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3-152024-03-15 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| x | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
この年度までに十二月三十一日, 2023
あるいは…。
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号001-39223
サドーグループ会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| ネバダ州 | | 47-2555533 |
| (国やその他の管轄区域 | | (税務署の雇用主 |
| 法団に成立する) | | 識別番号) |
1751年川が走った, 200軒の部屋,
フォートワース, テキサス州76107
(主にオフィスアドレスを実行)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(832) 604-9568
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面0.0001ドル | | サンテレス | | ♪the the theナスダック資本市場 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうですo 違います。x
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうですo 違います。x
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内に届出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイト(ある場合)に電子的に提出し、S-T法規(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則(いずれか1つを選択する)の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”の定義を参照してください
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | | ファイルマネージャを加速する | o |
| 非加速ファイルサーバ | o | (規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) | 規模の小さい報告会社 | x |
| 新興成長型会社 | x | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの報酬に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo 違います。x
2023年6月30日現在，すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日，非関連会社が保有している我々の普通株の時価は$である18,608,693.
登録者の普通株の場合、1株当たり額面0.0001ドル、2024年3月20日までに発行された株式数は51,752,691.
引用で編入された書類
ありません.
サドーグループ会社
表格10-Kの年報
2023年12月31日までの会計年度
| | | | | | | | | | | | | | |
| | カタログ表 | | ページ |
第1部 |
第1項。 | | 業務.業務 | | 4 |
第1 A項。 | | リスク要因 | | 8 |
項目1 B。 | | 未解決従業員意見 | | 32 |
プロジェクト1 C。 | | ネットワーク·セキュリティ | | 32 |
第二項です。 | | 属性 | | 33 |
第三項です。 | | 法律訴訟 | | 33 |
第四項です。 | | 炭鉱安全情報開示 | | 34 |
第II部 |
五番目です。 | | 登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | | 35 |
第六項です。 | | 保留されている | | 38 |
第七項。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 39 |
第七A項。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 54 |
第八項です。 | | 財務諸表と補足データ | | 54 |
第九項です。 | | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | 54 |
第9条。 | | 制御とプログラム | | 54 |
プロジェクト9 B。 | | その他の情報 | | 54 |
プロジェクト9 Cです。 | | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 54 |
第三部 |
第10項。 | | 役員·幹部と会社の管理 | | 55 |
第十一項。 | | 役員報酬 | | 62 |
第十二項。 | | ある実益所有者の担保所有権及び経営陣及び株主に関する事項 | | 73 |
十三項。 | | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | | 76 |
14項です。 | | 最高料金とサービス | | 80 |
第4部 |
第十五項。 | | 展示·財務諸表明細書 | | 81 |
第十六項。 | | 表格10-Kの概要 | | 84 |
| | サイン | | 85 |
第1部
前向きに陳述する
本年度報告書は連邦証券法で定義された展望的な陳述を含む。本年度報告書に含まれている展望的陳述に記載されている事件は起こらないかもしれない。一般に、これらの陳述は、業務計画または戦略、私たちの計画または戦略の予想または予想収益または他の結果、我々が行う買収の予想または予想収益、または予想収入、収益、または私たちの経営業績に関する他の態様の予測に関するものである。“可能”、“予想”、“予想”、“信じる”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“予測”、“モデル”、“提案”、“すべき”、“可能”、“意図”、“推定”、“継続”などの語およびその対義語および類似表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。私たちはあなたに、これらの陳述は未来の業績や事件の保証ではなく、多くの不確実性、リスク、および他の影響を受けることを想起させ、その多くは私たちがコントロールできないものであり、陳述の正確性と陳述に基づいた予測に影響を与える可能性がある。我々の業績に影響を与える可能性のある要因には、本年度報告第1 A項“リスク要因”と、本年度報告第7項“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”で議論されているリスク·不確定要因が含まれているが、これらに限定されない。
これらの不確実性、リスク、および他の影響のうちの1つまたは複数は、私たちの経営結果および私たちが行った前向きな陳述が最終的に正確であることが証明されたかどうかに大きな影響を与える可能性がある。私たちの実際の結果、業績、業績は、これらの展望的陳述で表現されたり、暗示されたりするのとは大きく異なるかもしれない。私たちは新しい情報、未来の事件、他の側面からも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。
本年度報告には，独立した者や当社が市場規模や成長について行った見積りやその他の統計データ，当業界に関する他のデータも含まれている。このデータは多くの仮定や制限に関連しているので、このような見積もりを過度に重視しないように注意してください。また、私たちの未来表現の予測、仮説と見積もり、そして私たちが経営する市場の未来表現は、必然的に高度な不確実性とリスクの影響を受ける。
プロジェクト1.ビジネス
私たちの業務の概要
Sadot Group，Inc.(本稿では“Sadot Group”，“SGI”または“Company”と呼ぶ)は，2019年10月25日にネバダ州法により登録が成立した.サドーグループの主要会社事務所はテキサス州フォートワース200軒の部屋1751 River Run、郵便番号は76107、電話番号は(832)6049568です。私たちのサイトの住所はWww.sadotgroupinc.com.
サットグループとその子会社は本Form 10−K年報(“Form 10−K”)で会社と呼ばれている。“私たち”、“私たち”、“私たちの”などの用語も表10-Kで当社を指すために使われています。テーブル10−K全体において、用語“レストラン”、“店”、“レストラン”、および“場所”は交換可能に使用される。サドーグループは親会社として、本文書ではレストランを直接所有または経営しているわけではありませんが、当社の子会社が所有または経営しているレストランを会社所有と呼ぶことができます。サドーグループは私たちの親会社です。
2022年末、サドーグループは米国を中心とした飲食企業から農産物大口商品サプライチェーンに専念するグローバル組織に転換し始めた。2023年7月27日から、会社名を筋肉メーカー、Inc.からSadot Group，Inc.に変更しました。2023年12月31日まで、Sadot Groupは2つの異なる運営部門で構成されています。
1.Sadot社(“Sadot農業食品”：Sadotグループ最大の運営部門は、持続可能な農業、大口商品貿易および食品と飼料(例えば豆粕、小麦、トウモロコシなど)の輸送に従事し、乾燥貨物船を介してアルゼンチン、オーストラリア、バングラデシュ、ブラジル、カナダ、中国、コロンビア、エクアドル、エジプト、ギニア、ホンジュラス、インド、インドネシア、象牙海岸、日本、ケニア、マレーシア、モロッコ、モザンビーク、ナイジェリア、フィリピン、ポーランド、ルーマニア、サウジアラビア、韓国、スリランカ、ウクライナ、アメリカ、ベトナムなどの市場を往復するグローバル農業食品会社である。サドット農業食品会社はABCD大口商品会社(ADM、邦吉、嘉吉、ルイダビル)及び多くの地域組織などの大型多国籍企業と競争している。Sadot Agri-Foodsは合弁企業を通じてザンビアで約5000エーカーの農作物生産農場を経営しており、小麦、大豆とトウモロコシなどの主要な大口商品、アボカドやマンゴーなどの高価値樹木作物に重点を置いている。サドット農業食品会社は会社の多元化戦略の一部として設立され、その子会社を通じて食品バリューチェーン全体の業務ラインを所有·経営している。サドット農業食品は時間の経過とともに多元化を実現し、持続可能かつ展望性のある全世界農業食品会社になることを求めている。
2.Sadot飲食グループ(“Sadot Food Services”：2つの快速レジャーレストラン概念、Pokémotoと筋肉メーカーGrill、および購読に基づく新鮮な準備食事概念、Superfit Foodsを含む3つのユニークな“健康を提供する”概念を持っています。これらのレストランはこのような信念に基づいています。それは毎日のメニューオプションを“より健康なあなた”メニューオプションに変換することです。消費者たちはより健康的な選択、カスタマイズ、風味、そして利便性を要求する。私たちの三つの概念のそれぞれは、特定の消費者層のためにカスタマイズされた異なるメニューを提供します。私たちは私たちの理念が高度に差別化された顧客体験を提供すると信じている。
同社は年内に、農業商品調達·貿易業務における子会社Sadot Agri-Foodsを北米、中米、南アメリカに拡張し、会社の地理的カバー範囲をさらに多様化させ、ヨーロッパ、アジア、中東、アフリカにおける既存業務を超えている。2つの新しい経営地を設立することで、Sadot LLCの子会社“Sadot Latam”と“Sadotブラジル”はこの拡張を促進した。Sadot Latam，LLCはSadot Agi−Foodsの農業食品事業で構成され，フロリダ州マイアミに本社を置くBuenaventura Trading LLC(“Buenaventura”)と諮問協定を締結した。Buenaventuraのチームは，Sadot Agi−Foodsのために複数の調達·取引コンサルタントを追加することにより，いくつかの最大の国際食品サプライチェーン組織からの背景を持つ経験とアメリカ全体の新しい貿易ルートへの開口を彼らにもたらした。
また、サドット農業食品会社はブラジルで経験豊富な業界専門家チームを設立し、最新の子会社であるサドットブラジル有限会社(Sadot Brasil Ltd.)を設立した。これらの協定はSadot農業食品会社の重要なマイルストーンを示しており、北米、中米、南アメリカから始まる新しい貿易ルートを提供し、目的地は中米と南アメリカの各市場であり、世界で最も重要な農業生産地域の一つである調達能力を大きく強化しているからである。計画中のアメリカ貿易路線は、中南米全体が盛んに発展している農産物市場需要を利用することで、会社に付加価値を創出することを目的としている。この計画における拡張は、サドット農業食品会社の世界大口商品取引業界の新興実体としての地位をさらに強化することが予想される。
私たちの子会社を通じて、私たちはグローバル食品サプライチェーンで運営し、様々な能力を統合し、持続可能で革新的な会社を作り、わが社の社会、環境、財務価値を高めるために努力しています
私たちの業界は
サドット農業食品会社：
Sadot LLCは、その子会社Sadot Latam、Sadotブラジル、Sadot Enterprise(ザンビア農場)を通じて、輸送、調達、農業、生産を含む国際農産物商品業界内で持続可能な総合サプライチェーンを構築し、世界の食糧安全を強化する。私たちの現在の主な重点はコンテナ或いは貨物船を通じて国と国の間で農業、貿易と食品と飼料商品、例えば豆粕、トウモロコシと小麦などの食品と飼料商品の輸送に従事することです。これらの貨物は、各種食品メーカーに原材料や具を提供することにより、食品サプライチェーン全体の一部として、世界の食糧安全を強化している。
サドル·ラタム：2023年5月19日、会社は農業商品調達·貿易業務における子会社Sadot Agri-Foodsを北米、中米、南アメリカに拡張し、会社の地理的カバー範囲をさらに多様化させ、ヨーロッパ、アジア、中東、アフリカにおける既存業務を超えた。この拡張は52023年6月14日に調印された年次諮問協定は、サット農業食品会社の業務と、マイアミに本部を置く新たに設立されたBuenaventura Trading LLC(以下、Buenaventura)との間で年間50万ドルの相談費を徴収し、潜在利益を四半期ごとに計算することを規定している。Buenaventuraは、経験豊富な貿易·金融専門家Fausto Plazaによって指導され、いくつかの最大の国際食品サプライチェーン組織からの経験豊富な取引コンサルタントチームと、アメリカ全体に新たな貿易ルートを提供する。
サドット企業： Sadot農場運営会社(“Sadotザンビア”はSadot企業有限公司が100%所有し、Sadot LLCは70%の株式を所有している)には、2023年8月に買収されたザンビアMkushi地区の約5，000エーカーの農地が含まれている。農場経営の重点は穀物(大豆，トウモロコシと小麦)および樹木作物(マンゴーとアボカド)の供給である
サドット·ブラジル：これは同社の最近の子会社です。ブラジル子会社は2人の有名な業界のベテランPaulo de SaとFlavio de Camposが管理しており、彼らはブラジルの業務を運営するために商品農業、調達、融資、物流の専門チームを集めている
Sadot飲食サービス：
同社は過去6カ月間、その発表戦略を実施し、そのすべての会社が所有·運営している場所を特許経営地点に転換してきた。この戦略は，この部門が完成後にレストランを剥離することを可能にし，同社が新たな国際農業食品サプライチェーン業務部門に集中できるようにする。
筋肉メーカーバーベキューレストラン(“筋肉メーカーバーベキュー”：私たちの筋肉メーカーのバーベキューレストランは快速カジュアルスタイルのレストランで、高品質で、カスタマイズされた、赤身タンパク質をベースとした食べ物を提供します。私たちの製品はオーダーメイドです。メニューには器、ロールケーキ、サラダ、ハンバーガーがあります。タンパク質シェイクと果物シャーベット、食事計画と食事も提供します。
Superfit Foods食事準備(“Superfit Foods”：この企業の運営にはセントラルキッチンがあり、週2回すべての料理を用意して消費者に配布している。これは定期購読に基づくビジネスモデルであり，消費者はSuperFitfods.comサイトで食事を予約し，毎週自動的に課金する.百五十種類以上の食事計画があります。そして各種の健康ジュース、お菓子とデザートがあります。食事は週に二回会社の持っている冷蔵庫に送り、フロリダ州ジャクソンビル市場の各フィットネス場所に置く予定です。食事計画は特定の飲食需要、例えば精進料理、高蛋白、グルテンフリーと低カロリーに重点を置いている。
PokemotoハワイPOKEレストラン(“ポケモン”)：Pokemotoレストランは快速レジャースタイルのレストランで、ハワイ風の鍋、ロールケーキとサラダを提供します。POKEはハワイ本土料理で、新鮮な魚丁で作られており、前菜やメイン料理として、日本や韓国料理の影響を強く受けている
私たちの戦略
過去1年間の会社戦略の重大な転換に伴い、会社は成長の重点を国際農業食品サプライチェーンに置き、農業、大口商品貿易と運航業務を含み、伝統的な飲食業務の代替案を積極的に探している。 私たちの目標は、持続可能な農業、農産物輸送、貿易、流通、生産をカバーする包括的なグローバル農業食品会社を設立することで、サドーグループのグローバル業務を引き続き強化することです。
我々の筋肉メーカーGrillとPokemotoブランドについては，会社が所有·運営している場所を特許経営が所有·運営している場所に転換したり，不振な場所を閉鎖したりすることに集中している。 同社は現在6つの地点しか所有しておらず、残りの特許経営権は会社が所有している。
私たちの強みは
サドット農業食品会社
Sadot社(“Sadot農業食品”：Sadotグループ最大の運営部門は、農業、大口商品貿易および食品と飼料(豆粕、小麦、トウモロコシなど)の輸送に従事し、乾燥貨物船を介してアルゼンチン、オーストラリア、バングラデシュ、ブラジル、カナダ、中国、コロンビア、エクアドル、エジプト、ギニア、ホンジュラス、インド、インドネシア、象牙海岸、日本、ケニア、マレーシア、モロッコ、モザンビーク、ナイジェリア、フィリピン、ポーランド、ルーマニア、サウジアラビア、韓国、スリランカ、ウクライナ、米国、ベトナムなどの市場を往復するグローバル農業食品会社である。サドット農業食品会社はABCD大口商品会社(ADM、邦吉、嘉吉、ルイダビル)及び多くの地域組織などの会社と競争している。Sadotが運営する環境には大規模で多層的で煩雑な会社があふれている。Sadotグループは効率的で柔軟な企業であり、この成長と発展する業界に現れる機会を利用することができる。同社の地理、運営、財務、製品の多様化は、世界的に独特の機会に直面している。
同社の運営チームはすべて業界の専門家で、数十年間多国籍企業のために働いた経験を持ち、グループに彼らの名声、業界のノウハウ、仕事の実践をもたらした。会社戦略の策定と実施を担当し、日常運営を監督する専門家はいずれも農産物サプライチェーン業界の熟練者と公認者である。この経験により、会社は会社運営と財務同業者の認可を得た。同社は世界各地の重要な生産、金融、運営センターに業務を設立している
同社はザンビアMkushiにある最初の運営農場で信頼できる穀物と樹木作物(マンゴーとアボカド)の供給を提供し、食糧安全に関心が高い地域で重要な資産である。Mkushi農場を通じて，同社はESG(環境，社会，ガバナンス)に関するプロジェクトを求め，地域の小圃場所有者に圃場投入(種子，化学肥料など)を提供するパイロットプロジェクトのような地域コミュニティの強化を目指している
Sadot飲食サービス
私たちのブランド：筋肉メーカーGrill、Pokemoto、Superfit Foodsはすべて唯一無二で、アメリカの現在の食品傾向に合わせていると信じています。現在は33店舗がPokemoto店舗を運営しており、14の筋肉メーカーバーベキュー店と私たちの食事準備Superfit Foods店舗があります。
私たちのフランチャイズ計画は
概要：私たちはフランチャイズ戦略を用いて新しいレストランの成長を増加させ、特にアメリカ市場でPokemotoブランドを発展させることに集中した場合、特定の現地市場の専門知識を持つ企業家の所有権を利用し、私たちに必要な資本約束は相対的に少ない。私たちは、私たちのフランチャイズ基盤から生まれたフランチャイズ収入は従来、私たちの安定と日常的なキャッシュフローの重要な源であると信じているので、私たちは私たちのフランチャイズレストラン基盤を拡大する予定です。2023年1月以来、私たちはすでに20件以上の特許経営協定に調印し、15以上の新しい店を開設した。私たちは現在60件以上のフランチャイズ協定を販売したが、まだ開放されていない。既存市場で、私たちは既存のフランチャイズ業者の成長を奨励する。私たちの拡張市場では、単一ユニットや多ユニットの発展機会を得るために、積極的に進出し、起業精神に富んだ新しい加盟者を探している。私たちは、ウェブサイト、ソーシャルメディア、貿易展、その他のマーケティング戦略のフランチャイズ部分の支援を受けて、私たちのフランチャイズ機会を売り込んでいます。
フランチャイズ協定：
現在の特許経営権協定：
•期限は10年から20年、終了日は2023年から2041年まで。このような協定は一般的に5年から10年までの期間を延長することができる。
•初期専営権費用を支払うことが規定されており、金額は5万元から35万元まで様々です。
•フランチャイズ地点の純売上高の2%から6%の持続特許権使用料の支払いを要求した。また、加盟者はマーケティングやブランド開発/広告基金に純売上高の1%から2%(総額)を提供している。
•フランチャイズは筋肉メーカーGrillを使用する権利を獲得しました®あるいはポケモンGO® 私たちが許可した場所で筋肉メーカーGrillまたはPokemotoレストランに関連する商標、その機密操作マニュアル、および他の知的財産権を経営しています。
•加盟者には保護区が与えられ，地理的地域内に別の筋肉メーカーGrillやPokemotoレストランの設立が禁止されており，その範囲は筋肉メーカーDevelopment LLCまたはPoke Co Holdings LLCが加盟者と交渉するテーマである。
•加盟者は、私たちの独自の処方を使用して調製された筋肉製造業者Development LLCまたはPoke Co Holdings LLC許可食品しか提供できず、筋肉メーカーDevelopment LLCまたはPoke Co Holdings LLC承認または指定されたサプライヤーから大部分の供給を得ることしかできない。筋肉製造業者Development LLCまたはPoke Co Holdings LLCは、システム範囲の総購入量に応じて様々なベンダまたは販売業者からリベートを得る。
•初期特許経営費および持続特許権使用料を支払う一部の代償として、筋肉メーカーDevelopment LLCまたはPoke Co Holdings LLCは、フランチャイズ業者に機密運営マニュアルを貸与する。
•広告/ブランド開発基金を管理し、立地援助、開業前訓練、短期訓練など、加盟者に開業前と継続的な援助を提供する。
我々の知的財産権は
ポケモンに登録しました®Superfit Foods®筋肉メーカーのグレースは®アメリカ特許商標局や筋肉メーカーGrillの商標やサービスマークとして使用されている他の名前もあります®ある外国にいます。私たちのブランド活動、あなたの健康を中心とした美食™Alohaの精神状態に入ります™食事の準備と温度を下げます™ アメリカ特許商標局に登録されることも許可された。さらに、筋肉メーカーGrill、Pokemoto、Superfit Foodsの識別、レシピ、ビジネス外観、パッケージ、サイト名およびアドレス、ならびにFacebook、Instagram、Twitter、および他のソーシャルメディアおよびインターネットアカウントは、私たちの知的財産権です。私たちは、ビジネス秘密または機密固有の情報として、当社の健康インスピレーションレシピのレシピ、およびいくつかの独自の基準、仕様、および操作手順を維持しています。
私たちの競争相手
サドット農業食品会社
サドット農業食品会社は世界の農業食品業界を経営しています。私たちが主に価格、為替レート、品質、世界的な供給と代替製品に基づいて業務を展開する市場では、私たちは大きな競争に直面している。我々の業務は商品ベースであることから、Sadotは管理単位コストに集中し続け、技術改善と生産性向上により効率を向上させることが予想される。私たちはまた私たちが農地を持っている国内の現地農業経営活動と競争している。
Sadot飲食サービス
私たちは競争が激しく分散した飲食業を経営しています。競争相手の数、規模、実力は地域によって異なる。私たちの競争相手は様々な地元にあるレストランと食事、出前と配達サービスを提供する全国的と地域的なチェーン店、飲食準備会社を含んでいます。最も広い角度から見ると、私たちの競争相手はレストラン、ピザ店、コンビニ、熟食店、スーパー、第三者配送サービス、消費者向けの飲食準備とクラブショップを含みます。しかし，ChipotleやPanera Breadなど，PanipoleやPanera Breadなど，Pokeworks，Freshii，Veggie Grill，Freslyなどの健康に啓発された急速レジャーレストランと間接的に競争している。
快速レジャーレストランと飲食準備分野の競争は主に環境、価格、味、品質とメニュー項目の鮮度に基づいていると考えられる。また，QSRの競争は主に品質，センス，サービス速度，価値，ブランド認知度，レストラン位置，顧客サービスに基づいていると考えられる.
消費者の好みがより健康的な食事選択に変化するにつれ、多くのレストランはより健康的なメニュー選択を開発している。ますます多くのレストランがより健康的な選択を提供するに伴い、私たちの製品に対する競争はもっと激しくなり、未来の収入に重大な脅威になるかもしれない。しかし、私たちの経験、規模、柔軟性はSadot Group，Inc.の会社の組み合わせを他の多くのレストランの概念よりも早く適応させると信じている。
私たちの会社の構造は
概要：サドーグループは以下の子会社の持株会社である
•筋肉メーカーDevelopment，LLCは直接完全子会社であり、2019年7月18日にネバダ州で設立され、私たちの既存の特許経営業務を運営し、合格したフランチャイズ業者に筋肉メーカーGrillの名称と業務システムを継続することを目的としている。
•筋肉メーカー有限責任会社、直接完全子会社は、既存の会社レストランを経営することを目的として2019年7月18日にネバダ州に設立された
•筋肉メーカーの米国社は、会社の融資手配に関する特定資産を保有することを目的として、2019年3月14日にテキサス州で設立された直接完全子会社である。
•筋肉メーカーは国際的に発展している。LLCは直接完全子会社であり、2020年11月13日にネバダ州で設立され、合格した国際フランチャイズ業者に筋肉メーカーGrillの名称と業務システムをフランチャイズする。
•Superfit Foods，LLCは直接完全子会社であり、2021年2月23日にネバダ州で設立され、目的はフロリダ州ジャクソンビルにある購読式飲食準備業務を経営することである。
•Pokemoto LLCは直接完全子会社で、2021年8月19日にネバダ州に設立され、以下の子会社の持ち株会社として設立された。
•GLL Enterprise LLCは完全子会社であり，コネチカット州に設立され，我々の既存の会社のすべての場所を運営することを目的としている。
•Pokemoto Orange Park LLCは完全子会社で、2022年3月31日にネバダ州に設立され、運営会社が所有する場所を目的としている。
•Pokemoto Kansas LLCは完全子会社で、2022年7月28日にネバダ州で設立され、会社が所有する場所を経営することを目的としている。
•Pke Co Holdings LLCは直接完全子会社であり、2018年7月18日にコネチカット州で設立され、合格したフランチャイズ業者にPokemoto名と業務システムをフランチャイズする。
•Sadot LLCは直接完全子会社であり、2022年10月19日にデラウェア州で設立され、農産物の調達、流通と生産などの活動に参与する。
•Sadot Latam LLCは直接完全子会社であり、農業食品調達と貿易業務を北米、中米、南アメリカに拡張し、会社の地理的カバー範囲をさらに多様化させ、ヨーロッパ、アジア、中東、アフリカにおける既存業務を超えている。
•Sadot企業有限公司(農業運営)は70%の株式を直接所有する子会社で、南部アフリカの農作物農場に冒険して生産し、小麦、大豆、トウモロコシなどの主要な大口商品や、アボカドやマンゴーなどの高価値高木作物に重点を置いている。
•Sadot Brasil Ltd.は直接完全子会社であり、同社は北米、中米と南アメリカにおける農業食品調達と貿易業務を拡大し、会社の世界で最も重要な生産地区の一つである調達能力を大幅に増強した。
•モーリシャスのSadot LLCは直接完全子会社であり、農業食品企業に提供する銀行業務と融資機会を拡大した
項目1.a.リスク要因
あなたは、私たちの実際の結果が私たちの前向きな陳述、期待、および歴史的傾向と大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があることを決定したので、以下に説明するリスクを慎重に検討しなければならない。以下の任意のリスク要因自体または他のリスク要因と共に、当社の業務、経営業績、キャッシュフロー、および/または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
新型コロナウイルス(新冠肺炎)の全世界的な大流行はすでにわれわれの業務と運営結果に悪影響を与え続ける可能性がある
新冠肺炎の大流行はすでに世界各地で重大な影響を与え続け、世界金融市場の混乱、失業率の上昇、経済不確定性の増加をもたらす。2020年初め以降、世界各地の政府関係者は、私たちが業務を展開している国を含め、ワクチン接種やマスク要求、職場活動に関する合意、旅行や大型集会制限、社会的距離要求、隔離、その場と家にいる命令など、大流行に対応した措置を実施してきた。その中のいくつかの制限は今も施行されている。新冠肺炎疫病は全世界の経済活動を抑制し、全世界の金融市場の大幅な変動と混乱を招いた。疫病が発生している間、私たちのサプライチェーンの大きな中断は見られず、発生した物流や配送問題を緩和することができ、私たちは世界各地のほとんどの施設で正常レベルあるいは正常レベルに近づいて運行し続けている。しかし、新冠肺炎の流行により、私たちのサプライチェーンは労働力不足の激化と人員流動率の増加を含む軽微な一時的な労働力中断が現れた。私たちはすでに、大流行に関連する事態の発展を密接に監視し、疾病コントロール·予防センター、世界保健機関の指導、および現地の要求とガイドラインに基づいて、適切な衛生、社交距離、マスク使用、体温スクリーニングを含む従業員安全対策を実施した内部タスクフォースを設立した。私たちは引き続き私たちの従業員の健康と安全を確保するために、大流行に関連した事態の発展に注目し続けている。すべての施設は現在正常に稼働しているが，我々の内部ワーキンググループは感染率上昇時に安全対策と方策を新たに策定する予定である。私たちは、農産物や製品の流れを制限したり、他の方法で実物製品の流れを乱したり、私たちの将来の運営能力を妨害したりする可能性がある地方、地域、国家政府の行動を監視し続けている。
新冠肺炎の未来のいかなる影響或いは任意の新しい疫病は私たちの運営、主要施設或いは従業員と消費者の健康に不利な影響を与え、私たちのサプライチェーンと顧客基盤に関連する一般的な商業活動にマイナス影響を与える可能性がある。私たちは新冠肺炎あるいはいかなる新しい大流行が私たちに与える影響の程度を予測することは困難であり、いかなる程度の確定的な推定もできず、これは私たちがコントロールできない多くの要素に依存する。これらの要素は任意の大流行の時間、範囲、軌跡と持続時間、新冠肺炎の新変種の出現、ワクチンと治療の開発、獲得性、配布と有効性、防護性公共安全措置の実施、及び大流行が全世界経済に与える影響を含む。新冠肺炎の大流行または任意の新しい大流行が、私たちの業務、運営結果、財務状況、および株価に悪影響を及ぼす場合、シナリオ項目1 Aに記載されている多くの他のリスクを加える効果もあるかもしれない。
もし私たちが値上げの形でこれらの増加したコストを消費者に転嫁したり、コストを下げる代替選択を見つけることができなければ、すべてのサービス、設備、大口商品、労働力、レンタル料、および他の業務分野のインフレ圧力は私たちの財務業績に否定的な影響を与えるかもしれない。
グローバル·サプライチェーンは現在、経済の大多数の分野で広範なインフレ圧力に直面している。これらの値上げは一時的かもしれませんが、受け入れられる利益率を維持するために値上げを実施しなければならないかもしれません。これらの増加したコストがどのくらい続くか、消費者が小売価格の上昇、量の減少、代替具、あるいは他の措置を受け入れて、私たちのコスト構造の全体的な上昇を相殺することができるかどうかは予測できない。このようなコスト増加を消費者に転嫁できなければ、私たちの利益率は否定的な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちの業務に資金を提供するために追加の資本が必要になり、これらの資金を獲得すれば、大量の希釈や巨額の債務超過義務を招く可能性がある。私たちは商業的に合理的な条項で追加資本を得ることができないかもしれないが、これは私たちの流動性と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
経営を継続するためには、借金、私募、公開、または何らかの種類の業務グループ(例えば、合併や買収)によって追加融資を得る必要があるかもしれませんが、これらの追求で成功する保証はありません。私たちは運営を継続するために必要な追加資金を得ることができないかもしれない。したがって、運営から十分な現金を生成できなければ、資金源が見つからなければ、1つ以上の業務ラインまたは資産の全部または一部を売却し、業務統合を行ったり、業務を減らしたり、キャンセルしたりする必要があるかもしれない。利用可能な範囲内で、これらの可能性のある条項は、私たちの株主が深刻に希釈されたり、私たちの株主がわが社でのすべての投資を失ったりする可能性があります。
私たちは現在の業務を運営し、私たちの成長戦略に資金を提供するために、クレジット市場に引き続き参入することを含むSadot事業に関連する大量の資本が必要だ。我々の運営資金要求は，先物取引所未平倉の保証金要求を含め，農産物価格の影響を直接受け，農産物価格が大幅に変動し急速に変化する可能性がある。さらに、私たちの業務拡張と買収や他のビジネス機会を求めるには多くの資金が必要かもしれません。信用市場に入ることと私たちの資本のための定価は信用格付け機関が十分な信用格付けを維持することに依存する。十分な信用格付けは私たちがコスト競争力のある一級商業手形市場に入ることができるようにした。もし私たちが十分に高い信用格付けを維持できなければ、これらの商業手形と他の債務市場の参入および借金コストは不利な影響を受ける可能性がある。世界の信用市場が深刻に中断した結果を含め、十分なキャッシュフローを生成したり、十分な外部融資を受けたりすることができなければ、それは私たちの現在の業務と私たちの成長機会を制限するかもしれない。著者らは絶えず信用/流動性指標、現金予測及び信用格付け機関とリスク管理実践について定期的なコミュニケーションを行うことによって、このリスクを管理している。
Libor(ロンドン銀行間同業借り換え金利)は2023年6月に使用を停止した。私たちの可変金利債務、信用手配、いくつかのデリバティブ協定、およびビジネス協定は、金利を決定する基準としてLIBORを使用する可能性があります。ロンドン銀行の同業借り換え金利からの移行は融資コストに大きな悪影響を与えないと予想されているが、同社は事態の発展に注目し続けている。
もし私たちがもっと多くの資本を集める必要があれば、私たちはこのような資金調達の条項が何なのか分からない。また、将来的に私たちの株式証券を売却することは、あなたの株式の所有権と支配権を希釈することができ、価格は私たちの株式の現在の取引価格を大幅に下回る可能性があります。私たちは追加的な株式や債務証券を売ることで私たちの現金備蓄を増加させることを求めるかもしれない。転換可能な債務証券または追加の持分証券の販売は、私たちの株主への追加的かつ潜在的な重大な希釈をもたらす可能性がある。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営や融資契約を招き、私たちの運営や流動性を制限する可能性がある。また、私たちが受け入れ可能な条件で追加資本を得る能力は様々な不確定要素の影響を受ける。もし私たちが受け入れたら、融資の金額や条項が私たちが受け入れることができるということを保証することはできません。有利な条件でより多くの資金を調達できなければ、私たちの流動性や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは世界的で地域的な経済下落と関連するリスクの影響を受けている。
私たちの製品に対する需要レベルは、人口増加率と生活レベルの変化を含む世界と地域の人口とマクロ経済状況の影響を受けている。世界経済の成長が大幅に低下したり、主要な地理的地域の衰退状況が、農産物や食品への需要減少を招く可能性があり、我々の業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、インフレ、失業率の上昇、可処分所得の減少、消費者自信の低下、経済安定の不確実性、経済減速、または衰退など、我々の主要市場が悪化している経済的·政治的状況は、我々の製品に対する需要の減少を招く可能性がある。
また、金利上昇や信用供給の制限を含む弱いグローバル経済状況やグローバル金融·資本市場の不利な状況は、過去に金融機関の財務状況や信用に悪影響を与えており、将来的にはこれらの金融機関にも悪影響を及ぼす可能性があり、これらの金融機関は私たちの貸手であり、リスクを管理するための場外デリバティブツールの取引相手でもあり、私たちのいくつかの顧客、サプライヤー、その他の取引相手は私たちの財務状況や経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。過去1年間、人々は米国のいくつかの地域銀行組織と世界金融機関の財務状況に懸念を表明した。私たちはこれらの金融機関の開放がずっと小さいにもかかわらず、私たちと業務が取引されているすべての金融サービス会社の取引相手の開放を監視し続けています。より多くの情報は“プロジェクト7.経営層の財務状況と経営成果の討論と分析”と“プロジェクト7.A.市場リスクに関する定量と定性開示”を参照されたい。
2023年、私たちのいくつかの原材料投入コストは大幅に急速に増加した。私たちは投入コストインフレの圧力が2024年まで続くと予想している。また、米国はすでにGDP成長の疲弊を報告し続けており、一部の経済学者は2024年にはこの状況が続くと予測している。ブラジルはGDP成長率の鈍化を経験しており、比較的高い金利に加え、不確定な経済·政治環境を招き、精製や特殊油や粉砕製品に対する同国の需要減少を招く可能性がある。アルゼンチンはここ数四半期、悪性インフレ、高財政赤字、国内総生産のマイナス成長を経験し、新たに当選した総裁が予想した経済·通貨政策に関する追加的な不確実性に直面している。また、中国の経済は長期的に減速しており、人口減少、不動産危機、その他の要因を含め、世界の農産物に対する需要減少を招く可能性がある。ある意味でこの経済と政治は
状況が消費者や企業の自信や消費モデルや数に悪影響を及ぼす場合、私たちの業務や運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちは市場で激しい競争に直面しており、これは私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
わが社は各業務において激しい競争に直面しており、多くの競争相手がおり、私たちが参加している業務部門ごとに競争相手が異なる可能性があります。私たちは原材料、輸送サービス、他の材料や用品などの投入、労働力と人材を争奪している。
飲食業の競争は激しく、私たちは製品の選択、品質、価格、サービスと地理位置などの面で多くの有名な飲食サービス会社と競争を展開します。消費者の傾向は健康に啓発されたメニュー項目を提供する有限サービスレストランに傾いているため、各市場の競争は引き続き激しくなると予想され、これらのメニューはより高品質な製品で作られ、多くの有限サービスレストランはこれらの傾向に対応している。参入のハードルがほとんどない場合、私たちの競争相手は様々な独立した現地事業者を含み、資本の豊富な地域、国家と国際チェーンレストラン、飲食準備とフランチャイズ権を除いて、いつでも新しい競争相手が出現する可能性がある。また、宅配統合器や食品宅配サービスは、消費者が様々な競争相手のチェーンレストランや食品小売業者、特に都市化地域に容易に触れることができるようにする。私たちのすべてのブランドは合格した加盟者、適切なレストランの位置、そして管理と人員を争っています。私たちの競争能力は私たちの計画の成功に依存します。これらの計画は既存製品の改善、新製品の開発と発売、消費者の選好に効果的に応答し、レストラン運営の複雑さを管理し、競争相手の行動の影響を含みます。さらに、私たちの長期的な成功は、モバイル注文、配信、ソーシャルインタラクションを拡大することで、顧客のデジタル体験を強化する能力にかかっています。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの財務資源、より高い収入、そしてより大きな規模の経済を持っている。これらの利点は、彼らが私たちよりも早く、または効率的にその運営戦略を実施するか、または技術変化から利益を得ることができ、これは私たちの競争的地位を損なうかもしれない。経済的に困難な場合には、これらの競争優位性が悪化し、競争相手が市場シェアを得ることができるようになる可能性がある。新技術および代替交付方法を含めて、変化する消費者選好に成功することは保証されない。もし私たちが私たちの競争地位を維持できなければ、私たちは製品需要の低下、価格の下振れ圧力、利益率の低下、新しいビジネス機会を利用できない、市場シェアを失う、フランチャイズ業者の収益力の低下、未来に合格したフランチャイズ業者を引き付けることができない状況を経験するかもしれない。これらの競争要因のいずれも、私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの農業食品部門の競争は私たちの毛利益を発生させ、増加させる能力に影響を与え、これは以下の要素の結果である：私たちの製品の定価部分は業界の加工能力に依存しており、これは競争相手がアイドル生産能力を使用し、新しい生産能力を確立し、あるいは積極的な統合を実行する行動の影響を受けている；わが社が売買している多くの製品は世界の商品、あるいは世界の商品から来ており、これらの商品は高度な価格競争力を持っており、多くの場合、代替される可能性がある。外貨対ドルレートの著しい変化、特に主要な農作物栽培国の通貨は、これらの国の商品と製品をアメリカ製品よりも競争力を持たせる可能性がある；異なる作物栽培地区の生産量の向上は私たちが大量の業務を持つ原生産区への依存を減少させる可能性がある；更なる統合の持続的なM&A活動はこの業界のある参加者がよりコスト競争力と全世界規模を招く可能性があり、特に買収側が国有および/または公共資金によって支持され、その利益とリターン目標は上場企業と異なる可能性がある。効率的に競争するために、わが社は多様な製品源と目的地、融資選択と構造に集中し、その生産と流通運営の効率を安全に高め、適切な市場存在を発展と維持し、高いレベルの製品の安全と品質を維持し、社会に対する責任と持続可能なやり方を支持し、環境責任を促進し、顧客と協力して新製品と計量カスタマイズされた解決策を開発する。
私たちは消費者の選好と経済状況の変化の影響を受けやすく、これらの変化は私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローを損なう可能性があります。
飲食サービス企業は消費者が自由に支配できる支出に依存し、消費者のセンス、国家、地区と地方の経済状況及び人口傾向の変化の影響をよく受ける。交通パターン、天気、燃料価格、現地人口統計、軍事と大学地点の特定地点閉鎖、競争レストランのタイプ、数量、場所などの要素は個別地点の業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、不況、賃金率、医療保険コスト、第三者配送サービスと費用、私たちPokemoto部門の重要な原料供給(特にマグロとサーモン)や私たちの筋肉メーカーのバーベキュー店の鶏肉供給、インフレや食品やエネルギーコストの上昇は、飲食業、特に私たちの店舗全体を損なう可能性があります。いずれかの不利な変化
消費者流量を減少させたり、価格設定に実際の制限を加えたりする可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性があります。消費者が健康をモチーフにしたファーストフードを見続ける保証はなく，消費者の好みに合わせた新しいメニュー項目を開発できる保証もない。私たちの業務、財務状況と経営結果は、変化する消費者の選好と経済状況を予測、識別、対応する能力にある程度依存している。また，飲食業は現在，メニューラベルに関するより厳しい法律や立法審査を受けており，飲食会社のやり方が客の栄養，カロリー摂取，肥満やその他の健康問題を招いていると考えられているためである。もし私たちが消費者の好みや傾向の変化に適応できなければ、私たちは顧客を失うかもしれません。私たちの収入は下がるかもしれません。あるいは私たちの製品を生産するコストは大幅に上昇するかもしれません。
私たちのレストラン部門の成長戦略は、既存と新市場に新しいレストランを開設することと、私たちのフランチャイズシステム、特に私たちのポケモン部門の拡大にある程度依存しています。私たちは新しい会社経営やフランチャイズのレストランを開設したり、新しい市場を設立することに成功しないかもしれません。これは私たちの成長に不利な影響を与えるかもしれません.
