米国 州
証券 および取引委員会
ワシントン、 DC 20549
フォーム
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく年次報告書 |
終了した会計年度の
について
[] | 1934年の証券 取引法のセクション13または15(d)に基づく移行レポート_______から_______への移行期間に関するものです。 |
コミッション
ファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な 名)
(州 またはその他の管轄区域
法人化 ( または組織)
|
(IRS 雇用主
身分証明書 いいえ。)
|
(郵便番号を含む主要な執行部の住所 )
(登録者の 電話番号、市外局番を含む)
取引法第12 (b) 条に従って登録された証券 :
各クラスのタイトル | シンボルの取引 | 登録された各取引所の名前 |
証券取引法のセクション12 (g) に従って登録された証券 :なし
証券法第405条に定義されているように、登録者が有名な経験豊富な発行者である場合は、チェックマークで と記入してください。はい [] [X]
登録者が法のセクション13またはセクション15(d)に従って報告を提出する必要がない場合は、 チェックマークで示してください。はい [] [X]
に、登録者が(1)1934年の証券取引所 法のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべてのレポートを過去12か月間(または登録者がそのようなレポートの提出を要求されたほど短い期間)に提出したかどうか、および(2) が過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 [X]いいえ []
にチェックマークを付けて、登録者が、過去12か月間(または登録者 がそのようなファイルの提出と投稿を要求されたほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に に従って提出および投稿する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかを示してください。 [ X ]いいえ []
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、 小規模報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで 示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長会社」の定義を参照してください。
大型アクセラレーテッド
ファイラー []アクセラレーテッド・ファイラー []
新興成長
企業
新興成長企業 社の場合は、登録者が、取引法第13条 (a) に従って定められた 件の新規または改訂された財務会計基準の遵守のために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 []
登録者が、監査報告書を作成または発行した登録公認会計士事務所が、サーベンス・オクスリー法(15 U.S.C. 7262(b))のセクション404(b)に基づく財務報告に対する内部統制の有効性に関する経営陣の評価に関する報告書を提出したかどうか、 チェックマークで示してください。 []
証券が同法の セクション12 (b) に従って登録されている場合は、申告書に含まれる登録者の財務諸表に、以前に発行された財務諸表への エラーの訂正が反映されているかどうかをチェックマークで示してください。 []
これらのエラー訂正 のいずれかが、§240.10D-1 (b) に基づく関連する回復期間中に登録者の役員 役員が受け取ったインセンティブベースの報酬の回収分析を必要とする修正記述であるかどうかをチェックマークで示してください。 []
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうか、チェックマークで
を示してください。はい []
2023年6月30日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者の
普通株の時価総額(額面0.001ドル)は $
2024年3月22日現在の発行済普通株式(額面0.001ドル)の数 : 株式。
参照により組み込まれた文書
パートIIIの 10、11、12、13、14の項目は、2024年5月15日に開催される 株主年次総会の登録者の委任勧誘状から参照して組み込まれています。このような委任勧誘状は、フォーム10-Kのこの年次報告書の の対象となる会計年度終了後120日以内に提出されます。
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パート I | |||
アイテム 1. | ビジネス | 1 | |
アイテム 1A. | リスク 要因 | 8 | |
アイテム 1B | 未解決の スタッフのコメント | 17 | |
アイテム 1C。 | サイバーセキュリティ | 17 | |
アイテム 2. | [プロパティ] | 17 | |
アイテム 3. | 法的 手続き | 17 | |
アイテム 4. | Mine の安全情報開示 | 18 | |
パート 2 | |||
アイテム 5. | 登録者の普通株式、関連する株主問題、発行者による株式の購入に関する市場 | 19 | |
アイテム 6. | 選択した 財務データ | 20 | |
アイテム 7. | 経営陣の による財政状態と経営成績の議論と分析 | 21 | |
アイテム 7A. | 市場リスクに関する定量的 および質的開示 | 27 | |
アイテム 8. | 財務 計算書と補足データ | 28 | |
アイテム 9. | 会計と財務情報開示に関する変更 と会計士との意見の相違 | 53 | |
アイテム 9A. | コントロール と手順 | 53 | |
アイテム 9B. | その他の 情報 | 54 | |
アイテム 9C. | 検査を禁止する外国の管轄区域に関する開示 | 54 | |
パート 3 | |||
アイテム 10. | 取締役、 執行役員、コーポレートガバナンス | 55 | |
アイテム 11. | エグゼクティブ 報酬 | 55 | |
アイテム 12. | 特定の受益者の証券 の所有権と経営と関連する株主問題 | 55 | |
アイテム 13. | 特定の の関係と関連取引、および取締役の独立性 | 55 | |
アイテム 14. | プリンシパル の会計手数料とサービス | 55 | |
パート IV | |||
アイテム 15. | 別紙、 財務諸表スケジュール | 56 | |
署名 | 57 | ||
展示品の索引 | 58 |
目次
パート
将来の見通しに関する記述
この 年次報告書には、改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法のセクション 21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述には、当社の将来の財政状態 と業績、将来の営業活動、当社製品の市場での受け入れ、モバイルコンピューティング デバイスの一般的な市場成長への期待、データキャプチャ製品の需要の増加、サービスを提供する市場の拡大、当社製品の流通チャネル の拡大、新製品の発売時期と入手時期を予測する記述、および「経営陣の 」で説明されているその他の予測が含まれています。} 財政状態と業績についての議論と分析オペレーションの。」「かもしれない」、「意志する」、「予測する」、「予測する」、「期待する」、「意図する」、「計画する」、「信じる」、 「求める」、「見積もる」、そのような言葉のバリエーション、および同様の表現は、そのような将来の見通しの 記述を識別することを目的としています。このような将来の見通しに関する記述は、業界に関する現在の期待、推定、予測、経営陣の の信念と仮定に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、リスクや不確実性の影響を受けます。 したがって、実際の結果と結果は、そのような将来の見通しに関する記述で表明または予測されているものと大きく異なる場合があります。 実際の結果や結果が大きく異なる原因となる可能性のある要因には、ロシアによるウクライナに対するロシアの軍事行動の影響を含む、世界経済全般、特にサービスを提供する市場のボラティリティ、製品 コンポーネントの入手可能性や必要な運転資金などの技術的、市場または財務的要因により製品の入手が遅れるリスク 、開発を成功させる能力などが含まれますが、これらに限定されません。、将来の製品を紹介して販売する。効果的な 管理能力また、当社の運営コスト、当社製品が使用するサードパーティのハードウェアとソフトウェアの入手可能性、当社の製品が使用する製品のメーカーによる新しいモデルの導入や製品の切り替えに伴う製品の遅延、バーコードスキャナーの需要の継続的な増加、RFID/Near Field 通信などの新しい標準や関連するデータキャプチャ製品の市場での受け入れ、当社の能力が含まれます期待どおりに当社のビジネスに利益をもたらす戦略的関係。 当社の参入能力その他の流通関係、およびこのフォーム10-Kに記載されているその他の要因(「Item 1A」を含む)。リスク要因」と、証券取引委員会に提出された最近のフォーム8-Kおよびフォーム10-Qレポート。当社は、このような将来の見通しに関する記述を更新する義務、または実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で予想される と大きく異なる可能性がある理由を更新する義務を負わないものとします。
あなた は、このレポートの他の部分に含まれる財務諸表や注記、および証券取引委員会に随時提出される他の報告書や文書に含まれるその他の 情報と併せて、以下の説明をお読みください。
アイテム 1.ビジネス
将軍
私たちは、データ収集および配信ソリューションの大手プロバイダーです。 革新的なテクノロジーとカスタマイズされたアプリケーションを通じて、モバイルワーカーの生産性を高めています。歴史的に、私たちはハードウェア 周辺機器企業としてスタートしましたが、今では包括的なデータ収集組織に移行しました。私たちの進化により、ソフトウェアソリューションだけでなく、バーコードスキャナーやNFC/RFIDリーダーなどのハードウェアソリューションを通じて収益を上げることができました。当初は の基盤をハードウェア上に構築していましたが、後にソフトウェアにも拡大し、 のお客様向けにデータキャプチャのあらゆる側面をカバーする堅牢で統合されたサービスを作成しました。当社のソリューションは、販売時点管理(POS)、商業サービス(現場作業員)、 資産追跡、製造および品質管理プロセス、輸送と物流(商品の追跡と移動)、イベント管理 (発券、入場、アクセス制御、識別)、医療、教育で使用されるモバイルアプリケーションに組み込まれています。
私たち は1992年3月にソケット・コミュニケーションズ社として設立され、1995年6月に初めて株式公開する前に、1995年にデラウェア州で再編されました。私たちは創業以来、主に自己資本または転換社債、 売掛金ベースのリボルビング・クレジット・ラインおよびターム・ローンを銀行に売却することで事業資金を調達してきました。私たちは、モバイルビジネス市場への注力をより反映するために、2007年1月にSocket Mobile, Inc. として事業を開始し、2008年4月に正式名称をSocket Mobile, Inc. に変更しました。当社の普通株はナスダック・キャピタル・マーケットで「SCKT」のシンボルで取引されています。私たちの主な執行機関は で、カリフォルニア州フリーモントのエンサイクロペディアサークル40675にあります。電話番号は (510) 933-3000です。
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私たちの インターネットホームページは https://www.socketmobile.com ですが、そこから に掲載されている情報やアクセスできる情報は、この年次報告書には含まれていません。フォーム10-Kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書 、フォーム8-Kの最新報告書、およびそのような報告書の修正は、そのような資料 を証券取引委員会に電子的に提出または提出した後、合理的に可能な限り早く、 またはインターネットホームページから無料で入手できます。
製品
私たちの の主製品は、Bluetooth経由で接続するバーコードスキャンまたはRFID/近距離無線通信(NFC)技術 を組み込んだコードレスデータキャプチャデバイスです。すべての製品は、Apple®(iOS)、Google™(Android™)、Microsoft®(Windows®)のオペレーティングシステム を使用しているスマートフォン、モバイルコンピュータ、タブレット上で動作するアプリケーションで動作します。アプリケーションプロバイダーには、使いやすいソフトウェア開発キット キット(CaptureSDK)を提供しています。これにより、アプリケーションプロバイダーは消費者に当社の高度なバーコードスキャン機能を提供できます。 当社の製品はアプリケーションプロバイダーによって統合され、アプリケーションプロバイダーまたはその再販業者によって販売されています。当社のデータキャプチャソリューションをサポートするアプリケーションプロバイダーの 数は増え続けています。
エクストリームスキャン ファミリー。2023年8月、当社はXtremeScanファミリーと共に産業用バーコードスキャン市場に参入しました。XtremeScan は、iPhoneの汎用性と使いやすさと、過酷な産業用 作業環境に必要な堅牢性と最高レベルの保護機能を兼ね備えています。XtremeScanケースXC100は、頑丈な外殻と完全に密閉されたゴム製の シールドで最大限の耐久性を実現し、iPhoneを最高に保護します。これは市場で最も頑丈なiPhoneケースで、ミリタリーグレードの保護機能を備え、水滴、汚れ、水など、過酷な産業環境で見られる予測不可能な要素からも保護します。XtremeScan XS930とXS940はXtremeScan ケースをベースに構築されており、高性能のソケットモバイルデータリーダが追加され、iPhoneと同じような堅牢な保護機能を備えています。1D(XS930) と強力な1D/2D(XS940)オプションの両方を備えたこれらのデータリーダーは、さまざまな照明 条件下でさまざまな種類の梱包材をスキャンできます。過酷な産業環境でのデータ収集にiPhoneを利用したいユーザーに最適なソリューションを提供します。 XtremeScan Grip XG930とXG940は、1Dまたは1D/2Dバーコードのスキャン機能を提供し、 追加のピストルグリップハンドルを提供することでXSをさらに発展させています。人間工学に基づいたグリップにより、ポイントアンドシュートが簡単で、長時間のスキャンセッションでも快適です。
ソケットカム ファミリー。当社のカメラベースのバーコードスキャンソフトウェアには、iOSとアンドロイド用のSocketCam C820とC860が含まれています。C820は無料で、 簡単に統合できるカメラスキャンソリューションです。C860は、高度なスキャンを必要とするユーザー向けに大幅なアップグレードを提供します。損傷したバーコードを迅速かつ正確に読み取り、照明条件が悪い場合でも優れた性能を発揮するため、 は業界の他の製品とは一線を画しています。C820とC860により、アプリプロバイダーは、価格重視からパフォーマンス重視まで、さまざまなデータキャプチャ 要件を持つ幅広い顧客にサービスを提供できます。データキャプチャ要件が 無料のカメラベーススキャナーの機能を上回るエンドユーザーは、高度なカメラベースのスキャナーであるC860にアップグレードするか、Socket hardware スキャナーを購入するかを選択できます。
デュラスキャン® ファミリー。当社のDuraScan® ファミリーは、700シリーズ(D700、D720、D730、D740、D745、D755、D760)コンパニオンスキャナー、800シリーズ (D800、D820、D840、D860)の取り付け可能なスキャナーとウェアラブル(DW930、DW940)で構成されており、これらはIPを備えた耐久性のあるバーコードスキャナーとして設計されています 54定格の アウターケースは、厳しい環境にも耐えます。D720は1Dバーコードスキャナーと比べて競争力のある価格で、市場に出回っている手頃な価格の 2Dオプションとなっています。D820は、2Dスキャンにアップグレードしたい人のための基本的で手頃な価格のオプションです。 D745とD755は医療グレードのユニバーサルスキャナーです。D760とD860はMRZ(機械可読ゾーン)をサポートしているので、パスポート、ビザ、その他の旅行書類をスキャンできます。さらに、800シリーズのスキャナーは のようにスタンドアロンデバイスとしても使用できます。
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DuraScan Wear DW930とDW940は、DuraScan製品ファミリーに初めて追加されたウェアラブル製品で、革新的なスキャン技術の新時代を会社にもたらします。DW930は1Dレーザースキャン技術を提供し、 DW940は強力な1D/2Dバーコードスキャン機能を提供します。手袋のようなウェアラブルなデザインにより、作業者 は両手を自由に使うことができ、スピードと柔軟性が向上します。これにより、倉庫、製造、流通などの 業界でのスキャンに最適です。
ソケットスキャン ファミリー。当社のSocketScanファミリーは、700シリーズ(S700、S720、S730、S740)のコンパニオンスキャナーと800シリーズ(S800、S820、 S840、S860)の取り付け可能なスキャナーで構成されています。700シリーズには、青、緑、赤、白、黄、黒など、複数の鮮やかな色があります。 S720は紙と画面上の1Dバーコードと2Dバーコードの両方を読み取り、以前人気のあったS700モデルの代替品となり、 はQRコード機能も追加します。800シリーズは1Dリニアイメージング(S800)と2D(S820、S840、S860)で構成されており、取り外しが簡単なクリップまたはDuraCaseを使用して、スマートフォン、タブレット、その他のモバイルデバイスに簡単に をクリップでき、片手でソリューションを作成できます。S860はMRZ(機械可読ゾーン)をサポートしており、バーコードに加えてパスポート、ビザ、その他の旅行書類をスキャンできます。 さらに、800シリーズスキャナーはスタンドアロンデバイスとしても使用できます。
デュラスレッド ファミリー。当社のDurasLED(DS800、DS820、DS840、DS860)は、耐久性を考慮して設計されたバーコードスキャンスレッドです。電話と スキャナーを組み合わせて、片手で解決します。DurasLEDは衝撃による損傷から携帯電話を保護し、すべての 環境に堅牢な充電ソリューションを提供します。それは 使いやすく、配送サービス、在庫カウント、 チケット、その他のアプリ主導のモバイルソリューションに最適です。DurasLED製品は、アップルとサムスン デバイスと互換性があります。ザ・DS820は、2Dスキャンにアップグレードしたい人のために、基本的で手頃な価格のオプションを提供します。
NFC と RFID 非接触リーダー/ライター。 製品ラインはD600、S550、S370で構成されています。D600は人間工学に基づいたハンドヘルド モデルで、外側のケースはIP54定格で、さまざまなタイプの電子スマートタグの読み書きや、近接場 通信によるデータ転送が可能です。S550は、タップアンドゴースマートカードと近距離無線通信 (「NFC」)アプリケーション向けに設計された非接触型の会員カードリーダー/ライターです。S370はバーコードスキャンとNFCの読み取り/書き込み技術の両方をサポートしています。これにより、アプリプロバイダー はQRコードベースとNFCベースの両方の認証情報を読み取ることができ、1つのデバイスで複数の形式を受け入れることができます。さらに、 S370は、一部の州や 国で採用されているモバイル運転免許証(MdL)規格であるISO 18013-5に準拠した資格情報を読み取ることができます。
ソフトウェア デベロッパーキット(CaptureSDK)。当社のソフトウェア開発キット(CaptureSDK)は、すべてのデータキャプチャデバイスを1回の統合でサポートします。 により、アプリプロバイダーは当社のデータキャプチャ機能をアプリケーションに簡単に統合できます。当社のデータ キャプチャソフトウェアをインストールすることで、アプリプロバイダーの顧客は、自分にとって最適な製品を選択できます。CaptureSDKを使用すると、 アプリプロバイダーは、キャプチャしたデータを変更したり、アプリケーション内のバーコードデータやRFIDデータの配置を制御したり、トランザクションと送信が正常に完了したというユーザーへのフィードバック を制御したりできます。当社のCaptureSDKは、 人のスマートフォンやタブレットの内蔵カメラもサポートしています。これは、不定期または少量のデータ収集が必要な場合に使用できます。CaptureSDKは、Swiftパッケージマネージャー、Maven、NuGetなどのソフトウェア構築環境と統合されたツール を使用し、MAUI、ReactNative、Java、JavaScript、Flutterなどの高レベルのフレームワーク のサポートを追加し、アプリプロバイダーが当社の データキャプチャソフトウェアを自社のアプリケーションに簡単に統合できるようにするその他の機能を追加します。
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私たち は自社製品を設計し、関連するすべてのテスト機器を担当しています。私たちはすべての製品コンポーネントの製造を、米国、 メキシコ、台湾、シンガポール、マレーシア、中国にある独立した第三者委託製造業者に下請けしています。これらの製造業者は、当社の仕様に合わせて 製品を製造するための設備、ノウハウ、能力を備えています。私たちは、カリフォルニア州フリーモントの施設で最終製品の組み立て、テスト、梱包を行い、 製品を提供しています。私たちは、2段階の流通 を通じて世界中に製品を提供しています。これにより、お客様は、当社のデータキャプチャ製品とともに独自のソリューションを再販するアプリケーション プロバイダーを含む、世界中の多数のオンライン再販業者から購入できます。当社の製品は オンラインストアでも購入できます。
私たち は、モバイルテクノロジーの技術的進歩、モバイルデバイスのコスト削減 、スマートフォンやタブレット向けのモバイルアプリケーションの企業による採用の増加によるモバイルアプリケーションとモバイルワーカーの増加が、当社製品に対する需要の高まりにつながっていると考えています。当社のデータキャプチャ製品は、今日のモバイルワーカーとそれらのワーカーをサポートするシステム によるスピードと正確さのニーズに応えます。これにより、生産性が向上し、時間に敏感な機会を活用して の顧客満足度を向上させることができます。
私たちの使命、 ビジョン、コアバリュー
私たちの 使命は、モバイルプラットフォームを使用してモバイル環境でビジネス を行う企業向けに、革新的で費用対効果の高いデータキャプチャツールを提供します。
