CCDXC-202312310001386570誤り会計年度2023Http://Fasb.org/us-GAAP/2023#Account StandardsUpdate 201613メンバーP 3 Y0.33330.33330.33330.33330.333300013865702023-01-012023-12-3100013865702023-06-30ISO 4217:ドル00013865702024-03-04Xbrli:共有00013865702023-12-3100013865702022-12-310001386570米国-公認会計基準:関連側メンバー2023-12-310001386570米国-公認会計基準:関連側メンバー2022-12-310001386570米国-公認会計基準:非関連側メンバー2023-12-310001386570米国-公認会計基準:非関連側メンバー2022-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K
☑1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告。
2010年からの移行期間 今までは .
手数料書類番号001-37752
| | | | | | | | |
| ChromaDex社 | |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 26-2940963 | |
| (法団として設立された国又はその他の司法管区) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
| | | | | | | | |
| ウィルシャー通り10900番地. 600軒の部屋, ロサンゼルス機, カルシウム.カルシウム90024 | |
| (主な行政事務室住所と郵便番号) | |
登録者の電話番号、市外局番を含みます(310) 388-6706
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.001ドルです | CDXC | ♪the the theナスダック資本市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:ない。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
チェックマークで表しています |
•登録者が証券法第405条で定義された経験豊富な発行者である場合 | ☐ | はい、そうです | ☑ | 違います。 |
•登録者がこの法第13条又は第15条(D)に従って報告書を提出する必要がない場合 | ☐ | はい、そうです | ☑ | 違います。 |
•登録者(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)条が提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうか | ☑ | はい、そうです | ☐ | 違います。 |
•登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間内に)S−T法規第405条に規定されて提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうか。 | ☑ | はい、そうです | ☐ | 違います。 |
•登録者は大型加速申告者,加速申告者,非加速申告者か小さい報告会社である。取引法第12 b-2条の規則における“加速申告会社”、“大型加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。 |
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☑ | 規模の小さい報告会社 | ☑ | 新興成長型会社 | ☐ | | | |
•新興成長型企業である場合、登録者が、取引所法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択した場合。 | ☐ | はい、そうです | ☐ | 違います。 |
•登録者は、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価する報告書を提出し、その監査報告を作成又は発行する公認会計士事務所によるその財務報告の内部統制の有効性を証明する。 | ☐ | | | |
•証券が同法第12(B)条に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表に対する誤り訂正を反映しているか否か。 | ☐ | | | |
•これらのエラーがより真ん中に再記載されているかどうかは、登録者の任意の実行者が関連回復中に受信した報酬ベースの補償を、第240.10 D−1(B)節に従って回復分析する必要がある。 | ☐ | | | |
•登録者が抜け殻会社であるかどうか(同法第12 b-2条で定義されている)。 | ☐ | はい、そうです | ☑ | 違います。 |
| | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日現在,すなわち登録者が最近完成した第2財期の最終営業日,登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約$である81.1100万は、登録者普通株2023年6月30日のナスダック資本市場での終値で計算される
2024年3月4日までに発行された登録者普通株式数:75,309,118.
引用で編入された書類
登録者の委託書(委託書)は,第14 A条に基づいて米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出され,登録者2024年株主年次総会に関連して,登録者2024年株主総会の後に提出され,これらの部分は,本10−K表の第3部に引用して組み込まれる。このような依頼書は,登録者が2023年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
ChromaDex社
表格10-Kの年報
カタログ
| | | | | | | | |
第1部 | ピッグ |
| | |
| 前向き陳述に関する警告通知 | 1 |
第1項。 | 業務.業務 | 2 |
第1 A項。 | リスク要因 | 13 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 34 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 34 |
第二項です。 | 属性 | 35 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 36 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
| | |
第II部 | |
| | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 36 |
第六項です。 | 保留されている | 36 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 37 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 48 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 81 |
第9条。 | 制御とプログラム | 81 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 82 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 82 |
| | |
第三部 | |
| | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 82 |
第十一項。 | 役員報酬 | 83 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 83 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 83 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 83 |
| | |
第4部 | |
| | |
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 84 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 88 |
| サイン | 89 |
第1部
前向き陳述に関する警告通知
本年度報告におけるForm 10−K(Form 10−K)は、“1933年証券法”(改正)第27 A節(“証券法”)と“1934年証券取引法”(改正)第21 E条(“取引法”)が指す“前向き陳述”を含み、これらの条項によって創出された安全港の制約を受ける。場合によっては、“予想”、“予想”、“予定”、“推定”、“計画”、“潜在”、“可能”、“可能”、“信じ”、“求める”、“可能”、“可能”、“はず”、“可能”、“予測”、“計画”、“継続”、“将”、またはこれらの用語のような否定語を使用することができる。これらの前向き表現を決定するために、未来のイベントまたは結果の不確実性を表現する同様の表現とを含む。本明細書に含まれる歴史的事実ではないいかなる陳述も、私たちの現在の予想、信念、推定および予測、および様々な仮定に基づいて、本質的に不確実であり、私たちの制御範囲を超えている展望的陳述とみなされる可能性がある。このような陳述には、当社の業務、業務戦略、将来提供される可能性のある製品およびサービス、訴訟結果および影響、将来の規制申告の時間および結果、将来の臨床試験の時間および結果、主要な顧客から情報を収集する能力、販売およびマーケティング戦略、および資本の見通しに関する当社の10−Kテーブルに含まれるが、これらに限定されない。展望的な陳述は、私たちの現在の業務、経済、そして他の未来の状況に対する私たちの期待と仮定に基づいている。展望性陳述は未来に関連するため、それらは予測困難な内在的不確実性、リスク、環境変化の影響を受ける。私たちの実際の結果は展望的な陳述で予想されたものと大きく違うかもしれない。それらは歴史的事実の陳述でもなく、未来の業績の保証でもない。したがって、私たちはあなたにこのような前向きな陳述のいずれにも依存しないことを想起させます。実際の結果と前向き陳述における結果とが大きく異なる可能性のある重要な要素は、これらに限定されるものではない私たちは主な顧客との関係;私たちは販売、マーケティング、流通能力を維持する能力国内と国際全体の経済状況の低下;インフレ状況;ビタミンミネラルと栄養補助食品市場の市場と規模;私たちの製品とサービスに対する需要の減少;市場の私たちの製品に対する受容度;私たちの知的財産権を保護する能力;私たちに対する訴訟や侵害訴訟の影響;他のサプライヤーと製品からの競争;製品開発におけるリスク;いくつかの原材料数の限られた第三者サプライヤーへの依存、持続的な運営に資金を提供する資金を調達できない;政府規制の変化;顧客取引および融資取引を完了する能力、ならびに当社の業界、当社の運営および運営結果、および当社が買収する可能性のある任意の業務に関連する他の要因(本10-K表第1 A項“リスク要因”に含まれるリスクを含む)。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、予想、信じ、推定、予想、意図、または計画の結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果の異なる要素やイベントが時々出現する可能性があり、これらのすべての要素を予測することは不可能であり、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。私たちは未来の結果、活動水準、業績、または業績を保障することができない。法的要求が適用されない限り、私たちはこれらの陳述が実際の結果と一致するように、いかなる前向きな陳述も更新するつもりはない。
プロジェクト1.ビジネス
他に説明或いは文意がある以外に、当社、ChromaDex、当社及び当社に言及すると、すべてChromaDex社及びその合併子会社を指す。
会社の背景
2008年5月21日、Cody Resources,Inc.,ネバダ州会社と上場企業(Cody)は、Cody、CDI Acquisition,Inc.,カリフォルニア州会社、Codyの完全子会社、およびChromaDex,Inc.(合併)の合意および合併計画(合併協定)を締結した。合併協定に調印した後、コーディはデラウェア州の会社と合併して会社になった。2008年6月20日、コーディ社は会社定款を改正し、ChromaDex社と改称した。ChromaDex社は場外取引市場で“CCDC”をコードとして取引を行っている。2016年4月25日、ChromaDex社はナスダック資本市場に上場し、株式コードはCDXCである
ChromaDex社はChromaDex社の完全子会社で、2000年2月19日に設立されたカリフォルニア州の会社である。
ChromaDex社は2017年3月12日、Tru Niagenブランド製品を提供する消費財会社であるHealthspan Research LLCを買収した。これは,健康高齢化に取り組むグローバル生物科学会社となる戦略転換を示している。2021年1月15日、Healthspan Research LLCは解散した。解散前に,Healthspan Research,LLCはその資産と負債をChromaDex,Inc.に貢献した。
会社の概要
ChromaDexは健康高齢化に取り組むグローバル生物科学会社である。著者らのチームは、世界的に有名な科学者を含め、ニコチンアミドアデニンジヌクレオチド(NAD+)に対して先駆的な研究を行っており、NAD+は重要な補酵素であり、細胞代謝の重要な調節因子であり、人体のすべての細胞に存在する。人間のNAD+レベルは30歳から70歳まで65%低下した。年齢を除いて、NAD+不全に関連する他の要因は、悪い食事、過剰飲酒、およびいくつかの疾患状態を含む。NAD+レベルは、ニコチンヌクレオシド(NR)、カロリー制限、および適度な運動などのNAD+前駆体を補充することによって増加することができる。我々はNAD+レベルの向上と健康高齢化を支援する有効な方法を模索する最前線を歩いている。
2013年、我々はNIGENを商業化し、これはNRの特許形式であり、ビタミンB 3の新しい形式であり、市場で研究が最も十分かつ最も有効なNAD+前駆体の一つでもある。大量の前臨床研究と人体臨床試験からのデータにより、NRは1種の高効率のNAD+前駆体であり、血液と組織中のNAD+レベルを著しく高めることができる。ニガンは栄養補助食品と食品成分として人類に安全に食用できることが証明された。NIAGENは、米国食品医薬品局の新たな食成分通知計画の審査に2回成功し、食品·薬物管理局が公認の安全(GRAS)として通知することに成功し、カナダ保健省、欧州委員会、トルコ農業省、オーストラリア治療商品管理局の承認を得た。NIAGENはブラジル衛生管理局とオーストラリアニュージーランド食品基準委員会によって医療食品への導入も許可されている。®臨床研究はすでに一連の結果を証明し、NAD+レベルの増加、身体成分の変化、細胞代謝の増加とエネルギー産生の増加を含む。Niagenは私たちが独占的な権利を持っているか、または持っている特許によって保護されている。
NAD+は細胞エネルギー産生における役割で知られているが,健康老化において重要な役割を果たしていると考えられている。多くの健康と健康老化に関連する細胞機能は現地で利用可能なNAD+レベルに敏感であり、これはNAD+領域の活発な研究領域である。これまでに,NAD+とその健康への影響に関する475件を超えるヒト臨床研究が発表されている。これらの研究領域はアルツハイマー病、パーキンソン病、神経病変、骨粗鬆症、肝臓疾患と心不全におけるNAD+‘Sの作用を理解することを含む。
私たちは新興NAD+分野の世界リーダーの一人だ。ChromaDex外部研究計画(CERP)を通じて、著者らは世界各地のトップレベルの大学と研究機関と275以上の研究パートナー関係を構築し、その中にアメリカ国立衛生研究院、コーネル大学、ダートマス大学、ハーバード大学、マサチューセッツ工科大学、ケンブリッジ大学、メイオ診療所、千葉大学と中山大学を含む。275+研究プロトコルの結果は、CERPNADが背後に信頼できる科学を生成するのを助けることができ、健康、疾患、および老化におけるNAD+の理解を推進し続けることができる。私たちは私たちの製品の背後にある強力な科学的厳格性を重視し、奨励し、この目標を追求する過程で絶えずより多くの関係を発展させることを求めている。CMRPは著者らの研究開発プラットフォームと科学顧問委員会の重要な構成部分である。私たちの科学顧問委員会は研究者の技術と知的財産権の需要を支持し、会議で研究成果を展示し、NAD+と健康高齢化研究コミュニティの構築と支援を支援する。
私たちの科学顧問委員会はノーベル賞受賞者でスタンフォード大学教授のロジャー·コーエンバーグ博士が指導しています他の傑出したメンバーは:アルフレッド·E·マン家族基金会主席、アメリカ希望の城糖尿病と癌代謝系教授Charles Brenner博士、世界公認のNAD+専門家の一人及びNAD+先駆薬物NRの発見者Rudy Tani博士、ハーバード医学院神経病科連合主任Rudy Tani博士、ノーベル賞受賞者、イギリスケンブリッジ大学MRCミトコンドリア生物学ユニット栄誉退職者John Walkerジャズ、カリフォルニア大学デイビス校食品、栄養と健康主席Bruce German博士、カリフォルニア大学スクリプス研究所分子医学系准教授Bruie Fding博士;エール大学イェール-グリフィン予防研究センターの創始者と元取締役創始者のDavid·カーツ博士、非営利組織真健康イニシアティブの創始者と創始者、Diet ID、Inc.創業者兼最高経営責任者David·カーツ博士、及びアメリカ国立衛生研究院国家高齢化研究所分子遺伝学実験室前主任ヴェルハイム(Will)Bohr、M.D.,Ph.D.,D.SC博士。
ビジネスモデル、製品、サービス
消費財細分化市場
私たちの消費財部門を通じて、私たちは会社の特許成分を含む完成品サプリメント製品を消費者とディーラーに直接提供し、商業化名はTru Niagenである。NAD+と健康高齢化科学の世界トップの一人として、私たちは絶えず探索、発見、特許技術を応用することによって、私たちのTru Niagen製品を発展させるために努力している。Tru Niagenブランドは科学的に厳格かつ安全にNAD+レベルを高めることによって消費者の健康を強化し、それによってより健康な老化過程を促進することと関係があると信じている。我々の主な目標は,包括的なマーケティング戦略,戦略的パートナーシップ,市場占有率の拡大により,Tru Niagenブランドの世界的な知名度を拡大することである
私たちはTru Niagenブランドのカバー範囲の拡大に取り組んでおり、これは、これらの努力に必要な規制承認を得るために努力しながら、重要なグローバル市場でのマーケティングと流通努力の強化に集中していることに現れている。2017年、戦略パートナーの屈臣氏グループと香港とマカオでTru Niagenブランドを発売し、ブランドの国際拡張を開始した。その時から、私たちの戦略的パートナーを通じて、私たちはさらに100以上の国と地域に流通を拡張した。私たちは、私たちの国際戦略パートナーにアメリカで製造された完成品を提供すること、マーケティング材料と専門知識を提供することを含む、異なる能力で私たちの国際業務を支援します。同時に、私たちは引き続き私たちの独自の電子商取引プラットフォームを支持し、アメリカ国内と国際パートナーの電子商取引プラットフォームで協力していきます
具細分化
私たちの具部門を通じて、私たちは原料の形で私たちの戦略パートナーにNiagenを提供して、ネスレ株式会社(ネスレ)を含み、同社は科学に基づく高品質な栄養健康ソリューションの先駆者である。主要な活性化合物を含有するブローン型リポ蛋白質であり、ヒトの免疫機能を支持するために有用なスピルリナ抽出物を提供する。私たちの使命は、革新的な特許成分と技術を識別し、獲得し、それを商業化することだ。
経験豊富なチームによって、著者らは早期開発から商業化までの革新成分と技術を指導し、監督管理の承認、安全標準、毒理学評価と臨床試験に符合することを確保する能力がある。また、成分製品を直接販売したり、第三者に許可したりすることができるように、全面的なサプライチェーン管理と製造支援を提供しています。
参考基準とサービス部分の分析
1999年以来、私たちは、私たちの分析参考基準とサービス部門を通じて研究と品質管理製品とサービスを提供し、自分を業界内の高品質の技術リーダーとして位置づけてきました。世界の栄養補助食品、食品と飲料、化粧品、製薬、生命科学業界の顧客は、その原材料と完成品の品質を確保するために私たちの製品を使用しており、これらの製品は少量の高度に特徴化された植物化学物質、天然製品、植物性材料である。天然製品の研究開発の最前線を探る顧客にも研究サービスを提供しています
私たちはサプライチェーンの需要と規制要求を利用して、私たちの分析基準とサービス部門を構築します。私たちは栄養補助食品、機能食品、生命科学研究、パーソナルケア市場と関連分析テスト実験室のサプライチェーン全体で価値を創造したと信じている。私たちは、私たちの分析参考基準およびサービス部門から得られた知的財産権を限られた程度で使用し続け、私たちの顧客のための新しい独自成分を作成しています。
ビジネス市場
グローバル健康研究所のデータによると、2022年の世界の健康業界市場規模は約5.6兆ドルで、2019年の規模より14%近く高い。2022年、パーソナルケアと美容市場は約10,890億ドル、健康飲食、栄養とダイエット市場は約10,790億ドル、伝統と補充薬物市場は約5,190億ドルである。世界健康研究所は、2022年から2027年にかけて、全体の健康経済は毎年約8.6%のペースで増加するか、あるいは合計51%増加すると予測している。
Grand View Researchのデータによると、2022年の世界の栄養補助食品市場規模は1640億ドルと推定され、2022年から2030年までに8.9%の複合年間成長率で成長すると予測されている。
2022年、私たちの純売上高は7%増加し、2023年には16%増加した。2019年から2023年までの5年間で、私たちは13%の複合年間成長率を達成した。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間の純売上高はそれぞれ約8360万ドルと7210万ドルです。次の表は私たちの業務部門ごとの過去二年間の総純売上高をまとめました。各業務部門の他の財務情報については、本表の10-Kの第8項の財務諸表および補足データを参照してください。
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| | 十二月三十一日までの年度 |
(単位:千) | | 2023 | | 2022 |
消費財細分化市場 | | $ | 69,528 | | | $ | 60,110 | |
具細分化 | | 11,137 | | | 8,736 | |
参考基準とサービス部分の分析 | | 2,905 | | | 3,204 | |
総純売上高 | | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
修理を専攻する 顧客
2023年12月31日と2022年12月31日までの数年間、主要顧客がおり、私たちの総純売上高の10%以上を占めています。関連側屈臣氏集団の2023年12月31日および2022年12月31日までの年間純売上高はそれぞれ約15.4%および13.9%を占めている。お客様との関係を失ったり悪化させたりすることは、私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を与えます
販売とマーケティング戦略
消費財細分化市場
著者らは消費財細分化市場の販売とマーケティング戦略に対して、的確かつ有効な方法でTru Niagenの知名度と知名度を高めることを目的としている。当社のチームや支援機関の協力を得て、ターゲットの受け手を誘致し、販売を推進するための多様な戦略を実施しました
私たちはソーシャルメディアとインターネット広告を利用して幅広い受け手に接触し、強力なオンライン影響力を創出する。また,我々は戦略的パートナーシップを育成し,信頼できるネットワークを介して我々のカバー範囲を拡大するために連合マーケティング計画を積極的に管理している.私たちが真実のつながりを追求する過程で、私たちはキーパーソンと影響力のある協力を行い、彼らの影響力を利用してTru Niagenを普及させ、彼らのフォロワーと連絡を結んだ。また,有料代弁者や人材を利用することはTru Niagenの優位性や独自性を明らかにする上で重要な役割を果たしており,我々のブランドの信頼性を高めている。
業界活動と貿易展示会に参加することは、私たちが個人レベルで私たちの製品を展示することと、潜在的な顧客と接触するいくつかの方法の一つです。また、我々は的確な電子メール活動を実施し、私たちの受け手と直接コミュニケーションを確立し、価値のある情報と独占的な特典を提供します。有料検索広告の戦略的利用は,関連キーワード検索で活躍する個人の視認性を確保し,マーケティング努力全体の有効性に寄与している
また,Tru Niagenに関する科学的支援と注目すべき発展を強調するために,投資家や医療従事者に研究出版物やプレスリリースを配布した
私たちが顧客中心の方法で不可欠なのは、専門的な顧客ケア部門を維持することです。この部門は日常的なコミュニケーションを処理し、私たちの重要な顧客の任意の質問や懸念を適時に処理する責任がある
我々の全体方針はしっかりと専門と誠実を基礎としており,最終目標は消費者の心に永続的で積極的なTru Niagenの印象を残すことである。これらの戦略的取り組みにより,販売促進だけでなく,尊敬される顧客群と強固で永続的なつながりを構築することを目標としている.
配布:
国内(米国):私たちの合法的な電子商取引プラットフォームTruNiagen.com、アマゾン、ShopHQ、および他の成熟したインターネット市場を介してTru Niagen製品を消費者に直接流通させます。米国におけるTru Niagenのライセンス販売店である専門小売業者や直接医療従事者とも協力している
国際:地域や地域諸国に基づいて戦略的パートナーを利用してTru Niagen製品の国際流通を拡大しています。私たちの戦略的パートナーは、実店舗、電子商取引チャネル(例えば、アマゾン)または両方の組み合わせを介して私たちの製品を提供します。私たちの戦略的パートナーと共に、私たちは現在Tru Niagen製品を以下の国際市場に流通しています:香港、マカオ、シンガポール、ニュージーランド、オーストラリア、中国、韓国、カナダ、日本、イギリス、ドイツ、フランス、イタリア、スペイン、ポーランド、オランダ、スイス、スウェーデンです。また、2023年8月には、iHerbとパートナーシップを構築し、iHerbはオンライングローバルサプリメント目的地であり、180カ国以上を訪問して、私たちのグローバル拡張を加速させることを助けることができます
新たな戦略国際市場におけるTru Niagenブランドのマーケティング·流通を拡大するために、必要な追加規制承認を得るために引き続き努力する。現在、私たちはRepublic of China国家市場監督管理総局が太古集団有限公司との合弁協定について、私たちの名義や指定者の名義でニコチンヌクレオシドを含むTru Niagenや他の製品(総称して“ブルーキャップ登録”と呼ぶ)について適用される規制承認を得ている。ブルーキャップ登録を実現することは、私たちの中国での販売機会を著しく拡大し、私たちの拡張目標の最前線を歩んでいく。2023年12月31日現在、ブルーキャップ登録がいつ実現されるかは定かではない。私たちの合弁契約とブルーキャップ登録に関する他の議論は、付記15を参照されたい合弁企業,本テーブル10-Kの第8項財務諸表と補足データにあります
成分部分&分析基準部と参照基準部分
私たちの具部門は重要なパートナー関係を発展させることで支持されています。私たちは現在、より広範な公衆に私たちの具を提供していないからです。私たちのパートナーに対する販売は主にアメリカ、香港、ヨーロッパに集中している。私たちのパートナーはアメリカと他の国際市場でニッサンを特色とした多様な成分製品を販売しています。私たちの分析参考基準とサービス部門に対して、私たちは直接、技術志向のモデルに基づいて、私たちの製品とサービスを普及させます。私たちは適切な商業と科学的な背景を持つ販売とマーケティング担当者を募集して採用します。私たちの分析基準とサービス部門はアメリカと国際顧客に製品とサービスを提供します。独自かつ高度に特化した植物性化学品、天然製品、植物性材料を提供し、カスタマイズされた“作業範囲”アプリケーションによりカスタマイズされた研究サービスを提供する。私たちの国際業務については、国際流通業者と協力して、いくつかの国や市場にマーケティング·販売を行っています
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間販売とマーケティング総支出はそれぞれ約2640万ドルと2830万ドル
研究と開発
ChromaDex外部研究計画(CERP)は著者らの研究開発プラットフォームの重要な構成部分である。CERPはニコチンヌクレオシドと他のChromaDex製品の科学研究を促進するために設立された。著者らは著者らの製品の背後にある強力な科学厳格性を重視し、奨励し、すでに学術機関とこの目標を追求する関係を構築した。CERPはこれまでに世界各地のトップレベルの大学と研究機関と275件の研究協力協定を達成しており、その中にはアメリカ国立衛生研究院、コーネル大学、ダートマス大学、ハーバード大学、マサチューセッツ工科大学、ケンブリッジ大学、メイオ診療所、千葉大学と中山大学が含まれている。現在、より多くの関係が発展している
これまでに,NRの背後にある科学に関する375編を超える同業者評議研究が発表されており,そのNAD+増強特性,および475編を超えるNAD+及び健康への影響に関するヒト臨床研究が発表されている。これまで、CERPはすでに40%を超える同業者審査のNR出版物と75%の同業者審査の臨床NR出版物を出版した。これまでに,我々の特許成分Niagenは31件の同業者評議のヒト臨床試験を発表し,その安全性および/または有効性を証明した。いずれの発表された臨床試験においてもNiagenの副作用によるものはなかった。ニガンは2015年と2018年にNDIとして米国食品医薬品局に通知することに成功した。2016年8月,Niagenも米国食品医薬品局に通知されることに成功し,安全であると認められた。
コロラド州ランモントの研究開発実験室と、私たちの経験豊富なチームの共同努力を通じて、私たちは私たちが市場に出す予定の新製品を発見、開発、評価し、既存製品のコスト節約の流れを探索しました。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の研究開発支出はそれぞれ約500万ドルと480万ドル。
競争の激しいビジネス環境
健康と保健、アンチエイジングと栄養補助食品業界の競争は激しく、私たちは私たちの製品と似た製品を提供する競争相手がいます。私たちの多くの競争相手は私たちよりもっと多くの財力と人的資源を持っているかもしれない。私たちは製品の品質、製品の利益、科学的な厳格性と機能成分を強調することを通じて、私たちの製品とマーケティングを競争相手と区別することを目指しています。可能性がある限り、ブランド、製品名、新技術を保護する特許·商標出願が求められる。これらの措置が競争製品を阻止する保証はないが,消費者ニーズに対する科学的研究,革新,新製品開発を重視し続け,信頼できるブランドを構築することで市場で効率的に競争できるようになると信じている。
私たちの消費製品の細分化市場については、私たちは極楽健康会社と直接競争し、後者はTru Niagenおよび他のNAD+強化サプリメントと類似した製品を提供する。しかも、私たちの顧客は消費製品としてのNiagenの許可販売店だ。私たちは、これらのディーラーは私たちの業務に対して相互補完性があると考えている特定のルートや地域に集中し、Niagen成分と優勢に対する認識を拡大すると信じている。他の原料供給業者からの強力な間接競争にも直面しており、これらの供給業者は、私たちが提供している具と類似した特性を有する代替具を提供する可能性がある。私たちの分析参考基準とサービス部門に対して、私たちは私たちがサービスする市場における標準化と品質検査ニッチ市場の競争に直面しています。これらの競争相手は基準やサービスを開発したり、それらを開発するための措置を取っている。私たちはいつも私たちの競争相手よりもっと良い製品とサービスを提供するように努力している
運営資金
ChromaDexの運営資本は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ約950万ドルと1350万ドルである。2023年12月31日までの1年間に,COVIDに関する中断の減少と追加的なエネルギー効率計画の実施により,我々のサプライチェーン交付期間に積極的な影響が観察された。私たちは貿易売掛金と在庫を増やし、売掛金を引くことで運営資本を測定します。私たちの運営資本は主に消費財部門と具部門の資産と負債からなり、これらの業務は大量の在庫を必要とするからだ。これらの部門の増加に伴い、これらの業務を支援するためにより多くの運営資金が必要になるかもしれない
政府の監督管理
私たちのいくつかの業務は、FDA、連邦貿易委員会(FTC)、消費財安全委員会、商務部、交通部、農業部を含むが、これらに限定されない複数のアメリカ連邦機関および類似の州と国際機関によって規制されている。これらの規制機関は,設計·開発から製品のラベル,製造,処理,販売,流通まで様々な生産活動を管理している。時々、連邦、州、そして国際立法は私たちの経営コストを大幅に増加させるかもしれないし、私たちが許可する活動を制限したり拡大したりするかもしれない。私たちは潜在的な法律または法規がいつ公布されるかどうかを予測することができず、立法、法規、実施または任意の実施された法規または規制政策が私たちの財務状況または運営結果に与える影響を予測することができない。さらに、州や連邦当局が起こした任意の訴訟、調査、または法執行行動の結果、私たちの運営に必要な変化が生じ、コンプライアンスコストが増加する可能性がある。
アメリカFDA法規
米国では、栄養補助食品や食品はFDAによって“連邦食品、薬物、化粧品法”(FDCA)によって規制されている。この条例に関連する分野は以下のとおりである
•製品は安全です
•製品テスト
•成分検出;
•ファイルの流れ、ロット記録、仕様;
•製品ラベル;
•製造施設登録
•製品の製造と貯蔵
•製品宣伝広告販売促進
•製品の販売と流通
•製品が発売されたら監督します。
FDCAは栄養補助食品についていくつかの改正を行い,最も注目されているのは1994年の“栄養補助食品健康と教育法”(DSHEA)である。DSHEAは、一般に、安全で高品質な栄養補助食品およびそのような製品に関する正確な情報の伝播を保証するための規制フレームワークを提供する。特に,環境保護局が構築した枠組みの一面では,いわゆる“第三者文献”は,例えば特定の栄養成分と健康益を関連づけた同業者評議科学出版物の再版は,文献をラベルとして規制することなく,消費者に栄養サプリメントを販売するために用いることができると規定されている。このような文献は偽りまたは誤解性を持ってはならない;栄養補助食品を宣伝してはならない特定の製造業者またはブランド;文献は栄養補助食品に関する既存の科学情報をバランスよく反映しなければならない;場所で展示されている場合、文献は栄養補助剤から分離されなければならない;シールまたは任意の他の方法でそれに任意の情報を付加してはならない。もし文献がこれらの要求を満たすことができなければ、私たちは私たちの製品と一緒に伝播することを阻止される可能性があり、どの伝播も私たちの製品を不法薬物として規制されて行動させる可能性がある。また、私たちの書面または口頭陳述は、私たちが販売している製品中の栄養物質を疾患への影響と結びつけると、その製品を未承認の新薬として販売することを意図している証拠とみなされ、これはFDCAに違反する。私たちはFDCA下のすべての関連するFDA規制を達成するか、または超えることに努力している
アメリカの広告法規
FDAの規定に加えて、連邦貿易委員会は栄養補助食品、食品、化粧品、非処方薬の広告を管理している。近年、連邦貿易委員会は栄養補助食品会社に対して何度も法執行行動を取っているが、なぜならば、それらは広告中の声明を十分に証明できなかったり、虚偽または誤った広告声明を使用したりしているからである。これらの法執行行動は往々にして関係会社が同意法令を公布し、民事罰金、賠償または両方を支払うことを招く。私たちは栄養補助食品、食品、化粧品、非処方薬の処方、製造、包装、ラベル、広告、流通を管理する条項を含む様々な州と地方の法律によって規制されるかもしれない。
また、州総検察長と個人原告弁護士は、州消費者保護法を実行することで、栄養補助食品、食品、化粧品、非処方薬の広告を規範化している 州総検察長と消費者集団訴訟に特化した個人弁護士はすでに栄養補助食品会社に対して大量の法執行行動を提起した。なぜなら、それらは広告中のクレーム、虚偽或いは誤った広告クレームを使用していることを十分に証明できなかったためであり、用量不足の製品はラベルクレームと製品安全に関連する告発に適合していないからである。これらの行動は往々にして関係会社が同意法令を公布し、民事罰金、賠償または両方を支払うことを招く。私たちは私たちの製品に関連した州総検事の訴訟や消費者集団訴訟に参加したり参加したりすることを知らない。
また、より良い商業局理事会の国家広告司は国家広告の真実性と正確性を審査する。より良い商業局理事会の国家広告司は代替紛争解決方式を使用して、内部法律顧問、マーケティング主管、研究と開発部門と外部顧問と密接に協力して、クレームが確認されたかどうかを確定する。私たちはより良い商業局委員会の国家広告部が私たちの製品のどんな行動にも関連していることを知らないか、参加した。
国際規則
私たちの消費財と具部分の国際販売は外国政府法規の制約を受けて、これらの法規は国によって大きく違います。ほとんどの国、特に主要市場では、以下の条例が制定されている:(A)食品および/または飲食/食品/保健品部門で新しい具を市場に発売することを許可する;(B)消費者の使用のために完成品の市場への参入を許可する。一般に,新しい成分は広範なセキュリティ審査プログラム(米国のNDI通知プログラムと同様)を通過しなければならない.規制や科学的権威機関によって提供される。完成品は、通常、関係当局に通知したり、関係当局に登録したりしなければならない(限られた承認過程)。場合によっては、新製品は当局に通知することなく市場に出すことができる。
外国の承認を得るのに要する時間は、FDA通知プログラムに要する時間よりも長いか短い場合があり、要求が異なる可能性がある。私たちは外国政府の許可を得ることができないかもしれません。もしあれば、これは海外で製品を販売するために必要です。
欧州の食品/食品サプリメントの規制は主に欧州連合を通じて行われ、EUはその加盟国ごとの連合市場を規制している。スイスのような他の国は、新しい食品や新しい食成分について、EUと同様の法律·法規を自発的に採択した。
私たちは、カナダ、日本、ブラジル、中国、トルコ、オーストラリアを含む他の市場を運営したり、運営を求めたりして、新しいトッピングや栄養補助食品(または類似製品)に対して明確な規制枠組みを維持し、実行している。
特許、商標、ライセンス、特許経営権、特許権、印税協定または労働契約、期限を含む
私たちは現在、製品とサービスの特許、商標、外観設計、著作権を通じて私たちの知的財産権を保護している。私たちは、私たちの分析参考基準およびサービス部門から得られた知的財産権を限られた程度で使用し続け、私たちの顧客のための新しい独自成分を作成しています。これらの特許成分を自ら開発し,外部会社にライセンスを発行し,商業化することを目標としている
次の表に私たちの既存の特許と私たちが許可権を持っている特許を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
特許番号 | | タイトル | | 日付を記入する | | 発表日 | | 期限が切れる | | 許可側 |
| | | | | | | | | | |
7,776,326 | | 神経障害の治療方法及び組成物 | | 6/3/2005 | | 8/17/2010 | | 6/24/2026 | | ワシントン大学が発行した免許証 |
8,106,184 | | ニコチンヌクレオシド組成物及びその使用方法 | | 11/17/2006 | | 1/31/2012 | | 9/20/2027 | | コーネル大学が発行した免許証 |
8,114,626 | | 酵母菌及びそのニコチンヌクレオシドの製造方法 | | 3/26/2009 | | 2/14/2012 | | 1/5/2026 | | ダートマス学院から発行された免許証 |
8,889,126 | | 神経障害の治療方法及び組成物 | | 5/28/2010 | | 11/18/2014 | | 6/3/2025 | | ワシントン大学が発行した免許証 |
9,000,147 | | ニコチンヌクレオシド組成物及びその使用方法 | | 1/17/2012 | | 4/7/2015 | | 11/17/2026 | | コーネル大学が発行した免許証 |
9,295,688 | | 神経障害の治療方法及び組成物 | | 10/10/2014 | | 3/29/2016 | | 6/3/2025 | | ワシントン大学が発行した免許証 |
9,321,797 | | ニコチンヌクレオシド組成物及びその使用方法 | | 11/17/2014 | | 4/26/2016 | | 11/17/2026 | | コーネル大学が発行した免許証 |
9,975,915 | | ニコチンヌクレオシドの結晶形態、その修飾誘導体及びそのリン酸化類似体及びその製造方法 | | 11/10/2017 | | 5/22/2018 | | 11/10/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
10,000,519 | | ニコチンヌクレオシド及びその誘導体の製造方法 | | 7/24/2014 | | 6/19/2018 | | 7/24/2034 | | ベルファスト女王大学の免許を取得しました |
10,000,520 | | ニコチンヌクレオシド及び還元ニコチンヌクレオシドのB−ビタミン及びアミノ酸結合体、その誘導体及びその製造方法 | | 3/16/2017 | | 6/19/2018 | | 3/16/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
10,183,036 | | NAD+増加前駆体としてのニコチン酸ヌクレオシドまたはニコチンヌクレオシド誘導体およびその還元誘導体の使用 | | 4/20/2017 | | 1/22/2019 | | 4/20/2037 | | ChromaDexによって所有されます |
10,280,190 | | 皮膚疾患の治療における皮膚透過性を増強するためのニコチン酸ヌクレオシドまたはニコチンヌクレオシド組成物、その還元誘導体およびそれらの使用 | | 3/16/2016 | | 5/7/2019 | | 5/31/2036 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
10,688,118 | | 皮膚病治療用外用ニコチンヌクレオシド組成物 | | 10/30/2014 | | 6/23/2020 | | 4/6/2035 | | ChromaDexによって所有されます |
10,689,411 | | ニコチンヌクレオシドおよび還元ニコチンヌクレオシド、その修飾誘導体、そのリン酸化類似体、その腺系二塩基結合体およびそれらの新しい結晶形態の高効率かつ拡張可能な合成 | | 11/10/2017
| | 6/23/2020
| | 11/10/2037
| | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
10,815,262 | | ニコチンヌクレオシド及びその誘導体の製造方法 | | 2/27/2018 | | 10/27/2020 | | 7/24/2034 | | ベルファスト女王大学の免許を取得しました |
10,857,172
| | 乳幼児用調製粉ミルクにニコチンヌクレオシド、ニコチン酸ヌクレオシド、ニコチンモノヌクレオチド、還元ニコチン化合物とニコチン化合物誘導体を使用して健康発展を促進する | | 4/14/2017
| | 12/8/2020
| | 4/14/2037
| | ChromaDexによって所有されます
|
10,934,322 | | ニコチンヌクレオシド及び還元ニコチンヌクレオシドのB−ビタミン及びアミノ酸結合体、その誘導体及びその製造方法 | | 5/11/2018 | | 3/2/2021 | | 3/16/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
11,033,568 | | 皮膚病治療用外用ニコチンヌクレオシド組成物 | | 6/3/2020 | | 6/15/2021 | | 10/30/2034 | | ChromaDexによって所有されます |
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特許番号 | | タイトル | | 日付を記入する | | 発表日 | | 期限が切れる | | 許可側 |
11,071,747 | | 豊胸におけるNAD前駆体の応用 | | 11/29/2017 | | 7/27/2021 | | 11/29/2037 | | アイオワ大学の免許を取得する |
11,214,589 | | ニコチンヌクレオシド及びその誘導体の結晶形態及びその製造方法 | | 12/10/2019 | | 1/4/2022 | | 8/16/2040 | | ChromaDexによって所有されます |
11,242,364 | | ニコチンヌクレオシドおよび還元ニコチンヌクレオシド、その修飾誘導体、そのリン酸化類似体、その腺系二塩基結合体およびそれらの新しい結晶形態の高効率かつ拡張可能な合成 | | 5/18/2021 | | 2/8/2022 | | 11/10/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
11,274,117 | | ニコチンヌクレオシドおよび還元ニコチンヌクレオシド、その修飾誘導体、そのリン酸化類似体、その腺系二塩基結合体およびそれらの新しい結晶形態の高効率かつ拡張可能な合成 | | 4/30/2021 | | 3/15/2022 | | 11/10/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
11,345,720 | | ニコチンヌクレオシドおよび還元ニコチンヌクレオシド、その修飾誘導体、そのリン酸化類似体、その腺系二塩基結合体およびそれらの新しい結晶形態の高効率かつ拡張可能な合成 | | 12/15/2021 | | 5/31/2022 | | 11/10/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
11,524,022 | | 乳幼児用調製粉ミルクにニコチンヌクレオシド、ニコチン酸ヌクレオシド、ニコチンモノヌクレオチド、還元ニコチン化合物とニコチン化合物誘導体を使用して健康発展を促進する | | 4/14/2017 | | 12/13/2022 | | 4/14/2037 | | ChromaDexによって所有されます |
11,571,413 | | ニコチンヌクレオシドによる家畜用動物の処理 | | 6/26/2020 | | 2/7/2023 | | 9/27/2039 | | カンザス州立大学から発行された免許証 |
11,584,770 | | ニコチンヌクレオシド及びその誘導体の製造方法 | | 5/4/2022 | | 2/21/2023 | | 7/24/2034 | | ベルファスト女王大学の免許を取得しました |
11,633,421 | | NAD前駆体を用いた妊産婦および/または子世代の健康改善 | | 11/29/2017 | | 4/25/2023 | | 6/19/2039 | | アイオワ大学の免許を取得する |
11,746,123 | | ニコチンヌクレオシドおよび還元ニコチンヌクレオシド、その修飾誘導体、そのリン酸化類似体、その腺系二塩基結合体およびそれらの新しい結晶形態の高効率かつ拡張可能な合成 | | 6/22/2020 | | 9/05/2023 | | 11/10/2037 | | ベルファスト女王大学と共同で所有し、ChromaDexによって独占的に許可されました |
原材料の製造、供給源、可用性
私たちの完成品消費製品はアメリカFDAが規制している第三者契約メーカーが生産し、世界の原材料で調達しています。これらの製造パートナーは国際標準化機構が規定した基準と、私たちが要求する高品質の基準を堅持する。私たちは第三者メーカーを利用して天然ゴムの生産、パッケージとボトル、そして各種の他の具、製品とサービスの製造と供給を行っています。ほとんどの場合、私たちの契約メーカーは私たちの仕様に基づいて原材料を購入します。しかし、私たちは特定の原材料成分を許可して、私たち自身のソースをメーカーに提供することも可能です
第三者メーカーの製品や製品部品を受け取った後、メーカー自身が行った内部テストに加えて、独立した分析やテストを行います。このような二重アプローチは私たちの厳格な規範を遵守することを確実にすることができる。品質基準を維持するために、我々は内部で制定された能動的な是正措置計画を通じて、サプライヤーの表現を監視·管理し続けている。これらの戦略製造関係は私たちの資本投資を減少させるだけでなく、コスト制御を行うことができ、栄養補助食品、植物化学品と原料市場でより大規模なメーカーと競争することができると信じている
また、同社は天然ゴムを供給する独占メーカーW.R.グレース社-コネチカット州も所有している。(恩恵)当社は2023年11月2日から“製造·供給協定”(“GRACE製造協定”)の9回目の改訂を締結し、2016年1月に初歩的に発効した。2019年1月,グレースは結晶形態の塩素化天然ゴムに関する特許を取得し,会社が代替供給を探す能力(グレース特許)を制限した。2023年12月、当社はグレースと有限許可協定に署名した。本協定によれば、当社は、2024年に購入するために、指定された第三者から明確に規定された数量のNR供給を調達する権利があります。グレース製造協定は2024年12月31日に満了し、更新される可能性があり、その条項は双方が交渉する。好ましい条項で壮大な製造協定を延長することができなかった場合は、第1 A項のより詳細な概要のように、当社の財務業績および戦略的地位に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。リスク要因は、“私たちは単一のサプライヤーW.R.Graceに天然ゴムを提供し、限られた数の第三者サプライヤーに依存して私たちの製品を生産するために必要な原材料を提供する”と述べた
私たちが卓越を追求する過程で、私たちは成分、化学品、植物化学品と参考材料の信頼できる源と供給者を決定したと信じている。これらの信頼できるパートナーは、私たちの厳しいガイドラインに合った製品の提供に力を入れ、サプライチェーンの品質と整合性に対する私たちの自信をさらに強化しています
環境適合性
我々は,我々の研究や製造活動で使用されている材料を良好な製造規範や安全運搬や処置に遵守する際に様々な費用が発生する。これらの支出総額は,2023年12月31日と2022年12月31日までの年度でそれぞれ約250万ドル,210万ドルであった。私たちは連邦、州、地方環境法律法規を遵守することで重大な追加費用が発生しないと予想する。
注文が滞る
私たちが国際的にディーラーに出荷する消費財部門に対して、私たちは時々在庫があるかもしれません。Tru Niagen製品瓶の生産には私たちの第三者契約メーカーの3ヶ月にわたる納期が必要だからです。私たちは2023年12月31日現在、流通業者から未出荷の重大な在庫注文を受けていません。消費者に直接出荷される消費財については、注文を受けたときに注文を履行するために手元に十分な在庫を維持するのが標準的であり、2023年12月31日現在、消費者への在庫注文が最も少ない
私たちの具部分についても、私たちは私たちが提供した大多数の製品を供給するのに十分な在庫があるので、お客様の注文を受けた後に出荷します。
私たちの分析参考基準とサービス部門について、私たちは一般的に少量の非実質的な在庫注文を持っているだろう。幅広い植物化学物質や植物参考材料を含む幅広いカタログを持っているので、私たちはいつも在庫の項目がある場合、お客様の注文をしないかもしれません。このような滞貨注文は通常2~6週間以内に完了される。
人的資本:文化と労働力
私たちは好奇心、才能、情熱に満ちた会社で、健康、福祉、人々の老化方式の改善に取り組んでいます。私たちは、私たちの業務の様々な方面の複雑な挑戦に対応するために、協力と創造性を歓迎し、思想の反復を奨励する。
私たちは私たちの職員たちが私たちの成功に必須的だと信じている。ChromaDex従業員が充実したキャリアを持ち、楽しく、健康的で効率的な環境を提供することに取り組んでいます。従業員及びその家族のニーズに応えるための魅力的な賃金及び福祉プログラムを提供する。私たちには競争力のある給与と活力に満ちた文化があり、私たちがトップレベルの応募者を誘致して維持するのに役立つ。私たちは人材募集、開発、そして奨励に投資を続けている。
ChromaDexとその従業員は多様性、包摂性、公平性に取り組んでいる。私たちは公開的な対話を提唱して支持する。私たちは複数の内部ルートを通じて従業員に会社に関する情報を伝えます. ChromaDexは2023年12月31日までに106人のフルタイム従業員を持ち、労働組合に加入する人は一人もいない。私たちは従業員との関係が良いと信じている
施設
当社施設の資料については、本表格10-K第2項の“物件”を参照されたい。
利用可能な情報
改正された1934年の証券取引法(“取引法”)の報告要求を遵守しなければならない。したがって、Form 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および取引法第13(A)または15(D)節に基づいて提出または提出された報告修正案を含む報告および情報を米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出しなければならない。これらの報告、依頼書及び情報声明及びその他のわが社に関する情報は、アメリカ証券取引委員会のサイトを介してアクセスすることができますWwwv.sec.gov.
