表している特許と登録商標の組み合わせ、および発行される可能性のある任意の特許、将来登録される可能性のある任意の著作権および商標は、私たちに十分な広い保護を提供できないかもしれないし、あるいは告発された侵害者に対する訴訟で強制的に実行可能であることが証明されないかもしれない。私たちの技術と製品を保護するための私たちの行動が私たちの技術を不正に使用したり、私たちの製品を逆工事したりすることを防ぐかどうかを確認することはできません。さらに、他の人たちは私たちと競争する技術や製品を独立して開発したり、私たちの知的財産権を侵害したりするかもしれない。
私たちはすでにアメリカといくつかの国際司法管轄区で特許と商標を申請しましたが、そのような保護はないかもしれませんし、私たちは製品を運営したり販売したりするすべての国で保護を申請していないかもしれません。私たちは異なる司法管轄区域で知的財産権と関連する所有権を獲得したかもしれないが、実際に私たちの知的財産権を実行することは困難であることが証明されるかもしれない。私たちの知的財産権、製品、および他の固有の権利の不正使用を発見して防止することは、特に国際的に高価で困難だ。私たちの特許はレーザーレーダー製品の分野で基礎的であり、私たちの知的財産権を強化しようとしていると信じている。競争相手および他の許可されていない当事者は、当社のレーザレーダ技術および独自の解決策と考えられる他の態様を複製または逆エンジニアリングしようと試みる可能性がある。将来的には、私たちの知的財産権を実行または保護し、許可されていない当事者が私たちの製品を複製または逆工事することを防止し、他人の独自の権利の有効性と範囲を決定するか、または侵害製品の米国や他の市場への輸入を阻止するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手に侵害製品を提供することを招き、いくつかの競争優位性を失い、市場シェアと収入の減少を招く可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況、将来性に不利な影響を与えるだろう。
私たちが第三者の知的財産権を侵害していると主張し、成否にかかわらず、コストが高く時間のかかる訴訟や高価なライセンスに直面させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
任意の知的財産権および関連する契約訴訟は、将来私たちまたは第三者によって提起されれば、巨額のコストと管理資源の移転を招き、いずれも私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。このようなクレームはまた、管理リソースや注意を他の業務努力から移行させ、大量の使用料または受け入れられないかもしれない他の支払いに関連する知的財産権およびライセンスの取得を強要する可能性がある。また,我々にこのようなクレームを出した方は,勝訴すれば,大量の損害賠償を請求する判決を得ることができ,あるいはそのような方が禁令を得ることができる.不利な裁決はまた、私たちの知的財産権を無効にし、私たちが顧客に製品を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、侵害されない代替製品の調達や開発が要求される可能性があり、多くの努力と費用が必要かもしれません。たとえ私たちがこのような訴訟で有利な結果を得ても、私たちは十分な救済措置を得ることができないかもしれないし、私たちの金融安定を脅かすコストが生じているかもしれない。私たちが第三者に私たちの権利を強制しようとする主張はまた、これらの第三者が自分の知的財産権または他の権利を主張することをもたらす可能性がある
私たちの権利範囲を全部または部分的に無効にしたり縮小したりすることができる。これらの事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります
レーザレーダは知的財産権が密集している分野であり,この分野では,レーザレーダ業界内外の多くの会社でも,レーザレーダ製品や他の近隣技術をカバーする特許を持っている。特許に加えて、レーザーレーダー産業の会社は通常、著作権と商業秘密に依存して彼らの技術を保護する。そのため、レーザーレーダー業界では特許侵害、流用或いはその他の知的財産権侵害の告発に基づく訴訟が頻繁に発生している。私たちはすでに、未来に他の知的財産権所有者から質問を受けるかもしれません。私たちは他人の知的財産権を侵害する疑いを受けるかもしれません。特に私たちの市場の存在が増加するにつれて、私たちの製品が新しい使用事例と地理的位置に拡張するにつれて、私たちはますます激しい競争に直面しています。しかも、当事者たちは私たちの製品の名前とブランドが特定の国や地域での商標権を侵害していると主張するかもしれない。もしこのようなクレームが通過すれば、影響を受けた地域で私たちの製品の名前やブランドを変更しなければならないかもしれません。これは巨大な費用を消費し、市場の混乱を招く可能性があります。
私たちは現在、私たちの製品が第三者特許または他の知的財産権を侵害することによって生じる可能性のある損害と費用から、私たちの顧客、サプライヤー、および他のパートナーを弁護、賠償し、私たちの製品が第三者特許または他の知的財産権を侵害することから保護することに同意する様々な効果的な合意を持っている。これらの賠償義務の範囲はそれぞれ異なるが、場合によっては弁護士費を含む損害賠償や費用が含まれる可能性がある。私たちの保険は一般的に知的財産権侵害請求を含まない。我々の製品が第三者の知的財産権を侵害していると主張し、事実でなくても、顧客との関係に悪影響を与え、将来の顧客が私たちの製品を購入することを阻止する可能性がある。私たちは、私たちまたは私たちの顧客、サプライヤー、またはパートナーに対する知的財産権クレームを弁護し、正当な理由があるかどうかにかかわらず、訴訟を提起したり、和解を達成したりするのに時間がかかり、高価になる可能性がある。
たとえ私たちが顧客と第三者の間でその製品侵害に関連するいかなる訴訟の当事者でもなくても、このような訴訟の不利な結果は、任意の後続訴訟で私たちの製品を弁護し、私たちが指名された任意の訴訟において知的財産侵害疑惑から守ることを難しくするかもしれない。これらの結果のいずれも私たちのブランドと経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
任意の知的財産権および関連する契約訴訟は、将来的に私たちまたは第三者が提起すれば、巨額のコストと管理資源の移転を招き、いずれも私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。このようなクレームはまた、管理リソースや注意を他の業務努力から移行させ、大量の使用料または受け入れられないかもしれない他の支払いに関連する知的財産権およびライセンスの取得を強要する可能性がある。また,我々にこのようなクレームを出した方は,勝訴すれば,大量の損害賠償を請求する判決を得ることができ,あるいはそのような方が禁令を得ることができる.不利な裁決はまた、私たちの知的財産権を無効にし、私たちが顧客に製品を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、侵害されない代替製品の調達や開発が要求される可能性があり、多くの努力と費用が必要かもしれません。たとえ私たちがこのような訴訟で有利な結果を得ても、私たちは十分な救済措置を得ることができないかもしれないし、私たちの金融安定を脅かすコストが生じているかもしれない。第三者の権利に対する私たちの主張はまた、第三者が私たち自身の知的財産権または他の権利を主張するか、または私たちの権利の範囲の全部または一部を無効にするか、または縮小することを求める可能性がある。これらの事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの知的財産権申請は発表や登録されない可能性があり、これは、私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが特定の特許出願の標的を提出した最初の発明者であるか、または私たちがこのような特許出願を提出する第1の当事者であるかどうかを確認することはできません。他方が特定の特許出願において保護を求める主題について特許出願を提出した場合、または他の方法で開示されている場合、私たちは特許出願によって求められる保護を得る権利がない可能性がある。特許出願が管轄区域にある特許庁は、特許の標的が新規、明らかまたは非創造的ではないと判断する可能性があるので、特許出願に含まれる特許請求が最終的に発行された特許として付与されるかどうかを決定することもできない。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、私たちが発行した特許が、似たような技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また、私たちの競争相手は私たちが発行した特許をめぐって設計されるかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
特許技術に加えて、私たちは、私たちの非特許ノウハウ、著作権、ビジネス秘密、ノウハウ、ノウハウに依存しています
私たちは、特許または著作権または商標によって保護されない可能性のある知的財産権を、独自の情報(例えば、商業秘密、技術的ノウハウ、および機密情報を含む)に依存して保護するか、または開示を必要としない方法で最もよく保護されていると考えられる知的財産権を保護する。私たちは、当社の従業員、コンサルタント、請負業者、および第三者と秘密および不使用条項を含む秘密協定、コンサルティング、サービス、または雇用協定を締結することによって、これらの固有の情報を保護することを求めることができます。しかしながら、私たちは、これらの合意が適切に実行および締結されても、これらの合意が違反される可能性があり、または開示、第三者が私たちの固有情報を侵害または流用することを阻止することができず、その期限によって制限される可能性があり、許可されていない場合や独自の情報を使用する場合に十分な救済措置を提供できない可能性がある必要な合意に到達できない可能性がある。また、現在または将来の製造パートナーおよびサプライヤーが使用するビジネス秘密の保護制御は限られており、任意の不正な情報漏洩が発生すると、将来のビジネス秘密保護が失われる可能性があります。さらに、私たちの固有の情報は、私たちの競争相手や他の第三者によって知られたり、独立して開発されるかもしれない。私たちの従業員、コンサルタント、請負業者、コンサルタント、および他の第三者が、私たちのために働いているときに他人が所有している知的財産権を使用する場合、関連するまたはそれによって生じるノウハウおよび発明の権利に関する紛争が生じる可能性がある。私たちの独占権の範囲を実行して決定することは、高価で時間のかかる訴訟を必要とする可能性があり、私たちの固有情報の保護を得ることができない場合、私たちの競争ビジネスの地位に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが経営しているいくつかの市場では、商業秘密権に関する法律は、私たちの商業秘密を少ないか、全く保護していないかもしれません。
私たちはまた私たちの固有の情報を保護するために物理的および電子的なセキュリティ措置に依存しているが、私たちはこれらのセキュリティ措置が違反されないことと、私たちの財産を十分に保護することができないという保証はない。第三者は私たちの固有の情報を取得して、それによって私たちを競争的に不利にすることができないかもしれない。さらに、私たちはこのような情報の不正使用を発見したり防止したりすることができないかもしれませんし、適切でタイムリーなステップを取って私たちの知的財産権を実行することもできません。
私たちは私たちまたは私たちの従業員が従業員の前の雇用主のいわゆる商業秘密を間違って使用したり開示したりすることで損害賠償を受けるかもしれない。
私たちは、私たちまたは私たちの従業員が無意識に、または他の方法で従業員の1つまたは複数の元雇用主の商業秘密または他の固有の情報を使用または漏洩したという疑惑を受けるかもしれない。私たちを弁護し、このような疑いに反対するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。もし私たちがこのようなクレームを弁護することができなければ、金銭損害賠償を支払う以外に、私たちは貴重な知的財産権や人員を失う可能性がある。キーパーソンや彼らの作業製品の損失は、製品を商業化する能力を阻害したり阻止したりする可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。私たちがこのようなクレームに対抗することに成功しても、訴訟は巨額のコストと管理資源の需要を招く可能性がある。
上場企業に関するリスク
私たちのいくつかの株式承認証は負債に計上され、この等株式証の価値変動は私たちの財務業績に重大な影響を与える可能性がある。
我々は,CLAから負担する私募株式証明書を公正価値に応じて計測した派生負債に分類し,期間ごとの公正価値変動を収益に報告することにした.経常的公正価値計量を採用しているため、私は各報告期間内に私募株式証の非現金収益或いは損失を確認することに等しいが、このような収益或いは損失の金額はすでに重大であり、未来に引き続き重大である可能性がある。株式証明書に対する我々の会計処理は、米国証券取引委員会の声明および他の指導に対する現在の解釈に基づいており、任意のさらなる解釈指導(状況に応じて)によって変化する可能性がある。
私たちの財務報告の内部統制には重大な欠陥があることが発見され、将来的により多くの重大な欠陥が発見されたり、財務報告の有効な内部統制が維持されなかったりする可能性があり、これは、私たちの連結財務諸表に重大なミスマッチを招き、定期的な報告義務を履行できない、あるいは資本市場に参入する機会が損なわれる可能性がある。
私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。具体的には、私たちは十分な人員チームを保持しておらず、適切な内部統制と、私たちの会計·報告要求に見合った会計知識、経験、訓練を持っている。この重大な弱点は以下の他の重大な弱点を招いた
•私たちは、日記帳分録およびいくつかの他の業務プロセスに関連する職責分業と適切な制御を含む完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現するために、期末財務報告プロセスの有効な制御を設計し、維持しておらず、取引が財務諸表中で正確に分類されていることを確認する。これらの重大な弱点により、2019年12月31日及び2018年12月31日までの年度のいくつかの口座残高及び開示の調整、及び2021年3月31日までの3ヶ月間の統合財務諸表の権益及び株式証負債帳及び関連開示を簡素化して調整した。
さらに、これらの重大な弱点の各々は、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報をもたらす可能性があり、これは予防または発見できないアカウント残高または開示された誤報をもたらす可能性がある。
2023年12月31日現在も存在する上記の重大な弱点に触れているため、我々の経営陣は、財務報告に対する内部統制を改善するために取り組み、継続している。私たちはこのような重大な弱点をもたらす制御欠陥を是正するための計画を実行し続ける。これらの救済措置は以下のように行われている
•第三者コンサルタントや専門家を採用して利用するほか、私たちの会計や報告要件に応じた適切な内部統制、会計知識、経験を持つ人を募集し続ける。私たちの経営陣はまた、異なる人員のスキルや経験に基づいて会計チーム内の役割や役割を再分配しました。
•取締役会と監査委員会の監督、上級管理層の財務及び業務業績及び内部統制の審査、内部監査チームの拡大を含む実体レベルの統制を継続的に実施する。私たちは前のいくつかの財政年度にこのような統制措置を設計して実施した。
•社内統制を実施する担当者のための内部統制訓練を継続します。
•会計政策の審査、日記帳審査制御、職責分業、期末決済手順、財務諸表作成、審査および報告、および財務報告に関連する様々な業務フロー内の制御を含む財務決済および報告の内部統制を継続的に実施し、役割分担を確保する制御を含む。これには、財務諸表における残高分類の制御と、財務報告および開示制御の管理監視プログラムを強化することが含まれる。私たちは前のいくつかの財政年度にこのような統制措置を設計して実施した。
このような資源への投資は私たちの会計組織の安定性を向上させる。重大な疲弊への対応には大きな進展があったが,持続可能性を証明するには時間が必要であり,財務報告の内部統制と我々の資源補完の改善に関連しているため,我々の内部制御の持続的な動作の有効性を証明することを含む。私たちは持続的な改善に努力し、財政報告書に対する私たちの内部統制を勤勉に検討し続けるつもりだ。現在、私たちはこれらの努力の成否を予測することができず、救済努力に対する私たちの評価結果を予測することもできない。私たちの努力が財務報告書の内部統制のこれらの重大な弱点を補う保証はなく、未来にこれ以上の重大な弱点が発見されない保証はない。私たちは財務報告書を実施し、有効な内部統制を維持することができず、私たちの連結財務諸表にミスを招き、私たちの財務諸表の再記述を招き、報告義務を履行できなくなる可能性があり、いずれも投資家の私たちに対する信頼を低下させ、私たちの普通株式価格の下落を招く可能性がある。また、無効な内部統制は、より大きな財務報告詐欺や資産流用のリスクに直面し、上場した証券取引所から退市したり、他の規制調査や民事または刑事制裁を受けたりする可能性があります。
上場企業として、サバンズ·オキシリー法案第404(A)節の規定によると、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を含む、米国証券取引委員会に提出された各Form 10-K年次報告書に経営陣報告を提出しなければならない。この評価は財務報告書の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示することを含む。将来的には、加速申請者又は大型加速申請者とみなされる場合は、第404条(B)条によれば、独立公認会計士事務所も要求されるであろう
米国証券取引委員会に提出された各Form 10−K年次報告書では、財務報告の内部統制に対する我々の有効性が証明されている。私たちはまた四半期財務報告書の内部統制について大きな変化を開示することを要求された。“サバンズ-オキシリー法案”を遵守しなければ、私たちは米国証券取引委員会、私たちの証券上場が存在する証券取引所、または他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性があり、追加の財務と管理資源が必要になるだろう
ニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)の継続上場基準を遵守できる保証はない。
もし私たちがニュー交所の継続的な上場要求、例えば会社の管理要求や最低株価要求を満たすことができなければ、ニュー交所は私たちの証券を退市する措置を取るかもしれない。このような退市は証券の価格にマイナス影響を与える可能性があり、株主が自社証券を取引する能力を弱める可能性がある。退市の場合、私たちが上場要求を遵守するために取ったいかなる行動も、私たちの証券の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、私たちの証券がニューヨーク証券取引所の最低株価要求を割ったり、将来ニューヨーク証券取引所の上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません。また、われわれの証券が何らかの理由でニューヨーク証券取引所に上場していない場合、又はニューヨーク証券取引所から退市し、場外取引掲示板に見積を提出しない場合、場外取引掲示板は、国家証券取引所ではなく、取引業者間株式証券自動見積システムであり、我々の証券の流動性及び価格は、ニューヨーク証券取引所又は他の国の証券取引所でオファー又は上場する場合よりも限られている可能性がある。もし私たちの証券が流動性に不足していれば、市場が確立または継続できる限り、株主は彼らの証券を取引できない可能性があり、同様に、投資家が彼らの証券の取引を禁止された場合、より多くの資本を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク因子
私たちの業務、経営業績、財務状況はすでに新冠肺炎の悪影響を受け続ける可能性があります。他の流行病や公衆衛生危機は未来に似たような影響を及ぼすかもしれない。
新冠肺炎は引き続き発展し、散発的な復興と変異菌株の出現に伴い、その範囲に対する持続的な不確定性を招き、デュール影響、深刻さ、軌跡、そして持続的な影響。新冠肺炎疫病が私たちの業務と私たちの財務状況に与える影響は以前、未来も含まれているかもしれない:従業員がタイの製造施設に行くことができないため、製造向上の速度が低下した;私たちのいくつかのサプライヤーの運営が妨害された;サプライチェーンが中断された;残業代とサンフランシスコの追加人員が単独の製造チームを構築し、1週間ごとに私たちの工場で交代して、新冠肺炎がチーム間で伝送されることによる報酬関連コストの増加を避けることを含むかもしれない。新冠肺炎又はその他の流行病又は公衆衛生危機及び関連業務中断は、私たちの販売、サプライチェーン又は製品の製造及び/又は流通に影響を及ぼす可能性がある結果は私たちの財政状況に実質的な悪影響を及ぼす。新冠肺炎の流行はまた本節で述べた他のリスクを悪化または悪化させる可能性がある。他の流行病や公衆衛生危機は未来に似たような影響を及ぼすかもしれない
カリフォルニア州の施設は地震断層の近くにあり、地震や他の自然災害や資源不足は私たちの運営を乱す可能性があります。
私たちの製品と製造業務に関する重要な書類と記録はカリフォルニア州サンフランシスコの地震活発地帯に近い様々な施設にあります。地震、干ばつ、洪水または火災、または重要な公共事業または輸送の局所的な長期中断のような自然災害が発生した場合、私たちは正式な業務連続性や災害復旧計画がないため、重大な業務中断を経験する可能性がある。しかも、カリフォルニアでは時々水、天然ガス、電力不足が発生している。未来の不足と保護措置は私たちの運営に影響を与え、費用の増加につながるかもしれない。また,我々は情報技術システムによって我々の作業者間で第三者とのコミュニケーションを行う.私たちの通信のどんな中断も、自然災害でも人為的な問題でも(電力遮断のような)私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。このような中断が注文遅延またはキャンセルをもたらし、またはサプライヤーが製品コンポーネントをタイムリーに納品する能力を阻害した場合、私たちの業務、経営業績、および財務状況は悪影響を受けるだろう。
当社と第三者プロバイダのITシステムおよび機密情報は、ネットワークセキュリティのリスクに直面しており、いかなる重大な障害、弱点、中断、ネットワークイベント、イベント、またはセキュリティホールは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
我々は,コンピュータシステム,ハードウェア,ソフトウェア,技術インフラ,および我々の業務に重要な内部および外部が運営するオンラインサイトやネットワーク(総称して“ITシステム”と呼ぶ)に依存する.私たちはその中のいくつかのITシステムを持って管理しているが、第三者にも一連のITシステムや関連製品やサービスを提供することに依存している。私たちはいくつかの第三者プロバイダと顧客、従業員、ビジネスパートナー、その他の人に関するデータを収集し、維持し、処理しています
個人に関する情報や,ビジネス秘密(総称して“機密情報”と呼ぶ)など,我々の業務に属する独自の情報が含まれている.
私たちと私たちの第三者サプライヤーとサプライヤーは、国から支援された組織、日和見主義ハッカー、ハッカー活動家などの異なる脅威行為者、および破壊行為、マルウェア(恐喝ソフトウェアを含む)、社会工学、サービス攻撃の拒否または低減、コンピュータウイルス、ソフトウェアエラーまたは脆弱性、サプライチェーン攻撃、サイバー釣り攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、位置ずれまたは損失データ、人為的エラー、悪意ある内部者、または他の同様の事件を含む様々な攻撃媒体を介して、当社のITシステムおよび機密情報の機密性、完全性および可用性を脅かす大量かつ変化するネットワークセキュリティリスクに直面しています。さらに、我々または任意の第三者の運営、製品、またはサービスにおける人工知能の任意の統合は、新しいまたは未知のネットワークセキュリティリスクおよび挑戦をもたらすと予想される。
私たちと私たちのいくつかの第三者提供者たちはしばしば実際的で未遂的なサイバー攻撃と他の事件に遭遇する。これまで、これらの実際的または未遂的なサイバー攻撃は、私たちの運営や財務状況に実質的な悪影響を与えていなかったにもかかわらず、将来このような事件が発生しない保証はない。例えば、私たちは、業務、財務、会計、製品開発、データ処理、または生産プロセスに関する情報を含む当社または第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有するITシステム、私たちまたは第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する施設セキュリティシステム、私たちまたは第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する製品内技術、私たちまたは第三者サプライヤーまたはサプライヤーが私たちが処理している機密情報を代表する中断、中断、または違反に直面しています。このようなネットワークイベントは、ITシステムを深刻に混乱させる可能性があり、知的財産権、商業秘密、または他の独自または競合敏感な情報、顧客、従業員、サプライヤー、運転手、または他の人の特定の情報を含む機密情報の損失を引き起こす可能性があり、私たちの施設の安全を脅かす、または私たちのレーザレーダ解決策における製品内技術および統合ソフトウェアの性能に影響を与える
脅威参加者が人工知能を含む技術やツールを使用することがますます複雑になるにつれて、これらの技術とツールは安全制御を迂回し、検査から逃げ、法医学証拠を除去し、ネットワーク攻撃は世界規模で周波数と規模を加速することが予想される。したがって,我々は,将来の攻撃やイベントからの検出,調査,救済,または回復ができない可能性があり,我々のITシステム,機密情報,業務に重大な悪影響を与えることを避けることはできない.私たちはまた、私たちの政策、制御、またはプログラムが十分に実施され、遵守されるか、またはネットワークイベントを検出、予防、または緩和するのに十分なネットワークセキュリティリスク管理計画およびプロセスを保証することはできません。さらに、これらのプログラムおよびプロセスの実施、維持、隔離、および改善 多くの管理時間、支援、そして費用が必要だ。さらに、現在の計画およびプロセスの開発、改善、拡張および更新に関連する固有のリスクは、当社のデータ管理、調達、生産実行、財務、サプライチェーン、および販売およびサービスフローの中断を含む。これらのリスクは、私たちのデータおよび在庫、調達部品または用品または生産、販売、交付、サービスを管理する私たちの解決策、私たちの知的財産権を十分に保護し、遵守を実現し、維持し、または適用される法律、法規、および契約に従って利用可能な利益を実現する能力に影響を及ぼす可能性があります。私たちは、私たちの第三者サプライヤーやサプライヤーの計画とプロセスを含めて、私たちが依存している計画とプロセスを保証することができません。計画通りに効率的に実施、維持、拡張されます。私たちが計画通りにこれらの計画やプロセスを成功的に実施、維持、拡張しなければ、私たちの運営が中断される可能性があり、財務結果を正確かつタイムリーに報告する能力が損なわれる可能性があり、財務報告の内部統制に欠陥が生じる可能性があり、財務結果を認証する能力に影響を与える可能性がある。さらに、独自の情報や知的財産権を含む秘密情報は、漏洩または流用される可能性があり、私たちの名声は悪影響を受ける可能性があります。これらのプログラムやプロセスが我々の予想通りに実行されていない場合には,これらの機能を実行するために大量の資源をかけて訂正したり,代替資源を探したりする必要があるかもしれない.