私たちの ビジョンは、お客様がデータの応用に集中できるように、さまざまなデータソース、ネットワーク技術、および モバイルシステムにわたる複雑なデータをキャプチャして配信することを管理することです。私たちの顧客は、データキャプチャソリューションを必要とするアプリケーションプロバイダーとその消費者 です。
私たち は次のことを受け入れてきました コアバリュー:
説明責任: 私たち は、自分の行動と業績に対して所有権と責任を負います。私たちは自分の過ちから学び、成功を祝います。
顧客 フォーカス:私たちはお客様の成功のために、そしてそのために生きています。私たちは、お客様に最優先の選択肢を得て、最終的な顧客体験を向上させ、私たちの関係を通じて価値を創造したいと考えています。
エクセレンス:私たち は、自分たちの作るものとしていることに誇りを持っており、各従業員がベストを尽くし、優れた結果を達成したいという創造性、才能、野心、意欲を大切にしています。
インテグリティ:私たち は、お互い、顧客、ビジネスパートナー、サプライヤー、競合他社、その他の利害関係者とのすべての取引において正直で倫理的です。 私たちは言いたいことを言い、言うことを本気で言います。
互いの の尊重:私たちは人々の違いや多様な意見を大切にし、お互いを公平に扱います。
マーケティング ダイナミクス
アプリケーション プロバイダーとの関係。私たちは、アプリケーションプロバイダーが当社のデータキャプチャソリューションを自社のアプリケーションに統合することを積極的にサポートしています。 私たちは、使いやすいソフトウェア開発キット(CaptureSDK)とトレーニング、技術サポートをアプリケーションプロバイダーに提供しています。私たちは、当社の製品を含むアプリケーションを宣伝するにあたり、アプリケーションプロバイダーのマーケティング活動を サポートしています。当社のデータキャプチャ 製品がアプリケーションプロバイダーによって統合されると、当社の製品はアプリケーションソリューションの構成要素となり、アプリケーション プロバイダーのマーケティングプログラムの一部となります。Apple、Google、Microsoftが提供する最新のオペレーティングシステム アップデートをサポートするアップデートを含む、定期的なCaptureSDKアップデートを提供しています。私たちは、当社の製品が、さまざまなオペレーティングシステムを実行するさまざまな最も人気のあるスマートフォン、タブレット、モバイルコンピューターと互換性があることを確認するために、エンジニアリングに多大な時間とリソースを費やしています。私たちは、Bluetooth SIG、NFCフォーラム、GS1、 AIMグローバル、CIPURSE、FeliCaなど、当社製品で使用されている技術を持つ標準設定機関によって設定された基準を 遵守しています。
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モバイル マーケット。当社の収益は主に、Appleタブレットやその他のモバイルデバイスで使用されるmPOS(モバイルPoint of Sale)アプリケーションに統合されたバーコードスキャナーの販売によって支えられています。多くのmPOアプリケーションプロバイダーは、タブレットをレジとして使用する小規模小売業者向けに ソフトウェアを開発しています。アプリケーション プロバイダーが対応している他のモバイル市場には、商業サービス(フィールドワーカー)、資産追跡、製造プロセスと品質管理、 輸送と物流(商品の追跡と移動)、イベント管理(チケット、エントリー、アクセスコントロール、 とID)、医療と教育などがあります。これらの市場では、モバイルアプリケーション の使用とバーコードスキャナーの需要が増えると予想しています。
の拡大と製品の提供の改善を行いました。私たちは、アプリケーションプロバイダーとその消費者が特定の要件を満たすようにモバイルシステムを設計できるように、幅広い製品を提供しています。ディストリビューターには、当社の全製品をサポートするよう奨励しています。 目標は、お客様がSocket Mobileをモバイルデータキャプチャのニーズの主要な情報源と見なすことです。当社の製品には、耐久ケースと標準ケースの両方に入ったスタンドアロンの バーコードスキャナー、取り付け可能なバーコードスキャナー、RFID/NFCリーダー/ライター、カメラベースのスキャンソフトウェアなどがあります。 高度なデータキャプチャソフトウェアを アプリケーションに簡単に統合できるように、ソフトウェア開発キットをアプリケーションプロバイダーに提供しています。「アイテム1のビジネス」を参照してください。当社製品のより詳細な説明については、「会社とその製品」を参照してください。
私たち は、電子 製品の安全性、性能、使用を規制する世界中の多くの機関の規制に準拠するように製品を設計しています。
競争力のある 価格設定。 サプライヤーによる部品価格の変更は受けられますが、当社は競争力のある価格になるように製品を設計しています。私たちは随時製品を更新し、ベンダーと協力して部品価格の引き下げを実現しています。
世界中の 製品の在庫状況。私たちは、購入時間を短縮し、信用保証を提供するために、製品を地理的地域 に配置する世界規模の流通ネットワークを通じて製品を販売しています。私たちの最大のディストリビューターはイングラムマイクロ®、スキャンソース®、ブルー スターで、Shopify®、Amazon.com、CDW® などのオンライン再販業者の世界的なネットワークをサポートしています。また、 という商品は、自社のオンラインストアでも販売しています。
強い ブランド名。私たちは、当社の製品がモバイルワーカーとモバイルワーカーにサービスを提供する人々の日常業務に違いをもたらすと信じています。私たち は、ビジネスモビリティに焦点を当てたブランドイメージを構築しています。この画像は私たちをビジネスモビリティソリューションと密接に結びつけています。このイメージを反映するために、私たちは2007年1月にSocket Mobile, Inc.として事業を開始し、2008年4月に正式名称をSocket Mobile, Inc. に変更しました。私たちは、品質と標準ベースの接続性を重視し、サービスを提供する市場向けの製品の設計をお客様に強調しています。 モビリティには、コンパクトで、モバイルでも扱えるように設計され、 充電の間隔を長くするために消費電力が低く、使いやすい製品が必要です。私たちは、高性能製品を幅広い競争力のある価格で提供するよう努めています。開発者 サポートプログラムを通じて、モバイルワーカー向けの生産性向上アプリケーションを開発しているアプリケーションプロバイダーと緊密に連携しています。 当社の全体的なブランドアイデンティティとポジショニングの目標は、導入が容易なビジネスモビリティデータキャプチャ システムをビジネスモビリティ市場に提供する大手プロバイダーになることです。
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競争 と競争リスク
モバイルハンドヘルドデータキャプチャソリューションの 全体の市場は複雑で競争が激しいです。当社の製品は、米国、ヨーロッパ、アジアのすべての市場で類似製品 と競合しています。私たちは、Apple、Android、Windowsオペレーティングシステム を実行しているスマートフォン、タブレット、その他のモバイルコンピューターで動作するように設計されたソフトウェア開発キットと、基盤となる データキャプチャソフトウェアで製品を差別化しています。モバイルワーカー向けの革新的なモバイルソリューションの開発に長年注力してきた結果、ブランド名の認知度と評判が高まりました。当社のブランド名は、当社の製品が、耐久性があり、信頼性が高く、人間工学に基づいており、使いやすいものであると考えています。 のすべての機能は、移動中のモバイルワーカー向けに設計されており、 ソフトウェアおよびソフトウェア開発キットの非常に高度な機能を含む幅広い製品提供は、引き続き競合他社との差別化を図ります。
コードレス バーコードスキャン。私たちは、Bluetooth経由でスマートフォン、タブレット、その他のコンピューティング デバイスに接続するように設計された、あらゆる種類のコードレスバーコードスキャナーを提供しています。当社のソフトウェア開発キット(CaptureSDK)は、アプリケーションプロバイダーが当社のData Captureソフトウェアの機能を自社のアプリケーションに統合できるようにし、当社の製品を際立たせることができます。当社のコードレスバーコードスキャナーは、Koamtec、Code Corporation、Opticon(日本)の類似製品 との競争に直面しています。ユーザーは、Infinite PeripheralsとHoneywellが提供する、Appleタブレット、iPhone 、またはコンピューターに直接接続するバーコードスキャナーを選択できます。あるいは、Datalogic、Honeywell®、Zebra Technologiesなどのメーカーのコンピューティングデバイスにいくつかの が組み込まれた、より頑丈なバーコードスキャナーを選択することもできます。これらのデバイスの多くは、Apple認定を受けておらず、キーボードエミュレーションモードでBluetooth経由でAppleデバイスに接続します。当社の高度なデータ収集 スキャンソフトウェアとハードウェアの機能を統合するためのソフトウェア開発キット(CaptureSDK)のような、 アプリケーションプロバイダー向けの広範なツールを提供していない場合があります。これにより、消費者の要求を完全に満たす能力が制限される可能性があります。
NFC と RFID 非接触リーダー/ライター。Apple Pay® 付加価値サービス(VAS)、Googleウォレット スマートタップ、NFCフォーラム、FeliCa®、Bluetooth SIGの認定を受けた製品を提供しています。さらに、 はNFC非接触技術とBluetoothバーコードスキャンデータキャプチャを組み合わせたNFCとQRコードのコンボモバイルウォレットリーダーを提供しています。これらのデバイスは、アンドロイド、アップルのiOS 、Windowsと互換性があります。ISO 18092規格に準拠したすべてのNFCフォーラムタグタイプとデバイスのほか、ISO 14443タイプAと Bのスマートカード、ISO 15693タグ、MIFARE®、FeliCa®、NXP、およびSTMicroタグをサポートしています。彼らは読むこともできます デジタル ID /MDL(モバイル運転免許証)。Appleは一部のNFC機能を開発者に開放していますが、iPhoneでのNFC使用の制限という課題に直面しています。私たちは 現在のアプリ開発者と協力して当社のNFC リーダー/ライターを採用しながら、新しい市場を開拓しています。これにより、競合他社に対する優位性が得られます。
カメラ バーコードスキャン。 私たちは、無料で簡単に統合できるカメラスキャンソリューションであるC820と、アップグレードされた高度なスキャンソリューションであるC860の2つのカメラベースのバーコードスキャン製品を提供しています。C860の優れた特徴は、暗い照明条件でも損傷したバーコードを迅速かつ正確に読み取ることができることです 。業界の他の製品とは一線を画しています。当社のカメラスキャンソリューションは、ScanditまたはManatee Worksが提供するアプリケーションとの競争 に直面しています。しかし、私たちのビジネスモデルでは手頃な価格と柔軟性が保証されているため、 カメラスキャンソリューションは幅広いビジネスで利用できるようになっています。アプリパートナーはカメラスキャンソリューションを無料で提供しており、 は当社のソリューションの採用を促しています。アプリのユーザーは、C860が選択された場合にのみソリューションの料金を支払います。エンドユーザーの場合、 のニーズのほとんどは無料のカメラスキャンソリューションで満たすことができます。ただし、高度な ソリューションC860を必要とするニーズのごく一部を除きます。これにより、当社のカメラスキャンソリューションはエンドユーザーにとっても理想的です。
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独自の 技術と知的財産
私たち は米国特許と意匠特許を取得しており、他の特許出願も検討中です。私たちは、「ソケット」のマーク、当社のロゴ、DuraScan、SocketScan、SocketCam、およびXtremeScanについて、米国特許商標庁 に商標を登録しています。
私たち は、新しいハードウェアやソフトウェア製品を設計する能力を高め、 が複数のソフトウェアやハードウェアプラットフォームで動作する製品を提供し、製品を効率的に製造してパッケージ化する能力を高めるための技術的構成要素を開発しました。
私たち は製品のデザインを所有し、管理しているので、特定の顧客の要件に合わせて機能やソフトウェアを変更することができます。
私たち は、データ収集製品に独自の機能や特徴を提供するソフトウェアプログラムを開発しました。たとえば、当社のデータ収集 ソフトウェアを使用すると、当社のバーコードスキャン製品でさまざまなバーコードをスキャンし、Apple、Android、およびWindowsのモバイルデバイスで使用されるオペレーティングシステム上のさまざまな種類のデータファイル にデータをルーティングできます。私たちはBluetooth技術を使用して、Bluetooth対応デバイス間の接続とデータ転送を可能にする、完全に機能する Bluetoothソリューションを提供しています。当社のコンパニオンアプリケーションは、Apple iOS、Android、Windowsユーザーが当社のデータキャプチャ製品を適切に設定して使用するのに役立ちます。
私たち は、特許、著作権、商標、企業秘密に関する法律、および機密保持手続きを組み合わせて、 の所有権を保護しています。守秘義務手続きの一環として、私たちは通常、従業員、販売代理店、戦略的パートナーと秘密保持契約を締結し、ソフトウェア、ドキュメント、その他の機密情報へのアクセスを制限しています。これらの予防措置にもかかわらず、 第三者が許可なく当社の製品や技術をコピーしたり入手して使用したり、 同様の技術を独自に開発したりする可能性があります。さらに、特定の 外国では、知的財産権を効果的に保護できない場合があります。時々、第三者から、当社の製品が の所有権を侵害している、または侵害している可能性があると主張する連絡を受けます。当社に対して訴訟が提起され、多額の追加費用がかかったり、 一部の製品の製造中止または再設計を余儀なくされたりする可能性があります。
人事
の将来の成功は、一部の主要な技術および上級管理職、 の継続的なサービスと、優秀な技術者、管理職、営業およびマーケティング担当者を引き付け、吸収し、維持する当社の継続的な能力に大きく依存します。 2023年12月31日と2022年12月31日現在、当社の従業員総数はそれぞれ61人と56人でした。当社の従業員は組合、 に代表されることはなく、従業員との関係は良好であると考えています。2023年12月31日現在、営業、マーケティング、カスタマーサービスに19人、 開発エンジニアリングに16人、財務・管理に8人、業務に18人がいました。
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目次
アイテム 1A。リスク要因。
会社の有価証券の の所有権には、多くのリスクと不確実性が伴います。潜在的な投資家は、会社の証券に投資するかどうかを決定する前に、下記のリスク と不確実性、およびこのForm 10-Kの年次報告書や 証券取引委員会へのその他の公開書類に記載されているその他の情報を慎重に検討する必要があります。会社の事業、 の財政状態または経営成績は、これらのリスクのいずれかによって重大な悪影響を受ける可能性があります。当社が直面しているリスクは、以下の だけではありません。現在当社にとって知られていない、または当社が現在 重要ではないと考えているその他のリスクも、事業に支障をきたしたり、財務状況や経営成績に悪影響を及ぼしたりする可能性があります。
世界経済情勢の悪化 は、現時点では予測できないような形で当社の事業および財務状況に悪影響を及ぼし、追加の資金調達能力を制限する可能性があります。
の世界経済状況が悪化した場合、当社の事業と財政状態に影響を与える可能性があります。金融市場の 状況が悪化すれば、私たちは重大な課題に直面する可能性があります。ロシアによるウクライナでの進行中の軍事行動 を含め、このような将来の展開が当社の事業に与える影響は非常に不確実であり、予測することはできません。経済全体が長期間にわたって衰退し続けると、 当社の経営成績、財政状態、キャッシュフローに重大な悪影響が及ぶ可能性があります。さらに、長期にわたる深刻な景気低迷は、潜在的な機会を追求する当社の能力が損なわれたり、必要なときに許容できる条件で追加資本を調達する能力を制限したりするなど、事業にさまざまなリスクをもたらす可能性があります。
は収益性が回復しない可能性があります。
が収益性を回復するには、事業の継続的な成長の実現、当社のデータキャプチャ製品の使用をサポートするアプリケーションを提供する登録アプリプロバイダーへの継続的な サポートの提供、成功する新製品の開発など、多くの目標を達成する必要があります。 将来、これらの目標を達成できるかどうかは確実には予測できません。したがって、継続的な収益を維持するために 十分な収益を生み出せなかったり、経費を十分に抑えられなかったりする可能性があります。収益性を回復できなければ、プラスのキャッシュフローから事業を支えることができず、営業損失を補うために既存の現金を使用する必要があります。 その現金に代わる必要な資本を確保できない場合、現在の事業の一部または全部を停止する必要があるかもしれません。
将来、追加の資本を要求する可能性がありますが、その資本は、たとえあったとしても合理的な条件で入手できない場合や、投資家の株式保有を大幅に希薄化させない条件で調達できない場合があります。
私たち は、将来の成長や営業損失を賄うために資本を調達する必要があるかもしれません。当社の予測は、当社製品の市場での受け入れや、当社のデータキャプチャ 製品を使用するアプリケーションの企業による展開の遅れなど、 の制御が及ばない要因に大きく依存しています。収益性の高い事業水準を維持したとしても、 の成長に必要な運転資金を提供するために資本を調達する必要があるかもしれません。資本要件が現在の計画と大きく異なる場合、予想よりも早く追加資本が必要になる可能性があります。 そのような資本が十分な金額で、あるいは私たちが受け入れられる条件で利用可能になるという保証は、もしあったとしても、全くありません。
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目次
では、銀行の与信枠の利用可能性を維持するために、信用契約の条件に明記されている規約 を遵守しなければならず、銀行は裁量を行使して当社に を前払いする場合があります。
当行との クレジット契約では、契約条件に明記されている規約を引き続き遵守する必要があります。 契約には、先取特権の付与、投資、負債の発生、合併または統合、資産の処分、買収、配当、分配、株式の買い戻し、関連会社との取引、制限事項の締結など、慣習的な肯定契約と否定契約も含まれています。契約、いずれの場合も には、この規模と種類のクレジットファシリティに関する慣習的な例外があります。契約には、支払不履行、契約違反、破産および破産、特定の重要な 債務不履行を伴うクロスデフォルト、判決不履行、表明および保証違反など、デフォルト の慣習的な事由も含まれています。債務不履行が発生した場合、当行は、未払債務の全部または 一部を即時支払期日として申告し、契約に基づいて に規定されているその他の権利と救済策を行使することができます。債務不履行が発生している間は、債務の利息が増える可能性があります。契約は、当社または当社の銀行によっていつでも終了することができます。このような解約により、当行は与信契約 に基づく前払いを行わず、未払いの前払い金は売掛金の回収時に返済されます。すべての前払いは銀行の裁量で行われ、当行には に前払いの義務はありません。
アプリケーション プロバイダーが、当社のソフトウェアと製品が組み込まれたアプリケーションの開発、マーケティング、販売の取り組みが成功しなかった場合、 は売上予測を達成できない可能性があります。
私たち は、スマートフォン、タブレット、モバイルコンピューターを使用するモバイルワーカー 向けに設計されたアプリケーションに当社のスキャン製品とソフトウェア製品を統合し、それらのアプリケーション製品とソリューションを マーケットプレイスへのマーケティングと販売を成功させるために、アプリプロバイダーに依存しています。当社のデータキャプチャ製品の販売はアプリケーション主導型であるため、私たちはアプリプロバイダーのニーズに応えることに重点を置いています。ただし、これらの プロバイダーは、アプリケーションの開発を完了するのにかなりの時間がかかったり、開発タイムラインに遅れが生じたり、競合するアプリケーションを開発したり、自社のアプリケーション製品やソリューションのマーケティングや顧客への販売に失敗したり、顧客への展開や実装が遅れたりして、収益予測を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
が効果的な内部統制を維持できない場合、当社の事業、経営成績、株価に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たち は、財務 報告に対する内部統制の設計と有効性を毎年経営陣が評価することを義務付けている サーベンス・オクスリー法の第404条の要件を満たすために、内部統制手続きを評価しており、今後も評価していきます。内部統制の基準は随時修正、補足、修正されるため、内部統制の妥当性を維持できない場合、サーベンス・オクスリー法第404条に従って、財務報告に対する内部統制が効果的に行われていると継続的に結論付けることができない場合があります。さらに、効果的な内部統制、特に収益認識と資産へのアクセスに関連する内部統制は、信頼できる財務報告を作成するために必要であり、 が金融詐欺を防止するためにも重要です。信頼できる財務報告を提供できなかったり、詐欺を防止できなかったりすると、当社の事業と経営成績が損なわれ、投資家は報告された財務情報に対する信頼を失い、株式の取引価格が大幅に下落する可能性があります。
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のセキュリティ保護にもかかわらず、当社の事業記録や情報は、権限のない人によってハッキングされる可能性があります。
私たち は、権限のない人物によるアクセスから事業記録や情報を保護しており、そのようなデータ が侵害された事例は確認していません。私たちは、資産と関連記録を保護するために適切な職務分掌を維持し、システム を監視して、当社の統制や手順を迂回しようとする試みを検出します。これらの制御や手順は随時評価して更新しています。高度なツールを使用して当社の事業記録や情報にアクセスしようとする不正な の試みは、当社の管理や手続きを迂回する可能性があることを認識しており、その可能性については 警戒を続けています。
繰延型 税資産は当社の資産の大部分を占めており、利益を実現するには将来の税務上の収益性に左右されます。
私たち が繰延税金資産を貸借対照表に計上しました。これは、繰延税金資産がもたらす節税を実現するために、将来的に十分な 税収益性を生み出す可能性が高いと考えているからです。 が十分な収益性を達成し維持しなければ、繰延税金資産による節税効果が実現しない可能性があり、それらの繰延税金資産の を損失として計上する必要があります。
