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データセンターホスティングセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-05-310001144879米国会計基準:営業セグメントメンバーAPLD:クラウドサービスセグメントメンバー2023-11-300001144879米国会計基準:営業セグメントメンバーAPLD:クラウドサービスセグメントメンバー2023-05-310001144879米国会計基準:営業セグメントメンバーAPLD:HPCホスティングセグメントメンバー2023-11-300001144879米国会計基準:営業セグメントメンバーAPLD:HPCホスティングセグメントメンバー2023-05-310001144879米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-11-300001144879米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-05-310001144879米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:企業およびその他のメンバー2023-11-300001144879米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:企業およびその他のメンバー2023-05-310001144879米国会計基準:後任イベントメンバー2023-12-012024-01-110001144879米国会計基準:後任イベントメンバーAPLD:HPCホスティングセグメントメンバーAPLD:エレンデールノースダコタ州のメンバー2024-01-152024-01-15トルム:MW0001144879米国会計基準:後任イベントメンバーAPLD:HPCホスティングセグメントメンバーAPLD:エレンデールノースダコタ州のメンバー2024-01-150001144879米国会計基準:後任イベントメンバーAPLD:クラウドサービスセグメントメンバー2023-12-012024-01-16アップル:同意します 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
________________________
フォーム 10-Q
________________________
(マークワン)
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年11月30日
または
| | | | | |
o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
________と__________からの移行期間について
コミッションファイル番号: 001-31968
________________________
アプライドデジタル株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
________________________
| | | | | |
ネバダ州 | 95-4863690 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
| |
3811 タートル・クリーク・ブールバード、 スイート 2100、 ダラス、 テキサス | 75219 |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(214) 556-2465
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面価格1株あたり0.001ドル | 年取った | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が、(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間に提出したかどうか(または、登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | o | | アクセラレーテッド・ファイラー | o |
非加速ファイラー | x | | 小規模な報告会社 | x |
| | | 新興成長企業 | o |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はいまたはいいえ x
2024年1月10日の時点で、 122,044,737 普通株式、額面0.001ドルが発行済みです。
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
パート I-財務情報 | |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 | 1 |
| 2023年11月30日および2023年5月31日現在の要約連結貸借対照表(未監査) | 1 |
| 2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結営業報告書(未監査) | 2 |
| 2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月および6か月間の株主資本の変動に関する要約連結計算書(未監査) | 3 |
| 2023年11月30日および2022年11月30日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 5 |
| 要約連結財務諸表の注記(未監査) | 6 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 14 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 24 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 24 |
| | |
パート II-その他の情報 | |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 25 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 25 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 25 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 25 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 25 |
アイテム 5. | その他の情報 | 25 |
アイテム 6. | 展示品 | 26 |
署名 | 27 |
| | |
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結貸借対照表(未監査)
(株と額面金額のデータを除く千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 9,217 | | | $ | 28,999 | |
制限付き現金 | | 25,416 | | | 14,575% | |
売掛金 | | 307 | | | 82 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 1,517 | | | 2,012 | |
流動資産合計 | | 36,457 | | | 45,668 | |
資産および設備、純額 | | 258,508 | | | 195,593 | |
オペレーティング・リースの使用権資産、純額 | | 73,373 | | | 1,290 | |
ファイナンスリース使用権資産、純額 | | 95,199です | | | 14,303 | |
その他の資産 | | 17,117 | | | 7,103です | |
総資産 | | $ | 480,654 | | | $ | 263,957 | |
| | | | |
負債と株主資本 |
流動負債: | | | | |
買掛金 | | $ | 38,262 | | | $ | 6,446 | |
未払負債 | | 10,538 | | | 8,330 | |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | 8,887 | | | 320 | |
ファイナンスリース負債の現在の割合 | | 42,805 | | | 5,722 | |
現在の負債部分 | | 9,279 | | | 7,950 | |
顧客預金 | | 36,833% | | | 32,559 | |
関連当事者の顧客の預金 | | 3,811 | | | 3,811 | |
繰延収益 | | 50,051 | | | 47,168 | |
関連当事者の繰延収益 | | 1,953 | | | 1,524 | |
売上税と使用税を支払う必要があります | | 4 | | | 1,630 | |
流動負債合計 | | 202,423 | | | 115,460 | |
| | | | |
オペレーティングリース負債の長期部分 | | 52,324 | | | 1,005 | |
ファイナンスリース負債の長期部分 | | 36,748 | | | 8,334 | |
長期債務 | | 33,501 | | | 33,222 | |
長期関連当事者ローン | | — | | | 35,257 | |
その他の長期関連当事者負債 | | — | | | 1,000 | |
負債総額 | | 324,996 | | | 194,278 | |
コミットメントと不測の事態 | | | | |
株主資本: | | | | |
普通株式、$0.001 額面価格、 166,666,667 承認済み株式、 122,734,060 発行済み株式と 117,732,332 2023年11月30日に発行されている株式、そして 100,927,358 発行済み株式と 95,925,630 2023年5月31日に発行された株式 | | 123 | | | 101 | |
自己株式、 5,001,728 2023年11月30日の株式と 5,001,728 2023年5月31日現在の株式、原価で | | (62) | | | (62) | |
追加払込資本金 | | 278,299 | | | 160,194 | |
累積赤字 | | (122,702) | | | (100,716) | |
アプライド・デジタル社に帰属する株主資本の総額 | | 155,658 | | | 59,517です | |
非支配持分 | | — | | | 10,162 | |
非支配持分を含む株主資本の総額 | | 155,658 | | | 69,679 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 480,654 | | | $ | 263,957 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結営業報告書(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
収益: | | | | | | | | |
データセンターホスティング収益 | $ | 34,119 | | | $ | 8,747 | | | | $ | 64,106 | | | $ | 13,086 | |
クラウドサービスの収益 | 4,450です | | | — | | | | 6,602 | | | — | |
関連当事者のデータセンターホスティング収益 | 3,634 | | | 3,593 | | | | 7,819 | | | 6,178 | |
総収入 | 42,203 | | | 12,340% | | | | 78,527 | | | 19,264 | |
費用と経費: | | | | | | | | |
収益コスト | 29,222 | | | 11,812 | | | | 53,620 | | | 17,905 | |
販売、一般および管理 | 21,075% | | | 27,226 | | | | 38,127 | | | 32,245 | |
法的和解による損失 | 80 | | | — | | | | 2,380 | | | — | |
費用と経費の合計 | 50,377です | | | 39,038 | | | | 94,127 | | | 50,150% | |
営業損失 | (8,174) | | | (26,698) | | | | (15,600人) | | | (30,886) | |
支払利息、純額 | 2,355 | | | 364 | | | | 4,430 | | | 709 | |
債務の消滅による損失 | — | | | — | | | | 2,353 | | | 94 | |
所得税費用控除前の純損失 | (10,529) | | | (27,062) | | | | (22,383) | | | (31,689) | |
所得税費用(給付) | — | | | (312) | | | | — | | | (280) | |
純損失 | (10,529) | | | (26,750) | | | | (22,383) | | | (31,409) | |
非支配株主に帰属する純損失 | — | | | (133) | | | | (397) | | | (261) | |
アプライド・デジタル社に帰属する純損失 | $ | (10,529) | | | $ | (26,617です) | | | | $ | (21,986) | | | $ | (31,148) | |
| | | | | | | | |
アプライド・デジタル社に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (0.10) | | | $ | (0.28) | | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.33) | |