私たちの長期成長戦略の一部として、私たちは会社経営のレストラン成長とフランチャイズ発展協定を通じて、私たちが以前ほとんど経営していなかったか、あるいはフランチャイズ経営経験のない地理市場に入るかもしれません。新しい市場への挑戦は、経験者を募集することの困難、現地の不動産市場と人口構造の不慣れ、食品流通ネットワーク、マーケティング効率の不足、運営支援効率、消費者の私たちのブランドに対する不慣れ、および既存市場よりも予測または満足しにくい異なる競争および経済条件、消費者センス、および自由に支配可能な消費モデルを含むが、これらに限定されない。私たちのブランドに対する消費者の認可は私たちの既存市場の会社経営やフランチャイズのレストランにとってずっと重要です。私たちが新しい市場に開設したレストランは、予想される売上高と利益レベルを達成するのにもっと時間がかかるかもしれませんし、既存のレストランの建築、入居率、運営コストよりも高いかもしれません。それによって、私たちの全体の利益能力に影響を与えるかもしれません。もし私たちがこれらの挑戦を認識したり対応できなかったら、どんな新しいレストランの成功にも悪影響を及ぼすかもしれない。私たちのフランチャイズシステムを拡張するには、実施、支出、成功管理強化の業務支援システム、管理情報システムと財務制御、人手の増加、特許経営支援、資本支出と運営資金が必要となる可能性があります。
既存市場に新しいレストランを開設することは私たちと私たちのフランチャイズ業者の既存レストランの売上にマイナス影響を与えるかもしれません。
私たちと私たちの加盟業者レストランの消費目標区域は位置によって違います。これは人口密度、その他の現地小売と商業観光地、地域人口統計と地理位置を含む多くの要素に依存します。そのため、私たちや私たちのフランチャイズ業者が既存のレストランの市場や近くに新しいレストランを開設することは、これらの既存レストランの売上に悪影響を及ぼす可能性があります。既存のレストランは私たちと私たちのフランチャイズ業者が同じ市場の新しいレストランのために消費者基盤を構築することをもっと難しくするかもしれません。私たちの核心業務戦略には新しいレストランの開設は含まれていません。これらのレストランは私たちあるいは私たちのフランチャイズ業者の既存レストランの売上に実質的な影響を与えると思います。しかし、場合によっては大きな影響を与えない保証はありません。既存のレストラン内または近くに新しいレストランを選択的に開設する可能性があります。これらのレストランは満タンまたは飽和状態に近づいて、効率的に顧客にサービスを提供することができます。私たちが引き続き私たちの業務を拡大するにつれて、私たちの二つのレストラン間の販売蚕食は将来的に深刻になる可能性があり、私たちの販売増加に影響を与える可能性があり、これは逆に私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの加盟業者の財務業績は、積極的な単位販売戦略に依存しているので、私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちの収入予測には会社運営とフランチャイズの場所が含まれています。私どもの成長計画は、ポケモンフランチャイズ単位レベルの販売と後続の開業に積極的な方法をとることを求めています。2023年12月31日まで、私たちの八割以上のレストランはフランチャイズ経営であり、私たちの財務業績は私たちのフランチャイズ業者の運営と財務成功に大きく依存しています。もし私たちがある州でフランチャイズ経営場所を販売できないため、これらの予測を達成できない場合、あるいは歴史的業績、政府法規、許可、州登録あるいはその他の要素でフランチャイズを販売できない場合、私たちは未来の収入に実質的なマイナス影響を与えるだろう。我々の収入モデルとキャッシュフローは，初期特許経営費，総純売上高の2%から6%の持続特許権使用料およびフランチャイズ地点からの購入とサービスの総売上高のサプライヤーリベートに大きく依存している。売却とその後の開業単位総数の大幅な減少は将来の収入に大きな悪影響を及ぼす。私たちはまた加盟国に食品購入、サービス、材料を提供するサプライヤーからリベートを受け取ります。私たちはすでに私たちのフランチャイズ業者のために運営基準とガイドラインを制定しましたが、フランチャイズ業者の業務運営方式の制御は限られています。私たちは私たちのレストランシステム全体の期待成功に責任があり、長期的な観点からシステム改善を考えていますが、私たちのフランチャイズ業者はそれぞれのビジネス戦略と目標を持っています。これは私たちのかもしれません
興味があります。私たちの加盟業者は彼らの筋肉メーカーGrillやPokemotoレストランを開設したり経営し続けたりするのに十分な資金を得ることができないかもしれない。もし彼らがあまりにも多くの債務を背負っている場合、あるいは経済や販売傾向が悪化し、既存の債務を返済できない場合、私たちの特許経営者は財務的苦境を経験し、倒産する可能性がある。相当なフランチャイズ業者が財務苦境に陥った場合、特許権使用料収入を減らすことで私たちの経営業績を損なう可能性があり、私たちの収益力への影響は特許権使用料収入が低下した割合よりも大きい可能性がある。フランチャイズレストランを閉鎖することは、特許使用料収入と他の収入源を減少させ、利益率にマイナスの影響を与える可能性があります。継続して発生する固定コストを下げることができないかもしれません。
私たち加盟者の利益は将来的に私たちまたはあなたの利益と衝突する可能性があり、私たちは加盟者の責任や私たちの加盟者との関係に関する責任に直面するかもしれません。
フランチャイズ業者は独立したビジネス経営者として、時々業務や私たちのフランチャイズ合意の下で私たちそれぞれの権利と義務およびフランチャイズ/フランチャイズ関係の条項や条件の解釈について私たちと私たちの戦略と食い違うかもしれません。これは私たちのフランチャイズ業者とのトラブルを招く可能性があり、私たちがフランチャイズ権を提供し続けるにつれて、このようなトラブルは将来時々起こると予想されています。このような紛争は私たちに法的行動を取ることを招くかもしれない。私たちがこのような紛争が発生した程度では、私たちの経営陣と加盟国の関心、時間、財政資源は私たちのレストランから移行し、これは私たちが紛争で成功しても、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
また、様々な州と連邦法律は、私たちとフランチャイズ業者との関係と、私たちが売却可能なフランチャイズ権を規定しています。フランチャイズ業者および/または政府機関は、フランチャイズ/フランチャイズ業者の関係に基づいて私たちに法的訴訟を提起する可能性があり、これは、フランチャイズ業者に対する損害賠償および/または罰金または他の処罰を科す可能性がある。
私たちは加盟者の運営統制に制限があり、これは私たちの業務に否定的な影響を与えるかもしれない。
加盟業者は独立した経営者で、私たちの従業員ではなく、私たちは彼らのレストランの日常運営をコントロールしません。私たちはフランチャイズ経営者に訓練と支持を提供し、経営標準を制定し、監督しているが、フランチャイズレストランの品質は私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受ける可能性がある。そのため、加盟業者は私たちの基準や要求と一致した方法でレストランの経営に成功できなかったり、合格したマネージャーや他のレストラン員を雇ったり訓練できない可能性があります。加盟者が予想通りに運営していない場合、私たちのイメージや名声や他の加盟者のイメージや名声は深刻な影響を受ける可能性があり、システム全体の売上は大幅に低下する可能性があり、これは私たちの特許権使用料や他の収入を減少させ、収益性への影響は特許使用料や費用のパーセンテージよりも低下する可能性がある。
挑戦に満ちた経済環境は私たちのフランチャイズ業者に影響を与え、私たちに不利な結果をもたらすかもしれない。
私たちは私たちのフランチャイズ業者と彼らの経営場所の方式にある程度依存して、私たちの業務を発展させ、促進します。経済環境が持続的に挑戦に満ちているため、いくつかのフランチャイズ業者は破産或いは延滞金を申請する可能性があり、これは私たちの業務に重大な悪影響を与える可能性があり、印税の損失或いは支払いの遅延、フランチャイズ業者が購入したサプライヤーのリベートの取り消し、私たちのマーケティング発展基金とブランド発展/広告基金、その他の費用への貢献があるからである。私たちのフランチャイズ業者の破産は私たちが彼らのフランチャイズ協定を中止することを阻止するかもしれません。彼らの領土を他のフランチャイズ業者に提供することができて、私たちの市場シェアと経営業績にマイナスの影響を与えることができます。業績の良いレストランを減少させ、新しいフランチャイズ業者を誘致する能力に悪影響を与えるかもしれません。
私たちが選択した開発者とフランチャイズ業者がそのフランチャイズ地域でフランチャイズ経営を開設と運営するために必要な商業鋭敏性或いは財務資源を持っているかどうかを確定することはできません。州フランチャイズ法律は私たちがこれらのフランチャイズ計画を終了或いは修正する能力を制限するかもしれません。また、加盟者は、私たちの基準や要求と一致した方法でレストランの経営に成功できなかったり、合格したマネージャーや他のレストラン員を雇ったり訓練できない可能性があります。開発者とフランチャイズ業者はフランチャイズ権の開設と経営に成功できず、私たち、私たちの名声、私たちのブランドと私たちの潜在フランチャイズ業者を誘致する能力に重大な不利な影響を与える可能性があり、そして私たちの業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。
加盟者は必要な財政や管理資源を得ることができず、私たちと締結した協定で想定されているレストランを開設したり、適切な場所を見つけてこれらのレストランを開発したりすることができるかもしれません。加盟業者はレストラン用地の受け入れ可能なレンタルや購入条項について交渉できない可能性があり、必要な許可証や政府の承認を得ることができず、施工スケジュールを満たすこともできない。このような問題のどれも私たちの成長を減速させ、私たちの特許経営収入を減少させるかもしれない
また、私たちのフランチャイズ業者は通常、銀行や他の金融機関の融資によって新しいレストランを建設し、開設していますが、これらの融資はいつも彼らにとって利用できるわけではありません。したがって，発展協定によって経営されているフランチャイズ業者が，このような合意で規定されている新規飲食店開業日に達するとは限らない。
食品安全と品質の問題は私たちの業務と収益力にマイナスの影響を与えるかもしれません。私たちの内部運営コントロールと基準はいつも満たされているわけではありません。私たちの従業員はいつも専門的で、責任があり、私たちと顧客の最高の利益に合った方法で行動するわけではないかもしれません。どんな可能な食源性疾患も私たちのレストランの売上を減らすことができるかもしれない。
大腸菌、リステリア菌、サルモネラ菌、環胞子菌および旋毛虫症などの食源性疾患、ならびに食品改ざん、汚染(アレルゲンに関連する問題を含む)および偽または食品または飲料伝播のような食品安全問題は、私たちのシステム内で時々発生または発生する可能性がある。また，新冠肺炎が大流行したため，現在ではより厳しい衛生法規やガイドラインがあり，食品安全基準や制御に対する公衆の懸念も増加している。私たちまたは私たちの概念レストランのうちの1つまたは私たちの競争相手または小売食品業界を食品または飲料伝播の疾患または食品安全問題と関連させたいかなる報道または宣伝も、私たちに悪影響を与え、製品責任クレーム、訴訟、政府調査または訴訟、および損害賠償を引き起こす可能性がある。また、我々の概念レストランの第三者食品サプライヤーと流通業者への依存、および食品配送アグリゲータへの日々の依存は、食品或いは飲料伝播の疾病事件と食品安全問題が私たちが直接制御する以外の要素によるリスクを増加させた。もし私たちの概念レストランの顧客が食品や飲み物による病気や食品安全問題で病気になった場合、私たちのシステムのレストランは一時的に閉鎖される可能性があり、これは私たちの運営を乱し、私たちの業務に実質的で不利な影響を与える可能性があります。さらに、私たちのレストラン、競争相手のレストラン、または私たちのサプライヤーまたは流通業者(これらのサプライヤーまたは流通業者を使用したか否かにかかわらず)に関する食品または飲料が、疾患または食品安全問題のインスタンスまたは告発を伝播したり、私たちのレストランが提供する食品タイプに関連する場合または告発は、負の宣伝をもたらす可能性があり、私たちまたは私たちの概念のフランチャイズ業者の収入および利益に悪影響を及ぼす可能性がある。食品や飲料による疾患や食品安全問題の発生も、影響を受ける成分の価格および供給に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちのサプライチェーンの中断および/または私たちと私たちの概念ディーラーの利益率を低下させる可能性がある。
不安定な信用と資本市場は私たちの財政状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが債務を管理する能力は、私たちが会社経営と特許経営のレストランから得たキャッシュフローレベルに依存して、コストを差し引く。景気後退は私たちのキャッシュフローに否定的な影響を及ぼすかもしれない。信用と資本市場は変動する可能性があり、これは私たちが既存の債務を再融資することを難しくしたり、将来的に追加の債務や株式融資を得ることを難しくするかもしれない。このような制限は私たちの貸借コストを増加させ、未来の流動性の他の潜在的な供給源を得ることを制限するかもしれない。私たちは債務に必要な利息や他のお金を支払うのに十分な流動資金を持っておらず、このような債務の違約を招き、私たちの借金を加速させる可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に実質的な悪影響を及ぼすだろう。使用可能な建物が不足しているか、スーツレンタルや設備融資リースにアクセスできないかは、新しいレストランの数を減少させ、私たちの増加にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちが収集した個人情報は漏洩しやすく、盗まれたり、紛失したりする可能性があり、これは私たちの名声、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの正常な業務過程で、私たちは私たちの従業員とその家族、私たちの加盟業者、サプライヤー、消費者に関する個人情報を収集、処理、転送、保留し、その中には社会保険番号、社会保険番号、銀行と税務識別情報、医療情報、ユーザー名とパスワード、クレジットカード情報が含まれており、私たちの加盟業者も同様の情報を収集している。その中のいくつかの個人情報は私たちの特許経営者とあるサプライヤーが持って管理しています。第三者は、個人情報のアクセスを制限し、使用するためのセキュリティおよび業務制御をバイパスすることができる可能性があり、これは、従業員、消費者、または加盟者のプライバシーの侵害を招く可能性がある。私たちまたは私たちのサプライヤーが持っている私たちの従業員とその家族、私たちの特許経営者、サプライヤーまたは消費者の個人情報の重大な漏洩、窃盗または紛失は、巨額の罰金、罰金、賠償要求、および潜在的な私たちに対する訴訟を招く可能性があり、これは私たちの運営結果と財務状況にマイナスの影響を与える可能性があります。立法や規制規定により、任意の個人情報漏洩時に所有者に個人情報漏洩を通知することが要求される可能性があり、これは私たちの名声や財務業績を損なう可能性があり、規制機関の訴訟や行動を受けることができる。さらに、メディアまたは我々のシステムまたは私たちの特許ディーラまたはサプライヤーのシステムにおける既存または存在すると考えられるセキュリティホールに関する他の報道は、試みられていなくても、すでに発生していても、私たちのブランドや名声に悪影響を与え、私たちの業務に大きな影響を与える可能性がある。
不正行為を救済し、安全技術、人員、専門家、信用監視サービスの増加に関連する費用を含む将来の問題を防止するために、大量の資本投資と他の支出が必要となる可能性がある
彼のデータは盗まれた。これらのコストは実質的である可能性があり、これらのコストが発生している間の私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。ネットワーク攻撃および侵入を行うための技術および技術、ならびにこれらの攻撃のソースおよびターゲットは、しばしば変化し、そのような攻撃を開始するか、または実施した後に識別されることが多い。したがって、私たちが未来のサイバー攻撃や侵入を防ぐための支出は成功しないかもしれない。
情報技術システムの障害や私たちのネットワークセキュリティの中断や破壊は、私たちの運営を中断し、より高い運営コストに直面させ、訴訟に直面させる可能性があります。
私たちの技術への依存が増加するにつれて、私たちのシステム構成に対するリスクも増加している。私たちは、当レストランの販売時点処理、Superfit Foodsのオンライン/ネットワークベースの取引、第三者配送およびロイヤルティアプリケーション、およびいくつかの管理機能を第三者サプライヤーにアウトソーシングするシステムを含むが、当社のコンピュータシステムおよびネットワークインフラストラクチャに深刻に依存しています。我々はセキュリティ対策を実施しているにもかかわらず、私たちのすべての技術システムは、物理的窃盗、火災、停電、電気通信障害、または他の悲劇的なイベントの破壊、中断または故障、およびシステムのアップグレードまたは交換による移行問題、内部および外部セキュリティホール、サービス拒否攻撃、ウイルス、ワーム、および他のハッカーによる破壊的な問題を受けやすい。もし私たちのどんな技術システムにも故障が発生して、私たちはすぐに回復できなければ、私たちの運営は中断されるかもしれない。さらに、私たちのシステムへの不正なアクセスや使用が発生した場合、私たちの独自の情報に関連するデータが漏洩する可能性があります。このような事件の発生は、私たちの未来の財務状況と経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。ある程度、私たちのいくつかの報告システムは人為的なミスによる違反のリスクを増加させるかもしれない人工的なプロセスに必要または依存する。
また、私たちの顧客、加盟業者、従業員に関するいくつかの個人情報を受信して維持し、私たちの加盟者も同様の情報を受信して維持します。例えば、クレジットカード取引において、私たちと私たちのフランチャイズ業者は小売ネットワークを介して機密のクレジットカード情報を収集して送信します。また、従業員や加盟国の個人情報や、私たちの運営に関する情報など、重要な内部データを維持しています。私たちの個人識別情報の使用は適用された法律と規制によって規制される。私たちのセキュリティや情報システムや私たちの加盟者のセキュリティや情報システムが脅かされたり、私たちのビジネスパートナーがこれらの法律や法規を遵守していない場合、これらの情報が不正な人によって取得されたり、不適切に使用されたりすると、私たちの名声や私たちのレストランの運営、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。プライバシーや情報セキュリティの法律法規の変化に伴い、私たちは私たちが遵守し続けることを確実にするために追加的なコストを発生させるかもしれない。
さらに、電子支払い取引を送信および承認するための現在のシステムの基準、および電子支払いに使用される技術自体は、電子支払いデータをリスクに直面させる可能性がある--私たちではなく、支払カード業界によって決定され、制御されている。もし誰かが私たちのデータセキュリティ措置や私たちと業務往来のある第三者のデータセキュリティ措置を回避することができれば、私たちのフランチャイズ業者を含めて、彼や彼女は価値のある情報を破壊したり盗んだり、私たちの運営を混乱させる可能性があります。どんなセキュリティホールも、私たちをデータ損失、訴訟、責任の危険に直面させ、私たちの運営を深刻に混乱させる可能性がある。それによって生じるどんな否定的な宣伝も、私たちの名声を深刻に損なう可能性があり、私たちの業務と経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの多くのシステムとプロセスは完全に統合されていないので、業務を管理するためのいくつかの情報を手動で推定し、統合する必要があります。ある程度、私たちのシステムから私たちの運営に対する透明性を得ることができず、これは私たちの経営陣がビジネスや経済環境の変化に迅速に反応する能力を弱める可能性がある。
私たちは私たちの情報技術能力を拡大し、アップグレードして発展させる予定だ。もし私たちの技術能力のアップグレードや拡張に成功できなければ、市場機会を利用して、私たちのコストと取引データを効果的に管理し、顧客の要求を満たし、私たちの業務計画を実行したり、競争圧力に対応することができないかもしれません。
雇用と労働法に関する事項は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
各種の連邦と州労働法は私たちと従業員の関係を規範化し、運営コストに影響を与えている。これらの法律は、免税または非免税の従業員分類、最低賃金要件、失業税率、労働者補償率、市民識別要件、および非免除従業員に分類される他の賃金および福祉要件を含む。大量の追加の政府法規と新しい法律は、最低賃金の強制引き上げ、免税と非免税地位の変更、あるいは医療保険などの福祉を強制的に提供することを含む、私たちに与えるかもしれません
業務、財務状況、経営業績またはキャッシュフロー。また、私たちや私たちのフランチャイズ業者の従業員が労働組合に加入すれば、私たちの業務、財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があります。
通常の業務の過程で、私たちはまた、差別、嫌がらせ、不法解雇、または賃金と労働法違反を含む従業員から私たちに対するクレームを受けます。私たちの加盟業者の従業員たちはまた私たちにそのようなクレームを提起することができる。また，フランチャイズに対するクレームはフランチャイズ業者である我々に対して提起される場合がある.このようなクレームは私たちの財政と管理資源を移動させるかもしれない。そうでなければ、これらの資源は私たちの運営に使用されるだろう。それによって生じる訴訟の持続的な費用、および私たちに対する巨額の和解支払いまたは損害賠償は、私たちの業務、ブランドイメージ、従業員募集、財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
また、私たちが運営する各州は、新たな移民法や法執行計画を検討または採択しており、米国議会と国土安全保障省も時々考慮し、連邦移民法、法規または法執行計画の改正を実施する可能性がある。その中のいくつかの変化は、コンプライアンスと監督における私たちの義務を増加させるかもしれません。これは、私たちの採用過程をより煩雑にしたり、潜在的な従業員の利用可能性を減少させたりするために、追加のコストを負担させるかもしれません。私たちはすべての労働者に政府指定の書類を提供して、彼らの雇用資格を証明することを要求しているにもかかわらず、私たちの一部の従業員は私たちが知らずに無許可労働者であるかもしれない。許可されていない労働者は国外追放され、罰金や処罰を受ける可能性があり、もし私たちの任意の労働者が許可されていないことが発見された場合、私たちは否定的な宣伝に遭遇し、私たちのブランドにマイナスの影響を与え、合格した従業員を雇用して維持することをより困難にする可能性がある。許可されていない大量の従業員を解雇することは、私たちの運営を混乱させ、新入社員を訓練する際に労働コストを一時的に増加させ、追加の否定的な宣伝につながる可能性がある。私たちはまた罰金、罰金、その他のクレームに関連する費用に直面する可能性があります。これらのクレームは私たちが連邦と州移民規則法のすべての記録保存義務を完全に遵守していないことを要求します。これらの要素は私たちの業務、財務状況、そして経営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
飲食会社は、連邦や州の職場や雇用法に違反していると告発する集団訴訟や他の訴訟の目標としてきた。このような性質の訴訟は費用が高く、経営陣の注意を分散させ、成功すれば、巨額の損害賠償や和解費用を支払うことになる可能性がある。
私たちの業務は、従業員、消費者、サプライヤー、加盟業者、株主または他の人の個人訴訟、集団訴訟、行政訴訟、規制訴訟、または他の訴訟を通るリスクに直面しています。訴訟の結果、特に集団訴訟や規制訴訟は、評価や定量化が困難である。近年、私たちを含む飲食会社は、連邦や州の職場や雇用条件に関する法律、差別、類似事項に関する訴訟を告発する訴訟を受けてきた。その中のいくつかの訴訟は被告に大量の損害賠償金を支払った。類似の訴訟も時々発生し、告発は各種の連邦と州の給料と労働時間法に違反し、他の以外に、従業員の食事減額、マネージャーの残業資格とすべての労働時間の給料を支払うことができなかったことに関連する。
時々、私たちの顧客は私たちに苦情や訴訟を提起して、私たちは私たちのレストランの食原性疾病や事故のために賠償を要求する訴訟を含めて、私たちが私たちのレストランを訪問した時、あるいはその後に受けたいくつかの疾病や傷害に責任があると主張します。私たちの正常な業務過程で、私たちはまた、契約クレームを含む第三者からの様々な他のクレームに直面しています。飲食業もチェーンレストランのメニューと行動が特定の顧客の肥満を招いたとの告発を受けている。私たちはまた、職場や雇用条件、差別、類似事項に関する連邦や州法に違反していることを告発する従業員、米国平等雇用機会委員会、または他の機関から訴訟を受ける可能性がある。
私たちに対するいかなるクレームが有効であるかどうか、または私たちに責任があるかどうかにかかわらず、クレームは高価な弁護である可能性があり、私たちの業務から時間とお金を移し、私たちの保険料を増加させる可能性があります。さらに、それらは否定的な宣伝を生成する可能性があり、これは顧客のトラフィックと売上を減少させる可能性がある。私たちは十分な保険レベルを維持していますが、上記や他の事項に関連するいかなる責任も支払うための十分な保険金額がないか、十分な保険金額がないかもしれません。任意のクレームまたはクレームによって引き起こされる任意の負の宣伝に対して、私たちの保険範囲を超える判決または他の責任は、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちと私たちのフランチャイズ業者は広範な政府法規の制約を受けて、これらの法規はクレームを招き、コスト増加を招き、私たちがフランチャイズ権を運営あるいは販売する能力を制限する可能性があります。
私たちと私たちのフランチャイズ業者は連邦、州と地方政府レベルの広範な政府の規制を受けています。これらの規定は、食品の準備及び販売、区画及び建築法規、特許経営、土地使用及び従業員、健康、衛生及び安全事項に関する規定を含むが、これらに限定されない。私たちと私たちのフランチャイズ業者は様々な政府ライセンス、許可と承認を得て維持する必要があります。将来、これらの許可証を取得する上で困難や失敗に遭遇し、新しいレストランの開業遅延やキャンセルを招く可能性がある。もし地方当局が私たちの運営が初期承認または更新の基準を満たしていないと判断した場合、彼らは私たちの政府許可証の更新を一時停止または拒否することができる。もし発行規定に重大な変化があれば、私たちの食の種類に影響を与え、リスクがもっと大きくなるだろう。
このような法律法規はしばしば変化し、ますます複雑になっている。例えば、私たちは以下の規定を守らなければならない
•米国の“米国障害者法”と同様の法律は、雇用、公共施設、その他の分野で障害者の保護を提供している。
•米国の“公平労働基準法”や最低賃金や残業などの事項を管理する様々な類似法や、米国の“家庭·医療休暇法”や従業員に保護された休暇権利を提供する様々な類似法がある。
•職場の健康と安全、非差別、非ハラスメント、通報者保護、その他の雇用条項や条件に関する雇用法。
•米国の“患者保護·平価医療法案”のような政府が医療福祉を強制する法律法規
•栄養含有量、栄養ラベル、製品安全、製品マーケティングとメニューラベルに関する法律法規。
•州と地方許可に関する法律。
•特許者と特許者との間の関係に関する法律。
•特定の“危険設備”の使用、建築と区画、および消防安全と予防を管理する法律を含む、健康、衛生、食品、職場安全、児童労働に関連する法律と法規。
•労働組合が組織する権利と活動に関する法律法規。
•情報セキュリティ、プライバシー(EUのGDPRおよびカリフォルニア州のCCPAおよびCPRAを含む)、キャッシュレス決済および消費者保護に関する法律。
•両替や両替に関する法律です。
•国際貿易と制裁に関する法律。
•税金法律法規。
•米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“反賄賂法”を含む反賄賂と反腐敗法。
•気候変動及び温室効果ガス排出に関する法律及び法規を含む環境法律及び法規。
•アメリカ連邦と州移民法律法規
•新冠肺炎の大流行に関連する法規、衛生ガイドラインと安全規程。
適用された法律或いは法規或いは関連基準或いは指針を遵守できなかったり、指摘されたりすることは、当社の名声、成長の見通し及び財務業績に悪影響を与え、又は訴訟、撤回等を招く可能性がある
必要な許可証、内部調査、政府調査または訴訟、行政法執行行動、罰金、民事と刑事責任。このようないかなる違反に関連した宣伝もまた私たちの概念の名声を損なう可能性があり、私たちの収入に悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、新しいまたは既存の法律要件の遵守に関連するコンプライアンスコストが高い可能性がある。
わが社は世界的に多くの法律、法規、許可の制約を受けており、これは私たちの経営業績や将来の戦略に悪影響を及ぼす可能性があります。
わが社の業務は全世界に及んでおり、異なる国の農作物と市場を接続し、会計と所得税、反腐敗、反賄賂、世界貿易、貿易制裁、環境、製品安全、規制された物質の処理と生産を含む米国連邦政府および州、地方、非米国政府機関が複数の分野で実施している法律と法規の遵守を要求している。わが社は、時間、控除額、異なる税務管轄区間の収入分配、国内と世界の税法の変化に関する更なるリスクを含む、米国と外国の税務当局からの課税額に関する挑戦に直面する可能性がある。法律法規の適用を遵守しない、あるいはこれらの挑戦を適切に解決する行為は、私たちの会社を罰金、処罰、返品、禁止、製品リコールを含む行政、民事と刑事救済措置に直面させ、その名声を損なう可能性がある。
農業部門や関連業界に具体的に影響を与える政府政策、認可と法規、各種業務に影響を与える規制政策や事項、税収政策、および政治的不安定はわが社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
農業生産と貿易流動は政府政策、任務、条例と貿易協定に支配され、税収、関税、関税、補助金、奨励、為替レートと輸出入制限を含み、遺伝子組換え生物、トレーサビリティ基準、持続可能なやり方、製品安全とラベル、再生可能燃料と低炭素燃料任務に関連する政策を含む。これらの政策は、いくつかの作物の栽培に影響を与えることができる；作物生産の場所と規模、貿易しているのは未加工または加工された商品製品、輸出入の数量とタイプ、原材料としての原料の獲得性と競争力、私たちのいくつかの製品の生産可能性と生産量、および工業収益性。国際貿易条例は、国家または地域間の貿易を制限または妨害し、農業商品貿易の流れに悪影響を及ぼすことができる。“ドッド·フランク法案”“消費者保護法”“欧州市場インフラ規制条例”を含む金融市場や金融商品の規制は、不確実性をもたらし、追加のリスクやコストを招く可能性があり、先物手数料商人業務や私たちの農業商品リスク管理実践に悪影響を及ぼす可能性がある。将来の政府政策は、私たちの製品の供給、需要、価格に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが十分なヘッジ計画を展開する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、既存の市場と目標市場で業務を展開する能力を制限し、私たちの収入と経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
当社の経営結果は、政治的不安定および通貨、財政、貿易および環境政策、法律、法規、買収承認の変化の影響を受ける可能性があり、国または地域の経済的または政治的条件、現地の労働条件や法規、安全および環境法規の変化、知的財産権保護の減少、規制または法的環境の変化、通貨両替活動の制限、通貨両替の変動、重い税収および関税、法的合意および判決の実行可能性、不利な税収、行政機関または司法結果、および温室効果ガスの規制または課税を含むが、これらに限定されない。変化する社会的·経済的条件やテロ、政治的敵対、戦争を含む国際的リスクと不確実性は、これらの市場で取引する能力を制限する可能性がある。私たちの会社は農産物、食品と飼料製品のアメリカと他の供給源から世界各地の市場への自由な流動から利益を得ています。世界各地の関税や制限的な貿易活動の増加(例えば、米国と中国の貿易関係紛争、イラン制裁)は、特定の市場に参入する能力にマイナス影響を与える可能性があり、あるいはこれらの市場における製品価格の競争力が低下する可能性がある。
私たちの戦略には、その商品と加工作物の数量と多様性の拡大、私たちのコアモデルのグローバルカバー範囲の拡大、私たちの付加価値製品の組み合わせの拡大、そしてそれが参加する持続可能な農業計画とパートナーシップの拡大がある。政府政策は、反独占および競争法、貿易制限、食品安全法規、持続可能な要求、追跡可能性を含むが、これらに限定されず、この戦略を成功させる能力に影響を与える可能性がある。
私たちの業務の国際的な拡大に伴い、米国の“反海外腐敗法”や同様の世界的な反賄賂や反リベート法に違反する悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちのレストラン部門とSadotを含むアメリカ以外の業務を拡張した。米国の“反海外腐敗法”やその他の同様の反賄賂及び反減税法律法規は、会社及びその中間者が業務を獲得又は保留する目的で非米国人に不正な金を支払うことを一般的に禁止している。私たちのフランチャイズ業者や他の代理店がこれらの法律や法規に違反する行動をとることを成功的に阻止することを保証することはできません。このような違反やそのような違反に対する告発は、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
Aggia LLC FZとのコンサルティング合意が終了すれば、私たちの食品源や貿易業務は負の影響を受け、私たちはこの業務部門の業務を削減または停止させることを余儀なくされる可能性がある
サドット農業食品会社は国際農業大口商品会社であり、食品と飼料(例えば豆粕、小麦とトウモロコシなど)の貿易と輸送に従事し、乾散貨物船を通じて全世界市場を往復する。サドー農業食品会社は私たちの多元化戦略の一部として設立され、その子会社を通じて食品バリューチェーン全体の業務ラインを所有し、運営することが、私たちの最大の運営単位である。サドット農業食品会社はすでにサドットグループの大株主Aggia LLC FZを招いて重要なコンサルティングサービスを提供している。2022年11月14日，当社，Sadot LLCおよびAggiaはサービス合意を締結し，これによりAggiaはSadot Agi−Foodsの運営についてサービスを提供することに同意した。Aggiaが彼らの合意を終了すれば、私たちの食品源と貿易業務は否定的な影響を受け、私たちはこの業務部門の業務を削減または停止させることを余儀なくされるかもしれない。
私たちが調達、輸送、貯蔵、加工と商品の農産物と農産物の可用性と価格は気候変化、天気状況、疾病、政府計画、競争、その他の私たちがコントロールできない様々な要素の影響を受ける可能性があり、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります.
農産物の供給と価格は、私たちがコントロールできない要素の影響、例えば天気条件の変化、気候変化、海面上昇、作物病害、栽培、政府計画と政策、競争及び全世界需要の変化を含む広範な変動の影響を受けており、これらはすべて私たちの経営業績に不利な影響を与える可能性がある。わが社はグローバル調達、加工、グローバル商品販売業者チーム間の強力なコミュニケーションネットワークを利用して、価格と基準機会を評価し続けています。経営陣が設定した制限(会社全体のリスク価値評価基準を含む)は、穏健な内部報告に加え、リスク管理に役立ち、業績推進を追求している。しかも、私たちは農産物の十分な供給を確保するために世界的に農業生産者に依存している。
農産物供給の減少は、原材料コストを増加させ、および/または、効率的な方法で農産物を調達、輸送、貯蔵、加工、販売する能力を制限することができ、それによって、私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。大口商品の価格は高く、企業の変動が激しく、短期運営資金により大きな圧力をもたらす可能性がある。逆に、供給が十分であれば、全世界の農作物生産量が需要を超え、1つまたは2つの作物周期を超えると、価格変動が弱まる。これは運営業績の低下を招く可能性があり、サプライチェーンのずれがないため、市場利益の差や基差の機会が減少する。
種子や作物保護、耕作技術、貯蔵と物流及び情報流動速度などの技術の進歩は、全世界の農業市場における位置ずれと裁定機会の重要性を低下させる可能性があり、農産物販売業者と加工業者の利益潜在力を低下させる可能性がある。
私たちは私たちのすべての業務で大量の在庫を携帯することを要求された。私たちの在庫の大部分が破損したり時代遅れになったりすれば、その価値は低下し、会社の財務業績に悪影響を及ぼすだろう。
私たちのすべての業務の様々な状況のため、私たちは在庫価値が低下するリスクに直面している。例えば、私たちのSadot農業食品業務では、破損、湿気、昆虫、病気、あるいは異物により、私たちの在庫品質が悪化する可能性があります。もし私たちの在庫品質が許容できるレベル以下に悪化すれば、私たちの在庫価値は大幅に低下する可能性があります。我々のSadot農業経営業務では，栽培面積および化学肥料や植保製品の施用量は政府計画や生産者の需要に対する見方にある程度依存している。農業における技術進歩、例えば抗病性抗虫の遺伝子組換え種子、あるいはある栄養要求を満たす種子は、著者らの作物栄養素と植物保護製品に対する需要にも影響を与える可能性がある。この二つの要素のいずれも私たちのいくつかの在庫を時代遅れにしたり、その価値を低下させる可能性がある。
無担保信用、在庫、長期契約リスク、または支払い源によって金融、政治、経済不安に直面している国では、私たちの将来の運営結果、財務状況、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある国家リスクの開放に直面している。
私たちは私たちの国際サプライチェーン業務と開放を増加させた。国際存在の増加に伴い、全世界の貿易流動、契約による時価計算のリスク開放、無担保売掛金或いはその国の在庫の取引相手への直接開放を通じて、追加の国家リスクをもたらした。私たちが貿易を行っているいくつかの分野(出所地や目的地を含む)では、ロシアがウクライナなどの国に侵入した政治的および/または経済情勢を考慮すると、国家リスクがより一般的である。船の大きさの穀物の購入·販売を増やし、農業経営を含むSadot農業食品事業を支援し、中国のリスクの規模と潜在的な深刻さを増加させた。また、金利が急速に上昇する可能性があり、取引相手のドル取得に困難をもたらし、売掛金の速やかな回収が困難になる可能性がある。
我々は、輸送サービス中断、供給中断、およびテロや戦争行為、自然災害、流行病、悪天候条件、事故、または他の計画における中断による他の影響を含むが、これらに限定されない潜在的な業務中断に直面しており、これらは私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの運営は信頼性と効率的な輸送サービスに依存しており、このようなサービスの中断は、私たちの施設への材料の供給を困難にし、顧客に製品をタイムリーに配送する能力を弱める可能性があります。ある農業商品の原材料供給に影響を与える可能性のある要素は著者らの制御範囲内ではなく、天気、河川水の水位の高低、経済状況、サプライヤーの製造遅延或いは中断、材料不足、エネルギー供給の中断及びサプライヤーの信用状況の不良或いは不良による妨害を含むが限定されない。
我々は、サプライチェーン内の偽自社製品を混入するリスクを適切に低減するために、より多くの食品安全·セキュリティプログラムや制御措置を強化し、配置し続けている。
私たちは自然災害、異常気象条件、大流行爆発、政治事件、戦争、テロのリスクに直面しており、これらのリスクは業務を混乱させ、販売低下を招き、運営コストと資本支出が増加する可能性がある。
私たちの本社、会社が経営しているレストラン、第三者独占販売店と私たちの施設、そして私たちのいくつかのサプライヤーと顧客は、すでに洪水、吹雪、ハリケーン、竜巻、火災あるいは地震などの自然災害に見舞われる可能性のある地域に位置しています。悪天候条件やその他の極端な天気変化は、それによる電力や技術故障を含めて、私たちと私たちのフランチャイズ業者の業務を混乱させる可能性があり、私たちと私たちのフランチャイズ業者が食品や用品、メニュー項目を販売する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちまたは私たちの加盟業者が食品や用品およびメニュー項目を販売する能力がこのような事件の影響を受ける場合、私たちの業務は損害を受ける可能性があり、どのような事件も顧客の傾向と購入に影響を与える可能性があり、私たちと私たちの加盟業者の収入、物件、または運営に悪影響を及ぼす可能性がある。このような事件は、私たちまたは私たちのフランチャイズ業者の1つまたは複数の財産が実際に損害を受ける可能性があり、わが社が経営しているレストラン、フランチャイズレストラン、第三者流通業者の一部または全部が一時的に閉鎖され、市場は一時的に十分な労働力が不足し、商品輸送が一時的または長期的に中断され、わが社が経営しているおよび特許経営のレストランおよび第三者流通業者への貨物や用品の納入の遅延、私たちの技術支援や情報システムの中断、または燃料不足や燃料価格が大幅に上昇し、これらすべてが経営コストを増加させる。これらの事件はまた、重大な財産損失または他の保証可能な損害をもたらす保険費用が増加するなど、間接的な結果をもたらす可能性がある。これらの要素のいずれか、またはそれらの任意の組み合わせは、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのレストランのいくつかは軍事基地にあります。
わが社はその成長戦略のメリットを意識していないかもしれないし、その成長戦略の実行中に遅延に遭遇しているかもしれません。この戦略には、アメリカ以外では当社が現在多くの業務をしていない業務を含む有機的かつ無機的な取り組みが含まれています.