当社のコンポーネントは限られた数の資格のあるサプライヤーに依存しているため、 は製品を製造できない場合があります。
当社の構成部品のいくつか は、1つまたは限られた数のサプライヤーによって製造されています。供給の中断や業界の需要の増加により、これらの必須コンポーネント が不足または遅延する可能性があります。サプライヤーは、与信条件を制限したり、前払いを要求したりして、必需品の調達が遅れることがあります。特定の構成部品を調達できない場合、これらの部品の代替供給源を探す間、 に事業を削減せざるを得なくなる可能性があります。これにより、 の財務結果に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。不足の可能性を防ぐために追加の在庫を取得する限り、陳腐化、過剰数量、損失など、在庫の保持に関連する追加の リスクにさらされます。
が新製品の開発と導入を迅速かつ成功させなければ、効果的に競争できなくなり、 の十分な収益を生み出す能力に悪影響を及ぼします。
当社製品の 市場は、テクノロジーが急速に変化し、業界標準が進化し、製品ライフサイクルが短くなる傾向があります。 が最新のテクノロジーを含み、最新の基準に準拠し、エンドユーザーにアピールする新製品やサービスをタイムリーに開発および導入できなければ、効果的に競争できなくなり、 という大きな収益を生み出す能力が深刻な打撃を受けることになります。
の新製品やサービスの開発は非常に難しく、高度なイノベーションが必要です。開発プロセスも 時間と費用がかかります。スマートフォンやタブレットの製品ライフサイクルが短いと、当社の製品が陳腐化するリスクにさらされ、 頻繁に新製品のアップグレードや導入が必要になります。次のことを怠ると、新しい製品やサービスをタイムリーに市場に投入できず、競争に勝つことができません。
• | 研究開発、販売とマーケティング、カスタマーサポートに多大な資源 を投資してください。 |
• | モバイルコンピューティング製品の分野における新たなトレンド、 の要求、標準を特定します。 |
• | 個の追加機能を追加して製品を強化してください。 |
• | 当社製品の優れた、または競争力のある 性能を維持し、 |
• | エンドユーザーの のニーズと技術動向を正確に予測します。 |
私たち は、研究開発に十分な投資を行うのに十分なリソースがあるかどうか、あるいは傾向を特定したり、競争力を維持するために必要な技術的進歩を遂げたりできるかどうか確信が持てません。
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私たち は、財政難に陥っている顧客から売掛金を回収できない場合があります。
当社の 売掛金は、主に販売業者から得られます。私たちはお客様の財政状態 の信用評価を継続的に行っていますが、通常、お客様からの担保は必要ありません。潜在的な信用損失に備えて準備金は維持されており、そのような損失はこれまで そのような準備金の範囲内でした。しかし、私たちの顧客の多くは資本が少なく、不利な市況では破綻しがちです。 私たちの回収履歴は良好ですが、時々、顧客が財政難や破産 または清算のために支払いをしてくれないことがあります。世界的な財政状況が、お客様の当社への適時支払い能力に影響を与えている場合、 売掛金の回収がより困難になり、回収不能な口座が増えることを見越して、準備金を増やさなければならない可能性があります。
将来、競争の激化に直面する可能性があり、それが当社の財務実績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが事業を展開している 市場は非常に競争が激しいです。当社の将来の財務実績は、次のような多くの予測不可能な要因に左右されます。
• | 競合他社の中には、私たちよりも財務、マーケティング、技術のリソースが 豊富にあるものもあります。 |
• | 私たちは定期的に激しい 価格競争に直面しています。特に競合他社が過剰在庫を持っていて、在庫を一掃するために価格を値引きしている場合はそうです。 と |
• | タブレット や携帯電話の特定のメーカーは、Bluetoothワイヤレステクノロジーやバーコードスキャンなど、当社の製品と 競合する機能が組み込まれた製品を提供しています。 |
の競争が激化すると、値下げ、顧客注文の減少、マージンの減少、市場シェアの喪失につながる可能性があります。現在または将来の競合他社と でうまく競争できなければ、当社の事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
が自社製品の需要を正しく予測しないと、経営成績が損なわれます。
当社製品に対する の需要は多くの要因に左右され、より多くの製品を導入してサポートするため、また当社製品をめぐる市場で の競争が激化するにつれて、予測は困難です。需要が予測レベルを下回ると、過剰生産が発生し、完成品や部品の在庫が 増加し、余剰在庫の一部または全部の減価償却または償却、 、および現金残高の減少につながる可能性があります。需要が予測よりも低いと、サードパーティ メーカーの製造能力が過剰になり、最低購入要件を満たせなくなる可能性があり、それぞれが当社の業績を低下させる可能性があります。
の需要が予測レベルを超えて増加した場合、サードパーティメーカーの生産を急速に増やす必要があります。部品の追加量は 社のサプライヤーに依存しており、サプライヤーは の予想外の需要を満たすのに十分な速さで生産量を増やすことができない場合があります。十分な数の部品を調達できたとしても、サードパーティメーカーは、お客様の需要を満たすのに十分な 個のデバイスを生産できない可能性があります。さらに、予期しない需要を満たすために生産レベルが急激に増加すると、 の製造コストや部品の供給コスト、その他の費用が高くなる可能性があります。これらの高いコストは、私たちの利益率を下げる可能性があります。さらに、 生産量が急速に増加すると、製造業の利回りが低下し、業績が低下する可能性もあります。
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私たち は主に販売業者に製品の販売を依頼しています。これらの販売業者のいずれかが当社の製品を効果的に販売しなくなると、売上が損なわれます。
は、主にディストリビューターを通じてリセラーの製品注文を配布および処理しているため、在庫レベルや当社製品のサポートに関連するリスクなど、チャネル流通に関連する に関連するリスクにさらされています。私たちの流通チャネルは、売上の増加を見越して在庫を増やすことがあります。このような売上の伸びが予想どおりに起こらない場合は、在庫 の蓄積が製品の返品率を高める原因となる可能性があります。当社の流通 チャネルの重要な参加者が1つでも売れなかった場合、過剰在庫が発生し、当社の業績や運転資本の流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した12か月間、イングラムマイクロ® とブルースターを合わせると、それぞれ、世界売上高の約44%と50%を占めました。売上のかなりの部分が引き続き限られた数の販売業者への販売に依存すると予想しています。
ディストリビューターとの 契約は一般的に非独占的であり、理由なく急な通知により販売代理店によって終了される場合があります。当社の販売業者 は当社の管理下にはなく、当社から製品を購入する義務はありません。また、競争力のある製品ラインを同時に提供する場合もあります。 売上の伸びは、さらなる販売関係を築き、販売チャネルを拡大できるかどうかに一部依存しています。 新しい販売関係の確立、販売チャネルの拡大、または 既存の関係の維持が成功するかどうかは予測できません。新しい販売関係の締結、販売チャネルの拡大、または既存の 関係の維持に失敗すると、売上を伸ばす能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たち では、流通チャネルが在庫の一部を当社に返却して、他の購入品に対する全額控除を受けることを許可しています。さらに、 では、価格を引き下げた場合、 在庫に残っている製品の購入価格と、そのような製品の割引価格との差額をディストリビューターに返金します。実際の返品と価格保護は、売掛金の減少と在庫残高の増加により、将来の経営成績 と運転資本の流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。特に は継続的に新製品や強化された製品を導入しようと努めており、価格競争の激化に直面する可能性が高いためです。
私たちは を第三者との提携やその他のビジネス関係に依存しています。これらの関係が途絶えると、 が製品を開発して販売する能力が妨げられてしまいます。
私たち は、モバイルアプリケーション市場のさまざまなセグメントの主要な参加者との戦略的提携とビジネス関係を利用して、製品の開発とマーケティングを支援しています。当社の戦略的パートナーは、将来いつでも 当社の製品やサービスへのコミットメントを取り消したり、独自の競争力のある製品やサービスを開発したりする可能性があります。したがって、私たちの戦略的関係は、持続的な 事業提携、製品またはサービスの提供の成功、または大きな収益の創出につながらない可能性があります。このような 提携の1つまたは複数が失敗すると、製品開発プロジェクトの遅延または終了、新規顧客の獲得失敗、または の現在または潜在的な顧客の信頼の喪失につながる可能性があります。
私たち は、Apple®(iOS)、Google™(Android™)、Microsoft®(Windows®)など、モバイル デバイスで使用される多くのオペレーティングシステムで動作する製品を設計するために、多大な研究開発リソースを費やしてきました。このような設計活動により、 の財源と人的資源が他の開発プロジェクトから転用されました。これらの設計活動は、Apple、Google、またはMicrosoftが協力したり、そのような協力から製造された製品をサポートする義務を負ったりする契約 に従って行われるものではありません。その結果、 これらの組織は、私たちが合意した基準 を満たしていないことや、市場環境の変化、競争の激化、製品ラインの中止、製品 の陳腐化など、私たちの制御が及ばない理由など、さまざまな理由で私たちとのコラボレーションを終了することがあります。
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私たちの の知的財産権と所有権は、私たちの競争力を守るには不十分かもしれません。
私たちの 事業は、知的財産を保護できるかどうかにかかっています。私たちは、専有技術を保護するために、主に特許、著作権、商標、企業秘密 法、およびその他の開示制限に頼っています。これらの措置が当社独自の技術とプロセスに 有意義な保護をもたらすかどうかはわかりません。私たちに発行された特許が私たちの技術を保護するのに十分であるかどうかはわかりません。私たちの技術を保護する特許がなければ、競合他社 が同様の製品を提供しやすくなります。さまざまな業界標準の開発への当社の参加に関連して、 は、採用された規格に基づいて製品を開発する競合他社を含め、特定の特許を他の当事者にライセンスすることを求められる場合があります。
また、私たち は通常、従業員、販売代理店、戦略的パートナーと秘密保持契約を締結し、一般的に が当社の文書やその他の機密情報へのアクセスを管理しています。これらの予防措置にもかかわらず、第三者が を複製したり、当社の製品、サービス、技術を無断で入手して使用したり、同様の技術を独自に開発したり、 が当社の特許を中心にデザインしたりする可能性があります。
さらに、 の有効な著作権、商標、企業秘密の保護が、特定の外国では利用できないか、制限されている場合があります。
私たちは が知的財産権侵害の申し立ての対象となり、多額の責任を負う可能性があります。
の事業運営の過程で、知的財産権の侵害の申し立てを受けたり、他の当事者が保有している に関連する可能性のある特許やその他の知的財産権に気づいたりすることがあります。競合他社の多くは、当社の事業に関連する技術を対象とする特許を含む、大規模な知的財産 ポートフォリオを持っています。さらに、多くの中小企業、大学、 、個人が、当社の事業に関連する可能性のある技術分野の特許を取得または申請しています。業界は、 特許やその他の知的財産権の積極的な主張、ライセンス、訴訟に向かっています。
当社製品、特に商業的に存続するために業界標準のプロトコルと仕様に準拠しなければならない製品の製造、販売、 および使用に必要な知的財産権について、有利な条件でライセンスを取得および維持できない場合、当社の経営成績または財政状態に悪影響が及ぶ可能性があります。
では、他者の権利の有効性または侵害の疑いに関する紛争に加えて、私たち自身の知的財産権の主張に関連する紛争 に巻き込まれる可能性があります。知的財産権 の主張を私たちに対して弁護する場合でも、他者に対して知的財産権を主張する場合でも、知的財産訴訟は複雑で、費用がかかり、長引き、経営陣や主要な技術者の注意と活力がそらされ、事業運営に大きな混乱をもたらす可能性があります。知的財産訴訟の原告 は差止命令による救済を求めることが多く、知的財産訴訟における損害賠償措置は複雑で、主観的または不確実であることが多いです。したがって、この種の訴訟で不利な判決が下された場合、当社は多額の負債 と費用を負担する可能性があります。
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新しい 業界標準では、製品の再設計が必要になる場合があります。これにより、営業 経費が大幅に増加する可能性があります。
当社製品の形状と機能に関する規格 は、標準委員会によって定められています。これらの独立委員会は、さまざまなカテゴリーの製品について、時間の経過とともに進化し変化する基準 を確立しています。製品の相互運用性と競争力を維持するために、進化する 業界標準を引き続き特定し、遵守を確認する必要があります。業界標準 の予期しない変更により、当社の製品が主要なハードウェアメーカーやソフトウェア開発者が開発した製品と互換性がなくなる可能性があります。 に大きな変更が発生した場合、たとえ予想されていたとしても、 が関連規格に準拠していることを確認するために、製品の再設計に多大な時間とリソースを費やす必要があります。当社の製品がかなりの期間、一般的な業界標準に準拠していないと、モバイルコンピューターメーカーや OEMの新しいハードウェアコンポーネントに使用する製品を販売する機会を逃し、ビジネスに影響を及ぼします。
製品の 欠陥や欠陥が発見されないと、製品の販売が中断され、費用と時間のかかる是正措置が必要になる可能性があります
当社の ハードウェアおよびソフトウェア製品には、検出されない欠陥が含まれている可能性があり、お客様が製品を使用するまで発見されない可能性があります。 時々、特定の 製品の欠陥を修正するために、出荷を一時的に停止または延期したり、開発リソースを他のプロジェクトから転用したりすることがあります。エラーを特定して修正し、設計を変更する作業には、費用と時間がかかる場合があります。今後 製品の欠陥を発見できない場合、製品の発売や出荷が遅れたり、以前に出荷された製品をリコールして設計を変更したり、以前に出荷された製品をリコールして設計を変更したり、不利な評判になったりする可能性があり、いずれも当社の事業と経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
1人以上の上級職員が を失うと、既存の事業に支障をきたす可能性があります。
社長、最高財務責任者、業務担当副社長、エンジニアリング担当副社長/最高技術責任者など、多くの役員や上級管理職が20年以上雇用されています。私たちの将来の成功は、 主要役員と上級管理職の継続的な奉仕にかかっています。役員や上級管理職をめぐる競争は激しく、既存の上級職員を維持できる保証はありません。1人以上の役員または主要な上級管理職 を失った場合、当社の競争力に悪影響を及ぼす可能性があります。
ストックオプションと制限付株式の の支出は、引き続き当社の業績を低下させるため、従業員を引き付けて維持するために のビジネス慣行を変更する必要があるかもしれません。
私たち は、従業員報酬パッケージの主要な構成要素としてストックオプションと制限付株式を使用してきました。ストックオプション と制限付株式は、長期的な株主価値を最大化するインセンティブを従業員に提供し、権利確定を通じて、 は大切な従業員が当社に留まることを奨励すると考えています。従業員のストックオプションと制限付株式の支出は、当社の純利益と1株当たり利益に悪影響を及ぼし、今後の四半期も引き続き悪影響を及ぼし、収益性の達成を困難にします。さらに、 ストックオプションと制限付株式の支出が当社の業績に与える影響に応じて、従業員に付与されるストックオプションまたは制限付株式の数 を減らすか、付与する従業員の数を減らすかを決定する場合があります。これは、既存の従業員を維持したり、資格のある候補者を引き付けたりする当社の能力に悪影響を及ぼす可能性があります。また、彼らに支払わなければならない現金報酬が増える可能性もあります。
が高度なスキルを持つ営業、マーケティング、製品開発担当者を引き付けて維持できない場合、 の新製品の開発とマーケティング、および製品の強化に悪影響を及ぼします。
私たち は、収益を増やし、新製品や製品の強化を成功させることができるかどうかは、高度なスキルを持つ販売、マーケティング、製品開発担当者を引き付けて維持できるかどうかにかかっていると考えています。私たちの製品には、新しく進化するテクノロジーが数多く含まれており、これらのテクノロジーをモバイル製品固有の要件に適用する必要があることがよくあります。私たちの 担当者は、私たちがサポートするテクノロジーと、製品に関連する製品固有の要件の両方に精通している必要があります。 そのような人材をめぐる競争は激しく、そのような重要な人材を引き付けて維持することができないかもしれません。さらに、このような主要人材を雇用して維持できるかどうかは、そのような主要人材に関連する費用 を賄うために資金を調達したり、収益水準を上げたりできるかどうかにかかっています。このような重要な人材を引き付けて維持しなければ、新製品や製品の強化を開発し、市場に出す当社の能力に悪影響を及ぼします。
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当社の の業績は、輸出 販売に関連する経済的、政治的、規制およびその他のリスクによって損なわれる可能性があります。
当社の の業績は、次のような輸出販売に内在するリスクの影響を受けます。
• | より長い支払いサイクル。 |
• | 規制 要件、輸出入制限、関税の予期せぬ変更。 |
• | 海外事業の管理が難しい。 |
• | をさまざまな外国の法律を遵守することの負担。 |
• | 売掛金の回収がより困難になったり、 が遅れたりします。 |
• | 潜在的に不利な税務 の影響。そして |
• | 政治的、経済的 の不安定性(ロシアのウクライナに対する軍事行動など)。 |
当社の 輸出売上高は、主にヨーロッパの販売代理店への販売はユーロ建で、英国の販売代理店への販売は英国ポンド建てです。 したがって、ユーロまたは英国ポンドに対する米ドルの価値が上昇すると、当社の製品はより高価になり、その結果、ヨーロッパ市場での競争力が低下する可能性があります。 米ドルに対するユーロまたはポンドの価値が下落した場合、ヘッジせずに放置すると、売掛金の回収に関連して外貨建ての損失が発生する可能性があります。
私たちの施設 や事業は、自然災害や健康被害など、私たちの制御が及ばない出来事によって悪影響を受ける可能性があります。
私たちの 本社は、北カリフォルニアの地震活動が活発な地域にあります。地震などの大きな災害が発生した場合、 、または当社の情報システムや通信ネットワークが故障したり、正しく動作しなかったりすると、本社や生産施設が深刻な被害を受けたり、製品の生産や出荷を停止または延期せざるを得なくなる可能性があります。さらに、現在のCOVID-19パンデミックなどの健康 の流行やパンデミック、 ウクライナに対するロシアの軍事行動などの地政学的な不安定性の影響を受ける可能性があります。このような事象に関連して当社の管理が及ばない費用や遅延が発生する可能性があり、それが の事業、経営成績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
四半期ごとの の業績は将来の期間に変動する可能性があり、その結果、株価が下落する可能性があります。
私たち は、将来、四半期ごとに業績が変動すると予想しています。四半期ごとの収益と業績は、 の受注量と受注時期によって異なりますが、予測が難しい場合もあります。これまで、四半期の最後の月には、収益のかなりの部分を として計上してきました。これにより、受注または受注に関連する製品の製造 のわずかな遅延でも、四半期ごとの業績に悪影響を及ぼすリスクがあります。当社の業績は、次のような要因により も変動する可能性があります。
• | 当社製品の需要。 |
• | 顧客 の注文のサイズとタイミング |
• | 新製品および製品強化の導入における予期しない遅延または問題 ; |
• | 競合他社による新製品 の紹介と製品の強化 |
• | の導入のタイミング、および当社の製品と連携する新しいアプリケーションの展開のタイミング |
• | がロイヤルティとエンジニアリング開発サービスに帰属する収益の変化 |
• | 製品ミックス; |
• | ソフトウェア拡張のタイミング。 |
• | 営業 経費の水準の変化 |
• | 平均販売価格の低下につながる競争圧力を含む 業界の競争状況。 |
• | ディストリビューターの の顧客への出荷タイミング |
• | 当社製品の製造に使用される主要な コンポーネントの供給の遅れ、および |
• | 一般的な経済状況 とお客様の業界固有の条件。 |
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では、人件費やその他の営業費は予想収益に基づいているため、 が注文の受領時に予期せぬ減少や遅延が発生すると、四半期ごとに業績に大きなばらつきが生じる可能性があります。 前述の要因のいずれかまたは組み合わせの結果、特定の四半期の当社の経営成績は、公開市場のアナリストや投資家の予想を下回る可能性があります。その場合、 普通株の市場価格は悪影響を受けます。
当社の普通株式のかなりの数の株式を 売却すると、当社の普通株式の市場価格が下落する可能性があります。
公開市場での当社の普通株式のかなりの数の売却 は、当社の普通株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。 当社の重要株主の一人または複数が、何らかの理由で 相当量の当社の普通株式を公開市場で売却することを決定した場合、当社の普通株式の市場価格も下落する可能性があります。
2024年3月22日の の時点で、7,547,327株の普通株式が発行されていました。これらの株式のほとんどすべては、 公開市場で自由に取引できます。制限なしで、場合によってはフォームS-3の目論見書の提出要件のみが適用され、また、 の場合は、証券法に基づく規則144の販売方法、量、および通知の要件のみが適用されます。
2024年3月22日の 時点で、ストックオプションプランに基づく発行済みオプションの対象となる普通株式1,126,114株、発行済制限付株式1,127,207株、プランに基づいて将来の発行可能な普通株式432,181株がありました。 は、発行済みオプションおよび制限付株式の対象となる普通株式を登録し、 ストックオプションプランに基づいて発行用に留保しています。したがって、権利確定オプションの基礎となる普通株式および権利確定されていない制限付株式は、オプションが行使されたり、制限付株式が権利確定されたりするとすぐに、公開市場での再販の対象となります。
