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公正価値の見積もり公正価値開示前月米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-11-300000815097米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-02-290000815097米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-11-300000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:デリバティブ金融商品資産メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-02-290000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:デリバティブ金融商品資産メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-11-300000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-02-290000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-11-300000815097米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-02-290000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-02-290000815097米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-02-290000815097米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-11-300000815097米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-11-300000815097米国会計基準:デリバティブ金融商品負債メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-11-300000815097CCL: 北米とオーストラリアの会員2023-11-300000815097CCL: 北米とオーストラリアの会員2024-02-290000815097CCL: ヨーロッパセグメントメンバー2023-11-300000815097CCL: 北米とオーストラリアの会員2023-12-012024-02-290000815097CCL: ヨーロッパセグメントメンバー2023-12-012024-02-290000815097CCL: ヨーロッパセグメントメンバー2024-02-290000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の流動資産メンバー2024-02-290000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の流動資産メンバー2023-11-300000815097US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2024-02-290000815097US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-11-300000815097米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-02-290000815097米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-11-300000815097米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:金利スワップメンバー2024-02-290000815097米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:金利スワップメンバー2023-11-300000815097米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー2024-02-290000815097米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー2023-11-300000815097米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-11-300000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2022-12-012023-02-280000815097CCL:ネットインベストメントヘッジングは除外コンポーネントメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-12-012024-02-290000815097CCL:ネットインベストメントヘッジングは除外コンポーネントメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-012023-02-280000815097米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-012023-02-280000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定US-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー2022-12-012023-02-28ccl: セグメント0000815097CCL: クルーズメンバー2023-12-012024-02-290000815097CCL: ツアーと他のメンバー2023-12-012024-02-290000815097CCL: 北米とオーストラリアの会員2022-12-012023-02-280000815097CCL: ヨーロッパセグメントメンバー2022-12-012023-02-280000815097CCL: クルーズメンバー2022-12-012023-02-280000815097CCL: ツアーと他のメンバー2022-12-012023-02-280000815097SRT: 北米メンバー2023-12-012024-02-290000815097SRT: 北米メンバー2022-12-012023-02-280000815097SRT: ヨーロッパメンバー2023-12-012024-02-290000815097SRT: ヨーロッパメンバー2022-12-012023-02-280000815097国:オーストラリア2023-12-012024-02-290000815097国:オーストラリア2022-12-012023-02-280000815097CCL: その他すべての地域のメンバー2023-12-012024-02-290000815097CCL: その他すべての地域のメンバー2022-12-012023-02-280000815097米国会計基準:株式報酬プランメンバー2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:株式報酬プランメンバー2022-12-012023-02-280000815097米国会計基準:転換社債券メンバー2023-12-012024-02-290000815097米国会計基準:転換社債券メンバー2022-12-012023-02-28 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | |
☑ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年2月29日
または
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☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
コミッションファイル番号: 001-9610 | | コミッションファイル番号: 001-15136 |
カーニバル・コーポレーション | | カーニバル・ピーエルシー |
(登録者の正確な名前は 憲章に明記されています) | (登録者の正確な名前は 憲章に明記されています) |
| | | | | |
共和国 パナマ | イングランドとウェールズ |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
| | | | | |
59-1562976 | 98-0357772 |
(IRS雇用者識別番号) | (IRS雇用者識別番号) |
| | | | | |
3655 N.W. 87th Avenue | カーニバルハウス、100 ハーバーパレード |
マイアミ、 | フロリダ | 33178-2428 | サウサンプトン | SO15 1位 | イギリス |
(校長の住所 エグゼクティブオフィス) (郵便番号) | (校長の住所 エグゼクティブオフィス) (郵便番号) |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(305) | 599-2600 | | 011 | 44 23 8065 5000 |
(登録者の電話番号、 (エリアコードを含む) | | (登録者の電話番号、 (エリアコードを含む) |
| | | | |
なし | | なし |
(旧名、旧住所 と前の会計年度、もし 前回の報告から変更されました) | | (旧名、旧住所 と前の会計年度、もし 前回の報告から変更されました) |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式(額面0.01ドル) | CCL | ニューヨーク証券取引所, Inc. |
それぞれ米国預託証券に代表される普通株式(額面1.66ドル)、P&Oプリンセス特別議決権信託の特別議決権株式、額面1.00英ポンドおよび受益権の信託株式 | コック | ニューヨーク証券取引所, Inc. |
2029年満期の 1.000% シニアノート | CUK | ニューヨーク証券取引所 LLC |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象となったかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☑ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☑ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルターs | ☑ | アクセラレーテッドファイラー | ☐ | 非アクセラレーテッドファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って規定された新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル企業(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☑
| | | | | | | | |
2024年3月20日の時点で、カーニバル・コーポレーションは未払いの状態でした 1,122,320,414 普通株式、額面0.01ドル。 | | 2024年3月20日、カーニバル・ピーエルシーは好調でした 187,675,369 普通株は額面1.66ドル、特別議決権株1株、額面1.00ポンド、 1,122,320,414 P&Oプリンセス特別議決権信託の受益権の信託株式。 |
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
目次
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | ページ | |
パート I-財務情報 | | | |
アイテム 1. | 財務諸表 | | 4 | |
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アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | | 21 | |
| | | | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | | 28 | |
| | | | |
アイテム 4. | 統制と手続き | | 28 | |
| | | | |
パート II-その他の情報 | | | |
| | | | |
アイテム 1. | 法的手続き | | 29 | |
| | | | |
アイテム 1A. | リスク要因 | | 29 | |
| | | | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | | 29 | |
| | | | |
アイテム 5. | その他の情報 | | 30 | |
| | | | |
アイテム 6. | 展示品 | | 31 | |
| | | | |
署名 | | 33 | |
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結損益計算書(損失)
(未監査)
(百万単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2月29日28日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
収入 | | | | | | | |
旅客チケット | $ | 3,617 | | | $ | 2,870 | | | | | |
機内およびその他 | 1,790 | | | 1,563 | | | | | |
| 5,406 | | | 4,432 | | | | | |
営業経費 | | | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 819 | | | 655 | | | | | |
機内と、その他 | 550 | | | 484 | | | | | |
給与と関連 | 623 | | | 582 | | | | | |
燃料 | 505 | | | 535 | | | | | |
食べ物 | 346 | | | 311 | | | | | |