私たちが有機的で無機的な成長を通じて私たちの成長戦略を実行する時、私たちはコスト増加、収入減少、相乗効果の遅延を招く可能性があるリスクに直面するかもしれない。米国以外の新地域の成長は私たちを不安定な経済、政治、規制リスクに直面させる可能性があり、これらのリスクは私たちの運営と成長戦略を実現する能力にマイナスの影響を与えるかもしれない。私たちの存在が限られている場合、業務を拡張することは、適切なパートナーや目標や優遇条項を決定できない、戦略人材を維持/採用できない、または統合リスクに関連するリスクに直面する可能性があり、これらのリスクは、大量の管理リソースを必要とする可能性があり、そうでなければ、持続的な成長または運営計画に使用される可能性がある。買収は予期せぬ遅延、費用、そして他の問題を含むかもしれない。登録前に職務調査を行う
買収は、我々の名声や運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある重大な責任や問題を決定しない可能性があり、予想される買収利益の減少を招く可能性がある。また、買収は、内部統制の有効性、システム統合リスク、営業権および他の無形資産に関連する減価費用リスク、買収された従業員を維持する能力、および他の予期しないリスクなど、統合リスクに関連する可能性がある。
不利な天気条件は、気候変動の結果を含めて、農産物や農産物の供給、品質と価格、及び私たちの運営と経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
歴史的には、悪天候状況により農作物の不作や収穫が大幅に減少し、農業商品業界の変動を招き、さらに私たちの経営業績に影響を与え、これは私たちが業務で販売·使用している農業商品の供給と定価に影響を与え、私たちと業務を往来している農業生産者の信頼にマイナスの影響を与える可能性がある。私たちの農業業務は現在ザンビアのムクシュ地域にしか位置していない。この地域では、化学肥料の施用、栽培、収穫季節の不利な天気は私たちの作物の生産量に否定的な影響を及ぼすかもしれない。ムクシュ地域で不利な作物条件は、他の地理的集中度の異なる市場参加者と比較して、私たちの製品の投入コストを増加させたり、その市場価値を低下させたりする可能性がある。
また，気候変動の潜在的な物理的影響は不確実であり，地域によって異なる可能性がある。これらの潜在的な影響は降雨モードの変化、水資源不足、海面変化、嵐モードと強度の変化及び温度レベルの変化を含む可能性があり、これらの変化は私たちのコストと業務運営、農業一次商品生産と関連貯蔵と加工施設の位置、コストと競争力及び農業一次商品の需給に不利な影響を与える可能性がある。このような影響は私たちの運営結果、流動性、または資本資源に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
その会社はその買収した業務を効率的に統合できないかもしれない。
私たちは戦略的買収を通じて私たちの既存の業務を強化する機会を探し続けている。買収した業務を我々の既存の業務や運営に統合する過程は、予見できない運営困難や支出を招き、大量の管理資源を必要とする可能性がある。もう一つのリスクは、私たちの職務調査では重大な業務欠陥や隠れた債務が発見できない可能性があるということだ。また、私たちは買収の予想収益を意識していないかもしれないし、それらは予想された財務結果を生成しないかもしれない。他のリスクには、買収された会社の運営、製品、技術、人員を効率的に統合できないことが含まれる可能性がある。統一された基準、制御、プログラム、政策を維持できないことも業務に悪影響を及ぼす。
私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務と経営業績を損なう可能性があります。
私たちの成長計画は、新しい大口商品貿易ルートと地理的位置、農業と倉庫、物流と輸送、食品加工、レストラン特許経営、持続可能性、炭素相殺を含む食品サプライチェーンに拡張された複数の垂直分野を含む。私たちの既存の管理システム、財務、管理制御、および情報システムは、私たちの計画の拡張を支援するのに十分ではないかもしれません。私たちの成長を効果的に管理するには、これらのシステム、プログラム、統制を強化し、マネージャーとチームメンバーを雇用、訓練、維持する必要があります。私たちは、私たちの経営陣、レストランチーム、既存のインフラに加えられた変化する需要に十分に迅速に反応しないかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちは業務のいくつかの側面を第三者サプライヤーとコンサルタントにアウトソーシングし、業務中断とコスト増加を含むリスクに直面させます。
私たちは私たちの業務のいくつかの行政機能を第三者サービス提供者にアウトソーシングした。私たちはまた特定の情報技術支援サービスと福祉計画管理をアウトソーシングする。また，UberEats，DoorDash，GRubHubを含む複数の第三者サプライヤーに配送サービスをアウトソーシングし，会社所有や特許経営先の配送注文を履行している.私たちのSuperfit Foods部門は家庭をアウトソーシングし、現場配送を独立請負業者に渡します。私たちのPokemoto部門はオンライン注文と忠誠度計画をアウトソーシングします。我々のSadot農業食品業務はAggia LLC FZに依存して第三者コンサルタントとして大口商品取引と農業運営を行っている。将来、私たちはコスト節約と効率向上を達成するために他の機能をアウトソーシングするかもしれない。もし私たちがこれらの機能をアウトソーシングしたサービスプロバイダがこれらの機能を有効に履行できなかった場合、あるいは新冠肺炎疫病の負の影響を受けて、私たちは予想されたコスト節約を実現できない可能性があり、これらの機能を履行できなかったために追加コストを発生せざるを得ないかもしれない。関連する機能によれば、このような障害はまた、業務中断、取引エラー、処理効率の低下、販売および顧客の流失、セキュリティホールによる知的財産権の損失または損害、およびセキュリティホールまたは他の原因による敏感なデータ損失をもたらす可能性がある。このような破損や中断は私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性があり、巨額の罰金、顧客通知義務、あるいは費用が高いことに直面します
訴訟は、顧客での私たちの名声を損なうか、集団サプライヤーや従業員への支払いを阻止したり、タイムリーに支払いを受けることを阻止したりします。
私たちの商標を実行して維持することができず、私たちの他の知的財産権を保護することは、私たちのブランド知名度を確立し、維持する能力を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはSadotや筋肉メーカーのグレースに登録しました®ポケモンGO®Superfit Foods、およびいくつかの他の名前は、当社のレストランによって、米国特許商標局の商標またはサービスマークとして使用されます。筋肉製造者バーベキュー®商標もまたある形で外国に登録されている。私たちの現在のブランド活動は、“あなたの健康を中心とした偉大な食品”、“アロハの精神状態に入る”と“食事の準備と涼しさ”もアメリカ特許商標局に登録されています。また、Sadot Group、筋肉メーカーGrill、Pokemoto、Superfit Foodsの識別、レシピ、ビジネス外観、パッケージ、サイト名、アドレス(Www.sadotgroupinc.com, Www.musclemakergrill.com, Www.pokemoto.comそしてWww.Superfitfods.com)、Facebook、Instagram、LinkedIn、Twitter、および他のソーシャルメディアおよびインターネットアカウントは私たちの知的財産権です。私たちの業務戦略の成功は、私たちが既存の商標とサービスマークを使い続けて、ブランドの知名度を高め、私たちのブランド製品を開発することにかかっています。もし私たちの知的財産権を保護する努力が十分でなければ、あるいは任意の第三者が私たちの知的財産権を流用したり、侵害したりすれば、印刷、インターネット、または他のメディアにおいても、私たちのブランドやブランド製品が市場受容度を得られず、維持することができないことを含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちがアメリカと他の国で私たちの知的財産権を保護するために取ったすべてのステップが十分であるという保証はない。しかも、いくつかの国の法律は知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。
知的財産権資産の第三者クレームについては、裁決が我々に不利であれば、新たな非侵害知的財産権の採用を競争的に使用または要求する可能性があり、これは逆に販売および収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
第三者が私たちに侵害や流用請求をしないこと、または私たちの商標、サービスマーク、商業外観、および他の知的財産権資産に対する私たちの権利が無効であるか、または強制的に実行できないと主張することは保証されません。もし私たちに不利なら、このようなクレームは私たちまたは私たちのフランチャイズ業者に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの任意の知的財産権上の権利が無効と宣言された場合、または強制的に実行できないとみなされる場合、それは知的財産権の競争使用を可能にする可能性があり、これは逆に全体またはレストラン収入の低下を招く可能性がある。知的財産権が第三者侵害、流用または他のクレームの対象となり、そのようなクレームが我々に不利と判断された場合、損害賠償金の支払いを余儀なくされ、非侵害知的財産権の開発または採用が要求されるか、またはクレームの対象となる知的財産権の許可を得る義務がある可能性がある。いかなる侵害、流用、または他の第三者請求の弁護は巨額の費用を発生させるかもしれない。
私たちは私たちの幹部に依存しており、彼らの流出は私たちの業務に実質的な被害をもたらすかもしれない。
私たちは私たちの幹部、重要な従業員、私たちが招聘したコンサルタントが蓄積した知識、技能、経験に依存している。私たちの幹部、重要な従業員と招聘された顧問は食品サービス、国際と農業食品業界で豊富な経験を持っている。もし彼らが私たちを離れたり、仕事の能力を失ったりすれば、私たちは業務戦略と運営の計画と実行に影響を受け、私たちのブランドと財務業績に影響を与えるかもしれない。私たちはまた私たちの誰の従業員のためにどんなキーパーソン生命保険も維持しない。
私たちの情報技術システム、プロセス、サイトは中断、セキュリティホール、故障の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務を展開する能力に悪影響を与える可能性があります
私たちは、調達および在庫管理、取引処理、財務、商業および運営データ、人的資源管理、法律および税務コンプライアンス、ならびに私たちの業務を運営および管理するために必要な他の情報およびプロセスを含む、第三者が提供するサービスに依存し、内部および外部ユーザに重要なデータおよびサービスを提供するいくつかの重要な情報技術システムに依存する。私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダがネットワークセキュリティホールやシステム障害に効果的に応答または実行していない場合、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
増加するグローバルネットワークセキュリティホール、脅威、およびより複雑で的確なネットワークセキュリティ攻撃は、私たちの情報技術システム、ネットワークとサービスのセキュリティ、および私たちのデータの機密性、可用性と完全性、および私たちが持っている可能性のある従業員、顧客、サプライヤー、および他の第三者の機密データに対して潜在的な重大なリスクを構成しています。これらの脆弱性には、高度な持続性脅威とゼロ日脆弱性利用を含む社会工学的脅威とより複雑なコンピュータ犯罪が含まれる。我々は，潜在的なセキュリティホール，ネットワークベースの攻撃，あるいは他のネットワークセキュリティイベントを防ぐうえで大きなコストが生じる可能性がある.我々と我々の第三者サービスプロバイダは悪意のあるエージェントの目標であり，このようなイベントは継続して発生し，このような攻撃の頻度や深刻さが増加することが予想される.ネットワークセキュリティとデータ保護を実施していますが
もし私たちが何の措置も取らなければ、サイバー攻撃のリスクと影響をできるだけ少なくし、私たちの情報技術システムを保護するための努力は十分ではないかもしれません。私たちは重大な侵入や他の故障や中断に遭遇する可能性があり、これらは私たちのシステムと私たちが保存している情報を危険にさらし、最終的に私たちの業務運営と運営結果に影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社の従業員と第三者サプライヤーの従業員との混合または遠隔作業配置は、ネットワーク攻撃およびセキュリティホールに限定されないリスクの増加を含む追加の運用リスクをもたらします。私たちはまた内部脅威攻撃の危険に直面している。より高い運営効率をもたらす可能性のある新しい技術は，我々のコンピュータシステムをネットワーク攻撃のリスクにさらに直面させる可能性がある.
また、ウクライナとロシアの間で行われている戦争は、ウクライナ政府とその地域の他の国に対するサイバー攻撃を含むサイバーセキュリティ事件のリスクを増加させ、戦争と同時に実施された制裁への報復や、ロシアでのある会社の継続的な業務への対応を含む。これらの攻撃は世界の他の重要なインフラや金融機関に付随的な影響を及ぼす可能性がある。私たちはロシアで業務がなくなっているにもかかわらず、私たちの地域での業務と私たちの世界での業務は、私たちの情報技術システムへのサイバー攻撃、あるいはこのような攻撃の付随的な影響を含む、これらの攻撃の悪影響を受ける可能性があります。我々はこのような潜在的リスクを軽減するための行動をとっているが，戦争マルウェアが戦争とは無関係なシステムに拡散したり，米国のロシアに対する制裁に報復するための米国会社へのサイバー攻撃，あるいはウクライナへの米国の支援は，我々の行動に悪影響を及ぼす可能性もある
我々は、ネットワークベースの攻撃を予防、検出、緩和し、私たちのネットワークとキーシステムの安全性と連続性を保護するために、セキュリティ政策、訓練計画、措置、および災害復旧計画を実施した。これらの措置は、違反や故障などの不利なイベントの発生を防止するのに十分ではないかもしれないし、またはそれらが確実に発生した場合、それらの深刻さを軽減することもできないかもしれない
もし私たちの情報技術システムが様々な原因(例えば、セキュリティホールやネットワークベースの攻撃、システム実施困難、壊滅的な事件または停電)によって破壊され、破損され、または正常に動作できない場合、私たちの安全、緊急災害回復、または他のリスク緩和計画がこれらの状況をタイムリーに効果的に緩和できなかった場合、私たちはそれらが修復されるまで、業務運営と財務報告を作成する能力を管理する重大な中断、および重大なコストと失われたビジネスチャンスを経験するかもしれない。しかも、私たちの敏感な情報が漏洩される可能性があり、私たちは代表的な被害を受けるかもしれない。
私たちはまた、個人情報の収集、記憶、処理、使用、開示、送信、およびセキュリティに関する法律を含む、データプライバシー、データ保護、およびデータセキュリティに関する様々な法律によって制約されている。データプライバシー法規は引き続き発展し、このような法規を守らず、人工知能などの新興技術を採用することを含めて、会社を法律クレームや訴訟に直面させ、監督管理罰金と処罰に直面し、私たちの名声を損なう可能性がある。これらの要素は私たちの業務、経営結果、財務状況、そして私たちの競争地位に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのリスク管理戦略は効果的ではないかもしれない。
私たちの業務は農産物スポット価格と派生製品価格、輸送コスト、エネルギー価格、金利、外貨為替レートと株式市場変動の影響を受けています。当社はポジション制限や取引相手リスクを監視し、他の戦略や制御措置を講じてこれらのリスクを管理している。わが社には既定の商品販売管理プロセスがあり、適切な頭寸報告と監視を確保し、承認を制限し、貿易コンプライアンス、商品監督管理報告制御、その他の政策に関する訓練を実行している。私たちのリスク監視作業は重大な危険曝露を検出することに成功できないかもしれない。これらのコントロールと戦略がこれらの変動に対する私たちの開放を軽減することに成功しなければ、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
人的資本需要は世界的な業務を効果的に支援するのに十分ではないかもしれない。
我々のグローバル業務は、訓練された専門家が、他の製造分野または投入品または製品として第三者顧客に販売される製品の原材料の倉庫および輸送を担当する。わが社には潜在的な不足を緩和するための様々な方法と戦略があります。
私たちの普通株式所有権と流動性の不足に関連するリスク
規模の小さい報告会社として、私たちはいくつかの開示要求を免除し、これは私たちの普通株の潜在投資家に対する魅力を低下させる可能性がある。
取引法第12 b-2条は、“より小さい報告会社”を発行者と定義し、発行者は、投資会社、資産保証発行者又は親会社が多数の株式を保有する子会社ではなく、親会社は小さい報告会社ではなく、
•最近完成した第2四半期の最後の営業日までに、その公開流通株は2.5億ドル未満であり、計算方法は、非関連会社が保有する投票権および無投票権のある普通株の全世界株式総数に、普通株の主要市場での最終売却価格、または普通株の入札と要件の平均値を乗算することである
•証券法または改正された“1934年取引法”(私たちは“取引法”と呼ぶ)による初期登録声明に属する場合、普通株の公開流通額は、登録声明が提出された日から30日以内の日が2.5億ドル未満であり、計算方法は、登録前に非関連会社が保有していたこのような株式の全世界総数に、“証券法”登録声明に含まれるこのような株式の数を株式の推定公開発行価格で割ることである
•本定義第(1)又は(2)項に基づいて算出された公衆流通株がゼロである発行者は、監査財務諸表を得ることができる最近終了した財政年度内の年収が1億ドル未満である。
より小さな報告会社として、私たちは要求されることもなく、私たちの依頼書に報酬検討および分析部分が含まれないかもしれません。私たちは2年間の財務諸表のみを提供します。選択された財務データテーブルを提供する必要もありません。私たちはまた、規模の小さい報告会社ではない発行者よりも包括的な“比例調整”の開示要求を持つことになり、これは私たちの普通株の潜在的な投資家に対する魅力を低下させる可能性があり、これは私たちの株主が彼らの株を売ることを難しくするかもしれない。
私たちは新興成長型会社で、そんなに厳格な公開報告要求を守らず、新興成長型会社に適用される報告要求が私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかは確定できません。
取引所法案によると、我々は公開報告会社であり、その後、取引所法案が規定する報告規則に基づいて、“新興成長型会社”として公開報告を継続する(定義は2012年のJumpStart Our Business Startups Act、私たちはJOBS法案と呼ぶ)。私たちがまだ“新興成長型会社”である限り、他の“新興成長型会社”ではない取引所法案報告会社に適用される様々な報告要件のいくつかの免除を利用することができますが、これらに限定されません
•サバンズ·オキシリー法第404条の監査役認証要件の遵守が要求されていない
•いくつかの新しいまたは修正された財務会計基準を遵守するために、延長された時間を使用する
•役員報酬の削減に関する定期報告書および委託書の開示義務を遵守することが許可されている
•役員報酬および株主が以前に承認されなかったゴールドパラシュート支払いを承認する拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
私たちは私たちがこれ以上新興成長型会社ではないまで、このような報告書の免除を利用する予定だ。私たちは5年もの間に新興成長型会社になるかもしれませんが、非関連会社が保有する普通株の時価が7億ドルを超える場合、もし私たちが3年以内に10億ドル以上の転換不可能債券を発行すれば、あるいは私たちの年間総収入が10億ドルを超える場合など、私たちがもっと早くこの地位を失う可能性があります。本年度の最終日に新興成長型会社となることを停止し、有効な登録声明に基づいて初めて普通株式証券を売却して5周年の日、又は我々の毛収入が10億ドルの事業年度である。最後に、私たちはいつでも新興成長型会社の報告書要求から撤退することを選択することができる。もし私たちが撤退することを選択したら、私たちは新たな成長型会社になることを選択できないだろう。
私たちは投資家が私たちがこのような免除に依存する可能性があるために私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうか予測できない。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
新興成長型企業として、私たちの監査人は私たちの内部統制の有効性を証明する必要はない。
私たちが新興成長型会社である場合、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明する必要はありません。これは、私たちの財務運営の有効性が、財務報告の内部統制に対する彼らの有効性を証明するために独立した公認会計士事務所の証明を得る必要があるかもしれないので、私たちの同業者とは異なる可能性があることを意味します。我々の経営陣は、財務報告の内部統制を証明することを要求されますが、四半期ごとに内部統制の変化を詳細に説明することを要求されますが、独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制の有効性を評価する審査過程で、取得すれば、1つ以上の重大な弱点や重大な欠陥は発見されません。また、一旦新興成長型企業でなくなると、財務報告に対する内部統制の有効性に関する独立公認会計士事務所の認証を受ける。経営陣がこのような統制が有効であると考えていても、我々の独立公認会計士事務所は、このような内部統制の有効性の証明を拒否し、意見を保留する報告を行うことが可能である。
上場企業として、上場企業としては、私たちの運営コストが大幅に増加し、私たちの経営陣は、新たなコンプライアンスを実施するために多くの時間を投入することが求められます。
上場企業として、私たちは多くの法律、会計、その他の費用を負担していますが、これは私たちが民間会社として起きていないことです。また、米国証券取引委員会とナスダック資本市場の規則によると、ナスダック資本市場は上場企業に対して、有効な情報開示と財務制御の確立と維持を要求することを含む様々な要求を提出した。私たちの経営陣と他の人たちはこのようなコンプライアンス計画を実施するために多くの時間を投入する必要があるだろう。さらに、これらの規則と法規は増加し、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ続け、いくつかの活動をより時間とコストを高くするだろう。例えば、これらの規則や規定は、私たちが取締役や上級管理職責任保険を獲得することをより難しく、高価にする可能性があり、これは、適格な取締役会メンバーを引き付け、維持することを難しくするかもしれないと予想しています。上場企業として、私たちが発生する追加コスト金額やこのようなコストの時間を予測したり見積もることはできません。
“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、財務報告および開示制御および手続きに対して効果的な内部統制を維持することを要求する。特に、我々は、“サバンズ·オキシリー法”第404条の要求に基づいて、経営陣が財務報告内部統制の有効性を報告できるように、我々の財務報告内部統制のシステムおよびプロセス評価およびテストを行わなければならない。また、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちが新興成長型会社の日付ではなくなった後の2番目のForm 10-K年報またはForm 10-K最初の年報の後に、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明するように要求されるだろう。私たちはサバンズ-オキシリー法404条を遵守して、私たちに大量の会計費用を発生させ、多くの管理努力をすることを要求するだろう。私たちには現在内部監査チームがなく、適切な上場企業の経験と技術会計知識を持つ会計·財務者をより多く招聘する必要がある。もし私たちが第404条の要求を直ちに遵守できない場合、あるいは私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告内部統制において実質的な弱点と考えられる欠陥を発見した場合、私たちの株は下落する可能性があり、私たちは私たちのいる取引所、アメリカ証券取引委員会、または他の規制機関の制裁または調査を受ける可能性があり、これには追加の財務と管理資源が必要になるだろう。
事業計画の実施に成功し、第404条を遵守する能力は、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成できることを要求している。私たちは、私たちの業務を効率的に管理するために、既存の運営と財務システム、プログラム、制御措置を引き続き改善する必要があると予想しています。任意の遅延実施または新しいまたは強化されたシステム、プログラム、または制御への移行の中断は、私たちの運営に影響を与える可能性があり、財務報告の内部統制に有効であるという結論を得ることができないかもしれませんし、サバンズ-オキシリー法404条の要求に基づいて、私たちの監査人から内部統制に関する保留されていない報告を得ることができないかもしれません。これは逆に私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があり、資本市場に参入する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
金融業界規制局(“FINRA”)の販売行為要求は、株主が我々の株を売買する能力を制限する可能性がある。
上記の“細価格株”規則のほかに、FINRAはいくつかの規則を採択し、ブローカーが顧客に投資を推薦する際に、この投資が適切であると信じる合理的な理由がなければならない
あのお客さん。非機関顧客に投機的、低価格証券を推薦する前に、ブローカーは合理的な努力をして、顧客の財務状況、納税状況、投資目標などの情報を取得しなければならない。FINRAの要求は、ブローカーが彼らの顧客に私たちの普通株を購入することを推薦することを難しくする可能性があり、これは私たちの普通株の取引活動レベルを低下させる可能性がある。その結果、より少ない自営業者が私たちの普通株で市営を希望する可能性があり、株主が私たちの普通株を転売する能力を低下させた。
私たちの株価は変動するかもしれません。
私たちの普通株の市場価格はずっと大きく変動して、各種の潜在要素によって大幅に変動する可能性があります。その中の多くの要素は私たちがコントロールできるものではありません
•私たちや競争相手が提供するサービスは
•キーパーソンの増減
•ビジネスプランを実行する能力は
•経営業績が予想を下回った
•どんな戦略的関係も失いました
•業界の動き
•経済や他の外部要因や
•私たちの財務業績の周期的な変動。
また，証券市場では個別会社の経営表現とは無関係な重大な価格や出来高変動がしばしば発生している。このような市場変動はまた私たちの普通株の市場価格に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しない場合、あるいは私たちの業務に関する負の報告を発表しなければ、私たちの株価や取引量は低下する可能性があります。
私たちの普通株の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。私たちの一人以上のアナリストを追跡して私たちの株の格付けを下げたり、私たちの株に対する彼らの見方を変えたりすれば、私たちの株価は下落するかもしれません。1人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での可視性を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちは予測可能な未来に配当金を送るつもりはありません。これは私たちの株の一部の投資家に対する魅力を低下させるかもしれません。
私たちは現在、将来のどんな収益も残して、私たちの業務の運営と拡張に資金を提供するつもりで、私たちは予測可能な未来にいかなる配当金も発表したり支払うことはないと予想しています。したがって、私たちの普通株の市場価格が上昇した時にのみ、あなたは私たちの普通株への投資を得ることができます。また、私たちは私たちの運営にさらに資金を提供するための債務融資を生じる可能性があり、その管理文書は私たちが配当金を支払う能力を制限するかもしれない。
もし私たちの証券がナスダック資本市場や他の評判の良い証券取引所に上場していることを維持できなければ、私たちの株主は彼らの証券を売却することがもっと難しいかもしれない。
ナスダックは上場発行者がある基準を遵守しなければ、その取引所に上場し続けることができることを要求した。もしどんな理由でも、ナスダックは私たちの証券をその取引所から撤退させ、私たちは別の評判の良い国の証券取引所に上場できない場合、以下の部分または全部の減収が発生する可能性があり、すべての状況は私たちの株主に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
先に報告したように、2023年11月7日、当社はナスダック証券市場(“ナスダック”)から、当社の普通株の終値が30営業日連続で1株1.00ドルを下回っているため、当社は“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条に規定されているナスダック資本市場への上場継続の最低入札価格要求(“この規則”)を遵守していないと通知を受けた。
ナスダックの通知はナスダック資本市場における会社の普通株の上場や取引に即時的な影響を与えない。通知は、2024年5月6日までに、会社は180日でこの要求を再遵守すると指摘した。もし会社の普通株が180日間の契約期間内に10(10)営業日連続の終値が1株当たり少なくとも1.00ドルであれば、会社は1.00ドルの最低見積上場要求を再遵守することができる。会社が最初のコンプライアンス期間内にコンプライアンスを回復できなかった場合、コンプライアンスを回復するために180日の追加時間を得る資格がある。資格を満たすためには、同社は、我々が公開している株式の時価継続上場要求および入札価格要求以外のすべてのナスダック初期上場基準を満たすことを要求され、第2のコンプライアンス期間内にこの不足を補う予定であることをナスダックに書面で通知する必要がある。もし会社が資格を満たしていない場合、あるいはナスダックは会社が第二のコンプライアンス期間内に不足を補うことができないと判断した場合、ナスダックは会社に書面で通知し、会社の普通株が取得されることを説明する。通知を受けた場合、当社はナスダックがその証券の退市を決定したことについて上訴することができますが、ナスダックが当社の上場継続請求を承認する保証はありません。
同社はその普通株の最低入札価格を積極的に監視し、選択可能な案を適宜考慮してルールを再遵守することが可能だ。当社がルールを再遵守したり、ナスダックの他の上場基準を遵守したりできる保証はありません。
もし私たちの普通株が細かい株規則に制約されたら、私たちの株を取引することはもっと難しくなるだろう。
欧州委員会はすでに規則を採択し、細価格株取引に関連するブローカー-取引業者のやり方を規範化した。細価格株は、通常、1株当たり5.00ドル未満の株式証券であるが、特定の国の証券取引所に登録されているか、または特定の自動見積システム上でオファーを許可されている証券を除いて、取引所またはシステムがそのような証券取引に関する現在の価格および出来高情報を提供することを前提としている。もし私たちがニューヨーク証券取引所アメリカ市場やナスダック資本市場での上場を獲得または保留していなければ、もし私たちの普通株価格が1株当たり5ドル以下であれば、私たちの普通株は細株とみなされるだろう。細価格株規則は、取引業者がこれらの規則の免除を受けない細価格株取引を行う前に、特定の情報を含む標準化リスク開示文書を提出することを要求する。また、“細価格株規則”では、ブローカーは、当該等の規則によって免除されない細価格株に対していかなる取引を行う前にも、特別な書面決定を行わなければならず、当該細価格株が買い手の適切な投資項目であることを決定し、以下の文書を受け取る必要がある：(I)買い手がリスク開示声明の書面確認を受けたこと、(Ii)細価格株の取引に関連する書面合意、及び(Iii)署名及び日付を明記した書面適合性声明写しを受信しなければならない。これらの開示要求は、二級市場での私たちの普通株の取引活動を減少させる可能性があるため、株主は彼らの株を売却することが困難かもしれない。
わが社の定款、定款、ネバダ州法律の条項は、わが社の支配権の変更を阻止、延期、または阻止する可能性があるため、私たちの株の取引価格を下げる可能性があります。
私たちの定款や定款にはいくつかの条項が含まれており、これらの条項は私たちの株主が有利と思う支配権変更を阻害、延期、または阻止する可能性があります。これらの規定には
•株主が多数の書面で取締役を選挙または罷免することを禁止する
•取締役会には自社の定款の制定、変更、または廃止が明確に許可されていることが規定されている
•私たちの株主による株主特別会議の開催を禁止し、
•我々の取締役会メンバーを指名するために、株主が株主総会で行動することができる事項を事前に通知することを要求する。
私たちは証券訴訟の影響を受けるかもしれませんが、これは高価で、経営陣の注意をそらすかもしれません。
過去に、株式市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受ける。私たちは未来にこのような訴訟の目標になるかもしれない。このような訴訟は
巨額の費用と経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。訴訟のどんな不利な判決もまた私たちに重大な責任を負わせるかもしれない。
SEPA製品に関するリスク
国家環境保護総局がヨークビルに売却した株によると、私たちの普通株の大部分が市場に売却される可能性があり、これは私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。
もし私たちの普通株の株が大量に売却されたら、もし私たちの普通株が大量に売却可能な株があれば、あるいはこれらの売却が発生する可能性があると思われれば、私たちの普通株の価格は下がるかもしれません。
2023年9月22日私たちは国家環境保護総局に入りYA II PN株式会社(“ヨークビル”)。SEPAによると、私たちは時々ヨークビルに発行して販売することに同意し、ヨークビルは私たちから最大2500万ドルの普通株を購入することに同意した。SEPA下のいかなる販売にも影響を与えるべきではなく、ヨークビルはSEPA下の普通株の購入を義務化してはならない。ただし、(I)ヨークビルは、(I)ヨークビルが発行時に発行された普通株式の4.99%以上(“所有権制限”)、または(Ii)SEPAによって発行された普通株式総数を、同一系列取引の一部とみなされる可能性のある他の関連取引で発行された普通株とともに、9月22日までに発行された議決権付き普通株の19.9%を超えることを条件とする。2023年(“取引所上限”)。2023年12月20日に開催された会社年次総会で、会社株主ナスダック上場規則第5635(B)及び5635(D)条の規定に適合するため、国家環境保護総局の規定により、ヨークビルへの最大15，000，000株の普通株の発行を許可し、取引所上限を15，000，000株に増加させる。したがって、私たちは2500万ドルの普通株をヨークビルに全部売る権利がないかもしれない。国家環境保護総局について、ヨークビルは私たちに前金を支払うことに同意しており、前払い前払いは、前払い元金の94.0%に相当する購入価格でヨークビルに発行された転換可能な元票(“転換可能手形”)によって証明されなければならない。2023年9月22日、ヨークビルは私たちに元金300万ドルの最初の前金を前払いし、私たちはヨークビルに元金300万ドルの転換可能な手形を発行した。前払い金のうち100万ドルの残高はヨークビルが2023年10月30日に前払いした。プリペイドを表す各変換可能なチケットの購入価格は、前払い元金の94.0%である。任意の変換可能手形の未償還残高の利息は、換算可能手形に記載されているように、違約イベントが発生すると、利息が18%に増加する年率6.0%に相当する計算されるべきである。すべての転換可能な手形の満期日は2024年9月22日、つまり最初の前払い終了後12ヶ月になる。ヨークビルは転換可能手形を転換価格で私たちの普通株式の株式に変換することができ、いずれの場合も、転換価格は0.33ドルを下回ってはならない(“底値”)。ヨークビルは適宜決定することができ，転換可能手形項の下に残高がある場合には，国家環境保護総局から通知に基づき，ヨークビルに変換可能手形に基づいて定められた転換価格に相当する1株当たり価格(“ヨークビル前払い”)でヨークビルに普通株の発行および売却を要求する。ヨークビルは、発行された株式の数が所有権制限を超えない限り、取引所の上限を超えないか、あるいは登録された普通株の数を超えない限り、任意のヨークビルの前払い金額を自分で決定することができる。ヨークビルの前金の結果として、変換可能手形項目の下の支払金額は、ヨークビルの前払いごとに相殺される。
この手配に基づいて普通株を発行することは、株主の所有権パーセンテージを希釈し、私たちの普通株の1株当たりの期待収益(あれば)または帳簿価値を希釈する可能性がある。私たちの普通株の大量の株を公開市場で販売したり、私たちの普通株の他の株を発行したり、これらの売却や発行が発生する可能性があると考えたり、私たちの普通株の市場価格を下落させたり、あなたが適切だと思う時間や価格であなたの株を売ることを難しくする可能性があります。
SEPAによっていつでもヨークビルに売却された実際の株式数や、これらの売却によって生じる実際の毛収入は予測できない。
国家環境保護総局の規定によると、私たちは通常、ヨークビルに私たちの普通株を売却する任意の時間と金額をコントロールする権利がある。国家環境保護総局の規定によると，一般株(あれば)をヨークビルに売却することは市場状況やその他の要因に依存する。私たちは最終的に私たちが国家環境保護総局によってヨークビルに売却できる普通株の全部、一部または全部をヨークビルに売却することにしたかもしれない。国家環境保護総局について、ヨークビルは私たちに前金を支払うことに同意しており、前払いはヨークビルが発行した転換可能な手形によって証明され、購入価格は前払い元金の94.0%に相当する。2023年9月22日、ヨークビルは私たちに元金300万ドルの最初の前金を前払いし、私たちはヨークビルに元金300万ドルの転換可能な手形を発行した。前払い金のうち100万ドルの残高はヨークビルが2023年10月30日に前払いしてくれました。任意の変換可能手形の未償還残高は利息に計上されなければならず、年利率は6.0%に等しいが、変換可能手形に記載されているように、違約事件が発生すると利息は18%に増加する
メモを取る。すべての転換可能な手形の満期日は2024年9月22日、つまり最初の前払い終了後12ヶ月になる。ヨークビルは転換価格で転換可能な手形を私たちの普通株の株式に変換することができます。いずれの場合も、転換価格は底価格を下回ってはいけません。ヨークビルは国家環境保護総局の規定に基づいて自ら決定し、転換可能な手形項の下に未返済残高がある場合には、ヨークビルの前払いを要求する通知を提出することができる。ヨークビルは、発行された株式の数が所有権制限を超えない限り、取引所の上限を超えないか、あるいは登録された普通株の数を超えない限り、任意のヨークビルの前払い金額を自分で決定することができる。ヨークビルの前金の結果として、変換可能手形項目の下の支払金額は、ヨークビルの前払いごとに相殺される。
ヨークビルがヨークビルの普通株に売却することを選択することができる1株当たりの購入価格(あれば)は、適用される定価期間(3取引日連続)で、私たちの普通株の市場価格によって変動するからです 私たちがYorkvilleに普通株を購入することを指示した日から、本報告の日付まで、このような売却のいずれかの前に、SEPAによってYork kvilleに売却された普通株数、YorkvilleがSEPAによって私たちに購入した株に支払う1株当たりの購入価格、またはヨークビルからSEPAによって私たちが購入したこれらの購入から得られる総収益を予測することは不可能である。 私たちはまた、変換可能な手形または変換可能な手形またはヨークビルの前払いに関連する普通株式発行数を決定することはできない。
また，適用されるナスダック規則により，国家環境保護総局が会社株主年次総会で承認した普通株に基づいて15，000，000株を超えることはできない。将来の私たちの普通株の市場価格によると、これは国家環境保護総局によって調達できる資金の大きな制限であるかもしれない。国家環境保護総局の他の規制には，所有権制限や，事前通知に必要な条件を満たす能力が含まれており，2500万ドルまでの約束金額を調達できない可能性もある。
また、国家環境保護総局は、合計2，500万ドルの普通株をヨークビルに売却することができると規定しているが、登録声明によると、ヨークビルは、(I)SEPA署名時にヨークビルに発行した227，273株の承諾株を含む34，315，083株の普通株のみを登録し、(Ii)国家環境保護総局またはヨークビルに事前支払いの日付とその後、ヨークビルに売却された34，087，810株の普通株を時々選択することを要求する可能性がある。登録転売されたすべての普通株をヨークビルに売却することを選択しても、これは売却時の私たちの普通株の市場価格に依存して、このようなすべての株を売却する実際の総収益はSEPAによって約束された2，500万ドルを大幅に下回る可能性があり、これは私たちの流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが国家環境保護総局に基づいてヨークビルに34，087，810株を超える登録株を発行·売却したい場合、取引所上限条項と国家環境保護総局の他の制限によって私たちがそうすることを許可するならば、証券法に基づいてヨークビルが私たちの普通株のこのような追加株式を再販売するために、米国証券取引委員会に1つ以上の追加登録声明を提出する必要があり、米国証券取引委員会は、私たちが追加株式を売却できる前に、その登録声明または有効性を宣言しなければならない。
また、ヨークビルは、任意の所与の時間に大量に登録転売された株を転売したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりして、私たちの普通株の市場価格の下落と高度な変動を招く可能性がある。
ヨークビルへの私たちの普通株の売却と発行は私たちの既存株主に希釈され、ヨークビルが買収した普通株の売却やこのような売却が発生する可能性があり、私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。
国家環境保護総局によると、私たちがヨークビルに売却する可能性のある株やヨークビルの前払いによって売却が要求された株の購入価格は、私たちの普通株の価格によって変動します。市場流動性を含む多くの要因により、このような株を売却することは私たちの普通株の取引価格を低下させる可能性がある。もし私たちがヨークビルに株式を売却したり、ヨークビルが事前支払いが必要な時、ヨークビルは国家環境保護総局の条項に基づいて、これらの株をすべて、部分的に、あるいは転売しないように適宜転売することができる。したがって、私たちがヨークビルに普通株を売却することは、私たちの普通株の他の保有者の利益が大幅に希釈される可能性がある。また、ヨークビルに大量の普通株を売却したり、普通株を予想して売却したりすることは、将来的に株式や株式関連証券を理想的な時間と価格で売却することをより困難にする可能性がある。ヨークビルは公開市場で普通株を転売したり、このような売却が発生する可能性があると考えたり、私たちの普通株の現行の市場価格を損なう可能性もあります。
上記発行後、転売の制限及び登録声明が使用可能であるため、制限された株の保有者が売却又は売却しようとしているとみなされると、我々普通株の市場価格が低下する可能性がある。したがって、公開市場で相当数の普通株を売却することはいつでも発生する可能性がある。これらの売却、あるいは市場で大量の株式保有者が株を売却しようとしているとの見方は、我々の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。
私たちはヨークビルの前払いに関連する普通株の発行時間と金額をコントロールする権利がありませんので、ヨークビルの前払いによっていつでも全部発行される実際の株式数を予測することはできません。
国家環境保護総局の規定によると、私たちはヨークビルの前払いに関連するいかなるヨークビルへの普通株の発行時間と金額を制御する権利がない。国家環境保護総局の規定によると、私たちの普通株式をヨークビルに売却することは(あれば)市場状況やその他の要因、ヨークビルの情状権に依存する。私たちは最終的にすべて、一部または全部の普通株をヨークビルに売却することを決定するかもしれません。国家環境保護総局の規定によって、私たちはヨークビルに売却するかもしれません。すべての前払い前払いは一年以内に満期になります。
ヨークビルは国家環境保護総局に基づいてヨークビルに売却される普通株の1株当たり購入価格(あれば)を選択する可能性があるため、いずれかの販売前にSEPAによるヨークビルへの普通株数、ヨークビルがSEPAによって購入した株に支払う1株当たりの購入価格を予測することはできないし、SEPAによるSEPAによる総毛収入(あれば)をヨークビルから予測することはできない。
また、ヨークビルは任意の所与の時間に大量の株を転売したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりして、私たちの普通株の市場価格の下落と高度な変動を招く可能性がある。
トリガ事件が発生すると、私たちは私たちの経済的困難を招く可能性のあるお金の支払いを要求されるかもしれない。
国家環境保護総局については，ヨークビルが前払い前払いを行っていることは，ヨークビルに発行された変換可能手形により証明されており，購入価格は前払元金あたり94.0%に相当する。二二零三年九月二十二日、ヨークビルは私たちに百万ドルの最初の前金を前払いして、ヨークビルに元金三百万ドルの転換可能な手形を発行しました。前払い金のうち100万ドルの残高はヨークビルが2023年10月30日に前払いしてくれました。任意の変換可能手形の未償還残高の利息は、換算可能手形に記載されているように、違約イベントが発生すると、利息が18%に増加する年率6.0%に相当する計算されるべきである。各転換可能な手形の満期日は2024年9月22日、つまり最初の前払い終了後12ヶ月です。ヨークビルは転換価格で転換可能な手形を私たちの普通株の株式に変換することができます。いずれの場合も、転換価格は底価格を下回ってはいけません。ヨークビルは国家環境保護総局の規定に基づいて自ら決定し、転換可能な手形項の下に未返済残高がある場合には、ヨークビルの前払いを要求する通知を提出することができる。ヨークビルは、発行された株式の数が所有権制限を超えない限り、取引所の上限を超えないか、あるいは登録された普通株の数を超えない限り、任意のヨークビルの前払い金額を自分で決定することができる。ヨークビルの前金の結果として、変換可能手形項目の下の支払金額は、ヨークビルの前払いごとに相殺される。
この財務的義務は不適切で持続不可能な負担である可能性があり、私たちの運営や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
異なる時間に株を購入した投資家は異なる価格を支払う可能性がある。
国家環境保護総局の規定によると、市場ニーズに応じて、ヨークビルに売却される株の時間、価格、数量を適宜変更します。もし私たちが本当に国家環境保護総局の規定に基づいて普通株をヨークビルに売却することを選択すれば、ヨークビルはいつでも、あるいは時々適宜、すべて、部分的に、あるいは売却しないことができます。したがって、今回の発行でヨークビル株を購入した投資家は、異なる時期にこれらの株に異なる価格を支払う可能性があるため、異なる程度の希釈を経験する可能性があり、場合によっては大幅に希釈され、投資結果に異なる結果が生じる場合がある。将来的には投資家が今回の発行で株を購入した価格よりも低い価格でヨークビルに株を売却するため、投資家が今回の発行でヨークビルから購入した株式価値が低下する可能性がある。
私たちの現在の商業計画は大きな資金が必要だ。もし私たちが十分な資金を得ることができない場合、あるいは資金を得ることができなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できないかもしれません。私たちの見通し、財務状況、経営結果は重大な悪影響を受ける可能性があります。
私たちがヨークビルに資金源として依存する程度は、私たちの普通株の現行の市場価格、SEPAによる事前通知に必要な条件を満たす能力、取引所の上限と所有権制限の影響、他の資金源から資金を得ることができる程度を含む多くの要素に依存するだろう。私たちが国家環境保護総局によって最終的に調達した資金(あれば)に加えて、追加の株式および/または株式リンク証券を提供することによって、1つまたは複数の信用手配を通じて、債務証券を発行することで、将来の支出の一部に資金を提供することを含む他の資金源を求め続ける予定だ。
私たちはすでに運営損失を経験しており、業務計画を実施する過程で引き続き運営損失を受けると予想されています。私たちは予測可能な未来に、私たちの業務の拡大に伴い、私たちの資本支出は引き続き大幅に増加すると予想している。私たちは多くの資金を投入して、私たちのSadot農業食品、Sadot飲食グループ、Sadot農業運営にサービスを提供する予定だ。私たちの農業食品と農業経営業務における経営歴史は限られており、これは私たちのサービス需要に対する歴史的データが限られていることを意味します。したがって、私たちの資本要求は不確実であり、実際の資本要求は私たちが現在予想しているものとは異なるかもしれない。さらに、未来の製品ラインと市場は新たな成長機会が出現する可能性があり、追加の資本が必要かもしれない。
私たちは国家環境保護総局に加入し、この合意に基づいて、私たちはヨークビルに最大2500万ドルの普通株を売る義務はないだろう。しかし，国家環境保護総局による株式売却の権利は何らかの条件によって制約されており，これらの条件は満たされていない可能性がある。したがって、私たちは私たちが必要な時間や金額でこの融資メカニズムを利用して追加資本を調達できないかもしれない。また、国家環境保護総局の規定によると、私たちは4.0ドルの前払い前払いを受けている。前払いは変換可能な手形の形で支払われます。また、違約事件が発生すると、違約事件が継続している間、転換手形は直ちに満期になって対応し、その項の下で満期になった元金と利息をヨークビルに支払います。2023年10月22日以降の任意の時間(I)毎日VWAPが9取引日連続の7取引日以内に底値(“底価格トリガ”)を下回った場合、または(Ii)当社が取引所上限に基づいて99%を超える普通株式(“取引所上限トリガ”を発行し、底値トリガと合計して“トリガ”)を発行した場合、トリガ後の7取引日から毎月約500，000ドルを約500，000ドル支払い、毎月500，000ドルと8.0%の割増および未払い利息を支払い続ける。もし吾らがナスダック証券市場規則に基づいて転換可能手形及び国家税務総局が行う取引に基づいて株主の承認を得て普通株の発行を許可し、国家税務総局の発効日までに発行された普通株式総数の19.99%(“取引所上限”)を超えた場合、取引所上限トリガ機構は適用されない。私たちがヨークビルや他の側面から借りたどんな債務も、経営業績の低下や経済状況の低下の影響を受けやすいかもしれません。もし私たちの運営キャッシュフローが事件をトリガしたときに転換可能な手形の返済を含む債務超過要求を満たすのに十分でない場合、私たちは私たちの債務の再融資を要求されたり、債務超過要求を満たすために資産を処分することが要求される可能性があります。
初期成長期にある会社として、私たちが資本を得る能力は必須的だ。我々は，我々の業務計画を継続するためにより多くの資本を調達する必要があると予想し，その使用条件が満たされた場合には，追加の株式および/または株式リンク証券を提供することにより，1つ以上の信用手配を介して，債務証券を提供することにより，将来の支出の一部に資金を提供することを含む国家環境保護総局を使用する予定である.