当社の普通株式の取引価格のボラティリティ は、当社の普通株式の価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年1月1日から報告日まで の間、当社の普通株価は高値2.48ドルと安値の 0.90ドルの間で変動しました。株式の取引量が少ないため、購入や売却が比較的少ないと、 が株価に大きな影響を与える可能性があります。当社の普通株式の取引価格は、一般的な経済状況や証券アナリストや投資家の当業界に対する見通しなど、当社の制御が及ばない多くの要因に応じて大きく変動する可能性があります。 さらに、株式市場全般、特にハイテク株の市場は、特定の企業の業績とは無関係であることが多いボラティリティが高い 。これらの広範な市場変動は、当社の普通株式の取引価格に に悪影響を及ぼす可能性があります。
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目次
アイテム 1B。未解決のスタッフからのコメント
[なし]。
アイテム 1C。サイバーセキュリティー
私たち は、サイバーセキュリティの脅威に関連する重大なリスクを評価、特定、管理することの重要性を認識しています。これらのリスクには、運用上のリスク、知的財産の盗難、詐欺、強要、従業員や顧客への危害、 データプライバシーまたはセキュリティ法の違反などが含まれます。私たちのサイバーセキュリティプログラムは、運用とコンプライアンスの基盤の上に構築されています。業務は、サイバーセキュリティの警告やインシデント、新たな脅威に対する継続的な の検出、防止、測定、分析、対応に重点を置いています。コンプライアンス は、保存、処理、または転送される企業データの完全性、機密性、アクセシビリティ 、可用性を保護するためのリスクベースの統制を構築することにより、サイバーセキュリティプログラムの監督を確立します。私たちのサイバーセキュリティプログラムは、全体的なリスク管理 プロセスに統合されています。
当社の サイバーセキュリティプログラムは、当社の情報セキュリティ 戦略、ポリシー、セキュリティエンジニアリング、運用、サイバー脅威の検出と対応全般を担当する最高技術責任者(「CTO」)が主導しています。私たちのCTOは、情報技術 とプログラム管理の豊富な経験があり、私たちの組織で長年経験を積んでいます。当社のCTOは、社長兼CEOの直属です。
サイバーセキュリティの脅威の複雑さと進化する性質を認識し、外部の専門家と協力してリスク管理 システムの評価とテストを行っています。このパートナーシップにより、私たちは専門知識と洞察を活用できるようになり、サイバーセキュリティ戦略とプロセス が業界のベストプラクティスの最前線に留まることを保証します。第三者との協力には、脅威評価とセキュリティ強化に関するコンサルティング が含まれます。すべての従業員は、少なくとも年に1回はサイバーセキュリティトレーニングを受ける必要があり、オンラインアップデートを通じてより頻繁に サイバーセキュリティトレーニングを受ける必要があります。
取締役会は、サイバーセキュリティリスクを含むリスクの特定と軽減に関する経営陣のプロセスを監督し、 がリスク・エクスポージャーと戦略目標を一致させる手助けをしています。上級管理職は、当社のサイバーセキュリティと情報 のセキュリティ体制について取締役会に説明し、取締役会は、たとえ私たちにとって重要ではないとしても、ビジネスに大きなまたは重大な影響を与えると思われるサイバーセキュリティインシデントについて通知を受けます。
はさまざまなサイバーセキュリティリスクの存在を認識していますが、これまでのところ、それらは当社の事業戦略、経営成績、または財務状況に大きな影響を与えていません。侵害は経験していませんが、マルウェアやコンピューターウイルスの侵入など、私たちのデータやシステムを標的にした試みが、軽微ではありますが、時折発生しています。これまでのところ、このような 事件はすべて軽微です。
アイテム 2.プロパティ
2022年2月、当社は、オフィスと製造事業が所在するカリフォルニア州フリーモントにある約35,913平方フィートの施設のオペレーティングリース契約を締結しました。リース契約の基本期間は87か月で、毎月の家賃 は50,278ドルで、年間 3% 増額されます。
アイテム 3.法的手続き
私たち は現在、重要な法的手続きの当事者ではありません。
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アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
は適用されません。
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パート II
アイテム 5。登録者の普通株式、関連する株主問題、発行者による株式購入の市場
一般的な 株
社の普通株式は、NASDAQマーケットプレイスで「SCKT」のシンボルで取引されています。
2024年3月22日、ナスダックマーケットプレイスで報告された当社の普通株式7,547,327株と 記録の受益株主約8,490人の終値は1.03ドルでした。私たちは普通株式に配当を支払っていません。現在、将来の収益を事業に充てるつもりであり、近い将来に配当を支払う予定はありません。
株式報酬プランに関してこの項目で必要な 情報は、フォーム10-Kのこの年次報告書の項目 12に記載されている情報を参照して組み込まれています。
発行者および関連購入者による株式の購入
2023年12月31日に終了した12か月間の株式 の買戻し活動は次のとおりです。
ピリオド
|
購入した株式の合計 個数
|
一株当たりの平均支払額 | このプログラムでまだ購入できる可能性のある株式のおおよそ ドル価値 | ||
2023年1月3日から2023年3月29日まで | |||||
公開市場での購入 | 92,959 | $2.24 | $0 | ||
パフォーマンス グラフ
は、証券取引法の規則12b-2で定義されている「小規模な報告会社」であるため、規模に応じた開示報告 を選択しました。したがって、株式パフォーマンスグラフを提供する必要はありません。
未登録証券の最近の 売却。
[なし]。
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アイテム 6.選択した財務データ
次に選択した財務データの は、項目7「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、および項目8「財務諸表 および補足データ」の財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。
12月31日に終了した年数 | ||||||||||||||||||||
(千単位の金額 、1株あたりを除く) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||
収入 明細書データ: | ||||||||||||||||||||
収入 | $ | 19,253 | $ | 15,700 | $ | 23,199 | $ | 21,238 | $ | 17,034 | ||||||||||
売上総利益 | $ | 10,101 | $ | 8,335 | $ | 12,436 | $ | 10,366 | $ | 8,463 | ||||||||||
営業経費 | $ | 9,494 | $ | 12,686 | $ | 9,739 | $ | 10,812 | $ | 11,584 | ||||||||||
収入 税引前純利益(損失) | $ | 506 | $ | (3,330 | ) | $ | 2,564 | $ | (621 | ) | $ | (3,363 | ) | |||||||
所得税の優遇措置(費用) | $ | (219 | ) | $ | 51 | $ | 1,903 | $ | 708 | $ | 1,444 | |||||||||
当期純利益 (損失) | $ | 287 | $ | (3,279 | ) | $ | 4,466 | $ | 87 | $ | (1,919 | ) | ||||||||
一株当たり 純利益(損失):
ベーシック |
$ | 0.05 | $ | (0.51 | ) | $ | 0.58 | $ | 0.01 | $ | (0.27 | ) | ||||||||
希釈 | $ | 0.05 | $ | (0.51 | ) | $ | 0.48 | $ | 0.01 | $ | (0.27 | ) | ||||||||
加重平均発行済株式数: | ||||||||||||||||||||
ベーシック | 5,984 | 6,036 | 6,991 | 7,185 | 7,230 | |||||||||||||||
希釈 | 6,208 | 6,036 | 8,923 | 7,533 | 7,230 | |||||||||||||||
12月31日の に | ||||||||||||||||||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
バランス シートデータ: | ||||||||||||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 959 | $ | 2,122 | $ | 6,096 | $ | 3,624 | $ | 2,827 | ||||||||||
総資産 | $ | 20,009 | $ | 15,609 | $ | 25,575 | $ | 28,598 | $ | 28,742 | ||||||||||
銀行の信用限度額 | $ | 1,413 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||
タームローン | $ | 333 | $ | — | $ | 625 | $ | 125 | $ | — | ||||||||||
支払い可能な関連当事者の転換社債 | $ | — | $ | 1,272 | $ | 1,201 | $ | 1,231 | $ | 2,836 | ||||||||||
転換社債型支払手形 | $ | — | $ | 170 | $ | 144 | $ | 147 | $ | 150 | ||||||||||
オペレーティングリース | $ | 1,134 | $ | 741 | $ | 258 | $ | 3,737 | $ | 3,292 | ||||||||||
株主の 資本の総額 | $ | 13,785 | $ | 11,173 | $ | 20,046 | $ | 20,322 | $ | 19,420 |
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アイテム 7.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
流動性 と資本資源
私たちの の主な流動性と資本源は、事業と財務活動から提供された現金です。流動性と資本に関する の主な要件は、従業員関連の支出、在庫購入、資本支出、施設のリース、 一般営業費用、および未払いの負債に関連する利息と元本の返済から生じます。
営業活動によって提供された正味現金は2023年には48,562ドルでしたが、2022年の純現金使用額は111,415ドルでした。
2023年と2022年には、コンピューターソフトウェア開発、ウェブサイト開発、 、製造ツールにそれぞれ約220万ドルと120万ドルを投資しました。計画的な資本支出を含め、投資活動を継続することを期待しています。
2023年に財務活動によって提供された 純現金は約130万ドルでしたが、2022年の財務活動に使用された純現金は約120万ドルでした。2023年の財務活動は、主に約160万ドルの関連当事者手形転換可能 からの収益と、合計約213,000ドルのストックオプションの行使による収益で構成されていました。これらの収益は、自己株式の買戻しに費やされた約208,000ドルと支払手形の返済に費やされた125,000ドルによって一部相殺されました。2022年、財務活動に使用された純現金 は、主に自己株式の買戻しに費やされた約83万ドルと、CalCapローンの50万ドルの返済によるものです。これらの流出は、合計約152,000ドルのストックオプションの行使による収益によって一部相殺されました。
私たち は、2025年1月31日に満期を迎える既存の250万ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティの下で借りることができます。2023年12月31日、 社にはリボルビング・クレジット・ファシリティに対する未払いの抽選はありませんでした。
当社の流動性に影響する の主な要因には、収益の金額と時期、顧客からの現金回収、サプライヤーへの現金支払い、資本支出、買収、自社株買いなどがあります。私たちは、リボルビング・クレジット・ファシリティで利用可能な借入能力と事業から生み出される資金を含む、既存の現金残高 と資本資源は、予想される資本要件を満たし、事業に資金を提供し、成長を支えるのに十分であると考えています。ただし、 の現金要件は、事業状況の変化に応じて変更される場合があります。
重要な 会計方針
当社の の重要な会計方針は、2023年12月31日および2022年に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる財務諸表の注記 の注記1「重要な会計方針の組織と要約」に記載されています。これらのポリシーの を適用するには、報告された資産、負債、収益、 経費の額、および偶発資産と負債の関連する開示に影響する見積もりと判断を行う必要があります。私たちは、歴史的な の経験と他の事実に適用された合理的な判断の組み合わせに基づいて見積もりをしています。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる場合があり、そのような違いは財務諸表にとって重要かもしれません。さらに、仮定や判断が異なると、 の見積もりも異なる場合があります。これらの見積もりの対象となる当社の重要な会計方針は、売掛金準備金、 収益認識、在庫評価、株式ベースの報酬、無形資産、長期資産の減損、および損益 税であると考えています。
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売掛金引当金
取引口座の売掛金は請求書の正味額で計上され、利息はありません。当社は、売掛金残高の経年変化、現在および過去の顧客 の傾向、および顧客とのコミュニケーションに基づいて、各報告期間の終了時に回収不能な 売掛金の金額を見積もります。金額は、かなりの回収努力が行われ、 金額が回収不能と判断された後にのみ償却されます。
収益 の認識と繰延収益
2017年にASC 606「顧客との契約による収益」が採用されたことで、当社は、製品の出荷が完了し、所有権がディストリビューターに移管されたときの、ディストリビューターへの売上 から、推定返品準備金(売上と 売上原価)を差し引いた金額を計上します。準備金は、主にストックローテーション、 から実際のリターン履歴から計算された将来のリターンの見積もりと、標準外の保留中のリターンの知識に基づいています。
当社は通常、 の顧客との契約が確認され、契約の履行義務が履行され、価格が決定されれば、出荷時に販売業者以外の顧客への販売収益を計上します。ディストリビューター以外の のお客様のほとんどは、保証期間を除いて返品する権利を持ちません。
同社はまた、SocketCareサービスプログラムを通じて収益を上げています。このプログラムでは、一部の製品に対して延長保証と不測の事故による破損補償 を提供しています。このサービスは、製品購入時に購入でき、3年と5年間の 期間が保証されます。SocketCareサービスプログラムからの収益は、延長保証契約期間中、比例して計上されます。認識されないSocketCareサービス収益の金額 は、繰延サービス収益として分類され、短期および長期の両方の要素で会社の貸借対照表 に表示されます。
インベントリ
在庫 は主に、実際のコスト (先入れ先出し方式)または市場価格に近い標準原価で記載されている原材料とサブアセンブリで構成されています。市場とは、交換費用として定義されますが、推定正味実現可能価値 を超えないこと、または推定純実現可能価額から通常のマージンを差し引いた額を下回らないことです。私たちは、 エンジニアリング部品表に基づいて構成部品を購入するか、製造しました。購入のタイミングと数量は、注文予測、 ベンダーのリードタイム要件、および経済的な注文数量に基づいています。各報告期間の終わりに、会社は手持ち在庫を今後12か月間の予測必要量と比較し、余剰在庫の費用から、商品の廃棄から回収できると当社が考える金額、または12か月を過ぎても売却可能であると当社が具体的に考える金額(br)を差し引いた金額を留保します。当社の売上予測は、過去の傾向、顧客からのコミュニケーション、および市場動向と動向に関する マーケティングデータに基づいています。余剰在庫または古くなった在庫について記録された金額の変化は、収益原価に含まれます。
株式ベースの報酬費用
会社には、ストックオプションと制限付株式で従業員に報酬を与えるインセンティブプランがあります。これらの株式ベースのアワードの報酬 費用の額は、付与日現在のアワードの公正価値に基づいて測定されます。株式 オプションの公正価値は通常、予想ボラティリティ、 リスクフリー金利、配当利回り、期待寿命に関する仮定を組み込んだ二項格子評価モデルを使用して決定されます。株式ベースの報奨の報酬費用は、権利確定期間(通常はサービス期間)にわたって 定額法で計上されます。
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無形資産
会社の無形資産は、完成した技術と取得したライセンス権で構成されています。無形資産は、関連する無形資産から導き出された推定経済価値に基づいて、推定耐用年数にわたって にわたって償却されます。償却額は、資産の推定耐用年数にわたって定額法を使用して計算されます 。
長期資産の減損
当社は、毎年、また事象や状況の変化により、資産の帳簿価額 が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、長期資産の減損の有無を見直しています。保有および使用予定の資産の回収可能性は、資産の帳簿価額 を、その資産によって生み出されると予想される将来の割引前純キャッシュフローと比較することによって測定されます。そのような資産が減損された場合、認識される減損 は、資産の帳簿価額が公正価値を上回る金額で測定されます。
所得税
私たちは、ASC 740に基づく資産負債法に基づいて所得税を計上しています。ASC 740では、財務諸表に含まれる事象によって将来予想される税務上の影響に備えて、繰延税金資産と 負債を認識する必要があります。この方法では、 は、財務諸表と資産 および負債の課税基準との差異に基づいて、差異が逆転すると予想される年に有効な制定税率を使用して、繰延税金資産と負債を決定します。税率の の変更が繰延税金資産および負債に及ぼす影響は、制定日を含む期間の収益に計上されます。
繰延税金資産は、実現される可能性の方が高いと考えられる範囲で認識しています。このような a決定を下す際には、既存の課税対象の一時的な差異の将来の取り消し、 の将来の課税所得の予測、税務計画戦略、最近の経営成績など、入手可能なすべての肯定的および否定的な証拠を考慮します。将来、繰延税金資産を記録された正味額を超えて実現できると判断した場合は、繰延税金資産評価額 引当金を調整します。これにより、所得税引当金が減ります。
私たちは、ASC 740に従って不確実な税務上のポジションを記録します。これは、(1)そのポジションの技術的メリットに基づいて税務上のポジションが維持される可能性が 高いかどうかを判断し、(2)認識される可能性よりも認識されそうな基準を満たす税務 ポジションについては、それ以上の税制上の優遇措置が最も大きいと認識しています 50パーセントは、関連する税務当局との最終的な和解時に実現する可能性が高いです。
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2023年12月31日および2022年に終了した年度の経営成績
収入
2023年の収益は1,700万ドルで、2022年の2,120万ドルの収益と比較して 20% 減少しました。しかし、報告されている1,700万ドルの収益 は、当社の製品とサービスに対する根底にある需要を正確に反映していないと考えています。2023年には、流通パートナーを通じた 再販業者および最終顧客への売上高は合計1,910万ドルで、2022年の販売代理店パートナー を通じた再販業者および最終顧客への売上高1,970万ドルから2.8%減少しました。2023年に需要は軟化しましたが、2022年後半のディストリビューターへの出荷時期は、2022年には プラスの影響を及ぼし、2023年にはマイナスの影響を及ぼし、より劇的な減少の一因となりました。さらに、ディストリビューター の在庫の減少と流通準備金の調整も、2023年に報告された収益に影響を与えました。
グロス マージン
の年間売上総利益率は、2022年の48.8%から2023年には49.7%に増加しました。この上昇は、部品コストの低下によるものです。 は、不足とリードタイムの延長によりコストが高騰した2022年とは対照的です。
研究 および開発費
2023年12月31日と2022年12月31日に終了した年度の の研究開発費は、それぞれ約480万ドルと440万ドルでした。 これは約47万ドル、つまり11%の増加に相当します。研究開発費の増加は主に、年収の増加と人員増加による 給与関連費用の増加によるものです。さらに、リリースされた製品に関連するソフトウェア開発費の償却には、かなりの金額が 計上されています。
収益に占める研究 と開発費の割合は、2023年には28%、2022年には21%でした。既存の製品のリーダー的地位を維持または達成し、革新的な 新製品を提供し、主要な顧客にエンジニアリングサポートを提供するには、研究 と開発活動への継続的な取り組みが不可欠だと考えています。さらに、新製品の市場投入までの時間 を短縮する能力は、収益成長にとって重要であると考えています。そのため、今後も研究開発 に多額の投資を続ける予定です。投資率は、収益水準と投資サイクルの影響を受けます。
売上 とマーケティング費用
2023年の販売 とマーケティング費用は約400万ドルで、2022年の360万ドルから約 10% 増加しました。2023年の 経費の増加は、主に従業員数の増加と年収の増加の影響によるものです。 私たちは、新しい人材を選択的に追加し、市場の状況に合わせて報酬を調整するにつれて、報酬費用が増加すると予想しています。
一般経費 および管理費
2023年の一般管理費は274万ドルで、2022年の 281万ドルと比較して約77,000ドル、つまり 3% 減少しました。この減少は主に、2022年に開催された企業イベントに関連する費用が発生しなかったことと、財務目標が達成されなかったために 管理職賞与がなかったことが原因です。
利息 費用、利息収入を差し引いたもの
利息 費用およびその他(利息収入とその他を差し引いたもの)は、2022年には約175,000ドルでしたが、2023年には約242,000ドルでした。2023年と2022年の利息 費用は、主に劣後転換社債に関連していました(詳細については、フォーム10-Kの年次報告書に含まれる財務諸表注記の注記4「担保付劣後転換社債 支払手形)」を参照してください)。