基本および希薄化後の加重平均発行株式数 | 109,663,030 | | | 93,422,427 | | | | 105,067,375です | | | 93,263,266 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結株主資本変動計算書
2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月間
(千単位、株式データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | 株主の エクイティ | | 非支配持分 | | 総資本 |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2023年8月31日 | 110,850,885 | | $ | 110 | | | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 240,073 | | | $ | (112,173%) | | | $ | 127,948 | | | $ | — | | | $ | 127,948 | |
募集時に発行された株式、費用控除後 | 6,879,070 | | 8 | | — | | — | | 33,432 | | — | | 33,440です | | | — | | 33,440です |
特典権利確定により発行された株式 | 5,004,105です | | 5 | | — | | — | | (5) | | — | | — | | | — | | — |
株式ベースの報酬 | — | | — | | — | | — | | 4,799 | | — | | 4,799 | | | — | | 4,799 |
純損失 | — | | — | | — | | — | | — | | (10,529) | | (10,529) | | | — | | (10,529) |
バランス、2023年11月30日 | 122,734,060 | | $ | 123 | | | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 278,299 | | | $ | (122,702) | | | $ | 155,658 | | | $ | — | | | $ | 155,658 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | 株主の エクイティ | | 非支配持分 | | 総資本 |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2022年8月31日 | 97,837,703 | | $ | 98 | | | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 128,872 | | | $ | (60,601) | | | $ | 68,307 | | | $ | 8,594 | | | $ | 76,901 | |
特典権利確定により発行された株式 | 1,110,379 | | | 1 | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,819 | | | — | | | 21,819 | | | — | | | 21,819 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,617です) | | | (26,617です) | | | (133) | | | (26,750) | |
バランス、2022年11月30日 | 98,948,082 | | $ | 99 | | | $ | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 150,690 | | | $ | (87,218) | | | $ | 63,509 | | | $ | 8,461 | | | $ | 71,970 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結株主資本変動計算書
2023年11月30日および2022年11月30日に終了した6か月間
(千単位、株式データを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | 株主の エクイティ | | 非支配持分 | | 総資本 |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
残高、2023年5月31日 | 100,927,358 | | $ | 101 | | | $ | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 160,194 | | | $ | (100,716) | | | $ | 59,517です | | | $ | 10,162 | | | $ | 69,679 | |
募集時に発行された株式、費用控除後 | 14,787,598 | | | 16 | | | — | | | — | | | 97,906 | | | — | | | 97,922 | | — | | | 97,922 |
特典権利確定により発行された株式 | 5,534,837 | | | 5 | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | — | | | — |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,440です | | | — | | | 10,440 | | — | | | 10,440 |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,986) | | | (21,986) | | (397) | | | (22,383) |
非支配持分の消滅 | 1,484,267 | | | 1 | | | — | | | — | | | 9,764 | | | — | | | 9,765 | | (9,765) | | | — |
バランス、2023年11月30日 | 122,734,060 | | $ | 123 | | | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 278,299 | | | $ | (122,702) | | | $ | 155,658 | | | $ | — | | | $ | 155,658 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | 株主の エクイティ | | 非支配持分 | | 総資本 |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
バランス、2022年5月31日 | 97,837,703 | | $ | 98 | | | (36,296) | | | $ | (62) | | | $ | 128,293 | | | $ | (56,070) | | | $ | 72,259 | | | $ | 6,976 | | | $ | 79,235 | |
特典権利確定により発行された株式 | 1,110,379 | | | 1 | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | — | | — |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,398 | | | — | | | 22,398 | | — | | 22,398 |
非支配持分への資本拠出 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | 1,746 | | 1,746 |
普通株は没収されました | — | | | — | | | (4,965,432) | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | — |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,148) | | | (31,148) | | (261) | | (31,409) |
バランス、2022年11月30日 | 98,948,082 | | $ | 99 | | | (5,001,728) | | | $ | (62) | | | $ | 150,690 | | | $ | (87,218) | | | $ | 63,509 | | | $ | 8,461 | | | $ | 71,970 | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
純損失 | $ | (22,383) | | | $ | (31,409) | |
純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 21,284 | | | 2,704 | |
株式ベースの報酬 | 10,440 | | | 22,398 | |
繰延所得税 | — | | | (280) | |
債務の消滅による損失 | 2,353 | | | 94 | |
債務発行費用の償却 | 352 | | | — | |
資産放棄による損失 | 189 | | | — | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | (225) | | | (49) | |
前払費用およびその他の流動資産 | 495 | | | (1,061) | |
顧客預金 | 4,274 | | | 14,784 | |
関連当事者の顧客の預金 | — | | | 381 | |
繰延収益 | 2,883 | | | 25,147 | |
関連当事者の繰延収益 | 429 | | | 370 | |
買掛金 | 6,442 | | | (6,844) | |
未払負債 | 2,093% | | | 1,099 | |
リース資産と負債 | (16,904) | | | (220) | |
売上税と使用税を支払う必要があります | (1,626) | | | 865 | |
その他の資産 | (1,040) | | | — | |
営業活動によって提供されるキャッシュフロー | 9,056 | | | 27,979 | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
資産、設備、その他の資産の購入 | (45,830) | | | (70,305) | |
| | | |
| | | |
ファイナンスリースの前払い | (19,388です) | | | — | |
投資の購入 | (390) | | | — | |
投資活動に使用される現金 | (65,608) | | | (70,305) | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
ファイナンスリースの返済 | (13,071) | | | (778) | |
長期債務の借入 | 4,732 | | | 21,711です | |
関連当事者の債務の借り入れ | 8,000 | | | — | |
長期債務の返済 | (4,471) | | | (8,158) | |
関連当事者債務の返済 | (45,500) | | | — | |
繰延融資費用の支払い | — | | | (378) | |
権利確定時の制限付株式の納税額 | — | | | (43) | |
非支配持分拠出 | — | | | 1,747 | |
普通株式の発行による収入、費用を差し引いたもの | 97,922 | | | — | |
財務活動によって提供されるキャッシュフロー | 47,612 | | | 14,101です | |
| | | |
現金、現金同等物、制限付現金の純減少 | (8,940) | | | (28,225) | |
現金、現金同等物、制限付現金、期初 | 43,574 | | | 46,299% | |
現金、現金同等物、制限付現金、期末 | $ | 34,634 | | | $ | 18,074です | |
| | | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
利息が支払われました | $ | 4,370 | | | $ | 707 | |
| | | |
現金以外の活動の補足開示 | | | |
| | | |
リース義務によって取得した営業使用権資産 | $ | 69,329% | | | $ | — | |
リース義務によって取得した金融使用権資産 | $ | 96,946 | | | $ | 6,925です | |
買掛金の資産および設備 | $ | 23,572 | | | $ | 3,466 | |
非支配持分の転換 | $ | 9,765 | | | $ | — | |
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記(未監査)
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
1。ビジネスと組織
Applied Digital Corporation(以下「当社」)は、コスト競争力のあるソリューションを顧客に提供するデジタルインフラストラクチャの設計、構築、運営を行っています。同社は 三 レポート対象セグメント。各セグメントの財務情報は、注記10-事業セグメントに含まれています。
2。プレゼンテーションの基礎と重要な会計方針
統合の原則
添付の中間未監査要約連結財務諸表は、Form 10-Qおよび規則S-Xの第10条の指示を含む、証券取引委員会(「SEC」)の規則および規制に従って作成されています。Form 10-Kの当社の年次連結財務諸表に通常含まれている特定の情報や脚注の開示は、要約されているか、省略されています。2023年5月31日現在の要約連結貸借対照表は、その日付現在の監査済み連結財務諸表から導き出されていますが、監査済み年次財務諸表に必要なすべての開示は含まれていません。
