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YHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#InterestAndFeeIncomeLoansAndLeagesHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#InterestAndDiviendIncomeOperatingHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#InterestExpenseDepositsHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#InterestExpenseOther00009231392021-01-012023-12-310000923139フロー：再構成に適合したタームメンバを実行する2023-01-012023-12-310000923139アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2023-12-310000923139アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-12-310000923139米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-12-310000923139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2023-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2023-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2023-12-310000923139米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000923139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2022-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-12-310000923139米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000923139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2021-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310000923139米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2020-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310000923139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2020-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2020-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310000923139流量：Omnibus計画2014年2023-12-310000923139流量：Omnibus計画2014年2014-05-200000923139流量：Omnibus計画2014年2021-05-182021-05-180000923139流量：Omnibus計画2014年2017-05-312017-05-310000923139SRT：最大メンバ数流量：Omnibus計画2014年2023-01-012023-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー流量：Omnibus計画2014年2022-01-012022-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー流量：Omnibus計画2014年2021-01-012021-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310000923139トラフィック：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-12-310000923139トラフィック：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-01-012023-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310000923139トラフィック：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-01-012022-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310000923139トラフィック：性能に基づく制限株式単位メンバ2021-01-012021-12-310000923139米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310000923139SRT：最小メンバ数流量：Omnibus計画2014年2023-01-012023-12-310000923139交通：2千と9つの期間の報酬補償計画のメンバー2019-01-012019-01-310000923139交通：連邦予約区借入メンバー2023-12-310000923139交通：第三者サプライヤーメンバー2023-12-310000923139交通：第三者サプライヤーメンバー2022-12-310000923139SRT：最小メンバ数トラフィック：BankPremisesAndEquipmentMember2023-12-310000923139SRT：最大メンバ数トラフィック：BankPremisesAndEquipmentMember2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2023-12-310000923139流量：設備と家具メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-12-310000923139流量：設備と家具メンバー2022-12-310000923139トラフィック：財務資本信頼を更新するメンバー流量：資本安全メンバー2007-07-012007-07-310000923139トラフィック：財務資本信頼を更新するメンバー流量：資本安全メンバー2007-06-012007-06-300000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2023-01-012023-12-310000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-01-012022-12-310000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-12-310000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2021-01-012021-12-310000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類するUS-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-01-012023-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2023-01-012023-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-01-012023-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2023-01-012023-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2023-01-012023-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2022-01-012022-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-12-310000923139アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-12-310000923139米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-12-310000923139アメリカ-GAAP：累積GainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-12-310000923139米国-GAAP：親メンバーへのGainLossFinancialLiability公平価値オプション属性表の累積2021-01-012021-12-310000923139米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-12-31000092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5千の部下債務12月012031メンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2023-01-012023-12-310000923139業務量：65000ドル付属債務12月23日US-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバー2023-01-012023-12-310000923139米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-12-310000923139流量：総融資額メンバー米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバートラフィック：MultiFamilyResidentialPropertyと商業不動産や商業その他の融資メンバー2023-01-012023-12-310000923139流量：総融資額メンバー米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバートラフィック：MultiFamilyResidentialPropertyと商業不動産や商業その他の融資メンバー2022-01-012022-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-3100009231392023-07-012023-09-3000009231392023-04-012023-06-3000009231392023-01-012023-03-3100009231392022-10-012022-12-3100009231392022-07-012022-09-3000009231392022-04-012022-06-3000009231392022-01-012022-03-310000923139流量：持株会社のメンバー2021-12-310000923139流量：持株会社のメンバー2020-12-3100009231392020-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2023-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するトラフィック：他のセキュリティメンバー2022-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーアメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：債務担保許可メンバー2022-12-310000923139トラフィック：REMICAとCMOMembers2022-12-310000923139トラフィック：MutualFundDebtSecuritiesメンバ2022-12-310000923139流量：GNMAMメンバ2022-12-310000923139トラフィック：FNMAMEメンバー2022-12-310000923139トラフィック：FHLMCMメンバ2022-12-310000923139トラフィック：AvailableForSaleSecuritiesExcluding 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BondFundMember2023-01-012023-12-310000923139交通：役員計画メンバー2023-01-012023-12-310000923139アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー流量：非合格延期補償計画メンバー2023-12-310000923139流量：非合格延期補償計画メンバー2023-12-310000923139交通：役員計画メンバー2023-12-310000923139アメリカ公認会計基準：その他の資産メンバー流量：非合格延期補償計画メンバー2022-12-310000923139流量：非合格延期補償計画メンバー2022-12-310000923139交通：役員計画メンバー2022-12-310000923139アメリカ-公認会計原則：アメリカ州と政治細分化メンバー2023-12-310000923139アメリカ公認会計基準：その他の債務証券メンバー2023-12-310000923139トラフィック：他のセキュリティメンバを集計する2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：セキュリティメンバーの保護2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：セキュリティメンバーの保護2022-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバー2023-12-310000923139米国-公認会計基準：担保融資認可証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：債務担保許可メンバー2023-12-310000923139トラフィック：REMICAとCMOMembers2023-12-310000923139トラフィック：他のセキュリティメンバー2023-12-310000923139トラフィック：MutualFundDebtSecuritiesメンバ2023-12-310000923139流量：GNMAMメンバ2023-12-310000923139トラフィック：FNMAMEメンバー2023-12-310000923139トラフィック：FHLMCMメンバ2023-12-310000923139トラフィック：AvailableForSaleSecuritiesExcluding MortgageBackedSecuritiesMember2023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新IVメンバー流量：資本安全メンバー2023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新1メンバー流量：資本安全メンバー2023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新IIIメンバー流量：資本安全メンバー2023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新IVメンバー流量：資本安全メンバー2023-01-012023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新1メンバー流量：資本安全メンバー2023-01-012023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新IIIメンバー流量：資本安全メンバー2023-01-012023-12-310000923139交通：OneLakhTwenty 5千の部下債務12月012031メンバー2023-01-012023-12-310000923139業務量：65000ドル付属債務12月23日2023-01-012023-12-310000923139アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2023-01-012023-12-310000923139トラフィック：回線数やクレジットレベルのメンバを拡張する2023-12-310000923139トラフィック：クレジットメンバを拡張する2023-12-310000923139トラフィック：評価価値OfPropertyMember2023-12-310000923139流量：金融資本信頼を刷新1メンバー2023-01-012023-12-310000923139流量：貯蓄銀行メンバー2023-12-310000923139流量：貯蓄銀行メンバー2022-12-310000923139流量：持株会社のメンバー2023-12-310000923139流量：持株会社のメンバー2022-12-3100009231392022-01-012022-12-3100009231392021-01-012021-12-3100009231392022-12-3100009231392023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2023-12-310000923139アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000923139US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-12-310000923139アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-12-3100009231392023-10-012023-12-3100009231392023-06-3000009231392024-02-2900009231392023-01-012023-12-31交通：協定流量：計画ISO 4217：ドルXbrli：共有流量：契約Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純流量：ローン流量：項目流量：派生製品交通：オフィス流量：レンタル流量：安全

カタログ表

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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表：10-K

年に1回第13条又は第15条に基づいて提出された報告

それは..1934年証券取引法

本年度までの十二月三十一日, 2023

手数料書類番号001-33013

ファラ盛金融会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

11-3209278

(明またはその他の司法管轄権会社や組織)

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

220 RXR広場, 銀聯谷, ニューヨークです11556

(主にオフィスアドレスを実行)

(718)961-5400

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12(B)項に基づいて登録された証券：

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クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、額面0.01ドル

FFIC

ナスダック株式市場有限責任会社

同法第12(G)項により登録された証券：ありません.

登録者が証券法第405条規則で定義されている有名な経験豊富な発行者であるかどうかをチェックマークで示す。..    はい、そうです  X        違います。

登録者が当該法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，複選マークで示してください。..    はい、そうです  X        違います。

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。*  X    はい、そうです      番号：

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す  X    はい、そうです      番号：

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

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大型加速ファイルマネージャ：    

ファイルマネージャを加速する  X   

非加速ファイルサーバ    

規模の小さい報告会社    

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新興成長型会社    

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新興成長型企業である場合、登録者が、取引所法案第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す    

登録者がその経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告に対する内部統制の有効性の評価を行った報告書を再選択マークで示し、その監査報告を作成または発表した公認会計士事務所がその財務報告の内部統制の有効性を証明した  X   はい、そうです      *番号

証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，当該会社の財務諸表が虚偽であるか否かをフックで示す

届出書類に含まれる登録者は，以前に発表された財務報告の誤り訂正を反映している陳述する.      

これらのエラーのより真ん中に何か再記述が必要かどうかをチェックマークで示しますインセンティブに基づく回復分析が必要です

登録者が受け取った補償は’S幹部は関連回復期内に根拠§240.10 D-1(B)     

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義されている)。これは大きな問題です    *はい、違います  X        違います。

2023年6月30日まで、すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日である。登録者の非関連会社が保有する投票権のある株の総時価は$336,406,000それは.この数字は当日のナスダック世界精選市場に登録された会社の普通株の終値に基づいており、額面は0.01ドル、すなわち12.29ドルである。

2024年2月29日現在、登録者の発行済み普通株式数は29,067,712株式です。

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引用で編入された書類

当社は2024年5月29日に開催される株主総会の最終依頼書の一部を引用して本文書第III部に組み込む.

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カタログ表

カタログ

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ページ

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第I部

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プロジェクト1.業務。

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1

プロジェクト1 Aリスク要因

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44

項目1 B。未解決従業員意見

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52

プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ

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52

項目2.財産

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53

項目3.法的訴訟

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53

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

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53

第II部

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項目5.登録者普通株の市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入

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54

プロジェクト6.保留

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55

プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

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56

プロジェクト7 A。市場リスクの定量的·定性的開示について

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69

項目8.財務諸表と補足データ

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70

項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違

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140

プロジェクト9 Aです。制御とプログラム

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140

プロジェクト9 B。その他の情報

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141

プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示

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141

第III部

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プロジェクト10.役員、役員、および企業管理

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141

第11項.役員報酬

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141

第十二項：特定実益所有者及び経営陣の保証所有権及び関連株主事項

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141

第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性

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142

プロジェクト14.主な課金とサービス料

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142

第IV部

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項目15.物証、財務諸表付表

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142

(A)レポート1.財務諸表

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142

(A)表2.財務諸表の付表

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142

(A)表3.証券取引委員会S-K条例が要求する証拠品

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143

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サイン

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授権依頼書

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i

カタログ表

前向きな陳述に関する警告説明

本年度報告(以下、“年度報告”と略す)に含まれる計画、戦略、経済表現と傾向、特定の活動又は投資結果の予測及びその他の非歴史的事実に関する記述は、1933年証券法第27 A節及び1934年証券取引法第21 E節に適合する前向きな陳述である可能性がある。展望性情報は固有にリスクと不確定要素の影響を受け、実際の結果は様々な要素によって現在予想されているものと大きく異なる可能性があり、これらの要素には、以下の第1項“業務-一般業務-信用損失準備”と“業務-一般業務-市場分野と競争”、以下第1 a項“リスク要因”、以下(7)項“管理層の財務状況と経営業績の議論と分析-概要”および本年度報告と当社が時々証券取引委員会に提出する他の文書で議論される要因が含まれているが、これらに限定されない。前向きな陳述は、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“予想”、“計画”、“意図”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“目標”、“予測”、“潜在的”または“継続”または同様の用語、またはこれらの用語の否定で識別することができる。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。私たちはこのような展望的な陳述を更新する義務がない。

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第I部

本報告で用いられるように、“私たち”、“会社”とは、ファラ盛金融会社(“持ち株会社”)とその直接·間接完全子会社、ファラ盛銀行(“ファラ盛銀行”)、ファラ盛サービス会社、FSB Properties Inc.、2021年6月30日に解散したファラ盛優先融資会社を意味する。

第一項：商業銀行業務。

一般情報

概要

持ち株会社はデラウェア州の会社で、1994年に設立された。同銀行は1929年に設立され、ニューヨーク州特許の共同貯蓄銀行である。現在、この銀行は全方位的なサービスを提供するニューヨーク州商業銀行である。私たちの主な業務は銀行の運営です。世銀は2023年の間、ファラ盛サービス会社とFSB Properties Inc.の2つの子会社を所有している。世行はiGoBanking.comとBankPlyのブランドで運営するインターネット支店(“インターネット支店”)も運営している。持ち株会社の活動資金は主に当行から受け取った配当金(例えば、ある)、二次債と二次債の発行、及び株式証券の発行に由来する。持ち株会社の普通株はナスダック世界選りすぐり市場で取引され、コードは“FFIC”

ホールディングスはまた、特別目的商業信託であり、合計6，000万ドルの資本証券と190万ドルの普通株(これは唯一の投票権のある証券)の発行を目的としたファラ盛金融資本信託II、ファラ盛金融資本信託III、ファラ盛金融資本信託IV(“信託”)を有している。持ち株会社は信託会社の100%の普通株を持っている。信託会社は，当該等の証券を発行して得られた金を利用して，持ち株会社に二次債券を購入する。信託は私たちの総合財務諸表に含まれていません。損失が発生すれば、信託の損失を吸収しませんから。

他に開示がある以外、本年報に掲載されている資料はすべて当社の財務状況と経営業績を反映している。経営陣はその会社が単一の単位であるコミュニティ銀行を経営していると考えている。したがって，セグメント情報は提供されない.2023年12月31日現在、会社の総資産は85億ドル、預金は68億ドル、株主権益は7億ドル。

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1

カタログ表

私たちの主な業務は、公衆の小売預金を誘致し、これらの預金を持続的な経営と借金による資金と一緒に投資することであり、主に(1)複数の住宅物件ローン、商業商業ローン、商業不動産ローン、およびより少ない程度の1対4家庭ローン(混合用途物件、すなわち住宅単位と商業単位を含む物件に重点を置いている)、(2)建築ローン、(3)小企業管理局(SBA)ローン、(4)住宅ローン支援証券のような担保ローン代替品に使用することである。(5)米国政府証券、会社固定収益証券、その他の有価証券。私たちはまた貸越信用限度額を含むいくつかの他の消費ローンを開始する。2023年12月31日現在、未返済ローン総額は68.983億ドルで、その中で住宅ローン総額は54.256億ドルで、ローン総額の78.7%を占めている；商業ローンは14.727億ドルで、ローン総額の21.3%を占めている。住宅ローンは主に複数戸、商業及び1~4戸の混合用途物件であり、融資総額の74.6%を占めている。私たちの収入は主にローン利息、私たちの担保ローン支持証券グループ、そして私たちの証券グループの他の投資の利息と配当から来ます。私たちの主な資金源は預金、ニューヨーク連邦住宅ローン銀行(“FHLB-NY”)借入金、融資元金と利息支払い、担保ローン支援証券および他の証券、ならびに副次的な証券とローン販売収益である。この銀行の主要な監督機関はニューヨーク州金融サービス部(“NYDFS”)であり、その主要な連邦監督機関は連邦預金保険会社(“FDIC”)である。連邦預金保険会社は預金のために許可された最高額に保険をかける。また、この銀行は連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)システムのメンバーだ。

2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、不良債権総額はそれぞれ2520万ドル、3240万ドル、1490万ドルだった。2023年の私たちの不良ローンの純償却総額は1080万ドルですが、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間不良ローンの純売上総額はそれぞれ150万ドルと310万ドルです。当社は2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度にそれぞれ1050万ドル、480万ドル、490万ドルの融資信用損失準備金(福祉)を記録した。2023年の記録の準備はこれは2つの非権利責任発生制商業ローンのために全額準備金を行い、現在の金利環境によるより高いリスクに準備金を増加させ、それによって調整可能金利ローンの債務カバー率を高めたためである2022年に記録された準備は、主に融資の増加、特定の信用準備金の増加、および高インフレと上昇するインフレ(金利上昇を含む)による持続的な環境不確実性である。2021年の収益は主に経済状況の改善によるものである。

市場分野と競争

私たちはコミュニティ志向の商業銀行で、私たちのサービスのコミュニティのニーズを満たすために様々な金融サービスを提供しています。世銀の主な事務所と実行事務室はニューヨーク州のユニンデールに設置され、ナッソー県に位置している。同行は2023年12月31日現在、27の全方位サービス事務所とインターネット支店を運営している。ニューヨーククイーンズ、ブルックリンとマンハッタンとニューヨークナッソーとサフォーク県に事務所を設置しています。私たちのほとんどの抵当ローンはニューヨーク市の大部分の市街地にある不動産を抵当にしています。

私たちはローンと預金の吸収について激しい競争に直面している。私たちの市場分野は高度に密集した金融機関を持っていて、その中の多くの機関の財力、知名度、市場占有率は私たちよりも高く、しかも異なる程度の競争相手です。預金に対する競争は特に激しく、私たちは支店を設置している県の108の銀行と貯蓄機関と競争しているからです。2023年6月30日現在、これらの県における預金市場シェアは、これらFDICが保証する競合金融機関の総預金の0.35%を占めており、私たちは23番目の金融機関である。1さらに、私たちは信用社、株式市場、そして共同基金と顧客資金を争っている。私たちの市場では、預金と国家仲買預金の競争は、主に提供された預金タイプと支払いされた預金金利に基づいている。私たちが強調したすべての融資活動にも特に激しい競争がある。

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上記の金融機関に加えて、私たちは私たちの市場に位置し、インターネット上で提供されている担保融資銀行や保険会社と競争しています。私たちの市場での融資競争は、主に提供された融資タイプとこれらのローンの関連条項に基づいており、固定金利と調整可能金利ローン、およびローン金利を含む。調整可能金利ローンについても、競争は再価格期間、金利参考の指数、および指数金利との利差に基づいている。また、競争は、金融機関が顧客の要求に応答して借り手に融資申請の承認または拒否のタイムリーな決定を提供する能力の影響を受ける。ネットバンクの分野にも多くのより大きな金融機関があり、それらは私たちよりも多くの財務資源、知名度、市場を持っている。私たちの将来の利益見通しは私たちの競争力の影響を受けるだろう

12023年6月のFDICニューヨーク州ニューヨーク州、国王、クイーンズ、ナッソーとサフォーク県の預金集計表で

2

カタログ表

他の金融機関と効果的に協力し、私たちの業務戦略を実施する。私たちの預金誘致戦略は、様々なマーケティング技術を使用して、強化された技術と顧客に優しい銀行サービスを提供することと、私たちがサービスする多民族コミュニティ独特の個人と小規模企業銀行の需要に集中することを含みます。私たちの新しい融資を誘致する戦略は、主に申請者へのタイムリーな応答を提供することと、高品質な仲介人と他の業務源からなるネットワークを維持することに依存する。本年度報告第1 a項に記載されている“リスク要因−我々が経営する市場競争が激しい”を参照されたい。

当社の経営戦略の検討については、本年度報告(7)項に記載されている“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析−概要−管理戦略”を参照されたい

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貸借活動

融資組合構成それは.私たちのローン組合は主に複数の住宅、商業不動産、1~4戸の混合用途物件、1~4戸の住宅物件及び商業商業ローンを担保とした住宅ローンを含む。また、私たちは建築ローン、SBAローン、そして他の消費ローンも提供します。私たちの住宅ローンの大部分は私たちの市場範囲内の物件を担保にしています

私たちは複数戸の住宅担保融資、商業不動産、商業商業ローンの融資支給に集中し、銀行と全面的な関係を築いた。これらすべてのローンタイプには、通常、私たちが受け取った事前返済罰金が含まれています。もしローンが契約満期日までに全額返済されたら。私たちはマーケティングと競争力のある金利と発起料を維持することでこれを強調し続ける予定だ。私たちのマーケティング努力には、推薦源として、担保ローン仲介人や他の専門家との頻繁な接触が含まれています。

銀行業では、全額貸し切りの1対4世帯住宅ローンのリスクは他のタイプのローンよりも小さいと考えられている。多世帯住宅、商業不動産と1対4家庭混合用途物件住宅ローンは通常、1対4家庭住宅物件住宅ローンより収益率が高く、期限は比較的に短いが、通常は比較的に高い元金に関連し、貸手は1対4家庭住宅物件住宅ローンよりも大きな信用損失リスクに直面させる可能性がある。複数戸の住宅、商業不動産、1~4戸の混合用途物件住宅ローンのリスクは大きく、信用損失支出を増加させ、融資総額に占める信用損失の割合を現在維持している支出の割合を超えるように維持することが求められるかもしれない。私たちは組合のリスクを管理するために、私たちの担保融資組合の構成を検討し続けている。本年度報告第1項“総則−概観”を参照。

私たちの融資組合には調整可能金利(“ARM”)と固定金利ローンが含まれている。私たちが受け取るローン金利は、主にこのようなローンに対する需要、貸し付け可能な資金供給、私たちの競争相手が提供する金利、および借り手の信用の影響を受ける。その中の多くの要素は逆に地方、地域と国家の経済状況及び連邦、州と地方政府の財政、貨幣と税収政策の影響を受ける。

一般に、消費者は金利が高い時期にARMローンを好む傾向があり、金利が低い時期には固定金利ローンに傾いている。金利が低下した時期には、借り手が固定金利ローンの低金利をロックする傾向があるため、ARMローンの再融資活動を経験する可能性がある。私たちが始めたARMローンの場合、取引量および調整期間は、金利および上記で議論された他の市場要因および消費者選好の影響を受ける。私たちは過去にもなく、今もなく、償却を規定するARMローンを開始した。

私たちの商業ローンの大部分は、私たちの市場地域に位置する企業との融資や預金関係に集中している会社の商業銀行グループによって生成されます。これらの融資は、通常、所有者個人によって保証され、企業の資産によって保証される可能性があり、不動産が含まれる場合がある。このようなローンの金利は通常発表された指数に基づいて調整されることができる。このようなローンは私たちにより高い収益率を提供してくれるが、より高いリスクをもたらす。ビジネスローンに関連するより大きなリスクは、信用損失準備金を増加させ、融資総額に占める信用損失準備金の割合を現在維持している準備金を超えることを要求する可能性がある。

3

カタログ表

時々、ローンが私たちのローン組合せ戦略を補完する時、私たちは銀行、抵当ローン銀行家、他の金融機関から融資の全部または一部を購入するかもしれない。購入したローンは私たちが発行する時の保証基準を満たさなければならない。私たちの融資活動は連邦と州の法律法規によって制限されている。“-法規”を参照

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次の表は、指定された日の融資グループ構成を示しています

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十二月三十一日

 

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2023

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2022

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2021

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2020

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2019

 

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パーセント

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パーセント

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パーセント

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パーセント

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パーセント

 

​

    

金額

    

全体の6%を占めている

    

金額

    

全体の6%を占めている

    

金額

    

全体の6%を占めている

    

金額

    

全体の6%を占めている

    

金額

    

全体の6%を占めている

 

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(ドル単位：万ドル)

 

住宅ローン：

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​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

 

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複数戸の住宅

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$

2,658,205

 

38.53

%  

$

2,601,384

 

37.57

%  

$

2,517,026

 

37.94

%  

$

2,533,952

 

37.81

%  

$

2,238,591

 

38.88

%

商業地所(1)

​

 

1,958,252

 

28.39

​

 

1,913,040

 

27.62

​

 

1,775,629

 

26.77

​

 

1,754,754

 

26.18

​

 

1,582,008

 

27.48

​

1~4世帯混合用途物件

​

 

530,243

 

7.69

​

 

554,314

 

8.00

​

 

571,795

 

8.62

​

 

602,981

 

9.00

​

 

592,471

 

10.29

​

1~4世帯住宅

​

 

220,213

 

3.19

​

 

241,246

 

3.48

​

 

276,571

 

4.17

​

 

253,262

 

3.78

​

 

196,879

 

3.42

​

建設

​

 

58,673

 

0.85

​

 

70,951

 

1.02

​

 

59,761

 

0.90

​

​

83,322

 

1.24

​

 

67,754

 

1.18

​

住宅ローン総額

​

 

5,425,586

 

78.65

​

 

5,380,935

 

77.69

​

 

5,200,782

 

78.40

​

 

5,228,271

 

78.01

​

 

4,677,703

 

81.25

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ビジネスローン：

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

小企業管理局

​

 

20,205

 

0.29

​

 

23,275

 

0.34

​

 

93,811

 

1.41

​

 

167,376

 

2.50

​

 

14,445

 

0.25

​

タクシーの看板

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

2,757

 

0.04

​

 

3,309

 

0.06

​

ビジネスやその他

​

 

1,452,518

 

21.06

​

 

1,521,548

 

21.97

​

 

1,339,273

 

20.19

​

 

1,303,225

 

19.45

​

 

1,061,478

 

18.44

​

商業融資総額

​

 

1,472,723

 

21.35

​

 

1,544,823

 

22.31

​

 

1,433,084

 

21.60

​

 

1,473,358

 

21.99

​

 

1,079,232

 

18.75

​

融資総額

​

 

6,898,309

 

100.00

%  

 

6,925,758

 

100.00

%  

 

6,633,866

 

100.00

%  

 

6,701,629

 

100.00

%  

 

5,756,935

 

100.00

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未計上の融資費用と繰延コスト、純額

​

​

9,590

 

​

​

 

9,011

 

​

​

 

4,239

 

​

​

​

3,045

 

​

​

 

15,271

 

  

​

未割り当ての投資組合せ層基数調整(2)

​

 

(949)

 

​

​

 

—

 

​

​

 

—

 

​

​

​

—

 

​

​

 

—

 

  

​

減算：信用損失準備金

​

 

(40,161)

 

​

​

 

(40,442)

 

​

​

 

(37,135)

 

​

​

​

(45,153)

 

​

​

 

(21,751)

 

  

​

ローン、純額

​

$

6,866,789

​

​

​

$

6,894,327

​

​

​

$

6,600,970

​

​

​

$

6,659,521

 

  

​

$

5,750,455

 

  

​

(1)残高はほぼ完全に投資家商業不動産(非所有者自住)で構成されている。所有者が自住する商業不動産が示した各時期の不動産総量に占める割合は1.0%未満である。
(2)この金額は，クローズドポートフォリオにおけるヘッジローンに関するポートフォリオ階層手法の基数調整を表す.米国公認会計原則(“GAAP”)によると、組合せ層法基数調整は個別融資に割り当てられないが、金額は純融資残高に影響を与える。指定ヘッジを取り消すと，これらの基数調整は集合内の特定の融資の償却コストに割り当てられる.総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

上表において、商業業務およびその他の融資には、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、627億ドル、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2019年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31

4

カタログ表

次の表は、示された年の購入、販売、元本の減少を含む、私たちの融資源(再融資の純影響を含む)と私たちの融資組み合わせの変化を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2013年12月31日まで年度：

(単位：千)

    

2023

    

2022

    

2021

住宅ローン

 

​

  

 

​

  

 

​

  

期日の初めに

​

$

5,380,935

​

$

5,200,782

​

$

5,228,271

住宅ローンの出所：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

複数戸の住宅

​

 

232,715

​

 

474,409

​

 

246,964

商業地所

​

 

184,382

​

 

308,455

​

 

140,948

1~4世帯総合用途物件

​

 

20,097

​

 

37,598

​

 

41,110

1~4世帯住宅

​

 

6,883

​

 

25,059

​

 

13,009

建設

​

 

34,253

​

 

28,732

​

 

26,375

新たに住宅ローン総額を繰り出す

​

 

478,330

​

 

874,253

​

 

468,406

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅ローンを購入する：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

商業地所

​

 

—

​

 

—

​

 

27,534

1~4世帯住宅

​

 

—

​

 

—

​

 

57,952

建設

​

 

128

​

 

2,860

​

 

11,749

購入した住宅ローン総額

​

 

128

​

 

2,860

​

 

97,235

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

もっと少ない：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

元金が減る

​

 

424,734

​

 

665,377

​

 

565,606

抵当ローン販売

​

 

9,042

​

 

31,355

​

 

27,384

押し売りする

​

 

31

​

 

228

​

​

140

期末に

​

$

5,425,586

​

$

5,380,935

​

$

5,200,782

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商業ローン

​

 

  

​

 

  

​

 

  

期日の初めに

​

$

1,544,823

​

$

1,433,084

​

$

1,473,358

ローンの出所：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

小企業管理局

​

 

2,300

​

 

3,461

​

 

143,363

商業業務

​

 

166,391

​

 

364,177

​

 

375,508

他にも

​

 

4,715

​

 

4,402

​

 

4,594

支給された他の融資総額

​

 

173,406

​

 

372,040

​

 

523,465

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

購入した商業ローン：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

商業業務

​

 

166,216

​

 

272,841

​

 

164,856

購入した商業ローン総額

​

 

166,216

​

 

272,841

​

 

164,856

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

もっと少ない：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

商業商業販売

​

​

—

​

​

300

​

​

—

元金が減る

​

 

400,598

​

 

530,750

​

 

723,601

押し売りする

​

 

11,124

​

 

2,092

​

 

4,994

期末に

​

$

1,472,723

​

$

1,544,823

​

$

1,433,084

​

5

カタログ表

ローンの満期日と再定価。次の表は私たちの総ローン組合の2023年12月31日の満期日を示しています。満期返済種別に予定返済が表示されています。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

抵当ローン

​

商業融資業務

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

1対4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

家庭.家庭

​

1対4

​

​

​

​

​

​

​

商業広告

​

​

 

​

​

複数戸の住宅

​

商業広告

​

混合用途

​

家庭.家庭

​

​

​

​

小規模企業

​

業務.業務

​

​

 

(単位：千)

    

住宅.住宅

    

不動産.不動産

    

物業

    

住宅.住宅

    

建設

   

行政管理

    

他にも

    

銀行融資総額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

1年以内の満期金

​

$

359,772

​

$

373,483

​

$

48,171

​

$

16,843

​

$

50,379

​

$

3,474

​

$

467,807

 

$

1,319,929

1年後の期限の金額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

1年から2年

​

 

289,535

​

 

257,971

​

​

47,051

​

​

14,006

​

​

4,869

​

​

2,032

​

 

289,052

 

 

904,516

2年から3年

​

 

269,431

​

 

220,296

​

​

46,497

​

​

12,893

​

​

1,456

​

​

1,092

​

 

206,073

 

 

757,738

3年から5年

​

 

499,102

​

 

377,565

​

​

88,816

​

​

24,191

​

​

1,969

​

​

1,442

​

 

249,177

 

 

1,242,262

5年から15年

​

 

1,057,022

​

 

706,407

​

​

225,788

​

​

84,014

​

​

—

​

​

7,593

​

 

238,303

 

 

2,319,127

15年以上

​

 

183,343

​

 

22,530

​

​

73,920

​

​

68,266

​

​

—

​

​

4,572

​

 

2,106

 

 

354,737

1年後の満期の合計

​

 

2,298,433

​

 

1,584,769

​

 

482,072

​

 

203,370

​

​

8,294

​

 

16,731

​

 

984,711

 

 

5,578,380

融資総額

​

$

2,658,205

​

$

1,958,252

​

$

530,243

​

$

220,213

​

$

58,673

​

$

20,205

​

$

1,452,518

 

$

6,898,309

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利変化に対するローンの感度-1年後の満期ローン：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定金利ローン

​

$

291,511

​

$

98,364

​

$

165,078

​

$

19,711

​

$

—

​

$

1,254

​

$

581,875

 

$

1,157,793

調整可能な金利ローン

​

 

2,006,922

​

​

1,486,405

​

​

316,994

​

​

183,659

​

​

8,294

​

​

15,477

​

​

402,836

 

 

4,420,587

1年後の満期ローン総額 (1)

​

$

2,298,433

​

$

1,584,769

​

$

482,072

​

$

203,370

​

$

8,294

​

$

16,731

​

$

984,711

 

$

5,578,380

(1)上表には、2023年12月31日現在のクローズドプールでのヘッジに関する合計90万ドルの未割当投資組合せ層ベース調整は含まれていない。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

複数戸の住宅ローン2023年12月31日現在、複数の住宅物件を担保とした融資は26.582億ドルで、融資総額の38.53%を占めている。2023年12月31日現在，我々の複数戸住宅担保融資の平均元本残高は120万ドルであり，我々ポートフォリオが保有する最大の複数戸住宅担保融資の元本残高は2800万ドルである。固定金利と調整可能な複数戸の住宅担保融資を提供し、期間は30年に及ぶ。

複数戸の住宅ローンを保証する際には、担保ローンの不動産担保による予想営業純収入、担保の年齢や状況、借り手の財政資源と収入レベル、借り手が類似物件を所有または管理している経験を検討する。私たちは一般的に借金返済カバー率が少なくとも毎月のローン支払いの125%を要求する。最近の年間融資審査によると、このポートフォリオの加重平均債務超過カバー率は約180%である。私たちは通常価値や物件購入価格を評価する75%以下のローンしか発行していません。低い者を基準とします。いかなる最終融資対価値比率が75%を超える融資も、政策の例外として、銀行取締役会(“銀行取締役会”)または融資委員会の承認を受けなければならない。最近の評価と2023年12月31日現在の融資残高によると、この融資組合の平均融資対価値比率は約30.6%である。私たちは一般的に不動産による収入に依存してローンを返済する主な手段としている。しかし、追加的な保証を得るために、このような借り手から個人的な保証を得ることができる。私たちは一般的に私たちの複数世帯と商業不動産ローンに関する環境報告書を注文する。

複数戸の住宅物件を担保としたローンは、通常、住宅ローンよりも大きなリスクに関連しており、より大きなローン残高を持っている。信用リスクの増加はいくつかの要素の結果であり、元金が数量の少ないローンと借り手に集中し、一般経済状況が創立物業に与える影響、及びこれらのタイプのローンの難度の増加を評価と監視することを含む。さらに、複数戸の住宅財産保証のローンの返済は、通常、関連財産の成功運営に依存し、関連財産は、通常、当該エンティティの唯一の資産である法律エンティティによって所有される。不動産のキャッシュフローが減少すれば、借り手がローンを返済する能力が損なわれる可能性がある。もし借り手が違約すれば、私たちの唯一の救済方法は不動産の担保償還権を廃止することである可能性があり、その時価は関連担保ローンの満期残高を下回る可能性がある。複数戸の住宅物件を担保とした融資もより大きな環境リスクに及ぶ可能性がある。私たちは環境報告書を得ることでこのような危険を防ぐことを求めている。“資産品質報告--ローンに関する環境問題”を参照されたい

6

カタログ表

2023年12月31日まで、私たちの多家庭担保ローンの中には22.626億ドルがあり、85.12%を占め、その中にARMローンが含まれている。私たちはARMローンを提供します。調整期間は通常5年で、期間は最長30年です。我々が現在提供しているARMローン金利は、各調整期間の開始時にFHLB-NY対応の通常の前払い金利よりも高い固定利差に基づいて調整される。時々、競争力により、完全指数化金利を下回る初期金利でARM融資を開始する可能性があり、これは初期調整期間の利差割引の結果である。複数世帯の金利調整可能な住宅ローンは一般に調整期間やローン期間全体の利上げの制限を受けないが、ローンには一般的に金利下限が設けられている。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ合計2.105億ドル、3.92億ドル、1億887億ドルのマルチホームARMローンを開始し、購入した。

2023年12月31日現在、私たちの多世帯担保ローンのうち395.6ドルは固定金利ローンで、14.88%を占めている。私たちの固定金利多家庭担保ローンの期限は通常15年に達し、市場状況と私たちの資金コストに応じて競争力のある価格設定を行う。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ2220万ドル、8240万ドル、5830万ドルの固定金利多世帯担保融資を開始し、購入した。

次の表は、2023年12月31日の多シリーズ製品の組み合わせの地理的分布を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

金額

​

総数を占める

​

(千ドル)

​

​

​

​

​

​

​

ブルックリンだ

​

$

795,994

​

​

29.94

%

マンハッタンです

​

​

560,857

​

​

21.10

​

クイーンズ

​

​

467,575

​

​

17.59

​

ブロンクス

​

​

411,640

​

​

15.49

​

ニューヨーク州(ニューヨーク市を除く)

​

​

303,998

​

​

11.44

​

他の州

​

​

106,690

​

​

4.01

​

スタトン島

​

 

11,451

​

 

0.43

​

合計する

​

$

2,658,205

​

​

100.00

%

​

商業不動産ローン2023年12月31日現在、商業不動産担保の融資は19.583億ドルで、融資総額の28.39%を占めている。私たちの商業不動産担保ローンはホテル/モーテル、小型商業施設、露天ショッピングセンター、倉庫とオフィスビルなどの物件を抵当にしています。2023年12月31日まで、私たちの商業不動産担保ローンの平均元本残高は250万ドルで、その中で最大の元本残高は3020万ドルです。商業不動産担保ローンの開始額は一般的に10万ドルから1000万ドルの間だ。

引受商業不動産住宅ローンについては、複数戸の住宅ローンを引受するのと同様の保証基準とプログラムを採用している。最近の年間融資審査によると、このポートフォリオの加重平均債務超過カバー率は約180%である。最近の評価と2023年12月31日の融資残高によると、このポートフォリオの加重平均融資対価値比率は約42.7%である。

我々の商業不動産ローンは主に投資家財産(非所有者自住)であり、通常は複数世帯ローンよりも高い信用リスクを有していると考えられる。元本の返済は主に関連テナント業務の成功運営にかかっている

2023年12月31日まで、私たちの商業担保ローンの中には17.608億ドルがあり、89.92%を占め、その中にARMローンが含まれている。私たちはARMローンを提供しています。調整期間は1年から5年で、一般期間は最長15年です。我々が現在提供しているARMローン金利は、各調整期間の開始時にFHLB-NY対応の通常の前払い金利よりも高い固定利差に基づいて調整される。初期調整期間の利差に割引があるため、私たちは時々指数以下の初期金利でARMローンを発行するかもしれない。商業調整可能金利住宅ローンは一般に調整期間やローン期間全体の利上げ制限を受けないが、ローンには一般的に金利下限が設けられている。2023年、2022年、2021年には、それぞれ1.721億ドル、2.731億ドル、1億488億ドルの商業ARMローンを開始し、購入した。

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カタログ表

2023年12月31日現在、私たちの商業担保ローンのうち197.5ドルが固定金利ローンです。私たちの固定金利商業担保ローンの期限は通常20年に達し、市場状況と私たちの資金コストに応じて競争力のある定価を行う。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ1220万ドル、3540万ドル、1960万ドルの固定金利商業担保融資を開始し、購入した。

次の表は、2023年12月31日まで、主要業界別の投資家物件商業不動産ローンの多元化状況を示している

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パーセント

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金額

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総数を占める

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(千ドル)

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​

​

​

一般商業

​

$

546,645

​

​

27.91

%

露天ショッピングセンター

​

​

380,028

​

​

19.41

​

ショッピングセンター

​

​

360,918

​

​

18.43

​

単借家小売

​

​

169,142

​

​

8.64

​

工業

​

​

146,285

​

​

7.47

​

事務室のマルチテナント

​

​

117,984

​

​

6.02

​

商業専用

​

​

98,405

​

​

5.03

​

医療·医療用途

​

​

95,553

​

​

4.88

​

オフィスビルのテナント

​

 

43,292

​

 

2.21

​

合計する(1)

​

$

1,958,252

​

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100.00

%

(1)所有者が自住する商業不動産を含め、総額は160万ドルで、商業不動産総額の0.84%を占めている。

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1対4家庭住宅ローン及び混合用途物件それは.私たちは1~4つの家庭混合用途物件を担保にした住宅ローンを提供する。これらの物件は最大4つの住宅ユニットを含み、1つの商業部分を含む。固定金利と調整可能な金利の1~4種類の家庭混合用途物件住宅ローンを提供し、期限は30年に達し、一般的な最高融資額は100万元である。2023年12月31日現在、1~4世帯の混合用途物件住宅ローンは5.302億ドルで、融資総額の7.69%を占めている。

1~4世帯の混合用途物件住宅ローンを保証する際には、複数世帯住宅ローンと同様の保証基準を採用する。

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8

カタログ表

2023年12月31日まで、私たちの4つの家庭混合用途物件担保ローンのうち、3.406億ドル、すなわち64.23%がARMローンで構成されている。私たちは金利調整可能な1~4つの家庭混合用途物件担保ローンを提供しています。調整期間は通常5年、期間は最長30年です。銀行が現在提供しているARMローン金利は、各調整期間の開始時にFHLB-NY対応の通常の前払い金利より高い固定利差に基づいて調整される。初期調整期間の利差に割引があるため、私たちは時々指数以下の初期金利でARMローンを発行するかもしれない。1~4世帯の混合用途物件の調整可能金利住宅ローンは、一般に調整期間やローン期間内の利上げ制限を受けないが、ローンには一般的に金利下限が設けられている。2023年、2022年、2021年、私たちはそれぞれ1~4つの家庭総合住宅ローンを開始し、購入しました。総額はそれぞれ870万ドル、1570万ドル、1510万ドルです。

2023年12月31日現在、私たちの4世帯混合用途物件担保ローンのうち、189.7ドル(35.77%)が固定金利ローンです。私たちの固定金利は1~4世帯混合用途物件住宅ローンの年間最長15年で、市場状況と本業の資金コストに応じて競争力のある定価を決定しています。私たちはそれぞれ2023年、2022年、2021年に1140万ドル、2190万ドル、2600万ドルの固定金利1~4世帯混合用途不動産担保ローンを開始し、購入した。

1~4つの家庭抵当ローン機関-住宅物件共同別荘とマンションユニットを含む、1~4つの家庭住宅物件を担保とした担保融資を提供する。本節で説明したように、1~4つの家庭住宅担保ローン、協力マンションローン、住宅純資産ローンは、本稿では総称して住宅担保ローンと呼ばれる。固定金利と調整可能な金利の住宅担保融資を提供しており、期限は30年に達し、一般的な最高融資額は100万ドルである。2023年12月31日現在、住宅ローンは2.202億ドルで、融資総額の3.19%を占めている。

私たちが一般的に住宅ローンを発行する金額は評価価値や販売価格の80%に達し、低い者を基準としています。ローンと価値比率が担保ローンの物件評価価値の80%を超える限り、個人担保ローン保険が必要となる。

2023年12月31日現在、私たちの住宅担保ローンのうち197.4ドル、すなわち89.66%がARMローンで構成されている。私たちはARMローンを提供し、調整期間は1年、3年、5年、7年、あるいは10年だ。我々が現在提供しているARMローン金利は、各調整期間の開始時にFHLB-NY対応の通常の前払い金利よりも高い固定利差に基づいて調整される。初期調整期間の利差に割引があるため、私たちは時々指数以下の初期金利でARMローンを発行するかもしれない。ARMローンは一般に調整期間ごとに2%の利上げが制限されており、融資期限内の総調整幅は6%であり、金利下限が設けられている。2023年、2022年、2021年、私たちはそれぞれ住宅ARMローン650万ドル、2170万ドル、7020万ドルを開始して購入しました。

私たちのポートフォリオでARMローンを維持することは私たちの金利リスクの開放を減らすのに役立ちます。しかし、金利が急速に上昇している環境下では、金利引き上げは1~4つの家庭住宅ARMローンの最大総合調整を超える可能性があり、私たちの利息収入と資金コストとの利差にマイナス影響を与える。

ARMローンは通常、固定金利ローン固有の信用リスクとは異なり、主に金利が上昇すると借り手の基礎返済額が上昇し、違約の可能性が高まるためだ。しかし、私たちの政策は、1~4世帯の住宅分譲ローンを開始し、年間金利上限を設定し、借り手の毎月平均返済額の増加を制限しているため、この潜在的なリスクは低減されている。

2023年12月31日現在、私たちの住宅担保ローンのうち2，280万ドル、すなわち10.34%が固定金利ローンです。私たちの固定金利住宅担保ローンの通常期限は15年と30年で、市場状況と私たちの資金コストに応じて競争力のある定価を行っています。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ40万ドル、330万ドル、80万ドルの固定金利住宅担保融資を開始し、購入した

2023年12月31日現在、住宅純価値ローンの総額は1，920万ドルで、総ローンの0.28%を占めている。住宅純資産ローンは私たちの住宅担保ローン組合に含まれている。これらのローンは金利を調整可能な“住宅純資産信用限度額”として提供されており、当初期限は10年であり、その後十分な返済ローンの元金と利息を支払う必要があり、残り期限は30年を超えない。これらの調整可能な“住宅純資産線”は

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カタログ表

クレジット“は、私たちがこれらのローンに対して受け取る金利の”下限“および/または”上限“を含むことができる。これらのローンも全額償却閉鎖式固定金利ローンとして提供することができ、期間は最長15年である。大部分の住宅純資産ローンは所有者が自住する1~4つの家庭住宅物件と共同管理マンション単位から来ている。住宅純価値ローンは、投資のための1~4軒の住宅物件と2軒目の住宅からも低い程度である。すべての住宅純価値ローンは80%の住宅ローンを支払う必要がありますが、住宅ローン成数は未返済の第一住宅ローン額と提案した住宅純資産ローンの総和に基づいて計算されます。手当の金額は普通25，000ウォンから300，000ウォンまで様々です。

建築ローンです2023年12月31日現在、建築ローン総額は5，870万ドルで、総ローンの0.85%を占めている。私たちの建設ローンは主に金利を調整可能なローンで、1~4軒の家庭住宅物件、複数戸の住宅物件と所有者の自己居住商業物件の建設に用いられている。私たちはまた商業不動産の建設にある程度資金を提供している。我々の政策では，建築ローンの金額は開発物件の推定価値の最大70%に達しており，対象不動産の第1留置権を獲得した場合にのみ発行されることが規定されている。建築ローンの期限は一般的に2年以下です。施工進度や検査許可の進行に伴い、第1留置権の地位を確保するための業権検索を継続していく。2023年、2022年、2021年にはそれぞれ3440万ドル、3160万ドル、3810万ドルの建設融資を開始し、購入した。

建築ローンは他のローンよりも大きなリスクに関連しているが、他の事項を除いて、このようなローンのパッケージ販売は既開発物件の推定価値に基づいているため、このような見積もりに固有の不確実性を考慮して、この価値を決定することは困難である可能性がある。また，建築ローンはコスト超過や市場状況の変化によりプロジェクトが達成できない可能性があるリスクもある。

小企業が融資を管理するそれは.2023年12月31日現在、SBA融資総額は2，020万ドルで、総融資の0.29%を占めている。これらの融資は小規模企業に適用され，残高150，000ドル以下の融資に対しては，SBA最高担保金額は融資残高の85%，残高150，000ドルを超える融資に対しては，担保金額は最高融資残高の75%である.私たちはまた、SBA Express計画に従って350，000ドルまでの定期ローンとクレジット限度額を提供し、SBAは50%の保証を提供します。SBA担保計画下の最高融資規模は500万ドル、最高融資担保は375万ドル。すべてのSBAローンはSBA標準操作プログラムに従って販売され、この操作プログラムは担保とSBA借り手の20%以上の所有権を持つ所有者の個人保証を要求する。通常，SBAローンの開始額は25，000ドルから200万ドルの間であり，期限は1年から7年まで様々であり，所有者自立型商業不動産担保ローンでは最長25年である。SBAローンは通常調整可能な金利で提供され、金利は最優遇金利にリンクする(例えば、“ウォールストリートジャーナル”)は、調整期間が1~3ヶ月である。場合によっては，あるSBA定期融資の担保部分を二次市場で売却し，売却時に収益を実現し，これらの融資の償還権を保持し，約1%の維持費を徴収する可能性がある

私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ合計230万ドル、350万ドル、1.434億ドルのSBAローン(1.387億ドルのSBA Paycheck保護計画ローンを含む)を開始し、購入した。

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10

カタログ表

商業ローンと他のローン2023年12月31日現在、商業ローンとその他の融資総額は14.525億ドルで、融資総額の21.06%を占めている。私たちは商業的、個人的、または家庭的目的のための商業ローンと他のローンを開始して購入する。商業商業ローンはニューヨーク市メトロポリタン地区の企業に提供され、年間売上高は最高2.5億ドルに達する。私たちの商業ローンには信用限度額と定期ローンが含まれており、所有者の自己居住担保ローンを含む。これらの融資は企業資産によって保証され、売掛金、在庫、設備、不動産を含み、通常は個人保証が必要である。当行も商業融資を優先的に保証する参加/銀団活動に参加し、他の銀行がサービスを提供する。商業ローンの開始額は一般的に10万ドルから1000万ドルの間だ。所有者の自己居住担保ローンに対して、私たちは一般的に金利調整可能なローンを提供します。調整期間は五年で、信用限度額に対して、調整期間は普通月に一回です。我々が現在提供している調整可能金利ローンの金利は、各調整期間の開始時に自己住宅担保ローンのFHLB-NY対応定期立て替え金利以上の固定利差とクレジット限度額の担保隔夜融資金利(SOFR)または最優遇金利以上の固定利差に基づいて調整される。2023年中からは，代替指数としてロンドン銀行間同業借り換え金利(“LIBOR”)の使用を停止し，代わりにSOFRである。SOFRは米国債の隔夜借入を担保とした現金コストを測る広範な指標である。商業業務で調整可能な金利ローンは一般に調整期間や融資期間内の累積利上げの制限を受けないが、一般に金利下限の制限を受ける。私たちの固定金利商業ローンの期限は通常20年に達し、市場状況と私たちの資金コストに応じて競争力のある定価を行う。2023年、2022年、2021年には、それぞれ3.224億ドル、6.37億ドル、5.404億ドルの商業融資を開始し、購入した。

我々の商業業務やその他の融資の一部は所有者の自住不動産を担保とした商業融資であり、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、これらの融資総額はそれぞれ7.076億ドル、7.32億ドル、6.24億ドルである。これらの融資は、借り手が商業用途に使用する財産を担保し、主な返済源は、借り手が商業用途に財産を使用することによる収入であると予想される。当社は、借り手が不振の場合、不動産担保が返済の源となることを確認した。同社は、これらの信用のリスクは商業ローンよりも低いが、商業不動産ローンよりも高いとしている

次の表は、2023年12月31日まで、主要業界別の商業業務と他の融資組合の多元化状況を示しています

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​

 

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​

 

パーセント

 

​

    

​

金額

    

総数を占める

    

(千ドル)

 

​

​

​

​

​

自動車

​

$

224,657

​

15.25

%

卸業者

​

 

163,114

​

11.08

​

融資会社

​

​

136,025

​

9.24

​

建造·建設業者

​

 

121,162

​

8.23

​

専門サービス

​

​

101,082

​

6.86

​

医療保健

​

 

82,056

​

5.57

​

ホテル

​

​

81,202

​

5.51

​

製造業

​

​

75,806

​

5.15

​

レストラン

​

 

57,616

​

3.91

​

小売する

​

​

53,781

​

3.65

​

他にも

​

​

376,222

​

25.55

​

合計する

​

$

1,472,723

​

100.00

%

​

他のローンは一般的に貸越の信用限度額で構成されている。一般的に、無担保消費ローンの金額は5，000ドル以下に制限され、期間は最長5年である。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ470万ドル、440万ドル、460万ドルの他のローンを開始して購入した。私たちが消費者ローンや他のローンのために採用した保証基準は、出願人の他の債務に対する支払記録を決定することと、出願人がすべての債務を返済する能力を評価することとを含む。申請者の信用に加えて、担保過程には、担保の価値(ある場合)と提案された融資金額とを比較することも含まれる。無担保ローンはしばしばより高いリスクを持っているので、より高い金利が必要だ。

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カタログ表

融資の延期、更新、修正、再編成延期、更新、修正或いは再編ローンですが、財務困難に遭遇し、私たちの政策に基づいて全額保証する必要があるローンは除外します。借り手は現在の借り手でなければ延期、更新、修正された融資を受けることができない。私たちが借り手が条項の変更を要求するために担保ローンを修正する政策は要求された変更に依存するだろう。借り手は現在のものでなければならず、融資修正がある良好な支払い履歴を持っている。もし借り手が追加資金を求める場合、ローンは私たちの新しいローン政策に従って全額貸し切りされます。借り手が市場金利の低下により減益を求める場合、(1)創収物件や商業ローンについては、物件/企業の経営業績を審査して物件を満足できる検査に限定すること、(2)1~4つの住宅物件については、物件に対する満足検査に限られることに制限するのが一般的である。私たちはローンを修正する政策について会社の政策に基づいてローンを全額保証することを要求しています。借り手は新しい条項の下でローンを返済する能力があることを証明しなければならない。私たちの正式なローン政策は、期限を超えた元本または利息が90日を超える借主または借り手の任意の関連利息に追加融資を発行することを禁止していませんが、私たちの慣例は、借主の元金または利息が90日を超えた場合、借主に追加融資や借り手の関連利息を提供しないことです。最近の3つの財政年度内に、私たちは期限を超えた元金または利息が90日を超える借り手に任意の追加融資または借り手の任意の関連利息を提供していません。すべての延期、更新、再編成、そして修正は適切な融資委員会の承認を受けなければならない

会社は、財務的に困難な借り手が、会社の最適な長期利益に合致すると考えられる場合に支払いを継続できるように融資を修正することができる。融資を修正する際に、借り手が財政難に遭遇したかどうかの評価は修正の日に行われる。この修正は、融資金利の低下、融資期間の延長、任意の他の些細な支払い遅延、元本免除、またはこれらのタイプの修正の任意の組み合わせを含むことができる。このような修正を行う際には、一般に、貸出を推定するための方法が、借り手が財務的困難に遭遇する影響を反映しているため、信用損失準備を変更する必要はない。2023年12月31日、財政難で融資修正を受けた借り手に追加資金を提供することは約束されていない。連結財務諸表付記3“融資と信用損失準備”を参照

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融資承認手続きと権限会社取締役会(“取締役会”)は融資政策を承認し、様々なタイプの融資製品に融資承認要求を設定しています。我々の住宅ローン政策(住宅および混合用途物件を含む全1対4の家庭住宅ローンに適用)は、許可された承認レベルを確立した。750，000元以下の1~4つの家庭住宅ローンは、2つの署名が必要であり、その中の1つの署名は、住宅ローン融資部(総称して“信用貸付員”と呼ぶ)の高級保証人、マネージャー、保証人または一次保証人(総称して“信用貸付員”と呼ぶ)によって署名されなければならず、貸手部の上級執行副総裁、住宅、混合用途および小型総合家庭ローン主管総裁または不動産信用センター常務副主任総裁(“許可者”と総称する)によって署名され、管理信用委員会の許可を得なければならない。75万~200万ドルを超える1~4つの家庭住宅ローンについては、承認を得るために3つの署名が必要であり、そのうちの少なくとも2人は許可者から来なければならず、もう1つは信用貸付員であり、管理信用委員会と取締役融資委員会の承認を得ることができる。取締役の融資委員会または銀行取締役会はまた、2人の許可者と1人の信用貸付員の署名を得て、管理信用委員会の承認を受けた後、1~4件の200万ドル~500万ドルを超える家庭住宅ローンを承認しなければならない。500万ドルを超える1対4家庭担保ローンには役員の検査が必要かもしれない

我々の商業不動産ローン政策によれば、商業不動産及び複数戸住宅物件で担保された200万ドル以下の融資は、商業不動産執行副総裁及び上級執行副総裁不動産ローン主管総裁又は信用センターマネージャー総裁の承認を受け、その後、管理信用委員会及び/又は取締役融資委員会の承認を受けなければならない。提供された融資は200万ドルを超え、最大500万ドルであり、500万ドルを含み、管理者が2つの文書に署名し、管理信用委員会に最終承認を提出し、その後、取締役融資委員会および/または取締役会の承認を提出しなければならない。500万ドルを超え、2，500万ドル以下の融資は、その後、取締役融資委員会および/または取締役会に承認されなければならない。2500万ドル以上の融資金額は取締役会の承認を受けなければならない。

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カタログ表

私たちの商業銀行の信用政策によると、商業ローンとその他のローンは商業ローン委員会の2つの署名を必要として承認され、金額は最高50万ドルに達する。50万ドルを超えるすべての商業融資と250万ドル以下の商業融資と小規模企業管理局融資は、商業融資委員会の2つの署名と管理信用委員会の承認を得て承認されなければならない。250万ドルを超える商業融資と小企業管理局融資は、管理信用委員会の承認を受け、取締役融資委員会の承認を得なければならない。500万ドルを超えるローンは、取締役ローン委員会および/または取締役会に承認されなければならない。

我々の建設融資政策の要求は、200万ドル以下の建設融資は、不動産ローン主管総裁上級執行副総裁及び商業不動産執行副総裁の承認を得なければならず、管理信用委員会又は取締役融資委員会の承認を受けなければならない。200万ドルから500万ドルを超えるこのような融資は、同じ官僚の承認、管理信用委員会の承認、および取締役融資委員会または銀行取締役会の承認を得る必要がある。500万元から2，500万元を超えるローン提案は管理信用委員会の許可を得た後、取締役ローン委員会及び/又は取締役会の承認を提出する。2500万ドル以上の建築ローンは銀行取締役会のその後の承認を受ける必要がある。私たちの書面信用政策から外れた融資は、どのタイプであっても、取締役融資委員会または銀行取締役会の承認を得なければならない。

私たちが始めたすべてのローンについては、完全なローン申請を受けた後、信用報告書を注文し、いくつかの他の財務情報を取得します。提案されたローンを得るための不動産評価を受ける必要がある。現在、このような評価は私たちが指定して承認した独立した評価者によって行われている。私たちの従業員評価士はすべての評価を検討するだろう。世銀取締役会は毎年世銀が使用する独立評価士を承認し、世銀の評価政策を承認する。私たちの政策は借り手が閉鎖する前にすべての不動産ローンの所有権保険と危険保険を得ることを要求することです。ある借り手および/または法律要件の場合、銀行は毎月の信託資金を要求することができ、同時に担保信託口座に元金および利息を支払い、その口座から不動産税などの項目を支払い、場合によっては危険な保険料の支払いを要求する可能性もある。

ローンの集中度2023年12月31日現在、世銀が任意の単一借主または関連する借り手集団に提供できる最高信用限度額は、通常、世銀の減価資本および黒字の15%、すなわち1兆238億ドルに制限されている。適用される法律·法規は、未減値資本および黒字の10%に相当する追加の信用限度額の発行を許可し、融資がいつでも販売可能な担保によって保証されている場合、担保は通常不動産を含まない。‘条例’を参照してください。しかし、私たちの現在の政策はこのような追加的な信用を延長しないということです。2023年12月31日現在、世銀が1人の借り手に発行する最高ドル融資額を超える融資はない。当時、世銀が1人の借り手に発行した3大未返済融資総額は1.032億ドルだった 八七六万ドル、三人の借り手は一人七百八十万ドルで、これらはすべて彼らの条項に従って行われます。

ローンサービス. 2023年12月31日まで、私たちは他の人たちのために4670万ドルのローンを返済している。私たちの政策は、私たちが二級市場で売っている担保ローンとSBAローンに対する返済権を保留することですが、売却延滞ローンを除いて、これらのローンは売却時に買い手にサービスを提供します。売り手が維持権を保持している私たちが購入した担保ローンと商業ローンに参加するために、月間報告を受け取り、これらの報告を用いてローンの組み合わせを監視します。融資事業者とのサービス契約により，我々は事業者に依存して延滞した借り手に連絡し，必要に応じて延滞金額を受け取り，停止手続きを開始し，これらは適用される法律，法規，および我々と我々のサービスエージェントとの間のサービス合意条項に適合している.これらの事業者たちは、彼らが滞納ローンを受け取る努力を説明するために、毎月報告書を提出することを要求されている。2023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ3.64億ドルと4.6億ドルの他人が返済したローンを持っています。

資産の質

集金. 借り手が要求通りにローンを支払うことができなかった場合、上記返済利息ローンを除いて、一連の手順をとって借り手に延滞行為を是正させ、ローンを現在の状態に戻す。担保ローンの場合は、ローン延滞30日後に借り手と個人連絡を行う。私たちは現場検査を含めて積極的な方法で延滞融資を管理し、借り手が私たちの代表者と会うことを奨励します。適切だと思われると短期支払い計画を立て

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カタログ表

借り手が彼らのローンを現金化できるようにするのは、通常6~9ヶ月以内です。私たちはローンを一本ずつ借りた上でローンを滞納している状況を検討し、借り手が彼らの義務を履行し、彼らを現在の状態に戻す方法を模索している。

商業業務又はその他の融資の場合、私たちは通常、融資の最初の期限が過ぎたときに借入者に書面不払い通知を送信する。支払いを受けていない場合は、借り手が私たちの代表と会うことを奨励し、延滞問題を議論するために、別途手紙を書いて電話するのが一般的です。ローンがまだ満期になっていない場合、法的行動が必要であり(通常、ローンが90日以上延滞した後に発生する)、SBAローン、商業ローン、または消費ローンを取得した個人または商業財産を回収しようとする可能性がある。

借り手がローンを返済できないと表明した場合や、借り手が合理的な時間内にローンを返済できないと考えている場合には、ローンは不良ローンに分類される。90日以上の期限を過ぎたすべてのローンを含む不良ローンに分類されたすべては、私たちの考えでは、借り手が近い将来現金ローンをもたらすという納得できる証拠がない限り、非計算状態にある。2023年12月31日現在、150万ドルのローンが90日以上の期間を超え、依然として利息を蓄積している。

ローンを不良ローンに分類した後、融資担保の推定価値、借り手の継続支払い能力に影響を与える可能性のある任意の法的考慮要因を含む、融資状態に関する既存の情報や条件を検討する。得られる情報によると、私たちはローンを売却するか、ローンを保留することを考慮するつもりだ。ローンが保留された場合、私たちは借り手と協力し続け、満期金額を回収したり、停止手続きを開始したりする可能性がある。担保償還権を取り消す行動が開始され、ローンが担保償還権を失って売却されるまで現金、全額支払い、再融資が得られなかった場合、担保ローンの不動産は担保担保償還権が失われたときに売却されるか、または可能な場合にできるだけ早く売却される。

売却融資の決定がなされると、融資に関する事実や状況に基づいて、融資を売却する際に十分な対価格が得られると考えられることを決定する。そして投資家とマネージャーに連絡して、ローンを購入する興味を求めます。私たちは私たちが売っている不良ローンのために十分だと思う対価格を支払いたい買い手を見つけることに成功しました。販売条項には，販売終了時に満期になった現金が含まれており，意外な状況や我々への請求権がなく，買い手にサービスを提供することが重要である.このような販売は一般的にかなり短い時間で行われる。

このような不良債権を売却する戦略は、不良ローンを迅速に現金に変換することでリターンを最適化することができ、その後、これらの現金は利益資産に再投資できるようにする。この戦略はまた私たちに不良ローンが発生する可能性のある冗長で費用の高い法的手続きを避けるようにする。我々が将来この戦略を継続することは保証されない，あるいは継続すれば，買手を見つけて十分な代価を支払うことができる.