重大なネットワーク事件は生産能力に影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが他の当事者との契約に違反したり、規制行動や訴訟(集団訴訟を含む)に直面させ、重大な事件応答、システム回復または救済、将来のコンプライアンスコストを必要とし、いずれも私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果に重大な影響を与える可能性がある。
さらに、ネットワーク攻撃に対する私たちの保険カバー範囲は、私たちがネットワーク事件によって受ける可能性のあるすべての損失をカバーするのに十分ではないかもしれませんし、私たちが経済的に合理的な条項で適用される保険を受けることを保証することはできません
私たちの普通株式と引受権の所有権に関するリスク
アマゾンは私たちが発行した普通株を購入するかなりの部分の引受権証を持っていて、それは将来会社の会社の決定に影響を与える可能性があります。
Amazon.com NV Investment Holdings LLCはAmazon.com,Inc.(“Amazon”)の完全子会社であり,引受権証(“Amazon株式承認証”)を持ち,慣行の逆希釈調整により,我々普通株の最大3,264,516株(うち1,933,613株は現在帰属)を1株50.70ドルで買収し,2024年3月21日現在発行されている普通株の8.0%に相当する.私たちはアマゾンの株式承認証がVelodyne合併の一部だと思う。アマゾン株式承認証を行使する際に発行可能な使用価格および引受権証株式は、アマゾン株式承認証行使価格よりも低い価格で普通株(または行使可能または普通株式に変換可能または普通株式に交換可能な証券)を売却する場合を含む、さらなる償却調整の影響を受ける必要がある。アマゾンがアマゾン株式承認証を行使して私たちの普通株を大量に購入すれば、それは私たちに大きな統制を加えることができるかもしれない。それはまた他の株主とは異なる利益を持っている可能性があり、私たちまたは他の株主が同意しない方法で投票したり、他の方法で行動したり、あるいは私たちの株主の利益に違反する可能性がある。
私たちの普通株と株式承認証の価格は変動するかもしれない。
普通株の価格と私たちの引受権証の価格は様々な要素によって変動する可能性があります
•私たちと私たちの顧客の業界の変化は
•競争相手の発展に関連しています
•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化
•私たちの経営業績と競争相手の全体的な業績には差があります
•当社の四半期または年度の経営業績の実際または予想変動
•証券アナリストは私たちまたは私たちの競争相手や私たちの業界に関する研究報告を発表した
•私たちのニュース原稿、私たちの他の公開公告、そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書に対する大衆の反応
•大株主が保有する任意の普通株を売却することを含む株主の行動
•キーパーソンの増減
•当社に関する訴訟を開始または参加すること
•私たちの資本構造の変化、例えば未来の証券の発行や追加債務の発生
•公開販売可能な普通株式数;および
•一般的な経済および政治的条件、例えば、新冠肺炎爆発の影響、景気後退、金利、地方と国家選挙、燃料価格、国際通貨変動、腐敗、政治不安定、および戦争またはテロ行為。
私たちの経営業績にかかわらず、これらの市場と業界要素は私たちの普通株と株式承認証の市場価格を大幅に下げる可能性があります。
予測可能な未来に、私たちは現金配当金を支払うつもりはない。
私たちは現在、私たちの将来の収益(あれば)を保留し、私たちの業務のさらなる発展と拡張に資金を提供し、予測可能な未来に現金配当金を支払うつもりはありません。いかなる未来の配当金の決定は私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、未来の合意と融資ツールに含まれる制限、業務の見通し、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存するだろう。
アナリストが私たちの業務に関する研究報告を発表しない場合、あるいは彼らが不正確または不利な研究報告を発表すれば、私たちの株価や取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株の取引市場はアナリストが発表した私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。私たちの一人以上のアナリストが私たちの普通株格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する不正確または不利な研究報告を発表したりすれば、私たちの普通株の価格は下落するかもしれない。もしほとんどのアナリストが私たちを追跡すれば、私たちの普通株に対する需要は減少する可能性があり、私たちの普通株価格と取引量は低下するかもしれない。これらのアナリストのうちの1人以上が将来私たちの追跡を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、同様の結果が生じる可能性がある。
証券訴訟、集団訴訟、デリバティブ訴訟の影響を受ける可能性があり、巨額のコストを招き、経営陣の他の業務への関心を移す可能性がある。
我々普通株の市場価格は変動する可能性があり、過去に株式市場価格の変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。また、証券集団訴訟やデリバティブ訴訟は、通常、合併合意に達した上場企業に対して提起される。これらの訴訟に法的根拠がなくても,これらのクレームを弁護することは巨額のコストを招き,管理時間や資源を他の業務から分流させることで,我々の業務を大きく損なう可能性がある.不利な判断は金銭的損失を招く可能性があり、これは私たちの流動性と財務状況に否定的な影響を及ぼすかもしれない。例えば、Velodyneのいわゆる株主は、2022年12月1日、2022年12月20日、2022年12月29日、2023年1月9日に、Velodyneおよびその一部の役員および上級管理職に対して、1934年の証券取引法第14(A)および20(A)条および米国証券取引委員会規則14 a-9に違反したことを告発するO‘DellはVelodyneらの事件を訴えた。など、CarlisleはVelodyneらの事件を訴えた。など,WheelerはVelodyneらの事件を訴えている.エルそして、そしてCristinoはVelodyneらを訴えた。エルそれは.起訴状によると、Velodyneが開示したExster統合に関する情報は大きく不完全であり、誤解性がある。本件の原告O‘DellはVelodyne etを訴えます。エルそれは.2023年1月17日に自発的に彼の訴えを却下し、原告はCarlisleはVelodyneらを訴えた。エルそれは.2023年2月21日、自発的に彼の訴えを却下した。Velodyneはまた11通の株主から要求状を受け取り、Velodyneが開示したVelodyne合併に関する情報に類似した疑いを提起した。双方は2023年9月に和解を達成し、非実質的な流動浪費を支払った。
私たちに対する証券訴訟は巨額のコストを招き、経営陣の注意を他の業務から移行させる可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。
デラウェア州法律とわが社の登録証明書と付則 反買収条項を含むいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思われるかもしれない買収試行を延期または阻止する可能性がある。
わが社の登録証明書や定款、およびデラウェア州一般会社法(“DGCL”)に含まれる条項は、株主がその株からプレミアムな取引を得る可能性があることを含む、株主が有利と考える買収をより困難、遅延、または阻止する可能性がある。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株株に支払うことを望むかもしれない価格を制限し、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性がある。これらの規定は、我々の取締役会の現職メンバーによって指名されていない取締役や他の会社の行動を含む、株主が何らかの行動を取ることを困難にする可能性もあり、私たちの経営陣の変更を含む。その他の事項を除いて、“会社登録証明書”および“附例”には、以下の条項が含まれています
•3年間の任期を交錯させた分類取締役会が規定されている
•私たちの取締役会は、“空白小切手”優先株を発行する能力があり、株主の承認を必要とせず、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある優先株および投票権を含むこれらの株式の価格およびその他の条項を決定することができる
•会社登録証明書は、取締役選挙での累積投票を禁止しており、少数株主が取締役候補者を選挙する能力を制限している
•役員と上級管理職の責任制限と賠償
•私たちの取締役会は、自発的な買収を防止し、買収側が附例を修正して能動的な買収を容易にする能力を抑制するために、私たちの取締役会が追加的な行動をとることを可能にする能力があるかどうか
•株主が遵守しなければならない事前通知手続は、我々の取締役会の候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりすることにより、株主が年次または特別株主会議で事項を提出することを阻止し、我々の取締役会の変動を延期することができ、潜在的な買収者による依頼書募集を阻止または阻止し、買収者自身の取締役リストを選挙するか、または他の方法で我々の統制権を獲得しようとする可能性がある。
これらの条項は、単独または共同で、敵意の買収、統制権の変更、または取締役会または経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある。
わが社の登録証明書は、あるタイプの訴訟はデラウェア州衡平裁判所とアメリカ連邦地域裁判所で独占審理を行う必要があり、これは私たちの役員と上級管理者に対する訴訟を阻止する可能性があると規定している。
当社の登録証明書は、法的に許容される最大範囲内で、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所(または衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州連邦地域裁判所またはデラウェア州他の州裁判所)は、(I)私たちが提起した任意の派生訴訟、訴訟または訴訟を代表し、(Ii)私たちの任意の取締役、上級管理職、または株主が私たちまたは私たちの株主に対して受託責任を負うと主張する任意の唯一かつ独占的なフォーラムであると規定している。(Iii)当社または当社の附例または会社登録証明書(時々改訂された)の任意の条文に基づいて生成された任意の訴訟、訴訟または法律手続き、(Iv)当社がデラウェア州衡平裁判所に司法管轄権を与える任意の訴訟、訴訟または法律手続き、または(V)吾などまたは内部事務原則によって制限された任意の現職または前任取締役、上級職員または株主に対して訴訟、訴訟または手続きを提起すると主張する。
証券法第22条には,連邦裁判所及び州裁判所は,証券法又はその下の規則及び条例で規定されている任意の義務又は責任を執行するために提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている。したがって、州裁判所と連邦裁判所はこのような証券法のクレームを受理する管轄権を持っている。複数の司法管轄区域でクレームに対して訴訟を提起しなければならないことや、異なる裁判所が不一致や逆の裁決を下す脅威などの考慮要因を避けるために、会社登録証明書はまた、私たちが法律が許容する最大範囲内で代替裁判所を選択することに書面で同意しない限り、米国連邦地域裁判所は証券法による訴訟原因の任意のクレームを解決する独占的な裁判所であるべきである;しかし、裁判所がこのような規定を実行するかどうかには不確実性があり、投資家は連邦証券法とその規則と法規を遵守することを放棄することはできない。それにもかかわらず、“会社登録証明書”は、“証券法”によって生成された任意の訴訟、“取引法”によって生成された任意の義務または責任、または連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームを実行するために提起された訴訟には、専属裁判所条項は適用されない。取引法第27条は,連邦政府が取引法又はその下の規則及び条例を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有すると規定されている。
これらの規定は私たちの役員や上級管理職に対する訴訟を阻止する役割を果たすかもしれない。他社の会社登録証明書に類似した選択裁判所条項の実行可能性が法的手続きで疑問視されており、我々に提起された任意の適用訴訟において、裁判所は、会社登録証明書に記載されている選択裁判所条項がこのような訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見する可能性がある。
私たちが公開している取引権証の所有者は、その株式承認証がまだ登録状態にあるか、または何らかの免除が存在しない限り、その株式承認証の行使を許可されないだろう。
もし我々の公開取引権証を行使する時に発行された普通株が証券法と適用された州証券法に基づいて登録、合格或いは免除登録或いは資格を行っていない場合、株式証所有者は当該等株式証を行使する権利がなく、当該等株式証は価値がない可能性があり、満期時には一文の価値もない。この場合、購入単位の一部として引受権証を取得した所有者は、単位に含まれる普通株のみに全単位購入価格を支払う。
公開取引の株式引受証を行使する際に発行可能な普通株が証券法に基づいて登録されていない場合は、株式認証協定の条項に基づいて、その株式承認証を行使することを求める権利証所有者は、現金方式でのそうすることは許可されず、逆に、証券法第3(A)(9)条又は他の免除に基づいて現金なしでこのようにすることが求められる。
いずれの場合も、株式承認証は現金または無現金で行使することができず、私たちはまた、引受権証を行使することを求める所有者に任意の株式を発行する義務はありません。引受権証を行使する所有者が所在する国の証券法が登録されているか、または資格を満たしているか、または登録または資格を免除されていない限り、任意の株式を発行する義務はありません。
もし我々の普通株が国家証券取引所に上場していない権利証を行使する際に証券法第18(B)(1)条の“担保証券”の定義に適合していれば、証券法第3(A)(9)条の規定に基づいて、株式証を行使する権利証所持者にそうすることを求めることは許されず、現金なしにそうすることを要求することができる。このように選択すれば、適用される州証券法に基づいて株式証明書の提出や維持登録または株式承認証の登録や資格審査を要求されることはなく、そのような選択がなければ、免除がない限り、適用される州証券法に基づいて権利証基礎株を登録するか、資格審査を行うように最善を尽くします。
いずれの場合も、証券法または適用される州証券法に基づいて株式承認証の株式を登録したり、資格に適合させることができない場合には、株式承認証と交換するために現金純額でいかなる引受権証を決済するか、証券(上記の無現金行使を除く)または他の補償を発行することは要求されない。
私たちが公開取引株式証明書の所有者は、場合によっては“現金なしベース”で持分証を行使することしかできず、もし彼らがそうすれば、彼らが株式承認証を行使することから得られた普通株式は、彼らが株式承認証を行使して現金と交換する場合よりも少なくなる。
株式証明書協定は、以下の場合、その株式承認証を行使することを求める持分証所有者は現金での行使は許可されず、逆に、証券法第3(A)(9)条に基づいて現金なしでそうすることが要求される:(I)引受証を行使する際に発行可能な普通株が株式証明書協定の条項に基づいて証券法に基づいて登録されていない場合、(Ii)このように選択され、普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18条(B)(1)条の“担保証券”の定義に適合するように、および(Iii)このように選択され、公共株式証明書の償還を要求する。保有者が現金なしで公共株式証明書を行使した場合、彼らはその数量の普通株の権利証を提出することによって権利証行権価格を支払い、その数量の普通株の商数は(X)株式証関連普通株数の積に等しく、(X)私たち普通株の“公平市場価値”(次の定義を参照)を乗じて、承認株式証の行使価格を(Y)公平市場価値で割った超過である。“公平市価”とは、普通株が権利証代理人が行使通知を受けた日又は株式承認証所持者に償還通知を出した日までの第3取引日までの10取引日以内の平均市価を意味する。したがって、影響を受けた権証所有者がこのような行権から取得した普通株式は、このような権利証を行使して現金と交換する場合よりも少ない。
当時の未償還株式証保有者の少なくとも50%の承認を得た後、公開取引権証の条項を公共権証保有者に不利になる可能性のある方法で修正することができる。そのため、上場取引の権証の行使価格が向上する可能性があり、行使期間が短縮される可能性があり、権利証を行使する際に購入可能な普通株数が減少する可能性があり、これらはすべて権証保有者の承認を必要としない。
我々の公開取引株式承認証は,株式承認証代理である大陸株譲渡信託会社と我々(または従来のVelodyne)との間の引受権証プロトコルに基づいて登録形式で発行される.このような株式承認協定は、各種類の株式承認証の条項はすべてある限られた行政条文の所有者の同意を得ずに改訂することができ、上場引受証の登録所有者の利益に不利な影響を与える変更を行うことは、すべて当時発行されていなかったこのような株式証明書の所有者の少なくとも50%の所有者の許可を経なければならない。したがって、任意のカテゴリの公開株式証の所有者の少なくとも50%が当時発行されていなかった公開株式証の所有者がこの改正に同意した場合、このカテゴリの株式証の公開承認者に不利な方法で当該カテゴリの株式公開株式証の条項を修正することができる。当時発行されていなかった持分証種別の少なくとも50%の人の同意を得て公開株式証の条項を改訂する能力は無限であるが、このような改正例には、株式証の行使価格の向上、株式承認証を現金または株に変換すること、行使期間を短縮すること、または引受証を行使する際に購入可能な普通株数を減少させることが含まれる可能性がある。
私たちの権利証プロトコルは、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク南区米国地域裁判所が権利証所有者によって開始される可能性のあるいくつかのタイプの訴訟および訴訟の唯一および独占フォーラムを指定し、これは、権利証保持者が私たちとの紛争について有利な司法フォーラムを得る能力を制限する可能性がある。
私たちの株式証上場協定は、適用される法律に適合する場合、(I)株式証明書協定を承認することによって引き起こされる、または任意の方法で株式証明書協定に関連する任意の訴訟、法律手続きまたはクレームを含む、証券法に基づいて、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所で提起され、強制的に実行されることを含み、(Ii)私たちは、当該司法管轄区域に撤回することができず、この管轄区は、いかなる訴訟、訴訟、またはクレームの独占裁判所でなければならない。私たちはこのような裁判所が不便な法廷だから、このような排他的管轄権に対するいかなる反対意見も放棄するつもりだ。
それにもかかわらず、株式証明書協定のこれらの条項は、取引法で規定されているいかなる責任または義務を執行するための訴訟にも適用されず、アメリカ合衆国連邦地域裁判所が唯一かつ独占裁判所である他のいかなるクレームにも適用されない。任意の個人またはエンティティが、私たちの任意の株式承認証の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、私たちの株式承認証合意におけるフォーラム条項を通知し、同意したとみなされなければならない。任意の訴訟の主題が権利証協定の裁判所に規定された範囲内にあり、私たちの権利証の任意の所有者の名義でニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所以外の裁判所に提起された場合(“外国訴訟”)、所有者は、(X)ニューヨーク州に位置する州裁判所およびニューヨーク州に位置する連邦裁判所が、そのような任意の裁判所に提起された強制執行裁判所に規定された任意の訴訟(“強制執行訴訟”)が所有者管轄権を有し、(Y)法的手続文書に送達されたとみなされるべきである
当該持分証所有者は、いかなる当該等の強制執行行動においても、当該持分証所有者の代理人として、当該持分証所有者が地方訴訟中の大弁護士に送達しなければならない。
このような裁判所を選択する条項は,権利証所持者が司法裁判所で我々との紛争に有利であると考えるクレームを出す能力を制限する可能性があり,このような訴訟を阻害する可能性がある.あるいは、裁判所が、私たちの権利証明協定のこの条項が、1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または法的手続きを強制的に実行することに適用されないか、または強制できない場合、私たちは、他の司法管轄区域でこのような問題の解決に関連する追加コストを発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大かつ不利な影響を与え、私たちの管理職と取締役会の時間および資源が分流される可能性がある。
私たちは、権利証保有者に不利な場合に、満期になっていない上場取引権証の行使前に償還し、これらの権利証を一文の価値もないものにする可能性がある。
私たちは満期前のいつでも発行されていない上場取引承認証を償還することができます。“OUST.WS”コードで取引される公開取引権証種別については、普通株の取得価格が1株当たり180.00ドル(株式分割、株式資本化、再編、資本再編などの調整後)以上であることを前提として、株式承認証1部当たり0.1ドルの価格で償還することができ、権利証所有者に適切な通知を行う第3の取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内に、何らかの他の条件を満たすことができる。“OUST.WSA”コードで取引される公開取引権証種別については、我々の普通株の終値が1株219.41ドル(株式分割、株式資本化、再編、資本再編などの調整を経て)を超えることを前提として、株式承認証1部当たり0.1ドルの価格で償還することができ、権利証所有者に適切な通知を行う第3の取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内に、何らかの他の条件を満たせばよい。株式証明書が私たちが償還できる場合、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。未償還株式証の償還は、閣下に(I)引受権証を行使させ、閣下に不利になる可能性がある場合に行使価格を支払う可能性があり、(Ii)閣下が株式承認証の保有を希望する場合には、当時の市価で株式証明書を売却するか、または(Iii)名義償還価格を受け、未償還持分証の償還を要求する場合、名義償還価格は引受権証の時価を大きく下回る可能性がある。CLAが最初に発行した任意の私募株式権証は、Colonnade保証人LLCまたはその譲受人が所有することが許可されている限り、当社は償還しない。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
当社のネットワークセキュリティ計画は、そのキーシステムを含む会社の情報資産の機密性、完全性、可用性を確保することを目的としています。同社のネットワークセキュリティ計画は,国際標準化組織27001規格に準拠した情報セキュリティ管理システム(ISMS)に基づいている。これは、私たちが任意の特定の技術標準、規範、または要求を満たすことを意味するわけではありませんが、私たちはISO 27001をガイドラインとして使用して、私たちの業務に関連するネットワークセキュリティリスクを識別、評価、管理するのを助けてくれます。私たちのネットワークセキュリティ計画は、当社の全体的なリスク管理計画に統合され、会社の企業リスク評価の一部としてネットワークセキュリティリスクを評価するために使用されます。
我々のネットワークセキュリティ計画は、(I)従業員および製品開発チームのセキュリティ意識を向上させることに重点を置いており、(Ii)ネットワークイベント応答計画を含む識別、ネットワーク、システム、およびデータを保護し、検出、応答、および回復するためのセキュリティ動作を実施および維持することに重点を置いている。我々のネットワークイベント応答計画は,ネットワークセキュリティイベントの検出と応答の流れについて概説した。
私たちは外部の各方面と協力して、私たちのネットワークセキュリティ計画を強化し、様々な運営機能を運営する。第三者の私たちの運営に対する重要性とそれぞれのリスク状況に基づいて、私たちは、アイデンティティ管理、電子メールセキュリティ、ネットワークセキュリティ、システム/端末保護、および制御された検出および応答など、アイデンティティ管理、電子メールセキュリティ、ネットワークセキュリティ、システム/端末保護、および制御された検出および応答のようなセキュリティ計画の特定の要素を補完、強化および/またはテストするために、そのネットワークセキュリティの専門知識または製品によって認められたコンサルタント、コンサルタント、サプライヤーを評価し、招聘します。また、第三者の専門家を招いて、会社のシステムとネットワークの安全性の安全性の評価と独立監査を行う。このような評価の結果は私たちがサイバーセキュリティ計画を改善するのを助けるために使用される
2023年2月、会社は第三者管理政策を採択し、安全制御のベースラインを正式に決定し、パートナーと他の第三者会社の私たちの運営に対する重要性とそれぞれのリスク状況に基づいて、会社のデータと直接相互作用する時、これらの会社と第三者会社はこれらのベースラインを満たすことが予想される。可能性を軽減するために
当社とサービスプロバイダ、サプライヤー、サプライヤーとのインタラクションとして、私たちのシステム/サービスが信頼できるプロバイダと統合されることを確保するように努力しています
これまで,我々の行動を中断させる重大なネットワークセキュリティイベントは経験していないにもかかわらず,将来のどのイベントの範囲や影響も完全に確定的に予測することはできない.当社のネットワークセキュリティリスクに関するより多くの情報は、“当社のオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラ、当社のレーザレーダ内のファームウェア、および当社または第三者プロバイダまたはプロバイダによって処理されるクライアントデータは、ネットワークセキュリティリスクの影響を受けており、いかなる重大な障害、弱点、中断、ネットワークイベント、イベント、またはセキュリティホールは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務を展開する能力に悪影響を与え、重大な責任を招く可能性があります”を参照されたい。第1部では、第1 A項についてより多くの情報を知る。
サイバーセキュリティ·ガバナンス
我々の取締役会は、ネットワークセキュリティリスクをそのリスク監督機能の一部と見なし、監査委員会に会社のネットワークセキュリティ計画や他の情報技術リスクを監督するように依頼した。監査委員会は定期的に会社の執行チームメンバーと取締役情報、ネットワークセキュリティ統合部のネットワークセキュリティの最新状況と報告を受けている。会社の実行チームは、侵入応答チーム(“BRT”)の活動を監視し、適切な場合には、会社のイベント応答計画に従ってBRTの実際または感知されたネットワークイベントの評価および修復を参加および支援する。
項目2.財産
私たちの会社の本社はカリフォルニア州サンフランシスコにあります。私たちはそこで物件を賃貸しています。(I)26,125平方フィートのオフィス空間、賃貸契約は2027年8月に期限が切れます。(Ii)20,032平方フィートのオフィス空間、会社の本社の近くにある建物の中で、レンタル期間は2027年8月に満期になります。そして約204,000平方フィートのオフィスと製造空間、カリフォルニア州のサンホセに位置します。同社の他の機能もカリフォルニア州サンフランシスコで履行されており、例えば工事、製造、研究開発、行政機能。
販売員やオフィス員のオフィスとして、他の小型施設も借りています。このような施設は私たちの業務や運営に重要ではない。
項目3.法的訴訟
私たちは時々通常の業務過程で発生した様々なクレームと法的手続きに参加する。我々の重大な法律手続きの検討については、付記9.当社が監査財務諸表付記に掲載されている負担額及び又は有事項を参照してください。この付記は年報10-K表の他の部分に掲載されています。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
我々の普通株式と2026年満期の引受権証はそれぞれ“OUST”と“OUST-WS”のコードでニューヨーク証券取引所に上場取引され、2025年に満期になった権利証はニューヨーク証券取引所米国取引所に上場取引され、コードは“OUST WSA”である。
所持者
2024年3月21日現在、私たちの普通株式の登録所有者は218人です。我々普通株の実株主数は、受益者である株主を含むこの記録保有者の数を超えているが、その普通株式は街頭名義で銀行、ブローカー、その他の被提出者が保有している
未登録証券の近いうちに売却する
ない。
配当政策
私たちは私たちの株のどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、私たちの業務の運営と拡張のために、すべての利用可能な資金と未来の収益を維持するつもりで、予測可能な未来にはいかなる配当金も発表または支払いしません。将来、私たちの配当政策に関連する任意の決定は、私たちの取締役会が私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約要求、業務見通しと取締役会が関連すると考えている他の要素を考慮した後に適宜行い、任意の未来融資ツールに含まれる制限によって制限される。
第六項です[保留されている]
第7項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
あなたは私たちの財務状況と経営結果の以下の議論と分析、ならびに私たちの監査された総合財務諸表と本年度報告書の他の場所に関する付記を読むべきです。本議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の計画、期待、および信念に基づく前向きな陳述を含む。様々な要因により、“リスク要因”および本年度報告10−K表の他の部分に列挙された要因が含まれているため、我々の実際の結果は、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。
2023年4月20日、我々は、我々の普通株の10分の1の逆株式分割を実現し、それに応じて法定普通株株式(“逆株式分割”)を減少させるために、わが社の登録証明書の修正書をデラウェア州州務卿に提出した。本文に含まれる履歴株と1株当たりの情報は、逆株分割を反映するように調整されている。
概要
2015年、私たちは高性能デジタルレーザーレーダーの発明に伴い、OUSTERを設立した。私たちのバスを発展させ続けます今後数年間、私たちは引き続き機会を維持し、つかんで、私たちの販売とマーケティング努力と私たちのソフトウェア開発能力を拡大し、センサ開発を加速させることを計画しています。私たちの本部はカリフォルニア州サンフランシスコにあります。
著者らは高解像度デジタルレーザーレーダーセンサの世界的なリードサプライヤーであり、機械、車両、ロボットと固定インフラ資産に先進的な3 D視覚を提供し、すべての人が周囲の世界を理解し可視化し、安全操作と自主を実現できるようにした。我々はデジタルレーザレーダセンサを設計·製造し,これは現在我々の4つの目標市場の中で最も性能が高く,コストが最も低いレーザレーダ解決策の1つであると考えている:工業自動化,スマートインフラ,ロボット,自動車である。
私たちはまたスマートインフラの導入に感知ソフトウェアプラットフォームを提供する。我々のソフトウェアは,個人のアイデンティティ情報を保持しながら操作可能で直感的かつカスタマイズ可能な知見を得るために,人員や対象をリアルタイムで検出,分類,追跡することを支援している.我々のデジタルレーザレーダセンサは2つの半導体チップに基づく簡略化アーキテクチャを採用し、特許保護された技術を後ろ盾としている。
設立以来、著者らは特許方面に大量の資金を投入し、発明家族と用例に対する全面的なカバーを追求し、広範な国際カバー範囲を持っている。私たちの広い特許カバー範囲は、デジタルレーザーレーダー分野で競争したい人のために実質的な参入障壁を作ったと信じている。
我々の製品は、現在、オペレーティングシステム製品ラインに、半球視野OSDome、超広視野OS 0、中距離OS 1、および遠隔OS 2の4つのモデルのセンサを含む。我々のオペレーティングシステムセンサモデルでは,組込みソフトウェアにより実現される様々なカスタマイズオプションを提供している.オペレーティングシステム製品ラインの3つのモデルの各々については、128行垂直(“チャネル”)、64チャネルまたは32チャネルの解像度オプション、および多くのビーム間隔オプションを提供します。2022年10月19日、次世代L 3チップを採用した最新のOSシリーズ走査センサRev 7を発売することを発表しました。Rev 7は,新たなOSDomeセンサ,および拡張したOS 0,OS 1,OS 2センサを用いて,2倍の射程,強化された目標検出,より高い精度と精度,より高い信頼性を提供している.新しいRev 7センサはパフォーマンスアップグレードを提供し、これはより遠隔地と地図アプリケーションの新しいチャンスに後押しされて、OUSTERの市場機会を増加させると信じています。我々は現在,短,中,遠隔固体デジタルレーザレーダセンサであり,視野全体で統一的な精度撮像を提供し,動きぼけがない固体DF製品ラインを開発している。
私たちはデジタルレーザーレーダー設計の簡単さは私たちが製造、サプライチェーンと生産生産量に関連するコストの面で著しい優勢を持っていると信じている。我々のオペレーティングシステムセンサモデルでは,多くのカスタマイズオプションを提供しており,これらのオプションは組込みソフトウェアで実現されており,製造や在庫の変更を最小限に抑えている.私たちの主な製造パートナーはBenchmarkとFabrnetだ。BenchmarkとFabrnetはタイの工場で私たちの製品の大部分を生産しており、私たちの製品コストを下げ続け、予想される製品需要を満たすために生産を迅速に拡大し続けることができると予想しています。私たちの製品の量産コストの見積もりによると、生産量の増加に伴い、私たちの単位製造コストはさらに下がると予想されています。
Velodyne Lidar,Inc.と統合する
2022年11月4日、私たちはデラウェア州のVelodyne Lidar,Inc.(“Velodyne”)、デラウェア州のOban Merge Sub,Inc.と私たちの直接完全子会社(“Velodyne Merge Sub I”)およびデラウェア州の有限責任会社と私たちの直接完全子会社Oban Merge Sub II LLC(“Velodyne Merger Sub II”)と合併協定と計画(“Velodyne合併合意”)を締結した。
2023年2月10日、Velodyneとの合併合意と計画の条項に基づき、Velodyneとの対等合併、子会社Iと連結子会社II(“Velodyne合併”)を完成させた。Velodyne合併の完成に伴い、私たちとVelodyneは現在合併後の会社として運営している。私たちは、Velodyneの合併が私たちの強力な製品の組み合わせを強化すること、私たちの多様な顧客基盤を拡大すること、運営効率を向上させること、将来の市場ニーズに適応するために私たちの革新的な製品路線図をさらに開発すること、私たちの生産コストを下げること、私たちの収益性を改善すること、そして私たちの未来の財務状況を強化することを信じている。
私たちがVelodyneと統合して得られた製品には3種類のセンサーが含まれている。Alpha Prime(VLS-128)は自動運転と先進的な車両安全のために設計され、300メートルの範囲内の128個のレーザーと0.1度の垂直と水平解像度のリアルタイム3 Dデータを提供するレーザーレーダーセンサである。2019年のペス自動車賞で認められ、ショッキング金属加工と低速都市環境におけるLevel 4とLevel 5自動運転車両にマイル、解像度、精度の優れた組み合わせを提供しています。一方,Puck(VLP−16)は量産と実益のために設計されており,16個のレーザー,100メートルの射程,マルチレーザー設計を持ち,消費電力が低く,より軽量で,敷地面積が小さく,低速自動運転や運転者支援に適している。Puck Hi-res(VLP-16 Hi-res)は、高画像解像度を必要とするアプリケーションのために設計された元のPuckの拡張版であり、100メートルの距離を維持し、より遠い3 D画像においてより多くの詳細を得るために、より緊密なレーザ分布を導入し、より良い物体認識を実現する。
アマゾン捜査命令
Amazon.com NV Investment Holdings LLCはAmazon.com,Inc.(“Amazon”)の完全子会社であり,我々の普通株を買収する引受権証(“Amazon株式承認証”)を持っている.私たちはアマゾンの株式承認証がVelodyne合併の一部だと思う。2,878,875を追加発行し販売したため 普通株は2023年12月31日までに市場発行販売協定に基づき、アマゾン株式承認証の行使価格を下回る価格で、アマゾン株式証明書の条項を逆償却調整し、アマゾン株式証に基づいて発行可能な普通株式数を618株増加させ、アマゾン株式承認証の元執行価格を1株50.70ドルに低下させる。2023年12月31日現在、アマゾン引受権証によると、発行可能な普通株は3,264,516株。アマゾン株式承認証を行使する際に発行可能な使用価格および引受権証株式は、アマゾン株式承認証行使価格よりも低い価格で普通株(または行使可能または普通株式に変換可能または普通株式に交換可能な証券)を売却する場合を含む、さらなる償却調整の影響を受ける必要がある。アマゾン株式承認証は帰属しなければならない;Velodyne合併の日には、帰属していないアマゾン引受権証の50%はVelodyne合併に属し、残りはAmazonまたはその付属会社が私たちに支払ったAmazonが私たちに購入した商品およびサービスに関連するお金に従って段階的に帰属する。
われわれの業績に影響を与える要素
レーザーレーダーは商業化されているレーザレーダとシステムソリューションは,我々が購読しているソフトウェアを含めて,我々のターゲット端末市場アプリケーションで採用されている変曲点に近づいており,我々はこの市場を利用して採用できる有利な立場にあると信じている.しかし,我々の顧客がレーザレーダ技術に依存した研究開発プロジェクトを継続するにつれ,最終端末市場や顧客が採用する時間を見積もることは困難である.したがって、予測可能な未来には、収入や毛金利を含めて、四半期や年度ベースで変動し続けることが予想される。レーザーレーダーソリューション市場の成熟や、ますます多くの顧客が私たちの技術に依存した解決策を使用して商業化段階に入るにつれ、私たちの運営結果の変動はそれほど明らかにならなくなる可能性がある。2023年5月、同社は世界の無人運転技術の先頭者であるMotionalと一連の生産協定を締結し、2026年までにMotional VLS-128レーザレーダセンサを使用する遠隔レーザレーダの独占サプライヤーとなり、他の顧客と同様の関係を構築することを求める予定であることを発表した。2024年、私たちの戦略的ビジネス目標は拡張ソフトウェアソリューションを含みます。したがって、私たちは収入の増加と毛金利の拡大で進展すると予想される。それにもかかわらず、私たちの収入と毛金利は、より多くの顧客がその製品を商業化しない限り、私たちが予想しているように成長しないかもしれないし、レーザーレーダー技術は私たちの目標端末市場でより一般的になっている。
生産中の顧客数ある戦略顧客と市場に対して、私たちの製品はより広範なプラットフォームに統合しなければならず、その後、それをテスト、検証し、システムレベルの性能と信頼性閾値を達成し、それによって商業生産と販売を実現しなければならない。市場と応用状況によって、商業化生産に達するのに要する時間は6ヶ月から7年まで様々である。例えば、自動車市場の生産周期は、工業自動化、スマートインフラ、ロボットを含む、我々の他の目標市場の生産周期よりもはるかに長いことが多い。私たちの顧客は、商業的な生産と販売を実現し、商業化生産アプリケーションの中で私たちの製品を選択することは、将来の各ターゲット端末市場での成功に重要です。生産開始時間の差が大きいため、各顧客が商業生産や販売で発生する収入は予測できず、私たちの財務業績を確実に予測することは困難である。
取引先の販売量。私たちの顧客基盤は多様で、私たちの目標は異なる端末市場に浸透し続けて、私たちの販売量を増加させることです。最終的に、著者らのレーザーレーダー解決方案を採用した顧客製品の広範な採用は多くの要素に依存し、顧客端末市場の規模、顧客製品が私たちのデジタルレーザーレーダー解決方案を採用する端末市場浸透率、私たちの最終顧客がその製品を販売する能力、及び顧客の財務安定性と名声を含む。2024年、私たちの戦略的業務目標は顧客群の拡大を含む。私たちの顧客の販売量は端末市場の顧客製品に対する需要に依存して、これらの製品は私たちのデジタルレーザーレーダー解決策を採用して、私たちは販売チームを拡大する能力があると信じています。
平均販売価格、製品コスト、利益率私たちの製品コストと毛金利はセンサーの出荷量、販売されている既存製品と新製品の組み合わせ、私たちが顧客に提供する解決策の数量と種類に大きく依存します。特定市場の需給動態により,我々の販売価格は目標端末市場や応用によって異なると予想される。短期的に予想される長年交渉定価の大型多期協定に署名したため、利益率は引き続きいくつかの下振れ圧力に直面すると予想される。これらは顧客の販売価格変動に特定され、販売量志向の製品コストに加えて、収入と毛金利が四半期ベースで変動する可能性があると予想される。しかし、私たちの製品にはどんな短期価格付加費もありますが、時間が経つにつれて、販売量を志向した製品コストが下がると予想されます。
競争する。レーザーレーダーは新興市場であり、この成長している市場には多くの競争相手がいる。これは私たちのASPに下り圧力をもたらした。私たちはこの圧力が今後数年間私たちのASPを押し下げるだろうと予想している。しかし,我々は相補的な金属酸化物半導体デジタルレーザレーダ技術を持っているため,我々は競争相手よりも速く規模を拡大し,我々の規模を利用して正毛金利を実現できるという有利な立場にあると信じている。
イノベーションに投資し続けています私たちは私たちがリードするレーザーレーダー供給者だと信じている。私たちの財務業績は私たちがこのリードを維持する能力に大きく依存し、これは私たちの研究と開発への投資にかかっている。私たちは、デジタルレーザーレーダー路線図を成功的に推進し、私たちの製品の運行性能を向上させる技術を開発することを含め、迅速に変化する顧客ニーズに引き続き識別し、応答しなければならないと信じている。例えば、我々の次世代L 4カスタマイズシリコンチップはすでにスライスされており、範囲、視野、製造可能性の面で重大な改善をもたらし、OSセンサシリーズの安全な認証を得ると信じており、2024年にChronosチップをその固体デジタルフラッシュセンサに統合する予定である。もし私たちが革新を続けることができなければ、私たちの市場地位と収入は不利な影響を受けるかもしれないし、この分野での私たちの投資は回収できないだろう。
市場の動向と不確実性。私たちは私たちのデジタルレーザーレーダー解決策の需要が増加すると予想する。私たちは将来私たちの解決策に数十億ドルの総潜在市場(“TAM”)があると予想している。我々はTAMを工業,知的インフラ,ロボット,自動車端末市場における自動化応用と定義し,これらの市場では顧客関係の維持に積極的に参加している.私たちのすべての目標市場は重要な世界的なチャンスであるかもしれないが、これらの市場は従来、限られた技術や粗悪な技術のサービスを受けていなかったり、サービスを全く受けていなかった。私たちは高解像度レーザーレーダーセンサーのリードサプライヤーとして、私たちの市場で有利な地位にあると信じています。
レーザーレーダー技術に依存した半自動解決策をますます採用することはより高い需要を産生する可能性があるが、もし私たちが監督管理の変化を予見できず、十分に迅速に適応できなければ、私たち或いは私たちがレーザーレーダーセンサを使用する顧客製品に適した新しい規制基準或いは要求を満たすことができなければ、私たちは需要を利用できないかもしれない。半自動解決策と能動安全技術に対する市場の受け入れは、コスト、性能、安全性能、監督管理要求及びこのような技術に関連する国際税収或いは関税を含む多くの要素に依存する。これらの要素は私たちのレーザーレーダー技術の最終市場受容度に影響を及ぼすかもしれない。
国際的な拡張。私たちは国際拡張を私たちが収入を増加させ、利益戦略を達成するための重要な構成要素と見なしている。私たちは自分たちを地理的市場に位置づけ続けており、私たちはこれらの市場が未来の成長の重要な源になると予想している。私たちは現在三つの地域で業務を持っている:アメリカ;アジア太平洋地域;そしてヨーロッパ、中東、アフリカ。私たちは流通を通じてパートナーシップを含めて、時間が経つにつれて私たちのこのような地域での存在を拡大するつもりだ。世界的なカバー範囲を拡大するには持続的な投資が必要となり、追加の外貨リスク、国際税収と関税、法的義務、追加の運営コスト、リスク、挑戦に直面する可能性があり、これらは予想される売上高、収入、および毛金利を達成する能力に影響を与える可能性がある。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入の大部分はエンドユーザーと国内と国際流通業者を通じて私たちのレーザーレーダーセンサーと部品を直接販売することから来ています。製品制御権を顧客に移す義務を果たした場合、製品販売収入を確認します。通常は製品出荷時です。私たちはまた、延長保証契約下の製品開発、検証、保守、出荷に関連するサービスを提供することで収入を確認します。しかし、予測可能な未来には、製品開発と検証および許可とサービスは収入、収入コスト、または毛金利の重要な構成要素にはならないと予想されます。サービスに関する履行義務は,通常,コストとコストの比投入の基礎や時間の経過とともに直線的に確認される.顧客に発行される輸送や運搬に関する金額は収入に分類され,個別の履行義務ではなく,顧客に制御権を移行した後に発生する輸送活動コストを履行コストとして確認することを選択した.関連収入を確認する際には,すべての関連コストを計算して収入コスト内で確認する.