当社の意見では、提示された中間期間の結果が公正に提示されるように、必要な調整はすべて行われています。このような中間期間の経営成績は、必ずしも通年で予想される業績を示すものではありません。詳細については、2023年8月2日にSECに提出された2023年5月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書に含まれる当社の監査済み連結財務諸表と併せて、これらの暫定未監査要約連結財務諸表を参照してください。
重要な会計方針と見積もりの使用
見積もりの使用
GAAPに準拠して未監査の要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、貸借対照表の日付における報告された資産と負債の金額と偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、それらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。会社の財務諸表の作成に内在する最も重要な会計上の見積もりには、会社の繰延税金資産に関連する評価引当金の見積もりが含まれます。
収益認識
当社は、会計基準法606「顧客との契約による収益」に従って収益を認識しています。
データセンターのホスティング収益
同社は、自社のハードウェアを会社の共同ホスティング施設内に設置するお客様に、電力供給スペースを提供しています。データセンターのホスティングの履行義務はすべて、顧客の業務にホスティング環境を提供することで同時に達成されます。顧客は、顧客が提供する機器でサポートされるマネージドホスティング環境と引き換えに、固定料金を会社に支払います。収益は、契約期間中の契約上の固定金利に基づいて、不履行分のクレジットを差し引いて計上されます。メンテナンスまたは設置サービスの付随的な収益は、メンテナンスまたは設置サービスが完了した時点でのものです。これらのサービスは会社のデータセンターホスティングサービスに直接起因するため、この収益は、要約された連結営業報告書のデータセンターホスティング収益キャプションに記載されています。顧客契約には前払いの条件が含まれています。サービスの前払い金はすべて繰延収益として計上され、関連サービスが提供されると収益として認識されます。
クラウドサービスの収益
同社はまた、高度な製品の開発を支援するために、人工知能や機械学習の開発者などのマネージドクラウドインフラストラクチャサービスを顧客に提供しています。顧客は、会社が提供する機器がサポートするマネージドクラウドサービスと引き換えに、固定料金を会社に支払います。収益は、契約期間中、不履行分の控除額を差し引いた固定金利に基づいて計上されます。
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
セグメント
会社は特定しました 三 報告対象セグメント:クラウドサービス(「クラウドサービス」)、高性能コンピューティングホスティング(「HPCホスティング」)、およびデータセンターホスティング(「データセンターホスティング」)。会社の最高執行意思決定者は、連結ベースとこれらに基づいて、業績を評価し、経営上の意思決定を行い、リソースを割り当てます 三 レポート対象セグメント。セグメント間の会社間取引は、管理報告の目的では除外されます。
データセンターホスティング部門は、暗号通貨マイニングの顧客に活気のあるスペースを提供するためにデータセンターを運営しています。顧客所有のハードウェアは会社の施設に設置され、会社は固定料金で運用および保守サービスを提供します。
クラウドサービス部門は、当社のSai Computingブランドを通じて運営されており、人工知能や機械学習の開発者などの顧客に高度な製品を開発するためのクラウドサービスを提供しています。顧客は、会社が提供する機器でサポートされるマネージドホスティング環境と引き換えに、固定料金を会社に支払います。
HPCホスティング部門は、高度で洗練されたインフラストラクチャを使用して顧客にサービスを提供し、高コンピューティングアプリケーションをサポートするように設計されたデータセンターを設計、構築、運営しています。
会社の重要な会計方針と見積もりの使用に関する追加情報については、SECに提出された2023年5月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の表示基準と重要な会計方針を参照してください。
最近の会計上の宣言
最近発行されたすべての会計上の声明を検討した結果、それらは適用されないか、当社の連結財務諸表に大きな影響を与えるとは予想されないという結論に達しました。
再分類
前期の一部の収益額を、要約した連結営業報告書に基づいて、データセンターのホスティング収益から関連当事者のデータセンターのホスティング収益に再分類しました。また、当期の表示に合わせて、買掛金勘定および未払費用、前払費用、その他の流動資産から、買掛金、未払費用、前払費用、その他の流動資産に、顧客預金および繰延収益から関連する関係者のキャプションラインに、前払費用およびその他の流動資産から要約連結貸借対照表の他の資産に再分類しました。最後に、当期の表示に合わせて、要約した連結営業報告書で、売却・一般管理費からの利息収入を、純利息費用利息に再分類しました。これらの再分類は、報告された純利益、キャッシュフロー、または総資産と負債には影響しませんでした。
現金、現金同等物、および制限付現金
2023年11月30日および2023年5月31日現在の連結キャッシュフロー計算書に含まれる連結貸借対照表内の現金、現金同等物、および制限付現金は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 |
ネットキャッシュおよび同等物 | $ | 9,217 | | | $ | 28,999 | |
制限付き現金 | 25,416 | | | 14,575% | |
現金および現金同等物の合計 | $ | 34,633 | | | $ | 43,574 | |
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
3。資産と設備
2023年11月30日および2023年5月31日現在、資産と設備は以下のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定耐用年数 | | 11月30日 2023 | | 5月31日 2023 |
発電と変圧器 | 15 何年も | | $ | 13,169 | | | $ | 4,655です | |
その他の機器や備品 | 5 年- 7 何年も | | 5,074 | | | 1,684 | |
建設中 | | | 70,846 | | | 106,226 | |
情報システムとソフトウェア | 5 何年も | | 41,295 | | | 21,173 | |
土地と建物 | | | | | |
土地 | | | 6,213 | | | 2,152 | |
土地の改良 | 15 何年も | | 1,391 | | | 1,293 | |
建物 | 39 何年も | | 129,815 | | | 63,350% | |
借地権の改善 | 3 年- 7 何年も | | 468 | | | — | |
資産と設備の総費用 | | | 268,271 | | | 200,533 | |
減価償却累計額 | | | (9,763) | | | (4,940) | |
資産および設備、純額 | | | $ | 258,508 | | | $ | 195,593 | |
減価償却費の合計は $2.6 百万と $4.9 2023年11月30日に終了した3か月と6か月間は百万ドル、そして0.8 百万と $1.7 2022年11月30日に終了した3か月と6か月間で100万件です。
4。顧客との契約による収入
以下は、2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月と6か月間の主要顧客別の当社の収益集中の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 11月30日に終了した3か月間 | | 11月30日に終了した6か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
お客様 A | 70 | % | | — | % | | 69 | % | | — | % |
お客様 B | — | % | | 27 | % | | — | % | | 22 | % |
カスタマー C | — | % | | 33 | % | | — | % | | 34 | % |
お客様 D | — | % | | 16 | % | | — | % | | 18 | % |
お客様 E | — | % | | 13 | % | | — | % | | 14 | % |
お客様 F | — | % | | 12 | % | | — | % | | 13 | % |
お客様 G | 11 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
繰延収益
2023年11月30日の時点で、会社の資産は52.0100万件の繰延収益(関連当事者の繰延収益を含む)。これは会社の残りの履行債務を表し、全残高を計上すると予想されます
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
次のうちに 12 ヶ月。 2023年11月30日および2022年に終了した6か月間の当社の繰延収益残高の変動は、それぞれ次の表に示されています(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
残高、期初 | $ | 48,692 | | | $ | 3,877 | |
事前請求 | 81,839 | | | 44,646 | |
収益が認識されました | (78,527) | | | (19,264) | |
その他の調整 | — | | | 135 | |
少ない:関連当事者の残高 | (1,953) | | | (1,639) | |
残高、期末 | $ | 50,051 | | | $ | 27,755 | |
顧客預金
2023年11月30日および2022年に終了した6か月間の当社の顧客預金残高の変動は、それぞれ次の表に示されています(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
残高、期初 | $ | 36,370 | | | $ | 9,524 | |
顧客からの入金を受け取りました | 4,274 | | | 15,300人 | |
顧客の預金は返金されました | — | | | — | |
その他の調整 | — | | | (135) | |
少ない:関連当事者の残高 | (3,811) | | | (1,940) | |
残高、期末 | $ | 36,833% | | | $ | 22,749 | |
5。関連当事者取引
関連当事者収入
次の表は、2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月と6か月間の関連当事者の収益(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 11月30日に終了した3か月間 | | 11月30日に終了した6か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
顧客 D* | $ | 1,986 | | | $ | 1,996 | | | $ | 4,319 | | | $ | 3,446 | |
お客様 E** | $ | 1,648 | | | $ | 1,596 | | | $ | 3,500 | | | $ | 2,732 | |
*顧客Dは、受益所有者とみなされる法人の子会社です 5会社の発行済み普通株式の割合
**顧客Eは 60% は、受益的に所有していると見なされる個人が所有しています 5会社の発行済み普通株式の割合
次の表は、2023年11月30日および2023年5月31日現在の関連当事者の繰延収益と預金残高(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 顧客Dの現在の残高 | | 現在の顧客Eの残高 |
| 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 | | 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 |
繰延収益 | $ | 1,470 | | | $ | 1,474 | | | $ | 483 | | | $ | 50 | |
顧客預金 | $ | 2,450です | | | $ | 2,450です | | | $ | 1,361 | | | $ | 1,361 | |
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
関連当事者のサブリース収入
当社は、B. Riley Financial, Inc.の完全子会社でもあるB. Riley Asset Managementからサブリース収入を受け取っています。当社のCEOであるカミンズ氏は、B・ライリー・アセット・マネジメントの社長でもあります。 次の表は、2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月と6か月間の関連当事者の収益(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 11月30日に終了した3か月間 | | 11月30日に終了した6か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
サブリース収入 | $ | 24 | | | $ | 30 | | | $ | 47 | | | $ | 58 | |
B. ライリーローン
2023年11月30日に終了した6か月間に、当社はさらに1ドルを借りました8.0百万ドルで、未払い残高のドルを返済しました44.5百万。ローンに関連した支払利息は $でした0.52023年11月30日に終了した6か月間は100万です。2023年11月30日現在のB. Rileyローンの未使用容量の合計は、$でした5.5百万。
6。債務