利息 収入には、現金残高から得られる利息が反映されます。比較可能な各期間の利息収入は名目上のものでした。
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収入 税金
私たち は、2022年には708,000ドル(実効税率がマイナス114.1%)だったのに対し、2023年には144万ドル(実効税率42.9%)の所得税制上の優遇措置を記録しました。2017年12月に米国法に署名された2017年の減税・雇用法(「TCJA」)により、2022年1月1日に発効した第174条に基づいて発生した年度の研究開発費を直ちに控除するオプションがなくなりました。第174条に基づく改正条項では、これらの支出を5年間にわたって資産計上して償却する必要があります(米国を拠点とする研究用)。第174条へのさらなる変更や、2024年の財務諸表への潜在的な影響 がないか、法律を監視しています。
当社の 純営業損失の繰越は、2025年から2033年までのさまざまな日に失効します。当社の繰延税金資産(主に )は、純営業損失の繰越適用による将来の所得税削減額を表し、2023年12月31日および2022年12月31日の時点で、それぞれ1,010万ドルと870万ドルと評価されています。
四半期ごと の経営成績
次の表は、2022年と2023年の各四半期の四半期ごとの営業報告書データの概要を示しています。この未監査の 四半期情報は、ここに記載されている年次情報と同じ基準で作成されており、 には、提示された四半期 の情報を公正に提示するために必要なすべての調整(通常の定期的なエントリのみで構成される)が含まれていると考えています。どの四半期の業績も、必ずしも将来の業績を示すものではありません。
四半期 は終了しました
(未監査) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(千単位の金額、1株あたりの金額を除く) | 3月 31、
2022
|
六月 30,
2022
|
9月 30日
2022
|
12月 31日、
2022
|
3月 31、
2023
|
六月 30,
2023
|
9月 30日 2023
|
12月 31日、 2023
| ||||||||||||||||||||||||
概要 四半期データ: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
収入 | $ | 6,293 | $ | 6,046 | $ | 3,728 | $ | 5,171 | $ | 4,312 | $ | 5,117 | $ | 3,206 | $ | 4,399 | ||||||||||||||||
収益コスト | 3,165 | 3,010 | 2,073 | 2,623 | 2,240 | 2,466 | 1,788 | 2,078 | ||||||||||||||||||||||||
総利益 | 3,128 | 3,036 | 1,655 | 2,548 | 2,072 | 2,651 | 1,418 | 2,321 | ||||||||||||||||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
研究 と開発 | 1,054 | 1,121 | 1,096 | 1,091 | 1,247 | 1,190 | 1,207 | 1,188 | ||||||||||||||||||||||||
営業 とマーケティング | 900 | 964 | 865 | 909 | 1,006 | 1,004 | 1,002 | 1,003 | ||||||||||||||||||||||||
一般 と管理 | 710 | 761 | 641 | 700 | 774 | 749 | 608 | 605 | ||||||||||||||||||||||||
営業 経費の合計 | 2,664 | 2,846 | 2,602 | 2,700 | 3,027 | 2,943 | 2,817 | 2,796 | ||||||||||||||||||||||||
支払利息、 純額 | (46 | ) | (45 | ) | (43 | ) | (41 | ) | (38 | ) | (55 | ) | (76 | ) | (73 | ) | ||||||||||||||||
所得税(費用) のメリット | (76 | ) | (40 | ) | 116 | 708 | — | (166 | ) | 150 | 1,460 | |||||||||||||||||||||
純利益 (損失) | $ | 342 | $ | 104 | $ | (874 | ) | $ | 515 | $ | (993 | ) | $ | (513 | ) | $ | (1,325 | ) | $ | 912 | ||||||||||||
1株当たりの基本純利益 (損失) | $ | 0.04 | $ | 0.01 | $ | (0.11 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.12 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | 0.11 | ||||||||||||
完全希薄化後の 株当たり純利益(損失) | $ | 0.04 | $ | 0.01 | $ | (0.11 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.12 | ) | $ | (0.06 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | 0.08 |
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目次
の四半期収益と経営成績は、受注した注文の量とタイミングによって異なりますが、予測は困難です。これまで、収益のかなりの部分を 四半期の最後の月に計上してきました。また、当社製品の需要、顧客からの注文の規模と のタイミング、当社または競合他社による新製品および製品強化の導入、 製品構成、ソフトウェア強化のタイミング、製造供給不足、営業 経費水準の変化、業界の競争状況などの要因によっても、業績は変動する可能性があります。当社の人件費およびその他の営業費用は 予想収益に基づいており、その大部分は通常各 四半期の終わりまで生み出されないため、受注が遅れると、四半期ごとに業績に大きなばらつきが生じる可能性があります。
契約上の 義務
2023年12月31日現在の 契約上の義務は、以下の表にまとめられています。
期間別の支払い 期限 | ||||||||||||||||||||
契約上の 義務 |
合計 |
1 年間 | 2から3まで
年 |
4から5まで
年 |
もっと よりも
5年 | |||||||||||||||
委託製造業者との無条件の 購入義務 | $ | 5,821,000 | $ | 5,734,000 | $ | 87,000 | $ | — | $ | — | ||||||||||
オペレーティングリース | 3,794,000 | 637,000 | 1,325,000 | 1,406,000 | 426,000 | |||||||||||||||
契約上の義務総額 | $ | 9,615,000 | $ | 6,371,000 | $ | 1,412,000 | $ | 1,406,000 | $ | 426,000 |
オフバランス シートアレンジ
2023年12月31日の の時点で、規則S-Kの項目303で定義されているオフバランスシート契約はありませんでした。
最近の 会計上の発表
最近の会計申告の状況に関する追加情報については、フォーム10-Kのこの年次報告書 に含まれる財務諸表の注記の 注記1「重要な会計方針の組織と要約」を参照してください。
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目次
アイテム 7A。市場リスクに関する量的および質的開示
利息 レートリスク
金利 の変動による市場リスクは、主に銀行のタームローンとクレジットラインファシリティに関係しています。タームローンの金利は、貸し手のプライムレート(最低 の 4.25%)に 0.75% を加えたものです。当社の銀行クレジットラインファシリティは、合計限度額250万ドルで、国内回線(最大200万ドル)と国際回線( から50万ドル)の両方で、 貸し手のプライムレート(最低 4.25%)に 0.75% を加えた金額に基づいて変動金利が設定されています。したがって、金利の引き上げにより、理論的にはタームローンとクレジットライン の支払利息が増加する可能性がありますが、現時点では未払い残高はありません。
外国 通貨リスク
a 当社の収益、経費、購買活動の大部分は米ドルで取引されています。ただし、ヨーロッパの ディストリビューターには製品をユーロで購入してもらい、ヨーロッパの従業員の費用はユーロと英国ポンドで支払います。 は、将来の特定の購入契約を外国のサプライヤーと締結する場合があり、その支払いはサプライヤーの現地通貨で行われる場合があります。 は、2023年12月31日に終了した 四半期の初め、最中、および終了時の当社の外貨建て純資産と費用の感度分析に基づくと、為替レートが 10% 不利に変化した場合、保護されないままにしておくと、 2023年第4四半期の純利益は約36,000ドル減少しました。2023年の第4四半期に、外貨リスクをヘッジするために使用される現金残高、回収、買掛金、デリバティブに対する外貨変動の影響 の純調整総額は、12,500ドルの純損失でした。外貨 の変動に関連するリスクについては、ヘッジ活動を通じて引き続き監視、評価、軽減していきます。
アイテム 8.財務諸表と補足データ
この項目で必要な 補足情報は、項目7「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」に含まれています。
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目次
独立登録の 公認会計士事務所の報告書
ソケットモバイル、 社の取締役会および株主へ:
財務諸表に関する意見
2023年12月31日および2022年12月31日現在のSocket Mobile, Inc.(以下「当社」)の添付貸借対照表、2023年12月31日に終了した2年間の各年の関連する営業報告書、株主資本、およびキャッシュフロー、および関連注記(総称して「財務諸表」)を監査しました。私たちの意見では、上記の財務諸表は、米国 で一般に認められている会計原則に従い、2023年12月31日および2022年12月31日現在の会社の財政状態、および2023年12月31日に終了した2年間の各年の経営成績とキャッシュフロー を、すべての重要な 点で公正に示しています。
意見の基礎
これらの財務諸表は 社の経営陣の責任です。私たちの責任は、監査に基づいて会社の財務諸表について意見を述べることです。 私たちは、上場企業会計監視委員会(米国)(「PCAOB」)に登録された公認会計事務所であり、 は、米国連邦証券法、および証券取引委員会とPCAOBの適用規則 と規制に従って、会社に関して独立している必要があります。
私たちはPCAOBの基準 に従って監査を実施しました。これらの基準では、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表 に重大な虚偽表示がないかどうかを合理的に保証するために、監査を計画して実施する必要があります。当社は、財務報告に関する内部統制の監査を行う必要はなく、また監査を行うよう依頼したこともありません。監査の一環として、財務報告に対する内部 統制について理解する必要がありますが、財務報告に対する会社の内部 統制の有効性について意見を述べる目的ではありません。したがって、私たちはそのような意見を表明しません。
私たちの監査には、誤りか詐欺かを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示の リスクを評価する手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、テストベースでの調査、金額に関する証拠、財務諸表の開示などが含まれていました。 私たちの監査には、使用された会計原則と経営陣が行った重要な見積もりの評価、 財務諸表の全体的な表示の評価も含まれていました。私たちは、監査が私たちの意見を裏付ける合理的な根拠になると考えています。
重要な監査事項
以下に説明する重要な監査事項は、財務諸表の当期監査から生じた事項で、監査委員会に伝達された、または伝達する必要があった事項で、(1)財務諸表にとって重要な会計または開示 に関するもので、(2)特に困難で主観的、または複雑な判断に関するものです。重要な監査事項についてのコミュニケーション は、財務諸表全体に関する当社の意見をまったく変えません。また、以下の重要事項を伝えることによって、重要な監査事項や、それらが に関連する勘定や開示について個別の意見を述べることはありません。
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目次
繰延された 税資産評価引当金査定
重要な 監査事項の説明
財務諸表の注記9に記載されている によると、当社は評価引当金控除前の純繰延税金資産状態にあります。 繰延税金資産は、主に純営業損失の繰越で構成されています。既存の の一時的な違いや税属性による税制上の優遇措置が将来実現されるかどうかは、最終的には十分な課税所得の有無にかかっています。繰延税金資産の実現 を評価する際、当社は、繰延税金資産 の一部または全部が、割引なしの予測キャッシュフロー分析の準備を通じて実現されない可能性が高いかどうかを検討します。
私たち は、繰延税金資産評価引当金査定の評価を重要な監査事項として認識しました。これは、割引前のキャッシュフロー分析では、 の見積もりと仮定管理が重要だからです。これらの見積もりや仮定の妥当性 を評価するために監査手続きを実施するには、監査人の高度な判断と多大な労力が必要でした。
重要な監査事項が監査でどのように対処されたか
私たちの の監査手続きは以下の内容でした:
· | 手当の会計上の見積もりを作成するためのテスト管理の プロセス。 |
· | 経営陣が使用している割引前キャッシュフローモデルの適切性 を評価しています。 |
· | 割引なしのキャッシュフローモデルで使用される基礎データの完全性 と正確性をテストします。 |
· | 収益、粗利益、その他の営業費用、および所得税に関連して経営陣が使用している重要な 仮定を評価して、(i) 企業の現在および過去の業績、(ii) 外部の市場および業界 データとの一貫性、および (iii) これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致していたかどうかを考慮して、それらが妥当であるかどうかを判断します。 |
長期資産減損評価です
重要な監査事項の説明
が財務諸表の注記1で説明されているように、 会社は、事象や状況の変化により、帳簿価額 が回収不可能で公正価値を超えている可能性があることが判明した場合に、長期資産の減損テストを実施します。厳しい業界および経済状況のため、当社は2023年12月31日に長寿命の 資産をテストしました。長期資産グループには、約1,559,000ドルの償却可能な無形資産、3,033,000ドルの資産と設備、3,088,000ドルのオペレーティングリース資産、250,000ドルのその他の長期資産が含まれていました。長期資産グループの回収可能性に関する当社の評価 には、長期資産グループによって生み出されると予想される割引前の将来のキャッシュフローを、その帳簿価額と比較することが含まれていました。会社の回収可能性分析では、経営陣は、長期資産 グループの残りの耐用年数における予測される売上成長率とキャッシュフローに関連して、重要な 見積もりと仮定を行う必要があります。
29 |
目次
これらの長期資産の回収可能性分析の評価は、関連するキャッシュフロー分析では重要な の見積もりと仮定管理が使用されているため、重要な監査事項であることがわかりました。これらの見積もりや仮定の妥当性 を評価するために監査手続きを実施するには、監査人の高度な判断と多大な労力が必要でした。
長期資産減損評価です
重要な監査事項が監査でどのように対処されたか
当社の監査手続きは以下に関連しています:
· | 回復可能性のテストを開発するためのテスト管理の プロセス。 |
· | 経営陣が使用している割引前キャッシュフローモデルの適切性 を評価しています。 |
· | 割引なしのキャッシュフローモデルで使用される基礎データの完全性 と正確性をテストします。 |
· | 収益、EBITDA、将来の資本資産と運転資本 に関連して経営陣が使用する重要な仮定を評価するには、(i) 企業の現在および過去の業績、(ii) の外部市場および業界データとの一貫性、(iii) これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致していたかどうかを考慮して、それらが妥当であるかどうかを確認する必要があります。 | |
· | 当社は、割引現金 フローモデルと割引率仮定の評価を支援するために、専門的なスキルと知識を持つ専門家を活用しました。 |
/s/
私たちは2013年から を会社の監査役として務めています。
2024年3月25日、
監査法人
ID:
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目次
ソケットモバイル、 株式会社 | ||||
貸借対照表 |
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 と現金同等物 | $ | $ | ||||||
売掛金 口座、純額 | ||||||||
インベントリ、 net | ||||||||
前払い 経費とその他の流動資産 | ||||||||
ディストリビューターへの出荷の繰延費用 | ||||||||
合計 現在の資産 | ||||||||
資産と設備: | ||||||||
機械 とオフィス機器 | ||||||||
コンピューター 機器 | ||||||||
資産と設備、総額 | ||||||||
累計 減価償却額 | ( |
) | ( |
) | ||||
不動産 と設備、純額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
その他の長期資産 | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
オペレーティングリースの使用権 資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債 および株主資本 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
口座 の未払費用と未払費用 | $ | $ | ||||||
未収の 給与および関連費用 | ||||||||
ディストリビューターへの出荷による繰延収益 | ||||||||
繰延サービス収益の短期 部分 | ||||||||
支払手形 — 現在の部分 | ||||||||
劣後の 転換社債買掛金、割引額を差し引いたもの | ||||||||
割引関連当事者を差し引いた劣後の 転換社債 | ||||||||
オペレーティング リース — 現在の部分 | ||||||||
現在の負債の合計 | ||||||||
営業 リースの長期部分 | ||||||||
繰延した サービス収益の長期部分 | ||||||||
負債総額 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 | ||||||||
株主資本: | ||||||||
普通株式、 額面:承認済み — 株、発行済み — と ; そして素晴らしい そして それぞれ 2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日に | ||||||||
追加の 払込資本金 | ||||||||
財務省 株式、原価 ( そして 株式、それぞれ2023年12月31日および2022年12月31日時点の株式) | ( |
) | ( |
) | ||||
累積した 赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
株主資本の合計 | ||||||||
の負債と株主資本の合計 | $ | $ |
の添付メモを参照してください。
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目次
ソケット モバイル株式会社 | ||||
運用明細書 |
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
収入 | $ | $ | ||||||
収益コスト | ||||||||
売上総利益 | ||||||||
営業経費: | ||||||||
研究 と開発 | ||||||||
販売と マーケティング | ||||||||
一般 と管理 | ||||||||
営業経費合計 | ||||||||
営業損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
支払利息、純額 | ( |
) | ( |
) | ||||
収入 税引前純損失 | ( |
) | ( |
) | ||||
所得税給付 | ||||||||
当期純利益 (損失) | $ | ( |
) | $ | ||||
1株当たりの純利益(損失): | ||||||||
ベーシック | $ | ( |
) | $ | ||||
完全に希釈されています | $ | ( |
) | $ | ||||
加重平均発行済株式数: | ||||||||
ベーシック | ||||||||
完全に希釈されています |
の添付メモを参照してください。
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目次
ソケット モバイル株式会社 | |||||||||||||||||||
株主資本に関する声明
|
[追加] | 合計 | ||||||||||||||||||||||||||
一般的な 株 | 支払い済み | トレジャリー 株式 | 累積 | 株主の | |||||||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 株式 | 金額 | 赤字 | エクイティ | |||||||||||||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | $ | — | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
制限付株式の権利確定 | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||
制限付株式は 源泉徴収のため廃止されました | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||
ストックオプションの行使 | — | ||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
当期純利益 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | $ | 266,291 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