次の表は、上記の期間に販売された延滞ローンおよび不良ローンを示している

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2013年12月31日までの年間で

(千ドル)

    

2023

    

2022

    

2021

数えてください

 

​

13

 

​

7

 

​

33

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

収益.収益

​

$

7,042

​

$

6,863

​

$

28,632

純販売

​

 

(8)

​

 

—

​

 

(121)

毛利(損)

​

 

108

​

 

119

​

 

335

​

問題債務再編(レガシー公認会計原則)。財務的に困難に直面した借り手に対して、私たちは、金利を次のリセット日に下げること、償却期間を延長して毎月返済額を下げること、一部の利息支払いを遅らせること、元金免除、および/または限られた時間内にローンを利息のみを支払うことに変更することによって、いくつかの問題融資を再構成した。時々、いくつかの問題ローンはこのような複数のオプションを組み合わせて再構成される。このような再構成には元本残高の減少は含まれていない。私たちはこのような方法でこのようなローンを再構成することが、ある借り手がそのローンの現物になることを可能にすると信じている。これらの再編された融資は問題債務再編(TDR)に分類される。TDRに再編された時にすでに6ヶ月連続で流動しているローンは依然として計算すべき状態にある。銀行で延滞したローン

14

カタログ表

彼らがTDRに再編成された時、彼らは6ヶ月連続して時間通りに支払うまで、非課税状態に置かれた。

​

下記表は、従来のGAAPにより償却コスト別にTDRに分類された融資を示しており、これらの融資は12月31日に示した期間中にその再構成条項により良好であることを示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(単位：千)

    

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

応計状態：

 

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

複数戸の住宅

​

$

1,673

​

$

1,690

​

$

1,700

​

$

1,873

商業地所

​

 

7,572

​

 

7,572

​

 

7,702

​

 

—

1~4世帯混合用途物件

​

 

974

​

 

1,375

​

 

1,459

​

 

1,481

1~4世帯住宅

​

 

253

​

 

483

​

 

507

​

 

531

ビジネスやその他

​

 

1,069

​

 

1,340

​

 

1,588

​

 

—

合計する

​

 

11,541

​

 

12,460

​

 

12,956

​

 

3,885

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非応計状態：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

1~4世帯混合用途物件

​

 

248

​

 

261

​

 

272

​

 

—

タクシー勲章

​

​

—

​

​

—

​

​

440

​

​

1,668

ビジネスやその他

​

 

28

​

 

41

​

 

2,243

​

 

941

合計する

​

 

276

​

 

302

​

 

2,955

​

 

2,609

再編不良債務総額

​

$

11,817

​

$

12,762

​

$

15,911

​

$

6,494

​

TDRに再構成されているが再構成条項に従って履行されていない融資は上のTDR表から除外されており，非課税状態に置かれ不良債権として報告されているためである.2022年12月31日現在、合計330万ドルの融資が2件TDRに再編され、再編後の条項に従って履行されていない

ローンと不良資産を滞納するそれは.ローンが90日を超えた時、私たちは普通延滞ローンに対する利息の支払いを停止するだろう。その時、以前は計上していましたが回収されなかった利息は収入から中継されます。しかし、借り手が適時に利息支払いを送金し続ける限り、利息支払いではなく満期日90日以上の融資は継続して利息を計上します。

15

カタログ表

次の表は私たちの指定日の不良資産を示しています。2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの5年間、非課税ローンが流動していれば、非課税ローンに記録すべき追加利息収入総額はそれぞれ200万ドル、160万ドル、110万ドルとなる。これらの金額は私たちそれぞれの時期の利息収入に含まれていない。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

(千ドル)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

2019

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

90日以上経っても累積されているローン：

 

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

$

1,463

​

$

—

​

$

—

​

$

201

​

$

445

​

商業地所

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

2,547

​

 

—

​

建設

​

​

—

​

​

2,600

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

合計する

​

 

1,463

​

 

2,600

​

 

—

​

 

2,748

​

 

445

​

非課税住宅ローン：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

複数戸の住宅

​

 

3,206

​

 

3,206

​

 

2,431

​

 

2,524

​

 

2,296

​

商業地所

​

 

—

​

 

237

​

 

613

​

 

1,683

​

 

367

​

1~4世帯総合用途物件(1)

​

 

981

​

 

790

​

 

1,309

​

 

1,366

​

 

274

​

1~4世帯住宅

​

 

5,181

​

 

4,425

​

 

7,725

​

 

5,854

​

 

5,139

​

合計する

​

 

9,368

​

 

8,658

​

 

12,078

​

 

11,427

​

 

8,076

​

非権利責任制ビジネスローンの発生：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

小企業管理局

​

 

2,552

​

 

937

​

 

937

​

 

1,151

​

 

1,151

​

タクシーの看板(1)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

2,317

​

 

1,641

​

ビジネスやその他(1)

​

 

11,789

​

 

20,187

​

 

1,918

​

 

3,430

​

 

1,945

​

合計する

​

 

14,341

​

 

21,124

​

 

2,855

​

 

6,898

​

 

4,737

​

非権利責任発生制ローン総額

​

 

23,709

​

 

29,782

​

 

14,933

​

 

18,325

​

 

12,813

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良債権総額

​

 

25,172

​

 

32,382

​

 

14,933

​

 

21,073

​

 

13,258

​

他の不良資産：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

所有している他の不動産

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

239

​

満期証券を保有する

​

​

20,981

​

​

20,981

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

担保償還権を失って得られた他の資産

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

35

​

 

35

​

合計する

​

 

20,981

​

 

20,981

​

 

—

​

 

35

​

 

274

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良資産総額

​

$

46,153

​

$

53,363

​

$

14,933

​

$

21,108

​

$

13,532

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良ローンと総ローンの比

​

 

0.36

%  

 

0.47

%  

 

0.23

%  

 

0.31

%  

 

0.23

%  

総資産に占める不良資産の割合

​

 

0.54

%  

 

0.63

%  

 

0.19

%  

 

0.26

%  

 

0.19

%  

(1) 上記の分析には、タクシーバッジローンは2020年12月31日と2019年12月31日にそれぞれ40万ドルと170万ドル、1対の4世帯混合用途不動産ローンは2022年12月31日と2021年12月31日にそれぞれ20万ドルと30万ドル、商業ローンは2022年と2021年12月31日にそれぞれ20万ドルと90万ドル、2020年12月31日と2019年12月31日にそれぞれ220万ドルと90万ドルとなる従来のGAAPによる非権利責任発生制TDRは含まれていない。

16

カタログ表

次の表は、期限を過ぎて90日未満の延滞ローンを示し、指定された期限内にも利息を計算しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

​

30 - 59

​

60 - 89

​

30 - 59

​

60 - 89

​

    

日数

    

日数

    

日数

    

日数

​

​

(単位：万人)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

$

2,722

​

$

539

​

$

1,475

​

$

1,787

商業地所

​

 

8,090

​

 

1,099

​

 

2,561

​

 

—

1~4世帯混合用途物件

​

 

1,708

​

 

124

​

 

3,721

​

 

—

1~4世帯住宅

​

 

1,715

​

 

—

​

 

2,734

​

 

—

小企業管理局

​

 

—

​

 

—

​

 

329

​

 

—

ビジネスやその他

​

 

420

​

 

1,061

​

 

7,636

​

 

16

合計する

​

$

14,655

​

$

2,823

​

$

18,456

​

$

1,803

​

所有している他の不動産。私たちは私たちの他の不動産自有(“OREO”)物件を積極的に売り込む。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月にOREOを開催しませんでした

私たちは実質的な回収により、担保を止めて消費担保ローンを担保することで、住宅不動産の実物占有を得ることができる。2023年12月31日と2022年12月31日までの5年間、私たちは何の不動産も請け負っていない。2023年12月31日まで，2023年と2022年12月31日までの純融資には，住宅不動産によって担保された消費担保融資480万ドルと520万ドルがそれぞれ記録されており，司法管轄区の現地要求に応じて，これらの不動産は本格的な償還手続きが行われている。

ローンに関連した環境問題我々は現在，商業不動産ローン引受に関する環境報告を取得しており，通常複数世帯ローン引受に関する環境報告を得ている。他のすべてのローンについて、私たちは、現在の性質、または私たちが知っている場合にのみ、保証ローンの財産の以前の使用が潜在的な環境リスクを示す場合にのみ、環境報告を得ることができる。しかし、私たちはどんな状況でもこれらの用途やリスクを知らないかもしれないので、担保償還権を失った時に得られた不動産が環境汚染されない保証もなく、私たちがこれに何の責任も負わないという保証はない。

批判され秘密にされた資産。私たちの政策は私たちの資産を審査することで、主に融資グループ、OREO、ポートフォリオに注目して、信用の質が最高レベルに維持されることを保証します。弱点が発見された場合には，ただちに行動し，借り手や発行者に直接連絡することで問題を是正する.そして私たちはこれらの資産を監視し、私たちの政策と現在の規制指針に基づいて、それらを“特別言及”として指定し、“資産批判”とされ、“機密資産”とされる“基準に合わない”、“疑わしい”、“損失”は、必要に応じて決定される。上記のカテゴリーのうちの1つに融資が属さず、経営陣が疲弊していることが明らかであると判断した場合、我々はその融資を“観察”に指定し、他のすべての融資を“通過”とみなす。これらのローンは四半期ごとに更新されることを指定している。明確に定義された弱点が債務の秩序ある清算を脅かす場合、私たちは資産を不適格資産とする。資産が基準に合わない資産の内在的弱点を示し、既存の事実に基づいて債務を完全に回収することは非常に不可能であるという条項を追加した場合、疑わしい資産とする。もしある資産が債務者が返済する能力がないと考えられたら、私たちはそれを損失と呼ぶ。私たちは損失に指定された融資が信用損失に計上されているので、損失として指定された融資を何も持っていない。非課税資産は基準外、疑わしい、または損失として指定されている。1つの資産が他のカテゴリに属していないが、より密接に注目すべき潜在的弱点が含まれている場合、この資産を特別な言及として指定する。2023年12月31日現在、我々の批判と機密資産総額は9910万ドルで、2022年12月31日の8890万ドルより1020万ドル増加した

17

カタログ表

次の表に、2023年12月31日までの行の批判と分類資産を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(単位：千)

    

特に言及する

    

標準に合わない

    

疑いに値する

    

損

    

合計する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ローン：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

複数戸の住宅

​

$

1,193

​

$

5,854

​

$

—

​

$

—

 

$

7,047

商業地所

​

 

1,099

​

 

—

​

 

—

​

 

—

 

 

1,099

1~4世帯混合用途物件

​

 

1,284

​

 

1,217

​

 

—

​

 

—

 

 

2,501

1~4世帯住宅

​

 

169

​

 

6,205

​

 

—

​

 

—

 

 

6,374

小企業管理局

​

 

348

​

 

2,783

​

 

—

​

 

—

 

 

3,131

ビジネスやその他

​

 

16,414

​

 

37,180

​

 

4,365

​

 

—

 

 

57,959

融資総額

​

​

20,507

​

​

53,239

​

​

4,365

​

​

—

 

​

78,111

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

満期証券を保有する

​

​

—

​

​

20,981

​

​

—

​

​

—

 

​

20,981

総投資証券

​

​

—

​

​

20,981

​

​

—

​

​

—

 

​

20,981

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

​

$

20,507

​

$

74,220

​

$

4,365

​

$

—

 

$

99,092

​

次の表に、2022年12月31日までの行の批判と分類資産を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(単位：千)

    

特に言及する

    

標準に合わない

    

疑いに値する

    

損

    

合計する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ローン：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

複数戸の住宅

​

$

2,732

​

$

4,317

​

$

—

​

$

—

 

$

7,049

商業地所

​

 

4,041

​

 

262

​

 

—

​

 

—

 

 

4,303

1~4世帯混合用途物件

​

 

719

​

 

974

​

 

—

​

 

—

 

 

1,693

1~4世帯住宅

​

 

—

​

 

4,305

​

 

—

​

 

—

 

 

4,305

建設

​

 

—

​

 

2,600

​

 

—

​

 

—

 

 

2,600

小企業管理局

​

 

39

​

 

1,192

​

 

—

​

 

—

 

 

1,231

ビジネスやその他

​

 

24,620

​

 

12,071

​

 

10,042

​

 

—

 

 

46,733

融資総額

​

​

32,151

​

​

25,721

​

​

10,042

​

​

—

 

​

67,914

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

満期証券を保有する

​

​

—

​

​

20,981

​

​

—

​

​

—

 

​

20,981

総投資証券

​

​

—

​

​

20,981

​

​

—

​

​

—

 

​

20,981

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

​

$

32,151

​

$

46,702

​

$

10,042

​

$

—

 

$

88,895

​

信用損失準備

信用損失準備(“ACL”)は、金融資産の残高コストベースから差し引かれ、金融資産の予想通りに徴収された金額の帳簿純価値の推定数である。経営陣が四半期信用リスク分析に基づいて融資残高が回収できないと判断した場合、融資はそのACLから抹消される

融資準備率の額は1つの損失率モデルに基づいており、このモデルは多種の要素を考慮して、管理層の融資組合せ信用品質の評価を反映している。管理層は、過去のイベント、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報を内部および外部源から使用して手当残高を推定する。これらの要素は数量的でもあり、品質的なものもあり、歴史的損失、経済状況、滞納の傾向、関連担保の価値と十分性、数量とポートフォリオ、および内部融資の流れを含むがこれらに限定されない。

数量手当はいくつかの投入と仮定を使用して計算される。この過程の結果は，管理層が貸借対照表日ごとにACLの十分性を評価することを支援する.

18

カタログ表

信用損失準備を計算する過程は、私たちがポートフォリオによって細分化された歴史的損失から始まる。そして、これらの損失を合理的かつ支持可能な予測に入れて、信用損失準備の数量部分を制定する

Aclを計算する際に、会社は3種類の経済状況(拡張、過渡、収縮)の下で合理的かつ支持可能な予測と回復期間を規定した。2023年12月31日のACL推定を計算する際には、合理的かつ支持可能な予測は2四半期、回復期は4四半期となる。2023年12月31日と2022年12月31日までの融資総額はそれぞれ4，020万ドルと4，040万ドル。

2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、不良債権総額はそれぞれ2520万ドルと3240万ドル。同行の保証基準は一般的に融資開始時の融資と価値比率が75%を超えないことを要求している。記録された償却を考慮すると，2023年12月31日現在，我々の不良債権未返済元金残高は担保推定現在値を支持する34.1%である。2023年、2022年、2021年12月31日までの3年間で、純輸出総額はそれぞれ1080万ドル、150万ドル、310万ドルだった。当社は2023年12月31日まで、2022年および2021年12月31日までの3年間にそれぞれ1，050万ドル、480万ドルおよび(490万ドル)の融資信用損失(利益)を記録した。2023年の記録の準備はこれは2つの非権利責任発生制商業ローンのために全額準備金を行い、現在の金利環境によるより高いリスクに準備金を増加させ、それによって調整可能金利ローンの債務カバー率を高めたためである。彼は、2022年記録の準備は主にローンの成長、特定の信用準備金の増加、及び高インフレと絶えず上昇するインフレ(金利上昇を含む)による持続的な経済不確定性であると述べた。2021年の収益は主に経済状況の改善によるものである私たちは2023年12月31日に、この手当は私たちの融資組合に固有の損失を吸収するのに十分だと信じている。信用損失支出は2023年12月31日と2022年12月31日までの未返済融資総額の0.58%を占めている。2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、信用損失支出はそれぞれ不良ローンの159.6と124.9を占めている。

当社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、2022年に支払猶予を与えることで改正された総価値2100万ドルの投資証券を保有している不良投資担保と付帯融資はマンハッタンにある商業マンションを担保とし，LTVの合計は約69%であったこのような証券は、2023年12月31日と2022年12月31日に非課税および不良と報告されている。2023年12月31日と2022年12月31日までの満期(HTM)証券を保有するACL総額は110万ドル。

​

19

カタログ表

​

次の表は私たちの信用損失準備の変化と残高を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

(単位：千)

​

​

2023

​

​

2022

​

​

2021

期初残高

​

$

40,442

​

$

37,135

​

$

45,153

ローンを解約する

​

​

(11,157)

​

​

(3,348)

​

​

(5,134)

ローン--回収

​

​

345

​

​

1,813

​

​

2,015

ローン--整備(福祉)

​

​

10,531

​

​

4,842

​

​

(4,899)

信用損失準備--ローン

​

$

40,161

​

$

40,442

​

$

37,135

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

​

$

1,100

​

$

862

​

$

907

HTM証券(福祉)準備

​

​

(13)

​

​

238

​

​

(45)

信用損失準備-HTM証券

​

$

1,087

​

$

1,100

​

$

862

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

​

$

970

​

$

1,209

​

$

1,815

表外-(福祉)準備

​

​

132

​

​

(239)

​

​

(606)

信用損失の準備--表外

​

$

1,102

​

$

970

​

$

1,209

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備

​

$

42,350

​

$

42,512

​

$

39,206

​

​

​

20

カタログ表

次の表は私たちの信用損失支出-ローンの変化と残高を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

 

(千ドル)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2020

    

2019

​

年初残高

​

$

40,442

​

$

37,135

​

$

45,153

​

$

21,751

​

$

20,945

​

購入時記録の免税額

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

4,099

​

​

—

​

CECL採用

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

379

​

​

—

​

信用損失準備金

​

 

10,531

​

 

4,842

​

 

(4,899)

​

 

22,563

​

 

2,811

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

解約したローン：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

複数戸の住宅

​

​

—

​

​

(208)

​

​

(43)

​

​

—

​

​

(190)

​

商業地所

​

​

(8)

​

​

—

​

​

(64)

​

​

—

​

​

—

​

1~4世帯混合用途物件

​

​

—

​

​

—

​

​

(33)

​

​

(3)

​

​

(89)

​

1~4世帯住宅

​

​

(23)

​

​

(20)

​

​

—

​

​

—

​

​

(113)

​

小企業管理局

​

 

(7)

​

 

(1,053)

​

 

—

​

 

(178)

​

 

—

​

タクシーの看板

​

​

—

​

​

—

​

​

(2,758)

​

​

(1,075)

​

​

—

​

ビジネスやその他

​

 

(11,119)

​

 

(2,067)

​

 

(2,236)

​

 

(2,749)

​

 

(2,386)

​

解約した融資総額

​

 

(11,157)

​

 

(3,348)

​

 

(5,134)

​

 

(4,005)

​

 

(2,778)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

回復：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

複数戸の住宅

​

​

2

​

​

77

​

​

10

​

​

38

​

​

44

​

商業地所

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

37

​

1~4世帯混合用途物件

​

 

1

​

 

—

​

 

133

​

 

138

​

 

197

​

1~4世帯住宅

​

​

52

​

​

5

​

​

157

​

​

12

​

​

13

​

小企業管理局

​

​

248

​

​

47

​

​

34

​

​

70

​

​

60

​

タクシーの看板

​

​

—

​

​

447

​

​

1,457

​

​

—

​

​

134

​

ビジネスやその他

​

​

42

​

​

1,237

​

​

224

​

​

108

​

​

288

​

総回収率

​

 

345

​

 

1,813

​

 

2,015

​

 

366

​

 

773

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純販売

​

 

(10,812)

​

 

(1,535)

​

 

(3,119)

​

 

(3,639)

​

 

(2,005)

​

年末残高

​

$

40,161

​

$

40,442

​

$

37,135

​

$

45,153

​

$

21,751

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年内純台帳と平均未返済融資比率

​

 

0.16

%  

 

0.02

%  

 

0.05

%  

 

0.06

%  

 

0.04

%  

年末ローン総額とローン総額の比率

​

​

0.58

%  

​

0.58

%  

​

0.56

%  

​

0.67

%  

​

0.38

%  

年末応算ローンと非計上ローンの比率

​

​

169.39

%  

​

135.79

%  

​

248.66

%  

​

246.40

%  

​

169.76

%  

年末不良ローンと不良ローン比率

​

 

159.55

%  

 

124.89

%  

 

248.66

%  

 

214.27

%  

 

164.05

%  

年末不良債権と不良資産比率

​

 

87.02

%  

 

75.79

%  

 

248.66

%  

 

213.91

%  

 

160.73

%  

​

21

カタログ表

次の表は、列挙された日付ごとの融資カテゴリごとの融資総額に対する信用損失準備金の分配状況を示している。“額”の欄の数字は、各融資カテゴリに割り当てられたクレジット損失の準備を示している。“ローンカテゴリがローン総額に占める割合”というタイトルの欄に掲載されている数字によると、各ローンカテゴリのローン総額がローン組合せの割合を占めている

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

 

​

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

 

​

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

パーセント

 

​

​

​

​

​

6%の銀行ローン

​

​

​

​

6%の銀行ローン

​

​

​

​

6%の銀行ローン

​

​

​

​

6%の銀行ローン

​

​

​

​

6%の銀行ローン

 

​

​

​

​

カテゴリーは

​

​

​

カテゴリーは

​

​

​

カテゴリーは

​

​

​

カテゴリーは

​

​

​

カテゴリーは

 

融資種別

    

金額

    

銀行融資総額

    

金額

    

銀行融資総額

    

金額

    

銀行融資総額

    

金額

    

銀行融資総額

    

金額

    

銀行融資総額

​

​

​

(ドル単位：万ドル)

 

住宅ローン：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

$

10,373

 

38.53

%  

$

9,552

 

37.57

%  

$

8,185

 

37.94

%  

$

6,557

 

37.81

%  

$

5,391

 

38.88

%  

商業地所

​

 

8,665

 

28.39

​

 

8,184

 

27.62

​

 

7,158

 

26.77

​

 

8,327

 

26.18

​

 

4,429

 

27.48

​

1~4世帯総合用途物件

​

 

1,610

 

7.69

​

 

1,875

 

8.00

​

 

1,755

 

8.62

​

 

1,986

 

9.00

​

 

1,817

 

10.29

​

1~4世帯住宅

​

 

668

 

3.19

​

 

901

 

3.48

​

 

784

 

4.17

​

 

869

 

3.78

​

 

756

 

3.42

​

建設

​

 

158

 

0.85

​

 

261

 

1.02

​

 

186

 

0.90

​

 

497

 

1.24

​

 

441

 

1.18

​

住宅ローン総額

​

 

21,474

 

78.65

​

 

20,773

 

77.69

​

 

18,068

 

78.40

​

 

18,236

 

78.01

​

 

12,834

 

81.25

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ビジネスローン：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

小企業管理局

​

 

1,626

 

0.29

​

 

2,198

 

0.34

​

 

1,209

 

1.41

​

 

2,251

 

2.50

​

 

363

 

0.25

​

タクシーの看板

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

0.04

​

 

—

 

0.06

​

ビジネスやその他

​

 

17,061

 

21.06

​

 

17,471

 

21.97

​

 

17,858

 

20.19

​

 

24,666

 

19.45

​

 

8,554

 

18.44

​

商業融資総額

​

 

18,687

 

21.35

​

 

19,669

 

22.31

​

 

19,067

 

21.60

​

 

26,917

 

21.99

​

 

8,917

 

18.75

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融資総額

​

$

40,161

 

100.00

%  

$

40,442

 

100.00

%  

$

37,135

 

100.00

%  

$

45,153

 

100.00

%  

$

21,751

 

100.00

%  

​

投資活動

ジーン外設それは.私たちの投資政策は、主に私たち全体の資産や負債の金利感度を管理し、不適切な金利や信用リスクを招くことなく良好なリターンを生み出し、私たちの融資活動を補完し、流動性を提供·維持することを目的としています。私たちの投資戦略を策定する際には、私たちの業務と成長戦略、経済環境、私たちの金利リスクの開放、私たちの金利に敏感な“ギャップ”の状況、保有する証券タイプ、その他の要素を考慮します。本年度報告第7項“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--概要--管理戦略”を参照。

様々な種類の資産に投資する権利がありますが、私たちは主に担保ローン証券、共同基金または債券基金発行の証券に投資し、これらの証券は政府や政府機関証券、市政債券、社債、担保融資債券(CLO)に投資しています。私たちは2023年12月31日、2023年12月31日、2022年にいかなる外国主権債務も発行していない。

我々のALCO投資委員会は、投資取引を監視し、投資戦略を策定するために、四半期ごとに会議を開催します。取締役会は毎年投資政策を審査し、毎月投資活動を審査する。

​

22

カタログ表

管理層が無期限に証券を保有しようとしている場合、または証券が戦略的資産/負債目的として使用される可能性があり、金利リスクおよびそれによって生じる早期返済リスクおよび流動資金需要を効率的に管理するために時々販売することができる場合、投資証券は販売可能に分類される。経営陣が満期日まで証券を保有しようとしている場合、証券は満期まで保有する証券に分類される。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、公正価値オプションによる一部の投資総額はそれぞれ1340万ドルと1300万ドルだった。公正価値オプション繰り越しによる投資の未実現収益と損失を我々の総合収益表に計上する。売却可能な証券の未実現収益と損失は収益に含まれるのではなく、累計に計上された他の総合収益(損失)、税引き後純額である。満期日まで保有している証券はその剰余コストで帳簿に記入する。2023年12月31日現在、8.748億ドルの売却可能証券と7290万ドルの満期証券を保有しており、両者の合計は総資産の11.10%を占めている。2023年12月31日現在、総証券の総時価はわが株の約1.4倍となっている。

当社の満期までの債務証券を保有する予想信用損失の推定は、歴史情報、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいている。同社が保有する満期までのポートフォリオは2023年12月31日現在、4種類の証券で、合計7，400万ドル(信用損失前を差し引く)。前の2種類のローンの構造は商業所有者の自己ローンに似ており、その信用損失モデリングは不動産を担保とした商業商業ローンに似ている；第3種類のローンは容認状態にあり、単独で信用損失準備金を評価する；第4種類のローンは房利美が発行と保証し、房利美は政府が支持する企業であり、その信用格付けと感知した信用リスクはアメリカ政府と互角である。したがって、同社は連邦担保協会の証券がゼロ損失予想であると仮定している

23

カタログ表

次の表は、私たちが指定された日に販売する証券の組み合わせ、利息預金、連邦基金の償却コストと市場価値に関するいくつかの情報を示しています。販売可能な証券には公正な市価調整は含まれていない。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

​

​

2023

​

2022

​

2021

​

​

償却する

​

公平である

​

償却する

​

公平である

​

償却する

​

公平である

​

    

コスト

    

価値がある

    

コスト

    

価値がある

    

コスト

    

価値がある

​

​

(単位：万人)

満期まで持っている証券

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

債券や他の債務証券：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

市政証券(1)

​

$

66,155

​

$

58,697

​

$

66,936

​

$

55,561

​

$

50,836

​

$

53,362

債券とその他の債務証券総額

​

 

66,155

​

 

58,697

​

 

66,936

​

 

55,561

​

 

50,836

​

 

53,362

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保ローン支援証券：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

FNMA

​

 

7,855

​

 

7,058

​

 

7,875

​

 

6,989

​

 

7,894

​

 

8,667

担保融資支援証券総額

​

 

7,855

​

 

7,058

​

 

7,875

​

 

6,989

​

 

7,894

​

 

8,667

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

満期まで保有する証券総額(1)

​

 

74,010

​

 

65,755

​

 

74,811

​

 

62,550

​

 

58,730

​

 

62,029

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

債券や他の債務証券：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

アメリカ政府機関は

​

​

82,548

​

​

81,734

​

​

83,720

​

​

81,103

​

​

5,599

​

​

5,590

社債

​

 

173,184

​

 

155,449

​

 

146,430

​

 

131,766

​

 

107,423

​

 

104,370

抵当融資債券

​

 

269,600

​

 

270,129

​

 

129,684

​

 

125,478

​

 

81,166

​

 

80,912

債券とその他の債務証券総額

​

 

525,332

​

 

507,312

​

 

359,834

​

 

338,347

​

 

194,188

​

 

190,872

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

共同基金

​

 

11,660

​

 

11,660

​

 

11,211

​

 

11,211

​

 

12,485

​

 

12,485

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株式証券：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

普通株

​

 

1,437

​

 

1,437

​

 

1,516

​

 

1,516

​

 

1,695

​

 

1,695

総株式証券

​

 

1,437

​

 

1,437

​

 

1,516

​

 

1,516

​

 

1,695

​

 

1,695

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保ローン支援証券：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

RemicとCMO

​

 

160,165

​

 

133,574

​

 

175,712

​

 

148,414

​

 

210,948

​

 

208,509

GNMA

​

 

12,402

​

 

10,665

​

 

9,193

​

 

7,317

​

 

10,572

​

 

10,286

FNMA

​

 

155,995

​

 

135,074

​

 

172,690

​

 

148,265

​

 

203,777

​

 

202,938

FHLMC

​

 

89,427

​

 

75,031

​

 

96,725

​

 

80,287

​

 

152,760

​

 

150,451

担保融資支援証券総額

​

 

417,989

​

 

354,344

​

 

454,320

​

 

384,283

​

 

578,057

​

 

572,184

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

売却可能な証券総額(2)

​

 

956,418

​

 

874,753

​

 

826,881

​

 

735,357

​

 

786,425

​

 

777,236

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利子を稼いだ預金と連邦基金を売却する

​

 

145,322

​

 

145,322

​

​

121,893

​

 

121,893

​

​

51,699

​

 

51,699

合計する

​

$

1,175,750

​

$

1,085,830

​

$

1,023,585

​

$

919,800

​

$

896,854

​

$

890,964

(1)2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の年間合計110万ドルの信用損失準備金と2021年12月31日現在の年度の90万ドルは含まれていない。
(2)2023年12月31日に閉鎖プールでヘッジされた売却可能証券に関する合計230万ドルの未分配投資組合せ層ベース調整は含まれていない。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

24

カタログ表

担保融資支援証券それは.2023年12月31日現在、満期までの担保融資支援証券を売却·保有することができ、総時価は3.614億ドルであり、そのうち1710万ドルは調整可能金利担保ローン支援証券に投資されている。これらの調整可能な金利証券をベースとした担保ローンは、通常、年利率と終身金利引き上げの制限を受けている。将来的には担保融資支援証券への投資が引き続き担保融資を補完する活動に利用される可能性が予想される。担保証券は個人担保ローンよりも流動性があり、担保銀行の政府預金を含む私たちの債務を担保するためにより容易に使用することができる。

次の表に私たちが販売できる担保ローン支援証券の購入、販売、元本返済状況を示します

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2013年12月31日までの年間で

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年初残高

​

$

384,283

​

$

572,184

​

$

404,460

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

抵当ローン支援証券を購入する

​

 

5,431

​

 

56,557

​

 

340,789

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未稼ぎ保険料の償却は，割引されていない純額を差し引く

​

 

(975)

​

 

(2,007)

​

 

(2,943)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

売却可能な担保融資支援証券の未実現収益(赤字)純変化

​

 

6,392

​

 

(64,164)

​

 

(15,232)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値台帳による担保融資支援証券の純収益(赤字)

​

 

6

​

 

(24)

​

 

(2)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保ローン証券の販売と満期日

​

 

-

​

 

(84,224)

​

 

(8,602)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保融資は証券が受け取った元金の返済を支援する

​

 

(40,793)

​

 

(94,039)

​

 

(146,286)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

抵当ローンは証券の純増を支持する

​

 

(29,939)

​

 

(187,901)

​

 

167,724

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年末残高

​

$

354,344

​

$

384,283

​

$

572,184

​

住宅ローン全体に比べて住宅ローン証券の信用リスクは低いが、このような証券は依然として金利変動の環境に支配されており、関連する住宅ローンの地理的分布などの他の要因に加えて、当該等の住宅ローンの早期返済額を変更し、当該等の証券の早期返済速度や価値に影響を与える可能性がある。

25

カタログ表

次の表に、2023年12月31日の私たちの債務と株式証券および有利子預金への投資の償却コスト、公正価値、経年加重平均収益率、満期日に関するいくつかの情報を示します。残高の階層は規定された満期日に基づいている。返済や早期返済の仮定は担保融資支援証券に反映されない。売却可能な証券は連結財務諸表にその公正価値で記帳し、満期まで保有している証券はその償却コストに応じて帳簿に記入する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

1年以下

​

1年から5年

​

5年から10年

​

10数年来

​

合計する

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

平均値

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

重みをつける

​

​

​

​

重みをつける

​

​

​

​

重みをつける

​

​

​

​

重みをつける

​

残り

​

​

​

​

​

​

​

重みをつける

 

​

​

償却する

​

平均値

​

償却する

​

平均値

​

償却する

​

平均値

​

償却する

​

平均値

​

数年前

​

償却する

​

公平である

​

平均値

 

​

    

コスト

    

収率

    

コスト

    

収率

    

コスト

    

収率

    

コスト

    

収率

    

成熟性

    

コスト

    

価値がある

    

収率

 

​

​

(ドル単位：万ドル)

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

満期まで持っている証券

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

債券や他の債務証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

市政証券(1)

​

$

—

 

—

%  

$

—

 

—

%  

$

—

 

—

%  

$

66,155

 

2.23

%  

22.54

​

$

66,155

​

$

58,697

​

2.23

%

債券とその他の債務証券総額

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

66,155

 

2.23

 

22.54

​

 

66,155

​

 

58,697

​

2.23

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保ローン支援証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

FNMA

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

7,855

 

3.32

​

 

—

 

—

 

9.34

​

 

7,855

​

 

7,058

​

3.32

​

担保融資支援証券総額

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

7,855

 

3.32

​

 

—

 

—

 

9.34

​

 

7,855

​

 

7,058

​

3.32

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券(2)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

債券や他の債務証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

アメリカ財務省は

​

​

49,979

​

1.53

​

​

19,875

​

1.64

​

​

2,329

​

7.17

​

​

10,365

​

6.51

​

3.36

​

​

82,548

​

​

81,734

​

2.34

​

社債

​

 

10,000

 

3.20

​

 

85,182

 

4.76

​

 

78,002

 

3.96

​

 

—

 

—

 

5.41

​

 

173,184

​

 

155,449

​

4.31

​

クロ

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

142,352

 

7.13

​

 

127,248

 

6.45

 

9.19

​

 

269,600

​

 

270,129

​

6.81

​

債券とその他の債務証券総額

​

 

59,979

 

1.81

​

 

105,057

 

4.17

​

 

222,683

 

6.02

​

 

137,613

 

6.45

 

7.03

​

 

525,332

​

 

507,312

​

5.28

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

共同基金

​

 

11,660

 

2.54

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

—

​

 

11,660

​

 

11,660

​

2.54

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株式証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

1,437

 

9.14

 

—

​

 

1,437

​

 

1,437

​

9.14

​

総株式証券

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

1,437

 

9.14

 

—

​

 

1,437

​

 

1,437

​

9.14

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保ローン支援証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

RemicとCMO

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

1,892

 

2.88

​

 

158,273

 

2.09

 

28.96

​

 

160,165

​

 

133,574

​

2.10

​

GNMA

​

 

—

 

—

​

 

53

 

7.49

​

 

49

 

6.98

​

 

12,300

 

3.32

 

27.24

​

 

12,402

​

 

10,665

​

3.36

​

FNMA

​

 

4

 

7.50

​

 

—

 

—

​

 

8,840

 

2.45

​

 

147,151

 

2.30

 

19.55

​

 

155,995

​

 

135,074

​

2.31

​

FHLMC

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

3,183

 

3.83

​

 

86,244

 

2.12

 

20.99

​

 

89,427

​

 

75,031

​

2.18

​

担保融資支援証券総額

​

 

4

 

7.50

​

 

53

 

7.49

​

 

13,964

 

2.84

​

 

403,968

 

2.21

 

23.69

​

 

417,989

​

 

354,344

​

2.23

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息預金

​

 

145,322

 

4.78

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

 

—

 

—

​

—

​

 

145,322

​

 

145,322

​

4.78

​

合計する

​

$

216,965

 

3.84

%  

$

105,110

 

4.17

%  

$

244,502

 

5.75

%  

$

609,173

 

3.19

%  

14.71

​

$

1,175,750

​

$

1,085,830

​

4.02

%

(1)合計110万ドルの信用損失準備金は含まれていない。
(2)2023年12月31日に閉鎖プールでヘッジされた売却可能証券に関する合計230万ドルの未分配投資組合せ層ベース調整は含まれていない。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

資金源

遺伝子.遺伝子ラールそれは.預金、FHLB-NY借入金、他の借金、融資元金および利息支払い、担保ローンおよび他の証券、ならびにローンおよび証券の売却収益は、私たちが融資、投資および他の一般的な用途に使用するための主要な資金源である。

De.De仮にそれは.私たちは様々な金利と条件の預金口座を提供する。私たちの預金は主に貯蓄口座、通貨市場口座、普通口座、普通口座と預金口座を含みます。私たちは

26

カタログ表

私たちの27の全方位サービス事務所と私たちのインターネット支店を通じて、私たちの市場地域から相対的に安定した小売預金基盤を獲得します。良質なサービスと競争力のある金利を提供することで既存の預金者関係を維持しながら、預金増加を合理的な限度内に保つことを求めている。経営陣は、競争力のある預金金利を維持する目標と、その戦略を支援するための資金コストの管理を求める目標とのバランスを取ることを意図している。

全方位的なサービスを提供するオフィスのほか、インターネット支店と政府銀行部門も運営しています。インターネット支店は現在、貯蓄口座、通貨市場口座、小切手口座、預金口座を提供している。これは私たちが地理的位置によって制限されることなく、全国的に競争できるようにする。私たちのインターネット支店の総預金は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ1兆838億ドル、1兆546億ドルだった。政府銀行部門は公共市政当局に銀行サービスを提供し、県、市、町、田舎、学区、図書館、消防区、ニューヨーク市大都会地区全体の各種裁判所を含む。2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、中国政府銀行部門の預金総額はそれぞれ15.879億ドルと16.533億ドルだった。

私たちのコア預金には、貯蓄口座、NOW口座、通貨市場口座、無利子普通口座が含まれており、通常は他の資金源よりも安定しており、コストが低い。しかし、預金がある特定のタイプの口座に流入する場合は、一般経済状況、現行の金利変化、競争の著しい影響を受ける。2023年、私たちの預金者預金は3兆277億ドル増加しました。これは主に私たちの預金の増加によるものですが、コア預金の低下部分はこの成長を相殺しました。当社預金口座の利息コストは、2023年12月31日までの年度内に、2022年12月31日までの0.88%から231ベーシスポイントから3.19%に上昇した。預金コストの増加は主にFRBの利上げに対する同社の反応によるものだ。将来の金利変化の方向を予測することはできませんが、2024年に金利が上昇すれば、結果的に私たちの預金コストが増加する可能性があり、これは私たちの純金利差を下げるかもしれません。しかし、同社は2023年の間に、金利ヘッジの使用を増加させるなどして貸借対照表の負債感受性を低下させる行動計画を開始することに成功した。したがって、金利が2024年に上昇すれば、2023年の水準と同じであれば、私たちの純利息差への影響は、私たちが2023年に経験したほど深刻ではないと予想される。同様に、金利が2024年に低下すれば、預金コストの低下が見られるかもしれませんが、収益は貸借対照表の負債感度を下げなければもたらす利益よりも低いにもかかわらず、私たちの純利息差を増加させる可能性があります。

預金には残高25万ドル以上の預金(主預金に基づいて1，000ドルで発行されたブローカー預金は含まれていない)が含まれており、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日にそれぞれ4.974億ドル、3.774億ドルであった。

私たちは追加資金源としてブローカー預金を利用して、私たちの金利リスクの管理を助け、私たちの一部の金利スワップの基礎資金源とします。2023年12月31日と2022年12月31日まで、それぞれ11.02億ドルと8.563億ドルがブローカー預金に分類されている。これらの預金の金利が他の卸売選択より低い場合、私たちは卸売資金源としてブローカーを獲得したり、預金の満期日を延長したりします。ブローカー預金のベータ係数は通常、連邦基金金利の変化に敏感だから、私たちの小売預金よりも高い。*当社のブローカーの一部は、金利交換ヘッジ金利を使用して上昇しています。2023年12月31日と2022年12月31日には、それぞれ金利交換を用いて6.8億ドルと2.0億ドルを突破した。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照. 銀行が取得したブローカー預金には一般的に連邦預金保険会社の全額保険があります。同行は2023年12月31日と2022年12月31日まで、保険に加入していないブローカー預金を持っていない

​

預託信託会社(DTC)は決済機関として使用され、各預金をcede e&Co名義でメンテナンスしています。これらの預金は株式や債券投資のように移行することができ、顧客は電話1つで口座を開設することができ、株式や債券を購入するように口座を開設することができます。非ブローカー預金と異なり、非ブローカーの中で、預金額は任意の原因(金利引き上げを含む)によって罰金を受けることができ、ブローカーは預金者が死亡した或いは裁判所がその精神が不健全であることを宣言した場合にしか抽出できない。このような道具は私たちが預金の満期日と金利リスクをよりよく管理できるようにする。時々、私たちはまたマネージャーを利用して通貨市場預金と現在の口座を獲得する。私たちがブローカー通貨市場と現在の口座で支払っている金利は、銀行と仲介人の間の契約で合意されたこれらのタイプの非ブローカー口座で支払われている金利と似ている。これらの口座はブローカー口座と似ています。私たちはブローカーごとに1つの口座のみを保持して全預金を計算し、ブローカーは各預金者の詳細な記録を保存しています。

27

カタログ表

また、250，000ドル未満の増分でネットワーク内の他のメンバー銀行によって発行された預金口座、普通口座、または通貨市場口座に資金を入れるように構成された250，000ドルを超えるFDIC保険カバー範囲をIntraFiネットワークを介して提供します。これにより、預金者が25万ドルを超える預金を受け入れ、このネットワークを介して他のメンバー銀行に預金を入金し、全面的なFDIC預金保険を提供することができる。私たちは私たちがネットに入金した預金と交換するために、他の会員銀行の預金を受け入れることができる。私たちはまた、預金をネットワークに預けることなく、他のネットワーク会員銀行から預金を得ることができる。私たちは主に短期資金源としてこのような種類の預金を得る。私たちはまた他の会員銀行の預金を受け入れずに他の会員銀行に預金することができる。預金者は、預金を保有する1つまたは複数のメンバー銀行のこれらの口座から資金を引き出すことが許可されるが、処罰される。また，一部の政府預金をIntraFi Network通貨市場と当座口座に入金し，担保を提供する必要はない.これは私たちがより収益率の高い資産に資金を投資できるようにする2023年12月31日と2022年12月31日まで、同行が保有するIntraFi Network通貨市場と普通預金総額はそれぞれ8.692億ドルと6.542億ドルだった。2023年12月31日現在、これらの預金のうち1.102億ドルがブローカー預金に分類されている。これらの預金は2022年12月31日現在、ブローカー預金に分類されていない。

2023年12月31日現在、同行の無保険預金総額は21億ドルで、預金総額の30%を占め、その中の9億ドルは他の方法で完全に担保され、未保険と無担保預金総額は12億ドルで、預金総額の17%を占めている

次の表は、私たちの預金口座の指定日における分布状況と、各預金の加重平均名義金利を示しています。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

十二月三十一日

​

​

 

2023

 

2022

 

2021

​

​

    

​

​

    

​

    

重みをつける

    

​

​

    

​

    

重みをつける

    

​

​

    

​

    

重みをつける

​

​

​

​

​

 

パーセント

 

平均値

​

​

​

 

パーセント

 

平均値

​

​

​

 

パーセント

 

平均値

​

​

​

​

​

 

総数を占める

 

名目上の

​

​

​

 

総数を占める

 

名目上の

​

​

​

 

総数を占める

 

名目上の

​

​

 

金額

 

預金.預金

 

料率率

 

金額

 

預金.預金

 

料率率

 

金額

 

預金.預金

 

料率率

​

​

 

(千ドル)

​

貯蓄口座

​

$

108,605

 

1.59

%  

0.45

%  

$

143,641

 

2.21

%  

0.21

%  

$

156,554

 

2.45

%  

0.13

%

Nowアカウント

​

 

1,771,164

 

25.99

 

3.58

​

 

1,746,190

 

26.93

 

2.14

​

 

1,920,779

 

30.08

 

0.11

​

当座口座

​

 

847,416

 

12.43

 

0.00

​

 

921,238

 

14.20

 

0.00

​

 

967,621

 

15.15

 

0.00

​

抵当者の預かり預金

​

 

50,382

 

0.74

 

0.25

​

 

48,159

 

0.74

 

0.30

​

 

51,913

 

0.81

 

0.01

​

合計する

​

 

2,777,567

​

40.75

 

2.31

​

 

2,859,228

​

44.08

 

1.37

​

 

3,096,867

 

48.49

 

0.07

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貨幣市場口座

​

 

1,726,404

​

25.33

 

3.91

​

 

2,099,776

​

32.38

 

2.47

​

 

2,342,003

 

36.68

 

0.22

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

預金口座の原始期限は：

​

 

  

 

  

 

  

​

 

  

 

  

 

  

​

 

  

 

  

 

  

​

6ヶ月以下

​

 

690,638

 

10.13

 

5.46

​

 

273,696

 

4.22

 

3.58

​

 

128,745

 

2.02

 

0.12

​

6ヶ月から12ヶ月未満

​

 

346,073

 

5.08

 

4.94

​

 

24,215

 

0.37

 

0.44

​

 

161,624

 

2.53

 

0.33

​

12ヶ月から30ヶ月以下

​

 

1,185,856

 

17.40

 

3.92

​

 

1,088,371

 

16.79

 

2.96

​

 

530,273

 

8.30

 

0.45

​

30ヶ月から48ヶ月以下

​

 

75,541

 

1.11

 

3.64

​

 

79,923

 

1.23

 

3.24

​

 

52,726

 

0.83

 

0.83

​

48ヶ月から72ヶ月以下

​

 

11,943

 

0.18

 

1.31

​

 

57,701

 

0.89

 

2.70

​

 

70,030

 

1.10

 

2.64

​

72ヶ月以上

​

 

1,239

 

0.02

 

0.18

​

 

2,432

 

0.04

 

0.19

​

 

3,177

 

0.05

 

0.50

​

預金口座合計

​

 

2,311,290

​

33.92

 

4.51

​

 

1,526,338

 

23.54

 

3.03

​

 

946,575

 

14.83

 

0.57

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総預金

​

$

6,815,261

​

100.00

%  

3.46

%  

$

6,485,342

 

100.00

%  

2.12

%  

$

6,385,445

 

100.00

%  

0.20

%

​

​

28

カタログ表

​

次の表にブローカー預金の以下の期間の構成を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

(単位：千)

​

2023

​

2022

​

2021

Nowアカウント

​

$

187,119

​

$

80,465

​

$

178,938

貨幣市場口座

​

 

96,596

​

 

329,042

​

 

251,085

預金証明書

​

​

818,287

​

​

446,804

​

​

196,248

仲買預金総額

​

$

1,102,002

​

$

856,311

​

$

626,271

​

​

ブローカー預金の利息支出は以下のようにまとめられた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

(単位：千)

    

2023

​

2022

​

2021

Nowアカウント

​

$

1,286

​

$

567

​

$

294

貨幣市場口座

​

 

3,519

​

 

3,451

​

 

557

預金証明書

​

​

17,411

​

​

3,006

​

​

865

仲買預金利息支出総額

​

$

22,216

​

$

7,024

​

$

1,716

​

以下の表に、示された日の定期預金口座残高と、示された期間内に返済されていない定期預金口座の満期年数を金利別に示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

2023年12月31日

​

 

十二月三十一日

 

はい

 

1分で着きます

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

    

1年余り

    

3年前

    

その後…

​

 

(単位：万人)

金利：

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

  

1.99%以下(1)

​

$

98,900

​

$

307,498

​

$

878,744

​

$

69,509

​

$

25,117

​

$

4,274

2.00%から2.99%(2)  

​

 

183,366

​

 

271,215

​

 

37,917

​

 

181,780

​

 

1,586

​

 

—

3.00%から3.99%(3)

​

 

242,334

​

 

569,751

​

 

29,914

​

 

242,138

​

 

128

​

 

68

4.00%~4.99% (4)

​

​

755,074

​

​

377,874

​

​

—

​

​

700,865

​

​

49,778

​

​

4,431

5.00%から5.99% (5)

​

​

1,031,616

​

​

—

​

​

—

​

​

1,016,294

​

​

15,322

​

​

—

合計する

​

$

2,311,290

​

$

1,526,338

​

$

946,575

​

$

2,210,586

​

$

91,931

​

$

8,773

(1)2023年、2022年、2021年12月31日にそれぞれ700万ドル、730万ドル、1億869億ドルのブローカー預金が含まれている。
(2)2021年12月31日現在の930万ドルのブローカー預金を含む。
(3)2022年12月31日現在の2億382億ドルのブローカー預金を含む。
(4)2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在のブローカー預金1兆319億ドル、2.066億ドルを含む。
(5)2023年12月31日現在の6兆807億ドルのブローカー預金を含む。

​

次の表は、2023年12月31日までの残高が25万ドル以上の預金口座金額とその年化加重平均金利を残期限別に示しています。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

    

重みをつける

 

​

​

金額

​

平均税率

 

​

​

(千ドル)

 

成熟期：

 

​

  

 

  

​

3ヶ月以下

​

$

134,391

 

3.30

%

3~6ヶ月を超えて

​

 

146,667

 

4.21

​

6ヶ月から12ヶ月以上

​

 

193,512

 

4.73

​

12ヶ月以上

​

 

22,805

 

3.69

​

合計する

​

$

497,375

 

4.14

%

​

29

カタログ表

次の表に示す期間の預金活動を示し、担保者の代理預金を含む。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2018年12月31日までの年度

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

 

(単位：千)

純預金

​

$

141,264

​

$

52,612

​

$

228,766

純保険料の償却

​

 

714

​

 

15

​

 

(124)

預金利息

​

 

187,941

​

 

47,270

​

 

20,448

預金純増分

​

$

329,919

​

$

99,897

​

$

249,090

​

次の表は、示された年における私たちの平均預金口座の分布、総預金の組み合わせに占める割合、および預金カテゴリごとの平均利息コストを示しています。各年度の平均残高は1日の残高から計算した。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

 

​

​

2023

​

2022

​

2021

 

​

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

​

​

パーセント

​

​

​

​

​

​

パーセント

​

​

 

​

​

平均値

​

全体の6%を占めている

​

平均値

​

平均値

​

全体の6%を占めている

​

平均値

​

平均値

​

全体の6%を占めている

​

平均値

 

​

    

てんびん

    

預金.預金

    

コスト

    

てんびん

    

預金.預金

    

コスト

    

てんびん

    

預金.預金

    

コスト

 

​

​

(千ドル)

 

貯蓄口座

​

$

121,102

 

1.59

%  

0.43

%  

$

153,605

 

2.21

%  

0.14

%  

$

157,640

 

2.45

%  

0.16

%  

Nowアカウント

​

 

1,937,974

 

25.99

 

3.31

​

 

1,976,238

 

26.93

 

0.78

​

 

2,165,762

 

30.08

 

0.25

​

当座口座

​

 

867,667

 

12.43

 

—

​

 

1,019,090

 

14.20

 

—

​

 

922,741

 

15.15

 

—

​

抵当者の預かり預金

​

 

81,015

 

0.74

 

0.25

​

 

80,021

 

0.74

 

0.17

​

 

77,552

 

0.81

 

0.01

​

合計する

​

 

3,007,758

 

40.75

 

2.16

​

 

3,228,954

 

44.08

 

0.49

​

 

3,323,695

 

48.49

 

0.17

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

貨幣市場口座

​

 

1,754,059

 

25.33

 

3.36

​

 

2,191,768

 

32.38

 

0.87

​

 

2,059,431

 

36.68

 

0.35

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

預金口座

​

 

2,091,677

 

33.92

 

3.10

​

 

1,031,024

 

23.54

 

1.22

​

 

1,033,187

 

14.83

 

0.71

​

総預金

​

$

6,853,494

 

100.00

%  

2.75

%  

$

6,451,746

 

100.00

%  

0.73

%  

$

6,416,313

 

100.00

%  

0.33

%

​

借金をする預金は私たちの主な資金源ですが、私たちはローン、投資、その他の一般的な用途の代わりに、費用効果のある資金源としても借金をしています。当銀行はニューヨーク連邦住宅ローン銀行のメンバーであり、その銀行から前払いを受ける資格がある。このような立て替えは一般的に銀行の担保融資組合と銀行のニューヨーク連邦住宅担保融資銀行株の全面的な留置権によって保証される。また、銀行はニューヨーク連邦住宅金融局から立て替え金を得るために担保融資支援証券を担保することができる。“規制-連邦住宅ローン銀行システム”を見てくださいFHLB−NYが前借りする最高金額は，FHLB−NYの政策によって時々変動する。銀行はブローカーとニューヨーク連邦住宅金融局と買い戻し協定を締結することができる。これらのプロトコルは融資取引として記録されており、買い戻し義務は私たちの連結財務諸表に負債として反映されています。その銀行はまた他の商業銀行と担保信用限度額を持っているかどうか。しかも、私たちは2007年に6190万ドルの総額面の二次債券を発行した。これらの二次債券は総合財務状況表に公正価値で記載されている。同社は2023年12月31日現在、二次債務を保有しており、元本残高は合計1億9千万ドル。彼は言いました

​

同社は借入時に金利スワップを使用して、利上げが私たちの資金コストに与える影響の軽減を支援している。同社の活発な借入金利交換総額は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ9580万ドルと3兆915億ドルだった

2023年12月31日まで、2022年と2021年12月31日までの4年間の平均借入金コストはそれぞれ4.34%、2.54%、2.24%だった。同年度の平均借入金残高はそれぞれ7.761億ドル、10.121億ドル、9.051億ドルだった。

30

カタログ表

次の表は、指定された日付または締め切りにおける私たちの借金に関するいくつかの情報を示しています。

​

​

​

​

​

​

​

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​

​

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​

​

2013年12月31日までの数年間、同社の株価は上昇または低下している

 

​

    

2023

    

2022

    

2021

 

​

​

(千ドル)

 

FHLB-NY Advance

​

 ​

  ​

​

 ​

  ​

​

 ​

  ​

​

平均未償還残高

​

$

425,050

​

$

811,380

​

$

694,824

​

期日内のいかなる月末未返済の最高額

​

 

764,219

​

 

1,336,186

​

 

786,736

​

期末未済残高

​

 

480,801

​

 

815,501

​

 

611,186

​

期内加重平均金利

​

 

3.53

%  

 

1.94

%  

 

1.96

%  

期末加重平均金利

​

 

4.88

​

 

4.08

​

 

0.38

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

その他の借金

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

平均未償還残高

​

$

351,000

​

$

200,769

​

$

210,270

​

期日内のいかなる月末未返済の最高額

​

 

456,260

​

 

240,483

​

 

449,776

​

期末未済残高

​

 

360,480

​

 

237,472

​

 

204,358

​

期内加重平均金利

​

 

5.32

%  

 

4.98

%  

 

3.30

%  

期末加重平均金利

​

 

5.30

​

 

5.16

​

 

2.61

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

借入総額

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

平均未償還残高

​

$

776,050

​

$

1,012,149

​

$

905,094

​

期日内のいかなる月末未返済の最高額

​

 

1,001,010

​

 

1,572,830

​

 

1,236,512

​

期末未済残高

​

 

841,281

​

 

1,052,973

​

 

815,544

​

期内加重平均金利

​

 

4.34

%  

 

2.54

%  

 

2.24

%  

期末加重平均金利

​

 

5.06

​

 

4.32

​

 

0.94

​

​

付属活動

持ち株会社は2023年12月31日現在、銀行と信託の4つの完全子会社を持っている。また、この行にはFSB Properties Inc.とファラ盛サービス会社の2つの完全子会社がある。2021年、ファラ盛優先融資会社(“ファラ盛優先融資会社”)は解散した。

●FSB Properties Inc.はニューヨーク州に登録して設立され、1976年に設立され、最初の目的は合弁不動産株式投資に従事することであった。このような活動は1986年に中止され、合弁物件は何も残っていない。FSB Properties Inc.は現在、担保償還権を喪失することによって得られた不動産の所有権を保有するためにのみ使用されている。
●ファラ盛サービス会社はニューヨーク州に登録して設立され、1998年に設立され、保険商品の販売と共同基金を目的としている。
●フェラ盛優先融資会社は2021年6月30日に解散し、デラウェア州に登録して設立され、1997年に設立され、不動産担保資産の買収、保有、管理を目的とした不動産投資信託基金である。それは当社が資本市場に参入して未来の機会を探すもう一つの道具です。

人力資本

2023年12月31日、私たちは549人のフルタイム従業員と15人のアルバイト従業員がいます。私たちの従業員の中の一つも集団交渉単位で代表されていません。私たちは従業員との関係が良いと思います。現在、持ち株会社は銀行のいくつかの高級管理者だけを採用している。持ち株会社の上級管理者として、これらの従業員は何の追加的な補償も受けないだろう。

監督と管理私たちの取締役会と取締役会委員会は、私たちの包括性と多様性計画とイニシアティブを含む、いくつかの人的資本事務を監督しています。取締役会が責任を負う

31

カタログ表

人的資本問題に関する経営陣の定期的な更新について検討、評価、審査する。私たちの取締役会は違う文化、人種、そして性別で構成されている。

学習と発展会社は従業員に全面的な学習と発展計画を提供する。私たちのチームメンバーの成長と発展に投資することは彼ら個人に有利であるだけでなく、私たちの業務成功の鍵でもあると信じています。そのため、私たちは在職学習機会、オンライン授業、対面シンポジウム、指導者プログラムを含む一連の訓練措置を実施した。私たちは、私たちのチームメンバーの成長を支援することで、私たちが今後数年前に私たちの組織を発展させるために、より強力で、より有能な従業員チームを作っていると信じている。

多様性、公平性、そして包括性。私たちは職場の多様性、公平性、そして包括性を促進するために努力している。異なる経験、視点と背景を持つ多様な従業員チームは革新を推進し、創造力を強化し、最終的に成功するために重要であることを認識した。私たちは自分が多様な労働力チームを作ったことを誇りに思っています。このチームはニューヨーク市のメトロポリタン地区の多様な顧客群にサービスを提供しています。2023年12月31日まで、私たちの多文化従業員の人口は20種類以上の異なる言語を話します。私たちの包括性と多様性計画は労働力(私たちのチームメンバー)、職場(文化、道具、計画)、コミュニティに重点を置いている。私たちは、ファラ盛銀行サービスボランティア計画と多様性と包括性委員会の創設を含む、私たちの既存の多様性と包括性計画をさらに強化するための一連の措置を取った。私たちはまた、私たちのチーム指導者に適切なツールと訓練を用意し、その能力を与えることで、包括性と多様性への関心を拡大した

​

総奨励金会社は、私たちの将来の成功は、私たちが高技能従業員を誘致し、維持し続ける能力に大きくかかっていると信じている。私たちは従業員に豊富な全面的な奨励計画を提供しています

•競争力のある基本給

•奨励的ボーナスの機会

•持分所有権；

•401(K)計画許可；

•医療や他の保険計画

•健康貯蓄と柔軟な支出口座

•有給休暇

•ボランティア休暇時間

•帰省休暇や

•従業員援助計画。

​

総合インセンティブ計画

“2014年総合激励計画”(略称“2014総合激励計画”)は取締役会が通過し、株主の許可を得た後、2014年5月20日に正式に発効した。“2014年総合計画”ライセンス会社取締役会報酬委員会(以下、報酬委員会と略称する)は、各種株式報酬奨励および長期·年間現金インセンティブ奨励を付与する。2014年の総合計画下の奨励がキャンセルされ、満了され、没収され、現金で決済され、奨励関連数より少ない株式を発行することで決済される場合、または他の方法で終了して、使用価格または奨励に関連する税金を支払うために参加者に株式を交付しない場合、当社が当社に保留または返却する株式は、後日2014総合計画に従って発行されることができる。2014年の総合計画には当初1，100，000株の発行が含まれていたが，その後増加した。2017年5月31日、株主は2014年の総合計画の修正案を承認し、今後672，000株の追加発行を許可した。また、株式オプション及び株式付加価値権の場合、この改正案は、このような報酬を満たすための使用価格又は税収を満たす株式を回収する能力を廃止する。2021年5月18日、株主は2014年総合計画の更なる修正案を承認し、将来的に1，100，000株の再発行を許可した。含まれています

32

カタログ表

改訂認可された追加株式によると、746，910株は2023年12月31日に2014年の総合計画に従って未来に発行されることができる。

この計画に関するより多くの情報は、本年度報告第8項連結財務諸表付記11(“株式補償”)を参照されたい。

​

監督管理

一般情報

当行はニューヨーク州フランチャイズ商業銀行であり、その預金口座は連邦預金保険会社(“FDIC”)の預金保険基金(“DIF”)が保証し、最高で適用できる法定限度額に達する。当行はニューヨーク州金融庁(以下、“ニューヨーク州金融庁”と呼ぶ)、その特許機関、連邦預金保険会社(FDIC)及び消費者金融保護局(“CFPB”)の広範な監督と監督を受けなければならず、同局は“ドッド·フランクウォール街改革及び消費者保護法”(“ドッド·フランク法案”)に基づいて設立された。銀行は，ニューヨーク金融庁や連邦預金保険会社にその活動や財務状況に関する報告書を提出しなければならず，また，他の預金機関との合併や買収などの何らかの取引の前に，規制部門の承認を得なければならない。また、ニューヨーク金融庁と連邦預金保険会社は定期的に銀行を検査し、安全かつ穏健な面の考慮を含めた各種規制要求の遵守状況を評価する。この条例と監督は商業銀行が従事できる全面的な活動枠組みを構築し、主な目的は連邦預金保険会社の保険基金と預金者を保護することである。規制構造はまた、資産分類と監督目的のための十分な融資損失準備金を確立する政策を含む、監督·法執行活動および審査政策に関連する監督当局に広範な自由裁量権を与える。ニューヨーク金融サービス管理局、連邦預金保険会社、あるいは立法によってこのような法規をどのように変更しても、会社、銀行とその業務、および会社の株主に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。規制環境はポスト金融危機枠組みの再バランス期に入っているが、私たちの業務は依然として広範な監督·監督を受けることが予想される。

会社は連邦準備委員会(“FRB”)、連邦預金保険会社、ニューヨーク金融サービス会社、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいていくつかの報告書を提出し、その他の面でこれらの規則と規定を遵守しなければならない。しかも、財務報告委員会はその会社を定期的に検査している。当銀行及び当社に適用されるいくつかの法規要件は、以下又は本協定の他の場所で言及される。しかし，この議論はすべての法律法規の完全な解釈ではなく，実際の法律法規を参照した全面的な解釈である.