長期債務は次の要素で構成されていました(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利 | | 満期日 | | 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 |
ステーション・ターム・ローン | 6.50% | | 2027年7月25日 | | $ | 11,428 | | | $ | 12,786 | |
ヴァンテージ・ガーデン・シティローン | 6.15% | | 2028年4月26日 | | 13,427 | | | 10,074 | |
スタリオンエレンデールローン | 7.48% | | 2028年2月3日 | | 17,974 | | | 19,728 | |
その他の長期債務 | | | | | 372 | | | 354 | |
償却を差し引いた繰延融資費用 | | | | | (421) | | | (3,012) | |
少ない:現在のタームローンの部分 | | | | | (9,279) | | | (7,950) | |
長期債務、純額 | | | | | $ | 33,501 | | | $ | 31,980 | |
残りの元本支払い
以下は、2023年11月30日現在のタームローンの全期間に支払われるべき残りの元本支払い(千単位)の概要です。
| | | | | |
24会計年度の残り | $ | 4,645 | |
25年度 | 9,768 | |
26年度 | 10,441 | |
27年度 | 11,150% | |
28年度 | 7,197 | |
| |
合計 | $ | 43,201 | |
信用状
2023年11月30日現在、当社には合計$の信用状があります25.4百万。当社は、信用状に関連する現金を制限しており、信用状契約の期間中、これらの残高を別々の口座に保管する必要があります。すべての契約期間は、2023年11月30日から12か月以内に終了します。
7。株主資本
エクイティプラン
2021年10月9日、会社の取締役会は承認しました 二 2022年1月20日に当社の株主が承認した株式インセンティブ制度。ザ・ 二 プランは2022年のインセンティブプランで構成されており、以前は当社のSEC提出書類では2021年インセンティブプラン(「インセンティブプラン」)と呼ばれていましたが、さまざまな資本の助成が提供されます。
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
会社の従業員とコンサルタントへの報酬、および2022年の非従業員取締役ストックプランは、以前は会社のSEC提出書類では2021年の非従業員取締役ストックプラン(「ディレクタープラン」、インセンティブプランと合わせて「プラン」)と呼ばれていました。これは、非従業員取締役への制限付株式の付与、およびそのような繰延条項が将来有効になった場合の現金および株式報酬の繰り延べを規定しています。2023年11月30日現在、当社はおよその賞を授与しています 14.2 計画に基づく当社の普通株式(「普通株式」)が100万株あります。2023年11月30日に終了した3か月と6か月の間に、当社は$を認識しました4.8 百万と $10.4 100万株ベースの報酬。
譲渡制限付株式報酬
以下は、2023年11月30日までの6か月間に付与された権利が確定していない制限付株式報奨の活動と残高の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日 1株当たりの公正価値 |
2023年5月31日時点で未処理です | 380,955 | | | $ | 2.22 | |
付与されました | 202,110 | | | 4.75 | |
既得 | (380,955) | | | 2.22 | |
没収 | — | | | — | |
2023年11月30日の時点で未処理です | 202,110 | | | $ | 4.75 | |
2023年11月30日現在、これらの特典に関連して認識されるべき残りの費用の合計は0.9 100万で、権利が確定していない賞の加重平均残り表彰期間は 0.9 何年も。
制限付株式ユニット
以下は、2023年11月30日までの6か月間に付与された権利が確定していない制限付株式ユニットの活動と残高の概要です。
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日 1株当たりの公正価値 |
2023年5月31日時点で未処理です | 12,465,935 | | | $ | 2.53 | |
付与されました | 1,564,400% | | | 7.38 | |
既得 | (5,377,778) | | | 2.64 | |
没収 | (305,110) | | | 2.43 | |
2023年11月30日の時点で未処理です | 8,347,447 | | | $ | 3.42 | |
2023年11月30日現在、これらの特典に関連して認識されるべき残りの費用の合計は29.2 100万で、権利が確定していない賞の加重平均残り表彰期間は 2.1 何年も。
公募増資
2023年11月30日に終了した6か月間に、当社は「市場で」売却契約に基づいて普通株式の発行と売却を開始しました。この契約に基づき、当社は最大$まで売却することができます125普通株式の総収入は百万です。2023年11月30日現在、当社はおよそ売却しています 14.8百万株。約$の手数料と弁護士費用を差し引いた純収入3.3百万は、およそ$でした97.9 百万。
非支配持分の消滅
2023年8月31日、合弁契約に基づき、1.21 Gigawatts LLCの少数株主は、合弁事業の持分を約金額と交換するオプションを行使しました 1.5$の価値で100万株9.8会社の普通株式(100万株)。当社は現在、1.21 Gigawatts LLCの唯一のメンバーであり、将来の期間にすべての活動を会社に帰属するものとして報告する予定です。
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アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
8。リース
当社は、設備、オフィススペース、土地のリースを締結しています。会社のリース契約には、重要な残存価値保証や重要な制限契約は含まれていません。当社は、営業および財務上の使用権の資産と負債を貸借対照表に独自のキャプションとして別々に提示し、負債はそれぞれ流動負債と長期負債に分割されています。
リース費用の構成要素は次のとおりです(単位:千)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
オペレーティングリースの費用: | | | | | | | | |
オペレーティングリース費用 | $ | 2,486 | | $ | 82 | | | $ | 2,970 | | $ | 164 |
短期リース費用 | 80 | | 105 | | | 207 | | 223 |
オペレーティングリース費用の合計 | 2,566 | | 187 | | | 3,177 | | 387 |
ファイナンスリース費用: | | | | | | | | |
使用権資産の償却 (1) | 10,860 | | 735 | | | 16,490です | | 1,033 |
リース負債利息 | 1,659 | | 183 | | | 2,741 | | 292 |
ファイナンスリース費用の合計 | 12,519 | | 918 | | | 19,231 | | 1,325 |
変動リース費用 | 40 | | — | | | 77 | | — |
サブリース収入 | (24) | | (30) | | | (47) | | (58) |
ネットリース費用の合計 | $ | 15,101 | | $ | 1,075 | | | $ | 22,438 | | $ | 1,654 |
(1) 使用権資産の償却は減価償却費に含まれ、要約連結営業報告書の収益費用および売却費および一般管理費に記録されます。
次の表は、2023年11月30日現在の当社の将来の最低リース支払い額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オペレーティングリース | | ファイナンスリース | | 合計 |
24会計年度の残り | $ | 6,605 | | | $ | 24,341 | | $ | 30,946 | |
25年度 | 13,562 | | | 47,340% | | 60,902 | |
26年度 | 14,031 | | | 12,108% | | 26,139 | |
27年度 | 14,166% | | | 188 | | 14,354 | |
28年度 | 14,360% | | | 180 | | 14,540 | |
その後 | 12,441 | | | 89,944 | | 102,385 | |
リース料総額 | 75,165% | | | 174,101です | | 249,266 | |
控える:帰属 | (13,954) | | | (94,548) | | (108,502) | |
リース負債総額 | 61,211です | | 79,553 | | 140,764 | |
LESS: 現在のリース負債部分 | (8,887) | | | (42,805) | | (51,692) | |
リース負債の長期部分 | $ | 52,324 | | | $ | 36,748 | | $ | 89,072 | |
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
リースに関連する補足的なキャッシュフローやその他の情報は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
加重平均残り年数(年単位): | | | |
ファイナンスリース | 5.5 何年も | | 28.6 何年も |
オペレーティングリース | 5.7 何年も | | 3.9 何年も |
| | | |
加重平均割引率: | | | |
ファイナンスリース | 8.8 | % | | 8.0 | % |
オペレーティングリース | 7.9 | % | | 12.5 | % |
当社はオペレーティングリースを締結しましたが、実行済みですが、まだ開始されていません。最低支払額は約$です130.4百万。支払いは、次のような条件のさまざまなリースの場合です 2 何年も 7 何年も。
9。コミットメントと不測の事態
エネルギーへの取り組み
また、会社の最低契約額は約$です89.2100万ドルは、ノースダコタ州ジェームズタウンの共同ホスティング施設のエネルギーサービス契約に関連しており、残りの期間は約 3.2 2023年11月30日現在の年です。
クレームと訴訟
時々、当社は、通常の事業過程における業務から生じる請求に関連する訴訟に巻き込まれることがあります。
2023年8月12日、米国テキサス州北部地区ダラス支部、アプライド・デジタル・コーポレーション対アプライド・デジタル・コーポレーション、ウェズリー・カミンズ、デビッド・レンチ(第3:23-cv-1805)と題された証券集団訴訟の申し立てが、アプライド・デジタル・コーポレーション(以下「当社」)およびその2人の役員、最高経営責任者のウェズリー・カミンズと最高財務責任者のデビッド・レンチを相手に、米国テキサス州北部地区地方裁判所ダラス支部に提出されました。、証券取引法のセクション10(b)と20(a)の違反を主張しています。訴状は、被告が会社の事業、運営、およびコンプライアンス方針に関して実質的に虚偽で誤解を招く発言をしたと主張しています。具体的には、この訴状は、当社がデータセンターホスティング事業の収益性と、低コストのクラウドサービスプロバイダーへの移行を成功させる能力を誇張しており、同社の取締役会はNASDAQの上場規則の意味で「独立」していなかったと主張しています。
2023年11月15日、ロバート・ウェイク対ウェス・カミンズ、チャック・ヘイスティングス、ケリー・マクドナルド、ダグラス・ミラー、バージニア・ムーア、リチャード・ノッテンバーグと題されたと推定される証券関連の訴状が出されました。A-23-881629-Cは、2022年4月から現在までの受託者責任違反と不当利得を理由に、アプライド・デジタル・コーポレーションの取締役会の特定のメンバーとその役員2人、最高経営責任者のウェズリー・カミンズと最高財務責任者のデビッド・レンチに対して、ネバダ州クラーク郡連邦地方裁判所に提訴されました。訴状は、被告が会社の事業、運営、およびコンプライアンス方針に関して実質的に虚偽で誤解を招く発言をしたと主張しています。具体的には、この訴状は、当社がデータセンターホスティング事業の収益性と、低コストのクラウドサービスプロバイダーへの移行を成功させる能力を誇張しており、同社の取締役会はNASDAQの上場規則の意味で「独立」していなかったと主張しています。
当社は、この訴訟において不利な最終決定が下された場合に生じる可能性のある損失の範囲を、もしあれば、見積もることができません。不利な行動が起こった場合、そのような結果が発生する可能性があり、推定可能になる期間に、その影響が会社の業績に重大な影響を与える可能性があります。
2023年11月30日現在、当社の連結事業の結果に重大な影響を与えると合理的に予想される係争中の訴訟や脅迫中の訴訟は他にありませんでした。また、会社の経営陣や関連会社のいずれかが不利な当事者であったり、会社の利益に不利な重大な利益を得たりする法的手続きもありません。
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
潜在的な請求の解決
2024会計年度の第2四半期に、当社は元幹部による雇用関連の請求に関して和解契約を締結しました。和解の条件には、$の請求者への支払いが含まれていました2.3百万ドル。これは当社の要約連結営業報告書の法的和解損失に含まれています。
10。ビジネスセグメント
セグメント別の収益(そのセグメントのHPCホスティングを除く) いいえ 収益)は次のとおりです(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
データセンターホスティングセグメント | $ | 37,753 | | | $ | 12,340% | | | | $ | 71,925です | | | $ | 19,264 | |