私たちのほとんどの顧客は革新者と初期技術採用者で、彼らは私たちの製品を彼らの解決策に取り入れています。現在、私たちの製品収入には、私たちの評価段階の製品を少量注文する顧客もいれば、私たちの製品を大量に注文し、より予測可能な長期生産計画を持っている顧客も含まれています。しかし、レーザーレーダーの採用曲線の開始段階にあり、一部の顧客はまだ彼らの増加と需要速度を理解しており、これは四半期ごとの調達注文時間に影響を与える可能性があると考えられる。私たちの業務の発展に伴い、お客様の需要とスケジュールに対する理解を高めていきたいと思いますし、注文時間が四半期業績に与える影響はそれほど顕著ではないと予想されます。
収入コスト
収入コストには、私たちのレーザーレーダーセンサの製造コストが含まれています。その中には、主にセンサアセンブリ、人員に関連する費用、私たちの製造組織に直接関連する給料、福祉、株式ベースの報酬、および私たちの第三者契約製造業者およびサプライヤーに支払われる金額が含まれています。私たちの収入コストには、製造設備の減価償却、無形資産の償却、分担された管理費用、施設とITコスト、保証費用、過剰と古い在庫、輸送コストも含まれています。
毛利と利回り
私たちの毛利益は総収入から総収入コストを引くことに等しく、私たちの毛利率は私たちの毛利益が総収入のパーセントを占めています。四半期の変動と変動の影響を受けて、私たちは単位コストが下がると予想しています。私たちが製造したセンサーの単位数がもっと大きいので、私たちのセンサーのもっと大きな部分はタイの契約メーカーによって生産されています。
運営費
研究と開発費
研究開発(R&D)活動は主にサンフランシスコにある本社とスコットランドとカナダの追加研究開発施設で行われ、以下の活動を含む
•私たちのデジタルレーザーレーダー製品のために独自の電気、光学、機械サブシステムを設計、作成、テストした
•産業と自動運転車両の安全認証の着実なテスト
•ファームウェアの開発とレーザレーダ統合製品の開発のソフトウェアを含む、顧客の要求に応じて新製品の開発と既存製品の強化
•OUSTERのためのデジタルレーザレーダ製品カスタマイズシート上のシステム(SoC)設計;および
•カスタマイズ製造設備を開発する。
研究開発費には、研究開発活動に直接参加するすべての人員に関する費用、賃金、福祉、株式ベースの給与、第三者工事および請負業者コスト、プロトタイプ費用、無形資産の償却、研究開発活動を支援する施設、公共事業、IT関連コストなどの共有管理コストの分配が含まれる。
研究開発コストは発生時に費用を計上する。新しいレーザーレーダー技術と関連ソフトウェアへの投資に伴い、研究開発への投資は引き続き増加する。我々の研究開発費絶対額は時間の経過とともに増加すると予想されるが,業務の増加に伴い収入に占める研究開発の割合は時間とともに低下することが予想される。
販売とマーケティング費用
私たちの業務開発、顧客支援、マーケティングチームは世界各地の事務所に設置されています。販売およびマーケティング費用には、業務開発、顧客支援およびマーケティング活動に直接参加するすべての人員の賃金、福祉および株式報酬、貿易展示、広告およびプレゼンテーション装置を含むマーケティング費用が含まれる人員に関連する費用が含まれる。販売およびマーケティング費用には、買収に関連する顧客関係に関連する無形資産の償却費用も含まれる。私たちの世界的な拡張により、私たちは追加の販売とマーケティング費用を経験し、私たちの業務の増加に伴い、収入に占める販売とマーケティング支出の割合は時間の経過とともに低下すると予想される。
一般と行政費用
一般および行政費用には、役員および取締役会メンバーの賃金、福祉、株式ベースの報酬、財務、人的資源、分担された間接費用(一般的および行政活動を支援する施設、公共事業およびIT関連コストを含む)、無形資産償却、法的費用、特許訴訟、会計、財務および専門サービスに関連する費用、および保険および銀行費用が含まれる人事関連費用が含まれる。私たちの一般的で行政費用の絶対額は時間の経過とともに増加するだろう;しかし、私たちは収入に占める一般的かつ行政費用の割合が私たちの業務の増加とともに減少すると予想する。上場企業として、私たちは、Velodyneとの合併に関する法律、会計、財務および専門サービスコスト、訴訟活動、より多くの人員やコンサルタントの雇用などの一般的かつ行政費用の追加増加を短期的に経験し、私たちのますます増加する国際拡張とサバンズ-オクスリ法案(“SOX”)および他の米国証券取引委員会規則および法規の適用条項の遵守を支援することができる。
営業権減価費用
2023年12月31日までの年度に,1兆667億ドルの営業権減価費用を記録した。これらの費用は主に同社のこの間の時価減少によるものである。私たちの営業権減価分析は私たちの報告部門の総推定公正価値と私たちの総時価の比較を含む。2022年12月31日までに営業権減価費用はありません。2023年12月31日まで、私たちの残りの営業権残高はゼロです
利子収入、利息費用及びその他の収入(費用)、純額
利息収入には主に私たちの現金と現金等価物と短期投資から得られる収入が含まれています。これらの金額は私たちそれぞれの残高と市場為替レートによって異なります。利息支出は主に私たちの債務の利息、債務発行コストと割引の償却、再融資支払いの費用、そして私たちの以前のHerculesでの信用限度額の債務返済損失を含む。その他の収入(支出)、純額は主に外貨取引と残高の実現と未実現損益、売却可能投資の売却に関連するすでに実現損益、私募株式証負債の公正価値変化を含む。
所得税
私たちの所得税条項は連邦、州、そして外国の普通預金と繰延所得税を含む。私たちの中期所得税支出は、年間有効税率の推定に基づいて決定され、本四半期に発生した離散項目に基づいて調整された。私たちの有効税率はアメリカの法定税率と異なり、主に繰延税金資産の推定免税額によるもので、私たちの繰延税金資産の一部または全部は現金化できない可能性があるからです。私たちはVelodyne合併による特定の残高を含まず、私たちのアメリカ連邦と州繰延税金資産に対して全額推定手当を維持し続けている。それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の所得税の計上は会社の総合財務諸表に重要ではない。
運営結果:
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間経営業績の主な構成要素をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (千ドル) |
| | | |
収入.収入 | $ | 83,279 | | | $ | 41,029 | |
| | | |
| | | |
| | | |
収入コスト(1) | 74,965 | | | 30,099 | |
| | | |
| | | |
毛利 | 8,314 | | | 10,930 | |
運営費(1): | | | |
研究開発 | 91,210 | | | 64,317 | |
販売とマーケティング | 41,639 | | | 30,833 | |
一般と行政 | 81,982 | | | 61,203 | |
営業権減価費用 | 166,675 | | | — | |
総運営費 | 381,506 | | | 156,353 | |
運営損失 | (373,192) | | | (145,423) | |
その他(費用)収入: | | | |
利子収入 | 9,038 | | | 2,208 | |
利子支出 | (9,303) | | | (2,694) | |
その他の収入,純額 | (130) | | | 7,654 | |
その他の収入を合計して純額 | (395) | | | 7,168 | |
所得税前損失 | (373,587) | | | (138,255) | |
所得税費用準備 | 523 | | | 305 | |
純損失 | $ | (374,110) | | | $ | (138,560) | |
次の表は、私たちの総合経営報告書と総合損失データの構成要素を示しています。これらのデータは前記期間中の収入の割合を占めています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (総収入の割合を占める) |
| | | |
収入.収入 | 100 | % | | 100 | % |
| | | |
| | | |
| | | |
収入コスト(1) | 90 | | | 73 | |
| | | |
| | | |
毛利 | 10 | | | 27 | |
運営費(1): | | | |
研究開発 | 110 | | | 157 | |
販売とマーケティング | 50 | | | 75 | |
一般と行政 | 98 | | | 149 | |
営業権減価費用 | 200 | | | — | |
総運営費 | 458 | | | 381 | |
運営損失 | (448) | | | (354) | |
その他(費用)収入: | | | |
利子収入 | 11 | | | 5 | |
利子支出 | (11) | | | (7) | |
その他の収入,純額 | — | | | 19 | |
その他の収入を合計して純額 | — | | | 17 | |
所得税前損失 | (448) | | | (337) | |
所得税費用準備 | 1 | | | 1 | |
純損失 | (449) | % | | (338) | % |
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (千ドル) |
収入コスト | $ | 2,854 | | | $ | 783 | |
研究開発 | 24,551 | | | 14,611 | |
販売とマーケティング | 9,966 | | | 7,065 | |
一般と行政 | 20,354 | | | 10,862 | |
株に基づく報酬総額 | $ | 57,725 | | | $ | 33,321 | |
2023年まで、2023年と2022年12月31日までの年度比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023年-2022年変化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (千ドル) | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
地理的位置別収入: | | | | | | | |
アメリカ.アメリカ | $ | 45,744 | | | $ | 15,977 | | | $ | 29,767 | | | 186 | % |
アジア太平洋 | 12,929 | | | 9,510 | | | 3,419 | | | 36 | |
ヨーロッパ中東アフリカ | 24,606 | | | 15,542 | | | 9,064 | | | 58 | |
合計する | $ | 83,279 | | | $ | 41,029 | | | $ | 42,250 | | | 103 | % |
収入.収入
2023年12月31日までの会計年度は、収入が4,230万ドル増加し、103%増となり、前年の4,100万ドルから8,330万ドルに増加した。収入の増加は販売台数の増加によるものであり,これは主にVelodyne合併により2023年に2900万ドルの収入が貢献したためである。また,同社は我々のOSセンサ販売に関するより高い収入を実現している.
地理的位置
収入.収入前年同期と比較して、アメリカ、アジア太平洋、ヨーロッパ、中東、アフリカの各地理地域の収入は増加した。これらの地域の収入増加は、主にVelodyne合併、グローバル販売チームへの関心と投資、および2023年12月31日までの年度のオペレーティングシステムセンサーの需要増加によるものである。
収入コストと利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023年-2022年変化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (千ドル) | | | | |
| | | | | | | |
収入コスト | $ | 74,965 | | | $ | 30,099 | | | $ | 44,866 | | | 149 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
収入コストと利回り
2023年12月31日までの1年間、収入コストは4490万ドル増加し、149%増加し、前年の3,010万ドルから7,500万ドルに増加した。収入コストの増加は主にVelodyneとの合併によるものである。また,同社は1000万ドルの在庫減記を確認しており,主にいくつかのVelodyne製品の廃止やRev 7センサへの移行に関与している。また、2023年12月31日までの1年間、オペレーティングシステム製品の収入増加により、私たちのコストも上昇しています。
2023年12月31日までの1年間、毛金利が前年の27%から10%に低下したのは、主に上記のVelodyneとの合併に関する要因によるものである。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023年-2022年変化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (千ドル) | | | | |
運営費用: | | | | | | | |
研究開発 | $ | 91,210 | | | $ | 64,317 | | | $ | 26,893 | | | 42 | % |
販売とマーケティング | 41,639 | | | 30,833 | | | 10,806 | | | 35 | |
一般と行政 | 81,982 | | | 61,203 | | | 20,779 | | | 34 | |
営業権減価費用 | $ | 166,675 | | | $ | — | | | $ | 166,675 | | | 100 | % |
総運営費: | $ | 381,506 | | | $ | 156,353 | | | $ | 225,153 | | | 144 | % |
研究と開発
2023年12月31日までの1年間、研究開発支出は2690万ドル増加し、42%増加し、前年の6430万ドルから9120万ドルに増加した。この増加は主にVelodyne合併によるものであり、2023年には株式ベースの報酬を含む1900万ドルの従業員関連支出が増加した。
販売とマーケティング
2023年12月31日までの1年間で、販売·マーケティング費は1,080万ドル増加し、35%増となり、前年の3,080万ドルから4,160万ドルに増加した。この増加は主にVelodyne合併によるものであり、2023年の従業員関連支出は株式ベースの報酬を含む810万ドル増加した。
一般と行政
2023年12月31日までの年間,一般·行政費は2,080万ドル増加し,34%増となり,前年の6,120万ドルから8,200万ドルに増加した。この増加は主にVelodyne合併によるものであり、従業員関連支出は株式ベースの報酬と訴訟関連コストを含む2960万ドル増加した。
営業権減価費用
2023年12月31日までの年度の営業権減価費用は1兆667億ドルであり、上記“営業権減価費用”で述べた原因に関係している。2022年12月31日までに営業権減価費用はありません。
利子収入、利息費用及びその他の収入(費用)、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023年-2022年変化 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (千ドル) | | | | |
利子収入 | $ | 9,038 | | | $ | 2,208 | | | $ | 6,830 | | | 309 | % |
利子支出 | (9,303) | | | (2,694) | | | (6,609) | | | 245 | |
その他の収入,純額 | (130) | | | 7,654 | | | (7,784) | | | (102) | |
2023年12月31日までの1年間の利息収入は900万ドルだったが、前年は220万ドルだった。利子収入増加の主な原因は,平均現金と現金等価物残高の増加であり,これはVelodyne合併取引の増加および保有残高の利息増加によるものである。
2023年12月31日までの1年間の利息支出は930万ドルだったが、前年は270万ドルだった。私たちは瑞銀との循環信用限度額の収益を利用して、Herculesとの既存の定期融資を前払いして終了する。360万ドルの債務返済損失を確認し、利息支出と、2023年12月31日までの年度の債務発行コストと割引償却を記録した。2022年12月31日までの年間記録された利息支出には、主にHercules Capital,Inc.と締結された融資と保証契約の利息と償却債務発行コストと割引、およびUBS Bank USAおよびUBS Financial Services Inc.と締結された循環信用限度額協定の利息支出が含まれる。
2023年12月31日までの1年間で、その他の収入(支出)の純額は10万ドルだったのに対し、前年は770万ドルだった。その他の収入(支出)には私募株式証負債の公正価値変動が含まれており、2023年12月31日までの年度内では重要ではない。2022年12月31日までに、740万ドルの私募株式証負債公正価値変動収益を記録した。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023年-2022年変化 | | |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | | | |
| (千ドル) | | | | | | | | |
所得税前損失 | $ | (373,587) | | | $ | (138,255) | | | $ | (235,332) | | | 170 | % | | | | |
所得税費用準備 | 523 | | | 305 | | | 218 | | | 71 | | | | | |
実際の税率 | (0.14) | % | | (0.22) | % | | | | | | | | |
2023年12月31日までの年間有効税率は(0.14)%であり、前年の有効税率は(0.22)%である。2023年12月31日までの年間で、米国での源泉徴収税と利益を上げている外国司法管轄区からの所得税支出が主に前年に比べて20万ドル変化した。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金等価物と短期投資、製品収入による現金、私たちの市場での株式発行計画の下での普通株販売、そして債務融資収益です。
流動性と資本に対する私たちの主な要求は運営資本、在庫管理、資本支出、上場会社コストと一般会社の需要である。私たちは私たちの業務の発展と成長に伴い、このような需要が引き続き存在すると予想する
2023年12月31日までの累計赤字は8.16億ドル、現金、現金等価物、制限現金、短期投資は約1兆918億ドルだった。経営陣は、私たちの既存の流動資金源は、当社の運営に少なくとも12ヶ月の資金を提供するのに十分であり、本10-K表年次報告の日から計算すると信じている。しかし、私たちは未来に私たちの運営を支援するために追加的な資本を調達する必要があるかもしれない。
私たちは信用の質が高いと思う金融機関と私たちの現金と現金等価物を管理しています。時々、これらの金額は連邦保険の限度額を超えています。私たちとビジネス関係を維持している銀行の倒産は、連邦保険や保護金額を超える預金を損失させる可能性があります。我々は経常的な運営損失を経験し,運営キャッシュフローは負であり,予想される未来には赤字運営を継続し,運営キャッシュフローは負となることが予想される。なぜなら私たちはビジネスの成長段階にあるからです
新興技術分野で運営するためには、引き続き研究開発に投資し、世界的に販売·マーケティングチームを拡大したいと考えています。私たちは、技術進歩、競争動態または技術、顧客ニーズ、ビジネス機会、挑戦、買収、または予見できない状況に対応するための追加の資本を必要とし、短期的または長期的には他の理由で株式または債務融資を行うか、または信用手配を行うことを決定する可能性がある。もし私たちが十分な融資を受けることができなかったり、私たちが必要な時に満足できる条項で融資を受けることができなければ、私たちが私たちの業務を継続したり支持したり、業務挑戦に対応する能力は大きく制限されるかもしれません。特に、現在のマクロ経済状況は、高インフレ率と高金利を含み、世界金融市場の深刻な混乱を招き続ける可能性があり、資本を獲得する能力を低下させている。もし私たちが必要な時間や条件でより多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
ATM協定
2022年4月29日、B.Riley Securities,Inc.,Cantor Fitzgerald&Co.およびOppenheimer&Co.Inc.と公開市場販売プロトコル(“ATMプロトコル”)を締結し、この合意により、“市場別”発売計画の下で1.5億ドルまでの総発行価格で私たちの普通株の株を発売することができる。契約の条項と条件により、私たちは株式を売却する金額と時間は私たちが決定することができますが、私たちはいかなる株式も売却する義務はありません。実際の販売(あれば)は、市場状況、私たちの普通株の取引価格、資本需要、および適切な資金源の決定を含む時々決定される様々な要素に依存するだろう。2022年12月31日までの年間で,ATM協定により783,371株の普通株を売却し,純収益は1,580万ドルであり,2023年12月31日までの年間で2,878,875株の普通株を売却し,純収益は3,220万ドルであった。我々は現在,ATM協定に基づいて株式を売却して得られた純額を運営資金や一般会社用途として利用する予定である.
債務手配
2022年4月29日、吾らはHerculesと融資協定を締結し、条項や条件に応じて、吾らは最高5,000万ドルの定期融資手配(“定期融資手配”)を吾らに提供した。2022年12月31日現在、定期融資メカニズムの下で4,000万ドルが抽出されており、ある条項と条件を満たす場合に一般運営資金用途に利用できる。2023年10月25日、当社は瑞銀アメリカ銀行(“当行”)及び瑞銀金融サービス有限会社と“組織及び業務信用限度額口座申請及び合意”(“信用協定”)及び“信用限度額口座申請及び協議付録”(“付録”;及び付録改訂及び/又は補充された信用協定“瑞銀合意”)を締結した。瑞銀合意項の下の融資は2025年8月2日(“満期日”)の満期と終了
瑞銀協定は私たちに4,500万ドルまでの循環信用限度額を提供したが、ある条項と条件の制限を受けなければならない。私たちは最初に4400万ドルを借りて、すべての収益は2023年10月25日とHerculesの定期ローン手配を前払いして終了するために使用された。360万ドルの債務返済損失を確認し、その総合経営報告書と全面赤字に利子支出を計上した。
瑞銀協定の条項によると、吾らは当行またはその連属会社が開設した口座において、現金および現金等価物、米国国庫および本行が受け入れ可能な他の資産を含む最低流動資金5,200万ドルを維持することに同意した。瑞銀協定によれば、この融資は、当行またはその共同会社が保有する証券口座および任意の他の口座の資産、およびこれらの資産に付属またはそれに起因することができる任意のサポート債務、一般無形資産、および他の権利を担保とするが、慣例の例外的な状況によって制限されなければならない。
変動金利ローンについては、瑞銀プロトコル項での融資の金利は(X)、金利は(I)適用のSOFR平均値プラス0.110厘、プラス(Ii)1.20%、および(Y)固定金利ローンの金利は(1)シカゴ商業取引所定期金利または(2)米国国庫金利(何者適用による)の合計であり、瑞銀プロトコルの定義に基づき、別途瑞銀プロトコルに記載されている流動資金プレミアム(0.15%~0.50%)を加える。変動金利ローンの場合、毎月の最終日、および元金の任意の部分満了の各日には、満期日を含み、利息を支払うこと、(Y)固定金利ローンについては、適用される利子期間の最後の日、および元金の任意の部分満了の各日に、満期日を含めて利息を支払う。私たちは罰を受けることなく、任意の変動金利ローンをいつでも全部または部分的に返済することができる。私たちはすべて固定金利ローンを返済することができますが、部分的に返済することはできませんが、一定の違約費を支払わなければなりません。
私たちは(I)約束額4,500万ドルから前の日暦四半期の未返済債務元金の和を引いた1日平均残高に(Ii)年間0.50%を乗じた未使用回線費用を支払うことに同意し、この未使用回線費用は各カレンダー四半期の最終日に四半期ごとに延滞しなければならない。
瑞銀協定にもこのような信用限度額の慣用的なプラスと負のチノが含まれており、担保口座を維持する要求と、このような担保口座から現金を引き出すいくつかの制限が含まれている。瑞銀協定も常習違約事件について規定を行い、(その中に)支払わない、(X)未返済ローン及び(Y)当行が本行で開設した証券口座に設定した担保価値(X)及び(Y)担保価値の両者の中の比較的に大きい者は維持できず、破産或いは契約に違反し、陳述及び保証を含む。
瑞銀協定条項に関するより多くの情報は、付記6.債務を参照本年度報告第II部第8項表格10−Kに記載されている総合財務諸表.
材料現金需要
私たちは多くの契約義務の当事者であり、第三者への支払いの約束に関するものだ。このような債務は私たちの短期的で長期的な流動性と資本資源の需要に影響を及ぼすだろう。ある契約債務は2023年12月31日までの総合貸借対照表に反映され、他の債務は将来の約束とみなされる。私たちの契約義務には、主に商品やサービス(主に在庫)の購入に関する当事者との撤回できない購入承諾が含まれており、これらの約束は通常の業務プロセスと経営リースで達成されている。私たちの他の契約義務に関する情報は、付記8.レンタルと付記9.支払いを受けることおよびまたはある事項を参照してください。
キャッシュフローの概要
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (千ドル) |
提供された現金純額(使用): | | | |
経営活動 | $ | (137,890) | | | $ | (110,690) | |
投資活動 | 50,601 | | | (5,147) | |
融資活動 | 15,657 | | | 55,602 | |
経営活動
2023年12月31日までの1年間、経営活動には1億379億ドルの現金が使用された。当社がこの期間に運営キャッシュフローに影響を与える主要な要素は純損失3.741億ドルであり、主に在庫減記1,000万ドル、利息支出及び債務損失400万ドル、営業権減価費用1.667億ドル、減価償却及び償却1,710万ドル、株式給与5,770万ドル、建設工事及び使用権資産減価償却損失170万ドル及び使用権資産償却損失450万ドルを含む。2,150万ドルの営業資産と負債変動に使用される現金は、主に在庫が400万ドル増加し、売掛金が850万ドル減少し、売掛金やその他の負債が810万ドル増加したためである。
2022年12月31日までの1年間、経営活動には1億107億ドルの現金が使用された。この間、私たちの運営キャッシュフローに影響を与える主な要素は私たちの純損失1.386億ドルで、私たちの4140万ドルの主要な非現金支出の影響を受けて、主に950万ドルの減価償却と償却、3330万ドルの株式給与、270万ドルの使用権資産の変化、100万ドルの債務発行コストと償却の利息支出と償却、740万ドルの引受権証明負債公正価値の変化、160万ドルの在庫減記、30万ドルの予想信用損失および40万ドルの財産と設備処分損失を含む。当社の運営資産および負債変動に使用される現金は約1,350万ドルであり,主に売掛金が90万ドル増加し,在庫が1,370万ドル増加し,前払い支出およびその他の資産が310万ドル増加し,売掛金が420万ドル増加し,その他の負債が320万ドル増加し,経営リース負債が320万ドル減少したためである。
投資活動
2023年12月31日までの年間の投資活動のための現金は5,060万ドルであり、これは主にVelodyne合併および短期投資の収益と購入によるものである。
2022年12月31日までの年間で,投資活動のための現金は510万ドルであり,主に不動産,工場,設備540万ドルの購入に用いられているが,不動産や設備30万ドルの売却により部分的に相殺されている.
融資活動
2023年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金は1,570万ドルで、主にATM協定に基づいて普通株を発行する1,460万ドルの収益と従業員株式購入計画の収益120万ドルを含む。
2022年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金は5560万ドルで、主に3910万ドルの借入金収益、債務割引と発行コストを差し引いて、ATMプロトコルにより普通株を発行した収益1630万ドル、手数料と費用を差し引いた収益、株式オプションを行使した収益50万ドル、ESPP購入収益40万ドルを含む。
肝心な会計見積もり
私たちはアメリカ公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成します。これらの総合財務諸表を作成するには、私たちが資産、負債、収入、コストおよび費用、および関連開示として報告されることに大きな影響を与える可能性がある推定、仮説、判断を行う必要があります。私たちの推定は歴史的経験と他の私たちがこのような状況で合理的な仮定だと思う。異なる仮定や条件では,我々の実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.以下で議論する会計政策は、これらの政策がより大きな判断と複雑性に関連しているため、私たちの歴史と将来の業績を理解するために重要であると考えられる。
企業合併
企業合併は買収法の下で計上される。私たちは買収日の公正価値に基づいて企業合併で買収した資産と負担した負債を確認します。私たちは、無形資産と負担された負債を含む、様々な方法を用いて買収資産の公正な価値を評価する。買収されたすべての資産と負担されたすべての負債は、市場参加者の観点から公正な価値によって計量される。無形資産の公正価値を推定するための方法は、資産を評価するための市場参加者の推定に関する重大な推定および仮定を含み、市場参加者の資産の使用、将来の現金流入および流出、成功確率、資産寿命、および適切な割引率を含む。購入した有形および無形資産の純資産公正価値を超える購入価格はすべて営業権に計上される。企業合併に関する取引コストと再編コストは発生時に費用を計上する。
買収日から1年遅れない計量期間内に、吾らは買収資産及び負担した資産及び負債の帳簿価値に対して若干の調整を行い、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間終了後,すべての調整は合併経営報告書中の他の収入(費用)純額に記入した
商誉
営業権の回収可能性は、毎年、またはイベントまたは環境変化が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低いことを示す場合に評価される。当社の営業権減価評価には、その単一報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する定性的評価が含まれている。会社の定性的評価が考慮する要因には、マクロ経済、業界、市場状況の変化、株価や時価の持続的な低下、他の特定の事件があるかどうかがある。もしこの定性的評価が報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いことを示すならば、さらなる分析を必要とせず、営業権は損害を受けない。そうでなければ,資産の見積公正価値とその帳票価値を比較し,帳票価値が推定公正価値を超えた金額(ある場合)について減値損失を確認する.
当社が商業権について数量化テストを行う時、公正価値は割引現金流動法(“収益法”)と上場会社法(“市場法”)を組み合わせて決定することである。この方法では,予測された将来のキャッシュフロー,長期未来成長率,割引率を含む重要な推定と仮定を用いる必要がある.報告単位の公正価値を推定するには,実際の経営結果を含むいくつかの要因に基づく推定と重大な判断が必要である。上記の判断と推定は,将来的に変化する可能性がある.