​

バーゼルプロトコルIII

当社と当行はFDICとFRBが2013年7月に発表した米国銀行組織に対する全面的な資本枠組み(“バーゼル合意III資本規則”)を遵守し、いくつかの構成要素の段階的な導入期限とその他の条項の制約を受けなければならない。バーゼル協定III資本規則によると、最低資本比率は：

●リスク重み付け資産の4.5%普通株式一級(“CET 1”)；
●リスク重み付け資産の6.0%の一次資本、すなわちCET 1に追加の一次資本)
●総資本(すなわち、第1級資本と第2級資本)は、リスク重み付け資産の8.0%を占める
●4.0%総合財務諸表に報告されている一次資本対平均総合資産の比(“レバレッジ率”と呼ばれる)。

33

カタログ表

バーゼルIII資本ルールは“資本保護緩衝”も導入されており，完全にCET 1からなり，これらの最低リスク重み付け資産比率に基づいている。この行の資本保存バッファは現在4.81%である.CET 1とリスク重み付け資産の比率が有効下限(4.5%に資本保護緩衝を加えた)を下回る銀行機関は、配当、配当金買い戻し、ノッチ金額による補償の制限に直面する。2023年12月31日現在、会社と銀行はバーゼルIII資本規則におけるすべての自己資本比率要件を満たしている。

FRBはFDICとともに提案中の規則を発表し、一部の資本減額と調整の資本処理を簡略化し、これらの資本減額と調整の最終段階の期限は無期限に延期される。また、2018年12月、連邦銀行機関は規則を決定し、銀行持ち株会社と銀行が資本を監督する目的で、3年以内に段階的に新しい現在の予想信用損失会計規則が留保収益に与える初日の影響を実施することを許可した

​

経済成長規制緩和消費者保護法

経済成長、規制救済、消費者保護法(“経済成長法”)は、コミュニティ銀行の監督管理を含む一定の規制救済を提供しており、法規では、コミュニティ銀行は通常、総合資産総額が100億ドル未満であり、取引活動が限られている銀行組織として記述されている。“経済成長法案”は、連邦銀行機関に資産が100億ドル未満の金融機関に“コミュニティ銀行レバレッジ率”(1銀行の有形権益資本と平均総合併資産の比)を制定することを要求する。金融機関はこの新しい定義を遵守することを選択することができる。連邦預金保険会社を含む連邦銀行機関は、経済成長法案に基づいて、資産が100億ドル未満の機関に9%の“コミュニティ銀行レバレッジ率”(1銀行の一級資本対平均総合資産総額の比率)を設定する規則を発表しており、これらの機関はバーゼル協定IIIで一般的に適用されるレバレッジとリスクに基づく資本要求の代わりに使用することを選択することができる。世銀はこの新たな定義の制約を受けないことを選択した。“FDIC規制-規制を迅速に修正する行動”を参照してください

“融資真実法案”(TILA)は、1968年に国会で可決された“消費者信用保護法”(Consumer Credit Protection Act)の第1章の共通名称であり、貸主が借り手に融資または信用限度額を提供する前に、どのような情報を共有しなければならないかを規定する消費者保護法である。このような情報は年利率、融資条件、そして融資総費用を含む。経済成長法案第101条はTILAを改正し、銀行組織及び信用社が既存の適格担保融資及び支払能力規則に基づいて、総合併資産が100億ドル未満の“普通”担保融資に避難港を増加させた。

ドッド·フランク法第619条、すなわち一般的に言われる“ウォルク規則”は、一般に、保存受託機関および保存受託機関に関連する任意の会社が自営取引に従事することを禁止し、ヘッジファンドまたは私募株式基金の所有権権益、賛助、またはそれと何らかの関係を有することを禁止する。“経済成長法”によると、コミュニティ銀行は“ウォルク規則”とその自営取引禁止令の制約を受けず、法規では、コミュニティ銀行は通常、総合併資産が100億ドル未満であり、取引活動が限られた銀行組織として記述されている

ニューヨーク州法律

銀行の融資、投資、その他の権力は主にニューヨーク州銀行法の適用条項とニューヨーク金融サービス管理局の法規から来ており、FDIC法規の制限を受けている。これらの法律および法規によると、銀行を含む銀行は、不動産担保融資、消費者および商業融資、特定のタイプの債務証券(特定の会社債務証券および連邦、州および地方政府および機関の義務を含む)、特定のタイプの会社株式証券、およびいくつかの他の資産に投資することができる。ニューヨーク州フランチャイズ商業銀行の貸し付け権力は資産のパーセンテージや資本の制限を受けず、個人借り手のローンに適用される制限があるにもかかわらず。

連邦預金保険会社が保険を受けている商業銀行はニューヨーク州銀行法によって融資と投資権力を行使して連邦預金保険会社条例やその他の連邦法律と条例によって制限されています。特に，ニューヨーク州銀行法と条例におけるFDIC保険加入者の投資機関や活動に関する適用条項

34

カタログ表

州特許貯蓄銀行と商業銀行は1991年の“連邦預金保険会社改進法”(“FDICIA”)とそれに基づいて公布された“FDIC条例”の有効な制限を受けている。

いくつかの限られた例外を除いて、ニューヨーク州フランチャイズ商業銀行は、商業、会社または商業目的(賃貸融資を含む)のために、単一の借り手または関連する借り手団体に融資または融資を提供してはならず、その総金額は、銀行の純価値の15%を超えてはならない。ローンがいつでも販売可能な担保によって保証されている場合、銀行の純価値の10%までのローンを追加的に提供することができ、担保の定義には特定の金融商品が含まれるが、通常は不動産は含まれていない。銀行は現在適用されているすべてのマンツーマンローン制限を遵守している。世銀が2023年12月31日までに1人の借り手に発行した最大未返済融資総額は1.032億ドルであり、これらのローンはすべてその条項を履行している。“-一般-貸し出し活動”を参照してください

ニューヨーク州銀行法によると、ニューヨーク州フランチャイズ株式制商業銀行は、資本減額がない限り、その純利益から配当金を申告して支払うことができるが、銀行が1つのカレンダー年度に発表したすべての配当金の合計が当該年度の純利益に前年の留保純利益を加えて以前に支払われた配当金を減算する場合には、ニューヨーク金融サービス管理局局長(“総監”)の承認を得る必要がある。

ニューヨーク州銀行法認可監督はニューヨーク州フランチャイズ銀行機関に命令を出し、出廷し、明らかな法律違反行為を説明し、無許可または不安全なやり方を停止し、規定された帳簿と口座を保留するよう要求した。ニューヨーク金融庁は、任意の銀行組織の任意の取締役、受託者または上級職員が、監督を受けて無許可または不安全なやり方を停止した後、任意の法律に違反し、または無許可または不安全なやり方で銀行組織の業務を継続し、当該取締役、受託者または高級職員が通知を受け、意見を聞く機会があった後、免職することができることを発見した。場合によっては、総監は貯蓄銀行または商業銀行のために管理人または係を指定する権利もある。

ニューヨーク金融サービス管理局の総監は、(I)銀行が無許可または不安全な方法で業務を経営すること、(Ii)銀行が債務の返済を一時停止すること、または(Iii)銀行が安全かつ便利な場合に事業を継続できないことを含む、特定の状況下で任意の州立フランチャイズ銀行または信託会社の係または清算人を委任する権利がある

ニューヨーク金融庁は、5つの基本分野をカバーする“ニューヨーク規則、規則、条例”第23章第500部(“第500部”)のネットワークセキュリティ条例を発表した。

管理：この規定は、情報システムおよび最も敏感な情報を保護するために、上級管理職および取締役会にネットワークセキュリティ政策をとることを要求する。引受会社はまた、毎年取締役会に報告しなければならない首席情報セキュリティ官(“CISO”)を指定しなければならない

テスト：この規定は、“リスク評価”を含む“リスク評価”を行い、情報システムおよび非公開情報の完全性およびセキュリティを評価し、任意の決定されたリスクを緩和するためのプロセスを作成する“リスク評価”を含むネットワークセキュリティテストおよび分析を必要とする

持続的な需要：その規定は多くの日常的で技術的な要求事項を規定する。その中で、我々の情報システムのアクセス制御の開発および/または維持、当社のコンピュータシステムの物理的セキュリティの確保、個人識別情報の暗号化または保護、内部および外部で作成されたアプリケーションの審査、従業員の訓練、監査追跡システムの構築が求められている

仕入先：この条例はまた、私たちの情報技術または非公開情報にアクセスできる第三者サプライヤーを規制している。我々は、第三者アクセスのリスクを決定し、プロバイダに最低限のネットワークセキュリティを実施し、これらのプロバイダを評価するための職務調査手順を作成し、提供者がアクセス可能な非公開情報のセキュリティを確保するために、書面ポリシーおよびプログラムを策定して実施する必要がある

報告：その規定はどんな重大なサイバーセキュリティ事件の通知手続きを規定する。72時間以内に、サイバーセキュリティ事件が私たちに“実質的なダメージ”を与える“合理的な可能性”または別の人に報告しなければならない

35

カタログ表

政府や自律機関はNYDFSに報告しなければならない。また，年次コンプライアンス証明は取締役会や高官がNYDFSに提供する必要がある。

2023年11月1日、NYDFSはそのネットワークセキュリティ要件を修正した。改正案は、NYDFSの規制を受けたエンティティがネットワークセキュリティ事件を報告する義務を拡大し、その消費者データ保護とネットワークセキュリティインフラを強化した。

​

規制されたエンティティは、通常、いくつかの条項がより長いコンプライアンス時間枠を許可するにもかかわらず、2024年4月29日までに新しい要求を遵守することを要求される。しかしながら、特定のネットワークセキュリティイベントを報告するための新しい要件は、2023年12月1日に施行される

​

アメリカの愛国者法案とマネーロンダリング

銀行は、“テロを遮断し、妨害するために必要な適切なツールを提供することによって、米国の団結と強化”(“米国愛国者法”)および関連法規を含む複数の法律を含む“銀行秘密保護法”(“BSA”)を遵守しなければならない。米国愛国者法案は連邦政府に権力を与え、国内の安全対策を強化し、監視権力を拡大し、情報共有を増やし、反マネーロンダリング要求を拡大することで、マネーロンダリングとテロの脅威に対応している。“BSA”の改正により、“米国愛国者法案”第3章は、銀行規制機関と法執行機関との間で情報共有を奨励するための措置を実施した。また、第3章のいくつかの規定は、範囲の広い金融機関に対して、銀行、貯蓄機関、仲介人、取引業者、信用社、送金代理人、商品取引法に基づいて登録された当事者を含む平権義務を規定している。

その他の事項を除いて、“米国愛国者法案”第三章及び関連条例は次のように規定している

●政策、プログラム、および内部統制、BSA官僚の指定、訓練計画、および独立試験を含む反マネーロンダリングコンプライアンス計画の確立
●資金洗浄やテロ活動の防止に協力するために、金融犯罪執行網と法執行部門にいくつかの報告書を提出した
●顧客のアイデンティティを確認することを含む、新しい口座の開設を求める顧客から特定の記録を取得して保持するプログラムを具体的に説明するプログラムを構築する
●場合によっては、マネーロンダリングの発見と報告、テロおよび他の不審な活動の支援を目的とした職務調査強化政策、手続き、および制御措置を遵守する
●口座活動に疑わしい取引があるかどうかを監視し、
●特定の高リスク顧客または顧客に対してより高いレベルの検討を行う。

“米国愛国者法”には、外国の抜け殻銀行の代理口座を禁止することも含まれており、外国銀行の代理口座に関する記録保存義務の遵守を求めている。

銀行規制機関は、BSAと金融機関が維持する反マネーロンダリング計画の監督審査を強化した。これらの要求を守らない金融機関については、重罰や罰金、その他の規制命令を受ける可能性がある。また、合併取引に従事する金融機関については、連邦銀行規制機関は、金融機関がマネーロンダリング活動に打撃を与える努力の有効性を考慮しなければならない。世銀はこのような要求を遵守するために政策と手続きを取った。

​

36

カタログ表

FDIC規制

資本要求。FDICは世銀が遵守しなければならないリスクに基づく資本金ガイドラインを採用している。ガイドラインはシステムの分析枠組みを構築し、監督管理資本要求が銀行組織間のリスク状況の差異に非常に敏感になるようにした。この銀行は規制リスク重み付け資産に関連する一定レベルの規制資本を維持することを要求されている。このような規制資本と規制リスク重み付け資産との比率は“リスクに基づく資本比率”と呼ばれる。リスクに基づく資本比率は，資産と特定の表外項目をリスク重み付けカテゴリ(0%から1250%まで様々)に割り当てることで決定され，より大きなリスクを代表すると考えられるカテゴリについては，より高い資本レベルが必要である。

このような基準は一つの機関の資本を2段階に分けている。第1層(“第1層”)は、普通株式権益、留保収益、いくつかの非累積永久優先株(オークション金利発行を含まない)、総合付属会社権益帳中の少数株式、営業権の少ないその他の無形資産(いくつかの制限された住宅ローン返済権及び購入クレジットカード関係を除く)を含む。補充資本(“第2級”)は累積永久及び長期有限年優先株、強制転換可能証券、いくつかの混合資本ツール、定期二次債務及びいくつかの制限された貸借対照表、及び45%に達する権益証券の税前未実現収益純額を含み、その公平な市価は随時決定することができ、必要な控除は比較的に少ない。以下の“直ちに規制措置を修正する”を参照されたい。

FDICや他の連邦銀行機関の規制資本規定では，これらの機関は資本充足率を評価する際に，機関の資本や経済価値の金利リスク変化への開放を考慮する。これらの機関によると、適用される考慮要因は、機関金利リスク管理過程の品質、全体の財務状況、および資本を必要とする機関の他のリスクレベルを含む。重大な金利リスクを持つ機関は追加資本を保有することを要求されるかもしれない。各機関は共同政策声明を発表し、金利リスク管理について指導を提供し、各機関の資本充足率の評価に影響する金利リスクの重要な要素を討論した。特定の数の取引活動に従事する機関は、市場リスクを支援するのに十分な追加資本があることを保証するために、リスクに基づく資本要求の計算において調整される可能性がある。

安全と健康基準です。連邦法律は、各連邦銀行機関がその管轄する預金機関に、内部統制、情報および監査システム、融資文書、信用保証、金利リスク監視、資産増加、賠償、費用および福祉、およびこの機関が適切と思う他の業務および管理基準に関連する基準を規定することを要求する。連邦銀行機関は、これらの安全かつ穏健な基準を実施するために、安全かつ穏健な基準を確立する法規と機関間基準(“基準”)を採択した。ガイドラインは連邦銀行機関が資本が損傷する前に被保険預金機関の問題を識別し、解決するための安全と穏健基準を規定している。適切な連邦銀行機関が、ある機関が基準規定の任意の基準に達していないと認定した場合、同機関は、改正された連邦預金保険法(“外国直接投資法”)の要求に従って、その基準の遵守を実現するために許容可能な計画を提供することを要求することができる。条例は、このような安全と健全なコンプライアンス計画の提出と検討の最終期限を規定している。

不動産ローンの基準。連邦預金保険会社および他の連邦銀行機関が採択した条例は、(I)不動産を担保とするか、または(Ii)不動産の建設または改善に資金を提供する信用拡張の基準を規定している。“連邦預金保険会社条例”は、各機関に書面の内部不動産ローン基準を確立し、維持することを要求し、これらの基準は安全で穏健な銀行やり方と一致し、機関の規模及び不動産ローン活動の性質と範囲に適応すべきである。これらの基準はまた、添付されているFDICガイドと一致しなければならない。この機関の基準は融資組合の多様化の要求、明確かつ測定可能な慎重引受(融資と価値の比制限を含む)、融資管理手続き、文書、承認と報告要求を規定している。不動産ローン政策は連邦銀行監督機関の不動産ローン政策の部門別ガイドラインへの考慮を反映しなければならない。機関は，提案された融資と価値比率制限に適合しない限られた額の融資を発行することも可能であり，これらの例外が審査され適切な理由がある限りである。FDICのガイドラインには融資状況も挙げられており，これらの場合，融資と価値比率基準の例外は合理的である。

連邦預金保険会社と連邦準備銀行はまた、“商業不動産ローンに集中し、穏健なリスク管理実践”(“CRE指導意見”)を共同で発表した。土地開発のためのCREガイドは

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建設業ローン、いくつかの複数世帯ローンおよび商業不動産ローンは、具体的な融資限度額を規定するのではなく、これらの機関のこのような融資とポートフォリオ管理に関する現行条例とガイドラインを強化·強化している。具体的には、CRE指導規定は、(1)建築、土地開発、その他の土地の報告融資総額がリスクに基づく総資本の100%以上を占める、または(2)複数戸の不動産、非農業非住宅物件(所有者の自住物件を含まない)によって保証される報告の融資総額、および建築、土地開発および他の土地の融資がリスクに基づく資本総額の300%以上を占め、銀行の商業不動産ローン組合せが前36ヶ月で50%以上増加するという条件を満たす銀行集中貸出と規定されている。集中度が存在する場合、管理層は重要な要素に対する強化されたリスク管理やり方を採用しなければならず、取締役会と管理層の監督、戦略計画、ポートフォリオ管理、保証基準の制定、市場分析と圧力テストによるリスク評価とモニタリング、必要に応じて増加した資本レベルを維持し、商業不動産ローンレベルを支持する。

配当制限それは.連邦預金保険会社が配当金の支払いが不安全あるいは不健全なやり方になると考えた場合、連邦預金保険会社はその執行権を使用して商業銀行の配当金の支払いを禁止する権利がある。連邦法は配当金の支払いを禁止しているが、配当金はこの機関が適用される資本要求を形式的に満たすことができないからだ。この銀行はニューヨーク州法律に加えられた配当申告にも制限されていることは，これまでの“ニューヨーク州法律”で議論されてきた

投資活動それは.FDICIAが公布されて以来、商業銀行およびその子会社を含むすべての国特許の金融機関は、一般に国家銀行のために許可された種類および金額の元本および株式投資に限定されている。州法、FDICIA、およびFDIC規制は、このような制限のいくつかの例外を可能にする。さらに、FDICは、すべての適用資本要件に適合する機関が国家許可の活動または国家銀行が許可しない投資(非付属株式投資を除く)に従事することを許可する権利があり、このような活動または投資がFDIC保険基金に重大なリスクを与えないと判断した場合には、FDIC保険基金に重大なリスクを与えない。1999年の“グラム-リッチ-ブレリー法案”(“GLBA”)および連邦預金保険会社の条例は、このような活動および特定の活動に従事する子会社との銀行との取引にいくつかの数量および品質上の制限を加えた。

規制を正すための措置が直ちに採択された。他の事項に加えて、連邦法律は連邦銀行規制機関に最低資本要求に適合しない機関に対して“迅速な是正行動”を行うことを要求している。そのため、法律は5つの資本等級を設立した：資本充足、資本充足、資本不足、資本深刻な不足と資本深刻な不足。

現在のFDIC法規によれば、ある銀行の総リスク資本比率が10%以上であり、一級リスク資本比率が8%以上であり、普通株式一次資本比率が6.5%以上であり、レバレッジ率が5%以上であり、任意の資本測定基準の特定の資本レベルを満たして維持することに関するFDICのいかなる命令または最終資本指令に制約されない場合、その銀行は“資本充足”とみなされる。ある銀行が満足できない安全かつ穏健な審査評価を得た場合、資本カテゴリは、その実際の資本状況が示すカテゴリよりも低いとみなされる可能性がある。2023年12月31日現在、適用の定義に基づき、世界銀行は“資本充足”を行っている。テレス·フランク法はFDIC預金保険の基準最高限度額を恒久化しますつまり預金者あたり25万ドルですまた、当行の預金は連邦預金保険会社がその預金保険基金(“DIF”)の下で適用限度額で保険をかけ、保険を受けた預金機関は四半期ごとに預金保険評価を払わなければならない。FDICのリスクに基づく評価システムによると、保険加入機関は、監督管理評価、監督資本レベル、およびいくつかの他の要因に基づいて4つのリスクカテゴリのうちの1つに割り当てられ、リスクの低い機関は、割り当てられたリスクレベルに基づいて低い評価を支払う。機関の評価率はそれが割り当てられたカテゴリといくつかの他の要素に依存する。評価率はこの機関の評価基数の1.5ベーシスポイントから40ベーシスポイントまで様々であり、計算方法は平均総資産から平均有形株式を減算する。

法執行部門です。FDICは、発見機関が不安全または不健全なやり方に従事し、運営を継続するために安全でないまたは不健全な状態にある場合、またはFDICによって適用される任意の適用可能な法律、法規、規則、命令または条件に違反する場合に、預金保険を終了することができる。連邦預金保険会社は広範な執行権を持ち、不安全や不健全なやり方や法律や法規に違反する行為を是正することができる。このような権力には、停止令の発行、民事罰金の評価、高級管理職の罷免、役員の罷免が含まれている。連邦預金保険会社はまた、(I)銀行の資産が債権者への義務よりも少ない、(Ii)銀行が通常の業務中に債務を返済することができないか、または預金者の要求を満たすことができない可能性が高い、または(Iii)法律違反により銀行資産または収益の重大な分散が発生する可能性が高い、特定の場合に非メンバー銀行のための委託者または引継ぎ人を指定することができる

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規制や不安全や不健全な接近法。経営陣は銀行預金保険の終了につながるいかなる接近、条件、または違反も知らない。

仲買預金

FDICおよび他の法規は、一般に、被保険預金機関が、当該機関の資本カテゴリ“資本充足”、またはFDICの許可を受けない限り、“資本充足”を受け入れる、継続または展開する任意のブローカー預金の能力を制限する。規定によると、銀行は資本が十分な機関として、仲買預金を受けることができる。

奨励的報酬指導

連邦銀行機関とNYDFSは、銀行持ち株会社を含む銀行組織の奨励的報酬政策が過度の冒険を奨励することでこれらの組織の安全と穏健を破壊しないようにするための全面的な指導意見を発表した。奨励的報酬指導は銀行組織の奨励的な報酬手配及び関連するリスク管理、制御と管理プロセスに対して期待を設定した。また、2022年10月、米国証券取引委員会は、証券取引所に上場企業に回収政策を実施するように指示し、ある財務が再記述された場合には、現職または前任幹部にインセンティブに基づく報酬を回収し、その回収政策およびこれらの政策の下での行動を開示するように会社に要求する規則を決定した

関連会社との取引

連邦準備法第23 A及び23 B条及び連邦準備委員会の条例Wは一般に以下のとおりである

●銀行またはその子会社が任意の関連会社と“担保取引”を行う程度を制限する
●銀行またはその子会社がすべての関連会社と“担保取引”を行う程度を制限すること
●このようなすべての取引を要求する条項は、非関連会社に提供される条項と実質的に同じであるか、または少なくとも銀行または子会社に有利である。

銀行の付属会社とは、銀行によって統制され、または銀行と共同で統制されている任意の会社または実体を指す。“担保取引”という言葉には、関連会社への融資、関連会社から資産を購入すること、関連会社を代表して担保を発行すること、関連会社が発行する証券の購入、その他の類似したタイプの取引が含まれる。

銀行が幹部、役員、および10%を超える株主、およびこれらの人によって制御されるエンティティに信用を提供する権限は、連邦準備法第22(G)および22(H)条およびFRBがこの法案に基づいて公布されたO条例によって制限される。その他の事項を除いて、これらのローンの条項(徴収された金利及び要求された担保を含む)は、非関連個人に提供される条項と実質的に同じでなければならず、または福祉または補償計画の一部として、従業員が広く得ることができる条項として、通常の場合よりも大きな償還リスクを扱ってはならない。また、銀行がこれらの人々に融資を提供することができる額は、銀行の資本状況に応じてある程度定められており、指定された額を超える融資を発行するには、指定された承認手続きを遵守しなければならない。

“コミュニティ再投資法案”

連邦法規です。*FDIC法規に従って実施されるコミュニティ再投資法案(CRA)によると、機関は、低収入および中所得コミュニティを含むコミュニティ全体のクレジット需要を満たすことを支援するために、安全かつ穏健な運営と一致する持続的かつ肯定的な義務を有する。CRAは金融機関のための具体的な融資要求や計画を立てておらず、CRAによってその特定のコミュニティの製品やサービスタイプに最適と考えられる裁量権を開発する制限もない。*CRAは、そのレビュー中に評価機関がクレジットの記録を満たすことをFDICが必要とします

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このような機関のいくつかの申請を評価する時、この記録は考慮されなければならない。CRAは、開示機関のCRA評価を開示することを要求し、さらに、FDICに4段階記述評価システムを使用して機関CRA表現の書面評価を提供することを要求する。*2023年10月、FDIC、連邦準備委員会、およびFDICは、CRA規制および枠組みを強化し、現代化するための最終規則を発表しました。*最終規則によると、12月31日現在、過去2年間の資産が少なくとも20億ドルの銀行は、その目的として“大手銀行”となる。適用される機関は4つの業績テストを通じてこれらの大手銀行に対して評価を行う：小売ローンテスト、小売サービスと製品テスト、コミュニティ発展融資テストとコミュニティ発展サービステスト。*CRA条例の多くの条項の適用日は2026年1月1日であり、追加要件は2027年1月1日に適用されます。直近のニューヨーク連邦準備銀行とNYSDFSによるCRA審査の日まで、同行のCRA表現は“傑出している”と評価された。ニューヨーク州の法律は、そのコミュニティの信用需要にサービスするために、世銀に類似した義務を課している。ニューヨーク州の法律は自分のコミュニティ投資関連条項を含み、これらの条項は連邦法律の条項と基本的に似ている。

ニューヨーク州法規です。*当行も“ニューヨーク州銀行法”の条文によって規定されており、この条文はニューヨーク州で設立された銀行機関(以下“NYCRA”と略称する)は地域コミュニティの信用需要を満たすために持続的かつ肯定的な義務を履行しなければならないと規定している。*このような義務は、CRAによって課せられた義務と実質的に同様です。*NYCRAは、NYDFSが4段階評価システムを使用して、機関がNYCRAに準拠している場合を定期的に書面で評価し、そのような評価を公衆に提供することを要求します。*NYCRAはまた、ある取引に従事する出願を検討する際に、合併、資産購入、および支店または現金自動支払機の設立を含むNYCRAの格付けを考慮することを警察に要求し、そのような評価は、そのような任意の申請を拒否するための基礎とすることができると規定する。

連邦住宅ローン銀行システム

世銀はニューヨーク連邦住宅ローン銀行のメンバーであり、この銀行は住宅ローンシステムを構成する11つの地域的住宅ローン機関の一つである。各地域的FHLBはその顧客関係を管理し、11個のFHLBはその総合規模と実力を利用してできるだけ低いコストで必要な資金を獲得する。FHLB-NYのメンバーとして、世銀はFHLB-NYの株式株式を買収し、保有しなければならない。この要求によると、銀行は2023年12月31日現在、3110万ドルのFHLB-NY株を維持する必要がある。

“持株会社条例”

当社は改正された“1956年銀行持株会社法”(以下“BHCA”と略す)に基づいて審査、監督、定期報告を行う必要があり、この法案はFRBによって管理されている。当社は、任意の銀行または銀行持ち株会社の全資産またはほぼ全部を買収するには、事前に財務報告委員会の承認を得なければならない。買収を実施した後、当社が任意の銀行又は銀行持株会社の任意のカテゴリの議決権付き株式を直接又は間接的に所有又は制御する場合、当社が当該銀行又は銀行持株会社の任意のカテゴリの議決権付き株式が5%を超える場合は、事前にFRBの承認を得なければならない。また、任意の銀行買収が完了する前に、買収された銀行に対して規制管轄権を有する他の機関の事前承認を得る必要がある可能性もある。

FRB法規は、一般に、銀行持ち株会社が非銀行活動に従事する任意の会社の5%以上の投票権のある証券を直接または間接的に制御することを禁止する。この禁止令の主な例外の一つは、財務報告委員会が銀行業務または銀行業務の管理または制御に密接に関連する活動が適切なインシデントに属することを発見したことである。FRBが法規に従って決定した銀行業界と密接な関係のある主な活動は、(I)ローンの発行または返済、(Ii)いくつかのデータ処理サービスの提供、(Iii)割引ブローカーサービスの提供、(Iv)受託、投資または財務顧問を担当すること、(V)個人または不動産をレンタルすること、(Vi)主にコミュニティの福祉を促進することを目的とした会社またはプロジェクトに投資すること、および(Vii)貯蓄およびローン協会を買収することを含む。

連邦準備委員会(FRB)は銀行持ち株会社に対して自己資本比率指針(総合基礎)を採用した。テレス·フランク法案は、連邦準備委員会が銀行持ち株会社に対して総合的な監督資本要求を発表することを要求しており、これらの要求は少なくとも保存された機関に適用される要求と同様に厳しい。これらの規定は、第1級持ち株会社資本として、累計優先株証券や信託優先証券などのいくつかのツールの使用を廃止した。2023年12月31日現在、会社の合併資本はこれらの要求を超えている。

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銀行持株会社が発行された株式証券の総対価を購入または償還する場合、過去12ヶ月以内に当該等のすべての購入または償還について支払われた純対価と合わせて、当社の総合純価値の10%以上に等しいか、またはそれを超える場合は、一般的に任意の購入または償還について、その未償還株式証券について財務報告委員会に事前書面通知を出さなければならない。FRBがそのような購入または償還が不安全または不健全なやり方を構成すると判断した場合、または任意の法律、法規、FRBコマンドまたは命令、またはFRBによって適用される任意の条件またはFRBとの書面プロトコルに違反する場合、FRBは、そのような購入または償還を許可しなくてもよい。資本が十分な銀行持ち株会社に対して、いくつかの他の条件を満たすFRBは、この承認要求に対して例外的な状況をとっている。

FRBは銀行持株会社の配当金の支払いに関する政策声明を発表した。全体的に言えば、FRBの政策規定は、銀行持株会社の期待収益保有率が組織の資本需要、資産品質と全体の財務状況と一致する場合にのみ、現在の収益から配当金を支払うべきである。彼は言いました

FRBの政策は、銀行持株会社が純収益が配当金に資金を提供するのに十分であり、予想収益保持率が資本需要、資産品質、および全体の財務状況と一致する場合にのみ、現金配当金を支払うべきであることを含む。また、FRB指導意見は、銀行ホールディングスが本四半期の収益を超える配当金を発行する前にFRBスタッフに通知し、FRBスタッフと協議し、FRBに通知し、以下の場合に配当金をキャンセル、延期または大幅に減少させるべきであることを規定している：(I)過去4四半期の株主が獲得できる純収益は、その期間以前に支払われた配当金を差し引いて、配当金にすべての資金を提供するのに十分ではない；(Ii)期待収益保留率は銀行持株会社の資本需要および現在と未来の全体的な財務状況と一致しない、または(Iii)銀行ホールディングスは満たさない、または満たさない危険がある。その最低規制資本充足率。さらに、指導意見は、銀行ホールディングスは、配当金が支払われている間(例えば、四半期)を超える収益を発表または支払いする前に、または組織資本構造に大きな悪影響を及ぼす可能性のある配当金を発表または支払いする前に、財務報告委員会に通知しなければならないことを指摘している。FRBの指導意見は、銀行持ち株会社の普通株配当金の実質的な増加については、協議すべきであり、異議は提起されないと規定している。

財政準備委員会の政策も銀行持株会社がその付属銀行に財政力を提供することを要求し、方法はいつでも既存の資源を使用し、財政緊張や逆境の間に当該などの銀行に十分な資本資金を提供し、財政柔軟性と資金集め能力を維持し、追加資源を取得し、必要な時にその付属銀行に協力することである。*ドッド·フランク法案は、財政力政策の源を法典として編纂し、その実施を促進するための法規を制定することを要求します。*タイムリーな是正行動法によると、付属銀行の資本が不足している場合、銀行ホールディングスが配当金を支払う能力が制限される可能性があります。*これらの規制政策は、企業が配当金を支払う能力または他の方法で資本分配を行う能力に影響を与える可能性があります。

“外国直接投資法”によると、共同でコントロールしている預金機関が倒産すれば、預金機関は連邦預金保険会社にDIFによる損失を賠償しなければならない可能性がある。*世銀は、通常、この法律の意味で制御されています。2023年、FDICは、シリコンバレー銀行およびSignature Bank閉鎖に関連するDIF損失を取り戻すための特別な評価を実施するための最終ルールを承認したが、我々の未保険預金がFDIC閾値を下回っているため、銀行はこの特別な評価の影響を受けない。

BHCAによると、登録銀行持株会社としての会社の地位は、連邦証券法のいくつかの条項を含むが、連邦証券法のいくつかの条項を含むが、会社の特定の連邦および州法律法規には適用されない。

当社、当銀行及びその付属会社は、連邦準備システムを含む米国政府各機関の通貨·財政政策の影響を受ける。*国民経済および通貨市場状況の変化を考慮して、管理層は、将来の通貨政策の変化またはそのような変化が当社または当行の業務または財務状況に及ぼす影響を正確に予測することは困難である。

持株会社を買収する

連邦銀行統制権変更法案(“CIBCA”)によると、誰か(会社を含む)または一致して行動する団体が自社の10%以上の発行された普通株式の買収を求めた場合、FRBが買収が当社の支配権の変化をもたらさないことが発見されない限り、FRBに通知を提出しなければならない。はい

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CIBCAによると、FRBは一般に60日間の時間があり、このような通知に対して行動し、いくつかの要素を考慮して、買収側の財務と管理資源、当社と本業がサービスするコミュニティの便利さと需要、および買収の反独占影響を含む。BHCAによると、どの会社もFRBの承認を得なければならず、BHCAが指す会社の“制御権”を得ることができる。支配権は、一般に、当社の任意のカテゴリの投票権証券の25%以上の投票権を有するか、または当社の多数の取締役の選挙を任意の方法で制御すると定義される。BHCAによると、既存の銀行持ち株会社は、同社の議決権付き株式の5%以上を買収する前に、FRBの承認を得なければならない。CIBCAやBHCAを除いて、ニューヨーク州銀行法は通常、ニューヨークで設立された銀行機関を任意の会社が直接または間接的に統制するための行動をとる前に、ニューヨーク州銀行委員会の承認を事前に得なければならない。 

消費者金融保護局

CFPBは“ドッド·フランク法”に基づいて作成され、広範な実施·法執行権力が与えられ、広範な規則制定権を有し、“不公平、欺瞞または乱用”行為およびやり方を禁止する権限を含むすべての銀行の一連の消費金融法に適用される。乱用行為またはやり方は、(1)消費金融商品またはサービスの条項または条件を理解する消費者の能力を深刻に妨害する、または(2)消費者を不合理に利用すること、(A)金融頭脳が不足していること、(B)消費金融商品またはサービスを選択または使用する際に自分を保護することができないこと、または(C)実体をカバーする消費者の利益に合理的に依存して行動することとして定義される。CFPBは連邦消費者金融法違反の可能性のある行為を調査し、公聴会を行い、民事訴訟を開始する権利がある。CFPBは消費者金融法に違反した銀行や他の実体に対して停止令を発行することができる。CFPBはまた、連邦消費者金融法に違反した実体に対して民事訴訟を提起し、民事処罰または禁止を適用することができる。

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住宅ローン銀行及び関連消費者保障条例

銀行の小売活動は、貸出金や預金の受け入れを含め、消費者を保護するための様々な法規や条例の制約を受けている。銀行が徴収または契約して徴収した利息および他の費用は州高利貸し法と金利に関する連邦法の制約を受ける。融資業務は、例えば、信用取引に適用される連邦法律によっても制限されている

●連邦真の融資法とFRBが発表したZ条例は、消費者借り手への信用条項の開示を管理する
●住宅担保融資公開法およびFRBが発表したC条例は、公共および公職者が金融機関がサービスコミュニティの住宅需要を満たすことを支援する義務を果たしているかどうかを判断できるように、金融機関に情報を提供することを要求している
●連邦信用委員会が発表した“平等信用機会法”および“条例B”は、信用を発行する際に人種、信仰、または他の禁止要素に基づく差別を禁止する
●公平信用報告法およびFRBが発表した条例Vは、消費者報告機関への使用および情報の提供を管理する
●集金機関が消費者債務を徴収する方法を規定する公平債権法；
●このような連邦法を実行する様々な連邦機関の指導を担当する。

預金業務は以下の条件を遵守しなければならない

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●連邦貯蓄委員会が発表した“貯蓄実情法案”と“DD条例”は、消費者に預金条項の開示を要求している
●FRBが発表したCC条例は、消費者に預金資金を提供することに関する
●消費者金融記録の守秘義務を規定し、金融記録行政伝票を遵守する手順を規定した“金融プライバシー権法案”と、
●FRBが公布した“電子資金振込法”と“E号条例”は，預金口座の自動入金及び顧客がATM機や他の電子銀行サービスを使用することによる権利と責任を規定している。

また、当行およびその付属会社は、消費者を保護するためのいくつかの国の法律と法規を遵守しなければならないかもしれない。

これらの多くの法律や条例は、多くの場合、施行条例の改正を要求する“ドッド·フランク法案”の規定によって変化する可能性がある。また、これらおよび他の消費者保護法令の監督責任は、世銀の主要な規制機関からCFFPに大きく移行する。消費者金融保護に専念する新たな追加規制機関によって規制されているか、あるいはこの新機関の成立がもたらす可能性のある任意の新たな実施法規や既存法規の改正が、我々の業務にどのような影響を与えるかを予測することはできない。

データのプライバシー

連邦と州法には幅広い消費者プライバシー保護条項が含まれている。GLBAは、金融機関が、そのような情報を共有することに関連するプライバシーの慣行およびポリシーを定期的に開示し、小売顧客が、マーケティングおよび/または非マーケティング目的で関連会社および非関連会社と特定の情報を共有する能力を選択するか、またはマーケティング特典で顧客に連絡することを選択することを可能にすることを要求する。GLBAはまた、顧客記録および情報のセキュリティおよび秘密を確保するために、行政、技術、および物理的保障を含む包括的な情報セキュリティ計画を実施することを金融機関に要求する。

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ネットワーク·セキュリティ

2023年、米国証券取引委員会は規則を通じて、登録上場企業(登録者)にその経験した重大なネットワークセキュリティ事件を開示し、そのネットワークセキュリティリスク管理、戦略およびガバナンスに関する重大な情報を毎年開示することを要求する。*新しい規則は、登録者がForm 8-Kの新しいエントリ1.05上で、重大と決定された任意のネットワークセキュリティイベントを開示し、イベントの性質、範囲、およびタイミングの重大な態様、および登録者への実質的な影響または合理的な可能性のある影響を説明することを必要とする。新しい規則はまた、S-K条例106項を追加し、登録者に、ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別、管理するプロセス、およびネットワークセキュリティ脅威および以前のネットワークセキュリティイベントからのリスクの実質的な影響または合理的な可能性の実質的な影響を説明するように要求する。第106項登録者は、ネットワークセキュリティ脅威リスクの監視、およびネットワークセキュリティ脅威の重大なリスクの評価および管理における管理者の役割および専門知識を記載することを要求する。

また、FRBと連邦預金保険会社は銀行組織に“コンピュータ安全事件”を発見した後36時間以内にその主要な連邦監督機関に通知することを要求し、この銀行組織はこの事件がその運営を脅かす生存能力を含む深刻な妨害、弱体化或いは損害を与える可能性があり、顧客が彼らの預金と他の口座にアクセスできなくなり、収入、利益或いは特許経営権価値の重大な損失、或いはアメリカの金融安定に脅威となる可能性があると誠実に考えている。2023年、FDICは安全と穏健基準とコンピュータ安全事件通知規則をリストし、この規則によると、銀行組織はその主要な連邦監督機関に通報しなければならない報告書を発表した

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できるだけ早くコンピュータセキュリティイベントが発生するが、このようなイベントが発生したことを決定してから36時間後ではない。

また、上述したように、ニューヨーク外勤部は、2023年11月にそのネットワークセキュリティ要求を改正し、ニューヨーク外勤部によって監督されているエンティティがネットワークセキュリティ事件を報告する義務を拡大し、その消費者データ保護およびネットワークセキュリティインフラを強化し、これらは今後いくつかのコンプライアンス日に完了する。

連邦証券法

会社普通株は米国証券取引委員会に登録され、ナスダック証券市場(以下、ナスダック)に看板取引される。そのため、当社は1934年の証券取引法及びナスダック規則下の資料、依頼書の募集、インサイダー取引制限及びその他の要求に制限されなければならない。*当社は、ナスダックの取締役会の多元化および開示に関する上場規則に基づいて、毎年いくつかの取締役会の多元化データを開示します。また、ナスダック上場規則によると、当社はなぜ(I)現在1人の多元化取締役がいないのか、および(Ii)2人の多元化取締役がいないのかを所有または説明しなければならず、遅くとも2025年8月6日または当社が2025年株主総会のために依頼書を提出した日である。*上場発行者は、女性取締役2人または女性取締役1人と、代表不足の少数派またはLGBTQ+取締役を所有することで、これらの多様な要件を満たすことができます。*同社は現在、この2つの要件を同時に満たしています。

利用可能な情報

私たちは、年度、四半期、現在の報告書、依頼書、その他の情報を米国証券取引委員会に提出する報告会社です。*これらの資料を電子的に米国証券取引委員会に提出または米国証券取引委員会に提供した後、合理的で実行可能な範囲内で、私たちのウェブサイト上で、または当社のウェブサイトを介して、私たちの10 Kフォーム年間報告、10 Qフォーム四半期報告、8 Kフォームの現在の報告、および1934年の証券取引法第13(A)または15(D)節に提出または提出されたレポートの修正案をできるだけ早く提供します。私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類もインターネットを介してアメリカ証券取引委員会のサイトに無料でダウンロードできます。

アメリカ証券取引委員会公共資料室にある任意の書類を読んでコピーすることもできます。公共資料室は東北地方F街100号、ワシントンD.C.20549，1580号室にあります。アメリカ証券取引委員会に電話して1800アメリカ証券取引委員会0330に電話して公共資料室の運行情報を取得することができます。*これらの書類のコピーは、米国証券取引委員会に手紙を書き、コピー料を支払うことで請求することができます。

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項目1 A.リスク要因は含まれていない。

本年度報告に含まれる他の情報に加えて，我々と我々の業務を評価する際には，以下の要因や他の考慮要因を注意深く考慮すべきである.

金利の変化は私たちの財務状況と経営業績に影響を与える可能性があります

私たちの主な収入源は純利息収入であり、これは私たちの利息資産(主に複数戸の住宅ローン、投資性不動産商業ローン、商業不動産担保ローンを含む)によって生じる利息収入と私たちの利息負債(主に預金と借金を含む)が支払う利息支出との差額である。純利息収入のレベルは、主に我々の利息資産と利息負債の平均残高と、これらの資産の収益率とこれらの負債のコストとの間の利差の関数である。*これらの要因は、有利子資産および有利子負債の定価および組み合わせの影響を受け、有利子負債は、ローカル経済、融資および預金の競争、連邦準備委員会の通貨政策および市場金利などの外部要因の影響を受ける。連邦公開市場委員会は2023年に4回の連邦基金金利引き上げの目標区間を、3月の4.50%から4.75%、7月の5.25%から5.50%に引き上げた。*FOMCの将来の金利の決定は保証されません。私たちのローンの金利の大部分は固定されています(あるいは、調整できれば、最初は固定されていて、期限は5年から10年)、そして期限は私たちの預金や借金よりも長いです。もし私たちが支払った預金と借金金利の増加速度が私たちのローン金利よりも速ければ、私たちの純利息収入は不利な影響を受ける可能性がある。*いくつかの派生金融商品が増加したため、金利リスクは部分的に緩和されました

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私たちは私たちの現在の金利状況が中性的で、責任に敏感になる傾向があると思う。私たちはこのような派生ツールがリスク緩和に有効であることを保証できないし、私たちの金利の立場が変わらない保証もなく、私たちの運営環境で適切である

私たちは歴史的に複数の住宅担保ローン、商業商業ローンと商業不動産担保ローンの起源に集中しているため、私たちのローンの多くは調整可能な金利ですが、多くのローンの調整周期は5年から10年です。また、我々の投資証券や担保融資支援証券の大部分は固定金利であり、販売可能に分類されている。多くの金融機関の場合と同様に，満期日が規定されていない預金が増加し，我々の利息負債の存続期間が我々の生息資産よりも短いことを強調した。この不均衡は、金利が時間の経過とともに変化するため、顕著な収益変動をもたらす可能性がある。金利の上昇に伴い、私たちの資金コストは通常、私たちのかなりの部分で利息を稼いでいる資産の収益率よりも速く伸びています。また、金利が上昇すると、我々の証券ポートフォリオの推定公正価値のような固定金利資産が低下する(このような資産の未実現収益は通常減少し、未実現損失は通常増加する)。しかし、金利の上昇に伴い、派生製品の組み合わせの公正価値が増加し、このような増加が他の証券に与える影響を部分的に緩和した。*上記と一致して、私たちは、主に、市場競争力を維持するために預金製品の金利を上昇させ、連邦基金金利の上昇により借金コストが上昇したため、利息負債コストの上昇を経験し続けている可能性があります。

現行金利は、借り手の返済や再融資融資の程度にも影響を与える。*金利が低下した環境では、ローン早期返済およびローン再融資の数が増加する可能性があり、担保ローン支援証券の早期返済も増加する可能性があります。金利が低下する環境下では、米国政府機関や会社証券への投資に関する償還条項も収益率に悪影響を及ぼす可能性がある。*このような前払いおよび催促は、前払い資金をより低い金利環境に再投資するため、私たちの融資および証券ポートフォリオの収益率に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、既存の融資が再融資された場合、私たちは通常、早期返済によって減少した収益を相殺する追加の融資費用を受け取る。*低金利期間において、預金者が高収益ツールまたは他の当社ではない投資を求める場合、私たちのコア預金レベルも低下する可能性があり、これは逆に私たちの資金コストを増加させ、他の資金源を利用する程度で私たちの純利益差を低下させる可能性があります。*増加する金利環境は、純利息収入に悪影響を及ぼす可能性があり、収益率の低い固定金利担保融資および担保融資支援証券の平均寿命を延長することが多い。また、金利が上昇している環境下では、担保ローンや担保ローン支援証券の前払い金利が過去を下回る可能性があり、早期返済罰金収入の減少につながる可能性がある。*預金者は、金利がその後低下した場合、純利息収入に悪影響を及ぼす可能性がある期間が長く、コストの高い預金口座を開設する傾向があります。さらに、調整可能金利担保融資および担保融資支援証券は、通常、一時的および終身上限を含み、金利が再定価日に増加または減少することができる金額を制限する。現在の金利の大幅な上昇は融資需要や銀行担保の価値に大きな影響を与える可能性がある。“見て”--現地の経済状況。

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私たちのローン活動はリスクに関連しています。ローンタイプの組み合わせによって、これらのリスクは悪化する可能性があります

2023年12月31日現在、私たちの総ローン組合せは68.983億ドルで、そのうち88.9%は不動産を担保としたローンである。*これらの不動産ローンの大部分は、複数戸の住宅物件(26.582億ドル)、商業不動産(19.583億ドル)、1~4世帯の混合用途物件(5.302億ドル)によって保証されており、これらのローンを合わせると私たちのローン組合の74.6%を占めています。私たちの融資組合はニューヨーク市のメトロポリタン地域に集中している。複数の住宅、1対4家庭混合用途物件、商業不動産担保ローン、商業商業ローンと建築ローンは、通常、貸手が完全に保証された一対の4家庭住宅担保ローンよりも大きな損失リスクに直面するとみなされ、通常はより高い各ローン元金に関連する。複数の住宅、1~4世帯の混合用途財産および商業不動産担保ローンは、通常、関連財産の成功的な運営に依存し、関連財産は、通常、当該エンティティの唯一の資産である法人によって所有される。*不動産のキャッシュフローが減少した場合、借り手がローンを返済する能力が損なわれる可能性があります。もし借り手が違約すれば、私たちの唯一の救済方法は不動産の担保償還権を廃止することである可能性があり、その時価は関連担保ローンの満期残高を下回る可能性がある。我々は一般的に1回の融資が75%以下の融資価値比率を要求することでこのリスクを緩和しようとしているが、4世帯住宅ローンを除く場合には、融資価値比率が80%以下であることを求めている。建築ローンの返済はプロジェクトの成功と運営にかかっている。商業融資の償還(融資源の増加は経営陣戦略の一部)であり、関連業務の成功運営に依存する。彼は言いました

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現地の経済状況と政府法規の変化は借り手や貸手のコントロールを受けず、融資担保の価値或いは影響を受けた物件の将来のキャッシュフローにも影響を与える可能性がある。私たちは組合のリスクを管理するために私たちの担保融資組合の構成を検討し続けている。

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私たちの流動性を効果的に管理できなければ、私たちの財務状況と運営結果に深刻な影響を与えるかもしれません

私たちの流動性は私たちが業務を運営する能力に必須的だ。*私たちの主な流動性源は預金であり、私たちの分岐ネットワーク(私たちのインターネット支店を含む)からの小売預金およびブローカー預金もあれば、主にFHLB-NY卸売からの借入資金もあります。しかも、私たちは他の商業銀行と担保のない信用限度額を持っている。資金はまた証券やローンの返済と売却によって提供される。*当社の資金獲得能力は、地域、地域、国の経済状況、金利方向、および当社サービスの市場による預金の競争を含むが、これらに限定されません。さらに、FHLB-NY引受ガイドの変化は、私たちの有効な借金の能力を制限または制限する可能性がある。上記のいずれかの要因による利用可能な資金の減少は、私たちが融資を開始し、証券に投資し、私たちの費用を満たし、または私たちの義務を履行する(例えば、借金を返済したり、預金引き出し要求を満たす)能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

追加資金源としてマネージャー預金を得る能力が制限される可能性があります

私たちはブローカー預金を追加的な資金源として利用し、私たちの金利リスクを管理するのを助ける。2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、同行のブローカー預金口座にはそれぞれ11.02億ドルと8.563億ドルがあり、総預金の16.2%と8.563億ドルを占め、総預金の13.2%を占めている。これらの預金の金利が市場の類似期間の非ブローカー卸売資金の現行金利を下回った場合、またはこれらの預金の金利を得て、私たちの預金の満期日を割引金利で延長することを可能にした場合、あるいは私たちの金利リスクの管理を助けるために私たちの資金の満期日を延長することを求めた場合、私たちはブローカーを獲得しました。ブローカーは、非ブローカーと比較して、複数の口座が複数の満期日検査を行う必要があるのではなく、1つの口座だけで維持する必要があるため、多額の預金を提供してくれ、運営コストが低い。非ブローカー預金と異なり、非ブローカーの中で、預金額は任意の原因(金利引き上げを含む)によって罰金を受けることができ、ブローカーは預金者が死亡した或いは裁判所がその精神が不健全であることを宣言した場合にしか抽出できない。これは私たちが預金の満期日と金利リスクをよりよく管理することができるようにする。私たちは時々マネージャーを利用して通貨市場口座預金を得ることができる。私たちがブローカー通貨市場口座で支払った金利は、銀行と仲介人との契約で合意された非ブローカー通貨市場口座で支払われた金利と似ている。これらの口座がブローカー預金口座と類似している点は、各仲介人の全預金のために1つの口座のみを維持し、仲介人が各預金者の詳細な記録を維持することである。また，一部の政府預金をIntraFi Network通貨市場や当座製品に置き，担保を提供することなく，より収益率の高い資産に資金を投資できるようにした.2023年12月31日現在、総預金残高には9，660万ドルの通貨市場ブローカー預金、8.183億ドルの預金、および現在の1億871億ドルの預金が含まれている。2022年12月31日現在、総預金残高には3.29億ドルの通貨市場ブローカー預金、4.468億ドルの預金が含まれており、現在は8050万ドルの預金だ。

連邦預金保険会社の規定はブローカー預金を制限している。*規定によると、資本充足機関はブローカー預金に制限されず、資本充足機関は、連邦預金保険会社の免除を受け、そのような預金金利制限を受けた場合にのみ、ブローカー預金を受け入れることができる。資本不足の機関はブローカー預金を受け入れることが許されない。*規定によると、銀行は資本が十分な機関として、ブローカー預金を受け入れることができます。もし私たちの自己資本比率が低下すれば、これは私たちがブローカー預金が満期になった時にそれらを代替する能力を制限するかもしれない。*当銀行は、2023年12月31日現在、本条例でいう“資本充足”とみなされるすべての適用要件を満たしているか、またはそれを超えています。しかし、世銀がこのような要求を満たし続けるという保証はない。銀行がいかなる理由でブローカー預金を受け入れる能力が制限されているか(ブローカー預金総額または総資産のパーセントを占める制限を含む)は、私たちの融資コストや流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある

ブローカーの満期は重要な資金源が同時に満期になる可能性がある。このような状況が発生した場合、満期の預金証書や新しいブローカーを代替することは困難かもしれません

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他の卸売資金。私たちは仲介人を利用してこれらの預金を獲得して、これは私たちと他の関係のない預金者になります。これらの預金者は私たちの市場の外にあり、満期時に十分な新しいブローカー源がないかもしれません。また、満期になると、卸融資は資金を保留するために全国最高の金利を提供する必要があるかもしれませんが、これは私たちの収益に悪影響を与えます。

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われわれの経営する市場競争は激しい

私たちは融資と預金吸収の面で激しい競争とますます激しい競争に直面している。私たちの市場分野の金融機関は密度が高く、その中の多くの機関の財力、知名度、市場占有率は私たちよりも大きく、それぞれ私たちの競争相手です。預金と私たちが強調したすべての融資活動について、特に激しい競争がある。私たちのローン競争は主に他の商業銀行、貯蓄銀行、貯蓄とローン協会、担保銀行会社、保険会社、財務会社と信用協同組合から来ます。経営陣は、未来の住宅ローンの競争が引き続き激化すると予想している。歴史的に見ると、私たちの預金に対する最も直接的な競争は貯蓄銀行、他の商業銀行、貯蓄とローン協会、信用協同組合から来ている。また、金融市場や他の共同基金や年金など、ブローカー、保険会社、他の金融仲介機関から提供される製品の預金に対する競争にも直面している。銀行業の統合、および州間銀行と支店制限の撤廃は、私たちのようなコミュニティ志向の小さい銀行が、大型、全国性、地域性、超地域的銀行機関と効果的に競争することを難しくしている。私たちのインターネット支店は私たちの地理的支店以外の市場の消費者に接触する方法を提供してくれる。ネットバンクの分野では、私たちよりも多くの財力、知名度、市場が存在する多くのより大きな金融機関との競争に直面している。

われわれの経営結果は国、地域、および/または現地の経済状況の変化の悪影響を受ける可能性があります

我々の経営業績は、市場金利の変化、現地経済の実力、政府政策と規制機関の行動を含む国、地域と地方経済と競争状況の影響を受けている。不利な経済状況は、借り手が融資を滞納したり、世銀に保管されている資金を抽出してその財務義務を履行したりする可能性がある。地方、地域、あるいは国家経済あるいはニューヨーク市大都会地区の不動産市場の低下は、融資需要の低下や良質な融資に対する競争の激化、不良融資と信用損失の増加を含む、我々の財務状況と経営結果に悪影響を与える可能性があり、信用損失と所有不動産の損失増加に備えられている。多くの要素は現在維持されている上で、未来の間に私たちの信用損失準備金を増加させる必要があるかもしれない。これらの要因には、(1)借入者の融資返済能力に影響を及ぼす可能性のある経済状況や金利の不利な変化、(2)個人借り手の財務能力の変化、(3)地元不動産市場と我々の融資担保価値の変化、および(4)将来の融資組合の内部または規制機関の審査·評価が含まれるが、これらに限定されない。当社のいつでも信用損失計上金額は善意の見積もりを代表しており、担保の評価価値、国及び地方経済状況、現行金利及びその他の要素の変化によって大きな変化が生じる可能性があります。本年度報告の第1項“商業保険--一般業務--信用損失準備”を参照。