クラウドサービスセグメント | 4,450です | | | — | | | | 6,602 | | | — | |
| | | | | | | | |
総収入 | $ | 42,203 | | | $ | 12,340% | | | | $ | 78,527 | | | $ | 19,264 | |
セグメント利益(損失)と所得税費用控除前の純損失との調整は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
セグメント利益(損失): | | | | | | | | |
データセンターホスティングセグメント | $ | 10,846 | | | $ | (14,236) | | | | $ | 19,804 | | | $ | (15,101) | |
クラウドサービスセグメント | (11,719) | | | — | | | | (19,129) | | | — | |
HPCホスティングセグメント | (908) | | | — | | | | (1,662) | | | — | |
セグメント総損失 | (1,781) | | | (14,236) | | | | (987) | | | (15,101) | |
その他 (1) | (6,393) | | | (12,462) | | | | (14,613です) | | | (15,785) | |
支払利息、純額 | 2,355 | | | 364 | | | | 4,430 | | | 709 | |
債務消滅による損失 | — | | | — | | | | 2,353 | | | 94 | |
所得税費用控除前の純損失 | $ | (10,529) | | | $ | (27,062) | | | | $ | (22,383) | | | $ | (31,689) | |
(1) その他には、報告対象セグメントに割り当てられていない企業関連項目が含まれます。
また、次の追加のセグメント開示(千単位)も提供しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
減価償却費と償却: | | | | | | | | |
データセンターホスティングセグメント | $ | 4,365 | | | $ | 1,568 | | | | $ | 7,564 | | | $ | 2,692 | |
クラウドサービスセグメント | 8,782 | | | — | | | | 13,290です | | | — | |
HPCホスティングセグメント | 184 | | | — | | | | 311 | | | — | |
その他 (1) | 93 | | | — | | | | 119 | | | 12 | |
減価償却費と償却額の合計 | $ | 13,424です | | | $ | 1,568 | | | | $ | 21,284 | | | $ | 2,704 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) その他には、報告対象セグメントに割り当てられていない企業関連項目が含まれます。
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
セグメント資産に関する情報と連結資産との調整は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年11月30日 | | 2023年5月31日 |
データセンターホスティングセグメント | $ | 232,747 | | | $ | 224,447 | |
クラウドサービスセグメント | 166,536 | | | 3,127 | |
HPCホスティングセグメント | 54,748 | | | 10,949 | |
セグメント資産総額 | 454,031 | | | 238,523 | |
その他 (1) | 26,623 | | | 25,434 | |
総資産 | $ | 480,654 | | | $ | 263,957 | |
(1) その他には、報告対象セグメントに割り当てられていない企業関連項目が含まれます。
11。一株当たり利益
普通株式の1株当たりの基本純利益(損失)(「EPS」)は、会社の純利益(損失)を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後のEPSは、普通株式を発行する有価証券またはその他の契約が行使されたり、普通株式に転換されたり、普通株式の発行によって企業の収益に配分されたりした場合に発生する可能性のある希薄化を反映しています。
希薄化の可能性のある有価証券は、希薄化防止として含めることになるため、希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されます。 以下の表は、1株当たり利益の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
純損失 | $ | (10,529) | | | $ | (26,750) | | | $ | (22,383) | | | $ | (31,409) | |
非支配株主に帰属する純損失 | — | | | (133) | | | (397) | | | (261) | |
アプライド・デジタル社に帰属する純損失 | $ | (10,529) | | | $ | (26,617です) | | | $ | (21,986) | | | $ | (31,148) | |
| | | | | | | |
アプライド・デジタル社に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (0.10) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.33) | |
基本および希薄化後の加重平均発行株式数 | 109,663,030 | | | 93,422,427 | | | 105,067,375です | | | 93,263,266 | |
12。後続イベント
市場での普通株式の募集
当社は、2023年6月26日付けの「市場で」普通株式売却契約に基づいて普通株式の売却を完了しました。会社はおよそ 4.22023年11月30日以降は100万株です。これらの販売による純収入から、約$の手数料を差し引いたもの0.7百万は、おおよそ $23.1百万。
補償契約
2024年1月13日、当社は取締役会の各メンバーと個別の補償契約を締結しました。補償契約では通常、適用法で認められる最大限の範囲で、被補償者の会社での地位または会社への勤続によって生じる可能性のある責任について、会社が補償することを規定しています。補償契約では、通常、そのような事項に関連する手続きの結果として被補償者が負担した費用を会社が前払いすることも規定されています。
条件付き契約
2024年1月15日、当社は、最終的なリース書類の最終決定を条件として、ノースダコタ州エレンデールのキャンパスにHPCデータセンターのキャパシティを提供する条件付き契約を締結しました。条件付き契約は、合計で 100 MWという用語は 10 数年、合計金額は約 $2.210億以上の 10 1年の任期。ザ・リターム
目次
アプライド・デジタル・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
2023年11月30日に終了した3か月と6か月間
条件付き契約は、各当事者が建設完了に向けて十分な資金を確保し、各当事者がその期間内に解約できることを条件としています 45 条件が満たされない場合、ペナルティなしで、日数。
その他の契約
2023年11月30日以降、当社は 三 当社のクラウドサービスとデータセンターホスティングセグメントのサービスに関する追加契約(合計金額)104.4加重平均期間が100万を超えています 32 ヶ月。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
将来の見通しに関する記述
この四半期報告書には、改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味の範囲内で、かなりのリスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。場合によっては、これらの記述を「予想する」、「信じる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「する」、「かもしれない」、「計画する」、「求める」、「すべき」、「意志」、「するだろう」、「するだろう」などの将来の見通しを表す言葉または同様の言葉で識別できます。これらの言葉を含む記述や、本質的に将来の見通しに関する記述は、将来の期待を論じたり、将来の経営成績や財政状態の予測を含んだり、その他の「将来の見通しの」情報を述べたりするため、注意深く読む必要があります。
将来の見通しに関する記述には本質的な不確実性が伴い、最終的には不正確または誤りであることが判明する可能性があります。これらの記述は、現在入手可能な情報に基づいた、当社の経営陣の信念と仮定に基づいています。これらの仮定は不正確になる可能性があります。将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。法律で別段の定めがある場合を除き、当社は、仮定の変更、予期しない出来事の発生、または実際の業績を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。当社の実際の結果は、以下を含むがこれらに限定されない、さまざまな要因の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる可能性があります。
•労働力やその他の労働力の不足と課題。
•当社の主要顧客への依存。
•重要な顧客の追加または喪失、またはこれらの顧客との関係の重大な変更。
•適切な契約上のマージンと効率性を保ちながら、新しいホスティング施設をタイムリーかつ成功裏に建設する当社の能力。
•ホスティング事業における売上を伸ばし続ける当社の能力。
•暗号通貨マイニング業界への顧客の集中。価格の変動や暗号資産価格の規制方針に関する不確実性により、顧客ベースが減少する可能性があります。そして
•機器の故障、電力またはその他の供給の中断。
2023年8月2日に提出された2023年5月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aに記載されているリスクと、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の注意事項を注意深く確認してください。これらの事象のいずれかが発生すると、当社の事業、経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるためです。
経営陣の概要
以下の説明と分析は、未監査の要約連結財務諸表、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる関連注記やその他の財務情報と併せて読んでください。
事業概要
私たちはデジタルインフラストラクチャの設計、構築、運営を行っています。高性能コンピューティングホスティング(「HPCホスティング」)、クラウドサービス(「クラウドサービス」)、データセンターホスティング(「データセンターホスティング」)業界の顧客にコスト競争力のあるソリューションを提供しています。
私たちのビジネスに影響を与える傾向やその他の要因
規制環境
私たちは、暗号通貨マイニング業界の顧客が非常に集中しています。当社のお客様のビジネスは、証券、商品、暗号資産の保管、交換と譲渡、データガバナンス、データ保護、サイバーセキュリティ、税務に関するものを含む、広範な法律、規則、規制、方針、法的および規制上のガイダンスの対象となります。これらの法的および規制制度の多くは、インターネット、モバイルテクノロジー、暗号資産、および関連テクノロジーの出現前に採用されていました。その結果、彼らは暗号経済に関連する固有の問題について考えたり対処したりせず、大きな不確実性の影響を受けやすく、米国の連邦、州、地方、および国際的な管轄区域によって大きく異なります。これらの法的および規制制度は、それに基づく法律、規則、規制は頻繁に変化し、ある法域から別の法域へと一貫性のない方法で修正、解釈、適用され、互いに矛盾する可能性があります。さらに、私たちのビジネスの複雑さと進化する性質、そして暗号経済の規制を取り巻く重大な不確実性により、特定の法律、規則、規制が私たちに適用されるかどうかについて判断を下す必要があります。
お客様、そして政府機関や規制当局が当社またはお客様の結論に同意しない可能性があります。当社またはお客様がそのような法律、規則、規制を遵守していない限り、多額の罰金やその他の規制措置の対象となり、当社の事業、見通し、または運営に悪影響を及ぼす可能性があります。暗号資産の人気と市場規模が高まるにつれ、連邦準備理事会、米国議会、および特定の米国機関(商品先物取引委員会、SEC、金融犯罪取締ネットワーク、連邦捜査局など)は、暗号資産ネットワーク、暗号資産ユーザー、および暗号資産交換市場の運営を調査し始めました。世界中の他の国々も同様に、暗号資産業界の規制を見直し、場合によっては強化しています。たとえば、2021年9月24日、中国はすべての暗号取引とマイニングを禁止しました。
現在および将来の規制措置により、お客様のマイニング事業や継続中または計画中の共同ホスティング事業が効果的に妨げられ、当社による将来の収益創出が制限または妨げられたり、当社の事業や暗号通貨マイニング機器が時代遅れになったりする可能性があります。このような行動は、当社の事業継続能力、継続企業としての存続能力、または戦略の遂行能力に深刻な影響を及ぼし、当社の事業、見通し、または事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
重要な会計方針と見積もり