当社の2023年12月31日までの年度の営業権減価評価について、当社はそのすべての営業権を減額しました。
在庫品価格計算
在庫はコストまたは推定可現純値の中で低いものを列記します。コストは標準コスト法に基づいて計算され,この方法は先進的な先出し原則で決定された実コストに近似している.私たちは時代遅れまたは予想以上の需要の在庫の減記を記録する。重大な判断は未来の需要と時代遅れの材料に対する私たちの予測を確立するために使用される。我々の見積りを構築する際には,適合性と製品ライフサイクル段階,製品開発計画,需要予測および将来の需要と市場状況の仮定を考慮した。実際のコンポーネント使用量や製品需要が予想を著しく下回っていれば、これは私たちの制御範囲内と外部の要因によるものかもしれません。あるいは、急速に変化する技術や私たちの顧客ニーズによって在庫時代遅れの発生率が高い場合には、在庫減記を増やす必要があるかもしれません。私たちが予想している変化は私たちの在庫価値と私たちの運営結果に大きな影響を与えるかもしれません。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に金利、外貨為替レート変動の結果であり、次はインフレリスクである。以下の分析は,これらのリスクに関する定量的かつ定性的な情報を提供する。
インフレリスク
米国、ヨーロッパ、その他の地域の全体的なインフレ率はここ数十年間経験したことのないレベルに上昇している。一般的なインフレは、投入品価格の上昇と賃金上昇、金利上昇を含め、私たちの運営コストを増加させることで私たちの業務にマイナス影響を与えます。一般的なインフレは顧客が私たちの製品を購入する資金を減らし、私たちの業務に負の影響を与える。インフレは私たちの顧客を減らしたり、私たちの製品の注文を延期したりして、売上を低下させる可能性があります。インフレ上昇や金利上昇に伴う不安定性の増加は、通貨レートの変動を悪化させ、仕入先や顧客が信用を獲得する機会を制限し、債務や株式融資を受ける能力を制限する可能性がある。これらの不確実性は、私たちおよび私たちのサプライヤーや顧客が将来の業務活動を正確に計画することを困難にし、私たちの経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。上昇する運営コストを相殺しようと価格を調整していますが、このようなより高いコストを完全に相殺することはできないかもしれません。そうでなければ、需要が低下する可能性があります。私たちはコストやそれに伴う需要の低下を相殺することができず、私たちの業務、運営結果、または財務状況を損なうかもしれない。全体的な経済への影響を除いて、インフレが私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に実質的な影響を与えているとは思いません。しかし、私たちはあなたに私たちの経営業績と財務状況が未来にインフレの実質的な影響を受けないということを保証することはできません。
金利リスク
2023年12月31日現在、私たちは約1億918億ドルの現金、現金等価物、制限現金、短期投資を持っており、そのうち740万ドルは機関通貨市場基金、8360万ドルは商業手形、5850万ドルは会社債務と米国政府機関証券であり、これらはある程度の金利リスクを持っている。私たちの投資政策の主な目標は流動性と保証だ。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。これらの投資は金利リスクに直面しており、市場金利の大幅な上昇がその公正価値に悪影響を及ぼす可能性があるからだ。これらのツールの公正な価値は変動する可能性があるが、これらの投資の短期的、高流動性の性質、および私たちがこれらのツールの満期までの能力を持っていることは、私たちの潜在的な重大な損失のリスクを低下させると考えられる。私たちのポートフォリオの短期的な性質のため、金利変化100ベーシスポイントが私たちの財務状況や運営結果に実質的な影響を与えないと仮定します。
また、我々の債務融資手配によれば、我々の経営業績は貸借金利変動のリスクを受けており、これらの融資の金利は変動している。金利リスクとは、金利水準の変化と異なる金利との利差による損失である。私たちの融資手配下の借金は変動金利で利下げされているため、私たちは金利変化に関する市場リスクに直面している。金利リスクは非常に敏感であり、米国の通貨と税収政策、米国と国際経済要素、その他の私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素の影響を受ける。2023年12月31日現在、私たちの瑞銀合意によると、私たちは4400万ドルの変動金利債務が返済されていません。私たちの2023年12月31日の債務レベルに対する敏感性分析によると、私たちの瑞銀合意によると、私たちの有効金利は1%ポイント増加または減少するごとに、今後12ヶ月の利息支出の増加または約40万ドルの減少につながる。
我々は、瑞銀プロトコルによって支払われるべき借金利息は、Hercules Capital,Inc.の定期ローン手配との対応利息を大幅に下回ることになり、新しい合意はより大きな運営柔軟性を提供すると予想される。
外貨両替リスク
私どもの経営業績と現金フローは外貨為替レートの変化によって変動します。私たちのほとんどの収入はドルで生まれた。私たちの費用は通常私たちが業務を展開している司法管轄区の貨幣で計算されます。これらの管轄区域は主にアメリカで、次はアジアとヨーロッパです。そのため、私たちの経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化によって変動し、将来的には為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性があります。私たちの業務に適用される外貨為替レートの変化が10%の影響は私たちの歴史総合財務諸表に実質的な影響を与えないと仮定します。今まで、私たちはどんなヘッジ戦略も行っていない。私たちの国際業務の成長に伴い、為替変動に関連するリスクを管理する方法を再評価していきます。どの戦略もこのような変動に関連するリスクから私たちを完全に保護することはできません。もし為替レート変動が私たちの予想と大きく異なっていれば、私たちの通貨為替リスク管理活動は私たちに大きな損失を被るかもしれません。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
OUSTER,Inc.
| | | | | |
連結財務諸表 | |
独立公認会計士事務所報告 (PCAOB ID238) | 63 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | 65 |
2023年12月31日までの年度の総合経営報告書及び全面赤字 2022年には | 66 |
2023年12月31日までと2022年12月31日まで年度株主権益総合レポート | 67 |
2023年12月31日までの総合キャッシュフロー表 2022年には | 68 |
連結財務諸表付記 | 69 |
独立公認会計士事務所報告
OUSTER、Inc.取締役会と株主へ
財務諸表のいくつかの見方
我々は添付されているOUSTER Inc.及びその付属会社(“貴社”)現在2023年12月31日及び2022年12月31日までの総合貸借対照表、及び当該日までの関連総合運営及び全面損益表、株主権益及びキャッシュフロー表を監査し、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。総合財務諸表は,当社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況,およびこの日までの経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従ってこれらの連結財務諸表を監査した。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
Velodyne Lidar,Inc.との統合-ハードウェア開発技術とクライアント関係の評価-
総合財務諸表付記1、2、3に記載されているように、会社は2023年2月10日にVelodyne Lidar,Inc.との合併を完了し、買収価格は3.066億ドルである。経営陣は買収会計方法を採用して合併を業務合併として入金し、買収日の推定公正価値に基づいて、買収した識別可能な有形無形資産および負担した負債に買収価格を分配する。決定された買収無形資産には、250万ドルのハードウェア開発技術と540万ドルの顧客関係が記録されている。経営陣は,免版税比率,遷移曲線,割引率,経済寿命に関する重大な仮定に関するハードウェア開発の技術を免版税手法を用いて評価した。経営陣は、流通利益率に関する重大な仮定に関連する流通業者方法を用いて顧客関係を評価する。
Velodyne Lidar,Inc.と統合して得られたハードウェア開発技術と顧客関係の推定値に関するプログラムを実行することが重要な監査事項であることを決定した主な考慮要素は、(I)管理層がハードウェア開発技術と取得した顧客関係の公正な価値推定を策定する際の重大な判断、(Ii)管理層がハードウェア開発技術および顧客関係分配利益率に関する重大な仮定を実行する際の監査人の高度な判断、主観的、努力である。(3)監査業務は、専門技能及び知識を有する専門家の使用に関する。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、(1)合併協定および計画を読むこと、(2)開発されたハードウェア技術および取得された顧客関係のための管理職の公正な価値推定をテストするプロセス、(3)経営陣が使用する特許権使用料およびディーラー方法の適切性を評価すること、(4)特許権使用料およびディーラー方法を免除するために管理層が使用する基礎データの完全性および正確性をテストすること、を含む。および(V)経営陣が使用する無料税料率,遷移曲線,割引率,ハードウェア開発技術の経済寿命と顧客関係の流通利益率に関する重大な仮定の合理性を評価した。経営陣が顧客関係の流通利益率に関連する仮定を評価することは、(I)外部市場および業界データとの整合性を考慮すること、(Ii)ディーラデータの完全性と正確性、および(Iii)仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮することに関連する。専門技能と知識を有する専門家は、(I)特許権使用料減免およびディーラ方法の適切性の評価、および(Ii)特許使用料減免料率、遷移曲線、割引率、およびハードウェア開発技術の経済寿命仮定の合理性の評価に協力するために使用される。
/s/ 普華永道会計士事務所
カリフォルニア州サンノゼ
2024年3月28日
2019年以来、当社の監査役を務めてきました。
OUSTER,Inc.
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金と現金等価物 | $ | 50,991 | | | $ | 122,932 | |
流動制限現金 | 552 | | | 257 | |
短期投資 | 139,158 | | | — | |
売掛金純額 | 14,577 | | | 11,233 | |
在庫品 | 23,232 | | | 19,533 | |
前払い費用と他の流動資産 | 34,647 | | | 8,543 | |
流動資産総額 | 263,157 | | | 162,498 | |
財産と設備、純額 | 10,228 | | | 9,695 | |
経営性リース·使用権資産 | 18,561 | | | 12,997 | |
未開票売掛金,長期分 | 10,567 | | | — | |
商誉 | — | | | 51,152 | |
無形資産、純額 | 24,436 | | | 18,165 | |
制限された現金、非流動現金 | 1,091 | | | 1,089 | |
他の非流動資産 | 2,703 | | | 541 | |
総資産 | $ | 330,743 | | | $ | 256,137 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債: | | | |
売掛金 | $ | 3,545 | | | $ | 8,798 | |
負債その他流動負債を計上しなければならない | 58,166 | | | 17,071 | |
契約責任 | 12,885 | | | 402 | |
賃貸負債を経営し、今期の部分 | 7,096 | | | 3,221 | |
流動負債総額 | 81,692 | | | 29,492 | |
賃貸負債長期部分を経営しています | 18,827 | | | 13,400 | |
| | | |
債務 | 43,975 | | | 39,574 | |
契約責任、長期部分 | 4,967 | | | 342 | |
他の非流動負債 | 1,610 | | | 1,710 | |
総負債 | 151,071 | | | 84,518 | |
引受金及び又は有事項(付記9) | | | |
| | | |
株主権益: | | | |
普通株、$0.0001額面価値100,000,0002023年、2023年、2022年12月31日に認可された株43,257,862そして18,658,798発行済みと未返済の日はそれぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である | 42 | | | 19 | |
追加実収資本 | 995,464 | | | 613,665 | |
赤字を累計する | (816,026) | | | (441,916) | |
その他の総合収益を累計する | 192 | | | (149) | |
株主権益総額 | 179,672 | | | 171,619 | |
総負債と株主権益 | $ | 330,743 | | | $ | 256,137 | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
OUSTER,Inc.
合併経営報告書と全面赤字
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
収入.収入 | $ | 83,279 | | | $ | 41,029 | | | |
| | | | | |
収入コスト | 74,965 | | | 30,099 | | | |
毛利 | 8,314 | | | 10,930 | | | |
運営費用: | | | | | |
研究開発 | 91,210 | | | 64,317 | | | |
販売とマーケティング | 41,639 | | | 30,833 | | | |
一般と行政 | 81,982 | | | 61,203 | | | |
営業権減価費用 | 166,675 | | | — | | | |
総運営費 | 381,506 | | | 156,353 | | | |
運営損失 | (373,192) | | | (145,423) | | | |
その他(費用)収入: | | | | | |
利子収入 | 9,038 | | | 2,208 | | | |
利子支出 | (9,303) | | | (2,694) | | | |
その他の収入,純額 | (130) | | | 7,654 | | | |
その他の収入合計,純額 | (395) | | | 7,168 | | | |
所得税前損失 | (373,587) | | | (138,255) | | | |
所得税費用準備 | 523 | | | 305 | | | |
純損失 | $ | (374,110) | | | $ | (138,560) | | | |
その他総合損失 | | | | | |
売却可能証券は未実現収益変動 | $ | 354 | | | $ | — | | | |
外貨換算調整 | (13) | | | (143) | | | |
全面損失総額 | $ | (373,769) | | | $ | (138,703) | | | |
普通株1株当たりの基本損失と償却後の純損失 | $ | (10.10) | | | $ | (7.79) | | | |
基本と希釈後の1株当たり純損失の加重平均株数を計算するための | 37,042,081 | | | 17,792,316 | | | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
OUSTER,Inc.
合併株主権益報告書
(単位:千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通株 | | その他の内容 実納- 資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合損失を累計する | | 株主権益総額 |
| | | | | 株 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
残高-2022年1月1日 | | | | | | 17,220,042 | |
| $ | 17 | | | $ | 564,045 | | | $ | (303,356) | | | $ | (6) | | | $ | 260,700 | |
市場で発行された収益は、手数料と手数料を差し引いて#ドルです505発行コストは$546 | | | | | | 783,371 | | | 1 | | | 15,775 | | | — | | | — | | | 15,776 | |
株式オプション行使時に普通株を発行する | | | | | | 215,850 | | | — | | | 470 | | | — | | | — | | | 470 | |
帰属制限株式単位時に普通株を発行する−源泉徴収税金を差し引いた純額− | | | | | | 443,971 | | | 1 | | | (59) | | | — | | | — | | | (58) | |
従業員の株式購入計画に基づいて従業員に普通株を発行する | | | | | | 32,201 | | | — | | | 378 | | | — | | | — | | | 378 | |
普通株買い戻し | | | | | | (31,124) | | | — | | | (45) | | | — | | | — | | | (45) | |
SENSEの株式買収を廃止する | | | | | | (5,513) | | | — | | | (358) | | | — | | | — | | | (358) | |
早期に行使された株式オプションの帰属 | | | | | | — | | | — | | | 138 | | | — | | | — | | | 138 | |
株に基づく報酬費用 | | | | | | — | | | — | | | 33,321 | | | — | | | — | | | 33,321 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (138,560) | | | — | | | (138,560) | |
その他の全面的損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (143) | | | (143) | |
残高-2022年12月31日 | | | | | | 18,658,798 | | | $ | 19 | | | $ | 613,665 | | | $ | (441,916) | | | $ | (149) | | | $ | 171,619 | |
ベロダイン合併後普通株式を発行する | | | | | | 19,483,269 | | | 20 | | | 306,582 | | | — | | | — | | | 306,602 | |
普通株調整は2023年4月6日に実施された10株交換逆分割に反映される | | | | | | 85,893 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
市場で発行された収益は、手数料と手数料を差し引いて#ドルです872発行コストは$327 | | | | | | 2,878,875 | | | 3 | | | 15,424 | | | — | | | — | | | 15,427 | |
株式オプション行使時に普通株を発行する | | | | | | 142,117 | | | — | | | 270 | | | — | | | — | | | 270 | |
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する | | | | | | 1,755,157 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
従業員の株式購入計画に基づいて従業員に普通株を発行する | | | | | | 257,506 | | | — | | | 1,175 | | | — | | | — | | | 1,175 | |
普通株買い戻し | | | | | | (3,753) | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (3) | |
お客様に普通株式承認証を発行することができます | | | | | | — | | | — | | | 528 | | | — | | | — | | | 528 | |
早期に行使された株式オプションの帰属 | | | | | | — | | | — | | | 98 | | | — | | | — | | | 98 | |
株に基づく報酬費用 | | | | | | — | | | — | | | 57,725 | | | — | | | — | | | 57,725 | |
純損失 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (374,110) | | | — | | | (374,110) | |
その他の全面的収入 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 341 | | | 341 | |
残高-2023年12月31日 | | | | | | 43,257,862 | | | $ | 42 | | | $ | 995,464 | | | $ | (816,026) | | | $ | 192 | | | $ | 179,672 | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
OUSTER,Inc.
統合現金フロー表
(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
純損失 | $ | (374,110) | | | $ | (138,560) | | | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | | | |
営業権減価費用 | 166,675 | | | — | | | |
減価償却および償却 | 17,148 | | | 9,456 | | | |
建設中の工事の核販売損失と使用権資産の減価 | 1,732 | | | — | | | |
リース終了収益 | (807) | | | — | | | |
株に基づく報酬 | 57,725 | | | 33,321 | | | |
顧客への引受権証発行に関する収入の減少 | 528 | | | — | | | |
使用権資産の償却 | 4,519 | | | 2,730 | | | |
非現金利子収入 | (732) | | | — | | | |
利子支出と債務返済損失 | 4,001 | | | 799 | | | |
債務発行原価償却と債務割引 | 190 | | | 160 | | | |
短期投資の増額や償却 | (4,685) | | | — | | | |
株式証負債の公正価値変動を認める | 49 | | | (7,446) | | | |
在庫減記 | 10,047 | | | 1,600 | | | |
不良債権準備 | 1,346 | | | 346 | | | |
| | | | | |
処分財産と設備の(収益)/損失 | (59) | | | 430 | | | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
売掛金 | 3,574 | | | (856) | | | |
在庫品 | (4,047) | | | (13,684) | | | |
前払い費用と他の資産 | (21,575) | | | (3,148) | | | |
売掛金 | (8,520) | | | 4,191 | | | |
負債その他の負債を計上しなければならない | 8,081 | | | 3,196 | | | |
契約責任 | 6,597 | | | — | | | |
リース負債を経営する | (5,567) | | | (3,225) | | | |
経営活動のための現金純額 | (137,890) | | | (110,690) | | | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
財産と設備を売却して得た金 | 560 | | | 275 | | | |
財産と設備を購入する | (3,006) | | | (5,422) | | | |
短期投資を購入する | (137,104) | | | — | | | |
短期投資を売却して得られる収益 | 158,014 | | | — | | | |
Velodyne統合で得られた現金と現金等価物 | 32,137 | | | — | | | |
投資活動のための現金純額 | 50,601 | | | (5,147) | | | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
普通株買い戻し | — | | | (45) | | | |
株式オプションを行使して得られる収益 | 271 | | | 470 | | | |
ESPPから購入した収益 | 1,174 | | | 378 | | | |
債務割引と発行コストを差し引いた借入金収益 | 43,975 | | | 39,077 | | | |
借金を返済する | (43,975) | | | — | | | |
市価で普通株を発行して得た収益は,手数料と手数料を差し引く | 14,575 | | | 16,322 | | | |
普通株発行の市販コスト | (363) | | | (541) | | | |
限定株単位株式純決算に関する税金 | — | | | (59) | | | |
融資活動が提供する現金純額 | 15,657 | | | 55,602 | | | |
現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | (12) | | | (143) | | | |
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加と減少 | (71,644) | | | (60,378) | | | |
年初の現金、現金等価物、制限現金 | 124,278 | | | 184,656 | | | |
年末現金、現金等価物、制限現金 | $ | 52,634 | | | $ | 124,278 | | | |
補足情報開示の主な経営活動: | | | | | |
利子を支払う現金 | $ | 5,115 | | | $ | 1,735 | | | |
非現金投資と融資情報の追加開示: | | | | | |
市価で普通株を発行して得られた金を受け取っていない | $ | 1,255 | | | $ | — | | | |
売掛金及び売掛金に含まれる財産及び設備購入 | $ | 524 | | | $ | 269 | | | |
Velodyne合併で発行された普通株 | $ | 297,425 | | | $ | — | | | |
Velodyne合併で発行された普通株式承認証 | $ | 9,177 | | | $ | — | | | |
| | | | | |
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
OUSTER,Inc.
連結財務諸表付記
注1-業務説明と届出根拠
業務説明
OUSTER,Inc.は2020年6月4日にケイマン諸島で“Colonnade Acquisition Corp.”に登録された。(“CLA”).2021年3月に事業合併が完了した後、同社はデラウェア州の会社に馴化され、その名称を“OUSTER,INC”と改称した。会社以前の運営子会社OUSTER Technologies,Inc.(“OTI”,合併前(以下の定義))は2015年6月30日にデラウェア州に登録設立された。同社は高解像度デジタルレーザーレーダーセンサのリーディングサプライヤーであり、機械、車両、ロボットと固定インフラ資産に先進的な3 D視覚を提供し、誰もが周囲の世界を理解し可視化することができ、最終的に安全操作とどこにでもある自主を実現する。本文で言及した“当社”系とは、OTI(前身はOUSTER,Inc.)の業務と運営を指す。合併前及びその合併の子会社(定義は後述)であり、合併完了後に株式会社(前称CLA)及びその合併の子会社を罷免する。
当社の法律の前身であるCLAは最初に空白小切手会社であり、2020年6月4日にケイマン諸島免除会社として登録された。CLA設立の目的は、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務統合を実現することである。2021年3月11日、CLAは、2020年12月21日の合意および合併計画(“合併合意”)に基づいて、OTIとの合併(“合併”)を完了した。合併の結果としては,その他の事項を除いて,(1)当時発行されていたものと未償還のものごとに10,000,000CLA償還引受権証(以下“CLA株式承認証”と呼ぶ)は自動的に償還可能な購入承認証に変換される1つはCLAと大陸株式譲渡及び信託会社(“大陸”)が2020年8月20日に締結した引受権証協定(“株式証承認協定”)(“株式証承認協定”)に基づき、市普通株(“公開株式証”)の株式(“公開株式証”)を退市し、株式承認証代理及び(2)当時発行及び発行されていなかった各部分として6,000,000株式承認契約により自動的に株式公開株式証を公開するCLAプライベート配給承認株式証(“プライベート配給株式証”)に変換される違います。CLA単位分離後,一部公開株式証を発行した
当社は2023年2月10日に、合意および合併計画(“Velodyne合併合意”)条項に基づいてVelodyne,Oban Merger Sub,Inc.(“合併付属会社一”)およびOban Merger Sub II LLC(“合併付属会社”)との合併(“Velodyne合併”(“Velodyne合併”)を完了し、2022年11月4日に業務合併として入金され、当社は会計買収側である(付注3)。
列報根拠と合併原則
総合財務諸表は、当社とその子会社(これらのすべての子会社が完全所有)の勘定を含み、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成されている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。ある前期金額の列報は本年度の列報に適合するように再分類された.
2023年4月6日、取締役会は10株交換1株の逆株式分割を承認し、それに応じて普通株の法定株式(逆株式分割と略す)を減少させた。2023年4月20日、会社はデラウェア州州務卿に会社登録証明書修正書を提出し、会社の普通株10株の逆分割を実現し、それに応じて普通株の法定株式を減少させた。逆株分割のため、会社の普通株の額面は調整されていない。本文で提案したすべての株と1株当たりの金額および関連株主権益残高は逆株式分割を反映するために遡及調整を行った。
流動性
同社の主な流動資金源は、その現金と現金等価物、短期投資、収入による現金、市場での株式発行計画に基づいて普通株の売却および債務融資である。
添付されている総合財務諸表は持続経営に基づいて作成されている。同社は経常的な運営損失を経験し、運営キャッシュフローは負となっている。2023年12月31日現在、会社の既存の流動性源には、現金および現金等価物、限定的な現金、および短期投資#ドルが含まれている191.8百万ドルです。
経営陣は、予見可能な未来に、大量の運営損失と運営からの負のキャッシュフローが続くと予想している。同社は製品開発や販売やマーケティング活動に引き続き投資する予定だ。同社の業務計画の長期的な継続はその製品が支出を相殺するのに十分な収入を生むかどうかにかかっている。当社は、経営陣の現在の業務計画を実行するために追加資本を必要とする可能性があり、当社が運営から十分なキャッシュフローを生じさせず、資金を得ることができない場合、当社は、当社の業務見通し、長期流動性需要を満たす能力、または運営継続能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社は、これらの連結財務諸表の発行日から、通常業務過程における債務に少なくとも1年間の資金を提供するのに十分な資本を持っていると結論している。
Velodyne Lidar,Inc.との統合プロトコル
2022年11月4日、当社はデラウェア州のVelodyne Lidar,Inc.(“Velodyne”)、デラウェア州のOban Merge Sub,Inc.及び当社の直接完全子会社(“Velodyne Merge Sub I”)及びデラウェア州の有限責任会社及び当社の直接完全子会社会社Oban Merge Sub II LLC(“Velodyne Merge Sub II”)と締結合併協議及び計画(“Velodyne合併合意”)を締結した
当社は2023年2月10日に、合意および合併計画(“Velodyne合併合意”)条項に基づいてVelodyne,Oban Merger Sub,Inc.(“合併付属会社一”)およびOban Merger Sub II LLC(“合併付属会社”)との合併(“Velodyne合併”(“Velodyne合併”)を完了し、2022年11月4日に業務合併として入金され、当社は会計買収側である(付注3)。
市場で販売協定を発行する
2022年4月29日、当社はB.Riley Securities,Inc.,Cantor Fitzgerald&Co.とOppenheimer&Co.Inc.と市場で発行される販売協定(“ATMプロトコル”)を締結し、この合意により、当社は時々通過または代理または依頼者として当社の普通株式を発売することができ、総発行価格は最高$に達することができる150.0万元以下の会社表S-3登録声明。当社は2023年、2023年および2022年12月31日までに販売します2,878,875そして783,371それぞれ株です。当社の発売コスト,販売手数料および費用を差し引く前の加重平均販売価格および毛収入は約$である5.67そして$21.481株あたり$33.1百万ドルとドル16.82023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。
注2-重要会計政策の概要
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成することは、財務報告書の日付の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるいくつかの推定および仮定を管理層に要求する。これらの連結財務諸表に含まれる最も重要な推定は、長期資産の使用寿命、収入確認、在庫減記、繰延税金資産の現金化能力、株式に基づく報酬の計量、および会社の各種金融商品の推定値である。推定プロセスの複雑さおよび推定に固有の仮定、リスク、および不確定要因の使用に関連する要因は、会社の総合財務諸表に報告された収入および関連費用に影響を与える。内部的にも外部的な要素も会社の見積もりに影響を与えます。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
企業合併
企業合併は買収法の下で計上される。当社は、買収当日の公正価値に応じて、企業合併で買収した資産と負担した負債を確認します。当社は、無形資産と負担する負債を含む、様々な方法を用いて買収資産の公正価値を評価する。買収されたすべての資産と負担されたすべての負債は、市場参加者の観点から公正な価値によって計量される。無形資産の公正価値を推定するための方法は、資産を評価するための市場参加者の推定に関する重大な推定および仮定を含み、市場参加者の資産の使用、将来の現金流入および流出、成功確率、資産寿命、および適切な割引率を含む。購入した有形および無形資産の純資産公正価値を超える購入価格はすべて営業権に計上される。企業合併に関する取引コストと再編コストは発生時に費用を計上する。
買収日から1年遅れない計量期間内に、当社は買収資産及び負担した資産及び負債の帳簿価値に対して若干の調整を行い、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間終了後,すべての調整は合併経営報告書中の他の収入(費用)純額に記入した。
外貨?外貨
会社の本位貨幣はドルです。当社の海外完全子会社の本位貨幣は実体の本位貨幣とほぼ同じです。したがって、我々の海外業務の資産·負債口座は貸借対照表日の現行レートをドルに換算し、権益口座は歴史的為替レートを用いてドルに換算する。収入と支出を期間内に有効な加重平均為替レートに換算し、外貨換算調整の収益と損失を累計他の全面赤字の構成要素として総合貸借対照表に計上する。外貨換算調整は総合経営表の他の全面損失と全面損失に計上される。
外貨取引損益は、為替レート変化が機能通貨以外の通貨建てでの取引に影響を与えた結果である。外貨取引損益はその他の収入(費用)、総合経営表純額、全面赤字に計上される。
市場情報を細分化する
その会社の運営方法は1つは報告·運営部門は,レーザレーダセンサキットの販売と生産に関連している。当社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者であり、総合的な基礎の上で提出された財務情報を審査し、運営決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。会社製品グループの収益性は資源配分の決定的な要素ではなく、CODMは合併会社レベルを下回る収益性を評価しない。
収入確認
顧客が承諾した製品またはサービスの統制権を取得した場合、会社は収入を確認する。確認された収入金額は、同社がこれらの製品やサービスから獲得する権利があると予想された対価格を反映している。本標準の核心原則を実現するために、当社は以下の5つのステップを実行する
1)お客様との契約の決定
顧客との契約は、契約が承認されたときに存在し、各当事者は、譲渡する製品又はサービスの権利及び製品又はサービスの支払い条件を決定することができ、顧客が能力及び支払いを意図していることを決定することができ、契約は商業的実質を有する。会社は様々な要因に基づいて顧客の支払い能力や意思を判断し、これらの要因は顧客のこれまでの支払い経験を含み、新規顧客であれば、その顧客に関する信用や財務情報に基づいている。売掛金は通常の貿易条件で満期になり、通常は3ヶ月以上です。
2)契約における履行義務の決定
契約において約束された履行義務は、顧客に譲渡される製品またはサービスに基づいて決定され、これらの製品またはサービスは、顧客が単独でまたは第三者または会社がいつでも利用可能な他のリソースと共に製品またはサービスから利益を得ることができ、契約文脈では異なることができ、したがって、製品またはサービスの譲渡は、契約内の他の承諾とは別に識別することができる
3)出来高決定
取引価格は、顧客への製品またはサービスの譲渡と引き換えに、会社が獲得する権利があると予想される対価格に基づいて決定される。知的財産権許可によって生成される使用料は、販売発生中の取引価格に含まれる。もし会社が契約下の累積収入が将来的に大きく逆転しない可能性が高いと判断すれば、取引価格には他の形式の可変対価格が含まれる。その会社のすべての契約には重要な融資部分が含まれていない。会社が顧客から受け取った特定創収取引では、政府当局が評価したすべての税金は取引価格に含まれていない。
4)取引価格を契約に割り当てる履行義務
契約が単一履行義務を含む場合、取引価格全体をその単一履行義務に割り当てる。複数の履行義務を含む契約は,相対的に独立した販売価格(“SSP”)に応じて取引価格を履行義務ごとに割り当てる必要がある.2023年と2022年には、当社は取引価格を複数の履行義務に割り当てる契約を大量に必要としていません。
5)会社が契約履行義務を履行した場合または義務履行時に収入を確認する
収入は,承諾した製品やサービスを顧客に譲渡することで関連履行義務を履行する際に確認する.
製品収入
同社の収入の大部分は、レーザーレーダーセンサーの製品を直接顧客や流通業者に販売することから来ている。収入は,貨物制御権が顧客に移行する際に確認され,通常積み込みや交付時に発生し,基礎契約の条項に依存する.ある顧客に製品を販売するには、性能検収基準が単なる形態ではないと考えられるため、顧客の受け入れが必要となる可能性がある。これらの製品販売については、収入は顧客受入期間終了時に確認します。顧客に支払われる輸送·処理費用は収入に含まれており、会社は、個別の履行義務ではなく、顧客に制御権を移転した後に発生する輸送活動のコストをコストとして確認することを選択する。関連収入が確認された場合,すべての関連輸送コストは計上され,収入コスト内で確認される。
サービス.サービス
同社のサービス収入には主に製品開発と検証サービスが含まれている。サービス提供の義務は通常時間の経過とともに履行され,会社がその業績義務を履行するにつれて,顧客は同時に利益を獲得し消費する.製品開発·検証サービス項目については、会社はサービス提供時に請求書を発行し、収入を確認します。これらの手配に対しては,事業遂行のための会社の投入に応じて制御権が移行するため,収入はサービス期間内に確認され,サービス提供時に発生する人工コストと総人工コスト(“コスト−コスト”)の比に基づく入力法を用いて進捗を測定する。
IPライセンス
同社はその知的財産権をある顧客にライセンスし、顧客の製品販売に応じて印税を徴収する。知的財産権収入確認はすべての合意の性質と条項にかかっている。当社は、(A)知的財産権の交付又は(B)許可期限の開始時(当該手配により実質的な将来義務が履行されていない場合)が遅い時間に許可収入を確認する。顧客が将来の技術を利用し続けることができれば,利用可能な場合に開発された将来の技術許可の収入は許可期間内に直線的に確認される。知的財産権許可の使用料は、販売が発生したか又は一部又は全ての使用料が割り当てられた履行義務が履行されている期間が遅いときに確認される。
ソフトウェア許可証
会社のGeminiソフトウェアライセンスは、契約期間(永続的または定期的ライセンス)中に機能的知的財産権(ライセンスが付与された時点で存在する)をインストールおよび使用する権利をお客様に提供するように構成されています。異なるソフトウェアライセンスからの収入は、ソフトウェアが顧客に提供されるときに確認される。
修理する
同社のGeminiソフトウェアライセンススケジュールには、通常、初期(バンドル)契約後のお客様サポート(メンテナンスまたは“PCS”)期限が含まれています。PCSを含むソフトウェア許可配置は、独自の独立した履行義務を代表する。契約価格はPCSの相対SSPによってPCSに割り当てられ,収入はPCS期限内に比例して確認される.