こちらのサイトでもお探しいただけますWww.chromadex.com我々の10-Kフォームの年間報告書の電子コピー、10-Qフォームの四半期報告、8-Kフォームの現在の報告、および取引法第13(A)または15(D)条に従って提出または提出されたレポートの修正案。アメリカ証券取引委員会が届出をした後、このような届出文書は合理的で実行可能な状況でできるだけ早く私たちのサイトに置かれるだろう。このようなすべての書類は無料で提供されます。また、私たちのウェブサイトで、私たちの商業行為と道徳基準、そして私たちの取締役会の監査委員会、指名と会社管理委員会、報酬委員会の定款を無料で提供します。我々のサイトで見つけたり,我々のサイトを介してアクセスしたりする情報は,本10-Kフォーム年次報告の一部ではなく,本年度報告にも盛り込まれない
第1 A項。リスク要因
私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。既存の投資家および潜在的投資家は、我々の普通株に対して投資決定を行う前に、以下に説明するリスクおよび不確実性、および当社の財務諸表、関連説明および“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”を含む本10-K表に含まれるすべての他の情報を慎重に考慮しなければならない。以下のようなリスクが発生すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果、および私たちの将来の成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。この場合、私たちの普通株の取引価格と価値が低下し、あなたの投資損失の全部または一部を招く可能性があります。10-K表に記載されているリスクおよび不確実性は、当社が直面している唯一のリスクおよび不確実性ではありません。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務運営に影響を及ぼす可能性がある。
リスク要因の概要
本年度報告に含まれるリスク要因の以下の要約をForm 10-Kの形式で提供し,我々のリスク因子開示の可読性と可読性を向上させる.この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。私たちの株主は、この10-K表年次報告書に含まれるすべてのリスク要素を慎重に検討して、リスクと不確実性に関するより多くの情報を得ることを奨励します。これらのリスクと不確実性は、私たちの実際の結果が最近の結果や私たちが予想している未来の結果と大きく異なる可能性があります。
私たちの会社や業務に関連するリスク:
•私たちは運営損失の歴史があり、私たちの未来の長期資本要求を満たすために追加の融資が必要かもしれないし、優遇条項で十分な資本を調達できないかもしれないし、十分な資本を集めることができないかもしれない。
•主要顧客との関係の中断や業務の低下は、私たちの業務や財務業績に実質的な損害を与える可能性があります。
•世界、市場、そして経済状況は私たちの業務、財務状況、株価にマイナスの影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの未来の成功は私たちのTru Niagen製品の販売状況に大きく依存する。
•私たちの消費財やトッピング業務の成功は、ビタミン、ミネラル、栄養補助食品市場の規模と成長率と関係があり、この市場の規模や成長率の不利な変化は私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちの消費財業務の将来の成長と収益性は、私たちのマーケティング努力の有効性と効率性に大きく依存し、効果的な市場とメディアを選択してマーケティングと広告を行う能力に依存します。
•私たちの多くの競争相手は私たちよりも大きく、より多くの財政と他の資源を持っている。
私たちの運営に関わるリスクは
•私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ってしまう可能性があります。
•もし私たちが販売、マーケティング、流通能力を維持できない場合、あるいは第三者と販売、マーケティングと流通の手配を維持できなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
•私たちの業務は、集団訴訟、データ保護法の違反またはトリガ、プライバシー政策およびデータ保護義務、または収入、顧客または販売損失を含む、ネットワークセキュリティ事件または脅威の負の影響を受ける可能性がありますが、集団訴訟、データ保護法の違反またはトリガ、プライバシー政策およびデータ保護義務、または収入、顧客または販売損失を含む、当社の運営およびITシステムの重大な中断、私たちの臨床試験への重大な中断、私たちの名声への損害、巨額の罰金、処罰、訴訟および責任、規制調査または訴訟に限定されません。
私たちの製品に関連するリスクは
•私たちは単一サプライヤーW.R.Graceに天然ゴムを提供し、限られた数の第三者サプライヤーに私たちの製品を生産するために必要な原材料を提供することに依存しています。
•私たちの製品や他の会社が流通している任意の類似製品が私たちの製品や消費者に不利な宣伝や見方をすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは重大な製品責任クレームや集団訴訟を招く可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの名声、収入、運営収入に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの製品は外国のサプライヤーからの原料やコンポーネントを使用しており、国際貿易や輸入問題に関するリスクの負の影響を受ける可能性があります。
私たちの知的財産権に関連するリスク:
•私たちが特許や他の手段を通じて私たちの知的財産権とノウハウを保護する能力は不確実で、十分ではないかもしれませんが、これは私たちに実質的で不利な影響を及ぼすかもしれません。
•私たちの特許とライセンスは有効性のために挑戦されるかもしれないし、私たちの特許出願は拒否されるかもしれない。
•私たちは他人の知的財産権の侵害や流用のクレームを受ける可能性があり、第三者からライセンスを取得したり、非侵害代替製品を開発したりし、重大な金銭的損害を受けることを要求する製品の開発を禁止する可能性があります。
•我々は現在,極楽健康会社や極楽健康有限責任会社(総称して極楽健康有限責任会社と呼ぶ)と重大かつ複雑な訴訟を行っており,訴訟結果は我々の業務や財務業績に実質的な損害を与える可能性がある。
私たちの製品の規制承認や他の政府法規に関連するリスク:
•政府の規制や製薬、栄養補助食品、食品、化粧品業界に関連したやり方の変化は、私たちが提供するサービスの需要を減少させる可能性がある。
•厳格かつ変化するグローバルプライバシーおよびデータセキュリティの法律および法規を遵守することは、追加のコストおよび債務をもたらし、または適用されれば、世界でデータを収集し、処理する能力を抑制し、そのような法律および法規を遵守できないことは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があると考えられている
証券市場と私たちの株式証券所有権に関連するリスク:
•私たちの普通株の市場価格は変動する可能性があり、いくつかの要因の悪影響を受ける可能性がある。
•私たちは過去に現金配当金を発行したことがなく、予測可能な未来にも現金配当金を支給することは期待されていない。どんな投資収益も私たちの普通株の価値を制限することができる。
•私たちは相当な量の未返済オプションと付与されていない制限株式単位を持っている。将来的にこれらの株の売却は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの中国での経営歴史は限られており、中国に関連するいくつかの法律、政治、経済と社会の不確定性のため、私たちは中国の合弁企業が業務を展開する際にリスクに直面している
•大流行と流行病の発生は、潜在的な再発を含み、私たちの業務、運営結果、財務状況とキャッシュフローに対してリスクを構成する。
一般的なリスク:
•私たちは証券集団訴訟に巻き込まれるかもしれませんが、これは経営陣の注意をそらし、私たちの業務を損なうかもしれません。
•私たちは財務報告に対する有効な内部統制を確立し、維持することができず、私たちの財務諸表に重大な誤報が発生し、私たちは報告義務を履行できなくなり、投資家が私たちの報告した財務情報に自信を失い、ひいては私たちの普通株の取引価格の下落を招く可能性がある
•環境、社会、そして統治問題は私たちの業務と名声に影響を及ぼすかもしれない
私たちの会社や業務に関わるリスク
私たちは運営損失の歴史があり、私たちの未来の長期資本要求を満たすために追加の融資が必要かもしれないし、優遇条項で十分な資本を調達できないかもしれないし、十分な資本を集めることができないかもしれない。
私たちは赤字の歴史があり、予測可能な未来には運営赤字と純損失が続く可能性がある。2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日の年度までに、それぞれ約490万ドルと1650万ドルの純損失が発生しました。2023年12月31日現在、私たちの累計赤字は約1兆905億ドルです。私たちはまだ年間利益を達成していない。私たちの純損失と負のキャッシュフローの歴史はすでに私たちの株主権益や運営資本に悪影響を与え続け、近い将来に実現し続けて利益を上げることができなければ、私たちの株価は低くなる可能性がある。私たちは、私たちの販売、マーケティング流通、その他の商業インフラを発展させ、規制部門の承認を得て維持するコストを含めて、私たちの製品を開発し続け、それを商業化し、ますます多くの費用を発生させていくと予想しています
2023年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物の総額は約2,730万ドルで、その中の2,720万ドルは制限されておらず、私たちは西部連合銀行との信用限度額の下で未返済の借金はなく、最高で1,000万ドルに達し、ある条項と条件の制限を受けている。しかし、私たちは、2020年6月12日までにB.Riley FBR、Inc.およびRaymond James&Associates,Inc.(ATM融資)と締結されたAT Market発行販売協定、または協力協定、他の銀行または他のソースの信用限度額を含む追加の株式または債務融資によって追加的な資金を必要とするかもしれない。 私たちはこのような追加融資の約束を得ていないし、私たちは私たちに有利な条項でこのような追加融資を得ることができないかもしれないし、全く得られないかもしれない。そのほか、近年、各種の要素、全世界の不安定、金利上昇とインフレ状況などの要素を含むため、全世界の信用と金融市場は極端な変動を経験し、流動性と信用供給の減少及び経済安定の不確定性を含む。信用と金融市場のさらなる悪化と経済状況への自信が起こらない保証はない。株式や信用市場が悪化した場合、任意の必要な債務や株式融資をより難しくし、コストが高く、および/またはより希釈作用がある可能性がある。十分な資金がなければ、会社は製品やサービスの拡張をさらに延期、延期、または終了し、いくつかの販売、一般、行政業務を削減するだろう。追加融資を調達できないことは会社の将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
主要顧客との関係の中断や業務の低下は、私たちの業務や財務業績に実質的な損害を与える可能性があります。
関連側A.S.屈臣氏グループは,2023年12月31日までの年間売上高の約15.4%を占めている。私たちとその顧客または私たちが高度に依存している他の顧客との関係のいかなる中断や業務の低下も、私たちの業務に損害を与える可能性があります。依存度の高いお客様との関係に影響を与える可能性がある要素は、
•私たちは私たちの製品が価格と品質で私たちの競争相手と競争力を持っていることを維持することができ、新しい競争相手や既存の競争相手がより急進的な行動をとる可能性がある
•顧客の期待に応えるために、私たちの製品の品質レベルを維持することができます
•顧客のニーズを満たすために十分な数の製品をタイムリーに生産、輸送、配送することができます
•私たちの顧客は、コスト、即時性、機能、性能、その他の要素を含む、彼らの需要と要求に合った新製品を開発し、発売することができます
•迅速で迅速かつ正確な顧客支援を提供することができます
•私たちの顧客は私たちの基礎の上で効果的に渡し、マーケティングし、彼ら自身の製品の販売を増加させることができます。
世界、市場、そして経済状況は私たちの業務、財務状況、株価にマイナスの影響を及ぼすかもしれない。
インフレ、地政学的問題、米国金融市場、より高い金利、為替レート、資本と外貨規制、不安定なグローバル信用市場と金融状況への懸念は、一定期間の経済の深刻な不安定、消費者自信と自由支配可能支出の低下、世界経済への期待の弱まり、そして未来の世界経済成長の減速への期待を招いた。私たちの全体的な業務戦略は、このような経済低迷、不安定なビジネス環境、不安定または予測不可能な経済や市場状況のいずれかの悪影響を受ける可能性がある。これらの条件が悪化し続けている場合や改善されていない場合には、必要な債務や株式融資をより困難にし、コストが高く、削減度が高くなる可能性がある。さらに、現在または将来の1つまたは複数のサービスプロバイダ、製造業者、サプライヤー、および他のパートナーは、経済的困難な時期の負の影響を受ける可能性があり、これは、計画的および予算的に私たちの運営目標を達成したり、私たちの業務および財務目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。具体的には、これらの不安定および負の状況の影響は、消費者が栄養製品を購入することが必須ではないと考えている可能性があるため、これらに限定されるものではないが、これらに限らず、消費者が栄養製品を購入することが必要ではないと考えている可能性があるため、将来の製品の動向や需要の能力低下を正確に予測し、顧客から売掛金をタイムリーに回収する能力がマイナス影響を受ける可能性がある。上記の経済状況は、私たちの顧客の倒産、再編、清算の数の増加、研究開発支出の減少、計画のプロジェクト遅延、および私たちの多くの顧客の業務戦略の転換を招く可能性があります。このような事件は逆に販売損失を通じて私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
また、私たちは国際ビジネスに関連するいくつかのリスクに直面し、戦争、公衆衛生危機(例えば、大流行病や流行病)、貿易紛争、経済制裁、貿易戦争およびそれに付随する影響、および他の国際事件を含む、私たちがコントロールできない世界的な事件の影響を受けている。これらの変化のいずれも、私たちの名声、業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。もし重要な地理的地域に不安定、中断、または破壊が発生した場合、原因にかかわらず、戦争、テロ、騒乱、内乱または社会不安、ならびに飢饉、洪水、火災、地震、嵐または疾患を含む自然災害または人為的災害が発生し、私たちの業務は変化する可能性がある。また、ロシアとウクライナ間の持続的な衝突と中東紛争の結果、関連する制裁と対策、および世界的なインフレ上昇の影響を含む予測は困難であり、地政学的およびマクロ経済状況、世界経済に悪影響を与え、市場変動を激化させ、ひいては私たちの業務や運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの未来の成功は私たちのTru Niagen製品の販売状況に大きく依存する。
消費者を中心とした会社として、将来の収入の大部分が私たちTru Niagen製品から販売されると予想しています。したがって、Tru Niagenに対する市場の受容度は私たちの持続的な成功に重要であり、私たちが市場受容度を拡大し、Tru Niagenに対する消費者の認識を高めることができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性、成長の見通しは重大な悪影響を受けるだろう。
私たちの消費財やトッピング業務の成功は、ビタミン、ミネラル、栄養補助食品市場の規模と成長率と関係があり、この市場の規模や成長率の不利な変化は私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ビタミン、ミネラル、サプリメントの市場規模や成長率の不利な変化は、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。潜在的な市場状況は、経済状況、消費者選好、その他の私たちがコントロールできない要素によって変化する可能性があり、メディア関心と科学研究を含み、これらの要素は積極的である可能性があり、消極的である可能性もある。
私たちの消費財業務の将来の成長と収益性は、私たちのマーケティング努力の有効性と効率性に大きく依存し、効果的な市場とメディアを選択してマーケティングと広告を行う能力に依存します。
私たちの消費財業務の成功は私たちが顧客を誘致し、維持する能力にかかっていますが、これは私たちのマーケティング実践に大きく依存しています。私たちの将来の成長と収益性は、私たちの以下の能力を含む、私たちのマーケティング努力の有効性と効率に大きく依存します
•より大きなブランド知名度を構築し
•各市場、メディア、および特定のメディアキャリアの最も効率的かつ効率的な支出レベルを決定する
•広告、マーケティング、および販促支出のための適切なアイデア情報およびメディアの組み合わせを決定すること;
•許容可能な顧客獲得コストを維持するために、マーケティングコスト(クリエイティブおよびメディアを含む)を効率的に管理すること
•コストパフォーマンスの高いテレビCMを得ることができます
•マーケティングおよび広告宣伝のために最も効果的な市場、メディア、および特定のメディアキャリアを選択すること;
•消費者の問い合わせを実際の注文に変換する。
私たちの多くの競争相手は私たちよりも大きく、より多くの財政と他の資源を持っている。
私たちの製品は競争相手が生産した他の類似製品と競争し、それと競争するだろう。これらの競争力のある製品は今、将来も有名な成功した会社によってマーケティングされているかもしれません。これらの会社は私たちよりも多くの財務、マーケティング、流通、人員、その他の資源を持っています。これらの資源を利用して、これらの会社は全体的に競争相手に対する具体的なマーケティング努力で広範な広告や販売促進活動を実施し、より早く新市場に入って新製品を発売することができる。場合によっては、財力の強い競争相手も私たちと直接競争する市場に参入することができ、我々の製品と競合する製品の販売を奨励するための魅力的なマーケティングツールを提供したり、消費者が魅力的であると考えられるコスト特性を提供したりすることができる。
私たちの物質的現金需要は多くの要素にかかっているだろう。
私たちの物質的現金需要は多くの要素に依存します
•当社製品の販売収入;
•独立したエージェントおよび販売代表を招聘する努力を含む、私たちの販売およびマーケティング努力に関連するコストを拡大すること
•インフレで増加したコストを含むビジネスコスト
•私たちが製品開発と商業化の過程で発生した費用は、規制部門の承認を得て維持するコストを含む
•意外な一般的で行政費用。
これらの要因により、今後12ヶ月後に予想される運営計画を満たし、長期戦略目標に資金を提供するために、今後12ヶ月以内により多くの資金を調達することを求めることができる。追加的な資本は、公共およびプライベート·エクイティまたは債券発行、クレジット限度額での借金、または他のソースからのものである可能性がある。このような追加的な資金は割引された条件で提供されないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。私たちがこのような追加的な資金を集めることに成功するという保証はない。さらに、もし私たちが追加資金を調達するために株式または債務証券を発行した場合、私たちの既存の株主は希釈される可能性があり、私たちが発行した新株権または債務証券は、私たちの既存の株主よりも優先的な権利、優遇、特権を持っている可能性がある。さらに、もし私たちが協力、許可、または他の同様の手配を通じて追加資金を調達する場合、私たちの製品またはノウハウに対する貴重な権利を放棄するか、または私たちに不利な条項に許可を付与する必要があるかもしれない。もし私たちが受け入れ可能な条項で資金を調達できなければ、私たちは私たちの製品を開発したり強化したりすることができず、必要な規制許可や承認を得ることができず、私たちの業務計画を実行することができず、未来の機会を利用することができず、競争圧力や意外な顧客要求にも対応できないかもしれない。これらの事件のいずれも、私たちの開発および商業化目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務戦略の変化は、新しい消費製品市場への参入を含む、私たちの業務または他の要素を再構成することは、私たちのコストを増加させるか、あるいは他の方法で私たちの業務の収益性に影響を与える可能性があります。
私たちのビジネス環境の変化に伴い、私たちはこれらの変化に適応するために私たちの業務戦略を調整するかもしれません。あるいは私たちは他の方法で私たちの運営や業務や資産を再構成することを決定するかもしれません。また、外部イベントは、絶えず変化する技術、絶えず変化する消費モデル、マクロ経済状況の変化を含み、インフレ圧力を含み、私たちの資産価値を弱化させ、私たちのコストを増加させる可能性がある。これらの変化やイベントが発生した場合、業務戦略を変更するコストが生じる可能性があり、資産価値を減記する必要があるかもしれません。上記のいずれの場合も、私たちのコストは増加する可能性があり、資産減記に関連する重大な費用が発生する可能性があり、または新しい投資のリターンが戦略変更または再編前よりも低くなる可能性があります。例えば、私たちはTru Niagen製品を販売するために私たちの消費製品ビジネスを発展させることに成功できないかもしれません。マーケティングのような製品に関連するコスト増加が生じているにもかかわらず、売上が低下する可能性があります
私たちは価格設定の変化を含めて激しい競争に直面している。
私たちの製品とサービスの市場競争は激しく、価格にも敏感だ。私たちの多くの競争相手は豊富な財務、運営、販売とマーケティング資源と研究開発経験を持っています。競争相手は私たちの製品やサービスと競争する新しい技術を開発し、私たちの製品を時代遅れにするかもしれない。もし競争相手が私たちの製品やサービスに代わる優れた技術や高性能価格比代替品を開発すれば、私たちの業務は深刻な損害を受ける可能性があります。
私たちのいくつかの製品の市場もまた特定の競争リスクに直面しています。これらの市場の価格競争は非常に激しいからです。私たちの競争相手は過去に特定の製品の価格を下げることで競争していました。もし彼らが再びそうしたら、私たちは価格を下げることで反応を余儀なくされるかもしれない。これは販売収入を減らし、損失を増加させるだろう。価格競争が予想されず対応できなかったことも販売に影響を与え、損失を悪化させる可能性がある。もし私たちの競争相手が私たちの製品よりも効果的または便利な製品を開発し、商業化すれば、私たちのビジネス機会は減少するかもしれない。私たちの競争相手も、私たちがまだ入っていない市場で、あるいは私たちの製品が承認される前に規制機関の承認を得ることができ、これは、私たちの競争相手が私たちがその市場に入る前に強力な市場地位を確立することができるようになるかもしれない.
もし私たちが最初に新製品を開発、提供、および/または供給する会社でなければ、顧客は私たちの競争相手から材料を購入したり、自分で材料を製造したりして、私たちの競争地位に影響を与える可能性があります。
訴訟は私たちの業務を損なうかもしれない。
大規模、複雑、あるいは長引く訴訟は、私たちに巨額のコストを招き、経営陣の注意を分散させる可能性がある。例えば、従業員、株主、協力者、流通業者、顧客、競争相手、または他の人が提起した訴訟は非常に高価であり、私たちの業務を大きく混乱させる可能性がある。このような会社や組織や個人とのトラブルは時々発生しますので、いつも私たちに有利な条件でこのような紛争を解決できることを保証することはできません。注釈16にさらに説明されているように、引受金とその他の事項 — 事件があったり本年報10−K表第II部第8項に記載されている総合財務諸表付記では,現在重大で複雑な訴訟に触れている。予期せぬ結果は、これらの事項における財務リスクが記録された準備金や保険カバー範囲を超える可能性があり、これらの負債に対応するための追加準備金を提供し、利益に影響を与える必要がある。
私たちの運営に関わるリスクは
私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ってしまう可能性があります。
私たちの経営業績は様々な要素によって変動するかもしれませんが、その一部は私たちがコントロールできません。予測が困難で、私たちの経営業績の変動を招く可能性がある要因は、
•製品の返品、注文の再手配、お客様のキャンセルを含む、私たちの製品の注文、出荷と検収の時間と数量
•私たちが使用する部品や材料のコストをコントロールしたり、次世代の部品や材料をタイムリーに採用したりすることができます
•私たちは製品開発、販売、流通のコストを抑えることができます
•サプライチェーン、運航物流、部品供給、関連調達コストが中断されました
•私たちは顧客の要求を満たす新製品や製品を開発、発売、流通し、製品の移行を効果的に管理する能力がある
•私たちの市場競争の動態的な変化は、新規参入者、新製品、または製品価格割引を含む
•私たちは業務成長と持続的な拡張を支援するために、私たちの運営費用を含めてコストをコントロールまたは低減することができます
•私たちは成長に適応するためにシステムとインフラをアップグレードして発展させることができます
•インフレが労働力や他のコストに及ぼす影響、公衆衛生流行病または流行病の影響を含む他の不利な経済状況
•紛争と訴訟
•私たちはタイムリーで費用効果のある方法でキーパーソンを引き付けて維持することができます
•情報技術に関する費用、中断、障害物
•連邦、州、地方政府の未来の規制;
•一般経済条件および栄養補助食品業界に特定された経済条件。
上記の要因により、我々の収入と経営業績は現在と将来を予測することは依然として困難であり、これらの要因のいずれの発生も特定の四半期の経営業績にマイナス影響を与える可能性があるからである
もし私たちが販売、マーケティング、流通能力を維持できない場合、あるいは第三者と販売、マーケティングと流通の手配を維持できなければ、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちの製品を商業的に成功させるために、私たちは安い価格で私たちの製品ラインと/または技術を販売しなければなりません。高いことに加えて、このような販売チームを維持するのに時間がかかる。栄養補助食品業界の経験を持つ合格直売人員の需要量は非常に大きく、著者らが有効な直売チームを採用或いは保留できることは保証できない。同様に、アメリカ国内外の合格した独立販売代表の需要量は非常に大きく、私たちはこれらの代表を通じて有効な製品流通ネットワークを構築できないかもしれない。私たちが受け入れられる条件で代表と契約を結ぶことができるという保証はない。しかも、私たちがそうしようと努力すれば、私たちは代替的な配布枠組みを作ることができるという保証はない。
私たちの製品を販売するために、私たちはまた第三者と契約を締結する必要があるかもしれない。ある程度、第三者と合意して、マーケティングと流通サービスを行えば、私たちの製品収入は私たちの製品を直接販売する収入よりも低いかもしれませんが、私たちのコストはもっと高いかもしれません。また、他社との共同販売促進や他のマーケティング·販売手配については、どの収入も他社のスキルや努力にかかっており、これらの努力が成功するかどうかはわかりません。もし私たちが独立して、あるいは他人と十分な販売、マーケティング、流通能力を確立し、維持することができなければ、私たちは製品の収入を生むことができず、利益を上げることができないかもしれない。
私たちの業務は、集団訴訟、データ保護法の違反またはトリガ、プライバシー政策およびデータ保護義務、または収入、顧客または販売損失を含む、ネットワークセキュリティ事件または脅威の負の影響を受ける可能性がありますが、集団訴訟、データ保護法の違反またはトリガ、プライバシー政策およびデータ保護義務、または収入、顧客または販売損失を含む、当社の運営およびITシステムの重大な中断、私たちの臨床試験への重大な中断、私たちの名声への損害、巨額の罰金、処罰、訴訟および責任、規制調査または訴訟に限定されません。
私たちの通常のビジネスプロセスでは、当社または他の当事者によって所有または制御される個人情報(健康情報を含む)、知的財産権、商業秘密、および独自の商業情報を含む独自、機密および敏感な情報を収集、処理、格納、および送信することができる。私たちは、当社の独自のビジネスおよび他の敏感な情報を格納してアクセスするために、当社のデータセンターおよびネットワーク、ならびに第三者のデータセンターおよびネットワークを使用します。私たちと私たちが依存している第三者は、様々なサイバーセキュリティ脅威に直面している可能性があり、これらの脅威は普遍的であり、私たちの情報技術インフラへのネットワークセキュリティ攻撃や、他の人たちが私たちの独自または敏感な情報、および他の同様の脅威を取得しようとしているが、増加し続けている。我々は、クラウドベースのインフラストラクチャ、従業員電子メール、および他の機能を含む第三者プロバイダを含むが、これらに限定されない様々な環境において機密および個人情報を処理するために、第三者サービスプロバイダおよび技術に依存して重要なビジネスシステムを実行する。私たちはこのような第三者プロバイダの情報セキュリティアプローチを監視する能力が限られており、これらの第三者には十分な情報セキュリティ対策がない可能性がある。組織犯罪脅威行為者、民族国家、および民族国家によって支持される行為者からの脅迫ソフトウェア攻撃がますます一般的になっており、我々の業務の深刻な中断、遅延または停止、データ損失、収入損失、データまたはシステムの回復の巨額の追加費用、名声損失、および資金流用を引き起こす可能性がある同様に、サプライチェーン攻撃の頻度と深刻さも増加しており、私たちのサプライチェーンまたは私たちの第三者パートナーのサプライチェーン内の第三者およびインフラが損なわれていないこと、または利用可能な欠陥やエラーを含まないことを保証することはできません。これらの欠陥やエラーは、私たちの情報技術システム(私たちの製品/サービスを含む)や私たちと私たちのサービスをサポートする第三者情報技術システムを破壊または中断させる可能性があります。これは…我々の従業員は自宅で働くことができ,会社の職場以外のネットワーク接続を利用することができるため,他のネットワークセキュリティの脅威が存在する可能性がある.以前に識別されたまたは同様の脅威は、セキュリティイベントまたは他の中断をもたらす可能性があり、不正、不正または意外な取得、修正、廃棄、損失、変更、暗号化、開示、またはデータへのアクセスをもたらす可能性がある。セキュリティイベントや他の中断は、私たち(および私たちが依存する第三者)が私たちの製品やサービスを提供する能力を破壊する可能性があります私たちは私たちの情報技術システム(私たちの製品を含む)の抜け穴を識別して修復しようと努力しているにもかかわらず、私たちの努力は成功しないかもしれない。さらに、私たちはこのような決定された抜け穴を解決するための救済措置を制定して配置することに遅延があるかもしれない。
実際または感知されたネットワークセキュリティイベントは、私たちの臨床試験活動の一時停止、機会の喪失、財務データの誤った陳述、盗難資産または情報の責任、私たちの知的財産権の盗難、データおよび他の個人の識別可能または敏感な情報の損失、追加のセキュリティ保護措置の実施によるコスト増加、訴訟(集団訴訟を含む)、名声損害、政府の法執行行動(調査、罰金、処罰、監査および検査、追加報告要件および/または監督、すべてまたは一部の個人データ処理の一時的または永続的禁止(これは臨床試験に影響を与える可能性がある)、私たちの運営中断(データの可用性を含む)、経済的損失を含む、運営中断を引き起こす可能性がある。他にも似たようなダメージがありますさらに、個人、臨床試験参加者、または他の関連利害関係者は、集団訴訟を含むが、集団訴訟に限定されないが、私たちの安全義務を遵守できなかったと私たちを実際に起訴することができる。私たちは大量の資源を使って、私たちの業務活動とやり方を根本的に変えたり、私たちの臨床試験活動や情報技術を修正したりして、安全事件を防止し、実際と潜在的な抜け穴を緩和、検査、修復するために努力するかもしれない。
さらに、いくつかの適用可能な連邦、州、および外国の法律は、会社が特定の個人識別情報に関連するセキュリティホールを要求する場合、州総検察長、米国衛生·公衆サービス部民権事務室、米国証券取引委員会、信用機関、およびメディアを含む個人、政府規制機関に通知する可能性があり、これらの脆弱性は、私たちまたは私たちのサプライヤー、請負業者、または私たちと関係のある組織経験の抜け穴による可能性がある。セキュリティホールに関連する通知および後続行動はコストが高く、そのような要求を開示または遵守しないことは、不良な結果をもたらす可能性があり、私たちの名声に影響を与えるか、または法的費用および修復費用を含む巨額のコストを発生させる可能性がある。
安全事故に関連する任意の救済費用または他の責任は、十分な保険が得られないか、または他の方法で賠償される可能性がある。私たちの契約には責任制限が含まれていないかもしれない;しかし、あっても、私たちの契約における責任制限は、私たちのデータプライバシーと安全義務に関連する責任、損害、またはクレームから私たちを保護するのに十分である保証はない。私たちはネットワーク保険を維持しているにもかかわらず、私たちの保険カバー範囲が私たちのプライバシーと安全実践によって生じる責任から私たちを保護するのに十分か、または軽減するのに十分かどうかを決定することはできません。このような保険は商業的に合理的な条項または全く存在しない、またはそのような保険は未来のクレームを支払います。
私たちは私たちの組織の規模を拡大する必要があるかもしれないが、私たちは私たちが業務を拡張したり、成長を効果的に管理することに成功する保証はない。
新市場への参入を含め、製品発表の範囲と規模を拡大し、人員増加による運営費や規制承認費用などの費用が大幅に増加した。したがって、私たちは私たちの運営費用が引き続き増加すると予想する。私たちの業務の拡張はまた私たちの管理、財政、そして他の資源に対する大きな需要をもたらすかもしれない。私たちが予想される将来の成長を管理する能力があるかどうかは、私たちの会計や他の内部管理システムの著しい拡張、および様々なシステム、プログラム、制御の実施とその後の改善にかかっています。このような分野で重大な問題が発生しないという保証はない。これらの分野を拡大し、我々の業務に一致した速度でこのようなシステム、プログラム、および制御を効率的に実施および改善することができない場合は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。マーケティング、販売、製造、顧客支援の努力が成功するか、将来のどの時期にもより多くの売上や利益をもたらす保証はありません。私たちの業務の拡大と私たちの運営費用の予想増加と、収入水準の予測が困難なため、私たちの運営結果は引き続き大きな変動を経験することが予想されます。
保険業界は以前、あるタイプの保険を提供する際にもっとうるさいようになっていましたが、将来はもっとうるさいようになるかもしれません。私たちは保険を受けられないかもしれません。
保険業はこれまで、製品責任保険、ネットワーク保険、財産保険及び取締役と高級管理者責任保険を含むいくつかのタイプの保険を提供する上で選択的に増加した時期を経験した。このような傾向は未来に繰り返される可能性がある。私たちの現在の保険範囲は私たちの歴史的水準とリスク管理政策と一致している。しかし、私たちは将来割引された条件で比較可能な保険を得ることができるか、あるいは根本的にできないという保証はない。また、私たちのいくつかの顧客と潜在顧客は、私たちの製品は特定の最低カバーレベルを維持しなければならないと規定している。これらの要求を満たすカバーレベルがなければ,業務用語が大きく変化したり,業務関係が失われたりする可能性がある.