| | | | | | | |
その他の運営 | 862 | | | 743 | | | | | |
クルーズとツアーの運営費 | 3,705 | | | 3,311 | | | | | |
販売と管理 | 813 | | | 712 | | | | | |
減価償却と償却 | 613 | | | 582 | | | | | |
| | | | | | | |
| 5,131 | | | 4,604 | | | | | |
営業利益 (損失) | 276 | | | (172) | | | | | |
営業外収益 (費用) | | | | | | | |
利息収入 | 33 | | | 56 | | | | | |
利息費用、資本化利息を差し引いたもの | (471) | | | (539) | | | | | |
債務の消滅と修正費用 | (33) | | | — | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | (18) | | | (30) | | | | | |
| (489) | | | (514) | | | | | |
税引前利益 (損失) | (214) | | | (686) | | | | | |
所得税の優遇措置(費用)、純額 | — | | | (7) | | | | | |
純利益 (損失) | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
一株当たり利益 | | | | | | | |
ベーシック | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
希釈 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結包括利益(損失)計算書
(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2月29日28日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
純利益 (損失) | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
その他の包括利益(損失)に含まれる項目 | | | | | | | |
外貨換算調整の変更 | — | | | (3) | | | | | |
その他 | 1 | | | 14 | | | | | |
その他の包括利益 (損失) | 1 | | | 11 | | | | | |
包括利益 (損失) 合計 | $ | (213) | | | $ | (682) | | | | | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結貸借対照表
(未監査)
(百万単位、額面値を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
資産 | | | |
現在の資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 2,242 | | | $ | 2,415 | |
取引およびその他の売掛金、純額 | 644 | | | 556 | |
インベントリ | 531 | | | 528 | |
前払い費用およびその他 | 1,067 | | | 1,767 | |
現在の総資産 | 4,484 | | | 5,266 | |
資産および設備、純額 | 41,515 | | | 40,116 | |
オペレーティングリース使用権資産、純額 | 1,238 | | | 1,265 | |
グッドウィル | 579 | | | 579 | |
その他の無形資産 | 1,168 | | | 1,169% | |
その他の資産 | 777 | | | 725 | |
| $ | 49,761 | | | $ | 49,120 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債 | | | |
| | | |
長期債務の現在の部分 | $ | 2,195 | | | $ | 2,089 | |
オペレーティングリース負債の現在の部分 | 138 | | | 149 | |
買掛金 | 1,103です | | | 1,168 | |
未払負債およびその他 | 2,318 | | | 2,003 | |
顧客預金 | 6,642 | | | 6,072 | |
現在の負債の合計 | 12,396 | | | 11,481 | |
長期債務 | 28,544です | | | 28,483 | |
長期オペレーティングリース負債 | 1,138 | | | 1,170 | |
その他の長期負債 | 1,001 | | | 1,105です | |
不測の事態とコミットメント | | | |
株主資本 | | | |
カーニバルコーポレーションの普通株式、$0.01 額面価格; 1,960 承認された株式; 1,253 2024年に発行された株式と 1,250% 2023年に発行された株式 | 13 | | | 12 | |
カーニバルplc普通株式、$1.66 額面価格; 217 2024年と2023年に発行された株式 | 361 | | | 361 | |
追加払込資本 | 16,679 | | | 16,712 | |
利益剰余金(累積赤字) | (29) | | | 185 | |
その他の包括利益(損失)の累積(「AOCI」) | (1,938) | | | (1,939) | |
自己株式、 130 カーニバルコーポレーションの2024年と2023年の株式と 73 カーニバル・ピーエルシーの2024年と2023年の株式、原価 | (8,404) | | | (8,449) | |
株主資本の総額 | 6,682 | | | 6,882 | |
| $ | 49,761 | | | $ | 49,120 | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2月29日28日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
営業活動 | | | |
当期純利益 (損失) | $ | (214) | | | $ | (693) | |
純利益(損失)を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整 | | | |
減価償却と償却 | 613 | | | 582 | |
| | | |
債務消滅による(利益)損失 | 33 | | | — | |
持分法投資による(収益)損失 | 3 | | | 11 | |
株式ベースの報酬 | 11 | | | 9 | |
割引や債務発行費用の償却 | 36 | | | 44 | |
非現金リース費用 | 34 | | | 35 | |
| | | |
その他 | 16 | | | 7 | |
| 531 | | | (4) | |
営業資産と負債の変動 | | | |
売掛金 | (106) | | | (121) | |
インベントリ | (7) | | | (19) | |
前払費用およびその他の資産 | 634 | | | (57) | |
買掛金 | (11) | | | (35) | |
未払負債およびその他 | 108 | | | 28 | |
顧客預金 | 619 | | | 596 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 1,768 | | | 388 | |
投資活動 | | | |
資産および設備の購入 | (2,138) | | | (1,075) | |
船の売却による収入 | — | | | 23 | |
| | | |
| | | |
| | | |
その他 | (25) | | | 8 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (2,163%) | | | (1,044) | |
資金調達活動 | | | |
| | | |
長期債務の元本返済 | (1,390) | | | (679) | |
債務発行費用 | (77) | | | (40) | |
債務消滅費用 | (31) | | | — | |
長期債務の発行による収入 | 1,735 | | | 830 | |
| | | |
| | | |
| | | |
その他 | — | | | (1) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 237 | | | 111 | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (3) | | | (2) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | (162) | | | (546) | |
現金、現金同等物および期首制限付現金 | 2,436 | | | 6,037 | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 2,274 | | | $ | 5,491 | |
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結株主資本計算書
(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 |
| 共通 株式 | | 普通 シェア | | [追加] 支払い済み 資本 | | 保持 収益 (累積赤字) | | AOCI | | 財務省 株式 | | 株主資本の総額 |
2023年11月30日に | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,712 | | | $ | 185 | | | $ | (1,939) | | | $ | (8,449) | | | $ | 6,882 | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | (214) | | | — | | | — | | | (214) | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
既得株式ベースの報奨のための自己株式の発行 | — | | | — | | | (47) | | | — | | | — | | | 47 | | | — | |
株式ベースの報酬とその他 | — | | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | (2) | | | 13 | |
2024年2月29日に | $ | 13 | | | $ | 361 | | | $ | 16,679 | | | $ | (29) | | | $ | (1,938) | | | $ | (8,404) | | | $ | 6,682 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年11月30日に | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,872 | | | $ | 269 | | | $ | (1,982) | | | $ | (8,468) | | | $ | 7,065 | |
会計原則の変更 (a) | — | | | — | | | (229) | | | (10) | | | — | | | — | | | (239) | |
当期純利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | (693) | | | — | | | — | | | (693) | |
その他の包括利益 (損失) | — | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
既得株式ベースの報奨のための自己株式の発行 | — | | | — | | | (36) | | | — | | | — | | | 36 | | | — | |
株式ベースの報酬とその他 | — | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | (1) | | | 27 | |
2023年2月28日に | $ | 12 | | | $ | 361 | | | $ | 16,635 | | | $ | (434) | | | $ | (1,972) | | | $ | (8,433) | | | $ | 6,170 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
(a)2022年12月1日に、負債-転換およびその他のオプションを伴う負債、およびデリバティブとヘッジ-企業の自己資本契約という規定を採択しました。
添付の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。
カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーは
連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1 — 将軍
連結財務諸表には、カーニバル・コーポレーションとカーニバル・ピーエルシーおよびそれぞれの子会社の勘定科目が含まれています。これらの連結財務諸表やその他のフォーム10-Qの共同四半期報告書では、連結子会社と合わせて、「Carnival Corporation & plc」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」と総称しています。
プレゼンテーションの基礎
2024年2月29日および2023年2月29日に終了した3か月間の連結損益計算書、連結包括利益(損失)計算書、連結キャッシュフロー計算書および連結株主資本計算書、および2024年2月29日の連結貸借対照表は未監査であり、当社の経営陣の見解では、公正な報告に必要な通常の定期的な調整のみからなるすべての調整が含まれています。米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような証券取引委員会の規則や規制で許可されている限り要約または省略されています。米国で一般に認められている会計原則に従って中間連結財務諸表を作成するには、経営陣は報告および開示される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちは財務諸表の中でそのような項目について合理的な見積もりと判断を行いましたが、将来的にはそれらの見積もりが変更される可能性があります。当社の事業は季節限定であり、中間期間の業績は必ずしも年間全体の業績を示すものではありません。