製品保証
この会社は標準的な製品保証を提供します。保証期間は通常です1つは至れり尽くせり2年.その製品が合意された規格に適合することを確実にする。標準保証は保証タイプの保証とみなされ、単独の履行義務として計上されません。この会社はまたサービスタイプの延長保証を提供します。保証期間は通常です二つまた何年か経ちました。サービス型延長保証契約については、会社は相対的に独立した販売価格で収入をこの履行義務に分配し、サービス有効期間内に税制で収入を確認し、会社はいつでも必要に応じてサービスを提供する準備ができているからだ。
契約の費用を得る
これらの費用の償却期間は通常1年未満であるため、会社は契約発生時に契約獲得に要する増額コストを支出する。これらのコストは主に販売手数料に関連し、会社の総合経営報告書と全面赤字に販売·マーケティング費用として支出される。2023年12月31日までと2022年12月31日までの年間契約を取得する増量コストは#ドルです5.01000万ドルと300万ドルです2.92億5千万ドルと2億5千万ドルです
帰還権
同社の契約の一般的な条項や条件には、顧客の製品の返品や信用を得ることを可能にする返品権は含まれていないが、実際には限られた場合、同社はそのセンサキットの返却を許可している。販売返品手当は収入を減らすという歴史的経験から推定されており、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、返品手当を販売することは重要ではありません。その後の各期の実際のリターンは推定額と一致する.
普通株1株当たり純損失
当社は1株当たりの普通株純損失を計算する際に、従来の2種類の損失方法を採用している。普通株式と参株証券の普通株1株当たり純損失は、発表または累積された配当金と未分配収益の参加権に基づいて決定される。従来の2段階配当法は、この時期に得られる収入を要求し、彼らがそれぞれ配当を得る権利に基づいて、この時期のすべての収入が分配されたように、普通株と参加証券の間で分配される。当社は届出期間中に未償還参加証券はありません。
普通株株主が1株当たりの普通株基本純損失を占めるべき計算方法は、純損失を当期発行普通株で割った加重平均である。普通株主が償却純損失を占めるべきであることは、普通株株主の純損失を調整して、希釈証券の潜在的な影響に基づいて未分配収益を再分配することによって計算される。普通株株主が1株当たり普通株式償却純損失を占めるべき計算方法は、普通株株主は償却純損失を当期発行普通株の加重平均で割るべきであり、その中に普通株等価物希釈効果を仮定する潜在希釈性普通株を含む。
会社が普通株株主が純損失を占めるべき期間を報告する間、普通株株主は普通株1株当たりの純損失を占めるべきであり、普通株株主が普通株の基本純損失を占めるべきであると同じであり、希釈性普通株の影響が反償却であれば、希釈性普通株を発行したと仮定しないからである。同社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年度普通株主が純損失を占めるべきだと報告した。
総合損失
総合損失は純損失とその他の総合収益(赤字)からなる。会社が証券を売却できる未実現損失の変化と外貨換算調整は他の全面赤字の唯一の構成要素であり、報告のすべての期間の純損失には含まれていない。
現金と現金等価物
当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。現金および現金等価物は、銀行に保管された現金、通貨市場口座、および商業手形を含む。
制限現金
制限現金は,銀行が保有する未済信用証として保証された預金証書からなる。
投資する
当社は原始期限が三ヶ月を超えて残りの満期日が一年未満の投資を短期投資としています。当社は、現在の業務で使用する必要がなく、12ヶ月以上満期となった投資を長期投資に分類しています。
当社はその投資を売却可能に分類し、公正価値で報告し、収益と損失を累計他の全面赤字に計上していない。満期前に売却された投資については、売却投資のコストは特定の識別方法に基づく。売却投資の実現損益は他の収入に記入し、純額は総合業務表と全面赤字に記入する。
売掛金
売掛金は領収書の金額に応じて入金され,利息は計算されない.同社は予想信用損失準備を保留しており、これは既存の売掛金及びその現金化可能な純価値に関連する予想信用損失の最適な推定である。準備は多くの要素を総合的に考慮して決定し、現在の市場状況及び顧客の財務状況を考慮して調整した歴史的損失、論争のある売掛金金額、及び現在の売掛金の帳簿年齢及び現在の支払いモードを含む。会社がすべての入金手段を使い切った後、売掛金を手当から解約し、回収する可能性はわずかとされている。
当社の予想信用損失準備の変動状況は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
期初残高 | $ | 853 | | | $ | 507 | | | |
条文 | 1,346 | | | 346 | | | |
不良債権核販売、回収後の純額を差し引く | (1,095) | | | — | | | |
期末残高 | $ | 1,104 | | | $ | 853 | | | |
在庫品
在庫は主に原材料、製品、製品と生産品を含み、コスト或いは推定可現金化純価値の中で比較的に低い者が報告する。コストは標準コスト法に基づいて計算され,この方法は先進的な先出に基づいて決定された実コストに近似している.同社は調達承諾、保証義務を履行するために必要な生産、製品の即売性と製品開発計画に対する考慮、歴史的収入及び未来の需要と市場状況に対する仮定に基づいて、時代遅れ或いは予想を超える需要の在庫の減記に対して収入コストを徴収する。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計を引いて申告する.修理費と維持費は発生時に料金を記入します。処分時には,コストおよび関連減価償却や償却が勘定から差し引かれ,それによって生じる収益や損失が総合損益表に反映される。減価償却は資産の推定耐用年数で直線法で計算される(付記5参照)。
長期資産減価準備
当社の評価は、無形資産を含む長期資産の帳簿価値が回収できない可能性のある事件や状況変化を示す可能性がある。このような事件や状況が変化した場合、当社は、長期資産の帳簿価値が未割引の予想される将来のキャッシュフローによって回収されるかどうかを決定することで、長期資産の回収可能性を評価する。将来的にキャッシュフロー総額が当該等資産の帳簿金額よりも少ない場合、当社は当該決定を下している間に減価費用を計上する。当該等の資産は減値とみなされ、確認すべき減値は、当該資産の帳簿価値が当該資産の公正価値を超える金額で計量される。
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で買収した有形と確認された無形資産純資産の公正価値を超えることである。営業権は償却されないが、少なくとも毎年減値を評価するか、または事実および状況の変化が営業権の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があることを示す場合。
営業権は、第4四半期に毎年報告単位レベルで減値テストを行うか、またはより頻繁にイベントまたは状況変化が資産が減値可能であることを示す場合にテストを行う。このようなイベントまたは状況の例は、法律またはビジネス環境の重大な不利な変化、不利な規制行動、または意外な競争を含むが、これらに限定されない。同社は単一経営部門で運営されており、単一報告単位を持つことが決定されている。
減値テストを行う前に、当社は、事件や状況の存在が報告単位の公正価値が帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があることを示すかどうかを決定するために、定性的要素を評価する。全体的な事件や状況を評価した後、当社は報告単位の公正価値が帳簿よりも少ない可能性が高いと考えている場合、当社は数量化減値テストを行います。
数量化減値テストは報告単位の公正価値と帳簿価値を比較することに関連する。報告単位の公正価値が純資産の帳簿価値を超える場合、営業権は減損することもなく、さらなるテストも必要ない。報告単位の公正価値が帳簿価値を下回る場合、当社は減価損失金額(あれば)を報告単位の帳簿価値が公正価値を超える部分として計量する。当社の2023年12月31日までの年度の営業権減価評価について、当社はそのすべての営業権を減額しました。
無形資産
無形資産には、発達した技術、サプライヤー関係、顧客関係が含まれる。買収された無形資産は最初に買収の日の公正価値で入金される。無形資産は一般的にその推定耐用年数内に直線的に償却される3至れり尽くせり8何年もです。
金融商品の公正価値
他の会計声明が公正価値計量を要求または許可する場合、当社は公正価値計量会計基準を採用する。公正価値は、会計基準において、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払うことによって受信された価格として定義される。公正価値等級は観察可能または観察不可能な公正価値を計量するための推定技術に基づく投入である。観察可能な入力は、市場参加者が独立したソースから得られた市場データが資産または負債の価格設定に基づいて使用されるという仮定を反映し、観察できない入力は、報告エンティティがそれ自身の市場仮定に基づいて行う定価を反映する。公正価値階層構造は以下の3つの階層からなる:
•レベル1-アクティブな市場での同じツールの見積もり。
•第2レベル-アクティブ市場における類似ツールのオファー;非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー;およびその投入が観察可能またはその重大な価値駆動要因によって観察されることができるモデル派生推定値。
•レベル3-有意な価値駆動要因が観察されないツール。
株式証負債
株式承認証負債は私募株式証明書からなる。私募株式取得証は、初期購入者又はその許可された譲受人が所有すれば、現金に償還することはできないが、何らかの他の条件を満たしていれば、普通株に償還することができる。私募株式証明書が初期購入者またはその譲渡許可者以外の人が保有する場合、私募株式承認証は会社が償還することができ、そのような所有者が行使することができるが、例えば私たちの普通株式の報告終値が$以上であるなどの条件に適合しなければならない180.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編などで調整した後)201取引日以内に30取引日の期末三つ当社では個人配給株式証所有者に償還通知を出す前の数営業日になります。会社は私募株式証明書を評価し、株主権益に分類される基準を満たしていないと結論した。私募株式証を管理する協定には条項が含まれており、この条項の適用は私募株式証の和解価値をその所有者によって異なる可能性がある。工具保有者は会社の普通株への固定オプション定価への投入ではないため、私募株式承認証は“会社自身の株にリンクする”とはみなされない。この条項は、当社が私募株式証明書を株主権益に分類することを禁止している
私募株式証は派生ツールの定義に適合しているため、当社は公正価値に従って総合貸借対照表にこの等株式証を負債として入金し、その後、総合経営報告書でそれぞれの公正価値の変動を確認し、報告日ごとに全面赤字を確認した。
信用リスクが集中する
会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金、現金等価物、短期投資、制限的現金、売掛金が含まれる。現金、現金等価物、制限現金は、アメリカとイギリス、オランダ、フランス、香港、中国、タイ、インド、カナダ、ドイツの連邦保険商業銀行に保管されています。時々、アメリカの現金残高は連邦保険限度額を超えるかもしれない。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、米国金融機関における会社の現金、現金等価物、短期投資、制限現金はドルである184.8百万ドルとドル123.5それぞれ100万ドルです同社は2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、米国以外の国の金融機関にも約ドルの現金を持っている7.0百万ドルとドル0.8それぞれ100万人が連邦保険に加入していない。
当社では一般的に売掛金には担保やその他の保証金は要求されません。
信用リスクを低減するために、会社は特定の顧客口座の受取可能性を決定する際に、顧客の信用、過去の顧客との取引履歴、現在の経済業界傾向、顧客支払い条項の変化を考慮する。超過残高が超過する90日数と他の高いリスク金額は回収可能かどうかを個別に検討するだろう。経営陣の評価によると、当社は収益計上と見積計上計上により回収できない金額を提案している。当社では合理的な催促努力を行った後も返済されていない残高を、推定計上と貸金売掛金を計上することで解約します。
会社の主要顧客からの売掛金が売掛金総額の10%以上を占める以下のようになる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
顧客A | 42 | % | | — | % |
顧客B | 12 | % | | — | % |
仕入先リスク集中
会社からの仕入先総購入量の10%以上を占めるサプライヤーは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
仕入先A | 11 | % | | — | % | | |
仕入先B | 17 | % | | 28 | % | | |
仕入先Bは入金されました44%和392023年12月31日現在と2022年12月31日現在の売掛金残高総額のパーセンテージ。
2023年12月31日現在、総売掛金残高の10%以上を占める専門サービスサプライヤーは何もない。専門的なサービス供給者が約142022年12月31日現在の売掛金残高総額のパーセンテージを占める。
アマゾン保証
アマゾン引受権証(定義付記7参照)は権益ツールとして入金される。アマゾン株式承認証の発行日における公正価値を決定するために、同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用している。
顧客に付与された報酬については、異なる商品やサービスと交換するためでなければ、サービスまたは業績条件に応じて稼いだ報酬の公正価値を取引価格の減算として記録する。したがって、アマゾンが商品やサービスを購入し、帰属条件に達する可能性がある場合、会社はアマゾン株式承認証に関連する収入の非現金株ベースの減少を記録し、これは、アマゾン株式のVelodyne合併日における公正価値に基づいて計算される。
株に基づく報酬
会社は、推定された付与日公正価値に基づいて、必要なサービス期間内に従業員、取締役、およびコンサルタントに付与された株式ベースの報酬支出を測定し、確認し、オプションについては、ブラック·スコルス·マートンオプション定価モデルを使用して、以下の変数を使用する
•普通株推定値**Colonnade合併後に発表された株式ベースの報酬に関連する普通株の公正価値は、付与日の終値時の会社普通株の公平な市場価値に基づいています。Colonnade合併が完了するまで、会社株奨励の基礎となる普通株の公正価値は従来、経営陣によって決定され、取締役会の承認を得ていた。当社の普通株は公開市場がないため、取締役会は株式購入の際に多くの客観及び主観的要素を考慮して普通株の公正価値を決定し、これらの要素は当社と関係のない第三者専門家が行った同期推定値、比較可能な上場会社の推定値、運営及び財務表現、株式不足流動資金、及び全体及び特定業界の経済将来性を含む。第三者評価専門家による評価に用いる方法、方法、仮定は、米国公認会計士協会会計·推定ガイドライン、補償として発行されたプライベート持株会社株式証券の推定値(“AICPA会計と推定ガイドライン”)と一致する。株式購入について言えば、取締役会が付与しようとしているすべての購入持分は、当該等購入持分に関連する普通株を授出日の1株当たり公正価値を下回らない1株価格で行使することができる。
•所期期限·予想期間は、当社の株式奨励予想未償還期間を表し、簡略化方法を用いて決定され、簡略化方法は、期限を帰属時間およびオプションの契約期間の平均値とする。
•予想変動率*-予想変動率は、上場企業同業グループの予想奨励期間に相当する期間の履歴に基づいています。
•配当を期待する*-会社は現在、普通株に現金配当金を支払うことはありません。予測可能な未来にもそうしない予定です。したがって期待配当収益率は0%.
•無リスク金利です·無リスク金利は、米国債収益率に基づいており、期限は、付与時に発効する報酬の期待寿命と一致する。
制限株式奨励及び制限株式単位の公正価値は、付与日会社普通株の公正価値に基づいて決定される。当社は必要なサービス期間中の株式報酬支出を確認します。没収は発生状況に応じて計算されます。会社が株式オプションを行使する際に株を発行する政策は新しい普通株を発行することです。
所得税
繰延税金項目の負債及び資産が財務諸表の帳簿額面と資産及び負債の計税基準及び営業純損失(“NOL”)及び税項目相殺繰越の間の一時的な差異による期待未来の税務結果を確認する。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。経営赤字の歴史により、当社は2023年12月31日と2022年12月31日までの繰延税金資産について全額推定準備金を記録している。
同社は従来の2段階法を用いて不確定な税収状況を確認し、測定し、所得税の不確実性を計上している。最初のステップは、関連する控訴または訴訟手続きの解決(ある場合)を含む監査において、既存の証拠の重みがその立場が監査において維持される可能性が高いことを示すかどうかを決定することによって、確認すべき税務状態を評価することである。不確定な税金状態が、その技術的価値に基づくより達成可能な基準に適合する場合、納税者がより達成可能な最大税優遇を決定するために、測定ステップにおいて評価されるであろう。会社は税収割引が確認されていないいかなる負債も流動負債に分類し、会社が1年以内に現金を支払う予定であることを前提としている。不確定な税収状況に関する利息と罰金は所得税準備中に確認される。
近く発表·採択された会計公告
FASBは、2021年10月、企業合併(主題805):顧客と契約した契約資産及び契約負債会計を発行し、ASC 805を改訂し、企業合併の確認及び計量原則に適用される例外リストに契約資産及び契約負債を追加し、企業合併で得られた契約資産及び契約負債を主題606に基づいて確認及び計量することを実体(購入者)に要求する。本ASUにおける改正案は、2022年12月15日以降の会計年度に発効し、これらの会計年度内の移行期間を含め、改正案の発効日またはその後に発生した業務統合に前向きに適用されなければならない。過渡期内に採択されることを含む修正案の早期採択を許可する。OUSTERは、2022年第4四半期に改訂を通過し、合併で得られた契約資産と負担する契約負債をASC 606に基づいて確認した。OUSTERは、適用が通過する修正案ASC 805-20-30-29(B)段落下の実際の便宜策を選択し、顧客との契約における契約義務毎の独立販売価格に基づいて、合併で得られたすべての契約に取引価格を割り当てる。2022年12月31日現在、この新基準を採用することは、会社の連結財務諸表や関連脚注開示に影響を与えない。
最近発表された未採用の会計公告
当社はすべてのASUSの適用性と影響力を考慮しています。以下に言及していないASUSは、適用されないか、または当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと評価し、決定した
FASBは2023年11月、ASU第2023-07号“支部報告(テーマ280):報告可能支部開示に対する改善”(“ASU 2023-07”)を発表した。ASUは、公共実体の支部開示を拡大し、定期的にCODMに提供され、個々の報告の分部損益計測に含まれる重大支部費用、他の支部項目の金額及び構成説明、及び報告分部の損益及び資産の中期開示に対応することを要求する。本ガイドラインは,2023年12月15日以降の会計年度および2024年12月15日以降の会計年度内の移行期間に適用され,さかのぼって採用する必要がある。当社はASU 2023-07が当社の財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えないと予想しています。
FASBは、2023年12月、有効な税率調整の構成要素の標準カテゴリを規定し、特定の量子化閾値を満たす調整項目の追加情報の開示を要求し、支払われた所得税分類の開示を要求し、いくつかの他の所得税関連開示を修正することを要求する米国会計基準委員会第2023-09号を発表した。ASU 2023−09は2024年12月15日以降の年度期間に有効であり,前向きまたは遡及的に採用することができる。同社は現在、ASU 2023-09を採用した総合財務諸表および関連開示に対する潜在的な影響を評価している。
注3企業合併及び関連取引
2023年2月10日、同社はVelodyneの合併を完了した。2023年2月10日の終値後、ヴェロダイン株はナスダック株式市場で取引を停止し、ベロダイン株1株が交換された0.8204会社普通株の株です。Velodyneは財務報告書の目的のために買収された会社とみなされている。この決定は、主にVelodyne合併前の当社の上級管理職に基づいており、Velodyne合併後の当社の大部分の高級管理者を含み、当社はVelodyne買収の発起人であり、当社はVelodyne合併の発行元である。Velodyne合併の購入価格は1ドルである306.6百万ドルは、主にVelodyne株を交換するために発行された会社普通株の公正価値とアマゾン引受権証(付記7)の公正価値#ドルを含む8.6百万ドルです。2023年12月31日現在、会社とVelodyneの合併に関する取引コストは、専門費用を含めて$です13.0百万ドルです。
アメリカ会計基準第805号の買収会計方法によると、買収総価格は買収日の公正価値によって管理層の最適な推定及び仮定に従って識別可能な有形及び無形資産及び負担された負債に割り当てられる2023年第4四半期までに、購入した資産に対する対価格の決定と分配を含む調達会計作業が完了した。購入日までの購入資産と負担する負債(千計)を以下の表に示す
| | | | | |
| 公正価値を見積もる |
購入注意事項 | $ | 306,602 | |
確認可能な資産と負債の予備額を負担する | |
現金と現金等価物 | $ | 32,137 | |
短期投資 | 155,031 | |
売掛金純額 | 8,611 | |
在庫品 | 9,700 | |
前払い費用と他の流動資産 | 4,387 | |
未開票売掛金,長期分 | 6,657 | |
財産と設備、純額 | 9,900 | |
経営性リース·使用権資産 | 10,887 | |
無形資産、純額 | 13,000 | |
他の非流動資産 | 1,047 | |
売掛金 | (3,356) | |
負債その他流動負債を計上しなければならない | (32,821) | |
契約責任 | (5,475) | |
賃貸負債を経営し、今期の部分 | (3,735) | |
賃貸負債長期部分を経営しています | (11,940) | |
契約負債、長期部分 | (2,206) | |
他の非流動負債 | (745) | |
純資産総額が確認できます | $ | 191,079 | |
商誉 | $ | 115,523 | |
| $ | 306,602 | |
2023年2月10日現在、取得が確認された無形資産とその推定使用寿命は(千年を除く):
| | | | | | | | | | | |
| 役に立つ生活を見積もる (年ごとに計算する) | | 公正価値を見積もる |
先進的な技術であるハードウェアは | 3 | | $ | 2,500 | |
開発した技術であるソフトウェア | 5 | | 5,100 | |
取引先関係 | 8 | | 5,400 | |
無形資産、純額 | 5.9 | | $ | 13,000 | |
開発した技術は,Velodyneのレーザレーダセンサと交通ネットワークや公共の場を監視するためのBlue City AIソフトウェアである。同社は開発した技術の公正価値を推定する際に重大な判断を適用しており,その中で免版税比率,遷移曲線,割引率,経済寿命に関する重大な仮定に触れている。同社は収入法の下で特許権使用料を免除する方法でハードウェア開発の技術を評価している。超過利得法を用いてソフトウェア開発の技術を評価する.経済耐用年数は,開発済み技術ごとの技術周期および予測期間内のキャッシュフローに基づいて決定される。
顧客関係の推定公正価値は、流通利益率に関する重大な仮定に関する流通業者方法を用いて決定される。同社は顧客関係の使用寿命を推定している8これは経済効果が期待されるモデルとほぼ同じである.
在庫の見積公正価値は、比較販売法を用いて決定され、すなわち、推定製品の予想販売価格から在庫予想の完了または処分によるすべてのコストおよび販売利益を減算する
財産と設備の見積もり公正価値はリセットコスト法を採用し、その中に資産の年限、品質と状況を組み入れた。
購入対価、購入識別可能資産及び購入日に負担する負債の公正価値は、購入の有形及び識別された無形資産純値の公正価値を超え、営業権に計上され、税務目的について減額してはならない。営業権は主にVelodyne合併時に集結した労働力と予想される経営協同効果に起因する。
2023年12月31日までの会社の総合経営レポートには、Velodyne収入$が含まれています29.02023年2月10日から2023年12月31日までの百万ドル。統合業務の統合により、収益を決定することは現実的ではない。
以下監査を受けていない補充備考資料に以下の各業務の総合歴史結果を記載する
VelodyneとVelodyneの合併は、Velodyneの合併が2022年1月1日に完了したように(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
収入.収入 | | | | | $ | 86,935 | | | $ | 84,984 | |
純損失 | | | | | $ | (372,689) | | | $ | (326,269) | |
上記の未監査の補足備考情報には、適切な備考期間の純損失に対する以下の調整(千計)が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | | | 2023 | | 2022 |
取得した無形資産を識別できる公正価値に関する償却費用が増加し,実績に反映された償却費用を差し引く | | | | | $ | (277) | | | $ | (2,820) | |
取引費用に係る費用の減少 | | | | | $ | 6,058 | | | $ | (6,058) | |
Velodyne合併取引終了時にVelodyneが確認したアマゾン株式承認証発行加速の影響に関する純収入増加 | | | | | $ | 3,656 | | | $ | — | |
Velodyne合併取引終了時にVelodyneが確認したアマゾン株式承認証の加速付与の影響に関する費用減少 | | | | | $ | 26,704 | | | $ | — | |
統制権変更による離職従業員の離職に関する追加株式報酬支出の減少(増加)を示す。 | | | | | $ | 6,383 | | | $ | (5,195) | |
代表Velodyne合併取引に関する解散費の減少(増加) | | | | | $ | 10,586 | | | (10,586) | |
監査されていない補足備考情報は説明に供するだけであり、必ずしもVelodyne合併が指定日に行われれば、取得する経営業績、あるいは会社の将来の総合経営業績を表明するとは限らない。上記補足備考情報は、同社の歴史総合財務諸表、歴史総合財務諸表、Velodyneの歴史会計記録に由来する。
注4金融商品の公正価値
以下の表は、公正な価値で恒常的に計量された会社の資産と負債の情報(千単位)をレベル別に提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物: | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 7,354 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,354 | |
商業手形 | — | | | 2,989 | | | — | | | 2,989 | |
短期投資: | | | | | | | |
商業手形 | — | | | 80,620 | | | — | | | 80,620 | |
会社の債務とアメリカの政府機関証券 | — | | | 58,538 | | | — | | | 58,538 | |
短期投資総額 | — | | | 139,158 | | | — | | | 139,158 | |
金融資産総額 | $ | 7,354 | | | $ | 142,147 | | | $ | — | | | $ | 149,501 | |
負債.負債 | | | | | | | |
株式証負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 229 | | | $ | 229 | |
財務負債総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 229 | | | $ | 229 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
資産 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 121,100 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121,100 | |
金融資産総額 | $ | 121,100 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121,100 | |
負債.負債 | | | | | | | |
株式証負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 180 | | | $ | 180 | |
財務負債総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 180 | | | $ | 180 | |
通貨市場基金は、活発な市場の見積市場価格に基づいて推定されるため、公正価値レベルの第1級に組み込まれている。
私募配給株式証負債の公正価値は重大な観察できない入力に基づいており、これらの入力は公正価値レベル中の第三級計量を代表する。株式証負債の公正価値を確定する時、当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを採用し、期待期限、予想変動率、無リスク金利及び配当率などの観察できない資料を用いて公正価値を推定する(付記7参照)。
非日常的公正価値計測
当社は、無形資産を含むいくつかの資産を有しており、その等の資産は、公正価値に応じて非日常的な基礎的に計量され、減価費用が確認された場合にのみ公正価値に調整される。使用した観察不能投入の主観的性質から,資産公正価値を計測するための枠組みの分類は第3レベル推定クラスに属すると考えられる.