これらと同様の要因は担保ローンの延滞増加を招く可能性があり、担保ローンは私たちポートフォリオが保有する担保ローン支援証券の担保である。市場で深刻化している延滞融資や流動性の問題に加え、個人発行の担保融資支援証券に投資する時価が縮む可能性がある。これらの投資の時価低下が我々の財務諸表に非一時的な減価費用を生じないことは保証されない。

法律法規の変化は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある

時々立法または条例が公布され、その効果は、経営コストの増加、許容可能な活動の制限または拡大、または銀行と他の金融機関との間の競争バランスに影響を与えることである。銀行や他の金融機関の運営や税収を管理する法律法規を変更する提案は、国会、ニューヨーク立法機関、各種銀行規制機関の前でしばしば提案されている。法律や法規や政府計画の影響は保証されません

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将来的に導入または実施される可能性のある措置は金融市場および経済に影響を与え、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の法規に影響を与える議論については，本年度報告第1項の“企業−規制”と“企業−連邦，州，地方税”を参照されたい。

現在の銀行業の状況と監督は私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります

金融機関は、我々に影響を与える様々な法規を課し、将来的にはさらに重大な立法や規制の対象となる可能性がある“ドッド·フランク法案”を採択するなど、重大な立法や規制改革の対象となってきた。これらは我々の統制範囲内ではない。任意の重大な新しい法律または法規、または既存の法律または法規の変更または廃止は、連邦および州税収に関連する法律または法規を含み、私たちの運営結果が大きく異なる可能性がある。また、時間の経過とともにコンプライアンスのコストや負担が大幅に増加し、我々の収益運営能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

その銀行は連邦法規で規定されたいくつかの最低資本金の要求に直面している。これらの最低基準を遵守しない場合、会社への配当金の支払いを含む銀行が支払う可能性のある配当金を制限し、銀行の年間成長を制限する可能性がある。*ドドフランク法によると、総資産が1，000億ドルを超える銀行は、特定の圧力レベルでの資本レベルを予測する圧力テストを完了しなければなりません。“条例”を参照する.ニューヨーク金融庁はその特許機関として、FDICはその預金保険者として、比較的に小さい程度、CFPBはテレス-フランク法案に基づいて、この銀行は広範な監督、監督と審査を受けている。*同社は、連邦準備銀行によって同様の規制および監督を受けています。これらの規定は、会社や銀行が業務を展開し、新たな投資や活動を行い、融資を受ける方式を制限している。*規制構造はまた、資本レベル、資産分類、および監督管理目的のために十分な融資損失準備金を設立する政策を含む、監督管理当局に広範な情動権を与え、その監督管理と法執行活動および審査政策を処理する。適用される法律·法規を遵守しない場合、会社および銀行は規制法執行行動の影響を受ける可能性があり、これは会社および/または銀行に対する重大な民事罰金の評価につながる可能性がある。

連邦預金保険会社の規定は主に預金保険基金と銀行の預金者を保護するためであり、会社、銀行あるいはその債権者に利益を与えるためではない。

連邦政府とその機関の財政·通貨政策は会社の経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。*FRBは米国の通貨および信用供給を規制しています。FRBや政府政策の変化は会社のコントロール範囲を超えており，予測が困難であるため，これらの変化が会社活動や経営結果に与える影響も予測しにくい。この表の10-Kの“金利変動が私たちの財務状況や経営業績に影響を及ぼす可能性がある”というリスク要因を参照してください。

ネットワーク攻撃による障害または破壊を含む当社の運用またはセキュリティシステムまたはインフラ、またはネットワーク攻撃による障害または破壊を含む当社の第三者プロバイダおよび他のサービスプロバイダのシステムまたはインフラは、私たちの業務を妨害し、機密または独自の情報の漏洩または乱用を招き、私たちの名声を損ない、私たちのコストを増加させ、損失をもたらす可能性があります

私たちは私たちが顧客取引を連続的に処理し、記録し、監視する能力に依存する。顧客、公衆、規制機関の運営と情報セキュリティへの期待が増加するにつれて、私たちの運営システムとインフラは、潜在的な故障、中断、故障を防止するために保護され、監視され続けなければならない。当社の業務、財務、会計、データ処理システム、または他のオペレーティングシステムおよび施設は、私たちの制御範囲を完全にまたは部分的に超えたイベントを含む、様々な要因によって正常な動作、麻痺、または破損を停止する可能性があります。例えば、電力または電気通信の中断、地震、竜巻、ハリケーンおよび洪水などの自然災害、疾患の大流行、テロ行為を含む地方またはより大規模な政治的または社会的事項によって引き起こされる事件、および以下に説明するネットワーク攻撃が発生する可能性がある。業務継続計画や他の保障措置を策定しているにもかかわらず、私たちの業務運営は、私たちの業務や顧客を支援する物理インフラやオペレーティングシステムの重大で広範な中断の悪影響を受ける可能性があります。

近年，金融機関の情報セキュリティリスクは一般的に増加しており，一部の原因は新技術の急増であり，インターネットや電気通信技術を用いた金融が行われている

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取引および組織犯罪、ハッカー、テロリスト、活動家、その他の外部方面の日々の複雑さと活動の増加。脅威行為者組織はより正式になりつつあり，現在では組織内に専門的な“部門”が含まれることが多い。これらの“部門”は連携して行動し，マルウェアや浸透データを実装した関係者にアクセス権限を売る可能性がある.これは、攻撃の兆候が複数の検出プラットフォームを越え、異なるソースから来る可能性があるので、ネットワークセキュリティリスクを増加させる。我々の業務は，我々のデジタル技術，コンピュータと電子メールシステム，ソフトウェア，ネットワークに依存して運営されている.また、私たちの製品とサービスにアクセスするために、私たちの顧客はパーソナルスマートフォン、タブレット、パソコン、その他の私たちの制御システムを超えたデバイスを使用するかもしれません。情報セキュリティプログラムおよび制御プログラムがありますが、私たちの技術、システムおよびネットワーク、ならびに私たちのクライアントのデバイスは、ネットワーク攻撃または情報セキュリティホールのターゲットになる可能性があり、これらの攻撃または情報セキュリティホールは、許可されていない発行、収集、監視、乱用、失われた、または私たちの顧客の機密、独自および他の情報を破壊したり、他の方法で私たちまたは私たちの顧客または他の第三者の業務運営を妨害したりする可能性があります。私たちがオンライン直接銀行製品キットを拡張し、新しい業務運営を買収したり、私たちのネットワークベースの製品やアプリケーションの内部使用を拡大したり、他の方法で金融サービス業の迅速な技術変化に追いつこうとしていることに伴い、私たちのインターネット支店はますます多くのネットワークセキュリティに関連するリスクに直面しているかもしれません。

顧客サービス、マーケティング、販売活動、顧客関係管理、財務諸表および技術/データセンターの作成など、外部インフラ、独自の情報技術、第三者システムおよびサービスに依存して業務を展開しています。さらに、当社は、当社の所有および第三者および/またはプロバイダが管理するシステム(クラウドサービスプロバイダを含む)上で機密および独自のビジネス情報を格納して処理します。私たちはますますインターネットに依存して業務を展開しており、電力網、海底ケーブル、衛星、あるいは私たちの第三者が使用する他の通信などの重要なインフラ中断の悪影響を受ける可能性がある。このような依存には、より多くの仕事が会社の場所外で発生するため、消費者のインターネットや通信システムへのアクセスが含まれる。*サードパーティ·サービスプロバイダ·システムのセキュリティホールは、許可されていないネットワークにアクセスするためのゲートウェイを作成する可能性があり、データおよびシステムの完全性およびセキュリティを脅かす可能性があります。*当社または任意の第三者の情報技術、インフラストラクチャ、または他の内部および外部システムの障害は、どのような理由でも、当社の運営を混乱させ、ビジネス損失をもたらし、収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。個人的な顧客や従業員の情報漏洩を招くような、我々または任意の第三者システムセキュリティに対するいかなる損害も、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客が私たちの製品やサービスを購入または使用することを阻止し、私たちを訴訟に直面させ、規制審査を強化し、巨額の技術、法律、その他の費用を招くことを要求する。私たちはまた、私たちのパートナー、第三者サプライヤー、および私たちのサプライチェーンにおいて、私たちと業務や情報を共有している他の人との成功したネットワーク攻撃の悪影響を受ける可能性があります。

金融サービス会社はしばしばネットワーク犯罪者の目標となり、不正に機密情報にアクセスし、オンライン口座から資金を盗む、サービス中断または降格、あるいはその他の損害を招く。これらの攻撃は、ネットワークアプリケーション攻撃、サービス拒否攻撃、恐喝ソフトウェア、他のマルウェア、およびネットワーク釣りを含む社会工学を含む様々な形態をとることができる。彼は言いました自動化および機械知能技術の進歩に伴い、攻撃者は、彼らのコストを低減しながら、偵察および攻撃速度を加速させるためにこの技術を採用している。この改善された効率およびツールは、より低いスキルの相手が、過去よりも高い複雑さでより多くの攻撃を実行できることを意味する。経済的·政治的不安定は、相手が新しい人材を募集するために肥沃な土壌を提供している。これは、人々が失業や高インフレの中で経済的利益を求めているためかもしれないし、国家衝突や内部政治不安が駆動する政治的動機の行為者、または他の個人的な理由でもある可能性がある。また，これらの技術の進歩により，従来の攻撃方法の再設計や再利用が容易になる.

私たちの従業員は敏感なシステムや情報へのアクセスと使用を制御できないため、情報セキュリティイベントが発生する可能性もある。ネットワークセキュリティ意識訓練は技術の進歩と脅威行為者のますます複雑になり、絶えず完備と更新しなければならないため、従業員のリスク開放は依然として高い。また，遠隔作業の増加により，このような脅威が増加する可能性がある.*ポリシー、プログラム、セキュリティ制御および監視、自動化およびバックアップ計画などの障害、意図していない使用または乱用の制御措置の失敗を防止または制限することは、制御できない中断または違反をもたらす可能性があります。彼は言いましたこれまで、ネットワーク攻撃や他の情報セキュリティホールに関する大きな損失はありませんでしたが、将来このような損失を受けない保証はありません。このような脅威の変化の性質のため、私たちはこのような問題に対する危険と開放がまだ増加している。したがって、ネットワークセキュリティと、私たちのシステム、コンピュータ、ソフトウェア、データ、およびネットワークを攻撃、破損、または不正アクセスから保護するために、私たちの制御、プログラム、および接近を継続的に発展させ、強化することが依然として私たちの重点です。技術の発展に伴い，機器を利用したセキュリティ制御を自動化して実施することで，ネットワーク攻撃を検出し防止する能力を向上させることができる

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人工知能を学んでいます脅威が変化するにつれて、私たちは私たちの保護措置を修正したり強化したり、情報セキュリティホールを調査して修復したりするために追加の資源が必要になるかもしれない。また，情報セキュリティホールは，機械学習技術により容易に組み合わせてリンクすることができるため，より大きなネットワークリスクを構成する可能性がある.

我々の業務および顧客をサポートする物理的インフラまたはオペレーティングシステムの中断または障害、または私たちの顧客が私たちの製品およびサービスにアクセスするためのネットワーク、システムまたはデバイスのネットワーク攻撃またはセキュリティホールは、重大な法律および財務リスク、顧客流失、規制罰金、処罰または介入、名声損害、精算または他の賠償コストおよび/または追加のコンプライアンスコストを招き、いずれかが保険範囲内にない可能性があり、私たちの財務状況または運営結果に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。

経営リスクは，ファラ盛銀行のその運営システムへの依存，適切なスタッフを維持する能力，その従業員の能力，誠実さ，健康と安全に関するリスクを含み，第一に懸念される問題である。*現在の法規および銀行政策に基づいて、個人情報の保護に関連する法律および規制リスクを能動的に監視および解決し、ファラ盛銀行の成功したネットワーク攻撃に影響を及ぼす可能性のある損害を監視し、解決します。また、ファラ盛銀行は毎月取締役会に報告書を提出し、そのリスク管理枠組みとそのモデルと推定に関連するリスクを監視·処理している。*ファラ盛銀行は、強化された規制および他のネットワークおよびリスク管理プロジェクトの監督基準に準拠できなかった潜在的な悪影響を大幅に低減することを確実にするために、これらの活動を調整します。

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ネットワークセキュリティやプライバシー規制の変化は、私たちのコンプライアンスコストを増加させ、データから洞察力を得る能力を制限し、より厳しい審査につながるかもしれません

当社は、個人情報および他のデータを含む、当社の顧客、計画参加者、ならびにウェブサイトおよびアプリケーションユーザからの情報を収集、処理、記憶、共有、開示、および使用します。私たちが実際にまたは私たちのプライバシー政策、顧客または第三者に対するプライバシー関連義務、データ開示および同意義務、またはプライバシーまたはセキュリティに関連する法的義務を遵守できないと考える場合、政府の法執行行動、訴訟、または公開声明が私たちを批判することになる可能性があります。このような実際的または感知された障害は、私たちの顧客の信頼を失う可能性もあり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

データ収集や使用の制限は、私たちの業務の運営や革新的な製品やサービスの提供に役立つビジネス見解を得る機会を制限する可能性があります。

私たちは個人情報のプライバシーと安全に関する多くの連邦、州、そして国際法規によって制限されている。このような法律は管轄区域によって大きく違う。適用される法規には，NYDFS 23 NYCRR Part 500“金融サービス会社のネットワークセキュリティ要件”，Gramm−LEACH−BlileyタイトルV副題A−保障規則，FDIC第364部付録B−情報セキュリティ基準を確立する機関間ガイドライン，その他の法規がある。“規制-サイバーセキュリティ”を参照してください。世界各地は引き続き類似の立法を公布し、データ安全要求、データ違反の通知要求、個人データを取得する権利と忘却権を具体的に規定し、保護している。例えば、アメリカ連邦準備委員会と連邦預金保険会社は銀行組織に“コンピュータ安全事件”を発見した後36時間以内にその主要な連邦監督機関に通知することを要求し、この銀行組織はこの事件がその運営の生存能力を危険にさらし、顧客が彼らの預金と他の口座にアクセスできなくなり、収入、利益或いは特許経営権価値の重大な損失を招く、あるいはアメリカの金融安定に脅威となる可能性があると誠実に考えている

私たちは補償手続きでもっと多くの遅延に出会うかもしれません

担保償還権を失った手続きはますます多くの遅延に直面している。償還販売遅延の最終的な影響を予測することはできませんが、追加の借り手や非借り手訴訟や、私たちの過去や現在の停止活動に関連する政府や規制審査を受ける可能性があります。保証販売の遅延は、現在の予想を超えたいかなる遅延も含めて、私たちの担保ローン業務に関連するコストを増加させ、融資組合における損失を防止することを困難にする可能性がある。

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私たちはキーパーソンを採用したり維持したりすることができません。私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません

私たちの成功は私たちがキーパーソンを維持して引き付ける能力に大きくかかっている。私たちは商業銀行、貯蓄銀行、貯蓄と融資協会、担保ローン銀行会社、保険会社、財務会社、信用協同組合からの激しい競争に直面している。したがって、重要な人たちを維持して引き付けることは難しいかもしれない。キーパーソンを採用したり引き留めたりすることができないことは、顧客関係を失う可能性があり、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

普通株に配当金を支払う必要はありません

私たちの普通株式の保有者は、私たちの取締役会が発表した配当金から、このような配当金を支払うために使用できる合法的な資金を得る権利があるだけだ。私たちは歴史的に普通株が現金配当金を送ることを発表したが、私たちはそうする必要はなく、未来に私たちの普通配当金を減少または廃止するかもしれない。普通配当金の減少や廃止は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。

私たちの財政的業績は世界的な気候変化の悪影響を受けるかもしれない。

産業革命以来，大気中の二酸化炭素や他の温室効果ガス濃度が急激に増加し，世界平均気温が徐々に上昇し，天気パターンや自然災害の頻度や重症度が増加している。今後もこれらの傾向は継続され、ほとんどの経済部門に異なる程度の影響を与える可能性が予想される。私たちは気候変化の長期的な影響を予測できないが、私たちは未来の新しい発展を監視し続けるつもりだ。

潜在的な影響には、以下のような態様が含まれる可能性がある

●温度と大気質の変化は、私たちのターゲット市場の顧客の健康、福祉、経済、その他の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。例えば，現地工業地帯の汚染レベルや空気伝播アレルゲンレベルの増加は上気道や心血管疾患の増加を招く可能性がある。この影響は、我々がサービスするコミュニティおよびこれらのコミュニティが求める投資および銀行サービスの長期的な見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
●気候変化は資産価格と全体的な経済状況に影響を及ぼすかもしれない。例えば、海面上昇はリスク地域の不動産価値の低下を招く可能性がある。また、気候変動を緩和する政府の政策(例えば、炭素排出制限)は、公共事業、交通、製造業などに悪影響を及ぼす可能性がある。資産価格の変化は私たちの固定収益、不動産、商業担保融資投資の価値に影響を与えるかもしれない。私たちは多様なポートフォリオを維持することで私たちの投資リスクを管理し、私たちの投資を継続的に監視し、気候変動によって深刻なリスクに直面している業界および/または地理的地域に対する私たちの開放を調整することができるように求めているが、私たちの努力が成功する保証はない。

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私たちの財務業績はESG要求の悪影響を受ける可能性があります

我々の財務や運営実績は，新たに出現するリスクや環境，社会，ガバナンス(ESG)要求などの分野の規制構造変化の影響を受ける可能性がある。我々は、より長い寿命、収入および富の不平等、環境挑戦、および全人口階層へのグローバル金融システムのアクセスを拡大する機会を含む、ESGに関連する話題に注目し、対応している。最新かつ変化する規制と社会環境要求は財務と業務成果に影響を及ぼす可能性がある。

我々は現在，商業不動産ローン引受に関する環境報告を取得しており，通常複数世帯ローン引受に関する環境報告を得ている。他のすべてのローンについて、私たちは、現在の性質、または私たちが知っている場合にのみ、保証ローンの財産の以前の使用が潜在的な環境リスクを示す場合にのみ、環境報告を得ることができる。しかし、どんな特定の状況でも、私たちはこれらの用途やリスクを知らないかもしれないので、私たちは担保償還権を失った時に得られた不動産が環境汚染されない保証もなく、何の責任も負わないだろう。

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米国の気候リスク管理や他のESG実践に関する立法、政策または法規の変化と不確実性は、より高い規制とコンプライアンスコストを招き、資本支出を増加させ、法規の変化は安全資産価格に影響を与える可能性があり、私たちの投資は実現したか実現していない損失を招く可能性がある。実物リスクおよび過渡的リスクは、会社の経営コストを増加させる可能性があるが、実際には、ESGの要求を十分に満たしていないと考えられることは、顧客や顧客の名声被害や流失を招く可能性がある。

プロジェクト1 B.--未解決スタッフの意見。

ない。

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プロジェクト1 C.はネットワークセキュリティに関するものである.

概要

同社は、技術、行政、物理制御が有効であることを保証するために、政策、プログラム、評価、監視、応答計画、テストを含む包括的な情報技術およびネットワークセキュリティ計画を維持している。

世銀のイベント応答および業務連続性計画は、ネットワークセキュリティイベントがすべてのトラフィックラインに与える影響を軽減するために、ネットワーク弾性、トラフィック連続性、および災害復旧戦略を含む。

管理役と取締役会監督

ネットワークセキュリティプロジェクトは銀行の首席情報セキュリティ官(CISO)が監督し，CISOは首席リスク官(CRO)に報告し，破線は首席情報官に報告する。首席リスク官は取締役会リスクとコンプライアンス委員会に責任を報告し、首席情報官は取締役会情報技術委員会に責任を報告する。*リスクおよびコンプライアンス委員会は8人の取締役からなり、うち7人は独立取締役であり、情報技術委員会は3人の取締役からなり、そのうちの2人はリスクおよびコンプライアンス委員会のメンバーである。会社の取締役会には、ネットワークセキュリティ、詐欺、リスク管理について専門知識を持つメンバーが含まれている。*ネットワークセキュリティリスクは主にCISOによって評価、監視、修復され、CISOは情報技術博士号を持ち、情報保障と情報技術およびネットワークセキュリティ分野の経験に集中し、ネットワークセキュリティを中心とした高度な認証を持っている。CISOのネットワークセキュリティ分野における知識と経験は，我々のネットワークセキュリティプログラムを実行する鍵である.我々のCISOは自主行動、既知リスクの救済計画、法規と標準の適合性及び災害回復、業務連続性とイベント応答を監督する。また、リスク管理機能を指導する世行CROはリスク管理の面で豊富な経験を持っている。

ネットワークセキュリティ計画には、訓練された内部および外部情報セキュリティ専門家からなる職能を越えたチームが含まれており、これらのすべての専門家は業界で認められた認証を維持しなければならない。CISOを含む執行経営陣と指定マネージャーからなる首席運営官が議長を務めるイベント応答チームがあります。我々のイベント応答計画の目的は、損失と破壊を最大限に減少させ、弱点を緩和し、サービスを回復し、法律の要求に従って顧客に通知し、規制要求および任意の第三者義務を遵守するための情報セキュリティイベントを含むイベントを効率的かつ効率的に管理することである。

CISOとCROは取締役会にすべてのネットワークセキュリティリスクを通報する上で重要な役割を果たしている。*これらのポストは、少なくとも四半期ごとに取締役会リスク管理委員会に全面的な最新の状況を提供します。*プレゼンテーションは、ネットワークセキュリティ計画、新興リスク、およびリスク報告を含む一連の最新の状況を組み合わせています。*CISOおよびCROはまた、ネットワークセキュリティ情勢の月間概要を取締役会に提供します。

重大リスク管理と総合的な包括的リスク管理

同社はネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別、管理するための文書化されたプロセス、プログラム、制御を持っている。*ネットワークセキュリティ脅威は、リスク評価、検出ツール、情報収集、および内部、外部、およびサード·パーティ契約セキュリティ評価を使用して識別されます。

52

カタログ表

サイバーセキュリティの脅威

ネットワークセキュリティ脅威を評価·管理するために、会社は、適切なテーマ専門家代表がいることを確実にするために、会社の主要業務分野からのメンバーからなるイベント応答チームを有する。*すべてのネットワークセキュリティイベントは、実施されたプロセスに従ってイベントが企業のビジネス戦略、運用結果、または財務状態に重大な影響を与えるかどうか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性があるかどうかを決定することを含みます。

同社は運営や財務状況に重大な影響を与えるネットワークセキュリティ脅威はまだ発見されていない。

第三者のリスクを監督する

同社は、報告書の任意の第三者サービスプロバイダまたはサプライヤーからのネットワークセキュリティ脅威の重大なリスクを監視し、識別する流れを持っている。*当社のベンダー管理計画では、サードパーティ·ネットワーク·セキュリティ制御の予備的なベストエフォート調査、継続的な監視、および年間再認証が必要です

ネットワークセキュリティリスク

経営陣や取締役会は、会社や第三者サービスプロバイダが管理する技術システムが業務運営に重要であるため、適切なリスク管理が必要であることを認めている。

第三者とリスク管理について接触する

ネットワークセキュリティは、コンサルタント、監査人、および他の第三者を使用して支援され、ネットワークセキュリティ制御の有効性の審査および検証に協力するリスク管理計画の不可欠な一部である。*内部監査機能は、実施された保障措置の有効性を検証するために、ネットワークセキュリティ計画の管理者と積極的に参加し、接触します。私たちの外部監査結果は、私たちの年間書類で審査·報告され、取締役会監査委員会に提出されます。また、当社および当行はすべて監督管理されている実体であり、当社および当社がすべての適切な基準を遵守することを確保するために、監督管理審査を受けている。

​

​

第二項：不動産を発展させる。

同行は2023年12月31日まで、27の全方位サービス事務所とそのインターネット支店を介して業務を展開している。同社は所有も賃貸もせず、銀行の家屋や設備を使用している。

​

三番目の項目：法的訴訟を提起する。

私たちは通常の業務過程で発生した様々な法的訴訟に関連しており、これらの訴訟は、経営陣が私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに関係がないと考えている金額に関連している。

​

四番目の項目：炭鉱の安全開示状況。

適用されません。

​

53

カタログ表

第II部

第五項：登録者普通株、関連株主事項、発行者が株式証券を購入する市場。

ホールディングスの普通株はナスダック世界ベスト市場で取引されています®2023年12月31日現在、私たちは約814人の登録された株主がいますが、これには、様々なブローカーや銀行を通じて有名人や街の名で株を持っている個人や実体の数は含まれていません

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以下の表に、2023年12月31日までの四半期内に買い戻した普通株式に関する情報を示す

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極大値

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総人数：

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数量：

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合計する

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​

​

株を購入した

​

株価は5月に上昇した

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​

番号をつける

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​

​

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公開討論の一部として

​

しかしまだ買収されます

​

​

の株

​

平均価格

​

発表された計画

​

計画の下で

期間

​

購入した

​

株で支払う

​

あるいはプログラムです

​

あるいはプログラムです

2023年10月1日から10月31日まで

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—

​

$

—

​

—

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846,779

2023年11月1日から11月30日まで

​

—

​

​

—

​

—

​

846,779

2023年12月1日から12月31日まで

​

38,815

​

​

15.08

​

38,815

​

807,964

合計する

 

38,815

​

$

15.08

 

38,815

​

  

​

2021年7月27日、同社は取締役会が最大100万株の普通株の購入を許可する普通株買い戻し計画を承認したと発表した。この計画は2022年に完成し、2022年5月17日に100万株の追加認可を発表した。この計画は2023年に完成し、2023年5月31日に100万株の追加認可を発表した。2023年および2022年12月31日までの3年間に、当社はそれぞれ786，498株および1，253，725株の自社普通株を買い戻し、平均コストはそれぞれ1株14.59ドルおよび21.73ドルだった。2023年12月31日現在、現在の株式買い戻し計画によると、807，964株が買い戻しが待たれている。現行の株式買い戻し計画によると、会社管理層は市場状況に応じて、時々公開市場または非公開取引で株を購入する。この許可の下で期限が切れたり、最高ドルの金額がありません。

次の表は、会社のすべての持分補償計画に基づいて2023年12月31日に発行された証券を示しています

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​

    

(c)

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​

​

​

中国証券の数量

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​

​

​

​

​

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残りの部分は以下の項目に用いることができる

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(a)

​

(b)

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未来債券発行は進行中です

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​

発行された証券数を

​

加重平均

​

株式と報酬

​

​

演習後すぐに配布いたします

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以下の価格を行使する

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計画(含まない)

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​

4つの未返済債務オプションのうち

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未償還株式オプションは

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証券取引は以下の点に反映されている

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​

株式証書及び権利を承認する

​

株式証書及び権利を承認する

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第(A)欄

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証券保有者が承認した持分補償計画

 

—

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$

—

 

746,910

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​

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証券保有者の許可を得ていない持分補償計画

 

—

​

 

—

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

—

​

$

—

 

746,910

​

54

カタログ表

株式表現グラフ

以下の図に2018年12月31日以来の会社普通株の累積株主総リターンと広範な株式市場指数および比較可能な公表業界指数の累積総リターンの比較を示す。選択した広範株式市場指数はナスダック総合指数であり、使用した比較発表できる業界指数はSアメリカ中型株銀行指数とSアメリカ体重指数-大西洋中部地区指数である。S米国BMI銀行−大西洋中部地域指数を同社の株式表現グラフに組み入れたのは，同社が同社の同業界の地理的位置を反映した価値のある比較情報を提供していると考えたためである。S米国中型株銀行指数が会社の株式業績グラフに組み込まれているのは、より広範な銀行グループを使用しているため、会社の規模をより反映しているからである。同社は、地理面積も規模も、同社の同業者に対する表現を分析する重要な要素だとしている。次の図は歴史表現のみを反映しており，普通株の将来可能な表現を代表していない.

​

Graphic

​

総リターンは、2018年12月31日に100ドルを投資し、2023年12月31日までの会計年度終了時にすべての配当金を再投資すると仮定しています。上の表現グラフは，指定された取引日の終値から計算される.

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期末

索引.索引

    

12/31/18

    

12/31/19

    

12/31/20

    

12/31/21

    

12/31/22

    

12/31/23

ファラ盛金融会社

 

100.00

​

104.39

​

85.49

​

129.36

​

107.48

​

97.23

ナスダック総合指数

 

100.00

​

136.69

​

198.10

​

242.03

​

163.28

​

236.17

S&普氏アメリカ中規模株銀行指数

 

100.00

​

131.89

​

130.44

​

189.83

​

139.58

​

104.07

S&普氏アメリカBMI銀行−大西洋中部指数

 

100.00

​

142.19

​

128.53

​

162.33

​

137.10

​

166.23

​

​

プロジェクト6.保留

​

55

カタログ表

​

項目7：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。

本議論および分析で用いられるように、“私たち”、“私たち”、“当社”、“会社”とは、ファラ盛金融会社(“ホールディングス社”)とその直接·間接完全子会社、ファラ盛銀行(“ファラ盛銀行”)、ファラ盛サービス会社、FSB Properties Inc.、2021年6月30日に解散したファラ盛優先融資会社を意味する。私たちの2022年財政年度の具体的な討論と分析、および私たちの2022年と2021年の財務業績の前年比を比較して、第2部第7項に位置する-経営陣は2022年12月31日までの財政年度10-K表の財務状況と運営結果の討論と分析を行い、この報告は2023年3月14日にアメリカ証券取引委員会に提出され、私たちの投資家関係サイトで提供することができるFlushingBank.com アメリカ証券取引委員会のサイトSec.govと。

一般情報

私たちはデラウェア州の会社で1994年に設立されました同銀行は1929年に設立され、ニューヨーク州特許の共同貯蓄銀行である。現在、この銀行は全方位的なサービスを提供するニューヨーク州商業銀行である。持ち株会社の主な業務はずっと銀行の経営です。世銀は2023年に2つの子会社を持つ。ファラ盛サービス会社とFSB Properties Inc.。世行はiGOBankingとBankPlyのブランドで運営するインターネット支店も経営している(“インターネット支店”)。この銀行の主要な監督機関はニューヨーク州金融サービス部であり、その主要な連邦監督機関は連邦預金保険会社(FDIC)である。銀行の預金は連邦預金保険会社が許可した最高額で保険に加入します。

ホールディングスはまた、2007年に設立された特殊目的商業信託であり、合計6，000万ドルの資本証券、190万ドルの普通株式証券(これは唯一の投票権を有する証券)を発行するためのファラ盛金融資本信託II、ファラ盛金融資本信託III、ファラ盛金融資本信託IV(“信託”)を有している。持ち株会社は信託会社の100%の普通株を持っている。信託会社は，当該等の証券を発行して得られた金を利用して，持ち株会社に二次債券を購入する。信託は私たちの総合財務諸表に含まれていません。損失が発生すれば、信託の損失を吸収しませんから。

以下の財務状況と経営結果の検討には、持ち株会社とその付属会社(総称して“会社”と呼ぶ)の全体的な結果が含まれているが、主に銀行の活動を反映している。経営陣はその会社が単一の単位であるコミュニティ銀行として運営されていると考えている。したがって，セグメント情報は提供されない.

概要

私たちの主な業務は、公衆の小売預金を誘致し、これらの預金を持続的な経営と借金による資金と一緒に投資することであり、主に(1)複数の住宅物件、商業商業ローン、商業不動産担保ローンの開始と購入、およびより少ない1~4戸(混合用途物件、すなわち住宅と商業単位を同時に含む物件に集中する)、(2)建築ローン、(3)小企業管理局(SBA)ローン、(4)担保ローン支援証券などの担保ローンエージェントである。(5)米国政府証券，会社固定収益証券，その他の有価証券。私たちはまた貸越信用限度額を含むいくつかの他の消費ローンを開始する。私たちの経営結果は主に純利息収入、すなわちその利息資産から稼いだ収入と私たちの有利子負債のコストとの差額にかかっています。純利息収入は我々の利差の結果であり、利差は利息資産の平均収益率と計上負債の平均コストとの差額であり、利息資産の平均残高と利息負債の平均残高との差額に基づいて調整される。融資費用、預金口座サービス料、担保融資サービス料、その他の費用、銀行所有の生命保険(“BOLI”)から稼いだ収入、ニューヨーク連邦住宅銀行(“FHLB-NY”)の株式配当、証券·ローン販売の純収益と損失から非利息収入を生み出している。私たちの運営費用には、主に従業員の給与と福祉、占有と設備コスト、その他の一般的かつ行政費用、所得税費用が含まれています。私たちの経営業績は私たちが定期的に信用損失対策と特定自前不動産損失対策を提案する重大な影響を受けることになります。

56

カタログ表

管理戦略私たちの戦略は、地域市場の消費者、企業、政府単位にサービスする機関になり続けることに集中していくことです。この目標を達成するために私たちは

●資金コストを管理し、資金構造を改善し続ける
●適切なリスク調整収益を持つ融資を増加させる
●信用リスクを管理する
●多文化市場に対する私たちの約束を強化し、特にアジア共同体に集中している
●人的資本を誘致し、維持し、発展させる
●企業範囲のリスクを管理する。

私たちがこの戦略を効果的に施行できるという保証はない。私たちの戦略は取締役会によって変更されるかもしれない。

資金コストを管理し、資金構造を改善し続ける。私たちは比較的安定した小売預金基盤を持っていて、私たちの全方位サービス事務所を通じて私たちの市場地域から資金を引き出します。顧客に良質なサービスと競争力のある金利を提供することで既存預金を保持し、預金者関係を維持することを求めていますが、預金増加を合理的な限度に保ち、戦略計画を立てることも求めています。我々の戦略配置を実行するために，我々は多チャンネルの預金収集能力を建設した.私たちの全方位サービス支店に加えて、私たちは私たちのインターネット支店と政府銀行部門を通じて預金を収集します。インターネット支店は現在、貯蓄口座、通貨市場口座、小切手口座、預金口座を提供している。これは私たちが地理的位置によって制限されることなく、全国的に競争できるようにする。私たちのインターネット支店の総預金は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ1兆838億ドル、1兆546億ドルだった

政府銀行部門は公共市政当局に銀行サービスを提供し、県、市、町、田舎、学区、図書館、消防区、ニューヨーク市大都会地区全体の各種裁判所を含む。2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、中国政府銀行部門の預金総額はそれぞれ15.879億ドルと16.533億ドルだった。また、包括的な業務関係を発展させるために設計された商業銀行グループがあり、コストの低い小切手や貨幣市場預金を導入する。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、商業銀行部門の預金残高はそれぞれ4.104億ドルと3兆866億ドルだった。私たちはまたマネージャーとIntraFiネットワークを通じて預金を得る

経営陣は競争力のある預金金利を維持する目標と、その戦略融資のための全体的な資金コストの管理を求めることとのバランスを取ろうとしている。私たちは一般的に主要な資金源として預金基盤に依存している。2023年には、預金が7.85億ドル増加し、コア預金が4.573億ドル減少した残りの預金者(信託口座を除く)の3兆277億ドルの増加を実現した

私たちは引き続き私たちのローン顧客から追加預金を獲得し、私たちの預金顧客に追加融資を行うことに集中し続けている。製品供給は拡大しており，知覚された顧客ニーズに適応するためにさらに拡大することが予想される.また、融資部門と預金収集部門との間の作業を調整することにより、特定の従業員を指定してこれらの追加預金·融資を生成する責任がある。

適切なリスク調整収益を持つ融資を増加させる。経営陣は、適切なリスク調整リターンを持つ融資の発行に重点を置き続けている。2023年12月31日の融資総額は69.258億ドルで、2023年12月31日の69.258億ドルから2740万ドル減少し、減少幅は0.4%だった

​

次の表に2023年の融資発行と購入状況，および2023年12月31日までの融資残高を示す。

57

カタログ表

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​

​

​

​

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​

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​

    

貸し付け金

    

総融資残高

    

    

 

​

​

原文：和

​

十二月三十一日

​

百分率：

 

​

​

購入

​

2023

​

銀行融資総額

 

​

​

(千ドル)

 

複数戸の住宅

​

$

232,715

​

$

2,658,205

 

38.53

%

商業地所

​

 

184,382

​

 

1,958,252

 

28.39

​

1~4世帯混合用途物件

​

 

20,097

​

 

530,243

 

7.69

​

1~4世帯住宅

​

 

6,883

​

 

220,213

 

3.19

​

建設

​

 

34,381

​

 

58,673

 

0.85

​

小企業管理局

​

 

2,300

​

 

20,205

 

0.29

​

ビジネスやその他

​

 

337,322

​

 

1,452,518

 

21.06

​

合計する

​

$

818,080

​

$

6,898,309

 

100.00

%

​

2023年12月31日現在、複数の住宅、商業などのローンと商業不動産ローンの合計は、私たちのローン総額の88.0%を占めています。私たちは信用リスクを低減するために融資増加を再配置した；しかし、私たちはこれらのタイプの融資に集中して、信用損失準備金を増加させ、信用損失を現在維持されている融資総額を超える一定の割合に維持することを要求するかもしれない。

信用リスクを管理する。私たちの保守的な保証基準を堅持することで、私たちは不良ローンの純損失を最小限に抑えることができる。2023年、2022年、2021年12月31日までの3年間で、純輸出総額はそれぞれ1080万ドル、150万ドル、310万ドルだった。2023年のプレス販売は主に2つの完全に売れた関係と関係がある。私たちは私たちが定義した保証基準を遵守することで損失を最小限にすることを求めており、その中で通常は債務超過カバー率が少なくとも125%、融資対価値比率が75%以下であることが要求される。2023年12月31日現在、不動産依存貸付組合の平均ローンと価値の比は36.0%を下回っているが、不動産を担保とした不良ローンの平均ローンと価値の比は34.1%である。私たちは私たちのローンを履行状態に維持することを求めています。その中には規律が厳正な催促作業が含まれており、不良資産を継続的に監視し、それらを履行状態に戻すために努力しています。そのため、私たちは毎月私たちの融資の質を検討し、銀行取締役会融資委員会に報告します。2023年、2022年、2021年12月31日までの5年間で、それぞれ13件の違約ローンを合計700万ドル、7件の違約ローンを合計690万ドル、33件の違約ローンを合計2860万ドル売却した。我々が将来この戦略を継続することは保証できない，あるいは継続すれば，買手に十分な対価格を支払うことができることになる.2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、不良債権総額はそれぞれ2520万ドルと3240万ドル。2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、総資産に占める不良資産の割合はそれぞれ0.54%と0.63%だった。

多文化市場に対する私たちの約束、特にアジア共同体を増加させる。私たちの支店はニューヨークメトロポリタン地域に位置しており、特にクイーンズ区に集中している。クイーンズの特徴は人種多様性のレベルが高いということだ。私たちの戦略の重要な要素は多人種の消費者と企業に奉仕することだ。私たちはアジアコミュニティに特別な存在と集中があり、特に中国人と韓国人を含む。この2つのグループはいずれも高貯蓄、高教育、高い起業レベルで知られている。私たちの市場でこれらと他の重要な人種グループにサービスを提供するために、私たちの従業員は20以上の言語を話すだろう。私たちは、私たちが地元社会で果たしている積極的な役割に対する市民の認識を導きと育成することで、香港社会とのつながりを拡大するアジア顧問委員会を持っている。2023年12月31日現在、私たちは9社が特にアジアコミュニティに集中している支店があり、そのうち6社はクイーンズ区に位置し、1軒はマンハッタン区に位置し、1軒はブルックリンに位置し、1軒は長島に位置し、これらの場所での預金と融資総額はそれぞれ12.862億ドルと7.591億ドルである

企業範囲のリスクを管理する。私たちは私たちの業務に影響を及ぼす可能性のある危険を識別し、測定し、緩和しようと努力している。過去の経済危機と最近の政府の規制強化により、私たちはリスク管理に多くの資源を投入した。私たちは、幹部リスクリーダーと、企業範囲のリスク管理計画を提供する経験豊富なリスク官僚を持っています。いくつかの企業リスク管理分析製品を使用し、その中には重要なリスク指標が含まれている。我々はNYDFSルールが要求される前にも首席情報セキュリティ官を持っていた.企業全体のリスク管理は、リスクを識別して監視し、プログラムを構築し、リスク情報を組織全体と取締役会に伝達することができるようにしています。その目標は、世界銀行の安全かつ穏健な新たな脅威を識別し、軽減することができる強力で重点のあるリスク管理過程を有することである。

58

カタログ表

傾向と意外な状況我々の経営業績は、市場金利の変化、現地と地域経済の実力、政府政策と規制機関の行動を含む国、地域と地方経済と競争状況の重大な影響を受けている。私たちは戦略的に依然として複数の住宅担保ローン、商業担保ローン、商業商業ローンの開始に集中し、銀行と全面的な関係を構築した。この戦略をとっているため，我々の住宅ローン組合せは従来よりも高い収益率を得続けることができる.

​

2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの3年間、融資発行量と購入量はそれぞれ8.181億ドル、15.219億ドル、12.54億ドルだった。私たちは主に自分でローンを発行していますが、2023年12月31日、2022年、2021年までの3年間で、それぞれ1億663億ドル、2.757億ドル、2.621億ドルを購入しました。ローンが私たちのローンの組み合わせ戦略と補完している時、私たちはローンを購入するつもりだ。購入したローンは私たちが発行する時の保証基準を満たさなければならない。

2023年12月31日までの3年間、私たちの融資組合の構成はかなり一致している。私たちのローンの大部分は不動産を担保にしています。2023年12月31日現在、不動産は私たちの総ローン組合の88.9%を占めていますが、2022年12月31日と2021年12月31日はそれぞれ88.3%と87.8%です。

2023年、2022年、2021年には、預金者がそれぞれ3億277億ドル、1.037億ドル、2.428億ドル増加した。預金組合は現在の金利環境の著しい影響を受けている。2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日まで、ブローカー預金はそれぞれ総預金の16.2%、13.2%、9.8%を占めている。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの互恵預金総額はそれぞれ7.603億ドル、6.595億ドル、7.637億ドルだった。

現行金利は借り手の返済と再融資融資の程度に影響する。金利が低下する環境下では、融資早期返済や融資再融資の数が増加することが多く、担保融資支援証券の早期返済も同様である。金利が低下する環境下では、米国政府機関や会社証券への投資に関する償還条項も収益率に悪影響を及ぼす可能性がある。このような早期返済と催促は、前払い資金を低い金利環境に再投資するため、私たちの融資組合、担保ローン支援証券、他の証券の収益率に悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、既存の融資が再融資された場合、私たちは通常、早期返済によって減少した収益を相殺する追加の融資費用を受け取る。低金利期には、預金者が高収益ツールや他の非我々が提供している投資を求めると、私たちのコア預金レベルも低下する可能性があり、これは逆に私たちの資金コストを増加させ、他の資金源を利用した場合に私たちの純金利差を低下させる可能性がある。対照的に、増加する金利環境は、収益率の低い固定金利担保融資や担保融資支援証券の平均寿命を延長することが多く、純利息収入に悪影響を及ぼす可能性がある。また，預金者は期限が長くコストの高い預金証口座を開設する傾向があり，その後金利が低下すると，我々の純利息収入に悪影響を及ぼす可能性がある。また、金利調整可能な住宅担保融資と担保融資支援証券には、通常、一時的および終身上限が含まれており、金利が再定価日に増加できる金額が制限されている。

2023年12月31日までの12カ月間、純利息収入は前年の2兆436億ドルから1.792億ドルに低下し、下げ幅は6450万ドル、減少幅は26.5%で、主に2023年12月31日までの12カ月間の純利息差が87ベーシスポイントから2.24%低下したためだ。2023年の純利益差の低下は主に我々の融資コストの増加によるものであるが，我々の生息資産収益率の増加部分はこの影響を相殺している。2023年の期間、借入金コストは前年同期の2.54%から180ベーシスポイントから4.34%に上昇したが、利息預金コストは前年の0.87%から228ベーシスポイントから3.15%に上昇した。連邦の逆利上げによって私たちが支払った金利が増加し、預金コストが上昇した。我々の生息資産収益率が上昇したのは，主に貸出金利が平均ポートフォリオ収益率よりも高いこと，調整可能金利ローン金利の上昇，およびローンがリセット日が到来したときに再定価されるためである。

私たちは未来の金利変化の方向や時間を予測できない。私たちの預金口座と借金の約80%は次の年に再定価または満期になるだろう

金利リスク

資産/負債管理。資産/負債管理は金利リスクの評価、監視、管理に関する。ALCO取締役会投資委員会は金利リスクに対して主な監督責任を持っている。経営陣では、ALCO委員会は財政、金融、ビジネスからの代表で構成されています

59

カタログ表

各部門と上級管理職はこれらのリスクを監督し、定期的にALCO取締役会投資委員会に報告書を提出する。これらの報告は、様々な金利シナリオにおける純利息収入と純ポートフォリオ価値の潜在的な変化を定量化している。ALCO取締役会委員会はすでに金利の変化に制限を設定し、株式の経済価値と収入シミュレーション分析を含む。制限の遵守状況を四半期ごとに審査する。

金利リスクとは、金利変化が収益と資本に与える影響を意味する。金利リスクの存在は、私たちの生息資産と有利子負債が異なる時間または異なる金額で満期になったり、再定価されたりする可能性があるからだ。我々は、いくつかの収入と資本シミュレーションシナリオの結果を基本状況と比較することで、金利の変化、時間とともに変化する程度、変化する速度、収益率曲線形状の変化を含む金利リスクを評価する。これらのシナリオの仮定には、融資源、投資証券の購入および販売、融資および投資証券の早期返済金利、預金の流れ、および組み合わせおよび価格決定が含まれる。

株式分析の経済的価値それは.総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、この原則は歴史ドルで財務状況と経営業績を計量することを要求し、いくつかの投資の金利変動による公正価値変動を考慮しない。一般に、融資や証券などの金融投資の公正価値は金利の変化に伴って逆に変動する。したがって，金利上昇は会社の生息資産の公正価値の低下を招く可能性があり，これらの資産が売却されると会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり，あるいは，売却可能な証券に分類され，そのような証券が保持されていれば会社の株主権益が減少する。

金利衝撃の収益率曲線が互いに平行であると仮定すると、同社は金利が直ちに上昇または200ベーシスポイント低下した場合のポートフォリオ純価値を定量化した。ポートフォリオ純資産は、資産の市場価値から負債の市場価値を差し引くと定義される。資産と負債の市場価値は割引キャッシュフロー計算によって決定される。ポートフォリオ純価値比率はポートフォリオ純価値と資産時価の比率である。価値変動は基本金利シナリオで計算されたポートフォリオ純値の百分率変動で評価される。基本金利シナリオは、金利をそれぞれ2023年12月31日と2022年12月31日とする。事前返済に関する仮定の違いは金利ショックのレベルごとに行われています。

次の表は、同社の12月31日までの金利ショックを示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ポートフォリオ純価値(NPV)

​

ポートフォリオ純価値比

金利の変化

​

2023

​

2022

​

​

2023

​

2022

​

-200ベーシスポイント

​

(1.84)

%

5.69

%

​

7.44

%

12.51

%

-100ベーシスポイント

​

(0.86)

​

3.20

​

​

7.64

​

12.47

​

基礎金利

​

-

​

-

​

​

7.83

​

12.33

​

+100ベーシスポイント

​

(3.53)

​

(5.80)

​

​

7.68

​

11.85

​

+200ベーシスポイント

​

(6.65)

​

(11.55)

​

​

7.55

​

11.35

​

​

2023年のポートフォリオ純資産およびポートフォリオ純価値比率が2022年に比べて減少したのは、主に当社が金利交換の増加や浮利資産の増加を通じて、負債敏感部位を積極的に低下させたためだ

収入シミュレーション。当社は、リターンを最大化し、その金利リスクを調整するために、有利子資産と有利子負債の組み合わせを継続的に管理している

60

カタログ表

純利息収入シミュレーションの起点は今後12カ月の純利息収入の推定であり、金利と会社が利息に敏感な資産と負債はいずれも期末レベルを維持していると仮定する。この報告は、金利が上昇または低下して100または200ベーシスポイント(衝撃)すれば、純利息収入の潜在的な変化を定量化し、金利衝撃の収益率曲線が互いに平行になると仮定する。すべての収入変動は、基本金利プランで計算された純利息収入のパーセント変動で評価される。基本金利シナリオは、金利をそれぞれ2023年12月31日と2022年12月31日とする。事前返済に関する仮定の違いは金利ショックのレベルごとに行われています。2023年と2022年の収入シミュレーションで使用される仮定に変化はありません。預金ベータ係数は金利が上昇する環境で高く、金利が低下する環境では低いと仮定する。本分析には、事前返済罰金収入は含まれていません。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある

次の表は、同社の12月31日までの金利ショックを示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純利息収入の変化率を予想する

金利の変化

​

2023

​

2022

-200ベーシスポイント

​

(0.41)

%

​

5.73

%

-100ベーシスポイント

​

(0.07)

​

​

3.64

​

基礎金利

​

-

​

​

-

​

+100ベーシスポイント

​

(2.62)

​

​

(7.31)

​

+200ベーシスポイント

​

(5.42)

​

​

(14.61)

​

​

2023年の間、当社はより中性的な金利になることで、負債に敏感な金利を戦略的に低下させた。これはより多くの金利ヘッジと浮動金利資産を増加させることで実現される

もう1つの純利息収入シミュレーションは、金利の変化が12ヶ月間に等しい増分で徐々に変化すると仮定した。本分析には、事前返済罰金収入は含まれていません。これらの仮定によれば，純利息収入は今後12カ月以内に200ベーシスポイントの利上げにより2.4%減少し，同期内に200ベーシスポイントの利上げにより0.5%減少する。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある

​

同社は2023年12月31日現在、名目価値合計25億ドルのデリバティブポートフォリオを持っているが、2022年12月31日の名目価値は14億ドル。このポートフォリオは金利上昇を保護することを目的としている。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

このポートフォリオの一部には、ある短期プリペイドの長期スワップとブローカー預金が含まれており、2023年12月31日現在、合計8.258億ドルであり、その中の7.758億ドルの長期開始スワップは加重平均金利2.39%の有効スワップであり、2022年12月31日現在、5.915億ドルの加重平均金利は2.41%である。2023年12月31日までに返済されていない7.758億ドルのうち、平均金利が1.25%の5，000万ドルが2024年4月に満期になり、総額5，000万ドル、平均金利0.80%の長期スタートスワップに置き換えられる

​

61

カタログ表

純利子収入分析

純利息収入とは、利息資産の収入と利息負債の費用との差額である。純利息収入は、利息を発生させる資産と有利子負債の相対額と、そこから稼いだり支払ったりする利息に依存する。

次の表は、2023年12月31日、2023年、2022年、2021年12月31日までの2年間の総合財務状況表および総合収益表に関するいくつかの情報を示し、示された期間の平均資産収益率および平均負債コストを反映している。このような収益およびコストは、示された期間の資産または負債の平均残高で収入または支出を割ることによって得られる。平均残高は1日あたりの残高から得られる。収益率には収益率の調整と考えられる費用の償却が含まれている。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12月31日までの年度

 

​

​

2023

​

2022

​

2021

 

​

​

平均値

​

​

​

​

収益率/

​

平均値

​

​

​

​

収益率/

​

平均値

​

​

​

​

収益率/

​

​

    

てんびん

    

利子

    

コスト

    

てんびん

    

利子

    

コスト

    

てんびん

    

利子

    

コスト

 

​

​

(千ドル)

 

資産

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息資産：

 

​

  

 

​

  

 

  

 

​

  

 

​

  

 

  

 

​

  

 

​

  

 

  

​

抵当ローン，純額(1)(2)

​

$

5,328,067

​

$

267,178

 

5.01

%  

$

5,253,104

​

$

228,065

 

4.34

%  

$

5,146,195

​

$

217,580

 

4.23

%  

他のローン、純額(1)(2)

​

 

1,517,282

​

 

88,170

 

5.81

​

 

1,488,486

​

 

65,222

 

4.38

​

 

1,498,122

​

 

56,751

 

3.79

​

融資総額，純額

​

 

6,845,349

​

 

355,348

 

5.19

​

 

6,741,590

​

 

293,287

 

4.35

​

 

6,644,317

​

 

274,331

 

4.13

​

課税証券：

​

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

担保融資支援証券

​

 

442,228

​

 

11,505

 

2.60

​

 

573,314

​

 

9,414

 

1.64

​

 

550,136

​

 

8,335

 

1.52

​

その他の証券

​

 

485,118

​

 

24,700

 

5.09

​

 

324,112

​

 

9,771

 

3.01

​

 

239,208

​

 

4,001

 

1.67

​

課税証券総額

​

 

927,346

​

 

36,205

 

3.90

​

 

897,426

​

 

19,185

 

2.14

​

 

789,344

​

 

12,336

 

1.56

​

免税証券：(3)

​

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

その他の証券

​

 

66,533

​

 

1,923

 

2.89

​

 

64,822

​

 

2,197

 

3.39

​

 

50,831

​

 

2,142

 

4.21

​

免税証券総額

​

 

66,533

​

 

1,923

 

2.89

​

 

64,822

​

 

2,197

 

3.39

​

 

50,831

​

 

2,142

 

4.21

​

利子を稼いだ預金と連邦基金を売却する

​

 

184,565

​

 

8,405

 

4.55

​

 

131,816

​

 

2,418

 

1.83

​

 

188,462

​

 

203

 

0.11

​

生息資産総額

​

 

8,023,793

​

 

401,881

 

5.01

​

 

7,835,654

​

 

317,087

 

4.05

​

 

7,672,954

​

 

289,012

 

3.77

​

その他の資産

​

 

477,771

​

 

​

 

​

​

 

471,483

​

 

​

 

​

​

 

470,418

​

 

​

 

  

​

総資産

​

$

8,501,564

​

​

​

​

​

​

$

8,307,137

​

​

​

​

​

​

$

8,143,372

​

​

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息負債：

​

 

  

​

 

  

​

  

​

 

  

​

 

  

​

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

預金：

​

 

  

​

 

  

​

  

​

 

  

​

 

  

​

  

​

 

  

​

 

  

 

  

​

貯蓄口座

​

$

121,102

​

 

520

​

0.43

​

$

153,605

​

 

211

​

0.14

​

$

157,640

​

 

255

 

0.16

​

Nowアカウント

​

 

1,937,974

​

 

64,191

​

3.31

​

 

1,976,238

​

 

15,353

​

0.78

​

 

2,165,762

​

 

5,453

 

0.25

​

貨幣市場口座

​

 

1,754,059

​

 

58,898

​

3.36

​

 

2,191,768

​

 

19,039

​

0.87

​

 

2,059,431

​

 

7,271

 

0.35

​

預金口座

​

 

2,091,677

​

 

64,844

​

3.10

​

 

1,031,024

​

 

12,547

​

1.22

​

 

1,033,187

​

 

7,340

 

0.71

​

預金者の合計

​

 

5,904,812

​

 

188,453

​

3.19

​

 

5,352,635

​

 

47,150

​

0.88

​

 

5,416,020

​

 

20,319

 

0.38

​

抵当者の信託口座

​

 

81,015

​

 

202

​

0.25

​

 

80,021

​

 

135

​

0.17

​

 

77,552

​

 

5

 

0.01

​

有利子預金総額

​

 

5,985,827

​

 

188,655

​

3.15

​

 

5,432,656

​

 

47,285

​

0.87

​

 

5,493,572

​

 

20,324

 

0.37

​

借金をする

​

 

776,050

​

 

33,670

​

4.34

​

 

1,012,149

​

 

25,725

​

2.54

​

 

905,094

​

 

20,269

 

2.24

​

利子負債総額

​

 

6,761,877

​

 

222,325

​

3.29

​

 

6,444,805

​

 

73,010

​

1.13

​

 

6,398,666

​

 

40,593

 

0.63

​

無利子当座預金

​

 

867,667

​

 

​

​

​

​

 

1,019,090

​

 

​

​

​

​

 

922,741

​

 

​

 

  

​

その他負債

​

 

196,869

​

 

​

​

​

​

 

170,500

​

 

​

​

​

​

 

173,019

​

 

​

 

  

​

総負債

​

 

7,826,413

​

 

​

​

​

​

 

7,634,395

​

 

​

 

  

​

 

7,494,426

​

 

​

 

  

​

権益

​

 

675,151

​

 

​

​

​

​

 

672,742

​

 

​

 

  

​

 

648,946

​

 

​

 

  

​

負債と権益総額

​

$

8,501,564

​

​

​

​

​

​

$

8,307,137

​

​

​

 

  

​

$

8,143,372

​

 

  

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純利息収入(赤字)/純利益差(4)

​

​

​

​

$

179,556

​

1.72

%  

​

​

​

$

244,077

​

2.92

%  

 

​

​

$

248,419

​

3.14

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純生息資産/純利息差(5)

​

$

1,261,916

​

 

​

​

2.24

%  

$

1,390,849

​

​

​

 

3.11

%  

$

1,274,288

​

​

​

 

3.24

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息資産と有利子負債の比率

​

 

​

​

 

​

​

1.19

X

 

​

​

 

​

 

1.22

X

 

​

​

 

​

 

1.20

X

(1)平均残高には非課税ローンが含まれている。
(2)融資利息収入(赤字)は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの3年間の融資手数料収入(赤字)(繰延費用とコスト、滞納金、前払い罰金を含む)はそれぞれ約80万ドル、780万ドル、1060万ドルである。また、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日の満期保証価値調整とスワップ終了費用の純収益(損失)も含まれており、それぞれ330万ドル、80万ドル、210万ドルである。
(3)利息と収益率は税額に基づいて計算され，2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの年度21%の法定連邦所得税率が用いられる。
(4)利差とは、有利子資産の平均金利と有利子負債の平均コストとの差額である。
(5)純利息差は、信用損失準備前の純利息収入(損失)を差し引いて平均利息を稼ぐことができる資産を表す。

62

カタログ表

速度/体積分析

以下の表に金利および生息資産と有利子負債数の変化が当社の前記期間の利息収入と利息支出に及ぼす影響を示す。各カテゴリにおいて、(1)体積変化に起因することができる変化(体積変化に以前の比率を乗じる)、(2)比率変化に起因することができる変化(比率変化に以前の体積を乗じることができる)、および(3)正味変化に起因することができる情報が提供される。トラフィックおよびレートの総合的な影響に起因することができる変化は、トラフィックによって生じる変化および料率による変化に比例して割り当てられている。

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12月31日までの年間純利息収入(赤字)が増加(マイナス)%、

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2023年と2022年

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2022年と2021年

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次のような理由で

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次のような理由で

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​

    

巻

    

料率率

    

ネットワークがあります

    

巻

    

料率率

    

ネットワークがあります

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(千ドル)

生息資産：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

抵当ローン，純額

​

$

3,309

​

$

35,804

​

$

39,113

​

$

4,656

​

$

5,829

​

$

10,485

他のローン、純額

​

 

1,283

​

 

21,665

​

 

22,948

​

 

(365)

​

 

8,836

​

 

8,471

担保融資支援証券

​

 

(2,505)

​

 

4,596

​

 

2,091

​

 

375

​

 

704

​

 

1,079

その他の証券

​

 

6,243

​

 

8,686

​

 

14,929

​

 

1,770

​

 

4,000

​

 

5,770

免税証券

​

​

57

​

​

(331)

​

​

(274)

​

​

520

​

​

(465)

​

​

55

利子を稼いだ預金と連邦基金を売却する

​

 

1,270

​

 

4,717

​

 

5,987

​

 

(80)

​

 

2,295

​

 

2,215

生息資産総額

​

 

9,657

​

 

75,137

​

 

84,794

​

 

6,876

​

 

21,199

​

 

28,075

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息負債：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

預金：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

貯蓄口座

​

 

(54)

​

 

363

​

 

309

​

 

(7)

​

 

(37)

​

 

(44)

Nowアカウント

​

 

(303)

​

 

49,141

​

 

48,838

​

 

(518)

​

 

10,418

​

 

9,900

貨幣市場口座

​

 

(4,519)

​

 

44,378

​

 

39,859

​

 

488

​

 

11,280

​

 

11,768

預金口座

​

 

20,936

​

 

31,361

​

 

52,297

​

 

(15)

​

 

5,222

​

 

5,207

抵当者の信託口座

​

 