当社の中間連結財務諸表は、2024年1月26日に米国証券取引委員会に提出されたCarnival Corporation & plc 2023共同年次報告書(フォーム10-K)に含まれる監査済み連結財務諸表および関連事項と併せて読む必要があります。
2023年に、$を再分類しました11制限付現金から前払費用、および連結貸借対照表のその他に百万ドル、そして$40当年度の表示に合わせて、連結キャッシュフロー計算書には、その他の財務活動から負債発行費用に充てられています。
会計上の宣言
2022年9月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、「負債-サプライヤー財務プログラム-サプライヤー財務プログラム義務の開示」というガイダンスを発表しました。このガイダンスでは、サプライヤー財務プログラムのバイヤーは、財務諸表のユーザーがプログラムの性質、期間中の活動、期間ごとの変化、および潜在的な規模を理解できるように、プログラムに関する十分な情報を開示する必要があります。2023年12月1日、提示された各期間の遡及的方法を用いてこのガイダンスを採用しました。このガイダンスの採用は、当社の連結財務諸表と開示に影響を与えませんでした。
2023年11月、FASBは「報告対象セグメント開示の改善」というガイダンスを発表しました。このガイダンスでは、最高執行意思決定者(「CODM」)に提供される重要なセグメント経費の年次および中間開示と、すべての報告対象セグメントの損益および資産に関する暫定的な開示が義務付けられています。このガイダンスでは、CODMのタイトルと位置の開示、およびCODMがセグメントの業績を評価し、リソースの配分方法を決定する際に、報告されたセグメントの損益の測定値をどのように使用するかについての説明も必要です。このガイダンスは、2025年に私たちが採用する必要があります。現在、このガイダンスが当社の連結財務諸表と開示に与える影響を評価しています。
規制の更新
私たちは2024年1月1日に、3年間の段階的導入期間を含むEU排出量取引制度(「ETS」)の対象となりました。ETSは、「キャップ・アンド・トレード」の原則によって排出量を規制しています。この原則では、排出できる特定の排出量の合計量に上限が設定されており、EU海域(ETSで定義されている)内の特定の排出量について排出許容量を調達する必要があります。排出枠は、引き渡しが必要な時期に基づいて、前払費用やその他の資産に原価で計上します。EU海域内での排出費用は、発生した期間の燃料費に計上します。2024年2月29日現在、購入した手当の費用と関連費用は重要ではありませんでした。
ノート 2 — 収益と経費の認識
ゲストクルーズのデポジットと船内での事前購入は、受領時に最初にお客様のデポジットに含まれます。その後、お客様の預金は、船内およびその他の活動からの収益とともに、クルーズの収益として計上され、関連するすべての直接費用および航海費用は、10泊以下の航海の完了時に、10泊を超える航海の場合は日割り計算で、クルーズの費用および費用として計上されます。これらの短期クルーズの収益と費用および費用を計上することが、完了した航海ベースで計上することと、比例配分ベースで計上することによる影響は重要ではありません。当社の製品の一部はバンドルされており、バンドルされたサービスや商品の価値は、それらの商品やサービスの推定単体販売価格に基づいて、航空券収入と機内収益およびその他の収益との間で配分されます。ゲストのキャンセル料は、該当する場合、キャンセル時に旅客チケットの収益に計上されます。
船の母港近くの空港への往復の航空およびその他の輸送のお客様への売上は旅客チケット収入に含まれます。これらのサービスの関連費用は、航海開始前に支払われた場合は前払い費用などに含まれ、その後、収益認識時に輸送費に計上されます。2024年2月29日と2023年11月30日の前払いの航空費およびその他の輸送費は、$でした273百万と $253百万。第三者の寄港地観光ツアーの販売から集めた収益は、船内およびその他の収益に含まれ、関連費用は船内費用およびその他の費用に含まれます。船内のコンセッショネアに代わって徴収された金額を、彼らに送金された金額を差し引いた金額は、コンセッション収益として機内およびその他の収益に含まれます。これらの金額はすべて、上記のように完了した航海または比例配分ベースで計上されます。
旅客チケットの収益には、当社がお客様から徴収する手数料、税金、手数料が含まれます。ゲストの人数によって異なる手数料、税金、手数料は、対応する収入が確認されたときに、手数料、交通費、その他の費用に充てられます。手数料、税金、手数料の残りの部分は、通常、対応する収益が認識された時点でその他の営業費用に費やされます。
ツアーおよびその他のセグメントに含まれるホテルおよび輸送事業からの収益と費用は、サービスの実施時に計上されます。
顧客預金
当社の支払い条件では、通常、予約を確認するために初回デポジットが必要で、残金は旅行前に支払う必要があります。クルーズ前にお客様から受け取った現金は、連結貸借対照表の顧客預金やその他の長期負債に記録されます。これらの金額には返金可能な預金が含まれます。状況によっては、お客様が後日再予約したり、将来のクルーズクレジット(「FCC」)を受け取ったり、現金で払い戻しを受けたりできるなど、柔軟に対応できるようにしています。キャンセルされた予約に対してゲストから現金を受け取った範囲で、FCCに対する責任を記録しますが、返金はしません。お客様の預金の総額は $でした7.0 2024年2月29日時点で10億ドル、そしてドル6.42023年11月30日時点で10億ドル、これには約ドルが含まれます1102024年2月29日時点で未償還のFCCが100万件あり、そのうち約88100万は返金可能です。2023年2月28日の時点で、私たちの持っていた金額は約$です174何百万もの未償還FCC、そのうち$124100万は返金可能でした。2024年2月29日、2023年2月29日に終了した3か月間で、私たちはドルの収益を記録しました3.510億ドルと2.8 2023年11月30日および2022年11月30日現在のお客様の預金に関連する10億ドルです。お客様の預金残高は、現金回収の季節的な性質により変化します。これは通常、第3四半期におけるチケット価格や稼働率の上昇、収益の計上、顧客預金の払い戻し、外貨の変動などによるものです。
貿易およびその他の売掛金
通常、クルーズ前またはクルーズと同時にお客様に全額お支払いいただく必要がありますが、クレジット条件を付与しているのは収益源の比較的ごく一部です。クルーズチケットの購入や船内での収益について、クレジットカード販売業者や旅行代理店から売掛金があります。これらの売掛金は、取引債権およびその他の売掛金に含まれ、純額から予想信用損失引当金を差し引いたものです。私たちは、クルーズバケーションに関連するお客様の預金を取引する多くのクレジットカード処理業者と契約を結んでいます。これらの契約の中には、特定の状況下で、クレジットカード処理業者が上限付きの準備金を現金で提供することを要求できるものがあります。
契約費用
旅行開始前に支払った場合、チケット契約を取得した結果として発生する旅行代理店手数料やクレジットカード手数料が増えることを資産として認識しています。これらの金額を前払費用やその他の費用に計上し、収益の認識時または航海のキャンセル時に、これらの金額を手数料、交通費、その他として計上します。$の資産として認識されている顧客との契約を結ぶためのコストが増えていました3282024年2月29日時点で百万ドル、そしてドル2942023年11月30日の時点で百万です。
ノート 3 — 債務
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2月29日、 | | 11月30日 |
(百万単位) | 成熟 | | レート (a) (b) | | 2024 | | 2023 |
担保付子会社保証付き | | | | | | | |
メモ | | | | | | | |
メモ | 2027年6月 | | 7.9% | | $ | 192 | | | $ | 192 | |
メモ (c) | 2027年8月 | | 9.9% | | — | | | 623 | |
メモ | 2028年8月 | | 4.0% | | 2,406 | | | 2,406 | |
メモ | 2029年8月 | | 7.0% | | 500 | | | 500 | |
ローン | | | | | | | |
ユーロ変動金利 (d) | 2025年6月 | | ユーリボー+ 3.8% | | 837 | | | 851 | |
変動金利 | 2027年8月-2028年10月 | | ソファ + 3.0 - 3.4% (e) | | 3,558 | | | 3,567 | |
担保付子会社の総額保証 | | | | 7,493 | | | 8,138 | |
シニア・プライオリティ子会社保証付き | | | | | | | |
メモ | 2028 年 5 月 | | 10.4% | | 2,030 | | | 2,030 | |
無担保子会社保証付き | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
メモ | | | | | | | |
転換社債券 | 2024年10月 | | 5.8% | | 426 | | | 426 | |
メモ | 2026年3月 | | 7.6% | | 1,351 | | | 1,351 | |
ユーロノート | 2026年3月 | | 7.6% | | 542 | | | 550 | |
メモ (c) | 2027年3月 | | 5.8% | | 2,725 | | | 3,100 | |
転換社債券 | 2027年12月に | | 5.8% | | 1,131 | | | 1,131 | |
メモ | 2029年5月 | | 6.0% | | 2,000 | | | 2,000 | |
メモ | 2030年6月 | | 10.5% | | 1,000 | | | 1,000 | |
ローン | | | | | | | |
ユーロ変動金利 | 2024年4月-2026年3月 | | ユーリボー+ 2.4 - 4.0% | | 624 | | | 678 | |
輸出信用枠について | | | | | | | |
変動金利 | 2031年12月です | | ソファ + 1.2% (e) | | 549 | | | 583 | |
固定金利 | 2027年8月-2032年12月 | | 2.4 - 3.4% | | 2,677 | | | 2,756 | |
ユーロ変動金利 | 2024年5月-2034年11月 | | ユーリボー+ 0.2 - 0.8% | | 2,957 | | | 3,086 | |
ユーロ固定金利 | 2031年2月-2037年7月 | | 1.1 - 4.0% | | 5,197 | | | 3,652 | |
無担保子会社の総額保証 | | | | 21,179 | | | 20,312 | |
無担保手形(子会社保証なし) | | | | | | |
メモ | 2028年1月 | | 6.7% | | 200 | | | 200 | |
ユーロノート | 2029年10月 | | 1.0% | | 651 | | | 659 | |
無担保債券の合計(子会社保証なし) | | | | 851 | | | 859 | |
負債総額 | | | | | 31,552 | | | 31,339 | |
少ない:未償却債務の発行費用と割引 | | | | | (813) | | | (768) | |
未償却債務の発行費用と割引を差し引いた負債総額 | | | | | 30,739 | | | 30,572 | |
| | | | | | | |
控除:長期負債の現在の割合 | | | | | (2,195) | | | (2,089) | |
長期債務 | | | | | $ | 28,544です | | | $ | 28,483 | |
(a) 実質的にすべての変動負債の参照金利は、該当する与信調整スプレッドと合わせて 0.0% から 0.75% フロア。
(b) 上記の負債表には、未払いのデリバティブ契約の影響は含まれていません。
(c) 下記の「消火」を参照してください。
(d) 2024年2月29日以降、ドルを前払いしました837当初、2025年に満期を迎える予定だったユーロ変動金利ローンに対する100万件の元本の支払い。
(e) 該当する与信調整スプレッドを含みます。
カーニバル・コーポレーションおよび/またはカーニバル・ピーエルシーは、以下を除くすべての未払いの債務の主要債務です。
•$2.0カーニバル・コーポレーションの子会社であるカーニバル・ホールディングス(バミューダ)リミテッド(「カーニバル・ホールディングス」)が発行した10億ものシニア・プライオリティ・ノート(「2028シニア・プライオリティ・ノート」)
•$0.4カーニバルplcの子会社であるCosta Crociere S.p.A.(「コスタ」)のタームローンファシリティの下で10億ドル
•$0.9カーニバル社の子会社であるサンプリンセスリミテッドの輸出信用枠の下で10億ドル
•$0.1カーニバル社の子会社であるサンプリンセスIIリミテッドの輸出信用枠の下で10億ドル
さらに、カーニバル・ホールディングス(バーミューダ)IIリミテッド(「カーニバル・ホールディングスII」)は、1ドル未満の主な債務者となります2.52024年8月に満期を迎え、新しいリボルビング施設が当社のリボルビング施設に取って代わる場合は、10億円の多通貨リボルビング施設(「新リボルビング施設」)。「回転施設」を参照してください。
当社の未払いの債務はすべて、以下を除き、実質的に同じ事業体によって発行または保証されています。
•最大$まで250Carnival plcとCostaの特定の子会社によって保証されていますが、その他の未払いの債務を保証しないCostaタームローンファシリティの100万ユーロです。
•カーニバル・ホールディングスが発行した2028年のシニア・プライオリティ・ノートは、当社のその他の未払債務を保証するものではありません
•サンプリンセスリミテッドとサンプリンセスIIリミテッドの輸出信用枠は、当社のその他の未払い債務を保証するものではありません
2024年2月29日現在、当社の負債の予定満期は以下の通りです:
| | | | | | | | |
(百万単位) | | |
年 | | 元本支払い |
| | |
| | |
2024年の残りの期間 | | $ | 1,719 | |
2025 (a) | | 2,350です | |
2026 | | 3,323 | |
2027 | | 5,457 | |
2028 | | 9,115です | |
その後 | | 9,588 | |
合計 | | $ | 31,552 | |