制限付株式の権利確定 | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||
制限付株式は 源泉徴収のため廃止されました | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||
ストックオプションの行使 | — | ||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
純損失 | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
2023年12月31日の残高 | $ | $ | 359,250 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ |
の添付メモを参照してください。
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目次
ソケット モバイル株式会社 | |||||||||
キャッシュフローのステートメント |
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
活動の運営 | ||||||||
正味の 収入(損失) | $ | ( |
) | $ | ||||
の調整により、純利益(損失)を営業活動によって提供された(使用された)純現金と照合します: | ||||||||
株式ベースの 報酬 | ||||||||
減価償却 と償却 | ||||||||
繰延された 税制上の優遇措置 | ( |
) | ( |
) | ||||
負債割引の償却 | ||||||||
オペレーティングリースROU資産の償却 | ||||||||
営業 の資産と負債の変化: | ||||||||
売掛金 | ( |
) | ||||||
インベントリ | ( |
) | ||||||
前払い 経費とその他の流動資産 | ( |
) | ||||||
その他の 資産 | ( |
) | ||||||
口座 の未払費用と未払費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
未収の 給与および関連費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
販売業者への出荷による純額 繰延収益 | ||||||||
繰延した サービスの収益 | ( |
) | ||||||
オペレーティングリース負債の net の変更 | ( |
) | ( |
) | ||||
営業活動によって提供された正味の 現金(使用済み) | ( |
) | ||||||
件の活動への投資 | ||||||||
ソフトウェアやウェブサイト開発を含むPP&Eの購入 | ( |
) | ( |
) | ||||
投資活動に使用された正味の 現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
活動の資金調達 | ||||||||
普通株式 の買戻しおよび関連費用 | ( |
) | ( |
) | ||||
支払手形からの収入 | ||||||||
支払可能な 紙幣の返済 | ( |
) | ( |
) | ||||
源泉徴収義務のための 普通株式の取得 | ( |
) | ||||||
ストックオプションが行使された収入 | ||||||||
財務活動によって提供される正味の 現金(使用済み) | ( |
) | ||||||
現金および現金同等物の純減額 | ( |
) | ( |
) | ||||
年初の現金および現金同等物 | ||||||||
年末の現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の補足 開示 | ||||||||
利息として支払われた現金 | $ | $ | ||||||
現金以外の活動に関する の補足開示 | ||||||||
退職制限付株式の給与税負債 | $ | $ | ||||||
オペレーティングリース の開始費用 | $ | $ |
の添付メモを参照してください。
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
注1 — 重要な会計方針の組織と要約
組織 とビジネス
Socket Mobile, Inc.(以下「当社」)は、 小売、商業サービス、産業・製造、輸送・物流、ヘルスケアで使用されるモバイルアプリケーション向けのデータ収集および配信ソリューションの大手プロバイダーです。当社の製品には、スマートフォン、タブレット 、モバイルコンピューターで動作するアプリケーションとインターフェースするように設計された、BluetoothまたはRFID/NFCテクノロジーを利用するデータ キャプチャデバイスが含まれます。これらのアプリケーションは、Apple®(iOS)、Google™(Android™) 、マイクロソフト®(Windows®)など、さまざまなオペレーティングシステムで動作します。さらに、同社はカメラベースのバーコードスキャンソフトウェアを提供しています。同社はソフトウェアアプリケーションプロバイダーの のニーズに応えることに重点を置いており、売上は主にバーコードとRFID/NFC対応のモバイル アプリケーションの展開によって牽引されています。
社は自社製品を設計し、製品部品の製造を米国、メキシコ、シンガポール、中国、マレーシア、台湾に拠点を置き、会社の仕様に合わせて製品 を製造するための設備、ノウハウ、能力を備えた独立した第三者契約メーカー に下請けしています。最終製品は、カリフォルニア州フリーモントの 施設で組み立て、テスト、梱包、配送されます。自社のオンラインストアに加えて、同社は2段階の流通を通じて世界中に製品を提供しているため、顧客は 一部のアプリケーションプロバイダーを含む世界中の多数のオンライン再販業者から購入できます。 社がサービスを提供する地域には、南北アメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋、アフリカが含まれます。
社は1992年3月にソケット・コミュニケーションズ社として設立され、1995年6月に同社の の新規株式公開に先立ち、1995年にデラウェア州で再編されました。当社は、モバイルビジネス市場への注力をより反映するために、2007年1月にSocket Mobile, Inc. として事業を開始し、2008年4月に正式名称をSocket Mobile, Inc. に変更しました。当社の普通株式 は、NASDAQマーケットプレイスで「SCKT」のシンボルで取引されています。会社の主要な執行機関は、カリフォルニア州フリーモント州94538の 40675エンサイクロペディアサークルにあります。
見積もりの を使う
がGAAPに準拠して財務諸表を作成するには、経営陣は、報告された の資産と負債の金額に影響する見積もりと仮定を行い、財務諸表の日付における偶発資産と負債を として開示する必要があります。また、報告期間中の報告された収益と費用の金額も同様です。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があり、 そのような違いは財務諸表にとって重要かもしれません。
現金 と現金同等物
当社は、購入日の満期日が90日以内に購入した流動性の高い投資はすべて現金同等物と見なしています。2023年3月、当社 は、ウエスタンアライアンス銀行の一部門であるブリッジ 銀行を通じて、IntraFi Network LLCと保険付キャッシュスイープ(「ICS」)預金配置契約を締結しました。ICSプログラムでは、会社の需要商品または貯蓄商品に 無制限のFDIC保険の恩恵を受けることができます。これにより、会社は預金全額を貸借対照表に載せることができ、市場が不確実な 時期のセキュリティを強化できます。2023年12月31日現在、当社の現金はICSプログラムを通じてFDIC保険 のデマンド預金口座に保管されていました。当社は、銀行口座での資金の損失は一度もありません。
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
金融商品の公正な 価値
会社の現金および現金同等物、売掛金、買掛金、外国為替契約 の 帳簿価額は、満期までの期間が比較的短いため、公正価値に近いです。
外国 通貨
会社の
機能通貨は米ドルです。ただし、同社はヨーロッパの販売業者にユーロ
と英国ポンドで製品を購入するよう要求し、ヨーロッパの従業員の費用はユーロと英国ポンドで支払います。2023年には、外貨の変動が現金残高、回収、買掛金に及ぼす影響の純調整総額は $
口座 売掛金手当
取引 の売掛金は請求書の正味額で計上され、利息はかかりません。当社は、売掛金残高の経年変化、現在および過去の顧客 の傾向、および顧客とのコミュニケーションに基づいて、各報告期間の終了時に回収不能な 売掛金の金額を見積もります。金額は、かなりの回収努力が行われ、 金額が回収できないと判断された後にのみ償却されます。次の表は、2023年12月31日および2022年に終了した年度の の貸倒引当金の活動を示しています。
年 | 年初の残高 |
にチャージしました 費用と 経費 |
金額
償却されました |
残高
で の終わり 年 | ||||||||||||||
2023 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
2022 | $ | $ | $ | $ | 40,651 |
インベントリ
在庫は主に の原材料とサブアセンブリで構成されます。標準コストは、実際のコスト(先入れ法、先出し法)、 、または市場価格のどちらか低い方です。市場とは、交換費用として定義されますが、推定正味実現可能価値を超えないこと、または推定純実現可能な 価値から通常のマージンを差し引いた額を下回らないことです。私たちは、エンジニアリング部品表に基づいて構成部品を購入するか、製造しました。購入のタイミングと 数量は、注文予測、ベンダーのリードタイム要件、および経済的な注文数量に基づいています。各報告期間の 終了時に、会社は手持ち在庫を今後12か月間の予測必要量 と比較し、余剰在庫の費用から、 商品の廃棄から回収できると当社が考える金額や、12か月を過ぎると売却可能になると当社が具体的に考える金額を差し引いた金額を差し引きます。会社の売上予測は 過去の傾向、顧客からのコミュニケーション、および市場動向と動向に関するマーケティングデータに基づいています。余剰在庫または古くなった在庫として記録された 金額の変化は、収益原価に含まれます。2023年12月31日、 および2022年12月31日の減価償却額を差し引いた在庫は、次のもので構成されていました。
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
原材料 とサブアセンブリ | $ | $ | ||||||
完成品 | ||||||||
在庫準備金 | ( |
) | ( |
) | ||||
在庫、純額 | $ | $ |
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
前払い 経費とその他の流動資産
前払い 費用およびその他の流動資産は、将来 を受け取る予定の商品またはサービスに対して当社が事前に行ったさまざまな支払いで構成されています。2023年12月31日および2022年12月31日の前払費用およびその他の流動資産は以下のとおりです。
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
プリペイド保険 | $ | $ | ||||||
製品認証費用 | ||||||||
前払いの在庫購入 | ||||||||
前払いの保守契約 とその他の前払費用 | ||||||||
前払い費用とその他の の流動資産 | $ | $ |
プロパティ と設備
資産と設備は
が原価に記載されています。減価償却費は、
資産の推定耐用年数を1年から5年の範囲にわたって、定額法を使用して計算されます。コンピューターのソフトウェアとハードウェアは2〜3年で償却されますが、機械と
機器は通常3年間で償却されます。製造工具は2〜3年の期間にわたって償却され、借地権の
改善分は残りのリース期間にわたって償却されます。ファイナンスリース中の資産は、所有資産に対する会社の通常の減価償却方針、または該当する場合は残りのリース期間に従って
方法で償却されます。
2023年12月31日および2022年に終了した年度の
減価償却費は $
無形 資産
社の無形資産は、完成した技術と取得したライセンス権で構成されています。無形資産は、関連する無形資産から導き出された推定経済価値に基づいて、推定耐用年数にわたって
にわたって償却されます。償却額は、資産の推定耐用年数にわたって定額法を使用して計算されます
。2023年12月31日および2022年に終了した年度における無形資産の償却
費用は $
長期資産の減損
社は、毎年、また事象や状況の変化により資産の 帳簿価額が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、長期資産の減損状況を見直しています。保有および使用予定の資産の回収可能性は、資産の帳簿価額 を、その資産によって生み出されると予想される将来の割引前純キャッシュフローと比較することによって測定されます。そのような資産が 減損されている場合、認識される減損は、資産の帳簿価額が公正価値を上回る金額で測定されます。2023年12月31日および2022年に終了した年度の については、長期資産の減損損失は認められませんでした。
信用リスクの集中
会社を信用リスクの著しい集中にさらす可能性のある金融 商品には、現金、現金同等物、売掛金 などがあります。同社はキャッシュ・イン・デマンド預金口座を銀行に投資しています。現在まで、当社は投資による損失は発生していません。
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
社の売掛金は主に販売業者向けです。当社は、顧客の の財政状態について継続的に信用評価を行っていますが、一般的に担保は必要ありません。潜在的な信用損失に備えて準備金は維持されており、そのような 損失は経営陣の予想の範囲内です。2023年12月31日および2022年12月31日の時点で、当社の売掛金 残高の少なくとも10%を占める顧客は次のとおりです。
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
イングラム・マイクロ株式会社 | % | % | ||||||
シネックスコーポレーション | % | * | ||||||
スキャンソース株式会社 | % | % | ||||||
日本プリメックス株式会社 | % | % | ||||||
ブルースター株式会社 | * | % | ||||||
* 顧客が を占めているのは、会社の売掛金残高の 10% 未満です |
サプライヤーの濃度
会社の構成部品のいくつか
は、単独または限られた数のサプライヤーによって製造されています。需要の増加や供給の中断により、これらの必須
材料が不足する可能性があります。サプライヤーは、与信条件を制限したり、前払いを要求したりして、必需品の調達が遅れることがあります。会社がそのような材料の一部を調達できなかった場合、
は業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。2023年12月31日現在、
収益 の認識と繰延収益
2017年に
がASC 606「顧客との契約による収益」を採用したことで、当社は、製品の出荷が完了し、所有権がディストリビューターに移管されたときの、ディストリビューター
への売上から、推定製品返品準備金(売上と
売上原価)を差し引いた金額を計上します。準備金は、主にストックローテーション、
から実際のリターン履歴から計算された将来のリターンの見積もりと、標準外の保留中のリターンの知識に基づいています。2023年12月31日現在、
ディストリビューターへの出荷の繰延収益と繰延費用は約 $
社は通常、顧客 との契約が確認され、契約の履行義務が履行され、価格が決定されれば、出荷時に販売業者以外の顧客への販売による収益を認識します。ディストリビューター 以外のほとんどのお客様は、保証期間を除いて返品する権利がありません。
社はまた、SocketCareサービスプログラムを通じて収益を上げています。このプログラムでは、一部の製品に対して延長保証と不測の事故による破損に対する補償を提供しています
。2023年12月31日と2022年に終了した年度のソケットケアの収益は約 $
38 |
目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
売上原価 と粗利益
売上原価 は主に、材料費、受託製造費、配送費、人件費および関連費用(在庫ベースの報酬を含む)、設備・設備費、保証費用、在庫 の超過分および古くなった規定を含みます。粗利益に影響する要因は、材料費、製品の構成、製造能力をどの程度効率的に活用できるかです。
リース
当社は、2019年1月1日付けでASU 2016-02を採用しました。2022年5月1日、
社は、カリフォルニア州フリーモントにある本社のビルリース契約を締結しました。2023年12月31日現在、オペレーティングリースの使用権資産と負債の残高
は約 $
保証
社の製品には通常1年間の保証が付いています。当社は、これまでの保証経験に基づいて収益 が計上された時点での推定製品保証費用を留保します。さらに、既知の製品保証問題についても留保します。 実際の費用が当初の見積もりと異なる場合、会社は特定された期間の差を記録します。実際の請求は、保証準備金から 請求されます。次の表は、2023年12月31日および2022年に終了した 年度の製品保証費用の引当金の活動を示しています。
年 | 年初の残高 | 追加の 保証準備金 | 金額
リザーブにチャージされます |
残高
で の終わり 年 | ||||||||||||||
2023 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||
2022 | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
研究 と開発
研究開発費
は、発生した事業費に計上されます。研究開発費の主な要素には、給与と従業員福利厚生、
株式ベースの報酬費用、コンサルタントや外部サービスを含む第三者開発費、諸経費
と入居費の配分が含まれます。2023年には、これらの費用は $
ソフトウェア の開発コスト
販売または販売するコンピューターソフトウェアの開発にかかる費用
は、
製品の技術的実現可能性が確立されるまでの費用として計上されます。技術的な実現可能性が確立されると、コンピュータソフトウェア開発コスト(主に社内の人件費からなる)は資産計上され、償却コストまたは推定実現可能価値のどちらか低い方で計上されます。購入したソフトウェア
の開発費は原価として記録されます。製品の一般発売の準備が整うと、その資本化された費用は製品ごとに
ベースで償却されます。年間償却額は、商品の推定残存経済寿命(3年から5年)
にわたる定額法です。資本化されたソフトウェア開発費の償却は、
事業明細書の収益原価の項目に含まれています。製品の将来の収益が予想よりも少ない場合、関連する未償却開発費
の減損が発生し、会社の経営成績に影響を与える可能性があります。2023年と2022年の収益費用に
を含むソフトウェア開発費の償却費用は $
39 |
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財務諸表への注記
広告 費用
広告
の費用は、発生時に販売とマーケティングに請求されます。会社が負担しました $
所得 税金
私たち は、ASC 740に基づく資産負債法に基づいて所得税を計上しています。これには、財務諸表に含まれる事象によって将来予想される税務上の影響について、繰延税金資産と 負債の計上が必要です。この方法では、 は、財務諸表と資産 および負債の課税基準との差異に基づいて、差異が逆転すると予想される年に有効な制定税率を使用して、繰延税金資産と負債を決定します。税率の の変更が繰延税金資産および負債に及ぼす影響は、制定日を含む期間の収益に計上されます。
私たち は、繰延税金資産が実現される可能性が高いと考えられる範囲で、これらの資産を認識しています。このような a決定を下す際には、既存の課税対象の一時的な差異の将来の取り消し、 の将来の課税所得の予測、税務計画戦略、最近の経営成績など、入手可能なすべての肯定的および否定的な証拠を考慮します。将来、繰延税金資産を記録された正味額を超えて実現できると判断した場合は、繰延税 の資産評価引当金を調整します。これにより、所得税引当金が減ります。
私たち は、ASC 740に従って不確実な税務上のポジションを記録します。そのプロセスでは、(1)税務上の地位が維持される可能性が の方がそのポジションの技術的メリットに基づいて維持される可能性が高いかどうかを判断し、(2)認識されそうな基準を満たす 税務上のポジションについては、税制上の優遇措置が最も大きいと認識しています。は、関連する税務当局との最終的な和解時に実現する可能性が 50%を超えています。
送料 と手数料
送料 と手数料は、運用明細書の収益費用に含まれています。
40 |
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財務諸表への注記
1株当たり利益 (損失)の基本的な計算は、会計 基準体系化(「ASC」)260「1株当たり利益」に従って、提示された期間中に発行された株式の加重平均数に基づいています。普通株1株あたりの希薄化後利益 の計算は、期間中に発行された株式の加重平均数に、 自己株式法を使用して発行されたストックオプションおよび新株予約権の行使から生じる普通株式同等物と、 期間中の1株あたりの平均市場価格を加えたものです。普通株式同等物は、希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり利益の計算には含まれません。
次の 表は、基本株式と希薄化後株式の調整と、基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失) の計算を示しています。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
分子: | ||||||||
正味の 収入(損失) | $ | ( |
) | $ | ||||
制限付株式報奨に割り当てられた純利益 (損失) | ( |
) | ||||||
基本1株当たり利益の調整後の 純利益(損失) | $ | ( |
) | $ | ||||
転換社債の 利息 | ||||||||
希薄化後の1株当たり利益の利息控除前の調整後 純利益(損失) | $ | ( |
) | $ | ||||
分母:1株当たりの純利益(損失)の計算に使用される加重 平均発行済株式数: | ||||||||
ベーシック | ||||||||
株式 報酬報奨の希薄化効果 | ||||||||
完全 希釈済み | ||||||||
普通株主に適用される 株1株当たりの純利益(損失): | ||||||||
ベーシック | $ | ( |
) | $ | ||||
完全 希釈済み | $ | ( |
) | $ |
2023年に、希薄化後の1株当たり純損失の計算に使用された株式には含まれていません 株式 オプション、権利確定していない制限付株式991,199株、ワラント50,000株、転換社債2,152,934株の 効果は希薄化防止です。2022年の希薄化後の1株当たり純利益の計算に使用された株式には、含まれていません 自己株式法アプローチで資金がなくなった株式 オプションと、権利確定していない制限付き 株の844,976株。さらに、転換社債の958,904株は、 転換社債の利息が1株当たり利益を上回ることによる希薄化防止効果から除外されています。