当社の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されています。財務諸表の作成に関連して、将来の出来事について仮定と見積もりを立て、報告された資産、負債、収益、経費、および関連する開示額に影響する判断を下す必要があります。私たちの仮定、見積もり、判断は、過去の経験、現在の傾向、および未監査の要約連結財務諸表が作成された時点で経営陣が関連すると考えるその他の要因に基づいています。経営陣は定期的に会計方針、仮定、見積もり、判断を見直して、財務諸表が公正かつGAAPに従って提示されていることを確認します。ただし、将来の出来事とその影響を確実に判断することはできないため、実際の結果は私たちの仮定や見積もりと異なる可能性があり、そのような違いは重大なものになる可能性があります。当社の重要な会計方針と見積もりは、年次連結財務諸表および年次報告書に含まれる関連注記に記載されており、年次報告書の提出以降、重要な変更はありません。
ビジネスアップデート
クラウドサービス
当社のクラウドサービス事業は、Sai Computingブランドを通じて運営されており、人工知能や機械学習の開発者などのお客様に高度な製品を開発するためのクラウドサービスを提供しています。
2023年11月30日に終了した6か月間に、当社は1,024個のGPUを搭載した最初のプロダクションクラスターを受け取って展開し、最初のクラウドサービス契約で収益の計上を開始しました。
HPCホスティング
当社のHPCホスティング事業は、高度で洗練されたインフラストラクチャを使用して顧客にサービスを提供し、高コンピューティングアプリケーションをサポートするように設計されたデータセンターを設計、構築、運営しています。
同社は、ノースダコタ州ジェームズタウンとノースダコタ州エレンデールにある現在運営中の施設の隣に施設を建設中です。
2024年1月15日、当社は、最終的なリース書類の最終決定を条件として、ノースダコタ州エレンデールのキャンパスにHPCデータセンターのキャパシティを提供する条件付き契約を締結しました。条件付き契約は、10年間で合計100MWで、その10年間の総額は約22億ドルです。条件付き契約は、各当事者が建設完了に向けて十分な資金を確保することを条件としています。条件が満たされない場合、各当事者は45日以内に、違約金なしで解約することができます。
データセンターホスティング
私たちのデータセンターホスティング事業は、暗号通貨マイニングの顧客に活気のあるスペースを提供するためにデータセンターを運営しています。
2023年11月30日現在、ノースダコタ州ジェームズタウンにある当社の106メガワットの施設とノースダコタ州エレンデールにある180メガワットの施設は完全に稼働しています。2023年11月30日に終了した四半期中に、当社は長期契約を結びました
テキサス州ガーデンシティの200メガワットの施設にエネルギーを供給するためのTerraForm Powerとの小売電気サービス契約を結び、同社は施設の電力供給を開始しました。
業務結果
2023年11月30日と2022年に終了した3か月と6か月の比較結果:
次の表は、2023年11月30日および2022年11月30日に終了した3か月および6か月間の経営成績(千単位)の主要な構成要素(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
収入 | | | | | | | | |
データセンターホスティング収益 | $ | 34,119 | | $ | 8,747 | | | $ | 64,106 | | $ | 13,086 |
クラウドサービスの収益 | 4,450です | | — | | | 6,602 | | — |
関連当事者のデータセンターホスティング収益 | 3,634 | | 3,593 | | | 7,819 | | 6,178 |
総収入 | 42,203 | | 12,340% | | | 78,527 | | 19,264 |
費用と経費: | | | | | | | | |
収益コスト | 29,222 | | 11,812 | | | 53,620 | | 17,905 |
販売、一般および管理 | 21,075% | | 27,226 | | | 38,127 | | 32,245 |
法的和解による損失 | 80 | | — | | | 2,380 | | — |
費用と経費の合計 | 50,377です | | 39,038 | | | 94,127 | | 50,150% |
営業損失 | (8,174) | | (26,698) | | | (15,600) | | (30,886) |
支払利息、純額 | 2,355 | | 364 | | | 4,430 | | 709 |
債務の消滅による損失 | — | | — | | | 2,353 | | 94 |
税引前純損失 | (10,529) | | (27,062) | | | (22,383) | | (31,689) |
所得税費用 | — | | (312) | | | — | | (280) |
純損失 | (10,529) | | (26,750) | | | (22,383) | | (31,409) |
非支配株主に帰属する純損失 | — | | (133) | | | (397) | | (261) |
アプライド・デジタル社に帰属する純損失 | $ | (10,529) | | $ | (26,617) | | | $ | (21,986) | | $ | (31,148) |
| | | | | | | | |
基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (0.10) | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | | $ | (0.33) |
基本および希薄化後の加重平均発行株式数 | 109,663,030 | | 93,422,427 | | | 105,067,375です | | 93,263,266 |
| | | | | | | | |
調整後の金額 (a) | | | | | | | | |
調整後の営業損失 | $ | (2,800) | | $ | (3,721) | | | $ | (1,040) | | $ | (6,722) |
調整後営業利益率 | (7) | % | | (30) | % | | | (1) | % | | (35) | % |
調整後純損失 | $ | (5,155) | | $ | (3,773) | | | $ | (5,470) | | $ | (7,151) |
基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (0.05) | | $ | (0.04) | | | $ | (0.05) | | $ | (0.08) |
その他の財務データ (a) | | | | | | | | |
EBITDA | $ | 5,250 | | $ | (25,130) | | | $ | 3,331 | | $ | (28,276) |
収益のパーセンテージとして | 12 | % | | (204) | % | | | 4 | % | | (147) | % |
調整後EBITDA | $ | 10,624 | | $ | (2,153) | | | $ | 20,244 | | $ | (4,018) |
収益のパーセンテージとして | 25 | % | | (17) | % | | | 26 | % | | (21) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a) 調整後金額およびその他の財務データは非GAAPベースの業績指標です。報告額と調整後の金額との調整は、MD&Aの「非GAAP指標と調整」セクションにあります。
経営成績の解説 2023年11月30日に終了した3か月間の業績と2022年11月30日に終了した3か月間の業績の比較
収益
データセンターホスティングの収益は、2022年11月30日に終了した3か月間の870万ドルから2023年11月30日に終了した3か月間の3,410万ドルに2,540万ドル(290%)増加しました。これは主に、当社のエレンデール施設とガーデンシティ施設が2024会計年度の第2四半期に収益創出を開始したことによる収益の4分の1です。
クラウドサービスの収益は、2022年11月30日に終了した3か月間のゼロから、2023年11月30日に終了した3か月間のゼロから2023年11月30日に終了した3か月間の450万ドルに、450万ドル(100%)増加しました。これは、当社が2024会計年度の第1四半期にクラウドサービスの顧客へのサービス提供を開始したことによる4分の1の収益創出によるものです。
2023年11月30日に終了した3か月間の関連当事者のデータセンターホスティング収益は360万ドルで、2022年11月30日に終了した3か月間の360万ドルに匹敵します。
収益コスト
収益コストは、2022年11月30日に終了した3か月間の1,180万ドルから、2023年11月30日に終了した3か月間の2,920万ドルに1,740万ドル、つまり147%増加しました。この増加は主に、2022年11月30日に終了した3か月間に比べてより多くの施設に電力が供給されたことによる事業の成長によるものです。売上原価の変化は次のように分類されます。
•収益創出に使用されるエネルギーコストが約820万ドル増加しました。
•収益を直接支える所有資産およびリース資産に起因する減価償却費が約770万ドル増加しました。
•収益の創出に直接起因する従業員の人件費の約100万ドルの増加。そして
•収益の創出に直接起因するその他の費用の約50万ドルの増加。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費は、2022年11月30日に終了した3か月間の2,720万ドルから、2023年11月30日に終了した3か月間の2,110万ドルに610万ドル、つまり23%減少しました。この減少の主な要因は、株式ベースの報酬費用の1700万ドルの減少でした。これは、アワード株式に関する当社の登録届出書の発効が宣言された時点で、比較期間における株式ベースの報酬費用の累積的な追いつきが確認されたためです。この減少は、以下の増加によって部分的に相殺されました。
•収益を直接支えない所有資産およびリース資産に起因する減価償却費が約500万ドル増加しました。
•収益に直接起因しない従業員の給与と福利厚生費の約200万ドルの増加。
•保険料やコンピューターやソフトウェアの費用など、その他の販売費、一般管理費が約190万ドル増加しました。
•事業の成長により、サービスが提供される前に発生したコロケーションリース費用の約150万ドルの増加。そして
•ビジネスの成長を支援するために発生する専門サービス費が約50万ドル増加しました。
その他の費用
支払利息は、2022年11月30日に終了した3か月間の40万ドルから、2023年11月30日に終了した3か月間の240万ドルに200万ドル、つまり547%増加しました。この増加は、期間間のファイナンスリースと有利子ローンの増加によるものです。
所得税給付
所得税の優遇措置は、2022年11月30日に終了した3か月間の30万ドルの給付から30万ドル、つまり100%減少し、2023年11月30日に終了した3か月間はゼロになりました。この変化は、の変化によって引き起こされました
2023年11月30日に終了した3か月間の評価引当金を、2022年11月30日に終了した3か月間と比較したものです。
経営成績の解説 2023年11月30日に終了した6か月間の業績と2022年11月30日に終了した6か月間の業績の比較
収入
データセンターホスティングの収益は、2022年11月30日に終了した6か月間の1,310万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の6,410万ドルに5,100万ドル(390%)増加しました。データセンターホスティング収益の増加は、ノースダコタ州エレンデールの施設と、2024会計年度の第2四半期に収益創出を開始したガーデンシティ施設での6か月間の操業によるものです。
クラウドサービスの収益は、2024会計年度の第1四半期に開始された当社の最初のクラウドサービス契約からの収益により、2022年11月30日に終了した6か月間のゼロから2023年11月30日に終了した6か月間の660万ドルに660万ドル、つまり 100% 増加しました。
関連当事者のデータセンターホスティングの収益は、2022年11月30日までの6か月間の620万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の780万ドルに160万ドル(27%)増加しました。これは、同社のノースダコタ州ジェームズタウンの施設の稼働時間が増加したことによるものです。
収益コスト
収益コストは、2022年11月30日に終了した6か月間の1,790万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の5,360万ドルに、3,570万ドル、つまり199%増加しました。この増加は主に、2022年11月30日に終了した6か月間に比べてより多くの施設が稼働したことによる事業の成長によるものです。売上原価の変化は次のように分類されます。
•収益創出に使用されるエネルギーコストが約2,110万ドル増加しました。
•収益を直接支える所有資産およびリース資産に起因する減価償却費が約1,160万ドルの増加。
•収益の創出に直接起因する従業員の人件費が約210万ドル増加しました。そして
•収益の創出に直接起因するその他の費用の約90万ドルの増加。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費は、2022年11月30日に終了した6か月間の3,220万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の3,810万ドルに590万ドル、つまり18%増加しました。2023年11月30日に終了した6か月間の販売費、一般管理費の変更の主な要因は次のとおりです。
•収益を直接支える所有資産およびリース資産に起因しない減価償却費が約780万ドル増加しました。
•収益に直接起因しない従業員の給与と福利厚生費の約380万ドルの増加。
•保険料やコンピューターやソフトウェアの費用など、その他の販売費、一般管理費が約370万ドル増加しました。