(a) 2024年2月29日以降、ドルを前払いしました837当初、2025年に満期を迎える予定だった100万ユーロの変動金利ローン。
回転施設
私たちは$を持っていました3.0 2024年2月29日現在、リボルビングファシリティの下で10億ドルを借りることができます。リボルビング・ファシリティの条件が満たされていることを条件として、2024年8月までリボルビング・ファシリティの下で利用可能な金額を引き続き借りたり、その他の方法で利用したりすることができます。
カーニバル・ホールディングスIIには、1ドルあります2.52024年8月から2027年8月まで利用可能な10億台の新しい回転施設。2024年8月に満期を迎える当社の回転施設に取って代わります。新しいリボルビングファシリティは2025年から2027年に延長され、アコーディオン機能が含まれています。カーニバルホールディングスIIは、2024年2月にアコーディオン機能を一部行使してコミットメントをドルから増やしました2.110億からドル2.510億。アコーディオン機能を使用すると、当社のリボルビング機能の合計コミットメントを超えないように、さらに追加のコミットメントを行うことができます。
消火
2024年2月29日に終了した3か月間に、元本の総額であるドルが消滅しました998私たちの 100万 5.8% シニアノートと 9.92027年満期第2優先担保付債券 (%)。
輸出信用枠の借入
2024年2月29日に終了した3か月間に、ドルを借りました1.72036年までの半期分割払いで支払われるべき輸出信用枠が10億ドル不足しています。2024年2月29日現在、ネガティブ・プレッジの対象となった船舶の正味簿価はドルでした18.110億。
担保とプライオリティプール
2024年2月29日現在、建造中の船を除く当社の船舶と改良船の正味簿価は、$39.3 10億。当社の担保付債務は、船舶やそれらの船舶に関連する特定の資産、重要な知的財産(正味帳簿価を合わせた約$)を含む特定の担保によって最優先で担保されています。23.010億(ドルを含む)21.32024年2月29日現在、船舶およびそれらの船舶に関連する特定の資産(および特定の資産)およびその他の特定の資産に関連する10億ドル。
2024年2月29日現在、$8.1当社の船舶の純簿価と改良された船舶の純帳簿価は、優先プールに含まれる優先プール船に関するものです 12 2028年のシニア・プライオリティ・ノートの邪魔されていない船舶(「シニア・プライオリティ・ノートの対象船舶」)と $2.9 私たちの船と船の純帳簿価は10億ドルで、優先プールに含まれる優先プール船に関するものです 三 私たちの新しい回転施設用の邪魔されていない船(「新しい回転施設船」)。2024年2月29日の時点で、 いいえ シニア・プライオリティ・ノートの対象船または新回転施設船のIDの変更。
規約の遵守
2024年3月26日現在、当社のリボルビング・ファシリティ、新リボルビング・ファシリティ、無担保ローン、輸出信用枠には、以下に示す特定の契約が含まれています。
•最低利息補償(契約で定義されている連結純利息費用に合わせて調整後のEBITDA)(「インタレストカバレッジ規約」)を次のように維持します。
◦2024年8月31日からの各会計四半期末からの、特定の無担保ローンと新リボルビングファシリティについて、以下の比率で 2.0 2024年8月31日から2025年5月31日までの各テスト日について、〜1.0の割合で 2.5 2025年8月31日と2025年11月30日のテスト日はを1.0にして、比率は 3.0 2026年2月28日のテスト日以降、および該当する場合はそれぞれの満期日までです。
◦当社の輸出信用枠については、2024年5月31日からの各会計四半期末から、以下の比率で 2.0 2024年5月31日から2025年5月31日までの各テスト日について、〜1.0の割合で 2.5 2025年8月31日と2025年11月30日のテスト日はを1.0にして、比率は 3.0 2026年2月28日以降のテスト日は、を1.0にします。
•特定の無担保ローンと輸出信用枠については、最低発行資本金と連結準備金(契約で定義されているとおり)を$に維持してください5.010億。
•資本に対する負債(契約で定義されている)の割合を、超えない割合に制限します 67.52024年2月29日のテスト日の割合。その後、テストが行われます 652024年5月31日以降のテスト日からの%。
•最低流動性を$に維持してください1.510億。
•2027年8月まで特定の制限条項を遵守してください(ただし、新リボルビングファシリティを管理する契約に従って当社が投資適格信用格付けに達した場合、そのような契約は終了します)。
•当社の担保資産、担保付およびその他の負債の金額を制限してください。
2024年2月29日、私たちは債務契約に基づいて適用される契約を遵守していました。一般的に、何らかの債務契約に基づく債務不履行が発生した場合、その中のクロスデフォルトおよび/またはクロスアクセラレーション条項に従い、未払いの債務およびデリバティブ契約の買掛金のほぼすべてが期日を迎え、債務およびデリバティブ契約が終了する可能性があります。金融契約の改正は、費用の増加、金利の上昇、制限条項の追加、および適用されるその他の貸し手保護につながる可能性があります。
ノート 4 — 不測の事態とコミットメント
訴訟
私たちは、以下に記載されているものを含め、通常の事業過程または付随して発生する法的手続き、請求、紛争、規制問題、政府による検査または調査に日常的に関与しています。さらに、COVID-19の影響により、人身傷害や人命の損失から生じるものを含むがこれらに限定されない、訴訟、執行措置、規制措置、規制措置および調査が、当社に対して不利に訴えられ、今後も申し立てられる可能性があります。私たちは、これらの請求や訴訟の多く、またはこれらの請求や訴訟の和解は保険でカバーされることを期待しており、これまで、保険の回収対象額を差し引いた当社の負債の上限額は、自己保険の留保レベルに制限されていました。
不利な結果が生じる可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると判断した場合に、係争中の訴訟の引当金を連結財務諸表に記録します。
法的手続きや政府の調査は本質的に不確実であり、不利な判決やその他の事態が発生する可能性があります。不利な解決には多額の金銭的損害が伴う可能性があります。さらに、行動上の救済を求められている問題について、不利な解決には、1つまたは複数の製品をまったくまたは特定の方法で販売することを禁止したり、特定の商慣行を排除したり、他の救済を要求したりする差し止め命令やその他の命令が含まれる場合があります。不利な結果は、当社の事業、経営成績、財政状態、または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
以前に開示したように、2019年5月2日、ハバナ・ドックス・コーポレーションは、ヘルムズ・バートン法としても知られるキューバ自由民主連帯法のタイトルIIIに基づき、フロリダ州南部地区連邦地方裁判所にカーニバル・コーポレーションに対して訴訟を提起しました。カーニバル・コーポレーションは、特定の船がキューバの特定の港に停泊したときに、没収されたキューバの財産を「人身売買」したと主張し、この「人身売買」の疑いにより、原告は3倍の損害賠償を受ける権利があるということです。2022年3月21日、裁判所は責任に関してハバナ・ドックス・コーポレーションに有利な略式判決を下しました。2022年12月30日、裁判所はカーニバル・コーポレーションに対して$の判決を下しました110百万プラス $4何百万もの手数料と費用。上訴しました。口頭弁論は2024年5月17日に予定されています。
新型コロナウイルス感染症対策
私たちは、COVID-19に関連する多くの個別のアクションで名前が付けられています。これらの訴訟には、過失や警告不履行など、さまざまな理論に基づく不法行為の申し立てが含まれます。これらの訴訟の原告は、さまざまな傷害を主張しています。原告の中には、感情的苦痛を主張する人もいれば、COVID-19の検査で陽性となったことによる傷害を主張する原告もいます。不法死亡の申し立てを含む訴訟は少数です。現在、これらの個別の訴訟のほぼすべてが却下されたか、重要でない金額で和解されました。
2024年2月29日の時点で、 二 オーストラリアとイタリアの連邦裁判所で、元宿泊客が当社に対して提起したとされる集団訴訟は未解決のままです。これらの訴訟には、過失、重大な過失、警告の失敗、船上でCOVID-19にさらされたり、感染したりしたことによる身体的傷害や重度の精神的苦痛など、さまざまな理論に基づく請求が含まれます。2023年10月24日、オーストラリア問題の裁判所は、主任原告に関連する過失および消費者保護保証違反について、当社が責任を負うとの判決を下しました。裁判所は、主任原告は過失請求で痛みや苦しみ、精神的苦痛による損害賠償を受ける資格がないとの判決を下し、医療費を裁定しました。消費者保護保証の請求に関して、裁判所は、苦痛および失望に対する損害賠償額は、宿泊客にすでに提供されている返金額を超えないため、それ以上の裁定は下されなかったと認定しました。今後の手続きで、この判決が残りのクラス参加者に適用されるかどうかが決まります。さらに、2023年12月6日、オーストラリア高等裁判所は、米国と英国の乗客は、それらの乗客に適用されるチケット契約条件にかかわらず、クラスに正しく含まれるとの控訴判決を下しました。これらの問題の最終的な結果は、当社の連結財務諸表に重大な影響を与えることはないと考えています。
COVID-19に関するすべての問題は金銭的損害賠償を求め、ほとんどの場合、不特定の金額の追加的な懲罰的損害賠償を求めています。
私たちは、上記の主張から身を守るために引き続き措置を講じています。
規制当局または政府からの問い合わせと調査
私たちは、時折発生するデータセキュリティの侵害やデータプライバシーの失効の影響をこれまで受けており、今後も影響を受け続ける可能性があります。これらの範囲は、不注意による出来事から悪意のある攻撃までさまざまです。
私たちに影響を与えたサイバー事件に関連して、法的費用やその他の費用が発生しました。近年のサイバー事件に関連して支払われた罰金や和解金は重要ではありませんでした。これらの事件は、当社の事業、経営成績、財政状態、流動性に重大な悪影響を及ぼしませんでしたが、将来について保証することはできません。また、将来的に重大な悪影響を及ぼす可能性のある攻撃、事件、訴訟の対象となる可能性があります。
2022年3月14日、米国司法省と米国環境保護庁から、2013年の船舶一般許可の対象となる所有および運航船による水質浄化法違反の疑いに対する民事罰と差止命令による救済措置の可能性があることが通知されました。私たちはこれらの機関と協力してこの問題を解決しています。最終的な結果が連結財務諸表に重大な影響を与えることはないと考えています。
その他の偶発的義務
私たちが締結する債務契約の中には、特定の事象が発生した場合に相手方への支払いを義務付ける補償条項が含まれています。これらの不測の事態は通常、貸し手の費用を増加させる税金の変更や法律の変更に関連しています。補償条項には明記された金額や想定上の金額は含まれていません。また、これらの補償条項に基づく将来の支払額の上限を見積もることはできません。
私たちは、クルーズバケーションに関連するお客様の預金を取引する多くのクレジットカード処理業者と契約を結んでいます。これらの契約の中には、特定の状況下で、クレジットカード処理業者が上限付きの準備金を現金で提供することを要求できるものがあります。契約内容は異なりますが、これらの要件は通常、顧客支払いの割合を源泉徴収するか、クレジットカード処理業者に現金資金を直接提供することで満たすことができます。
2024年2月29日と2023年11月30日の時点で、私たちはドルを持っていました25百万と $844100万の予備資金。さらに、2024年2月29日および2023年11月30日の時点で、私たちは$を持っていました158何百万もの補償預金を維持する必要があります。これらの残高は、2024年2月29日現在のその他の資産に含まれています。
船のコミットメント
2024年2月29日現在、2024年2月29日以降に締結されたコミットメント(2024年に完了する予定の資金調達を条件とする)を含めると、当社の新しい船舶成長資本コミットメントは $でした0.82024年の残りの期間は10億ドル、そしてドル0.910億、ドル0.310億、ドル1.2 10億と $1.0 2025年11月30日、2026年、2027年、2028年11月30日に終了する年度では10億です。
ノート 5 — 公正価値の測定、デリバティブ商品、ヘッジ活動、財務リスク
公正価値測定
公正価値とは、市場参加者間の秩序ある取引において、測定日に資産を売却することで受け取る金額、または負債を譲渡するために支払われる金額と定義され、次の3つのカテゴリのいずれかを入力して測定されます。
•レベル1の測定値は、当社がアクセスできる同一の資産または負債について、活発な市場における調整前の相場価格に基づいています。これらの品目の評価には、大きな判断は必要ありません。
•レベル2の測定値は、活発な市場における類似資産または負債の見積価格、活発ではない市場における同一または類似の資産または負債の見積価格、または資産または負債について観察可能な相場価格以外の市場データに基づいています。
•レベル3の測定は、ほとんどまたはまったく市場活動がないために裏付けられた、観察できないデータに基づいており、資産または負債の公正価値にとって重要です。
公正価値の見積もりを作成するために使用される市場データを解釈する際には、かなりの判断が必要になる場合があります。したがって、ここに提示されている公正価値の特定の見積もりは、必ずしも現在または将来の市場取引所で実現できる金額を示すものではありません。
定期的に公正価値で測定されない金融商品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
| 持ち運び 価値 | | 公正価値 | | 持ち運び 価値 | | 公正価値 |
(百万単位) | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
固定金利債務 (a) | $ | 23,027 | | | $ | — | | | $ | 22,733% | | | $ | — | | | $ | 22,575% | | | $ | — | | | $ | 21,503 | | | $ | — | |
変動金利債務 (a) | 8,525 | | | — | | | 8,289 | | | — | | | 8,764 | | | — | | | 8,225 | | | — | |
合計 | $ | 31,552 | | | $ | — | | | $ | 31,022 | | | $ | — | | | $ | 31,339 | | | $ | — | | | $ | 29,728 | | | $ | — | |