もし私たちが契約価格を過小評価したり、コスト推定を超えたら、私たちは財政的リスクを負うかもしれない。
私たちの契約が固定価格または上限サービス料である場合、私たちが最初に契約価格を下げたり、他の方法でコスト推定を超えたりすれば、財務リスクを負担します。このような価格設定が低すぎるか、または深刻なコスト超過は、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは重要な人に依存して、彼らの誰かの流失は私たちの業務に否定的な影響を与えるかもしれません.
私たちの業務は、ロバート·フリード、ブリアンナ·グバー、ヘザー·ヴァン·ブラコムを含む、いくつかの重要な人々の専門知識と貢献に大きく依存しています。彼らはそれぞれ私たちの最高経営責任者、最高財務官、法律、会社の秘書の上級副社長です。また、科学研究やマーケティングの専門家を含む他の重要なチームメンバーにも依存している。私どもの製品とサービスの開発とわが製品の効果的なマーケティングには専門的なスキルと経験を持つ者が必要です。また、私たちの組織内のいくつかのポスト、例えば製造、品質管理、安全とコンプライアンス、情報技術、販売と電子商取引は、すべて高度に技術的で、合格した人員が必要です。私たちは競争の激しい市場で運営しており、私たちの業界は熟練した専門家に対する需要が高い。私たちの業界の競争相手、顧客、マーケティングパートナー、他の会社も同じ才能のある人を探しています。したがって、私たちの成功能力は、私たちが技術者を引き付け、維持する能力と内面的に関連しており、これは大量の財政資源を必要とするだろう。私たちがより多くの合格社員を物色したり、私たちの既存のチームメンバーを引き留めたりすることに成功することは保証されない。合格者を募集できない、重要な個人を失ったサービス、私たちの役員、あるいは将来の幹部や肝心な人員の潜在的な損失を含めて、私たちの業務に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
私たちはできる 相補的な業務や製品を優遇条件で買収したり、合弁企業や同様の手配に入ったりすることはできません
私たちの業務戦略の一部として、類似または相補的な業務や製品の買収を考える予定です。私たちが魅力的な買収候補を見つけることに成功するか、有利な条件で買収、合弁、または他の手配を完成させることは保証されない。さらに、将来のどの買収にも通常の買収に関連するリスクが伴うだろう。これらのリスクには,買収された会社の未知の負債や買収コストや支出,買収された会社の業務や人員を統合する困難や支出,合併後の会社の業務が受ける可能性のある妨害,および我々の経営陣の時間や注意が移行する可能性があること,主要従業員や顧客との関係が損なわれ,経営陣の変動により損失する可能性があること,買収が合併後の会社の株を買収するために生じる償却費用,合併後の会社株主への減記および償却が含まれる。また、買収の成功は、規制機関や民間部門を含む第三者の同意にかかっている可能性があり、これらの同意は私たちがコントロールできない。もし私たちが将来の合弁企業や他の協力手配に入れば、私たちと協力者との関係の中断も私たちの合弁企業の成功に影響を与える可能性があり、予想されるメリットは実現できないかもしれない。買収された会社の製品、技術又は業務が合併後の会社の業務又は製品供給に効果的に吸収されることは保証されないし、合併後の会社の収入又は収益に積極的な影響を与えることになる。また、合併後の会社は、買収や買収を支援する製品や業務を完成させるために巨額の費用を発生させる可能性がある。このような買収のいずれかの資金は、現金、債務、または株式からのものである可能性があり、これは、希釈または他の方法で、私たちの既存株主の持株または権利に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の情報技術システムに重大な中断が生じた場合,あるいは新しいシステムやソフトウェアの実施に成功しなかった場合,我々の業務は悪影響を受ける可能性がある.
私たちは、会社全体および請負業者、コンサルタント、サプライヤー、その他の第三者の情報システムに依存して、私たちの製造プロセスを制御し、注文を処理し、在庫を管理し、処理と請求書を出荷し、顧客から現金を受け取り、顧客の問い合わせに返信し、私たちの全体の内部統制プロセスに貢献し、私たちの財産、工場、設備の記録を維持し、サプライヤーと他の債権者の満期金額を記録して支払います。私たちの情報システムが長期的に中断され、従業員間および顧客とサプライヤーとの相互作用に関連している場合、販売および顧客の損失および/またはコスト増加を招く可能性があり、これは、私たちの全体的な業務運営に悪影響を及ぼす可能性がある。
吾らは吾らと西聯銀行が改訂した業務融資協定(信用協定)の財務及び運営契約に規定されている制限を受けなければならず、当該等の契約を遵守できなかったり、遵守しない場合に免除を受けたりすることは、吾等の信用協定下での借入能力を制限する可能性があり、吾等が信用協定に基づいて借金することができず、吾等の流動資金に重大な悪影響を与える。さらに、私たちの業務は、信用協定項で発生した債務の償還義務を履行するのに十分な現金を提供していない可能性がある。
信用協定“には、財務諸表の交付、西聯銀行で保持されている現金額、在庫維持、納税、保険の維持、財産の処分、企業合併や買収、追加債務の発生に関する契約、その他の習慣契約が含まれており、いずれの契約にも限られた例外がある。
私たちが信用協定の財務と他の契約を遵守できるという保証はない。吾らがこのような約束を守れなかったことは、吾らが信用協定に基づいて借金をすることができず、違約事件となる可能性があり、救済や免除を行わなければ、信用協定下のいかなる未返済債務の満期時間が速くなる可能性があり、私などは当時返済されていなかったすべての金を支払わなければならない。もし私たちがこの金額を返済できなければ、西聯銀行は彼らに与えられた担保を担保にこの債務を保証するかもしれない。これは私たちの業務を深刻に損なうだろう。そのような事件は私たちの財務状況と流動性に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、このような違反は、任意の追加借款条項および/または任意のクレジット継続条項に影響を与える可能性がある。このような条約を遵守しないいかなる行為も拒否できない事件であり、否定的だと思われるかもしれない。このような見方は私たちの普通株の市場価格と私たちが未来に融資を受ける能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品に関するリスク
私たちは単一サプライヤーW.R.Graceに天然ゴムを提供し、限られた数の第三者サプライヤーに私たちの製品を生産するために必要な原材料を提供することに依存しています
限られた数の第三者サプライヤーまたは単一サプライヤーへの依存と、十分な原材料供給を得る上で直面する可能性のある挑戦は、定価、獲得性、品質、および納品スケジュールの限られた制御を含むいくつかのリスクに関連する。私たちの現在のサプライヤーが必要なこれらの原材料の数量を引き続き提供してくれるかどうか、あるいは私たちが予想している仕様と品質要求を満たしているかどうかを確認することはできません。限られたまたは独占的な供給源のいかなる供給中断も、新しい供給源(あれば)が見つかり、資格を得るまで、私たちの製品を生産する能力を実質的に損なう可能性がある。私たちは合理的な時間内や商業的に合理的な条件下で十分な代替供給ルートを見つけることができないかもしれない。私たちのサプライヤーのどんなパフォーマンスミスも、私たちの製品の開発と商業化を延期したり、すでに発売されている既存製品の生産を中断したりする可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を与えるだろう。特にコネチカット州のW.R.グレース社です(GRACE)は私たち唯一の天然ゴム供給源です私たちの天然ゴム供給は定期的に継続されており、これらの継続は保証されていない。2019年1月,グレースは結晶形の塩素化天然ゴムに関する特許を取得し,グレースとの合意をさらに延長できない場合に代替供給を探す能力を制限した。私たちがグレースと天然ゴムを供給する契約を継続できる保証はなく、このような条項が私たちに有利である保証もない
私たちの製品や他の会社が流通している任意の類似製品が私たちの製品や消費者に不利な宣伝や見方をすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは栄養補助食品市場は消費者の栄養補助食品に対する安全性、有効性と品質の見方、そして私たちが専門に流通している製品に大きく依存すると信じている。科学研究或いは発見、監督管理調査、訴訟、国家メディア関心、ソーシャルメディアとその他の栄養補助食品消費に関する宣伝はすべて消費者の著者らの製品に対する見方に著しい影響を与える。将来の科学的研究、発見、規制手続き、訴訟、メディア関心、または他の研究結果や宣伝が栄養補助食品市場または任意の製品に有利になるか、または以前の宣伝と一致することを保証することはできません。将来の研究報告、発見、監督手続き、訴訟、メディア関心または他の宣伝は、この問題の早期研究報告、発見または宣伝が私たちの製品需要に重大な悪影響を与える可能性があり、それによって、私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの消費者認知への依存は、正確または価値があれば、不利な科学研究報告、発見、監督手続き、訴訟、メディア関心、または他の宣伝が、私たちの製品の需要、私たちの成分の供給と定価、ならびに私たちの業務、運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があることを意味する。さらに、栄養補助食品の安全性、有効性および品質に関する不良な公共報道や他のメディアが注目しているか、または私たちの製品、または栄養補助食品の消費を疾患と結びつけることは、このような重大な悪影響を及ぼす可能性がある。非実質的または不正確なメディア関心であっても、私たちの顧客に広く伝播すれば、私たちの販売や財務業績に影響を与える可能性がある。このような製品の悪影響が消費者がそのような製品を正確にあるいは指示に従って消費できなかったことによるものであっても、このような公衆報道および他のメディアの関心の内容は我々の制御を超える可能性があり、任意のそのような不良な公衆報道または他のメディア関心が出現する可能性がある。
私たちは重大な製品責任クレームや集団訴訟を招く可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの名声、収入、運営収入に悪影響を及ぼすかもしれない.
消費財と原料サプライヤーとして、人類と動物の消費のために設計された製品を販売し、製造します。もし私たちの製品を使用して被害を受けた場合、私たちは製品責任クレームを受けるだろう。私たちの製品は栄養補助食品あるいは天然サプリメントに分類された成分からなり、多くの場合、アメリカの発売前の監督管理部門の許可を受けない。人間がこれらの成分を食べると,以前知られていなかった副作用が発生する可能性がある。しかも、私たちが販売している製品はすべて第三者メーカーによって生産されている。第三者が製造した製品の営業業者として、私たちが製造していない製品に対して様々な製品責任を負うことも可能です。私たちは、将来的に様々な製品責任クレームを受ける可能性があり、その中には、私たちの製品には、不十分な使用説明や可能な副作用および他の物質との相互作用に関する不十分な警告が含まれている。私たちの製品責任に対するクレームや集団訴訟はコスト増加を招く可能性があり、お客様の名声に悪影響を及ぼす可能性があり、さらに私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品は外国のサプライヤーからの原料やコンポーネントを使用しており、国際貿易や輸入問題に関するリスクの負の影響を受ける可能性があります。
私たちの多くの製品はアメリカ以外のサプライヤーからの原料と部品を使用しています。そのため、これらの原料の調達は通常、輸入原材料に関連するリスクの影響を受け、他の要素を除いて、出荷遅延、経済と政治条件の変化、サプライチェーン中断、品質保証、このようなサプライヤーのいる地域の健康流行病、全世界の不安定、規格或いは法律法規に適合していない、関税、貿易及び/又は労資紛争と外貨変動を含む。サプライヤー認証計画があり、必要に応じてアメリカと国際的なサプライヤー施設を監査·検査していますが、アメリカ以外のサプライヤーから得られた原材料がすべての規格、法律、法規に適合していることを保証することはできません。過去、私たちの業界では海外から輸入された製品の品質と安全問題が発生したことがある。アメリカ政府、私たちのサプライヤー、わが社が取った予防措置により、余分な費用と出荷遅延が生じる可能性があります。
私たちは商業化するために追加的な製品を開発しないかもしれない。
私たちは様々な新製品を開発するために多くの時間と資源を投入した。これらの製品の商業化には、追加の開発、臨床評価、規制承認、重大なマーケティング努力、大量の追加投資が必要になり、その後、私たちに任意の収入を提供することができる。私たちは努力しましたが、これらの製品は商業的に成功した製品にはならないかもしれません。理由はたくさんありますが、これらに限定されません
•私たちの製品は規制部門の承認を得られないかもしれないし、承認された適応は私たちが求めている範囲よりも狭いかもしれない
•私たちの製品は臨床試験で安全かつ有効であることが証明されないかもしれません
•私たちの開発計画には遅延が生じるかもしれない
•許可された製品は市場に入ってはいけません
•私たちは私たちの製品の開発や商業化を開始するのに十分な財政や他の資源がないかもしれないし、私たちの製品の重大な商業化を達成するのに十分な財政や他の資源がないかもしれない
•私たちは商業的な大量または許容可能なコストで私たちの製品を生産することができないかもしれない
•急速な技術変革は私たちの製品を時代遅れにするかもしれません
•私たちは私たちの知的財産権を効果的に保護できないかもしれないし、私たちの活動が他人の知的財産権を侵害していると非難されるかもしれない
•私たちは私たちの製品の特許権を獲得したり守ったりすることができないかもしれない。
私たちは技術力、新製品、サービスで他の会社と協力できないかもしれない。
我々が競争力を維持する能力は、技術的改善を提供し、顧客に提供される既存の製品およびサービスを改善することができるパートナーを探し続ける能力にある程度依存する可能性がある。私たちは技術変革の歩みに追いつき、技術変革の歩みについて、パートナーを探し、私たちの顧客群のために新しい製品やサービスを開発することに力を入れています。我々は、潜在的または既存の投資家に、パートナーの発見に成功したり、技術の新たな発展に溶け込み、既存の製品やサービスを改善したり、成功した新製品やサービスを開発したりすることができず、新たに開発された製品やサービスが満足できるか、市場に広く受け入れられるか、またはこれらの努力に関連するコストがそれほど高くないと判断することはできない。
もし私たちの製品とサービスが十分な品質基準を維持できなければ、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性があり、私たちの名声は損なわれるかもしれません。
栄養補助食品、栄養食品、食品と飲料、機能食品、分析実験室、製薬と化粧品の顧客はよく厳格な品質標準を遵守し、その製品及びその製造技術に対する監督管理許可を獲得と維持しなければならない。お客様のニーズを満たすために品質基準を維持したり、アップグレードできなかったりすると、私たちの名声を損なう可能性があり、重大な販売損失を招く可能性があります。
もし私たちが製品のリコールに遭遇すれば、私たちは巨額と思わぬコストを招く可能性があり、私たちの商業名声は不利な影響を受けるかもしれない。
もし私たちの製品がラベルを間違って貼ったり、傷害や病気を招いたり、あるいは政府の規定に違反していると告発された場合、私たちは製品のリコールと不利な広報に直面する可能性があります。製品リコールは巨額と思わぬ支出を招く可能性があり、これは運営利益とキャッシュフローを減少させるだろう。しかも、製品リコールには管理職の高度な重視が必要かもしれない。製品リコールは私たちのブランドの価値を損なう可能性があり、私たちの製品に対する需要が減少する可能性があります。製品リコールはまた、連邦、州あるいは国際監督機関が私たちの業務をより厳格に審査し、訴訟を増加させ、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品とサービスの需要は私たちの顧客製品の商業成功にかかっています。これは私たちがコントロールできない理由によって違うかもしれません。
私たちが顧客の製造過程で私たちの製品を利用することに成功しても、私たちの多くの製品やサービスの販売は顧客の生産時間と数量に依存していて、私たちはこれをコントロールできません。私たちの製品に対する需要は、規制部門の承認および/または通知に依存し、一般的には、顧客がサポートする製品のビジネス成功に依存します。規制過程は複雑で、長く、高価で、往々にして完成するのに数年かかる。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちが特許や他の手段を通じて私たちの知的財産権とノウハウを保護する能力は不確実で、十分ではないかもしれませんが、これは私たちに実質的で不利な影響を及ぼすかもしれません。
私たちの成功は私たちの製品で使用される技術の専有権を保護する能力があるかどうかに大きくかかっています。私たちは、特許保護と、著作権、商業秘密および商標法、ならびに秘密、秘密および他の契約制限の組み合わせによって、私たちの許可された技術を含む独自技術を保護します。しかし、このような法的手段は限られた保護を提供することしかできず、私たちの権利を十分に保護できないかもしれないし、私たちがどんな競争優位性を獲得したり維持したりすることを可能にするかもしれない。例えば、私たちの係属中の米国および外国特許出願は、私たちに有利な形で発表されないかもしれないし、発表され、その後、他の人によって成功的に挑戦され、無効に宣言される可能性がある。さらに、私たちの係属中の特許出願は、現在発行されている特許によって保護されていない私たちの製品およびプログラムの実質的な側面の権利要件を含む。特許出願過程と特許紛争を管理する過程は、時間がかかり、費用がかかる可能性がある。競争相手は私たちの特許をめぐって設計したり、私たちと同等以上の結果を提供できる製品を開発することができるかもしれません。私たちの知的財産権およびノウハウを保護するためのステップは、私たちのいくつかの官僚、従業員、コンサルタント、およびコンサルタントと秘密協定および知的財産権譲渡協定を締結することを含み、許可されていない使用または開示または他の違反で、私たちのビジネス秘密または他の固有情報に意味のある保護を提供することができない可能性があります。しかも、外国の法律はアメリカの法律のように私たちの知的財産権を保護しないかもしれない。
もし競争相手が私たちが許可しているまたは申請している特許または他の知的財産権を侵害した場合、これらの権利を実行することは高価で、不確定で、困難で、時間がかかる可能性がある。勝訴しても、私たちの知的財産権を実行したり、私たちの特許を挑戦から保護したりする訴訟は、高価で時間がかかる可能性があり、私たちの経営陣の注意をそらす可能性があります。私たちは私たちの知的財産権を実行したり、挑戦で私たちの特許権を守るのに十分な資源がないかもしれない。特許を取得できず、および/または私たちの知的財産権を保護することは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に重大で不利な影響を与える可能性があります。
私たちの特許とライセンスは有効性のために挑戦されるかもしれないし、私たちの特許出願は拒否されるかもしれない。
私たちは私たちの特許、特許申請、許可証、そして他の知的財産権に依存して私たちに競争優位性を与える。特許が有効であるかどうか,あるいは特許出願が承認されるべきかどうかは,複雑な科学的·法的問題であるため,挑戦を受けた場合,我々の特許,特許出願および/または他の知的財産権が維持されるかどうか,また控訴で勝つかどうかを決定することはできない.これらの特許、特許出願、ライセンス、および他の知的財産権のうちの1つまたは複数が無効が宣言され、拒否され、または実行不可能であることが発見された場合、私たちは控訴によってこの判断を覆すことができず、これは、私たちが本来持っていた任意の競争優位性を減少または除去することができるかもしれない。
私たちは他人の知的財産権の侵害や流用のクレームを受ける可能性があり、第三者からライセンスを取得したり、非侵害代替製品を開発したりし、重大な金銭的損害を受けることを要求する製品の開発を禁止する可能性があります。
将来、第三者は私たちが開発した製品に対して私たちに権利侵害や流用請求をすることができます。1つの製品が特許を侵害したかどうか、または他の知的財産権を流用しているかどうかは、複雑な法律や事実の問題に関連しており、これらの問題の決定は不確定であることが多い。したがって、私たちは私たちが他の人の知的財産権を侵害していないということを確信できない。私たちの製品の使用または製造に関連する材料、配合、製造方法、または使用方法の第三者特許または特許出願が存在する可能性があり、私たちの潜在的な競争相手は、私たちの製品のいくつかの態様が彼らの特許を侵害していると主張するかもしれない。特許出願が発表されるまでに数年かかる可能性があるため、私たちが知らない待っている出願が発行された特許を招く可能性もあり、私たちの製品が侵害される可能性があります。私たちが知らない既存の特許または係属中の特許出願も存在する可能性があり、私たちの製品は無意識にこれらの特許または出願を侵害するかもしれない。
いかなる侵害や流用クレームも、私たちに巨大なコストを発生させ、私たちの財務資源に大きな圧力を与え、経営陣の私たちの業務に対する注意を移し、私たちの名声を損なう可能性がある。クレーム中の関連特許が有効かつ強制的に実行可能に維持され、これらの特許が侵害されていることが発見された場合、特許がカバーする技術を使用する許可証を得ることができない限り、または特許をバイパスして設計することができる限り、任意の発見された侵害が発見された製品の製造または販売を禁止される可能性がある。私たちは私たちが受け入れられる条項でこのような許可を得ることができないかもしれません(もしあれば)、私たちは権利侵害を避けるために私たちの製品を再設計することができないかもしれません。これは私たちの収入に実質的な影響を与えるかもしれません。裁判所は私たちにこのような侵害行為に補償性損害賠償を支払い、判決前の利息を加えることを命令することができ、また、補償性損害賠償を2倍に増加させ、弁護士費を判決することができる。これらの損害は巨大である可能性があり、私たちの名声、業務、財務状況、経営業績を損なうかもしれない。裁判所はまた、私たちと私たちの顧客が製品を製造、使用、あるいは販売することを一時的、初歩的あるいは永久的に禁止し、そして私たちにいくつかの救済活動を行うように命令することができます。裁判所が命じた救済の性質により、私たちは第三者への追加損害賠償責任を負う可能性がある。
我々は現在,極楽健康会社や極楽健康有限責任会社(総称して極楽健康有限責任会社と呼ぶ)と重大かつ複雑な訴訟を行っており,訴訟結果は我々の業務や財務業績に実質的な損害を与える可能性がある。
この訴訟には、私たちとカリフォルニアとニューヨークでの多くのクレームと反クレーム、そして会社とダートマス学院受託者が提起した特許侵害訴訟が含まれている。この訴訟の更なる詳細については、本年度報告第2部第8項に記載されている付記16“引受及び又は事項--連結財務諸表付記中の法律手続き”を参照されたい。
この訴訟は規模が大きく複雑で、それは私たちに巨額のコストを発生させ続け、長い間私たちの経営陣の注意を分散させ続ける可能性がある。この訴訟は私たちの業務を深刻に混乱させるかもしれません。私たちはあなたに保証できません。私たちは私たちに有利な条件でこの訴訟を解決できるでしょう。もし私たちが私たちに有利な条件で訴訟を解決できなければ、私たちは私たちが極楽から受け取った任意の特許権使用料のために補償性と懲罰的損害賠償と原状回復を支払うことを余儀なくされるかもしれません。これらの支払いは私たちの業務に実質的な損害を与えるか、あるいは禁止救済を含む他の救済措置の影響を受けるかもしれません。私たちは、私たちと極楽の訴訟結果を予測することができません。これは、上記の任意の結果または他の私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性のある結果をもたらす可能性があります。
第三者が私たちに権限を与えた特許の起訴と実行は私たちの統制範囲内ではない。これらの技術がなければ、私たちの製品は成功しないかもしれません。もしこれらの第三者が行動しなければ、特許を侵害したり、流用したりすれば、私たちの業務は損害を受けます。
我々は、これらの第三者が所有または許可している知的財産権を使用することができるように、第三者から成分および/または我々が開発している製品に関連する特許および特許出願権のライセンスを取得している。私たちは、その多くの特許または特許出願権の維持、起訴、実行または戦略を制御しないので、知的財産権所有者にある程度依存してその生存能力を維持する。任意の第三者許可者が、当社の製品に関連するライセンス特許および/または特許出願権の維持、起訴または実行に成功しない場合、私たちは侵害または不当なクレームを受けたり、私たちの競争優位性を失ったりする可能性があります。これらの技術や適切な設計や代替技術オプションが得られなければ、我々が業務を展開する能力は深刻な損害を受ける可能性がある。
私たち、私たちの従業員、または私たちの独立請負業者は、私たち、私たちの従業員、または私たちの独立請負業者が他人のいわゆる商業秘密を誤って使用または開示することによって損害を受けるかもしれない。
私たちの一部の従業員は以前他の栄養補助食品、栄養食品、食品と飲料、機能食品、分析実験室、製薬と化粧品会社に雇われたことがあります。私たちはまた、私たちの競争相手を含めて、現在他のこのような会社に雇われている追加従業員を雇うかもしれない。さらに、私たちは、それと契約を締結することができるコンサルタントまたは他の独立したエージェントが、または私たちの1つまたは複数の競合他社と契約スケジュールを締結した可能性がある。私たちは、これらの従業員または独立請負業者が、他の業者の商業秘密または他の固有情報を使用または漏洩するというクレームを受ける可能性がある。このような疑いに対抗するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。私たちがこれらのクレームを弁護することに成功しても、訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の注意を分散させる可能性がある。もし私たちがこのようなクレームを弁護しなければ、金銭的損害賠償を支払う以外に、私たちは貴重な知的財産権や人員を失う可能性がある。キーパーソンや彼らの作業製品の流失は、既存または新製品をマーケティングする能力を阻害または阻止する可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。
私たちの製品の規制承認と他の政府法規に関連するリスク
政府の規制や製薬、栄養補助食品、食品、化粧品業界に関連したやり方の変化は、私たちが提供するサービスの需要を減少させる可能性がある。
世界各地の政府機関は、アメリカを含めて、製薬、栄養補助食品、食品と化粧品業界を厳格に監督している。規制要件を緩和したり、簡略化された薬品承認手続きを導入したり、私たちが満足しにくいかもしれない規制要件を増加させたり、私たちのサービス競争力を低下させたりするなど、規制面の変化は、私たちのサービスに対する需要を除去または大幅に減少させる可能性がある。また、政府が薬品コストや製薬·バイオテクノロジー会社が新薬から得た利益をコントロールしようと努力したり、健康保険会社が薬品精算のやり方を変えたりすれば、私たちの顧客は支出を減らしたり、研究開発への支出を減らしたりする可能性がある。
厳格かつ変化するグローバルプライバシーおよびデータセキュリティの法律および法規を遵守することは、追加のコストおよび債務をもたらし、または適用されれば、世界でデータを収集し、処理する能力を抑制し、そのような法律および法規を遵守できないことは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があると考えられている。
法律およびマーケティング目的のために、私たちは、独自および機密に限定されない商業情報、商業秘密、知的財産権、臨床試験に関連する患者情報の収集、収集、および当社の業務を運営するために必要な敏感な第三者情報を含む、個人情報および他の敏感な情報を収集、受信、格納、処理、使用、生成、送信、開示、アクセス、保護および共有する。したがって、私たちは、多くの連邦、州、地方、外国データプライバシーおよびセキュリティ法律、法規、ガイドラインおよび業界基準、ならびに私たちを代表して個人データを処理するための外部および内部プライバシーおよびセキュリティ政策、契約およびその他の義務に適用される可能性があります。世界的に収集,使用,保護,共有,譲渡,その他の情報処理の法的枠組みは急速に変化しており,予見可能な未来では不安定である可能性がある.
米国以外では、ますます多くの法律、法規、業界標準がデータプライバシーとセキュリティに適用されている。例えば,EUの一般データ保護条例(GDPR)やイギリスのGDPR(UK GDPR)は個人データの処理に厳しい義務を課しているが,個人健康データに限定されない。GDPR“および”イギリスGDPR“は、個人データをどのように収集および処理するかに関する詳細な開示を提供し、適切な法的根拠があることを証明すること、またはデータ処理活動が正当であることを証明すること、データ当事者にその個人データに関する新しい権利を与え、以前に存在する権利(例えば、データ当事者閲覧要求)を強化すること、場合によってはデータ保護官を任命すること、場合によっては代表の任命を要求することを含む広範なコンプライアンス要件を規定する。EU-米国データプライバシーフレームワークと英米データブリッジのような新しいデータ転送フレームワークを導入し、データ保護監督機関または監督機関(場合によっては、影響を受けた個人を含む)に重大なデータ違反を通報する義務を導入し、個人データの保持に制限を加えること、データ処理の記録を維持すること、および責任原則を遵守すること、政策、プログラム、訓練、監査によってコンプライアンスを証明する義務を導入する
欧州の法律発展は個人データを欧州経済地域(EEA)から米国に移転させることに複雑性と不確実性をもたらした。通常の過程で、個人データをヨーロッパ経済地域以外に移すことに関する契約を標準契約条項に従って実行し続けます。規制当局が標準契約条項を更新することを含む個人データ輸出メカニズムに関するさらなる指導を発表するにつれて、および/または法執行行動を開始すると、私たちは、追加のコスト、クレーム、および/または規制調査または罰金を受ける可能性があり、および/またはもし私たちまたは第三者が
私たちと協力している当事者たちは、私たちが業務を行っている国と地域の間で個人データを移すことができない
イギリスの欧州経済圏やEU離脱後も、個人データをイギリス以外の場所に移すことを含め、イギリス特有のデータ保護に関する要求を守らなければならず、規制コンプライアンスの負担が増加しています。イギリスはその移行機構を更新し,我々は正常な過程で新たなイギリス特有の移行ツールを用いて個人データのイギリス以外への移行に関する契約を実行し続けている
もし私たちが国境を越えたデータ転送のために有効なコンプライアンスメカニズムを実施できなければ、私たちはより多くの規制行動、巨額の罰金、およびヨーロッパや他の場所からの個人データの処理または転送を禁止する禁止に直面するかもしれない。個人データを米国に輸入できないことは、ヨーロッパおよび他のデータプライバシーおよびセキュリティ法的制約を受けている各当事者との協力を制限する能力、またはヨーロッパおよび/または他の場所での私たちの個人データ処理能力およびインフラを高いコストで向上させることを含む、私たちの業務運営に重大かつ負の影響を与える可能性がある。
また,米国では,連邦,州,地方政府はデータ漏洩通知法,個人データプライバシー法,消費者保護法を含む多くのデータプライバシーやセキュリティ法律を制定している.これらの州の法律のすべては、業務を運営するために必要なデータに関する私たちの潜在的なコンプライアンスとリスクを増加させる
2022年7月20日に米国衆議院に提出された米国連邦プライバシー法案は、2022年12月30日に改正され、消費者のような個人情報を識別または合理的にリンクすることを含む個人データをどのように処理するかを要求する法律のための新しい要求を確立することを提案している。この法案が法律になれば、個人データを不正アクセスから保護し、確保するためのいくつかのセキュリティ慣行を実施する必要があるかもしれません。連邦貿易委員会が関連法規を発表すれば、私たちはこの要求を遵守する必要があるかもしれません。さらに、私たちが州レベルで新しいデータプライバシー法の制約を受けていれば、私たちの法執行行動に対するリスクが増加する可能性があります。追加的な義務の制約を受ける可能性があるので、私たちに訴訟を提起できる個人または実体の数が増加する可能性があります(個人、個人、個人訴権、州行を含む)。近年、連邦、州、地方の各レベルで他のデータプライバシーやセキュリティ法律が提案されており、コンプライアンス作業をさらに複雑化させる可能性があります。
私たちのデータプライバシーやセキュリティに関する義務はますます厳しくなって急速に変化しており、これは将来の有効な法的枠組みにいくつかの不確実性をもたらしている。さらに、これらの義務は、異なる法域間で不一致または衝突する可能性がある異なる適用および解釈される可能性がある。これらの義務を準備して履行することは、私たちに大量の資源(財政や時間に関連する資源を含むが、限定されない)を投入することを要求する。これらの義務は、私たちの情報技術、システムおよび実践、ならびに個人データを処理する任意の第三者を代表する情報技術、システム、および実践を変更する必要があるかもしれません。しかも、このような義務は私たちが私たちのビジネスモデルを変えることを要求するかもしれない。全般的に、このような法律は私たちのコンプライアンス費用と潜在的な責任を増加させるかもしれない。私たちが発表した政策、他の文書、そして適用されるすべてのプライバシーとセキュリティ法律を遵守しようと努力しているにもかかわらず、私たちはそうできないことがあるかもしれないし、そうしていないと思われるかもしれない。また、私たちが努力しているにもかかわらず、私たちが依存している人や第三者がこのような義務を履行できない可能性があり、これは私たちの業務運営やコンプライアンス状態に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、第三者加工業者が適用される法律、法規、または契約義務を遵守できないことは、私たちの業務を運営できないこと、政府の実体または他の人が私たちに提起した訴訟を含む悪影響をもたらす可能性がある。私たちがデータのプライバシーおよびセキュリティに関連する義務を履行できなかったか、または履行できなかったと考えられた場合、私たちは、調査、罰金、処罰、監査および検査、追加の報告要件および/または監視、個人データのすべてまたは一部の処理を一時的または永久的に禁止すること、個人データの廃棄または使用を命令すること、および会社の役人を監禁することを含む可能性がある政府の法執行行動に直面する可能性がある。さらに、個人または他の関連利害関係者は、集団訴訟を含むが、これらに限定されないが、私たちのデータプライバシーおよびセキュリティ義務を遵守できなかったと考えられる私たちを起訴することができる。これらの事件のいずれも、私たちの名声、業務または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、実際または潜在的な顧客、パートナーまたはパートナーの流失を招く可能性があり、個人データを処理できないこと、または特定の司法管轄区域で運営できないこと、私たちの製品の開発を制限すること、またはそれを商業化する能力を制限すること、または私たちの運営を修正または再構成することを要求する可能性がある。さらに、私たちが責任を負わないと判断されても、このような訴訟の弁護は費用が高く時間がかかる可能性があり、否定的な宣伝を招く可能性があり、私たちの業務を損なうか、または他の実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また,データプライバシーやセキュリティに関する新たな提案された法律法規が継続されることが予想され,これらの将来の法律,法規,基準が我々の業務に与える影響を決定することはできない.