追加的な株式または株式連結証券の売却は私たちの株主を希釈するかもしれない。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営や融資契約を招く可能性があり、これらの契約は私たちの運営や株主に配当金を支払う能力を制限する。私たちは、私たちの業務計画を実行するために必要な追加融資を得ることができますか、または必要に応じて満期になった任意の未返済債務を再融資することができます。一般市場状況や投資家の私たちのビジネスモデルに対する受け入れの程度を含む多くの要素に依存します。このような要素は、このような資金調達の時間、金額、条項、および条件が私たちに魅力がない、または得られないようにするかもしれない。もし私たちが優遇条件で十分な資金を集めることができなければ、支出を大幅に削減し、私たちの計画の活動を延期したり、キャンセルしたり、私たちの会社の構造を大幅に変更しなければならないかもしれません。私たちはこのような資金を得ることができないかもしれないし、予想される業務を展開するのに十分な資源がないかもしれませんが、両方とも、私たちの業務と私たちの見通しを縮小または停止させることを意味しているかもしれません。運営の財務総合結果は重大な悪影響を受ける可能性があり、この場合、私たちの投資家は投資の一部または全部を損失する可能性があります。
経営陣は広範な裁量権を持ち、国家環境保護総局の収益を使用して、私たちの財務状況や市場価値を改善しないかもしれない。
国家環境保護総局の純収益額を特定の目的に指定していないため、私たちの経営陣はこれらの収益を使用するための幅広い裁量権を持つだろう。私たちの経営陣は、得られた資金を運営資金や一般会社用途に使用する可能性があり、財務状況を改善したり、業務目標を推進したりすることはできません。
プロジェクト1.B.未解決スタッフの意見
適用されません。
プロジェクト1.C.ネットワークセキュリティ
リスク管理と戦略
サイバー犯罪者は毎日より老練で効果的になっており、わが社に似たような会社にターゲットを合わせることが増えており、これらの会社は世界各地で運営されている。すべての技術を使用する会社はサイバーセキュリティ計画が破られたという脅威に直面している。我々の業務への脅威を軽減するために，包括的なネットワークセキュリティリスク管理手法を採用し，顧客や他の利害関係者から依頼されたデータを保護することを最優先課題としている.我々の取締役会(“取締役会”)と我々の経営陣は、我々のリスク管理計画の監督に積極的に参加しており、ネットワークセキュリティはその重要な構成要素である。以下でより詳細に説明するように、我々は、ネットワークセキュリティ脅威の重大なリスクを評価し、識別し、管理するための政策、基準、プロセス、および実践を策定する。我々は、規制要件や顧客の期待に応えるために、多くの財政·人的資源を投入してセキュリティ対策を実施·維持し、データやネットワークセキュリティインフラのセキュリティを維持するための大きな投資を継続していきたいと考えています。私たちの政策と手続きがどんな状況でも適切に遵守される保証はなく、このような政策と手続きが有効であるという保証はない。我々のリスク要因には，我々が直面している重大なネットワークセキュリティリスクに関するより多くの詳細が含まれているにもかかわらず，これまでのいかなるサイバーセキュリティ事件の結果も含めて，これまでのネットワークセキュリティ脅威のリスクは，これまで我々の業務に実質的な影響を与えていなかったと信じている.私たちは未来に事故が起こらないことを保証することもできませんし、それらが私たちの業務戦略、運営結果、あるいは財務状況を含めて、私たちに実質的な影響を与えないという保証はありません。
我々はネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別し、管理する政策、基準、プロセス、実践は私たちの全体的なリスク管理計画に統合され、業界標準に基づいている。主要な安全、リスクと適合性利益関係者は定期的に会議を開催し、戦略を制定し、会社と顧客情報の機密性、完全性と可用性を保護し、ネットワークセキュリティ脅威を識別、予防と緩和し、そしてネットワークセキュリティ事件に有効に対応する。経営陣と取締役会が、このようなイベントの公開開示および報告に関する決定をタイムリーに行うことができるように、特定のネットワークセキュリティイベントが迅速にアップグレードされることを確保するための制御およびプログラムを維持する。
我々のサイバーセキュリティチームは，定期的にネットワークセキュリティ認証を取得する第三者テーマの専門家である.私たちの計画には、私たちの第三者サービスプロバイダのネットワークセキュリティリスクと脅威を識別する手続きが含まれている。これらのプログラムは業界の最適実践に対して第三者プロバイダのネットワークセキュリティ計画の成熟度を測定する。これらの情報は、第三者ソフトウェアまたはパートナー関係の使用状況を評価するために収集される
我々のネットワークセキュリティリスク管理計画は、我々の危機対応計画に一致した応答計画を含み、ネットワークセキュリティイベントが発生した場合または発生した可能性がある場合に従うべき手順および合意について概説し、規制機関および影響を受けた当事者への開示および通知要求に関する評価をタイムリーに行うことを可能にする。対応計画には、当社の最高経営責任者(“CEO”)、私たちの最高財務責任者(“CFO”)、他の上級管理職メンバー、および場合によっては取締役会の監査委員会または取締役会全員に通知する合意が含まれています。我々は，ネットワークセキュリティリスク評価をSadotの企業全体リスク評価に統合し，全社のネットワークセキュリティリスク管理文化を促進しているt.
統治する
私たちの取締役会は監査委員会と調整して、私たちのネットワークセキュリティリスクの管理を監督する。彼らは定期的に、物質セキュリティリスクと情報セキュリティホールを含むネットワークセキュリティ事件の予防、検査、緩和、救済に関するコミュニケーションを受けている。監査委員会は定期的に管理層のリスク評価によるネットワークセキュリティリスクの発生、リスク低減措置の進展、外部監査員のフィードバック、成熟度評価の制御及び関連する内部と業界のネットワークセキュリティ事件の最新状況を受信した。
私たちの最高経営責任者兼最高財務官は、第三者の専門家からなる情報技術とサイバーセキュリティチームをリードしています。情報技術チームはネットワークセキュリティ脅威からのリスクの評価、識別、管理を担当する。私たちの最高経営責任者と最高財務官は定期的にネットワークセキュリティ問題に関する情報を受け取り、これらの問題について監査委員会とコミュニケーションを取ります。我々の最高経営責任者は、大規模組織のリスク監視を指導·管理する上で15年以上の経験を有し、我々の最高財務官は、公的組織のリスク監視を指導·管理する上で数年間の経験を有している。
項目2.財産
二零二三年十二月三十一日まで、私たちの会社のオフィスはテキサス州フォートワース二百街一七51 River Run、郵便番号七六107にあります。私たちは私たちの現在のオフィス空間がその期待された用途と私たちの最近の拡張計画に適していると信じている。私たちはまたアフリカザンビアムクーシュ地域の70%の農地を持っている。SadotザンビアはザンビアMkushi地区に約5000エーカーの農地を有し，この地域は2023年8月に買収された。SadotザンビアはSadot企業有限公司が100%所有し、Sadot LLCは70%の株式を所有している。
現在経営している全システムレストラン
2024年3月20日現在、会社運営、フランチャイズ、全システム範囲内のレストランは司法管轄区域別に以下のように分類されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 状態.状態 | | 会社所有のレストラン | | フランチャイズレストラン | | レストランの総数 |
| アラバマ州 | | — | | 1 | | 1 |
| カリフォルニア州 | | — | | 1 | | 1 |
| コネチカット州 | | 1 | | 10 | | 11 |
| フロリダ州 | | 1 | | 3 | | 4 |
| カンザス州 | | 1 | | 2 | | 3 |
| メリーランド州 | | 1 | | — | | 1 |
| マサチューセッツ州 | | — | | 3 | | 3 |
| ミシシッピ州 | | — | | 1 | | 1 |
| ニュージャージー | | — | | 5 | | 5 |
| ニューヨークです | | 2 | | 3 | | 5 |
| オクラホマ州 | | 1 | | — | | 1 |
| ロードアイランド | | — | | 1 | | 1 |
| サウスカロライナ州 | | — | | 1 | | 1 |
| テネシー州 | | — | | 1 | | 1 |
| テキサス州 | | — | | 3 | | 3 |
| バージニア | | — | | 1 | | 1 |
| ワシントン | | — | | 1 | | 1 |
| クウェート | | — | | 1 | | 1 |
| サウジアラブ王国 | | — | | 1 | | 1 |
| | 7 | | 39 | | 46 |
項目3.法的訴訟
時々、私たちは正常な業務の過程で現れる様々な法律訴訟における被告または原告です。私たちは損失または損失に関連する法的費用を発生したとして記録し、すべての可能性と推定可能な和解のために計算した。
私たちは現在、改正された1934年の証券取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出された文書で開示されている未解決の法律手続き中である。以下は，2023年12月31日までの年度内に報告すべき事件や発展のある法的訴訟の概要となっている。
2020年1月23日、カリフォルニア州司法委員会は、同社がイリノイ州シカゴの賃貸契約に違反したため、当社が所有する店舗が2018年に閉鎖されることに関連する10万ドルの判決を当社に送った。当社は2023年12月31日現在、売掛金と売掛金中の負債について計上しています。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの3四半期、ナスダック市場における会社株(株式コード：SDOT(f/k/a Gril))の1株当たりの終値は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 現在の四半期 | | 高 | | ロー |
| 2022年3月31日 | | $ | 0.76 | | | $ | 0.35 | |
| 2022年6月30日 | | $ | 0.59 | | | $ | 0.34 | |
| 2022年9月30日 | | $ | 0.46 | | | $ | 0.35 | |
| 2022年12月31日 | | $ | 0.92 | | | $ | 0.31 | |
| 2023年3月31日 | | $ | 1.51 | | | $ | 0.82 | |
| 2023年6月30日 | | $ | 1.48 | | | $ | 1.07 | |
| 2023年9月30日 | | $ | 1.36 | | | $ | 0.70 | |
| 2023年12月31日 | | $ | 0.80 | | | $ | 0.39 | |
転送エージェント
我々の譲渡エージェント会社はComputerShare，Inc.，住所はケンタッキー州ルイビル南4街462番地，Suite 1600，Louisville，40202であり，その電話番号は1-877-373-6374である.
所持者
2024年2月14日現在、私たちの普通株の登録保有者は7566人です。
配当をする
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、将来の収益を維持するつもりで、もしあれば、私たちの業務拡張に資金を提供します。したがって、私たちは予測可能な未来に何の現金配当金も支払わないと予想する。
株式承認証
2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちはそれぞれ引受権証を持ち、それぞれ1，740万株と1，800万株を購入して普通株を発行し、加重平均行権価格はそれぞれ1株1.97ドルと1.93ドルである。
株式補償計画に基づいて発行された証券
株式報酬計画情報
次の表は、2023年12月31日までの給与計画に基づいて発行された株式証券の情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計画種別 | | 違います。有価証券
髪を待つ
運動中に
卓越した
次の選択肢
この計画は | | 加重平均
行権価格
卓越した
次の選択肢
この計画を実施する | | 違います。有価証券
残り
適用することができます
未来発行 |
| | | | $ | | |
| 2024年証券保有者が承認した持分補償計画 | | — | | — | | | 7,500,000 |
| 2023年証券保有者が承認した持分補償計画 | | 68,928 | | 1.51 | | | — |
| 2021年証券保有者が承認した持分補償計画 | | 843,572 | | 1.10 | | | — |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | | — |
| 合計する | | 912,500 | | 2.61 | | | 7,500,000 |
[パフォーマンスチャート]
規模の小さい報告会社として、S-K法規201 I項目に要求される業績グラフを提供する必要はありません。
未登録株式証券販売と収益の使用
株を発行する
2022年1月3日、同社は合計120万株の普通株を発行し、現金なしで事前資金権証を行使することと関係がある。事前出資株式証の条項に基づいて、合計120万部の株式承認証を行使した。
2022年1月6日、会社は2021年第4四半期の補償として合計39.6万株の普通株を取締役会メンバーに発行した。同社は2021年12月31日までに負債を計上しなければならない。
2022年1月18日、会社はSuperfit FoodsとPokemotoの買収に協力したコンサルタントに合計3万株の会社普通株を発行し、公允価値総額は15.6万ドルだった。同社は2021年12月31日までに負債を計上しなければならない。
2022年2月24日、同社は合計120万株の普通株を発行し、現金なしで事前資金権証を行使したことと関係がある。事前出資株式証の条項に基づいて、合計120万部の株式承認証を行使した。
2022年3月31日、会社は2022年第1四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した
2022年4月4日、採用合意に基づき、会社は幹部チームのメンバー1人に2万株の普通株を発行した。
2022年6月8日、同社は会社が所有する場所で仕事を終えた請負業者に50万株の普通株式を発行した。
2022年7月14日、会社は2022年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した
2022年10月12日、会社は2022年第3四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した。
2022年11月29日、会社は事前融資権証の行使に関する合計40万株の普通株を発行した。
2023年1月5日、会社は2022年第4四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計3.13万株の普通株を発行した。
2023年3月27日、会社は提供されたサービスと引き換えに280万株の普通株をコンサルティング会社に発行した。
2023年4月5日、会社は2023年第1四半期に稼いだ補償として2970万株の普通株を取締役会メンバーに発行した。
2023年5月10日、会社は提供されたサービスと引き換えに、コンサルタント会社に10万株の普通株式を発行した。
2023年5月25日、会社はAggiaに270万株の普通株を発行し、2023年第1四半期に稼いだ相談費とした。
2023年7月11日、会社は2023年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計3.29万株の普通株を発行した
2023年7月14日、会社は890万部の制限株式奨励を発行し、有効発行日は2023年4月1日となった。
2023年7月27日、会社はAltium Growth Fund Ltd.(以下Altiumと略称する)に220万株の普通株を発行し、株式承認証の行使と交換した
2023年8月15日、会社は提供されたサービスと引き換えに10万株の普通株式をコンサルティング会社に発行した。
2023年9月25日、会社は国家環境保護総局に関連するサービス費用として20万株の普通株をコンサルティング会社に発行した。
2023年10月2日、会社は2023年第3四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した
2023年10月20日、会社は提供されたサービスと交換するためにコンサルタント会社に10万株の普通株式を発行した。
2023年11月6日、会社は転換支払手形に関する普通株10万株を発行した。
2023年11月14日、会社は転換支払手形に関する普通株20万株を発行した。
2023年11月29日、会社は転換支払手形に関する普通株20万株を発行した。
2023年12月13日、会社は転換支払手形に関する普通株30万株を発行した
2023年12月19日、会社は転換支払手形に関する普通株30万株を発行した。
2023年12月19日、会社はいくつかの取締役会メンバー、コンサルタント、および従業員に200万件のRSAを配布した。2023年、ある取締役会のメンバーが退職したことで得られたRSA総額は20万ユーロ。残りのRSAは12四半期以内に帰属し、第1の帰属は2024年3月31日から開始される。
当社は2023年12月31日の負債を計上しなければならない。
2024年1月8日、会社は10万ドルを会社普通株30万株の発行を許可した。
2024年1月11日、会社は10万ドルを会社普通株30万株の発行を許可した。
2024年1月22日、会社と会社は会社普通株30万株の10万ドルの発行を許可した。
2024年1月29日、会社と会社は会社普通株30万株の10万ドルの発行を許可した。
2024年2月16日、会社と会社は会社普通株30万株の10万ドルの発行を許可した。
2024年3月15日、会社は20万ドルを会社普通株60万株の発行を許可した。
2022年10月19日、同社はSadot LLCを設立した。2022年11月14日、当社、Sadot LLC、Aggiaはサービス契約を締結しました。サービス契約の締め切りは2022年11月16日です。双方は2022年11月17日に“サービス協定”付録1を締結した。また，2023年7月14日(“付録日付”)では，2023年4月1日から双方がサービス協議付録2(“付録2”)を締結し，これにより双方がAggiaが獲得した補償を改訂する権利がある.
付録2によると，付録日に，当社はAggiaがサービスプロトコルにより受け取る権利のある14，400，000株から付録日にサービスプロトコルによりAggiaに発行された5.6，000，000株に相当する8.9，000，000株自社普通株(“株”)を発行した.当社は1，440万株を超えるAggia株を発行することはなく、サービス協定発効日までの普通株式発行および発行済み株式数の49.9%に相当する。この等株式は付録日に発行および発行されたと見なし，Aggiaはその等の株式に関するすべての権利を保有する.株式は累進スケジュールで帰属し、その比率はサドット農業食品会社の純収入に等しく、四半期計算で3.125ドルで割ると、会計目的については、サドット農業食品会社の純収入の40.0%、四半期計算で1.25%で割るべきである。Aggiaは、2028年7月14日(“株式買い戻し日”)から30日以内に、帰属していない株式を購入することができる。すべての非アジアの帰属または購入した株式は、当社が1株当たり0.0001ドルでアジアから買い戻します
証券法第4(A)(2)節又は証券法により公布された法規Dによれば、上記証券の要約、販売及び発行は、発行者の取引が公開発行に関与しないため、証券法による登録免除とみなされる。各取引において、証券の受給者は、その任意の流通に関連する目的や販売のために購入するのではなく、投資のために証券を購入するだけであり、これらの取引で発行された証券に適切な図を貼っている。これらの取引のすべての証券受給者は、認められたり、経験豊富な人であり、雇用、業務、または他の関係を通じて私たちの情報に十分に触れている。
証券法第4(A)(2)節又は証券法により公布された法規Dによれば、上記証券の要約、販売及び発行は、発行者の取引が公開発行に関与しないため、証券法による登録免除とみなされる。各取引において、証券の受給者は、その任意の流通に関連する目的や販売のために購入するのではなく、投資のために証券を購入するだけであり、これらの取引で発行された証券に適切な図を貼っている。これらの取引のすべての証券受給者は、認められたり、経験豊富な人であり、雇用、業務、または他の関係を通じて私たちの情報に十分に触れている。
発行人が株式証券を購入する
ない。
プロジェクト6.保留
適用されません。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、Sadot Group，Inc.(以下、Sadot Group，Inc.)とその子会社(総称して当社と呼ぶ)について、2022年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの運営及び財務状況の検討及び分析は、当社の財務諸表及び本10−K表第16項の他の部分に含まれる財務諸表の付記とともに読まなければならない。本経営層の財務状況及び運営結果の議論及び分析において、“私たち”、“私たち”及び“私たち”への引用。“類似した用語は、サドット集団を意味する。“筋肉メーカーバーベキュー”、“Superfit Foods”、“Pokemoto”とは、わが社やフランチャイズレストランがその概念に基づいて業務を展開している名称を指す。本年度報告書は連邦証券法で定義された展望的な陳述を含む。本年度報告書に含まれている展望的陳述に記載されている事件は起こらないかもしれない。一般に、これらの陳述は、業務計画または戦略、私たちの計画または戦略の予想または予想収益または他の結果、我々が行う買収の予想または予想収益、または予想収入、収益、または私たちの経営業績に関する他の態様の予測に関するものである。“可能”，“会”，“期待”，“信じる”，“期待”，“計画”，“計画”“予測”，“モデル”，“アドバイス”，“すべき”，“可能”“意図”、“推定”および“継続”およびそれらの対義語および同様の表現は、前向き陳述を識別することを意図している。私たちはあなたに、これらの陳述は未来の業績や事件の保証ではなく、多くの不確実性、リスク、および他の影響を受けることを想起させ、その多くは私たちがコントロールできないものであり、これらは陳述の正確性と陳述に基づいた予測に影響を与える可能性がある。これらの陳述に関連するいくつかの不確実性、リスク、および仮定を議論するために、本項目7の“将来の業績および財務状況に影響を与える可能性のある要因”を参照してください。
概要
サドーグループ(Sadot Group Inc.)私たちの親会社で、本社はフォードにあります。テキサス州フォートワース市。2022年末、サドーグループは米国を中心とした飲食企業から農業食品サプライチェーンに専念するグローバル組織に転換し始めた。2023年7月27日から、会社名を筋肉メーカー、Inc.からSadot Group，Inc.に変更しました。2023年12月31日まで、Sadot Groupは2つの異なる運営部門で構成されています。
1.Sadot LLC(“Sadot農業食品”：Sadotグループ最大の運営部門は、豆粕、小麦、トウモロコシなどの食品と飼料)の栽培、貿易、輸送に従事し、乾燥貨物船を介してアルゼンチン、オーストラリア、バングラデシュ、ブラジル、カナダ、中国、コロンビア、エクアドル、エジプト、ギニア、ホンジュラス、インド、インドネシア、象牙海岸、日本、ケニア、マレーシア、モロッコ、モザンビーク、ナイジェリア、フィリピン、ポーランド、ルーマニア、サウジアラビア、韓国、スリランカ、ウクライナ、米国、ベトナムなどの市場を往復するグローバル農業大口商品会社である。サドー農業食品会社はABCD大口商品会社(ADM、邦吉、嘉吉、ルイダビル)及び多くの地域組織と競争している。Sadot Agri-Foodsは合弁企業を通じてザンビアで約5000エーカーの農作物生産農場を経営しており、小麦、大豆とトウモロコシなどの主要な大口商品、アボカドやマンゴーなどの高価値樹木作物に重点を置いている。サドット農業食品会社は会社の多元化戦略の一部として設立され、その子会社を通じて食品バリューチェーン全体の業務ラインを所有·経営している。サドット農業食品は時間の経過とともに多元化を実現し、持続可能かつ展望性のある全世界農業食品会社になることを求めている。
2.Sadot飲食グループ(“Sadot Food Services”：2つの快速レジャーレストラン概念、Pokémotoと筋肉メーカーGrill、および購読に基づく新鮮な準備食事概念、Superfit Foodsを含む3つのユニークな“健康を提供する”概念を持っています。これらのレストランはこのような信念に基づいています。それは毎日のメニューオプションを“より健康なあなた”メニューオプションに変換することです。消費者たちはより健康的な選択、カスタマイズ、風味、そして利便性を要求する。私たちの三つの概念のそれぞれは、特定の消費者層のためにカスタマイズされた異なるメニューを提供します。私たちは私たちの理念が高度に差別化された顧客体験を提供すると信じている。
私たちの子会社を通じて、私たちはグローバル食品サプライチェーンで運営し、様々な能力を統合し、持続可能で革新的な会社を作り、わが社の社会、環境、財務価値を高めるために努力しています
主な財務定義
著者らは以下の重要な指標と非GAAP指標を含む多くの財務と運営指標を審査し、著者らの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、業務計画を制定し、戦略決定を行う。私たちの運営に影響を与える政府と他の経済的要素が違うかもしれない。
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | 717,506 | | | 150,586 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | 10,300 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | 727 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | 81 | |
| その他の収入 | 13 | | | 5 | |
| 販売原価 | (716,755) | | | (157,307) | |
| 毛利 | 9,931 | | | 4,392 | |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | (347) | |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | |
| 減価償却および償却費用 | (1,808) | | | (2,015) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | (81) | |
| 開業前費用 | (371) | | | (117) | |
| お会計後の料金 | (212) | | | (197) | |
| 株ベースの費用 | (6,192) | | | (3,716) | |
| 販売、一般、行政費用 | (9,404) | | | (6,035) | |
| 運営損失 | (9,768) | | | (8,116) | |
| | | |
| 調整後EBITDA | (129) | | | (2,038) | |
| 調整後のEBITDAはSadot Group，Inc.によるものである | 89 | | | (2,038) | |
私たちの主な収入源は業務によって以下のように細分化されています
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| サドット農業食品 | 98.7 | % | | 93.1 | % |
| Sadot飲食サービス | 1.3 | % | | 6.9 | % |
私たちの主な業務と財政的指標は以下で詳しく説明される予定だ。
収入.収入
私たちの収入は四つの主要な源から来ています：商品販売、会社のレストラン販売、フランチャイズ収入とフランチャイズ業者のサプライヤーのリベートです。商品販売収入には、私たちの貿易や農業経営に関する実物食品や飼料商品の購入と販売による収入が含まれています。フランチャイズ収入はフランチャイズ特許権使用料収入と他のフランチャイズ収入からなり、フランチャイズ権使用料収入はフランチャイズ業者の純売上高の2%から6%によって徴収され、他のフランチャイズ収入には初期と更新フランチャイズ費用が含まれる。サプライヤー返却ポイントは，フランチャイズ権が所有する地点から購入した数量やサービスによって獲得される.また、ギフトカードの破損を含む他の収入があり、これ以上の法的義務がないと判断した場合には、ギフトカードの残高を両替していないことを確認します。
販売原価
商品販売コストには、商品コスト、人工コスト、飲食コスト、レンタル料、その他の経営費用が含まれています
無形資産減価準備
無形資産減価は、無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額を含む。無形資産の額面が予測された将来の未割引キャッシュフローよりも大きい場合には，その資産が完全に回収できないため，このことを確認した。
営業権の減価
営業権減価は、営業権資産の帳簿価値がその公正価値を超える金額を含む。営業権の帳簿値が予想される将来の割引キャッシュフローよりも大きい場合、資産が完全に回収できないため、このことを確認した。
減価償却および償却費用
減価償却·償却費用には、主に財産や設備の減価償却や無形資産の償却が含まれる。
フランチャイズ広告費
主題606によれば、基本フランチャイズ業者が対応する広告費用を生成すると、同社は、フランチャイズ業者が販売に基づく広告貢献をフランチャイズ収入として確認する。当社は関連広告費用を販売、一般、行政費用の項目に計上しています。
開業前費用
開業前の費用には，主に開設会社が経営している場所に関する費用と，場所の開設や取引が完了するまでに会社が経営している場所や新たな業務運営に関する費用が含まれる。
お会計後の料金
閉鎖後費用には，主に閉鎖会社が運営する地点に関する費用と，その地点を閉鎖した後の会社が運営する地点に関する費用が含まれる。
株ベースの費用
株ベースの費用には株で支払うすべての費用が含まれています。これにはAggiaや他のコンサルタントに支払う株式相談料、私たちの取締役会に支払われる株式報酬、従業員に支払われる株式報酬が含まれています。Aggiaの相談費は，進行中のSadot農業食品と世界的な農産物大口商品業務の拡張に関係している。アラブ首長国連邦法により設立された会社Aggia LLC FZとの予備サービス協定によると，相談費は2023年3月31日までのSadot Agi−Foodsによる純収入の約80.0%で計算される。相談プロトコルは2023年4月1日現在，Sadot LLCによる純収入の40.0%で相談費を計算するように改正された。2023年12月31日と2022年12月31日現在、620万ドルと370万ドルがそれぞれ株式ベースの費用として添付の総合経営報告書とその他の全面赤字に入金されている。
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政費用には、賃金、福祉、出張費用、法律および専門費用、訓練、投資家関係、および他の会社コストを含む、私たちの運営を支援する会社および行政機能に関連する費用が含まれています。ナスダック資本市場に上場する会社として、私たちは増量の販売、一般、行政費用を発生させた。これらの費用の一定部分は、初公開株式の準備とその後の資本調達に関連しており、一度の費用とみなされるべきである。
その他(費用)/収入
添付の総合経営報告書及びその他の全面的な損失に列挙されたその他(支出)/収入は、公正価値再計量収益、株式の補償に基づく公正価値収益、権証修正費用、利息費用、純収益、その他の収入及び債務弁済収益を含む。公正な価値再計量収益/(損失)は、ASC 815の範囲内の派生製品とみなされる長期販売契約に従って恒常的に記録された公正な価値で再計量することを含む。権利証改正費用には、発生した費用と新権証発行の費用が含まれている。
所得税割引/(料金)
所得税優遇/(費用)は連邦、州、地方当期と繰延所得税支出を表す。
非持株権の純収入に帰することができる
2023年12月31日までの年度、非持株権益は純損失20万ドルを占めるべきだ。当社は2023年12月31日までの年度内に合営会社を設立し、当社は同合営会社の70%の権益を持っているが、第三者持株権は非持株権益の30%を持っている。
非GAAP測定基準
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は非GAAP測定基準である。EBITDAを減価償却，償却，利子収入/(費用)と所得税調整後の純損失と定義した。調整されたEBITDAを，減価償却，償却，純利息(収入)支出，所得税，減価費用，株式によるコンサルティング費用，その他の収入，株式による報酬の公正価値変動，弁済収益，権証修正費用と公正価値再計量収益調整後の純損失と定義し，これらの収益は総合経営報告書とその他の全面赤字および総合財務諸表に関する付記に由来する金額である。EBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率(総称して“非GAAP測定基準”と呼ぶ)は，投資家が我々の継続的な経営活動の恒常的な収益性を評価することを可能にするため，投資家が我々の経営業績や持続的な収益性を理解し評価するための有用な指標であると考えられる。
EBITDA，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率には一定の限界があり，それらを孤立的に考慮すべきではなく，米国公認会計基準報告に基づく運営結果分析の代替とすべきではない。いくつかの発行者は、いくつかの非GAAP測定基準を異なる方法で計算するか、または全く計算しないので、直接比較測定基準としての有用性を制限するので、任意の非GAAP測定基準の定義に基づいて提案された金額は、他の発行者によって開示された類似測定基準と比較できない可能性があることを投資家に想起させる。
EBITDA，調整後EBITDAと他の非GAAP計測の入金
以下の表に，最も比較可能な米国GAAP測定基準による純損失EBITDAと調整後EBITDAの入金，および2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の純損失率と調整後EBITDA利益率の計算を示す
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 純損失 | (8,042) | | | (7,962) | |
| EBITDAの調整： | | | |
| 減価償却および償却費用 | 1,808 | | | 2,015 | |
| 利子支出，純額 | 469 | | | 7 | |
| 所得税(福祉)/費用 | (15) | | | 25 | |
| EBITDA | (5,780) | | | (5,915) | |
| 調整後EBITDAの調整： | | | |
| 無形資産減価準備 | 811 | | | 347 | |
| 営業権の減価 | 828 | | | — | |
| その他の収入 | (308) | | | (46) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | (1,339) | | | — | |
| 債務返済収益 | — | | | (140) | |
| 権証修正費用 | 958 | | | — | |
| 公正な価値で収益を再計量する | (1,491) | | | — | |
| 株に基づく相談料 | 6,192 | | | 3,716 | |
| 調整後EBITDA | (129) | | | (2,038) | |
| 非持株権益の調整後EBITDAに起因する | 218 | | | — | |
| 調整後のEBITDAはSadot Group，Inc.によるものである | 89 | | | (2,038) | |
| | | |
| 毛利 | 9,931 | | | 4,392 | |
| Sadot Group，Inc.の利益。 | 10,149 | | | 4,392 | |
| | | |
| Sadot Group，Inc.の純損失利益率。 | (1.1)% | | (4.9)% |
| 調整後のEBITDA利益率はSadot Group，Inc.に起因することができる | —% | | (1.3)% |
総合経営実績−2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度比較
以下の表に、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの連結業務報告書の一部の項目をそれぞれ示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 商品販売 | 717,506 | | | 150,586 | | | 566,920 | | | 376.5 | % |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | 10,300 | | | (2,247) | | | (21.8) | % |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | 727 | | | 314 | | | 43.2 | % |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | 81 | | | (8) | | | (9.9) | % |
| その他の収入 | 13 | | | 5 | | | 8 | | | 160.0 | % |
| 販売原価 | (716,755) | | | (157,307) | | | (559,448) | | | 355.6 | % |
| 毛利 | 9,931 | | | 4,392 | | | 5,539 | | | 126.1 | % |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | (347) | | | (464) | | | 133.7 | % |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | | | (828) | | | NM |
| 減価償却および償却費用 | (1,808) | | | (2,015) | | | 207 | | | (10.3) | % |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | (81) | | | 8 | | | (9.9) | % |
| 開業前費用 | (371) | | | (117) | | | (254) | | | 217.1 | % |
| お会計後の料金 | (212) | | | (197) | | | (15) | | | 7.6 | % |
| 株ベースの費用 | (6,192) | | | (3,716) | | | (2,476) | | | 66.6 | % |
| 販売、一般、行政費用 | (9,404) | | | (6,035) | | | (3,369) | | | 55.8 | % |
| 運営損失 | (9,768) | | | (8,116) | | | (1,652) | | | 20.4 | % |
| その他の収入 | 308 | | | 46 | | | 262 | | | 569.6 | % |
| 利子支出，純額 | (469) | | | (7) | | | (462) | | | 6600.0 | % |
| 株式報酬の公正価値変動 | 1,339 | | | — | | | 1,339 | | | NM |
| 権証修正費用 | (958) | | | — | | | (958) | | | NM |
| 公正な価値で収益を再計量する | 1,491 | | | — | | | 1,491 | | | NM |
| 債務返済収益 | — | | | 140 | | | (140) | | | (100.0) | % |
| 所得税前損失 | (8,057) | | | (7,937) | | | (120) | | | 1.5 | % |
| 所得税割引/(料金) | 15 | | | (25) | | | 40 | | | (160.0) | % |
| 純損失 | (8,042) | | | (7,962) | | | (80) | | | 1.0 | % |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 218 | | | — | | | 218 | | | NM |
| Sadot Group，Inc.の純損失。 | (7,824) | | | (7,962) | | | 138 | | | (1.7) | % |
| | | | | | | |
| NM=意味がない | | | | | | | |
次の表は、前に示した各時期の総収入の割合を占める私たちの経営結果を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 商品販売 | 98.8 | % | | 93.1 | % | | | | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 1.1 | % | | 6.4 | % | | | | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 0.1 | % | | 0.4 | % | | | | |
| フランチャイズ広告基金入金 | — | | | 0.1 | % | | | | |
| その他の収入 | — | | | — | | | | | |
| 販売原価 | (98.6) | % | | (97.3) | % | | | | |
| 毛利 | 1.4 | % | | 2.7 | % | | | | |
| 無形資産減価準備 | (0.1) | % | | (0.2) | % | | | | |
| 営業権の減価 | (0.1) | % | | — | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | (0.2) | % | | (1.2) | % | | | | |
| フランチャイズ広告基金費用 | — | | | (0.1) | % | | | | |
| 開業前費用 | (0.1) | % | | (0.1) | % | | | | |
| お会計後の料金 | — | | | (0.1) | % | | | | |
| 株ベースの費用 | (0.9) | % | | (2.3) | % | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | (1.3) | % | | (3.7) | % | | | | |
| 運営損失 | (1.3) | % | | (5.0) | % | | | | |
| その他の収入 | — | | | 1.0 | % | | | | |
| 利子支出，純額 | (0.1) | % | | (0.2) | % | | | | |
| 株式報酬の公正価値変動 | 0.2 | % | | — | | | | | |
| 権証修正費用 | (0.1) | % | | — | | | | | |
| 公正な価値で収益を再計量する | 0.2 | % | | — | | | | | |
| 債務返済収益 | — | | | 3.2 | % | | | | |
| 所得税前損失 | (1.1) | % | | (4.9) | % | | | | |
| 所得税割引/(料金) | — | | | — | | | | | |
| 純損失 | (1.1) | % | | (4.9) | % | | | | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | — | | | | | |
| Sadot Group，Inc.の純損失。 | (1.1) | % | | (4.9) | % | | | | |
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 商品販売 | 717,506 | | | 150,586 | | | 566,920 | | | 376.5 | % |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | 10,300 | | | (2,247) | | | (21.8) | % |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | 727 | | | 314 | | | 43.2 | % |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | 81 | | | (8) | | | (9.9) | % |
| その他の収入 | 13 | | | 5 | | | 8 | | | 160.0 | % |
| 販売原価 | (716,755) | | | (157,307) | | | (559,448) | | | 355.6 | % |
| 毛利 | 9,931 | | | 4,392 | | | 5,539 | | | 126.1 | % |
| | | | | | | |
| NM=意味がない | | | | | | | |
2023年12月31日までの年度、私たちの毛利益は合計990万ドルですが、2022年12月31日までの年度、私たちの毛利益は440万ドルです。550万ドルの増加は主に商品売上の増加によるものであり、これはSadot農業食品会社の年間業務価値の直接的な結果である。
2023年12月31日までの1年間で、我々の大口商品売上高は7億175億ドルだったが、2022年12月31日までの1年間で、私たちの大口商品売上高は1兆506億ドルだった。5兆669億ドルまたは376.5%の増加は、Sadot農業食品会社が2022年11月に設立したことと、2023年の実物食品関連商品の年間売上高によるものである。
2023年12月31日までの年間で、当社のレストラン売上高は割引を差し引いて810万ドルですが、2022年12月31日までの年間は1030万ドルです。220万元減少し、減少幅は21.8%で、主に複数の会社レストランをフランチャイズに転換し、会社が所有するレストランの総収入をフランチャイズレストランの専営権料収入の2%から6%に転換させ、利益のない会社レストランを閉鎖したためである。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度では、フランチャイズ権使用料と手数料は合計100万ドルだったが、前年同期はそれぞれ70万ドルだった。これは30万ドル、すなわち43.2%増加したことを意味する。これは，主に新しいポケモンフランチャイズ権の販売と開業と，会社が所有·運営する場所をフランチャイズ地点に転換するためである。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度，フランチャイズ広告基金の貢献総額は10万ドルであり，それぞれ10万ドルであった。主題606によれば、基本フランチャイズ社が対応する広告費用を生成すると、同社は、フランチャイズ業者からのこれらの販売ベースの広告寄与をフランチャイズ収入として確認する。8万ドルまたは9.9%減少したことは、筋肉メーカーGrill特許経営権と全国広告サービス減少の直接的な結果であり、このブランド全体を利益にする。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度、その他の収入はそれぞれ13万ドルと50万ドル。他の収入には確認されたギフトカードの破損が含まれています。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間販売コストの合計はそれぞれ7.168億ドルと1億573億ドルだった。この5.594億ドルの変化は主にサット農業食品会社の年間の業務価値によるものである。
無形資産減価準備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | (347) | | | (464) | | | 133.7 | % |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間無形資産減額総額はそれぞれ80万ドルと30万ドル。同社は2023年8月4日、不振な職場を閉鎖することで、残りのほとんどの会社のすべての単位を再配置(販売)することで、レストラン運営費を削減する意向を発表した。会社の業務の構造変化および自社店舗の閉鎖や販売により、会社の無形資産の減価テストを行った実行されていて欠陥があります80万ドルを確認しました.