(a) 上記の負債額には、金利スワップや債務発行費用や割引の影響は含まれていません。当社の上場債券の公正価値は、レベル1になるほど活発ではなく、したがってレベル2と見なされる市場における未調整の相場市場価格に基づいています。その他の負債の公正価値は、この負債に適用される現在の市場金利に基づいて見積もられました。
定期的に公正価値で測定される金融商品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
(百万単位) | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 |
資産 | | | | | | | | | | | |
現金同等物 (a) | $ | 983 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,021 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | — | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | | | — | |
合計 | $ | 983 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 1,021 | | | $ | 22 | | | $ | — | |
負債 | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | — | |
合計 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28 | | | $ | — | |
(a)当初の満期が90日未満のマネーマーケットファンドと現金投資で構成されています。
非経常ベースで公正価値で測定される非金融商品
のれんと商標の評価
2024年2月29日および2023年11月30日の時点で、北米およびオーストラリア(「NAA」)セグメントののれんは$でした579百万。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 |
(百万単位) | なあね セグメント | | ヨーロッパ セグメント | | 合計 |
2023年11月30日 | $ | 927 | | | $ | 237 | | | $ | 1,164 | |
為替の動き | — | | | (1) | | | (1) | |
2024年2月29日 | $ | 927 | | | $ | 236 | | | $ | 1,163 | |
デリバティブ商品とヘッジ活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | 貸借対照表の場所 | | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
デリバティブ資産 | | | | | |
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | | | | | |
| | | | | |
金利スワップ (a) | その他の資産 | | $ | 21 | | | $ | 22 | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ | | | | | |
金利スワップ (a) | 前払い費用およびその他 | | 1 | | | 1 | |
| | | | | |
デリバティブ資産総額 | | | $ | 22 | | | $ | 22 | |
デリバティブ負債 | | | | | |
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | | | | | |
クロス通貨スワップ (b) | その他の長期負債 | | $ | — | | | $ | 12 | |
金利スワップ (a) | その他の長期負債 | | 10 | | | 16 | |
デリバティブ負債総額 | | | $ | 10 | | | $ | 28 | |
(a) 固定金利の支払いと引き換えに変動金利の支払いを受け取る金利スワップがあります。これらの金利スワップ契約は事実上変更されました$462024年2月29日と2023年11月30日の時点で、エウリボルベースの変動金利ユーロ債務から固定金利ユーロ債務への100万ドル、およびドル2.52024年2月29日時点で、SOFRベースの変動金利債務から固定金利債務への10億ドル。2024年2月29日と2023年11月30日の時点で、ユーリボルベースの金利スワップは2025年まで決済され、キャッシュフローヘッジとして指定されませんでした。SOFRベースの金利スワップは2027年まで決済され、キャッシュフローヘッジとして指定されました。
(b) 2023年11月30日、想定元本$のクロス通貨スワップを行いました670ユーロ建ての機能通貨を使用する海外事業への純投資のヘッジとして指定されました。このクロス通貨スワップは2024年1月に終了しました。
当社のデリバティブ契約には、取引相手との相殺権が含まれています。2024年2月29日および2023年11月30日の時点で、当社のデリバティブ資産と負債の差し引きはありませんでした。貸借対照表で相殺されなかった金額は重要ではありませんでした。
その他の包括利益(損失)と純利益(損失)に計上され、ヘッジ商品として計上される当社のデリバティブ商品の効果は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 2月29日/28日、 | | |
(百万単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
AOCIで計上された利益(損失): | | | | | | | |
クロス通貨スワップ-純投資ヘッジ-含まれるコンポーネント | $ | — | | | $ | 15 | | | | | |
クロス通貨スワップ — 純投資ヘッジ-除外コンポーネント | $ | — | | | $ | (4) | | | | | |
金利スワップ — キャッシュフローヘッジ | $ | 13 | | | $ | 14 | | | | | |
AOCIから再分類された(利益)損失 — キャッシュフローヘッジ: | | | | | | | |
金利スワップ — 利息費用、資本化利息を差し引いたもの | $ | (11) | | | $ | (1) | | | | | |
| | | | | | | |
デリバティブ商品で計上される利益(損失)(有効性テストから除外された金額 — 純投資ヘッジ) | | | | | | | |
クロス通貨スワップ — 利息費用、資本化利息を差し引いたもの | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
2024年2月29日に終了した3か月間の収益に計上されたヘッジ商品として指定されていないデリバティブの損益額と、今後12か月以内に収益に再分類されると予想される推定キャッシュフローヘッジの未実現損益は重要ではありません。
財務リスク
燃料価格のリスク
私たちは、燃料消費量を管理することで、燃料価格リスクへの暴露を管理しています。燃料価格の変動による市場リスクのほとんどすべてが、船の燃料消費に関係しています。私たちは、車両の最適化、エネルギー効率、旅程の効率化、新技術と代替燃料を通じて燃料消費量を管理しています。
外貨為替相場のリスク
全体的な戦略
私たちは、通常の営業および財務活動を通じて、外貨為替レートの変動によるエクスポージャーを管理しています。これには、自然相殺を活用するための特定のエクスポージャーや、適切と思われる場合はデリバティブおよび非デリバティブ金融商品の使用が含まれます。私たちの主な焦点は、事業が直面し、ある通貨を別の通貨に交換した場合に発生する経済的外貨両替リスクへの影響を監視し、管理することです。私たちは、特定の船舶コミットメントと海外事業への純投資をヘッジすることを検討しています。当社のヘッジ商品の財務的影響は、通常、ヘッジの対象となる基礎となるエクスポージャーの変化を相殺します。
運用通貨リスク
私たちの事業では、主に米ドル、ユーロ、英ポンド、またはオーストラリアドルが機能通貨として利用しています。当社の事業には、非機能通貨建ての収益と費用もあります。外貨為替レートの変動は当社の財務諸表に影響します。
投資通貨リスク
私たちは、海外事業への投資は、安定した通貨建てで長期的な性質のものだと考えています。当社には、ユーロ建ての負債があり、ユーロ建ての事業をユーロ機能通貨で経済的に相殺しています。さらに、私たちは投資通貨リスクへのエクスポージャーを管理するために、これまでも、そして将来も、クロス通貨スワップなどのデリバティブ金融商品を利用してきました。
ニュービルド通貨リスク
私たちの造船契約は通常、ユーロ建てです。クルーズブランドの機能外通貨船コミットメントをヘッジするという私たちの決定は、エクスポージャーの金額と期間、市場のボラティリティ、経済動向、通貨別の予想純キャッシュフロー、およびその他の相殺リスクを考慮して、ケースバイケースで行われます。
2024年2月29日の時点で、残っている新築通貨の為替レートリスクは、ユーロ以外の機能通貨ブランドに対するユーロ建ての新規構築契約の支払いに関するもので、ヘッジなしの総取引額はドルです2.8 2027年までに納入予定の新築の場合は10億です。
今後、クルーズブランドの機能通貨とは異なる通貨建ての造船注文の費用は、外貨為替レートの変動の影響を受けます。これらの外貨為替レートの変動は、新しいクルーズ船を注文する決定に影響を与える可能性があります。
金利リスク
私たちは、債務ポートフォリオ管理と投資戦略を通じて、金利変動へのエクスポージャーを管理しています。私たちは債務ポートフォリオを評価して、金利スワップや新規債務の発行を通じて、固定金利債務と変動金利債務の組み合わせを定期的に調整するかどうかを判断します。
信用リスクの集中
継続的な管理手続きの一環として、私たちは重要な取引先である金融機関やその他の機関に関連する信用リスクの集中を監視しています。私たちは、主に当社の現金および現金同等物、投資、売掛金、顧客預金に関連する準備金、将来の資金調達ファシリティ、偶発債務、デリバティブ商品、保険契約、新規出荷代金支払い保証に関連する取引相手の不履行を含め、これらの信用リスクへの対処を以下の方法で目指しています。
•定評のある金融機関、保険会社、輸出信用機関と取引を行っています
•取引相手の多様化
•流動性を保護し、リスクを最小限に抑えるために、信用格付けと投資満期に関するガイドラインを定めています
•通常、造船所への多額の資産売却や新規船の進捗支払いに関する受取手形をサポートするための担保および/または保証が必要です
また、オーストラリアとヨーロッパの旅行代理店やツアーオペレーター、通常の事業でクレジットを提供しているクレジットカードやデビットカードプロバイダーの信用度も監視しています。私たちの信用リスクには、旅行代理店やツアーオペレーターがオーストラリアやヨーロッパのほとんどの地域でのクルーズ販売で集めた現金に対して、旅行代理店やツアーオペレーターが直接受け取る現金支払いに関連する偶発的義務も含まれます。これらの支払いを受け取ったかどうかに関係なく、旅行代理店やツアーオペレーターへのお客様のクルーズ支払いを尊重する義務があります。
売掛金やその他の売掛金、貸渡契約、偶発債務に関連する信用リスクの集中は重大とは見なされません。これは主に、無関係な口座が多数あり、これらの偶発債務の性質と満期が短いためです。通常、通常のクレジット販売をサポートするために担保やその他の担保は必要なく、大きな信用損失も発生していません。
ノート 6 — セグメント情報
カーニバル・コーポレーションとカーニバル・ピーエルシーの社長、最高経営責任者、最高気候責任者である最高経営意思決定者は、すべてのセグメントにわたる結果のレビューに基づいて、業績を評価し、カーニバル・コーポレーション&ピーエルシーにリソースを割り当てる決定を下します。報告対象の各セグメント内の事業セグメントは、地理的なゲストソーシングなど、経済的特徴やその他の特徴の類似性に基づいて集計されています。私たちの 四 報告対象セグメントは、(1) NAAクルーズ事業、(2) ヨーロッパクルーズ事業 (「ヨーロッパ」)、(3) クルーズサポート、(4) ツアーとその他で構成されています。
クルーズサポート部門には、主要な港湾都市や高級島々、その他のサービスが含まれており、これらはすべてクルーズブランドの利益のために運営されています。当社のツアーおよびその他のセグメントは、ホランド・アメリカ・プリンセス・アラスカ・ツアーズのホテルおよび輸送事業およびその他の事業を代表しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2月29日28日に終了した3か月間 |
(百万単位) | 収入 | | 運用コストと 費用 | | 売却 そして 行政 | | 減価償却 そして 償却 | | オペレーティング 収入 (損失) |
2024 | | | | | | | | | |
なあね | $ | 3,574 | | | $ | 2,402 | | | $ | 502 | | | $ | 398 | | | $ | 272 | |
ヨーロッパ | 1,769 | | | 1,251 | | | 234 | | | 164 | | | 119 | |
クルーズサポート | 59 | | | 36 | | | 73 | | | 45 | | | (95) | |
ツアーとその他 | 4 | | | 15 | | | 4 | | | 6 | | | (21) | |
| $ | 5,406 | | | $ | 3,705 | | | $ | 813 | | | $ | 613 | | | $ | 276 | |
2023 | | | | | | | | | |
なあね | $ | 3,078 | | | $ | 2,189 | | | $ | 440 | | | $ | 363 | | | $ | 86 | |
ヨーロッパ | 1,294 | | | 1,078 | | | 213 | | | 169 | | | (166) | |
クルーズサポート | 51 | | | 25 | | | 53 | | | 42 | | | (69) | |
ツアーとその他 | 9 | | | 18 | | | 5 | | | 7 | | | (21) | |
| $ | 4,432 | | | $ | 3,311 | | | $ | 712 | | | $ | 582 | | | $ | (172) | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