私たちは様々な連邦、州と外国機関の規制を受けて、これらの規制は私たちに製品製造、広告と製品ラベル声明、私たちの製品の流通と環境問題に関する法規を含む様々な法規を遵守することを要求しています。このような規定を守らないことは私たちを罰金、処罰、そして追加費用に直面させるかもしれない。
私たちのいくつかの業務は各種のアメリカ連邦機関及び類似の州と国際機関によって監督されています。商務部、FDA、連邦貿易委員会、交通部と農業部を含みます。これらの規定は様々な製品活動を管理しており,設計·開発から製品のラベル,製造,運搬,販売,流通までである。もし私たちがこれらの規定のいずれかを守らなければ、罰金または処罰されるかもしれません。製品をリコールし、および/または製造と流通を停止しなければなりません。これは私たちのコストを増加させ、売上を減少させます
私たちはまた、有毒または危険物質に属するか、または分類される可能性のある物質の処理、輸送、製造、使用、および販売を管理する様々な連邦、州、地方、国際法律および法規によって制約されている。私たちの運営と私たちが製造、販売、または流通している製品はいくつかの環境破壊のリスクがある。また、現在または未来の環境、健康、安全法律法規を遵守するためには、巨額のコストが生じる可能性がある。現在または未来の環境法律法規は私たちの研究、開発、または生産努力を損なうかもしれない。しかも、このような法律法規を遵守しないことは巨額の罰金、処罰、または他の制裁につながる可能性がある。適用される政府法規を遵守しなければ、製品のリコールや罰金を招き、業務の一部または全部を継続または拡大する能力を制限する可能性もある。もし私たちがこれらのすべての規定を守らなければ、罰金または処罰されるかもしれません。製品をリコールし、および/または製造と流通を停止しなければなりません。これは私たちのコストを増加させ、売上を減少させます。
政府は私たちの顧客業務に対する規制範囲が広く、絶えず変化している。このような規制の変化は私たちの製品とサービスに対する顧客の需要に深刻な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの顧客業界の監督管理過程は政府機関によって制御され、細分化された市場によって、非常に高価で、時間と不確定かもしれない。法規の変化や現行法規の実行は、私たちの顧客にマイナス影響を与え、ひいては私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があります。現在、FDAがどのように説明し、どの程度実行されるかは、私たちの多くの顧客の良好な製造規範や他の規制に影響を与える可能性があることは明らかではない。これらの不確実性は、法執行や法規の解釈が不足して栄養補助食品市場のコンプライアンス負担を軽減するために、私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性があり、私たちの製品およびサービスに対する需要の減少を招く可能性がある。
規制部門が私たちの製品の販売と販売を承認することに関連する政府法規の変化は、私たちの収入を創出する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが経営している業界は世界各地の広範な当局によって厳格で発展しつつある規制を受けている。私たちの製品は販売またはマーケティングがある司法管轄区域ですべての適用された法規を遵守していると信じています。規制がどのように変化するか、あるいは将来どのような新しい要求が生じるかを予測することはできません。もしそうであれば、これらの変化は、私たちが開発しているか、あるいは開発しようとしている可能性のある製品にどのように影響するかどうかを予測できません。規制の変化によると、私たちの製品は販売を一時停止される可能性があり、またはFDAまたは他の規制機関がこれらの規制を実施すれば、適切な規制コンプライアンスに達するまで、または米国や他の市場で販売できない可能性がある。ある市場と製品カテゴリでは、規制部門の承認は私たちの製品をマーケティングして販売するための前提条件だ。これらの市場やカテゴリーは特定の規制基準を遵守する必要があるかもしれないが、これらの地域で必要な承認や要求の変化を獲得したり維持したりすることができないことは、私たちがそこで私たちの製品を販売する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。規制要求を満たすには長年の時間を要するかもしれないが、製品やサービスのタイプ、複雑性、新規性に依存し、大量の資源が必要である
マーケティングや販売されている商品が規制許可を得ることを提案すれば、この許可は、安全かつ有効であることが証明された特定の国、州、条件に限定される可能性があり、これは、私たちが収入を創出する能力を制限するかもしれない。私たちが開発したどの製品も発売許可を得るために必要なすべての適用規制要件に適合していることを確実にすることはできません。規制部門の承認を得られなければ、私たちの製品は承認が必要な場合に商業化することができないだろう。私たちが提案した可能性のある商品に対する規制部門の承認を得ることは保証されない。
証券市場に関するリスクとわが国株式証券の所有権
私たちの普通株の市場価格は変動する可能性があり、いくつかの要因の悪影響を受ける可能性がある。
私たちの普通株の市場価格は様々な要素や事件によって大きく変動する可能性がありますが、これらに限定されません
•製品を開発し商業化する能力は
•私たちは運営、技術、製品、サービスの能力を統合します
•ビジネスプランを実行する能力は
•私たちの経営業績は予想を下回った
•私たちが発行した追加証券は、債務または株式またはそれらの組み合わせを含む
•私たちや競争相手が発表した技術革新や新製品
•私たちの製品に対する消費者の受け入れと需要
•私たちの業界やメディアの報道やソーシャルメディアの関心について
•訴訟、仲裁、または他の不利な非司法手続き;
•重要な顧客とトラブルを起こしたり、重要な顧客から料金を受け取ることができません
•どんな戦略的関係も失いました
•医療政策ややり方の変化を含むが、これらに限定されない産業発展
•インフレ圧力またはそれ以上の金利の影響を含む経済的および他の外部要因
•私たちの大きな顧客からの調達を減らし
•私たち、私たちの内部人、または他の株主は私たちの普通株を売却します
•私たちの証券の空手形、ヘッジ、その他の取引
•私たちの財務業績の間の変動
•私たちの普通株の活発な取引市場が発展されて維持されているかどうか。
また,証券市場では個別会社の経営表現とは無関係な重大な価格や出来高変動がしばしば発生している。このような市場変動はまた私たちの普通株の市場価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは過去に現金配当金を発行したことがなく、予測可能な未来にも現金配当金を支給することは期待されていない。どんな投資収益も私たちの普通株の価値を制限することができる。
私たちは私たちの株に現金配当金を支払ったことがなく、予測可能な未来にも私たちの株に現金配当金を支払わないだろう。私たちの配当金の支払いは私たちの収益、財務状況、および取締役会が関連する時間内に私たちの他の商業と経済要素に影響を与えると思うかもしれません。もし私たちが配当金を支払わなければ、私たちの普通株はそんなに価値がなくなるかもしれません。普通株価格が上昇した場合にのみ、あなたの投資はリターンを生むからです。
私たちは相当な量の未返済オプションと付与されていない制限株式単位を持っている。将来的にこれらの株の売却は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない。
2023年12月31日現在、合計約1160万株の普通株の未償還オプションを有しており、加重平均行権価格は1株3.68ドル、および約60万個の未帰属制限株式単位である。持株者は、販売時間、金額、または方法によって制限されることなく、その多くの株式を時々公開市場で販売することができる。私たちの株価が上昇した時、本当にあれば、より多くの未返済オプションが現金になり、保有者は彼らのオプションを行使して大量の株を売却する可能性がある。これは私たちの普通株の市場価格の下落を招くかもしれない。
私たちの中国での経営歴史は限られており、中国に関連するいくつかの法律、政治、経済と社会の不確定性のため、私たちは中国の合弁企業が業務を展開する際にリスクに直面している
2022財政年度には、中国とその地域(香港、マカオ、台湾を除く)の機会を含めるために、会社の市場戦略を拡大するための合弁会社を設立することで合意した。2023年12月31日までの年次では、合弁企業の経営活動は重要ではない。私たちの中国合弁企業への参加は中国の一般及び業界、経済、政治と法律方面の発展とリスクに支配されている。中国政府は中国経済に対して重大な制御を実施しているが、これらに限定されず、資本投資の制御、資源の配置、通貨政策の制定、為替レートの制御と監視、税収法規の実行と監督、ある業界や会社への優遇待遇の提供、必要な経営許可証の発行を含む。また、中国のデータプライバシーやネットワークセキュリティ要求の変化による追加リスクに直面する可能性もある。したがって、中国経済、中国法制度、または中国政府、経済または他の政策のいかなる不利な変化も、中国における私たちの合弁企業と私たちの全体的な見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
中国の契約と知的財産権の承認と実行は従来限られてきたため、私たちは中国で追加のリスクに直面している。中国では、私たちは知的財産権法執行の困難に直面するかもしれない。パートナーや競争相手が私たちの技術と知的財産権を不正に使用することは、私たちのブランド力を希釈または弱める可能性がある。私たちの技術や製品の使用を十分に監視できない場合や、中国で私たちの知的財産権を実行したり、中国企業が私たちの知的財産権を使用することに関する契約制限を実行できなければ、私たちの収入は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの合弁企業は外国投資中国の法律法規に適用されるだろう。中国案では、法律、規則、政策の解釈と実行に不確実性がある。多くの法律法規が比較的新しいため、多くの法律法規と規則の解釈は常に統一されているわけではない。また、法規や条例の解釈は、国内の政治的議題を反映した政府政策に支配される可能性がある。既存の法律または既存の法律に基づく契約の実行は不確定で散発的である可能性がある。このような理由により、私たちのような会社を保護するための法律を表面的に迅速または公平に実行することは困難かもしれませんが、これは私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが私たちの合弁企業を成功的に作動させることができるという保証はない。
純営業損失(NOL)の繰越や他の税務属性を使う能力が制限される可能性があります。
我々の連邦純営業損失(NOL)は2017年12月31日までの納税年度に発生し、満期になって使用されない可能性があります。現行法によると、2017年12月31日以降の納税年度に発生した連邦NOLは無期限に繰り越すことができるが、2017年12月31日以降の納税年度ではこのような連邦NOLの控除額は課税収入の80%に制限されている。各州がどの程度連邦税法を遵守するかはまだ確定されていない。また、改正後の1986年の国内税法第382条および383条および州法の該当条項によると、ある会社が“所有権変更”を経験した場合、これは通常、その持分所有権の3年間の変化が50%(価値で計算)を超えると定義され、同社は変更前の純資産の繰越や他の変更前の税収属性(例えば、税収控除を検討する)を用いて変更後の収入や税収を相殺する能力が制限される可能性がある。私たちの株式所有権はその後変化したので、私たちは未来に所有権の変化を経験するかもしれない。その中のいくつかは私たちがコントロールできるものではないかもしれない。したがって,課税収入の純額を稼ぐと,所有権変更前のNOLを用いて米国連邦課税収入を繰返す能力が制限される可能性があり,将来の納税義務が増加する可能性がある。さらに、州レベルでは、NOLの使用を一時停止または制限する時期がある可能性があり、これは州の課税税を加速または永久的に増加させる可能性がある
私たちの改正された定款規定は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと株主との間のいくつかの紛争の唯一の法廷であり、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員との紛争において有利な司法裁判所を得る能力を制限するかもしれない。
私たちの別例規定によると、デラウェア州衡平裁判所は、デラウェア州成文法または一般法に基づいて提起された以下のタイプの訴訟または手続きの唯一および独占裁判所となる:(I)私たちが提起した任意の派生訴訟または法的手続きを代表する;(Ii)わが社または私たちの株主に対する任意の取締役または上級管理者の信頼責任違反を主張するいかなる訴訟、(Iii)デラウェア州一般会社法または私たちの改正および再記載された会社登録証明書または定款の任意の条項に基づいて、わが社に対してクレームを提起する任意の訴訟、または(Iv)内部事務原則に基づいて当社に対して提起された任意の訴訟
このような裁判所条項の選択は、我々または私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられる特定のクレームを司法フォーラムで株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちの株主が連邦証券法およびその規則および条例の遵守を放棄したとみなされないにもかかわらず、このようなクレームに関連する訴訟を阻止する可能性がある。デラウェア州裁判所はこのような選択の裁判所条項が表面的に有効であることを確定しており、いくつかの州初審裁判所はこれらの条項を実行しているが、控訴裁判所がこれらの条項の実行可能性を確認する保証はなく、株主は依然として専属裁判所条項が指定された場所以外の場所でクレームを出すことを求めることができる。もし裁判所がこの選択された裁判所条項が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域でこのような訴訟を解決するために追加費用が発生する可能性があり、これは私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク
私たちは証券集団訴訟に巻き込まれるかもしれませんが、これは経営陣の注意をそらし、私たちの業務を損なうかもしれません。
株式市場は極端な価格と出来高変動を経験した。これらの変動は、関連する会社の経営業績に関係なく、または比例しないことが多い。もしこれらの変動が未来に発生すれば、私たちの経営業績にかかわらず、私たちの株の市場価格は下落する可能性がある。従来、特定会社の証券市場価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。もし私たちの株式の市場価格や出来高が極端に変動した場合、私たちはこのような種類の訴訟に巻き込まれる可能性があり、これはコストが高く、経営陣の注意と資源を分散させ、私たちの業務を管理できないようにするだろう。
上場企業として、私たちは時々未来の経営業績に対して前向きな声明を行い、公開市場にいくつかの財務指導を提供するかもしれない。予測はタイムリーに行われないかもしれないし、予想された業績レベルに達しない可能性があり、私たちの株価に大きな影響を与える可能性がある。公表された株価に悪影響を及ぼす展望的声明を満たすことができなかったいかなる展望的声明も、投資家損失、株主訴訟、または米国証券取引委員会が発表した他の訴訟、制裁または制限をもたらす可能性がある。
私たちは財務報告に対する有効な内部統制を確立し、維持することができず、私たちの財務諸表に重大な誤報が発生する可能性があり、私たちの報告義務を履行できず、投資家が私たちの報告書の財務情報に自信を失ってしまい、逆に私たちの普通株の取引価格の下落を招く可能性がある。
財務報告書の効果的な内部統制を維持することは、信頼性とタイムリーな財務諸表および開示を作成するために必要である。私たちの内部統制に重大な弱点があることを発見し、および/または財務報告に対する有効な制御プログラムおよび内部統制を確立および維持できなかった場合、私たちの財務諸表の重大なミスマッチおよび/または私たちの報告および財務義務を履行できない可能性があり、それぞれが私たちの財務状況および私たちの普通株式の取引価格に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。米国証券取引委員会は、採択されれば、多くの新たな開示義務を負う必要があり、これらの新しい義務に適応するために、私たちの制御措置を更新して発展させることを要求する気候変動に関する新しい規則を提出した
環境、社会、そして統治問題は私たちの業務と名声に影響を及ぼすかもしれない
多くの業界の企業は、消費者、投資家、従業員、および他の利害関係者、および環境、社会およびガバナンス(ESG)をめぐって実践される政府および非政府組織を含む、より厳しい審査に直面している。このような会社のESG実践のより厳しい審査および変化する予想および新しい規制は、追加のコストまたはリスクをもたらす可能性がある。米国証券取引委員会は、気候変動に関する新しい規則を提出し、採択されれば、重大な新たな開示義務を担うことを要求し、これらの新たな義務に適応するために、我々の制御措置を更新して発展させることを要求する。これらのルールにより,ESG実践に関する基準や研究が変化する可能性がある.また、カリフォルニア州では最近、気候企業データ責任法案と気候関連金融リスク法案が可決され、2026年からカリフォルニアで業務を展開しているある会社に広範な気候関連開示義務が課せられている。気候変動に関連する法律や法規のような新しい法律や法規の改正や既存の法律·法規の新しい解釈は、私たちの不動産の運営に影響を与えたり、私たちの業務運営が重大な追加費用や制限を受けたりする可能性があります。もし私たちがこれらの新しい基準を満たすことができなければ、投資家は企業責任に関する政策が十分ではないと結論を出すかもしれない。もし私たちの企業責任手順や基準が異なる顧客が設定した基準を満たしていなければ、既存または潜在的な顧客の流失や売上の低下を招く可能性があり、私たちのブランドや名声を損なう可能性があります。投資家や他の有権者が会社管理改革や会社行動に参加しないことを公言しないことは保証できません。挑戦に対応するのは高価で時間がかかるかもしれません
ESG計画の開発および実現は、当社のサプライチェーン、実行および/または会社のサービス運営におけるコストを増加させ、当社の初期推定から外れ、当社の業務および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、もし私たちの競争相手の企業責任表現が私たちよりも高いと考えられれば、潜在的または既存の投資家は私たちの競争相手と一緒に投資することを選択するかもしれない。投資家権益は団体、ある機関投資家、投資基金とその他の影響力のある投資家はますますESGやり方に注目し、近年もその投資の非金融影響をますます重視している。評価中に考慮するテーマは気候変化と人権方面の会社の努力と影響、道徳と法律遵守性及び会社取締役会が各種の持続可能な発展問題を監督する上での役割を含む。ESG問題に対する投資家および他の利害関係者の関心を考慮すると、私たちは、このような問題をうまく処理するかどうか、または投資家または社会のESGに対する期待を満たすことに成功するかどうかを決定することはできない。私たちの使命は健康な高齢化を促進することですが、私たちのESG実践が投資家や他の業界の利害関係者の持続的な発展の期待を満たすことができなければ、追加のコストが生じる可能性があり、私たちのブランドが適格な従業員や業務を誘致し、維持する能力が損なわれる可能性があります。
私たちまたは私たちの顧客に不利な税金法律または法規の変化は、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
新しい収入、販売、使用、または他の税金法律、法規、規則、法規または条例はいつでも公布される可能性があり、これは私たちの業務運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、既存の税金法律、法規、規則、法規または条例は、私たちに解釈、変更、修正、または適用される可能性がある。例えば、バイデン政府と国会は様々なアメリカ連邦税法改正提案を提出し、通過すれば、私たちの業務、キャッシュフロー、財務状況や運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。また,各州がどの程度連邦税法を遵守するかは不明である。将来の税改正立法は、私たちの繰延税金資産の価値に実質的な影響を与える可能性があり、大量の一次費用を招く可能性があり、将来のアメリカでの私たちの税金支出を増加させる可能性がある。
私たちの普通株はあっさりしているかもしれません。だから、重要な価格あるいは近い価格で売ることができないかもしれません。あるいは全然売ることができません。
私たちは私たちの普通株の活発な公開市場がどの程度発展して維持されるか予測できない。この状況は、私たちが小さな会社であることを含め、株式アナリスト、株式ブローカー、機関投資家、投資界の他の売上に影響を与えたり影響を与えたりする人を含む様々な要因によって引き起こされる可能性があり、私たちがこれらの人の注意を引いても、彼らはしばしばリスクを嫌悪し、私たちのような未確認の会社に倣ったり、私たちがより成熟して実行可能になる前に私たちの株を購入したり、提案したりすることを望まない。したがって、私たちの株は、経験豊富な発行者に比べて、数日または数週間の取引活動が少ないか、全く存在しない可能性があるが、経験豊富な発行者は、株価に悪影響を与えることなく、通常、持続的な販売をサポートすることができる大量かつ安定した取引量を有する。私たちの普通株式のより広いまたはより活発な公開取引市場が発展または持続するか、または現在の取引レベルが持続的または低下しないということを保証することはできません。
将来の持分発行が運営のための資金提供や買収補充業務に使用される場合、株主は深刻な希釈を経験する可能性がある。
将来の運営や買収が追加の持分証券を発行することで資金を調達する場合、株主は深刻な希釈を経験する可能性がある。将来の融資活動や潜在的買収に関連して発行される証券は、我々の普通株よりも優先的な権利と優先権を有する可能性がある。また、未償還オプションや株式承認証を行使する際に私たち普通株を発行すると、私たちの株主の持分が希釈される可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
私たちは健康な高齢化に取り組む世界的な生物科学会社です。私たちの通常のビジネスプロセスでは、当社または他の当事者によって所有または制御される個人情報(健康情報を含む)、知的財産権、商業秘密、および独自の商業情報を含む独自、機密および敏感な情報を収集、処理、格納、および送信することができる。私たちは、当社の独自のビジネスおよび他の敏感な情報を格納してアクセスするために、当社のデータセンターおよびネットワーク、ならびに第三者のデータセンターおよびネットワークを使用します。我々は、クラウドベースのインフラストラクチャ、従業員電子メール、および他の機能を含む第三者プロバイダを含むが、これらに限定されない様々な環境において機密および個人情報を処理するために、第三者サービスプロバイダおよび技術に依存して重要なビジネスシステムを実行する。我々は、第三者サービスプロバイダに関するシステムおよび情報を含む、我々のキーシステムおよび情報の機密性、完全性、および可用性を保護するためのネットワークセキュリティリスク管理ポリシーおよびプログラムを策定した。また,我々の政策やプログラムをより包括的なネットワークセキュリティリスク管理計画に向上させるために積極的に努力しており,我々の現在の措置はネットワークセキュリティリスクに効果的に対応することを目指している.我々のネットワークセキュリティリスク管理ポリシーおよびプログラムは、ChromaDexイベント管理計画を含む
著者らは国家標準と技術研究院ネットワークセキュリティフレームワーク(NIST CSFフレームワーク)に基づいて、私たちの政策とプログラムを設計し、評価した。これは私たちが特定の技術基準、規範、または要求に従うか、または満たすことを意味するのではなく、私たちはNIST CSFフレームワークをガイドラインとして使用して、私たちの業務に関連するネットワークセキュリティリスクを識別、評価、管理するのを助けてくれます。例えば、私たちは独立した第三者安全監査を定期的に実行し、潜在的なリスクを評価する。
我々のネットワークセキュリティリスク管理政策とプログラムは、私たちの全体企業リスク管理計画に統合され、企業リスク管理計画全体に適用される汎用的な方法、報告ルート、管理プロセスを共有し、他の法律、コンプライアンス、戦略、運営、金融リスク分野に適用される。
私たちのネットワークセキュリティリスク管理政策とプログラムは
–リスク評価は、我々のキーシステム、情報、製品、サービス、およびより広範な企業IT環境が直面する重大なネットワークセキュリティリスクの識別を支援することを目的としている
–我々のIT副総裁(IT副社長)が率いるセキュリティチームは、主に(1)ネットワークセキュリティリスク評価プロセス、(2)セキュリティ制御、(3)ネットワークセキュリティイベントへの応答を管理する
–ネットワーク攻撃を予防し、違反を防止するために、外部サービスプロバイダを適宜使用して、ネットワーク攻撃を予防し、違反を防止することを目的としている
–私たちの従業員、事件対応者、高度管理者のネットワークセキュリティ意識訓練を行います
–ネットワークセキュリティイベントに対応するプログラムと、ネットワークセキュリティイベントに対応するプログラムと、を含むネットワークセキュリティイベント対応計画
–サービス提供者、供給者、およびサプライヤーの第三者リスク管理プロセス。
私たちは、私たちの運営、業務戦略、運営結果、または財務状況を含む、既知のネットワークセキュリティ脅威(これまでの任意のネットワークセキュリティイベントを含む)から、私たちに重大な影響を与えるか、または合理的に私たちに重大な影響を与える可能性があるリスクを決定していません。
サイバーセキュリティ·ガバナンス
私たちの取締役会はネットワークセキュリティリスクをそのリスク監視機能の一部と見なしている。監査委員会の会社リスク管理の監督については、監査委員会は、少なくとも毎年、管理職と共に会社のネットワークセキュリティリスクの開放を審査し、経営陣がこのような開口を監視または軽減するためのステップであり、我々の情報技術システムおよびプログラムに対する管理層のリスク評価を審査し、ネットワークセキュリティリスク管理プロセスを監視することを含む。また、経営陣は、必要に応じて監査委員会および取締役会全員に、我々が遭遇する可能性のあるサイバーセキュリティ事件の最新状況を通報する
私たちの管理チームは、私たちのIT副社長を含め、ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクの評価と管理を担当しています。このチームは、私たちの全体的なネットワークセキュリティリスク管理政策とプログラムに対して主な責任があり、私たちの内部ネットワークセキュリティ担当者と私たちが招聘した外部ネットワークセキュリティコンサルタントを監視します。我々の管理チームのネットワークセキュリティリスク管理は我々のIT副総裁がリードしており,技術推進の成長,情報セキュリティ,インフラ,運営,コンプライアンスの面で豊富な経験を持っている
私たちの管理チームは、内部セキュリティ担当者のプレゼンテーション、政府、公共またはプライベートソース(私たちが招聘した外部コンサルタントを含む)から得られた脅威情報および他の情報、およびIT環境に配備されたセキュリティツールによって生成された警報および報告を含む様々な手段によって、ネットワークセキュリティリスクおよびイベントを予防、検出、緩和および修復する作業を監視する
項目2.財産
2023年12月31日まで、私たちは(I)カリフォルニア州ロサンゼルスの約10,000平方フィートのオフィススペースを借りて、約3年間借ります。(Ii)コロラド州ランモント約20,000平方フィートの研究開発実験室、約2年間借ります。および(Iii)カリフォルニア州タスティン約8,000平方フィートのオフィススペース、残り約5年間借ります。私たちは不動産を何も持っていません。次の表は私たちの業務部門の各物件の使用状況を説明します。
| | | | | | | | |
業務細分化市場 | | 使用的属性 |
消費財 | | すべての属性 |
具材 | | すべての属性 |
参考基準とサービスの分析 | | すべての属性 |
2023年12月31日までの1年間の年間賃貸料総支出は約1,214,000ドルである。
項目3.法的訴訟
本明細書10−K第2部第8項の連結財務諸表付記において、付記16“法律訴訟”項の“引受及び又は有事項”項に次に掲げる資料は、ここで参照して参考とする。法的手続きに関する何らかのリスクのさらなる検討については,項目1 A,リスク要因を参照されたい。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
2016年4月25日から、我々の普通株はナスダック資本市場(ナスダック)で看板取引され、取引コードはCDXCである。2024年3月4日の終値は1.66ドルだった
私たち普通株保有者
2024年3月4日現在、私たちには約40人の登録されている普通株式保有者がおり、その中には街頭名義で株を保有する株主も含まれておらず、その株式が他の実体信託が保有する可能性のある株主も含まれていない。
配当政策
最近の2つの会計年度では、私たちはいかなる普通株の現金配当金も発表したり、支払ったりしておらず、現在はいかなる現金配当金も支払うつもりはない。私たちが現金配当金を支払う能力はデラウェア州の法律適用条項の制約を受け、私たちの取締役会の適宜決定を受けます。
未登録証券を近いうちに売却する
ない
プロジェクト6.保留
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、財務状況と経営成果の検討と分析は、本表格10-Kの他の部分に記載されている連結財務諸表と付記とともに読むべきである。本10-K表年次報告で検討した要因を含む様々な要因により,我々の実際の結果はこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある.私たちはあなたが第1部1 A項で説明した危険と不確実性を検討することを奨励します。展望的陳述に関する危険要素と警告通知。
概要
ChromaDex社およびその完全子会社ChromaDex,Inc.,ChromaDex International,Inc.,ChromaDex Analytics,Inc.,ChromaDex Asia Limited,Asia Pacific Science,Inc.,ChromaDex Europa B.V.およびChromaDex sa≡likünleri Anonim≡irketi(総称して“ChromaDex”,または最初の人は“私たち”と“Our”と呼ばれる)は、健康高齢化に取り組むグローバルな生物科学会社である。著者らのチームは、世界的に有名な科学者を含め、ニコチンアミドアデニンジヌクレオチド(NAD+)に対して先駆的な研究を行っており、NAD+は重要な補酵素であり、細胞代謝の重要な調節因子であり、人体のすべての細胞に存在する。人間のNAD+レベルは30歳から70歳まで65%低下した。年齢を除いて、NAD+不全に関連する他の要因は、悪い食事、過剰飲酒、およびいくつかの疾患状態を含む。NAD+レベルは、ニコチンヌクレオシド(NR)、カロリー制限、および適度な運動などのNAD+前駆体を補充することによって増加することができる。我々はNAD+レベルの向上と健康高齢化を支援する有効な方法を模索する最前線を歩いている
2013年、我々はNIGENを商業化し、これはNRの特許形式であり、ビタミンB 3の新しい形式であり、市場で研究が最も十分かつ最も有効なNAD+前駆体の一つでもある。ニコチンヌクレオシドおよび他のNAD+前駆体は、我々の特許および/またはライセンスと組み合わせて保護される。私たちは私たちの消費製品Tru Niagenの唯一の活性成分を提供する。また,Niagenや他の栄養素を含む消費者製品も提供されているが,例えばTru Niagen免疫に限定されない。私たちの具部門は特許に基づく具技術を開発·商業化し、これらの具を原材料として消費財メーカーに提供する。我々の分析基準とサービス部門は、天然製品の微細化学品、すなわちよく知られている植物化学品、および関連する研究と開発サービスに集中している
私たちの業務は様々な州と連邦機関によって規制されている。栄養補助食品はFDA、FTCとアメリカ農業部の関連成分、ラベルと広告声明の規定を受けている。これらの法規は、場合によっては、特に新しい成分に適用される法規であり、FDAに通知を提出し、安全証拠を提供し、食品添加物に関連する類似の法規を提供しなければならない場合がある。
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は私たちの財務諸表に基づいており、これらの報告書はアメリカ公認会計原則(GAAP)に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された販売および費用の純額に影響を及ぼす推定および仮定を作成する必要がある。以下でより詳細に説明する推定および判断を含む、このような推定および判断を継続的に評価する。我々は歴史的経験や当時の状況では合理的な様々な他の要因を推定していると考えられるが,これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており,そのような資産や負債の帳簿価値は他の源から容易に見られるものではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある
最近の活動
賃貸借契約改訂
2023年10月11日、カリフォルニア州ロサンゼルスの既存の賃貸契約を改訂しました。会計基準編纂(ASC)842によれば、改訂されたレンタル協定は改訂されたものとみなされ、レンタル改訂指針を遵守しなければならない。リース契約に関連する使用権資産とリース負債は、合計約355,000ドルの賃貸料減免を含むリース条件の変化に応じて再計量される。改正日までのROU資産とリース負債のリスコアリング価値はそれぞれ100万ドルと120万ドル。レンタル期間はそのまま、2027年3月31日まで延長し、さらに5年間延長する選択肢を提供した
購入承諾
当社は2023年11月2日から“製造·供給協定”(“GRACE製造協定”)の9回目の改訂を締結し、2016年1月に初歩的に発効した。2019年1月,グレースは結晶形態の塩素化天然ゴムに関する特許を取得し,会社が代替供給を探す能力(グレース特許)を制限した。2023年12月、当社はグレースと有限許可協定に署名した。本協定によれば、当社は、2024年に購入するために、指定された第三者から明確に規定された数量のNR供給を調達する権利があります。規定された数内で第三者ソースからNRを買収することは、同社が同じ特定の期間にグレースと直接確立した最低購入承諾量を減少させる。また、当社は上記第三者と製造·供給協定を締結しており、指定期間内に許容数量の製品を全額購入することを承諾している。
第9修正案と上述した第三者との製造·供給協定によると、会社はグレースと第三者との将来の唯一の調達約束である2024年1月1日から2024年12月31日までの間に約1,590万ドルの総在庫を購入することを承諾した。グレース製造協定は2024年12月31日に満了し、更新される可能性があり、その条項は双方が交渉する。好ましい条項でマクロ製造協定を延長できなかった場合、第1 A項で述べたように、当社の財務業績及び戦略的地位に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。リスク要因はこのForm 10−K年度報告書で,“我々の天然ゴムは単一サプライヤーW.R.Graceに依存しており,我々の製品を生産するために必要な原材料は限られた数の第三者サプライヤーに依存している”と指摘している
新冠肺炎の影響
“コロナウイルス援助、救済と経済安全法”に基づき、従業員留用税控除(ERTC)が設立され、その後他の法案で改正された。2022年第3四半期に、私たちのERTC資格を評価し、2020年のすべての3四半期と2021年前の3四半期に資格があることを確認しました。したがって、2022年8月に、私たちはERTCにクレームをつけた。2022年の間に私たちは210万ドル私たちの合併経営報告書にはERTCの他の収入-従業員留保税控除が反映されています。2023年12月31日までに 同社の総合貸借対照表には、以下のERTC収益が含まれています90万ドルそして支払うべき手数料10万ドルそれぞれ前払い費用,他の流動資産,課税費用を計上する
2023年9月14日、米国国税局は新たな従業員の留任信用申請の処理を直ちに停止すると発表したが、少なくとも今年末までには、不当なクレームの継続的な懸念が理由だ。米国国税局は処理速度が鈍化したにもかかわらず、既存のクレームに対して持続的な処理を保証し、コンプライアンス審査を強化した。今まで、私たちは私たちの既存のクレームに関するアメリカ国税局の通信を受けていない。それにもかかわらず、私たちは継続的な遵守を確実にするために状況を監視するために努力している。さらなる議論については、付記17を参照されたい従業員は税収控除を保留する.
従業員再訓練センターに関連する著者らの簡明な総合貸借対照表への影響以外、新冠肺炎は2023年12月31日までの年度の業務に大きな影響を与えなかった。新冠肺炎のどのような将来の発展や影響も予測できず、私たちのパートナーへの影響を含めて、第2部1 A項目のリスク要因と本報告書全体で議論されている他のリスクを悪化させる可能性もある
インフレと変化する価格
私たちは労働力、原材料、輸送、そして他の費用のインフレを経験した。インフレは長期的な影響を及ぼす可能性があり、増加するコストは私たちが満足できる利益率を維持する能力に影響を及ぼす可能性があるからだ。私たちはこのような成長を私たちの顧客に転嫁したり、他の緩和策を見つけることができないかもしれない。また、インフレの上昇は消費者収入の増加と一致できない可能性があり、これは顧客支出にマイナス影響を与える可能性がある。顧客の売上が低下すれば、生産量の削減が要求される可能性があり、これは私たちが以前利益を得ていたいかなる規模の経済にもマイナス影響を与える可能性がある。また、ロシアのウクライナ侵攻や現在の中東紛争をめぐる不確実性など、金利上昇、通貨レート変動、地政学的不確実性など、他のマクロ経済要因により、価格も変化していることが見られた。持続的で不確定な経済要素が状況をもっと挑戦的にする可能性があるので、私たちは引き続き変化する物価とインフレ圧力に密接に注目し続ける。
経営成果
2023年、2023年、2022年12月31日までの年間経営実績は以下の通り
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| 十二月三十一日までの年度 |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
売上高 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
販売コスト | 32,790 | | | 29,253 | |
毛利 | 50,780 | | | 42,797 | |
運営費 | | | |
販売とマーケティング | 26,438 | | | 28,313 | |
研究開発 | 4,958 | | | 4,826 | |
一般と行政 | 24,983 | | | 28,286 | |
営業外費用: | | | |
その他の収入、純額-従業員の留任税額控除 | — | | | 2,085 | |
利子収入,純額 | 661 | | | 3 | |
純損失 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
当社が示した年度に普通株主に適用される1株当たり損失は以下のように計算される
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | | 2023 | | 2022 |
純損失 | | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| | | | |
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
| | | | |
発行された基本および希釈加重平均普通株式(1): | | 74,985 | | | 69,729 | |
| | | | |
潜在希釈証券(2): | | | | |
株式オプション | | 11,622 | | | 10,438 | |
制限株式単位 | | 589 | | | 650 | |
(1)2023年12月31日まで及び2022年12月31日までの年度それぞれ約174,000株及び183,000株の制限株の加重平均を含み、当該等の株式は投票権及び配当権を有する参加証券である。
(2)1株当たり損失の計算範囲を計上しないが,その影響は逆に薄くなるためである.