営業権の減価 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | | | (828) | | | NM |
2023年12月31日までの1年間、私たちの営業権は80万ドル減少した。2022年12月31日まで年度は営業権減値はなかった。同社は2023年8月4日、不振な職場を閉鎖するとともに、残りの大部分の会社の全単位を再融資(売却)することでレストラン運営費を削減する意向を発表した。会社の業務の構造変化や自社店舗の閉鎖や販売により、会社の商品の減価テストを行います病気経過検査を行い80万ドルです。認められました。
減価償却および償却費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 減価償却および償却費用 | (1,808) | | | (2,015) | | | 207 | | | (10.3) | % |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間減価償却と償却費用の総額はそれぞれ180万ドルと200万ドル。20万ドル削減の主な原因は，不振な単位を閉鎖するとともに，残りの大部分の会社のすべての単位を再融資(売却)し，対応する資産を売却し，農地や対応する農業設備を購入する資産を部分的に相殺したことである。
フランチャイズ広告基金支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | (81) | | | 8 | | | (9.9) | % |
2023年12月31日までの年度のフランチャイズ広告基金支出総額は10万ドルであったが，2022年12月31日までの年度は10万ドルであった。8万ドルまたは9.9%の低下は、主に筋肉メーカーGrillの全国広告サービスの減少によるものであり、このブランドに利益を与える。
開業前費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 開業前費用 | (371) | | | (117) | | | (254) | | | 217.1 | % |
2023年12月31日と2022年12月31日までの数年間、開業前の費用総額はそれぞれ40万ドルと10万ドルだった。開業前の費用の増加は，ザンビア農場が農場資産を購入する書類に署名して以来，ザンビア政府が最終的に購入を決定した際に発生した費用のためである。
お会計後の料金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| お会計後の料金 | (212) | | | (197) | | | (15) | | | 7.6 | % |
2023年12月31日までの年度の決算後支出総額は20万ドルだったが、2022年12月31日までの年度は20万ドルだった。閉鎖後の費用の増加は、不振な店を閉鎖したり、会社が所有している店舗を再手配したりした後に発生する費用です。
株ベースの費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 株ベースの費用 | (6,192) | | | (3,716) | | | (2,476) | | | 66.6 | % |
2023年12月31日までの年間株式相談費用総額は620万ドルですが、2022年12月31日までの年間は370万ドルです。株式ベースのコンサルティング費用の主な増加は，AggiaがSadot農業食品会社の業務に支払う相談費によるものである。Aggiaとのサービスプロトコルによると，相談費はSadot農業食品業務部門による純収入の約40%を占めている。この増加はまた、コンサルタント、取締役会メンバー、従業員に支払われる株式報酬が増加した結果でもある。
販売、一般、行政費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| 販売、一般、行政費用 | (9,404) | | | (6,035) | | | (3,369) | | | 55.8 | % |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の販売、一般、行政費用はそれぞれ940万ドル、600万ドル。340万ドルの増加は、主にブランド知名度の確立や社名変更による投資家関係費用の増加、当社の業務や買収の拡大による専門·相談費の増加、従業員の賃金や福祉の増加により増加し、新たなビジネスラインをサポートしています。
その他の収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 分散.分散 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | |
| その他の収入/(支出)合計，純額 | 1,711 | | | 179 | | 1,532 | | | 855.9 | % |
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度、その他の収入はそれぞれ170万ドルと20万ドル。その他の収入は主に派生ツールの時価調整による公正価値再計量収益の150万ドルの増加、株式補償の公正価値変動は株式発行時の株価とAggiaの合意価格の違いによって130万ドル増加し、その他の収入は30万ドル増加し、権証修正費用は100万ドル増加し、利息支出は50万ドル増加したが(純額)、債務補償収益は10万ドル部分相殺された
以下の表は、2023年12月31日までの年度総合経営報告書の一部の項目を私たちの経営部門に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| Sadot飲食サービス | | サドット農業食品 | | 会社の | | 総細分化市場 |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | — | | | 717,506 | | | — | | | 717,506 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | — | | | — | | | 8,053 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | — | | | — | | | 1,041 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | — | | | — | | | 73 | |
| その他の収入 | 13 | | | — | | | — | | | 13 | |
| 販売原価 | (8,883) | | | (707,872) | | | — | | | (716,755) | |
| 毛利 | 297 | | | 9,634 | | | — | | | 9,931 | |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | — | | | — | | | (811) | |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | | | — | | | (828) | |
| 減価償却および償却費用 | (665) | | | (151) | | | (992) | | | (1,808) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | — | | | — | | | (73) | |
| 開業前費用 | (36) | | | (335) | | | — | | | (371) | |
| お会計後の料金 | (211) | | | — | | | (1) | | | (212) | |
| 株ベースの費用 | — | | | — | | | (6,192) | | | (6,192) | |
| 販売、一般、行政費用 | (437) | | | (1,551) | | | (7,416) | | | (9,404) | |
| (赤字)/営業収入 | (2,764) | | | 7,597 | | | (14,601) | | | (9,768) | |
| その他の収入 | 1 | | | — | | | 307 | | | 308 | |
| 利子支出，純額 | (1) | | | (52) | | | (416) | | | (469) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | — | | | — | | | 1,339 | | | 1,339 | |
| 権証修正費用 | — | | | — | | | (958) | | | (958) | |
| 公正な価値で収益を再計量する | — | | | 1,491 | | | — | | | 1,491 | |
| 債務返済収益 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 所得税前損失 | (2,764) | | | 9,036 | | | (14,329) | | | (8,057) | |
| 所得税割引/(料金) | (1) | | | — | | | 16 | | | 15 | |
| 純(赤字)/収入 | (2,765) | | | 9,036 | | | (14,313) | | | (8,042) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | 218 | | | — | | | 218 | |
| サドーグループ会社の純(赤字)/収入 | (2,765) | | | 9,254 | | | (14,313) | | | (7,824) | |
| 総資産 | 10,416 | | | 162,175 | | | 5,500 | | | 178,091 | |
以下の表は、2022年12月31日までの年度総合経営報告書の一部の項目を私たちの経営部門に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| Sadot飲食サービス | | サドット農業食品 | | 会社の | | 総細分化市場 |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | — | | | 150,586 | | | — | | | 150,586 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 10,300 | | | — | | | — | | | 10,300 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 727 | | | — | | | — | | | 727 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 81 | | | — | | | — | | | 81 | |
| その他の収入 | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| 販売原価 | (11,270) | | | (146,037) | | | — | | | (157,307) | |
| 毛利 | (157) | | | 4,549 | | | — | | | 4,392 | |
| 無形資産減価準備 | (347) | | | — | | | — | | | (347) | |
| 営業権の減価 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減価償却および償却費用 | (2,015) | | | — | | | — | | | (2,015) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
| 開業前費用 | (117) | | | — | | | — | | | (117) | |
| お会計後の料金 | (197) | | | — | | | — | | | (197) | |
| 株ベースの費用 | — | | | — | | | (3,716) | | | (3,716) | |
| 販売、一般、行政費用 | (601) | | | (97) | | | (5,337) | | | (6,035) | |
| (赤字)/営業収入 | (3,515) | | | 4,452 | | | (9,053) | | | (8,116) | |
| その他の収入 | 80 | | | — | | | (34) | | | 46 | |
| 利子支出，純額 | 21 | | | — | | | (28) | | | (7) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 債務返済収益 | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
| (赤字)/所得税前収入 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,115) | | | (7,937) | |
| 所得税割引/(料金) | — | | | — | | | (25) | | | (25) | |
| 純収益 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,140) | | | (7,962) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | — | | | — | | | — | |
| サドーグループ会社の純(赤字)/収入 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,140) | | | (7,962) | |
| 総資産 | 16,340 | | | 7,915 | | | 2,975 | | | 27,230 | |
流動性と資本資源
運営資金
様々な方法で私たちの流動性を測定しています
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 現金 | 1,354 | | | 9,898 | |
| 売掛金純額 | 52,920 | | | 135 | |
| 在庫品 | 2,561 | | | 298 | |
その他流動資産(1) | 56,016 | | | 317 | |
| 流動資産総額 | 112,851 | | | 10,648 | |
| 売掛金と売掛金 | 50,167 | | | 1,953 | |
| 株式報酬費用を計算し，関連先 | — | | | 3,603 | |
| 支払手形，純額 | 6,531 | | | 222 | |
その他流動負債(2) | 47,884 | | | 837 | |
| 流動負債総額 | 104,582 | | | 6,615 | |
運営資本(3) | 8,269 | | | 4,033 | |
電流比(4) | 1.08 | | | 1.61 | |
(1)前払い費用およびその他の流動資産、炭素相殺前払い金、長期デリバティブおよび受取手形が含まれる
(2)経営リース負債、流動負債、繰延収入、流動負債、その他の流動負債を含む
(3)運営資本は、流動資産総額から流動負債総額を減算すると定義する
(4)流動比率は、流動資産総額を流動負債総額で割ったものと定義する
追加資金の可得性
私たちの主な財務目標は、財務リスクを慎重に管理し、流動性を確保し、資金コストを最小限に抑えることで、私たちの業務に効率的に融資し、貸借対照表の実力を維持することです。私たちは通常、運営によるキャッシュフロー、各種信用手配下の借金と定期融資を通じて、私たちの持続的な運営に資金を提供します。流動比率は2023年12月31日現在で1.08であり、2022年12月31日の1.61より0.53減少した。流動比率は流動資産総額を流動負債総額で割ったものに等しい。流動比率減少の主な原因は、売掛金や売掛金の増加、その他の流動負債の増加であり、これは主に繰延収入の増加によるものであるが、売掛金や他の流動資産の増加分によって相殺される。2023年12月31日現在、運営資本(流動資産総額から流動負債総額を差し引いた)は830万ドルで420万ドル増加したが、2022年12月31日の運営資本は400万ドルだった。運営資本の増加は主に売掛金の増加によるものであり，これは主に商品販売の増加，炭素相殺前払いによるものであるが，売掛金や支払手形の増加により部分的に相殺される。また、必要があれば、当社は2，500万ドルまでの資本に署名した予備持分購入協定(“SEPA”)を通じて追加流動資金を得ることができ、この合意によると、最初の前払い融資がすべて返済されると、当社は融資者に事前要求を行うことができ、貸主はSEPAに記載されているいくつかの制限と条件に基づいて、普通株を代価として現金を提供することができる。
もし私たちが追加融資を要求された場合、借金、私募、公募、あるいは合併や買収のような何らかの種類のビジネスグループであっても、これらの追求で成功する保証はありません。私たちは運営を継続するために必要な追加資金を得ることができないかもしれない。したがって、運営から十分な現金を生成できなければ、資金源を見つけることができなければ、1つ以上の業務ラインまたは資産の全部または一部を売却し、業務合併または削減またはキャンセルを行う必要があるかもしれない。利用可能な範囲内で、これらの可能性のある条項は、私たちの株主が深刻に希釈されたり、私たちの株主がわが社でのすべての投資を失ったりする可能性があります。
もし私たちがもっと多くの資本を集める必要があれば、私たちはこのような資金調達の条項が何なのか分からない。また、将来私たちの株式証券を売却することは、あなたの株の所有権と支配権を希釈して、かなり高い価格で売ることができます
私たちの株の現在の取引価格より低いです。私たちは追加的な株式や債務証券を売ることで私たちの現金備蓄を増加させることを求めるかもしれない。転換可能な債務証券または追加の持分証券の販売は、私たちの株主への追加的かつ潜在的な重大な希釈をもたらす可能性がある。債務の発生は債務超過義務の増加を招き、運営や融資契約を招き、私たちの運営や流動性を制限する可能性がある。また、私たちが受け入れ可能な条件で追加資本を得る能力は様々な不確定要素の影響を受ける。もし私たちが受け入れたら、融資の金額や条項が私たちが受け入れることができるということを保証することはできません。有利な条件でより多くの資金を調達できなければ、私たちの流動性や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2023年12月31日までと2022年12月31日までの年間の現金源と用途
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度では，運営にそれぞれ1340万ドルと20万ドルの純現金を使用した。私たちが2023年12月31日までの1年間に使用した純現金は、主に私たちの純損失810万ドルが原因で、950万ドルの非現金支出純額調整後、運営資産と負債レベルの変化に使われた1490万ドルの純現金によって相殺された。私たちが2022年12月31日までの1年間に使用した純現金は主に私たちの純損失790万ドルであり、総金額620万ドルの非現金純支出調整後、一部は運営資産と負債レベルの変化で使用された160万ドルの純現金によって相殺された。
2023年12月31日現在、投資活動のための現金純額は350万ドルで、うち750万ドルは財産や設備の購入に使用され、財産や設備を処分することによる40万ドルおよび非持株権益からの投資370万ドルが部分的に相殺されている。2022年12月31日までの1年間で、投資活動のための現金純額は540万ドルで、うち490万ドルは農地の購入、60万ドルは不動産や設備の購入に使われ、フランチャイズ業者への融資から受け取った10万ドルが部分的に相殺された。
2023年12月31日現在の年度では，融資活動が提供する現金純額は830万ドルであり，その中には1190万ドルの支払手形収益，220万ドルの権利行使収益が含まれており，一部は570万ドルの支払手形償還によって相殺されている。2022年12月31日までの1年間、融資活動のための現金純額は20万ドルで、20万ドルの支払手形の返済が含まれている。
重要な会計政策と試算
私たちの会計政策は付記2により包括的に記述されています--私たちの連結財務諸表の重要な会計政策は本年度報告Form 10-Kに含まれています。付記2に開示されたように、アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際、管理層はその応用時に重大な判断或いは推定を行わなければならないが、このような判断或いは推定は総合財務諸表及び付記が提出した金額に重大な影響を与える可能性がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは、以下の議論が私たちの最も重要な会計政策に関連しており、これらの政策は私たちの財務状況と経営結果の記述が最も重要であり、管理層が最も困難で、最も主観的で複雑な判断を下す必要があると信じている。
最近発表された会計公告
FASBは2016年2月、“会計基準更新(ASU)2016-02号、リース(テーマ842)”を発表し、企業に貸借対照表上で賃貸負債とそれに応じた使用権賃貸資産を確認し、賃貸手配に関する重要な情報を開示するよう求めた。リースによって生成されるキャッシュフローの数、時間、および不確実性をよりよく理解するために、定性的および定量的開示が強化されるであろう。ASU 2016−02号は2021年12月15日以降の年次期間に発効し、早期採用が許可されている。
また、FASBは2018年と2019年に、以下のASSBに関するテーマ842を発表した
ASU 2018-01は、テーマ842に移行する土地地権実践便宜策を説明し、テーマ842の土地地役権への適用性を明らかにし、既存の土地地権にオプションの移行実践便宜策を提供した
ASU 2018-10は、テーマ842の編集改善、レンタル、テーマ842のいくつかの技術修正を行った
ASU 2018-11，リース(主題842)：比較期間報告または開示を修正することなく、企業がテーマ842を採用することを可能にし、特定の基準が満たされている場合、契約のレンタルおよび非レンタル部分を分離しないオプションの実際の便宜策をレンタル者に提供することと、
ASU 2019-01，レンタル(テーマ842)：編集改善により、あるレンタル者がレンタル落札した資産の公正価値と賃貸支払いを受けた現金フロー表リストを決定するための指導を提供し、ASU第2019-01号はまたASU第2016-02号を採用した後の中期要求の開示を明らかにした。
当社は2022年1月1日までのテーマ842を採用し，採用日までの累積赤字期初期残高15，000ドルの累積影響調整を確認し，我々2つのレンタルの最新情報に基づいて，2022年第2四半期に7.8，000ドルを追加確認し，累積赤字22.8，000ドルの累積影響調整に用いた。
FASBは2021年10月、お客様との契約から契約資産と契約負債を計算するASU 2021-08企業合併(テーマ805)を発表しました。ASUは，企業合併で得られた契約資産と契約負債を買収日に買収側がASC 606“顧客との契約収入”に基づいて確認·計測することを要求しており，まるで契約を開始したかのようである.現行業務合併指針によると、買収側は買収日に公正価値に基づいて当該等の資産及び負債を確認する。ASUは財政年度とこれらの財政年度内の移行期間で有効であり，2022年12月15日以降から早期採用を許可している。このガイドラインを採択することは、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
2016年6月、FASBはASU 2016-13、金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計量を発表し、その後、ASU 2018-19、2019-04、2019-05、2019-10、2019-11、2020-03によって改訂された。ASUにおける指導要求は、現在使用されている発生した損失モデルではなく、期待損失モデルを使用して信用損失を報告することを要求する。この基準はまた信用リスクと関連した追加的な開示を規定する。本基準は2022年12月15日以降の会計年度から発効する。2023年1月1日に採用されたこのガイドラインは、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
FASBは2020年8月、会計基準更新(ASU)2020-06年度の転換と他のオプションを持つ債務(主題470-20)および実体自身の権益を持つデリバティブとヘッジ契約を発表した。他の変化では、ASU 2020−06は、現金変換機能を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードをキャンセルし、したがって、採用後、エンティティは、そのような債務の埋め込み変換機能を持分中に個別に提示しなくなるであろう。同様に，埋め込まれた変換機能は，利息支出としてツールのライフサイクルで収入に償却されなくなる.対照的に、エンティティは、(1)変換可能債務ツールが、ASC主題815“派生ツールおよび対沖”項の下の派生ツールとして必要な特徴を含む限り、または(2)変換可能債務ツールがかなり高いプレミアムで発行されなければ、完全に変換可能債務ツールを債務として入金するであろう。さらに、ASU 2020−06は、変換可能ツールが1株当たり収益を希釈することに与える影響を計算するためにIF変換方法を適用することを要求し、財務諸表作成者がこれらの要求を理解しやすくし、財務諸表使用者に対する情報の意思決定の有用性および相関性を向上させるために、ASC 470-20における開示要求を更新することを要求する。同社は2023年1月1日から新たなガイドラインを早期に採用しており、実質的な影響はない。
2021年4月、FASBは、ASU 2021-04、“1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ-契約(主題815-40)：発行者による独立株式分類書面増益オプションのいくつかの修正または交換会計”(“ASU 2021-04”)を発表し、発行者が株式分類株式証を修正または交換する会計を明らかにする。新しいASUは、2021年12月15日以降の会計年度にすべてのエンティティに有効です。早期養子縁組を許可する。同社は2023年1月1日から新たなガイドラインを採用しており、実質的な影響はない。
2023年11月、FASBは、報告可能な支部開示の改善(主題280)を発表したASU 2023-07、支部報告書を発表した。この基準は、分類費用情報および部門を決定するために決定された会社の首席運営決定者(“CODM”)の肩書およびポストを含む、報告可能部門に関連する増分開示を必要とする。ASUは2023年12月15日以降の会計年度と2024年12月15日以降の事業年度内の移行期間で有効である。各エンティティは遡及に基づいて支部報告ガイドラインの修正を採用しなければならない.早期養子縁組を許可する。会社は現在、この基準がその連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
表外手配
私たちは、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出、または投資家に重要な資本資源に現在または未来の影響を与える表外手配を持っていません。
プロジェクト7.A.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
適用されません。
項目8.財務諸表と補足データ
第8項に要求される財務諸表は、本年度報告第16項以降に記載されている。小さな報告会社として、私たちは追加的な財務情報を提供する必要がない。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
プロジェクト9.A.コントロールとプログラム
制御とプログラムを開示する
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下で、1934年に証券取引法(改正)で公布された規則13 a-15ユーロに基づいて定義された、2023年12月31日までの年度を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、これまで、我々の開示制御および手順は、記録、処理、まとめ、および報告において、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報において有効であることを要求していると結論している。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している(1934年の証券取引法改正後に公布された規則13 a-15(F)の定義に基づく)。我々の経営陣は、2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価を行う際には，我々の経営陣は，2013年の内部統制-総合枠組みでテレデビル委員会後援組織委員会(COSO)が提案した基準を用いた.我々の経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告に対する内部統制がこれらの基準に基づいて有効であると結論している。
財務報告の内部統制の変化
Sadot子会社を全体業務に統合することに伴い、当社はすでに、社内統制を増加させるために、追加の内部制御プログラム、追加のリソース、ソフトウェアを追加していきます。上記の変動を除いて、当社の財務報告の内部統制には、2023年12月31日までの年度内に、他に大きな影響や合理的に当社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変更はない(この言葉の定義は“取引法”第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条参照)。
プロジェクト9.B.その他の資料
同社は2024年2月28日、フォストプラザと雇用契約を結び、2024年3月1日から発効した。この役職により、プラザさんは、Sadotグループの様々な商品貿易や農場事業の日常業務の管理に協力する責任があります。プラザは以前Sadot Latamの顧問を務めていた。諮問協定は、サドーが年会費を稼ぐと、50万ドルの年会費と15%の利益を共有すると規定している。Plazaさんは引き続きこの職務を担当し、他の商品貿易や農場の業務の管理に協力するほか、Sadotグループの従業員としても働くことになります。
プロジェクト9.C.妨害検査に関する外国管区の開示
2023年12月31日までの年間で，役員や役人はいない通過するあるいは…終了しました(I)規則10 b 5-1(C)または(Ii)S-K規程第408項(C)(C)段落で定義された任意の“非規則10 b 5-1取引手配”の正面抗弁条件を満たすことを目的とする、自社証券を売買する任意の契約、指示、または書面計画。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
取締役会および行政官
私たちの役員の任期は、彼らの後継者が選挙されて資格を得るまで、あるいは彼らが死ぬまで、辞任したり、免職されたりする。私たちの上級管理職は取締役会の意思で勤務するか、または彼らが亡くなるまで、退職したり、免職したりします。
2024年3月20日現在、私たちの現職役員と役員とその年齢は
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名前.名前 | | 年ごろ | | 主要頭寸 |
ケビン·モハン(1) | | 50 | | 首席投資家兼取締役会長 |
| マイケル·J·ローパー | | 59 | | 最高経営責任者 |
| ケネス·ミラー | | 54 | | 首席運営官 |
| ジェニファー·ブラック | | 42 | | 首席財務官 |
| Aimee Infante | | 37 | | 首席営業官 |
スティーブン·A·スペンノス(2) | | 61 | | 役員.取締役 |
ジェフリーカール(3) | | 68 | | 役員.取締役 |
ベンジャミン·ペテル(4) | | 45 | | 役員秘書 |
ナナ燕(“ハンナ”)だよ(5) | | 39 | | 役員.取締役 |
レイ·尚カール(6) | | 48 | | 役員.取締役 |
楊元慶(7) | | 52 | | 役員.取締役 |
ポール·サンソム(8) | | 59 | | 役員.取締役 |
マーク·マッキンニー(9) | | 61 | | 役員.取締役 |
デヴィッド·アイリントン(10) | | 45 | | 役員.取締役 |
アフマド·カーン博士(11) | | 40 | | 役員.取締役 |
(1)モハンさんは取締役会の議長を務めている。
(2)スパンノスさんは監査委員会の議長を務めています。
(3)カールさんは報酬委員会のメンバーだ。
(4)ペテルさんは持続可能な開発委員会の議長を務めた
(5)呉さんは持続可能な開発委員会のメンバーだ。
(6)尚カールさんは報酬委員会の議長を務め、ガバナンス委員会のメンバーでもある。
(7)楊致遠は持続可能な開発委員会のメンバーだ。
(8)サンソムさんは監査委員会のメンバーだ。
(9)マッキンニー·さんは、報酬委員会と監査委員会のメンバーだ。
(10)アーリントンさんは統治委員会の議長を務めた。
(11)しかしカーン博士は統治委員会のメンバーだ。
行政員
ケビン·モハン. モハンはサットグループ(Sadot Group Inc.)の首席投資長を務めていた。2018年5月以来。彼は新しい実行管理チームを募集する上で重要な役割を果たし、彼らは共同で会社の2019年の初公募株を指導した。会社勤め中、モハンさんはAggia LLC FZとの変革的合意を含む複数の財務計画を策定し、これがSadot LLCの成立につながった。モハンさんは、資本市場と戦略的企業経営において15年以上の経験を持っています。入社前は、米外食ホールディングスで資本市場部副総裁を務めていたが、急速レジャーレストランブランドの買収と拡大に注力した会社だった
彼の経験から、モハンさんは取締役会のメンバーや取締役会長に就任するのに適していると思います。
マイケル·J·ローパーですさん·ローパーは2018年5月1日以来、サット·グループのCEOを務めている。さん·ローパーは独自の経験を持ち、いくつかのフランチャイズ·サイトを所有してから会社の役員レベルまで経営している。ローパーさんは2015年5月から2017年10月までTaco BuenoのCEOを務め、そこにいた
戦略策定を担当し，162社が所有·運営している地点および23の特許経営地点にリーダーを提供している。2014年3月から2015年5月までの間に、さん·ロッパーはTaco Buenoの首席運営官を務め、2013年7月~2014年3月にはTaco Buenoの首席開発·技術官を務めた。Taco Buenoに加入する前に、RoperさんはIMSバーター店のフランチャイズ·オーナーおよび経営者であり、2000年から2012年までQuiznos Subでいくつかのポストを担当し、フランチャイズ·オーナーから2009年まで首席運営責任者/運営執行副社長に任命された。ローパーさんは、北イリノイ大学のビジネスおよび総合管理理学の学士号を取得しました。
当社は、飲食/フランチャイズ業界の彼の教育的背景や豊富な経験に基づいて、ローパーさんが当社のCEOに就任するのに適していると考えています。
ケネス·ミラーですMr.Millerは2018年9月26日からサドーグループの首席運営官を務めている。Mr.Millerは彼のキャリアのほとんどの間飲食業で働いていた。Mr.Millerは2018年9月から2018年9月までチーフ運営官に入社する前に、2018年4月から2018年9月までディキバーベキューレストラン運営ディレクター上級副社長を務め、2013年10月から2018年4月までTaco Bueno Restaurants LPで様々な職務を担当し、最終的に運営ディレクター上級副社長を務めた。1991年、Mr.Millerはタボール学院でビジネス/運動科学学士号を取得した。
Mr.Millerの教育背景と飲食/特許経営業界での豊富な経験から，私たちの首席運営官に適していると考えられる。
ジェニファー·ブラック.ブラックさんは2022年1月2日以来、サットグループの首席財務官を務めてきた。ブラックさんは経験豊富な首席財務官であり、公共およびプライベート·エクイティ支援の組織との協力に豊富な歴史を持っている。入社前、2018年9月から2021年12月まで、ブラックさんは油田サービス会社Eagle圧力制御有限責任会社(“Eagle”)とタロン圧力制御会社の首席財務官を務めていた。2015年10月から2018年9月まで、ブラックさんは私募株式支援の農業融資会社AG Resource Managementの財務総監を務め、2013年1月から2015年10月まで石油·天然ガスサービス会社の基礎エネルギーサービスの財務総監を務めた。ブラックさんはまた、米国証券取引委員会の総裁副総裁、汎米銀行の報告、RSM McGladreyの監査マネージャーなど、他の様々な職務を担当した。2020年11月、EAGLEは石油·ガス作業関連事件、石油·ガス価格の下落及び新冠肺炎の影響など多くの事件により、破産法第5章第11章に基づいて米国テキサス州南区(ヒューストン)破産裁判所に破産保護を申請した(破産届出番号：20-35474)。ブラックさんは公認会計士と特許グローバル管理会計士です。ブラックさんは2018年にジャック·ウェルチ管理学院工商管理修士号を取得し、2003年にテキサス工科大学会計と金融学学士号を取得した。
ブラックさんの教育背景と財務と会計業界での彼女の豊富な経験によると、ブラックさんは私たちの首席財務官にふさわしいと思います。
エイミー·フリントですInfanteさんは2019年5月6日からSadot Group，Inc.の首席営業官を務めてきた。Infanteさんはこれまでそれぞれ2017年8月25日と2017年9月15日に筋肉メーカーDevelopment、LLCと筋肉メーカーCorp.，LLCの市場副総裁を務めた。2017年6月6日から2017年9月15日まで、筋肉メーカーBrands Conversion，Inc.市場副総裁；2016年2月から6月5日まで、筋肉メーカーBrands，LLC市場副総裁を務めた；2017年6月6日、同社は筋肉メーカーBrands Convertion，Inc.に転換した。Infanteさんは2015年1月から2016年1月まで、取締役の筋肉メーカーブランドマーケティングディレクターを務めています。2014年10月から2015年1月まで、インヴァントさんは筋肉メーカーの特許経営会社役員市場部の主管を務めた。Infanteさんは2010年11月から2014年4月までコロラド州デンバー市のQdobaメキシコバーベキュー会社に雇われ、2010年11月から2012年10月まで地域マーケティングの専門家を務め、2012年10月から2014年4月までマーケティングマネージャーを務めた。Infanteさんはライド大マーケティング理学学士号を持っている。
彼女の教育背景と飲食/特許経営業界での豊富な経験に基づいて、Infanteさんは私たちの首席営業官にふさわしいと思います。
スティーヴン·A·スペンノスですスパンノースは個人持株と上場企業に財務と会計コンサルティングサービスを提供していた。2009年から2013年まで、スパンノースは冷凍ロブスター製品販売業者Orion Seafood International，Inc.の首席財務官を務め、2005年から2013年まで、米国無線と有線ネットワーク融合セキュリティソリューション提供者Reef Point Systemsの財務総監を務めた。スパンノースさんは監査マネージャーを務めています
BDO USA、LLP、安永会計士事務所の監査役を務める。スパンノースさんは、ボストン大学のビジネス管理、会計、金融のビジネスマネジメントの修士号と学士号を取得しています
スパンノスに基づくさんは財務および会計に関する教育および経験を豊富に有しており、スパンノスさんは取締役会のメンバーに就任するのは適切だと考えています。
ジェフ·カールですカールさんは、マーケティング/通信、デジタルテクノロジー、製造分野で30年以上の国際的な経験を持ち、サドーグループに世界的な視野をもたらしました。カールさんは2017年2月以降、ホテルや小売業界の独立ブランド戦略のアドバイザーを務めてきた。彼はサンフランシスコマーケティング会社ニース社の役員も務めています。カールさんは以前、Taco Bueno Restaurants、Tavistock飲食グループ、マクドナルド(カナダ/ラテンアメリカ)など、いくつかの民間企業および上場企業の首席営業担当を務めていました。マクドナルドの企業副総裁として、スポーツと娯楽のパートナー関係や、会社のグローバル玩具計画の許可、設計、製造を指導し、毎年18億件のおもちゃを生産している。彼のキャリアの初期には、カールはグローバルマーケティングと製造機関Creata Inc.の取締役管理人だった。カールさんは、フィンケ森林大学の学士号、ノースカロライナ大学チャペル山校のMBA号を取得している
飲食業界での彼の経験に基づき、彼は広告やマーケティングに専念する上級管理職を務めたことがあるため、カールさんは取締役会にふさわしい人物だと思います。
ベンジャミン·ピート過去10年間、Petelさんは世界的な農産物取引分野のビジネス開発の専門家を務めてきた。彼の経験は国際大口商品取引、金融、運営の各方面に関連している。さらに、Ptelさんは他の分野でもビジネス開発および戦略的ネットワークの専門家として働いており、世界中で数百万ドルのプロジェクトを開始し実行しています。2019年以降、Ptelさんは、企業融資とM&Aからビジネス開発と運営制御までの複数の農業·食品会社のビジネス開発の専門家とコンサルタントを務めてきました。また、2015年から2019年まで、Petelさんは様々な分野と業界で戦略的ネットワークの専門家として働いています。Petelさんは、2014年にバイラン大学で工商管理と総合管理の文学士号を取得しました。
彼の商品取引業界の経験から、当社はPtelさんが取締役会のメンバーに適当な人物であると考えている。
ナナツバメ(“ハンナ”)だよ。呉さんはビジネスリーダーと持続可能な発展提唱の面で15年以上の実践経験を持ち、バイエルで卓越したキャリアを持ち、そこで彼女は多くの指導職を務めた。彼女の任期中、彼女はマーケティング担当を務め、率先して影響力のある活動を展開した；データとデジタル化計画を指導し、組織変革を推進し、サプライチェーン運営を管理し、効率と弾力性を確保した；そして気候戦略を制定し、再生農業実践の未来に対応した
呉さんは積極的な変革の推進力とされ、農業食品と気候技術スタートアップ企業、慈善基金会とImpact Capitalとの関係の促進にしっかりと取り組んでいる。複数のスタートアップ企業の顧問委員会のメンバーとして、彼女は戦略指導と支援を提供し、彼女の豊富な経験を利用して成長軌跡を育成し、加速させた。
現在、IXOの共同創業者と投資家として、呉さんはブロックチェーンと人工知能を利用して新しい標準を設定することに集中し、ハイビジョンによるデータと結果を重視する投資策略を通じて透明性と完全性をもたらす。IXOのリアルタイムデジタル測定、報告と検証能力を利用して、呉さんと彼女のチームは技術に基づく解決方案を通じて、炭素信用の検証と開始をめぐって新しい管理モードをもたらした
呉さんの農業食品業界での経験によると、当社は呉さんが取締役会のメンバーを務めるのに適した人選だと考えている。
レイ·シャンカル尚カールは2019年からOon&Bazul LLPのパートナーであり、個人的な富と家族オフィスの業務を管理する有名な地域的法律事務所である。彼は常に家族理財室の構造、税収と移民激励申請及び遺産計画について超高純資産家庭に提案を提供している。尚カールさんは、遺産と遺産計画、遺言、信託、家族憲章/憲法、節税構造、相続計画など、家族オフィスを設立するためのコンサルティングを提供します。Oon&Bazul LLPに加入する前に，Shankarさんは，複数の業種の運営会社からなるグループである取締役社長を務めていた。Shankarさんは、シンガポール国立大学で法学の学士号を取得しました。
彼の法律、財務、商業の経験から、当社はShankarさんが取締役会のメンバーになるには適当な人だと思います。
マーヴィン·ヤンです楊さんは経験豊富な行政者で、金融業界で25年以上の経験を持っている。2014年から現在まで、楊元慶は金石資本の創設パートナーを務めており、汎アジアに集中した戦略コンサルティング会社であり、M&A、企業融資、私募株式に集中している。Golden Rock Capitalの創設前に、YeoさんはFrontier Investment&Development Partners、アジア開発銀行、バークレー資本、野村国際、ドイツ銀行に勤めていた。Yeoさんは、モナシュ大学の工学学士号、CFA協会から発行された特許金融アナリスト証明書、および欧州工商管理学院からMBA号を発行しています。
楊さんの財務及び業務経験から、当社は楊さんが取締役会のメンバーになるには適当と考えております。
ポール·サンソムですサンソムさんはイギリスのフランチャイズ会計士とイギリス企業財務担当協会のメンバーです。彼は、ペプシとBMW、中東地域の私募株式基金の運営パートナーを含む、異なる業界でブルームファイナンスの職に就いた経験が3000万年を超えた。彼は中東や西アフリカの家族企業で最高経営責任者/社長を務めた。
彼は現在、中東の私募株式基金の高級パートナー、イギリスの発電所の取締役会メンバー、および私募株式ファンド投資組合会社の取締役会メンバーである。彼は個人持株企業の中で監査議長を務めている。ポールは経済学の学士号を持っている。
当社は、創業、財務、ビジネス経験から、取締役会のメンバーとして適当な人物であると考えています。
マーク·マッキンニーそれは.マッキンニー·さんは、様々な産業、6カ国、3つの大陸に関連する30年以上の国内経験と国際C級経験をもたらしました。最近、Local Bountiの最高経営責任者を務めるマッキンニーさんは、屋内農業を専門とする有力農業会社である。彼の在任中、マッキンニーさんはニューヨーク証券取引所での初公募株式の成功に重要な役割を果たし、Local Bountiが業界の重要な参加者となった。Local Bountiに参加する前に、2018年から2021年まで、McKinneyさんは、39のパッケージ工場および数千人のSunkist栽培者のためのサポートを提供する複数の垂直ビジネスおよびサプライチェーン運営を管理しているFruit Growers(Sunkistパートナーズ)のチーフオペレータです。マッキンニー·さんは2015年から2017年までAl Ghurair Foodsの最高経営責任者を務め、9つのビジネスラインを運営しており、4カ国にわたって事業を展開している。1993年から2015年まで、マッキンニー·さんは、多楽アジア有限公司と多楽ヨーロッパ株式会社の高級取締役職を含む複数の高級職を、多楽タイ社の社長と取締役マネージャー、並びに多楽包装食品アジア会社の総裁を務めてきた。マッキンニー·さんのキャリアは、取締役会や顧問職を何度も務めている。彼はクレモンテ大学ピーター·F·ドラッカー大学院生管理センターのMBA学位とカリフォルニア工科大学ポモナ校の化学工学理学学士号を持っている。
マッキンニー·さんの国際的、サプライチェーン支援、業務経験から、当社は取締役会のメンバーにふさわしい人物と考えられています。
デヴィッド·アイリントンErringtonさんは、持続可能な開発と環境分野で20年以上の経験を持ち、湾岸協力委員会(クウェート、バーレーン、カタール、クウェート、アラブ首長国連邦、オマーンを含む)で13年間地域の専門知識を持っています。Erringtonさんは、2020年1月以来、サウジ投資回収会社のエンジニアリング責任者/高度な技術資源マネージャを務めてきました。Erringtonさんは、2014年1月から2019年12月まで、大手サプライチェーン、建築、技術、インフラ管理および環境サービス提供者Ecolog International FZEで、石油および天然ガス、採鉱、エネルギー、インフラストラクチャ分野の政府および国防、人道主義組織、ビジネス顧客のための鍵とカスタマイズされたソリューションを提供します。Erringtonさんはダーラム大学の化学学士号を取得した
当社は、持続可能な開発および環境に配慮した産業のビジネス経験に基づき、Erringtonさんが取締役会のメンバーに適当な人物だと考えています。
アフマド·カーン英語ですKhan博士は研究開発(R&D)と運営において15年以上の経験を持ち、廃棄物/環境管理と自動車業界を含む各業界で経験がある。最近、カーン博士はサウジ投資回収会社でエンジニアと実験室からなるチームを指導し、政府機関に廃棄物管理戦略の提案を提供し、規制機関の規定を遵守することを確保した。サウジ投資回収会社に加入する前に、Khan博士はギルフォードヨーロッパ会社で研究開発技術取締役を含む複数の指導職を務め、設計検証計画と技術監督を含む技術と革新プロジェクトの計画と指導を確保した。彼はUtilEco中東会社で研究開発役員を含め、技術と顧客主導のプロジェクトの計画と指導を担当しているいくつかのポストを務めている。Khan博士は生化学工学博士号と生化学研究修士号、生化学理科学士号、生化学工学学士号を持っている。
可汗博士の研究開発と環境管理経験から、当社は可汗博士が取締役会の適切な人選だと考えている。
家族関係
私たちのどの幹部も役員との間には家族関係がありません。
会社の管理
取締役会と取締役会委員会
私たちの株(コード：SDOT)はナスダック資本市場に上場している。ナスダックの規定によると、“独立”取締役は上場企業取締役会の中で多数を占めなければならない。また、“ナスダック”の適用規則要件は、特定の例外を除いて、上場企業監査·報酬委員会のメンバー一人ひとりが独立しており、適用される“ナスダック”ルールの意味である。監査委員会のメンバーはまた、取引法第10 A-3条に規定されている独立性基準を満たさなければならない。
私たちの取締役会には現在11人の会員がいる。私たちの取締役会はポール·サンソムスティーブン·スペンサージェフ·カールハンナ·ウーを決定しましたナスダック資本市場やナスダック上場要求によると、レイ·シャンカール、マーヴィン·ヤン、マーク·マッキンニー、David·アーリントン、アフマド·カーン博士は独立取締役を務める資格がある。ケビン·モハンとベンジャミン·ペテルは会社の日常的な運営意思決定で動いているから独立しているとは考えられませんナスダックの独立性定義には、取締役がそうでないような一連の客観的なテストが含まれており、少なくとも私たちの従業員ではなく、取締役およびそのどの家族も私たちと様々な種類のビジネス往来を行っていない。また、ナスダック規則の要求によると、我々の取締役会は、独立した取締役ごとに主観的な判断をしており、我々の取締役会が取締役会が独立判断を妨害すると考えている責任を果たす関係は何もないと考えている。これらの決定を下す際に、我々の取締役会は、取締役及び我々が提供する各取締役の業務及び個人活動、並びに我々と我々の経営陣との関係に関する情報を検討し、検討した。私たちのどの役員や役員の間にも家族関係はありません。
ナスダック規則と法規の要求によると、私たちの独立取締役はナスダックに上場し、私たちの独立役員は定期的に独立役員だけが出席する執行会議を開催することが予想される。
リスク規制における取締役会の指導構造と取締役会の役割