お客様の出身地に基づく地域別の収益は、次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 2月29日/28日、 | | |
(百万単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
北アメリカ | $ | 3,121 | | | $ | 2,696 | | | | | |
ヨーロッパ | 1,567 | | | 1,187 | | | | | |
オーストラリア | 425 | | | 338 | | | | | |
その他 | 293 | | | 211 | | | | | |
| $ | 5,406 | | | $ | 4,432 | | | | | |
ノート 7 — 一株当たり利益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 2月29日/28日、 | | |
(百万単位、1株あたりのデータを除く) | 2024 | | 2023 | | | | |
基本および希薄化後の1株当たり利益の純利益(損失) | $ | (214) | | | $ | (693) | | | | | |
加重平均発行済株式数 | 1,264です | | | 1,260 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済株式 | 1,264です | | | 1,260 | | | | | |
1株当たりの基本利益 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
希薄化後の1株当たり利益 | $ | (0.17) | | | $ | (0.55) | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の1株当たり利益の計算から除外された希薄化防止株は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 2月29日/28日、 | | |
(百万単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
エクイティ・アワード | 6 | | | 1 | | | | | |
転換社債券 | 127 | | | 137 | | | | | |
希薄化防止証券総額 | 133 | | | 138 | | | | | |
ノート 8 — 補足キャッシュフロー情報
| | | | | | | | | | | |
(百万単位) | 2024年2月29日 | | 2023年11月30日 |
現金および現金同等物(連結貸借対照表) | $ | 2,242 | | | $ | 2,415 | |
制限付現金(前払費用やその他の資産に含まれています) | 32 | | | 21 | |
現金総額、現金同等物および制限付現金(連結キャッシュフロー計算書) | $ | 2,274 | | | $ | 2,436 | |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
将来の業績に影響を及ぼす可能性のある要因に関する注意事項
この文書に含まれる記述、見積もり、予測の中には、当社に関するリスク、不確実性、仮定を含む「将来の見通しに関する記述」があります。これには、将来の業績、業務、見通し、計画、目標、評判、キャッシュフロー、流動性、およびまだ発生していないその他の出来事に関する記述も含まれます。これらの記述は、1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eで規定されている責任からのセーフハーバーの対象となることを目的としています。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来を見据えたものと見なされる可能性のある記述です。これらの記述は、当社の事業と当社が事業を展開する業界に関する現在の期待、推定、予測、予測、および経営陣の信念と仮定に基づいています。私たちは可能な限り、「意志」、「かもしれない」、「できる」、「すべき」、「だろう」、「信じる」、「依存する」、「期待」、「目標」、「願望」、「予想」、「予測」、「プロジェクト」、「未来」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「目標」、「示す」などの言葉を使ってこれらの記述を特定するよう努めました。」「見通し」、および同様の将来の意図の表現、またはそのような用語の否定的な表現。
将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述を含むがこれらに限定されない、当社の見通しと財政状態に関連する記述が含まれます。
| | | | | |
•価格 | •調整後純利益(損失) |
•予約レベル | •調整後EBITDAです |
•占有率 | •調整後の1株当たり利益 |
•利息、税金、燃料費 | •調整後のフリーキャッシュフロー |
•通貨為替レート | •日当りの純額 |
•営業権、船舶、商標の公正価値 | •純利回り |
•流動性と信用格付け | •ALBDあたりの調整後のクルーズ費用 |
•投資適格レバレッジ指標 | •ALBDあたりの燃料を除いた調整後のクルーズ費用 |
•船舶の減価償却耐用年数と残存価額の推定 | •調整後の投資資本利益率 |
将来の見通しに関する記述にはリスクと不確実性が伴うため、当社の実際の結果、業績、または成果が、当社の将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる要因はたくさんあります。このメモには、将来の見通しに関する記述の正確性に重大な影響を及ぼし、当社の事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があると当社が考える既知の要因に関する重要な注意事項が含まれています。さらに、これらのリスクと不確実性の多くは、ゲストクルーズ事業の一時停止中に発生した多額の負債残高によって、現在および今後も増幅され続ける可能性があります。重要ではないと考えられる、または未知のリスクが他にもあるかもしれません。これらの要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•地政学的な不確実性、戦争やその他の軍事行動、インフレ、燃料価格の上昇、金利の上昇、その他人々の旅行能力や欲求に影響を与える一般的な懸念など、世界中の出来事や状況により、クルーズの需要が減少し、将来的には運営コストと収益性に悪影響が及ぶ可能性があります。
•パンデミックは過去にありましたが、将来的に私たちの財政状態と事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの船、ゲスト、またはクルーズ業界に関する事件は、過去にも将来も、お客様や乗組員の満足度に悪影響を及ぼし、評判の低下につながる可能性があります。
•健康、環境、安全とセキュリティ、データのプライバシーと保護、マネーロンダリング防止、腐敗防止、経済制裁、貿易保護、労働と雇用、税金など、当社が事業を展開する法律や規制の変更や遵守違反は、過去に費用がかかり、将来的には訴訟、執行措置、罰金、罰則、評判の低下につながる可能性があります。
•規制の進化と強化、気候変動に対する世界的な懸念の高まり、気候意識の高い消費主義と利害関係者の監視の変化、悪天候の頻度や厳しさの増加など、気候変動に関連する要因は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
•当社の目標、目標、願望、イニシアチブ、およびそれらに関する公式声明と開示(持続可能性に関するものを含む)を達成または達成できないと、事業に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクにさらされる可能性があります。
•データセキュリティへの侵害、データプライバシーの喪失、本社、情報技術業務、システムネットワークの中断やその他の損害、および技術開発への遅れは、当社の事業運営、お客様や乗務員の満足度に悪影響を及ぼし、評判を落とす可能性があります。
•主要なチームメンバーが失われ、資格のある陸上および船上のチームメンバーを採用または維持できず、人件費が増加すると、当社の事業と経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
•燃料価格の上昇、消費される燃料の種類の変化、および燃料供給の有無は、予定されている旅程と費用に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは、事業運営に不可欠なサプライチェーンベンダーに頼っています。これらのベンダーやサービスプロバイダーは、約束を果たせない可能性があり、それが当社のビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
•外貨為替レートの変動は、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
•クルーズおよび陸上休暇業界における過剰生産能力と競争は、クルーズの販売、価格設定、目的地のオプションに悪影響を及ぼす可能性があります。
•造船プログラムや船の修理、メンテナンス、改修を実施できないと、当社の事業運営やお客様の満足度に悪影響を及ぼす可能性があります。
•負債を返済し、事業を維持するには、多額の現金が必要です。私たちが現金を生み出す能力は、制御できない要因を含む多くの要因に左右されます。また、負債の返済や事業の維持に必要な現金を生み出すことができない場合があります。
•多額の負債は、当社の財政状態と業務の柔軟性に悪影響を及ぼす可能性があります。
上記のリスク要因の順序は、当社が示した優先度や発生可能性を反映したものではありません。
将来の見通しに関する記述は、実際の結果を予測するものとして信頼すべきではありません。適用法または関連する証券取引所の規則に基づく継続的な義務を条件として、そのような記述の基礎となる期待、出来事、条件、状況の変化を反映するために、そのような将来の見通しに関する記述の更新または改訂を本文書の日付以降に広める義務を明示的に否認します。
この文書に記載されている将来の見通しやその他の記述は、当社の持続可能性の進展、計画、目標(気候変動や環境関連事項を含む)を扱っている場合もあります。さらに、過去、現在、そして将来を見据えた持続可能性と気候に関する記述は、まだ発展途上の進捗状況を測定するための基準とツール、進化し続ける内部統制とプロセス、および将来変更される可能性があり、一般的に共有されない可能性のある仮定と予測に基づいている場合があります。
新しい会計上の宣言
会計上の宣言に関するその他の説明については、連結財務諸表の注記1-「一般的な会計上の宣言」を参照してください。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計上の見積もりについては、フォーム10-Kに含まれている「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」を参照してください。
季節性
当社の旅客チケット収入は季節限定です。クルーズの需要が最も高かったのは、北半球の夏季を含む第3四半期です。この第3四半期の需要の高まりは、チケット価格と占有率の増加につながり、したがって、通常、この期間に当社の営業利益の最大のシェアが得られます。私たちの業績は、ピークシーズン以外に予定されている計画的なメンテナンスのために船が運航停止になることによっても影響を受けます。さらに、ホーランド・アメリカ・プリンセス・アラスカ・ツアーズの収益と営業利益のほぼすべては、アラスカのクルーズシーズンに合わせて5月から9月にかけて生み出されます。
既知の傾向と不確実性
•燃料価格と外貨為替レートの変動は、当社の収益性にかなり影響すると考えています。
•2026年には、世界の最低税制が私たちに影響を与え、1年繰り延べられる可能性があると考えています。緩和策を講じる前は、年間影響は約2億ドルになる可能性があると考えています。私たちは引き続きこれらの規則の影響を評価し、現在、影響を最小限に抑えるためにさまざまな緩和策を評価しています。規則の適用は進化し続けており、その結果として、当社が事業を展開する特定の国における当社の納税義務が変わる可能性があります。
•温室効果ガス排出量の削減や新しく変化する規制要件など、気候変動に対する世界的な関心の高まりは、当社の将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性はかなり高いと考えています。私たちは2024年1月1日にEU ETSの対象となりました。これには3年間の段階的導入期間が含まれます。2024年の影響は約5,000万ドルになるでしょう。
統計情報
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| 3 か月が終了 2月29日/28日、 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
旅客クルーズ日(「PCD」)(百万単位)(a) | 23.5 | | | 20.2 | | | | | |
利用可能な低価格日(「ALBD」)(百万単位)(b)(c) | 23.0 | | | 22.1 | | | | | |
稼働率 (d) | 102 | % | | 91 | % | | | | |
運ばれた乗客(百万単位) | 3.0 | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | |
燃料消費量(メートルトン)(百万単位) | 0.7 | | | 0.7 | | | | | |
ALBD1000個あたりの燃料消費量(メートルトン) | 31.8 | | | 33.4 | | | | | |
消費量トンあたりの燃料費(欧州連合手当(「EUA」)を除く) | $ | 686 | | | $ | 730 | | | | | |
排出量1メートルトンあたりのEUAコスト | $ | 81 | | | $ | — | | | | | |
米国の経費(百万単位) | $ | 3 | | | $ | — | | | | | |
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通貨 (米ドルから1ドル) | | | | | | | |
豪ドル | $ | 0.66 | | | $ | 0.69 | | | | | |
CAD | $ | 0.74 | | | $ | 0.74 | | | | | |
ユーロ | $ | 1.09 | | | $ | 1.07 | | | | | |
英ポンド | $ | 1.27 | | | $ | 1.22 | | | | | |