2

​

 

65

​

 

67

​

 

—

​

 

130

​

 

130

借金をする

​

 

(7,056)

​

 

15,001

​

 

7,945

​

 

2,559

​

 

2,897

​

 

5,456

利子負債総額

​

 

9,006

​

 

140,309

​

 

149,315

​

 

2,507

​

 

29,910

​

 

32,417

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純利息収入(赤字)が純純額に変動する

​

$

651

​

$

(65,172)

​

$

(64,521)

​

$

4,369

​

$

(8,711)

​

$

(4,342)

​

2023年、2023年、2022年12月31日までの3年間の経営実績比較

一般情報それは.2023年12月31日までの12カ月の純収入は2，870万ドルで、2022年12月31日までの12カ月の7，690万ドルに比べて4，830万ドル減少し、減少幅は62.7%だった。2023年12月31日までの12カ月間、希釈後の1株当たり普通株収益は0.96ドルで、2022年12月31日までの12カ月の普通株1株2.50ドルより1.54ドル減少し、下げ幅は61.6%だった。純収益が減少したのは、主に2023年12月31日までの12カ月間の純利益差が87ベーシスポイント低下し、前年同期の3.11%から2.24%に低下したためだ。純利益差の低下は、私たちの利息負債の再定価の速度が私たちの利益資産よりも速いため、FRBの利上げが負債に敏感な貸借対照表に与える影響によるものだ。敏感性の軽減と純金利差圧縮の緩和のため、当社は日和見主義的に金利スワップを探し、私たちの戦略計画に合わせています。

2023年12月31日までの12ヶ月間、平均株式収益率は前年同期の11.44%から4.25%に低下した。2023年12月31日までの12カ月間、平均資産収益率は前年同期の0.93%から0.34%に低下した。

63

カタログ表

利子収入それは.2023年12月31日現在の会計年度では、利息収入は8490万ドル増加し、26.8%増加し、2022年12月31日現在の会計年度の3兆166億ドルから4.015億ドルに増加した。利子収入の増加は，主に2022年12月31日までの年間の生息資産収益率が2022年12月31日期までの4.05%から96ベーシスポイントから5.01%に上昇し，2022年12月31日までの生息資産平均残高を加えて2022年12月31日までの年度の78.357億元から1.881億元から80.238億元に増加したためである。生息資産収益率が96ベーシスポイント上昇したのは，主に売却された融資総額，純額，証券総額と生息預金および連邦基金の収益率がそれぞれ84ベーシスポイント，176ベーシスポイント，272ベーシスポイント上昇したためである。これらの利上げは2023年に経験した金利上昇環境によって推進されている。融資や証券からの前払い罰金収入、非計上融資の利息純回収/(沖売り)、ヘッジの公正価値調整純収益、スワップ終了費用および購入会計調整は含まれておらず、2023年12月31日までの年度の総融資収益率純額は2022年12月31日現在の4.20%から88ベーシスポイントから5.08%に上昇した。

利子支出.2023年12月31日までの1年間で、利息支出は1億493億ドル増加し、204.5%増加し、2022年12月31日までの年間7，300万ドルから2兆223億ドルに増加した。利子支出増加の要因は，2023年12月31日までの年度の有利子負債の平均コストが2022年12月31日までの年度の1.13%から216ベーシスポイントから3.29%に上昇し，2023年12月31日までの12カ月間の平均有利子負債残高を前年同期の64.448億ドルから67.619億ドルに増加させ，3.171億ドルに増加したことである。金利上昇は、FRBが2022年12月31日から2023年12月31日までの間に100ベーシスポイントの利上げをしたため、私たちの資金コストを上昇させた

純利息収入2023年12月31日までの年間純利息収入は合計1.792億ドルで、2022年12月31日までの2億436億ドルから6，450万ドルまたは26.5%減少した。純利息収入が減少したのは、主に2023年12月31日までの12カ月間の純利息差が前年同期の2.92%から120ベーシスポイントから1.72%に減少したためだ。2023年12月31日までの年間純利息差は、2022年12月31日までの3.11%から87ベーシスポイント低下して2.24%に低下した。純利息収入には，2023年12月31日および2022年12月31日までの前納罰金収入および合計230万ドルの回収/(沖売り)ローンおよび証券純額，2023年12月31日および2022年12月31日までの対沖公平値調整純収益(損失)合計40万ドルおよび80万ドル，2023年および2022年12月31日までのスワップ終了費用合計300万ドルおよびゼロの純収益(損失)，および2023年および2022年12月31日までの購入年度の購入会計収入150万ドルおよび250万ドルが含まれる。これらのすべての項目を除いて、2023年12月31日までの年度の純利息差は2.15%で、2022年12月31日までの2.99%から84ベーシスポイント減少した。

信用損失準備金(収益)それは.2023年12月31日までの1年間、信用損失準備金は1，050万ドルだったが、前年同期は510万ドルだった。2023年の記録の準備はこれは2つの非権利責任発生制商業ローンのために全額準備金を行い、現在の金利環境によるより高いリスクに準備金を増加させ、それによって調整可能金利ローンの債務カバー率を高めたためである2022年に記録された準備は、主に融資の増加、特定の信用準備金の増加、および高インフレと上昇するインフレ(金利上昇を含む)による持続的な環境不確実性である。2023年12月31日までの1年間で、不良債権は2022年12月31日の3240万ドルから2520万ドルに減少した。2023年12月31日までの1年間、銀行が記録した純輸出総額は1080万ドルだったが、前年同期は150万ドルだった。2023年12月31日現在、中国の不動産を担保とした不良資産の平均住宅ローン成数は51.7%である。その銀行は保守的な保証基準を維持し続けている

非利子収入2023年12月31日までの12カ月の非利息収入は2，260万ドルで、2022年12月31日までの12カ月の1，000万ドルより1，260万ドル増加し、126.0と増加した。非利息収入が増加した主な原因は、会社が低収益証券の売却を決定し、2022年に1090万ドルの赤字を確認したことだ

非利子支出それは.非利息支出は2023年12月31日までの1年間で1兆514億ドルで、2022年12月31日現在の1億437億ドルより770万ドル増加し、5.4%増となった。非利子支出の増加は，主に賃金や従業員福祉，連邦預金保険会社保険料，その他の業務費の増加によるものである。彼は言いました

64

カタログ表

所得税の規定所得税支出は2023年12月31日現在で1，670万ドル減少し、減少幅は60.0%から1，120万ドルであったが、2022年12月31日現在の会計年度は2，790万ドルであった。減少の主な原因は所得税前の収入の低下だ。2023年12月31日までの年間有効税率は28.0%で、前年は26.6%だった

流動性、規制資本、資本資源

流動性と資本資源それは.流動性とは現在と未来の財政的義務を経済的に満たす能力を意味する。同社の流動性管理における主な目標は、融資の発行·購入能力を維持し、借金の満期時に借金を返済し、正常な業務過程で生じる財務義務を履行し、顧客の預金引き出し需要を満たすことである。私たちの主な資金源は預金、借金、ローン元金と利息支払い、担保ローンと他の証券、そして証券とローンの売却収益です。しかし、預金流動と担保ローンの早期返済は一般金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。同社には他の流動資金源があり、無担保の隔夜信用限度額、仲介預金、その他のタイプの借金が含まれている。

流動性管理は企業管理の短期的な機能であり、企業管理の長期的な機能でもある。2023年には、会社の運営と融資活動に資金を提供し、これらの資金は私たちの投資活動に資金を提供します。私たちの最も流動性のある資産は現金と現金等価物であり、現金と銀行の満期、一夜の利息預金、販売の元の満期日が90日以下の連邦基金を含む。このような資産のレベルは任意の所与の時期における私たちの経営、融資、融資、そして投資活動にかかっている。2023年12月31日現在、現金と現金等価物は合計1兆722億ドルで、2022年12月31日より2040万ドル増加した。2023年12月31日現在、売却可能な有価証券を保有しており、時価は8.748億ドル。私たちの現金と現金等価物の一部は有限現金で、金利交換の担保としてです。制限的現金総額は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ4790万ドルと6700万ドル。2023年12月31日と2022年12月31日現在、保有する現金(制限現金を含む)は、他の商業銀行における連邦預金保険会社(FDIC)の預金保険限度額をそれぞれ6，120万ドル、7，390万ドルを超えている。

2023年12月31日現在、同銀行は連邦住宅ローン銀行の前払と信用状でニューヨーク連邦住宅ローン銀行から38.086億ドルまで借り入れることができる。2023年12月31日現在、この銀行には15.995億ドルのFHLB-NY前払いと信用状の未返済残高がある。2023年12月31日現在、同行と他の商業銀行との無担保信用限度額は合計11.03億ドル、未返済金額は2500万ドル。また、持ち株会社には元本残高合計1.9億ドルの二次債券と、額面6，190万ドル、帳簿金額4，790万ドルの二次債券がある。統合財務諸表付記9(“借入資金”)を参照して、管理層は、その利用可能な資金源が現在の業務に資金を提供するのに十分であると信じている

2023年12月31日現在、我々は信用(主に不動産担保融資)と信用限度額(主に商業信用限度額と住宅純資産信用限度額)の発行を約束し、総額はそれぞれ4710万ドルと4.403億ドルである。一般的にはすべての融資約束が使用されるため、融資約束総額は将来の現金需要に近いが、信用限度額の金額は私たちの将来の現金需要を示すことができない可能性がある。ローンは一般的に90日以内に満期になりますが、建築ローン限度額は18ヶ月以内に満期になり、住宅純資産ローン限度額は10年以内に満期になります。私たちが約束と条件付き債務をする時に使用する信用政策は、貸借対照表内のツールに対して私たちが使用しているのと同じだ。連結財務諸表付記16(“引受金及び又は有事項”)を参照。

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私たちの2023年の利息支出と非利息支出総額はそれぞれ2.223億ドルと1兆514億ドルです。

私たちは、2006年9月30日までに凍結された非納付固定厚生年金計画、納付医療計画、非納付生命保険計画の3つの退職後固定福祉計画を従業員のために維持する。生命保険計画は、2010年1月1日以降に将来の退職者への生命保険福祉の提供を停止するように改正され、医療計画は2011年1月1日以降に採用された従業員を凍結する。私たちはまた、2004年1月1日から凍結された非支払い固定福祉計画を特定の非従業員役員のために保留した。従業員年金計画は私たちが唯一支援する計画だ。2023年にはそれぞれ10万ドルの現金支出が生まれました

65

カタログ表

医療と生命保険計画と非従業員役員計画。私たちは2023年に従業員年金計画のために支払いをしなかった。私たちは2024年にこのような計画に似たような金額を支払う予定だ。 連結財務諸表付記12(“年金その他退職後福祉計画”)を参照。

私たちの財務諸表で報告された金額は、独立精算師が用意した報告書から得られ、重大な仮定に基づいています。最も重要な仮定は，これらの計画の累積退職後福祉義務(“APBO”)の割引率を決定するためである。APBOは従業員と退職者がこれまで稼いできた予想福祉の現在値である。割引率は単一の金利であり、計画された負債を今日のドルで割引し、効率的に決済または解消することができる。使用した割引率は，リッチ時年金割引曲線に基づいており，これらの計画の債務が返済されると予想される類似期間内に債券が稼ぐ可能性のある金利を反映している。割引率を上げるとAPBOが減少し，割引率を下げるとAPBOが増加する.過去数年間，金利が過去下位の場合，使用予定の割引率は2001年の7.25%から2023年の4.73%に低下する予定である。割引率の低下は我々APBOの増加を招いた。

同社の精算師は他のいくつかの仮定を用いており，これらの仮定は我々のAPBOやこれらの計画の定期費用に大きな影響を与える可能性がある。これらの仮定には、計画資産の予想収益率、将来の医療および生命保険料の増加、従業員流動率、および期待寿命が含まれるが、これらに限定されない。退職後計画の会計基準は，収益変動を制限するメカニズムに関し，実際の結果が使用の仮定と異なり，使用の仮定が変化したり，計画が改訂されたりした場合に，時間の経過とともに償却計画資産や福祉債務の価値変化を可能にする。2023年12月31日現在、我々の従業員年金計画は400万ドルの未確認損失を出している。医療と生命保険計画および非従業員取締役計画はそれぞれ230万ドルと120万ドルの未確認収益を持っている

割引率の変化は，2023年12月31日までの3年間で，これらの計画に用いられた仮説に対する唯一の大きな変化である。従業員年金計画資産の実際(損失)リターンは、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、それぞれ当該年度の定期年金支出を決定するための仮説リターンの15%、658%、154%である。

2023年12月31日現在，我々の従業員年金計画資産の市場価値は1920万ドルであり，予想される福祉義務より220万ドル多い。これらの資産の時価は変化しないと予想され、流動性、資本資源、あるいは運営結果に大きな影響を与える。

銀行が連邦特許の共同貯蓄銀行から連邦特許の株式貯蓄銀行に転換する際、その主要な監督機関は銀行に清算口座を設立することを要求し、資格のある口座所持者がその合格預金を減少させれば、清算口座は減少する。清算口座残高は2023年12月31日まで30万ドル。万が一本行が完全に清算された場合、各合資格の戸籍保持者は清盤戸籍から割り当てを受ける権利がある。銀行は、配当金を発表したり、その任意の配当金を買い戻したりしてはならず、これが銀行の規制資本を清算口座に必要な金額よりも減少させる可能性があるが、銀行が1つのカレンダー年度に発表したすべての配当金の合計が、その年度の純利益に加えて2年前の留保純利益から以前に支払われた配当を減算する場合には、NYDFS総監(“総監”)の承認を得る必要がある。持株会社が発表して支払うことができる配当金金額は、一般に前年度の純利益からその期間に支払われた配当金を差し引くことに限定される。また、配当の影響により持株会社の資本が適用される最低資本要求を下回るまで減少した場合、持株会社が支払う配当金は禁止される。

私たちは正常な業務過程で発生した重大な義務を持っている。私たちは預金と借金を通じて私たちの資産に資金を調達する。私たちはまた借金を利用して金利リスクを管理する。私たちはこれらの借金が満期になった時に再融資を行うことができます。あるいはニューヨーク連邦住宅金融局との融資手配と他の商業銀行との無担保信用限度額を通じて再融資を得ることができます。総合財務諸表付記8(“預金”)と付記9(“借入資金”)を参照。2023年12月31日現在、私たちは8.413億ドルの借金を持っており、そのうち3.186億ドルは1年以内に返済可能な借金を含む1年間の現在の債務です。2023年12月31日現在、68.153億ドルの預金義務があり、そのうち67.146億ドルが私たちの1年間の現在の義務です

66

カタログ表

2023年12月31日現在、同行は27支店を持ち、すべてレンタルしている。しかも、私たちは私たちの行政事務室をレンタルする。私たちは現在私たちのデータ処理、ローンサービス、小切手処理機能をアウトソーシングしています。私たちはこれがこのようなサービスを得る最も費用効果的な方法だと思う。このような計画は一般的に数量と関連があり、違う条項を持っている。このようなサービスの契約は一般的に消費者物価指数の増加に基づく年間成長を含む。2023年12月31日まで、私たちの経営賃貸と購入義務総額は5760万ドルです

私たちは現在、指定されたレベルに達し、満1年サービスを提供する人員に非合格繰延補償計画を提供しています。しかし、指定されたレベルに達していないが、すでに参加している役人はまだその計画に参加する資格がある。従業員の繰延額以外に、私たちは彼らの供給の50%を一致させます。通常は最高で人員の給料の5%を超えません。これらの計画は一般的に繰延残高がある共通基金で稼いだ金利で収益を計上することを要求する。2023年12月31日まで、私たちは2330万ドルの給与計画債務を延期した。この費用は総合損益表で提供され、負債は総合財務状況表で提供されている。

資本を監督する.適用される資本監督管理規定によると、当行及び当社はそれぞれ4つの異なる資本充足率標準を遵守しなければならない：レバレッジ資本、普通株の第I級リスク資本、第I級リスク資本及び総リスク資本である。FDICや他の銀行規制機関は、この分類を用いて様々な事項を決定し、各機関の四半期FDIC預金保険料評価から、承認認可機関が資産規模を拡大したり、他の方法で業務活動を拡大したりする申請までを行う。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日に、銀行と会社はそれぞれ4つの監督管理資本要求を超えた。連結財務諸表付記14(“規制資本”)を参照。

肝心な会計見積もり

米国公認会計原則に基づいて私たちの総合財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える見積もり、判断と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの見積もりと大きく異なる可能性があり，仮説の変化が連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。私たちは私たちに重要な判断や推定を要求する重要な会計政策を以下に述べる。これらの重要会計政策および他の重要会計政策の詳細については、連結財務諸表付記の付記2(“重要会計政策概要-推定数の使用”)を参照されたい。

​

会社の会計政策は経営結果や財務諸表を知るために不可欠である。これらの政策は総合財務諸表に付記されている。その中のいくつかの政策は会社の資産と負債の価値を決定するために管理職の判断を必要とする。会社はこれらの政策の一致応用を確保するために詳細な書面政策と制御プログラムを制定した。同社はすでに4つの重大な管理評価判断を必要とする会計政策を確定した：信用損失準備、金融商品の公正価値、営業権減値と所得税。

信用損失準備。信用損失準備(“ACL”)は、金融資産の剰余コストに基づいて控除された推定であり、金融資産の予想受取額で帳簿純値を報告する。貸借対照表の金額は、経営陣の金融資産信用品質の評価を反映した複数の要因を考慮した損失率モデルに基づいている。管理層は、過去のイベント、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報を内部および外部源から使用して手当残高を推定する。このような要素は、歴史損失、経済状況、延滞傾向、関連担保の価値及び十分性、出来高及びポートフォリオ、及び内部融資プログラムを含むが、これらに限定されず、歴史損失経験を振り返る際に何年の歴史損失経験を含むべきかを決定する。完全な信用期間が使用されなければ、そうでなければ損失推定は正確ではないかもしれない。この評価自体は主観的であり，必要な見積り数はより多くの情報が出現するにつれて大きく修正される可能性があるからである.

数量手当はいくつかの投入と仮定を使用して計算される。この過程の結果は，管理層が貸借対照表日ごとにACLの十分性を評価することを支援する.

信用損失準備を決定する際に、仮定した内容は経済予測、ベースライン損失率、前払い率、表外引受金の使用率、予測と帰還期間を含む。小遣い.小遣い

67

カタログ表

信用損失は内部と外部データ、歴史イベント、現在の状況と経済予測からの情報を利用して推定される。事前返済とマクロ経済変数調整後の歴史に基づいて信用損失経験を観察し、数量化モデリングの期待信用損失を推定するために基礎を提供した

​

同社は、準備モデルに、(1)償却コスト、(2)集団および個人ローン評価、(3)契約条項、(4)前払い、(5)信用損失推定基礎、(6)回収、(7)合理的かつ支援可能な予測仮説、および(8)表外承諾を含む数量化要因を含む。

融資額の構成要素を評価する際には判断が必要であるが、当社は融資額が融資組合の固有の損失を補うのに十分であると信じている。この政策は連結財務諸表に記載されているすべての期間に一致して適用される。Aclを計算する際に、会社は3種類の経済状況(拡張、過渡、収縮)の下で合理的かつ支持可能な予測と回復期間を規定した。2023年12月31日と2022年12月31日のACL推定を計算する際、合理的かつ支持可能な予測は2四半期、回復期は4四半期となる。連結財務諸表付記2(“主要会計政策概要”)と付記3(“融資及び信用損失準備”)を参照

金融商品の公正な価値。公正価値オプションに基づいて、当社は公正価値に基づいていくつかの金融資産及び金融負債を計上する。公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った価格とみなされる

証券ポートフォリオには、担保融資支援証券や、公正価値選挙を選択していない他の証券も含まれる。これらの証券は満期まで販売または保有できるように分類されている。販売可能な証券に分類し、総合財務状況表の中で公正価値によって勘定し、公正価値変動を許可して他の全面的な損失を計上する。満期日まで保有している証券は、連結財務状況表にその余剰コスト別に計上されている

公正価値報告に従った金融資産と金融負債は、以下の代替案に基づいて計量されなければならない：(1)同じ金融商品のアクティブ市場でのオファー(第1レベル)、(2)他の重大に観察可能な投入(第2レベル)、または(3)重大観測不可能投入(第3レベル)。公正価値を決定するための適切なレベルを選択する際には，判断を行う必要がある.大部分は売却可能と満期まで保有可能な投資に分類され、二次投入を用いて計量され、これは公正価値を決定するために判断する必要がある。これらの証券の市場は活発ではないため、ポートフォリオに保有する信託優先証券と会社の二次債券は3次投入を用いて計量される。当社が2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日に第3次以下で推定した信託優先証券と二次債券の公正価値を計量する際に使用する重大で観察不可能な投入は，キャッシュフローモデルで使用される有効収益率である。単独では、有効収益率の大幅な増加または減少は、公正価値計量の大幅な低下または上昇をもたらす。総合財務諸表付記2(“主要会計政策概要”)、付記6(“証券”)及び付記19(“金融商品公正価値”)を参照。

営業権の減価。営業権は無期限と推定され、少なくとも毎年減価テストが行われ、償却ではない。営業権減価テストを行うために、経営陣は、会社は1つの報告単位しかないと結論した。報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権減値は存在しない

活発な市場のオファーは公正な価値の最適な証拠であり、計量の基礎となる(あれば)。他の許容可能な推定方法には、資産法(資産純資産から負債を差し引いて公正価値を決定する)、収益法(予想される経済利益を現在の単一金額に変換する1つ以上の方法を用いて公正価値を決定する)、市場法(販売されている類似業務に基づいて公正価値を決定する)がある。

2023年12月31日，我々の報告単位の公正価値は，資産法と収益法を組み合わせた方法を用いて得られた。これらの推定技術は，我々の報告単位の将来のキャッシュフローの推定，このようなキャッシュフローの価値を提示するための割引率，比較可能な会社の利益率など，我々の時価以外のいくつかの要因を考慮している.分析に用いた投入仮説の変化は，商誉減値の評価が大きく異なる可能性がある私たちは四半期ごとに営業権に潜在的な減価トリガ要素が存在するかどうかを監視する。彼は言いました

68

カタログ表

2023年12月31日現在、報告単位の公正価値は帳簿価値7，910万ドル、あるいは11.8%を超えている。ローカル、地域、および世界のマクロ経済状況(FRB金利政策決定を含む)によって生じる内在的不確実性を考慮すると、実際の結果は、管理層の現在の推定とは異なる可能性があり、報告単位のために用意された量子化モデルで使用される1つまたは複数の仮定に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、後続期間の減値費用をもたらす可能性がある連結財務諸表付記2(“重要会計政策概要”)を参照。

所得税。同社は、様々な税務許可(すなわち連邦、州、地方)が不足していると予想される金額に基づいて所得税に対応していると推定している。所得税を推定する際には、管理層は、取引に対する税務処理の相対的な利点とリスクを評価し、会社の税務状況を考慮した法律、司法、規制指導を行う。経営陣はまた税務意見、最近の監査、歴史的経験に依存している。

当社はまた、既存資産と負債の帳簿金額とそのそれぞれの税務ベースとの差による将来の税務結果について、繰延税金資産と負債を確認した。推定時に入手可能な証拠によると、会社は繰延税金資産が現金化できない可能性が高いと推定し、繰延税金資産を推定値に計上する必要がある。これらは税法、法定税率、そして将来の収入水準の変化の影響を受ける可能性がある。連結財務諸表付記2(“重要会計政策概要”)および付記10(“所得税”)を参照。

第(7 A)項は、市場リスクに関する定量的かつ定性的開示を規定している。

この情報は“金利リスク”の節の項目に掲載されている。7.経営陣の財務状況および経営業績の検討および分析、ならびに本年報第8項連結財務諸表付記19(“金融商品の公正価値”)および付記20(“派生金融商品”)における議論および分析。

69

カタログ表

第8項：財務諸表及び補足データ。

ファラ盛金融会社

連結財務諸表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

​

十二月三十一日

​

​

2023

​

2022

​

​

(データによると、1株当たりの収益を除いて、ドルは1万ドル)

資産

 

​

  

 

​

  

現金と銀行が満期になる(現金を#ドルに制限)47,945、と$66,345，別)

​

$

172,157

​

$

151,754

満期日まで保有している証券は、$を差し引く1,087そして$1,100(資産はそれぞれ#ドル4,595そして$4,550公正価値#ドル65,755そして$62,550，別)

​

 

72,923

​

 

73,711

売却可能な証券は，公正価値(質権資産は#ドル)195,444そして$172,235別々にする13,359そして$13,023公正価値によって選択された公正価値計算)

​

 

874,753

​

 

735,357

費用とコストを差し引いたローン

​

 

6,906,950

​

 

6,934,769

減算：信用損失準備金

​

 

(40,161)

​

 

(40,442)

純ローン

​

 

6,866,789

​

 

6,894,327

受取利息と受取配当金

​

 

59,018

​

 

45,048

銀行の家と設備、純額

​

 

21,273

​

 

21,750

ニューヨーク連邦住宅ローン銀行株、コストで計算します

​

 

31,066

​

 

45,842

銀行自営生命保険

​

 

213,518

​

 

213,131

商誉

​

 

17,636

​

 

17,636

コア預金無形資産

​

​

1,537

​

​

2,017

使用権資産

​

​

39,557

​

 

43,289

その他の資産

​

 

167,009

​

 

179,084

総資産

​

$

8,537,236

​

$

8,422,946

​

​

​

​

​

​

​

負債.負債

​

 

  

​

 

  

預金者へ：

​

 

  

​

 

  

息がない

​

$

847,416

​

$

921,238

利息を計算する

​

 

5,917,463

​

 

5,515,945

預金者の合計

​

​

6,764,879

​

​

6,437,183

抵当者の預かり預金

​

 

50,382

​

 

48,159

資金を借り入れる：

​

 

  

​

 

  

連邦住宅ローン銀行立て替えとその他の借金

​

 

605,801

​

 

815,501

二次債券

​

 

187,630

​

 

186,965

二次債券は公正価値で計算する

​

 

47,850

​

 

50,507

借入資金総額

​

 

841,281

​

 

1,052,973

リース負債を経営する

​

​

40,822

​

​

46,125

その他負債

​

 

170,035

​

 

161,349

総負債

​

 

7,867,399

​

 

7,745,789

引受金及び又は事項(付記16)

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

株主権益

​

 

  

​

 

  

優先株($0.01額面価値5,000,000ライセンス株；ありませんすでに出された)

​

 

—

​

 

—

普通株($0.01額面価値100,000,000ライセンス株；34,087,623発行済み株式28,865,810株と29,476,391流通株を別々に発行する

​

 

341

​

 

341

追加実収資本

​

 

264,534

​

 

264,332

在庫株は，平均コストで計算する5,221,813株と4,611,232それぞれ株)

​

 

(106,070)

​

 

(98,535)

利益を残す

​

 

549,683

​

 

547,507

その他の総合損失を累計して税引き後純額

​

 

(38,651)

​

 

(36,488)

株主権益総額

​

 

669,837

​

 

677,157

​

​

​

​

​

​

​

総負債と株主権益

​

$

8,537,236

​

$

8,422,946

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

70

カタログ表

ファラ盛金融会社

合併損益表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

    

2023

    

2022

2021

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利子と配当収入

​

​

​

​

​

​

​

​

ローンの利息と費用

​

$

355,348

​

$

293,287

$

274,331

有価証券の利息と配当金：

​

 

  

​

 

  

 

  

利子

​

 

37,598

​

​

20,861

​

13,999

配当をする

​

 

126

​

 

60

 

29

その他利子収入

​

​

8,405

​

 

2,418

 

203

利子と配当収入の合計

​

 

401,477

​

 

316,626

 

288,562

利子支出

​

 

  

​

 

  

 

  

預金.預金

​

 

188,655

​

 

47,285

 

20,324

その他の利子支出

​

 

33,670

​

 

25,725

 

20,269

利子支出総額

​

 

222,325

​

 

73,010

 

40,593

純利子収入

​

 

179,152

​

 

243,616

 

247,969

信用損失準備金

​

 

10,518

​

 

5,081

 

(4,944)

信用損失準備後の純利息収入を差し引く

​

 

168,634

​

 

238,535

 

252,913

非利子収入

​

 

  

​

 

  

 

  

銀行サービス料収入

​

 

8,651

​

 

5,122

 

5,965

売却ローンの純収益

​

 

108

​

 

119

 

335

資産処分純収益

​

​

—

​

​

104

​

621

証券売却の純収益

​

 

—

​

 

(10,948)

 

113

公正価値調整純収益(損失)

​

 

2,573

​

 

5,728

 

(12,995)

ニューヨーク連邦住宅ローン銀行株配当

​

 

2,513

​

 

2,000

 

2,097

生命保険収益

​

 

1,281

​

 

1,822

 

—

銀行自営生命保険

​

 

4,573

​

 

4,487

 

4,044

その他の収入

​

 

2,889

​

 

1,575

 

3,507

非利子収入合計

​

 

22,588

​

 

10,009

 

3,687

非利子支出

​

 

​

​

​

​

​

​

報酬と従業員の福祉

​

 

85,957

​

 

84,374

 

88,310

入居率と設備

​

 

14,396

​

 

14,606

 

14,002

専門サービス

​

 

9,569

​

 

9,207

 

7,439

FDIC預金保険

​

 

3,994

​

 

2,258

 

2,951

データ処理

​

 

5,976

​

 

5,595

 

7,044

銀行不動産と設備の減価償却と償却

​

 

5,965

​

 

5,930

 

6,425

その他の不動産には自己負担·停止費用がある

​

 

605

​

 

294

 

323

その他の運営費

​

 

24,927

​

 

21,428

 

20,828

非利子支出総額

​

 

151,389

​

 

143,692

 

147,322

所得税前収入

​

 

39,833

​

 

104,852

 

109,278

所得税支給

​

​

​

​

​

​

​

​

連邦制

​

 

7,585

​

 

17,569

 

20,078

州と地方

​

 

3,584

​

 

10,338

 

7,407

所得税引当総額

​

 

11,169

​

 

27,907

 

27,485

純収入

​

$

28,664

​

$

76,945

$

81,793

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的に1株当たりの収益

​

$

0.96

​

$

2.50

$

2.59

薄めて1株当たりの収益

​

$

0.96

​

$

2.50

$

2.59

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

71

カタログ表

ファラ盛金融会社

総合総合収益表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2013年12月31日までの年間で

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

純収入

​

$

28,664

​

$

76,945

​

$

81,793

その他総合収益(損失)、税引き後純額：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

精算(収益)損失償却、税引き後純額#ドル123, $7、と($159)である。

​

 

(276)

​

 

(17)

​

 

341

以前のサービスを償却して免除して、税引き後の純額は#ドルです0, $8、と$27それぞれ，である.

​

 

—

​

 

(19)

​

 

(58)

未確認精算収益(損失)、税引き後純額(ドル75), ($487)と($109)である。

​

​

170

​

​

1,043

​

​

319

証券売却可能な未実現純収益(赤字)変動，税引き後純額($4,451), $28,900、と$3,455それぞれ，である.

​

 

8,362

​

 

(64,381)

​

 

(7,484)

再分類調整純損失を純収益に計上し，税引き後純額は#ドルとした0, ($3,401)および$35それぞれ，である.

​

 

—

​

 

7,547

​

 

(78)

現金流通期間保証額は純収益(損失)、税引き後純額#ドル4,762, ($12,081)と($7,216)である。

​

 

(10,584)

​

 

26,786

​

 

16,115

特定ツール信用リスクに関する負債の公正価値変動、税引後純額(ドル74), $386と($237)である。

​

 

165

​

 

(763)

​

 

427

その他総合収益(損失)、税引き後純額：

​

 

(2,163)

​

 

(29,804)

​

 

9,582

総合純収入

​

$

26,501

​

$

47,141

​

$

91,375

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

72

カタログ表

ファラ盛金融会社

合併株主権益変動表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

その他の内容

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

株

​

ごく普通である

​

支払い済み

​

財務局

​

保留する

​

蓄積とその他

​

​

​

​

    

卓越した

​

在庫品

    

資本

    

在庫品

    

収益.収益

​

総合損失

    

合計する

​

​

(データによると、1株当たりの収益を除いて、ドルは1万ドル)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2020年12月31日の残高

​

30,775,854

​

$

341

​

$

261,533

​

$

(69,400)

​

$

442,789

​

$

(16,266)

​

$

618,997

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収益(赤字)

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

81,793

​

 

—

​

 

81,793

従業員福祉信託から放出された株式奨励

​

—

​

 

—

​

 

321

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

321

制限株式単位報酬の帰属

​

261,628

​

 

—

​

 

(5,308)

​

 

5,477

​

 

(169)

​

 

—

​

 

—

株に基づく報酬費用

​

—

​

 

—

​

 

6,829

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

6,829

在庫株を購入する

​

(436,619)

​

 

—

​

 

—

​

 

(9,988)

​

 

—

​

 

—

​

 

(9,988)

納税義務を果たすために株式を買い戻す

​

(74,510)

​

 

—

​

 

—

​

 

(1,382)

​

 

—

​

 

—

​

 

(1,382)

普通配当金(ドル0.841株当たり)

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(26,524)

​

 

—

​

 

(26,524)

その他総合収益(損失)、税引き後純額

​

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

9,582

​

 

9,582

2021年12月31日の残高

​

30,526,353

​

$

341

​

$

263,375

​

$

(75,293)

​

$

497,889

​

$

(6,684)

​

$

679,628

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収益(赤字)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

76,945

​

​

—

​

​

76,945

従業員福祉信託から放出された株式奨励

​

—

​

​

—

​

​

287

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

287

制限株式単位報酬の帰属

​

303,636

​

​

—

​

​

(6,137)

​

​

6,433

​

​

(296)

​

​

—

​

​

—

株に基づく報酬費用

​

—

​

​

—

​

​

6,807

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

6,807

在庫株を購入する

​

(1,253,725)

​

​

—

​

​

—

​

​

(27,246)

​

​

—

​

​

—

​

​

(27,246)

納税義務を果たすために株式を買い戻す

​

(99,873)

​

​

—

​

​

—

​

​

(2,429)

​

​

—

​

​

—

​

​

(2,429)

普通配当金(ドル0.881株当たり)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(27,031)

​

​

—

​

​

(27,031)

その他総合収益(損失)、税引き後純額

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(29,804)

​

​

(29,804)

2022年12月31日の残高

​

29,476,391

​

$

341

​

$

264,332

​

$

(98,535)

​

$

547,507

​

$

(36,488)

​

$

677,157

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収益(赤字)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

28,664

​

​

—

​

​

28,664

制限株式単位報酬の帰属

​

263,918

​

​

—

​

​

(5,402)

​

​

5,630

​

​

(228)

​

​

—

​

​

—

株に基づく報酬費用

​

—

​

​

—

​

​

5,604

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

5,604

在庫株を購入する

​

(786,498)

​

​

—

​

​

—

​

​

(11,473)

​

​

—

​

​

—

​

​

(11,473)

納税義務を果たすために株式を買い戻す

​

(88,001)

​

​

—

​

​

—

​

​

(1,692)

​

​

—

​

​

—

​

​

(1,692)

普通配当金(ドル0.881株当たり)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(26,260)

​

​

—

​

​

(26,260)

その他総合収益(損失)、税引き後純額

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(2,163)

​

​

(2,163)

2023年12月31日の残高

​

28,865,810

​

$

341

​

$

264,534

​

$

(106,070)

​

$

549,683

​

$

(38,651)

​

$

669,837

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

73

カタログ表

ファラ盛金融会社

統合現金フロー表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

経営活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

純収益(赤字)

​

$

28,664

​

$

76,945

​

$

81,793

純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

信用損失準備金

​

 

10,518

​

 

5,081

​

 

(4,944)

住宅地と設備の減価償却と償却

​

 

5,965

​

 

5,930

​

 

6,425

販売ローンの純収益

​

 

(108)

​

 

(119)

​

 

(335)

保険料と割引の純償却

​

 

498

​

 

1,139

​

 

(987)

処分資産の純収益

​

 

—

​

 

(104)

​

 

(621)

証券売却の純損失

​

​

—

​

​

10,948

​

​

(113)

所得税を繰延する

​

 

3,721

​

 

144

​

 

(1,725)

公正価値調整純損

​

​

(2,573)

​

​

(5,728)

​

​

12,995

ヘッジ保証の公正価値調整純損

​

 

(371)

​

 

(775)

​

 

(2,079)

生命保険収益

​

​

(1,281)

​

​

(1,822)

​

​

—

銀行自営生命保険収入

​

 

(4,573)

​

 

(4,487)

​

 

(4,044)

株に基づく報酬費用

​

 

5,604

​

 

6,807

​

 

6,829

繰延補償

​

 

(4,210)

​

 

(5,365)

​

 

(4,002)

コア鉱物無形資産の償却

​

​

480

​

​

545

​

​

610

その他の資産の減少

​

 

(19,308)

​

 

11,775

​

 

563

その他負債増加(減少)

​

 

11,559

​

 

(15,159)

​

 

(1,767)

経営活動提供の現金純額

​

​

34,585

​

​

85,755

​

 

88,598

投資活動

​

 

​

​

​

​

​

​

​

家屋と設備を購入する

​

 

(5,488)

​

 

(4,342)

​

 

(3,680)

連邦住宅ローン銀行ニューヨーク株を買います

​

​

(122,102)

​

 

(146,446)

​

 

(7,065)

連邦住宅ローン銀行ニューヨーク株償還

​

 

136,878

​

​

136,541

​

​

14,567

満期まで保有している証券を購入する

​

​

—

​

​

(16,475)

​

​

-

満期まで持っている証券の収益を前払いする

​

 

794

​

 

387

​

 

-

販売可能な証券を買う

​

 

(187,442)

​

 

(224,940)

​

 

(538,350)

売却可能な証券を売却して催促する

​

​

—

​

​

73,276

​

​

64,613

売却可能な証券の満期日と前払所得

​

 

57,493

​

 

96,861

​

​

330,701

銀行所有の生命保険を購入する

​

 

—

​

 

—

​

 

(25,000)

銀行が持っている生命保険収益

​

​

3,068

​

​

3,945

​

​

—

現金担保品の変動

​

 

(18,400)

​

 

66,345

​

 

—

融資純返済額

​

 

198,240

​

 

(93,262)

​

 

290,890

ローンを購入する

​

 

(166,344)

​

 

(275,701)

​

 

(262,091)

ローンで得た金を売る

​

 

9,042

​

 

31,993

​

 

28,632

投資活動提供の現金純額

​

​

(94,261)

​

​

(351,818)

​

 

(106,783)

​

継続する

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

74

カタログ表

ファラ盛金融会社

合併現金フロー表(継続)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

​

​

2023

​

​

2022

​

​

2021

​

​

(単位：万人)

融資活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

無利息預金の純増

​

$

(73,822)

​

$

(46,383)

​

$

188,949

生息預金が純増する

​

 

400,804

​

 

200,019

​

 

3,974

抵当者預かり保証金が正味増加する

​

 

2,223

​

 

(3,754)

​

 

6,291

短期借入金純収益

​

 

(605,750)

​

 

235,000

​

 

—

長期借入金収益

​

 

661,050

​

 

63,603

​

 

122,843

長期借入金を返済する

​

 

(265,001)

​

 

(55,685)

​

 

(341,643)

納税義務を履行するために在庫株と買い戻し株を購入する

​

 

(13,165)

​

 

(29,675)

​

 

(11,370)

支払現金配当金

​

 

(26,260)

​

 

(27,031)

​

 

(26,524)

融資活動提供の現金純額

​

 

80,079

​

 

336,094

​

 

(57,480)

現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)

​

 

20,403

​

 

70,031

​

 

(75,665)

期初現金、現金等価物、および限定現金

​

 

151,754

​

 

81,723

​

 

157,388

現金、現金等価物、制限された現金、期末

​

$

172,157

​

$

151,754

​

$

81,723

補充キャッシュフロー開示

​

 

  

​

 

  

​

 

  

支払の利子

​

$

214,610

​

$

63,680

​

$

40,564

納めた所得税

​

 

6,269

​

 

32,411

​

 

28,225

​

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

​

​

​

​

75

カタログ表

ファラ盛金融会社

連結財務諸表付記

​

1.ビジネスの性質

フェラ盛金融会社(“持ち株会社”)はデラウェア州の商業会社で、その全額付属会社ファラ盛銀行(“同銀行”)の銀行持ち株会社である。持ち株会社とその直接および間接全額付属会社は、銀行、ファラ盛サービス会社(“FSC”)、FSB Properties Inc.(“Properties”)および2021年6月30日に解散したファラ盛優先融資会社(“FPFC”)を含み、ここでは総称して“会社”と呼ぶ

会社の主な業務は公共実体と公衆の預金を誘致することであり、同時にこれらの預金を持続経営と借金による資金と一緒に投資し、主に(1)複数の住宅物件、商業商業ローン、商業不動産担保ローンを開始し、購入することであり、その次は1~4世帯(混合用途物件に重点を置いて、住宅と商業部門を含む)、(2)建築ローンは、主に住宅物件に使用される；(3)小企業管理局(SBA)ローンとその他の小企業ローン。(4)担保融資支援証券などの担保融資代替品、(5)米国政府証券、会社固定収益証券、その他の有価証券。世銀はまた、貸越信用限度額を含むいくつかの他の消費ローンを開始した。銀行は主に以下の方法で業務を展開している27歳です全方位サービスを提供する銀行事務室10個そのいくつかは皇后区県にあります四つナッソー県では四つサフォーク県では6人キングス県(ブルックリン)では三つニューヨーク州のニューヨーク県(マンハッタン)。本行もネット支店を設置し、iGOBanking及びBankPadly(“ネット支店”)のブランドで運営し、小切手、貯蓄、貨幣市場及び預金証口座を提供する。

2.主な会計政策の概要

当社の会計·報告政策は、米国公認の会計原則(“GAAP”)と銀行業の一般的なやり方に従っている。会社の財務状況、経営業績とキャッシュフローの確定に重大な影響を与える政策の概要は以下の通りである。

合併の原則：

添付されている総合財務諸表は持株会社及び持株会社の以下の直接及び間接全額付属会社の勘定を含む：銀行、金融サービスセンター、金融サービスセンター及び物件。FPFCは2021年6月30日に解散し、世銀の一部担保融資を保有して資本市場への参入を促進することを目的とした不動産投資信託基金である。FSC設立の目的はマーケティング保険製品と共同基金である。財産は現在、担保償還権を喪失して得られた不動産所有権を持つために使用されている。ラビ信託には、いくつかの非限定繰延補償計画のために保有されている金額が連結財務諸表に含まれている。すべての会社間取引と口座は合併過程でキャンセルされるだろう

ホールディングスもファラ盛金融資本信託II、ファラ盛金融資本信託IIIおよびファラ盛金融資本信託IV(“この等信託”)を所有しており、この等信託は共済$を発行するためのものである60.0百万ドルの資本証券と1.9百万普通株証券(これは唯一の投票権のある証券)。持株会社所有100信託会社の普通株証券の%です。信託会社は，当該等の証券を発行して得られた金を利用して，持ち株会社に二次債券を購入する。信託は私たちの総合財務諸表に含まれていません。損失が発生すれば、信託の損失を吸収しませんから。これらの信託の詳細については、連結財務諸表付記9“借入資金”を参照されたい。

予算の使用：

公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、報告期間中に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間中の収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。推定数

76

カタログ表

短期的に特に変化しやすい要素は信用損失準備の確定、減値営業権の評価、当社の繰延税金資産の評価準備の必要性及び金融商品の公正価値の評価に用いられる。

現金と現金等価物：

キャッシュフローを報告するために、会社は銀行が満期になった現金、隔夜利息預金、および販売の元の満期日が90日以下の連邦基金を現金および現金等価物と定義した。2023年12月31日と2022年12月31日に含まれる現金と現金等価物は#ドル145.3百万ドルとドル121.9それぞれ他の金融機関の生息預金であり，主に金利スワップ担保としての制限的現金と，ニューヨーク連邦準備銀行とニューヨーク連邦住宅ローン銀行(“FHLB−NY”)の満期資金である。制限された現金総額は$47.9百万ドルとドル66.3それは.それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である

証券：

経営陣が満期日まで証券を保有しようとしている場合、証券は満期まで保有する証券に分類される。満期日まで保有している証券は償却コストに応じて列報し、未償却購入割増と割引及び信用損失準備調整後に計算する。管理層が無期限に証券を保有しようとしている場合、または証券が戦略的資産/負債目的として使用される可能性があり、金利リスクおよびそれによって生じる早期返済リスクおよび流動資金需要を効率的に管理するために時々販売することができる場合、証券は売却可能に分類される。売却可能な証券の未実現収益と損失は収益に含まれず，他の総合収益/損失を累積する一部の報告として税引き後純額である。オーバーフローと割引はそれぞれ水平収益率法で償却または累積する。売却証券の実現済み損益は特定の確認方法で決定する。

当社はすでに政策選択を行い、計算すべき利息を債務証券の余剰コストベースから除外した。債務証券の受取利息は、連結財務諸表の“受取利息と配当”に記載されている。ある要因、例えば90日以上の契約延滞期間が、このような収入がタイムリーに回収できるかどうかを疑う理由があることを示す場合、証券収入の収益は通常、言及を停止すべきである。以前確認された非課税証券の未回収利息は、証券が非課税状態にある場合に利息収入から振り戻される。

当社の満期までの債務証券を保有する予想信用損失の推定は、歴史情報、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいている。2023年12月31日と2022年12月31日に、同社のポートフォリオは四つ証券：二つそれらの構造は商業自己ローンに類似し、そして信用損失をモデルとし、不動産を担保とする商業商業ローンに似ている；第三種類のローンは容認状態にあり、単独で信用損失準備金を評価する；第四種類のローンは房利美が発行と保証し、房利美は政府が支持する企業であり、その信用格付けと感知した信用リスクはアメリカ政府と互角である。したがって、同社は連邦担保協会の証券がゼロ損失予想であると仮定している。同社が満期まで保有する証券の信用損失準備金の総額は#ドルである1.12023年12月31日と2022年12月31日。

​

同社は2023年12月31日と2022年12月31日に未実現損失が発生したそれぞれの売却可能な債務証券を審査した。当社は当該等の証券を売却する意図はないが、当社は当該等の証券の剰余コスト基準を回収する前に当該等の証券を売却することを要求されない可能性が高い。もし当社が公正価値のいずれかの低下を評価するのは信用損失要因によるものであり、この推定値は信用損失が存在することを示している場合、証券から受け取るキャッシュフローの現在値は証券の余剰コストベースと比較されると予想される。もし予想されて受け取った現金流量の現在値が余剰コストベースより低い場合、信用損失が存在し、そして信用損失準備に計上するが、公正価値が余剰コストベースより小さい金額を限度とする。

当社が記録した免税利息収入は合計#ドルです1.5百万ドルとドル1.72023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。

77

カタログ表

営業権：

営業権とは、買収業務が担う有形および識別可能な無形資産および負債の価値以上の追加購入価格を指す。営業権は無期限と推定され，毎年減値テストが行われたり，ある条件を満たす場合にはより頻繁に減値テストが行われたりする.報告単位の公正価値が帳簿価値よりも大きい場合、これ以上の評価は必要ない。報告単位の公正価値が帳簿価値より低い場合、さらに評価し、報告単位の公正価値と帳簿価値を比較し、減値が必要かどうかを確定する必要がある。

活発な市場のオファーは公正な価値の最適な証拠であり、計量の基礎となる(あれば)。他の許容可能な推定方法には、資産法(資産純資産から負債を差し引いて公正価値を決定する)、収益法(予想される経済利益を現在の単一金額に変換する1つ以上の方法を用いて公正価値を決定する)、市場法(販売されている類似業務に基づいて公正価値を決定する)がある。

2023年12月31日現在、私たちの報告機関の帳簿純価値は時価を超えているが、私たちの報告機関の公正価値は完全に私たちの株式の市場価格によって駆動されているわけではない。以上のように，単位の公正価値は資産法と収益法を組み合わせた方法で得られたことを報告する.これらの推定技術は，我々の報告単位の将来のキャッシュフローの推定，このようなキャッシュフローの価値を提示するための割引率，比較可能な会社の利益率など，我々の時価以外のいくつかの要因を考慮している.分析に用いた投入仮説の変化は，商誉減値の評価が大きく異なる可能性がある.私たちは報告機関の帳簿価値が公正価値を超えているかどうかを定性的に評価した。この定量化評価が帳簿価額が公正価値を超える可能性が高いと判断した場合、減値をさらに定性的評価を行い、報告単位の公正価値と帳簿価値を比較し、減値が必要かどうかを決定する必要がある

営業権減価テストを行う際に、当社は単一報告単位を決定した。会社は2023年12月31日まで、2023年12月31日まで、2022年12月31日までの営業権の帳簿価値を数量化評価し、2021年12月31日までの営業権を定性的に評価し、結論は以下の通りである違います。任意の期間の営業権の減価。売上高は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までで合計1ドルとなった17.6毎期百万ドルです。追加報告単位、他の推定技術の使用、および/または分析で使用される入力仮説を変更することは、営業権減価評価に大きな差をもたらす可能性があることを確認した。

ローン：

ローンは未償還元金残高報告に基づいて、いかなる未稼ぎ収入、償却、繰延ローン費用と元のローンコスト、ヘッジに関連するいくつかの時価調整およびローンを購入した未償却割増または割引を差し引く。ローン費用と特定のローン発行費用は繰延される。融資発行コスト純額と購入した融資の割増または割引は、水平収益率法で融資契約期間内に償却して利息収入とする。事前にローンを全額返済して受け取った事前返済罰金は、徴収期間中の利息収入に計上されています。

ローン利息は権利責任発生制で確認します。当社はすでに政策選択を行い、計算すべき利息をローンの償却コストベースから除外した。ローンの利息総額は#ドルと計算しなければならない45.0百万ドルとドル34.5それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日の受取利息と配当を、総合財務諸表の“受取利息と配当”に列記する。90日以上の契約を滞納しているような要因がある場合、このような収入が速やかに回収できるかどうかを疑う理由があることを示しており、融資収入の計上すべき収入は通常計上されていない。以前確認された非課税ローンの未回収利息は、ローンが非課税状態にある場合に利息収入から中継されます。契約延滞が90日以下に回復した場合、非計上ローンは未払い状態に回復することができる。非権利責任発生制ローンが受け取った支払いはローン延滞を90日未満にすることはなく、現金方式で入金しなければならない。経営陣が満期元金をすべて回収することが明らかに可能であると考えていれば、まず元金を減らす方法で支払いを使用して、すべての元金を回収してから利息を支払うこともできる

借り手がローンを償還できないことを証明した場合、または経営陣が借り手が返済できないと考えている他の場合、会社はそのローンを不良ローンと見なしている

78

カタログ表

合理的な時間内にローンの流れを達成する。90日以上の期間を超えたすべての融資を含む不良ローンに分類されたすべての融資は、融資が良好に保証されない限り、非課税プロジェクトに分類され、私たちの考えでは、借入者が近い将来に融資をもたらすという納得できる証拠がある。不動産保証融資が90日延滞する前に、最新の評価および/または内部評価の準備を命令する。

会社は元のローンを補充するためにローンを購入することができる。融資購入は、購入時に評価を行い、適切な会計処理を決定する。割増/割引価格で購入した履行ローンは購入価格で入金され、割増/割引額はローンの有効期限内に償却/利息収入に増加する。2023年12月31日まで、2023年、2022年までの3年間に購入したすべての融資は実行融資であり、これらの融資は購入時に起源からの信用悪化を示していない。同社が購入した融資総額は#ドル166.3百万、$275.7百万ドルと$262.12023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間で、同社はいくつかの滞納や不良ローンを売却する戦略を実施している。会社がローンの売却を決定すると、売却は通常短時間で完了し、通常は同一四半期内に完成する。売却に指定されたローンは、投資のために持っているローンから売却のために持っているローンに再分類される。譲渡の時、どのACLも撤回され、ローンは新しい余剰コストに基づいて譲渡され、そして余剰コスト或いは公正価値の中の低いものによって計上される。投資のために持っているから売却のために持っているローンに移行するフラッシングは移行時にフラッシングとして記録される。その後、より低いコストまたは公正価値調整は、非利息収入において推定調整のために確認される。販売条項には，販売終了時に満期になった現金が含まれており，会社への請求権がないか，買い手にサービスを提供する。しかも、会社は履行ローンの参加権益を売ることができるかもしれない

信用損失準備：

信用損失準備(“ACL”)は、金融資産の残高コストベースから差し引かれ、金融資産の予想通りに徴収された金額の帳簿純価値の推定数である。経営陣が四半期信用リスク分析により残高が回収できないと判断した場合、金融資産は当該ACLから抹消される。しかも、特定の表外約束の信用損失推定値も同じだ。

融資準備率の額は1つの損失率モデルに基づいており、このモデルは多種の要素を考慮して、管理層の融資組合せ信用品質の評価を反映している。管理層は、過去のイベント、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に関する関連情報を内部および外部源から使用して手当残高を推定する。これらの要素は数量的でもあり、品質的なものもあり、歴史的損失、経済状況、滞納の傾向、関連担保の価値と十分性、数量とポートフォリオ、および内部融資の流れを含むがこれらに限定されない。計上すべき利息は余剰コストで提案された金融資産に計上されない。

数量手当はいくつかの投入と仮定を使用して計算される。この過程の結果は，管理層が貸借対照表日ごとにACLの十分性を評価することを支援する.

信用損失準備を計算する過程は、私たちがポートフォリオによって細分化された歴史的損失から始まる。そして損失を調整して、現在の条件と合理的かつ支持可能な予測を取り入れて、信用損失準備の数量部分を制定する

世界銀行は、90日を超えた融資および/または分類された融資を慎重に評価する資産分類委員会を設立した。資産分類委員会は各基準を満たす融資の条件と状況を徹底的に評価する。世銀には特定の基準に適合した融資を評価する違約委員会がある。世銀の融資政策要求は、融資が90日間滞納されると、借款者が近い将来に融資を償還することを示す納得できる証拠がない限り、融資を非課税状態に置かなければならない。彼は言いました

定量計量では、会社のポートフォリオには、不動産(商業·小売)を担保とした担保融資と商業商業ローンが含まれ、主に商業定期ローンと信用限度額である。会社による融資組合の評価に基づき，基準レベルとして区分された資金プールとその主なリスク要因を以下に示す。同社は、ポートフォリオの構成に変化がない場合には、これらのデータに依然として相関があることを確認している

79

カタログ表

担保ローン組合は会社投資組合の重要な構成部分であり、会社ローン戦略の重点でもあり、主に多戸住宅と商業不動産に重点を置いている。担保融資組合は不動産担保融資で構成されているが、返済源とこれらの融資を担保する物件タイプはそれぞれ異なるため、当社はまず以下の違いを考慮している

1~4世帯住宅--これらのローンは住宅物件を担保としており、その主な返済源は住宅借り手による収入である。このプールでは、延滞状態がリスク要因とされている。

1~4つの家庭の混合用途不動産--これらのローンは住宅不動産を抵当にしており、その主な返済源は不動産からの収入である。1対4の住宅ローンとは異なり、混合用途ローンを獲得した不動産には商業空間部分が含まれている。このプールでは、延滞状態がリスク要因とされている。

複数戸住宅-これらのローンは多単位住宅建築によって保証され、その主な返済源は不動産による収入である。複数戸の融資を受けた不動産には5つ以上の住宅ユニットがあるため、1~4つの混合用途ローンよりもキャッシュフローが多い。滞納状況とリスク評価はこのプールのリスク要因と考えられている。

商業不動産--これらのローンは商業用途の物件を担保としており、その主な返済源は物件による収入である。延滞状況、リスク格付け、担保タイプはこのプール内のリスク要因と考えられている。

建築-これらのローンは、住宅や商業不動産の建設プロジェクトに資金を提供する。これらの融資は本質的に他のすべての融資とは異なり、“進行中の仕事”を代表し、会社を完成できないリスクに直面させているため、未完成物件の発起人が違約すれば、回収価値が低下する。滞納状況とリスク評価はこのプールのリスク要因と考えられている。

ビジネスグループについては、会社は評価のベースラインとして以下のカテゴリを考慮している

商業事業-このようなローンは一般的に不動産を担保にしない。返済の主な出所は借り手が業務を経営するキャッシュフローです。このカテゴリには、SBAクレジットおよびデバイスファイナンスクレジットが含まれる。滞納状況、リスク評価、業界はこのプールのリスク要因と考えられている。

不動産担保の商業業務であるこれらの融資は、借り手が商業用途に使用する財産を担保としているが、主な返済源は、借主が財産の商業用途に対して生じる収入であると予想される。当社は、借り手が不振の場合、不動産担保が返済の源となることを確認した。同社は、これらの信用のリスクは商業ローンよりも低いが、商業不動産ローンよりも高いとしている。滞納状況、リスク評価、業界はこのプールのリスク要因と考えられている

貸越-これらは無担保の消費者信用限度額であり、会社の投資組合の非実質的な構成部分である。

定性的評価については，会社は以下のようにポートフォリオをまとめて細分化している三つ事業単位：商業銀行、住宅、商業不動産。経営陣は、ACLプロセスの他の部分にリスクが含まれているかどうかを決定するために、9つの定性的リスク要因を評価する。他の場所で発見されなければ、会社は具体的なリスク要因を決定して評価し、その定性的な枠組みに入れている。いくつかのリスク要素は満期時間、原始ローンと価値の比、ローンタイプ構成、基礎担保の価値、融資戦略と保証標準の政策と手続きの変化、収集と回収やり方、内部信用審査、人員変化、ローン債務カバー率、ニューヨーク市と全国失業率の間の差異、ニューヨーク市GDPと全国GDPの間の差異、業界集中度とリスク及び借り手の集中度が大きいことを含む。

80

カタログ表

会社は、財務的に困難な借り手が、会社の最適な長期利益に合致すると考えられる場合に支払いを継続できるように融資を修正することができる。この改正には、一定期間内に毎月返済する金利または金額を下げ、その後、金利や返済条件をローンの元の条件に戻すことを含むことができる任意の他の非重大遅延支払い、元金免除、またはこれらのタイプの修正の任意の組み合わせ。

販売待ちローンを持っている：

販売待ちローンの保有は、コストまたは推定公正価値の中で低い者を基準とする。2023年と2022年12月31日には違います。販売待ちのローンを持つように分類されています。

銀行が持っている生命保険：

銀行が所有する生命保険(“BOLI”)は、ある現職と前任社員の生命保険を代表し、当社がこのような保険証書の受益者となることを可能にする積極的な同意を提供している。ボリーは現金差戻し価値に総合財務諸表を計上した。保険金の現金価値の増加、及び受け取った収益は、他の非利息収入に記録されており、所得税を納付しない。同社は2023年から2022年までの間、追加のBOLIを購入していない

所有する他の不動産：

他の所有不動産(“OREO”)には、担保償還権を喪失することで得られた財産が含まれている。担保償還権を失った場合、これらの財産は公正な価値で買収され、その後、より低いコストまたは公正な価値で推定販売コストのうちのより低い者を減算して入金される。公正価値は、現在の評価または場合によっては内部審査による評価価値に基づいて、売却物件の推定コストを加えて調整される。この決定は個人資産に基づいて行われる。物件の公正価値がローンの帳簿価値よりも低い場合、差額はaclから徴収された費用として確認される。見積価値のさらなる減少は総合損益表に直接計上される。2023年12月31日と2022年には違います。I don‘OREOを持ってはいけません

銀行の家と設備：

銀行不動産及び設備はコストから関連資産の使用年限を引いた直線減価償却累計償却後に帳簿を作成し、総合収益表に銀行不動産及び設備の減価償却及び償却に記録した。設備や家具の使用寿命は3至れり尽くせり10年間.