ケビン·モハンは取締役会長ですその他の事項を除いて、議長は取締役会会議を主宰し、取締役会会議の議題を制定する権利がある。したがって、議長は私たちの取締役会の仕事に影響を与える強い能力を持っている。現在、会長とCEOの役割を分けることで、取締役会が私たちの業務や事務を適切に監督することができると考えています。しかし、すべての会社といつでも適用される単一のリーダーシップモデルはない。監査委員会は、状況に応じて、他の指導モデルが適切である可能性があり、例えば首席独立取締役を任命することを認識している。したがって、議会はその指導構造を定期的に検討することができる。
私たちの取締役会は一般的に私たちの活動に関する審査や審議で会社のリスクを監督する責任があります。私たちの主なリスク源は2種類に分類され、金融と製品は商業化されている。監査委員会は財務リスクの管理を監督する；私たちの取締役会は、私たちの現金状況、流動性、運営に関する情報、およびそれぞれに関連するリスクを定期的に検討する。私たちの給与委員会は、私たちのすべての従業員(役員や役員を含む)の報酬計画、政策、やり方、特に私たちの報酬計画が高すぎるまたは不適切なリスクを負担するように従業員にインセンティブを与えるかどうか、会社に大きな悪影響を及ぼす可能性があるため、リスク管理を監督すると予想されています。
取締役会各委員会
取締役会はすでに監査委員会(“監査委員会”)、報酬委員会(“給与委員会”)、持続可能な開発委員会(“持続可能な開発委員会”)及び指名及び企業管理委員会(“管理委員会”)を設立した。各委員会の構成と機能は以下のとおりである。
監査委員会
監査委員会にはマッキンニー、スパンノース、サンソムを含む3人のメンバーがいる。スパンノスさんは監査委員会の議長を務め、“監査委員会財務の専門家”の定義に適合しています。
私たちの監査委員会は権利があります
•独立監査人が私たちの財務諸表を年間監査することを承認し、保留する
•監査の提案範囲と結果を審査する
•監査および非監査費用およびサービスの審査および事前承認；
•独立監査人や私たちの財務·会計担当者と一緒に会計および財務統制を審査する
•取締役、上級管理職、関連会社との取引を審査して承認します
•禁止されている非監査サービスを認めて防止すること；
•私たちが受け取った会計事務に関する苦情のための手続きを確立する；もしあれば内部監査機能を監督する。
報酬委員会
報酬委員会にはカール、マッキンニー、そして尚カールを含む3人のメンバーがいる。尚カールは報酬委員会の議長を務めている。
私たちの報酬委員会は権利があります
•管理職の報酬を審査して決定します
•優秀な人材を誘致し、維持し、個人の業績を奨励し、私たちの財務目標を実現するために、一般的な給与政策を制定し、審査する
•私たちの株のインセンティブと購入計画を管理し
•任意の報酬コンサルタントの独立性を検討する。
持続可能な開発委員会
持続可能な開発委員会にはペテル、楊致遠、呉亦凡を含む三人のメンバーがいた。パテルさんは持続可能な開発委員会の議長を務めた。
私たちの持続可能な開発委員会の役割は、企業の持続可能な開発に関する事項の政策と業績を審査し、取締役会に提案することを含む
•健康と安全
•工芸は安全である
•環境問題
•気候変動
•人権
•歴史文化遺産と土地使用権
•地域社会の関係
•ESGとImpactイニシアティブと実施。
指名と会社管理委員会
統治委員会にはErrington、Khan、Shankarを含む3人のメンバーがいる。アーリントンさんは統治委員会の議長。
管理委員会の機能には、
•取締役会のメンバーになる資格のある個人を特定し、取締役を推薦する
•委員会のメンバーの指名者と取締役会のメンバー
•私たちの取締役会に会社の管理基準を制定して推薦します
•役員の報酬の検討及び決定
•取締役会とその委員会と経営陣に対する評価を監督する。
質の高いビジネスと専門的な経験から様々なスキルを融合した取締役会の設立を目指しています。
報酬委員会は内部の人と連動して参加する
いつでも、私たちの給与委員会のメンバーは私たちの官僚や従業員ではない。莫漢さんのほかに、当社の役員または報酬委員会のメンバーは、モハンさんのほかに、現在または過去1年間、当社の取締役または報酬委員会のメンバーである1人以上の行政官はいません。給与委員会のメンバーおよびそのメンバーの関連会社との取引記述については、“特定の関係および関連側取引”を参照されたい。
取締役会多元化行列(2023年12月31日現在)：
取締役会は、異なる技能、スタイル、経験と能力を持つ多元化メンバーは1つの運営良好な取締役会の重要な特徴であると考えている。そのため、監査委員会は、観点、背景と経験(性別、年齢、人種と民族を含む)の多様性は取締役会の後継計画と招聘の中で考慮すべきであると考えている。近年、ガバナンス委員会はその指名過程でこの優先事項を念頭に置いており、取締役会の多様性が著しく増加している。ナスダック上場規則“(”ナスダック上場規則“)は、上場企業に少なくとも2人の異なる役員がおり、1人は女性と自認し、1人は不足を代表する少数派やLGBTQ+を目標としている。次の表は、2023年12月31日までの取締役会の多様性に関するいくつかの情報を提供します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 役員総数 | | 男性 | | 女性は | | 性別は開示していない |
| 第1部：性別同意 | | | | | | |
| 役員.取締役 | | 9 | | 1 | | 1 |
| 第2部：人口統計的背景 | | | | | | |
| 白 | | 6 | | — | | — |
| アジア人 | | 3 | | 1 | | — |
| 2つ以上の人種や民族 | | — | | — | | — |
| 人口統計の背景は明らかにされていない | | — | | — | | 1 |
| LGBTQ+ | | — | | — | | — |
ビジネス行為と道徳的基準
私たちは、財務報告を担当する上級管理者を含む、私たちのすべての従業員、高級管理者、および取締役に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。
延滞金第16条報告
取引法第16(A)節は、会社の役員、役員及び実益所有会社の登録種別の株式証券が10%を超える者に、米国証券取引委員会に会社普通株所有権の初期報告及び所有権変更報告を提出することを要求する。米国証券取引委員会は、これらの幹部、役員、および人員は、彼らが米国証券取引委員会に提出したすべての第16(A)条の表の写しを会社に提供しなければならないと規定している。
我々の知る限り，米国証券取引委員会に提出された2023年12月31日までの年度のこのような報告書の写しとそのような報告書の改正のみに基づいて検討し，取引法第16条に基づいて我々の役員，役員，主要会計官，10%を超える普通株を持つ実益所有者に要求されるすべての報告を2023年12月31日までの年間で速やかに提出することができる。
2023年12月31日まで、取締役又は当社の上級社員(証券取引法第16 a−1(F)条参照)は、いかなる規則10 b 5−1又は非規則10 b 5−1の取引手配も一切採択又は終了していない(個別の場合、定義はS−K規則第408(A)項参照)。
プロジェクト11.役員報酬
報酬総額表
以下の報酬集計表には、2022年12月31日、2023年、2022年12月31日までの財政年度中に、(I)最高経営責任者、(Ii)最高報酬の役員2人(最高経営責任者を除く)が2023年12月31日までに役員を務め、S-K条例第402項に基づいて決定された2023年度総報酬が100，000ドルを超える全報酬、(Iii)最高役員のうちの2人とされるべきであるが、最高経営責任者を除く。しかし、2023年12月31日には私たちの実行幹事の一人ではないため、第(一)、(二)および(三)のクラスに属する個人は総称して“指名実行幹事”と呼ばれる)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 賃金.賃金 | | ボーナス.ボーナス1 | | 在庫品
賞を授与する | | 選択権
賞.賞 | | 非持分
激励する
平面図
補償する | | 不合格になる
延期する
補償する
収益.収益 | | 他のすべての
補償する | | 合計する |
| | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| マイケル·J·ローパー | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サドーグループの最高経営責任者。 | 2023 | | 350 | | | 225 | | | 131 | 2 | | 76 | 3 | | — | | | — | | | — | | | 782 | |
| 2022 | | 350 | | | 175 | | | — | | | 24 | 4 | | — | | | — | | | — | | | 549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ジェニファー·ブラック | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サドーグループの首席財務官。 | 2023 | | 264 | | | 225 | | | 65 | 5 | | 76 | 6 | | — | | | — | | | — | | | 630 | |
| 2022 | | 186 | | | 95 | | | 11 | | | 10 | 7 | | — | | | — | | | — | | | 302 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ケビン·モハン | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| サドーグループ首席投資官。 | 2023 | | 200 | | | 200 | | | 131 | 8 | | 76 | 9 | | — | | | — | | | — | | | 607 | |
| 2022 | | 196 | | | 150 | | | — | | | 18 | 10 | | — | | | — | | | — | | | 364 | |
1 ボーナスは記録されたその年に稼いだもので、次の年の3ヶ月以内に支払われる
2 マイケル·ローパーは2023年12月19日に制限的な株式奨励を受け、2024年3月31日から30万株の普通株を買収し、12四半期以内に四半期ごとに付与した。
3マイケル·ローパーは2028年2月27日と2028年3月15日にそれぞれ31.1万株と10万株の普通株の株式オプションを獲得した
4 マイケル·ローパーは2022年5月2日に10万株の普通株を買収する株式オプションを獲得した
5 ジェニファー·ブラックは2023年12月19日に制限株奨励を受け、2024年3月31日から20万株の普通株を買収し、12四半期以内に四半期ごとに付与した。
6ジェニファー·ブラックは2023年2月27日に普通株10万株を買収する株式オプションを獲得した。
7ジェニファー·ブラックは2022年5月2日と2022年10月10日にそれぞれ2000万株と250万株の普通株の株式オプションを獲得した。
8ケビン·モハンは2023年12月19日に制限的な株式奨励を受け、2024年3月31日から30万株の普通株を買収し、12四半期以内に四半期ごとに付与した。
9ケビン·モハンは2023年2月27日に10万株の普通株を買収する株式オプションを獲得した。
10 ケビン·モハンは2022年5月2日に10万株の普通株を買収する株式オプションを獲得した。
以下に2023年12月31日までと2022年12月31日までの年間オプション活動の概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均
トレーニングをする
値段 | | 量
オプション | | 加重平均
余剰生命
(単位：年) | | 内在的価値を合計する |
| $ | | | | | | $’000 |
| 未返済、2021年12月31日 | 5.00 | | | 100,000 | | 1.91 | | — | |
| 発表されました | 0.41 | | | 337,500 | | 4.40 | | 12 | |
| 鍛えられた | — | | | — | | 適用されない | | — | |
| 没収される | — | | | (25,000) | | 適用されない | | — | |
| 未返済、2022年12月31日 | 1.52 | | | 412,500 | | 3.53 | | — | |
| 発表されました | 1.51 | | | 600,000 | | 5.42 | | 156 | |
| 鍛えられた | — | | | — | | 適用されない | | — | |
| 没収される | 3.40 | | | (185,000) | | 適用されない | | — | |
| 未返済、2023年12月31日 | 1.09 | | | 827,500 | | 4.26 | | — | |
| 2023年12月31日に授与される予定です | 1.14 | | | 605,609 | | 4.23 | | — | |
| 行使可能、2023年12月31日 | 0.98 | | | 221,891 | | 4.34 | | — | |
2023年2月27日、普通株合計50万株を購入するオプションを発表しました。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年3月15日、10万株の普通株を購入するオプションを発表した。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年11月27日、オプション満期時に10万株が没収された。
2023年12月21日、取締役会メンバーの退職により10万株が没収された。
雇用協定
マイケル·ローパー
2022年11月16日、当社は以前の採用協定に代わり、マイケル·ローパーと役員採用協定(“ローパー協定”)を締結した。ローパー契約によると、さんローパーは当社の行政総裁として継続的に招聘される予定だ。ローパー·さんは“ローパー協定”の期間中、年率40万ドルの基本給を受け取る権利がある。ローパーさんは、取締役会が毎年決定している適宜業績ボーナスを得る資格があります。Roperさんは、2023年3月2日に10万ドルの追加賞金を獲得し、Aggiaとの合意に基づいて特定の取締役を任命するとともに、追加25.0万ドルを支払う必要があります。もしローパーさんが何らかの理由で解雇された場合、彼は賃金や休暇に応じた賃金、ボーナス、支給されるべきすべての費用補償を受ける権利があり、かつその株式オプションの期限の最終日に任意の持分補償権を行使する権利を有することになる。ローパーさんが解雇や不当な理由で当社を任意の理由で辞任した場合、ローパーさんは36カ月分の賃金支給を受ける権利を持ち、ローパー合意から2周年後を18ヶ月以内に減額するとともに、全ての持分補償を全面的に加速させる。株主事項が株主の承認を得なければ、ローパー協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する。
ジェニファー·ブラック
2023年3月21日、会社はジェニファー·ブラックと役員採用協定(“ブラック合意”)を締結し、彼女の以前の採用協定に代わった。ブラック合意によると、ブラックさんは意思で当社の首席財務官として招聘され続ける。“黒人合意”の間
ブラックさんは年30万ドルの基本給を得る権利がある。ブラックは自由に支配可能な業績ボーナスを得る資格があり、最高年収の50%に達する。ブラックさんは2023年3月2日に10万ドルの追加ボーナスと、Aggiaとの合意に基づいて特定の役員を任命することに関連した未払い25.0万ドルを獲得した。ブラックさんがどんな理由で解雇された場合、彼女は計算すべき給料と休暇の給料、課税ボーナスの支払い、すべての費用の精算を得る権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。ブラックさんがどんな理由以外の理由で会社を解雇されたり、正当な理由で辞任された場合、ブラックさんは36ヶ月の給料に相当する解散費を得る権利があり、この解散費はブラック合意2周年後に6ヶ月に減少し、すべての株式補償は全面的に加速されるだろう。株主事項が株主の承認を得なければ、ブラック合意は自動的に終了し、これまでの雇用協定は再び完全に発効する
ケネス·ミラー
当社は2022年11月16日、これまでの採用協定に代わって、カーン·ミラーと幹部採用協定(“ミラー協定”)を締結した。ミラープロトコルによると、Mr.Millerは意思で当社の首席運営官として招聘され続ける。“ミラー合意”期間中、Mr.Millerは年率30万ドルの基本給を受け取る権利がある。Mr.Millerは自由に支配可能な業績ボーナスを獲得する資格があり、最高でその年収の75%に達する。さらに、Mr.Millerは、Aggiaとの合意に従って特定の取締役を任命することに関連して、計算に応じて支払われない25.0，000ドルの追加配当を得る権利があるだろう。Mr.Millerが何らかの理由で解任された場合、彼は計算すべき給料と休暇賃金、課税ボーナス、すべての費用を精算する権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。Mr.Millerが非理由で当社に中止された場合、または正当な理由で辞任された場合、Mr.Millerは賃金36ヶ月に相当する解散費を得る権利があり、“ミラー合意”2周年後に12ヶ月に減少し、すべての持分補償を全面的に加速する。株主の件が株主の承認を得なければ、ミラー合意は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する
ケビン·モハン
2022年11月16日、会社はケビン·モハンと以前の採用協定に代わって幹部採用協定(“モハン協定”)を締結した。モハン協定によると、モハンさんは引き続き当社の首席投資官として招聘される予定だ。“雇用契約”期間中，Mohanさんは年率20万ドルの基本給を受け取る権利がある。モハンは自由に支配できる業績ボーナスを獲得する資格があり、最高でその年収の75%に達する。2023年3月2日、モハンさんは、Aggiaとの合意に基づいて特定の役員を任命することに関連して、25.0万ドルの追加賞金10万ドルを取得しました。Mohanさんが何らかの理由で解雇された場合、彼は賃金及び休暇に計上されるべき賃金、ボーナス、支給されるべき全ての費用補償を受ける権利を有し、かつ、その株式オプションの期限の最後の日に任意の持分補償権を行使する権利を有する。Mohanさんが理由以外の理由で当社を解任または正当な理由で辞任するなど、MohanさんはMohan合意の2周年後に36か月分の賃料相当の解散料を得る権利を持つようになり、全持分補償は全面的に加速されるであろう。株主事項が株主の承認を得なければ、モハン協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する
Aimee Infante
2022年11月16日、当社はAimee Infanteと役員採用協定(“Infante協定”)を締結し、彼女の以前の採用協定に代わった。Infante協定によると、Infanteさんは意思で引き続き当社の首席営業官に招聘される。Infante協定の間、Infanteさんは年率20万ドルの基本給を受け取る権利がある。Infanteは自由に支配可能な業績ボーナスを獲得する資格があり、最高年収の25%に達する。さらに、InfanteさんはAggiaとの合意に基づいて特定の役員を任命することと関連がある25.0，000ドルの追加ボーナスを得る権利があるだろう。Infanteさんがどんな理由で解雇された場合、彼女は計算すべき給料と休暇賃金、課税ボーナス支払い、すべての費用補償を受ける権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。Infanteさんが何らかの理由以外の理由で会社を解雇されたり、正当な理由で退職した場合、Infanteさんは36ヶ月分の給料に相当する解散費を得る権利があり、この金額はInfante 2周年後に6ヶ月に減少します
協定では、すべての持分補償は全面的に加速されなければならない。株主事項が株主の承認を得ていない場合、Infante協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効するだろう
補償要素
基本給
ローパーさん、ミラーさん、モハンさん、メイスさん。BlackとInfanteは、当時Sadot Group，Inc.と締結していた雇用契約に基づいて固定基本給を獲得し、一連の要因に基づいて決定された
•その役人の地位の性質、職責、職責
•この役人の専門知識、表現された指導力、過去の表現
•年間現金ボーナスおよび長期奨励報酬を含む従業員の報酬履歴および総報酬
•将校は市場の競争力に奉仕する。
ボーナス.ボーナス
ローパーさん、モハンさん、ミラーさん、メイスさん。雇用協定によると，BlackとInfanteは2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で自由に支配可能な業績ボーナスを獲得した。
制限株式賞
2023年度に、私たちは私たちの3人の幹部チームのメンバーに100万株の制限普通株を発行し、公正価値は30万ドルだった。
株式オプション
2022年5月2日、普通株合計30万株を購入するオプションを発表しました。これらのオプションの執行価格は1株当たり0.41ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2022年6月30日に発生した。
2022年10月10日、2.5万株の普通株を購入するオプションを発表した。これらのオプションの執行価格は1株当たり0.41ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2022年12月31日に発生した。
2023年2月27日、普通株合計50万株を購入するオプションを発表しました。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年3月15日、10万株の普通株を購入するオプションを発表した。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
持分激励計画
2021年計画
会社取締役会と株主は、2021年10月7日に“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を承認し、この計画によれば、役員、役員、従業員およびコンサルタントは、非制限株式オプション、奨励的株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績報酬(現金配当奨励を含む)または上記形態の任意の組み合わせの形態で株式オプションおよび制限株式を付与することができる。2021計画によると、会社は150万株の普通株を保留して発行する。本合並財務諸表の発表日までに70万株が発行され、2021年の計画に基づいて80万株購入選択権が付与されている。
2023年計画
会社の取締役会と株主は2023年2月28日に“2023年株式インセンティブ計画”(略称“2023年計画”)を承認し、この計画によると、上級管理者、役員、従業員と
非制限株式オプション、奨励株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績報酬奨励(現金配当金を含む)、または上記の任意の組み合わせ形態のコンサルタント。2023計画によると、会社は250万株の普通株を保留して発行する。本合並財務諸表の発表日までに240万株を発行して発行された普通株であり、2023年計画に基づいて10万株購入株式の選択権を付与した。
2024年計画
会社の取締役会と株主は、2023年10月27日に“2024年株式インセンティブ計画”(“2024年計画”と略称する)を承認し、この計画によると、上級管理者、取締役、従業員およびコンサルタントは、非制限株式オプション、奨励的株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績報酬(現金配当奨励を含む)または上記形態の任意の組み合わせを介して株式オプションおよび制限株式を付与することができる。2024計画によると、会社は750万株の普通株を保留して発行する。2023年12月31日現在、2024年計画ではいかなる株式も発行されていない。
行政管理
会社の取締役会または取締役会が任命した委員会(“委員会”)は、本計画を管理する。委員会は、(I)参加者を指定して報酬を受けること、(Ii)参加者に付与する奨励タイプを決定すること、(Iii)報酬に含まれる普通株式数を決定すること、(Iv)計画に応じて付与された任意の報酬の条項および条件を決定すること、(V)報酬が現金、普通株、他の証券、他の報酬または他の財産がどの程度およびどのような場合に決済されるかを決定するか、または廃止、没収または一時停止するか、(Vi)どの程度、どのような場合に現金、普通株を交付するか、またはどのような場合に現金、普通株を交付するかを決定することができるが、これらに限定されない。裁決に関連する他の有価証券、他の報酬または他の財産、および他の支払金を支払わなければならない。(Vii)本計画中の任意の不一致を解釈、管理、調整し、任意の論争を解決し、その中の任意の欠陥を是正し、および/または本計画に関連する任意の漏れ、本計画に関連する任意の文書または合意、または本計画に従って付与された任意の報酬を作成、修正、一時停止または放棄し、委員会を適切と考える代理人を任命する；(Ix)報酬の帰属または実行可能、支払い、または制限の解除を加速する；(X)株主の承認の下で既存の報酬を再価格化するか、またはより高い価格の未完了報酬を廃止するか、それによって報酬を付与するか、および(Xi)本計画の管理に必要または適切であると考える委員会の他の任意の決定および任意の他の行動を行う。委員会は、必要又は適切であると考えられる規則、条例及び手続を完全に適宜管理し、解釈し、他の事項を除いて、裁決を行使可能な1つまたは複数の時間、および裁決を行使できるか否か、およびどのような場合に裁決を行使できるかを決定する。
資格
当社またはその関連会社の従業員、取締役、上級管理者、コンサルタント、コンサルタントはいずれも本計画に参加する資格があり、“参加者”と呼ばれています。委員会は、誰が本計画の下で報酬を付与されるかを決定する唯一かつ完全な権力を持っているが、計画が規定されている場合には、そのような権力を会社の1人以上の上級管理者に権限を付与することができる。
授権株数
2021年計画に基づいて付与された奨励によると、最大約150万株の普通株を発行することができ、2023年計画に基づいて250万株の普通株を発行し、2024年の計画により750万株の普通株を発行することができる。
報酬が没収され、キャンセルされた場合、または任意のオプションが終了、満了、または失効して行使されなかった場合、報酬に制限された普通株式は、再び将来の付与のために使用されることができる。しかしながら、この計画によれば、オプション価格を支払うために、または参加者の源泉徴収義務を満たすために抑留された株式は、再付与することができない。
当社の企業権益や構造に何か変更があれば、委員会は、本計画に従って予約して発行する普通株式数、本計画に従って当時発行された奨励によってカバーされた株式数、本計画による奨励の制限、購入株権を行使していない行使用価格及びその決定の適切な他の公平な代替又は調整を適宜代替又は調整することができる。
この計画の期限は10年であり，その日の後，その計画に基づいて他の奨励を与えてはならない。
授与可能な賞
委員会は、不適格株式オプション、奨励株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績補償奨励(現金配当奨励を含む)、または上記奨励の任意の組み合わせを付与することができる。それにもかかわらず、委員会は、(I)利用可能な株式の50%を超える総額、または(Ii)現金で支払われた総額が10，000，000ドルを超える報酬を、いずれの例年においても誰にも付与してはならない。
オプション
委員会は普通株式を購入するオプションを付与することを許可されるであろうが、これらのオプションは“合格”であるか、規則422節の奨励株式オプションに関する規則第422節の要求を満たすことを意図しているか、または“非限定的”であることを意味し、規則422節の要求を満たすことを意図していないことを意味する。その計画に基づいて提供される代替案は、委員会によって決定された条項と条件に制限されるだろう。“計画”の規定によると、委員会が会社の取引に関連する1つのオプションについて別のオプションの代わりに別途決定しない限り、オプションの行権価格は、付与された日の普通株の公平な市価を下回らない(“計画”に基づいて決定される)。この計画に基づいて付与されたオプションは、行使価格及び行使の条件及び時間を含む、委員会によって決定され、適用される入札合意に規定された条項を遵守する。この計画により付与されたオプションの最長期限は，付与日から10年(10%株主の奨励的株式オプションが付与されていれば5年)である.株式購入に関する支払いは、現金または小切手を提出し、参加者に当社の会計士が追加補償費用を回避するために必要な期間や公開市場で購入した普通株無制限株式(行使日の公平市価で計算)を保有するか、または委員会が適宜決定し、法律の許可の範囲内で、ブローカーの協力によるキャッシュレス行使メカニズム、純額行使法または委員会が適切と考える他の方法での支払いを許可することができる。
株式付加価値権
委員会はその計画に基づいて株式付加価値権(または“SARS”)を付与することを許可されるだろう。重症急性呼吸器症候群は委員会が締結した条項と条件によって制限されるだろう。特別行政区は、参加者が現金、株式または現金および株式の任意の組み合わせの形態で、一定期間(ある場合)に株式の付加価値を取得することを可能にする契約権である。この計画に従って付与された特別行政区は、選択権と同時に付与することができ、SARSは、選択権から独立して付与された参加者を付与することもできる。オプションについて付与される特別引出権は，当該等の特別引出権に対応する条項に制限されなければならない.SARSは委員会が決定した条項を遵守し、入札協定に反映されなければならない。
制限株
委員会はその計画に基づいて制限株を付与することを許可されるだろう。委員会が別途規定して入札協定で指定されていない限り、制限株式の制限は会社にサービスする3年後に失効する。委員会はこのような制限的な株式奨励の条項を決定するだろう。限定株は普通株であり、一般的に譲渡することはできず、一定期間内に委員会が決定した他の制限を受ける。委員会に別の決定があるか、または入札合意に別の規定がない限り、参加者が制限期間内に雇用またはサービスを終了した場合、付与されていない制限株は没収される。
制限株式単位賞
委員会は制限株式単位賞を授与することを許可されるだろう。委員会が別に規定があり、入札協定で指定されていない限り、限定的な株式単位は、会社にサービスを提供した3年後に会社に帰属する。委員会はこのような制限された株式単位の条項を決定するだろう。委員会に別の決定があるか、または入札合意に別の規定がない限り、参加者が単位の全部または一部を稼ぐ期間内に雇用またはサービスを終了する場合、任意の非帰属単位は没収される。委員会選挙時には、参加者は、単位数に相当する普通株を獲得するか、単位が満了したとき、または委員会が選択したより後の日に、その数の普通株式公平市価に相当する現金額を得る。
株式配当賞
委員会は、委員会が決定する可能性のある条項および条件に従って、単独または他の奨励と共に普通株非制限株または普通株で価格を計算する他の奨励を付与することを許可されるだろう。
業績報酬賞
委員会は、委員会が決定した会社および/または1つまたは複数の付属会社、部門または運営単位、またはそれらの任意の組み合わせの特定の業績基準を達成するために、報酬の付与が、委員会によって決定された会社および/または1つまたは複数の付属会社、部門または運営単位、またはそれらの任意の組み合わせの特定の業績基準に達することを条件として、業績補償賞の形態で本計画の下の任意の賞を授与することを許可する。委員会は、以下の1つまたは複数の要因に基づいて、(1)収入、(2)売上高、(3)利益(純利益、毛利益、営業利益、経済利益、利益率または他の会社利益指標)、(4)収益(税引前利益、EBITDA、1株当たり収益または他の会社利益指標)、(5)純収入(税前または税引後、営業収入または他の収入指標)、(6)現金(現金流量、現金生成または他の現金指標)、(7)株価または業績、のうちの1つまたは複数の要因に基づいて業績基準を選択する。(8)株主総リターン(株価付加価値プラス再投資配当金を寄り付き株価で割る)、(9)経済増加値、(10)リターン指標(資産、資本、持分、投資または販売に限定されないが、資産、資本、株式または販売のキャッシュフローリターンを含む)、(Xi)市場シェア、(12)資本構造の改善、(13)費用(費用管理、費用比率、費用利益比または他の費用指標)、(14)業務拡張または合併(買収および剥離)；(十五)内部収益率又は純現在価値の増加、(十六)在庫及び/又は売掛金に関連する運転資金目標、(十五)在庫管理、(十五)サービス又は製品納入又は品質、(十九)顧客満足度、(十五)従業員留任、(十一)安全基準、(二十二)生産性措置、(二十三)コスト低減措置、及び(又は)戦略計画の策定及び実行。
譲渡可能性
各報酬は、参加者が生きている間にプレイヤのみが行使することができ、または法律の適用が許可された場合には、参加者の保護者または法定代表者によって行使され、参加者は、遺言または継承法および分配法に準拠しない限り、他の方法で譲渡または負担してはならない。しかしながら、委員会は、奨励(奨励株式オプションを除く)を、家族、そのような家族の利益のために設立された信託基金、パートナーまたは株主が、参加者およびその家族、または委員会によって承認された任意の他の人の共同企業または有限責任会社に譲渡することを可能にすることができる。
修正案
その計画の期限は十年です。会社の取締役会は、本計画を随時修正、一時停止または終了することができるが、法律または米国証券取引委員会にこの要求がある場合、本計画を修正するには株主の承認を得る必要がある可能性がある。参加者または受賞者の同意なしに、いかなる修正、一時停止、または終了も、どの賞の参加者または受賞者の権利にも実質的な悪影響を与えない。
支配権の変化
支配権が変更された場合、委員会は、係属中の報酬の条項および条件を以下の任意の調整(またはそれらの任意の組み合わせ)する権利があるが、係属中の報酬の条項および条件を以下の任意の調整(またはそれらの任意の組み合わせ)する義務がない場合を除き、(A)未完了報酬を存続会社によって継続または負担し、(B)株式、持分および/または現金報酬に基づいて、実質的に同じ未完了報酬条項で既存会社によって代替される。(C)支配権変更が発生する直前に行使を加速し、帰属、および/または、行使されていない奨励項の下の制限を解除する。(D)書面通知を出した後、行使されていない報酬は、委員会が決定した合理的な期間内に行使されなければならず、その期間が終了したとき、任意の未行使の奨励は終了し、iは公平な価値(現金、株式または他の財産の形態で)ですべてまたは任意の部分が行使されていない報酬をキャンセルし、そのような報酬の価値はゼロとすることができる。
アメリカ連邦所得税の結果
以下は、この計画の下での報酬の付与、行使、およびそのような奨励の行使によって得られた株式の処分によって生じる重大な米国連邦所得税の結果の一般的な概要である。これが
要約は、“規則”とその下の条例の現行規定を反映することを目的としている。しかしながら、本要約は、法律が適用される完全な説明ではなく、外国、州、現地、および賃金税の考慮要因にも触れない。さらに、参加者の特殊な状況などの理由により、任意の特定の参加者に対する米国連邦所得税の影響は、本明細書で説明したものとは異なる可能性がある。
オプション
特定のオプションをインセンティブ株式オプションと見なすためには、いくつかの要求を満たさなければならない。要求の1つは，奨励的株式オプションの行使により得られた普通株を，(I)オプションを付与した日から2年または(Ii)オプションを行使した日から1年前に売却してはならないことである.株式オプションを奨励する所有者は、これらのオプションを付与または行使する際に、通常、連邦所得税の負担を招くことはない。しかし、行使時の価格差は“税収優遇”となり、行使された課税年度の“代替最低税額”負債が発生する可能性がある。持株者が付与日から2年後から行使日後1年以内に株式を売却しない場合、行使価格と株式売却時に顕在化する金額との差額は長期資本収益または損失を構成する。両方の保有期間が満たされていると仮定すると、会社は奨励的株式オプションを付与または行使することを許可せずに連邦所得税を控除する。授出日後2年以内または行使日後1年以内に、奨励的株式購入により株式を取得した所有者が当該株式を売却する場合、参加者は一般に当該株式を売却する際に現金課税補償を行い、行使当日の株式の行使価格と株式の行使当日の公平市価やその後の株式売却時に現金化された金額との差額に等しいが、この額は一般に当社が連邦所得税の目的について控除することができるが、守則第280 Gおよび162(M)条には当該条文で指定された管理者の報酬を支払うことにより可能な減額制限に制限される。最後に、インセンティブ株式オプションが任意の年に100，000ドルを超える株式に初めて適用される場合(価値付与日に応じて)、これらの超過株式に対するインセンティブ株式オプション部分は、連邦所得税を納付するために非適格株式オプションとみなされる。
収益は、非限定株式オプションが付与されたときに参加者によって現金化される。非合弁株購入権を行使する場合、参加者は普通補償収入を確認し、金額は、関連株式を行使する公平な市価が行使時に支払うオプション行使価格の額(あれば)を超えることに等しい。このような収入は所得税を控除され、参加者はその収入に関連する任意の必要な源泉徴収税を会社に支払うことを要求されるだろう。
同社は、米国連邦所得税のために同じ金額を差し引くことができるが、規則280 G条および第162(M)条に基づいて、これらの条項で指定された一部の役員に支払われる給与は、このような減額が制限される可能性がある。
制限株
参加者は、制限株式奨励が付与されたときに課税することを選択しない限り、参加者が付与されたときに規則83(B)条に従って課税することを選択しないであろう。限定的な株式奨励が譲渡可能または重大な没収リスクがなくなった日には、参加者は、その日の株式公平市価と参加者がその株式を購入した金額(あれば)の差額に相当する一般補償収入を確認する。このような収入は所得税を控除され、参加者はその収入に関連する任意の必要な源泉徴収税を会社に支払うことを要求されるだろう。参加者が“規則”第83条(B)条に従って選択された場合、参加者は、付与されたときに通常補償収入を確認し、付与日株式の公平な時価と参加者がその株式に対して支払った金額(ある場合)との差額に相当し、その後の株式価値の任意の付加価値は、株式売却時の資本収益とみなされる。特別規則は、1934年証券取引法(“取引法”)第16(B)節に拘束された上級管理者及び取締役が受信した制限株式の受信及び処分に適用される。会社は、参加者が確認しながら参加者の米国連邦所得税課税補償金額を控除することができるが、このような控除は、これらの条項で指定されたいくつかの役員への報酬を支払うために、規則280 Gおよび162(M)条によって制限される可能性がある。
限定株単位
参加者は制限株式単位賞が授与された場合には税金を払わなければならない。逆に、限定的な株式単位に応じて株式や現金の交付を奨励する場合、参加者は通常の報酬収入を確認する
参加者が実際に獲得した株式数(または現金金額)の公平な市場価値に等しい.このような収入は所得税を控除され、参加者はその収入に関連する任意の必要な源泉徴収税を会社に支払うことを要求されるだろう。当社は、参加者が米国連邦所得税目的で確認した課税補償金額を差し引くことができますが、規則第280 G条と第162条(M)条に基づいてこれらの条項で指定された一部の役員に支払われる報酬は、減額が制限される可能性があります。
非典
参加者たちは特別行政区の支出を受けた後、何の収入も得られないだろう。特別行政区を行使する際、参加者は普通補償収入を確認し、その金額は特別行政区が受け取った支払いに対する公平な市価に相当する。このような収入は所得税を控除され、参加者はその収入に関連する任意の必要な源泉徴収税を会社に支払うことを要求されるだろう。会社は米国連邦所得税のために同じ金額を差し引くことができるが、規則280 G条および第162(M)条に基づいて、これらの条項で指定された一部の役員に支払われる報酬は、このような減額が制限される可能性がある。
株式配当賞
参加者は、受賞した普通株が参加者に譲渡された日の株式の公平な時価と、参加者がその株式のために支払った金額(ある場合)との差額に等しい一般補償収入を確認し、その後の株式価値の任意の付加価値を株式を売却する際の資本収益とみなす。会社は、参加者が確認しながら参加者の米国連邦所得税課税補償金額を控除することができるが、このような控除は、これらの条項で指定されたいくつかの役員への報酬を支払うために、規則280 Gおよび162(M)条によって制限される可能性がある。
第百六十六条第一項
一般的に、同法第162条(M)は、上場企業が毎年いかなる“保険を受けた従業員”に支払う報酬が1，000，000ドルを超える場合には、米国連邦所得税から控除してはならないと規定している。保証担当者には、納税年度内に最高経営責任者または最高財務責任者を務める任意の個人と、最高報酬を有する3人の個人が含まれる。また、引受従業員には、2016年12月31日以降の任意の納税年度のいずれかの以前の引受従業員が含まれる。この計画は、被保険従業員へのオプション付与に関する例外状況を満たすことを目的としている。また、この計画は、規則162(M)条の“業績に基づく補償”例外状況に応じて資格を得ることを目的とした、特定の限定的な株式奨励、制限株式単位奨励、現金配当金奨励、その他の奨励を業績補償報酬として許可することを目的としている。
2017年12月22日、“減税·雇用法案”(TCJA)が法律に署名した。TCJAは、第162条(M)条の上場企業の保険を受けた従業員の報酬100万ドル制限に対する業績報酬例外を廃止した。この変化は2017年12月31日以降の納税年度に発効した。この変化の結果として、株式オプションを行使する際に確認された任意の費用は、業績に基づいても第162(M)条に規定される100万ドルに制限される。
新しい計画のメリット
この計画下の将来の贈与は委員会が適宜決定するため，まだ確定できない。さらに、計画に従って付与された報酬の価値は、一般株の将来の日における公平な市場価値、参加者による行使決定、および/または帰属または支払いを達成するために必要な任意の適用可能な業績目標の程度を含む多くの要因に依存するであろう。そのため，“計画”に基づいて適宜補助金を受けたり，“計画”に基づいて年間ボーナスを支払った参加者が獲得可能な福祉を決定することはできない。
役員や上級者の利益
会社役員は、本計画に基づいて、彼ら自身および会社の上級管理者や他の従業員、コンサルタント、コンサルタントに賞を授与することができます。
株式報酬計画情報
次の表は、2023年12月31日までの給与計画に基づいて発行された株式証券の情報を提供します
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| 計画種別 | | 違います。有価証券
髪を待つ
運動中に
卓越した
オプション
この計画の下で | | この計画では未満期オプションの加重平均行権価格 | | 違います。のです
証券
残り
使用可能である
未来に向かって
発行する． |
| | | | $ | | |
| 2024年証券保有者が承認した持分補償計画 | | — | | — | | | 7,500,000 |
| 2023年証券保有者が承認した持分補償計画 | | 68,928 | | 1.51 | | — |
| 2021年証券保有者が承認した持分補償計画 | | 843,572 | | 1.10 | | — |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | — | | | — |
| 合計する | | 912,500 | | 2.61 | | | 7,500,000 |
役員報酬
2022年第3四半期には、取締役会メンバーは毎年1200万ドルの現金補償を受け、各四半期終了後30日以内に四半期ごとに支払う資格がある。2022年11月11日、取締役会は現金報酬を22万ドルに引き上げ、各四半期終了後30日以内に四半期ごとに支払い、2022年第4四半期全体にさかのぼって適用する新たな取締役会報酬計画を承認した。
また、承認された取締役会報酬計画によると、各取締役は毎年8.0万ドルの普通株式を取締役のサービスとして獲得し、毎年6.0万ドルの普通株式を委員会ごとのサービスとして獲得し、毎年4.0万ドルの普通株式を同委員会の議長サービスとして獲得している。発行される株式数は、カレンダー四半期ごとの最終取引日の終値をもとにします。委員会サービスの一般的な持分は二つの委員会に限定されるだろう。
ケビン·モハンは取締役の従業員であり、取締役や取締役会長として報酬を得ない。
次の表では、2023年12月31日までの会計年度の取締役報酬に関する情報を提供します
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| 名前.名前 | | 稼いだ費用
現金で支払うか | | 株の奨励 | | オプション奨励 | | 非持分インセンティブ
計画報酬 | | 非限定延期
補償する
収益.収益 | | 他のすべての
補償する | | 合計する |
| | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| スティーブン·A·スペンノス | | 22 | | | 37 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 97 | |
| A.B.ソソール3世 | | 22 | | | 33 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 93 | |
| ポール·L·メンチク | | 22 | | | 43 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 103 | |
| ジェフリーカール | | 22 | | | 43 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 103 | |
| 少将マルコム·B·フロスト | | 22 | | | 33 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 93 | |
| フィリップ·バラトソス | | 22 | | | 39 | | | 38 | | | — | | | — | | | — | | | 99 | |
| ベンジャミン·ペテル | | 17 | | | 58 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 75 | |
| ナナ燕(“ハンナ”)だよ | | 13 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | |
| レイ·尚カール | | 13 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | |
| 楊元慶 | | 10 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| ポール·サンソム | | 10 | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| マーク·マッキンニー | | 7 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
| デヴィッド·アイリントン | | 7 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
| アフマド·カーン博士 | | 7 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | |
役員報酬理念
私たちの取締役会は役員の個人的な決定に基づいて彼らに報酬を与えることを決定した。私たちの取締役会は、私たちが提供するサービスおよび/または私たちの業績に関連する奨励ボーナスと、個別の役員の業績に関連する奨励ボーナスとを交換するために、私たちの役員または任意の未来の役員に給料を支払う権利があり、および/または彼らに普通株を発行する権利があります。この案には、いくつかの役員に対する長期株報酬も含まれている可能性があり、これは、私たち役員の業績を私たちの長期業務戦略と一致させるためです。また、我々の取締役会はこれまで業績ベース株式オプションを付与していないが、取締役会は将来的にこのようなオプションを付与する権利を保持しており、取締役会がその唯一の決定に基づいて、このようなオプションを付与することが会社の最適な利益になると考えていることを前提としている。
奨励金
取締役会は、現在の業務目標と成長(あれば)と、私たちが毎月生み出すことができる収入額を分析した後、取締役会がこれらのボーナスが会社の最適な利益に適合していると判断した場合、取締役会は、これらの役員の行動および能力の直接的な結果である当社の役員および/または将来の役員に奨励ボーナスを支給することを単独で決定することができる。
株に基づく長期報酬
会社の長期業務戦略を支援するために必要な管理人材を誘致、維持、激励するためには、将来的には、当社の取締役会が自ら決定し、当社の管理者および任意の将来の管理者に株式ベースの長期報酬を支給する可能性があります。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
次の表は、2024年3月20日の私たちの普通株式の利益所有権に関する情報を示しています
•実益は私たちの普通株式の5%以上を持っていることを知っています
•私たちのすべての任命された執行官は
•私たちすべての役員は
•私たちのすべての幹部と役員はチームです。
私たちはアメリカ証券取引委員会の規則に基づいて実益所有権を決定した。これらの規則は、一般に、有価証券の実益所有権を、これらの有価証券に対して単独または共通の投票権または投資権を有する者に帰属する。さらに、これらの規則は、株式オプションまたは株式承認証の行使に従って、または2024年3月20日後60日前または前に行使可能または変換可能な証券発行可能な普通株式を含む。これらの株式は、発行されたものとみなされ、当該株式購入権または株式承認証を所有する者が実益して、その者の所有権百分率を計算するが、他の任意の者の所有権百分率を計算することについては、発行済み株式とはみなされない。別の説明がない限り、本表に記載されている個人またはエンティティは、その実益が所有するすべての株式に対して独占投票権および投資権を有するが、適用されるコミュニティ財産法を遵守しなければならない。
以下に別途説明しない限り，表に列挙されている人員のアドレスはC/o Sadot Group，Inc.，1751 River Run，Suite 200，Fort Worth，Texas 76107である.