純売上高。純売上高は総売上高から割引と返品を引いて構成されています。私たちの総純売上高は2019年の4630万ドルから2023年の8360万ドルに増加し、複合年間成長率は13%だった
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の報告可能部門別の純売上高総額は以下の通り
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| 十二月三十一日までの年度 |
(千ドル) | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
純売上高: | | | | | |
消費財 | $ | 69,528 | | | $ | 60,110 | | | 16 | % |
具材 | 11,137 | | | 8,736 | | | 27 | |
参考基準とサービスの分析 | 2,905 | | | 3,204 | | | (9) | |
総純売上高 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | | | 16 | % |
2023年、私たちの総純売上高は2022年より16%増加し、1150万ドル増加した。
•2023年,Tru Niagenの売上高は依然として総純売上高増加の主な貢献者であり,2022年に比べて940万ドル増加し,16%増加した。この増加は主に我々の電子商取引業務の強い表現によるものであり,この業務の売上高は600万ドル増加し,関連側屈臣氏への売上高は280万ドル増加した.また,2022年には,我々の総代理店パートナーは新冠肺炎逆風や他のマクロ経済要因の負の影響を受けた。2023年には、これらのパートナーとの協力に取り組み続け、向かい風が弱まるにつれて、これらのパートナーの販売が回復していることが見られ、2023年の余剰増加に推進的な役割を果たしている
•2023年、具総売上高は2022年より240万ドル増加し、27%に増加した。この成長は,新たなパートナー関係を発展させ,既存のパートナーシップを強化したためであり,特に我々のNiagen具業務では,2022年に比べて純売上高が430万ドル増加したためである。私たちの他の具の純売上高も10万ドルと小幅に増加した。しかし、これらの収益は2022年第4四半期にNHSCが2022年第4四半期に200万ドルの最低購入量を前払いしたため、2023年には類似した活動に遭遇しなかったため、2023年のネスレ(NHSC)売上高の減少分によって相殺された
•2022年と比較して、我々の分析参考基準とサービス部門の純売上高は2023年にやや低下し、減少幅は30万ドルであり、これは主に品質管理基準製品に対する需要が低く、これらの製品が顧客のプロジェクト時間によって変動するためである。
販売コスト。販売コストには、原材料、人工、管理費用、交付コストが含まれる。以下の表に報告可能な細分化市場別の販売総コストを示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | 変わる |
(千ドル) | 金額 | | その割合は 純売上高 | | 金額 | | その割合は 純売上高 | | その割合は 純売上高(単位:基点) |
販売コスト: | | | | | | | | | |
消費財 | $ | 24,755 | | | 36 | % | | $ | 21,726 | | | 36 | % | | — |
具材 | 4,980 | | | 45 | | | 4,465 | | | 51 | | | (600) |
参考基準とサービスの分析 | 3,055 | | | 105 | | | 3,062 | | | 96 | | | 900 |
販売総コスト | $ | 32,790 | | | 39 | % | | $ | 29,253 | | | 41 | % | | (200) |
2022年と比較して、2023年の総販売コストが純売上高に占める割合は200ベーシスポイント向上した。売上高に占める販売コストの割合の変化は、主に以下の要因によって推進されている
•私たちの消費財部門の販売コストが純売上高に占める割合は、業務の組み合わせ、製品の組み合わせ、インフレコスト、私たちのサプライチェーンにおける最適化努力などによって変動する可能性があります。2023年12月31日までの1年間、我々の消費財部門の販売コストが純売上高に占める割合は安定しており、2022年同期に比べて36%を維持している。
•著者らの具部門と分析参考標準及びサービス部門の販売コストが純売上高に占める割合は主に固定サプライチェーン間接コストの影響を受け、販売変動にかかわらず、固定サプライチェーン間接コストは相対的に一定を維持している。そのため,純売上高が高いほど労働力や管理費用利用率が高く,純売上高が低いほど利用率が低くなる。具部分では,2023年12月31日までの1年間で,高い売上高による販売コストが純売上高に占める割合は,2022年12月31日までの年度に比べて600ベーシスポイント向上した。分析参考基準とサービス部門については,2023年12月31日までの年間売上高の低下により効率が低下し,純売上高に占める販売コストの割合は2022年12月31日までの年度に比べて900ベーシスポイント増加した
毛利(損)毛利(損失)は純売上高から販売コストを引いたものであり、業務と製品の組み合わせ、競争力のある定価と製品コスト、労働力、管理費用、サービスと交付を含む多種の要素の影響を受ける。2019年以降、総毛利益は2580万ドルから2023年の5080万ドルに増加し、複合年間成長率は15%だった。2023年度の毛利益は2022年に比べて800万ドル増加し、19%増加した。私たちの全体毛金利は2023年度に60.8%となり、2022年度より140ベーシスポイント増加しました
次の表は報告できる部門ごとに私たちの毛利(損失)総額を示しています
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| 十二月三十一日までの年度 |
(千ドル) | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
毛利(損失): | | | | | |
消費財 | $ | 44,773 | | | $ | 38,384 | | | 17 | % |
具材 | 6,157 | | | 4,271 | | | 44 | |
参考基準とサービスの分析 | (150) | | | 142 | | | (206) | |
毛利総額 | $ | 50,780 | | | $ | 42,797 | | | 19 | % |
毛利(損失)の前年比変化を支持する詳細については、上記の各部門の純売上高と販売コストの変化をめぐる検討を参照されたい。
運営費--販売とマーケティング。販売とマーケティング費用には、給料、広告、広報、マーケティング費用が含まれている。報告可能な部門別の販売とマーケティング費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
(千ドル) | 金額 | | その割合は 純売上高 | | 金額 | | その割合は 純売上高 | | その割合は 純売上高 (単位:基点) |
販売とマーケティング費用: | | | | | | | | | |
消費財 | $ | 26,014 | | | 37 | % | | $ | 27,661 | | | 46 | % | | (900) |
具材 | 52 | | | — | | | 51 | | | 1 | | | (100) |
参考基準とサービスの分析 | 372 | | | 13 | | | 601 | | | 19 | | | (600) |
販売とマーケティング費用総額 | $ | 26,438 | | | 32 | % | | $ | 28,313 | | | 39 | % | | (700) |
2022年と比較して、2023年の総販売とマーケティング費用が純売上高に占める割合は700ベーシスポイント向上した。売上高に占める販売とマーケティング費用の割合の変化は、主に以下の要因によって推進されている
•私たちの消費財部門では、販売とマーケティング費用が純売上高に占める割合は2023年に2022年より900ベーシスポイント向上した。この重大な改善は、2022年第3四半期から、我々のマーケティング方式の戦略転換によるものといえる。2023年12月31日までの1年間、より効率的と考えられる流通ルートやマーケティング活動にマーケティング努力を集中させるとともに、2023年下半期に投資拡大を開始します。また、2022年12月31日までの1年間、テレビ広告を含む多くのプラットフォームで幅広い直接マーケティング活動を行っていますが、2023年12月31日までの1年間、このような大規模な活動に投資していません。しかし、2023年には、知名度を向上させ、最大の電子商取引ルートでTru Niagenの販売を推進し、効率を向上させるためのブランド建設活動に投資した。
•私たちの具部門の販売とマーケティング費用は、2023年12月31日と2022年12月31日までの毎年最低水準を維持している
•我々の分析参考基準とサービス部門については、2023年12月31日までの1年間、純売上高に占める販売·マーケティング費用の割合が2022年より600ベーシスポイント向上した。この有利な変化は、私たちが戦略的に支出を管理し、消費製品の細分化市場に対するマーケティングの重点を維持するため、主にマーケティング支出を減少させたためである
運営費である研究と開発。研究開発(R&D)費用は主に従業員数、臨床試験、製品開発と技術開発費用を含む。報告部門別の研究と開発費用は以下のとおりである
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| 十二月三十一日までの年度 |
(千ドル) | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
研究開発費: | | | | | |
消費財 | $ | 4,273 | | | $ | 4,214 | | | 1 | % |
具材 | 685 | | | 612 | | | 12 | |
研究開発費総額 | $ | 4,958 | | | $ | 4,826 | | | 3 | % |
•私たちは記録された収入に基づいて、私たちのブランド成分に関する研究開発費用を消費財と具部門に分配します。全体的に言えば、2022年と比較して、2023年12月31日までの1年間、我々の研究開発費はやや上昇している。この成長は主にインフレ圧力によって推進され、例えば全体の賃金上昇、専門サービスとプロジェクトのスケジュールなどだ。また、2023年下半期には、生産停止の研究開発プロジェクトに関連する30万ドルの返金部分によって相殺される重要な研究開発措置をめぐって研究開発に力を入れ始めた。
運営費用-一般と行政費用。一般および行政費用には、一般会社の行政費用、法律費用、特許使用料、IT費用、会計費用、行政管理費用が含まれる。一般と行政費用は部門別に分配されるのではなく、私たちの会社や他のカテゴリーに分類されます。示した年の一般費用と行政費用は以下のとおりである
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| 十二月三十一日までの年度 |
(千ドル) | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
一般と行政 | $ | 24,983 | | | $ | 28,286 | | | (12) | % |
2023年12月31日までの1年間で、一般·行政費総額は2022年に比べて330万ドル、または12%減少した。費用減少の主な原因は、法的費用が250万ドル減少し、行政者や他の行政者の賃金が120万ドル減少し、株式ベースの補償費用が60万ドル減少したが、疑わしい貿易売掛金支出の増加に関連する90万ドル分がこの減少額を相殺したことである。私たちの訴訟の詳細については、付記16を参照されたい約束と、または事項、法的手続き本表格10-K第2部第8項に記載の連結財務諸表に付記されている。
営業外収入-利息収入、純額。利子収入、純額には銀行預金口座から稼いだ利息、銀行が管理する通貨市場基金への投資と低リスク固定収益投資購入期限が3ヶ月以下の場合は、信用限度額手配及び融資リースの利息支出を差し引く。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の利息純額はそれぞれ661,000ドルと3,000ドルである
純損失。純損失は毛利(損失)から総営業費を差し引いた営業外収入純額に等しい。2019年以降、総純損失は3210万ドルから2023年の490万ドルに改善され、複合年間成長率は31%だった。純損失は2023年12月31日までの1年間で、2022年12月31日現在の前年より1160万ドル、または(70%)増加した
減価償却と償却。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の減価償却費用はそれぞれ87万ドルと86.9万ドル。私たちはそれぞれの資産の推定耐用年数に基づいて、資産を直線的に減価償却します
2023年、2023年、2022年12月31日までの年度、無形資産の償却費用はそれぞれ15.8万ドルと18.6万ドル。私たちは直線的な方法で無形資産を償却し、一般的に10年以内に償却する。許可された特許権については,有効期限が10年又は許可権に関連する特許の残り期限であり,両者は短い時間を基準とする。資本化された後続マイルストーン支払いの耐用年数は、最初に資本化された初期許可支払いの残り耐用年数と同じである。2023年12月31日までに,吾らは若干の知的財産権の使用停止により減値した無形資産は,減値費用が3,000ドルであることを確認し,無形残高および累計償却額を総資産からそれぞれ約630,000ドルおよび627,000ドル除外した。2023年12月31日までの年間使用権資産償却費は677,000ドルであるのに対し,2022年12月31日までの年度の償却費は829,000ドルである。
所得税。経営陣が繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、繰延税金資産減価準備を行う。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日現在、繰延所得税残高全体に対して全額推定手当を維持しており、2023年12月31日と2022年12月31日までの2年間の有効税率は約0%となっている。ASC 740の定義によれば、所得税、将来の税金割引の達成は、将来の継続的な課税収入の予想を含む十分な課税収入が存在するか否かに依存する。
貿易売掛金。2023年12月31日現在、我々の売掛金は約520万ドルで、2022年12月31日現在の約850万ドルより低下している。売掛金の減少は主に顧客注文と入金時間の変化に起因しており,特にNHSCが前払いなしの最低購入量の影響を受けていることは2022年第4四半期に発生した。
在庫です。2023年12月31日現在、私たちの在庫は約1,450万ドルですが、2022年12月31日現在の在庫は約1,470万ドルです。2023年12月31日まで、私たちの在庫には約950万ドルの消費財、450万ドルの大口原料と50万ドルの参考基準が含まれています。消費財在庫には,Tru Niagenブランド栄養補助食品製品の完成品ボトルと関連する在製品在庫がある。バルク成分とは,顧客に大量に販売される独自の化合物であり,通常キロ単位である。私たちの顧客は栄養補助食品、食品、飲料業界でこれらの成分を使用して彼らの最終製品を製造します。参考基準は少量の植物性化合物であり、通常、一連の潜在的な属性を研究するために使用されるか、または品質管理目的に使用される。同社は広範な植物化学物質や植物学的参考材料を含む幅広いカタログを持っている。私たちの手元在庫には様々な種類の物質が含まれています。在庫数は少なく、主にグラムとmg単位です。
当社は既存在庫を定期的に審査し、移動が遅く古い在庫、品質基準を満たしていない在庫、満期在庫の帳簿価値を低減します。緩やかな移動と古い在庫の帳簿価値の低下は、将来の製品需要、市場状況、関連管理層の判断に基づく現在の見積もりである。未来の製品需要或いは市場状況のいかなる重大な意外な変化も、現在の予想と異なれば、在庫価値に影響を与える可能性がある。
私たちは私たちのサプライチェーンを最適化し、より良い、より信頼できる供給源とサプライヤーを探していくために努力している。このようにすることで、私たちは在庫コストを下げ、より高い毛利益を発生させることができると信じている。また、私たちのサプライヤーやパートナーと協力し、より効率的な製造方法を開発し、在庫コストの低減に努めています。
売掛金。2023年12月31日現在、調達時期と仕入先への支払いに押されて1020万ドルの売掛金がありますが、2022年12月31日現在の売掛金は約970万ドルです
流動性と資本資源
2023年12月31日までの年間で約490万ドルの純損失が発生したが、同期会社の経営活動は710万ドルの現金を提供した。設立から2023年12月31日まで、私たちは合計190.5ドルの損失を受けた。これらの損失は、主に私たちの知的財産権を保護するための私たちの業務や投資に関する費用を開発·拡大し、訴訟に関連する費用を含むためです。歴史的に見ると、これらの業務の資金源は出資であり、主に私募による普通株の発行や販売による現金である
私たちの取締役会は私たちが提案した業務計画に基づいて私たちの資本要求を定期的に検討します。私たちの未来の資本需要は多くの要素の影響を受け、キャッシュフローの運営、販売増加、最適化された毛金利、販売とマーケティング費用が純売上に占める割合の低下、持続的な顧客関係の発展及び新製品と既存製品のマーケティングに成功する能力を含む。しかし、私たちの運営結果によると、私たちは私たちの長期業務計画を実施するために追加の資金が必要だと判断するかもしれない。そのような資金調達が私たちに有利な条項で提供されるか、または根本的にできないという保証はない。十分な資金がなければ、私たちは製品とサービスの拡張を延期または終了し、いくつかの販売、一般、行政費用を削減しなければならないかもしれない。追加資金を調達できないどんな状況も私たちに実質的な悪影響を及ぼすだろう。
2023年12月31日現在、私たちの現金と現金等価物の総額は約2730万ドルで、その中には15.2万ドルの制限現金が含まれている。2023年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物は原期限が3ヶ月以下の高流動性投資級債務ツールの銀行預金及び短期投資。また、2023年12月31日現在、在庫調達承諾に関する調達義務は約1,590万ドル、将来の最低賃貸義務に関する調達義務は約370万ドルで、それぞれ1年と5年以内に支払われています。2023年12月31日、2023年12月、2022年12月まで、私たちは重大な表外手配がなく、私たちの信用限度額の下でも未返済の借金はありません
私たちは、現在の無制限現金と現金等価物と、純売上から発生する現金は、少なくとも今後12ヶ月以降に期限が切れるので、私たちの財務義務を満たすのに十分であると予想しています。しかし、私たちは、追加の株式や債務融資によっても、協力協定によって、または他のソースからも、私たちの短期的および長期的な運営目標を支援するための追加資金を求めることができるかもしれない
金利上昇、インフレ、銀行倒産と地政学的不確定性などの各種のマクロ経済要素のため、世界の信用と金融市場は流動性と信用供給の減少を含む極端な変動を経験した。信用と金融市場のさらなる悪化と経済状況への自信が起こらない保証はない。株式や信用市場が悪化した場合、任意の必要な債務や株式融資をより難しくし、コストが高く、および/またはより希釈作用がある可能性がある。
経営活動によって提供される純現金。経営活動によって提供·使用される現金は、ある非現金項目および経営資産や負債の変化に応じて調整された純損失である。2023年12月31日までの1年間、経営活動が提供する純現金は約710万ドルだったが、2022年12月31日までの年間の純現金使用量は1510万ドルだった。2220万ドルの積極的な変化は主に純損失1160万ドルの改善に加え、貿易売掛金の減少に加え、現金の積極的な改善に560万ドル貢献した。また,前払い費用や他の資産の減少,および在庫に関するキャッシュフロー管理が強化され,それぞれ150万ドルと120万ドルの積極的な影響が生じた。また,計上費用と売掛金の増加にはそれぞれ130万ドルの積極的な現金影響が生じている
私たちの経営業績、出荷スケジュール、受取貿易入金、在庫管理と支払い時間などの要因の変動により、私たちの運営キャッシュフローは今後しばらく大きく変動すると予想されます。
投資活動のための純現金。投資キャッシュフローは主に資本支出と投資活動を含む。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の投資活動に用いられる純現金はそれぞれ約10万ドルと30万ドル。2023年12月31日までの年間で、2022年に比べて現金使用量がやや低下したのは、主に2023年の購入リース改善と設備数の減少によるものである
融資活動が提供する現金純額(使用)。融資キャッシュフローには、主に私たちの普通株の発行、従業員株式インセンティブ計画による株式オプションの行使、短期と長期債務の返済の収益が含まれています。2023年12月31日までの1年間、融資活動のための現金純額は10万ドルだったが、2022年12月31日までの1年間、融資活動が提供した現金純額は770万ドルだった。2022年と比較して、2023年12月31日までの年度内に提供される現金が減少したのは、主に私たちが普通株を発行する収益が減少したためであり、2023年には類似した発行がなかったためである
配当政策
私たちは私たちの普通株について現金配当金を発表したり、支払ったりしなかった。私たちは現在、私たちの運営と私たちの業務に資金を提供するために収益を維持するつもりだ。私たちの配当政策のどんな変化も私たちの取締役会の裁量の範囲内にあり、私たちの収益、債務超過と資本要求、融資合意における制限(あれば)、業務条件、法的制限、および取締役会が関連すると思う他の要素に依存するだろう。
肝心な会計見積もり
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用、および関連開示に影響を与える報告金額の推定および判断を行う必要がある。株式の支払いや繰延収入確認に基づく推定値に関する推定を含むこれらの推定値を評価し続けている。我々は過去の経験や他の様々な当時の状況にあると考えられる部下の合理的な仮定から推定し,その結果,資産や負債の額面を判断する基礎となっているが,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。我々の主要会計政策の概要については、以下に議論する会計政策を含み、本表格10-K第8項に記載されている財務諸表付記2を参照されたい。
収入確認:我々は、財務会計基準委員会(FASB)主題606-顧客からの契約収入確認収入に基づいて、すべての業界およびすべての業界の収入確認に単一で包括的な基準を提供する
収入基準は、約束された貨物またはサービスの制御権が顧客に転送される額が、これらの貨物またはサービスと交換するために、エンティティが獲得する権利があると予想される対価格を反映するので、収入を確認するための5段階フレームワークを提供する。収入基準範囲内のスケジュールの収入確認を決定するために、(I)契約を決定するステップ、(Ii)契約履行義務を決定するステップ、(Iii)取引価格を決定するステップ、(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務、および(V)履行義務を満たす場合に収入を確認するステップの5つのステップ分析を実行する。義務が履行された場合、売上と関連する販売コストを確認します。履行義務は通常実物を積み込む際に履行されるか,あるいは時間の経過とともにサービスを履行する.販売に関する割引·返品·手当は、返品·手当の推定準備金を含め、収入減少と記されている
契約で約束された貨物やサービスが一定期間総合履行義務として入金されるべきであることが決定されるたびに、契約履行義務の履行と収入の確認期間を決定します。もし私たちが時間の経過とともに履行義務が履行されたと判断した場合、どの受信した前払いも最初に私たちの合併貸借対照表に繰延収入として記録されます
そして,契約期間内に製品やサービスを提供する際には,推定率に基づく産出法を用いて収入を確認し,その履行義務に取引価格を割り当てる.これは,我々が顧客に義務を完全に履行することの表現を最も適切に描いていると考えられる.特定の判断は私たちの収入確認政策の適用に影響を及ぼすだろう。たとえば,産出法を用いる場合には,我々の現在の運営計画,クライアントから受信した予想調達の予測入力,クライアントの最低調達承諾,およびクライアント契約のような履歴から総納品量を推定する.したがって、もし私たちの計画が未来に変化したら、あるいは私たちの顧客が彼らの予想購入量が変化したことを知らせてくれたら、私たちは今後12ヶ月以内に異なる金額の繰延収入を確認するかもしれません。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちの繰延収入残高はそれぞれ330万ドルと400万ドルです。
契約中の条項によると、ある顧客の要求に応じて、定期的に手形と保留の手配を達成することができます。条項によると、お客様は私たちの貨物を購入する固定的な約束をしていますが、お客様は貨物の実物移転を以降の日付に延期します。この場合、顧客が承諾貨物の統制権を取得し、すべての履行義務を履行した場合、収入が確認される。私らは、(I)私たちが現在資産について支払う権利がある、(Ii)顧客が資産の合法的な所有権を持っている、(Iii)私たちが譲渡した資産の実際の占有権、(Iv)顧客の資産所有権に対する重大なリスクおよびリターン、および(V)顧客が資産を受け入れていることを含むが、これらに限定されない
また,船荷証券や抑留手配では,顧客が貨物に対する制御権を獲得したことをさらに示すために,以下のすべての基準を満たさなければならない:(I)船荷と差し押さえ手配の理由は実質的でなければならない,(Ii)要求された貨物は個別に顧客に属するものと識別しなければならない,(Iii)要求された貨物は実物を用意して顧客に譲渡しなければならない,(Iv)貨物を使用したり,貨物を他の顧客に直接渡すことはできない.私たちが知っているのは170万ドル2022年12月31日までに年度内に手形及び抑留手配による収入及び違います2023年12月31日までの年度内に、手形と保有予定に基づいて得られた収入。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
適用されません。
項目8.財務諸表と補足データ
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連結財務諸表索引 | ページ |
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独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID:688) | 49 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | 50 |
2023年12月31日までと2022年12月31日までの総合経営報告書 | 51 |
2023年12月31日までと2022年12月31日まで年度株主権益総合レポート | 52 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの総合キャッシュフロー表 | 53 |
連結財務諸表付記 | 54 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主および取締役会へ
ChromaDex社
財務諸表のいくつかの見方
当社はChromaDex Corporationとその付属会社(“当社”)の2023年12月31日および2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの2年度の各年度の関連総合経営報告書、株主権益およびキャッシュフロー、および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を審査した。財務諸表は,当社の2023年12月31日まで,2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況,および2023年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査することによって生じた、伝達されたまたは要求が監査委員会に伝達された事項である:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連する;(2)私たちが特に挑戦的、主観的、あるいは複雑な判断に関連する。私たちは重要な監査事項が存在しないと確信する。
/s/Marcum LLP
馬ゴム法律事務所
2013年以来、当社の監査役を務めてきました。
ニューヨーク州ニューヨーク市
2024年3月6日
ChromaDex社とその子会社
合併貸借対照表
(別の説明がない限り、千単位で、額面は除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
|
資産 | | | |
流動資産 | | | |
#ドルの限定現金を含む現金および現金等価物152この二つの期間はすでに提出した | $ | 27,325 | | | $ | 20,441 | |
売掛金、減額を差し引いて純額#ドルを用意する68そして$122関連先の売掛金#ドルを含めて2.8百万ドルとドル3.1それぞれ100万ドルです | 5,234 | | | 8,482 | |
棚卸しをする | 14,525 | | | 14,677 | |
前払い費用と他の資産 | 2,450 | | | 2,967 | |
流動資産総額 | 49,534 | | | 46,567 | |
| | | |
レンタル改善と設備、正味価値 | 2,137 | | | 2,799 | |
無形資産、純額 | 510 | | | 671 | |
使用権資産 | 2,400 | | | 3,523 | |
その他長期資産 | 383 | | | 497 | |
総資産 | $ | 54,964 | | | $ | 54,057 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
売掛金 | $ | 10,232 | | | $ | 9,679 | |
費用を計算する | 9,493 | | | 7,337 | |
賃貸債務の当面の期限を経営する | 691 | | | 680 | |
融資リース債務の当期満期日 | 11 | | | 16 | |
取引先預金 | 195 | | | 157 | |
流動負債総額 | 20,622 | | | 17,869 | |
収入を繰り越す | 3,311 | | | 3,955 | |
レンタル債務を経営し,当面の期限を差し引く | 2,563 | | | 3,539 | |
融資リース債務、当期満期日を差し引く | 12 | | | 22 | |
総負債 | 26,508 | | | 25,385 | |
| | | |
引受金及び又は事項(付記10及び16) | | | |
| | | |
株主権益 | | | |
普通株、$0.001額面?額面150,000株式;74,981株と74,567それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日に発行·発行された株。 | 75 | | | 74 | |
追加実収資本 | 218,845 | | | 214,094 | |
赤字を累計する | (190,460) | | | (185,493) | |
累計換算調整 | (4) | | | (3) | |
株主権益総額 | 28,456 | | | 28,672 | |
総負債と株主権益 | $ | 54,964 | | | $ | 54,057 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ChromaDex社とその子会社
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
純売上高 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
販売コスト | 32,790 | | | 29,253 | |
毛利 | 50,780 | | | 42,797 | |
| | | |
運営費用: | | | |
販売とマーケティング | 26,438 | | | 28,313 | |
研究開発 | 4,958 | | | 4,826 | |
一般と行政 | 24,983 | | | 28,286 | |
総運営費 | 56,379 | | | 61,425 | |
営業損失 | (5,599) | | | (18,628) | |
| | | |
営業外収入: | | | |
その他の収入、純額-従業員の留任税額控除 | — | | | 2,085 | |
利子収入,純額 | 661 | | | 3 | |
純損失 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| | | |
ChromaDex社普通株基本と希釈後の1株当たり損失 | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
| | | |
基本と希釈加重平均普通株式を発行しました | 74,985 | | | 69,729 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ChromaDex社とその子会社
株主権益合併報告書
(別の説明がない限り、千単位で)
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| 普通株 | | その他の内容 実収資本 | | 積算 貿易赤字 | | 積算 訳す 3回の調整 | | 合計する 株主の *公平 |
| 株 | | 金額 | | | | |
残高、2022年1月1日 | 68,126 | | | $ | 68 | | | $ | 200,614 | | | $ | (168,953) | | | $ | (2) | | | $ | 31,727 | |
普通株を発行し、発行コストを差し引いて#ドルです0.4百万 | 6,297 | | | 6 | | | 7,741 | | | | | | | 7,747 | |
制限株を発行する | 144 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 5,739 | | | — | | | — | | | 5,739 | |
翻訳調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (16,540) | | | | | (16,540) | |
バランス、2022年12月31日 | 74,567 | | | $ | 74 | | | $ | 214,094 | | | $ | (185,493) | | | $ | (3) | | | $ | 28,672 | |
| | | | | | | | | | | |
制限株を発行する | 414 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 4,751 | | | — | | | — | | | 4,751 | |
翻訳調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
利益剰余金調整:ASC 326を最初に採用した累積効果 | — | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (4,938) | | | — | | | (4,938) | |
バランス、2023年12月31日 | 74,981 | | | $ | 75 | | | $ | 218,845 | | | $ | (190,460) | | | $ | (4) | | | $ | 28,456 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ChromaDex社とその子会社
統合現金フロー表
(別の説明がない限り、千単位で)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| |
経営活動のキャッシュフロー | | | |
純損失 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | |
賃貸内装と設備減価償却 | 870 | | | 869 | |
無形資産の償却 | 158 | | | 186 | |
使用権資産の償却 | 677 | | | 829 | |
株式ベースの給与費用 | 4,751 | | | 5,739 | |
(収益)賃貸改善及び設備の損失の売却又は処分 | (5) | | | 7 | |
不審貿易売掛金準備 | 964 | | | 63 | |
| | | |
無形資産減価損失 | 3 | | | — | |
非現金融資コスト | 75 | | | 67 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | |
売掛金 | 2,255 | | | (3,319) | |
棚卸しをする | 152 | | | (1,076) | |
クラウド手配の実施コスト | (60) | | | (304) | |
前払い費用と他の資産 | 631 | | | (872) | |
売掛金 | 553 | | | (744) | |
費用を計算する | 2,156 | | | 856 | |
収入を繰り越す | (644) | | | (391) | |
顧客預金その他 | 38 | | | (5) | |
リース負債を経営する | (519) | | | (463) | |
経営活動提供の現金純額 | 7,117 | | | (15,098) | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
レンタル改善と設備の購入 | (148) | | | (334) | |
賃貸内装と設備を販売して得た収益、純額 | 5 | | | — | |
| | | |
| | | |
投資活動のための現金純額 | (143) | | | (334) | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | |
普通株発行で得られた金の純額 | — | | | 7,747 | |
| | | |
債務発行コストを支払う | (75) | | | (77) | |
融資リース元金支払い | (15) | | | (16) | |
融資活動提供の現金純額 | (90) | | | 7,654 | |
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現金および現金等価物の純増加(減額) | 6,884 | | | (7,778) | |
#ドルの限定現金を含む現金および現金等価物1522つの期間--年明け | 20,441 | | | 28,219 | |
#ドルの限定現金を含む現金および現金等価物152この2つの期間-年末 | $ | 27,325 | | | $ | 20,441 | |
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キャッシュフロー情報の補足開示 | | | |
融資リース利息の現金支払い | $ | 2 | | | $ | 1 | |
賃貸負債元金の現金支払いを経営する | $ | 610 | | | $ | 507 | |
非現金経営活動補充表 | | | |
留保報酬の修正には,最初にASC 326%の累積効果を用いた | $ | 29 | | | |
リース改正により減少した使用権資産と経営的リース義務 | $ | 446 | | | $ | — | |
非現金投資活動補充明細書 | | | |
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コンピュータ装置及びソフトウェアによる融資リース義務 | $ | — | | | $ | 34 | |
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連結財務諸表の付記を参照。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
注1.注意してください業務的性質
ChromaDex社およびその完全子会社ChromaDex,Inc.,ChromaDex International,Inc.,ChromaDex Analytics,Inc.,ChromaDex Asia Limited,Asia Pacific Science,Inc.,ChromaDex Europa B.V.およびChromaDex sa≡likünleri Anonim≡irketi(“ChromaDex”または“会社”と総称される)は、健康高齢化に取り組むグローバルな生物科学会社である。世界的に有名な科学者を含むChromaDexチームはニコチンアミドアデニンジヌクレオチド(NAD+)に対して先駆的な研究を行っており、NAD+は1種の重要な補酵素であり、細胞代謝の重要な調節因子であり、人体のすべての細胞に存在する。他の要因では、ヒトのNAD+レベルは、加齢とともに低下することが証明されており、NAD+前駆体を補充することによって増加する可能性がある。
ChromaDexはNAD+前駆体ニコチンヌクレオシド(NR)の革新者であり、旗艦成分NIGENとして商業化されている。ニコチンヌクレオシドおよび他のNAD+前駆体は、ChromaDexの特許および/または許可権の組み合わせによって保護される。同社はその消費製品Tru Niagenとして唯一の活性成分を提供している。同社は特許に基づく具材技術をさらに開発·商業化し、これらの具を原材料として消費財メーカーに供給している。また、同社は天然製品の微細化学品、いわゆる植物化学品、および関連する研究開発サービスを提供している。
注2重要会計政策の概要
根拠を述べる財務諸表及び付記は総合基準に基づいて作成され、当社及びその全額付属会社の総合財務状況を反映している。すべての重大な会社間残高と取引はこれらの財務諸表から抹消された。
会計推定数の使用:財務諸表の作成は、財務諸表および付記報告書の額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認:会社は業績義務を履行する際に売上と関連する販売コストを確認する。履行義務は通常実物を積み込む際に履行されるか,あるいは時間の経過とともにサービスを履行する.履行義務の履行に加え,収入確認には,手配があり,固定された価格があり,合理的な収集可能性保証があるという条件が必要である。販売に関する割引·返品·手当は、返品·手当の推定準備金を含め、収入減少と記されている。
会社が契約で承諾した貨物又はサービスが一定期間内に総合履行義務として入金されなければならないと判断した場合、会社は契約履行義務の履行及び収入確認の期間を確定する。会社が時間の経過とともに履行義務が履行されていると判断した場合、受信した任意の前払いは、最初にその総合貸借対照表に繰延収入として記録される
そして,推定率に基づく産出法を用いて収入を確認し,契約期間内に製品を供給する際にその履行義務に取引価格を割り当てる。特定の判断は会社の収入確認政策の適用に影響を及ぼす。たとえば,産出法を用いた場合,会社は会社の現在の運営計画,顧客から受け取った予想調達の予測投入,顧客の最低調達承諾,および顧客契約のような履歴から総納品量を推定する.したがって、会社の将来の計画が変化した場合、または顧客がその予想購入量の変化を会社に通知した場合、会社は今後12ヶ月間に異なる額の繰延収入を確認する可能性がある。2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社は繰延収入残高$を持っています3.3百万ドルとドル4.0それぞれ100万ドルです
当社は契約条項に基づき、ある顧客の要求に応じて、定期的に手形と所持手配を達成することができます。条項によると、顧客は会社の貨物を購入するという固定的な約束をしているが、顧客は貨物の実物移転を以降の日付に延期する。この場合、顧客が承諾貨物の統制権を取得し、会社がそのすべての履行義務を履行している場合には、収入が確認される。当社は、(I)当社が当該資産についてお金を支払う権利があること、(Ii)顧客が当該資産に対して法定所有権を有すること、(Iii)自社が当該資産を譲渡した実際の占有権、(Iv)当該顧客が当該資産の所有権に対して重大なリスク及びリターンを有すること、及び(V)当該顧客が当該資産を受け入れていることを含む制御権移転の指標を考慮するが、これらに限定されない
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
また、船荷証券および抑留手配のすべての基準は、顧客が貨物に対する支配権を獲得したことをさらに示すために満たされなければならない:(I)船荷証券および抑留手配の理由は実質的でなければならない、(Ii)要求された貨物は、個別に顧客に属するものとして識別されなければならない、(Iii)要求された貨物は、実物を準備して顧客に譲渡しなければならず、(Iv)会社は貨物を使用したり、貨物を他の顧客に直接渡すことができない。会社は認識しています違います。 2023年12月31日までの年度内に、手形と保有予定に基づいて得られた収入。会社は認識しています$1.7百万2022年12月31日までの年度内に、手形と保有予定に基づいて得られた収入。
純売上高には顧客からの送料と手数料による収入が含まれています。輸送·運搬に直接関連するコストは、販売貨物コストの1つの構成要素に統合される
お客様に示した年間純売上高の送料と手数料を徴収して計上するのは以下の通りです
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| 十二月三十一日までの年度 |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
運賃と手数料請求書 | $ | 567 | | | $ | 428 | |
顧客から受け取って政府当局に送金した税金は収入に含まれておらず、これらの収入は連結業務報告書に純額で記載されている。
現金、現金等価物、および限定現金:流動性の高い短期金利投資はすべて現金等価物に分類される。当社の投資には主に銀行管理に投資する通貨市場基金と低リスク固定収益投資購入時期は3ヶ月以下に制限されています。これらの現金等価物の帳簿価値はその公正価値に近い。2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社の現金等価物は$17.7百万ドルとドル10.5それぞれ100万個が通貨市場基金に集中している
現金の引き出しや使用が3ヶ月以上制限された場合、同社は制限された現金に分類する。2023年12月31日と2022年12月31日までに152,000現金は、カリフォルニア州ロサンゼルスの会社のオフィスに関連する信用状の担保として制限されたものに分類される。カリフォルニア州ロサンゼルス事務所の賃貸契約は現在2027年3月に満了する。
貿易売掛金,純額:売掛金はその現金化可能な純価値、販売準備、疑わしい売掛金の準備と予想信用損失純額によって報告される。信用は顧客の財務状況や他の要因の評価に基づいて顧客に配布される。同社は収入を確認する際に顧客に提供する調整と信用の履歴に基づいて販売引当を確立した。疑わしい貿易売掛金の必要な準備を決定する際には、当社は、顧客の現在の年齢や財務状況、論争のある貿易売掛金金額、および現在の支払モデルを考慮します。経営陣が残高を回収できないと判断し、会社が売掛金を積極的に回収しなくなった場合、売掛金と引当減額する。予想信用損失は歴史情報、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいて推定される。
信用リスク:会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、および貿易売掛金が含まれる。銀行預金を含む現金及び現金等価物低リスク、固定収益投資、原始期限が3ヶ月を超えない高流動性投資レベルの債務ツールを含む短期投資同社は主に米国の3つの金融機関と香港の1つの金融機関に複数の銀行口座を開設した。同社の米国銀行口座は連邦預金保険会社(FDIC)が各機関で保険加入しており、最高25万ドルに達する。経営陣は、これらの預金を持つ預金機関の財務状況により、当社は重大な信用リスクに直面しないと信じている。同社は、同社の資金の最大部分を持つ米国機関と清掃サービスを展開していることに注意されたい。このサービスは毎晩送金され、会社がFDIC限度額を超えた現金残高が他の信頼性の良い銀行パートナーに賢明に割り当てられることを保証する。これらの振込は戦略的にFDICの敷居を下回る金額で実行され、会社の現金残高保護を最適化している。同社の貿易売掛金はその顧客への販売から来ている。会社は定性的と定量を組み合わせた方法で顧客の信用リスクを評価している。この分析によると、同社は信用限度額を構築し、リスク開放を管理している。しかし、当社は時々顧客の倒産やその他の支払いができなかったために信用損失を受ける可能性があります。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
棚卸しをする:在庫は製品と生産品に含まれています。在庫は先進先出し法または可変現純値で決定されたコストの中の低い者に列報する。貸借対照表の在庫は推定準備金を差し引いて入金されます。人工および管理費用は、会社によって製造または表現された在庫に追加された。当社の参考基準の正常運行周期は現在1年を超えています。当社は既存在庫を定期的に審査し、移動が遅く古い在庫、品質基準を満たしていない在庫、満期在庫の帳簿価値を低減します。緩やかな移動と古い在庫の帳簿価値の低下は、将来の製品需要、市場状況、関連管理層の判断に基づく現在の見積もりである。未来の製品需要或いは市場状況のいかなる重大な意外な変化も、現在の予想と異なれば、在庫価値に影響を与える可能性がある。
レンタル改善と設備、正味価値:レンタル改善および装置には、レンタル改善、実験室設備、家具および固定装置、コンピュータ装置、建設中の工事およびクラウドコンピューティング計画の実施費用が含まれる。賃貸改善及び設備はコストに基づいて提出し、資産或いはレンタル期間ごとの推定使用年数が短い直線法で減価償却する。会計基準更新(ASU)2018−15年度によると、クラウドコンピューティング手配に関する実施コストは、発生時に繰延または費用を計上する。融資リース項下の設備の減価償却は自己資産減価償却に計上される。メンテナンスとメンテナンスは発生時に運営費用を計上します。資産寿命の延長の改善と改善は資本化される.