同行は、2023年12月31日と2022年12月31日まで、すべての支店とその実行事務室を借りている。リース改善は直線法で関連するリース期限または資産寿命内(短い者を基準)に償却する。発生した期間内に、メンテナンス、修理、微小な改善費用が非利息費用に計上される。

連邦住宅ローン銀行株：

ニューヨーク連邦住宅金融局は、同社の資産規模に応じて、強制的な会員持分要求を割り当てた。また、すべての借入金活動について、会社はFHLB-NY非流通株の株を額面通りに購入しなければならない。これらの株はFHLB-NYによって償還され、会社の借金レベルの低下と横ばいだ。同社はFHLB-NY株への投資を歴史コストで持っている。同社は定期的にFHLB-NY株を審査し、減値が存在するかどうかを決定する。2023年12月31日、当社はFHLB-NYの収益表現、信用格付け、資産品質などの要素を考慮した。今回の審査によると、会社はFHLB-NY株への投資価値が2023年12月31日と2022年12月31日に減価されたとは考えていない。

所得税：

繰延所得税資産と負債は、貸借対照表(または貸借対照表)法を用いて決定される。この方法では、繰延税項純資産または負債は、各種貸借対照表資産と負債の帳簿と課税ベースとの間の一時的な差異の税収影響に基づいて決定される。繰延税金項目負債はすべての課税の一時的な差異で確認し、繰延税項資産はすべて差し引くことができる一時的な差異と経営で確認する

81

カタログ表

損失と税収は繰り越しを免除する.潜在的繰延税金資産が“可能性が高い”の全部または一部が現金化できない場合、推定値は、潜在的繰延税金資産を低減するために準備されていることが確認される。確認すべき金額を決定するために、より可能な確認閾値を満たす不確定な税金ヘッドを測定する。不確定な税務状況は、経営陣が決済時に現金化する可能性が50%より大きいと考えている金額で測定されている。当社は、その総合財務諸表における繰延所得税金額を評価する際には、税法や税率の変化も考慮しなければならない。当社は所得税支出で所得税の利息と罰金を確認します。

株式報酬計画：

当社は公正価値に基づく計量方法を採用し、従業員と取締役の株式による支払取引に対して株式による報酬計算を行う。当社は持分ツールの公正価値を付与することを基礎として、持分ツールの付与と引き換えに獲得した従業員と取締役サービスのコストを計量する。この費用は従業員と役員に報酬と引き換えにサービスを要求している間に確認します。必要なサービス期間は、通常、帰属期間であるため、これらの報酬の条項によれば、これらの報酬は、通常、退職時に帰属することが規定され、これらの報酬の費用は、退職資格日または帰属日が早いときに完全に確認される。没収は発生期間中に記録された。

福祉計画：

同社は従業員に401(K)計画と利益共有計画を提供している。当社はまた、その従業員に退職後の医療保健と生命保険福祉計画を提供し、ある高級管理者に非合格繰延報酬計画を提供し、その外部取締役に非適格年金計画を提供する。2006年に合格年金計画が凍結され、それ以来、より多くの参加者やプロジェクトが許可されなくなった。

当社は，総合財務諸表において福祉計画の資金状況を確認する−公正価値で計算された計画資産と福祉義務との差額で測る−未確認の相殺と費用控除税金を差し引いて他の全面収益(損失)を累積する構成要素として確認した。これらの相殺又は課金は，従来の各期間に発生した損益と従来のサービス費用又は相殺によるものであるが，定期的な福祉純コストの構成要素としては確認されていない。

国庫株：

当社は原価計上で在庫株を計上しています。国庫株は平均コストで再発行される。

​

派生商品：

当社の派生ツールは、当社の財務諸表において、公正価値が正であるデリバティブの他の資産の一部と、公正価値が負であるデリバティブの他の負債の一部として計上されている。派生ツールの公正価値変動の会計処理は、派生ツールが適合し、会計上のヘッジツールとして指定されているかどうかに依存し、さらにヘッジ関係のタイプに依存する

ヘッジ会計の資格を満たすためには，デリバティブはヘッジされるオープンポートに関するリスクを低減する上で非常に有効でなければならない。また，ヘッジに指定されたデリバティブについては，リスク管理目標や戦略を記録しなければならない。ヘッジファイルは、デリバティブ·ヘッジツール、ヘッジすべき資産または負債、または取引およびリスクのタイプを予測し、派生ツールの有効性をどのように前向きかつトレーサビリティに評価するかを決定しなければならない。デリバティブのヘッジプロジェクトの価値変動を公正に許容する上での有効性の程度は、少なくとも四半期ごとに評価しなければならない。デリバティブがリスクヘッジ指定リスクを決定する上で非常に有効でなければ、対沖会計は終了される。キャッシュフローのヘッジについては，デリバティブの公正価値変動は，他の総合収益や損失を累積する構成要素(税項控除)として記録され，ヘッジされた取引が収益に影響を与えた場合に収益に再分類される.公正価値ヘッジについては、派生ツールの収益又は損失及びヘッジプロジェクトの相殺損失又は収益はヘッジリスクに起因し、ヘッジプロジェクトと同じプロジェクトの収益で確認されるべきである。派生ツールの公正な価値は

82

カタログ表

合併裁定価値調整による純(収益)損失項目内の経営活動内のキャッシュフロー表。2023年12月31日まで、私たちのキャッシュフローヘッジの最大残存期限は40ヶ月.

非組合せ層法が価値ヘッジを公平にする場合、ヘッジ値基準(公正価値変動量)は、被約束保証項目の帳簿金額に加算(減額)される。組合せ層法のヘッジについては、ヘッジベースは被ヘッジ項目の帳簿価値を調整するのではなく、閉じたポートフォリオに基づいて維持される。これらの基数調整は、特定の融資の償却コストに割り当てられるか、またはいずれかのヘッジが指定を解除された場合、プールで証券を販売することができる。

​

賃貸借契約：

当社は最初に賃貸契約が含まれているかどうかを決定します。設定が使用すべき資産を暗黙的または明確に決定し、価格と交換するために決定された資産の使用権を制御することが譲渡された場合、スケジュールはレンタルを含む。テナントとして、経営性リース資産における経営的使用権リースと経営的リース負債における経営的リースを総合財務諸表で確認します。

 

ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表します。経営リースROU資産および負債はリース開始時にレンタル期間内のリース支払いの現在値で確認します。当社は大部分の借款に隠れた金利を提供していないため、当社は発効日に完全担保及び全額償却借入の推定金利に基づく増額借款金利を採用し、賃貸支払いの現在値を決定するのが一般的である。いつでも確定できる場合、私たちは暗黙的な料金を使用します。会社のレンタル条項には、レンタルを延長または終了するオプションが含まれている可能性があります。私たちがこのオプションを行使することを合理的に確定した場合。レンタル支払いのレンタル費用は、レンタル期間内に直線的に確認します

​

当社は短期賃貸契約確認免除を選択しており、当社が発効日から12ヶ月未満の借約について使用権資産や賃貸負債を確認しないようにしています。会社が建物や設備を借りるための経営賃貸費用は合計#ドルです8.7百万、$8.5百万ドルと$8.62023年12月31日まで，2022年12月31日および2021年12月31日までの年度総合収益表には，それぞれ入居率および設備が計上されている。同社の車両経営レンタル費用は合計#ドルです0.12023年まで，2022年，2022年および2021年12月31日までに，それぞれ総合収益表内の他の運営費を記入した。

​

同社は短期賃貸の契約として資格があり、費用総額は#ドルです0.22023年、2022年、2021年12月31日に終了する毎年度、合併損益表に専門事務を登録します。会社の可変賃貸支払いは、保険と不動産税費を含み、総合損益表の占有と設備項目に入金され、総額は#ドルです1.12023年12月31日と2021年12月31日までの1年間で1.02022年12月31日までの1年間で

​

あるレンタルには約営業費用と不動産税の逓増条項があります。同社の取消不能経営リース協定は2036年に満期になる。

​

総合収入：

総合純収益(損失)には、純収益(損失)およびその他の全面収益(損失)が含まれる。他の全面収益(損失)には、(I)証券を売却可能な未実現損益と、売却可能証券の実現損益の再分類調整と、(Ii)キャッシュフローヘッジリッジ関係における派生ツールの未実現損益と、ヘッジプロジェクトが収益に影響を与える場合の繰延損益の再分類と、(Iii)定期年金コスト純額の調整と、(Iv)公允価値オプションに基づいて公正価値に列帳された会社における特定ツール信用リスクの公正価値変動とが含まれる。

83

カタログ表

細分化市場報告：

経営陣はその会社を単一の単位、共同体銀行と見なしている。したがって，セグメント情報は提供されない.

広告費：

広告に関する費用は発生時に費用を計上する。同社が記録した広告費用は#ドルです2.1百万、$3.1百万ドルと$2.52023年12月31日まで，2022年と2021年12月31日までの2年度はそれぞれ総合損益表の専門事務に記入した。

普通株式1株当たり収益：

普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、普通株株主が獲得可能な純収入(損失)を発行済み普通株の総加重平均で割ったものであり、その中には帰属していない参加証券が含まれている。没収不可能な配当金または配当等価物権利(支払済みまたは未支払いにかかわらず)を含む未帰属株式支払報酬は、参加証券であり、したがって、1株当たり収益に計上される。同社の非既得限定株式単位奨励は証券参加とみなされている。したがって、1株当たりの基本収益を計算するための加重平均発行された普通株は、発行された普通株に未帰属の制限株式単位報酬を含む。1株当たり収益を希釈する計算は、在庫株方法を使用した期間内に発行された株式オプションおよび他の普通株等価物の追加的な希釈効果を含む。逆償却性質を有する普通株等価物は、計算希釈後の1株当たりの普通株収益には含まれない。普通株の基本収益と希釈後の1株当たり収益を計算する分子は普通株株主が獲得できる純収入である

普通株式1株当たり収益は以下の計算により算出され、12月31日までの3年度：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

    

2022

    

2021

 

​

(単位：万人、1株当たり収益データを除く)

 

報告の純収益

$

28,664

​

$

76,945

​

$

81,793

​

割る：

 

  

​

 

  

​

 

  

​

総加重平均発行済み普通株式と普通株式等価物

 

29,925

​

 

30,823

​

 

31,550

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的に1株当たりの収益

$

0.96

​

$

2.50

​

$

2.59

​

薄めて1株当たりの収益

$

0.96

​

$

2.50

​

$

2.59

​

配当支払率

 

91.7

%  

 

35.2

%  

 

32.4

%

​

いくつありますか違います。2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの4年間で逆薄作用のオプションを有している。

​

​

84

カタログ表

3.ローンとクレジット損失の準備

12月31日までのローン構成は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

    

2022

​

​

(単位：万人)

複数戸の住宅

​

$

2,658,205

​

$

2,601,384

商業地所

​

 

1,958,252

​

 

1,913,040

1~4世帯混合用途物件

​

 

530,243

​

 

554,314

1~4世帯住宅

​

 

220,213

​

 

241,246

建設

​

 

58,673

​

 

70,951

小企業管理局

​

 

20,205

​

 

23,275

ビジネスやその他

​

 

1,452,518

​

 

1,521,548

未償却保険料純額と未満期ローン費用

​

 

9,590

​

 

9,011

融資総額、費用及びコストを差し引いて、投資組合せ層基数調整は含まれていません

​

​

6,907,899

​

​

6,934,769

未割り当ての投資組合せ層基数調整(1)

​

​

(949)

​

​

—

費用と費用を差し引いたローン総額

​

$

6,906,950

​

$

6,934,769

(1)この金額は，クローズドポートフォリオにおけるヘッジローンに関するポートフォリオ階層手法の基数調整を表す.GAAPポートフォリオ層法では，基差調整は個人ローンに割り当てられないが，金額は純融資残高に影響を与える。指定ヘッジを取り消すと，これらの基数調整は集合内の特定の融資の償却コストに割り当てられる.総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

私たちの大部分のローングループは複数の住宅、商業不動産、商業商業などのローンに投資して、合計88.3%和87.2それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日までの融資総額の割合を占めている。私たちはこのような種類の融資に集中して、私たちの融資組合に固有の全体的な信用リスクレベルを増加させた。これらのタイプの融資に関連するより大きなリスクは、私たちの支出と信用損失の準備を増加させ、ACLを現在維持されている支出の融資総額の一定の割合を超えるように維持することを要求するかもしれません。私たちのローン組合を除いて、2023年12月31日まで、私たちは$を返済しています46.7何百万人ものローンを提供しています

複数戸の住宅物件や商業不動産を担保とした融資は、一般に住宅担保融資よりも大きなリスクに関連しており、通常はより大きな融資残高を有している。信用リスクの増加はいくつかの要素の結果であり、元金が数量の少ないローンと借り手に集中し、一般経済状況が創立物業に与える影響、及びこれらのタイプのローンの難度の増加を評価と監視することを含む。さらに、このような財産によって保証されるローンの償還は、一般に、関連財産の成功に依存し、これらの財産は、通常、法律エンティティによって所有され、その財産は、そのエンティティの唯一の資産である。不動産のキャッシュフローが減少すれば、借り手がローンを返済する能力が損なわれる可能性がある。もし借り手が違約すれば、私たちの唯一の救済方法は不動産の担保償還権を廃止することである可能性があり、その時価は関連担保ローンの満期残高を下回る可能性がある。

商業ローンやその他のローンは、より大きなリスクに関連しており、原因は複数の住宅や商業不動産ローンと同じであるが、多くのローンは改善された物件を担保としていないというリスクを増加させている。

複数戸の住宅、商業不動産及び商業商業ローン及びその他のローンのリスクを最小限に抑えるために、当社は既定の保証基準を遵守し、その中には担保ローンの不動産担保を審査することによる予想純営業収入、担保品の年齢及び状況、借り手の財務資源及び収入レベル、及び借り手が類似物件を所有或いは管理した経験が含まれている。私たちは通常債務超過の範囲を求めています125月貸金額の%です。これらのローンの最高限度額は75この物件の評価価値または購入価格のパーセンテージは、両者が低い者を基準とする。最終的なローンと価値比率が75%は、政策の例外として、銀行取締役会または融資委員会によって承認されなければなりません。私たちは一般的に不動産による収入に依存してローンを返済する主な手段としている。しかし個人保証はこの人たちから追加的な安全を得ることができます

85

カタログ表

借款人です。また、商業業務やその他の改善物件を担保としない融資については、銀行は商業資産(売掛金、在庫、不動産を含む)でこれらの融資を担保することになり、通常は個人保証が必要となる。

会社は、財務的に困難な借り手が、会社の最適な長期利益に合致すると考えられる場合に支払いを継続できるように融資を修正することができる。融資を修正する際に、借り手が財政難に遭遇したかどうかの評価は修正の日に行われる。この修正は、融資金利の低下、融資期間の延長、任意の他の些細な支払い遅延、元本免除、またはこれらのタイプの修正の任意の組み合わせを含むことができる。このような修正を行う際には、一般に、貸出を推定するための方法が、借り手が財務的困難に遭遇する影響を反映しているため、信用損失準備を変更する必要はない。2023年12月31日、財政難で融資修正を受けた借り手に追加資金を提供することは約束されていない。

​

次の表は、上記の期間内に財務困難に遭遇した借り手に対する融資修正を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までの年度

(千ドル)

​

期限が延びる

経済的に困っている借り手への融資改正

​

番号をつける

​

余剰コスト法

​

未収融資総額のパーセント

    

財務効果

ビジネスやその他

​

3

$

1,734

​

0.1

%

2点融資期間を2025年6月まで延長(20月)です1つは融資期間を2024年8月まで延長(10月)です。

合計する

​

3

$

1,734

​

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までの年度

(千ドル)

​

些細な遅延ではありません

経済的に困っている借り手への融資改正

​

番号をつける

​

余剰コスト法

​

未収融資総額のパーセント

    

財務効果

小企業管理局

​

1

$

1,488

​

7.3

%

12ヶ月の延期支払いを提供し、満期時に受け取ります。

合計する

​

1

$

1,488

​

​

 

  

​

次の表は、2023年12月31日に財政難が発生し、修正された借り手の支払い状態を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

経済的に困難な借り手の返済状況(余剰コスト法)

(単位：千)

​

現在のところ

​

期限が30-89日を超える

​

90日以上の期限を超える

    

修正総数

小企業管理局

$

—

$

—

$

1,488

$

1,488

ビジネスやその他

​

1,734

​

—

​

—

​

1,734

合計する

$

1,734

$

—

$

1,488

$

3,222

​

86

カタログ表

次の表は、示す期間に従来のGAAPに従ってTDRに修正され分類されたローンを示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日までの年度

(千ドル)

    

番号をつける

    

てんびん

    

修正と説明

小企業管理局

​

1

$

271

​

ローンの償却が延期される。

ビジネスやその他

 

5

​

8,204

 

1つのローンの金利は市場金利を下回っており、4つのローンの償却期間は延長されている

合計する

 

6

$

8,475

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日までの年度

(千ドル)

    

番号をつける

    

てんびん

    

修正と説明

ビジネスやその他

 

3

$

702

 

ローンの償却が延期される。

合計する

 

3

$

702

 

  

​

上の表に示したように修正されTDRに分類された融資の記録投資は変わらない違います。このような修正で主体を許した

次の表は、従来のGAAPによる償却コスト別にTDRに分類された融資の記録投資を示しており、これらの融資は示された時期にその再構成条項によって良好に表現されている

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

番号をつける

​

償却する

(千ドル)

​

%の契約

    

コスト

複数戸の住宅

​

6

​

$

1,673

商業地所

​

1

​

​

7,572

1~4世帯混合用途物件

​

4

​

 

1,222

1~4世帯住宅

​

1

​

 

253

小企業管理局

​

1

​

​

242

ビジネスやその他

​

3

​

 

855

総演技

​

16

​

$

11,817

​

表は，我々が記録した従来のGAAPでは償却コストごとにTDRに分類された融資の投資を示しており，これらの融資は示した時期にその再構成条項によって履行されていない。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

番号をつける

​

償却する

(千ドル)

​

%の契約

    

コスト

ビジネスやその他

​

2

​

$

3,263

その後の違約問題債務再編総額

​

2

​

$

3,263

​

“会社”ができた違います。償却コストでTDRに分類された融資は認められず、これらの融資は2021年12月31日に再編条項に基づいて履行されていない。

2022年と2021年12月31日までの年間で違います。TDRローンは修正日後12ヶ月以内に違約します

87

カタログ表

次の表は、私たちが償却コストで計算した非課税ローンを示し、期限を90日以上超えておらず、まだ計算すべきローン確認関連手当と利息収入を以下に示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までまたは2023年12月31日までの年度

(単位：千)

​

​

報告期間開始時の非課税償却コスト

​

​

報告期間終了の非計上償却コスト

​

​

非課税項目には関連手当がない

​

​

利子収入が確認された

​

​

90日以上経過しても未知数のローン

複数戸の住宅

​

$

3,547

​

$

3,640

​

$

3,640

​

$

2

​

$

1,463

商業地所

​

​

254

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

1~4世帯混合用途物件

​

​

1,045

​

​

1,005

​

​

1,005

​

​

3

​

​

—

1~4世帯住宅

​

​

3,953

​

​

4,670

​

​

4,670

​

​

3

​

​

—

小企業管理局

​

​

950

​

​

2,576

​

​

2,576

​

​

—

​

​

—

ビジネスやその他

​

​

20,193

​

​

11,768

​

​

3,242

​

​

17

​

​

—

合計する

​

$

29,942

​

$

23,659

​

$

15,133

​

$

25

​

$

1,463

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日までまたは2022年12月31日までの年度に

(単位：千)

​

​

報告期間開始時の非課税償却コスト

​

​

報告期間終了の非計上償却コスト

​

​

非課税項目には関連手当がない

​

​

利子収入が確認された

​

​

90日以上経過しても未知数のローン

複数戸の住宅

​

$

2,652

​

$

3,547

​

$

3,547

​

$

—

​

$

—

商業地所

​

​

640

​

​

254

​

​

254

​

​

—

​

​

—

1~4世帯混合用途物件(1)

​

​

1,582

​

​

1,045

​

​

1,045

​

​

—

​

​

—

1~4世帯住宅

​

​

7,483

​

​

3,953

​

​

3,953

​

​

—

​

​

—

小企業管理局

​

​

952

​

​

950

​

​

950

​

​

—

​

​

—

建設

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,600

ビジネスやその他(1)

​

​

1,945

​

​

20,193

​

​

3,291

​

​

171

​

​

—

合計する

​

$

15,254

​

$

29,942

​

$

13,040

​

$

171

​

$

2,600

(1)上記の分析には、従来のGAAPでの非課税実行TDR−1~4つの家庭−混合用途物件合計が含まれている$0.32022年12月31日は100万人。ビジネス業務とその他の非課税実績を含むTDRの合計は$0.12022年12月31日は100万人。

​

以下に12月31日までの年度別融資利息の概要を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

(単位：千)

​

​

​

​

​

​

​

本来確認すべき利息収入(損失)は，融資がその元の条件で履行されていれば

​

$

1,995

​

$

2,309

​

$

1,691

減算：経営業績の利子収入(赤字)を計上する

​

 

25

​

 

746

​

 

620

全放棄利息

​

$

1,970

​

$

1,563

​

$

1,071

​

88

カタログ表

表に期限を過ぎたローンにおける償却コストベースのローンカテゴリに示す期間の帳簿状況を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

(単位：千)

    

期限が30~59日

    

60日から89日

    

90日以上

    

期限を過ぎて合計する

    

現在のところ

    

銀行融資総額(1)

複数戸の住宅

​

$

2,722

​

$

539

​

$

5,103

​

$

8,364

​

$

2,653,862

​

$

2,662,226

商業地所

​

 

8,090

​

 

1,099

​

 

—

​

 

9,189

​

 

1,950,435

​

 

1,959,624

1~4世帯混合用途物件

​

 

1,708

​

 

124

​

 

1,005

​

 

2,837

​

 

530,247

​

 

533,084

1~4世帯住宅

​

 

1,715

​

 

—

​

 

4,670

​

 

6,385

​

 

215,134

​

 

221,519

建設

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

58,261

​

 

58,261

小企業管理局

​

 

—

​

 

—

​

 

2,576

​

 

2,576

​

 

17,769

​

 

20,345

ビジネスやその他

​

 

420

​

 

1,061

​

 

7,585

​

 

9,066

​

 

1,443,774

​

 

1,452,840

合計する

​

$

14,655

​

$

2,823

​

$

20,939

​

$

38,417

​

$

6,869,482

​

$

6,907,899

(1)上の表には総額#ドルの未割当て投資組合せ層基数調整は含まれていない0.92023年12月31日現在、閉鎖池でのヘッジローンに関する百万ドル。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

(単位：千)

    

期限が30~59日

    

60日から89日

    

90日以上

    

期限を過ぎて合計する

    

現在のところ

    

銀行融資総額

複数戸の住宅

​

$

1,475

​

$

1,787

​

$

3,547

​

$

6,809

​

$

2,598,363

​

$

2,605,172

商業地所

​

 

2,561

​

 

—

​

 

254

​

 

2,815

​

 

1,912,083

​

 

1,914,898

1~4世帯混合用途物件

​

 

3,721

​

 

—

​

 

797

​

 

4,518

​

 

552,777

​

 

557,295

1~4世帯住宅

​

 

2,734

​

 

—

​

 

3,953

​

 

6,687

​

 

235,793

​

 

242,480

建設

​

 

—

​

 

—

​

 

2,600

​

 

2,600

​

 

68,224

​

 

70,824

小企業管理局

​

 

329

​

 

—

​

 

950

​

 

1,279

​

 

21,914

​

 

23,193

ビジネスやその他

​

 

7,636

​

 

16

​

 

10,324

​

 

17,976

​

 

1,502,931

​

 

1,520,907

合計する

​

$

18,456

​

$

1,803

​

$

22,425

​

$

42,684

​

$

6,892,085

​

$

6,934,769

​

以下の表に示す期間中の信用損失準備の活動状況を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までの年度

​

    

​

​

    

​

​

    

1対4

    

1対4

    

​

​

    

​

​

    

商業広告

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

商業広告

​

家族-混血-

​

家族-

​

建設

​

小規模企業

​

ビジネス活動と

​

​

​

(単位：千)

​

住宅.住宅

​

不動産.不動産

​

使用属性

​

住宅.住宅

​

貸し付け金

​

行政管理

​

他にも

​

合計する

期初残高

​

$

9,552

​

$

8,184

​

$

1,875

​

$

901

​

$

261

​

$

2,198

​

$

17,471

​

$

40,442

押し売りする

​

 

—

​

 

(8)

​

 

—

​

 

(23)

​

 

—

​

 

(7)

​

 

(11,119)

​

 

(11,157)

回復する

​

 

2

​

 

—

​

 

1

​

 

52

​

 

—

​

 

248

​

 

42

​

 

345

(福祉を)準備する

​

 

819

​

 

489

​

 

(266)

​

 

(262)

​

 

(103)

​

 

(813)

​

 

10,667

​

 

10,531

期末残高

​

$

10,373

​

$

8,665

​

$

1,610

​

$

668

​

$

158

​

$

1,626

​

$

17,061

​

$

40,161

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日までの年度

​

    

​

​

    

​

​

    

1対4

    

1対4

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

商業広告

    

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

商業広告

​

家族-混血-

​

家族-

​

建設

​

小規模企業

​

タクシー

​

ビジネス活動と

​

​

​

(単位：千)

​

住宅.住宅

​

不動産.不動産

​

使用属性

​

住宅.住宅

​

貸し付け金

​

行政管理

​

バッジ

​

他にも

​

合計する

期初残高

​

$

8,185

​

$

7,158

​

$

1,755

​

$

784

​

$

186

​

$

1,209

​

$

—

​

$

17,858

​

$

37,135

押し売りする

​

 

(208)

​

 

—

​

 

—

​

 

(20)

​

 

—

​

 

(1,053)

​

 

—

​

 

(2,067)

​

 

(3,348)

回復する

​

 

77

​

 

—

​

 

—

​

 

5

​

 

—

​

 

47

​

 

447

​

 

1,237

​

 

1,813

(福祉を)準備する

​

 

1,498

​

 

1,026

​

 

120

​

 

132

​

 

75

​

 

1,995

​

 

(447)

​

 

443

​

 

4,842

期末残高

​

$

9,552

​

$

8,184

​

$

1,875

​

$

901

​

$

261

​

$

2,198

​

$

—

​

$

17,471

​

$

40,442

​

89

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日までの年度

​

    

​

​

     

​

​

     

1対4

    

1対4

    

​

​

    

​

​

​

​

​

​

商業広告

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

商業広告

​

家族-混血-

​

家族-

​

建設

​

小規模企業

​

タクシー

​

ビジネス活動と

​

​

​

(単位：千)

​

住宅.住宅

​

不動産.不動産

​

使用属性

​

住宅.住宅

​

貸し付け金

​

行政管理

​

バッジ

​

他にも

​

合計する

期初残高

​

$

6,557

​

$

8,327

​

$

1,986

​

$

869

​

$

497

​

$

2,251

​

$

—

​

$

24,666

​

$

45,153

押し売りする

​

 

(43)

​

 

(64)

​

 

(33)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(2,758)

​

 

(2,236)

​

 

(5,134)

回復する

​

 

10

​

 

—

​

 

133

​

 

157

​

 

—

​

 

34

​

 

1,457

​

 

224

​

 

2,015

(福祉を)準備する

​

 

1,661

​

 

(1,105)

​

 

(331)

​

 

(242)

​

 

(311)

​

 

(1,076)

​

 

1,301

​

 

(4,796)

​

 

(4,899)

期末残高

​

$

8,185

​

$

7,158

​

$

1,755

​

$

784

​

$

186

​

$

1,209

​

$

—

​

$

17,858

​

$

37,135

​

私たちの政策と現行の規制ガイドラインによると、融資を“特別言及”、すなわち“批判ローン”とし、“不合格”“疑わしい”または“損失”として指定し、“分類ローン”と見なしている。上記のカテゴリーのうちの1つに融資が属さず、経営陣が疲弊していることが明らかであると判断した場合、我々はその融資を“観察”に指定し、他のすべての融資を“通過”とみなす。非課税項目の融資は不合格、疑わしい、または損失に指定されている。これらのローンは四半期ごとに更新されることを指定している。明確な弱点が債務の秩序的な清算に危険を及ぼす可能性があることを発見した時、私たちは融資を基準にしない。もしローンが不合格ローンの内在的な弱点を示し、既存の事実に基づいて債務を回収することが全く不可能であるという条項を添付した場合、私たちはそれを疑わしいローンとみなす。もし債務者が返済する能力がないと思われたら、私たちはそれを損失とする。当社は損失に指定された融資を一切保有していません。損失に指定された融資は信用損失に計上されています。もし1つのローンが他のカテゴリのうちの1つに属していないが、密接に注目すべき潜在的な弱点が含まれている場合、私たちはこのローンを特別な言及として指定する

2023年の記録の準備は主にこれは、2つの非権利責任発生制業務のために全額準備金を行い、現在の金利環境が調整可能な金利ローンの債務カバー率に対するリスク増加に準備金を増加させたためである。2022年に記録された準備は主にローンの増加、特定の信用準備金の増加、および高インフレと上昇するインフレによる持続的な経済不確定性であり、金利上昇を含む。2021年の収益は主に経済状況の改善によるものである。同社は3種類の経済状況(拡張、過渡、収縮)での合理的かつ支持可能な予測期間と回復期を規定している。2023年から2022年の間に会社の合理的かつ支援可能な予測と復元期間はそれぞれ2四半期と4四半期です。

​

90

カタログ表

次の表は、各時期の住宅ローンと商業ローンのリスクカテゴリをローン組合せ分類とローン発行年別にまとめています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

循環ローン

​

​

循環ローン

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

原価を償却する

​

​

変換されました

​

​

​

(単位：千)

​

​

2023

​

​

2022

​

​

2021

​

​

2020

​

​

2019

​

​

この前

​

​

基礎

​

​

定期ローン

​

​

合計する

複数戸の住宅

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

254,340

​

$

465,069

​

$

276,483

​

$

215,561

​

$

300,822

​

$

1,099,271

​

$

5,209

​

$

—

​

$

2,616,755

観覧

​

​

—

​

​

870

​

​

720

​

​

1,935

​

​

—

​

​

34,899

​

​

—

​

​

—

​

​

38,424

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,193

​

​

—

​

​

—

​

​

1,193

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

5,854

​

​

—

​

​

—

​

​

5,854

複数戸の住宅総量

​

$

254,340

​

$

465,939

​

$

277,203

​

$

217,496

​

$

300,822

​

$

1,141,217

​

$

5,209

​

$

—

​

$

2,662,226

商業地所

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

199,420

​

$

322,446

​

$

175,045

​

$

147,871

​

$

216,964

​

$

862,641

​

$

—

​

$

—

​

$

1,924,387

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

1,415

​

​

—

​

​

9,239

​

​

23,484

​

​

—

​

​

—

​

​

34,138

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,099

​

​

—

​

​

—

​

​

1,099

総商業地所

​

$

199,420

​

$

322,446

​

$

176,460

​

$

147,871

​

$

226,203

​

$

887,224

​

$

—

​

$

—

​

$

1,959,624

総販売

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

8

​

$

—

​

$

—

​

$

8

家庭混合用途物件×1-4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

22,852

​

$

43,579

​

$

41,604

​

$

30,984

​

$

60,308

​

$

326,246

​

$

—

​

$

—

​

$

525,573

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

233

​

​

4,777

​

​

—

​

​

—

​

​

5,010

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

720

​

​

564

​

​

—

​

​

—

​

​

1,284

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,217

​

​

—

​

​

—

​

​

1,217

合計1~4世帯総合用途物件

​

$

22,852

​

$

43,579

​

$

41,604

​

$

30,984

​

$

61,261

​

$

332,804

​

$

—

​

$

—

​

$

533,084

1~4世帯住宅

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

6,289

​

$

23,197

​

$

8,451

​

$

16,482

​

$

36,779

​

$

102,293

​

$

7,424

​

$

10,067

​

$

210,982

観覧

​

​

—

​

​

507

​

​

270

​

​

—

​

​

1,561

​

​

695

​

​

—

​

​

1,130

​

​

4,163

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

169

​

​

169

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

5,737

​

​

—

​

​

468

​

​

6,205

合計1~4軒の住宅

​

$

6,289

​

$

23,704

​

$

8,721

​

$

16,482

​

$

38,340

​

$

108,725

​

$

7,424

​

$

11,834

​

$

221,519

総販売

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

23

​

$

—

​

$

—

​

$

23

建設

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

5,809

​

$

3

​

$

5,793

​

$

—

​

$

—

​

​

—

​

$

46,656

​

$

—

​

$

58,261

総建築物

​

$

5,809

​

$

3

​

$

5,793

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

46,656

​

$

—

​

$

58,261

小企業管理局

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

1,984

​

$

3,283

​

$

2,883

​

$

3,443

​

$

606

​

$

2,121

​

$

—

​

$

—

​

$

14,320

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

47

​

​

2,847

​

​

—

​

​

—

​

​

2,894

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

348

​

​

—

​

​

—

​

​

348

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

1,627

​

​

—

​

​

—

​

​

1,156

​

​

—

​

​

—

​

​

2,783

全面的小企業管理

​

$

1,984

​

$

3,283

​

$

4,510

​

$

3,443

​

$

653

​

$

6,472

​

$

—

​

$

—

​

$

20,345

総販売

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

7

​

$

—

​

$

—

​

$

7

商業業務

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

115,740

​

$

116,452

​

$

53,315

​

$

31,637

​

$

30,913

​

$

53,289

​

$

244,143

​

$

—

​

$

645,489

観覧

​

​

342

​

​

9,792

​

​

3,822

​

​

2,426

​

​

14,483

​

​

18,495

​

​

8,582

​

​

—

​

​

57,942

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

25

​

​

—

​

​

495

​

​

—

​

​

520

標準に合わない

​

​

14,642

​

​

2,399

​

​

4,158

​

​

—

​

​

93

​

​

12,906

​

​

2,982

​

​

—

​

​

37,180

疑いに値する

​

​

462

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

3,903

​

​

—

​

​

4,365

総商業業務

​

$

131,186

​

$

128,643

​

$

61,295

​

$

34,063

​

$

45,514

​

$

84,690

​

$

260,105

​

$

—

​

$

745,496

総販売

​

$

40

​

$

—

​

$

1,675

​

$

—

​

$

28

​

$

10

​

$

9,267

​

$

—

​

$

11,020

ビジネス-REによる保証

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

36,993

​

$

176,825

​

$

130,608

​

$

106,545

​

$

38,846

​

$

139,025

​

$

—

​

$

—

​

$

628,842

観覧

​

​

9,730

​

​

311

​

​

—

​

​

—

​

​

586

​

​

51,759

​

​

—

​

​

—

​

​

62,386

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

14,892

​

​

1,002

​

​

—

​

​

—

​

​

15,894

総ビジネス-REによる保証

​

$

46,723

​

$

177,136

​

$

130,608

​

$

106,545

​

$

54,324

​

$

191,786

​

$

—

​

$

—

​

$

707,122

他にも

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

133

​

$

89

​

$

—

​

$

222

その他を集計する

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

133

​

$

89

​

$

—

​

$

222

総販売

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

99

​

$

—

​

$

—

​

$

99

ローンのタイプ別に合計する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総通行証

​

$

643,427

​

$

1,150,854

​

$

694,182

​

$

552,523

​

$

685,238

​

$

2,585,019

​

$

303,521

​

$

10,067

​

$

6,624,831

全面的な観察

​

​

10,072

​

​

11,480

​

​

6,227

​

​

4,361

​

​

26,149

​

​

136,956

​

​

8,582

​

​

1,130

​

​

204,957

合計特別言及

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

15,637

​

​

4,206

​

​

495

​

​

169

​

​

20,507

どうも標準に合わない

​

​

14,642

​

​

2,399

​

​

5,785

​

​

—

​

​

93

​

​

26,870

​

​

2,982

​

​

468

​

​

53,239

まったく疑わしい

​

​

462

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

3,903

​

​

—

​

​

4,365

融資総額(1)

​

$

668,603

​

$

1,164,733

​

$

706,194

​

$

556,884

​

$

727,117

​

$

2,753,051

​

$

319,483

​

$

11,834

​

$

6,907,899

総輸出総額

​

$

40

​

$

—

​

$

1,675

​

$

—

​

$

28

​

$

147

​

$

9,267

​

$

—

​

$

11,157

​

(1) 上の表には総額#ドルの未割当て投資組合せ層基数調整は含まれていない0.92023年12月31日現在、閉鎖池でのヘッジローンに関する百万ドル。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

​

91

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

循環ローン

​

​

循環ローン

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

原価を償却する

​

​

変換されました

​

​

​

(単位：千)

​

​

2022

​

​

2021

​

​

2020

​

​

2019

​

​

2018

​

​

この前

​

​

基礎

​

​

定期ローン

​

​

合計する

1~4世帯住宅

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

24,207

​

$

8,697

​

$

18,657

​

$

41,820

​

$

24,962

​

$

94,270

​

$

8,007

​

$

13,190

​

$

233,810

観覧

​

​

—

​

​

286

​

​

—

​

​

734

​

​

—

​

​

2,419

​

​

63

​

​

863

​

​

4,365

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

3,861

​

​

—

​

​

444

​

​

4,305

合計1~4軒の住宅

​

$

24,207

​

$

8,983

​

$

18,657

​

$

42,554

​

$

24,962

​

$

100,550

​

$

8,070

​

$

14,497

​

$

242,480

1~4家庭で混合使用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

44,988

​

$

43,157

​

$

32,663

​

$

63,973

​

$

64,904

​

$

297,053

​

$

—

​

$

—

​

$

546,738

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

885

​

​

733

​

​

—

​

​

7,246

​

​

—

​

​

—

​

​

8,864

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

719

​

​

—

​

​

—

​

​

719

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

974

​

​

—

​

​

—

​

​

974

合計1~4家族で混合して使用しております

​

$

44,988

​

$

43,157

​

$

33,548

​

$

64,706

​

$

64,904

​

$

305,992

​

$

—

​

$

—

​

$

557,295

商業地所

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

328,284

​

$

181,881

​

$

152,526

​

$

230,995

​

$

240,622

​

$

744,503

​

$

—

​

$

—

​

$

1,878,811

観覧

​

​

1,971

​

​

1,579

​

​

—

​

​

10,597

​

​

6,801

​

​

10,836

​

​

—

​

​

—

​

​

31,784

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

4,041

​

​

—

​

​

—

​

​

4,041

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

262

​

​

—

​

​

—

​

​

262

総商業地所

​

$

330,255

​

$

183,460

​

$

152,526

​

$

241,592

​

$

247,423

​

$

759,642

​

$

—

​

$

—

​

$

1,914,898

建設

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

1,984

​

$

17,555

​

$

14,385

​

$

—

​

​

—

​

$

—

​

$

27,850

​

$

—

​

$

61,774

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

6,450

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

6,450

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,600

​

​

—

​

​

—

​

​

2,600

総建築物

​

$

1,984

​

$

17,555

​

$

14,385

​

$

—

​

$

6,450

​

$

2,600

​

$

27,850

​

$

—

​

$

70,824

複数戸の住宅

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

482,600

​

$

287,889

​

$

225,106

​

$

312,681

​

$

393,590

​

$

869,566

​

$

6,115

​

$

—

​

$

2,577,547

観覧

​

​

913

​

​

—

​

​

1,454

​

​

—

​

​

3,770

​

​

14,439

​

​

—

​

​

—

​

​

20,576

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

446

​

​

2,286

​

​

—

​

​

—

​

​

2,732

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,898

​

​

1,419

​

​

—

​

​

—

​

​

4,317

複数の家庭合計

​

$

483,513

​

$

287,889

​

$

226,560

​

$

312,681

​

$

400,704

​

$

887,710

​

$

6,115

​

$

—

​

$

2,605,172

ビジネス-REによる保証

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

182,805

​

$

139,748

​

$

109,292

​

$

40,175

​

$

66,436

​

$

89,663

​

$

—

​

$

—

​

$

628,119

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

629

​

​

28,217

​

​

421

​

​

55,500

​

​

—

​

​

—

​

​

84,767

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

15,208

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

15,208

標準に合わない

​

​

2,853

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

2,853

総ビジネス-REによる保証

​

$

185,658

​

$

139,748

​

$

109,921

​

$

83,600

​

$

66,857

​

$

145,163

​

$

—

​

$

—

​

$

730,947

商業業務

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

172,011

​

$

88,081

​

$

41,998

​

$

41,125

​

$

35,555

​

$

56,281

​

$

265,624

​

$

—

​

$

700,675

観覧

​

​

2,708

​

​

2,918

​

​

—

​

​

20,926

​

​

14,420

​

​

17,823

​

​

1,690

​

​

—

​

​

60,485

特に言及する

​

​

—

​

​

2,445

​

​

4,743

​

​

35

​

​

1,773

​

​

416

​

​

—

​

​

—

​

​

9,412

標準に合わない

​

​

91

​

​

—

​

​

—

​

​

31

​

​

284

​

​

1,782

​

​

7,030

​

​

—

​

​

9,218

疑いに値する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

10,042

​

​

—

​

​

10,042

総商業業務

​

$

174,810

​

$

93,444

​

$

46,741

​

$

62,117

​

$

52,032

​

$

76,302

​

$

284,386

​

$

—

​

$

789,832

小企業管理局

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

3,352

​

$

5,646

​

$

4,304

​

$

654

​

$

1,292

​

$

1,766

​

$

—

​

$

—

​

$

17,014

観覧

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

51

​

​

2,025

​

​

2,872

​

​

—

​

​

—

​

​

4,948

特に言及する

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

39

​

​

—

​

​

—

​

​

39

標準に合わない

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

1,192

​

​

—

​

​

—

​

​

1,192

全面的小企業管理

​

$

3,352

​

$

5,646

​

$

4,304

​

$

705

​

$

3,317

​

$

5,869

​

$

—

​

$

—

​

$

23,193

他にも

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

通行証

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

43

​

$

85

​

$

—

​

$

128

その他を集計する

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

43

​

$

85

​

$

—

​

$

128

ローンのタイプ別に合計する

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総通行証

​

$

1,240,231

​

$

772,654

​

$

598,931

​

$

731,423

​

$

827,361

​

$

2,153,145

​

$

307,681

​

$

13,190

​

$

6,644,616

全面的な観察

​

​

5,592

​

​

4,783

​

​

2,968

​

​

61,258

​

​

33,887

​

​

111,135

​

​

1,753

​

​

863

​

​

222,239

合計特別言及

​

​

—

​

​

2,445

​

​

4,743

​

​

15,243

​

​

2,219

​

​

7,501

​

​

—

​

​

—

​

​

32,151

どうも標準に合わない

​

​

2,944

​

​

—

​

​

—

​

​

31

​

​

3,182

​

​

12,090

​

​

7,030

​

​

444

​

​

25,721

まったく疑わしい

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

10,042

​

​

—

​

​

10,042

融資総額

​

$

1,248,767

​

$

779,882

​

$

606,642

​

$

807,955

​

$

866,649

​

$

2,283,871

​

$

326,506

​

$

14,497

​

$

6,934,769

​

2023年12月31日と2022年12月31日までの純融資に含まれ、ドル4.8百万ドルとドル5.2司法管轄区域適用の現地要求によると、住宅不動産保証による消費担保融資はそれぞれ100万ドルであり、これらの不動産の本格的な償還手続きが行われている。

​

92

カタログ表

表に担保依存型ローンのタイプをローン別に示し、これらのローンはそれぞれ減値評価を行った

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

宣伝品タイプ

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

(単位：千)

​

​

不動産.不動産

​

​

企業資産

​

​

不動産.不動産

​

​

企業資産

複数戸の住宅

​

$

3,640

​

$

—

​

$

3,547

​

$

—

商業地所

​

​

—

​

​

—

​

​

254

​

​

—

1~4世帯混合用途物件

​

​

1,005

​

​

—

​

​

1,045

​

​

—

1~4世帯住宅

​

​

4,670

​

​

—

​

​

3,953

​

​

—

小企業管理局

​

​

—

​

​

2,576

​

​

—

​

​

950

ビジネスやその他

​

​

—

​

​

11,768

​

​

2,853

​

​

17,340

合計する

​

$

9,315

​

$

14,344

​

$

11,652

​

$

18,290

​

​

​

担保依存型融資については、当社はすでに実際の便宜策を採用し、担保の公正価値をもとにACLを計測している。ローン担保の公正価値(清算コスト/割引調整後)と償却コストとの差額から、個人ローンをもとにACLを計算する。担保の公正価値が余剰コストを超えていれば、減値する必要はない。

​

表外信用損失

​

現在の予想信用損失(“CECL”)基準は、クレジット限度額の無資金部分と“行われている”約束を含む表外融資約束も含む。進行中の承諾に反映された融資は、会社の帳簿ではなく、会社が顧客に提供して履行を承諾した交渉融資/信用限度額条項と金利である。“進行中の”クレジットについては、当社は無資金承諾を、借り手に提供され、借り手に受け入れられ、まだ決済されておらず、債務が無条件にキャンセルできないクレジットと定義している。

​

当社は、当社が信用を提供する契約義務の履行により信用リスクに直面している契約期間内の予想信用損失を想定しており、この義務を当社が無条件に取り消すことができない限りです。表外リスク計で提案された信用損失準備は信用損失費用の準備に調整されている。同社は集団評価のための融資売掛金のために作成した類似仮定とリスク要因を使用している。この推定は、供給が発生する可能性の考慮と、その推定寿命内に供給される引受金の予想される信用損失の推定とを含む

​

表外信用損失は2023年12月31日と2022年12月31日までに#ドルに準備されている1.1百万ドルとドル1.0総合財務状況表“他の負債”の“他の負債”にそれぞれ列挙されている。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、会社は0.1百万ドルです($0.2)と($0.6)をそれぞれ表外項目の貸手損失(収益)準備金とし、これらの項目は総合収益表の“他業務費用”に含まれている。

​

表に表外信用損失準備中の活動を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

​

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

期初残高

$

970

​

$

1,209

​

$

1,815

​

(福祉を)準備する

​

132

​

​

(239)

​

​

(606)

​

表外準備--信用損失

$

1,102

​

$

970

​

$

1,209

​

​

​

​

4.販売のためのローンを持つ

2023年12月31日と2022年12月31日に会社が完成しました違います。Idon‘私は売るためのどんなローンも持っていない。

93

カタログ表

同社はいくつかの滞納や不良ローンを売却する戦略を実施している。会社がローンの売却を決定すると、売却は通常短時間で完了し、通常は同一四半期内に完成する。売却に指定されたローンは、投資のために持っているローンから売却のために持っているローンに再分類される。販売条項には，販売終了時に満期になった現金が含まれており，会社への請求権がないか，買い手にサービスを提供する。しかも、会社は履行ローンの参加権益を売ることができるかもしれない。

次の表は、その期間内に販売されたローンを示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までの年度

(千ドル)

    

販売済みローン

    

収益.収益

    

純販売

    

純収益

契約を履行してローンを組む

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

商業広告

 

2

​

$

2,000

​

$

—

​

$

—

合計する

 

2

​

$

2,000

​

$

—

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

延滞と不良ローン

 

​

複数戸の住宅

​

7

​

$

3,622

​

$

—

​

$

69

商業広告

 

3

​

$

1,867

​

$

(8)

​

$

—

1~4世帯混合用途物件

 

3

​

​

1,553

​

​

—

​

​

39

合計する

 

13

​

$

7,042

​

$

(8)

​

$

108

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日までの年度

(千ドル)

    

販売済みローン

    

収益.収益

    

純販売

    

純収益

契約を履行してローンを組む

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

複数戸の住宅

​

5

​

$

20,818

​

$

—

​

$

—

商業広告

 

1

​

 

4,312

​

​

—

​

​

—

合計する

 

6

​

$

25,130

​

$

—

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

延滞と不良ローン

 

​

複数戸の住宅

​

2

​

$

646

​

$

—

​

$

14

商業広告

 

3

​

$

5,690

​

$

—

​

$

100

1~4世帯混合用途物件

 

2

​

​

527

​

​

—

​

​

5

合計する

 

7

​

$

6,863

​

$

—

​

$

119

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日までの年度

(千ドル)

    

販売済みローン

    

収益.収益

    

純販売

    

純収益

延滞と不良ローン

 

​

複数戸の住宅

​

13

​

$

14,269

​

$

(43)

​

$

112

商業広告

 

4

​

​

7,380

​

​

(64)

​

​

104

1~4世帯混合用途物件

 

16

​

 

6,983

​

 

(14)

​

 

119

合計する

 

33

​

$

28,632

​

$

(121)

​

$

335

​

​

5.所有する他の不動産

“会社”ができた違います。2023年、2022年、2021年の間にOREOは何もありません。

​

​

​

94

カタログ表

6.証券

次の表は、同社が2023年12月31日までに満期まで保有している証券グループをまとめた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

毛収入

​

毛収入

​

​

償却する

​

​

​

​

識別できない

​

識別できない

​

    

コスト

    

公正価値

    

収益.収益

​

損

​

​

(単位：千)

市政当局

​

$

66,155

​

$

58,697

​

$

—

​

$

(7,458)

直轄市の総数

​

 

66,155

​

 

58,697

​

 

—

​

 

(7,458)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

FNMA

​

 

7,855

​

 

7,058

​

 

—

​

 

(797)

担保融資支援証券総額

​

 

7,855

​

 

7,058

​

 

—

​

 

(797)

信用損失を差し引く前の合計

​

​

74,010

​

$

65,755

​

$

—

​

$

(8,255)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備

​

​

(1,087)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

​

$

72,923

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

次の表は、同社が2022年12月31日までに満期まで保有している証券グループをまとめた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

毛収入

​

毛収入

​

​

償却する

​

​

​

​

識別できない

​

識別できない

​

    

コスト

    

公正価値

    

収益.収益

​

損

​

​

(単位：千)

市政当局

​

$

66,936

​

$

55,561

​

$

—

​

$

(11,375)

直轄市の総数

​

 

66,936

​

 

55,561

​

 

—

​

 

(11,375)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

FNMA

​

 

7,875

​

 

6,989

​

 

—

​

 

(886)

担保融資支援証券総額

​

 

7,875

​

 

6,989

​

 

—

​

 

(886)

信用損失を差し引く前の合計

​

​

74,811

​

$

62,550

​

$

—

​

$

(12,261)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備

​

​

(1,100)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

​

$

73,711

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

95

カタログ表

次の表は、同社が2023年12月31日に販売可能な証券グループをまとめた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

毛収入

​

毛収入

​

​

償却する

​

​

​

​

実現していない

​

実現していない

​

    

コスト

    

公正価値

    

収益.収益

    

損

​

​

(単位：千)

アメリカ政府機関は

​

$

82,548

​

$

81,734

​

$

123

​

$

(937)

会社

​

​

173,184

​

​

155,449

​

​

—

​

​

(17,735)

共同基金

​

 

11,660

​

 

11,660

​

 

—

​

 

—

抵当融資債券

​

 

269,600

​

 

270,129

​

 

1,215

​

 

(686)

他にも

​

 

1,437

​

 

1,437

​

 

—

​

 

—

その他証券合計

​

 

538,429

​

 

520,409

​

 

1,338

​

 

(19,358)

RemicとCMO

​

 

160,165

​

 

133,574

​

 

—

​

 

(26,591)

GNMA

​

 

12,402

​

 

10,665

​

 

3

​

 

(1,740)

FNMA

​

 

155,995

​

 

135,074

​

 

14

​

 

(20,935)

FHLMC

​

 

89,427

​

 

75,031

​

 

—

​

 

(14,396)

担保融資支援証券総額

​

 

417,989

​

 

354,344

​

 

17

​

 

(63,662)

証券総額、投資組合層調整は含まれていません

​

​

956,418

​

​

874,753

​

​

1,355

​

​

(83,020)

未割り当ての投資組合せ層基数調整(1)

​

​

(2,254)

​

​

適用されない

​

​

—

​

​

(2,254)

売却可能な証券総額

​

$

954,164

​

$

874,753

​

$

1,355

​

$

(80,766)

​

(1)クローズドポートフォリオにおけるヘッジ可能な売却可能証券(“AFS”)に関するポートフォリオ階層手法に基づく差調整金額を示す。GAAPポートフォリオ層法では，基差調整は個別証券には割り当てられないが，金額はヘッジされた個別証券の未実現収益や損失に影響する。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

次の表は、同社が2022年12月31日までに販売可能な証券グループをまとめた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

毛収入

​

毛収入

​

​

償却する

​

​

​

​

実現していない

​

実現していない

​

    

コスト

    

公正価値

    

収益.収益

    

損

​

​

(単位：千)

アメリカ政府機関は

​

$

83,720

​

$

81,103

​

$

2

​

$

(2,619)

会社

​

​

146,430

​

​

131,766

​

​

—

​

​

(14,664)

共同基金

​

 

11,211

​

 

11,211

​

 

—

​

 

—

抵当融資債券

​

 

129,684

​

 

125,478

​

 

—

​

 

(4,206)

他にも

​

 

1,516

​

 

1,516

​

 

—

​

 

—

その他証券合計

​

 

372,561

​

 

351,074

​

 

2

​

 

(21,489)

RemicとCMO

​

 

175,712

​

 

148,414

​

 

—

​

 

(27,298)

GNMA

​

 

9,193

​

 

7,317

​

 

3

​

 

(1,879)

FNMA

​

 

172,690

​

 

148,265

​

 

—

​

 

(24,425)

FHLMC

​

 

96,725

​

 

80,287

​

 

—

​

 

(16,438)

担保融資支援証券総額

​

 

454,320

​

 

384,283

​

 

3

​

 

(70,040)

売却可能な証券総額

​

$

826,881

​

$

735,357

​

$

5

​

$

(91,529)

​

​

当社が2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日に保有する会社証券を米国銀行機関から発行します。当社が2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日に保有するCMOを全額担保又は政府助成企業が発行する。

​

96

カタログ表

以下の表は、契約満期日に満期まで保有し、2023年12月31日に販売可能な会社証券に分類された割当コストと公正価値を詳細に説明する。借り手は、引渡しまたは前払い罰金を含むか、または含まない債務を催促または前払いする権利がある可能性があるので、満期日は契約満期日とは異なることが予想される。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

償却する

​

​

​

満期まで持っている証券：

    

コスト

    

公正価値

​

 

(単位：千)

10年後に期限が切れる

​

$

66,155

​

$

58,697

その他証券合計

​

​

66,155

​

​

58,697

担保融資支援証券

​

​

7,855

​

​

7,058

​

​

​

74,010

​

​

65,755

​

​

​

​

​

​

​

信用損失準備

​

​

(1,087)

​

​

適用されない

満期まで保有する証券総額

 

$

72,923

 

$

65,755

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

償却する

​

​

​

販売可能な証券：

    

コスト

    

公正価値

​

​

(単位：千)

1年以下の期間で満期になる

 

$

59,979

 

$

59,485

1年から5年後に期限が切れなければならない

​

​

105,056

​

​

99,599

5年から10年後に満期になる

​

​

222,684

​

 

209,728

10年後に期限が切れる

​

​

139,050

​

​

139,937

その他証券合計

​

 

526,769

​

 

508,749

共同基金

​

 

11,660

​

 

11,660

担保融資支援証券

​

 

417,989

​

 

354,344

売却可能な証券総額(1)

​

$

956,418

​

$

874,753

​

(1) 上の表には総額#ドルの未割当て投資組合せ層基数調整は含まれていない2.32023年12月31日に閉鎖プールでヘッジされたAFS証券に関する100万ドル。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

97

カタログ表

以下の表は、同社が赤字総額を実現していない証券とその公正価値を示し、個別証券が未実現損失状態が続いているカテゴリと時間の長さ別にまとめた

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

​

​

​

合計する

​

12ヶ月もたたないうちに

​

12ヶ月以上

​

​

​

​

​

​

​

実現していない

​

​

​

​

実現していない

​

​

​

​

実現していない

​

    

数えてください

    

公正価値

    

損

    

公正価値

    

損

    

公正価値

    

損

​

​

(千ドル)

満期証券を保有する

 

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

市政当局

 

3

​

$

58,697

​

$

(7,458)

​

$

—

​

$

—

​

$

58,697

​

$

(7,458)

その他証券合計

 

3

​

 

58,697

​

 

(7,458)

​

 

—

​

 

—

​

 

58,697

​

 

(7,458)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

FNMA

 

1

​

 

7,058

​

 

(797)

​

 

—

​

 

—

​

 

7,058

​

 

(797)

担保融資支援証券総額

 

1

​

 

7,058

​

 

(797)

​

 

—

​

 

—

​

 

7,058

​

 

(797)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

 

4

​

$

65,755

​

$

(8,255)

​

$

—

​

$

—

​

$

65,755

​

$

(8,255)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券(1)

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

アメリカ政府機関は

 

8

​

$

74,517

​

$

(937)

​

$

2,517

​

$

(7)

​

$

72,000

​

$

(930)

会社

 

26

​

 

155,449

​

 

(17,735)

​

 

25,428

​

 

(1,318)

​

 

130,021

​

 

(16,417)

クロ

 

17

​

 

120,609

​

 

(686)

​

 

—

​

 

—

​

 

120,609

​

 

(686)

その他証券合計

 

51

​

 

350,575

​

 

(19,358)

​

 

27,945

​

 

(1,325)

​

 

322,630

​

 

(18,033)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

RemicとCMO

 

46

​

 

133,312

​

 

(26,591)

​

 

—

​

 

—

​

 

133,312

​

 

(26,591)

GNMA

 

7

​

 

10,466

​

 

(1,740)

​

 

3,867

​

 

(34)

​

 

6,599

​

 

(1,706)

FNMA

 

44

​

 

133,394

​

 

(20,935)

​

 

2,044

​

 

(1)

​

 

131,350

​

 

(20,934)

FHLMC

 

18

​

 

75,031

​

 

(14,396)

​

 

—

​

 

—

​

 

75,031

​

 

(14,396)

担保融資支援証券総額

 

115

​

 

352,203

​

 

(63,662)

​

 

5,911

​

 

(35)

​

 

346,292

​

 

(63,627)

合計する

 

166

​

$

702,778

​

$

(83,020)

​

$

33,856

​

$

(1,360)

​

$

668,922

​

$

(81,660)

(1) 上の表には総額#ドルの未割当て投資組合せ層基数調整は含まれていない2.32023年12月31日に閉鎖プールでヘッジされたAFS証券に関する100万ドル。総合財務諸表付記20(“派生金融商品”)を参照。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

​

​

合計する

​

12ヶ月もたたないうちに

​

12ヶ月以上

​

​

​

​

​

​

​

実現していない

​

​

​

​

実現していない

​

​

​

​

実現していない

​

    

数えてください

    

公正価値

    

損

    

公正価値

    

損

    

公正価値

    

損

​

​

(千ドル)

満期証券を保有する

 

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

市政当局

 

3

​

$

55,561

​

$

(11,375)

​

$

55,561

​

$

(11,375)

​

$

—

​

$

—

その他証券合計

 

3

​

 

55,561

​

 

(11,375)

​

 

55,561

​

 

(11,375)

​

 

—

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

FNMA

 

1

​

 

6,989

​

 

(886)

​

 

6,989

​

 

(886)

​

 

—

​

 

—

担保融資支援証券総額

 

1

​

 

6,989

​

 

(886)

​

 

6,989

​

 

(886)

​

 

—

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合計する

 

4

​

$

62,550

​

$

(12,261)

​

$

62,550

​

$

(12,261)

​

$

—

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

販売可能な証券

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

アメリカ政府機関は

 

7

​

$

77,856

​

$

(2,619)

​

$

77,059

​

$

(2,517)

​

$

797

​

$

(102)

会社

 

20

​

 

131,766

​

 

(14,664)

​

 

45,447

​

 

(3,553)

​

 

86,319

​

 

(11,111)

クロ

 

19

​

 

125,478

​

 

(4,206)

​

 

95,518

​

 

(2,916)

​

 

29,960

​

 

(1,290)

その他証券合計

 

46

​

 

335,100

​

 

(21,489)

​

 

218,024

​

 

(8,986)

​

 

117,076

​

 

(12,503)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

RemicとCMO

 

47

​

 

148,120

​

 

(27,298)

​

 

40,911

​

 

(3,457)

​

 

107,209

​

 

(23,841)

GNMA

 

8

​

 

7,133

​

 

(1,879)

​

 

64

​

 

—

​

 

7,069

​

 

(1,879)

FNMA

 

47

​

 

148,229

​

 

(24,425)

​

 

38,296

​

 

(3,871)

​

 

109,933

​

 

(20,554)

FHLMC

 

18

​

 

80,287

​

 

(16,438)

​

 

24,838

​

 

(2,397)

​

 

55,449

​

 

(14,041)

担保融資支援証券総額

 

120

​

 

383,769

​

 