“発行済株式率”の欄に表示されている所有権パーセンテージ情報は、2024年3月20日までに発行された普通株式51，752，691株に基づいている。
| | | | | | | | | | | |
| 実益所有者の氏名または名称 | 株式数 有益な 持っている(1) | | 株式パーセント それまで返済していなかったのは 製品を提供する(1) |
| 株主の5%は | | | |
Aggia LLC FZ(2) | 12,492,069 | | 24.43 | % |
停戦資本有限責任会社(3) | 3,201,897 | | 6.26 | % |
| 役員や指名された行政員： | | | |
ケビン·モハン(4) | 524,537 | | * |
マイケル·J·ローパー(5) | 523,015 | | * |
ジェニファー·ブラック(6) | 251,300 | | * |
ケネス·ミラー(7) | 80,892 | | * |
Aimee Infante(8) | 40,852 | | * |
スティーブン·スペンサー(9) | 147,515 | | * |
ジェフリーカール(10) | 160,625 | | * |
レイ·尚カール(11) | 10,151 | | | * |
ハンナ·オ(12) | 10,151 | | | * |
ベンジャミン·ペテル(13) | 131,397 | | | * |
楊元慶(14) | 9,361 | | | * |
ポール·サンソム(15) | 9,361 | | | * |
マーク·マッキンニー(16) | 8,143 | | | * |
デヴィッド·アイリントン(17) | 35,143 | | | * |
アフマド·カーン博士(18) | 10,881 | | | * |
| 全執行幹事と役員(15人) | 1,953,324 | | 3.82 | % |
*1%以下を示します
(1)上記表に報告された実益所有権は、1934年の証券取引法(改正)によって公布された規則13 d-3に基づいて決定され、必ずしも他の目的のための実益所有権を表すとは限らない。実益として示される普通株式数には，(1)行使が2024年3月20日から60日以内に行使可能な株式オプション，(2)転換可能票を本票に変換する場合に発行可能な普通株が含まれている
我々普通株の株式、及び(Iii)は2023年3月21日から60日以内に行使可能な引受権証の行使を行う。上記の方法により発行可能な普通株式は、当該等の証券を保有する個人又は実体の実益所有権パーセンテージを計算する際に、発行されたものとする。したがって、利益所有権の総パーセントは100%(100%)を超える。
(2)Aggia LLC FZ実益は当社1，250万株の普通株を保有している。
(3)停戦資本有限責任会社実益は当社320万株の普通株を所有しており、これらの普通株は現在行使可能な引受権証に制限されなければならない。終戦資本総基金有限公司はケイマン諸島免除を受けた会社(“総基金”)で、320万株の普通株を保有しており、引受権証を行使する際に発行され、使用価格は1.385ドルである。停戦資本有限責任会社(“停戦資本”)は、株式の直接所有者停戦資本主基金有限会社(“主基金”)の投資マネージャーであり、投資管理協定によると、停戦資本は主基金が保有する発行者の証券に対して投票権と投資権を行使するため、主基金が保有する発行者の証券を実益所有していると見なすことができる。ボイドさんは終戦資本の管理員として、主基金が保有する発行者の証券を実益と見ている可能性がある。総基金は停戦資本との投資管理協定により直接保有する発行者の証券を投票または処分することができないため，直接保有する証券の実益所有権を明確に放棄する。主基金の住所はC/O停戦資本有限責任会社、マディソン通り510号、7号ですこれは…。Floor New York NY 10022です
(4)Kevin Mohan実益所有(I)Kevin Mohanと同じ家庭に住む異なる家族メンバーを通して間接的に5.6万株の自社普通株を保有し、および(Ii)40万株のSadot Group Incを自社の異なる職務を担当する普通株を直接保有し、(Iii)公開市場で33，000株の自社普通株を購入し、(Iv)55，000株を直接保有しているが行使されていない株式購入権を有する。
(5)Michael J.Roper直接実益は、当社の50万株の普通株(I)Sadot Group Inc.当社の最高経営責任者を務める40万株の普通株、(Ii)公開市場で購入した5800万株の自社普通株と(Iii)65.0百万株が既得だが行使していない株式オプションを持っている。
(6)ジェニファー·ブラック直接実益は、当社の20万株の普通株(I)当社の首席財務官を務めるSadot Group Inc.の20万株の普通株、(Ii)公開市場で購入した41，000株の自社普通株、および(3)41，000株の既得だが行使していない株式購入権を持つ。
(7)Kenneth Miller実益は当社80.9，000株普通株，(I)32，000株当社首席営運官を務める当社普通株，(Ii)10，000株公開市場で購入した当社普通株，および(3)39，000株既得だが行使していない株式購入権を持っている。
(8)Aimee Infante実益は，当社40.1，000株普通株(I)当社首席営業官を務める3，000株普通株，(Ii)公開市場で購入した3，000株当社普通株および(3)36，000株既得だが行使していない購入権を有している。
(9)スティーヴン·スペンサー直接実益は，当社の普通株10，000，000株(I)取締役会メンバーとしてサービスを提供する当社普通株10，000株，(Ii)公開市場で購入により得られた15，000株当社普通株，および(3)6，000株既存だが行使していない購入権を持っている。
(10)ジェフカール直接実益は当社普通株2，000，000株(I)取締役会メンバーとしてサービスを提供する当社普通株2，000，000株および(Ii)6，000株既得だが行使していない購入権を持っている。
(11)シャンカル実益は当社の直接普通株(I)10，000株当社普通株(I)を取締役メンバーとして取締役会サービスを担当する当社普通株10，000株を持っています
(12)呉ソウル実益は当社直接普通株(I)10，000株当社普通株(I)10，000株式当社普通株を取締役メンバーとして取締役メンバーとして提供するサービスを有しています
(13)ベンジャミン·ビット直接実益は当社普通株(I)10万株自社普通株(I)取締役メンバーとしての取締役メンバーとコンサルティングサービスを提供する当社普通株10万株を持っている。
(14)楊元慶実益は当社直接普通株(I)9，000，000株当社普通株(I)を取締役会メンバーとして取締役会としてサービスを提供する当社普通株9，000，000株を持っています。
(15)ポール·サンソム直接実益は当社普通株(I)9.0万株自社普通株(I)取締役メンバーとして取締役会サービスを担当する当社普通株9.0万株を持っている。
(16)マッキンニー直接実益は当社普通株(I)8.0万株自社普通株(I)を取締役メンバーとして取締役サービスを担当して得られた当社普通株8.0万株を保有している。
(17)David·アイリントン直接実益は、当社普通株(I)35，000株自社普通株(I)を取締役メンバーとして取締役会サービスを提供する当社普通株8.0万株および(Ii)公開市場で購入した270，000株自社普通株を所有しています。
(18)アフマド·カーン博士直接実益当社普通株(I)11000株自社普通株(I)取締役会メンバーとしてサービスを提供する当社普通株8.0万株と(Ii)公開市場で購入した3.0万株当社普通株を持っています。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
関係者取引の政策と手順
今回の発行後、私たちの監査委員会の書面規約によると、監査委員会は、私たちがこのような取引を行う前に、すべての関連者の取引と潜在的な利益衝突状況を審査し、承認することを担当します
•私たちの役員や役員の有名人や幹部は
•当社の発行済み株の5%以上を持つ実益所有者；
•前述の誰の直系親族でもある。
私たちの監査委員会は、以下の条件を満たす任意の財務取引、手配、または関係を検討します
•上述した任意の関連者に直接または間接的に関与するか、または関連するであろう
•取締役の独立性に疑いを持たせます
•私たちと関係者の間に利益の衝突がある現象があります
•法律、法規、または規制によって他の方法で禁止されている。
監査委員会は、関連する当事者が所有していたか、所有していたか、または所有していたか、または直接的または間接的に重大な利益を持っていたかどうかを決定するために、そのような取引、手配、または関係を審査する。審査後、審査委員会は、関連側が吾等との取引、手配又は関係に直接的又は間接的な重大な利益があることを決定するように、承認、不承認、承認、廃止、又は管理層にどのように行うかを含む、関連状況において必要かつ適切な行動をとる。任意の監査委員会のメンバーが審査中の取引に関連している場合、その取引の議論または評価に参加してはならない。しかし、監査委員会のメンバーは、その取引に関するすべての重要な情報を監査委員会に提供する。監査委員会は取締役会に任意の関連者の取引に対する行動を報告するだろう。
ローパー、ミラー、モハン、メイズの雇用協定に会いましょう。第11項のブラックとフィヴァント幹部の報酬。
サドーグループの上級管理職·役員·役員との取引
2022年1月6日、2021年第4四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計3960万株の普通株を発行した
2022年1月2日、私たちはジェニファー·ブラックを私たちの最高財務官に任命し、ブラックさんと招聘状を締結した。招聘状によると、ブラックさんは私たちの首席財務官として勝手に採用されるだろう。ブラックさんは年20万ドルの基本給を得る権利がある。私たちの前首席財務官フェルディナンド·グローネワルドが私たちの首席会計官に任命され、その後首席会計官の職が取り消された
2022年2月10日、私たちはマイケル·ローパーと2022年2月14日に発効した雇用協定を締結し、彼の以前の雇用協定に代わった。雇用契約によると、ローパーさんは意欲的に私たちのCEOとして招聘され続ける。雇用契約の期間中、ローパーさんは年功序列40万ドルの基本給を取得する権利があり、1年後には40万ドルに増加する。ローパーは自由に支配可能な業績ボーナスを得る資格があり、ボーナスは現金や株式形式で支払われる。発効日から90日以内に、ローパーさんに株式オプションを発行して、5年以内に帰属する普通株式10万株を取得します。もしも理由以外の理由でローパーさんが解雇された場合には、制御権変更に関する理由なく解雇を含め、ローパーさんは18か月分の賃金および当社の賃金表に基づいて支払われる健康·歯科福祉の権利を有していますが、その受益者と我々との関連者とが効果的に受益する契約を締結しなければなりません。
Mohanさんは2022年2月10日、最高投資家のKevin Mohanと書面での合意を締結し、2022年2月14日から、Mohanさんが20万ドルの基本給で年単位で任意に招聘されていくことを約束しました。モハンは自由に支配できる業績ボーナスを獲得する資格があり、ボーナスは現金或いは株式形式で支払い、最高はその給料の75%に達する。施行日の90日以内に、われわれは5年以内に帰属する10万株の普通株式を得るためにモハンさんに株式オプションを発行する。Mohanさんが解雇された理由が他の理由ではない場合、統制権変更に関する理由なく解雇を含め、当社の賃金計画および保険計画に基づいて支払われる6か月分の賃金および健康·歯科福祉についての納付権を得る権利がありますが、受益者として我々と関連者との間で効果的な解除を行わなければなりません。
2022年2月9日、Mr.Millerは2022年2月14日から30万ドルの基本給で招聘され続けることを約束した最高経営責任者のカーン·ミラーと書面で合意した。Mr.Millerは自由に支配可能な業績ボーナスを獲得する資格があり、ボーナスは現金或いは株式形式で支払い、最高はその給料の75%に達する。発効日から90日以内にMr.Millerに株式オプションを発行し、10万株の普通株を獲得し、これらの普通株は5年以内に帰属する。Mr.Millerらが何らかの他の理由(制御権変更に関する無断解雇を含む)で解雇された場合，12カ月の賃金の解散費と我々の賃金計画や保険計画に応じて支払われる健康や歯科福祉を得る権利があるが，当方とその関連側を受益者とした効率的な解除を条件としなければならない。
2022年2月9日、私たちは首席営業官Aimee Infanteと書面協定を締結し、2022年2月14日からInfanteさんは引き続き私たちの勝手に採用され、基本給は年率で20万ドルに計算することを約束した。Infanteは自由に支配可能な業績ボーナスを獲得する資格があり、ボーナスは現金または株式形式で支払い、最高でその給料の25%に達する。施行日の90日以内に、私たちはInfanteさんに株式オプションを発行して、5年以内に帰属する4250万株の普通株式を得るつもりだ。もしInfanteさんが私たちに解雇された原因が原因ではなく、統制権変更に関する理由も含めて解雇すれば、彼女は権利があります
私たちの給与表と保険計画に基づいて支払われた六ヶ月の給料と健康と歯科福祉の解散費ですが、私たちと私たちの関係者に有利な効果的な解除書に署名しなければなりません。
2022年2月9日、我々は最高会計責任者Ferdinand Groenewaldと書面の合意を締結し、2022年2月14日からGroenewaldさんは引き続き当社の勝手な採用を受け、基本給を20万ドルに年換算することを規定しています。グロネワルドは自由に支配できる業績ボーナスを得る資格があり、ボーナスは現金や株式形式で支払い、最高でその給料の25%に達する。発効日から90日以内に、我々は5年以内に帰属する普通株式25.0，000株を得るためにGroenewaldさんに株式オプションを発行します。Groenewaldさんが私たちを解雇した理由は、支配権の変更に関連する理由のない解雇を含めて他の理由ではありません場合、彼は、当社の賃金計画および保険計画に基づいて支払われる6ヶ月の賃金の送還料および医療·歯科福祉を受ける権利がありますが、我々と関連する当事者との間で受益者として有効な解除書を署名しなければなりません。
2022年3月31日、2022年第1四半期の報酬として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した
2022年4月4日、採用協定に基づき、幹部チームのメンバー1人に2万株の普通株を発行した
2022年5月2日、私たちは引受権を発行し、合計30万株の普通株を購入した。これらのオプションの執行価格は1株当たり0.41ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2022年6月30日に発生した。
2022年6月21日、最高会計官の職が廃止されたことをフェルディナンド·グローネワルドに通知した。Groenewaldさんは2022年7月29日まで我々に雇われ続けており、その際に理由なく解雇される散逸料を得る権利があったという点は、2022年2月9日に我々とGroenewaldさんとの間で締結された書簡の合意で概説した。グロネワルドは将校職を離れた時、25万個の選択権を失った。
2022年7月14日、2022年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した
2022年10月10日、25万株の普通株を引受するオプションを発表した。これらのオプションの執行価格は1株当たり0.41ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2022年12月31日に発生した。
2022年10月12日、2022年第3四半期の報酬として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行した。
2023年1月5日、2022年第4四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計3130万株の普通株を発行した
2023年2月27日、普通株合計50万株を購入するオプションを発表しました。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年3月15日、10万株の普通株を購入するオプションを発表した。これらのオプションの行使価格は1株当たり1.505ドルで、割合で20四半期以内に付与され、第1回の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年3月21日、会社はジェニファー·ブラックと役員採用協定(“ブラック合意”)を締結し、2022年11月16日に締結された前の採用協定に代わった。ブラック合意によると、ブラックさんは意思で当社の首席財務官として招聘され続ける。“黒人協定”の間、ブラックさんは年率30万ドルの基本給を受け取る権利がある。ブラックは自由に支配可能な業績ボーナスを得る資格があり、最高年収の50%に達する。また、ブラックさんは、当社の株主事項の承認を得た後、10，000，000ドルの追加ボーナスを獲得し、取締役会の多くのメンバーを代表する指定取締役に25，000ドルの追加ボーナスを得る権利があります。ブラックさんがどんな理由で解雇された場合、彼女は計算すべき給料と休暇の給料、課税ボーナスの支払い、すべての費用の精算を得る権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。ブラックさんがどんな理由以外の理由で会社を解雇されたり、正当な理由で辞任された場合、ブラックさんは36ヶ月の給料に相当する解散費を得る権利があり、この解散費はブラック合意2周年後に6ヶ月に減少し、すべての株式補償は全面的に加速されるだろう。もし株主が
事項が株主の承認を得なければ、ブラック合意は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効するだろう
2023年3月27日、会社は提供されたサービスと交換するために、コンサルタント会社に280万株の普通株式を発行することを許可した。
2023年4月5日、会社は2023年第1四半期に稼いだ補償として2970万株の普通株を取締役会メンバーに発行することを許可した。
2023年5月10日、会社は、提供されたサービスを補償するために、コンサルタント会社に10万株の普通株式を発行することを許可した。
2023年5月25日、会社は提供されたサービスと引き換えに、コンサルタント会社に270万株の普通株式を発行することを許可した。
2023年6月30日、会社は提供されたサービスと交換するために、90万株の普通株式をコンサルタントに授与した。
2023年7月11日、会社は2023年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計329万株の普通株を発行することを許可した
2023年7月14日、会社は890万ドルの制限株式奨励を発行し、発行発効日は2023年4月1日。
2023年7月27日、会社は株式承認証の行使と引き換えに、Altiumに220万株の普通株を発行することを許可した
2023年8月15日、会社は提供されたサービスと交換するために、コンサルタント会社に10万株の普通株式を発行することを許可した。
2023年9月25日、会社は国家環境保護総局に関連するサービス費用として、あるコンサルティング会社に20万株の普通株を発行することを許可した。
2023年9月30日、会社は提供されたサービスと引き換えに、50万株の普通株式をコンサルタントに付与した。
2023年10月2日、会社は2023年第3四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに合計10万株の普通株を発行することを許可した
2023年10月20日、会社は提供されたサービスを補償するために、コンサルタントに10万株の普通株式を発行することを許可した。
2023年11月6日、会社は転換支払手形に関する10万株の普通株の発行を許可した。
2023年11月14日、会社は転換支払手形に関連する普通株20万株の発行を許可した。
2023年11月29日、会社は転換支払手形に関連する普通株20万株の発行を許可した。
2023年12月13日、会社は転換支払手形に関する普通株30万株の発行を許可した
2023年12月19日、会社は転換支払手形に関連する普通株30万株の発行を許可した。
2023年12月19日、会社はいくつかの取締役会メンバー、コンサルタント、および従業員に200万件のRSAを配布した。2023年、ある取締役会のメンバーが退職したことで得られたRSA総額は20万ユーロ。残りのRSAは12四半期以内に帰属し、第1の帰属は2024年3月31日から開始される。
2023年12月31日現在、910万件の制限株式奨励が支払われていない
2023年12月31日、会社は20万株の普通株を2023年第4四半期に稼いだ相談費としてAggiaに付与した。
当社は2023年12月31日の負債を計上しなければならない。
私たちは私たちのすべての役員と賠償協定を締結し、私たちの一部の幹部とこのような合意に達しました。これらの合意は、ネバダ州の法律によって許容される最大範囲内で、これらの個人が任意の訴訟または訴訟において合理的に発生したいくつかの費用(弁護士費を含む)、判決、罰金、および和解金額を賠償することを要求します。この人は、当社が提供する任意のサービスまたはその人を代表して私たちの取締役会のメンバーとしての身分であるので、私たちまたは私たちの権利に基づいて提起された任意の訴訟を含む。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
Kreit&Chiu CPA LLPは，2023年12月31日および2022年12月31日までの年間で独立公認会計士を務めてきた。
以下は、Kreit&Chiu CPA LLPが、2023年12月31日と2022年12月31日までの財政年度において、独立公認会計士から徴収または予想される専門サービス料金の概要を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
料金を審査する(1) | 277 | | | 265 | |
監査関連費用(2) | — | | | 2 | |
| | | |
| | | |
| 277 | | | 267 | |
(1)監査費用には、2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの財政年度の連結財務諸表と、当社に提出された10-Kフォーム、10-Qフォーム、複数のS-1フォームおよびS-3 Sフォームに関するサービスを監査するための料金が含まれています。
(2)監査に関連する費用には、保証及び関連サービスのために発行された費用が含まれており、これらの費用は、我々財務諸表の監査業績と合理的に関連しており、“監査費用”の項には記載されていない
監査委員会は、独立公認会計士の任命、補償、監督を担当し、監査に関連するか否かにかかわらず、独立公認会計士が提供する任意のサービスを事前に承認しておく。監査委員会は、各提案された採用を審査し、サービスを提供することが独立公認会計士の独立性を維持することに適合するかどうかを決定する。上記の費用は当社取締役会または当社監査委員会が事前に承認しています。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
| | | | | | | | |
展示品
違います。 | | 展示品説明 |
| 3.1+ | | ネバダ州社Muscle Maker，Inc.の会社規約(登録者が2019年11月14日に提出した8-Kフォーム現在報告書の添付ファイル3.1を参照して編入) |
| | |
| 3.2+ | | 筋肉メーカー会社の規約(登録者が2019年11月14日に提出した8-K表の現在報告書の添付ファイル3.1を参照して編入) |
| | |
| 3.3+ | | NRS 78.209による変更証明書(登録者が2019年12月11日に提出した8-Kフォームの現在報告の添付ファイル3.1参照) |
| | |
| 3.4+ | | ネバダ州社Muscle Maker，Inc.の定款修正書(2020年11月16日に提出された登録者四半期報告10-Q表の添付ファイル3.1合併を参照) |
| | |
| 3.5+ | | 筋肉メーカー会社登録定款修正書(2023年3月7日に提出された登録者現在報告8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入) |
| | |
| 3.6+ | | 合併規約(ここに組み込まれ、2023年7月26日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−K現在の報告を参照)。 |
| | |
| 4.1+ | | 普通株を購入する引受権証表の日付は2021年4月9日(登録者が2021年4月12日に提出した8-K表現在報告の添付ファイル4.1参照) |
| | |
| 4.2+ | | 期日は2021年4月9日の事前融資普通株式証表(参照登録者が2021年4月12日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル4.2を参照して編入) |
| | |
| 4.3+ | | 2021年4月9日にA.G.P./Alliance Global Partnersに発行された一般株式承認証(登録者を引用して2021年4月12日に提出された8-K表現在報告の添付ファイル4.3に編入される) |
| | |
| 4.4+ | | 普通株を購入する引受権証表の日付は2021年11月22日(登録者が2021年11月22日に提出した8-K表現在報告の添付ファイル4.1参照) |
| | |
| 4.5+ | | 期日は2021年11月22日の普通株購入の事前資金承認証表(登録者が2021年11月22日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル4.2を参照して編入) |
| | |
| 4.6+ | | 2021年11月22日AG.P./Alliance Global Partnersに発行された配給代理購入普通株式承認証表(登録者を引用して2021年11月22日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル4.3に組み込む) |
| | |
| 4.7+ | | 2021年株式インセンティブ計画(登録者が2022年3月17日に提出した10-K表年次報告書の添付ファイル4.8参照) |
| | |
| 4.8+ | | 2023年株式インセンティブ計画 |
| | |
| 4.9* | | 証券説明書 |
| | | | | | | | |
| | |
| 4.10+ | | 追加株式証明書表-Altium Growth Fund Ltd.(2023年7月27日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−K現在の報告を参照して本明細書に組み込まれる) |
| | |
| 10.1+ | | Muscle Maker，Inc.と買い手との間の証券購入プロトコル表は、2021年4月7日*(登録者が2021年4月12日に提出した8-K表現在報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) |
| | |
| 10.2+ | | Muscle Maker，Inc.と買い手との間の証券購入プロトコル表は、2021年11月17日*(添付ファイル10.1を参照して登録者が2021年11月22日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.3+ | | 筋肉製造業者会社と買い手が2021年11月17日に署名した登録権契約書表(添付ファイル10.2を参照して登録者が2021年11月22日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.4+ | | Muscle Maker，Inc.と買い手との間の証券購入プロトコル表は、2021年4月7日*(登録者が2021年4月12日に提出した8-K表現在報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) |
| | |
| 10.5+ | | 日付は2019年7月16日の取締役契約表(添付ファイル10.1を参照して登録者が2019年5月10日に提出した現在の8-K表報告書に編入) |
| | |
| 10.6+ | | Muscle Maker，Inc.，Sadot LLCとAggia LLC FCとの間のサービスプロトコルは、2022年11月14日(添付ファイル10.1を参照して登録者が2022年11月18日に提出された現在の8-Kフォーム報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.7+ | | Muscle Maker，Inc.，Sadot LLCとAggia LLC FC間のサービスプロトコル付録1，日付は2022年11月17日(登録者を参照して2022年11月18日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.2に編入される) |
| | |
| 10.8+ | | Sadot LLCの有限責任経営協定日は2022年11月16日である(添付ファイル10.3を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.9+ | | Muscle Maker，Inc.Michael Roperと2022年11月16日に締結された役員採用協定(添付ファイル10.4を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.10+ | | Muscle Maker，Inc.ジェニファー·ブラックと2022年11月16日に締結された役員採用協定(添付ファイル10.5を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.11+ | | Muscle Maker，Inc.Kevin Mohanと2022年11月16日に締結された幹部採用協定(添付ファイル10.6を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.12+ | | Muscle Maker，Inc.とKenn Millerが2022年11月16日に締結した役員採用協定(添付ファイル10.7を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.13+ | | Muscle Maker，Inc.Aimee Infanteと2022年11月16日に締結された役員採用協定(添付ファイル10.8を参照して登録者が2022年11月18日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
| | |
| 10.14+ | | Sadot Group，Inc.とYA II PN，Ltd.が2023年9月22日に締結した予備株式購入契約(本稿では，2023年9月26日に証券取引委員会に提出されたForm 8-K Current Reportを参照) |
| | |
| 10.15+ | | YA II PN，Ltd.に発行された変換可能な帳票フォーマット(2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−K現在の報告を参照して本明細書に組み込まれる) |
| | |
| 10.16+ | | Sadot Group，Inc.とYA II PN，Ltd.が2023年9月22日に署名したグローバル保証協定(本稿では，2023年9月26日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8-K Current Reportを参照) |
| | |
| 10.17+ | | Sadot Group，Inc.とYA II PN，Ltd.が2023年9月22日に署名した登録権協定(ここでは2023年9月26日に証券取引委員会に提出されたForm 8-K Current Reportを参照) |
| | |
| 10.18+ | | 筋肉製造業者、Sadot LLC、およびAggia LLC FXが2023年7月14日に締結したサービス契約付録2(ここに組み込まれ、2023年7月18日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−K現在の報告を参照) |
| | |
| 21.1* | | 付属会社名簿 |
| | |
| 23.1* | | Kreit&Chiu CPA LLPの同意 |
| | |
| 31.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条により可決された第13 a-14条又は第15 d-14(A)条による最高経営責任者の証明 |
| | |
| 31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条により可決された第13 a-14条又は第15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
| | |
| 32.1* | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 |
| | |
| 32.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
| | |
| 97.1* | | 2024年2月1日に可決された誤審判決賠償金を取り戻す政策 |
| | |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメントをイントラネット* |
| 101.書院 | | イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント* |
| 101.カール | | イントラネットXBRL計算リンクライブラリ文書* |
| 101.def | | XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義* |
| 101.介護会 | | XBRLタグLinkbaseドキュメントをイントラネット* |
| 101.Pre | | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
| 104 | | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
†管理契約、報酬計画、手配が含まれています
*本局に提出します。
+前に提出しました。
項目16.表格10-Kの概要
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | |
| サットグループ，Inc |
| |
| 差出人： | 寄稿S/マイケル·J·ローパー |
| | マイケル·J·ローパー |
日付：2024年3月20日 | | 行政総裁(首席行政幹事) |
| | |
| 差出人： | /S/ジェニファー·ブラック |
| | ジェニファー·ブラック |
| | 首席財務官(首席財務官) |
| | |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | |
| 名前.名前 | | タイトル |
| | |
| 寄稿S/マイケル·J·ローパー | | 最高経営責任者 |
| マイケル·J·ローパー | | 行政主任(首席行政主任) |
| | |
| /S/ジェニファー·ブラック | | 首席財務官 |
| ジェニファー·ブラック | | (首席財務官) |
| | |
| /S/ケビン·モハン | | 首席投資官 |
| ケビン·モハン | | 取締役会議長 |
| | |
| /S/スティーブン·A·スペンサー | | 役員.取締役 |
| スティーブン·A·スペンノス | | |
| | |
| 寄稿S/ジェフ審校カール | | 役員.取締役 |
| ジェフリーカール | | |
| | |
| /S/ベンジャミン·ペテル | | 役員.取締役 |
| ベンジャミン·ペテル | | 秘書.秘書 |
| | |
| /S/オナ燕 | | 役員.取締役 |
| ナ延オ | | |
| | |
| /S/レイ·尚カール | | 役員.取締役 |
| レイ·尚カール | | |
| | |
| /投稿S/楊元慶 | | 役員.取締役 |
| 楊元慶 | | |
| | |
| /S/ポール·サンソム | | 役員.取締役 |
| ポール·サンソム | | |
| | |
| /S/マーク·マッキンニー | | 役員.取締役 |
| マーク·マッキンニー | | |
| | |
| 寄稿S/David査読校アーリントン | | 役員.取締役 |
| デヴィッド·アーリントンに投稿しました | | |
| | |
| /S/アフマド·カーン博士 | | 役員.取締役 |
| アフマド·カーン博士 | | |
| | |
サドーグループ会社
表格10-Kの年報
連結財務諸表
| | | | | | | | |
| | ページ |
| | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：6651) | | F-2 |
| | |
| 連結財務諸表 | | |
| | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | | F-3 |
| | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの総合経営報告書その他全面赤字 | | F-4 |
| | |
2023年12月31日までと2022年12月31日まで年度株主権益変動表 | | F-6 |
| | |
2023年12月31日と2022年12月31日までの統合現金フロー表 | | F-7 |
| | |
連結財務諸表付記 | | F-9 |
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
サドーグループ会社
財務諸表のいくつかの見方
Sadot Group，Inc.2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の総合貸借対照表，およびこの日までの関連総合経営表，株主権益変動とキャッシュフロー，および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は，すべての重要な点でSadot Group，Inc.が2023年12月31日と2022年までの財務状況を公平に反映しており，同社の2023年12月31日と2022年までの経営成果とキャッシュフローは，アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合していると考えられる
意見の基礎
このような財務諸表は実体管理層が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような財務諸表に意見を述べることだ。私たちはアメリカ上場会社会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、Sadot Group，Inc.に対して独立を維持しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。Sadot Group，Inc.はその財務報告の内部統制の監査を要求されておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、私たちは財務報告の内部統制を理解することが求められているが、実体的な財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではない。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ Kreit&Chiu CPA LLP
2021年以来、私たちはサドットグループ株式会社のS監査役を務めてきました。
ニューヨーク州ニューヨーク市
2024年3月20日
サドーグループ会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金 | 1,354 | | | 9,898 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する0.2百万ドルとドル23.42023年、2023年、2022年12月31日までの千人 | 52,920 | | | 135 | |
| 在庫品 | 2,561 | | | 298 | |
| その他流動資産 | 56,016 | | | 317 | |
| 流動資産総額 | 112,851 | | | 10,648 | |
| 資産使用権 | 1,284 | | | 2,433 | |
| 財産と設備、純額 | 12,883 | | | 1,895 | |
| 商誉 | 1,798 | | | 2,626 | |
| 無形資産、純額 | 2,833 | | | 4,611 | |
| 農地保証金 | — | | | 4,914 | |
| 他の非流動資産 | 46,442 | | | 103 | |
| 総資産 | 178,091 | | | 27,230 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金と売掛金 | 50,167 | | | 1,953 | |
| 株式報酬費用を計算し，関連先 | — | | | 3,603 | |
支払手形、当期、$の割引を差し引く0.2百万ドルとゼロそれぞれ2023年と2022年12月31日まで | 6,531 | | | 222 | |
| 賃貸負債を経営し、流動 | 385 | | | 560 | |
| 収入を繰延し，当期 | 1,229 | | | 95 | |
| その他流動負債 | 46,270 | | | 182 | |
| 流動負債総額 | 104,582 | | | 6,615 | |
| 契約責任、非流動 | 46,048 | | | — | |
| 支払手形、非流動手形 | 622 | | | 759 | |
| 賃貸負債を経営し、流動ではない | 1,027 | | | 2,019 | |
| 収入を繰延し、流動ではない | 1,555 | | | 1,276 | |
| 総負債 | 153,834 | | | 10,669 | |
| 株本： | | | |
普通株、$0.0001額面は200,000,000株式を許可して40,464,720そして29,287,2122023年12月31日と2022年12月31日までの発行済株式 | 4 | | | 3 | |
| 追加実収資本 | 107,988 | | | 95,913 | |
| 赤字を累計する | (87,179) | | | (79,355) | |
| その他の総合収益を累計する | 8 | | | — | |
| Total Sadot Group，Inc.株主資本 | 20,821 | | | 16,561 | |
| 非制御的権益 | 3,436 | | | — | |
| 総株 | 24,257 | | | 16,561 | |
| 負債と権益総額 | 178,091 | | | 27,230 | |
連結財務諸表の付記を参照
サドーグループ会社
合併経営報告書その他全面的な損失
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | 717,506 | | | 150,586 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | 10,300 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | 727 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | 81 | |
| その他の収入 | 13 | | | 5 | |
| 販売原価 | (716,755) | | | (157,307) | |
| 毛利 | 9,931 | | | 4,392 | |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | (347) | |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | |
| 減価償却および償却費用 | (1,808) | | | (2,015) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | (81) | |
| 開業前費用 | (371) | | | (117) | |
| お会計後の料金 | (212) | | | (197) | |
| 株ベースの費用 | (6,192) | | | (3,716) | |
| 販売、一般、行政費用 | (9,404) | | | (6,035) | |
| 運営損失 | (9,768) | | | (8,116) | |
| その他の収入 | 308 | | | 46 | |
| 利子支出，純額 | (469) | | | (7) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | 1,339 | | | — | |
| 権証修正費用 | (958) | | | — | |
| 公正な価値で収益を再計量する | 1,491 | | | — | |
| 債務返済収益 | — | | | 140 | |
| 所得税前損失 | (8,057) | | | (7,937) | |
| 所得税割引/(料金) | 15 | | | (25) | |
| 純損失 | (8,042) | | | (7,962) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 218 | | | — | |
| Sadot Group，Inc.の純損失。 | (7,824) | | | (7,962) | |
| | | |
| Sadot Group、Inc.1株当たり純損失： | | | |
| 基本版と希釈版 | (0.22) | | | (0.28) | |
| | | |
| 加重-未償還普通株式の平均数： | | | |
| 基本版と希釈版 | 34,940,559 | | | 28,558,586 | |
連結財務諸表の付記を参照
サドーグループ会社
合併経営報告書その他全面赤字(継続)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 純損失 | (8,042) | | | (7,962) | |
| その他総合収益 | | | |
| 外国為替換算調整 | 2 | | | — | |
| 未実現収益，所得税純額 | 6 | | | — | |
| その他の全面収入合計 | 8 | | | — | |
| 全面損失総額 | (8,034) | | | (7,962) | |
| 非持株権益は総合損失を占めなければならない | 218 | | | — | |
| Sadot Group，Inc.の全面的な損失総額に起因する | (7,816) | | | (7,962) | |
連結財務諸表の付記を参照
サドーグループ会社
総合権益変動表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | | |
| ('000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 残高-2021年12月31日 | 26,110 | | 3 | | | 95,760 | | | (71,370) | | | — | | | — | | | 24,393 | |
| 会計原則変更の累積影響 | — | | — | | | — | | | (23) | | | — | | | — | | | (23) | |
| 現金から前払い援助権証を差し引く | 2,410 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 取締役会への補償として発行された普通株 | 243 | | — | | | 114 | | | — | | | — | | | — | | | 114 | |
| サービス補償として発行された普通株 | 35 | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | — | | | 18 | |
| 雇用補償として発行された普通株 | 20 | | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | |
| 事前出資の引受権証を行使する | 438 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 譲渡代理の流通株ごとに入金する | 31 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式ベースの報酬-オプション | — | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 純損失 | — | | — | | | — | | | (7,962) | | | — | | | — | | | (7,962) | |
| 残高-2022年12月31日 | 29,287 | | 3 | | | 95,913 | | | (79,355) | | | — | | — | | 16,561 | |
| 取締役会に普通株式報酬を支払う | 334 | | — | | | 229 | | | — | | | — | | | — | | | 229 | |
| サービス補償として発行された普通株 | 7,675 | | 1 | | | 8,172 | | | — | | | — | | | — | | | 8,173 | |
| 株式ベースの報酬-オプション | — | | — | | | 102 | | | — | | | — | | | — | | | 102 | |
| 株式証明書の現金行使と権利証の修正 | 2,153 | | — | | | 3,111 | | | — | | | — | | | — | | | 3,111 | |
| 転換可能なローンの転換 | 1,016 | | — | | | 461 | | | — | | | — | | | — | | | 461 | |
| 非持株権への投資 | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,654 | | | 3,654 | |
| 外国為替換算調整 | — | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 未実現収益，所得税純額 | — | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
| 純損失 | — | | — | | | — | | | (7,824) | | | — | | | (218) | | | (8,042) | |
| 残高-2023年12月31日 | 40,465 | | 4 | | | 107,988 | | | (87,179) | | | 8 | | | 3,436 | | | 24,257 | |
連結財務諸表の付記を参照
サドーグループ会社
統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | |
| 純損失 | (8,042) | | | (7,962) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 無形資産減価準備 | 811 | | | 347 | |
| 営業権の減価 | 828 | | | — | |
| 減価償却および償却費用 | 1,808 | | | 2,015 | |
| 株ベースの費用 | 6,192 | | | 3,755 | |
| 株式報酬の公正価値変動 | (1,339) | | | — | |
| 権証修正費用 | 958 | | | — | |
| 債務返済収益 | — | | | (140) | |
| 未実現収益，所得税純額 | 6 | | | — | |
| 外国為替換算調整 | 2 | | | — | |
| 資産処分損失 | 197 | | | 274 | |
| 不良支出 | 77 | | | (48) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金純額 | (52,863) | | | (4) | |
| 在庫品 | (2,263) | | | (39) | |
| 純資産とリース負債経営権 | (19) | | | 124 | |
| その他流動資産 | (55,698) | | | 1,472 | |
| 他の非流動資産 | (46,339) | | | 65 | |
| 売掛金と売掛金 | 48,723 | | | (133) | |
| その他流動負債 | 46,089 | | | (104) | |
| 契約責任、非流動 | 46,048 | | | — | |
| 賃料を繰延する | — | | | (128) | |
| 収入を繰り越す | 1,413 | | | 308 | |
| 総額を調整する | (5,369) | | | 7,764 | |
| 経営活動のための現金純額 | (13,411) | | | (198) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 農地保証金 | — | | | (4,914) | |
| 非持株権からの投資 | 3,654 | | | — | |
| 財産と設備を購入する | (7,533) | | | (597) | |
| 財産と設備の処置 | 421 | | | — | |
| 受取手形入金 | — | | | 70 | |
| 投資活動のための現金純額 | (3,458) | | | (5,441) | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | |
| 支払手形収益 | 11,865 | | | — | |
| 支払手形の償還 | (5,693) | | | (230) | |
| 株式承認証を行使して得られた収益 | 2,153 | | | — | |
| 融資活動が提供する/用の現金純額 | 8,325 | | | (230) | |
| 現金の純減少 | (8,544) | | | (5,869) | |
| 現金--期初 | 9,898 | | | 15,767 | |
| 現金--期末 | 1,354 | | | 9,898 | |
連結財務諸表の付記を参照
サドーグループ会社
合併現金フロー表(継続)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | |
| 利子を支払う現金 | 600 | | | 96 | |
| 税金の現金を納める | 19 | | | 26 | |
| 619 | | | 122 | |
連結財務諸表の付記を参照
カタログ表
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注意してください 連結財務諸表
1.ビジネス組織と運営の性質を検討する
Sadot Group，Inc.(“Sadot Group”)または(“SGI”)f/k/a筋肉メーカー会社(“MMI”)は、ネバダ州の会社が2019年10月25日にネバダ州に登録設立された。2022年末、SGIは米国を中心とした飲食企業から農産物大口商品サプライチェーンに専念するグローバル組織に転換した。2023年7月27日から、会社名を筋肉メーカー、Inc.からSadot Group，Inc.に変更します。Sadot Group，Inc.本社はFt.にあります。アメリカ、ブラジル、コロンビア、ドバイ、インド、イスラエル、シンガポール、ウクライナ、ザンビアに子会社が設置されています。
2023年12月31日までにSGIは二つ細分化された市場です
1.Sadot社(“Sadot農業食品”：Sadotグループ最大の運営部門は、農業、大口商品貿易および食品と飼料(豆粕、小麦、トウモロコシなど)の輸送に従事し、乾燥貨物船を介してアルゼンチン、オーストラリア、バングラデシュ、ブラジル、カナダ、中国、コロンビア、エクアドル、エジプト、ギニア、ホンジュラス、インド、インドネシア、象牙海岸、日本、ケニア、マレーシア、モロッコ、モザンビーク、ナイジェリア、フィリピン、ポーランド、ルーマニア、サウジアラビア、韓国、スリランカ、ウクライナ、米国、ベトナムなどの市場を往復するグローバル農業食品会社である。サドー農業食品会社はABCD大口商品会社(ADM、邦吉、嘉吉、ルイダビル)及び多くの地域組織と競争している。サドット農業食品会社は合弁企業を通じて約3億人を経営しています5,000ザンビアのエーカー農作物生産農場は、小麦、大豆とトウモロコシなどの主要な大口商品、アボカドとマンゴーなどの高価値樹木作物に重点を置いている。サドット農業食品会社は会社の多元化戦略の一部として設立され、その子会社を通じて食品バリューチェーン全体の業務ラインを所有·経営している。サドット農業食品は時間の経過とともに多元化を実現し、持続可能かつ展望性のある全世界農業食品会社になることを求めている
2.Sadot飲食グループ、LLC(“Sadot食品サービス”：2つの快速レジャーレストランの概念、Pokémotoと筋肉メーカーGrill、および購読している新鮮な準備食事の概念、Superfit Foodsを含む3つの独特な“より健康なあなた”の概念があります。これらのレストランはこのような信念に基づいています。それは毎日のメニューオプションを“より健康なあなた”メニューオプションに変換することです。消費者たちはより健康的な選択、カスタマイズ、風味、そして利便性を要求する。私たちの三つの概念のそれぞれは、特定の消費者層のためにカスタマイズされた異なるメニューを提供します。私たちは私たちの理念が高度に差別化された顧客体験を提供すると信じている。
SGI及びその子会社以下は“会社”という。
最近の企業の発展動向
2023年7月27日より、会社はSadot Group Inc.と改称され、会社名は筋肉メーカー会社からSadot Group Inc.に変更された。改称はネバダ州改正された法規92 A.180条に基づいて行われ、会社の完全子会社を会社と合併し、会社は合併後の生き残った会社である。同社はネバダ州州務卿に合併条項を提出することで合併を完了した。合併に関連して、当社は定款第1条を改正し、当社の会社名をSadot Group Inc.に変更しました。名称変更を除いて、当社の定款は他に変更はありません。
また、2023年7月27日の寄り付き時から、ナスダック資本市場における会社の普通株株式コードは“SDOT”に変更され、会社普通株のCUIP号(627333107)は変わらない。会社名および株式コードの変更は、会社証券保有者、債権者、顧客またはサプライヤーの権利に影響を与えない。名称変更後、会社の以前の名称を反映した株(ある場合)は引き続き有効です
流動性と資本資源
私たちの主な財務目標は、財務リスクを慎重に管理し、流動性を確保し、資金コストを最小限に抑えることで、私たちの業務に効率的に融資し、貸借対照表の実力を維持することです。私たちは通常、運営によるキャッシュフロー、各種信用手配下の借金と定期融資を通じて、私たちの持続的な運営に資金を提供します。2023年12月31日現在、運営資本、すなわち流動資産総額から流動負債総額を引いて#ドル8.31，000万ドル1，300万ドル増加しました4.280万ドルで運営資本はドルです4.02022年12月31日現在、2億5千万ドル。運転資金増加の主な原因は売掛金の増加であり，これは主に食品や飼料の増加によるものである
カタログ表
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注意してください 連結財務諸表
商品販売，炭素相殺の前払い，部分は売掛金と支払手形の増加によって相殺され，現在では。また、必要であれば、会社は署名された予備持分購入協定(SEPA)によって追加の流動資金を得ることもでき、金額は最高$に達する252，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
運営資金
様々な方法で私たちの流動性を測定しています
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 現金 | 1,354 | | | 9,898 | |
| 売掛金純額 | 52,920 | | | 135 | |
| 在庫品 | 2,561 | | | 298 | |
その他流動資産(1) | 56,016 | | | 317 | |
| 流動資産総額 | 112,851 | | | 10,648 | |
| 売掛金と売掛金 | 50,167 | | | 1,953 | |
| 株式報酬費用を計算し，関連先 | — | | | 3,603 | |
| 支払手形，純額 | 6,531 | | | 222 | |
その他流動負債(2) | 47,884 | | | 837 | |
| 流動負債総額 | 104,582 | | | 6,615 | |
運営資本(3) | 8,269 | | | 4,033 | |
電流比(4) | 1.08 | | | 1.61 | |
(1)前払い費用およびその他の流動資産、炭素相殺前払い金、長期デリバティブおよび受取手形が含まれる
(2)経営リース負債、流動負債、繰延収入、流動負債、その他の流動負債を含む
(3)運営資本は、流動資産総額から流動負債総額を減算すると定義する
(4)流動比率は、流動資産総額を流動負債総額で割ったものと定義する
2.重大な会計政策の策定
陳述の基礎
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。これらの財務諸表を作成するための会計政策は、数年前に総合財務諸表を作成するための会計政策と同じであるが、これらの付記記載または以下に概説する新しい基準を採用する会計政策は除外される。
合併原則
添付されている総合財務諸表には、当社とその全額付属会社と持株付属会社の勘定が含まれています。どの会社間取引と残高も合併で販売されている。
再分類する
前年のいくつかの残高は、今年度に該当する列報方式で再分類された。これらの再分類は以前に報告された経営業績や1株当たりの損失に影響を与えない。
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注意してください 連結財務諸表
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産、負債及び又は資産及び負債の報告金額及び報告期間内に報告された費用金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。
管理職は過去の経験や当時の状況で合理的とされていた様々な仮定に基づいて推定されているが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。重要な推定には
•財産および設備、営業権、および無形資産を含む長期資産の回収可能性を評価すること
•無形資産および減価償却資産の推定耐用年数；
•権利証およびオプションを推定するための推定および仮定；
•収入の確認
•当期所得税と繰延所得税の確認、計量、推定。
推定および仮定は定期的に検討され、任意の重大な改訂の影響は、必要と判断された間に財務諸表に反映される。実際の結果は，これらの推定や仮定とは異なる可能性がある.