公正価値の開示
私たちが公正な価値で再計量していない金融商品はE売掛金、売掛金、売掛金及びその他の流動負債及び債務。このような金融商品の帳簿価値はその公正な価値に近い価値観。
注5貸借対照表の構成要素
現金と現金等価物および短期投資
会社の現金そして現金等価物には、以下のものが含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
現金 | $ | 40,648 | | | $ | 1,832 | |
現金等価物: | | | |
貨幣市場基金(1) | 7,354 | | | 121,100 | |
商業手形 | 2,989 | | | — | |
現金と現金等価物の合計 | $ | 50,991 | | | $ | 122,932 | |
(1)当社には現金清掃口座が設置されており、それぞれ2023年12月31日および2022年12月31日に通貨市場基金に組み入れられている。現金は利息を稼ぐ短期通貨市場基金に投資される。
Velodyneとの合併が2023年2月10日に完了したため、同社は商業手形、会社債務、米政府機関証券を含む短期投資を獲得した(付記3参照)。短期投資は#ドルです139.22023年12月31日現在、1億2千万ドル。2023年12月31日現在、会社の短期投資の未実現収益と損失は顕著ではないため、会社の短期投資の分担コストはその公正価値に近い。
以下の表は、連結貸借対照表で報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金と合併現金フロー表で報告された総額との照合を行った(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | $ | 50,991 | | | $ | 122,932 | | | $ | 182,644 | |
流動制限現金 | 552 | | | 257 | | | 977 | |
制限された現金、非流動現金 | 1,091 | | | 1,089 | | | 1,035 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 52,634 | | | $ | 124,278 | | | $ | 184,656 | |
在庫品
在庫は材料、直接、間接人工および製造間接費用からなり、以下の項目(千単位)を含む
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
原料.原料 | $ | 10,062 | | | $ | 6,971 | |
Oracle Work in Process | 75 | | | 3,857 | |
完成品 | 13,095 | | | 8,705 | |
総在庫 | $ | 23,232 | | | $ | 19,533 | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で10.01000万ドルと300万ドルです1.31.5億の在庫減記は収入コストを計上した。
前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
前払い費用 | $ | 5,377 | | | $ | 2,502 | |
前払い保険 | 648 | | | 1,442 | |
契約メーカーの売掛金 | 2,028 | | | 2,526 | |
売掛金 | 23,375 | | | — | |
その他流動資産 | 3,219 | | | 2,073 | |
前払い資産とその他の流動資産総額 | $ | 34,647 | | | $ | 8,543 | |
財産と設備、純額
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 使用寿命を見込む (単位:年) | 十二月三十一日 |
2023 | | 2022 |
機械と設備 | 3 | $ | 16,535 | | | $ | 8,716 | |
コンピュータ装置 | 3 | 1,104 | | | 340 | |
自動車と車両金物 | 5 | 22 | | | 93 | |
ソフトウェア | 3 | 593 | | | 85 | |
家具と固定装置 | 7 | 946 | | | 848 | |
建設中の工事 | | 3,572 | | | 3,448 | |
賃借権改善 | 使用年数やレンタル期間が短い | 10,879 | | | 9,319 | |
| | 33,651 | | | 22,849 | |
減算:減価償却累計 | | (23,423) | | | (13,154) | |
財産と設備、純額 | | $ | 10,228 | | | $ | 9,695 | |
財産や設備に関する減価償却費用は#ドルです10.4百万ドルとドル5.02023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
次の表は、同社の財産と設備をまとめ、地理的位置別純価値(千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
アメリカです | $ | 4,967 | | | $ | 5,295 | |
タイ | 2,733 | | | 2,481 | |
フランス | 2,416 | | | 1,750 | |
他の人は | 112 | | | 169 | |
合計する | $ | 10,228 | | | $ | 9,695 | |
商権と獲得した無形資産,純額
2023年第1四半期、会社はVelodyneの買収を完了した。この取引は業務合併として入金された。同社はVelodyneを#ドルで買収した306.6百万ドルは、主にVelodyne株を交換するために発行された会社普通株の公正価値とアマゾン引受権証(付記7)の公正価値#ドルを含む8.6百万ドルです。商誉とは、買収価格が買収時に資産と負債を負担する初歩的な推定公正価値を識別できる部分を指し、主に買収時に集合した労働力と期待の協同効果によるものである。営業権は納税時に控除できません。
以下の表に営業権活動(千単位):
| | | | | | |
| 商誉 | |
| | |
| | |
2022年12月31日 | $ | 51,152 | | |
Velodyne合併に関する営業権の増加 | 115,523 | | |
営業権減価費用 | (166,675) | | |
2023年12月31日 | $ | — | | |
営業権は償却されず、年間または事件や状況の変化によって帳簿額面が回収できない可能性があることが示された場合に減値テストを行う。2023年、同社の株価は大幅に下落した。この低下により、2023年3月31日現在と2023年6月30日現在の流通株総時価(“時価”)はその報告単位の帳簿価値を下回った。同社はレーザーレーダーセンサー業界の現在のマクロ経済状況の影響も考慮しており、これらの状況は会社の報告部門の公正価値に影響する可能性がある。考えられるマクロ経済状況には、株式市場の悪化、会社の株価の持続的な下落と、主に金利上昇による加重平均資本コストの上昇がある。営業権減価指標を評価するすべての利用可能な証拠を考慮した後、会社は2023年3月31日と2023年6月30日までの営業権を中期的に定量的に評価することが適切であることを決定した。会社の中期営業権減価評価については、会社が記録した営業権減価費用は約#ドルであった99.42023年3月31日までの3ヶ月間で67.32023年6月30日までの3ヶ月間その会社の営業権減価分析には、私たちの報告部門の総推定公正価値と私たちの総時価の比較が含まれている
2023年12月31日現在、残りの営業権残高はゼロ. 違います。2022年12月31日までに営業権減価費用を確認した。
次の表は、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの買収無形資産純資産額(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| 役に立つ生活を見積もる (年ごとに計算する) | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純価値 |
発達した技術 | 3 - 8 | | $ | 23,500 | | | $ | (5,948) | | | $ | 17,552 | |
仕入先関係 | 3 | | 6,600 | | | (4,767) | | | 1,833 | |
取引先関係 | 3 - 8 | | 6,300 | | | (1,249) | | | 5,051 | |
無形資産、純額 | | | $ | 36,400 | | | $ | (11,964) | | | $ | 24,436 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 |
| 役に立つ生活を見積もる (年ごとに計算する) | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純価値 |
発達した技術 | 8 | | $ | 15,900 | | | $ | (2,318) | | | $ | 13,582 | |
仕入先関係 | 3 | | 6,600 | | | (2,567) | | | 4,033 | |
取引先関係 | 3 | | 900 | | | (350) | | | 550 | |
無形資産、純額 | | | $ | 23,400 | | | $ | (5,235) | | | $ | 18,165 | |
償却費用を$とする6.71000万ドルと300万ドルです4.52023年、2023年、2022年12月31日までの年度では、それぞれ2.5億ドルだった
次の表は、有限寿命無形資産の将来の償却推定費用をまとめた-純額(千計):
| | | | | |
年: | 金額 |
2024 | 6,604 | |
2025 | 4,514 | |
2026 | 3,776 | |
2027 | 3,682 | |
2028 | 2,779 | |
その後… | 3,081 | |
合計する | $ | 24,436 | |
製品保証
次の表には、課税保証コストにおける活動(千単位)が反映されています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
期初残高 | $ | 2,096 | | | $ | 983 | |
買収による追加収益 | 802 | | | — | |
保証支出 | (2,820) | | | (1,702) | |
保証課税費用を追加する | 3,583 | | | 2,815 | |
期末残高 | $ | 3,661 | | | $ | 2,096 | |
負債その他流動負債を計上しなければならない
負債およびその他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
未開票の領収書 | $ | 12,980 | | | $ | 10,727 | |
補償すべきである | 6,387 | | | 3,758 | |
法律または事項を計算すべきである | 27,500 | | | — | |
| | | |
| | | |
販売税と使用税 | 2,667 | | | 403 | |
他にも | 8,632 | | | 2,183 | |
負債およびその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 58,166 | | | $ | 17,071 | |
注6.債務
融資と保証協定
当社は2022年4月29日、Hercules Capital,Inc.(“Hercules”)と融資協定(改訂され、“融資協定”)を締結した。融資契約は当社に最大#ドルまでの定期融資手配を提供しております50.01000万ドルは、特定の条項と条件によって制限される。同社は第1弾#ドルを借り入れた20.02022年4月29日。2022年10月17日、同社はまた1ドルを借り入れた20.01000万ドルです。
融資協定には最低流動資金財務契約が含まれており,この契約によると,会社は少なくとも維持しなければならない$60.0万万大力神の口座制御プロトコルに恩恵を受けた預金口座の現金。
当社は、(I)既存の債務バスケットを増加させ、(A)通貨債務および資本リースおよび(B)信用状債務を購入するために、(I)非米国口座内の現金を維持するためのより大きな柔軟性を提供するために、2023年2月10日に第3の修正案を締結し、(Iii)特定の装置を移転させるためのより大きな柔軟性を提供する。
ローン契約の下の立て替え金利は(I)(X)“ウォール·ストリート·ジャーナル”が報道した最優遇金利プラス(Y)の大きな者の利回りに等しい6.15%、および(Ii)9.40%は、金融契約およびその他の条件の遵守に依存します。ローン協定には契約、制限、そして似たようなローンがよく発生する違約事件が含まれている。
融資協議について、会社は融資者に現金融通と法的費用#ドルを支払った0.6300万ドル、発行債務に直接関連する第三者債務発行コストが発生し、金額は#ドルです0.31000万ドルです。この債務の実利率は17.90債務割引、債務発行コスト、定期費用期末発効後の%である。2023年12月31日までに、融資協議債務割引及び債務発行コストに関する利息支出に計上される償却支出は重大ではない。
ローン返済協議の前に、借金金額の利息は2025年6月1日まで月ごとに支払われる(“返済日”)。償却日および償却日までの支払には、担保債務が返済されるまで月額の支払元金および利息分割払いが含まれている。しかしながら、会社が2023年12月31日までの12ヶ月間の特定の持分収益、収入、または利益目標を達成した場合、償却日は満期日に延長される。すべての元金残高とすべての未払い利息は満期日に満期になって支払わなければなりません。最初に発生した2026年5月1日、すなわちローン契約に規定されている債務の返済日とその等の債務の満期と対応の日には、会社はHerculesに以下の金額に相当する期末費用を支払わなければならない7.45ローン契約の下のすべての立て替え金の総額の割合。
当社はいつでも定期ローンで手配された条項に基づいて任意の前払いの元金を前払いすることが許可されていますが、前払い費用は以下の通りです2.50%、このような前金が次のいずれかで前払いされている場合12締め切りから数ヶ月後1.50前金が後に前払いされた場合12数ヶ月ですがその前に24締め切りから数ヶ月後1.0%、このような前金がその後の任意の時間に前払いされている場合。
2023年10月25日、融資プロトコルは、UBS Bank USA及びUBS Financial Services Inc.と締結したクレジットプロトコル(定義は以下参照)によって抽出された融資によって返済され、債務弁済損失#ドルを招く3.62023年12月31日までの12カ月間の総合経営報告書と全面赤字に利子支出を計上した。
循環信用
2023年10月25日、当社は瑞銀アメリカ銀行(“当行”)及び瑞銀金融サービス有限会社と“組織及び業務信用限度額口座申請及び合意”(“信用協定”)及び“信用限度額口座申請及び協議付録”(“付録”;及び付録改訂及び/又は補充された信用協定“瑞銀合意”)を締結した。瑞銀合意項の下の融資は2025年8月2日(“満期日”)の満期と終了。
瑞銀協定は、当社に最大#ドルの循環信用限度額を提供します45.0百万ドルは、特定の条項と条件によって制限されている。会社が借入した$44.0得られた金額は2023年10月25日に当社の融資契約を前払いおよび終了します。会社は#ドル現金フロー表で建設的な融資現金流出と融資現金流入を確認した44.0実際に支払ったり、何の資金も受け取っていなくても、それぞれ100万ドルだ。
瑞銀協定の条項によると、当社は現金および現金等価物、米国国庫および当行が受け入れ可能な他の資産を含む最低流動資金を維持することに同意した52.0いつでも、銀行やその付属会社は1つの口座に100万ドルを入金するだろう。当社は2023年12月31日現在、融資協定におけるこの最低流動性要求を満たしている。
瑞銀協定により発行されるローンの利息は(X)変動金利ローンの金利、すなわち(I)適用されるSOFR平均プラスに等しい0.110%、プラス(Ii)1.20%、および(Y)固定金利ローンに対して、(1)CME定期金利または(2)米国債金利(場合によって決まる)の総和は、みずほプロトコルの定義に基づいて、前払い期限に基づいて決定され、適用される流動性割増を加えて、範囲は0.15%から0.50%は、瑞銀プロトコルに記載されています。変動金利ローンの場合、毎月の最終日、および元金の任意の部分満了の各日には、満期日を含み、利息を支払うこと、(Y)固定金利ローンについては、適用される利子期間の最後の日、および元金の任意の部分満了の各日に、満期日を含めて利息を支払う。当社は罰を受けることなく、いかなる変動金利ローンも随時全部または部分的に返済することができます。当社は固定金利ローンをすべて返済することができますが、部分的に返済することはできませんが、一定の違約費を払わなければなりません。
会社は未使用の回線費用を支払うことに同意して、金額は(I)承諾額#ドルに相当します45.0百万は前シーズンの未返済債務元金の合計を引いた1日平均残高に(2)を乗じた0.50毎年%で、このような未使用の回線料金は各カレンダー四半期の最終日に四半期ごとに延滞しています。
瑞銀協定にもこのような信用限度額の慣用的なプラスと負のチノが含まれており、担保口座を維持する要求と、このような担保口座から現金を引き出すいくつかの制限が含まれている。瑞銀協定も常習違約事件について規定を行い、(その中に)支払わない、(X)未返済ローン及び(Y)当行が本行で開設した証券口座に設定した担保価値(X)及び(Y)担保価値の両者の中の比較的に大きい者は維持できず、破産或いは契約に違反し、陳述及び保証を含む。当社は2023年12月31日現在、瑞銀協定に規定されているチェーノを遵守しています。
注7株式承認証
私募株式証明書
当社は2020年8月に初公募(“初公募”)を完了するとともに、CLAの保税人Colonnade保税人有限責任会社が購入した600,000私募株式権証、価格は$10.00株式証明書1部につき,総購入価格は$である6,000,000それは.私募株式証明書が行使可能となる12当社の初公募終了後数か月で満期になります5Colonnade合併が完了してから数年、または償還または清算の時にもっと早い。2021年3月11日、逆株式分割を反映するように調整され、株式承認証合意に基づいて、各未償還私募販売権証は自動的に株式承認証に変換され、10分の1株のOUTER普通株を購入する。10個の私募株式証明書ごとに1株の罷免普通株を行使することができ、行使価格は$115.001株につき,株式承認証を行使する際に断片的な株式を発行してはならない.
私募株式証負債は、最初に公正価値#ドルの負債であることが確認された19.41000万ドル、私募株式証負債は2023年12月31日および2022年12月31日に公正価値として再計量され、損失を招いた$0.051000万ドルと300万ドルです7.42023年12月31日と2022年12月31日までの年度では、それぞれ他の収入(費用)、総合業務表、全面赤字純額に分類される。
ブラック·スコアーズオプション定価モデルでは、以下の仮定に基づいて私募株式証を推定した
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | |
株価.株価 | $ | 7.67 | | | $ | 8.60 | | | |
株式証の行使価格 | $ | 115.00 | | | $ | 115.00 | | | |
期限(年) | 2.19 | | 3.19 | | |
予想変動率 | 94.00 | % | | 70.01 | % | | |
無リスク金利 | 4.19 | % | | 4.39 | % | | |
株式証を公開する
CLAは2020年8月の初公募で各単位を発表した1つはA類普通株及びA類普通株購入の2分の1株式承認証(“公開株式証”)。株式承認証が行使可能となる12当社の初公募終了後数か月で満期になります5年合併が完了した日から、あるいは償還または清算時にもっと早い。2021年3月11日Colonnade合併完了後999,999分割時に発行されていないいかなる断片的な株式承認証調整後の未償還引受権証に基づいて、自動的に償還可能な公共株式承認証に変換して購入に供する1つは会社の普通株のシェア。逆株分割調整後、10株当たり株式公開株式証は1株で$を行使することができる115.001株当たり、引受権証を行使する際には、断片的な株式が発行されることはない。株式公開株式証は合併時に権益が確認され、金額は#である17.91000万ドルです。
株式承認証が満期になる前に、当社は引受権証を償還することができ、価格は$です0.10株式承認証は、会社の普通株の終値が$以上であることを前提としています180.001株当たりで計算する201取引日以内に30当社は株式承認証所持者に償還通知日前の第三取引日までの取引日期間を発行します。
同社はまた仮定しています5,973,170Velodyne合併完了後に自社普通株株式を購入した公開株式公開承認証(“Velodyne公開株式証”)各株式承認証は所有者に購入権を持たせる0.06153会社普通株の株です。Velodyne公共株式証10個当たり0.6153株の会社普通株を行使でき、行使価格は$140.200.6153株の普通株ごとに、株式承認証を行使する際には断片的な株式を発行してはならない。これらの株式承認証はいつでも行使でき、2025年9月に満期になる。会社は未償還引受権証を部分的に償還するのではなく、償還価格を$とすることができる0.10行使可能な後のいつでも、会社の普通株の最終販売価格が$以上であれば219.41株ごとに、どのように調整することができます20-取引日内に30-会社が株式承認証所有者に償還通知を出した日の前の3営業日までの取引日。Velodyne公開株式証は、Velodyne合併時に持分として確認された。
アマゾン保証
2023年2月10日、Velodyne合併の一部として、当社は株式承認契約と取引プロトコルを担当し、この合意に基づいて、Velodyneはアマゾン社(“アマゾン”)の完全子会社Amazon.com NV Investment Holdings LLCに承認株式証を発行することに同意し、慣例的な逆希釈調整を行った後、買収総額は最大である3,263,898 会社普通株、行使価格は$50.711株あたり(“アマゾン株式承認証”)。アマゾン株式承認証を行使する際に発行可能な使用価格および株式承認証株式は、当社がアマゾン株式承認証行使価格よりも低い価格で普通株(または自社普通株または自社普通株に交換可能な証券)を売却する場合を含むさらなる減額調整を行う必要がある。当社は追加のを発行して販売したため2,878,875普通株式は、2023年12月31日までの12ヶ月間、アマゾン株式承認証行使価格を下回る市場発行販売契約に基づいて、アマゾン株式証の条項を反償却調整し(付記11参照)、アマゾン株式証による発行可能株式数が増加する618普通株式、アマゾン株式証明書の元の執行価格を$に下げる50.70一株ずつです。2023年12月31日までに3,264,516アマゾン株式証明書により発行可能な普通株式。
アマゾン株式証明書は帰属の制約を受けている。Velodyne統合の結果として50Velodyne合併の日まで、帰属していないアマゾンの引受権証の%は帰属しており、残りはアマゾンまたはその付属会社がアマゾンが会社から商品やサービスを購入して私たちに支払ったお金に基づいて段階的に帰属する。アマゾンの許可書の既得部分は1,848,694公正価値$の罷免普通株8.62023年2月10日、Velodyne合併買収価格対価格に含まれる。
アマゾン株式承認証株は一定期間内に複数回に分けて付与され、支払い金額は最高$に達する100.0アマゾンまたはその関連会社(直接または間接的に第三者を介して)は、アマゾンの商品およびサービスの購入に関連する費用を会社に支払う。許可されていないアマゾンの株式承認証の公正価値は1,330,903アマゾンが支払いを行い、帰属条件を達成する可能性がある場合、付与されていない普通株は、非現金株に基づく収入が減少することが確認される
2023年12月31日までの年間56,613アマゾン株式証株式帰属、会社は非現金株ベースの収入減少$を確認0.51000万ドルです。
アマゾン株式承認株式の公正価値は、2023年2月10日、すなわちVelodyne合併完了日に、残りの契約期間に基づいてBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される6.98年予想変動率は53.7%, a 3.86%無リスク金利およびa0%の予想配当収益率。当社は、当社の上場株の歴史変動率と、1組の上場同業会社の2016年2月16日から合併日までの期間の歴史変動率を用いて予想変動率を推定します。
アマゾンの引受権証を行使し、付与された引受権を取得する権利は2030年2月4日に満了する。
2023年12月31日までに1,933,613アマゾン株式承認証株が付与された。
注8賃貸借証書
当社はカリフォルニア州サンフランシスコにある本社を賃貸し、会社はそこで物件を以下のようにレンタルします。(I)26,1252027年8月に満期になる予定の賃貸契約によって購入されたオフィス空間は平方フィート、および(Ii)20,032わが社本社の近くの建物には、2027年8月に満期になる予定の1平方フィートのオフィススペースがあります。2023年までに、会社はテナントその他と仮定しました5人オフィス用賃貸経営性賃貸。これらの賃貸契約の範囲は1至れり尽くせり3何年もです。
2023年2月10日、会社はVelodyne合併による長期取消不能賃貸契約を担当した:(I)約204,000(I)カリフォルニア州サンホセに位置するオフィスおよび製造空間、および(Ii)カリフォルニア州アラミダおよびインドバンガロ市に位置するオフィスビルの仮想賃貸によって生成される追加の空間。
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
加重平均残余レンタル期間 | 3.84 | | 4.52 |
加重平均割引率 | 6.83 | % | | 4.66 | % |
会社がその総合経営報告書で発生した賃貸費用総額と総合損失#ドル8.1百万ドルとドル3.92023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
また、同社は、Velodyne合併で想定されているインドバンガラールにある賃貸オフィス施設は、その事業の将来の成長を支援する必要がないと判断した。当社は2023年3月にこのような施設を完全に空き、契約に基づいてレンタル者にレンタルに関する責任を負う。同社は$を記録した0.8これらの賃貸オフィス施設に関する使用権資産は、2023年3月31日までの3ヶ月間で減額された。2023年12月31日までの12ヶ月間、当社は0.8インドのバンガラールでの賃貸借契約を中止したため、レンタル修正は100万ドルの収益を得た。
350件の賃貸住宅
二零一七年九月、当社は賃貸契約(“350賃貸ビルレンタル”)を締結し、レンタル約26,125カリフォルニア州サンフランシスコにあるオフィスと倉庫の面積は二平方フィートで、その会社の本社所在地です。
2021年11月、当社は350 Treat建物賃貸協定の改正を締結し、これにより、レンタル期間をさらに4年7ヶ月延長し、追加のテナント改善手当を提供することに同意した。延長期間の基本レンタル支払総額4.6年数は$に等しい7.61000万ドルです。修正案の結果は#ドルを調整した5.52021年11月に入金された経営性資産使用権と経営性賃貸負債1000万ドル。2023年12月31日までの残りレンタル期間は3.72027年8月31日に満期になった年。最低賃貸支払いのほか、賃貸借契約は同社に関連税金と運営コストの支払いを要求している。
350 Treat建物レンタルは、融資リースの基準を満たしていないため、レンタルを経営していると考えられています。2023年12月31日現在、経営リース、使用権、資産、経営リース負債はドルである4.5百万ドルとドル6.0それぞれ100万ドルです2022年12月31日現在、経営リース使用権資産と経営リース負債はドルである5.6百万ドルとドル7.1それぞれ100万ドルです賃貸負債の割引率を決定するための3.7%.
2741 16これは…。新しい街の賃貸借契約
当社は二零一七年九月に賃貸契約を締結しました(“2741 16これは…。“ストリートレンタル”)レンタル約20,0322平方フィートのオフィススペースと25,000カリフォルニア州サンフランシスコの駐車スペースにあります
2020年5月,当社は第2741 16条に対する改正案を締結したこれは…。町内賃貸契約によると、双方はレンタル期間を1年間延長することに同意しました4年また、賃貸契約に定められた毎月の賃貸料を調整し、追加のテナント改善手当を提供する。延長期間の基本レンタル支払総額4.0年数は$に等しい8.52000万ドル、元プロトコルで規定されたレンタル期間の基本賃貸料総額は#ドル増加します0.71000万ドルです。修正案の結果は#ドルを調整した6.22020年5月に入金された経営性資産使用権と経営性賃貸負債をそれぞれ1,000万ドル増加させる。2023年12月31日までの残りレンタル期間は3.72027年8月31日に満期になった年。最低賃貸支払いのほか、賃貸借契約は同社に関連税金と運営コストの支払いを要求している。
2741 16これは…。ストリートリースは融資リースの基準を満たしていないため、レンタルを経営していると考えられている。2023年12月31日現在、経営リース、使用権、資産、賃貸負債はドルである5.3百万ドルとドル7.1それぞれ100万ドルです2022年12月31日現在、経営リース使用権資産と経営リース負債はドルである6.5百万ドルとドル8.7それぞれ100万ドルです経営賃貸負債の割引率を決定するための5.25%.
Hellyer通り5521番地レンタル会社
Velodyne合併の一部として、当社は2017年1月に締結した5521 Hellyer Avenue長期取消不可賃貸契約(“5521 Hellyer Avenue Lease”)を担当し、約をレンタルしています204,000カリフォルニア州サンホセにあるオフィス、研究開発、製造、保管スペースは平方フィートです。
2019年10月、5521 Hellyer Avenue賃借第2改正案の一部として、レンタル期間をさらに5年延長し、2027年12月31日に終了する。延長期間の基本レンタル支払総額5.0年数は$に等しい17.6百万ドルです。2023年12月31日現在、経営リース、使用権、資産、経営リース負債はドルである8.4百万ドルとドル12.0それぞれ100万ドルです経営賃貸負債の割引率を決定するための9.75%.
他の経営的不動産賃貸借証書
当社はテナントのためのオフィススペースのレンタル経営賃貸契約に調印または負担しています。これらの賃貸契約の範囲は1至れり尽くせり3何年もです。同社は合計約#ドルのレンタル金を支払う義務がある0.4それぞれのレンタル条項内でその等のレンタルの百万ドルを支払います。
2023年12月31日までと2022年12月31日までの経営リース総コストは8.1百万ドルとドル3.9$を含む百万ドル7.4百万ドルとドル3.8固定レンタル費用は百万ドルです0.7百万ドルとドル0.1それぞれ百万ドルの可変レンタル費用です。レンタル負債の金額に計上された現金は#ドルです7.0百万ドルとドル4.02023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
2023年12月31日までの経営賃貸負債満期日は以下の通り(単位:千)
| | | | | |
十二月三十一日までの年度 | |
2024 | $ | 7,944 | |
2025 | 7,668 | |
2026 | 7,688 | |
2027 | 6,514 | |
| |
未割引賃貸支払総額 | 29,814 | |
差し引く:推定利息 | (3,891) | |
リース負債総額を経営する | $ | 25,923 | |
注9引受金とその他の事項
信用状
サンフランシスコ(Treat Ave 350号と第16街2741番地)とパリにあるいくつかのオフィスビル賃貸権益について、会社は賃貸契約の要求に基づいていくつかの銀行から信用状を取得した。会社が賃貸契約を適用する条項に基づいて違約すれば、レンタル者は信用状を使って違約に必要な金額を救済する権利がある。信用状に含まれる金額は預金を担保とし、預金は2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表上の限定的な現金に含まれる。信用状の未払い金額は#ドルです1.4百万ドルとドル1.3それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。
キャンセルできない購買約束
2023年12月31日現在、同社の第三者契約メーカーに対するキャンセル不可調達約束は約$となっている23.4百万と他のサプライヤー、価格は約$です3.6百万ドルです。
事件があったり
当社は時々通常の業務過程で生じる法律と行政訴訟を扱うかもしれません。損失が発生する可能性があり、金額が合理的に推定できることが知られている場合、当社はその連結財務諸表にこれらの事項について負債を計上する。経営陣は、各会計期間中に、より多くの情報の理解に伴ってこれらの推定数を審査し、適切なときに損失準備を調整する。損失が発生する可能性がない場合、または合理的に推定できない場合、連結財務諸表に負債は記録されない。損失が可能であるが、損失金額を合理的に推定することができない場合、当社は、開示または損失、および可能な損失または損失範囲の推定を行う(このような推定ができない限り)。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。
訴訟を起こす
当社は正常な業務過程で生じる様々な法的手続きについて扱っています。確率の確定と1つの接触が合理的に推定できるかどうかを決定する際には,重大な判断が必要である。このような法律と規制手続きの実際の結果は私たちの現在の推定とは大きく違うかもしれない。
ベロダイン遺産訴訟
2021年3月3日、Velodyneの株主はカリフォルニア州北区のアメリカ地域裁判所に訴訟を起こし、Velodyne、Anand Gopalan、Andrew Hamerに対する集団訴訟を要求したMoradourはVelodyne Lidar,Inc.らの事件を訴えた。番号3:21-cv 01486-SI。起訴状は、被告は連邦証券法に違反し、他の事項に加えて、被告はVelodyneにおけるDavid·ホールの役割およびVelodyne取締役会長の罷免に関する事実を含むVelodyneの業務、運営、および将来性に関する重要な事実を開示しなかったと主張した。起訴状によると、いわゆる階級メンバーが損失を受け、2020年11月9日から2021年2月19日までの間にVelodyne証券を購入または他の方法で獲得した仮定階級の人を代表して補償損害賠償を求めるという。
2021年3月12日に可能な集団訴訟ですミスターリースはVelodyne Lidar Inc.らの事件を訴えた。カリフォルニア州北区の米国地方裁判所は、Velodyne、Gopalanさん、Hamerさんを提訴している。番号3:21-cv-01736-vcは、以前の集団訴訟で疑惑と類似しており、同じ推定階層に代わって賠償を求めている。2021年3月19日別の可能な集団訴訟はニックはVelodyne Lidar,Inc.らを訴えた。,第4番:21-cv-01950-jst,カリフォルニア州北区アメリカ地方裁判所対Velodyne,Gopalanさん,Hamerさん,二つ現職か元役員、そして三つ他の実体です起訴状に基づく告発は、以前の集団訴訟における告発と同様であり、2020年7月2日から2021年3月17日までの間にVelodyne証券の推定カテゴリを購入または他の方法で取得した者を代表する者に補償性損害賠償を請求する。集団訴訟は合併され、主な原告が任命され、2021年9月1日に以前の集団訴訟と同様の告発に基づいて改訂された合併訴えが提出された。Velodyneは2021年11月1日に修正と合併後の訴えの却下を求める動議を提出した。原告は2022年2月11日に最初の修正された起訴状を提出した。Velodyneは2022年3月4日に却下動議を提出した。2022年7月1日、裁判所は、デビッド·ホールがベローダインで演じた役割に関する疑惑に関連しているため、却下動議を却下したが、他のすべての疑惑を却下する動議を承認した。2023年7月14日、裁判所はクラス認証に関するダイアン·スミスの動議を承認した。裁判所は当事者が調停を行い,当事者が調停を行うことを奨励する.