(70,040)

​

 

104,109

​

 

(9,725)

​

 

279,660

​

 

(60,315)

合計する

 

166

​

$

718,869

​

$

(91,529)

​

$

322,133

​

$

(18,711)

​

$

396,736

​

$

(72,818)

​

​

98

カタログ表

同社は2023年12月31日と2022年12月31日に未実現損失が発生したそれぞれの売却可能な債務証券を審査した。当社は当該等の証券を売却する意図はないが、当社は当該等の証券の剰余コスト基準を回収する前に当該等の証券を売却することを要求されない可能性が高い。この結論は，会社の現金や運営資金需要や契約や規制義務への配慮に基づいており，会社はこれらは証券の売却にはつながらないと考えている。これらすべての証券の格付けは投資レベル以上であり、長い間信用損失がなかった歴史がある。これらの証券の決済価格は会社投資の償却コストを下回ることはないと予想される

売却可能な証券の損失リスクを決定する際に、当社は、担保融資支援証券は、米国政府に相当する信用格付けと知覚可能な信用リスクを有し、購入した担保融資債券(“CLO”)部分および会社証券発行者は、グローバルシステム重要性銀行である政府が支援する企業が全面的に保証または政府によって支援する企業が発行すると考えている。これらの証券のそれぞれはその条項に従って実行され、管理層はそれらがその条項に従って実行され続けると考えている。この審査によると、経営陣は、未実現損失は、信用に関連しているとは思われない他の要因によるものだとしている違います。信用損失準備金を計上した

その四半期ACLフローの一部として、同社は2023年12月31日と2022年12月31日に満期まで保有している証券のそれぞれを審査し、信用損失準備金を#ドルとした1.12023年12月31日と2022年12月31日はいずれも100万だった

満期までの債務証券を保有する受取利息総額は#ドルである0.12023年12月31日と2022年12月31日はいずれも100万ドルで、信用損失推定には含まれていない。債務証券を売却可能な課税利息総額は#ドルである7.1百万ドルとドル3.72023年12月31日と2022年12月31日はそれぞれ100万人。彼は言いました

次の表に満期まで保有している債務証券信用損失準備の活動状況を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

​

2023

​

2022

​

2021

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初残高

​

$

1,100

​

$

862

​

$

907

(福祉を)準備する

​

​

(13)

​

​

238

​

 

(45)

信用損失準備

​

$

1,087

​

$

1,100

​

$

862

​

“会社”ができた違います。I don‘は、2023年12月31日と2022年12月31日までの1年間、売却可能な証券に信用損失準備金は何もない。

同社は売却可能な証券を売却し，売却時の帳簿価値の合計は$である84.2百万ドルと$45.02022年12月31日と2021年12月31日までの5年間で、それぞれ100万人だった。当社は2023年12月31日までの年間で、売却可能な証券は何も販売していません。同社は売却可能な抵当ローン支援証券を購入し、総額は#ドルです5.4百万、$56.6百万ドルと$340.82023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。彼は言いました

次の表は、示されている間に販売可能な証券を販売することによって達成される毛利および毛利損失を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2011年12月31日までの年度：

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

証券を売る毛利

​

$

—

​

$

—

​

$

123

証券売却による総損失

​

 

—

​

 

(10,948)

​

 

(10)

証券売却の純収益

​

$

—

​

$

(10,948)

​

$

113

​

99

カタログ表

我々の総合財務諸表の“その他の資産”には，ラビ信託のうちいくつかの非限定繰延補償計画のために保有している金額が含まれており，総額は$である26.5百万ドルとドル24.3それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。

​

7.銀行家と設備、純額

12月31日まで、銀行の住宅地と設備は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

賃借権改善

​

$

50,976

​

$

46,992

設備と家具

​

 

34,285

​

 

32,793

合計する

​

 

85,261

​

 

79,785

減算：減価償却累計と償却

​

 

63,988

​

 

58,035

銀行の家と設備、純額

​

$

21,273

​

$

21,750

​

​

8.貯金

各期預金総額および2023年12月31日現在の預金加重平均金利は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

重みをつける

 

​

​

​

​

​

​

​

​

平均値

 

​

​

十二月三十一日

​

十二月三十一日

​

料率率

 

​

    

2023

    

2022

    

2023 (1)

 

利息預金：

 

(千ドル)

 

  

​

預金口座

​

$

2,311,290

​

$

1,526,338

 

4.51

%

貯蓄口座

​

 

108,605

​

 

143,641

 

0.45

​

貨幣市場口座

​

 

1,726,404

​

 

2,099,776

 

3.91

​

Nowアカウント

​

 

1,771,164

​

 

1,746,190

 

3.58

​

有利子預金総額

​

 

5,917,463

​

 

5,515,945

 

  

​

無利子当座預金

​

 

847,416

​

 

921,238

 

  

​

預金者の合計

​

 

6,764,879

​

 

6,437,183

 

  

​

抵当者の預かり預金

​

 

50,382

​

 

48,159

 

0.25

​

総預金

​

$

6,815,261

​

$

6,485,342

 

  

​

(1)加重平均金利は金利交換のメリットを反映していない。

​

額面250，000元以上の定期預金総額(総預金証によって1，000元で発行されたブローカー預金は含まれていません)は1，000元です497.4百万ドルとドル377.4それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。ブローカー預金の総額は#元である1,102.0百万ドルとドル856.3それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。

2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、互恵預金総額はドルです760.3百万ドルとドル659.5それぞれ100万ドルです

政府預金はFHLB-NYが発行した証券や信用状を担保に、あるいはIntraFi Networkに格納され、IntraFi Networkは資金を250，000ドル以下の増分でこのネットワークの他のメンバー銀行が発行する預金口座、普通口座または貨幣市場口座に入金し、元金と利息が全面的なFDIC預金保険を受ける資格があることを確保する。信用状は当社が担保した担保ローンを抵当にしています。

2023年12月31日までの政府預金総額は米ドルである1,587.9100万ドルのうち642.6百万ドルはIntraFiネットワーク預金とドルです945.3百万ドルがドルに抵当に入れられた177.0百万ドルの証券と1,118.7何百万もの信用状があります2022年12月31日までの政府預金総額は米ドルである1,653.3100万ドルのうち604.8100万はIntraFiです

100

カタログ表

ネット預金とドル1,048.5百万ドルがドルに抵当に入れられた155.7百万ドルの証券と1,073.7何百万もの信用状があります

12月31日までの3年間の預金利息支出の概要は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

預金口座

​

$

64,844

​

$

12,547

​

$

7,340

貯蓄口座

​

 

520

​

 

211

​

 

255

貨幣市場口座

​

 

58,898

​

 

19,039

​

 

7,271

Nowアカウント

​

 

64,191

​

 

15,353

​

 

5,453

預金者の合計

​

 

188,453

​

 

47,150

​

 

20,319

抵当者の預かり預金

​

 

202

​

 

135

​

 

5

預金利子支出総額

​

$

188,655

​

$

47,285

​

$

20,324

​

12月31日までの3年度の預金口座予定残り期限の概要は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

12ヶ月以内に

​

$

2,210,586

​

$

859,546

12ヶ月から24ヶ月以上です

​

 

89,816

​

 

599,809

24ヶ月から36ヶ月以上です

​

 

2,115

​

 

64,353

36ヶ月から48ヶ月以上です

​

 

4,733

​

 

1,025

48ヶ月から60ヶ月以上

​

 

2,898

​

 

298

60ヶ月以上

​

 

1,142

​

 

1,307

預金口座合計

​

$

2,311,290

​

$

1,526,338

​

​

101

カタログ表

9.資金の借り入れ

12月31日現在、借入資金は以下のようにまとめられている

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

​

2022

 

​

​

​

​

​

重みをつける

​

​

​

​

重みをつける

 

​

​

​

​

​

平均値

​

​

​

​

平均値

 

​

    

金額

    

料率率

    

金額

    

料率率

 

​

 

(千ドル)

​

FHLB-NY前払い-固定レート：

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

​

締め切りは2023年です

​

$

—

 

—

​

$

815,501

 

4.08

​

締め切りは2024年です

​

​

145,750

 

5.53

​

​

—

​

—

​

締め切りは2025年です

​

​

14,675

​

4.90

​

​

—

​

—

​

締め切りは2026年です

​

​

108,244

​

4.71

​

​

—

​

—

​

締め切りは2027年です

​

​

185,017

​

4.63

​

​

—

​

—

​

締め切りは2028年です

​

 

27,115

 

3.83

​

 

—

 

—

​

FHLB-NY前払い総額

​

 

480,801

 

4.88

​

 

815,501

 

4.08

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

その他の借金：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

締め切りは2024年です

​

 

125,000

 

4.99

​

 

—

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

二次債券

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

締め切りは2031年です

​

​

123,700

​

3.51

​

​

123,285

​

3.52

​

締め切りは2032年です

​

​

63,930

​

6.52

​

​

63,680

​

6.54

​

二次債券総額

​

 

187,630

 

4.53

​

 

186,965

 

4.55

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

二次債券-2037年満期の調整可能金利

​

 

47,850

 

9.14

​

 

50,507

 

7.44

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

借入総額

​

$

841,281

 

5.06

%  

$

1,052,973

 

4.32

%

​

FHLB-NY Advance

FHLB-NY前払いは固定金利借款であり、償還準備を含まない。借金の元の条項の範囲は1つは周至5年.

2023年12月31日までの会社の借金総額は$3,808.6連邦住宅ローン銀行の立て替えと信用状の100万ドル。2023年12月31日までに私たちが約束した不動産ローンの総額は5.410億を抵当にする。2023年12月31日現在、同社は1,599.5未返済のFHLB-NY前払いと信用状の総合残高は100万ドルである

その他の借金

2023年12月31日現在，当社と他の商業銀行との無担保信用限度額の合計は$である1,103.0100万ドルと$と25.0未返済の百万ドルです。また、同社の担保借入総額は2023年12月31日現在#ドルとなっている100.0FRBには百万ドルあります。

付属債券

二次債務総額は#ドル187.62023年12月31日は百万ドルです2.4未償却債務発行コストは100万ドルである。これらのコストは、水平収益率法を用いて二次債務の最初の償還日の利息支出に償却される。

102

カタログ表

次の表は、持ち株会社が発行した2023年12月31日現在の未返済の二次債務の条項を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

(千ドル)

​

​

​

​

金額

$

65,000

​

$

125,000

​

発行日

​

2022年8月24日

​

​

2021年11月22日

​

初速

​

6.000

%

​

3.125

%

最初のリセット日

​

2027年9月1日

​

​

2026年12月1日

​

初着信日

​

2027年9月1日

​

​

2026年12月1日

​

所持タイプ

​

変数.変数

​

​

変数.変数

​

3ヶ月以内に償却する

​

3.130

%

​

2.035

%

期日まで

​

2032年9月1日

​

​

2031年12月1日

​

​

当社が発行した二次債券は、それぞれの初回償還日までに償還してはならないが、任意の必要な監督管理の承認を得た後、当社はいつでもその選択に基づいてすべてを選択することができるが、部分的な償還二次債券ではない。条件は、(I)法律が変化したり、予想変化が発生した場合、当社が米国連邦所得税目的のために二次債務を差し引く支払利息を阻止する可能性があり、(Ii)後続事件が発生し、二次債務が監督管理資本の二次資本として確認できないようにすることである。または(Iii)当社は、改正された1940年の“投資会社法”に基づいて投資会社として登録しなければならず、いずれの場合も、償還価格は、二次債務元金の100%に償還日(ただし含まない)を加えたいかなる当算および未払い利息にも等しい。

二次債券

持ち株会社には、デラウェア州法律に基づいて設立された3つの信託があり、資本と普通株証券を発行し、その収益を持ち株会社の二次債券に投資することを目的としている。この中のどれも信託基金発行済み$20.6百万ドル証券前5年は固定金利で、その後3カ月保証隔夜融資金利(SOFR)の利差に応じて四半期金利を再設定した。これらの証券は5年後に初めて額面で償還され、累計配当金が支払われる。持ち株会社はその資本証券担保に基づいて当該等信託の債務を支払っている。二次債券の条項は、信託発行の資本証券の条項と同じである。持株会社が発行した二次債券は総合財務諸表に公正価値で帳簿に記載されている。

次の表に2023年12月31日現在返済されていない信託発行証券の条項を示す。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

ファラ盛金融

    

ファラ盛金融

    

ファラ盛金融グループ

 

​

    

資本市場信託II

    

*資本投資信託基金III

    

資本投資信託第4号

 

発行日

​

2007年06月20日

​

2007年06月21日

​

2007年7月3日

​

初速

​

7.14

%  

6.89

%  

6.85

%

最初のリセット日

​

2012年9月1日

​

2012年6月15日

​

2012年7月30日

​

3ヶ月以内に償却する

​

1.41

%  

1.44

%  

1.42

%

価格差調整

​

0.26

%  

0.26

%  

0.26

%  

期日まで

​

2037年9月1日

​

2037年9月15日

​

2037年7月30日

​

​

総合財務諸表は、信託発行証券ではなく、持ち株会社の二次債券を含む。3ヶ月のLIBORから3ヶ月のCME期限SOFRの停止発表に伴い、二次債務金利は2023年に調整され、関連する利差調整が行われた。

10.所得税

同社とその子会社はアメリカ連邦、ニューヨーク、ニューヨーク市、その他の州と地方司法管轄区で所得税を納めている。同社は、2015年12月31日から2017年までのニューヨーク市所得税申告書と、2017年12月31日から2019年までのニューヨーク州所得税申告書を審査している。ニューヨーク州の2015年から2016年までの納税年度の審査は2022年に終了した。会社(The Company)

103

カタログ表

2020年12月31日以降の年度まで、連邦と他の各州の所得税申告書を審査する必要がある。

12月31日までの3年間の所得税支出の概要は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

連邦政府：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

現在のところ

​

$

4,904

​

$

17,565

​

$

21,206

延期する

​

 

2,681

​

 

4

​

 

(1,128)

連邦税収支出総額

​

 

7,585

​

 

17,569

​

 

20,078

州と地方：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

現在のところ

​

 

2,544

​

 

10,198

​

 

8,004

延期する

​

 

1,040

​

 

140

​

 

(597)

州と地方税の支出総額

​

 

3,584

​

 

10,338

​

 

7,407

所得税引当総額

​

$

11,169

​

$

27,907

​

$

27,485

​

総合収益表における所得税の支出は以下の実税率で提案されている28.0%, 26.6%、および25.22023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの2年間はそれぞれ2%だった。12月31日までの3年度の実質税率は、法定連邦所得税税率とは以下の通りである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

 

​

​

(千ドル)

 

連邦法定税率で税金を払う

​

$

8,365

 

21.0

%  

$

22,019

 

21.0

%  

$

22,948

 

21.0

%

以下の理由による税収の増加(減少)：

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

州と地方所得税、連邦所得税割引後の純額を差し引く

​

 

2,831

 

7.1

​

 

8,167

 

7.8

​

 

6,865

 

6.3

​

免税収入、純額

​

 

(1,079)

 

(2.7)

​

 

(2,083)

 

(2.0)

​

 

(1,150)

 

(1.0)

​

他にも

​

 

1,052

 

2.6

​

 

(196)

 

(0.2)

​

 

(1,178)

 

(1.1)

​

実際の税率で課税する

​

$

11,169

 

28.0

%  

$

27,907

 

26.6

%  

$

27,485

 

25.2

%

​

​

​

​

​

​

​

​

104

カタログ表

12月31日までの繰延税項目純資産構成は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：万人)

繰延税金資産：

​

​

​

​

​

​

融資信用損失準備

​

$

12,475

​

$

12,528

証券売却可能な未実現純損失*

​

 

24,667

​

 

28,418

リース負債を経営する

​

​

12,680

​

​

14,289

補償すべきである

​

 

7,882

​

 

8,709

株に基づく報酬

​

 

3,140

​

 

3,171

減価償却

​

 

2,711

​

 

2,462

派生調整

​

 

445

​

 

2,030

年金と退職後の福祉

​

 

2,044

​

 

2,126

その他手当

​

 

3,609

​

 

1,185

公正価値標識を買収する

​

​

637

​

​

960

純営業損失

​

​

491

​

​

257

年金と退職後の福祉の未実現純損失*

​

​

172

​

​

124

他にも

​

 

1,482

​

 

989

繰延税金資産

​

​

72,435

​

​

77,248

​

​

​

​

​

​

​

繰延税金負債：

​

​

​

​

​

​

使用権資産

​

​

12,287

​

​

13,410

キャッシュフローヘッジの未実現純収益*

​

 

6,667

​

 

11,429

ローン費用を繰延して純額

​

​

3,819

​

​

3,930

公正価値調整

​

 

3,110

​

 

2,314

実体特定公正価値は純収益を実現していない*

​

 

747

​

 

672

他にも

​

​

660

​

​

24

繰延税金負債

​

​

27,290

​

​

31,779

​

​

​

​

​

​

​

その他の資産に含まれる繰延税項目純資産

​

$

45,145

​

$

45,469

​

*その他の全面的な損失の累計に記録された繰延税額を示します。

​

2023年12月31日、すべての利用可能なプラスおよび負の証拠を考慮した後、管理層は、繰延税金資産の推定値を準備する必要はないと結論した。これらの税金優遇は、今後いくつかの時期に完全に実現される可能性が高いからである。経営陣は評価手当の需要を前向きに評価し続けているが、予測された収益力に応じて推定手当が必要になることはないと予想される

​

2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日に、当社には重大な未確認税額割引や利息及び罰金記録はありません。当社は未確認税額割引総額が今後12ヶ月以内に大幅に増加しないと予想しています

​

​

​

105

カタログ表

11.株ベースの報酬

2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの4年間、会社が報告した純収入には$が含まれています5.3百万、$6.2百万ドルと$7.9総合損益表の賃金および従業員福祉にそれぞれ記録されている株式ベースの報酬費用は、仮想株式報酬の利益または支出、および#ドルを含む1.5百万、$1.6百万ドルと$2.0それぞれ株式ベースの報酬計画に関する所得税割引である

2014年総合インセンティブ計画(“2014総合インセンティブ計画”)は2014年5月20日に取締役会を通過し、株主の承認を経て発効した。2014年総合計画認可発表1,100,000株式です。2014年の総合計画下の奨励がキャンセルされ、満了され、没収され、現金で決済され、奨励関連数より少ない株式を発行することで決済される場合、または他の方法で終了して、使用価格または奨励に関連する税金を支払うために参加者に株式を交付しない場合、当社が当社に保留または返却する株式は、後日2014総合計画に従って発行されることができる。2017年5月31日、株主は2014年総合計画の改正案(以下、改正案と略す)を承認し、権限を増加させた672,000将来発行可能な株。また、将来付与される株式数を増加させるために、株式オプション及びSARSの場合、修正案は、価格又はそのような報酬を行使するための税収を満たす株式を回収する能力を廃止する。2021年5月18日、株主は別の項目を承認した1,100,000将来発行可能な株。修正案によって認可された追加株式も含めて746,9102014年の総合計画によると、株式は2023年12月31日に未来に発行できる。制限株式単位の奨励またはオプション行使に資金を提供するために、在庫株があれば株式を発行し、そうでなければ新株を発行する。2014年総合計画に基づいて付与されたオプション、株式付加価値権、制限株、制限株式単位、その他の株式ベースの奨励は、一般に最低帰属期間は3年株式オプションは一つあります10年間最長契約期限です。他の奨励は期限が切れた契約期間がありません。会社取締役会の報酬委員会(“報酬委員会”)は、参加者が退職したときに報酬を与える権利がある。これらの金額は、参加者が退職資格を満たした場合の株式ベースの報酬支出に含まれる。

会社は、業績に基づく制限株式単位(“PRSU”)と、時間ベースの制限株式単位(“RSU”)とを含む長期インセンティブ報酬計画を一部の会社幹部のために策定した。PRSU協定の条項によると、稼ぐことができるPRSU数は、1年以内にその賞の業績目標を達成する程度に依存する3年制業績期間は、取締役会報酬委員会によって決定される。取得可能なPRSU数の範囲は0%から150目標報酬の%は、業績が敷居レベルを下回ってPRSUを稼いでいない50敷居のパフォーマンスを獲得したPRSUの割合は100目標レベルのパフォーマンスのために稼いだPRSUパーセントと150最高レベルの業績を獲得したPRSUの割合。2023年12月31日現在、2023年に授与されたPRSUは目標に応じて提出され、2022年に授与されたPRSUは目標より低く計算され、2021年に授与されたPRSUは目標よりも高く計算される。それぞれの贈与における予想会社の表現に見合った対応水準を示しています。

当社は、付与日普通株の公正価値を用いて、制限株式単位奨励の補償コストを測定する。補償コストは授権期間内に直線法で確認した。いくつありますか235,850, 212,811そして、そして238,985RSUは、それぞれ2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年次承認、および79,050, 63,250そして、そして94,185PRSUはそれぞれ2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの年次承認を得た

106

カタログ表

以下の表は、会社が2023年12月31日までの2014年度総合計画で獲得したRSUとPRSU賞をまとめたものである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

RSU賞

​

PRSU賞

​

​

​

​

加重平均

​

​

​

加重平均

​

​

​

​

授与日

​

​

​

授与日

​

    

株

    

公正価値

    

株

    

公正価値

2022年12月31日現在帰属していません

 

275,588

​

$

22.30

 

68,800

​

$

20.90

授与する

 

235,850

​

 

19.84

 

79,050

​

 

19.99

既得

 

(228,292)

​

 

21.19

 

(70,280)

​

 

20.79

没収される

 

(2,985)

​

 

22.15

 

—

​

 

—

2023年12月31日現在の未帰属資産

 

280,161

​

$

21.14

 

77,570

​

$

20.08

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日に発売されましたが発行されていません

 

259,003

​

$

20.79

 

127,290

​

$

20.08

​

2023年12月31日までに4.12014年の総合計画によると，RSUとPRSU奨励に関する未確認補償費用総額は100万ドルであった。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である2.6何年もです。2023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間受賞総公正価値は5.8百万、$7.6百万ドルと$5.9それぞれ100万ドルです既得であるが発行されていないRSU報酬には、退職資格のある従業員や役員への奨励が含まれている。既得であるが発行されていないPRSU報酬には、退職資格のある従業員への奨励が含まれている。これらの報酬の条項によると、これらの従業員や取締役は没収されるリスクはなく、退職後の帰属が規定されている。これらの株式は元の契約の帰属と受取日に発行されるだろう

影在庫計画：会社は、その利益共有計画の補完として、指定されたレベルに達し、完成した上級管理者のための不適格な仮想株式計画を維持する1年職責を果たす。この計画に基づき、利益共有計画と改正された1986年国内税法(“国内税法”)の条項に基づいて、利益共有計画の払込資格を満たしていないいくつかの補償に奨励を与える。この計画によると、従業員が獲得した報酬は、彼らが利益共有計画で獲得した金額に比例するが、利益共有計画や国内税法の制限を受けている。これらの報酬は現金奨励の形で行われ、会社普通株当時の公正価値によって普通株等価物(影株)に変換される。会社が普通配当金を支払うたびに、配当金は追加の影株の形で各従業員の口座に計上される。制御権が変更された場合(本計画で定義されるように)、従業員の利息は固定ドル金額に変換され、銀行の非適格繰延給与計画における資本と同じ方法で投資されるとみなされる。従業員がこの計画の下で享受する権利20雇用された最初の5年間の毎年の割合は100その後の帰属の割合。従業員も100%は制御権の変更によるものです。従業員は、雇用終了後に現金一括払いまたは分割払いの形で本計画における既得権益を取得し、従業員によって選択される。当社はこの計画に基づきその負債を期間終了時の株式の公正価値に調整します。

下表は、当社の2023年12月31日までまたは2023年12月31日までの年度の影の株式計画をまとめたものである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Phantomの株式購入計画

    

株

    

公正価値

​

加重平均公平価値

2022年12月31日現在債務未返済

 

158,410

​

$

19.38

​

​

​

授与する

 

23,665

​

​

​

​

$

17.38

分配する

 

(1,228)

​

​

​

​

$

16.95

2023年12月31日現在債務未返済

 

180,847

​

$

16.48

​

​

​

2023年12月31日に帰属します

 

180,847

​

$

16.48

​

​

​

​

107

カタログ表

会社は仮想株式計画のために株による補償(福祉)費用($0.3)百万、($0.6)、および$1.12023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間はそれぞれ100万ドル。影株計画分配の総公平価値は#ドルである21,000, $23,000、と$52,0002023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの3年度。

12.退職金やその他の退職後福祉計画

12月31日現在、他の全面赤字の累計で確認された税引き前金額には、以下の金額が含まれています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ネット精算師

​

前のサービス

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

損をする

​

原価計算(貸方)

​

合計する

​

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

従業員退職計画

​

$

3,978

​

$

3,944

​

$

1,414

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

3,978

​

$

3,944

​

$

1,414

他の退職後福祉計画

​

 

(2,268)

​

 

(2,512)

​

 

932

​

 

—

​

 

—

​

 

(27)

​

 

(2,268)

​

 

(2,512)

​

 

905

外役計画

​

 

(1,158)

​

 

(1,034)

​

 

(440)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(1,158)

​

 

(1,034)

​

 

(440)

合計する

​

$

552

​

$

398

​

$

1,906

​

$

—

​

$

—

​

$

(27)

​

$

552

​

$

398

​

$

1,879

​

従業員退職計画：

当社には、2005年9月1日までに雇用された従業員のほとんどをカバーする基金非供出固定収益退職計画がある(“退職計画”)。福祉は従業員のサービス年限と年収に基づいて計算される三つ4年連続で決勝戦に縁がない10年2006年9月30日、すなわち退職計画が凍結された日までに完了したサービスは、最高の平均水準を生み出した。世銀の資金政策は毎年退職計画精算師が提案した額で供給される。2023年12月31日と2022年には、銀行の退職計画が投資される100%の固定収益基金。“会社”ができた違います。2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの5年間、退職計画に貢献しません。年金(福祉)費用純額は、連結損益表に記載されている賃金と従業員福祉に記入される。同社は退職計画の測定日として12月31日を使用している。

退職計画の福祉義務と資産の変化、および会社が12月31日の総合財務諸表で確認した金額を以下の表に示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

福祉義務の変化：

 

​

  

 

​

  

年初予想福祉義務

​

$

17,172

​

$

22,109

利子コスト

​

 

812

​

 

553

損失を精算する

​

 

199

​

 

(4,243)

支払われた福祉

​

 

(1,151)

​

 

(1,247)

年末の予想福祉義務

​

 

17,032

​

 

17,172

​

​

​

​

​

​

​

計画資産変動：

​

 

  

​

 

  

年初資産時価

​

 

19,065

​

 

26,059

計画資産の実際収益率

​

 

1,306

​

 

(5,747)

支払われた福祉

​

 

(1,151)

​

 

(1,247)

歳末計画資産時価

​

 

19,220

​

 

19,065

​

​

​

​

​

​

​

他の資産に計上されるべき年金資産

​

$

2,188

​

$

1,893

​

108

カタログ表

12月31日現在、退職計画の福祉義務を決定するための仮定は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

 

加重平均割引率

 

4.73

%  

4.93

%

将来の給与水準の上昇率

 

適用されない

 

適用されない

​

​

2023年と2022年の死亡率仮定はPRI−2012総数に基づいており，MP−2021の規模である。

​

退職計画の年金(福祉)支出純額は以下のように構成される

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

利子コスト

​

$

812

​

$

553

​

$

512

未確認損失償却

​

 

—

​

 

5

​

 

488

計画資産の期待リターン

​

 

(1,109)

​

 

(1,031)

​

 

(1,096)

年金(福祉)費用純額

​

 

(297)

​

 

(473)

​

 

(96)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

本年度は損失を精算する

​

 

34

​

 

2,535

​

 

127

損を精算して償却する

​

 

—

​

 

(5)

​

 

(488)

その他の総合損失で確認された総額

​

 

34

​

 

2,530

​

 

(361)

年金(福祉)費用純額とその他の総合(収入)損失で確認された総額

​

$

(263)

​

$

2,057

​

$

(457)

​

12月31日までの3年間の退職計画のための定期年金コストを設定するための仮定：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

 

加重平均割引率

 

4.93

%  

2.58

%  

2.18

%

将来の給与水準の上昇率

 

適用されない

 

適用されない

 

適用されない

​

長期資産収益率を期待する

 

4.75

%  

4.25

%  

4.75

%

​

以下の給付金は、退職計画により12月31日までの2年間以内に支払われる予定です

​

​

​

​

​

未来の収益

​

支払い

​

(単位：万人)

2024

$

1,247

2025

 

1,238

2026

 

1,237

2027

 

1,239

2028

 

1,232

2029-2033

 

6,052

​

長期資産収益率は、固定収益証券が稼いだ履歴リターンに基づいて決定されると仮定し、資産種別の目標構成に適用される将来のリターン期待を反映するように調整されている。固定収益証券の実収益率は3-5%です。これらのトータルリターン期待を計画目標割り当てに適用した場合、結果として期待収益率は4.752023年は%です。

退職計画12月31日までの資産カテゴリ別加重平均資産構成：

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

 

債務証券

 

100

%  

100

%

​

2023年12月31日には、固定収益基金の多元化組合に資産投資を計画している。

109

カタログ表

長期投資目標は、計画資産を長期債務をカバーするのに十分なレベルに維持し、長期債務成長率を達成または超える計画資産リターンを生成することである。この組み合わせの調整は、現在の資本市場状況と計画資金レベルに基づいて定期的に行われている。現代ポートフォリオリスク分析と適切な指数基準を利用して、投資ファンドマネージャーの業績を継続的にモニタリングする。

その会社はやった違います。I don‘私は2024年の退職計画に貢献することを期待していない。

次の表は、退職計画の指定期間の資産を示しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十二月三十一日

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

別の口座を集約する

 

​

  

 

​

  

長期債券基金(A)

​

$

4,842

​

$

4,596

長期社債基金(B)

​

 

3,907

​

 

3,754

保誠短期(C)

​

 

363

​

 

262

共同基金

​

 

​

​

 

​

投資級債券基金(D)

​

 

10,108

​

 

10,453

​

​

​

​

​

​

​

合計する

​

$

19,220

​

$

19,065

a.存続期間が6年を超える固定収益証券から構成され、保本と慎重な投資管理の前提の下で総リターンの最大化を図る。
b.平均期限以下の社債からなる0.2510年間の基準では、その平均信用品質はBBBを下回らない。この基金はブルーボバークレーに走って多企業債券指数を作ることを求めている。
c.安全性と流動性を強調する通貨市場ツールで構成されている。
d.質の高い社債からなり、異業種、発行者、地域に広く分散している。基金の主な基準はブルームバーグ·バークレー米国信用指数だ。

共同基金の公正価値は公開市場(一級)の市場オファーに基づいて毎日決定される。集合独立口座の公正価値は、投資マネージャーによって決定され、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日に保有する対象資産の価値に基づく。これらは実際の便宜的な資産純資産値に基づいて将来の償還日とともに計測される。

本計画は、集合独立アカウントの公正価値に投資して、各営業日に計算する。すべての投資は日ごとに償還することができ、制限されない。資産純資産値の集合独立口座における投資は、会計基準更新(ASU)2015-07号“1株当たり資産純値を計算するあるエンティティの投資開示”は、公正価値階層構造で分類されていない。

​

110

カタログ表

他の退職後福祉計画：

会社のスポンサー二つ資金のない退職後福祉計画(“退職後計画”)は、2011年1月1日までに採用された退職者全員を対象としており、少なくともある5年彼らの配偶者もいます2011年1月1日から、退職後の計画は新入社員に適用されなくなった。そのうちの1つは50%費用分担手配。2000年1月1日から、将来の退職者の配偶者は支払いを要求されました100彼らは保険料の%を加入します。もう一つの計画は生命保険福祉を提供し、料金を支払う必要がない。2010年1月1日から、生命保険給付は将来の退職者には適用されない。これらの計画によると，条件を満たした退職者は自分のために終身医療と生命保険を取得し，その配偶者に終身医療保険を提供する。退職(福祉)費用純額は総合損益表の賃金と従業員福祉に記入する。当社はこれらの計画を修正または終了することを自ら決定する権利を保持しています。

総合医療計画福祉は、正常計画福祉または連邦医療保険によって支払われていない総金額のうちの小さい者に等しい。退職者の生命保険給付は年次補償と退職年齢に基づいて計算される。2023年12月31日まで、会社はまだこれらの計画に資金を提供していない。その会社はこのような計画に12月31日の測定日を使用した。

退職後の計画、福祉債務、資産の変化、および会社が12月31日までの総合財務諸表で確認した金額を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

福祉義務の変化：

 

​

  

 

​

  

年初予想福祉義務

​

$

7,851

​

$

10,853

サービスコスト

​

 

158

​

 

269

利子コスト

​

 

381

​

 

277

損失を精算する

​

 

6

​

 

(3,444)

支払われた福祉

​

 

(124)

​

 

(104)

年末の予想福祉義務

​

 

8,272

​

 

7,851

​

​

​

​

​

​

​

計画資産変動：

​

 

  

​

 

  

年初資産時価

​

 

—

​

 

—

雇い主が金を供給する

​

 

124

​

 

104

支払われた福祉

​

 

(124)

​

 

(104)

歳末計画資産時価

​

 

—

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

その他の負債に計上するべき年金費用

​

$

8,272

​

$

7,851

​

12月31日までの累積退職後福祉債務の精算現在値を決定する際に使用する仮定は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

 

割引率

 

4.73

%  

4.93

%  

医療費の伸び率

 

  

  

  

  

頭文字をとる

 

7.50

%  

7.50

%  

究極(2090年)

 

4.54

%  

4.44

%  

生命保険の賃金年間成長率

 

適用されない

  

適用されない

​

​

111

カタログ表

2023年および2022年の死亡率仮定は、PRI-2012およびMP-2021尺度に基づく。

​

これによって生じる退職後の定期純支出は、12月31日までの3年間の以下の構成要素を含む

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

サービスコスト

​

$

158

​

$

269

​

$

293

利子コスト

​

 

381

​

 

277

​

 

233

未確認損失償却

​

 

(238)

​

 

—

​

 

30

過去のサービス信用を償却する

​

 

—

​

 

(27)

​

 

(85)

退職後の福祉支出純額

​

 

301

​

 

519

​

 

471

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

本年度は精算損益

​

 

6

​

 

(3,444)

​

 

(370)

損を精算して償却する

​

 

238

​

 

—

​

 

(31)

以前のサービス信用を償却する

​

 

—

​

 

27

​

 

85

その他の全面収益(赤字)で確認された総額

​

 

244

​

 

(3,417)

​

 

(316)

退職後の費用純額とその他の総合収益(赤字)で確認した総額

​

$

545

​

$

(2,898)

​

$

155

​

12月31日までの6年度の退職後計画のための定期退職後費用の仮定：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

 

計画資産収益率

 

適用されない

 

適用されない

 

適用されない

​

割引率

 

4.93

%  

2.58

%  

2.18

%

医療費の伸び率

 

  

 

  

 

  

​

頭文字をとる

 

7.50

%  

7.50

%  

7.50

%

究極(2090年)

 

4.44

%  

5.00

%  

5.00

%

生命保険の賃金年間成長率

 

適用されない

 

適用されない

 

適用されない

​

​

​

退職後に計画されている以下の給付金は、予想される将来のサービスを反映しており、12月31日までの2年間に支払われる予定だ

​

​

​

​

​

​

    

未来の収益

​

​

支払い

​

​

(単位：千)

2024

​

$

255

2025

​

 

297

2026

​

 

347

2027

​

 

399

2028

​

 

414

2029-2033

​

 

2,751

​

確定した支払い計画：

銀行は税務条件に適合した401(K)計画を維持しており、この計画はほぼすべての完了をカバーしている1年余り職責を果たす。現在、世銀401(K)計画下の年度等額納付50従業員の供給の%は、最高で3社員の基本給の%です。また、401(K)退職計画には固定払込退職計画(DCRP)が含まれており、この計画によると、世銀の払込額は4計画と利益共有計画(“PSP”)で定義されている従業員の合格報酬の%は、同計画によると、会社取締役会が適宜貢献する。2019年12月31日以降に採用された従業員は、DCRPとPSP支払いを受ける資格がありません。DCRPおよびPSPへの貢献は、毎年年末または後に会社普通株の形態で提供される。これらの計画の来年度の資金調達は

112

カタログ表

国内税金コード。401(K)プランベストへの会社の供給20年ごとに従業員を超えて初めて5年職責を果たす。これらの計画への貢献は100%は、適用計画で定義されているように、制御権変更に帰属します。会社がこれらの計画のために記録した補償費用は#ドルです3.4百万、$4.7百万ドルと$7.42023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの3年間はそれぞれ100万ドル。

世銀は、指定されたレベルに達し、仕事を完了した役人へのインセンティブとして、繰延なし報酬計画を提供する1年余り職責を果たす。役人たちが延期した金額のほかに、銀行はマッチングします50%の寄付は、一般的には最高です5将校の基本給の%。この計画のベストの下の等額は金に供する20毎年のパーセント5年それは.不合格の繰延補償計画資産はラビ信託基金が保有し、総額は#ドル18.9百万ドルとドル16.4それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。寄付金が100%は、(計画で定義されているように)制御権変更に帰属します。当社がこの計画に記録した補償費用は$である0.52023年、2022年、2021年に年間100万ドル。

役員以外の退職計画：

当行では、2004年1月1日までに取締役非従業員となった役員一人ひとりに福祉を提供する取締役退職計画(“取締役計画”)以外に基金助成のない非供出固定収益計画(“取締役計画”)がある。終了すると、条件を満たした取締役は#ドル相当の年間退職給付を受けることになります48,000それは.この手当は同額の毎月分割払いで支払われます120ヶ月それは.取締役会が制御権変更によりサービスを終了した場合、条件を満たす非従業員取締役は相当の利益を得ることができます120ヶ月利益の問題。役員が亡くなった場合、配偶者が残っていると同等の福祉が得られるだろう。役員たちは理由で除去された人たちに何の福祉も支払わないだろう。持ち株会社は取締役計画下の福祉の支払いを保証しているため、銀行がラビ信託に保有する資産総額は#ドルとなる2.0百万ドルとドル1.9それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。年金(福祉)費用純額は連結損益表の他の営業費用に記入される。世銀は12月31日を役員計画のための測定日を使用している。

取締役会計画の福祉義務と資産の変化、および会社が12月31日の総合財務諸表で確認した金額を以下の表に示します

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

​

​

(単位：千)

福祉義務の変化：

 

​

  

 

​

  

年初予想福祉義務

​

$

1,302

​

$

2,010

サービスコスト

​

 

8

​

 

11

利子コスト

​

 

59

​

 

48

損失を精算する

​

 

(285)

​

 

(623)

支払われた福祉

​

 

(68)

​

 

(144)

年末の予想福祉義務

​

 

1,016

​

 

1,302

​

​

​

​

​

​

​

計画資産変動：

​

 

  

​

 

  

年初資産時価

​

 

—

​

 

—

雇い主が金を供給する

​

 

68

​

 

144

支払われた福祉

​

 

(68)

​

 

(144)

歳末計画資産時価

​

 

—

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

その他の負債に計上するべき年金費用

​

$

1,016

​

$

1,302

​

113

カタログ表

取締役会が計画した年金支出純額は以下のように構成されている

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：千)

サービスコスト

​

$

8

​

$

11

​

$

16

利子コスト

​

 

59

​

 

48

​

 

46

未確認損失償却

​

 

(161)

​

 

(29)

​

 

(18)

年金支出純額

​

 

(94)

​

 

30

​

 

44

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

当期精算損失

​

 

(285)

​

 

(623)

​

 

(184)

精算損益償却

​

 

161

​

 

29

​

 

18

その他の全面収益(赤字)で確認された総額

​

 

(124)

​

 

(594)

​

 

(166)

年金(福祉)費用純額とその他の総合収益(損失)で確認された総額

​

$

(218)

​

$

(564)

​

$

(122)

​

12月31日までの年度役員計画の福祉義務と定期年金支出を決定するための仮定：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023

    

2022

    

2021

 

福祉義務の加重平均割引率

 

4.73

%  

4.93

%  

2.58

%

定期年金給付費の加重平均割引率

 

4.93

%  

2.58

%  

2.18

%

将来の給与水準の上昇率

 

適用されない

 

適用されない

 

適用されない

​

​

取締役会が計画している以下の給付金は、予想される将来のサービスを反映しており、12月31日までの2年間に支払う予定である

​

​

​

​

​

​

    

未来の優位性

​

​

支払い

​

​

(単位：万人)

2024

​

$

124

2025

​

 

96

2026

​

 

96

2027

​

 

96

2028

​

 

96

2029 - 2033

​

 

444

​

​

13.株主権益

当行の配当制限：

銀行は1995年11月に互助制から株式制に転換したため、その主要監督者の要求に基づいて、転換時に1995年6月30日の資本に等しい特別清算口座を設立した。資格に適合する口座保持者が資格に適合する預金を減少させると、清算口座が減少する。その後の預金の増加は、資格に適合した口座保持者の清算口座における利益を回復しない。当行が完全に清算した場合、各合資格の口座所持者は、その時点で保有していた口座の現在調整後の合資格残高に比例した分配を清算口座から取得する権利がある。世銀の清算口座は2023年12月31日と2022年12月31日現在で#ドルである0.3百万ドルを計上して利益を得る。

上述の制限を除いて、ニューヨーク州と連邦銀行法規は銀行が持ち株会社に支払う配当金にいくつかの制限を加えた。任意の日に支払うことができる配当金総額は、一般に、本年度および前の2年度の純収入に限定され、任意の配当金を差し引く

114

カタログ表

以前はこれらの収益で支払いました。2023年12月31日現在、世銀所有29.7持ち株会社に現金配当金の形で分配された利益剰余金は百万ドルです。

また、銀行が持ち株会社に支払う配当金の影響により、銀行の資本が適用される最低資本要求以下に減少する場合、銀行は配当金の支払いを禁止される。

持株会社が発表して支払うことができる配当金金額は、一般に前年度の純利益からその期間に支払われた配当金を差し引くことに限定される。また、配当の影響により持株会社の資本が適用される最低資本要求を下回るまで減少した場合、持株会社が支払う配当金は禁止される。

在庫株取引：

持ち株会社の買い戻し786,498普通株、平均コストは$14.59そして1,253,725普通株、平均コストは$21.732023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日までの3年間である。2023年12月31日807,964許可された株式買い戻し計画によると、株はまだ買い戻しが必要だ。株式は、許可された株式買い戻し計画に基づいて時々公開市場または個人取引で購入され、市場の状況に応じて会社の経営陣が適宜決定する。この許可の下で期限が切れたり、最高ドルの金額がありません。

その他の全面的な損失を累計する：

以下は、以下の年度までの構成部分、税引き後純額別の累積その他総合損失の変化である

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未実現の収益

​

未実現の収益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(赤字を)続ける

​

(赤字を)続ける

​

​

​

​

公正価値

​

​

​

​

​

販売可能な製品

​

キャッシュフロー

​

確定した収益

​

オプションは選択されました

​

​

​

2023年12月31日

    

証券

    

期日保証

    

年金項目

    

不動産負債について

    

合計する

​

 

(単位：万人)

期初残高，税引き後純額

​

$

(63,106)

​

$

25,380

​

$

(275)

​

$

1,513

​

$

(36,488)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

税引き前その他総合収益(赤字)税前純額

​

 

8,362

​

 

6,943

​

 

170

​

 

165

​

 

15,640

累計その他総合収益(損失)から再分類した税引き後純額

​

 

—

​

 

(17,527)

​

 

(276)

​

 

—

​

 

(17,803)

今期その他総合収益税引後純額

​

 

8,362

​

 

(10,584)

​

 

(106)

​

 

165

​

 

(2,163)

期末残高、税引き後純額

​

$

(54,744)

​

$

14,796

​

$

(381)

​

$

1,678

​

$

(38,651)

​

115

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未実現の収益

​

未実現の収益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(赤字を)続ける

​

(赤字を)続ける

​

​

​

​

公正価値

​

​

​

​

​

販売可能な製品

​

キャッシュフロー

​

確定した収益

​

オプションは選択されました

​

​

​

2022年12月31日

    

証券

    

期日保証

    

年金項目

    

不動産負債について

    

合計する

​

 

(単位：万人)

期初残高，税引き後純額

​

$

(6,272)

​

$

(1,406)

​

$

(1,282)

​

$

2,276

​

$

(6,684)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

税引き前その他総合収益(赤字)税前純額

​

 

(64,381)

​

 

23,812

​

 

1,043

​

 

(763)

​

 

(40,289)

累計その他総合収益(損失)から再分類した税引き後純額

​

 

7,547

​

 

2,974

​

 

(36)

​

 

—

​

 

10,485

今期その他総合収益税引後純額

​

 

(56,834)

​

 

26,786

​

 

1,007

​

 

(763)

​

 

(29,804)

期末残高、税引き後純額

​

$

(63,106)

​

$

25,380

​

$

(275)

​

$

1,513

​

$

(36,488)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

未実現の収益

    

未実現の収益

    

​

​

    

​

​

 

​

​

​

​

(赤字を)続ける

​

(赤字を)続ける

​

​

​

​

​

公正価値

​

​

​

​

​

販売可能な製品

​

キャッシュフロー

​

確定した収益

​

​

オプションは選択されました

​

​

​

2021年12月31日

    

証券

    

期日保証

    

年金項目

    

​

不動産負債について

​

合計する

​

 

(単位：千)

期初残高，税引き後純額

​

$

1,290

​

$

(17,521)

​

$

(1,884)

​

$

1,849

​

$

(16,266)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

税引き前その他総合収益(赤字)税前純額

​

 

(7,484)

​

 

8,819

​

 

319

​

 

427

​

 

2,081

累計その他総合収益(損失)から再分類した税引き後純額

​

 

(78)

​

 

7,296

​

 

283

​

 

—

​

 

7,501

今期その他総合収益税引後純額

​

 

(7,562)

​

 

16,115

​

 

602

​

 

427

​

 

9,582

期末残高、税引き後純額

​

$

(6,272)

​

$

(1,406)

​

$

(1,282)

​

$

2,276

​

$

(6,684)

​

​

116

カタログ表

次の表に示す期間の構成部分に、累積された他の総合損失から再分類された重大な額を示す

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日までの年度

その他の詳細情報を集計する

​

​

再分類された金額は

​

報告書で影響を受けた行項目

全面収益(損失)構成要素

     

​

その他の総合収益を累計する

     

純収益を列記するところ

(単位：千)

キャッシュフローのヘッジ：

​

 

  

 

  

金利交換収益

​

$

25,424

 

利子支出

​

​

 

(7,897)

 

所得税支給

​

​

$

17,527

 

​

​

​

​

​

​

​

固定収益年金プロジェクトの償却：

​

 

  

​

  

損失給付を精算する

​

$

399

(1)

その他の運営費

​

​

 

(123)

​

所得税支給

​

​

$

276

 

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日までの年度

​

​

再分類された金額は

​

​

その他の詳細情報を集計する

​

その他を累計する

​

報告書で影響を受けた行項目

全面収益(損失)構成要素

     

総合収益(赤字)

     

純収益を列記するところ

(単位：千)

売却可能な証券の未実現収益(損失)：

​

 

  

 

  

​

​

$

(10,948)

 

証券売却の純収益

​

​

 

3,401

 

所得税支給

​

​

$

(7,547)

 

​

​

​

​

​

​

​

キャッシュフローのヘッジ：

​

 

  

 

  

金利交換収益

​

$

(4,341)

 

利子支出

​

​

 

1,367

 

所得税支給

​

​

$

(2,974)

 

​

​

​

​

​

​

​

固定収益年金プロジェクトの償却：

​

 

  

​

  

損失給付を精算する

​

$

24

(1)

その他の運営費

以前のサービスポイント給付(費用)

​

 

27

(1)

その他の運営費

​

​

 

51

​

税引き前合計

​

​

 

(15)

​

所得税支給

​

​

$

36

 

​

​

​

117

カタログ表

​

​

​

​

​

​

2021年12月31日までの年度

​

​

再分類された金額は

​

​

その他の詳細情報を集計する

​

その他を累計する

​

報告書で影響を受けた行項目

全面収益(損失)構成要素

     

総合収益(赤字)

     

純収益を列記するところ

(単位：千)

売却可能な証券の未実現収益(損失)：

​

​

​

​

​

​

​

$

113

 

証券売却の純収益

​

​

 

(35)

 

所得税支給

​

​

$

78

 

​

​

​

​

​

​

​

キャッシュフローのヘッジ：

​

 

  

 

  

金利交換収益

​

$

(10,623)

 

利子支出

​

​

 

3,327

 

所得税支給

​

​

$

(7,296)

​

​

​

​

​

​

​

​

固定収益年金プロジェクトの償却：

​

 

  

​

  

損失給付を精算する

​

$

(500)

(1)

その他の運営費

以前のサービスポイント給付(費用)

​

 

85

(1)

その他の運営費

​

​

 

(415)

​

税引き前合計

​

​

 

132

 

所得税支給

​

​

$

(283)

 

​

(1)これらの累積された他の総合損失部分は，定期退職金純コストの計算に計上される。より多くの情報は付記12(“年金と他の退職後福祉計画”)を参照されたい。

​

​

​

14.資本の規制

現在の資本規定によると、当該行は4つの異なる自己資本比率基準を遵守しなければならない。2023年12月31日現在、行は“適時整備行動条例”に基づいて引き続き資本充足に分類され、すべての監督管理資本要求を超え続けている。本行も資本保全緩衝(“CCB”)を遵守しなければならない。建行は最低資本要求を超える資本範囲を設定し、資本レベルが所定レベル以下に低下した場合、配当金、株式買い戻しと自由支配可能なボーナス支払いに制限を加えることを目的としている。建行の最低限度額は2.5%です。建行の2023年と2022年12月31日の建行は4.81%和6.37%です。

118

カタログ表

以下は、本業が銀行業の監督管理資本基準を遵守している場合の概要である。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

 

​

​

​

​

​

百分率：

​

​

​

​

百分率：

 

​

    

金額

    

資産

    

金額

    

資産

 

​

 

(ドル単位：万ドル)

​

第1段階(レバレッジ)資本：

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

​

資本水準

​

$

825,104

 

9.47

%  

$

915,628

 

10.56

%

資本充足の要求

​

 

435,792

 

5.00

​

 

433,667

 

5.00

​

過剰になる

​

 

389,312

 

4.47

​

 

481,961

 

5.56

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株一級リスク資本：

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

資本水準

​

$

825,104

 

12.22

%  

$

915,628

 

13.79

%

資本充足の要求

​

 

438,878

 

6.50

​

 

431,734

 

6.50

​

過剰になる

​

 

386,226

 

5.72

​

 

483,894

 

7.29

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

リスクに基づく第I級資本：

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

資本水準

​

$

825,104

 

12.22

%  

$

915,628

 

13.79

%

資本充足の要求

​

 

540,157

 

8.00

​

 

531,365

 

8.00

​

過剰になる

​

 

284,947

 

4.22

​

 

384,263

 

5.79

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

リスクに基づく資本総額：

​

 

  

 

  

​

 

  

 

  

​

資本水準

​

$

864,999

 

12.81

%  

$

954,457

 

14.37

%

資本充足の要求

​

 

675,196

 

10.00

​

 

664,206

 

10.00

​

過剰になる

​

 

189,803

 

2.81

​

 

290,251

 

4.37

​

​

​

持ち株会社は当行と同じ監督管理資本要求を守らなければならない。持ち株会社は2023年12月31日現在、引き続き“適時整備行動条例”の下の“資本余裕”に分類され、すべての規制資本要求を超え続けている。ホールディングス2023年12月31日と2022年12月31日の建設行為4.93%和5.25%です。

以下は持株会社が銀行業の監督管理資本基準を遵守している場合の概要である。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

 

​

​

​

​

​

百分率：

​

​

​

​

百分率：

 

​

    

金額

    

資産

    

金額

    

資産

 

​

​

(ドル単位：万ドル)

 

第1段階(レバレッジ)資本：

 

​

  

 

  

 

​

  

 

  

​

資本水準

​

$

737,732

 

8.47

%  

$

746,880

 

8.61

%

資本充足の要求

​

 

435,748

 

5.00

​

 

433,607

 

5.00

​

過剰になる

​

 

301,984

 

3.47

​

 

313,273

 

3.61

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通株一級リスク資本：

​

 

​

 

  

​

 

​

 

  

​

資本水準

​

$

691,754

 

10.25

%  

$

698,258

 

10.52

%

資本充足の要求

​

 

438,770

 

6.50

​

 

431,635

 

6.50

​

過剰になる

​

 

252,984

 

3.75

​

 

266,623

 

4.02

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

リスクに基づく第I級資本：

​

 

​

 

  

​

 

​

 

  

​

資本水準

​

$

737,732

 

10.93

%  

$

746,880

 

11.25

%

資本充足の要求

​

 

540,024

 

8.00

​

 

531,243

 

8.00

​

過剰になる

​

 

197,708

 

2.93

​

 

215,637

 

3.25

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

リスクに基づく資本総額：

​

 

​

 

  

​

 

​

 

  

​

資本水準

​

$

967,627

 

14.33

%  

$

975,709

 

14.69

%

資本充足の要求

​

 

675,030

 

10.00

​

 

664,054

 

10.00

​

過剰になる

​

 

292,597

 

4.33

​

 

311,655

 

4.69

​

​

119

カタログ表

15.レンタル証書

​

その会社は所有している31支店(本社を含む)やオフィスの経営リース、7車両運営賃貸契約、および1つは設備の経営リース。私たちのレンタル契約の残りのレンタル期間はありません6か月到着約12年その中で，行使を合理的に決定できる継続選択権はなく，当社のレンタル期間計算に反映されている

当社は、当社が発効日から12ヶ月未満の借約についてROU資産や賃貸負債を確認しないように、短期賃貸契約確認免除を選択しました。*会社所有5人協議Sは2023年と二つ2022年の協定は、短期賃貸の条件を満たしている。

​

あるレンタルには約営業費用と不動産税の逓増条項があります。同社の取消不能経営リース協定は2036年に満期になる。

​

リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(千ドル)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

リースROU資産を経営する

​

$

39,557

​

$

43,289

​

​

​

​

​

​

​

リース負債を経営する

​

$

40,822

​

$

46,125

​

​

​

​

​

​

​

加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します

​

​

6.1年.年

​

​

6.6年.年

加重平均割引率−レンタル経営

​

​

3.2%

​

​

2.9%

​

120

カタログ表

レンタル料金とレンタルに関するキャッシュフロー情報の構成は以下のとおりである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12月31日までの年度

(単位：千)

​

行の項目が表示されました

​

2023

​

2022

​

​

2021

レンタル料

​

​

​

 

  

​

 

  

​

​

 

リースコストを経営する

​

入居率と設備

​

$

8,737

​

$

8,510

​

​

8,609

リースコストを経営する

​

その他の運営費

​

​

89

​

​

93

​

​

80

短期賃貸コスト

​

専門サービス、占用および設備その他の業務費用

​

 

212

​

 

193

​

​

164

可変リースコスト

​

入居率と設備

​

 

1,128

​

 

999

​

​

1,065

総賃貸コスト

​

​

​

$

10,166

​

$

9,795

​

$

9,918

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

 

その他の情報

​

​

​

 

  

​

 

  

​

 

 

賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：

​

​

  

​

 

  

​

 

 

レンタル経営からの経営キャッシュフロー

​

​

​

$

10,429

​

$

9,459

​

$

12,811

新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産

​

​

​

$

3,866

​

$

1,208

​

$

6,570

​

賃貸契約満了を取り消すことができない銀行ローンによると、会社が2023年12月31日に支払う最低年間賃貸料は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

最低賃貸料

​

​

(単位：千)

12月31日までの年度：

​

​

​

2024

​

$

9,065

2025

​

​

9,244

2026

​

​

8,363

2027

​

​

4,286

2028

​

​

4,035

その後…

​

​

10,109

必要な最低支払総額

​

​

45,102

差し引く：隠れ利息

​

​

(4,280)

リース債務総額

​

$

40,822

​

​

16.支払いの引受および事項

約束：

当社は、通常業務過程において表外リスクが存在する金融商品の当事者であり、その顧客の融資ニーズを満たす。このような金融商品は信用を提供する約束と信用限度額を含む。これらのツールは、総合財務諸表の確認金額を超える信用および市場リスク要因に異なる程度関与している。

融資承諾及び信用限度額の金融商品の取引相手が義務を履行していない場合には、会社が直面する信用損失リスクは、これらのツールの契約金額で表される。

121

カタログ表

信用(主に不動産担保融資)と信用限度額(主に商業信用限度額と住宅純資産信用限度額)を提供する承諾額は#ドルである47.1百万ドルとドル440.3それぞれ2023年12月31日の100万である。これらの支払いは#ドルを含んでいます8.1百万固定金利承諾額、加重平均金利は7.40%と$479.2百万の調整可能な金利承諾額、加重平均金利は8.17%、2023年12月31日現在。一般的にはすべての融資約束が使用されるため、融資約束総額は将来の現金需要に近づいているが、信用限度額の金額は会社の将来の現金需要を示すことができない可能性がある。ローンの約束は一般的に#年に満期になる90日建設ローンの額は18ヶ月です住宅純資産の信用限度額は10年それは.同社が承諾と条件付き債務を行う際に使用する信用政策は、貸借対照表内のツールに対する信用政策と同じである。

信用を提供する承諾は法的拘束力のある合意であり、契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に貸し出すことができる。約束は一般的に固定された期限があり、費用を支払う必要がある。その会社は具体的な状況に基づいて各顧客の信頼性を評価する。保有する担保は主に不動産です。

この銀行はニューヨーク連邦住宅金融局が発行した信用状をその一部の預金の担保としている。2023年12月31日と2022年12月31日までに1,118.7百万ドルとドル1,073.7それぞれ百万部の未払い信用状です。信用状は銀行抵当の担保ローンを抵当にする。

同社の購入義務は2026年まで続き，総額は$である12.5百万ドルとドル18.92023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、それぞれ600万ドルであり、主に第三者サプライヤーが提供するデータ処理、ローンサービス、小切手処理サービスに関する契約と関係がある。当社は2023年12月31日及び2022年12月31日までの年間で購入しました6.5百万ドルとドル6.2それぞれ第三者サプライヤーが提供するサービスは百万に達している

2023年12月31日現在、会社の総合貸借対照表で確認されていない会社の将来の購入不可債務は以下の通り

​

​

​

​

​

12月31日までの年度：

​

(単位：千)

2024

​

$

6,637

2025

​

 

3,417

2026

​

 

2,494

合計する

​

$

12,548

​

信託会社は#ドルの資本証券を発行した61.92007年6月と7月はそれぞれ100万人だった。持ち株会社は当該等資本証券項下の信託責任の支払いを保証している。

意外な状況：

その会社は様々な訴訟の被告です。当社の経営陣は、外部の法律顧問の意見を聞いた後、上記各項目の解決は、当社の総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないと考えています。

17.信用リスク集中

その会社の融資はニューヨーク市メトロポリタン地区に集中している。当社の既定の保証政策に基づき、当社は顧客一人一人の信用を逐一評価します。当社が獲得した担保には、一般に1~4戸の住宅、複数戸の住宅、商業不動産の第一留置権が含まれている。その銀行が借り手に貸すことができる最大金額は約#ドルだ123.8百万ドルと300万ドルです137.3それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である。世界銀行が1人の借り手に支給した最大の未返済融資総額は#ドルだった103.2百万ドルと$109.42023年12月31日と2022年12月31日まで、それぞれ100万ドルであり、これらのすべての会社はそれぞれの条項に従って職責を果たしている。

122

カタログ表

18.関連するパーティ取引

ある役員、高級管理者及びその関連側は、彼らの直系親族と彼らが主要所有者である会社を含め、すべて本業の預金顧客である。2023年と2022年12月31日には違います。どの関係者に対してもローンを返済しません。関連側預金総額は$4.9百万ドルとドル7.7それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。

19.金融商品の公正な価値

当社は公認会計原則に基づいて公正価値に基づいていくつかの金融資産と金融負債を記録し、この基準は公正価値を計量期日が市場参加者間の秩序ある取引中に資産を売却或いは移転負債が受け取る価格と定義し、公正価値を計量するための枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大する。公認会計原則は実体が公正な価値で多くの金融商品といくつかの他の項目を計量することを選択することを可能にする。当社は、2023年12月31日および2022年12月31日までの年間で、公正な価値に基づいていかなる金融資産や負債の売買を選択していない。

経営陣はある投資証券の公正価値オプションと、ある借金資金の収益率を選択し、選挙時、金融資産の収益率は市価より低く、金融負債の収益率は市価より高い。経営陣はこれらのツールの平均存続期間も考慮しており，投資証券については証券組合の平均存続期間よりも長く，借入については主に当社の比較的長期借入金である。このようなツールを公正価値選択権として選択することは、当該等の金融資産及び金融負債の帳簿価値を現在の公正価値に調整し、当社の財務表現を当該等の金融商品の経済価値とより緊密に一致させることができる。経営陣は、これらの金融資産と金融負債のために公正な価値オプションを選択し、金利変化によりよく反応できるようにすると考えている。選挙時には、管理層は、これらの金融資産や金融負債がその経済的価値に近いと考えているため、期間が短く、調整可能な金利および収益率が当時の市場金利に近い投資証券や借金の公正な価値オプションを選択していない。

次の表には、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日に公正価値オプションで価値報告を公正価値で報告した金融資産と金融負債、および総合収益表に含まれる公正価値変動--公正価値調整純収益(損失)を記載しています

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公正価値に応じて計量された商品の公正価値変動

​

​

公正価値

​

公正価値

​

選挙結果に基づいて価値選択案を公平にする

​

 

測定時間は

 

測定時間は

​

12月31日までの年度

説明する

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2023

    

2022

    

2021

(単位：千)

 

​

  

 

​

  

​

​

  

 

​

  

 

​

  

担保融資支援証券

​

$

262

​

$

295

​

$

6

​

$

(27)

​

$

(5)

その他の証券

​

 

13,097

​

 

12,728

​

 

81

​

 

(1,639)

​

 

36

資金を借り入れる

​

 

47,850

​

 

50,507

​

 

2,486

​

 

7,394

​

 

(14,004)

公正価値調整純収益(損失)(1)

​

​

​

​

​

​

​

$

2,573

​

$

5,728

​

$

(13,973)

(1)上表に示した公正価値調整の純収益(損失)は含まれていない$1.02021年12月31日までの年間派生ツールの公正価値変動により百万元が得られた。いくつありますか違います。2023年12月31日まで及び2022年12月31日まで年度派生ツール公允価値変動の損益。

公正価値選択のために選択された金融資産及び金融負債の公正価値には、手形に関する受取又は支払利息が計上される。当社は総合損益表に利息収入または利息支出、すなわち公正価値オプションで選択された金融商品がそれぞれの契約金利で計算した受取または支払利息を列記します。

借りた資金の契約元本金額は#ドルです61.92023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月までに100万人。借金の公正価値には支払利息#ドルが含まれている0.42023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月までに100万人。

123

カタログ表

当社は一般にその利益資産(売却可能な証券を除く)を満期日まで保有し、満期日にその負債を決済する。しかしながら、公正価値推定は、特定の時点で行われ、関連する市場情報に基づく。これらの推定は、同社が保有するある特定の証券を一度に販売することで生じる可能性のある割増または割引を反映していない。したがって，金利や早期返済のような仮説の変化にともない，公正価値推定も変化し，これらの金額は必ずしも即時販売で実現されるとは限らない可能性がある.