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統計情報に関する注記
(a) PCDは、航海のクルーズ客数に、その航海での収益を生み出す船の運航日数を掛けたものです。
(b) ALBDは、一定期間における乗客定員を測る標準的な尺度で、料金と定員の差異を概算するために使用するものです。一貫して適用される計算式に基づいて、クルーズの収益と費用の変動の原因となるキャパシティ以外の主な要因を分析します。ALBDは、販売する各キャビンに2人の乗客を収容できることを前提としており、乗客定員にその期間の収益を生み出す船の運航日数を掛けて計算されます。
(c) 2024年2月29日に終了した3か月間で、2023年2月28日に終了した3か月間と比較して、ALBDの容量は4.2%増加しました。これは、NAAセグメントの容量が3.1%、ヨーロッパセグメントの容量が6.1%増加したためです。
当社のNAAセグメントの生産能力の増加は、以下の影響によるものです。
•カーニバルクルーズラインの4,090人乗りの船1隻がコスタクルーズから移管され、2023年5月に就航しました
•2023年7月に就航した260人乗りのシーボーン船1隻
•2023年12月に就航した5,360人乗りのカーニバルクルーズラインの1隻の船
•2024年2月に就航したプリンセスクルーズの4,310人乗りの船1隻
NAAセグメントの容量の増加は、2023年と比較して2024年に船のドライドック日数が増えたことで一部相殺されました。
ヨーロッパセグメントの生産能力の増加は、次の影響によるものです。
•ゲストクルーズ業務再開の完了に伴う2隻の船の就航再開について
•2022年12月に就航した、収容人数5,280人のP&Oクルーズ(英国)の船1隻です
ヨーロッパ部門の生産能力の増加は、以下の影響により一部相殺されました。
•2023年3月にカーニバルクルーズラインに移管された、定員4,090人のコスタクルーズ船1隻です
•2023年11月、アイダクルーズの1,270人収容可能な1隻の船が就航を停止しました
•2024年2月にカーニバルクルーズラインに移管され、2024年4月に就航予定のコスタクルーズの4,240人乗りの船1隻です
(d) クルーズ業界の慣習に従い、占有率はPCDの分子とALBDの分母を使用して計算されます。一部のキャビンでは3人以上の乗客を収容できますが、キャビンあたり2人の乗客を想定しています。100% を超えるパーセンテージは、平均して3人以上の乗客が一部のキャビンを占めていたことを示します。
2024年2月29日に終了した3か月間(「2024年」)と2023年2月28日に終了した3か月間(「2023年」)の比較
収入
統合されました
旅客チケット収入は、2024年の総収益の67%を占めました。旅客チケットの収益は、2023年の29億ドルから2024年には36億ドルに7億4700万ドル、つまり 26% 増加しました。
この増加の原因は次のとおりです。
•3億5200万ドル-稼働率が 12% 増加
•2億5200万ドル-需要の継続的な好調により、航空券の収益が増加し、チケット価格が上昇しました
•1億2000万ドル-ALBDの容量が 4.2% 増加
•3,200万ドル-純有利な外貨換算インパクト
2024年の総収益の残りの33%は船内収益とその他の収益で構成され、2023年の16億ドルから2024年には2億2700万ドル、つまり15%増加して2024年には18億ドルになりました。
この増加は主に次の理由によるものです。
•1億4700万ドル-稼働率が 12% 増加
•5,600万ドル-ALBDの容量が 4.2% 増加
NAAセグメント
旅客チケット収入は、当社のNAAセグメントの2024年の総収益の63%を占めました。旅客チケットの収益は、2023年の19億ドルから2024年には23億ドルに3億7,600万ドル、つまり 20% 増加しました。
この増加の原因は次のとおりです。
•2億1,600万ドル-需要の継続的な好調により、航空券の収益が増加し、チケット価格が上昇しました
•1億2300万ドル-稼働率が 6.5% 増加
•5900万ドル-ALBDの容量が 3.1% 増加
NAAセグメントの2024年の総収益の残り37%は船内収益とその他の収益で構成され、2023年の12億ドルから2024年には1億2000万ドル、つまり10%増加して2024年には13億ドルになりました。
この増加は、実質的にすべて次の理由によるものです。
•7700万ドル-稼働率が 6.5% 増加
•3700万ドル-ALBDの容量が 3.1% 増加
ヨーロッパセグメント
旅客チケット収入は、2024年のヨーロッパセグメントの総収益の77%を占めました。旅客チケットの収益は、2023年の10億ドルから2024年には3億7,300万ドル、つまり 38% 増加して14億ドルになりました。
この増加は、実質的にすべて次の理由によるものです。
•2億3000万ドル-稼働率が 23% 増加
•6,100万ドル-ALBDの容量が 6.1% 増加
•3,600万ドル-需要の継続的な好調により旅客チケット収入が増加し、チケット価格が上昇しました
•3,400万ドル-純有利な外貨換算インパクト
2024年のヨーロッパセグメントの総収益の残りの23%は船内およびその他の収益で構成され、2023年の3億200万ドルから2024年には1億200万ドル(34%)増加して4億400万ドルになりました。
この増加は主に次の理由によるものです。
•7,000万ドル-稼働率が 23% 増加
•1900万ドル-ALBDの容量が 6.1% 増加
費用と経費
統合されました
運用コストと費用は、2023年の33億ドルから2024年には37億ドルに3億9,400万ドル、つまり 12% 増加しました。
この増加は以下によって推進されました:
•1億3,400万ドル-ALBDの容量が 4.2% 増加
•1億2600万ドル-チケット価格の上昇と宿泊者数の増加によるコミッション、交通費、その他の費用の増加
•7,200万ドル-稼働率が 12% 増加
•4300万ドル-船内収益の増加により、機内販売費およびその他の売上原価が増加しました
•3,000万ドル-修理およびメンテナンス費用の増加(ドライドック費用を含む)
•2,500万ドル-外貨換算による純不利な影響
•2500万ドル-港湾費の増加
これらの増加は、5200万ドルの燃料費削減によって一部相殺されました。
販売費および管理費は、2023年の7億1,200万ドルから2024年には8億1,300万ドルに1億100万ドル、つまり 14% 増加しました。この増加は、報酬費用の増加を含む、広告費と管理費の増加によるものです。
NAAセグメント
運用コストと費用は、2023年の22億ドルから2024年には24億ドルに2億1,300万ドル、つまり 9.7% 増加しました。
この増加は以下によって推進されました:
•6,800万ドル-ALBDの容量が 3.1% 増加
•4700万ドル-チケット価格の上昇と宿泊者数の増加によるコミッション、交通費、その他の費用の増加
•4,400万ドル-修理およびメンテナンス費用の増加(ドライドック費用を含む)
•2600万ドル-船内収益の増加により、機内販売費およびその他の売上原価が高くなる
•2600万ドル-稼働率が 6.5% 増加
•2000万ドル-港湾費の増加
これらの増加は、3,000万ドルの燃料費削減によって一部相殺されました。
販売費および管理費は、2023年の4億4,000万ドルから2024年には5億200万ドルに6,200万ドル、つまり 14% 増加しました。この増加は、報酬費用の増加を含む、広告費と管理費の増加によるものです。
ヨーロッパセグメント
運用コストと費用は、2023年の11億ドルから2024年には13億ドルに1億7,300万ドル、つまり 16% 増加しました。
この増加の原因は次のとおりです。
•7900万ドル-宿泊客数の増加による手数料、交通費、その他の費用の増加
•6,600万ドル-ALBDの容量が 6.1% 増加
•4,500万ドル-稼働率が 23% 増加
•2700万ドル-外貨換算による純不利な影響
•1700万ドル-船内収益の増加による機内販売費およびその他の売上原価の増加
これらの増加は、以下によって部分的に相殺されました。
•2200万ドル-燃料費の削減
•1,400万ドル-修理およびメンテナンス費用(ドライドック費用を含む)の削減
販売費および管理費は、2023年の2億1,300万ドルから2024年には2,100万ドル、つまり 10% 増加して2億3,400万ドルになりました。この増加は、報酬費用の増加を含む、広告費と管理費の増加によるものです。
営業利益 (損失)
当社の連結営業利益(損失)は、2023年の1億7,200万ドルから2024年には2億7,600万ドルに4億4,700万ドル増加しました。当社のNAAセグメントの営業利益(損失)は、2023年の8,600万ドルから2024年には2億7,200万ドルに1億8,700万ドル増加し、ヨーロッパセグメントの営業利益(損失)は、2023年の1億6,600万ドルから2024年には2億8,600万ドル増加して1億1900万ドルになりました。これらの変更は、主に上記の理由によるものです。
営業外収益 (費用)
資本化された利息を差し引いた支払利息は、2023年の5億3,900万ドルから6,800万ドル、つまり13%減少し、2024年には4億7,100万ドルになりました。この減少は、負債総額の減少によるものです。
当期に行われた債務取引の結果、2024年の債務消滅費用は3,300万ドルでした。
流動性、財政状態、資本資源
2024年2月29日現在、22億ドルの現金および現金同等物と、2024年8月に満期を迎える当社のリボルビング・ファシリティの下で利用可能な30億ドルの借入を含む52億ドルの流動性がありました。その時点で、2027年8月までに利用可能な25億ドルの新しいリボルビング・ファシリティに置き換えられます。私たちは、満期日を延長し、利息費用を削減するために、既存の債務の一部を返済し、将来の債務満期を借り換えるさまざまな機会を引き続き追求していきます。詳細については、以下の連結財務諸表の注記3-「負債」と資金源を参照してください。
2024年2月29日現在の運転資本赤字は79億ドルでしたが、2023年11月30日現在の運転資本赤字は62億ドルでした。運転資本赤字の増加は、主に、顧客預金と長期債務の現在の割合の増加、および前払い費用やその他の費用の減少によるものです。私たちは運転資金が大幅に不足している状態で運営しています。この赤字は主に、私たちのビジネスモデルでは、ほぼすべての旅客チケットの領収書が該当する出航日の前に回収されるという事実に起因しています。これらの事前旅客領収書は通常、出航日まで貸借対照表の現在の負債として残ります。これらの事前領収書から生み出された現金は、借入金やその他の営業資金など、他の資金源からの手持ち現金と同じように使用されます。前払い領収書として受け取った現金は、営業費用の資金調達、負債の返済、長期投資、その他の現金の使用に使用できます。当社の運転資本には、2024年2月29日および2023年11月30日の時点で、それぞれ66億ドルと61億ドルの顧客預金が含まれています。私たちは、クルーズバケーションに関連するお客様の預金を取引する多くのクレジットカード処理業者と契約を結んでいます。これらの契約の中には、特定の状況下で、クレジットカード処理業者が上限付きの準備金を現金で提供することを要求できるものがあります。さらに、売掛金の水準は比較的低く、在庫への投資も限られています。
現金の出所と用途
営業活動
当社の事業は、2024年2月29日に終了した3か月間に営業活動から18億ドルの純キャッシュフローをもたらしました。これは、2023年の同時期の4億ドルから14億ドル増加しました。これは、営業活動によって提供される純現金の増加と、実質的にすべてのクレジットカード準備金(前払費用およびその他の資産の変化に含まれる)の解放によって提供される現金の増加によるものです。
投資活動
2024年2月29日に終了した3か月間で、投資活動に使用された純現金は22億ドルでした。これは以下によって推進されました:
•現在進行中の新しい造船プログラムへの17億ドルの資本支出
•船舶の改良と交換、情報技術と建物と改良のための4億ドルの資本支出
2023年2月28日に終了した3か月間で、投資活動に使用された純現金は10億ドルでした。これは以下によって推進されました:
•現在進行中の新しい造船プログラムへの8億ドルの資本支出
•船舶の改良と交換、情報技術と建物と改良のための2億ドルの資本支出
•2300万ドルの船の売却による収入
資金調達活動
2024年2月29日に終了した3か月間に、財務活動によって提供された純現金は2億ドルでした。
•14億ドルの長期債務の返済
•7700万ドルの債務発行費用
•3,100万ドルの債務消滅費用
•17億ドルの長期債務の発行
2023年2月28日に終了した3か月間に、財務活動によって提供された純現金は1億ドルでした。
•8億ドルの長期債務の発行
•7億ドルの長期債務の返済
•債務発行費用に関連する4,000万ドルの支払い
資金源
2024年2月29日現在、22億ドルの現金および現金同等物と、2024年8月に満期を迎えるリボルビング・ファシリティの下で利用可能な30億ドルの借入を含む52億ドルの流動性がありました。その時点で、2027年8月まで利用可能な新しいリボルビング・ファシリティに置き換えられます。詳細については、連結財務諸表の注記3-「負債」を参照してください。さらに、2027年までに予定されている船の納入資金を調達するために、28億ドルの未払いの輸出信用枠がありました。私たちは、輸出信用枠で賄われていない資本支出を含め、必要な現金資金を調達するために、既存の流動性と事業からの将来のキャッシュフローを使用する予定です。私たちは、定評のある金融機関や輸出信用機関と取引を行い、取引相手を多様化することにより、現金および現金同等物に関連する取引相手の不履行や将来の資金調達ファシリティを含む、信用リスクの管理に努めています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:十億) | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 |
2024年2月29日の将来の輸出信用枠について | | $ | 0.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | 1.4 | |
当社の輸出信用枠には、注記3-「債務」に記載されているように、さまざまな金融契約が含まれています。2024年2月29日、私たちは債務契約に基づいて適用される契約を遵守していました。
オフバランスシートアレンジメント
私たちは、保証契約、留保持分または偶発持分、特定のデリバティブ商品、および連結財務諸表に現在または将来重大な影響を及ぼす、または及ぼす可能性が合理的に高い変動持分事業体を含む、貸借対照表外の取り決めの当事者ではありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