2024年3月13日証券集団訴訟当事者はMoradourはVelodyne Lidar,Inc.らの事件を訴えた。番号3:21-cv 01486-SI(N.D.Cala.)この訴訟を終わらせるために和解条項が提出され、Velodyneまたは個別の被告はいかなる不当な行為や責任も認めたり譲歩しなかった。他の事項に加えて、和解は最終文書と裁判所の承認を待たなければならない。提案された和解規定は#ドルを支払う27.52000万ドルです会社は約800万ドルと予想されています23.41000万ドルは保険収益によって資金を提供するだろう。当社はこの一ドルの全金額を計算して記録しました27.52023年には、和解金額が可能で合理的に推定できるようになった後、2023年の一般·行政費の費用が記録されている。同社が記録した未収保険金額は2023年12月31日現在#ドル23.4和解条項によると、前払い費用や他の流動資産は保険収益から資金を提供する。これは1ドルです23.4300万の保険収益は、会社が和解費用の大部分を回収できるようにし、純費用は#ドルになった4.1その合併運営報告書では3.8億ドルだった。当社は、今後の報告期間中に受信されると予想される保険収益の可能な金額を、出現した任意の追加事実に基づいて評価し、必要に応じて調整していきます。
2021年3月12日、一緒に推定された株主派生訴訟、と題してD‘ArcyはGopalanらの事件を訴えた。番号1:21-cv-00369-MNは、デラウェア州アメリカ地域裁判所で現職および元役員および/または役人アナッド·ゴパラン、アンドリュー·ハマー、David·S·ホール、マルタ·トマス·ホール、ジョセフ·B·カルキン、マイケル·E·ディ、ジェームズ·A·グラブ、バーバラ·サマルジッチ、クリストファー·A·トーマスに対して訴訟を起こし、ウェローデインを名義被告とした。起訴状はすべての個別被告に対して受託責任、不当な利益、統制権の乱用、深刻な管理の不備と会社の資産の浪費に違反するクレームを提出し、連邦証券法に基づいてゴパランとハマーに対して出資クレームを提出した。2021年3月16日、2件目の株主デリバティブ訴訟Kondnerら。V.カルキンら。番号1:21 cv-00391-MNは、デラウェア州米国地方裁判所で以前のデリバティブ起訴状で指名された多くの被告を提訴し、受託責任違反と会社資産の浪費を告発する個別被告に対する告発を主張した。この2つのデリバティブ訴訟はいずれも、上記で議論された集団訴訟における疑惑と類似した告発に基づいており、現在合併されている。2022年1月3日、原告は修正された起訴状を提出した。2023年11月7日、裁判所は派生訴訟の撤回に関する当事者の規定を承認し、結審を指示した。
2022年1月18日、Davidとマルタ·ホールはアラミダ県カリフォルニア州上級裁判所に訴訟を起こし、ベロデーンの現幹部と元役員、およびベロデーンの外部弁護士Jeff·ヴィットを起訴した。ホルス夫妻はGrafとVelodyneの合併によって受けた財務と他の被害を賠償することを要求した。2022年5月3日、ある被告は強制仲裁を要求する動議を提出し、他の被告は所属者の管轄権が不足しているため、手続き送達を取り消す動議を提出した。裁判所は2022年7月20日にこのような動議について公聴会を開催した。2022年8月30日、裁判所は州外被告へのサービス撤回の動議を承認した。2022年10月3日,裁判所はホールのクレームを強制的に仲裁する動議を承認し,ホールクレームに対する訴訟手続きを一時停止し,ホールクレームの仲裁を待っている。2022年10月20日、ホルスは偏見なしに自発的にこの行動を却下した。2023年1月3日、ホルスは以前とほぼ同じ訴訟で起訴された仲裁要求を提出した。2023年8月22日頃、ホルスはグラブとディの仲裁を求め、個人管轄権の欠如で先の裁判所訴訟で解雇されたダラス県テキサス地区裁判所に申請した。グラブとディイは仲裁に同意したので、テキサス州の訴訟は棚上げされた。仲裁人はまだ仲裁にスケジュールを設定していない。同社はこれらのクレームを価値があるとは考えず、この訴訟を有力に弁護しようとしている。
原告のDavidとマルタ·ホールは2023年8月10日、Velodyneの契約違反と費用の返済不能、カリフォルニア労働法第2802条(“2023年ホール事件”)に違反したとして、旧金山県カリフォルニア州上級裁判所に提訴した。2023年ホール事件ホルスがあるVelodyne幹部と役員に対するデリバティブ訴訟による法的費用の賠償を求め、Velodyneを名目とした被告.被告Re Velodyne Lidar,Inc.デリバティブ訴訟では、案件番号1:21-cv-00369-tmh(D.2023年11月21日、Velodyneはすべての疑いを否定した。2023年ホール事件は2024年9月9日に開廷する。同社はこれらのクレームを価値があるとは考えず、この訴訟を有力に弁護しようとしている。
2021年12月8日、Velodyneは、魏翁が2020年にGraf Acquisition Corp.(Velodyneの前身)株を取引することに関する文書の提供を要求し、その後、VelodyneがGraf Acquisition Corp.に統合する計画であることを発表した。これまで、Velodyneは米国証券取引委員会の要求を守ってきたが、米国証券取引委員会はより多くの文書や情報の提供を要求する可能性がある。今まで、このような後続の行動要請は受けられなかった。
2022年12月1日および2022年12月20日、Velodyneの株主は、1934年の証券取引法第14(A)および20(A)節および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則14 a-9:O‘Dell訴Velodyne Lidar,Inc.ら、民事訴訟番号22-cv-10211、Carlisle訴訴Velodyne Lidar,Inc.ら、民事訴訟番号22-cv-10720に違反したといわれるニューヨーク南区でVelodyneおよびその一部の取締役を提訴した。2022年12月29日、米国デラウェア州地方裁判所は、WheelerがVelodyne Lidar,Inc.ら、民事訴訟番号22-cv-01641-unaを訴え、実質的に同じクレームを訴えた訴状を提出した。すべての訴訟はそれぞれの原告によって自発的に却下された。双方は2023年9月に和解を達成し、非実質的な流動浪費を支払った。
2023年8月25日、デラウェア州衡平裁判所は仮定した株主集団訴訟を提起した6人Velodyneの前身Graf Industrial Corp.(“GIC”)の元幹部と取締役、および二つ他の実体は権利がありますBergerはGraf Acquisition,LLCらを訴えた何てこったC.A.20230873 LWW。その会社、GIC、Velodyneは被告にされなかった。原告はGIC株主と言われており,2020年9月29日にGICとVelodyneの合併に関する受託責任違反と不当所得のクレームを主張し,推定されたGIC株主種別を代表して損害賠償,返還,その他の賠償を要求し,金額は不明である。場合によっては、会社はこれらの元上級管理者や役員に対して賠償を行う義務がある。その会社はこのようなクレームが価値があるとは思わない
罷免訴訟
2021年6月10日、会社は米国証券取引委員会から手紙を受け取り、調査と書類伝票があることを通知した。伝票は、CLAが2020年12月22日に提出したS-4フォーム登録声明に予想財務情報に関する文書を提供することを要求する。2023年8月15日、米国証券取引委員会は、調査を終了したことを会社に通知し、いかなる法執行行動も提案するつもりはない。
2023年4月11日、会社は“米国法典”第19編第1337節(“第337節”)に基づいて米国国際貿易委員会(以下、“委員会”と略す)に訴えた。起訴状は、欧州委員会に、和賽集団、和賽科技有限公司および和賽会社(総称して“和賽”と呼ぶ)の不法輸入、輸入販売および/または輸入後のいくつかのLiDAR(光検出および測距)システムおよび/またはその部品の販売について調査することを要求している。起訴状によると、和賽のLiDAR製品は、同社の米国特許番号11,175,405,11,178,381,11,190,750,11,287,515および/または11,422,236のいくつかの権利要件を侵害している。起訴状は永久拒否令と停止令を発行することを要求する。2023年5月11日、欧州委員会は、いくつかのLiDAR(光検出および測距)システムおよびそのコンポーネント337-TA-1363に対する会社の苦情に基づいて調査を行うことを決定した。2023年5月25日行政法裁判官が発表
手続きスケジュール,証拠公聴会は2024年1月4日から予定されており,委員会が調査を完了する目標日は2024年10月17日である。2023年6月7日、和戦は苦情に答え、すべての容疑を否定した。2023年6月22日、和戦は、2020年に署名された和解協定(“和解合意”)による仲裁の合意がVelodyneと合意されたと言われているので、調査の終了または別の方法での調査停止を要求する動議を提出した。和賽は、会社が2023年にVelodyneと合併したため、会社は2020年の和解合意を守らなければならないと主張した。当社は、当社がいかなる仲裁義務を有するか、又はその特許が当社が署名したことのない2020年和解協定のいかなる条項に制約されているかに関するいかなる告発も含む、この動議に反対する。2023年8月24日、行政法裁判官(“ALJ”)は、和解合意の一部として有効な仲裁合意が存在すると考え、会社に仲裁を行う義務があるとする中止動議を承認した予備裁定を発表した。同社は2023年8月31日、予備裁決の再審を求める要望書を委員会に提出した。2023年9月14日、和戦が応じた。2023年10月11日、委員会はその決定審査に関する通知を発表し、審査後、行政法裁判官の予備決定を修正確認し、仲裁協定による全調査終了の動議を承認した。したがって,調査は終了された.同社は2023年12月11日までに連邦巡回裁判所に控訴通知を提出しなければならない。
2023年4月11日、同社はまた、和賽集団および和賽科技有限公司の第337条訴訟における特許侵害行為と同じように、デラウェア州地域で訴訟を提起した。この起訴状は、金銭賠償および永久禁止令の発行を要求している。2023年5月30日、裁判所は、すべての控訴、337-TA-1363を含むいくつかのLiDAR(光検出および測距)システムおよびその構成要素に関する決議を待つために、事件を保留することを許可した。
2023年5月17日、和賽光電子科技有限公司と和賽集団(総称して和賽光電子と呼ぶ)は、当社、Velodyne、Velodyne、LLC、Oban Merge Sub II LLCに対してJAMS仲裁要求を行った。和賽光電は、当社は、仲裁紛争の義務を含む、2020年にVelodyneとVelodyneが署名した和解協定の条項と条件の制約を受けており、この和解協定は、当社が2023年にVelodyneと合併した結果であると主張している。2023年6月13日、会社は仲裁要求に対応した。その会社はすべての容疑を否定した。同社はまた,仲裁の義務があると主張したため,Jamsには管轄権がないと主張した。今のところこれ以上の日付は確定していません。
2023年9月14日、9月25日、9月26日、和戦はそれぞれ各方面の間に特許裁判·控訴委員会(“PTAB”)と審査し,ITCやデラウェア州特許訴訟で主張されている会社特許の有効性に疑問を提起した。同社は2023年12月末と2024年1月初めに対応する機会がある。2024年3月19日PTABは設立を発表しました各方面間レビュー二つのです5人特許です。PTABは残りの案件について当事者間の審査を行うかどうかについて決定する予定です三つ2024年4月3日までに特許を取得する。
上記を除いて、当社は2023年12月31日現在、開示事項に関する可能な損失または損失範囲を推定することができません。
賠償する
当社は時々通常業務中に賠償条項を含む合意を締結します。一般的に、これらの条項のうち、当社は、適用される賠償条項に基づいて責任を負う被賠償者が受けたり、発生したクレームや損失について被賠償者を弁護、賠償し、損害を受けないようにすることに同意する。賠償条項の条項は、会社とその相手との間の交渉によって異なるが、通常、これらの賠償義務は契約期間内に継続して存在し、会社がこれらの条項に基づいて支払う必要がある可能性のある将来の最高潜在金額には上限がない。これまで、同社は訴訟を弁護したり、これらの賠償条項に関連するクレームを解決したりする費用は発生したことがない。
当社もすでに合意を締結しており、当該等の代償合意に基づいて、当社はすでに法律の許可の範囲内で、その取締役及び高級管理者が当該個人の現在又はかつて取締役又は主管者であったために関連する可能性のある任意の訴訟によって合理的に招いた一切の法的責任を弁済しているが、当該個別の者が故意に不当な行為を行ったことによる法的責任は除外する。これまで、当社は賠償を行っており、前役員と上級管理者の賠償協定に基づいて、上記の“訴訟”のタイトル下の訴訟を弁護したり、クレームを解決したりして費用を発生させてきた。
注10普通株
第二部の改訂及び再予約された会社登録証明書の条項に基づいて、当社は以下の株式及び各種株式の発行を許可し、1株当たり額面は$とする0.00011株:(I)100,000,000普通株株100,000,000優先株株。普通株の1株保有者には権利がある1つは投票しましょう。
2022年4月29日に、当社はATM機協定を締結し、この合意に記載されている条項と条件に基づいて、当社は時々、代理または依頼人として行動する代理人に自社の普通株の株式を発売または販売することができ、額面は$とすることができる0.00011株当たりの総発行価格は最高$に達する150.01000万ドルです。
当社は2023年、2023年および2022年12月31日までに販売します2,878,875そして783,371それぞれ株です。当社の発売コスト,販売手数料および費用を差し引く前の加重平均販売価格および毛収入は約$である5.67そして$21.481株あたり$33.11000万ドルと300万ドルです16.82023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドル。同社は今回発行した純収益を運営資金や一般会社用途に活用する計画だ。
2023年12月31日までのATM契約での残り利用可能金額は約$116.9百万ドルです。
注11株に基づく報酬
2023年12月31日までに会社は5人持分インセンティブ計画:その改訂·再改訂された2015年株式計画(“2015計画”)、Sense Photonics、Inc.2017年持分インセンティブ計画(“Sense計画”)、Velodyne Lidar、Inc.2020持分インセンティブ計画(“Velodyne計画”)、その2021年インセンティブ計画(“2021年計画”)および2022年従業員株式購入計画(“2022年ESPP”、2015計画、Sense計画、Velodyne計画、2021年計画を総称して“計画”)
2022年ESPP以外に、これらの計画は株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励(RSA)、制限株式単位(RSU)、業績株単位奨励、その他の形式の株式補償(総称して“株式奨励”と呼ぶ)を付与することを規定している。また、2021年計画では業績ボーナス奨励の授与も規定されている。新しい株式奨励はVelodyne計画と2021年計画に基づいてのみ付与されることができる。Velodyne計画下の報酬は、Velodyne計画によって規定された範囲内で与えられ、2023年2月10日まで、高級管理者および他のサービスプロバイダを含む、当社または当社の子会社または以前に当社またはその子会社にサービスを提供していなかった従業員に雇用されていないことができる。 2021年計画下の奨励も従業員に付与することができ、会社及びその子会社の幹部、取締役、コンサルタントを含めて、いずれの場合も、2021年計画で規定された制限内で行うことができる。
計画下のオプションは,オプションまたは株式増額の期限が超えないことを前提とした報酬プロトコル(計画で定義されているような)が規定された時間内に行使される10年それは.この計画に基づいて付与されるオプションは、奨励株式オプション(ISO)または非法定株式オプションであってもよく、オプションを付与する際(この計画の定義を参照)に管理者によって決定され、米国国税法第422節及びその公布された法規の適用条項の制約を受ける。オプションの行権価格は下回らないだろう100普通株株は付与日の公正時価の%である。国際標準化機構に付与された行政権価格10%の株主は以下ではありません110株式の付与日とISO期間内の公平時価のパーセンテージは超えない5年それは.付与されたオプションは一般に4年ベストとの比率は25発行日1周年とその後毎月1/36である.当社は発生した没収行為を計算します。
従業員に付与する制限株式及び制限株式単位は一般に付与される25授権書の最初の周年サービス日に株式の割合を占め、その後四半期ごとに計算する100%は、ホーム開始日の4周年に帰属します。限定的な株を保有するすべての参加者は、株主がそのような株に対するすべての権利を有し、そのような株式に関する投票権および他の権利を有する権利を有するが、これらの株が第三者信託方式で保有され、株式が帰属するまで没収されることができることを前提とする。
Colonnade合併前に発行された株式購入の行価格は当社が授出日に独立推定会社から同時に取得した株式公平価値に基づいて決定されます。推定会社はPWERMを用いて当社の評価日ごとの企業総価値を推定する。PWERMは,様々な可能性を想定した場合,企業の将来価値に適切なリスク調整割引率を適用することに関する。これらの評価に関する予測は,会社の予測期間内の予想経営業績に基づいている。株式価値は、株式投資家が将来のリターンを期待する確率に基づいて現在値を重み付けし、企業が入手可能なすべての可能な未来シナリオ、および各株式カテゴリの権利および選好を考慮する。
一部の従業員は事前に未帰属株式オプションを行使する権利があるが、会社が保有する自発的または非自発的終了時に未帰属株を買い戻す権利の制限を受けなければならない。当社は、未帰属株式オプションの早期行使により受け取った現金を非流動負債として入金し、会社総合貸借対照表中の他の負債の構成要素としている。
2021インセンティブ·プラン
2021年3月11日、取締役会は2021年計画を承認した18,558,5762021年計画によると、会社普通株の株式は最初に発行のために保留された。2021年計画には、2022年1月1日から2031年1月1日まで、この計画に基づいて発行可能な普通株式数を毎年増加させることが規定されており、これに相当する常緑樹条項が含まれている5前会計年度最終日に発行された会社普通株式の割合、及び取締役会又はその委員会が決定したより少ない数の株式
2015年株式計画
2015年、会社は2015年の株式計画を策定した。2021年3月11日現在、すなわちColonnade合併の発効期間は、会社は2015年の計画に基づいて株式奨励を付与しなくなったが、その日までに付与された未償還株式オプションの条項を管轄し続けている。
2022年従業員株購入計画
2022年8月以来、会社の2022年従業員持株計画はすべての条件を満たす従業員に提供しており、通常ある従業員が最高で到達できることを許可している15彼らは各提供期間の報酬の%を持っているが、一定の制限がある
2022年にESPPが提供するサービス期間は24月の長さは、以下の購入期間からなります6か月紙幅の上で。発行期間は毎年5月16日と11月16日以降の最初の取引日に開始される予定です。2022年のESPPによると、ESPPでの株式買い入れ価格は85適用要件期間の初日または最終日、すなわち購入期間が適用される最終日、普通株式の公正時価の小さい者の割合
2023年5月に、当社は2022年の株主権益計画下の株式引受限度額を2%に引き上げます3,000Velodyne Lidar,Inc.を2022年のESPPに参加する雇用主とした。株の報酬費用が発売期間開始時に2022年のESPP株の公正価値と計算され,ブラック·スコアーズオプション評価モデルを用いて発売期間中に確認した。2022年ESPPの最初の要件期間は2022年9月6日に開始される。2023年度に従業員が購入しました257,5062022年ESPPでの普通株、加重平均購入価格は$4.56収益は$1.21000万ドルです。
買収から想定した持分計画
当社は2021年10月22日(“発効期間”)に、“合併及び再編計画合意”(“SENSE合意”)に基づいてSENSEの買収を完了した。Senseプロトコルによると、取引完了時に、当社はSense 2017持分インセンティブ計画(“Sense計画”)を担当します。また、SENSEプロトコルによれば、発効時間内に、SENSE普通株を購入する各未償還オプションとSENSE従業員が保有するSENSE普通株株の各時間ベースのRSU報酬は、各場合、発効直前に交換比率(SENSEプロトコルで定義されているような)によって自動的に調整され、同じ条項および条件で会社普通株株をカバーする同種株式奨励に変換される(適用されれば、適用される場合を含む。任意の持続的なホーム要件)は、発効時間の直前に有効に適用されるSENSE計画および報酬プロトコル(“仮定報酬”)に基づいている。買収の終わりについては82,311株式オプション和449,098RSUと仮定する.
2023年2月10日、同社はVelodyneとの合併を完了した。Velodyne合併によれば、会社は、Velodyne Lidar,Inc.2020持分インセンティブ計画(“Velodyne計画”)と、この計画に従って付与されたすべてのVelodyne合併が完了する前に完了せず、会社の普通株式をカバーする制限株式単位(このような仮定報酬、すなわち“仮定RSU”)に変換し、Velodyne Lidar,Inc.のすべての制限株式を会社限定株に変換する。各仮定されたRSUおよび制限株式報酬の条項および条件は、Velodyneの合併が完了する直前に関連するVelodyne制限株式単位報酬または制限株式報酬に適用される条項および条件と実質的に同じであるが、各仮定RSUまたは制限株式を構成する普通株式の数によって制限される
Velodyne統合協定の条項に基づいて調整された。Velodyne統合の完了については961,012仮定したRSUと728,646限定株と仮定されている株。Velodyne計画の条項によると、毎年1月1日に発行のために予約されている株式の数が増加する820,400株式または取締役会が決定した数の少ない株式。さらに、Velodyne計画によると、没収された任意の株と没収された制限株は付与されることができる。2023年12月31日まで、会社は予約しました1,077,184Velodyne計画に基づいて発行された会社普通株。
会社が経営報告書と全面赤字ですべての株式オプションを確認した株補償は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | |
収入コスト | $ | 2,854 | | | $ | 783 | | | |
研究開発 | 24,551 | | | 14,611 | | | |
販売とマーケティング | 9,966 | | | 7,065 | | | |
一般と行政 | 20,354 | | | 10,862 | | | |
株に基づく報酬総額 | $ | 57,725 | | | $ | 33,321 | | | |
以下の表では、株による報酬費用(千単位)を奨励タイプ別にまとめた
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | |
RSU | $ | 43,772 | | | $ | 24,236 | | | |
株式オプション | 7,292 | | | 8,851 | | | |
従業員株購入計画 | 1,476 | | | 220 | | | |
RSA | 5,185 | | | 14 | | | |
株に基づく報酬総額 | $ | 57,725 | | | $ | 33,321 | | | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間株式オプション活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量 株 潜在的な 卓越した オプション | | 重み付けの- 平均運動量 1株当たりの価格 | | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 任期(年単位) | | 骨材 固有の 価値がある |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未返済-2022年1月1日 | 2,412,910 | | | $ | 10.10 | | | 8.6 | | $ | 100,992 | |
行使のオプション | (213,318) | | | 2.00 | | | | | 4,639 | |
オプションはキャンセルされました | (98,055) | | | 28.60 | | | | | 1,015 | |
未返済-2022年12月31日 | 2,101,536 | | | $ | 10.12 | | | 7.7 | | $ | 8,285 | |
行使のオプション | (142,117) | | | 1.94 | | | | | 617 | |
オプションはキャンセルされました | (87,770) | | | 82.17 | | | | | 58 | |
未返済-2023年12月31日 | 1,871,649 | | | $ | 7.36 | | | 6.7 | | $ | 6,191 | |
帰属と予想帰属-2023年12月31日 | 1,871,649 | | | $ | 7.36 | | | 6.7 | | $ | 6,191 | |
行使可能--2023年12月31日 | 1,528,830 | | | $ | 7.26 | | | 6.7 | | $ | 5,160 | |
下表は、2023年12月31日現在の未償還と行使可能な株式オプションの情報をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成オプション | | |
トレーニングをする 値段 | オプション 卓越した | | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年) | | オプション 練習可能である |
$ | 1.85 | | 274,431 | | | 6.6 | | 255,051 | |
$ | 2.13 | | 829,595 | | | 6.8 | | 663,843 | |
$ | 14.22 | | 752,408 | | | 6.8 | | 595,653 | |
$ | 52.40 | | 15,215 | | | 5.2 | | 14,283 | |
| | | | | |
| 1,871,649 | | | | | 1,528,830 | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間では、いかなるオプションも付与されていない
2023年12月31日までに約10億ドル4.5未帰属株式オプションに関する未償却株式報酬支出は、加重平均期間中に確認される予定である0.7何年もです。
オプション行使と株購入で受け取った現金は#ドルです1.4百万ドルとドル0.82023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万円。
限定株式単位(“RSU”)
“計画”下の地域協調株活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 加重平均 贈与日交易会 価値(1株あたり) |
未帰属-2022年1月1日 | 932,657 | | | $ | 78.22 | |
年内に発送する | 1,571,079 | | | 27.41 | |
本年度中に廃止された | (407,307) | | | 56.01 | |
年内に帰属する | (445,614) | | | 61.60 | |
未許可-2022年12月31日 | 1,650,815 | | | $ | 39.83 | |
年内に発送する | 3,976,916 | | | $ | 9.05 | |
本年度中に廃止された | (793,135) | | | $ | 21.24 | |
年内に帰属する | (1,759,657) | | | $ | 25.18 | |
未許可-2023年12月31日 | 3,074,939 | | | $ | 13.19 | |
2023年12月31日現在、従業員に付与されているが確認されていない未許可RSUに関する総報酬支出は$37.6100万ドル加重平均残りの帰属期間は1.8何年もです。
制限株式賞
RSA活動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 量 株 | | 加重平均 贈与日交易会 価値(1株あたり) |
未許可-2022年12月31日 | — | | | $ | — | |
授与する | 732,110 | | | 15.30 | |
既得 | (351,727) | | | 15.30 | |
未許可-2023年12月31日 | 380,383 | | | $ | 15.30 | |
株式報酬支出は、各RSA報酬の帰属中に直線法で確認される。2023年12月31日現在、従業員に付与されているが確認されていない未許可RSAに関する報酬支出総額は$3.0100万ドル加重平均残りの帰属期間は1.70何年もです。RSAからなる普通株は付与方式で発行されるが,一般に,所有者が帰属前に自社とその子会社でのサービスを終了すると没収されるリスクがある.
注12従業員福祉計画
2018年、当社は国税法第401(K)節に基づいて固定供出退職貯蓄計画を採用した。この計画は、基本的に最低年齢およびサービス要件に適合するすべての従業員をカバーし、参加者が税引前に年間給与の一部を延期することを可能にする。会社は適宜最高可達を提供することができる4従業員1人当たり年収の%です。同社は#ドルの全額寄付を提供した2.1百万ドルとドル1.52023年12月31日と2022年12月31日までの年間で,それぞれ100万ドルを注入する予定である。
注13普通株1株当たり純損失
以下の表は、普通株株主が普通株1株当たり基本純損失と償却純損失を占めるべき計算方法(千単位で、株および1株当たりのデータを含まない)を示している
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | |
分子: | | | | | |
純損失 | $ | (374,110) | | | $ | (138,560) | | | |
分母: | | | | | |
基本と希釈後の1株当たり純損失の加重平均株式の計算に用いる | 37,042,081 | | | 17,792,316 | | | |
普通株1株当たり純損失--基本損失と赤字 | $ | (10.10) | | | $ | (7.79) | | | |
以下の希釈可能な証券の流通株は、これらの株を計上することが逆償却作用を有するので、本報告に記載されている間に普通株株主が希釈後の1株当たり純損失を占めるべき計算範囲内に含まれない
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | |
普通株購入オプション | 1,871,649 | | | 2,101,716 | | | |
公的·私有普通株引受証 | 5,232,035 | | | 1,599,990 | | | |
限定株単位 | 3,074,939 | | | 1,651,019 | | | |
繰り上げ行使の普通株式オプションは付与されていない | 16,087 | | | 75,028 | | | |
ESPP発行待ち株 | 2,068,574 | | | 251,143 | | | |
帰属しないRSA | 376,919 | | | — | | | |
合計する | 12,640,203 | | | 5,678,896 | | | |
注14所得税
2023年12月31日現在、2023年、2022年、2021年までの年度所得税前損失は以下の通り(単位:千)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
国内では | $ | (375,023) | | | $ | (139,295) | | | |
外国.外国 | 1,436 | | | 1,040 | | | |
合計する | $ | (373,587) | | | $ | (138,255) | | | |
所得税費用の構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
現在: | | | | | |
連邦制 | $ | 84 | | | $ | — | | | |
状態.状態 | 38 | | | 62 | | | |
外国.外国 | 372 | | | 243 | | | |
総当期費用 | 494 | | | 305 | | | |
延期: | | | | | |
連邦制 | — | | | — | | | |
状態.状態 | — | | | — | | | |
外国.外国 | 29 | | | — | | | |
繰延費用総額 | 29 | | | — | | | |
所得税支出(福祉)合計 | $ | 523 | | | $ | 305 | | | |
米国の法定連邦税率と同社の有効税率との間の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
連邦法定税率で課税する | $ | (78,453) | | | $ | (29,034) | | | |
連邦福祉を差し引いた州所得税 | 30 | | | 57 | | | |
株の報酬 | 8,185 | | | 5,587 | | | |
外貨利回り | 99 | | | 25 | | | |
税金控除 | — | | | (539) | | | |
価値変動を公正に許可-株式証明書を承認する | 10 | | | (1,564) | | | |
営業権の減価 | 35,002 | | | — | | | |
推定免税額 | 35,856 | | | 25,666 | | | |
差し引かれない費用 | (412) | | | 78 | | | |
他にも | 206 | | | 29 | | | |
総税額を支給する | $ | 523 | | | $ | 305 | | | |
同社の連邦、州、外国所得税の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
繰延税金資産: | | | |
純営業損失が繰り越す | $ | 222,481 | | | $ | 43,990 | |
単位 | 9,863 | | | 4,828 | |
株に基づく報酬 | 6,359 | | | 3,653 | |
課税項目と準備金 | 10,805 | | | 1,718 | |
収入を繰り越す | 5,017 | | | 30 | |
固定資産 | 2,260 | | | 2,771 | |
リース負債を経営する | 9,725 | | | 3,631 | |
資本化研究と開発支出 | 53,647 | | | 15,875 | |
繰延税項目総資産 | 320,157 | | | 76,496 | |
推定免税額 | (305,007) | | | (69,608) | |
繰延税項目純資産 | 15,150 | | | 6,888 | |
繰延税金負債: | | | |
無形資産 | (6,343) | | | (4,077) | |
経営性リース·使用権資産 | (8,388) | | | (2,811) | |
繰延税金負債総額 | (14,731) | | | (6,888) | |
繰延税項目純資産 | $ | 419 | | | $ | — | |
同社は全額評価免除額を#元に設定している305.0百万ドルとドル69.6それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、米国連邦と州繰延税金資産に対して100万ユーロを支払う。当社は繰延税金資産の推定値を決定する準備をする際に、プラスとマイナスの証拠を同時に考慮して、繰延税金資産の実現がより可能かどうかを確定する。会社が過去に発生した損失の歴史により、会社はそのすべてのアメリカ連邦と州繰延税金資産が2023年12月31日までに現金化する可能性は低いと考えている。
会社の繰延税金純額の推定準備金は#ドル増加した235.4百万ドルとドル22.22023年12月31日と2022年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。推定準備金増加の主な原因は,純営業損失の発生と研究·開発支出の資本化である。
2023年12月31日現在,同社の連邦純営業損失繰越と州純営業損失繰越は約$である844.3それぞれ3.541億ドルと3.541億ドルだった。2023年12月31日現在、2017年12月31日以降に発生した連邦純営業損失は無期限繰り越しとなり、州純営業損失繰越は2028年から満期となり、2043年まで続く。2023年12月31日現在、満期を迎えていない連邦純営業損失額はドル835.8百万ドルです。
2023年12月31日現在、同社は連邦と州の研究開発信用繰越約$を持っている5.0百万ドルとドル12.8それぞれ100万ドルです連邦信用限度額は2023年12月31日まで2035年から満期になり、使用しなければ州信用限度額は無期限に継続される。
1986年の“税改正法案”と同様の州立法は、国税法第382条及び第383条及び同様の州規定に規定されているように、純営業損失及び税収控除の使用に実質的な制限を加えている。私たちは2023年2月10日までの株式第382条の所有権変更の分析を完了し、所有権変更を経験したことで、特定の税収控除を使用する能力が制限されると結論した。私たちの株の未来の取引のため、会社は将来所有権変更を経験するかもしれない。もし私たちが未来に一回あるいは何度も所有権変更を経験したと判断すれば、アメリカ連邦と州の純営業損失の繰越や他の税収属性を利用する能力は制限されたり解消される可能性があります。
税収総額は2023年12月31日と2022年12月31日までに確認されていません24.8百万ドルとドル18.8それぞれ100万ドルです未確認の税金優遇総額のうち、#ドルがあります0.52023年12月31日の百万ドルは、確認すれば、確認期間中の有効税率に影響します。同社は、いかなる未確認の税収割引の計上すべき利息と罰金を所得税支出の構成要素として確認している。当社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、不確定な税務状況に関する無形利息と罰金を累計しています次の表は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度不確定税収状況の変化(単位:千)を示している
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
年初残高 | $ | 18,812 | | | $ | 18,534 | | | |
減少: | | | | | |
| | | | | |
数年前の納税状況 | (1,958) | | | (64) | | | |
増加: | | | | | |
今年度の納税状況について | — | | | 320 | | | |
数年前の納税状況 | 7,901 | | | 22 | | | |
年末の残額 | $ | 24,755 | | | $ | 18,812 | | | |
同社はアメリカ連邦、カリフォルニア州、その他のアメリカ州及びその他の外国司法管轄区に所得税申告書を提出した。正常な業務過程において、当社は税務機関の審査を受けなければならない。最初に公開審査された年度は2016納税年度である。同社の2017年度と2018年度は現在、米国国税局の審査を受けている。当社は、税務審査につながる可能性のある任意の調整に十分な準備金を用意していると考えている。決議、和解、審査終了時期は未定ですが、当社が確認していない税収割引は今後12カ月以内に大きな変化はあり得ないと考えています。将来年度に使用される可能性のあるすべての純営業損失や研究開発信用繰越は調査が必要であり,これらのプロジェクトの訴訟時効は使用当年から始まるからである。
注15収入.収入
レーザーレーダーセンサキットの販売(ある時点で確認)の収入は#ドル83.3百万ドルとドル41.02023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。販売許可証及びサービスの収入は列報のどの期間においても実質的ではないため、単独で新聞を列記することはない。
以下の表に、製品出荷場所と提供されるサービスに基づく地理的地域別総収入(単位:千)を示す
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
アメリカ.アメリカ | $ | 45,744 | | | $ | 15,977 | | | |
アジア太平洋 | 12,929 | | | 9,510 | | | |
ヨーロッパ中東アフリカ | 24,606 | | | 15,542 | | | |
合計する | $ | 83,279 | | | $ | 41,029 | | | |
今年度末までに、収入の10%を超える顧客はいない2023年12月31日と2022年12月31日. 収入比率が10%を超える国/地域は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | |
| | | | | |
アメリカです | 53 | % | | 36 | % | | |
収入契約残高
収入確認の時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります。未開票入金が開票前に収入を確認した場合に入金し,サービス提供前に受け取った金額を繰延収入とする.契約資産は、契約書発行スケジュールと収入確認時間が異なる場合に生成される。
未開票売掛金
多年期ライセンス契約の入金は一般に領収書を発行する際に入金されます。複数年間のライセンス契約の売掛金は交付時に記録されており、領収書を発行するか否かにかかわらず、会社が無条件に未来にこれらの許可に関する支払いを受ける権利があれば。2023年12月31日まで、これらの未開債権の現在の部分金額はドルです3.0総合貸借対照表の“売掛金純額”には、主に多年期ライセンス契約からの未開債権が含まれている。
契約資産
契約資産は、主に当社がライセンス手配の下で顧客にライセンスを譲渡する際の対価格権利に関するものであるが、支払いは時間の経過(すなわち未開売掛金のタイプ)ではなく、将来のイベントに依存し、当社は報告日に無条件の権利を有していない
請求書を発行する時間と収入を確認する時間が異なる場合、契約資産も発生し、例えば、契約開始時には、収入は保証された最低支払いで確認されるが、契約条項に基づいて領収書を発行する権利はなく、支払いは未来の事件に依存する
契約責任