無形資産:無形資産は、許可権を含み、与えられた価格に対する公正価値または買収された純資産の公正価値(より信頼できる者を基準とする)に基づいて会計処理を行う。耐用年数の限られた無形資産は次の期間中に直線法で償却する10年,又はライセンス特許権については,ライセンス権関連特許の残り期限(許可の残存使用期限とみなされる)については,より短い時間を基準とする。資本化された後続マイルストーン支払いの耐用年数は、資本化された初期許可支払いの残り耐用年数である。
当社の長期資産は定期的にまたは状況が変化して帳簿が回収できない可能性があることが示された場合に減値審査を行います。長期資産は、識別可能なキャッシュフローが他の資産キャッシュフローと実質的に独立している最低レベルにグループ化される。将来のキャッシュフローの予測が資産の帳票価値よりも低い場合には、減値費用を確認して資産の帳票価値を公平価値に低下させる。可能な減値が確認されれば,資産グループの公正価値は主に割引キャッシュフロー法によって計測される.当社は2023年12月31日までに減価された無形資産を確認した。更なる議論については、付記8を参照されたい無形資産、純額。2022年12月31日までの年間では、資産減額は何もない。
取引先預金:顧客保証金とは、製品が出荷またはサービスを提供する前に顧客から受け取った現金のことです。
所得税:繰延税項負債法によると、繰延税項資産は差し引くことができる一時的な差異であることが確認され、営業損失及び税項相殺繰越及び繰延負債は課税課税の一時的な差異であることが確認された。一時的な差とは、報告書の資産と負債金額とその税収ベースとの間の違いである。経営陣が繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、繰延税金項目資産減価準備を行う。繰延税項資産と負債は、公布の日に税法と税率変化の影響に応じて調整される。
当社は最終減額が確定しているわけではありませんが減額時間が確定していない税務頭寸記録備蓄はありません。同社はアメリカ連邦納税申告書と各種州納税申告書を含むすべての適切な司法管轄区で納税申告書を提出します。これらの管轄区の開放納税年度は2020年から2023年までであり、法規はそれぞれ2024年から2027年まで期限が切れる。適用される場合には、潜在利息及び罰金コストは発生した費用と計上され、費用は一般に営業報告書で確認され、行政費用は経営報告書で確認される。2023年12月31日までに会社は違います。税金優遇の責任は確認されていません。
研究開発コスト:研究と開発コストは臨床試験、製品開発とプロセス開発費用に関する直接と間接コストを含む。これらのコストは発生時に費用を計上する。
広告:初めて広告をする時、会社は広告の制作費用を負担します。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の広告費は約10.3百万ドルとドル11.4それぞれ100万ドルです
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株式ベースの報酬:当社は、株主と取締役会の承認を受けた2017年度持分インセンティブ計画(“2017年度計画”)により受賞者に持分奨励を配布します。2017年計画によると、取締役会は従業員および非従業員に制限株式または株式オプションを付与することができる。従業員と非従業員に株式を支払う会計処理は実質的に同じである。当社は公正価値法により株式ベースの給与コストをすべて計算します
会社株オプションの公正価値は付与日にブラック·スコアーズオプション評価モデルを用いて推定された。予想期間について言えば、当社はアメリカ証券取引委員会従業員会計公告第107号の簡略化方法を用いて“普通ハーブ”の株式購入を処理し、その特徴は以下のとおりである:(I)株式購入は授出日の市価で付与される;(Ii)大部分の株式購入の実行可能性は帰属日までのサービス表現を条件とする;(Iii)従業員が帰属前にサービスを終了すると、従業員は株購入権を喪失する;(Iv)従業員が帰属後にサービスを終了する場合、従業員は従業員が所有する30至れり尽くせり90購入持分を行使する期日;及び(V)株を購入して譲渡及びヘッジできない。変動率は,会社普通株の履歴変動性と相当の残存期待期間に基づくものと仮定した。配当率仮定は、会社の歴史と普通株の将来の配当金支払いに対する期待に基づいている。無リスク金利は米国債ゼロ金利債券の暗黙的収益率に基づいており、余剰期待期限に相当する。
株式オプションの帰属に影響を与える市場条件は,付与日の公正価値の中で考慮する.このような裁決の推定問題は複雑である可能性があり,市場状況をどのように裁決の推定値に組み込むかを考慮する必要がある.当社では,他の推定技術,たとえばドット法に基づくモンテカルロシミュレーションを用いて,市場状況に応じて報酬を推定することを考えている.
制限株式単位奨励の公正価値は付与日に決定され、授与日の市場価格に基づいている
業績条件のないオプション付与及び制限株式単位奨励については、会社は必要帰属期間の補償費用を比例して確認し、付与日からのロット毎に付与された費用を確認する。サービスと業績条件を同時に持つ株式オプションについては,会社は階層帰因法を用いて補償費用を確認した。業績条件のある株式オプションの補償費用は、それらの期待付与された奨励についてのみ確認する。会社は没収行為が発生した場合に確認します。
公正価値計量:当社は公正価値を定義する会計基準の規定に従い、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量開示を強化する。公正価値計量は三級階層構造に基づいて、観察可能な投入を優先的に使用し、観察できない投入を最大限に減少させる。これらのレベルは、アクティブな市場のオファーのような観察可能な入力として定義されるレベル1と、直接または間接的に観察可能な資産または負債のレベル1内のオファー以外の他の入力として定義されるレベル2と、市場データが少ないかないか、したがって、エンティティが自分の仮定を作成する必要がある観察不可能な入力として定義されるレベル3とを含む。公平価値階層構造は最高優先度を1レベル投入に与え,最低優先度を3レベル投入に与える.2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社には二級または三級資産や負債は何もない。
金融商品:金融商品の推定公正価値は、既存の市場情報の評価および適切な推定方法に基づいて決定される。流動資産と流動負債を計上した当社の金融商品の公正価値は、その短期的な性質によりその帳簿価値に近い。貸借対照表に記載されている資本リース債務の帳簿金額は債務の現在値であり、利子部分は含まれていない。
会社が採用した最新の会計基準:
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2016-13、金融商品-信用損失(テーマASC 326):金融商品信用損失の計量を発表した。この基準の主な目標は、融資売掛金や他の金融資産の範囲内の信用損失をより早く確認することを要求することで、財務報告を改善することである。新しい指針は、信用損失会計に対する重大な変化を代表する:(I)全寿命予想信用損失は初期確認範囲内の資産時に確認される;(Ii)閾値に達する可能性がある場合、損失を確認した現在発生した損失低減モデルは、閾値が確認されていない予想信用損失低減方法によって置換される;および(Iii)予想信用損失推定は、歴史情報、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づく。ASU 2016-13年度は、(I)償却コストで計量された金融資産に適用される現在の予想信用損失低減モデル(主題326-20)と、(Ii)債務証券減値モデル(分譲主題326-30)との2つのユニークな信用損失低減モデルを導入した。会社は2023年1月1日にこの基準を採用し、改正トレーサビリティ法を採用し、利益を残す期初残高を#ドルに調整した29,000.
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最近公布されましたが、会社に採用されていない会計基準:
2023年10月、米国財務会計基準委員会は、ASC内の様々なテーマのいくつかの情報開示および提示要件を修正するために、ASC内の様々なテーマのいくつかの情報開示および提示要件を修正するために、ASU 2023-06“情報開示改善:米国証券取引委員会の情報開示更新および簡略化イニシアティブに応答する編纂修正案”を発表した。これらの改正は、ASCにおける要求を、米国証券取引委員会が発表したS-X条例およびS-K条例に規定されているいくつかの開示要求と一致させる。ASCにおける各修正された主題の発効日は、米国証券取引委員会がS-X法規またはS-K法規から関連開示要求をキャンセルする発効日であり、または米国証券取引委員会がその日前に関連開示要求をキャンセルしていない場合、2027年6月30日である。早期養子縁組を禁止する。同社は現在、ASU 2023-06の採用が連結財務諸表および開示に及ぼす可能性のある影響を評価している
2023年11月、財務会計基準委員会は、首席運営決定者(CODM)に定期的に提供され、各報告の分部損益測定に含まれる重大な分部費用、分部損益と帳簿に入金された他の支部項目の金額および構成説明、ならびに実体CODMの名称および位置の開示を要求するASU 2023-07を発表した。ASU 2023-07における改正案は、中間支部の開示要求も拡大した。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降の会計年度と2024年12月15日以降の会計年度内の移行期間内に発効する。早期採用を許可し、遡及に基づいてこの更新中の改訂を適用することを要求する。同社は現在、ASU 2023-07の採用がその総合財務諸表および開示に及ぼす可能性のある影響を評価している
FASBは2023年12月、“所得税(主題740):所得税開示の改善”をASU 2023−09に発表した。ASU 2023-09は、所得税開示の透明性および決定の有用性を向上させることを目的としている。ASU 2023-09の改正案は、主に税率調整および支払いされた所得税情報を変更することで、所得税情報の増強に対する投資家の要求を満たす。公共エンティティは、2024年12月15日以降のすべての年間期間にASU 2023-09の修正案を前向きに適用しなければならない。早期採用と遡及応用を可能にする。同社は現在、この基準がその連結財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している。
注3流動性
現在の業務レベルを維持する能力を評価する
当該等2023年12月31日までの年度の財務諸表を作成する際に、経営陣が全体的に考慮した状況や事件があるかどうかを評価することは、同社等が2023年12月31日までの年度の財務諸表発行日から計算した今後12ヶ月以内に満期となる債務の履行能力に大きな疑いを抱かせる。経営陣は、経常経営赤字の歴史、経営活動による負のキャッシュフローやインフレ圧力を含む条件や事件が存在すると評価している。当社は2023年12月31日までに純損失約$を記録した4.9しかし、同時期、会社の経営活動は現金#ドルを提供した7.11000万ドルです。2023年12月31日現在、会社は無制限現金と現金等価物$を持っている27.2その中には、元の期限が3ヶ月以下の高流動性投資レベルの債務ツールを含む銀行預金と短期投資が含まれている。
経営陣は、これらの条件を評価し、これらの財務諸表の発行日から少なくとも今後12ヶ月間満了するので、現在の制限されていない現金および現金等価物および純売上から生成される現金は、その財務義務を履行するのに十分であると予想している。しかし、会社は今後12ヶ月以内に追加資本を求め、今後12ヶ月後に予想される運営計画および/または会社の長期戦略目標に資金を提供する可能性がある。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
注4普通株主に適用される1株当たりの損失
次の表に指定年度普通株主に適用される1株当たり損失金額の計算を示す
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| 十二月三十一日までの年度 |
(単位は千、1株当たりのデータは除く) | 2023 | | 2022 |
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純損失 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
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1株当たりの普通株の基本的かつ赤字 | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
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発行された基本および希釈加重平均普通株式(1): | 74,985 | | | 69,729 | |
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潜在希釈証券(2): | | | |
株式オプション | 11,622 | | | 10,438 | |
制限株式単位 | 589 | | | 650 | |
(1)重み付き平均値を含めて約174,000そして183,000それぞれ2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の年度限定株式の非既得株式であり、これらの株式は投票権と配当権を有する参加証券である。
(2)1株当たり損失の計算範囲を計上しないが,その影響は逆に薄くなるためである.
5を付記する業務の細分化と集中度
同社は以下の製品を持っている三つ2023年12月31日と2022年12月31日までの年度報告可能分部:
•消費財細分化市場:会社の独自成分を含む完成品栄養補助食品製品を消費者およびディーラーに直接提供すること
•具細分市場:特許に基づく原料技術を開発し、商業化し、これらの原料を原材料として消費財製造業者に供給すること
•参考基準とサービス部分の分析:植物化学参考基準と他の研究と開発サービスを提供する。
同社の報告可能部門は差別化サービスを提供する重要な経営部門である。このような構造は、会社の現在の運営·財務管理を反映し、財務規律を維持しながら、企業の目標と投資戦略を最大限に達成するための最適な構造を提供する。同社の最高経営責任者はその運営意思決定者(CODM)であり、各運営部門の財務情報を審査し、業績を評価し、資源を分配する。当社は報告可能な部門別審査の純売上高、毛利益、営業収入(赤字)に基づいて業績と資源配分を評価しています。当社の首席財務総監は、その評価では部門別に資産を審査しないため、以下では部門別に資産を開示しない。キャンセルが必要な部門間販売はありません。“会社その他”カテゴリには、各届出すべき部門に会社が割り当てられていない会社項目が含まれています。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
次の表は部門別に財務情報を示しています
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2023年12月31日までの年度 | | 消費財細分化市場 | | 具細分市場 | | 参考基準とサービス部分の分析 | | 会社や他の | | 合計する |
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(単位:千) | | | | | |
純売上高 | | $ | 69,528 | | | $ | 11,137 | | | $ | 2,905 | | | $ | — | | | $ | 83,570 | |
販売コスト | | 24,755 | | | 4,980 | | | 3,055 | | | — | | | 32,790 | |
毛利(損) | | 44,773 | | | 6,157 | | | (150) | | | — | | | 50,780 | |
運営費用: | | | | | | | | | | |
販売とマーケティング | | 26,014 | | | 52 | | | 372 | | | — | | | 26,438 | |
研究開発 | | 4,273 | | | 685 | | | — | | | — | | | 4,958 | |
一般と行政 | | — | | | — | | | — | | | 24,983 | | | 24,983 | |
運営費 | | 30,287 | | | 737 | | | 372 | | | 24,983 | | | 56,379 | |
| | | | | | | | | | |
営業収入(赤字) | | $ | 14,486 | | | $ | 5,420 | | | $ | (522) | | | $ | (24,983) | | | $ | (5,599) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 | | 消費財細分化市場 | | 具細分市場 | | 参考基準とサービス部分の分析 | | 会社や他の | | 合計する |
| | | | |
(単位:千) | | | | | |
純売上高 | | $ | 60,110 | | | $ | 8,736 | | | $ | 3,204 | | | $ | — | | | $ | 72,050 | |
販売コスト | | 21,726 | | | 4,465 | | | 3,062 | | | — | | | 29,253 | |
毛利 | | 38,384 | | | 4,271 | | | 142 | | | — | | | 42,797 | |
運営費用: | | | | | | | | | | |
販売とマーケティング | | 27,661 | | | 51 | | | 601 | | | — | | | 28,313 | |
研究開発 | | 4,214 | | | 612 | | | — | | | — | | | 4,826 | |
一般と行政 | | — | | | — | | | — | | | 28,286 | | | 28,286 | |
運営費 | | 31,875 | | | 663 | | | 601 | | | 28,286 | | | 61,425 | |
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営業収入(赤字) | | $ | 6,509 | | | $ | 3,608 | | | $ | (459) | | | $ | (28,286) | | | $ | (18,628) | |
収入の分解
同社は、その収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく記述していると考えているため、その部門ごとの商品やサービスタイプによって顧客と締結された契約の収入を分類している収入は以下のように分類される
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2023年12月31日までの年度 | | 消費者 製品 細分化市場 | | 具材 細分化市場 | | 分析参考 標準とサービス細分化市場 | | 合計する |
(単位:千) | | | | |
Tru Niagen、消費財 | | $ | 69,528 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 69,528 | |
ニガン成分 | | — | | | 10,550 | | | — | | | 10,550 | |
Niagenに関する小計 | | 69,528 | | | 10,550 | | | — | | | 80,078 | |
| | | | | | | | |
他の具 | | — | | | 587 | | | — | | | 587 | |
参考基準 | | — | | | — | | | 2,804 | | | 2,804 | |
相談やその他 | | — | | | — | | | 101 | | | 101 | |
その他の商品やサービスの小計 | | — | | | 587 | | | 2,905 | | | 3,492 | |
| | | | | | | | |
総純売上高 | | $ | 69,528 | | | $ | 11,137 | | | $ | 2,905 | | | $ | 83,570 | |
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 | | 消費者 製品 細分化市場 | | 具材 細分化市場 | | 分析参考 標準とサービス細分化市場 | | 合計する |
(単位:千) | | | | |
Tru Niagen、消費財 | | $ | 60,110 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 60,110 | |
ニガン成分 | | — | | | 8,280 | | | — | | | 8,280 | |
Niagenに関する小計 | | 60,110 | | | 8,280 | | | — | | | 68,390 | |
| | | | | | | | |
他の具 | | — | | | 456 | | | — | | | 456 | |
参考基準 | | — | | | — | | | 3,081 | | | 3,081 | |
相談やその他 | | — | | | — | | | 123 | | | 123 | |
その他の商品やサービスの小計 | | — | | | 456 | | | 3,204 | | | 3,660 | |
| | | | | | | | |
総純売上高 | | $ | 60,110 | | | $ | 8,736 | | | $ | 3,204 | | | $ | 72,050 | |
地理的集中度
純売上高は 国際情報源
同社の純売上高は主に米国から来ているが、国際源は全部で業務部門ごとの総純売上高と純売上高の10%以上を占めている。これらの国際源はヨーロッパ、北米、南米、アジア、オセアニアにまたがっている業務部門ごとに細分化された国際源の純売上高は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
(単位:百万) | | 2023 | | 2022 |
消費財細分化市場 | | $ | 21.3 | | | $ | 18.4 | |
具細分化 | | 2.7 | | | $ | 2.1 | |
参考基準とサービス部分の分析 | | 1.0 | | | $ | 1.3 | |
国際源からの総純売上高 | | $ | 25.0 | | | $ | 21.8 | |
長寿資産
同社の長期資産は米国内にある。
主な顧客とサプライヤーの集中度
大顧客情報開示
大顧客は、その売上高または売掛金がそれぞれ総売上高または貿易売掛金総額の10%以上を占める顧客と定義されている当社の消費製品部門の主な顧客の年間収入率は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
主な取引先 | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
屈臣氏集団の関連側 | | 15.4 | % | | 13.9 | % |
| | | | |
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
上記期間中、主要顧客の売掛金総額に占める割合は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
主な取引先 | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
屈臣氏集団の関連側 | | 52.7 | % | | 36.6 | % |
| | | | |
ネスレ(Nestlé) | | * | | 23.6 | % |
寿命を延ばす | | 16.1 | % | | * |
| | | | |
アマゾン市場 | | 12.2 | % | | * |
| | | | |
*10%未満
2023年12月31日までに、当社は不審な貿易売掛金準備約$を計上します964,000それは.増加の主な原因は、iMedia Brands,Inc.が破産法第11章に基づいて破産保護を申請し、同社がショッピング本部を持っており、これはTru Niagenの販売ルートであるマルチプラットフォーム相互作用テレビネットワークであることである。2023年12月31日現在、会社は残高が回収できないことを確定し、すべて準備を解約した。
2023年12月31日現在、会社が売掛金を返済していない集中度が大きく、約81三顧客合計の未返済売掛金総額のパーセント。いつ重大な集中が発生しても、これらの主要顧客の支払い行為または財務健康状況のいかなる不利な変化も、会社のキャッシュフローと財務業績に影響を与える可能性があるため、会社の財務業績とキャッシュフローに潜在的なリスクを構成する。
当社は現在の集中は主に購入のタイミングによるものであることが確定しており、当社はその貿易売掛金の集中が重大なリスクであるとは考えていない。しかし、このような集中による潜在的な挑戦を慎重かつ防止するために、当社は依然として警戒し、これらの主要顧客の信用と支払い行為を監視している。また、会社は新たなパートナー関係やビジネス機会を求め続けており、顧客基盤を多様化し、任意の特定の受取貿易に過度に依存するリスクを最小限に抑えることに寄与している。企業がリスク緩和措置を講じているにもかかわらず、顧客遅延や支払い滞納が発生しない保証はなく、会社の不良債権支出の増加、キャッシュフローの減少、その財務業績にマイナスの影響を与える可能性がある。
主要サプライヤーを開示する
当社の売掛金総額の10%以上を占める当社の主要サプライヤーは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
主な仕入先 | | 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| | | | |
仕入先A | | 64.3 | % | | 50.1 | % |
また、同社は天然ゴムを供給する独占メーカーW.R.グレース社-コネチカット州も所有している。(恩恵)当社は2023年11月2日から“製造·供給協定”(“GRACE製造協定”)の9回目の改訂を締結し、2016年1月に初歩的に発効した。2019年1月,グレースは結晶形態の塩素化天然ゴムに関する特許を取得し,会社が代替供給を探す能力(グレース特許)を制限した。2023年12月、当社はグレースと有限許可協定に署名した。本協定によれば、当社は、2024年に購入するために、指定された第三者から明確に規定された数量のNR供給を調達する権利があります。規定された数内で第三者ソースからNRを買収することは、同社が同じ特定の期間にグレースと直接確立した最低購入承諾量を減少させる。また、当社は上記第三者と製造·供給協定を締結しており、指定期間内に許容数量の製品を全額購入することを承諾している。
第九改正案及び上記第三者との製造及び供給協定に基づいて、会社は約$の購入を承諾する15.92024年1月1日から2024年12月31日までの総在庫は2.5億ドルで、グレースと第三者との未来の唯一の調達約束となった。グレース製造協定は2024年12月31日に満了し、更新される可能性があり、その条項は双方が交渉する。好ましい条項でマクロ製造協定を延長できなかった場合、第1 A項で述べたように、当社の財務業績及び戦略的地位に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。この10-K表年次報告のリスク要因では、“私たちは単一サプライヤーW.R.Graceに天然ゴムを提供し、限られた数の第三者サプライヤーに私たちの製品を生産するために必要な原材料を提供することに依存しています”
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
付記6関係者取引
屈臣氏グループは1つの企業の関連側を共同で所有することで、その企業の実益を超える10%会社の普通株です前記期間および前記期間に至るまで、消費財および対応する貿易受取金を関係者に販売する場合は、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | 売掛金まで |
| 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
屈臣氏集団 | $12.8 | 万万 | | $10.0 | 万万 | | $2.8 | 万万 | | $3.1 | 万万 |
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| | | | | | | |
注7棚卸しをする
現在までの期間中、会社の主な在庫種別と対応する残高は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
消費財…完成品 | $ | 5,962 | | | $ | 7,901 | |
消費財.製品 | 3,537 | | | 2,992 | |
ばら売り具 | 4,478 | | | 3,284 | |
参考基準 | 548 | | | 500 | |
棚卸しをする | $ | 14,525 | | | $ | 14,677 | |
8を付記する無形資産、純額
示されている期間の無形資産には、以下のようなものがある
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日まで |
(年を除いて千で) | 加重平均 寿命(年) | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
Healthspan Research LLC買収 | 10 | | $ | 1,346 | | | $ | 1,346 | |
ライセンス契約その他 | 9 | | 1,013 | | | 1,643 | |
差し引く:累計償却 | | | (1,849) | | | (2,318) | |
無形資産、純額 | | | $ | 510 | | | $ | 671 | |
償却費は2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で約1億ドルとなっている158,000そして$186,000それぞれ,である.当社は、2023年12月31日までに、いくつかの知的財産権の使用停止により減値された無形資産を確認し、減価費用を$とする3,000そして総資産から無形残高と累積償却額を差し引くと約#ドルです630,000そして$627,000それぞれ,である
12月31日までの各年度の償却推定費用は以下の通り
| | | | | | | | |
(単位:千) | | |
年.年 | | 金額 |
2024 | | $ | 151 | |
2025 | | 151 | |
2026 | | 151 | |
2027 | | 42 | |
2028 | | 12 | |
その後… | | 3 | |
| | $ | 510 | |
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注9レンタル改善と設備、正味価値
期間中のレンタル改善および装置は、以下のことを含む
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
実験室装置 | $ | 3,272 | | | $ | 3,268 | |
賃借権改善 | 2,148 | | | 2,060 | |
コンピュータ装置 | 665 | | | 602 | |
実施コスト-クラウド手配 | 1,135 | | | 1,075 | |
家具と固定装置 | 322 | | | 176 | |
建設中の工事 | 5 | | | 172 | |
| 7,547 | | | 7,353 | |
減算:減価償却累計 | (5,410) | | | (4,554) | |
レンタル改善と設備、正味価値 | $ | 2,137 | | | $ | 2,799 | |
2023年12月31日現在と2022年12月31日までの賃貸改善·設備減価償却費用は約#ドル870,000そして$869,000それぞれ,である.減価償却は、減価償却資産の推定耐用年数(範囲は三つ至れり尽くせり10年)である。レンタル改善は、使用年数または残りのレンタル期間の短い時間を推定して直線的に償却します
当社は,2023年12月31日および2022年12月31日までに,いくつかのリース改善および設備を売却または販売し,得られた収益は$である5,000損失をもたらしています7,000それぞれ,である.販売または販売時には、関連コスト及び累積減価償却は関連勘定から除外されている。
注10賃貸借証書
賃貸借契約を経営する
2023年10月11日、同社はカリフォルニア州ロサンゼルスでの既存の賃貸契約を修正した。会計基準編纂(ASC)842によれば、改訂されたレンタル協定は改訂されたものとみなされ、レンタル改訂指針を遵守しなければならない。賃貸契約に関連する使用権資産および賃貸負債は、合計約#ドルの賃貸料減免を含むリース条件の変化に応じて再計量される355,000それは.ROU資産とリース負債の見直し価値は、修正日までに#ドルであった1.01000万ドルと300万ドルです1.22億5千万ドルと2億5千万ドルですレンタル期間は変わらず、2027年3月31日まで延長し、提供します1つは追加のものを得るために延長を選択します5年.
同社のROU資産は2023年12月31日と2022年12月31日現在$である2.4百万ドルとドル3.5百万ドルとそれに応じた経営賃貸負債3.3百万ドルとドル4.2それぞれ100万ドルです
示した年度の経営リース費用構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
賃貸借契約を経営する | | | |
レンタル費用を経営する | $ | 905 | | | $ | 941 | |
可変レンタル料金(1) | 293 | | | 176 | |
レンタル費用を経営する | 1,198 | | | 1,117 | |
短期レンタルレンタル料 | 16 | | | 164 | |
総費用 | $ | 1,214 | | | $ | 1,281 | |
1)財産税、保険料、公共エリア維持費を含む可変リースコストは、会社の総合経営報告書でサービスコストに分類される。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
2023年12月31日までの経営性賃貸の加重平均残存期間は3.9年,経営リース負債を決定するための加重平均割引率は7.0%.
2023年12月31日現在、経営賃貸項目の将来最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | |
(単位:千) | | |
年.年 | | 金額 |
2024 | | $ | 832 | |
2025 | | 1,135 | |
2026 | | 901 | |
2027 | | 491 | |
2028 | | 358 | |
その後… | | 30 | |
合計する | | 3,747 | |
差し引く:現在価値割引 | | (493) | |
経営リース総負債現在価値 | | 3,254 | |
マイナス:現在の部分 | | (691) | |
借款下の長期債務を経営する | | $ | 2,563 | |
注11株式ベースの報酬
株式計画
当社は株主と取締役会の承認を得た2017年度株式インセンティブ計画(“2017年度計画”)により受賞者を奨励します。2023年6月、株主は会社の2017年株式インセンティブ計画の修正案を承認し、発行可能な株式数を増加させる3.651.2億株の普通株。最新の改正案によると、2017年計画で発行された株式総額は(I)を超えないことが規定されている18,150,000新株、(Ii)2017年計画又は2007年の第2回改正及び再改訂された株式インセンティブ計画に基づいて付与された任意の返還株式、例えば、没収、解約又は満期株式、並びに(Iii)500,000誘因により得られた株式を裁決する。2017年計画によると発行可能な株式数は減少する(I)1つはオプション又は株式付加価値権奨励に関する1株当たり株式及び(Ii)1.5株式オプション又は株式付加価値権奨励(全価値奨励)以外の奨励に関する1株当たり。2023年12月31日までに6.0この計画によると、発行可能な残り株式は100万株。オプションが満期になる10授与の日から数年
一般帰属条件
会社の株式オプションと制限株式単位の奨励は一般的に受けられます1年制崖帰属期間は、その後、1/3の株式が帰属し、残りの株式は毎月比例して帰属する2年制時間が経つにつれて決められた時間。2022年第2四半期から、新たに付与された制限株式単位は通常遵守しなければならない3年制譲渡期間は,毎年授与日の周年日に1/3に回転する。特定の株式オプション報酬は、市場または業績に基づいており、報酬委員会によって決定されたいくつかのトリガイベントに基づいて付与される。ある幹部と取締役会メンバーの持分奨励規定は、制御権が変化或いは理由なく終了すれば、授与速度を加速することができる
株式オプション
会社株オプションの公正価値は市場や業績に基づいているのではなく,付与された日にブラック·スコアーズに基づくオプション推定モデルを用いて推定されている次の表は、示された年内に付与されたオプションの加重平均仮定について概説する
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
加重平均値: | | 2023 | | 2022 |
所期期間(年) | | 6.2 | | 5.8 |
波動率 | | 75.4 | % | | 76.4 | % |
無リスク金利 | | 3.6 | % | | 2.3 | % |
配当率 | | 0 | % | | 0 | % |
| | | | | | | | |
カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
サービス期間に基づく株式オプション
当社が付与するオプションの大部分はサービスベースのオプションで構成されています。このようなオプションは奨励のために必要なサービス期間内に比例的に付与される。
下表に示す年度内のサービス期間に基づく株式オプション活動をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1株当たりのデータと残りの契約条項を除いて、千単位) | オプション数 | | 加重平均 | 内在的価値を集める | |
| 行権価格 | | 残契約期間(年) | |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 9,495 | | | $ | 4.65 | | | 6.5 | | $ | 2,452 | | |
付与したオプション | 2,445 | | | 2.41 | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
オプションは没収/満期される | (2,543) | | | 4.11 | | | | | | |
2022年12月31日に返済されていません | 9,397 | | | $ | 4.21 | | | 6.2 | | $ | 44 | | |
付与したオプション | 2,764 | | | 1.78 | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
オプションは没収/満期される | (1,580) | | | 3.84 | | | | | | |
2023年12月31日現在の未返済債務 | 10,581 | | | $ | 3.63 | | | 5.9 | | $ | 4 | | * |
| | | | | | | | |
2023年12月31日に行使できます | 7,263 | | | $ | 4.31 | | | 4.5 | | $ | 1 | | * |
*表の合計内面的価値は、会社の株価$に基づいています1.43これは,2023年12月31日までの年度最終営業日における当社株の終値である
性能に基づく 株式オプション
同社はまた、業績に基づく株式オプション奨励を付与し、報酬委員会が決定したいくつかの基準の実現状況に応じて株式オプション奨励を付与する。これらに基づく業績の株式オプションに関する業績基準は既に可決されており、さらなる株式オプションは業績決定を待っている。業績基準に適合するものについては、適用される株式オプションを付与して費用を確認します。業績基準を満たしていない場合には、補償費用が確認されず、適用された株式オプションは没収される
下表に示す年度内の業績に基づく株式オプション活動をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1株当たりのデータと残りの契約条項を除いて、千単位) | 株式数 | | 加重平均 | 内在的価値を集める | |
| 行権価格 | | 残契約期間(年) | |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 41 | | | $ | 4.34 | | | 2.1 | | $ | — | | |
付与したオプション | — | | | — | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
没収されたオプション | — | | | — | | | | | | |
2022年12月31日に返済されていません | 41 | | | $ | 4.34 | | | 1.1 | | $ | — | | |
付与したオプション | — | | | — | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
没収されたオプション | — | | | — | | | | | | |
2023年12月31日までの未返済と行使可能 | 41 | | | $ | 4.34 | | | 0.1 | | $ | — | | * |
*表の合計内面的価値は、会社の株価$に基づいています1.43これは、2023年12月31日までの年度の最終営業日における当社株の終値である。
| | | | | | | | |
カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
市場ベースの 株式オプション
会社は市場に基づく株式オプション奨励を付与し,付与条件はサービス条件および会社株価の表現に関係している
下表に示す年間市場ベース株式オプション活動をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1株当たりのデータと残りの契約条項を除いて、千単位) | 株式数 | | 加重平均 | 内在的価値を集める | |
| 行権価格 | | 残契約期間(年) | |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 5.8 | | $ | — | | |
付与したオプション | — | | | — | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
没収されたオプション | — | | | — | | | | | | |
2022年12月31日に返済されていません | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 4.8 | | $ | — | | |
付与したオプション | — | | | — | | | | | | |
行使のオプション | — | | | — | | | | | — | | |
没収されたオプション | — | | | — | | | | | | |
2023年12月31日までの未返済と行使可能 | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 3.8 | | $ | — | | * |
*表の合計内面的価値は、会社の株価$に基づいています1.43これは,2023年12月31日までの年度最終営業日における当社株の終値である.