当社には、ストックオプションと制限付株式で従業員に報酬を与えるインセンティブプラン があります。これらの株式ベースの報酬 の報酬費用の額は、付与日現在の報奨の公正価値に基づいて測定されます。ストックオプションの公正価値は通常、予想ボラティリティ、リスクフリー金利、配当利回り、 および期待寿命に関する仮定を組み込んだ二項格子評価モデルの を使用して決定されます。株式ベースの報奨の報酬費用は、権利確定期間(通常は はサービス期間)にわたって定額法で計上されます。
セグメント 情報
営業 セグメントとは、個別の財務情報が入手可能で、リソースの配分方法を決定したり業績を評価したりする際に、最高経営責任者が定期的に 評価する企業の構成要素として定義されます。
社は、モバイルバーコードスキャンとRFIDリーダー/ライター市場で事業を展開しています。モバイルスキャンは通常、データ収集用のモバイルスキャン周辺機器を備えたスマートフォンやタブレットなどの などのモバイルデバイスと、サードパーティの垂直アプリケーションソフトウェアで構成されます。 社は、主に販売業者や再販業者を通じて米国および海外に製品を販売しています。 社は主に、自社の製品と連携するようにアプリケーションを設計しているアプリケーションプロバイダーを通じて製品を販売しています。
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財務諸表への注記
2023年12月31日および2022年に終了した年度の地域における収益 は次のとおりです。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
収益:( 千単位) | 2023 | 2022 | ||||||
米国 米国 | $ | $ | ||||||
ヨーロッパ | ||||||||
アジアと その他の国 | ||||||||
合計 | $ | $ |
輸出 の収益は、会社の顧客の所在地によって異なる国に帰属します。当社は、海外に長期資産 を保有していません。
主要顧客
2023年12月31日および2022年に終了した年度の総収益の少なくとも10%を占めた顧客 は次のとおりです。
12月31日に終了した年数 | ||||
2023 | 2022 | |||
イングラム・マイクロ株式会社 | ||||
ブルースター株式会社 | ||||
スキャンソース、 株式会社 | ||||
*顧客は 総収益の 10% 未満しか占めていません |
最近 が発行した財務会計基準
2016年6月、FASBはASU第2016-13号「金融 商品 — 信用損失 — 金融商品の信用損失の測定」を発行しました。これにより、ほとんどの金融資産や、純利益から公正価値で測定されないその他の特定の商品について、企業が の信用損失を測定する方法が変わります。ASU は、償却原価で測定された商品の「発生損失」アプローチを「期待損失」モデルに置き換えます。貿易およびその他の売掛金、 満期保有債券、契約資産、ローン、その他の商品について、企業は現在、将来を見据えた新しい 「期待損失」モデルを使用する必要があります。これにより、一般的に損失引当金の早期認識が可能になります。当社は、2023年12月31日に終了した年度に、ASU 2016-13で要求される トピックに関する報告を開始しました。この採用は、会社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えませんでした。
時々、指定された発効日に会社 が採用したFASBまたはその他の基準設定機関によって新しい会計上の宣言が発行されます。特に断りのない限り、経営陣は、最近発行された他のすべての会計基準 が採用されても会社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと予想しています。
注2 — 無形資産
2021年、当社は
の革新的な電子設計と開発の最前線のマーケットリーダーであるSpringCard SAS(「SpringCard」)と技術移転契約を締結しました。その非接触型およびワイヤレスソリューションは、大規模な多国籍企業から地域に焦点を当てた企業まで、
幅広い顧客をサポートしています。2023年12月31日現在、当社の貸借対照表には、買収した技術の
無形資産が、純帳簿価額で反映されています $
2023年12月31日時点で予定されているこれらの無形資産の将来の償却額は次のとおりです。
会計年度 年度 | 金額 | |||||
2024 | ||||||
2025 | ||||||
2026 | ||||||
2027 | ||||||
2028 | ||||||
その後 | ||||||
合計 | $ |
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財務諸表への注記
注3 — 銀行融資の取り決め
社は当初、2014年2月27日にアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行(以下「銀行」)と、ビジネスファイナンス契約を締結しました。この契約は、長年にわたって修正され、延長されています。
修正された および改訂されたビジネスファイナンス契約
2021年1月29日、当社は修正および改訂されたビジネスファイナンス契約(「ファイナンス契約」) を銀行と締結しました。融資契約により、200万ドルのリボルビング・ファシリティと100万ドルのノンフォーミュラ・ローンを含め、当社の国内信用枠は300万ドルに増加しました。100万ドルのノンフォーミュラ・ローンは、CalCap担保サポート プログラム(「CalCapローン」)に登録され、2021年2月16日に繰り越されました。当社は、4月、7月、10月、1月の各30日に、125,000ドル、 に未払利息を加えた元本減額を支払います。融資契約はまた、 国内クレジットラインとEXIMクレジットラインの両方の満期日を2023年1月31日に延長しました。
ファーストビジネス の資金調達変更契約
2022年2月9日、当社と日本銀行は第1回事業金融修正契約を締結しました。契約条件に基づき、 銀行は最大180万ドルの自社株買戻しプログラムに同意しました。さらに、世銀は今後 売掛金の監査を毎年実施する予定です。世銀はまた、ビジネスクレジットカードの与信限度額を250,000ドルに引き上げました。
二番目の ビジネスファイナンス変更契約と債務不履行の放棄
2023年1月25日、当社は銀行 と第2次事業融資変更契約および債務不履行免除契約を締結し、これにより当社のリボルビング・クレジットラインの満期日を2025年1月31日に延長しました。
サードビジネス の資金調達変更契約と債務不履行の放棄
2023年5月26日、当社は第3の事業融資変更契約、債務不履行の放棄および銀行との同意を締結しました。 契約条件に基づき、当行は、2023年3月31日に終了した四半期に当社が調整後EBITDAの最低要件 を満たさなかったことに起因するデフォルトを放棄することに合意しました。さらに、日本銀行は2023年5月に追加の 劣後債務の発行について同意しました。
デフォルトの の放棄
2023年10月30日、当社は銀行との債務不履行免除を締結しました。契約の一環として、銀行は、2023年9月30日に終了した四半期に当社が調整後EBITDAの最低要件を満たさなかったことによるデフォルト を放棄しました。
2022年12月31日に終了した12か月間のCalCapローンの利息
費用は19,355ドルでした。2022年12月31日現在のCalCapローンの未払い金額
に関連して支払われる未収利息は $
2023年12月31日および2022年12月31日の時点で、 は年末に会社の銀行クレジットラインで借りた金額はありませんでした。
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財務諸表への注記
注4 — 担保付劣後転換社債
2020年8月31日、当社は担保付劣後転換社債の融資を完了しました $
集められた
資金は、会社の運転資本残高を増やすために使われます。紙幣の有効期限は3年で、利息
が発生します
2022年11月16日、当社と未払いの債券の必要保有者は、債券の満期日を2023年8月30日から2024年8月30日まで延長する担保付劣後転換社債 延長契約(「延長契約」)を締結しました。メモの他のすべての契約条件は引き続き完全に有効です。
借金割引の
償却は $
2023年5月26日、当社は担保付劣後転換社債の融資を完了しました $
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財務諸表への注記
転換社債に関連して認識された
利息支出の合計は $
注5 — コミットメントと不測の事態
営業 リース義務
2022年2月、当社は カリフォルニア州フリーモントにある40675エンサイクロペディアサークルで約35,913平方フィートのリース契約を締結しました。この場所は、オフィススペースと製造を含む会社の本社として機能します。月額 の基本家賃は50,278ドルで、年間 3% 増額されます。
社は、将来のリース料を割引するために、2022年5月1日に有効な銀行ローン金利 5.0% を使用して、ASC 842に基づくオペレーティングリースとしてリースを計上しました。リース期間は2029年7月31日に満了します。5年間更新するオプションは1回限りです。 更新期間は、会社が更新期間を行使するかどうか合理的に確信が持てないため、リースの測定には含まれません。
2022年7月に 、当社は2年間の機器オペレーティングリース契約も締結しました。将来のリース料は 金利の 5.5% で割引されます。
2023年12月31日の
現在、使用権資産と負債の残高はおよそ $
既存の契約に基づく
オペレーティングリース費用は、売上原価と部門人員
に基づく運用コストに配分され、次の金額が算出されました。 $
既存のオペレーティングリース負債の測定に含まれる現金
の支払いは $
2023年12月31日現在の既存のオペレーティングリースに基づく将来の 最低リース支払い額は以下のとおりです。
年間最低支払額: | 金額 | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
その後 | ||||
合計 の最低支払い額 | ||||
less: 現在価値係数 | ( |
) | ||
オペレーティングリース負債の合計 | ||||
less: 現在のオペレーティングリースの部分 | ( |
) | ||
オペレーティングリースの長期 部分 | $ |
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財務諸表への注記
のコミットメントを購入してください
2023年12月31日、2024年に通常の事業過程で使用される在庫に対する当社のキャンセル不可の購入コミットメントは、約 $
法務事項
会社は、通常の業務過程で生じる紛争、請求、補償請求、および訴訟の対象となります。会社の顧客契約の 補償条項に基づき、当社は、顧客 が会社の製品またはサービスを合法的に使用することから生じる特許、商標、著作権、企業秘密、またはその他の知的財産権の侵害から顧客 を補償し、弁護することに日常的に同意しています。これらの補償条項に基づく当社へのリスクは通常、 補償対象製品に対して支払われた合計金額に制限されます。ただし、特定の補償規定により、会社 は顧客から受け取った総額を超える損失にさらされる可能性があります。現在までに、 の顧客からそのような補償条項に関連して当社に対して請求されたことはなく、金額も記録されていません。当社は現在、 の重要な法的手続きの当事者ではありません。
社では、提示された2年間に有効な株式ベースの報酬プランが1つあります。2004年の株式インセンティブプラン(「2004年プラン」)です。 2004年プランでは、会社の従業員、取締役、コンサルタントにインセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、制限付株式、株式評価権、 および業績賞を付与することができます。ストックオプションは、付与日の普通株式1株あたりの公正市場価値に等しい1株あたりの行使価格 で付与されます。制限付株式は手数料なしで付与されます。権利確定 と行使条項は取締役会によって決定され、最長期間は10年間です。2004年のプラン の終了日は、2022年6月に開催された当社の年次株主総会で、2024年4月23日から2034年4月23日まで延長することが承認されました。
2004プランでは、各会計年度の初日に、プランに基づいて承認された株式数を毎年増やすことができます。これは、40万株、その日の発行済み株式の 4%、または取締役会で決定された金額の最低額に等しくなります。2024年1月1日と2023年1月1日、合計293,445株と283,587株が、2004年のプランからそれぞれ付与 の対象となりました。
2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度の当社の損益計算書、 に含まれる 株式ベースの報酬費用は、次の内容で構成されていました。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
損益計算書 分類 | 2023 | 2022 | ||||||
収益コスト | $ | $ | ||||||
研究開発 | ||||||||
販売とマーケティング | ||||||||
一般管理と管理 | ||||||||
株式ベースの報酬費用 | $ | $ |
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財務諸表への注記
2023年12月31日の 時点で、未償却の株式ベースの報酬費用の残額は1,922,788ドルで、加重平均期間の を超えて償却される予定です 年。
ストック オプション — ストックオプションアワードの行使価格は、付与日の終値に等しく、付与日から10年で失効し、4年間にわたって年間 25% で権利が確定します。当社は、二項格子オプション価格モデルを使用して、付与日に推定される各ストックオプション付与 の価値を計算します。2023年にはストックオプションは付与されませんでした。2022年に付与されたストックオプションの加重平均 推定公正価値は 、次の加重平均の仮定を使用して:
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
リスクフリーの利息 レート (%) | % | |||||||
配当利回り | ||||||||
ボラティリティファクター | % | |||||||
オプションの期待寿命(年) |
リスクフリー金利は、付与時に有効だった米国財務省の利回り曲線に基づいています。配当利回りは、付与日の株価に対する普通株式1株あたりに支払われる配当金の比率 として計算されます。期待耐用年数は、過去および予想される 行使行動に基づいており、ボラティリティは、予想耐用期間における当社の株価の過去の変動性に基づいていますの オプション。
下の 表は、2023年12月31日および2022年に終了した年度のストックオプション活動に関する情報を示しています。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
行使されたストックオプションの総本来の 価値 | $ | ( |
) | $ | ||||
ストックオプション 行使により受け取った現金 | $ | $ |
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財務諸表への注記
以下の は、2023年12月31日および2022年に終了した年度における2004年プランに基づくストックオプション活動をまとめたものです。
優れた オプション | ||||||||||||||||
番号
株の |
加重
平均
行動 株当たりの価格 |
残り 契約期間(年単位) | 固有の |
|||||||||||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | |||||||||||||||
付与されました | $ | |||||||||||||||
運動しました | ( |
) | $ | |||||||||||||
キャンセルされました | ( |
) | $ | |||||||||||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | |||||||||||||||
付与されました | $ | |||||||||||||||
運動しました | ( |
) | $ | |||||||||||||
キャンセルされました | ( |
) | $ | |||||||||||||
2023年12月31日現在の残高 | $ | 4.75 | $ | 8,210 | ||||||||||||
運動可能 | $ | 4.50 | $ | 8,210 | ||||||||||||
権利未確定 | $ | 7.58 | $ | 0 |
2023年12月31日時点で発行されている株式 オプションの概要は以下のとおりです。
オプション 未処理です | オプション 行使可能 | ||||||||||||||||||
の の範囲 エクササイズ 価格 |
の数 オプション 未処理です |
加重された 平均残り寿命(年) | 加重 の平均行使価格 |
行使可能なオプションの |
加重 平均行使価格 | ||||||||||||||
$0.95 - $1.25 | 86,000 | 2.92 | $ | 1.09 | 86,000 | $ | 1.09 | ||||||||||||
$1.59 - $1.90 | 147,825 | 3.33 | $ | 1.87 | 147,825 | $ | 1.87 | ||||||||||||
$2.00 - $2.32 | 329,196 | 4.92 | $ | 2.30 | 329,196 | $ | 2.30 | ||||||||||||
$2.40 - $2.75 | 138,775 | 3.42 | $ | 2.63 | 138,775 | $ | 2.63 | ||||||||||||
$2.93 - $2.95 | 106,991 | 4.75 | $ | 2.93 | 104,658 | $ | 2.93 | ||||||||||||
$3.05 - $4.22 | 160,253 | 4.50 | $ | 3.82 | 153,253 | $ | 3.85 | ||||||||||||
$4.49 - $8.58 | 182,075 | 7.42 | $ | 6.39 | 108,742 | $ | 6.34 | ||||||||||||
$0.95 - $8.58 | 1,151,115 | 4.75 | $ | 3.11 | 1,068,449 | $ | 2.88 |
制限付株式 株 — 会社は従業員とコンサルタントに制限付株式を発行し、 が株式が1年目以降 15%、2年目後に 20%、3年目後に 25%、4年目以降に 40% の予定で権利が確定するまで、当該株式をエスクローで保有します。ただし、 の従業員とコンサルタントが権利確定日に継続サービスプロバイダーであることが条件となります。サービスまたは雇用が終了した場合、権利確定されていない 株は会社に返還されます。株式は付与時に登録されるため、株式所有者は年次株主総会で投票することができます。制限付き 株の株式はゼロコストベースで付与されます。当社が発行する制限付株式の報酬費用は、4年間の権利確定期間にわたって 定額法で計上されます。
以下は、2023年12月31日および2022年に終了した年度の2004年プランに基づく制限付株式活動に関する情報をまとめたものです。
制限付株式の数 | 加重
平均 一株当たりの価格 | ||||||||
2021年12月31日現在、権利が確定していない | 646,125 | $ | 2.18 | ||||||
付与されました | 330,700 | $ | 3.82 | ||||||
既得 | (111,719 | ) | $ | 2.11 | |||||
没収されました | (20,130 | ) | $ | 2.29 | |||||
2022年12月31日時点で権利が確定していない | 844,976 | $ | 2.84 | ||||||
付与されました | 463,720 | $ | 2.30 | ||||||
既得 | (286,062 | ) | $ | 2.02 | |||||
没収されました | (31,435 | ) | $ | 2.66 | |||||
2023年12月31日現在の権利が未確定 | 991,199 | $ | 2.83 |
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財務諸表への注記
注 7 — 予約済み株式
将来の発行のために留保されている普通の 株は次のとおりです。
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
ストックオプション付与 が未払いです(注6を参照) | ||||||||
担保付劣後転換社債 紙幣(注4を参照) | ||||||||
SpringCard SASに発行された新株予約権(注2を参照) | ||||||||
将来の助成金のために予約されています | ||||||||
3,813,999 | 2,759,424 |
注8 — 退職金制度
当社には、資格のある従業員のために、 税繰延貯蓄プラン、ソケットモバイル社の401(k)プラン(「401(k)プラン」)があります。 401 (k) プランは、退職時に従業員に資金を貯めるためのものです。資格のある従業員は、毎月401 (k) プランに 拠出することを選択できます。会社は、従業員の 拠出金の 3% で、従業員の401 (k) 貯蓄分と同額を月額100ドルまで支給しています。2023年12月31日および2022年に終了した年度において、会社のマッチング拠出金の総額は、それぞれ50,950ドルと49,200ドルでした。401 (k) プランに関連する管理費は それほど多くありません。
注9 — 所得税
社の2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度における税引前利益/(損失)の全額は、米国国内事業によるものでした。
2023年12月31日および2022年12月31日に終了した期間の所得税の コンポーネントは次のとおりです。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現在: | ||||||||
連邦 | $ | $ | ||||||
状態 | ||||||||
現在の合計 | ||||||||
延期: | ||||||||
連邦 | ( |
) | ( |
) | ||||
状態 | ( |
) | ( |
) | ||||
延期 の合計 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
所得 税制上の優遇措置 | $ | ( |
) | $ | ( |
) |
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財務諸表への注記
法定連邦所得税率と会社の実効税率との調整は次のとおりです。
12月31日に終了した年数 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