契約負債には繰延収入、顧客前払い、そして顧客保証金が含まれる。繰延収入には、製品販売、ライセンス、延長保証および他のサービス収入に関連する確認収入を超える請求書が含まれ、会社が契約に基づいて履行されたときに収入として確認される。繰延収入の長期部分は、主にライセンス手配及び延長保証下の債務に関連しており、非流動契約負債に分類され、会社総合貸借対照表の他の非流動負債に含まれる。顧客前払いとは,顧客の支払い条件に応じて,製品出荷前に顧客に支払うことを要求する金である。義務履行された制御権が顧客の手元に移行すると、顧客前払いは収入として確認される。顧客保証金は、顧客から受け取った対価格を表し、将来の製品またはサービスの購入、または払い戻しに使用することができる。
契約資産及び負債は、合併貸借対照表において個別契約に記載され、関連する契約権利及び義務の性質に基づいて流動又は長期に分類される。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | | |
契約負債、流動 | | | |
複数年間ライセンス契約の繰延収入 | $ | 4,723 | | | $ | — | |
その他契約債務 | 8,162 | | | 402 | |
| | | |
契約負債、長期部分 | | | |
複数年間ライセンス契約の繰延収入 | $ | 3,997 | | | $ | — | |
その他契約債務 | 970 | | | 342 | |
契約総負債 | $ | 17,852 | | | $ | 744 | |
多年期ライセンス契約の繰延収入とは,主に被許可者から受け取った長期知的財産権ライセンス契約に関する最低ライセンス使用料の支払いであり,ライセンス契約により,会社はこれらの契約に対して将来的な義務を負う。知的財産権許可の使用料は、販売が発生した場合又は使用料の一部又は全部が分配された履行義務が履行されたときに確認される。同社は長年のライセンス契約下での業績義務を評価しており、2023年のこのようなライセンス契約下でのいかなる収入も確認されておらず、会社が結論を出したため、会社の業績に関する重大な不確実性を解決している。
他の契約負債は主に1ドルと関連がある6.62023年にある顧客と100万件の長年契約を締結し、その製品を販売した。2023年12月31日までの12ヶ月以内に、当社は関連履行責任及び米ドルの確認を部分的に履行します0.7契約負債残高に含まれる百万ドルの収入。2023年12月31日までにドル5.91億8千万ドルは今後の製品交付日に延期されている。
以下の表に契約負債(余剰履行債務)および2023年と2022年12月31日終了年度残高の大きな変化(単位:千)を示す。
| | | | | |
| 契約責任 |
2021年12月31日までの期末残高 | $ | 280 | |
本期間繰延の純収入 | 621 | |
期首契約負債残高に計上された確認済収入 | (157) | |
2022年12月31日までの期末残高 | 744 | |
Velodyne合併で得られた契約負債 | 8,384 | |
本期間繰延の純収入 | 9,126 | |
期首契約負債残高に計上された確認済収入 | (402) | |
2023年12月31日までの期末残高 | $ | 17,852 | |
注16再編成する
Velodyneの合併完了に関連して,当社は2023年12月31日までに,支出削減やインド施設の閉鎖(付記8.リースを参照)(総称して“再編措置”と呼ぶ)を開始·完了した。解雇された従業員に株式に基づく報酬を付与することに関する非現金株補償費用は、制御権変更およびその後会社から従業員を解雇した場合に速度を速める“二重トリガー条項”に関連している。
次の表に再編計画による費用(千単位):
| | | | | |
| 十二月三十一日 2023 |
従業員の退職と関連福祉 | $ | 15,172 | |
株に基づく報酬費用 | 7,139 | |
長期資産減記 | 804 | |
合計する | $ | 23,115 | |
2023年12月31日までの1年間、再編の取り組みは以下のように記録されている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 従業員の退職と関連福祉 | | 株に基づく報酬費用 | | 長期資産減記 | | 合計する |
製品収入コスト | | $ | 1,293 | | | $ | 70 | | | $ | — | | | $ | 1,363 | |
研究開発 | | 6,758 | | | 4,922 | | | 804 | | | 12,484 | |
販売とマーケティング | | 2,322 | | | 1,225 | | | — | | | 3,547 | |
一般と行政 | | 4,799 | | | 922 | | | — | | | 5,721 | |
合計する | | $ | 15,172 | | | $ | 7,139 | | | $ | 804 | | | $ | 23,115 | |
次の表は再編措置負債の前転であり、2023年12月31日までの12カ月の総合貸借対照表に計上すべき費用(千計):
| | | | | |
| 従業員の退職と関連福祉 |
期初残高 | $ | — | |
ベロダイン合併による追加収益 | 422 | |
再編成計画従業員の一次解雇と関連福祉に関する費用 | 15,172 | |
その期間内に支払われる金額 | (15,331) | |
2023年12月31日の残高 | $ | 263 | |
注17後続事件
2024年3月13日、先に開示されたMoradourがVelodyne Lidar,Inc.らの証券集団訴訟を訴えると題する当事者、番号3:21-cv 01486-SI(N.D.Cala.)この訴訟を終わらせるために和解条項が提出され、Velodyneまたは個別の被告はいかなる不当な行為や責任も認めたり譲歩しなかった。他の事項に加えて、和解は最終文書と裁判所の承認を待たなければならない
被告はさらに長引く訴訟の不確実性、負担、気晴らし、費用をなくすために提案された和解に参加した。被告は、提案された和解案が個別の被告Velodyneが誤りを認めたか、または任意の責任を負うか、または罷免することを構成していない、含まれていない、または含まれていない、または個別の被告Velodyneが誤りを認めたか、または任意の責任を負うか、または罷免することを含むが、不適切な行為または不正行為に関する任意の疑惑を含むが、これらに限定されない訴訟におけるすべての疑惑および疑惑を否定し続ける。
提案された和解規定は#ドルを支払う27.52000万ドルです会社は約800万ドルと予想されています23.41000万ドルは保険収益によって資金を提供するだろう。決済の補足資料については、付記9.支払いを受けることと、または事項があることを参照されたい。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御および手続きは、1934年の証券取引法(改正)(“取引法”)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きを含む。
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者およびCEOの参加の下で、2023年12月31日までの開示制御および手順(取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制に以下に述べる大きな弱点があるため、開示統制や手続きは有効ではないと結論した。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している(この用語は、“取引法”の下のルール13 a−15(F)および15 d−15(F)で定義されている)。我々の経営陣は、最高経営責任者や最高財務責任者を含め、テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013)に規定されている基準に基づいて、2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の経営陣は、2023年12月31日現在、以下に述べる重大な弱点により、財務報告の内部統制に有効ではないと結論している。
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。
私たちは私たちの財務報告書の要求に見合った効果的な統制環境を設計して維持していない。具体的には、私たちは十分な人員チームを保持しておらず、適切な内部統制と、私たちの会計·報告要求に見合った会計知識、経験、訓練を持っている。この物質的弱点は以下の他の物質的弱点を招いている。
私たちは、日記帳分録およびいくつかの他の業務プロセスに関連する職責分業と適切な制御を含む完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告と開示を実現するために、期末財務報告プロセスの有効な制御を設計し、維持しておらず、取引が財務諸表中で正確に分類されていることを確認する。これらの重大な弱点により、2019年12月31日及び2018年12月31日までの年度のいくつかの口座残高及び開示の調整、及び2021年3月31日までの3ヶ月間の統合財務諸表の権益及び株式証負債帳及び関連開示を簡素化して調整した。
さらに、これらの重大な弱点の各々は、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報をもたらす可能性があり、これは予防または発見できないアカウント残高または開示された誤報をもたらす可能性がある。
我々は、2023年の合併で買収されたため、Velodyne Lidar,Inc.を2023年12月31日までの財務報告の内部統制の有効性の評価から除外した。Velodyne Lidar,Inc.は完全子会社であり、その総資産と総収入はそれぞれ2023年12月31日と2023年12月31日までの関連総合財務諸表金額の8%と35%を占めている。
未修復材料欠陥の修復措置
2023年12月31日現在も存在する上記の重大な弱点に触れているため、我々の経営陣は、財務報告に対する内部統制を改善するために取り組み、継続している。私たちはこのような重大な弱点をもたらす制御欠陥を是正するための計画を実行し続ける。これらの救済措置は以下のように行われている
•第三者コンサルタントや専門家を採用して利用するほか、私たちの会計や報告要件に応じた適切な内部統制、会計知識、経験を持つ人を募集し続ける。私たちの経営陣はまた、異なる人員のスキルや経験に基づいて会計チーム内の役割や役割を再分配しました。
•取締役会と監査委員会の監督、上級管理層の財務及び業務業績及び内部統制の審査、内部監査チームの拡大を含む実体レベルの統制を継続的に実施する。私たちは前のいくつかの財政年度にこのような統制措置を設計して実施した。
•社内統制を実施する担当者のための内部統制訓練を継続します。
•会計政策の審査、日記帳審査制御、職責分業、期末決済手順、財務諸表作成、審査および報告、および財務報告に関連する様々な業務フロー内の制御を含む財務決済および報告の内部統制を継続的に実施し、役割分担を確保する制御を含む。これには、財務諸表における残高分類の制御と、財務報告および開示制御の管理監視プログラムを強化することが含まれる。私たちは前のいくつかの財政年度にこのような統制措置を設計して実施した。
このような資源への投資は私たちの会計組織の安定性を向上させる。重大な弱点への対応には大きな進展があったが,持続可能性を証明するには時間が必要であり,財務報告の内部統制と我々の資源補完の改善に関連しており,我々の内部制御の持続的な動作の有効性を証明することを含むからである。私たちは持続的な改善に努力し、財政報告書に対する私たちの内部統制を勤勉に検討し続けるつもりだ。
以前報告された重大な欠陥を救済する
我々の経営陣は、これまで2022年12月31日までの10-K表年次報告書で開示されてきたように、我々の総合財務諸表作成に関する情報システムのいくつかの情報技術(“IT”)一般制御の効果的な制御を設計·維持していないと結論している。具体的には、(I)金融ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が適切に識別、テスト、許可および実施されることを保証するために、(I)計画変更管理制御を設計·維持しておらず、(Ii)適切な役割分担を保証し、適切な担当者の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限する
我々の経営陣は、実質的な弱点を招く制御欠陥を救済するための以下の行動と措置を達成した
•IT総制御を含む取締役会および監査委員会の財務報告内部制御操作の監督を強化することを含む、実体レベルの制御(ELC)を継続して実施する。我々は,いくつかの財政年度にこれらの制御措置を設計·実施し,2023年にこれらの制御措置を継続して実施した。
•高度管理層による変更管理やユーザアクセス管理に関する情報技術一般制御の操作の監督を強化する。
•情報技術管理と政策を強化と改善し、情報技術プロセスが変革管理とユーザーアクセス管理領域で一致した運営を実現できるようにする。
•第三者コンサルタントや専門家を採用·利用するほか、内部制御と情報技術一般制御分野のためにより多くの適切な知識と経験を持つ人員を募集した。
•財務報告を行うためにユーザの内部システムへのアクセスを制限することや、IT変更管理を行うことを含むIT一般制御を継続する。我々は,いくつかの財政年度にこれらの制御措置を設計·実施し,2023年にこれらの制御措置を継続して実施した。
•IT変更管理やITユーザアクセス管理に関するIT統括を担当する人員に対して内部制御訓練を行った。
我々の経営陣は、強化された制御活動の記録、テスト、評価を完了し、2023年12月31日までに、これらの制御活動が適切な設計と実施され、十分な時間で効率的に動作していることを決定し、これらの以前に発見された制限されたユーザアクセスやIT変更管理に関する重大な弱点が修復されたと結論した。
公認会計士事務所認証報告
2002年サバンズ-オキシリー法404(B)条によると、私たちは、規則12 b-2の定義内の非加速申告者であるため、2023年12月31日までの財務報告書の内部統制の有効性を監査する必要がない。したがって、この10-K表の年次報告には、私たちの独立公認会計士事務所の認証報告は含まれていません。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制(“外国為替法案”規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義に基づく)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はなかった。
プロジェクト9 B。その他の情報
2023年12月15日マーク·ウィンスウィグ、当社の首席財務官, 通過するS-K条例第408(A)項で定義された“ルール10 b 5-1取引スケジュール”。この計画では定期販売が最も多いことになっている19,9902024年4月13日から2024年5月14日までの間の普通株式。上記を除いて、2023年12月31日までの3ヶ月以内に、取締役または当社の上級社員通過するあるいは…終了しました各用語は、S-K条例408(A)項で定義される“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”である。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
“行動規範”
私たちは、私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計官、および/または財務総監、および同様の機能を実行する者を含む、私たちのすべての役員、高級管理者、および従業員に適用されるビジネス行動および道徳的基準(“行動基準”)を採択しました。行動基準のコピーは、私たちの投資家サイトInvestors.ouster.comの“ガバナンス”部分で取得することができます。私たちは、米国証券取引委員会またはニューアーク規則が開示を要求する“行動基準”の任意の修正またはその要求に対するいかなる免除も、私たちのウェブサイトで開示されることを期待している。2023年度に、私たちは“行動基準”に何の免除も与えなかった。
S−K規制第401、405、406、407(C)(3)、(D)(4)および(D)(5)項で要求される残りの情報は、2023年度終了後120日以内に提出される2024年株主総会(“2024年株主総会”)の最終委託書の“役員選挙”、“役員”、“会社管理”、“延滞(第16 A)条報告”(適用される場合)のタイトルに含まれる。
私たちの執行担当者と役員に関する情報
次の表は、役員と取締役会のメンバーに関する情報を提供します(年齢計算2024年3月15日現在)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名前.名前 | | 年ごろ | | 罷免されたときのポスト | | 主な雇用関係 |
アンガス·パカラは支持を表明した | | 35 | | 取締役共同創業者兼最高経営責任者 | | 同じ |
マーク·フリーヒット | | 35 | | 共同創業者兼首席技術官 | | 同じ |
マーク·ウィンスウィグ | | 51 | | 首席財務官 | | 同じ |
ダリアン·スペンサー | | 60 | | 首席運営官 | | 同じ |
メーガン·Chung | | 50 | | 総法律顧問兼秘書 | | 同じ |
セオドア·L·トゥクスベリー博士 | | 67 | | 取締役会執行議長 | | Velodyne Lidar,Inc.元CEO。 |
バージニア·ブルネイ | | 70 | | 役員.取締役 | | 元取締役投資会社レガシー資本取締役社長 |
スーザン·ハイスティ | | 62 | | 役員.取締役 | | 元電気通信会社Verizon Connectグローバル自動車業務担当上級副社長 |
アーネスト·マドック | | 65 | | 役員.取締役 | | 半導体製造会社美光テクノロジー社元首席財務官 |
カリン·ラドストレン | | 45 | | 役員.取締役 | | 商用車メーカーメルセデス·ベンツトラックの最高経営責任者 |
クリスチャン·スランニーナ | | 54 | | 役員.取締役 | | チーム運営に駐車位置と技術ソリューションを提供するParkMyFleetの首席革新官 |
リアーズ·ヴァラニ | | 47 | | 役員.取締役 | | 私募株式投資会社Global Asset Capitalの一般パートナー兼創業者 |
プロジェクト11.役員報酬
S−K規制第402、407(E)(4)および(E)(5)項で要求される情報は、2024年株主総会の最終委託書に含まれる“役員報酬”および“報酬委員会連動および内部者参加”(適用される場合)のタイトルに含まれ、これらの情報は、参照として本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
株式補償計画に基づいて発行された証券(2023年12月31日現在):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
計画種別: | | 発行する証券の数 運動中に支給する 優れた選択肢の中で 株式証明書と権利を認める | | 加重平均 行使価格: 未完成の選択肢は 株式証明書と権利を認める | | 証券数量 未来に向かって 株式の下で発行する 報酬計画 (証券は除く) 第1欄に反映される) |
証券保有者が承認した持分補償計画(1)(6) | | 4,996,772 | | (2) | | $ | 7.36 | | (5) | | 1,584,833 | |
限定株単位 | | 3,074,939 | | (3) | | $ | — | | (5) | | |
制限株式賞 | | 50,184 | | (7) | | $ | — | | (5) | | |
普通株購入オプション | | 1,871,649 | | (4) | | $ | 7.36 | | (5) | | |
従業員株購入計画(6) | | — | |
| | $ | — | | | | |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | | $ | — | | | | — | |
(1)OUSTER,Inc.2021年株式インセンティブ計画(“2021計画”)、Velodyne 2020持分インセンティブ計画(“Velodyne計画”)、OUSTER Inc.改訂·再改訂された2015年株式計画(“2015計画”)とSense Photonics,Inc.2017持分激励計画(“Sense計画”)からなる
(2)我々の2021計画により認可された株式数は、各カレンダー年度の初日に増加し、2022年1月1日から2031年1月1日まで(2031年1月1日を含む)まで、(A)前期最終日に発行された普通株式数の5%と(B)取締役会が決定した少ない数との間のより少ない者に相当する。2015年計画やSENSE計画に応じて追加奨励が付与されることはないため、2015年計画やSENSE計画によると発行可能な新たな奨励株はない。私たちのVelodyne 2020計画によると、私たちが許可した株式数は、各カレンダー年度の初日に増加し、2021年1月1日から2030年1月1日(2030年1月1日を含む)に終了し、(A)820,400株普通株式と(B)我々の取締役会が決定した少ない数のうちの少ない者に相当する。
(3)2021年計画下の2 062 787個の未償還制限株式単位、Velodyne計画下の949 128個の未償還制限株式単位、SENSE計画下の63 024個の未償還制限株式単位を含む。
(4)2015年計画に基づいて株を購入した1,856,434個の未償還オプションと、SENSE計画に基づいて株を購入した15,215個の未償還オプションを含む
(5)2023年12月31日現在,2015計画における未満期オプションの加重平均行権価格は6.99ドル,SENSE計画では未満期オプションの加重平均行重みは52.40ドルであった。時間的に帰属する発行された制限株式単位および制限株式報酬には行権価格がないため、加重平均行重み値の計算には含まれない。
(6)2021年計画に従って残り発行可能な102,338株、Velodyne計画に従って発行可能な1,077,184株、Exster,Inc.2022従業員株式購入計画に従って従業員が購入できる405,311株を含む。
(7)Velodyne計画に基づいて発行された50,184件の未償還制限株式報酬が含まれている。
S-K規制第403項に要求される残りの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる2024年株主総会の最終委託書に含まれる“いくつかの実益所有者および管理層の保証所有権”のタイトルに含まれる。
第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
S-K規制第404項および407(A)項で要求される情報は、2024年年次総会の最終委託書に含まれる“特定の関係および関連者取引”、“会社管理”、“取締役独立性”というタイトルに含まれ、これらの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
取引法別表14 A第9(E)項に要求される情報は、参照により本明細書に組み込まれる2024年株主総会の最終委託書に含まれる“独立公認会計士事務所費用その他の事項”のタイトルに含まれる。
第IV部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)(1)財務諸表。
当社の総合財務諸表は、本年度報告第2部第8項の表格10-Kに記載されている。
(A)(2)財務諸表付表。
当社のすべての財務諸表付表は、総合財務諸表または関連付記に組み込まれているか、または適用されていないか、または必要ではありません。
(A)(3)展示品。
以下に本年度報告10-K表の一部として提出した証拠品リストを示す.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示品番号 | 説明する | | 引用で編入する |
| | | | | | | | | | | |
| | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 提出日 | | 同封のアーカイブ/提供 |
3.1 | 会社登録証明書を免職する。 | | S-4 POS機 | | 333-251611 | | 3.1 | | 3/10/2021 | | |
3.2 | 会社は設立証明書改訂証明書を登録します。 | | 8-K | | 001-39463 | | 3.1 | | 4/20/2023 | | |
3.3 | “罷免会社定款”を改正して再制定する。 | | 8-K | | 001-39463 | | 3.3 | | 11/08/2023 | | |
4.1 | 株式承認証代理であるColonnade Acquisition Corp.とContinental Stock Transfer&Trust Companyが2020年8月20日に署名した引受権証契約 | | 8-K | | 001-39463 | | 4.1 | | 8/25/2020 | | |
4.2 | 登録者授権書サンプル | | S-1 | | 333-240378 | | 4.2 | | 8/04/2020 | | |
4.3 | 証券説明書 | | | | | | | | | | * |
4.4 | Velodyne Lidar,Inc.とAmazon.com NV Investment Holdings LLCによるVelodyne Lidar,Inc.普通株の購入権証は,2022年2月4日である | | 8-K | | 001-38703 | | 4.1 | | 2/07/2022 | | |
4.5 | 株式承認契約は、日付が2018年10月14日で、大陸株式譲渡信託会社とVelodyne Lidar,Inc.が署名した。 | | 8-K | | 001-38703 | | 4.1 | | 10/18/2018 | | |
10.1+ | 合意の形式を達成する | | 10-K | | 001-39463 | | 10.1 | | 2/28/2022 | | |
10.2 | OUSTER,Inc.およびその所有者の間で改訂および再署名された登録権協定 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.2 | | 3/15/2021 | | |
10.3+ | 2021インセンティブ·プラン | | 8-K | | 001-39463 | | 10.3 | | 3/15/2021 | | |
10.3(a)+ | 2021年インセンティブ奨励計画下の株式オプション協定形式 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.5(a) | | 3/15/2021 | | |
10.3(b)+ | 2021年インセンティブ奨励計画における制限株式単位協定の形態 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.3(b) | | 3/15/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.4# | 製造サービス協定は,2018年3月5日にOUSTER,Inc.とBenchmark Electronics,Inc.が署名した。 | | S-4 | | 333-251611 | | 10.6 | | 12/22/2020 | | |
10.5 | レンタル日は2017年9月5日で、OUSTER,Inc.と使命創意所有権有限責任会社が締結します. | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13 | | 1/28/2021 | | |
10.5(a) | 賃貸借契約第1修正案は、日付が2018年1月21日であり、OUSTER,Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社の間のものである。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(a) | | 1/28/2021 | | |
10.5(b) | リース第2修正案は、日付が2018年3月27日であり、Outster,Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社との間のものである。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(b) | | 1/28/2021 | | |
10.5(c) | 第3回リース修正案は、2018年8月14日、OUSTER,Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社の間で行われている。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(c) | | 1/28/2021 | | |
10.5(d) | 第四修正案リースは、日付が2019年4月4日で、OUSTER,Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社の間で行われる。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(d) | | 1/28/2021 | | |
10.5(e) | 第五修正案賃貸日は、2019年7月21日、OUSTER、Inc.と使命創意所有権有限責任会社の間で行われる。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(e) | | 1/28/2021 | | |
10.5(f) | 賃貸借契約第6修正案は、日付が2019年12月20日であり、OUSTER,Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社の間のものである。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(f) | | 1/28/2021 | | |
10.5(g) | 第7回リース修正案は、日付が2020年5月18日で、OUSTER、Inc.と使命クリエイティブ所有権有限責任会社の間で行われる。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.13(g) | | 1/28/2021 | | |
10.6 | NNNリースは,2017年9月1日,OUSTER,Inc.とSIC−350 Treat,LLCから提供されている | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.14 | | 1/28/2021 | | |
10.6(a) | NNNリースに対する第1修正案は,2018年1月1日,OUSTER,Inc.とSIC−350 Treat,LLCの間である | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.14(a) | | 1/28/2021 | | |
10.6(b) | 2018年3月27日のNNNリースに対する第2回改正案は、OUSTER,Inc.とSIC-350 Treat,LLCによって提案され、両者の間で | | S-4/A | | 333-251611 | | 10.14(b) | | 1/28/2021 | | |
10.6(c) | NNNリースに対する第3回改正案は,2021年11月15日にOUSTER,Inc.とSIC−350 Treat,LLCの間で提出された | | 10-K | | 001-39463 | | 10.6(c) | | 2/28/2022 | | |
10.7 | 2回目の改訂と再決定された非従業員役員報酬計画 | | 10-K | | 001-39463 | | 10.7 | | 3/24/2023 | | |
10.8 | 合意と合併計画と再構成計画は,期日は2021年10月5日であり,OUSTER,Inc.,Sparrow Acquisition Sub,Inc.,Sense Photonics,Inc.とFortis Advisors LLCの間で署名され,所有者エージェントとしてのみである | | 8-K | | 001-39463 | | 2.1 | | 10/5/2021 | | |
10.9+ | Sense Photonics、Inc.2017年持分インセンティブ計画、改訂された | | S-8 | | 333-260576 | | 99.1 | | 10/29/2021 | | |
10.9(a)+ | Sense Photonics、Inc.2017年持分インセンティブ計画下の株式オプションプロトコルフォーマットは、改訂された。 | | 10-K | | 001-39463 | | 10.9(a) | | 2/28/2022 | | |
10.10+ | OUSTER,Inc.2015年株式計画を改訂·再策定した | | S-1 | | 333-254987 | | 10.9 | | 4/2/2021 | | |
10.10(a)+ | 改訂および再編成された2015年株式計画下の株式オプション協定フォーマット。 | | S-1 | | 333-254987 | | 10.9(a) | | 4/2/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.10(b)+ | 改訂および再編成された2015年株式計画下の早期行権株式オプション協定フォーマット。 | | S-1 | | 333-254987 | | 10.9(b) | | 4/2/2021 | | |
10.10(c)+ | 改訂·再編成された2015年株式計画下の制限株式単位協定フォーマット | | S-1 | | 333-254987 | | 10.9(c) | | 4/2/2021 | | |
10.11+ | Outster、Inc.2022従業員株式購入計画 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.1 | | 6/14/2022 | | |
10.12# | 融資と保証協定は,期日は2022年4月29日であり,会社,Sense Photonics,Inc.とHercules Capital,Inc.が署名した。 | | 10-Q | | 001-39463 | | 10.1 | | 5/6/2022 | | |
10.12(a) | 融資·担保協定の第1修正案は,期日は2022年8月5日,会社,Sense Photonics,Inc.とHercules Capital,Inc.である。 | | 10-Q | | 001-39463 | | 10.5 | | 11/8/2022 | | |
10.12(b) | 2022年11月1日にOUSTER,Inc.,Sense Photonics,Inc.およびHercules Capital,Inc.によって署名されたローンおよびセキュリティ協定に関する同意および第2の修正案* | | 8-K | | 001-39463 | | 10.1 | | 11/7/2022 | | |
10.12(c) | 融資·担保協定第3修正案は、期日は2023年2月10日であり、OUSTER,Inc.,Hercules Capital,Inc.及びその貸手と保証者の間で署名されている。 | | 10-K | | 001-39463 | | 10.12(c) | | 3/24/2023 | | |
10.13+ | Velodyne Lidar,Inc.のサービスフォーマットと制御権プロトコル変更 | | 8-K | | 001-38703 | | 10.1 | | 6/14/2021 | | |
10.14+ | OUSTER,Inc.とDarien Spencerの間の招待状は,2017年7月25日である | | 10-Q | | 001-39463 | | 10.2 | | 11/8/2022 | | |
10.15+ | Velodyne Lidar社とMark Weinswigの間の役員採用協定は、2022年5月3日となっている | | 10-Q | | 001-38703 | | 10.1 | | 11/9/2022 | | |
10.16+ | Velodyne Lidar Inc.2020持分インセンティブ計画 | | 8-K | | 001-38703 | | 10.2 | | 10/5/2020 | | |
10.17+ | Velodyne Lidar,Inc.2020持分インセンティブ計画下の株式オプションプロトコルフォーマット | | 8-K | | 001-38703 | | 10.5 | | 10/5/2020 | | |
10.18+ | Velodyne Lidar,Inc.2020持分インセンティブ計画下の制限株式単位プロトコルフォーマット。 | | S-8 | | 333-269748 | | 99.1(b) | | 2/14/2023 | | |
10.19 | Velodyne Lidar,Inc.とAmazon.com,Inc.の間の取引プロトコルは,2022年2月4日である. | | 8-K | | 001-38703 | | 10.1 | | 2/7/2022 | | |
10.20 | Velodyne Lidar USA,Inc.とHercules Capital,Inc.との間の連携プロトコルは,2023年5月9日である. | | 10-Q | | 001-39463 | | 10.1 | | 8/14/2023 | | |
10.21 | 当社、瑞銀米国銀行と瑞銀金融サービス会社の間で2023年10月25日に調印された“組織と企業信用限度額協定”と付録。 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.1 | | 10/31/2023 | | |
21.1 | 付属会社名簿 | | | | | | | | | | * |
23.1 | 普華永道有限責任会社は同意した | | | | | | | | | | * |
24.1 | 授権書 | | | | | | | | | | * |
31.1 | 改正証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条により行政総裁が証明された | | | | | | | | | | * |
31.2 | 改正証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明 | | | | | | | | | | * |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 | | | | | | | | | | ** |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 | | | | | | | | | | ** |
97.1 | 誤って判決された賠償を追討する政策 | | | | | | | | | | * |
101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | | | | | | | | | | * |
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | | | | | | | * |
101.カール | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | | | | | * |
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | | | | | * |
101.介護会 | XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する | | | | | | | | | | * |
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | | | | | * |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | | | | | | | | | | * |
| | | | | |
† | S-K法規第601(A)(5)項によれば、本展示品の添付ファイル、付表及びいくつかの展示品は省略されている。登録者は、ここで同意して、米国証券取引委員会の任意の漏れた添付ファイル、スケジュール、または展示品のコピーの追加提供を要求しなければならない。
|
# | 本展示品のある部分は“”で表現されている[***])S-K条例第601(B)(10)項に従って省略されている。 |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
+ | 契約または補償計画、契約または手配を管理することを指す。 |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| OUSTER,Inc. |
日付:2024年3月28日 | 差出人: | /S/マーク·ウィスウィグ |
| 名前: | マーク·ウィンスウィグ |
| タイトル: | 首席財務官(首席財務官と首席会計官) |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | |
サイン | タイトル | 日取り |
/S/アンガス·パカラ | 取締役共同創業者兼最高経営責任者(CEO) | 2024年3月28日 |
アンガス·パカラ | | |
/S/マーク·ウィスウィグ | 首席財務官(首席財務官と首席会計官) | 2024年3月28日 |
マーク·ウィンスウィグ | | |
* | 取締役会執行議長 | 2024年3月28日 |
セオドア·L·トゥクスベリー博士 | | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
バージニア·ブルネイ | | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
スーザン·ハイスティ
| | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
アーネスト·マドック | | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
カリン·ラドストレン | | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
クリスチャン·スランニーナ | | |
* | 役員.取締役 | 2024年3月28日 |
リアーズ·ヴァラニ | | |
| | | | | | | | |
*由: | | |
/S/マーク·ウィンズウィグ 事実上の弁護士として | | 2024年3月28日 |
マーク·ウィンスウィグ 事実上の弁護士として
| | |