限定株単位
下表に示す年間限定株式単位の活動をまとめた
| | | | | | | | | | | |
(千元、1株当たりの公正価値を除く) | 単位数 | | 加重平均公平価値 |
2021年12月31日現在の未帰属株式 | 115 | | | $ | 10.21 | |
授与する | 700 | | | 2.16 | |
既得 | (144) | | | 5.05 | |
没収される | (21) | | | 7.49 | |
2022年12月31日現在の未帰属株式 | 650 | | | $ | 2.77 | |
授与する | 429 | | | 1.82 | |
既得 | (398) | | | 2.86 | |
没収される | (92) | | | 2.36 | |
2023年12月31日現在の未帰属株式 | 589 | | | $ | 2.08 | |
| | | |
2023年12月31日に授与される予定です | 589 | | | $ | 2.08 | |
| | | | | | | | |
カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
制限株式賞
次の表に示す年度の制限株式奨励活動をまとめた
| | | | | | | | | | | |
(千元、1株当たりの公正価値を除く) | 受賞数 | | 加重平均公平価値 |
2021年12月31日現在の未帰属株式 | 183 | | | $ | 3.25 | |
授与する | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
没収される | — | | | — | |
2022年12月31日現在の未帰属株式 | 183 | | | $ | 3.25 | |
授与する | — | | | — | |
既得 | (16) | | | 4.23 | |
没収される | — | | | — | |
2023年12月31日現在の未帰属株式 | 167 | | | $ | 3.15 | |
| | | |
2023年12月31日に授与される予定です | 167 | | | $ | 3.15 | |
株式ベースの報酬
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間株式ベース給与支出は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
株式ベースの給与費用 | | | |
販売コスト | $ | 330 | | | $ | 276 | |
販売とマーケティング | 1,075 | | | 1,519 | |
研究開発 | 993 | | | 973 | |
一般と行政 | 2,353 | | | 2,971 | |
合計する | $ | 4,751 | | | $ | 5,739 | |
将来的には、同社は約$を確認する予定です3.5百万ドルとドル1.02023年12月31日現在の未償還未帰属オプションと未帰属制限株式単位の株式ベース報酬支出はそれぞれ100万ユーロである。将来的に株式ベースの報酬支出は1.4そして1.6オプションおよび制限株式単位の加重平均年限は帰属されていない。同社には未確認の株式ベースの報酬支出総額が#ドルもある1.0合弁企業に関連した100万ドル。ブルーキャップの登録が完了した場合にのみ、この費用が確認され、2023年12月31日までの登録期間は未定です。付記15を参照合弁企業さらなる議論に供する。
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12を付記するNHSC収入
当社は2022年10月10日、スイスの法律に基づいて組織された無名氏フランス興業会社(NHSC)(NESTEC Ltd.の利益相続人として)と改訂及び再記述された供給協定(“供給協定”)を締結し、当社とNESTEC Ltdが2018年12月19日に締結した供給協定を改訂及び再確認する。供給協定によると、NHSC及びその連合会社は自社及びNHSC及びその共同会社に塩素化ニコチンアミド(NRCL)を独占的に購入する。NRCLを用いてヒトに使用される製品は、(I)医療栄養、(Ii)機能性食品および飲料、および(Iii)NHSCブランドのうちの1つで世界的に販売されている多成分栄養補助食品カテゴリ(“承認製品”)において販売されているが、特定の国および成分の組み合わせは含まれていない。“供給契約”の期限は5年事前に終了しない限り、NHSCのいくつかの最低購入量を満たせば、自動的に延期することができる
NHSCは、供給プロトコルで付与された権利の交換として、NRCLの予備購入を約束し、総金額は約#ドルである2.0百万ドルです。NHSCはこの約束を果たした2022年第4四半期$ごとに1.7手形と所持手配に関する100万ドル供給する協定はまた、NHSCは承認製品の世界的な年間純売上高に基づいて、1桁までの階段パーセンテージで会社に特許使用料を支払うが、ある控除額を差し引かなければならないと規定している。また、“供給契約”はNHSCが当社に支払うことを規定している二つNHSCが任意の契約年度に一定の純販売目標を達成するか否かに応じて、低い7桁以内に一括払い一括払いを単独で支払う。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で違います。特許使用料やマイルストーンを稼いで支払いました
供給契約に基づき、当社は元Nestec株式会社の合意に関連する繰延収入残高を引き続き確認します出力法を利用する.繰延収入は、会社が推定した更新オプションを含む、これまでに交付されたNRCLキロが契約期間内に交付される予定のNRCLキロの総数のパーセンテージに基づいて会社によって確認される繰延収入から確認された収入と示した各年度の繰延収入残高は以下のとおりである
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(単位:千) | 十二月三十一日までの年度 | | 十二月三十一日 |
2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
繰延収入から確認された収入 | $ | 644 | | | $ | 391 | | | | | |
繰延収入残高 | | | | | $ | 3,311 | | | $ | 3,955 | |
付記13.アドバイス所得税
ここで、法定連邦所得税税率で計算された所得税と財務諸表に反映された所得税の入金を以下のようにまとめる
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
法定税率で計算される連邦所得税支出 | (21.0) | % | | (21.0) | % |
州所得税、連邦福祉を差し引いた純額 | (5.5) | | | (5.5) | |
恒久的差異 | 10.8 | | | 3.2 | |
国の税率の変化 | (0.3) | | | 0.3 | |
国の純営業損失変動状況 | 0.3 | | | (1.6) | |
株式オプションと制限株の変動 | 12.7 | | | 7.8 | |
評価免除額を変更する | 2.7 | | | 17.7 | |
他にも | 0.3 | | | (0.9) | |
実際の税率 | 0.0 | % | | 0.0 | % |
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当社が示した年度の繰延税金資産と負債の概要は以下の通りです
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| 十二月三十一日 |
(単位:千) | 2023 | | 2022 |
繰延税金資産: | | | |
純営業損失が繰り越す | $ | 36,735 | | | $ | 37,308 | |
株式オプションと制限株 | 4,484 | | | 4,528 | |
利子支出 | — | | | 258 | |
在庫備蓄 | 343 | | | 410 | |
不良債権準備 | 18 | | | 32 | |
費用を計算する | 2,194 | | | 1,654 | |
研究開発費 | 1,666 | | | 922 | |
収入を繰り越す | 878 | | | 1,050 | |
レンタル改善と設備 | 99 | | | 60 | |
無形資産 | 105 | | | 104 | |
賃貸借契約を経営する | 227 | | | 185 | |
| 46,749 | | | 46,511 | |
減算:推定免税額 | (46,391) | | | (46,254) | |
繰延税金資産総額 | 358 | | | 257 | |
繰延税金負債: | | | |
前払い費用 | (358) | | | (257) | |
繰延税金負債総額 | (358) | | | (257) | |
繰延税項目純資産(負債) | $ | — | | | $ | — | |
2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、会社は繰延所得税残高全体に対して全額推定手当を維持し、有効税率は02023年12月31日と2022年12月31日までの2年間の成長率。同社はその推定手当を約#ドル増加させた0.1百万ドルから百万ドルまで46.42023年12月31日までに百万ドル46.32022年12月31日まで。2023年度に同社は0.1世界無形低税収入(GILTI)の米国の課税所得額は100万ドル。
2023年12月31日現在,会社が連邦と州所得税に用いた純営業損失(NOL)は約$に転記している139.8百万ドルとドル114.42023年12月31日までの1年間、連邦と州の支出の一部が減少した。2023年12月31日までの年間で2.12000万連邦NOL繰越とドル2.21.8億の州NOL繰り越しは課税収入を減少させた。同社の連邦NOL繰越$101.92017年12月31日以降に開始された納税年度に発生する100万ドルは無期限繰り越しが可能ですが、この等NOL繰越が2017年12月31日以降に開始される課税年度繰越の相殺額は課税所得額の80%に制限されています
2020年3月27日、新冠肺炎の大流行に対応するため、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(CARE法案)が公布された。CARE法案などの条項は、許可されている商業利息料金控除限度額を、2019年1月1日と2020年1月1日からの納税年度調整後の課税所得額の30%から50%に引き上げ、条件を満たす改装物件の全コストを直ちに支出し、2018年1月1日以降の納税年度にさかのぼることを許可しています。また、CARE法案は、NOL繰越と繰越が2021年前に開始された課税年度で100%の課税収入を相殺することを許可している。また、CARE法案は、2018年、2019年、2020年に発生したNOLを前の5納税年度の毎年にさかのぼって、前に納めた所得税を還付することを許可しています。“CARE法案”は会社の所得税規定に実質的な影響を与えていない
1986年に改正された国税法(以下“国税法”と呼ぶ)によると、ある所有権変更により、当社が繰り越した営業損失純額を利用して年次制限を受ける可能性がある。同社は、2023年度に発行される株式は、規則第382条の下の統制を変更しないと判断した。当社は今後も純営業損失を利用した任意の追加取引の潜在的影響を分析していきます
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同社は現在、米国国税局や他の主要所得税司法管轄区の審査を受けていない。2023年12月31日と2022年12月31日まで、当社は準備金を必要とする重大な不確定税務頭寸はまだ発見されていません。
付記14信用限度額と他の利用可能な融資源
信用限度額
2019年11月12日、会社は西聯銀行と業務融資協定(信用協定)を締結し、公式に基づく循環信用限度額を構築した。2023年12月8日、当社は信用協定を5回目の改訂を行った。この改正によると、信用協定は循環信用限度額が最高#ドルに達することを規定している10.0改正された合意条項と条件規定の制限を受け、満期日を2025年11月12日まで延長する。改正案はまた、金利を毎月の変動金利で計算し、(A)(I)が大きい者に相当するように修正した8.25毎年パーセント(以前)3.25年利)又は(Ii)“ウォール·ストリート·ジャーナル”が公表した最優遇金利、又は貸手がその最優遇金利と発表した他の金利に、(B)を加える1.00%(以前)1.50%)、追加の5.00約束違反事件が発生し、継続されている任意の時間帯に。さらに、修正案は、(A)借り手の融資者における現金額、(B)迅速比率の計算方法の改訂、および(C)借り手の最低流動資金要件を含むいくつかの金融契約を修正した。2023年12月31日までに会社は違います。この信用限度額の手配された未済債務。
当社がクレジット限度額から資金を抽出する場合、当社の信用協定項の下での義務は、当社の現在と将来のほとんどの個人財産資産(知的財産権を含む)の保証権益を担保とする。会社が借りている任意の借金、利息、または他の費用または債務は満期日に満期になって支払います。信用協定には速成比率金融契約が含まれている。会社が信用限度額から資金を引き出す場合、会社はまた、財務諸表の交付、会社が西聯銀行で保持している現金金額、在庫の維持、税金の納付、保険の維持、財産の処分、企業の合併または買収、追加債務の発生に関する条約、その他の慣例条約を含む肯定的かつ限定的な条約を遵守しなければならない。会社が持っていたように違います。2023年12月31日現在、当社のクレジット限度額での借入金は本契約の制約を受けていません
起債コスト
当社が発生する債務発行コストは、2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日までの年間約75,000そして$77,000約#ドルの未償却残高があります68,000そして$69,000それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。信用限度額の手配について、会社は、金額を抽出するかどうかにかかわらず、債務発行コストを資産として保留する政策を選択した。残りの償却されていない繰延資産は、信用限度額手配の残り期間内に償却される。
他の利用可能な資金源
2023年6月に同社は新しいものを提出しました125S-3表形式で米国証券取引委員会に100万件の登録声明を提出し、“棚上げ”登録手続きを採用した。この保留登録手続きによると、会社は最高$を含む証券を時々販売することができます47.82020年6月12日までにB.Riley FBR,Inc.とRaymond James&Associates,Inc.(ATM施設)と締結されたAT Market発行販売協定によると,100万ドルである。2023年12月31日までの約47.8ATM機のメカニズムの下で、まだ100万人が利用可能だ。同社のATM施設への潜在的な使用は,ATM施設プロトコルにおける様々な条件および市場条件の満足状況に依存する。そのため、同社がATM機で流動資金を調達する能力は大きく限られている。
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注15合弁企業
2022年9月30日、当社は間接完全資本付属会社アジア太平洋科学株式有限公司と香港(中国)太古集団有限公司(太古)と株主合意(“株主合意”)を締結し、これにより太古は出資$に同意した1.02000万ユーロ(“引受価格”)11%ChromaDex Asia Pacific Ventures Limited,Asia Pacific Science,Inc.(“合弁企業”または“合弁企業”)の無投票権は、会社が$を支払う1.0株主合意終了(“終了”)時には,太古に100,000,000元の現金(“太古費用”)を支払う.当社は太古と共同で合意しており,太古の費用や引受価格について資金を交換する必要がないため,現金所有や株主と合意したこのような条文を交換することはない。合営会社の定款は終了時に同時に修正と重述を行った
合営会社の目的は,大陸部中国とその地域(香港,マカオおよび台湾(“地域”)でTru Niagenおよび当社が通常開発したニコチンヌクレオシド含有他製品(“製品”)を商業化することである。“株主合意”の初期期限は20数年前に終わらない限り。会社は間接的に1社を持っている89%の持分(議決権のあるすべての権益)とすべてを選択する権利があります三つ共同経営会社の役員です
領土内で製品を商業化する前に、合弁会社は、当社またはその指定者の名義でRepublic of China国家市場監督管理総局に登録された保健食品または製品(総称して“ブルーキャップ登録”と総称する)を含むすべての適用可能な規制承認を受けなければならない。ブルーキャップの登録を完了した後、会社は$を支払わなければなりません1.02000万の現金がタイクー(ブルーキャップ登録料)に渡された。以下の時間内にブルーキャップ登録が取得されていない場合24閉鎖された数ヶ月です12共同経営会社は買い戻しができる11太古グループは#ドルで%無投票権を獲得しました1(“買い戻し権利”)。ASC 718によれば、買い戻し権利は履行帰属条件として機能する11%無投票持分は、非従業員株式給与に計上されます。ブルーキャップ登録を実現した場合にのみ、株式が帰属し、その際に少数の株式を記録する。2023年12月31日現在、ブルーキャップ登録がいつ実現されるかは定かではない。ブルーキャップの登録料や112023年12月31日と2022年12月31日までの総合経営報告書では無投票権権益の%が確認された
公正な価値があります11%無投票権および株式ベースの対応する報酬は$1.0100万ドルは、2022年9月30日の付与日に決定され、第3レベルまたは観察不可能な投入を利用した割引キャッシュフローモデルに基づいている。これらの投入の中で最も重要なのはa)割引率の組合せ重み付き平均値である27.5%、b)予測された将来のキャッシュ·フローの現在価額#ドル3.9100万ドルとc)端末価値の現在価値は#ドルです5.6百万ドルです
ブルーキャップの登録が完了し、製品の領地商業化に関するいくつかの流通協定(“取扱協定”)の譲渡及び締結後、取次協定により、太古は当社及び合営会社が領地で製品を販売する純収入に基づいていくつかの特許使用料を支払う権利がある。合弁会社の経営活動は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間では重要ではない.
16を付記する引受金とその他の事項
購入 義務
同社は契約メーカーを使用してその製品に製造サービスを提供している。通常業務過程において、製造納期を管理し、十分な供給の確保を支援するために、会社は契約製造業者と協定を締結し、会社が定義した基準に基づいて在庫を調達したり、会社の要求を定義するパラメータを確立したりすることを許可する。同社がこれらの合意によって生成した購入承諾の一部には、堅固で、撤回できない、無条件の購入約束が含まれている。場合によっては、これらの合意は、会社が注文を決定する前に、その業務の必要に応じて、会社の要求をキャンセル、再配置、または調整することを選択することを可能にする
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2023年12月31日までの在庫購入義務項目の今後の最低支払いは以下の通り
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(単位:千) | | |
年.年 | | 金額 |
2024 | | $ | 15,850 | |
| | |
| | $ | 15,850 | |
印税
会社は大手研究型大学や他の特許保有者と様々なライセンス契約を締結しており,これらの合意により,会社は会社がその顧客に提供するいくつかの製品に関する特許を取得している。これらの協定は、契約最低限度額に基づく使用料支払いを提供し、満期日は2025年から2037年まで様々であり、通常は各特許の満期日と関連している。また、同社は一連の支払いを必要としている1%から5これらのプロトコル項の下のライセンス製品に関する売上の%。2023年12月31日,2023年,2022年12月31日までの年度,ライセンス維持費を含む特許権使用料支出総額は約$である2.1百万ドルとドル2.0これらの合意によると,それぞれ100万ドルである.
2023年12月31日現在、今後5年間のライセンス維持費を含めた将来の最低特許権使用料は以下の通り
| | | | | | | | |
(単位:千) | | |
年.年 | | 金額 |
2024 | | $ | 199 | |
2025 | | 202 | |
2026 | | 197 | |
2027 | | 176 | |
2028 | | 124 | |
| | $ | 898 | |
L法律訴訟手続き
1.極楽健康有限責任会社
(A)カリフォルニア行動
ChromaDexは2016年12月29日、極楽健康会社(極楽健康有限責任会社とともに)を被告(起訴状)とするため、米カリフォルニア州中心区地域裁判所に提訴した。極楽は2017年1月25日、訴えに対する回答と反訴(訴えとともに、すなわち“カリフォルニア行動”)を提出した。“カリフォルニア行動”の過程で,各側は修正された訴状を何度も提出し,それぞれいくつかの却下動議と各クレームの訴状について判決を行う動議を行った。最近では2018年11月27日にChromaDexが5つ目の修正された起訴状を提出し、被告として個人マーク·モリスを追加した。極楽とモリス(被告)は2018年12月21日に訴訟の却下を発議した。裁判所は2019年2月4日に被告の動議を却下した。被告は2019年2月19日にChromaDexの5回目の改訂訴状に対して答弁を提出した。ChromaDexは2019年3月5日に極楽再確認に対する反訴の回答を提出した。Discoveryは2019年8月9日に閉鎖された。
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2019年8月16日、当事者は一部の訴えと反訴に対して部分即決判決動議を提起した。双方は2019年8月28日に反対派ブリーフィングを提出し、2019年9月4日に返信ブリーフィングを提出した。2019年10月9日、裁判所は他を除いて、先に手配した裁判日を取り消し、即時判決に関するいくつかの問題について補足ブリーフィングを行うことを命じた。極楽空間は2019年10月30日に開廷補充案要約を提出し、ChromaDexは2019年11月18日に開廷補充案要約を提出し、極楽空間は2019年11月27日に返信ブリーフィングを提出し、裁判所は2020年1月13日に討論を聞いた。2020年1月16日、裁判所は双方の即時判決動議を部分的に承認し、この2つの動議を部分的に却下した。ChromaDexの動議によると、裁判所は極楽会社の反訴についてChromaDexに有利な即決判決を下した。これらの告発は、(I)定義された基準によるニクラロン製造に関する契約に違反し、ニクラロンと実質的に翼類化合物に類似した成分を他の顧客に販売し、ニクラロン製品規格を販売し、ニクラロンの品質と身分に関する情報を提供できなかったこと、および(Ii)暗黙的な誠実さと公平な取引契約に違反したことを含む。裁判所は極楽に対する以下の反訴の簡易判決を却下した:(I)ChromaDexと極楽の間で2014年2月3日に商標許可と使用料協定(許可協定)、(Ii)特許乱用、および(Iii)不当所得を詐欺手段で誘惑した。極楽の動議に基づき、裁判所はChromaDexが提出した#ドルに関する損害クレームについて極楽に有利な簡易判決を下した110,0002014年2月3日にChromaDexと極楽との間で締結された改訂された供給契約(Niagen供給協定)に違反して使用される文書に違反することによるコストを回避する。裁判所は、極楽会社に対するいくつかの返金または信用に関する契約違反に関する極楽会社の反クレームに対する即時判決を却下した。裁判所はまた、ChromaDexのモリスに対する違約クレームと#ドルクレームの返還に対する簡易判決を却下した8.3極楽世界の転売利益は2000万ドルです600,000極楽空間で受け取る価格割引、そして$684,781モリスの補償で
裁判所の2020年1月16日の命令によると、ChromaDexがカリフォルニア訴訟で主張した他の告発は、(I)Elyimmが2014年6月26日にChromaDexとElyimmの間で締結された供給協定(pTeroPure供給協定)に違反し、ChromaDexにpTeroPureを購入するお金を支払うことができなかったことと、pTeroPure供給プロトコルに従ってChromaDexの機密情報を不当に開示することを含み、(Ii)ElyimumはNiagen供給協定に違反し、ChromaDexにNiagen購入金を支払うことができなかった。(Iii)被告は“カリフォルニア統一商業秘密法”及び“連邦保護商業秘密法”に基づいて、ChromaDexの原料販売業務に関する商業秘密を故意及び悪意に流用した;(Iv)Morrisは彼が署名した2つの秘密協定に違反し、不当な方法でChromaDexの機密文書と資料を盗み取った;(V)MorrisはまだChromaDexに雇われた時にChromaDexに嘘をつき、ChromaDexと競争し、その受託責任に違反した;及び(Vi)極楽協力及びMorrisの教唆は受託責任に違反した。ChromaDexは賠償と利息賠償を要求した:極楽はNiagenSupply協定とPTeroPure供給協定に違反した;モリスは機密協定違反の疑いがある;補償性賠償と利息;懲罰的賠償;禁止救済;弁護士費;被告はChromaDexの商業秘密を故意と悪意で流用した疑いがある;補償性損害賠償と利息;得られたすべての利益の返還;モリスは受託責任および極楽協力と教唆秘密違反の懲罰的賠償に違反した疑いがある。
カリフォルニア訴訟における極楽の告発は、(I)ChromaDexがNiagen供給協定に違反し、極楽に特定の返金または信用を発行しなかったこと、(Ii)ChromaDexが詐欺的手段で極楽を許可協定に締結させること、(Iv)ChromaDexの行為がその特許権の乱用を構成し、(V)ChromaDexが許可協定に基づいて支払う特許権使用料が不公平に極楽を豊かにしたことである。極楽は、ChromaDexがNiagen供給協定に違反した疑いがあること、および補償性損害賠償、懲罰的賠償および/または許可協定の撤回を要求し、許可協定に従って支払われた任意の特許使用料の回復、およびChromaDexの特許乱用に関する宣言的判決を要求する。
2020年1月17日、極楽世界はその弁護士の代わりになった。同日、裁判所は2020年1月21日にこの動議について公聴会を開催するよう命じ、公聴会で極楽世界の動議を承認した。2020年1月23日、裁判所は、残りのクレームを含む裁判が2020年5月12日に開始される日程令を発表した。2020年3月19日、2019年の全世界のコロナウイルス病(新冠肺炎)の大流行と進行中の個人調停努力を受けて、各方面は共同で休廷審理を約束した。裁判所は2020年3月20日の裁判日を取り消した。裁判所は2020年6月9日に電話身分発表会を開催し、期間中に裁判所は条件が許可されれば、陪審裁判を再手配すると表明した。2020年11月4日、双方は裁判所が陪審裁判の再開を宣言すると、彼らは新しい裁判日を提出することを示す共同状況報告書を提出した。2020年11月18日、裁判所は2021年9月21日に審理を開廷する予定だ。
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極楽は2020年12月11日、エリック·マッコトゥリー最高経営責任者と経営責任者Daniel·アルミナナの証言に関する“訂正証言通知書”を提出し、2人とも2019年3月に撮影された。2021年3月8日、ChromaDexは、極楽会社が通知に捺印して提出した情報に部分的に基づいて、制裁動議を提出するか、またはChromaDex動議が極楽会社の第3、第4、第5項の反訴を却下するための裁判所の2020年1月16日の簡易判決に関する命令を再検討する。極楽世界の反対訴状は2021年3月22日に提出された。ChromaDexは2021年3月29日に返信ブリーフィングを提出した。2021年4月27日、裁判所はChromaDex,Inc.が提出した制裁終了の動議を却下したが、動議に論争のある証拠が裁判で採択されると結論した。
この事件の陪審裁判の一部は2021年9月21日に開始された。 陪審員は2021年9月27日に裁決を下した。 判決は,(I)極楽会社はNiagenとpTeroPure供給協定違反に責任があり,購入具の総金額を約#ドル支払うことができなかったためである3.02000万ドルマーク·モリスは秘密保持協定違反に責任があり、約#ドルを渡すよう要求しました17,307(Iii)ChromaDexは、#ドルのいくつかの金額を発行した返金または信用に違反してNIGENASHERS供給契約に違反したために責任を負います625,000および(Iv)ChromaDexは詐欺的誘引許可プロトコルに対して法的責任を負い,金額は#ドルである250,000$ごとに1,025,000同じ反請求による懲罰的賠償。2021年10月25日、ChromaDexは約$を要求する裁判所に通知した3.0陪審員は極楽はNiagenとpTeroPureの供給協定に違反し、賠償金額は100万ドルと判断した。極楽の反対訴状は2022年1月24日に提出され、ChromaDex,Inc.のS回復訴状は2022年1月31日に提出された。2022年2月10日、裁判所はChromaDex Inc.のSの予断利益に関する動議を却下した
2022年2月18日、ChromaDex社と極楽会社は共同で、ChromaDex社が米ニューヨーク南区地方裁判所(SDNY裁判所)にChromaDex社とElyimum社との間の和解合意を強制執行するための動議を提出したことを裁判所に提出し、ChromaDex社はカリフォルニアの行動に大きな影響を与えると主張した。2022年4月22日、ChromaDex,Inc.および極楽共同は、和解合意を実行するために、SDNY裁判所がChromaDex,Inc.のS動議を承認したことを裁判所に通知する通知を裁判所に提出した。2022年4月29日、ChromaDex,Inc.は、SDNY裁判所が和解合意に基づいてSDNYの訴訟を却下したことを裁判所に通知する通知を裁判所に提出した。2022年8月22日、ChromaDex,Inc.は、和解合意が強制的に実行可能であることに基づいて、連邦民事手続き規則54(B)に基づいて、判決に入ることを要求する動議を提出し、カリフォルニア訴訟において陪審員に提出されたクレームおよび反クレームを解決した。極楽の反対訴状は2022年8月29日に提出され、ChromaDex,Inc.のS回復訴状は2022年9月2日に提出された。2022年9月13日,裁判所はChromaDex,Inc.ルール54(B)条に基づいて提出されたSからの登録判決の動議を却下した.
2022年9月28日、ChromaDex,Inc.,ElyimumとMark Morrisは、ChromaDex,Inc.がChromaDex,Inc.米国連邦巡回控訴裁判所に提出されたS控訴の最終解決策を待つように裁判所にカリフォルニア訴訟の一時停止を要求する共同規定を提出し、タイトルはChromaDex,Inc.Elyimum Health,Inc.,第2022-1116号(“連邦巡回控訴”)である。2022年9月28日、裁判所はカリフォルニア行動を一時停止し、連邦巡回控訴裁判所の最終裁決を待つよう命令を出した。2023年6月16日、ChromaDex、極楽、およびMark Morrisは、連邦巡回控訴における権限を発表したことを裁判所に通知し、連邦巡回控訴における当事者が請願書を提出する機会があることを可能にするために、カリフォルニアの行動を2023年8月22日まで保留することを要求する共同状況報告および規定を提出した移送する最高裁判所で。2023年6月20日、裁判所はこの共通規定を承認し、2023年8月22日まで執行を延期する。2023年8月14日、当事者の要請に応じて、裁判所は執行を2023年9月21日にさらに延期する。2023年9月15日、ChromaDex、極楽、Mark Morrisは共同で状況報告と規定を提出し、ChromaDexとダートマス学院の取締役会が命令状を要求する請願書を提出したことを裁判所に通知した移送する最高裁判所に訴えを提出し、最高裁がその申し立てを裁決するまで審理を停止するように裁判所に請求する。2023年9月15日、裁判所はこの共同規定を承認し、最高裁が請願書を裁決するまで執行を見合わせた。
2023年11月15日、ChromaDex、ElyimumおよびMark Morrisは共同状況報告および規定を提出し、裁判所に通知し、米国第2巡回控訴裁判所はRe Elyium-ChromaDex訴訟、番号22-1059(“第2巡回控訴”)において、SDNY裁判所がChromaDexの動議を承認して和解合意の命令を強制的に実行することを承認したことを確認し、裁判所にカリフォルニア行動を2024年2月23日まで保留して、第2巡回控訴における当事者が請求書を提出する機会を得るように要請した移送する最高裁判所で。2023年11月16日、裁判所はこの共通規定を承認し、2024年2月23日まで執行を延期する。2024年2月23日、ChromaDex、極楽、マーク·モリスは共同で、カリフォルニアの行動判決に関するブリーフィングスケジュールの承認を求める状況報告と規定を提出した。2024年2月26日、裁判所は共同規定を承認し、各方面が提出したブリーフィングスケジュールを採択した。ChromaDexは2024年4月26日までに開廷プレゼンテーションを提出しなければならない
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(B)ニューヨーク南区行動
2017年9月27日、極楽健康会社(Elyimum Health Inc.)はChromaDex(極楽SDNY苦情)について米ニューヨーク南区地域裁判所に提訴した。極楽健康は極楽SDNYの起訴状で、ChromaDexは2017年8月18日頃に米国食品·薬物管理局に提出した市民請願書の中で虚偽と誤った陳述をしたと主張している。他の告発では、極楽健康は、市民が極楽健康製品を危険に見せることを請願し、ChromaDex自身の製品は安全だと主張している。“ラナム法案”によると、米国法第15編第1125(A)節では、(I)虚偽広告、(Ii)貿易誹謗、(Iii)ニューヨーク商法第349条に規定されている詐欺的商業行為、および(Iv)将来の経済関係に対する侵害行為の4つの救済要求が提出されている。2017年10月26日、ChromaDexは、市民請願書における声明がノール-ペンニントン主義、訴訟特権、ニューヨーク反SLAPP法規による責任を免除し、極楽SDNYの訴えがクレームを出さなかったことを理由に、極楽SDNYに対する訴えを却下する行動をとった。極楽健康は2017年11月2日にこの動議に反対した。ChromaDexは2017年11月9日に回答を提出した。
ChromaDexは2017年10月26日、米国ニューヨーク南区地域裁判所に極楽健康に対する訴え(ChromaDex SDNY訴え)を提起した。ChromaDexは,極楽健康はその保健品の販売促進,マーケティング,販売中に消費者に重大な虚偽と誤解性陳述を行い,5つの救済クレームを主張した:(I)“ラム法”(“米国法”第15編1125(A)節)による虚偽広告,(Ii)米国法第15編1125(A)条に規定された不正競争,(Iii)“ニューヨーク通商法”第349条に規定された欺瞞的やり方,(Iv)ニューヨーク商法第350条に規定された欺瞞的やり方,(V)予想経済利益への侵害行為を主張した。2017年11月16日、極楽健康はクレームを出さなかったため却下された。ChromaDexは2017年11月30日にこの動議に反対し、極楽健康は2017年12月7日に回答を提出した。
2017年11月3日、裁判所は極楽健康-ChromaDex訴訟(17-cv-7394)のタイトル下の極楽SDNY苦情とChromaDex SDNY苦情訴訟を合併し、合併訴訟で証拠の提示を保留し、裁判所が調停を命じられるのを待った。調停は成功しなかった。2018年9月27日、裁判所は双方の却下動議に対して合併裁決を下した。ChromaDexの却下動議について、裁判所は、市民請願がノ-ペンニントン原則によって免除されたかどうかに関する動議の一部を即決判決動議に変換し、双方に補足的な証拠を提供することを求め、2018年10月29日に提出した。裁判所は他の方法で却下動議を却下した。2019年1月3日、裁判所はChromaDexがNoerr-Pennington Doctrineに基づいて提出した即時判決動議を承認し、極楽空間SDNY訴状のすべてのクレームを却下した。極楽空間は2019年1月17日に再考を提案した。裁判所は2019年2月6日に極楽の再議動議を却下し、2019年2月7日に改訂後の最終命令を発表し、ChromaDexの即時判決動議を承認した。
裁判所は極楽の却下動議を部分的に承認と部分的に拒否し,ChromaDexのLanham法案クレームの3つの理由を維持するとともに,他の2つの理由を却下し,ニューヨーク一般商法第349条に基づくクレームを維持し,ニューヨーク一般商法第350条と侵害介入によるクレームを却下した。極楽は2018年10月10日に答弁と反訴を提出し、(I)“ラム法案”(“米国法典”第15編1125(A)節)に基づく虚偽広告の発表、(Ii)“米国法典”第15編1125(A)条による不正競争、及び(Iii)“ニューヨーク一般商法”第349条に基づく詐欺行為を提起した。ChromaDexは2018年11月2日に極楽空間の反訴に応じた。
ChromaDexは2019年3月27日に改正訴状を提出し、“ランハム法案”(“米国法典”第15編1125(A)節)に基づき、極楽健康虚偽広告と不正競争に対する新たな告発を追加した。2019年4月10日、極楽健康は修正後の訴えに回答し、修正後の反訴を提出し、“ラム法案”(“米国法典”第15編1125(A)節)に基づいてChromaDex虚偽広告と不正競争に対する新たなクレームを追加した。2019年7月1日、極楽健康はさらに改正された反訴を提出し、著作権法第106及び501節に基づいて新たなクレームを追加した。2020年2月9日、ChromaDexは、極楽健康に対する虚偽広告および不正競争疑惑を増加させるために、その訴状の修正を要求する動議を提出した。2020年2月10日、極楽健康は、ChromaDex広告における虚偽および誤解の疑いのある陳述を識別するために、その反訴の修正を要求する動議を提出した。この二つの動議はそれぞれの規定の後に承認された。2020年3月12日、極楽健康は第2次改正後の訴えに応じた。2020年3月13日,ChromaDexは極楽健康第3回改訂後の反訴に対して答弁と異議を提起した。
2020年12月14日、極楽健康は動議を提出し、その反訴を補充·修正し、COVIDに関連する広告の疑いの疑いを増加させ、ChromaDexサイトの変更に関する疑惑を増加させ、著作権法による著作権侵害容疑を削除する。2021年1月19日、裁判所は、CoVIDに関連するいわゆる広告のクレームの増加に関する極楽健康の発議を却下した。裁判所はChromaDexサイトの変更に関する告発を追加し、極楽会社の著作権法の主張を削除するように異議のない請求を承認した。裁判所の命令により、極楽空間は2021年4月21日に4回目の改訂後の反訴を提出した。
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すべての発見番号は2021年4月23日に閉鎖された。裁判所は新冠肺炎事件のため、これまでに手配した連合審前命令と裁判期日を取り消し、裁判所はすでに当事者に通知し、裁判日は2021年11月あるいは12月に変更される。
双方とも確実な証拠とドーバート2021年6月4日の動議。双方は2021年6月25日に反対書を提出し、2021年7月9日に答弁書を提出した。2022年1月10日、双方は正逆の2つの問題について口頭討論を行ったドーバート動議する。
2022年2月3日、ChromaDexは、SDNY訴訟全体およびカリフォルニア中心区陪審員に提起されたクレーム(“和解合意”)を解決するために和解を達成した。その後しばらくして、当事当事者が裁判所に通知することができる前に、裁判所は処分を保留することとドーバート動議は、ChromaDexの損害賠償がまだ確定していないことを理由に、ChromaDexのSDNYに対するすべての訴えを却下し、極楽の一部のクレームを却下した。極楽世界はその後、まだ和解が成立していないと断言した。その後、ChromaDexは2022年2月16日に和解合意の全面的な実行を要求する動議を提出した。この動議に対する極楽空間の反対は2022年3月2日に提出され,ChromaDexの回答は2022年3月9日に提出された。2022年4月19日、裁判所は和解が成立したと判断し、ChromaDexが提出した和解合意の強制執行の動議を承認した。2022年4月28日、和解協定に基づき、裁判所は偏見で訴訟全体を却下した。2022年5月11日、極楽世界は控訴通知書を提出した。2022年5月25日、ChromaDexは交差控訴通知書を提出した。極楽空間は2022年8月24日に開廷ブリーフィングを提出した。ChromaDexは2022年11月22日に開廷と応答ブリーフィングを提出した。極楽世界は2023年1月20日に返信と応答ブリーフィングを提出した。ChromaDexは2023年2月10日に返信ブリーフィングを提出した。口頭討論は2023年10月13日に行われた。2023年10月26日、控訴裁判所は、地域裁判所が和解協定を執行する決定を確認し、ChromaDexの条件付き交差控訴を却下し、意味がないと判断を発表した。 2023年11月16日、控訴裁判所の裁決が最終決定となった
(C)デラウェア州 - 特許侵害訴訟
ChromaDexとダートマス学院の受託者は2018年9月17日、米国デラウェア州地方裁判所に極楽健康会社に対する特許侵害訴訟を提起した。極楽のBasis栄養補助食品が米国特許第8,197,807号(‘807特許)および8,383,086号(’086特許)を侵害したと訴訟を起こした。この特許はダマスが保有し、ChromaDexに独占的に許可された分離ニコチンヌクレオシド含有組成物を含む。2018年10月23日、極楽は訴えに対する回答を提出した。答弁書は様々な肯定的な弁護理由を提示し、原告がいかなる救済を受ける権利があるかを否定した。
2018年11月7日、極楽は、特許侵害訴訟を一時停止し、(1)特許裁判および控訴委員会(PTAB)による“807特許および”086特許の当事者間審査および(2)カリフォルニア訴訟の訴訟結果を待つ動議を提出した。ChromaDexは2018年11月21日に極楽世界残留の動議の問題点を詳細に説明する反対派ブリーフィングを提出した。特に、ChromaDexは、‘086特許の請求項2がPTABの当事者間審査にのみ含まれていることを考慮して、プログラムの理由で、PTABが請求項2を無効にする可能性が低いので、デラウェア州の訴訟はどうしても継続されると弁明している。また,ChromaDexは,カリフォルニア訴訟における訴訟が行われている特許訴訟に大きな影響を与える可能性は低いとしている。PTABが‘086特許請求項2を支持する書面決定を発表し、ChromaDexの予測が正しいことを証明した後、ChromaDexは2019年1月17日にPTABの決定をデラウェア州裁判所に通知した。2019年6月19日、デラウェア州裁判所は極楽家の動議を一部承認と部分的に却下し、この事件の棚上げを命じ、カリフォルニア行動における極楽家の特許乱用反訴が解決されるのを待った。
2019年11月1日、ChromaDexはカリフォルニアの行動中の状況が変化したことなどから、実行の取り消しを求める動議を提出した。動議プレゼンテーションは2019年11月22日に完了された。2020年1月6日、デラウェア州裁判所は口頭命令を発表し、各方面に2020年1月13日にカリフォルニア行動案動議公聴会の後に共同状況報告を提出するよう指示した。共同状況報告書は2020年1月30日に提出される。2020年2月4日、デラウェア州裁判所はChromaDexが提出した執行差し止めの動議を承認し、2020年3月10日に日程を予定する命令を発表した。2020年3月19日、デラウェア州裁判所は、請求-工事公聴会を2020年12月17日に、裁判を2021年9月27日の週に手配することを含むスケジュール令に入った。2020年4月17日、ChromaDexは侵害容疑を提起した。極楽世界は2020年7月10日に2番目の改訂された回答を提出した。
2020年4月24日,ChromaDexは起訴状の修正許可を申請し,Healthspan Research,LLCを原告に追加した。極楽は2020年5月5日、ChromaDexの改正許可動議に対する反対意見を提出し、資格不足の疑いを理由にChromaDexを解雇した。ChromaDexは2020年5月19日に極楽空間の却下とその改訂動議に対する反対意見を提出した。極楽会社は2020年5月26日に弁論状を提出し、その動議却下を支持した。裁判所は2020年9月16日に訴えを修正する許可動議と極楽世界の却下動議について公聴会を行った。2020年12月15日、裁判所は、(I)ChromaDexに資格がないと言われていること、および(Ii)ChromaDexの改訂許可動議を拒否することを理由に、極楽世界が提出したChromaDexを却下する動議を部分的に承認し、部分的に却下する命令を下した。ChromaDexは2020年12月29日に再討論の動議を提出した。2021年1月28日、極楽は重弁動議への対応を提出した。ChromaDexは承認を求める動議を提出した
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2021年2月8日に返信を提出します。極楽空間は2021年2月12日に許可提出返信の動議への回答を提出した。ChromaDexは2021年2月19日に許可提出回答に対する動議に対する回答を提出した。裁判所は2021年4月26日に答弁状の提出を許可する動議を承認し、2021年4月27日に再弁動議を却下した。
2020年7月22日,双方は“共同クレーム施工図”とそれぞれのクレーム施工動議を提出した。双方は2020年11月5日に共同クレーム施工ブリーフィングを提出した。裁判所は2020年12月17日にクレーム-解釈問題についてマクマン公聴会を開催した。裁判所は2021年1月5日にクレーム-施工裁決を下した。
事実は2021年1月26日に閉鎖されたことが発見された。開廷専門家報告書は2021年2月9日に届けられた。2021年3月9日に対応した専門家報告書が送られた。回答専門家報告書は2021年3月30日に配達された。双方とも確実な証拠とドーバート2021年4月27日の動議。
2021年9月21日,裁判所は極楽空間の即時判決動議を承認し,特許条件を満たしていない標的により,807及び086特許の権利請求は無効となった。ChromaDexは2021年11月2日に控訴通知を提出した。ChromaDexの開廷プレゼンテーションは2022年2月2日に提出された。極楽世界の対応ブリーフィングは2022年4月11日に提出された。ChromaDexの返信ブリーフィングは2022年5月9日に提出された。口頭討論は2022年12月6日に発生した。2023年2月13日、控訴裁判所は裁決を発表し、地域裁判所の裁決を確認した。2023年3月15日、ChromaDexは陪審員に再審理および/または再審理を要求する請願書を提出した。控訴裁判所は2023年4月10日、極楽世界を招待して請願書に対応し、2023年4月24日、極楽世界は請願書に対応した。2023年5月10日、控訴裁判所はこの請願書を却下した。2023年5月17日、控訴裁判所はこの許可を発表した。2023年6月16日、極楽世界は費用請求書と弁護士費と費用動議を提出した。2023年6月30日、ChromaDexは極楽のコスト請求書に反対意見を提出した。ChromaDexは2023年7月21日、極楽空間の弁護士費と費用動議に応じた。2023年7月28日、ChromaDexは、令状を提出するために、2023年9月7日に期間を延長する申請を提出した移送するそれは.2023年8月1日、最高裁は延期の請求を承認した。2023年8月14日、極楽は弁護士費と費用に関する動議を支持する答弁書を提出した。2023年9月7日ChromaDexは請願書を提出しました移送するそれは.2023年10月16日、最高裁はこの請願書を却下した。当社は、この決定が当社の天然ゴム業務に実質的な影響を与えないと考えています。
2.ソーン研究会社.