米国の法定税率での収入 | % | % | ||||||
州税、連邦給付金の差し引き | % | % | ||||||
評価手当 | % | % | ||||||
株式報酬 | - |
% | - |
% | ||||
税額控除 | % | - |
% | |||||
その他 | % | % | ||||||
税の規定 | % | % |
終了期間の 繰延税金資産と(負債)の主な構成要素は次のとおりです。
12月31日 | ||||||||
繰延税金資産: | 2023 | 2022 | ||||||
純額 営業損失の繰越額 | $ | $ | ||||||
税額控除 | ||||||||
積立金と 準備金 | ||||||||
リース負債 | ||||||||
減価償却 | ||||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
資本化された研究 費用 | ||||||||
の繰延税金資産の合計 | ||||||||
評価手当 | ( |
) | ( |
) | ||||
純額 繰延税金資産 | ||||||||
繰延型 納税負債: | ||||||||
償却 | ( |
) | ( |
) | ||||
ROU資産 | ( |
) | ( |
) | ||||
純繰延税金資産(負債) | $ | $ |
2023年12月31日の
現在、当社の米国連邦純営業損失の繰越額は $
2023年12月31日の
として、当社は米国連邦政府の研究開発クレジットの繰越を行っていました $
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
2023年12月31日の 現在、当社は繰延税金資産の純状況にあります。繰延税金資産は、主に純営業損失 の繰越で構成されています。既存の一時的な違いや税属性による税制上の優遇措置が将来実現されるかどうかは、最終的には 十分な課税所得の有無にかかっています。繰延税金資産の実現を評価する際、当社は 繰延税金資産の一部または全部が実現しない可能性が高いかどうかを検討します。また、この評価を行う際には、過去の の業績、将来の課税所得の予測、および税務計画戦略も考慮しています。2023年12月31日現在、 は入手可能なすべての証拠(肯定的でも否定的でも)を検討した結果、米国連邦研究開発税額控除のための当社の繰延税金資産は、未使用で期限切れになる可能性が高いため、引き続き に対する評価引当金を維持しています。2023年12月31日および2022年に終了した年度の評価引当金総額の の純増額は、両年ともそれぞれ20万ドル、 減少しました。
2022年8月9日と2022年8月16日に、半導体(チップ)の生産に役立つインセンティブの創出とインフレ削減法 (IRA)がそれぞれ米国大統領によって法制化されました。新しい法律には多くの税規定が含まれていますが、会社の財務に影響を与えたものはありませんでした。
会社の純営業損失の繰越およびその他の税属性の の将来の実現は、米国内国歳入法第382条に基づく所有権の変更 規則によって制限される場合があります。第382条では、企業が所有権の変更(定義どおり)を受けた場合、 純営業損失の繰越およびその他の税属性を利用して利益を相殺する企業の能力が制限される場合があります。 当社は、所有権が変更されたかどうか、または所有権 が複数変更されたかどうかを評価するための調査を完了していません。
次の表は、会社が認識していない税制上の優遇措置に関連する活動をまとめたものです。
金額 | |||||
2021 年 1 月 1 日現在の残高 | $ | ||||
今年度の税規定の増加 (減少) | |||||
前年の税規定の増加 (減少) | ( |
) | |||
時効の満了に伴い を減らします | — | ||||
和解 | — | ||||
2022年12月31日現在の残高、 | |||||
今年度の税規定の増加 (減少) | |||||
前年の税規定の増加 (減少) | ( |
) | |||
時効の満了に伴い を減らします | — | ||||
和解 | — | ||||
2023年12月31日現在の残高、 | $ |
会社は、米国連邦管轄区域とカリフォルニア州で所得税申告書を提出しているため、夫婦 税務当局による税務審査の対象となります。当社は現在審査中ではなく、多額の支払い、見越金、または税務上の立場からの大幅な逸脱につながる可能性のある検討中の問題については認識していません。会社が税属性の繰越分を設定している限り、 その属性が生成された課税年度は、将来の期間に利用される範囲で、内国歳入庁および州税 当局による審査の結果、引き続き調整される場合があります。2023年12月31日現在、2020年から現在までの課税年度は、当社が対象となる関連する課税管轄区域による審査の余地があります 。ただし、当社が2020年より前の 年間の純営業損失を利用する限り、純営業損失またはその他のクレジットの利用範囲は未定です。
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目次
ソケット
モバイル株式会社
財務諸表への注記
会社の税務リスクの
の計算と評価には、通常、複雑な税法
と連邦および州の管轄区域の規制の適用における不確実性が伴います。不確実な税務上の地位による税制上の優遇措置は、技術的メリットに基づいて、関連する控訴や訴訟の解決を含む審査の結果、その地位が維持される可能性が高い場合に認められます。2023年および2022年12月31日の時点で、当社は $
注 10 — その後のイベント
以下に説明する 以外に、当社は、監査済み財務 諸表で調整または開示が必要となるような事象を今後確認しませんでした。
の制限付株式の加重平均価格が 以降、2023年12月31日まで、2004年の株式インセンティブプランから1株あたり付与されました。株式には、従業員の の責任と業績を反映した加重付きの全継続従業員への年次リフレッシュ助成金と、2人の新入社員への初回助成金が含まれています。
社は発行しました ストックオプションの行使のための普通株式。
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目次
アイテム 9。会計と財務情報開示に関する会計士の変化と意見の相違
該当なし。
アイテム 9A。管理と手順
開示管理と手続きの有効性に関する結論
当社の 経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Kの年次報告書の対象期間の終了時点における当社の 開示管理と手続きの有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、 (i) 証券取引委員会の規則およびフォームに定められた期間内に記録、処理、要約、報告され、 および (ii) 蓄積および伝達されることを保証するために、当社の開示管理と手続きが有効であると結論付けました 最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に、必要な開示について適時に決定できるように、必要に応じて 。
財務報告の内部統制に関する経営陣の 年次報告書
私たちの 経営陣は、財務報告に関する適切な内部統制を確立し、維持する責任があります。内部統制の有効性には、人為的ミスの可能性や統制の回避や無効化など、本質的な制限があります 。 したがって、効果的な内部統制であっても、財務諸表の作成に関しては合理的な保証しか提供できません。 さらに、将来の期間における有効性評価の予測には、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりするリスクがあります 。
私たち は、2023年12月31日現在の財務報告に対する会社の内部統制の有効性を評価しました。この評価を行う際に、 はトレッドウェイ委員会(COSO)のスポンサー組織委員会が定めた基準を使用しました 内部統制 — 統合フレームワーク 2013年に発行されました。この評価には、統制文書のレビュー、統制の運用 の有効性のテスト、およびこの評価に関する結論が含まれていました。
は、これらの基準を用いた当社の評価に基づいて、2023年12月31日現在、財務報告に対する当社の内部統制は有効であると考えています。
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目次
この 年次報告書には、財務報告の内部統制に関する当社の登録公認会計事務所 の証明報告書は含まれていません。2002年のサーベンス・オクスリー法の第404(b)条から非加速申告者を免除するドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法に基づき、経営陣の報告は当社の登録公認会計士事務所による証明 の対象にはなりませんでした。
財務報告に関する内部統制の変更
フォーム10-Kのこの年次報告書 の対象となった最後の会計四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
アイテム 9B。その他の情報
[なし]。
アイテム 9C。検査を禁止する外国の管轄区域に関する開示
は適用されません。
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目次
パート III
アイテム 10.取締役、執行役員、コーポレートガバナンス
本契約で必要な 情報は、2024年5月15日に開催される年次株主総会 に関連して提出される委任勧誘状からの参照により組み込まれています。
アイテム 11.役員報酬
本契約で必要な 情報は、2024年5月15日に開催される年次株主総会 に関連して提出される委任勧誘状からの参照により組み込まれています。
アイテム 12.特定の受益者の担保所有権と経営および関連する株主問題
本契約で必要とされる特定の 情報は、2024年5月15日に開催される年次株主総会 に関連して提出される、当社の委任勧誘状からの参照により組み込まれています。
次の表は、会社の既存の 株式報酬制度の下で発行される可能性のある当社の普通株式に関する2023年12月31日現在の情報を示しています。株式ベースの報酬プランに関する追加情報については、フォーム10-Kの年次報告書に含まれる財務諸表注記の注記6、株式ベースの報酬プラン を参照してください。
の数
発行される証券
on のエクササイズ
優れた オプション
|
加重 平均
エクササイズ の価格
優れた オプション
|
証券の番号
残り は空いてます
の今後の発行について
アンダー エクイティ
報酬 プラン
| ||||
株式 報酬プランが承認されました によって 証券保有者(1)
|
1,151,114
|
$ 3.11
|
459,950
|
(1) | 2004年の株式 インセンティブプランで構成されています。2004年6月の証券保有者による賛成票に基づき、各会計年度の初日に、(a) 40万株、(b) その日の当社の普通株式の発行済み株式総数の4パーセント、または (c) によって決定されたより少ない金額のいずれか少ない額に等しい金額の年間増加額が各会計年度の初日に加算されます取締役会。その結果、上記の表に記載されているものに加えて、2024年1月1日に合計293,445株が2004年の株式インセンティブプラン に基づいて付与可能になりました。 |
アイテム 13.特定の関係と関連する取引、および取締役の独立性
本契約で必要とされる特定の 情報は、2024年5月15日に開催される年次株主総会 に関連して提出される、当社の委任勧誘状からの参照により組み込まれています。
アイテム 14.主要会計手数料とサービス
本契約で必要とされる特定の 情報は、2024年5月15日に開催される年次株主総会 に関連して提出される、当社の委任勧誘状からの参照により組み込まれています。
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目次
パート IV
アイテム 15.別紙、財務諸表スケジュール
(a) このレポートの一部として提出された書類:
1. | すべての財務諸表。 |
財務諸表の索引 | ページ |
独立した 登録公認会計士事務所の報告書 | 29 |
貸借対照表 | 31 |
損益計算書 | 32 |
株主の 資本に関する声明 | 33 |
キャッシュフロー計算書 | 34 |
財務諸表に関する注記 | 35 |
2. | 財務諸表スケジュール。 |
財務諸表のスケジュールは、適用されない、必須ではない、または必要な情報が本書の財務諸表または注記に 含まれているため、すべて省略されています。
3. | 展示品。 |
58ページの 展示品目録を参照してください。添付の別紙索引に記載されている展示品は、このレポートの の一部として提出または参照として組み込まれています。
(b) 展示品:
58ページの 展示品目録を参照してください。添付の別紙索引に記載されている展示品は、このレポートの の一部として提出または参照として組み込まれています。
56 |
目次
署名
1934年の証券取引法第13条または第15(d)条の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、その署名のもとで正式な権限を得ました。
ソケット モバイル株式会社 | |||
登録者 | |||
日付:2024年3月25日 | /s/ ケビン・J・ミルズ | ||
ケビン・J・ミルズ | |||
社長兼最高経営責任者 役員 |
1934年の証券取引法の要件に従い、この報告書は 登録者に代わって、以下の担当者によって、記載された権限と日付で署名されました。
/s/ ケビン・J・ミルズ ケビン・J・ミルズ | 社長兼最高経営責任者(最高執行責任者)兼取締役 |
2024年3月 25日 | ||
/s/
チャーリー・ベース チャーリー・ベース |
取締役会会長 | 2024年3月 25日 | ||
/s/
リン・チャオ リン・チャオさん |
副社長 財務・管理担当副社長、最高財務責任者(最高財務会計責任者)兼取締役
|
2024年3月 25日 | ||
/s/
ビル・パーネル ビル・パーネル |
ディレクター | 2024年3月 25日 | ||
/s/
イヴァン・ラザレフ イバン・ラザレフさん |
ディレクター | 2024年3月 25日 | ||
/s/
ローラ・ワインスタイン ローラ・ワインスタインさん |
ディレクター | 2024年3月 25日 | ||
/s/
ジャコモ・マリーニ ジャコモ・マリーニ |
ディレクター | 2024年3月 25日 |
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展示品の索引
展示品番号 | 説明 |
3.1 (1) | 修正された および改訂された法人設立証明書。 |
3.2 | 2013年6月20日に提出された改訂証明書の修正証明書、 。 |
3.3 (2) | 細則、 は2008年2月17日に改正されました。 |
4.1 (3) | 2020年8月31日に 発行された担保付劣後転換社債の形式。 |
10.1 (4)* | と会社とその取締役および役員との間で締結された補償契約の形式。 |
10.2 (5)* | 2004年の株式インセンティブプランとそれに基づく契約形態。 |
10.3 (6)* | 会社と特定の適格参加者との間の経営インセンティブ変動報酬 プランの形式。 |
10.4 (7) | 2006年10月24日付けの による、およびデルノルテ・ファームズ社と当社との間の標準産業用/商業用マルチテナントリース(2007年9月 17日にニューアーク・ユーレカ・インダストリアル・キャピタル合同会社に譲渡)。 |
10.5 (8) | 標準産業/商業用 マルチリースの修正第2条 — 純額は2010年8月30日付けです。 |
10.6 (9) | 標準産業/商業用マルチテナント リースの第3改正 — 純額は2012年12月28日付けです。 |
10.7 (10) | 2010年11月19日に私募に関連して投資家およびプレースメントエージェントに発行された普通株式 の購入に関するワラント。 |
10.8 (11) | 2014年2月27日付けの当社とブリッジバンク、全米協会との間で締結されたローンおよび担保契約。 |
10.9 (12) | 2017年5月1日付けの と会社役員との間の雇用契約の形式。 |
10.10 (13) | 2016年2月26日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間のビジネスファイナンス変更契約。 |
10.11 (14) | 2017年3月20日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間のビジネスファイナンス変更契約。 |
58 |
目次
10.12 (15) | 2018年1月31日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間のビジネスファイナンス変更契約。 |
10.13 (16) | 1株あたり4.25ドル以下または3.75ドル以上の価格で最大1,250,000株の普通株式を購入するための公開買付け明細書。 |
10.14 (17) | 2018年6月4日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間のビジネスファイナンス変更契約。 |
10.15 (18) | 2020年1月8日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間のビジネスファイナンス変更契約。 |
10.16 (19) | 2021年1月29日付けの 当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間の修正および改訂されたビジネスファイナンス契約。 |
10.17 | 2022年2月9日付けの 当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間の最初のビジネスファイナンス変更契約。 |
10.18 (20) | 2023年1月25日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間の、第2次事業融資変更契約および 債務不履行放棄。 |
10.19 (21) | 2021年2月26日付けの、当社とSpringCard SASとの間の2021年技術移転契約 |
10.20 (22) | 担保付劣後転換社債延長契約、 は2022年11月16日に発効 |
10.21 | 2023年5月26日付けの、当社とアリゾナ州の法人であるウエスタンアライアンス銀行との間の、第3の事業融資変更契約および 債務不履行放棄。 |
10.22 (23) | 担保付劣後転換社債延長契約、 は2023年5月26日に発効しました。 |
11.1 | 1株当たり利益の計算(項目8の 営業報告書を参照)。 |
14.1 (24) | ビジネス行動規範と倫理規範。 |
23.1 | 独立した 登録公認会計士事務所サドラー・ギブ・アンド・アソシエイツ合同意。 |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法の セクション302に基づく最高経営責任者の認定。 |
59 |
目次
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法の セクション302に基づく最高財務責任者の認定。 |
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。 |
101 | インライン XBRL ドキュメント。 |
104 | カバーページのインタラクティブデータファイル。 |
_________
* 経営幹部 の報酬プランまたは取り決め。
(1) | 2009年3月16日に提出された 会社のフォーム10-Kに提出された別紙を参照して法人化されています |
(2) | 2008年2月20日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(3) | 2020年9月1日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(4) | 2012年3月8日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(5) | に提出された付録Cを参照して、2004年4月29日に提出された会社のフォームDEF 14Aと、2013年6月5日に提出されたフォーム8-Kの項目4を参照して、 プランの2024年4月23日までの延長を報告しています。 |
(6) | に提出された付録Bを参照して、2011年3月16日に提出された会社のフォームDEF 14Aを参考に法人化されました。 |
(7) | 2006年11月13日に提出された 社のフォーム10-Qに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(8) | 2010年8月30日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(9) | 2013年1月4日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(10) | 2010年11月19日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参考に法人化されています。 |
(11) | 2014年3月7日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
60 |
目次
(12) | 2017年5月4日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(13) | 2016年3月3日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参考に法人化されています。 |
(14) | 2017年3月21日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(15) | 2018年2月2日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(16) | 2018年2月2日に提出された会社のスケジュール TOを参照して法人化されました。 |
(17) | 2018年6月8日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(18) | 2020年1月14日に提出された 会社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(19) | 2021年2月3日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(20) | 2023年1月25日に提出された 社のフォーム8-Kに提出された展示品を参照して法人化されています。 |
(21) | 2021年3月4日に提出された 会社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(22) | 2022年11月16日に提出された 会社のフォーム8-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |
(23) | 2023年5月30日に提出された 社のフォーム10-Kに提出された展示品を参照して法人化されています。 |
(24) | 2006年3月10日に提出された 社のフォーム10-Kに提出された別紙を参照して組み込まれています。 |