•事業の成長により、サービスが提供される前に発生したコロケーションリース費用が約190万ドル増加しました。そして
•ビジネスの成長を支援するために発生する専門サービス費が約70万ドル増加しました。
これらの増加は、株式ベースの報酬費用の1,200万ドルの減少によって一部相殺されました。これは、アワード株式に関する当社の登録届出書の発効が宣言された時点で、比較期間における株式ベースの報酬費用の累積的な追いつきが確認されたためです。
法的和解による損失
2023年11月30日に終了した6か月間の法的和解による損失は240万ドルでした。これは主に、元幹部による雇用関連の請求に関して当社が締結した和解契約によるものです。和解条件には、請求者への230万ドルの支払いが含まれます。
その他の費用
ファイナンスリースの増加と期間間の会社の債務の変化により、支払利息は、2022年11月30日までの6か月間の70万ドルから2023年11月30日に終了した6か月間の440万ドルに370万ドル、つまり525%増加しました。
債務の消滅による損失は、2022年11月30日に終了した6か月間の10万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の240万ドルに230万ドル、つまり2403パーセント増加しました。この増加は、2023年11月30日に終了した6か月間のB. Rileyローンを消滅させるための解約手数料によるものです。
所得税給付
所得税の優遇措置は、2022年11月30日に終了した6か月間の30万ドルの給付から30万ドル、つまり 100% 減少し、2023年11月30日に終了した6か月間はゼロになりました。この変更は、2023年11月30日に終了した6か月間の評価引当金が、2022年11月30日に終了した6か月間と比較して変化したことによるものです。
2023年11月30日および2022年に終了した3か月と6か月のセグメントデータの比較:
次の表は、2023年11月30日および2022年11月30日までの3か月および6か月間の各セグメントにおける当社の営業利益(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
| 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
セグメント営業利益(損失): | | | | | | | | |
データセンターホスティングセグメント | 10,846 | | | (14,236) | | | | 19,804 | | | (15,101) | |
クラウドサービスセグメント | $ | (11,719) | | | $ | — | | | | $ | (19,129) | | | $ | — | |
HPCホスティングセグメント | (908) | | | — | | | | (1,662) | | | — | |
セグメント利益合計 | $ | (1,781) | | | $ | (14,236) | | | | $ | (987) | | | $ | (15,101) | |
セグメントデータに関する解説 2023年11月30日に終了した3か月と2022年11月30日に終了した3か月間の結果の比較結果
データセンターホスティングセグメント
営業利益
データセンターホスティングの営業利益は、2022年11月30日に終了した3か月間の1,420万ドルの損失から2,510万ドル、つまり176%増加し、2023年11月30日に終了した3か月間の1,080万ドルの利益になりました。この変化は、2023年11月30日に終了した3か月間にノースダコタ州エレンデールとノースダコタ州ジェームズタウンの施設が全面的に稼働したことによるものです。これに対し、2022年11月30日に終了した3か月間は、当社のジェームズタウン施設でのみ稼働していました。この変化は、期間間の株式ベースの報酬の減少によっても推進されています。
クラウドサービスセグメント
営業損失
クラウドサービスの営業損失は、2022年11月30日に終了した3か月間のゼロから、2023年11月30日に終了した3か月間の1,170万ドルに1,170万ドル増加しました。営業損失は主に、コンピューティング機器のファイナンスリースの償却費用、オペレーティングリースによる入居費用、およびセグメントに帰属する株式ベースの報酬費用によるものです。
HPCホスティングセグメント
営業損失
HPCホスティングの営業損失は、当期にHPCホスティングのセグメントを立ち上げたため、90万ドル、つまり 100% 増加して、ゼロから90万ドルになりました。損失は主に、株式ベースの報酬費用、給与、およびHPCホスティングビルアウトのファイナンスリースに関連する償却費で構成されています。
セグメントデータに関する解説 2023年11月30日に終了した6か月間と2022年11月30日に終了した6か月間の結果の比較
データセンターホスティングセグメント
営業利益
データセンターホスティングの営業利益は、2022年11月30日に終了した6か月間の1,510万ドルの損失から、2023年11月30日に終了した6か月間の1,980万ドルの利益に3,490万ドル、つまり231%増加しました。この変化は、ノースダコタ州エレンデールの施設とガーデンシティ施設が2024会計年度の第2四半期に収益創出を開始した6か月間の操業によるものです。この変化は、期間間の株式ベースの報酬の減少によっても推進されています。
クラウドサービスセグメント
営業損失
クラウドサービスの営業損失は、2022年11月30日までの6か月間のゼロから2023年11月30日までの6か月間のゼロから2023年11月30日に終了した6か月間の1,910万ドルに増加しました。これは主に、コンピューティング機器のファイナンスリースの償却費用、オペレーティングリースによる占有コスト、およびセグメントに帰属する株式ベースの報酬費用によるものです。
HPCホスティングセグメント
営業損失
HPCホスティングの営業損失は、当期にHPCホスティングのセグメントを立ち上げたため、170万ドル、つまり 100% 増加してゼロから170万ドルになりました。損失は主に、株式ベースの報酬費用、給与、およびHPCホスティングビルアウトのファイナンスリースに関連する償却費で構成されています。
非GAAPベースの指標
調整後営業損失と調整後純損失
「調整後営業損失」は、株式ベースの報酬、法的和解による損失、非経常的な専門サービス費用、およびその他の非経常費用を除いた営業損失を表す非GAAP指標です。「調整後純損失」は、株式ベースの報酬、債務消滅損失、法的和解による損失、非経常専門サービス費用、およびその他の非経常費用を除いた純損失を表す非GAAP指標です。これらの指標は、当社の事業に影響を及ぼす要因や傾向に関する追加情報を提供し、一回限りの項目や重要な非現金項目がない場合でも業績の見通しを提供してくれるので、有用な指標だと考えています。しかし、会社がこれらの措置を提示したからといって、将来の業績が異常な項目や繰り返し発生しない項目の影響を受けないという推論と解釈されるべきではありません。すべての企業が調整後営業損失と調整後純損失を同じ方法で計算するわけではないため、当社の調整後営業損失と調整後純損失の計算は、他社が計算した他の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。
これらの制限があるため、調整後営業損失と調整後純損失を単独で検討したり、GAAPに従って計算された業績指標の代わりとして検討したりしないでください。当社は、主にGAAPの結果に基づいて、調整後営業損失と調整後純損失を補足的に使用することで、これらの制限を補っています。上記の営業損失と調整後営業損失および純損失と調整後純損失との調整を確認して、会社の事業を評価する際に単一の財務指標に頼らないでください。
EBITDAと調整後EBITDA
「EBITDA」とは、利息、税金、減価償却費を控除する前の収益と定義されています。「調整後EBITDA」とは、株式ベースの報酬、債務消滅損失、法的和解による損失、非経常専門サービス費用、およびその他の非経常費用を調整したEBITDAと定義されています。これらの費用は、調整されていないので調整されています
事業運営の指標です。調整後EBITDAは、会社の業績を補足するものであり、GAAPで義務付けられているわけでも、GAAPに従って提示されるものでもありません。当社は、EBITDAと調整後EBITDAの使用は、投資家が継続的な業績や傾向を評価し、自社の財務指標を同様の非GAAP財務指標を投資家に提示する可能性のある比較企業の財務指標と比較する際に使用できる追加のツールを提供すると考えています。また、EBITDAと調整後EBITDAは、事業に影響を与える要因や傾向に関する追加情報を提供し、事業計画プロセスで期待される業績を把握し、その期待に照らして結果を評価するために使用され、また基礎となる業績の指標として、特定のプログラムやプランにおける主要な報酬実績指標として重要であるため、投資家にとって有用な指標であると考えています。ただし、EBITDAと調整後EBITDAを評価する場合、これらの指標の計算時に除外されたものと同様の費用を会社が将来負担する可能性があることに注意してください。さらに、当社がこれらの指標を提示したからといって、将来の業績が異常な項目や非経常項目の影響を受けないという推論として解釈されるべきではありません。すべての企業が調整後EBITDAを同じ方法で計算するわけではないため、当社の調整後EBITDAの計算は、他社が計算した他の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。
これらの制限があるため、EBITDAと調整後EBITDAを単独で検討したり、GAAPに従って計算された業績指標の代わりとして検討したりしないでください。当社は、主にGAAPの結果に頼り、EBITDAと調整後EBITDAを補足的に使用することで、これらの制限を補っています。純損失とEBITDAおよび調整後EBITDAとの上記の調整を確認して、単一の財務指標に頼って会社の事業を評価しないでください。
GAAP指標と非GAAP指標の調整
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | | 6 か月間終了 |
千ドル | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 | | | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
調整後の営業損失 | | | | | | | | |
営業損失 (GAAP) | $ | (8,174) | | | $ | (26,698) | | | | $ | (15,600) | | | $ | (30,886) | |
株式ベースの報酬 | 4,799 | | | 21,819 | | | | 10,440です | | | 22,398 | |
法的和解による損失 | 80 | | | — | | | | 2,380 | | | — | |
非経常的な専門サービス費用 (a) | 495 | | | 664 | | | | 1,087 | | | 1,072 | |
その他の非経常費用(b) | — | | | 494 | | | | 653 | | | 694 | |
調整後の営業損失(非GAAP) | $ | (2,800) | | | $ | (3,721) | | | | $ | (1,040) | | | $ | (6,722) | |
調整後営業利益率 | (7) | % | | (30) | % | | | (1) | % | | (35) | % |
| | | | | | | | |
調整後純損失 | | | | | | | | |
純損失(GAAP) | $ | (10,529) | | | $ | (26,750) | | | | $ | (22,383) | | | $ | (31,409) | |
株式ベースの報酬 | 4,799 | | | 21,819 | | | | 10,440です | | | 22,398 | |
債務の消滅による損失 | — | | | — | | | | 2,353 | | | 94 | |
法的和解による損失 | 80 | | | — | | | | 2,380 | | | — | |
非経常的な専門サービス費用 (a) | 495 | | | 664 | | | | 1,087 | | | 1,072 | |
その他の非経常費用(b) | — | | | 494 | | | | 653 | | | 694 | |
調整後純損失(非GAAP) | $ | (5,155) | | | $ | (3,773) | | | | $ | (5,470) | | | $ | (7,151) | |
調整後の1株当たり純損失(非GAAP) | $ | (0.05) | | | $ | (0.04) | | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | | |
EBITDAと調整後EBITDA | | | | | | | | |
純損失(GAAP) | $ | (10,529) | | | $ | (26,750) | | | | $ | (22,383) | | | $ | (31,409) | |
支払利息、純額 | 2,355 | | | 364 | | | | 4,430 | | | 709 | |
所得税の優遇措置(費用) | — | | | (312) | | | | — | | | (280) | |
減価償却と償却 | 13,424です | | | 1,568 | | | | 21,284 | | | 2,704 | |
EBITDA (非GAAP) | $ | 5,250 | | | $ | (25,130) | | | | $ | 3,331 | | | $ | (28,276) | |
株式ベースの報酬 | 4,799 | | | 21,819 | | | | 10,440です | | | 22,398 | |
債務の消滅による損失 | — | | | — | | | | 2,353 | | | 94 | |
法的和解による損失 | 80 | | | — | | | | 2,380 | | | — | |
非経常的な専門サービス費用 (a) | 495 | | | 664 | | | | 1,087 | | | 1,072 | |