開示公正価値は、金融商品の定義に適合しない、またはその要件から除外されたいくつかの他の金融商品の項目の公正価値情報の開示を要求しない。これらのプロジェクトには、コア預金無形資産と他の顧客関係、住宅地と設備、レンタル、所得税、株式が含まれています。

さらに、公正価値開示は、将来の収入や業務を評価しようとしないだろう。これらのプロジェクトは重大である可能性があるため、提供される公正価値情報は代表を意図しているわけではなく、会社の潜在的な“市場”や特許経営権価値を代表するものと解釈されてはならない。

公正価値報告に従った金融資産および金融負債は、(1)同じ金融商品のアクティブ市場でのオファー(第1レベル)、(2)他の重大に観察可能な投入(第2レベル)、または(3)重大観察不可能投入(第3レベル)のいずれかに基づいて計量されなければならない。

以下に，公正価値に応じて経常的に入金された会社資産と負債公正価値の推定方法と重要な仮定について説明する

レベル1-活発な市場でオファーを提供する市場価格。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月には、共通基金が含まれる。

第2レベル-見積市場価格がない場合、公正価値は、金融商品のような見積市場価格を用いて推定され、見積ツールと推定されたツールとの差異に基づいて調整される。公正価値はまた、定価モデルまたは割引キャッシュフローによって推定されることができる。定価モデルは、主に市場または独立源に基づく市場パラメータを入力として使用し、収益率曲線、金利、株式または債務価格、および信用利差を含むがこれらに限定されない。観察可能な市場情報に加えて，モデルには期限とキャッシュフローの仮定が組み込まれている.2023年12月31日、2023年12月、2022年12月まで、2級には担保ローン関連証券、会社債務、市政債券、金利交換が含まれる。

第3次-評価投入の活動が限られている場合、または透明性が低い場合、金融商品は第3級に分類される。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月には、会社が所有する信託優先証券と発行された二次債券が含まれる。

上記の方法によって生成される可能性のある公正価値は、可変現純値を反映することができないか、または未来の公正価値を反映することができないかもしれない。当社はその推定方法が他の市場参加者の推定方法と適切かつ一致すると信じているが、異なる方法、仮定及びモデルを用いていくつかの金融商品の公正価値を決定し、報告日に異なる公正価値推定を生じる可能性がある。

124

カタログ表

以下の表は、公正価値オプションに基づいて公正価値で報告された資産と負債と、その公正価値を決定するためのレベルとを含む会社の公正価値の経常的に計上された資産と負債を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

オファー

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不活発な金融市場で

​

重要なことや他にも

​

重要なことや他にも

​

​

​

​

​

​

​

​

同じ顧客資産のために

​

観察可能な入力

​

観察できない入力

​

総配当金は公正価値に基づいて帳簿に記入する

​

​

(一級)

​

(二級)

​

(第3級)

​

非日常性に基づいて

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

資産：

 

(単位：万人)

販売可能な証券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保融資支援証券

​

$

—

​

$

—

​

$

354,344

​

$

384,283

​

$

—

​

$

—

​

$

354,344

​

$

384,283

その他の証券

​

 

11,660

​

 

11,211

​

 

507,312

​

 

338,347

​

 

1,437

​

 

1,516

​

 

520,409

​

 

351,074

金利が入れ替わる

​

 

—

​

 

—

​

 

69,013

​

 

74,586

​

 

—

​

 

—

​

 

69,013

​

 

74,586

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総資産

​

$

11,660

​

$

11,211

​

$

930,669

​

$

797,216

​

$

1,437

​

$

1,516

​

$

943,766

​

$

809,943

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

借金をする

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

47,850

​

$

50,507

​

$

47,850

​

$

50,507

金利が入れ替わる

​

 

—

​

 

—

​

 

28,401

​

 

18,407

​

 

—

​

 

—

​

 

28,401

​

 

18,407

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総負債

​

$

—

​

$

—

​

$

28,401

​

$

18,407

​

$

47,850

​

$

50,507

​

$

76,251

​

$

68,914

​

以下の表は、表示された期間内に推定レベルに分類された会社の経常的な価値に応じて入金された資産および負債を示す第3のレベルを示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

この年度までに

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

​

信頼優先

​

初級従業員：部下

​

信頼優先

​

初級従業員：部下

​

    

証券

    

債券.債券

    

証券

    

債券.債券

​

 

(単位：万人)

期初残高

​

$

1,516

​

$

50,507

​

$

1,695

​

$

56,472

金融資産公正価値調整純収益(赤字) (1)

​

 

(81)

​

 

—

​

 

(187)

​

 

—

金融負債公正価値調整純損 (1)

​

 

—

​

 

(2,486)

​

 

—

​

 

(7,393)

利子の増加を計算する

​

 

2

​

 

68

​

 

8

​

 

280

他の総合損失に計上した未実現損失変動

​

 

—

​

 

(239)

​

 

—

​

 

1,148

期末残高

​

$

1,437

​

$

47,850

​

$

1,516

​

$

50,507

期末保有の未実現収益(赤字)変動

​

$

—

​

$

2,425

​

$

—

​

$

2,186

(1)総合収益表で価値調整純損失項目は次の報を公報する。

​

​

125

カタログ表

以下の表に、経常的金融商品の第3級公正価値に関する定性的情報と、示された期間の公正価値計測を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

 

​

    

公正価値

    

評価技術

    

観察できない入力

    

射程距離

    

加重平均

​

​

 

​

(ドル単位：万ドル)

​

資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信託優先証券

​

$

1,437

 

現金流を割引する

 

3ヶ月以内に償却する

 

4.4

%

適用されない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

 

  

 

  

 

  

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

二次債券

​

$

47,850

 

現金流を割引する

 

3ヶ月以内に償却する

 

4.4

%

適用されない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022年12月31日

 

​

    

公正価値

    

評価技術

    

観察できない入力

    

射程距離

    

加重平均

 

​

 

(ドル単位：万ドル)

​

資産：

 

​

  

 

  

 

  

 

  

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

信託優先証券

​

$

1,516

 

現金流を割引する

 

利益差は3ヶ月Libor

 

3.6

%

適用されない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

 

  

 

  

 

  

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

二次債券

​

$

50,507

 

現金流を割引する

 

利益差は3ヶ月Libor

 

3.6

%

適用されない

​

​

当社が2023年12月31日，2023年12月および2022年12月31日に第3次以下で推定した信託優先証券と二次債券の公正価値を計量する際に使用する重大な観察不可能投入は，キャッシュフローモデルで使用される有効収益率である。単独では、有効収益率の大幅な増加または減少は、公正価値計量の大幅な低下または上昇をもたらす。

以下の表は、会社が非日常的に公正価値に基づいて勘定した資産と、その公正価値を決定するためのレベルを示しており、12月31日現在、

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

見積もり：

    

​

​

​

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

不活発な金融市場で

​

重要なことや他にも

​

重要なことや他にも

​

​

​

​

​

​

​

​

同じ顧客資産のために

​

観察可能な入力

​

観察できない入力

​

総配当金は公正価値に基づいて帳簿に記入する

​

​

(一級)

​

(二級)

​

(第3級)

​

非日常的な費用に基づいて

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

​

 

(単位：万人)

資産：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

いくつかの延滞ローン

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

5,279

​

$

18,330

​

$

5,279

​

$

18,330

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総資産

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

5,279

​

$

18,330

​

$

5,279

​

$

18,330

​

以下の表に、示された期間における金融商品の非日常性第3級公正価値計測に関する定性的情報を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年12月31日

 

​

    

公正価値

    

評価技術

    

観察できない入力

    

射程距離

    

加重平均

 

​

​

(ドル単位：万ドル)

 

資産：

 

​

  

 

  

 

  

 

  

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

いくつかの延滞ローン

​

$

1,105

 

販売方法

 

販売比較値の調整

​

-16.9%から-6.0

%  

-11.5

%

​

​

 

​

 

​

​

計画的迅速処置の減少額

​

適用されない

​

15.0

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

いくつかの延滞ローン

​

$

4,174

 

現金流を割引する

 

割引率

 

4.3%から13.5

%  

12.7

%

​

​

​

​

​

​

​

違約確率

​

30.0%から46.0

%  

33.5

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

126

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022年12月31日

 

​

    

公正価値

    

評価技術

    

観察できない入力

    

射程距離

    

加重平均

 

​

​

(ドル単位：万ドル)

 

資産：

 

​

  

 

  

 

  

 

  

 

  

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

いくつかの延滞ローン

 

$

18,189

​

販売方法

​

販売比較値の調整

​

-20.0%から0.0

%  

-1.3

%

​

 

​

​

​

​

​

計画的迅速処置の減少額

​

10.0%から15.0

%  

13.6

%

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

いくつかの延滞ローン

 

$

141

​

現金流を割引する

​

割引率

​

適用されない

​

4.3

%

​

 

​

​

​

​

​

違約確率

​

適用されない

​

35.0

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

担保依存型ローンの観察不能投入の加重平均値はローンの相対公正価値に基づいている。

“会社”ができた違います。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日には、公正価値非日常的な基礎台帳の負債は何もない。

2023年12月31日、2023年12月31日、および2022年12月の公正価値を推定するための方法および仮定は以下のとおりである

証券：

証券の公正価値は総合財務諸表付記6(“証券”)に掲載されている。公正価値は市場見積もりに基づいている(あれば)。見積市価がない場合は、類似証券の見積市価で公正価値を推定し、見積ツールと推定ツールとの差異に基づいて調整する。評価投入の活動が限られている場合や透明性が低い場合には，証券は割引キャッシュフローを用いて評価を行う.

延滞ローンがあります

ある延滞融資については、公正価値は通常、割引管理層の将来のキャッシュフローの推定によって推定され、割引率はこのような資産に関連するリスクに見合っており、担保依存型融資については、85評価または内部推定された財産価値の%。

他の不動産所有とその他回収された資産：

OREOの公正価値は、現在の評価または時々内部審査による評価価値に基づいて、売却物件の推定コストに加えて調整される。他の回収資産の公正な価値は最近の報告書に基づく公正な売却取引だ。最近販売活動がなければ、資本化率を用いて公正価値を計算する。

二次債券：

二次債券の公正価値は、当社が発行した二次債券の信用利差に基づいて作成され、二次債務の信用格付け、流動資金、満期時間の違いに基づいて調整された。吾等自身の信用リスク変動に起因すべき未実現純収益/損失は公正価値を調整することによって決定され、この公正価値は著者らの二次債券と類似した債務格付けを持つ債務ツールの平均違約率に基づいて決定され、元の計算及びこの計算との差額はツールに特定された未実現収益/損失を招く。

​

127

カタログ表

​

金利交換：

金利交換の公正な価値はブローカーの見積もりに基づいている。

以下の表は、上記の仮定に基づく選択された金融商品の帳簿価値および公正価値を示し、同社は、その期間に公正価値を推定する際にこれらの仮定を使用している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2023年12月31日

​

​

携帯する

​

公平である

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

金額

    

価値がある

    

第1級

    

2級

    

第3級

​

 

(単位：万人)

資産：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金と銀行の満期金

​

$

172,157

​

$

172,157

​

$

172,157

​

$

—

​

$

—

満期まで持っている証券

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

担保融資支援証券

​

 

7,855

​

 

7,058

​

 

—

​

 

7,058

​

 

—

その他の証券

​

 

65,068

​

 

58,697

​

 

—

​

 

—

​

 

58,697

販売可能な証券

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

担保融資支援証券

​

 

354,344

​

 

354,344

​

 

—

​

 

354,344

​

 

—

その他の証券

​

 

520,409

​

 

520,409

​

 

11,660

​

 

507,312

​

 

1,437

貸し付け金

​

 

6,906,950

​

 

6,512,841

​

 

—

​

 

—

​

 

6,512,841

FHLB-ニューヨーク株

​

 

31,066

​

 

31,066

​

 

—

​

 

31,066

​

 

—

受取利息を計算する

​

 

59,018

​

 

59,018

​

 

—

​

 

59,018

​

 

—

金利が入れ替わる

​

 

69,013

​

 

69,013

​

 

—

​

 

69,013

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

預金.預金

​

$

6,815,261

​

$

6,778,657

​

$

4,503,971

​

$

2,274,686

​

$

—

資金を借り入れる

​

 

841,281

​

 

801,156

​

 

—

​

 

753,306

​

 

47,850

支払利息

​

 

12,111

​

 

12,111

​

 

—

​

 

12,111

​

 

—

金利が入れ替わる

​

 

28,401

​

 

28,401

​

 

—

​

 

28,401

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2022年12月31日

​

​

携帯する

​

公平である

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

金額

    

価値がある

    

第1級

    

2級

    

第3級

​

​

(単位：万人)

資産：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金と銀行の満期金

​

$

151,754

​

$

151,754

​

$

151,754

​

$

—

​

$

—

満期まで持っている証券

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

担保融資支援証券

​

 

7,875

​

 

6,989

​

 

—

​

 

6,989

​

 

—

その他の証券

​

 

65,836

​

 

55,561

​

 

—

​

 

—

​

 

55,561

販売可能な証券

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

担保融資支援証券

​

 

384,283

​

 

384,283

​

 

—

​

 

384,283

​

 

—

その他の証券

​

 

351,074

​

 

351,074

​

 

11,211

​

 

338,347

​

 

1,516

貸し付け金

​

 

6,934,769

​

 

6,651,795

​

 

—

​

 

—

​

 

6,651,795

FHLB-ニューヨーク株

​

 

45,842

​

 

45,842

​

 

—

​

 

45,842

​

 

—

受取利息を計算する

​

 

45,048

​

 

45,048

​

 

—

​

 

45,048

​

 

—

金利が入れ替わる

​

 

74,856

​

 

74,856

​

 

—

​

 

74,856

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

預金.預金

​

$

6,485,342

​

$

6,453,978

​

$

4,959,004

​

$

1,494,974

​

$

—

資金を借り入れる

​

 

1,052,973

​

 

1,027,370

​

 

—

​

 

976,863

​

 

50,507

支払利息

​

 

10,034

​

 

10,034

​

 

—

​

 

10,034

​

 

—

金利が入れ替わる

​

 

18,407

​

 

18,407

​

 

—

​

 

18,407

​

 

—

​

​

128

カタログ表

20.派生金融商品

当社のデリバティブ金融商品は、2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日に金利交換からなる。会社の金利交換は，1)ある固定金利融資や証券金利上昇に対する会社のリスクを軽減し，総額は#ドルの3つの目的に用いられる902.5百万ドルとドル273.6それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日に100万ドルに達した，2)我々の融資顧客のためのリスク管理戦略，721.0未返済のスワップ取引は百万ドルに達しています360.5100万ドルの顧客と360.52023年12月31日の銀行取引相手との取引額は百万ドル221.2未返済のスワップ取引は百万ドルに達しています110.6100万ドルの顧客と110.62022年12月31日現在、銀行取引相手と100万ドルを達成すること、および3)ある短期前払い、仲介預金、市政預金金利上昇のリスクを緩和することができる826.8百万ドルとドル871.5それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である

​

2023年12月31日 会社 りっぱな表現がある ポートフォリオ レイヤ.レイヤ 期日保証 開ける a 閉鎖されました ポートフォリオ のです。 AFS 証券 使用 a 概念上の 金額 のです。 $200.0 百万 そして a 閉鎖されました ポートフォリオ のです。 貸し付け金 使用 a 概念上の 金額 のです。 $500.0百万ドルです。

私たちは、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日に、キャッシュフローのヘッジ、公正な価値ヘッジに指定されたデリバティブと、ヘッジに指定されていないいくつかのデリバティブを持っています。

2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの派生商品の名目総金額は722.0百万ドルとドル221.2それぞれ100万ドルがヘッジに指定されていない。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの派生商品の名目総金額は902.5百万ドルとドル273.6100万ドルは公正価値ヘッジに指定されている。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの派生商品の名目総金額は825.8百万ドルとドル871.5それぞれ100万人がキャッシュフローヘッジに指定されている。

キャッシュフローのヘッジについては，デリバティブの公正価値変動は税額控除後の累積その他の総合収益(損失)で報告されている。他の全面収益(損失)を累積した金額は，ヘッジ予測取引影響収益の同期利得に再分類される.2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で25.4百万ドルとドル0.3減少した支出はそれぞれ累積された他の全面収益(損失)から利子支出に再分類される。今後12カ月以内に累積された他の全面収益(損失)から収益に再分類される金額は#ドルと予想される19.7百万ドルです。当社は2023年12月31日および2021年12月31日までの年間でできました違います。いかなるキャッシュフローのヘッジもやめてはいけない.2022年12月31日までに当社は終了します4*キャッシュフローヘッジ、合併名義価値は$170.82000万ドルの純収益は$6.01000万ドルです。この収入は、キャッシュフローでヘッジされた残りの元の条項で償却され、確認された収入総額が#ドルとなる4.7百万ドルとドル0.72023年12月31日まで及び2022年12月31日までの年度はそれぞれ百万元であり、総合損益表の預金及びその他の利息支出に入金される。

ヘッジに指定されていない金利スワップの公正価値変動は，総合損益表の“公正価値調整純収益(損失)”に反映される。

​

129

カタログ表

以下の表は、同社の期間中のデリバティブ金融商品に関する情報を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

資産

    

負債.負債

​

​

概念上の

​

​

​

​

概念上の

​

​

​

​

    

金額

    

価値を公平にする(1)

    

金額

    

価値を公平にする(1)

2023年12月31日

​

(単位：万人)

キャッシュフローのヘッジ：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(借金と預金)

​

$

555,000

​

$

21,973

​

$

270,750

​

$

1,076

公正価値ヘッジ：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(ローンと証券)

​

​

702,540

​

​

21,068

​

​

200,000

​

​

1,354

対沖ではない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(ローンと預金)

​

 

361,486

​

​

25,972

​

​

360,486

​

​

25,971

合計する

​

$

1,619,026

​

$

69,013

​

$

831,236

​

$

28,401

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

キャッシュフローのヘッジ：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(借金と預金)

​

$

700,750

​

$

31,716

​

$

170,750

​

$

210

公正価値ヘッジ：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(融資)

​

​

273,607

​

​

24,673

​

​

-

​

​

-

対沖ではない

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換(融資)

​

 

110,598

​

​

18,197

​

​

110,598

​

​

18,197

合計する

​

$

1,084,955

​

$

74,586

​

$

281,348

​

$

18,407

(1)保有倉が正であるデリバティブは、総合財務状況表に“他資産”、持負デリバティブを“他負債”と表記する。

​

​

以下の表に当社の公正価値ヘッジ項目に関する情報を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累計金額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公平で期日保証の調整を許可する

連結報告書の行項目

​

​

帳簿価値があります

​

​

帳簿金額に含まれている

財務状況があります

​

​

ヘッジする

​

​

“垣根”

期間保証項目も含まれています

​

​

資産/(負債)

​

​

資産/(負債)

(単位：万人)

​

​

2023年12月31日

​

​

2022年12月31日

​

​

2023年12月31日

​

​

2022年12月31日

貸し付け金

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

複数戸の住宅

​

$

81,471

​

$

82,613

​

$

(9,078)

​

$

(10,480)

商業地所

​

​

110,666

​

​

167,353

​

​

(8,301)

​

​

(15,442)

合計する

​

$

192,137

​

$

249,966

​

$

(17,379)

​

$

(25,922)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

製品組合せ層

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資のためのローン(1)

​

$

2,590,087

​

$

—

​

$

(949)

​

$

—

販売可能な証券(2)

​

​

283,195

​

​

—

​

​

(2,254)

​

​

—

合計する

​

$

2,873,282

​

$

—

​

$

(3,203)

​

$

—

(1)帳簿金額は償却コストである。2023年12月31日現在、組合せ層法閉鎖型ポートフォリオの余剰コストは#ドルである2.6億ドルですその中で500百万ドルがヘッジに指定されています。*基数調整の累計金額は#ドル0.9百万ドルです。

(2)帳票価値は公平価値である.2023年12月31日、ポートフォリオ階層法閉鎖型ポートフォリオの公正価値は$283.2100万ドルのうち200百万ドルがヘッジに指定されています。基数調整の累積金額は#ドルである2.3百万ドルです。

​

130

カタログ表

​

以下の表は、示された期間の総合収益表に及ぼす派生ツールの影響を示す

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

ここ数年で

​

​

報告書で影響を受けた行項目

​

​

十二月三十一日

(単位：千)

    

純収益を列報するところ

    

    

2023

    

2022

​

2021

金融派生商品：

​

​

​

 

​

  

 

​

  

​

​

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換--非対沖

​

その他の利子支出

​

​

$

—

​

$

—

​

$

(305)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換--非対沖

​

公正価値調整純収益(損失)

​

​

​

—

​

​

—

​

​

978

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換--公正価値ヘッジ(ローン)

​

ローンの利息と費用

​

​

​

15,909

​

​

96

​

​

(3,481)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換--公正価値ヘッジ(証券)

​

有価証券の利子と配当

​

​

​

2,912

​

​

—

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換--非対沖(市政預金)

​

利子支出--預金

​

​

​

3

​

 

—

​

 

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

-

金利交換-キャッシュフローヘッジ(短期前払い)

​

その他の利子支出

​

​

​

5,312

​

 

(2,218)

​

 

(10,554)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利交換-キャッシュフローヘッジ(仲買預金)

​

利子支出--預金

​

​

​

20,112

​

​

2,504

​

​

(139)

デリバティブ影響の純収益(費用)総額

​

​

​

​

$

44,248

​

$

382

​

$

(13,501)

​

当社の金利スワップは当社とそれが指定した三人の取引相手との間の主な純額決済手配を守らなければなりません。当社はその派生ツールのポジションを相殺するための政策選択を行っていない。借り手との金利交換は基礎融資と交差して担保されているため、直接公表されていない担保である。第三者取引相手と合意した金利交換協定に含まれる条項要求は、デリバティブリスクが閾値金額を超えた場合、当社は担保を提供し、純資産頭寸合意の担保を受けなければならない。

以下の表は、表示された日付までの総純額決済スケジュールが総合条件レポート中の派生資産および負債列報に与える影響を示している

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総金額

​

純額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

総金額

​

レポート中のずれ量

​

声明で提出する

​

金融

​

現金

​

​

(単位：千)

    

公認の

    

財務状況

    

財務状況

    

計器.計器

    

抵当品

    

純額

2023年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利が入れ替わる

​

$

69,013

​

$

—

​

$

69,013

​

$

—

​

$

(48,505)

​

$

20,508

負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利が入れ替わる

​

​

28,401

​

​

—

​

​

28,401

​

​

—

​

​

—

​

​

28,401

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

資産：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利が入れ替わる

​

$

74,586

​

$

—

​

$

74,586

​

$

—

​

$

(72,185)

​

$

2,401

負債：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

金利が入れ替わる

​

​

18,407

​

​

—

​

​

18,407

​

​

—

​

​

—

​

​

18,407

​

​

​

​

131

カタログ表

二十一新権威会計公告

会計基準：2023年採用

2022年3月、米国財務会計基準委員会は、米国会計基準委員会第2022-02号文書を発表し、“金融商品--信用損失(話題326)：苦境に陥っている”

債務再構成および年次開示“(主題326)は、ASC主題326(一般に”CECL“と呼ばれる)を採用する債権者のTDRに関連する確認および計量ガイドを、会計基準編纂(”ASC“)310~20に含まれる確認および計量ガイドを用いて置換して、判断するか否かを決定する

修正は新しいローンや既存のローンの継続につながるだろう。このASUはローンの開示も強化しています

経済的困難を経験している借り手への修正。このガイドラインはまた、そのワイン開示において、公的商業エンティティが起源年ごとにログアウト総額を提供することを要求する。本ASUにおける修正案は所期に基づいて実施される.ASUは2023年1月1日に前向きに採用され、私たちの業務運営や連結財務諸表に実質的な影響はありません。

​

2022年3月、FASBはASU 2022-01“デリバティブとヘッジ(テーマ815)：公正価値ヘッジ-を発表した

これは現在の最後の層の方法を拡張して単一の

閉鎖的なポートフォリオは、異なるタイプのデリバティブと階層技術を用いてヘッジ会計を実現することを可能にしている

償却の使用を含めて、そのような取引が単一レベルとみなされることを明確にする。この拡大された範囲によれば、前払い可能な金融資産および償還不可能な金融資産は、単一の閉鎖的なポートフォリオヘッジに含めることができる。この更新はまた要求違反と開示の状況を明確にする。これらの変化により，層の最後の方法はポートフォリオ層法と新たに命名された.これらの改訂により，留保報酬の期首残高は累積調整を行う必要はない.2023年第1四半期まで、同社には投資グループ層や最後の層のヘッジは何もない。開示に関連した修正案は予想に基づいて適用される。ASUは2023年第1四半期に採択されました-私たちの総合財務諸表への影響に関するより多くの情報は、総合財務諸表付記3(“融資と信用損失準備”)、6(“証券”)および20(“派生金融商品”)を参照されたい。

​

会計基準：採択する必要がある

​

2023年12月財務会計基準委員会が発表しましたASU第2023−09号，“所得税(特別テーマ740)：所得税開示の改善”。本ASUは，公共企業エンティティが毎年(1)料率台帳に具体的なカテゴリを開示すること，(2)定量化しきい値に達した入金項目に追加情報を提供することを要求している.ASUは、すべてのエンティティに、(1)連邦、州および外国税収に区分された納付済み所得税金額、および(2)個別司法管轄区別に分割された納付済み所得税金額を毎年開示することを要求し、納付された所得税は、納付された所得税総額の5%以上である。ASUはまた、(1)国内または国外に分類された所得税前持続経営収入(損失)と(2)連邦(国)、州および国外に分類された持続経営所得税支出(または収益)をすべての実体に開示することを要求する。本ASUは2024年12月15日から毎年公共企業実体に対して有効である。私たちはこのASUを採用することが私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。

​

FASBは2023年11月、米国会計基準委員会第2023-07号、“支部報告(テーマ280)：報告可能支部開示の改善”を発表した。このASUは重要な部門の支出の開示を強化する。主な改訂には、(1)公共エンティティが毎年中期開示定期的に首席運営意思決定者(CODM)に提供され、各報告の部分損益計量に含まれる重大な部分支出を要求すること、(2)公共エンティティに他の支部プロジェクトの年間および中期金額およびその構成説明を報告可能な分部別に開示することを要求すること、(3)公共エンティティにGAAPが現在要求している中期期間の報告可能な分部損益に関するすべての年間開示を要求することが含まれる。(4)CODMが区分業績を評価し、資源をどのように割り当てるかを決定する際に1つ以上の部分損益計量を使用する場合、1つのエンティティがこれらの追加の部分利益計量のうちの1つまたは複数を報告することができる場合、(5)CODMが分部業績を評価し、資源をどのように割り当てるかを決定する際に報告された部分損益計量をどのように使用するかを説明すること、および(6)単一の報告可能な支部を有する公共エンティティにASU修正案およびすべての既存の支部開示によって要求されるすべての開示を提供することを要求することを明らかにする。*本ASUは、2023年12月15日以降に開始される財政年度の公共実体と、2024年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間に適用されます。報告可能な部門があるため、このようなエンティティに対する本基準の要求は、会社が2024年12月31日までの年次報告書から適用される。私たちはこのASUを採用することが私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。

132

カタログ表

​

22.親会社の財務情報だけ

銀行の収益は持株会社が権益会計方法で確認した。したがって、銀行の収益は持株会社の投資の増加として記録され、任意の配当金は持株会社の銀行への投資を減少させ、銀行が売却可能な証券の未実現収益または損失のいかなる変化も、持株会社の銀行への投資をそれぞれ増加または減少させる。

持株会社の簡明財務諸表は以下の通り

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

十二月三十一日

    

十二月三十一日

財務状況簡明報告書

    

2023

    

2022

​

​

(ドル単位：万ドル)

資産：

​

  

​

​

  

​

現金と銀行の満期金

​

$

103,919

​

$

22,723

販売可能な証券：

​

 

  

​

 

  

その他の証券

​

 

1,437

​

 

1,516

投資銀行

​

 

799,324

​

 

890,828

商誉

​

 

2,185

​

 

2,185

その他の資産

​

 

5,395

​

 

3,681

総資産

​

$

912,260

​

$

920,933

​

​

​

​

​

​

​

負債：

​

 

  

​

 

  

二次債券

​

$

187,630

​

$

186,965

二次債券は公正価値で計算する

​

 

47,850

​

 

50,507

その他負債

​

 

6,943

​

 

6,304

総負債

​

 

242,423

​

 

243,776

​

​

​

​

​

​

​

株主権益：

​

 

  

​

 

  

普通株

​

 

341

​

 

341

追加実収資本

​

 

264,534

​

 

264,332

在庫株は，平均コストで計算する5,221,813株と4,611,232，別)

​

 

(106,070)

​

 

(98,535)

利益を残す

​

 

549,683

​

 

547,507

その他の総合損失を累計して税引き後純額

​

 

(38,651)

​

 

(36,488)

総株

​

 

669,837

​

 

677,157

​

​

​

​

​

​

​

負債と権益総額

​

$

912,260

​

$

920,933

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2013年12月31日までの年間で

簡明損益表

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

銀行からの配当金

​

$

125,000

​

$

50,000

​

$

5,000

利子収入

​

 

767

​

 

468

​

 

145

利子支出

​

 

(12,668)

​

 

(7,771)

​

 

(6,215)

公正価値調整純収益(損失)

​

 

2,405

​

 

7,207

​

 

(13,604)

その他の運営費

​

 

(2,483)

​

 

(1,645)

​

 

(1,844)

子会社の未分配収益のうち税前収益(損失)と権益(損失)

​

 

113,021

​

 

48,259

​

 

(16,518)

所得税割引

​

 

4,816

​

 

2,684

​

 

5,403

子会社の未分配収益のうち未計権益の収益(赤字)

​

 

117,837

​

 

50,943

​

 

(11,115)

銀行の未分配収益の権益

​

 

(89,173)

​

 

26,002

​

 

92,908

純収益(赤字)

​

 

28,664

​

 

76,945

​

 

81,793

その他総合収益(損失)、税引き後純額

​

 

(2,163)

​

 

(29,804)

​

 

9,582

総合純収入

​

$

26,501

​

$

47,141

​

$

91,375

​

​

133

カタログ表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2013年12月31日までの年間で

現金フロー表の簡明表

    

2023

    

2022

    

2021

​

​

(単位：万人)

経営活動：

​

  

​

​

  

​

​

  

​

純収益(赤字)

​

$

28,664

​

$

76,945

​

$

81,793

純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

当行未分配収益赤字

​

 

89,173

​

 

(26,002)

​

 

(92,908)

所得税を繰延する

​

 

774

​

 

2,111

​

 

(3,939)

公正価値調整純収益(損失)

​

 

(2,405)

​

 

(7,207)

​

 

13,604

株に基づく報酬費用

​

 

5,604

​

 

6,807

​

 

6,829

営業資産と負債純変動

​

 

(1,189)

​

 

(2,866)

​

 

2,927

経営活動提供の現金純額

​

 

120,621

​

 

49,788

​

 

8,306

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投資活動：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

投資銀行

​

​

—

​

​

(50,000)

​

​

(15,000)

投資活動提供の現金純額

​

 

—

​

 

(50,000)

​

 

(15,000)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融資活動：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

長期借入金収益

​

 

—

​

 

63,603

​

 

122,843

長期借入金を返済する

​

 

—

​

 

—

​

 

(90,250)

在庫株を購入する

​

 

(13,165)

​

 

(29,675)

​

 

(11,370)

支払現金配当金

​

 

(26,260)

​

 

(27,031)

​

 

(26,524)

融資活動提供の現金純額

​

 

(39,425)

​

 

6,897

​

 

(5,301)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金および現金等価物の純増加(減額)

​

 

81,196

​

 

6,685

​

 

(11,995)

現金と現金等価物、年明け

​

 

22,723

​

 

16,038

​

 

28,033

現金と現金等価物、年末

​

$

103,919

​

$

22,723

​

$

16,038

​

​

​

​

134

カタログ表

二十三四半期財務データ(未監査)

以下は、2023年12月31日と2022年12月31日までの財政年度監査されていない四半期財務データである

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

​

2022

​

    

第四に

    

3位

    

2位

    

第一に

    

第四に

    

3位

​

2位

​

第一に

​

​

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

四半期運営データ：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

​

​

  

​

​

  

利子収入

​

$

108,763

​

$

104,036

​

$

96,561

​

$

92,117

​

$

89,270

​

$

81,745

​

$

74,291

​

$

71,320

利子支出

​

 

62,678

​

 

59,609

​

 

53,183

​

 

46,855

​

 

35,069

​

 

20,539

​

 

9,561

​

 

7,841

純利子収入

​

 

46,085

​

 

44,427

​

 

43,378

​

 

45,262

​

 

54,201

​

 

61,206

​

 

64,730

​

 

63,479

融資損失準備金

​

 

998

​

 

596

​

 

1,416

​

 

7,508

​

 

(12)

​

 

2,145

​

 

1,590

​

 

1,358

その他営業収入(赤字)

​

 

7,402

​

 

3,309

​

 

5,020

​

 

6,857

​

 

(7,652)

​

 

8,995

​

 

7,353

​

 

1,313

その他の運営費

​

 

40,735

​

 

36,388

​

 

35,110

​

 

39,156

​

 

33,742

​

 

35,634

​

 

35,522

​

 

38,794

所得税前収入支出

​

 

11,754

​

 

10,752

​

 

11,872

​

 

5,455

​

 

12,819

​

 

32,422

​

 

34,971

​

 

24,640

所得税費用

​

​

3,655

​

​

2,917

​

​

3,186

​

​

1,411

​

​

2,570

​

​

8,980

​

​

9,936

​

​

6,421

純収入

​

$

8,099

​

$

7,835

​

$

8,686

​

$

4,044

​

$

10,249

​

$

23,442

​

$

25,035

​

$

18,219

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的に1株当たりの収益

​

$

0.27

​

$

0.26

​

$

0.29

​

$

0.13

​

$

0.34

​

$

0.76

​

$

0.81

​

$

0.58

薄めて1株当たりの収益

​

$

0.27

​

$

0.26

​

$

0.29

​

$

0.13

​

$

0.34

​

$

0.76

​

$

0.81

​

$

0.58

1株当たりの普通配当金

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

$

0.22

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

発行済み普通株式の平均数：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本1株当たりの収益

​

​

29,650

​

​

29,703

​

​

30,090

​

​

30,265

​

​

30,420

​

​

30,695

​

​

30,937

​

​

31,254

希釈して1株当たり収益する

​

​

29,650

​

​

29,703

​

​

30,090

​

​

30,265

​

​

30,420

​

​

30,695

​

​

30,937

​

​

31,254

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

先に2024年1月26日に提出されたForm 8-Kで開示されているように、会社は2023年3月31日までの3ヶ月間、2023年6月30日までの3ヶ月間、前6ヶ月期間、および2023年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間の総合財務諸表および比率を再説明する必要があり、これらの期間に収入として誤って確認された従業員留用信用(ERCs)の会計処理を是正する必要がある。2024年2月12日、会社は2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日までの四半期10-Q/Aを提出し、これまでに報告したERCs処理方式を訂正した。この変化が純収入に与える影響は#ドル減少した1.12023年3月31日までの期間は100万ドルで、増加#0.1百万ドルで$が減りました1.12023年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月の期間はそれぞれ100万ドルと#ドル減少1.6百万ドルとドル2.62023年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、それぞれ100万ドルだった。上表は修正後の財務結果を反映している。

​

​

135

カタログ表

独立公認会計士事務所報告

株主と取締役会

ファラ盛金融会社

ユニンデール、ニューヨーク

連結財務諸表に対するいくつかの見方

本監査人は、添付ファラ盛財務会社(“御社”)を審査し、二零二三年十二月三十一日、二零二三年及び二零二年十二月三十一日の総合財務状況表、二零二三年十二月三十一日までの三年度の各年度に関する総合収益表、全面収益表、株主権益変動表及びキャッシュフロー表、及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を審査した。吾らは、総合財務諸表は、当社の2023年12月31日及び2022年12月31日の財務状況、及び2023年12月31日までの3年間の各年度の経営業績及びキャッシュフローを各重大な面で公平に反映していると考えている,アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に合致する。

我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部制御--統合フレームワーク(2013) テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した報告書と、2024年3月15日の報告書はこれに反対意見を示した。

意見の基礎

これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。

我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。

重要な監査事項

以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項を伝達することはいかなる方法でも吾などの総合財務諸表に対する全体的な意見を変えることはなく、吾らも下記の重要な監査事項を伝達することなく、肝心な監査事項或いはそれに関連する勘定或いは開示について単独の意見を提供する。

​

信用損失準備

当社の総合財務諸表付記2と付記4で述べたように、2023年12月31日現在、当社の総融資組合せは69億ドル、関連する信用損失準備金は4020万ドルである。信用損失準備には数量と品質の二つの部分が含まれている。当社は歴史的損失経験を考慮した

136

カタログ表

現在の経済及び商業状況、並びに数量構成要素を策定するための合理的かつ支援可能な予測。次に，定性リスク因子に対してこの定量成分を調整した。このような構成要素は管理職の高度な判断を必要とする重大な仮定と関連がある。

我々は，管理層が準備した数量部分を作成するための重要な仮定，特に合理的かつ支援可能な予測期間と歴史損失期への回復，および定性的リスク要因の決定をめぐる仮定をキーとした監査事項を決定した。監査これらの仮定は、監査証拠の性質や範囲、およびこれらの事項を処理するために必要な専門技能や知識の範囲を含む特別挑戦監査師の判断に関するものである。

​

この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです

●合理的かつサポート可能な予測期間の決定、歴史損失期への回復、及び定性リスク要素の確定をめぐる仮定に関する制御措置の設計と操作有効性をテストした。
●データを内部開発および第三者ソースおよび収集された他の監査証拠と比較することによって、定性的リスク要因を決定するためのデータの完全性および正確性、および合理的かつサポート可能な予測期間を決定するためのデータの相関および信頼性をテストする
●確実と矛盾の源データを用いて定性リスク要素の合理性を評価し、経営陣の定性リスク要素に挑戦する。
●専門知識と技能を持つ人員を利用して協力する：(I)既定の予測と回復期間の範囲の合理性を評価し、(Ii)経済周期の適切性を評価し、及び(Iii)合理的かつ支持可能な予測期間及び歴史損失期の仮説に回復する合理性を評価し、数量化信用損失部分を作成する。

​

​

/S/ BDO USA，P.C.

2015年以来、当社の監査役を務めてきました。

​

ニューヨーク、ニューヨーク

2024年3月15日

137

カタログ表

独立公認会計士事務所報告

株主と取締役会

ファラ盛金融会社

ユニンデール、ニューヨーク

財務報告の内部統制については

我々は、ファラ盛金融会社(“当社”)の2023年12月31日までの財務報告内部統制、根拠を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した(“COSO標準”)。*COSO規格によると、当社は2023年12月31日現在、すべての重大な側面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと考えています。

当社が経営陣の評価の日後に取ったいかなる是正行動にも言及する経営陣の声明に意見を発表したり、他の形態の保証を提供したりしません。

我々もすでにアメリカ上場会社会計監督委員会(“PCAOB”)の基準に従って、当社の2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日までの総合財務状況表、2023年12月31日までの各年度の関連総合収益表、全面収益表、株主権益変動表及びキャッシュフロー表、及び期日が2024年3月15日の関連付記及び報告を監査し、これについて保留のない意見を発表した

意見の基礎

当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告第9 A項”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。

私たちはPCAOBの基準に従って財務報告に対して内部統制監査を行った。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。私たちの監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。

重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。経営陣は、従業員の留用ポイントに関する収入の確認に関する確率評価の制御を設計·維持できなかった重大な弱点が、経営陣の評価で確認され記述されている。本報告書は、2023年の財務諸表を監査する際に適用される監査テストの性質、時間、範囲を決定する際に、この大きな弱点が考慮されており、2024年3月15日のこれらの財務諸表に関する報告書に影響を与えない。

財務報告の内部統制の定義と限界

会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)会社の資産の取引および処分を合理的かつ正確かつ公平に反映した記録を保存することに関連する政策および手順、(2)公認会計に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引が必要として記録されている合理的な保証を提供すること、および手続きを含む

138

カタログ表

(3)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正会社資産の買収、使用、または処分を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。

​

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.

​

/S/BDOアメリカ，P.C.

ニューヨーク、ニューヨーク

2024年3月15日

​

139

カタログ表

第9項：会計及び財務情報開示に関する変更と会計担当者との相違。

ない。

プロジェクト9 Aには、制御措置およびプログラムが含まれる。

制御とプログラムを開示する

会社は、CEO及び最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、本年度報告の期間終了までの会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法第13 a-15(E)条に規定されている)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価によると、最高経営責任者と最高財務官は、2023年12月31日現在、これらの開示制御やプログラムの設計·運営は有効ではないと結論した

当社がこれまでに開示したように、当社の開示制御及び手続は、2023年12月31日現在、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、適用規則及び表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積されて管理層に伝達され、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために合理的な保証を提供することができない。

財務報告の内部統制に関する経営陣の報告

経営陣は、十分な財務報告内部統制の確立と維持を担当し、2023年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性を評価する。財務報告の内部統制は、1934年に公布された証券取引法第13 a-15(F)または15 d-15(F)条において、会社の主要幹部と主要財務官が設計または監督し、会社の取締役会、管理層、その他の人員によって実施されるプログラムと定義され、公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的で財務諸表を作成するための合理的な保証を提供する。財務報告の内部統制には、(1)公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために必要な取引を記録するための合理的な保証を提供し、公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、当社の管理層および取締役の許可のみに基づいて当社の収支が行われる、(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用、または当社資産の適切な保証を防止またはタイムリーに発見するための政策および手順が含まれる。

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.

経営陣は，2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を以下の基準に基づいて評価した内部統制論--総合的な枠組みテレデビル委員会は組織委員会の発表(2013年枠組み)(“COSO”)を後援している。この評価によると、経営陣は、COSOが発表した基準によると、2023年12月31日現在、財務報告に対する社内統制は発効していないと結論した。

当社は2023年12月31日までの財政年度の総合財務諸表を作成する際に独立した国家税務控除コンサルティング会社を招聘したが、同社はある従業員の留任控除(“ERCs”)を得る資格があることを提案していたが、当社はこのような提案に依存することはできず、ERCsの最終実現をGAAP下の“可能”と見なすこともできないと確定した

140

カタログ表

経営陣は、これらの状況が当社の財務報告内部統制の大きな弱点となっていると認定した。重大な弱点を是正するための行動は、このような取引の正しい会計処理を決定するために、ERCのような任意の確率評価または関連する他の判断分野を詳細に評価することを含む、任意の重大な異常取引のための技術的会計メモを作成することを含む。これらの行動により、経営陣は2023年12月31日以降、重大な弱点が救済されたと結論した。この重大な疲弊により、会社は2023年3月31日、6月30日、2023年9月30日までの四半期ごとに、以前に提出された連結財務諸表を再報告した

BDO USA，P.C.は、会社の独立公認会計士事務所であり、本年度報告に含まれる会社合併財務諸表を監査している。BDO USA，P.C.は、その報告で述べたように、会社の2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性に関する報告書を発表している。

項目9 B.添付ファイル：その他の資料。

None.

第9 C項：検査を阻害する外国司法管轄区域を開示する。

ない。

​

第III部

プロジェクト10.役員、役員、および会社管理。

以下の開示のほか、当社取締役及び行政人員に関する資料は、当社が2024年5月29日に開催される株主総会の委託書(“依頼書”)に掲載されており、タイトルは“指名取締役”、“留任取締役”、“非取締役の執行者”及び“取締役会会議及び委員会−監査委員会”であり、これを参考に本明細書に組み込まれる。第16(A)節“実益所有権”に関する資料は当社の委託書に記載されており、タイトルは“#16(A)節：実益所有権報告コンプライアンス”であり、これを参考に本明細書に組み込まれる。

道徳的規則それは.会社はすべての役員、高級管理者、従業員に適用される商業行為と道徳基準を採択した。このコードは、HTTPS：//s 28.q 4 cdn.com/653305835/Files/DOC_DOWNLOADS/CONTRODATION/Code_of_Business_Behavior_ethics.pdfである会社のウェブサイトで公開して取得することができます。

規則の任意の実質的な改正、および適用される米国証券取引委員会またはナスダック規則に従って規則条項の開示を要求する任意の免除は、Form 8−Kの報告書に開示される。

監査委員会財務専門家それは.当社取締役会はすでに、監査委員会主席Louis C.GrassiがS-K規則第(401(H))項で定義された“監査委員会財務専門家”であり、かつその独立であると認定した(定義は適用されるナスダック上場基準を参照)。グラシーさんは公認会計士であり、公認会計士であり、不正審査員である。

第11項：役員報酬の増加。

役員報酬に関する情報は、“役員報酬”と題された依頼書に登場し、参照により本明細書に組み込まれる。

第(12)項：ある実益所有者及び経営層の保証所有権及び関連株主事項。

いくつかの実益所有者の保証所有権に関する情報は、依頼書中の“いくつかの実益所有者の株式所有権”のタイトルの下に現れ、この参照によって本明細書に組み込まれる。

141

カタログ表

経営陣の証券所有権に関する情報は、“経営陣持分”と題する依頼書に登場し、引用により本明細書に組み込まれる。

第13項：特定の関係と関連取引を確立し、取締役の独立性を確立する。

いくつかの関係および関連取引および取締役独立性に関する情報は、“報酬委員会連動および内部人参加”および“関連者取引”と題する依頼書に登場し、参照によって本明細書に組み込まれる。

第(14)項：主に課金及びサービス料。

当社の独立カウンタに支払う費用に関する資料は，依頼書“独立カーネル師に支払う費用表”のタイトルに掲載されており，これを参考に組み込む.

第IV部

15項目：すべての展示品、財務諸表付表。

(A)財務諸表1.財務諸表作成

以下の財務諸表は、本年度報告書の第8項に含まれ、これを参考に組み込まれる

●2023年12月31日と2022年12月31日までの総合財務諸表
●2023年12月31日までの3財政年度内の各年度の連結損益表
●2023年12月31日までの3年間の各年度の総合総合収益表
●2023年12月31日までの3年度の株主権益変動表
●2023年12月31日までの3年間の各年度の連結現金フロー表
●連結財務諸表付記
●独立公認会計士事務所報告(BDO USA，P.C.；ニューヨーク，ニューヨーク；PCAOB ID243)

2.財務諸表明細書

財務諸表添付表は、本年報(8)項に記載された総合財務諸表または付記内に適用または必要な資料が記載されていないために省略され、これを参考として本明細書に組み込まれる。

​

142

カタログ表

3.米国証券取引委員会条例S-Kの要件に基づいて、より多くの展示品を提供する

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展示品番号をつける

    

説明する

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3.1 P

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ファラ盛金融会社登録証明書(1995年9月1日に提出されたS-1表登録説明書中の証拠品登録成立、登録番号：33-96488参照)

3.2

​

ファラ盛金融会社登録証明書修正書証明書(2002年5月31日に提出されたSフォーム中の添付ファイル4.2登録成立参照)

3.3

​

ファラ盛財務会社登録証明書改訂証明書(2011年12月31日現在年度表格10-Kで提出された添付ファイル3.3登録成立参照)

3.4

​

“ファラ盛金融会社附例”の改訂と再制定(2014年6月30日現在の四半期10-Q表提出の添付ファイル3.6に基づいて法団として設立)

4.1

​

ファラ盛金融会社と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社との契約は、期日は2021年11月22日(2021年11月22日提出の8-K表の添付ファイル4.1に従って会社として設立された)

4.2

​

第一補足契約は，期日は2021年11月22日であり，ファラ盛金融会社と全国協会ウィルミントン信託会社が受託者として設立されている(2021年11月22日提出の8-K表の添付ファイル4.2を参照して会社として設立されている)

4.3

​

2つ目の補足契約は、日付が2022年8月24日であり、ファラ盛金融会社と全国協会ウィルミントン信託会社が受託者としている(2022年8月24日に提出されたForm 8-Kと共に引用によって提出された添付ファイル4.2を組み込む)

4.4

​

証券説明(2019年12月31日までに提出された10-K表の添付ファイル4.3を参照して法団として成立)

10.1*

​

ファラ盛銀行といくつかの上級職員が改訂·改訂された雇用契約表(2013年6月30日までの四半期の表格10-Qが提出した添付ファイル10.5を参照して法団として成立)

10.2*

​

ファラ盛金融会社とある上級職員が改訂·改訂された雇用契約表(2013年6月30日までの四半期の表格10-Q提出の添付ファイル10.6を参照して法団として設立)

10.3*

​

ファラ盛金融会社とJohn R.Buranの雇用協定の改正と再署名(2013年6月30日現在の10-Q表提出の添付ファイル10.2を参照して法団として設立)

10.4*

​

ファラ盛銀行とJohn R.Buranの雇用協定の改訂と再署名(2013年6月30日現在の10-Q表を参照して提出された添付ファイル10.1を参照して会社として設立)

10.5*

​

改正·再署名されたファラ盛金融会社とMaria A.Grassoとの雇用協定(2013年6月30日現在の10-Q表提出の添付ファイル10.4を参照して法団として設立)

10.6*

​

フェラ盛銀行とMaria A.Grassoが改正·再署名した雇用協定(2013年6月30日現在の10-Q表提出の添付ファイル10.3を参照して法団として設立)

10.7*

​

ファラ盛金融会社とスーザン·K·カレンとの間の雇用協定(2016年3月31日現在の10-Q表の添付ファイル10.1登録により成立)

10.8*

​

ファラ盛銀行指定官変更制御権免除政策(改正後2016年1月1日施行)(2015年12月31日現在の年度提出の表格10-Kの添付ファイル10.7登録成立を参照)

10.9*

​

ファラ盛銀行副総裁と副総裁補佐社員退職補償計画(2016年1月1日から施行)(2015年12月31日現在の年度10-K表の添付ファイル10.8登録成立による)

10.10*

​

取締役退職計画外改訂及び再改訂(2006年3月31日までに四半期提出された表格10-Qの添付ファイル10.10(A)を参照して法団として設立)

10.11*

​

取締役以外のファラ盛銀行延期賠償計画を改訂して再実施する(2000年9月30日までの四半期提出の10-Q表10.6(D)を参考に法団として設立)

10.12*

​

ファラ盛銀行、フェラ盛金融会社と各取締役との間の賠償協定表(1996年9月30日現在の表格10-Qに提出された四半期の添付ファイル10.8(A)を参照して法団として設立)

143

カタログ表

10.13*

​

ファラ盛銀行、フェラ盛財務会社およびいくつかの上級職員間の代償契約書表(表10.8(B)参照)1996年9月30日までに四半期提出された表格10-Qが法団として設立された)

10.14* P

​

ファラ盛金融会社保証(1995年9月1日に提出されたS-1表登録番号：33-96488登録声明アーカイブの証拠品とともに法団として設立)

10.15*

​

外部取締役限定株式単位奨励書簡表(2015年12月31日現在の年度10-K表10.21登録成立参照)

10.16*

​

従業員制限株式単位授権書契約書契約書表(2015年12月31日現在の年度10-K表の添付ファイル10.24登録成立を参照)

10.17*

​

行政職·上級管理職年度奨励計画(2022年12月31日現在の10-K表の添付ファイル10.17登録成立参照)

10.18

​

ファラ盛銀行とRexcorp Plaza SPE LLCとの間のリース契約(2014年6月30日現在の四半期10-Q表の添付ファイル10.1合併による)

10.19*

​

ファラ盛金融会社2014年総合インセンティブ計画(改正案を含む2021年5月18日まで)(Form 10-Qに引用提出された2021年6月30日までの四半期の添付ファイル10.1)

10.20*

​

従業員業績制限株式単位報酬通知書表(2023年前)(2018年12月31日現在のテーブル10-Kアーカイブの添付ファイル10.27合併を参照)

10.21*

​

取締役限定株式単位奨励状形式は、帰属1年(2018年12月31日までに提出された表格10-Kの添付ファイル10.28合併を参照)

10.22*

​

フェラ盛銀行補充貯蓄インセンティブ計画は、2018年11月1日現在改訂·再起動されています(2018年12月31日現在のタブ10-K提出添付ファイル10.29合併を参照)

10.23*

​

ファラ盛金融会社とThomas M.Buonaiutoとの間の雇用協定(2019年10月28日に提出されたテーブル8−Kの添付ファイル10.1を参照して統合された)

10.24*

​

ファラ盛銀行とDouglas C.Manditchとの間のコンサルティングプロトコル(2019年10月28日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.2登録を参照することにより)

10.25*

​

従業員追加業績制限株奨励状表(2022年12月31日現在の表格10-K提出の添付ファイル10.25合併を参照)

10.26*

​

従業員業績制限株式単位奨励通知書表(2022年12月31日現在の10-K表の添付ファイル10.26合併を参照)

10.27*

​

従業員追加制限株式単位授権書表(2022年12月31日までのテーブル10-Kアーカイブの添付ファイル10.27を参考に統合)

21.1

​

第I部の子会社活動を引用することにより、本明細書に組み込まれた子会社情報

23.1

​

独立公認会計士事務所同意書(現アーカイブ)

31.1

​

最高経営責任者は2002年の“サバンズ-オキシリー法案”302節に基づいて作成した証明書(通信アーカイブ付き)

31.2

​

2002年サバンズ·オクスリ法第302節に基づく最高財務官の証明書(アーカイブ)

32.1

​

最高経営責任者は2002年“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“アメリカ法典”第18編1350節の認証(同封)に基づいて

32.2

​

首席財務官2002年“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編第1350節に規定された証明(同封)

97.1

​

ファラ盛金融会社はインセンティブに基づく報酬回収政策(提出)

101.INS

​

XBRL Expertsドキュメント(アーカイブ付き)

101.書院

​

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント(アーカイブ付き)

101.カール

​

イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書(添付アーカイブ)

101.def

​

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書(アーカイブ付き)を定義する

101.介護会

​

インラインXBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント(アーカイブ付き)

101.Pre

​

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント(アーカイブ付き)

104

​

表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない

*

補償計画や手配を表示します。

†

S-K条例第601(B)(2)項によれば、付表は省略されている。フェラ盛金融は、アメリカ証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れスケジュールの補充コピーを提供することを約束した。

144

カタログ表

Pは書面で提出された申請のことである.

​

サイン

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、当社は、本報告が2024年3月15日にニューヨークで次の正式に許可された署名者代表によって署名されるように正式に手配した。

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​

ファラ盛金融会社

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​

から

/S/ジョン·R·ブラン

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​

ジョン·R·ブラン

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​

社長と最高経営責任者

​

授権依頼書

我々は、以下に署名したファラ盛金融会社(“会社”)の役員および上級管理者を構成し、John R.BuranとSusan K.Cullenを私たちの真の合法的な代理人と代理人として任命し、それぞれ単独で行動し、十分な代替と再代替の権力を有し、私たちの名義で以下のようないかなることも行うことができ、John R.BuranまたはSusan K.Cullenは、会社が1934年の証券取引法、および本10-K表またはその修正案に関連する米国証券取引委員会の任意の規則、法規および要求を遵守できるように、必要または適切な身分であると考えることができる、具体的には：しかし、これらに限定されず、私たちの名前で10-K表またはその修正案の本報告書は、以下の身分で私たちが署名した権力と権力を代表します。私たちはここでジョン·R·バーランやスーザン·K·カレンがそうすることを承認し、承認し、確認します。

1934年の証券取引法の要求に基づき、本報告は、次の者によって指定された身分及び日付で表格10−Kの形態で署名される。

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​

サイン

    

タイトル

    

日取り

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/S/ジョン·R·ブラン

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取締役、総裁(CEO)

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2024年3月15日

ジョン·R·ブラン

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/S/Alfred A.DELLIBOVI

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役員理事長

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2024年3月15日

アルフレッド·A·ドリボヴィ

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寄稿S/スーザン·K·カレン

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財務主管(首席財務·会計幹事)

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2024年3月15日

スーザン·K·クーロン

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/S/ジェームズ·D·ベネット

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役員.取締役

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2024年3月15日

ジェームズ·D·ベネット

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/寄稿S/スティーブン·J·ディオリ

​

役員.取締役

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2024年3月15日

スティーブン·J·ディオリオ

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/S/ルイ·C·グラッシー

​

役員.取締役

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2024年3月15日

ルイス·C·グラッシー

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/投稿S/韓三順

​

役員.取締役

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2024年3月15日

韓三生

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/S/ジョン·J·マケイブ

​

役員.取締役

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2024年3月15日

ジョン·J·マケイブ

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145

カタログ表

/S/ドナ·M·オブライエン

​

役員.取締役

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2024年3月15日

ドナ·M·オブライエン

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/S/マイケル·A·アザリアン

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役員.取締役

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2024年3月15日

マイケル·A·アザリアン

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/投稿S/尹カレン

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役員.取締役

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2024年3月15日

Caren C.Yoh

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/S/ダグラス·C·マンディッチ

​

役員.取締役

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2024年3月15日

ダグラス·C·マンディッチ

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146