(A)各当事者間の被覆核プロセス
Thorne Research,Inc.(Thorne)は2020年9月28日頃にChromaDexに通知を出し,2019年3月25日のChromaDexとの供給協定とその後の修正案を終了し,2020年12月31日から発効する意向を示した。ChromaDexとThorneの間でその後議論が行われ、Thorneは、既存技術に基づいて、当事者間審査(IPR)手続きで‘086特許に挑戦することができるが、Thorneが第三者からNRを取得することを可能にする共通存在合意を達成することができると主張している。ソーンは既存技術の主張や脅かされた知的財産権の性質を支援する実質的な情報を提供していない。
2020年12月1日、ソーンは086号特許の知的財産権出願を提出した。請願書に対するダートマスの予備的な反応は2021年3月15日に提出された。2021年6月10日、特許裁判·控訴委員会(PTAB)は、特許086号の知的財産権保護の決定を発表した。2021年9月21日、ダートマスは特許所有者の返事を提出した。2021年12月21日、ソーンは答弁書を提出した。口頭討論は2022年3月15日に行われた。2022年5月31日、PTABは、この疑問視された権利要件が特許を出願できないとする最終書面裁決を発表した。2022年8月2日、ダートマスは控訴通知を提出した。2022年12月29日、双方の当事者が共同で控訴棄却の規定を提出した。2023年1月3日、控訴は却下された。
2021年2月1日、ソーンは807号特許の知的財産権出願を提出した。請願書に対するダートマスの予備的な反応は2021年5月18日に提出された。2021年8月12日,特許裁判·控訴委員会(PTAB)は‘807特許の知的財産権保護の決定を発表した。2021年11月9日、ダートマスは特許所有者の返事を提出した。2022年2月15日、ソーンは答弁書を提出した。口頭討論は2022年5月17日に行われた。2022年8月10日、PTABはこれらの疑問視された権利主張が特許を申請できないわけではないとする最終書面裁決を発表した。2022年10月12日、ソーンは控訴通知を提出した。2023年4月4日、控訴裁判所は控訴を棚上げし、デラウェア州特許侵害訴訟の係属中の控訴における許可の発表を待った。2023年6月22日、控訴裁判所は、控訴がどのように行われるべきであると考えているとして、2023年8月1日に遅くとも2023年8月1日に控訴裁判所に通知するように当事者に指示する。2023年8月1日、双方はダートマスが求めるかどうかを決定するまで、控訴裁判所にブリーフィングを継続することを要請した移送するそれは.2023年8月25日、控訴裁判所はこの請求を承認し、当事者に最高裁判所で任意の処理を指示した移送する時間が切れた時に求めることができます移送するもし請願書が提出されなければ、裁判所は控訴がどのように行われるべきだと思うかを知らせる。2023年10月23日、双方は共同で控訴裁判所に通知し、最高裁は控訴決定を撤回すべきであると判断し、特許裁判及び控訴委員会に知的財産権訴訟を却下するように指示した。2023年12月18日,控訴裁判所は上訴に意味がないと控訴を棄却し,PTABの最終書面裁決を撤回し,PTABを返送し,知的財産権の却下を指示し,意味がないと判断した
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(B)ニューヨーク南区--特許侵害訴訟
2021年5月12日、ChromaDexおよびダートマス学院の受託者は、米国ニューヨーク南区地域裁判所に特許侵害訴訟を提起した。起訴状によると、Thorneのいくつかの単離されたNRを含む栄養補助食品は、組成物が単離されたニコチンヌクレオシドを含み、ダートマス社によって所有され、ChromaDexのみに許可されていることを主張する‘807および’086号特許を侵害しているという。2021年7月6日、ソーンは訴えに答えて反訴した。答弁書は様々な肯定的な弁護理由を提示し、原告がいかなる救済を受ける権利があるかを否定した。反訴は‘807及び’086特許の特許無効の判決を求めた。2021年7月8日、双方の当事者はこの事件の審理を猶予する提案規定と命令を提出し、‘807特許知的財産権制度決定の発表を待つ。2021年7月9日、裁判所は執行を猶予する規定と命令を承認した。2021年8月19日、各方面は提案された規定と命令を提出し、知的財産権報告書で最終書面決定を発表する前にこの件を保留した。2021年8月20日、裁判所は執行を猶予する規定と命令を承認した。2022年8月24日、双方は状態報告を提出し、‘807特許知的財産権最終書面通知が上訴を決定した最終期限後14日まで留置することに同意した。2022年10月26日、双方は控訴による解決を継続して保留することに同意した別の状況報告書を提出した。2024年1月2日、当事者は自発的な解任の共同規定を提出した。2024年1月4日、裁判所は共同規定に入り、この事件を終結させた
3.または事項がある
(A)2019年9月、当社は許可側から手紙を受け取り、当社は可側#ドルを不足していると言いました1.6当社が顧客と供給契約を締結したことによる再許可料利息。関連事実と状況を審査した結果、当社はライセンス者に何のライセンス料も借りず、ライセンシーと通信して解決したと考えています。当社はこの件の最終的な解決が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与えるとは考えていません。
(B)2020年11月17日、会社はアメリカ食品薬品監督管理局(FDA)と連邦貿易委員会(FTC)から警告状(以下、警告状と略称する)を受け取った。この手紙は同社が発表したニコチンヌクレオシドと新冠肺炎の臨床前と臨床研究結果に関する声明を引用している。これらの声明はプレスリリースに含まれ、ソーシャルメディアの投稿で引用される。
2020年11月18日、会社は会社の異なる意信の中の断言を声明した。すなわち、会社の製品は新冠肺炎の緩和、予防、治療、診断または治癒を目的としており、連邦食品、薬物、化粧品法のいくつかの条項に違反しているか、あるいはこれらの製品は連邦貿易委員会法によって実証されていないが、科学の最新状況と科学研究の結果を正確に反映している。それにもかかわらず、同社はソーシャルメディアで言及されているこれらの研究内容を削除し、そのサイトから関連ニュース原稿を削除したと回答した。
2021年4月30日、当社は米国連邦貿易委員会の補足警告状(2通目の手紙)のみを受け取った。第2の手紙は元の手紙を引用し、当社および当社のある幹部と顧問がニコチンヌクレオシドと新冠肺炎に関連する科学研究について発表した補足声明を引用した。第2の手紙は、コロナウイルスに関する予防または治療主張が含まれている可能性があり、詐欺的な声明であり、連邦貿易委員会法に違反している可能性があると主張している。
2021年5月4日、会社は、第2の手紙で決定された社交投稿をそのアカウントから削除し、第三者に第2の手紙の未確定アカウントから削除することを要求した第2の手紙を返信した。同社は,第2通の手紙で決定されたプレスリリースは適切であり,法律を適用することにより,欺瞞的な行為ややり方ではないと述べている。同社は、投資家にその研究の科学的結果をより正確に報告する必要があると信じていることを確認し、連邦貿易委員会とその研究開発計画を検討し、将来の発表に関する指導を得る機会を歓迎している。
当社はこの件の最終的な解決が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与えるとは考えていません。
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カタログ表 | ChromaDex社とその子会社 連結財務諸表付記 | |
注17従業員は税収控除を保留する
2020年3月、コロナウイルス援助、救済と経済安全法案(CARE法案)の署名は法律となり、従業員の留任税収控除を含む多くの税収条項とその他の刺激措置を提供した:条件を満たす企業は新冠肺炎流行中に従業員の税収を保留して一定の就業税を還付することができる。その後、“2020年納税者確定性と災害税救済法”、“2021年総合支出法”、“2021年米国救援計画法”は“応急技術援助法”を改正し、これらすべての改正は“CARE法”下の“応急技術援助案”の可用性とガイドラインを拡大した。2022年第3四半期に、同社は、従業員再訓練委員会に参加する資格があるか否かを評価し、2020年3月27日から2020年12月31日までの間に従業員に支払われる合格賃金の50%(50%)と、2021年1月1日から2021年9月30日までの間に従業員に支払われる合格賃金の70%(70%)に相当する払戻可能な税収を控除する資格があるか否かを評価した。2020年度には、合格賃金は従業員1人当たり年間10,000ドルに制限され、従業員1人当たりの最高許容ERTCは5,000ドル、2021年の合格賃金はカレンダー四半期あたり10,000ドルに制限され、2021年の1カレンダー四半期あたりの従業員最高許容ERTCは7,000ドルです
同社は2020年の最後の3四半期と2021年のすべての3四半期にERTCを取得する資格があると判断し、2022年8月に信用クレームを提出した。2022年9月30日までの四半期で、会社が記録した総収益は約$2.1万万その他の収入のうち、純従業員留保税はその総合経営報告書にすべての条件を満たす四半期の従業員留保税控除を反映して免除される
当社は2023年12月31日及び2022年12月31日までに収集$0.91000万ドルと300万ドルです0.6従業員再訓練委員会に関連した資金はそれぞれ2.5億ドルだ2023年12月31日現在、会社の総合貸借対照表には以下のERTC収益が含まれています$0.9万万そして支払うべき手数料$0.1万万それぞれ前払い費用,他の流動資産,課税費用を計上する。
2023年9月14日、米国国税局は新たな従業員の留任信用申請の処理を直ちに停止すると発表したが、少なくとも今年末までには、不当なクレームの継続的な懸念が理由だ。米国国税局は処理速度が鈍化したにもかかわらず、既存のクレームに対して持続的な処理を保証し、コンプライアンス審査を強化した。これまで、会社は米国国税局から会社の既存クレームに関する通信を受けていない。それにもかかわらず、同社は継続的な遵守を確保するために状況を監視するために努力している。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
プロジェクト9 A.制御措置 プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2023年12月31日までの開示制御及び手続の有効性を評価した。証監会が改正された1934年の“証券取引法”(“証交法”)に基づいて公布された規則13 a 15(E)によると、“開示制御と手続き”とは、証監会に提出された報告で開示を要求した情報が証監会規則と表で指定された時間帯内に記録、処理、まとめ、報告される制御及びその他の手続きを確保することを目的としている。開示制御および手続き“は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、委員会に提出された報告書において開示すべき情報が蓄積され、適切に我々の最高経営責任者および最高財務責任者に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。
彼らの評価によると、私たちの最高経営責任者とCEOは、私たちの開示制御と手続きは2023年12月31日から有効であると結論した
財務報告内部統制管理報告
我々の経営陣は、取引所法案第13 a-15(F)及び15 d-(F)条の規定に基づいて、財務報告の十分な内部統制の確立及び維持を担当している。私たちは財務報告の内部統制に対して財務報告の信頼性に合理的な保証を提供し、アメリカ公認会計原則に基づいて外部目的の総合財務諸表を作成することを目的としている。私たちの財務報告書に対する内部統制は以下の政策と手続きを含む
(I)私たちの資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引および処置の記録を保存することに関連する
(Ii)米国公認会計原則に基づいて私たちの合併財務諸表を作成するために、必要に応じて取引を記録することを保証する合理的な保証を提供し、私たちの収入および支出は、私たちの経営陣および取締役の許可に基づいてのみ行われる
(Iii)総合財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用または処分などの資産の防止またはタイムリーな発見について合理的な保証を提供する。
我々の経営陣は、署名した最高経営責任者と最高財務責任者を含め、2023年12月31日までの財務報告書に対する内部統制の有効性を評価した。評価にあたっては,我々の経営陣は#年に発表された基準をテレデビル委員会後援組織委員会が使用した2013年の内部統制--統合フレームワークそれは.この評価に基づき、我々の経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制が財務報告の信頼性と公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するために合理的な保証を提供していると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2023年の第4四半期の間、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は、外国為替法案によって公布された規則13 a-15(F)に基づいて定義されている。
開示制御とプログラムの固有の制限
我々の開示制御やプログラムの有効性は,コスト制限,意思決定に用いる判断,将来のイベント可能性の仮定,我々のシステムの健全性,ヒューマンエラーの可能性,および詐欺リスクを含む様々な内的制限によって制約されている.また,将来の間にどの有効性評価を行うかの予測には,条件の変化により制御が不十分になる可能性があり,政策やプログラムを遵守する程度が時間とともに悪化する可能性があるというリスクがある.これらの制限により、いかなる開示制御やプログラム制度も保証されず、どんなに綿密に構想されていても、すべてのエラーや詐欺を防止したり、適切な管理職にすべての重要な情報をタイムリーに通報することに成功したりすることができる。
内部統制の内在的限界
財務報告の内部統制は財務報告目標を実現する絶対的な保証を提供することができない。その固有の限界は、人為的なミスが発生する可能性があり、連結或いは制御を凌駕することによって回避することを含むからである。したがって,効率的な内部制御システムであっても重大な誤報をタイムリーに防止あるいは発見できない可能性がある.また,将来の間に任意の有効性評価を行う予測は,条件の変化により制御が不十分になったり,政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.したがって、私たちは財務報告書の内部統制をその目標を達成するために合理的な保証を提供することを目的としている。
プロジェクト9 B。他にも 情報
2023年12月31日までの四半期ではルール16 a~1(F)によって定義されるように、ルール10 b 5−1によって定義される“ルール10 b 5−1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5−1の取引スケジュール”を採用または終了しない取締役または役員のいずれかは、Sルール−K 408項で定義されるようにそれぞれ定義される.
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクト要求の情報は依頼書に含まれ,以下のようになる
•我々の実行幹事に関する情報は、“私たちの実行幹事に関する情報”というタイトルの部分に含まれます
•取締役の取締役と著名人に関する情報は、“取締役選挙”と“取締役会と会社統治に関する情報”の節に含まれる
•我々の監査委員会及び監査委員会の財務専門家に関する情報は、“取締役会及び会社のガバナンスに関する情報”の節に含まれ、
•必要があれば、取引法第16条(A)条の遵守に関する情報は、“延滞第16条報告”と題する章に含まれなければならない
そのような情報は、プロキシ宣言に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれるであろう。
我々は、書面“商業行為および道徳基準”(“行動基準”)を通じて、我々の最高経営責任者、最高財務官、最高会計官または財務総監、または同様の機能を実行する者を含むすべての上級管理者、取締役、および従業員に適用されている。“行動基準”は、当社のウェブサイトwww.chromadex.comで見つけることができます。もし私たちが行動基準を実質的に修正したり、または任意の役員または役員に行動基準のある条項の任意の免除を付与した場合、私たちは、現在のForm 8-K報告書にそのような放棄または修正を提出するのではなく、修正または放棄の性質を直ちに私たちのウェブサイトで開示します。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は、依頼書“役員および管理職報酬”のタイトルに含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項
本条項によって要求される情報は、依頼書“いくつかの利益所有者および管理層の保証所有権”のタイトルに含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
第13項:一定の関係を築く 関連取引や役員の独立性と
本プロジェクトに要求される情報は、依頼書“いくつかの関係および関連取引”および“取締役会および会社のガバナンスに関する情報”のタイトルに含まれ、参照されて本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.依頼人 会計費用とサービス
私たちの独立公認会計士事務所はMarcum LLP、New York、NY、監査事務所ID:688です
このプロジェクトに要求される情報は、当社の委託書“独立公認会計士事務所の任命を承認する”というタイトルに含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる
第4部
プロジェクト15.すべての展示品と 財務諸表明細書
(A)(1)財務諸表
本年度報告書の表10-Kの第8項を参照されたい。
(A)(2)財務諸表付表
すべての付表は省略されているが、必要ではないので、または必要な情報が本10−K年度報告書第II部第8項の財務諸表または付記に提供されているからである。
(A)(3)リスト 展示品の数
展示品索引
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| | | | 引用で編入する | | 提出されたか 家具を完備する ここから声明する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 | |
2.1 | | Cody、CDI Acquisition、Inc.とChromaDex,Inc.の間の合併協定と計画は、2008年5月21日、2008年6月10日に改訂された | | 8-K | | 333-140056 | | 2.1 | | 6/24/2008 | | |
3.1 | | 登録者登録成立証明書の改訂と再予約 | | 10-K | | 001-37752 | | 3.1 | | 3/15/2018 | | |
3.2 | | 改訂及び再予約登録者附例 | | 8-K | | 001-37752 | | 3.1 | | 3/17/2023 | | |
4.1 | | 2018年12月10日から施行される代表登録者普通株の株式証明書フォーマット | | 10-K | | 001-37752 | | 4.5 | | 3/7/2019 | | |
4.2 | | 登録者の普通株説明 | | 10-K | | 001-37752 | | 4.6 | | 3/10/2020 | | |
4.3 | | 登録者及びその当事者間の登録権協定は,日付が2019年5月9日である | | 8-K | | 001-37752 | | 99.2 | | 5/10/2019 | | |
4.4 | | 登録者及びその当事者間の登録権協定は,日付が2019年8月15日である | | 8-K | | 001-37752 | | 99.1 | | 8/15/2019 | | |
4.5 | | 登録者とその当事者との間で2020年4月27日に締結された“登録権協定” | | 8-K | | 001-37752 | | 99.2 | | 4/29/2020 | | |
4.6 | | 登録者及びその当事者間の登録権協定は,期日は2022年9月30日である | | 8-K | | 001-37752 | | 10.3 | | 10/3/2022 | | |
10.1 | | 2回目の改訂と再改訂の2007年株式インセンティブ計画は2007年3月13日に施行され、改訂後の2010年5月20日(1)+ | | 定義14 A | | 000-53290 | | 付録B | | 5/4/2010 | | |
10.2 | | ChromaDex,Inc.第2回改訂および再改訂された2007年持分インセンティブ計画下の株式オプションプロトコルフォーマット(1)+ | | 8-K | | 333-140056 | | 10.3 | | 6/24/2008 | | |
10.3 | | ChromaDex,Inc.2007持分インセンティブ計画下の制限株式購入プロトコルフォーマット(1)+ | | 8-K | | 333-140056 | | 10.4 | | 6/24/2008 | | |
10.4 | | ChromaDex Corporation 2017年株式インセンティブ計画、改訂+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 6/20/2023 | | |
10.5 | | 2010年4月19日に改訂および再署名された雇用協定は、小Frank L.Jakschと彼の間で署名された。ChromaDex,Inc.(1)+ | | 8-K | | 000-53290 | | 10.1 | | 4/22/2010 | | |
10.6 | | フランク·L·ジャック(Frank L.Jaksch Jr.)は、2018年6月22日に改正·再署名された雇用協定の改正案を発表した。ChromaDex,Inc.+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 6/28/2018 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する | | 提出されたか 家具を完備する ここから声明する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 | |
10.7 | | 2023年2月13日に小Frank L.JakschとFrank L.Jakschとの間で合意されたボーナス補償合意を放棄する。ChromaDex,Inc.+ | | 10-K | | 001-37752 | | 10.6 | | 3/8/2023 | | |
10.8 | | 再声明と改訂されたミシシッピ大学とChromaDex,Inc.の間の許可協定は、2015年6月3日から発効* | | 10-Q | | 000-53290 | | 10.2 | | 8/13/2015 | | |
10.9 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.は2012年7月13日に独占許可協定に署名した。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/10/2016 | | |
10.10 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間の独占ライセンス契約は、2014年5月16日から発効* | | 10-Q | | 000-53290 | | 10.1 | | 8/12/2014 | | |
10.11 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間の独占許可協定の第1改正案は、2016年6月13日から発効* | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.10 | | 11/10/2016 | | |
10.12 | | ミシシッピ大学とChromaDex,Inc.の間のライセンス契約は、2014年10月15日から発効* | | 10-K | | 000-53290 | | 10.40 | | 3/19/2015 | | |
10.13 | | ミシシッピ大学とChromaDex,Inc.の間の独占許可協定第1改正案は、2015年7月6日から発効した。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.7 | | 11/10/2016 | | |
10.14 | | レンタル契約は、Longmont Diagonal Investments LLCとChromaDex Analytics,Inc.が2016年4月14日に締結された。 | | 8-K | | 000-53290 | | 10.1 | | 4/20/2016 | | |
10.15 | | “賃貸契約第1修正案”は、2020年8月3日、ChromaDex Analytics,Inc.と62 1625-1751 S.Fordham LLCと64 1625-1751 S.Fordham LLCからなる | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.8 | | 11/4/2020 | | |
10.16 | | 登録者と現職役員および行政員それぞれの間の合意フォーマット+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/16/2016 | | |
10.17 | | 非従業員役員報酬政策の修正と再調整+ | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 8/9/2018 | | |
10.18 | | Robert Fry+制限株式報酬プロトコルのフォーマット | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 5/11/2017 | | |
10.19 | | 改訂と再署名された役員雇用協定は、2018年6月22日、Robert Fryと登録者+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 6/28/2018 | | |
10.20 | | リース日は2017年7月6日であり,10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc.が締結した | | 10-K | | 001-37752 | | 10.50 | | 3/7/2019 | | |
10.21 | | リース第1改正案は,2018年2月7日,10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc.からなる。 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.51 | | 3/7/2019 | | |
10.22 | | 2018年6月30日、10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc.との間のレンタル第2修正案。 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.52 | | 3/7/2019 | | |
10.23 | | 2018年11月9日の第3回リース改正案は、10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc. | | 10-K | | 001-37752 | | 10.53 | | 3/7/2019 | | |
10.24 | | 第4改正案,2018年12月20日,10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc. | | | | | | | | | | X |
10.25 | | 賃貸借第5改正案は,期日は2021年5月21日,10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc.である。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 8/3/2021 | | |
10.26 | | 賃貸借第6改正案は,期日は2023年10月11日,10900 Wilshire L.L.CとChromaDex,Inc.である。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/8/2023 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する | | 提出されたか 家具を完備する ここから声明する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 | |
10.27 | | 当社と買い手は二零一七年四月二十六日に締結した証券購入契約を結んでいます | | 8-K | | 001-37752 | | 99.1 | | 4/27/2017 | | |
10.28 | | 会社、ネスレ株式会社とNHSCとの間の供給協定が改訂され、再署名され、日付は2022年10月10日** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 11/2/2022 | | |
10.29 | | 当社、ネスレ株式会社とNHSCの間で2023年8月16日に改訂·再署名された供給協定の第1改正案** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 11/8/2023 | | |
10.30 | | 2020年6月12日までの市場発行販売協定に基づき,ChromaDex Corporation,B.Riley FBR,Inc.とRaymond James&Associates,Inc.が署名した | | S-3 | | 333-237144 | | 1.2 | | 6/12/2020 | | |
10.31 | | ChromaDex社と西部アライアンス銀行との間のビジネス融資協定は、2019年11月12日となっています | | 10-K | | 001-37752 | | 10.45 | | 3/10/2020 | | |
10.32 | | ChromaDex社と西部連盟銀行の間で2020年10月7日に商業融資協定の初改正 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.43 | | 3/12/2021 | | |
10.33 | | ChromaDex社と西部アライアンス銀行が2021年11月10日に商業融資協定の第2回改正 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.42 | | 3/14/2022 | | |
10.34 | | 西聯銀行とChromaDex社が2021年1月14日に署名した商業融資同意書 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 5/6/2021 | | |
10.35 | | 西部連合銀行、ChromaDex社、ChromaDex,Inc.とChromaDex Analytics,Inc.が2021年12月11日に調印した第3回商業融資修正協定。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/14/2021 | | |
10.36 | | 西部連合銀行、ChromaDex会社、ChromaDex Inc.とChromaDex Analytics、Inc.が2023年11月9日に調印した第4回商業融資修正協定。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/13/2023 | | |
10.37 | | 西部連合銀行、ChromaDex会社、ChromaDex Inc.とChromaDex Analytics、Inc.が2023年12月8日に調印した第5回商業融資修正協定。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 12/13/2023 | | |
10.38 | | 製造と供給協定は、2016年1月1日にChromaDex,Inc.とW.R.Grace&Co.-Connによって署名された。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/4/2020 | | |
10.39 | | ChromaDex,Inc.とW.R.Grace&Co.-Connとの間の製造·供給協定第1修正案は、2017年2月27日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 11/4/2020 | | |
10.40 | | ChromaDex,Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の製造·供給協定第2修正案は、2018年1月1日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/4/2020 | | |
10.41 | | ChromaDex,Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の製造·供給協定第3修正案は、2019年1月1日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 11/4/2020 | | |
10.42 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の製造·供給協定第4修正案は、2019年4月15日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.5 | | 11/4/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する | | 提出されたか 家具を完備する ここから声明する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 | |
10.43 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の“製造·供給協定第5修正案”は、2020年1月1日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 11/4/2020 | | |
10.44 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の製造·供給協定第6修正案は、2020年9月17日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.7 | | 11/4/2020 | | |
10.45 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.-Connの間の製造および供給協定の第7修正案は、2021年8月2日である。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 8/3/2021 | | |
10.46 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.の間で2022年12月14日に署名された“製造·供給協定第8修正案”。** | | 10-K | | 001-37752 | | 10.50 | | 3/8/2023 | | |
10.47 | | ChromaDex Inc.とW.R.Grace&Co.の間で2023年11月2日に署名された“製造·供給協定第9修正案”。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/8/2023 | | |
10.48 | | ChromaDex,Inc.とカリフォルニア大学取締役会との間の独占ライセンス契約は、2011年9月8日** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/3/2021 | | |
10.49 | | レンタル日は2021年11月24日であり,飛行第一段階所有者有限責任会社とChromaDex,Inc.が締結されている | | 10-K | | 001-37752 | | 10.59 | | 3/14/2022 | | |
10.50 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間で改正·再署名された独占ライセンス協定の第1改正案は、2020年12月29日から発効する。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 5/12/2022 | | |
10.51 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間で改正·再署名された独占許可協定の第2改正案は、2022年1月1日から施行される。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 5/12/2022 | | |
10.52 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間で改訂·再署名された独占ライセンス契約の添付協定は、2019年3月13日から発効する。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 5/12/2022 | | |
10.53 | | ダートマス学院とChromaDex,Inc.の間の独占的許可協定が再声明·改訂され、2017年3月13日から発効した | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 5/12/2022 | | |
10.54 | | ベルファスト女王大学とChromaDex,Inc.共同所有権管理協定の第1改正案は、2022年3月9日に発効した。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.5 | | 5/12/2022 | | |
10.55 | | ベルファスト女王大学とChromaDex,Inc.の間の共同所有権管理協定は,2015年10月9日に発効した。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 5/12/2022 | | |
10.56 | | 香港太古(中国)集団有限公司と当社が指定した付属会社が2022年9月30日に発効する株主協定 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 10/3/2022 | | |
10.57 | | 当社と買い手との間の証券購入契約は、2022年9月30日となっております | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 10/3/2022 | | |
10.58 | | 当社と買い手間の証券購入契約、日付は2022年10月10日* | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 10/11/2022 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する | | 提出されたか 家具を完備する ここから声明する |
証拠品番号: | | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 展示品 | | 提出日 | |
10.59 | | 行政人員採用協定は、日付は2023年1月1日で、Brianna Gerberと登録者+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 1/5/2023 | | |
10.60 | | 奨励的報酬補償政策の改正と再策定 + | | | | | | | | | | X |
21.1 | | ChromaDex社の子会社 | | | | | | | | | | X |
23.1 | | 独立公認会計士事務所Marcum,LLPの同意 | | | | | | | | | | X |
24.1 | | 授権書(本年報の署名ページに表格10-K形式で掲載) | | | | | | | | | | X |
31.1 | | 1934年改正証券取引法第240.13 a-14節または第240.15 d-14節による最高経営責任者の証明 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 1934年改正証券取引法第240.13 a-14節または第240.15 d-14節に基づく首席財務官の証明 | | | | | | | | | | X |
32.1 | | “アメリカ法典”第18編1350節(2002年“サバンズ-オキシリー法案”第906節に基づく)による認証 | | | | | | | | | | X |
97.1 | | テレス·フランク税還付政策+ | | | | | | | | | | X |
101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | | | | | | | | | | |
101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | | | | | | | |
101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | | | | | |
101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | | | | | |
101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | | | | | | | | | |
101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | | | | | |
104 | | 表紙対話データファイル-イントラネットXBRL形式で添付ファイル101に含まれています | | | | | | | | | | |
| | | | | |
(1) | 計画および関連形式は,ChromaDex Corporationが2008年5月21日のChromaDex Corporation(前身はCody Resources,Inc.),CDI Acquisition,Inc.とChromaDex,Inc.の間の統合プロトコルと計画に基づいて採用される. |
(2) | S-K条例第601(A)(5)項によれば、付表は省略されている。米国証券取引委員会の要求に応じて、ChromaDex Corporationは、任意の漏れ明細書の補足コピーを提供することを約束したが、ChromaDex Corporationは、1934年の証券取引法(改正)第24 b-2条の要求に従って、このように提供された任意の明細書を秘密に処理することができることを前提としている。 |
+ | 契約または補償計画または手配を管理することを指す。 |
* | この展示品は秘密待遇が付与され、個別に欧州委員会に提出された。本展示品の秘匿部分は省略されており、星印で表記されている。 |
** | 本展示品のいくつかの部分は省略されています。それらは実質的ではなく、登録者が個人または機密と見なしているタイプです。 |
項目16.表 10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| ChromaDex社 |
| | |
| 差出人: | /S/ロバート·フリード |
| | ロバート·フリッド 最高経営責任者 |
日付:2024年3月6日
このような陳述を通じて、以下に署名するすべての人が、Robert FryとBrianna Gerber、および彼らのすべての人、彼または彼女の真実かつ合法的な事実代理人と代理人を構成し、任命し、十分な代替および再代理の権力を有し、彼または彼女の名義で、任意およびすべての身分で、彼または彼女の代わりに、本Form 10-K年次報告の任意およびすべての修正に署名し、その中のすべての証拠物および他の関連文書を米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人と代理人、および彼らの一人一人を付与することを知っている。これに関連するすべての必要かつ必要なものおよび事柄を決定し、実行する権利が完全にあり、その可能性または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くし、本明細書で上述したすべての事実代理人および代理人、または彼らのいずれか、または彼らまたはその代替者または代替者を承認し、確認することができ、本条例によって行われたすべての行為および物事を合法的に行うことができるか、または結果として生じることができる。
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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サイン | | タイトル | | 日取り |
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/S/ロバート·フリード | | 取締役CEO兼最高経営責任者 | | 2024年3月6日 |
ロバート·フリッド | | (首席行政主任) | | |
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/S/Brianna Gerber | | 首席財務官 | | 2024年3月6日 |
ブリアナ·ガーバー | | (首席財務会計官) | | |
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/S/フランク·ジャック | | 取締役会議長と取締役 | | 2024年3月6日 |
フランク·ヤッチです | | | | |
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寄稿S/スティーブン·ルービン | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
スティーブン·ルービン | | | | |
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寄稿S/余文迪 | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
余文迪 | | | | |
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/投稿S/呉志偉 | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
呉国威 | | | | |
| | | | |
寄稿S/アン·コーエン | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
アン·コーエン | | | | |
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/S/クリスチャン·パトリック | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
クリスチャン·パトリック | | | | |
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/投稿S/Hamed Shahbazi | | 役員.取締役 | | 2024年3月6日 |
ハミド·シャフバッジ | | | | |
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