その他の非経常費用(b) | — | | | 494 | | | | 653 | | | 694 | |
調整後EBITDA (非GAAP) | $ | 10,624 | | | $ | (2,153) | | | | $ | 20,244 | | | $ | (4,018) | |
(a) 非経常的専門サービス費用とは、非経常取引に関連する法務、会計、およびその他の専門サービスの費用を指します。
(b) その他の非経常費用には、非経常的な研究開発活動に関連する費用、資産放棄費用、および会社の予想される継続費用を代表しないその他の費用が含まれます。
流動性の源
2023年11月30日現在、当社の無制限現金および現金同等物は920万ドル、マイナス運転資本は1億6,600万ドルです。歴史的に会社は損失を被り、事業資金をエクイティファイナンスとデットファイナンスに頼ってきました。過去12か月間、私たちは主にタームローンの収入、普通株式の発行、顧客からの契約預金と収益支払いの受領から現金を生み出してきました。
タームローンの詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる注記6-要約連結財務諸表への負債を参照してください。
2023年6月27日、当社はCraig-Hallum Capitalとの「市場で」販売契約に基づいて普通株式の発行と売却を開始しました。この契約に基づき、当社は普通株式の売却による総収入を最大1億2500万ドルまで売却することができます。2023年11月30日現在、当社は約1,480万株を売却しています。手数料と弁護士費用を差し引いた純収入は約330万ドルで、約9,790万ドルでした。当社は、2023年11月30日以降、さらに2,310万ドルの収益を受け取りました。アットザマーケットの提供はこれで完了です。
2023年11月30日に終了した6か月間に、将来のデータセンターホスティングサービスに対して8,180万ドルの支払いを受けました。
さらに、2023年12月に、当社はクラウドサービスの顧客から合計810万ドル、将来のサービスのためにデータセンターホスティングの顧客から300万ドルの支払いを受けました。
資金要件
2023年11月30日に終了した期間を通じて純損失が発生しました。収益性への移行は、3つの事業部門が正常に運営されているかどうかにかかっています。当社は、手持ち現金、顧客からの支払い、公開資本市場へのアクセスなど、継続的な事業を支えるのに十分な流動性があることを期待しています。これらの活動は、少なくとも今後12か月間の運転資金ニーズと、会社の既知の現金要件と計画をすべて満たすのに十分であると考えています。私たちは、間違っていると判明する可能性のある仮定に基づいて、事業資金をどれくらいの期間調達できるかについての見積もりを行っています。その場合、現在の予想よりも早く利用可能な資本リソースを使用できる可能性があります。その場合、現在の予測よりも早く追加資金を調達する必要があり、許容できる条件では利用できない場合もあれば、まったく利用できない場合もあります。必要なときに資金を調達できなかった場合、私たちの財政状態と事業戦略を追求する能力に悪影響を及ぼします。
事業を拡大し続けるにつれて、一般管理費と営業支出は増え続けると予想しています。HPCホスティング施設の建設を継続し、クラウドサービス事業を支援するための資産を取得しているため、不動産と設備への多額の投資は2024会計年度を通じて継続すると考えています。また、テキサス州ガーデンシティの拠点やクラウドサービス契約の範囲内でオンライン容量を増やし続けるにつれて、収益も増加すると予想しています。
キャッシュフローの要約
次の表は、2023年11月30日と2022年11月30日に終了した6か月間の当社の純キャッシュフロー(千単位)に関する情報をそれぞれ示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
千ドル | 2023年11月30日 | | 2022年11月30日 |
営業活動による純現金 | $ | 9,056 | | | $ | 27,979 | |
投資活動に使用された純現金 | (65,608) | | (70,305) | |
財務活動による純現金 | 47,611です | | | 14,101です |
現金および現金同等物の純減少 | (8,941) | | (28,225) | |
現金、現金同等物、および期首制限付現金 | 43,574 | | | 46,299% | |
現金、現金同等物、および期末制限付現金 | $ | 34,633 | | | $ | 18,074です | |
2023年11月30日に終了した6か月と2022年11月30日に終了した6か月間のキャッシュフローの変化についての解説
営業活動
営業活動によって提供された純現金は、2022年11月30日に終了した6か月間の2,800万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の910万ドルに1,890万ドル、つまり68%減少しました。この変更の主な理由は、2023年11月30日に終了した6か月間に獲得した収益に対する前払金の減少と、オペレーティングリースに関連する支払いの増加でした。
投資活動
投資活動に使用された純現金は、2022年11月30日に終了した6か月間の7,030万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の6,560万ドルに470万ドル減少しました。変更の主な理由は、当期初に当社がノースダコタ州エレンデールとテキサス州ガーデンシティの施設のほとんどを完成させたため、不動産、プラント、設備への投資が減少したことです。この減少は、によって部分的に相殺されました
2023年11月30日に終了した6か月間の、当社のクラウドサービス事業をサポートするためのホスティング機器のリースに対するファイナンスリースの前払金の増加。
資金調達活動
財務活動によって提供された純現金は、2022年11月30日に終了した6か月間の1,410万ドルから、2023年11月30日に終了した6か月間の4,760万ドルに3,350万ドル、つまり238%増加しました。変更の主な理由は、当社の普通株式公開による純収入の受領でしたが、2023年11月30日に終了した6か月間の債務返済の増加とファイナンスリース支払いの増加により一部相殺されました。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
該当しません。
アイテム 4.統制と手続き
情報開示管理と手続きに対する経営陣の評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。その評価に基づいて、また以下に説明する重大な弱点の結果として、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、2023年11月30日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルでは有効ではないと結論付けました。
重大な弱点とは、財務報告に関する内部統制の欠陥、または欠陥の組み合わせです。これにより、企業の年次および中間財務諸表の重大な虚偽表示が適時に検出または防止されない可能性が十分にあります。
内部統制の設計において、次の重大な弱点を特定しました。
•私たちは、財務データを記録、処理、要約、報告できるようにするための統制を設計し、実施していません。
•私たちは、財務に関連するシステムやデータへのユーザーや特権アクセスを適切な担当者に適切に制限するような適切な職務分離を確保するためのユーザーアクセス制御をまだ設計および実装していません。
•私たちは、関連当事者の取引や開示に関連する効果的な統制を設計し、維持していませんでした。実施されている統制は、関連当事者との関係を効果的に特定し、関連する取引を財務諸表に開示するのに十分な精度または厳密さをもって設計または実施されていませんでした。
•また、重要なプロセスと主要な統制を特定する適切に設計された内部統制システムもありません。
これらの重大な弱点を是正するために、私たちはとりわけ以下の措置を講じています。
1. 責任分担を支援するために、資格のある会計および財務報告担当者を継続的に雇用しています。
2. システムの改善と更新;
3. 主要システム全体のアクセスとプログラムの変更を管理するためのIT一般統制の開発、およびシステム内のアプリケーション制御の改善の実施。そして
4. 職務分掌をより適切に特定して管理するためのプロセスと統制を実装します。
これらの手順が完了し、十分な期間効果的に運用されるまで、重大な弱点を完全に是正することはできません。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年11月30日に終了した3か月間に発生した、進行中の上記の改善措置を除き、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
2023年8月に米国テキサス州北部地区地方裁判所に提起された集団訴訟で、当社、当社の最高経営責任者であるウェス・カミンズ、および当社の最高財務責任者であるデビッド・レンチが被告として指名されました(マコーネル対アプライド・デジタル・コーポレーション他、判例番号 3:23-cv-1805)。このケースはまだ初期段階で、クラスはまだ認定されていません。会社はまだ苦情に応じていません。現時点では、この措置に関連する潜在的な損失があるとしても、それを見積もることはできません。これらの問題の結果を確実に予測することはできませんが、この措置の結果が当社の経営成績や財政状態に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、この問題は不確実性の影響を受けやすく、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある判決が下されたり、請求の和解に至ったりする可能性があります。
2023年11月15日、ロバート・ウェイク対ウェス・カミンズ、チャック・ヘイスティングス、ケリー・マクドナルド、ダグラス・ミラー、バージニア・ムーア、リチャード・ノッテンバーグと題されたと推定される証券関連の訴状が出されました。A-23-881629-Cは、2022年4月から現在までの受託者責任違反と不当利得を理由に、当社の取締役会の特定のメンバーとその役員2人、最高経営責任者のウェズリー・カミンズと最高財務責任者のデビッド・レンチを相手に、米国ネバダ州地方裁判所に提起されました。訴状は、被告が会社の事業、運営、およびコンプライアンス方針に関して実質的に虚偽で誤解を招く発言をしたと主張しています。具体的には、この訴状は、当社がデータセンターホスティング事業の収益性と、低コストのクラウドサービスプロバイダーへの移行を成功させる能力を誇張しており、同社の取締役会はNASDAQの上場規則の意味で「独立」していなかったと主張しています。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業に関連するリスク要因の説明は、Form 10-Kの年次報告書の「リスク要因」セクションに記載されています。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
アイテム 6.展示品
展示索引
| | | | | | | | |
展示品番号 | | 文書の説明 |
10.1* | | アプライドデジタルコーポレーションと個々の取締役または役員との間の補償契約の形式。 |
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、米国商務省第15条7241条に基づく最高経営責任者の証明書。 |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、米国商務省第15条7241条に基づく最高財務責任者の証明書。 |
32.1** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定。 |
32.2** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定。 |
99.1* | | 2024年1月16日付けのプレスリリース。 |
101.インチ* | | インライン XBRL インスタンスドキュメント。 |
101.SCH* | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL* | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
101.DEF* | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
101.LAB* | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
101.PRE* | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
104* | | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
* ここに提出。
**付属しています。
署名
署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、それにより正式に権限を与えられました。
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| | | アプライドデジタル株式会社 |
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日付: | 2024年1月16日 | | 作成者: | /s/ ウェズリー・カミンズ |
| | | | ウェズリー・カミンズの最高経営責任者兼取締役会長(最高経営責任者) |
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日付: | 2024年1月16日 | | 作成者: | /s/ デビッド・レンチ |
| | | | デビッド・レンチ最高財務責任者(最高財務責任者) |