当社のヘッジ戦略と市場リスクに関する議論については、下記の説明と、連結財務諸表の注記10「公正価値測定、デリバティブ商品とヘッジ活動と財務リスク」、およびフォーム10-Kにおける財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析を参照してください。2023年のフォーム10-Kの日付以降、市場リスクへのエクスポージャーに重大な変化はありません。
金利リスク
私たちの負債、金利スワップ、クロスカレンシースワップの構成は次のとおりです。
| | | | | |
| 2024年2月29日 |
固定金利 | 61 | % |
ユーロ固定金利 | 20 | % |
変動金利 | 5 | % |
ユーロ変動金利 | 14 | % |
| |
アイテム 4.統制と手順。
a. 開示管理と手続きの評価
開示管理と手続きは、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示することを義務付けられている情報が、米国証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されています。開示管理と手続きには、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報を蓄積し、必要に応じて当社の経営幹部、最高財務責任者、または同様の職務を遂行する人物を含む当社の経営陣に確実に伝達し、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。
当社の社長、最高経営責任者、最高気候責任者、最高財務責任者、最高会計責任者は、当社の開示管理と手続きを評価し、2024年2月29日時点で、上記のように合理的なレベルの保証を提供するのに効果的であると結論付けました。
b. 財務報告に関する内部統制の変更
2024年2月29日に終了した四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
連結財務諸表の注記4 —「不測の事態と責任」に記載されている法的手続き(「新型コロナウイルス対策」および「規制または政府からの問い合わせと調査」に記載されているものを含む)は、参考としてこの「法的手続き」セクションに組み込まれています。さらに、SECの規則では、政府当局が訴訟の当事者であり、そのような手続きには100万ドルを超える可能性のある金銭的制裁が含まれる場合、特定の環境問題の開示が義務付けられています。
2022年6月20日、プリンセスクルーズは、コーラルプリンセスがグレートバリアリーフ海洋公園内でうっかり放出した約6立方メートルの粉砕食品廃棄物(液体バイオダイジェスター排水)について、オーストラリア海事安全局(「AMSA」)と旗国のバミューダに通知しました。2022年6月23日、英国のP&I Club N.V. は約190万ドル(合計罰金の推定最大額)の契約書を提出しました。2023年5月31日、オーストラリア連邦検察庁から、プリンセスクルーズと船長に対して正式な告訴が行われていることを示す召喚状を受け取りました。最終的な結果が連結財務諸表に重大な影響を与えることはないと考えています。
2024年2月5日、P&O Cruises(オーストラリア)はAMSAと英国海洋事故調査局に、クイーンズランド州のグレートバリアリーフ海洋公園にあるパシフィックアドベンチャーから排出された雑排水が、少量の油で誤って汚染された可能性があることを通知しました。私たちは内部調査を行っており、政府当局からの問い合わせには協力するつもりです。最終的な結果が連結財務諸表に重大な影響を与えることはないと考えています。
アイテム 1A.リスク要因。
当社の事業と財務結果に影響するリスク要因は、「項目1A」で説明されています。リスク要因」はフォーム10-Kに含まれていますが、フォーム10-Kの提出以降、これらのリスク要因に重大な変更はありません。これらのリスクは慎重に検討する必要があり、当社の業績、業務、見通し、計画、目標、成長、評判、キャッシュフロー、流動性、および株価に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社の事業は、現在認識していないリスクや、現在事業にとって重要ではないと考えているリスクの影響を受ける可能性もあります。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
A. 株式交換プログラム
当社の株式交換プログラムでは、カーニバル・コーポレーションの普通株式がCarnival plcの普通株式よりも割高な価格で取引されている場合に、純現金給付を実現することができます。株式交換プログラムでは、通常のブローカーの取引においてカーニバル・コーポレーションの普通株式を実勢市場価格で売買し、英国市場で同数のカーニバル社の普通株式を買い戻すことを選択できます。
2021年6月に発効した株式交換プログラムに基づき、取締役会は、米国市場におけるカーニバル社の普通株式の最大5億ドルの売却と、同数のカーニバル社の普通株式の買い戻しを承認しました。
将来的には、Carnival plcの普通株式がCarnival Corporationの普通株式よりも割高な価格で取引されている場合に、純現金給付を実現できるプログラムを実施する可能性があります。
カーニバル・コーポレーションの普通株式およびカーニバル社の普通株式の売却は、改正された1933年の証券法に基づいて登録されているか、登録される予定です。2021年6月に初めて承認された株式交換プログラムの開始以来、私たちはカーニバル・コーポレーションの普通株式1,720万株を売却し、同額のカーニバルplc普通株式を買い戻しました。その結果、純収入は2,900万ドルになりました。2024年2月29日に終了した3か月間、株式交換プログラムに基づく売却や買戻しはありませんでした。2024年2月29日に終了した3か月間、カーニバル・コーポレーションの普通株式またはカーニバル・ピーエルシーの普通株式は買い戻されませんでした。
アイテム 5.その他の情報
C. 取引計画
2024年2月29日に終了した四半期には、取締役も第16課役員もいませんでした 採用された または 終了しました 任意のルール10b5-1取引契約または非ルール10b5-1取引契約(いずれの場合も、規則S-Kの項目408(a)で定義されています)。
アイテム 6.展示品。
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展示物の索引 |
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| | | | 参考により組み込み | | 提出済み/ 家具付き これで |
示す 番号 | | 展示品の説明 | | フォーム | | 示す | | ファイリング 日付 | |
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定款と付則 | | | | | | | | |
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3.1 | | カーニバル・コーポレーションの第3次修正および改訂定款。 | | 8-K | | 3.1 | | 2003 年 4 月 17 日 | | |
3.2 | | カーニバル社の第3次改正および改訂付則。 | | 8-K | | 3.1 | | 2009 年 4 月 20 日 | | |
3.3 | | カーニバルplc協会の定款です。 | | 8-K | | 3.3 | | 2009 年 4 月 20 日 | | |
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ルール13a-14 (a) /15d-14 (a) の証明書 | | | | | | | | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された規則13a-14(a)に基づく、カーニバル・コーポレーションの社長、最高経営責任者、最高気候責任者の認定を受けています。 | | | | | | | | X |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、規則13a-14(a)に基づくカーニバル・コーポレーションの最高財務責任者および最高会計責任者の認定。 | | | | | | | | X |
31.3 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された規則13a-14(a)に基づく、Carnival plcの社長、最高経営責任者、最高気候責任者の認定を受けています。 | | | | | | | | X |
31.4 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された規則13a-14(a)に基づく、Carnival plcの最高財務責任者および最高会計責任者の認定を受けています。 | | | | | | | | X |
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セクション1350の認定 | | | | | | | | |
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32.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づく、カーニバル・コーポレーションの社長、最高経営責任者、最高気候責任者の認定を受けています。 | | | | | | | | X |
32.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づくカーニバル・コーポレーションの最高財務責任者および最高会計責任者の認定。 | | | | | | | | X |
32.3* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づく、Carnival plcの社長、最高経営責任者、最高気候責任者の認定を受けています。 | | | | | | | | X |
32.4* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づくCarnival plcの最高財務責任者および最高会計責任者の認定。 | | | | | | | | X |
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インタラクティブデータファイル | | | | | | | | |
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101 | | 2024年3月27日に証券取引委員会に提出された、カーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーのフォーム10-Qの共同四半期報告書のインラインXBRL形式の連結財務諸表は次のとおりです。 | | | | | | | | |
| | (i) 2024年2月29日および2023年2月29日に終了した3か月間の連結損益(損失)計算書 | | | | | | | | X |
| | (ii)2024年2月29日および2023年2月29日に終了した3か月間の包括利益(損失)の連結計算書 | | | | | | | | X |
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展示物の索引 |
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| | | | 参考により組み込み | | 提出済み/ 家具付き これで |
示す 番号 | | 展示品の説明 | | フォーム | | 示す | | ファイリング 日付 | |
| | (iii)2024年2月29日および2023年11月30日の連結貸借対照表。 | | | | | | | | X |
| | (iv)2024年2月29日および2023年2月29日に終了した3か月間の連結キャッシュフロー計算書。 | | | | | | | | X |
| | (v) 2024年および2023年2月29日に終了した3か月間の連結株主資本計算書。 | | | | | | | | X |
| | (vi) 連結財務諸表の注記。要約と詳細がタグ付けされています。 | | | | | | | | X |
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104 | | 2024年3月27日に証券取引委員会に提出された、2024年2月29日に終了した四半期のカーニバル・コーポレーション・アンド・ピーエルシーのフォーム10-Qの共同四半期報告書の表紙は、インラインXBRL(別紙101に含まれています)でフォーマットされています。 | | | | | | | | |
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* | これらのアイテムは提出済みで、提出されていません。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、各登録者は、正式に権限を与えられた署名者に代わってこの報告書に署名してもらいました。
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| カーニバルコーポレーション | | | カーニバルピーエルシー |
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| /s/ ジョシュ・ワインスタイン | | | /s/ ジョシュ・ワインスタイン |
| ジョシュ・ワインスタイン | | | ジョシュ・ワインスタイン |
| 社長、最高経営責任者、最高気候責任者 | | | 社長、最高経営責任者、最高気候責任者 |
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| /s/ デヴィッド・バーンスタイン | | | /s/ デヴィッド・バーンスタイン |
| デヴィッド・バーンスタイン | | | デヴィッド・バーンスタイン |
| 最高財務責任者兼最高会計責任者 | | | 最高財務責任者兼最高会計責任者 |
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| 日付:2024年3月27日 | | | 日付:2024年3月27日 |
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