現金と現金等価物
当社は購入時のオリジナル納期が三ヶ月以下のすべての高流動性手形を現金等価物と見なしています。いくつありますか違います。2023年12月31日または2022年12月31日までの現金等価物。
在庫品
在庫は、コストまたは現金化可能な純価値の低いもので表され、私たちの腐りやすい食品と私たちの食品サービス業務に関連する用品に関連し、金額は#ドルです0.2百万ドルとドル0.3100万ドル、私たちの農業事業に関連する原材料、用品、収穫作物$2.4百万ドルとゼロそれぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。コストは先進的な方法で決定された。
売掛金
売掛金には、Sadot食品サービスとSadot農業食品に関連する売掛金#ドルが含まれています53.1百万ドルとドル0.2借金は正味100万ドルだ0.2百万ドルとドル23.42023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ1000
売掛金は歴史的帳簿金額に基づいて核販売と不良債権を差し引いて後記を用意する。当社は、売掛金プールごとの帳簿計画に基づき、生涯予想信用損失に基づいて不良債権準備を構築しています。資金プールは売掛金タイプや地理的位置などのリスク特徴に基づいて決定される。違約率は準備金行列を用いて得られ，管理層は過去の経験や他の要因に基づいて定期的にこの行列を評価する.そして、違約率をプールに適用して、予想信用損失の準備を決定する。会社が受け取るべき貿易帳簿の短期的な性質を考慮して、ポートフォリオの信用状況に重大な変化(例えば、作物の作柄不良、国家レベルの信用問題、系統性リスク)が発生し、歴史損失率が予測損失を代表できない場合にのみ、違約率を調整することができる。和解が成立した金額が未返済の履歴残高より少ない場合や、当社が残高を回収不可能と判断した場合には、不良債権を解約します。
農地を購入する
二零二三年五月十六日、当社はその全額付属会社Sadot LLCとリベリア社Zamproagro Limited(“ZPG”)及びザンビア社(“Crobit”)クロビット農業有限公司(“クロビット”)を通じて購入権利及び変動協定(“変動合意”)を締結し、これによりZPGはZPGとクロビットを2022年12月29日に締結した土地承認及び引受オプション協定(“承認土地契約”)のすべての権利、責任及び義務譲渡をSadot LLCに提供し、後者はZPGにZPGを提供する1年利上げオプションを獲得する70その割合は4,942エーカー
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注意してください 連結財務諸表
(2,0002ヘクタール)、およびザンビア第2区農業区Mkushi農場ブロック内に位置する建物および関連資産は、購入価格は約#ドルである8.51000万ドルです。
2023年5月16日，Sadot LLCとCrobitは合弁株主合意を締結し，この合意に基づき，農場農業における合弁企業としてザンビアに新実体を設立することで合意した。合弁企業名はSadot Enterprise Limited(“Sadotザンビア”)とSadot LLC Holding70%の持分およびクロビット持株30%の持分。サドットザンビアが開催されます100サーバ場の%です。サドー有限責任会社とクロピートはそれぞれ一人の取締役をサドザンビア社の取締役会メンバーに任命した。また、Sadot LLCは#ドルを貢献した3.52000万ドルは信託用で、ABSA銀行が保有する農場で保証された融資を返済することが主な目的だ。
2023年5月16日，ホストエージェントであるSadot LLC，CroptとChibesakunda&Co.(“ホストエージェント”)は，Sadot LLCを割り当てるために必要なすべてのファイルを持つホストプロトコルを締結した70Sadotザンビアの%は、Sadotザンビアに農場を移すために必要なファイルと$3.5Sadot LLCは1.6億ドルを貢献した。農地やいくつかの関連財産設備の資産買収を完了した後、ホストエージェントは2023年8月23日にABSA銀行に必要な資金を配布し、Sadot LLCのSadotザンビアにおける権益分配と農場譲渡に必要な書類を公表した。
資産購入には財産と設備#ドルが含まれています8.51000万ドルです。クロピートが貢献した土地は$3.7合弁企業における非持株権と引き換えに2000万ドル資産購入で購入した財産と設備は以下の通り
| | | | | |
| 自分から |
| 2023年8月23日 |
| $’000 |
| 家具と設備 | 211 | |
| 車両 | 203 | |
| 土地及び土地改善工事 | 11,766 | |
| 12,180 | |
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計と償却費用を引いて列記する。重大な改善は資本化され、副次的な交換、メンテナンス、修理は発生時に費用を計上する。減価償却と償却費用は資産の予想耐用年数内で直線的に計算される。リース改善関連資産の推定使用年数またはレンタル期間の短い1つの償却。予想される寿命は以下のとおりである
| | | | | |
| 家具と設備 | 3 – 7年.年 |
| 賃借権改善 | 1 – 8年.年 |
| 車両 | 5 – 10年.年 |
| 土地改良 | 3 – 20年.年 |
無形資産
当社は、会計基準編纂(“ASC”)350“無形資産-営業権その他”に基づいて、記録された無形資産を会計処理する。米国会計基準第350条によると、当社は無限の耐用年数を有する無形資産を償却しない。当社の営業権は無期限寿命を有しており、償却はしていませんが、少なくとも毎年減値を評価したり、事実や状況が変化した場合に帳簿価値を評価したりすると回収できない可能性があります。ASC 350は、報告単位レベル(運営部門または運営部門の1つより低いレベル)で営業権を減値テストすることを必要とする。営業権減価テストの適用は、報告単位を決定すること、資産および負債を報告単位に割り当てること、営業権を報告単位に割り当てること、および公正価値を決定することを含む判断が必要である。公正な価値を見積もるためには重大な判断が必要だ
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注意してください 連結財務諸表
報告単位には，将来のキャッシュフローの推定，適切な割引率の決定，その他の仮定がある.これらの推定および仮定の変化は、公正価値および/または営業権減少値の決定に重大な影響を与える可能性がある。
同社の無形資産の耐用年数は以下の通り
| | | | | |
| フランチャイズ許可証 | 10年.年 |
| 商標 | 5年.年 |
| 独自のレシピ | 7年.年 |
長期資産減価準備
不利な市況などが長期資産の帳簿価値が減値する可能性があることを示す場合、当社は、資産予想将来運営を推定する未割引現金流量(利息費用を含まない)を含む資産帳簿価値の回収可能度を検討する分析を行う。これらの推定は予想未来の営業収入、経営傾向と将来性などの要素、及び需要、競争とその他の要素の影響を考慮した。帳簿価値が将来のキャッシュフローから回収できないことを分析した場合，帳票価値が推定公正価値を超えた範囲で減価損失を確認する.どの減価損失も営業費用として記録されており、これは純収益を減少させる。
変換可能なツール
当社は、当該契約又は当該契約の埋め込み部分が派生金融商品の資格に適合するか否かを決定するために、その変換可能ツールを評価し、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)第815条に基づいて個別に入金しなければならない。
このツールが派生負債ではないと判定された場合、当社は、約束日までの会社普通株の市場価格と、ツールの効率的な変換価格とを比較することにより、有益な転換特徴が存在するか否かを評価する。
当社は、2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日まで、支払手形に関する転換特徴が分割されて派生負債として記録される必要はないと考えている。
関連先
一方が直接、間接的、または1つまたは複数の中間者によって制御され、会社によって制御され、または会社と共同で制御されている場合、会社と関連があるとみなされる。関連側には、当社の主要所有者、その管理層、当社の主に所有者及びその管理層の直系親族メンバー、及び一方が他方の管理又は経営政策に著しく影響を与えるように当社が取引する可能性のある他の者も含まれており、取引側がそれ自体の独立した利益を十分に追求することを阻止される可能性がある。取引先の管理や経営政策に大きな影響を与えることができる一方、または取引先のうちの1つに所有権を有し、他方に大きな影響を与えることができれば、取引先の1つまたは複数の取引先がそれぞれの利益を十分に追求することを阻止することが可能であり、関連側でもある。
収入確認
同社の収入には、商品販売、レストラン販売、フランチャイズ特許権使用料と費用、フランチャイズ広告基金貢献、その他の収入が含まれている。同社は、財務会計基準委員会第606号“顧客との契約の収入”に基づいて収入を確認している。指導の下、収入は、(1)顧客との契約を決定すること、(2)契約中の履行義務を決定すること、(3)取引価格を決定すること、(4)取引価格を履行義務に割り当てること、および(5)エンティティが契約履行義務を履行する際に収入を確認すること、の5ステップ収入パターンに従って確認される。この5段階モデルを適用する過程で、私たちは著しい進展を遂げました
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我々がフランチャイズ業者との契約で約束した商品やサービスを決定する際の判断は，これらの判断が異なり，単独での義務履行を表している.
商品販売
商品販売収入はSadot Agri-Foodsによって生成され，商品交付時に交付証明であることを確認し，伝票を作成してクライアントに提出する.2023年12月31日および2022年12月31日までの年間で、会社が登録した商品販売収入は717.5百万ドルとドル150.6添付の総合経営報告書及びその他の全面赤字の商品販売にそれぞれ計上した。
飲食売上高
Sadot Food Serviceの小売店収入はPOS支払い時に確認され、販売税、割引、その他の販売に関する税金が差し引かれます。同社が記録した小売店の収入は#ドル8.1百万ドルとドル10.32023年まで，2023年および2022年12月31日までにそれぞれ百万元を記録し，添付の総合経営報告書やその他の全面的に損失したレストラン売上高に計上した。
同社は満期日のないギフトカードを販売しており、返済されていないギフトカード残高から休眠費用を差し引くことはない。会社がギフトカードと交換しながら顧客に食品や飲料を提供する義務を果たしたり、ギフトカードが破損したりすることで、会社はギフトカード収入をレストラン収入として確認し、以下の他の収入で述べる。
フランチャイズ権使用料と料金
フランチャイズ収入には特許権使用料、初期フランチャイズ料、リベートが含まれる。特許使用料は加盟業者の純販売収入のパーセンテージに基づいて計算される。同社は特許使用料を発生を確認した基礎販売としている。同社が記録した特許使用料収入は#ドル1.0百万ドルとドル0.72023年，2023年および2022年12月31日までの年度中に，それぞれ特許経営権使用料および付属総合経営報告書およびその他の全面赤字の費用を計上した。
同社は加盟業者に管理専門知識、訓練、開業前援助とレストラン経営援助を提供し、多単位開発費と初期フランチャイズ費と交換する。同社はフランチャイズ業者からこれらの費用を徴収する際に資本化している。そして，これらの初期費用は，関連フランチャイズ協定の有効期限と任意の行使の継続期間内に直線的に特許経営費収入と確認された。現金支払いは関連フランチャイズ協定に署名した後に支払わなければなりません。当社のフランチャイズ料収入における履行義務には、特定の時間帯に自社ブランドのライセンスを使用することが含まれており、当該ライセンスはフランチャイズ契約の有効期間内に平等に履行されている。フランチャイズ地点閉鎖やフランチャイズ契約が何らかの理由で終了した場合は，未確認の収入を全額確認する。同社が記録した初期フランチャイズ料収入は#ドル0.21000万ドルと300万ドルです0.12023年，2023年および2022年12月31日までの年度中に，それぞれ特許経営権使用料および付属総合経営報告書およびその他の全面赤字の費用を計上した。
その会社は特定の食品·飲料サプライヤーと供給協定を締結した。これらの合意の条項に基づいて、すべての会社が所有し、特許経営しているレストランがこれらのサプライヤーから購入した金額に基づいて、会社にリベートを提供します。関連食品や飲料を購入している間に、フランチャイズ店から得られたリベートを収入に計上する。その会社がリベートから得た収入は$0.11000万ドルと300万ドルです0.12023年12月31日と2022年12月31日までの年間で，それぞれ2.5億ドルであり，付随する総合運営報告書に含まれるフランチャイズ権使用料と費用に含まれている。当社が所有する店で購入して稼いだリベートは、関連食品や飲料を購入する間に減少した食品·飲料コストとして記録されている。
フランチャイズ広告基金寄付
同社のフランチャイズ協定によると、同社及びそのフランチャイズ業者は国家広告基金に一定割合の収入を貢献しなければならない。同社の全国広告サービスは
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全システムに基づいて、個別加盟業者に明確な履行義務があるとは考えられない。主題606によれば、基本フランチャイズ社が対応する広告費用を生成すると、同社は、フランチャイズ業者からのこれらの販売ベースの広告寄与をフランチャイズ収入として確認する。当社は関連広告費用を販売、一般、行政費用の項目に計上しています。広告供出基金が年末に超過した場合、広告支出は総合経営報告書及びその他の全面的な損失の中に列挙され、その金額は広告供出の収入よりも大きくなる。逆に、広告供出基金が年末に使い切られていない場合、当社は広告コストを収入に記録された広告供出に累積する。同社はフランチャイズ業者からの寄付を記録した#ドル0.1百万ドルとドル0.12，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，
その他の収入
お客様がギフトカードを両替する可能性が低く、会社が両替していないギフトカードの残高を関連司法管轄区に送金する法的義務がないと判断した場合、ギフトカードの破損が確認されます。ギフトカード破損率の決定は会社特定の履歴両替モデルに基づいている。ギフトカード負債は、総合貸借対照表に記載されている他の流動負債に記入される。同社は$を記録した13.01，000ドル5.02023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間ギフトカード破損費用はそれぞれ1000ドルです。
収入を繰り越す
繰延収入は主に会社が受け取った初期特許経営費と長期販売契約収入を含む。Sadot食品サービスに関する繰延収入は特許経営権有効期間内の収入で確認された。フランチャイズ場所の閉鎖やフランチャイズ協定が何らかの理由で終了した場合、残りの繰延収入を全額確認する。サドット農業食品会社に関する繰延収入は，商品長期販売契約契約完了時に確認された。
株ベースの費用
株ベースの費用には株で支払うすべての費用が含まれています。これにはAggiaや他のコンサルタントに支払う株式相談料、会社の取締役会に支払う株式報酬、従業員に支払われる株式報酬が含まれる。Aggiaの相談費は，進行中のSadot農業食品と世界農業大口商品業務の拡張に関係している。アラブ首長国連邦法により設立された会社Aggia LLC FZと締結された初期サービス契約によると，相談費は約80.0サット農業食品会社による純収入の%は2023年3月31日現在。相談契約は、2023年4月1日より、以下の日の相談料を計算するように改正されました40.0Sadot LLCによる純収入の%です。詳細は付記15-支払いと事項を参照されたい。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間，$6.21000万ドルと300万ドルです3.7100，000，000ドルは、それぞれ添付されている総合経営報告書およびその他の全面損失のうち、株式ベースの費用として入金されます。
当社は、付与権益ツールの公正価値に基づいて、当該付与を交換するために得られたサービスのコストを計量する。従業員及び取締役については、奨励の公正価値は付与日に計量され、非従業員については、奨励の公正価値は一般に付与日に記録され、財務報告日と帰属日にサービス期間が終了するまで再計量される。次いで、報酬と交換するためのサービスの提供が要求されている間、報酬の公正価値金額は、通常、授権期間であることが確認される。
広告.広告
広告費用は発生時に費用を計上する。広告費：$1.31000万ドルと300万ドルです0.22023年12月31日まで、2022年12月31日までの年度には、販売、一般、行政費、#ドルがそれぞれ含まれています0.21000万ドルと300万ドルです0.2100，000，000ドルは、付属の総合経営レポートおよび他の全面損失の販売貨物コストにそれぞれ計上されます。
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1株当たり純損失
普通株1株当たりの基本損失の計算方法は、サドーグループ会社が占めるべき純損失をこの期間に発行された普通株の加重平均で割る。普通株当たりの希薄損失の計算方法は、普通株株主が純損失を発行した普通株の加重平均で割るべきであり、更に引受権証、オプション或いは転換可能手形の行使による潜在普通株の影響を加える。
以下の証券は、それらの組み入れが逆希釈されるので、2023年12月31日、2023年12月31日、および2022年12月31日の加重平均希釈普通株式計算には含まれない
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| ('000 | | ('000 |
| 株式承認証 | 17,380 | | 18,033 |
| オプション | 828 | | 413 |
| ＲＳＡ | 8,643 | | — | |
| 転換債 | 9,238 | | 24 |
| 潜在希釈株式総数 | 36,089 | | 18,470 |
次の表に会社が1株当たりの基本と償却純損失を占めるべき計算方法を示した
株主：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| (株式数と1株当たりのデータを除いて、千単位) | | | |
| Sadot Group，Inc.の純損失。 | (7,824) | | | (7,962) | |
| 加重平均流通株： | | | |
| 基本的な情報 | 34,940,559 | | | 28,558,586 | |
| 潜在的希薄株オプションの影響 | — | | | — | |
| 薄めにする | 34,940,559 | | | 28,558,586 | |
| Sadot Group、Inc.1株当たり純損失： | | | |
| 基本的な情報 | (0.22) | | | (0.28) | |
| 薄めにする | (0.22) | | | (0.28) | |
主な仕入先
同社は異なるサプライヤーを招いて商品を購入して転売し、食品を会社が所有するレストランに流通している。同社最大の大口商品サプライヤーから購入した商品総額882023年12月31日までの年度の割合。同社最大の飲食サービスサプライヤーから購入した総金額は332022年12月31日までの年度の割合。
派生ツール
当社は主に炭素信用や大豆価格変動に関する市場リスクに直面している。これらのリスクを管理するために，当社は長期販売契約を締結し，炭素相殺装置を随時販売している。同社は、これらの契約がFASB会計基準ASC 815、“派生ツールおよびヘッジ”(“ASC 815”)に規定されている派生製品の資格に適合するかどうかを決定するために、その契約を評価する。派生ツールは、その公正な価値に応じて資産または負債を計上する。当社の既存契約は裁定会計処理資格を満たしていないため、公正価値のいかなる変動も総合経営報告書の“その他の収入/(費用)”内に公正価値再計量の損益と記入し、各報告期間内に他の全面赤字を計上する。デリバティブ資産および負債は、貸借対照表内で流動または非流動資産に分類され、派生ツールが貸借対照表の日から今後12ヶ月以内に現金純額で決済可能かどうかに基づいている。当社はその派生資産や
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総合貸借対照表内の負債。派生ツールの公正価値変動は総合キャッシュフロー表に経営活動の調整として記録されている。
参考までに金融商品の公正価値以下に15-コミットメントおよびまたは事項を付記し、会社由来ツールに関するより多くの情報を取得するために18-金融商品を付記する。
派生ツールは最初に公正価値によって計量され、その後、報告日に公正価値によって再計量される。長期販売契約とは、特定の期間内に固定または確定可能な価格で遅い時期に購入および販売される派生商品を指す。公正価値は総合経営報告書及びその他の全面赤字(状況に応じて)の公正価値再計量収益/(損失)で確認された。
私たちは主に農産物価格変動のリスクを緩和するために派生金融商品を使用している。これらのデリバティブ契約の期間は関連するリスク開放と一致しているが，これらの契約はこれらのリスク開放とは独立した倉位を構成していない。私たちは投機目的のために派生ツールの契約を締結しないし、レバーツールを使用しないだろう。
私たちは合併貸借対照表に公正な価値ですべての未平倉契約を記録して、通常これらの資産と負債を相殺しません。いくつありますか二つ2023年12月31日未平倉
デリバティブ契約のキャッシュフローは、経営活動が提供する現金純額に計上される。
金融商品の公正価値
当社はFASB会計基準ASC 820“公正価値計量と開示”(“ASC 820”)の指導に基づいて金融資産と負債の公正価値を計量する。
ASC 820は、公正価値を、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を譲渡するために受信または支払いされた交換価格(脱退価格)として定義する。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。ASC 820は、公正価値を計量するために使用されることができる3つのレベルの投入を説明する
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル-活発な市場または観察可能な投入における同様の資産および負債の見積もり。
第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。
帳簿金額で保有する金融負債の概要は、計算補償負債、長期販売派生ツール、および派生ツール負債を含む付記17-公正価値計量を参照されたい。第1レベル投入計量を用いた課税補償負債の公正価値の詳細については、付記19−権益を参照されたい。第2級投入計量を用いた長期販売デリバティブおよび派生負債の公正価値の詳細については、付記15-承諾およびまたは事項および付記18-金融商品を参照されたい。
所得税
同社は、ASC 740“所得税”(“ASC 740”)に基づいて所得税を計算している。米国会計基準第740条によると、繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の財務報告及び課税基準と純営業損失及び信用繰越との差額に基づいて決定され、予想される差額は課税収入の年間の現行税率に影響を与える。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。
ASC 740はまた、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理を明らかにし、財務諸表確認の確認閾値および計量手順、ならびに納税申告書において採用されるまたは予期される税収の計量を規定する。
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納税申告書に申告または予想申告された税収割引は、会社の財務諸表に記録される。税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行った後、その税務状況がより維持される可能性がある場合にのみ、不確定税収状況からの税収利益が確認される。財務諸表で確認されたこのような状況の税収割引は、最終解決後に実現される可能性が50%を超える最大のメリットに基づいて測定される。不確定な税務状況は会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに影響を与えない。同社はその未確認の税収割引は報告日から数年以内に大きな変化はないと予想している。
当社の政策は、総合経営報告書及びその他の全面赤字において税務関連利息の評価(あれば)を利息支出に分類し、罰金を販売、一般及び行政費用、その他の全面赤字に分類することである。
貨幣換算差異
外貨取引は収入と支出の平均レートで会社それぞれの本位貨幣に換算される。報告日に外貨建ての貨幣資産と負債は報告期間終了日に為替レート規則で本位貨幣に換算される。外貨履歴コストで計量された非貨幣性資産と負債は、取引当日の為替レートで換算される。公正価値で列報された外貨建ての非貨幣的資産と負債は、公正価値が確定した日の外国為替レートで機能通貨に換算される。翻訳による為替差額は総合経営報告書その他全面的な損失。
外国業務の資産と負債は、農場業務と合併後に生じる公正価値調整を含み、ドルの為替レートで会社の報告通貨に換算される
期日を報告する。月ごとに計算すると、機能通貨がドル以外の通貨である子会社については、子会社の損益表と現金フロー表は毎月期間中に加重平均レートによってドルに換算して合併しなければならない。したがって、毎月のドルに対する現地通貨の変動は、各報告期間(四半期ごとと年明け現在)の総合収益表とキャッシュフロー表に影響を与え、これらの報告期間間の比較にも影響を与える。
非制御的権益
当社は当社が持株権を持つ実体を合併します。当社は当社の投票権の50%以上を直接または間接的に保有する子会社を合併します。非持株権益とは、当社の合併実体中の第三者持分所有権権益である。非持株権益は純収益金額を総合損益表及びその他の全面損益表で開示しなければならない。
最近の会計公告
FASBは2016年2月、会計基準更新(ASU)2016-02号、リース(テーマ842)を発表し、貸借対照表上で賃貸負債とそれに応じた使用権賃貸資産を確認し、賃貸手配に関する重要な情報を開示するよう求めた。リースによって生成されるキャッシュフローの数、時間、および不確実性をよりよく理解するために、定性的および定量的開示が強化されるであろう。ASU 2016−02号は2021年12月15日以降の年次期間に発効し、早期採用が許可されている。
また、FASBは2018年と2019年に、以下のASSBに関するテーマ842を発表した
•ASU 2018-01は、テーマ842に移行する土地地権実践便宜策を説明し、テーマ842の土地地役権への適用性を明らかにし、既存の土地地権にオプションの移行実践便宜策を提供した
•ASU 2018-10は、テーマ842の編集改善、レンタル、テーマ842のいくつかの技術修正を行った
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•ASU 2018-11，リース(主題842)：比較期間報告または開示を修正することなく、企業がテーマ842を採用することを可能にし、特定の基準が満たされている場合、契約のレンタルおよび非レンタル部分を分離しないオプションの実際の便宜策をレンタル者に提供することと、
•ASU 2019-01，レンタル(テーマ842)：編集改善により、あるレンタル者がレンタル落札した資産の公正価値と賃貸支払いを受けた現金フロー表リストを決定するための指導を提供し、ASU第2019-01号はまたASU第2016-02号を採用した後の中期要求の開示を明らかにした。
会社は2022年1月1日までのテーマ842を採用し、累積赤字期初期残高の累積効果調整#ドルを確認した15.0養子縁組の日から1000ドル追加の$を確認します7.82022年第2四半期、私たち2つの賃貸契約の最新情報に基づいて、累計調整累積赤字$22.8数千ドルです。より詳細は付記11-借約を参照されたい。
FASBは2021年10月、お客様との契約から契約資産と契約負債を計算するASU 2021-08企業合併(テーマ805)を発表しました。ASUは，企業合併で得られた契約資産と契約負債を買収日に買収側がASC 606“顧客との契約収入”に基づいて確認·計測することを要求しており，まるで契約を開始したかのようである.現行業務合併指針によると、買収側は買収日に公正価値に基づいて当該等の資産及び負債を確認する。ASUは財政年度とこれらの財政年度内の移行期間で有効であり，2022年12月15日以降から早期採用を許可している。このガイドラインを採択することは、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
2016年6月、FASBはASU 2016-13、金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計量を発表し、その後、ASU 2018-19、2019-04、2019-05、2019-10、2019-11、2020-03によって改訂された。ASUにおける指導要求は、現在使用されている発生した損失モデルではなく、期待損失モデルを使用して信用損失を報告することを要求する。この基準はまた信用リスクと関連した追加的な開示を規定する。本基準は2022年12月15日以降の会計年度から発効する。2023年1月1日に採用されたこのガイドラインは、会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
FASBは2020年8月、会計基準更新(ASU)2020-06年度の転換と他のオプションを持つ債務(主題470-20)および実体自身の権益を持つデリバティブとヘッジ契約を発表した。他の変化では、ASU 2020−06は、現金変換機能を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードをキャンセルし、したがって、採用後、エンティティは、そのような債務の埋め込み変換機能を持分中に個別に提示しなくなるであろう。同様に，埋め込まれた変換機能は，利息支出としてツールのライフサイクルで収入に償却されなくなる.対照的に、エンティティは、(1)変換可能債務ツールが、ASC主題815“派生ツールおよび対沖”項の下の派生ツールとして必要な特徴を含む限り、または(2)変換可能債務ツールがかなり高いプレミアムで発行されなければ、完全に変換可能債務ツールを債務として入金するであろう。さらに、ASU 2020−06は、変換可能ツールが1株当たり収益を希釈することに与える影響を計算するためにIF変換方法を適用することを要求し、財務諸表作成者がこれらの要求を理解しやすくし、財務諸表使用者に対する情報の意思決定の有用性および相関性を向上させるために、ASC 470-20における開示要求を更新することを要求する。同社は2023年1月1日から新たなガイドラインを早期に採用しており、実質的な影響はない。
2021年4月、FASBは、ASU 2021-04、“1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ-契約(主題815-40)：発行者による独立株式分類書面増益オプションのいくつかの修正または交換会計”(“ASU 2021-04”)を発表し、発行者が株式分類株式証を修正または交換する会計を明らかにする。新しいASUは、2021年12月15日以降の会計年度にすべてのエンティティに有効です。早期養子縁組を許可する。同社は2023年1月1日から新たなガイドラインを採用しており、実質的な影響はない。
2023年11月、FASBは、報告可能な支部開示の改善(主題280)を発表したASU 2023-07、支部報告書を発表した。この基準は、分類費用情報および部門を決定するために決定された会社の首席運営決定者(“CODM”)の肩書およびポストを含む、報告可能部門に関連する増分開示を必要とする。ASUは2023年12月15日以降の会計年度と2024年12月15日以降の事業年度内の移行期間で有効である。各エンティティは遡及に基づいて支部報告ガイドラインの修正を採用しなければならない.早期養子縁組を許可する。会社は現在、この基準がその連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
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後続事件
同社は貸借対照表の日付の後だが財務諸表の発表前に発生した事件を評価した。評価及び取引によると、付記21-後続事項の開示以外に、当社は財務諸表において調整又は開示を行う必要がある後続事項は何も発見されていない。
3.売掛金信用損失準備の確立
2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日、売掛金信用損失準備活動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 期初残高 | 23 | | | — | |
| Sadot飲食サービスに関する調整 | 72 | | | 23 | |
| Sadot農業食品に関する調整 | 78 | | | — | |
| 顧客勘定は回収後の純額を除く | — | | | — | |
| 期末残高 | 173 | | | 23 | |
4.他の流動資産の購入
会社の他の流動資産は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 前払い費用 | 766 | | | 89 | |
| その他売掛金 | 7 | | | 228 | |
| 契約資産-流れ | 47,180 | | | — | |
| デリバティブを長期販売する | 1,491 | | | — | |
| 受取手形，当期 | 148 | | | — | |
| 炭素補償長期前払い | 6,424 | | | — | |
| その他流動資産 | 56,016 | | | 317 | |
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5.他の非流動資産を購入する
会社のその他の非流動資産は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までである
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 保証金 | 76 | | | 103 | |
| 受取手形、非流動手形 | 26 | | | — | |
| 契約資産、非流動資産 | 46,340 | | | — | |
| 他の非流動資産 | 46,442 | | | 103 | |
6.財産と設備を含め、純額
物件および設備は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 家具と設備 | 1,026 | | | 1,266 | |
| 車両 | 270 | | | 55 | |
| 賃借権改善 | 877 | | | 2,062 | |
| 土地と土地改良 | 11,766 | | | — | |
| 建設中の工事 | — | | | 5 | |
| 財産と設備、毛額 | 13,939 | | | 3,388 | |
| 減算：減価償却累計 | (1,056) | | | (1,493) | |
| 財産と設備、純額 | 12,883 | | | 1,895 | |
減価償却費用合計は$0.81000万ドルと300万ドルです0.62023年、2023年、2022年12月31日までの年度はそれぞれ2億5千万ドル。当社は2023年、2023年および2022年12月31日までの年間で、元のコスト価値で物件や設備を解約します1.61000万ドルと300万ドルです0.52億5千万ドルと2億5千万ドルです会社は業務の重心変更で終了した閉鎖場所と未来地点の財産と設備をログアウトし、赤字#ドルの処分を記録した0.21000万ドルと300万ドルです0.32023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合経営及びその他の全面赤字報告書はそれぞれ1，000万元である。詳細については、付記2-重要会計政策を参照されたい。
7.営業権およびその他の無形資産を控除し、純額
同社の無形資産には、商標、フランチャイズ契約、特許経営許可証、ドメイン名、顧客リスト、独自配合、競業禁止協定が含まれています。無形資産は使用年数内に償却し，範囲は5至れり尽くせり10何年もです。
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無形資産の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目に見えない
資産は
純額は
十二月三十一日
2021 | | 値を減らす
無形資産 | | 償却する
費用.費用 | | 目に見えない
資産は
純額は
十二月三十一日
2022 | | 値を減らす
無形資産 | | 償却する
費用.費用 | | 目に見えない
資産は
純額は
十二月三十一日
2023 |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商標筋メーカーグレース | 1,526 | | | (347) | | | (509) | | | 670 | | | (419) | | | (251) | | | — | |
| フランチャイズ協定筋メーカーグレース | 163 | | | — | | | (27) | | | 136 | | | (116) | | | (20) | | | — | |
| 商標超貼り | 38 | | | — | | | (9) | | | 29 | | | (22) | | | (7) | | | — | |
| ドメイン名超適合 | 106 | | | — | | | (25) | | | 81 | | | (62) | | | (19) | | | — | |
| お客様リスト超適合 | 118 | | | — | | | (28) | | | 90 | | | (70) | | | (20) | | | — | |
| 独自レシピSuperFit | 135 | | | — | | | (32) | | | 103 | | | (79) | | | (24) | | | — | |
| Eスポーツ禁止協定SuperFit | 194 | | | — | | | (87) | | | 107 | | | (43) | | | (64) | | | — | |
| 商標ポケモン | 153 | | | — | | | (35) | | | 118 | | | — | | | (35) | | | 83 | |
| 加盟者許可証ポケモン | 2,599 | | | — | | | (277) | | | 2,322 | | | — | | | (277) | | | 2,045 | |
| 独自レシピ精霊宝可夢 | 1,028 | | | — | | | (161) | | | 867 | | | — | | | (162) | | | 705 | |
| 競業禁止協定ポケモン | 328 | | | — | | | (240) | | | 88 | | | — | | | (88) | | | — | |
| 6,388 | | | (347) | | | (1,430) | | | 4,611 | | | (811) | | | (967) | | | 2,833 | |
無形資産に関する償却費用は#ドル1.01000万ドルと300万ドルです1.42023年、2023年、2022年12月31日までの年度はそれぞれ2億5千万ドル。
将来の償却費用は以下のように予想される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後… | | 合計する |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商標ポケモン | 35 | | | 35 | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | 83 | |
| 加盟者許可証ポケモン | 278 | | | 277 | | | 277 | | | 277 | | | 277 | | | 659 | | | 2,045 | |
| 独自レシピ精霊宝可夢 | 162 | | | 161 | | | 161 | | | 161 | | | 60 | | | — | | | 705 | |
| 475 | | | 473 | | | 451 | | | 438 | | | 337 | | | 659 | | | 2,833 | |
2023年8月4日、同社はグローバル食品サプライチェーン分野に戦略的に移行する意向を発表した。同社は，不振な部門を閉鎖するとともに，残りの大部分の会社のすべての部門を再融資(売却)することで，Sadot Food Servicesの運営費用を削減する計画である。会社の業務の構造変化および自社店舗の閉鎖や販売により、会社の無形資産の減価テストを行ったすでに実行されているしたがって，減価費用は#ドルとなる0.82023年12月31日までの1年間に100万ドルを記録した。
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商誉資産の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 筋肉メーカーのグレース | | ポケモン基 | | 超健康食品 | | 合計する |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 営業権、2021年12月31日までの純額 | 570 | | | 1,798 | | | 258 | | | 2,626 | |
| 営業権の減価 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 営業権、2022年12月31日までの純額 | 570 | | | 1,798 | | | 258 | | | 2,626 | |
| 営業権の減価 | (570) | | | — | | | (258) | | | (828) | |
| 営業権、2023年12月31日までの純額 | — | | | 1,798 | | | — | | | 1,798 | |
2023年8月4日、同社はグローバル食品サプライチェーン分野に戦略的に移行する意向を発表した。同社は，不振な部門を閉鎖するとともに，残りの大部分の会社のすべての部門を再融資(売却)することで，Sadot Food Servicesの運営費用を削減する計画である。会社の業務の構造変化や自社店舗の閉鎖や販売により、会社の商品の減価テストを行います病気休暇が執行された2023年12月31日までの年間営業権減額額は#ドルとなった0.81000万ドルです。あったことがある違います。2022年12月31日までに年度減額。
8.売掛金と売掛金を計算する
支払すべき帳簿と売掛金は以下の各項目からなる
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 売掛金 | 3,488 | | | 1,085 | |
| 給与明細とボーナスを計算しなければならない | 756 | | | 551 | |
| 費用を計算する | 204 | | | 87 | |
| 利子支出を計算する | 77 | | | — | |
| 専門費用を計算する | 255 | | | 185 | |
| 売掛金商品 | 45,342 | | | — | |
| 購入に応じて購入する | 17 | | | — | |
| 販売税を納めるべきだ | 28 | | | 45 | |
| 50,167 | | | 1,953 | |
9.関連側の株式相談費用を計上していない
2023年12月31日までに違います。課税株式相談費用は、2022年12月31日現在、課税株式相談費用は$3.61000万ドルです。計算すべき株式ベースの相談費用は，Sadot Agi−FoodsがAggiaに支払うべき相談費と関係がある。詳細は付記20関連者取引を参照されたい。アラブ首長国連邦法により設立された会社Aggia LLC FZと締結された初期サービス契約によると，相談費は約80サット農業食品会社による純収入の%は2023年3月31日現在。相談契約は、2023年4月1日から相談料金計算に改正されました40.0サドト農業食品会社の純収入の%を占めています。詳細は付記15-支払いと事項を参照されたい。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間，$5.41000万ドルと300万ドルです3.6100，000，000ドルもそれぞれ付属の総合経営レポートおよびその他の全面赤字における株式ベースの費用に計上されています。関連側に支払うべき株式ベースの相談費用は2023年に株式で支払う。
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10.支払手形の返済
予備持分購入協定
当社は2023年9月22日にケイマン諸島で免除された有限共同企業YA II PN，Ltdと予備持分購入協定(“SEPA”)を締結し，これにより，当社はヨークビルに$を超えないように売却する権利がある25国家環境保護総局の任期中に、国家環境保護総局が規定するいくつかの制限と条件を満たす場合、その普通株式は時々1，500万株に換算される。定義によると、このような独立した金融商品(下落オプションを見る)は一種のデリバティブであり、ASC 815に従って会計処理を行うべきである。この承認オプションは当社の普通株に対して現金決済されていないため，このツールはそれ自体の株式にリンクしていると考えられる.しかも、指導意見によると、この道具は株式に分類されるだろう。ASC 815によれば、当社は最初の日にこのツールに対して公正価値評価を行い、その金額に権益を記録し、その使用期限内に公正価値を調整してはならない。借方も貸手もAPICを通過するため，当社は合併財務諸表に影響を与えないため，このオプションを計測または記録しないことにした。国家環境保護総局がヨークビルへの普通株の売却およびそのような売却のいずれかの時期を会社が選択することにより、会社は、ヨークビルが提出可能な通知に関係しない限り、国家環境保護総局に基づいてヨークビルに任意の普通株を売却する義務はない。
国家環境保護総局が規定するヨークビル購入義務の条件を満たした後、国家環境保護総局によって発行可能な普通株式を登録する登録声明を含み、米国証券取引委員会が発効を宣言した後、会社は、国家環境保護総局が終了するまで、ヨークビルに書面通知(“事前通知”)を交付することで指定数の普通株の購入を指示することを適宜決定する権利がある。いかなる前払金に対しても強制的な最低金額はないが、それは等しいことを超えてはいけない1001日平均出来高のパーセント5人事前に通知される直前の連続取引日。
会社から納入された前払金によって購入された普通株は97年間普通株の1日最低VWAPの割合三つ予告送達日からの連続取引日であるが，毎日VWAPは当社が予告で述べた最低許容価格や標的取引日を下回っており，VWAPがない毎日VWAPは除く.会社は事前通知ごとに受け入れ可能な最低価格を設定することができ、その価格を下回ると、会社はヨークビルに何の販売も義務がないだろう。ブルームバーグ情報の報告によると、“ナスダック”の1日当たりの出来高加重平均価格は、普通株の取引日における1日当たりの出来高加重平均価格である。したがって、他の場合、ヨークビル規則によって制限される可能性がある4.99%所有権制限の恩恵を受け、会社が事前支払いを提出したと仮定して、ヨークビルに$を提供することを要求します0.1100万ドルの資金が適用されるVWAPは1.10逆に購入価格は1ドルです1.067 (97%VWAP)、同社はリリースを要求されます0.12000万株の普通株式とヨークビルは約ドルの利益を得ます0.032011株当たり、または約$2,999.98もし、それが1株当たりドルでこのようなすべての株を売却すれば1.10一株ずつです。
国家環境保護総局について，ヨークビルは転換可能元票(“転換可能手形”)の形で元金総額#ドルの元金を会社に前払いすることに同意した4.02000万(“前払い”)。前払金は#ドルに関連して2023年9月22日に支払われる3.01000万ドル、残高は$1.02023年10月30日，国家環境保護総局が発行可能な普通株式転売登録書に基づいて発効した後，1億8千万ユーロが支払われた。前払いの購入価格は94.0前金元金の%を前払いします。前払金の残高は年利率で等しくなければなりません6.0%ですが、増加する必要があります18%変更可能なチケットに記載されているように、違約イベントが発生します。期日が来る12-前払金の予備決済から数ヶ月後。ヨークビルは転換可能な手形を会社の普通株に変換する可能性があり、転換価格は低い$に相当する1.11495あるいは…95日最低VWAPの割合7人変換直前の連続取引日(“変換価格”)は，いずれの場合も変換価格が$を下回ってはならない0.33(“最低価格”)。また、違約事件が発生すると、違約事件が継続している間、転換可能な手形は直ちに満期になって対応し、会社はヨークビルにこれによって満期になった元金と利息を支払わなければならない。いずれの場合も、このような変換がヨークビルおよびその付属会社の実益とともに所有する他のすべての普通株式が超える場合4.99会社の普通株式流通株の割合を占める。2023年10月22日以降の任意の時間(I)毎日VWAPが下回る場合7人取引
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一定期間の日数9人連続取引日(“底値トリガー”)、または(Ii)当社発行済み99%の普通株式(“取引所上限トリガ機構”、および底値トリガ機構と合わせて“トリガ機構”と呼ばれる)は、会社自身でなければなりません7人トリガ後の4番目の取引日は、毎月$を支払い続けます0.51000万ドルと1つです8.0%の割増および課税および未払い利息。もし会社がナスダック証券市場規則に基づいて、転換可能な手形と国家環境保護総局が行う取引に基づいて、株主の許可を得て普通株を発行する場合、取引所上限トリガメカニズムは適用されない19.99国家環境保護総局の発効日までに発行および発行された普通株式総数の割合(“取引所上限”)。2023年12月31日現在、トリガーイベントは何も発生していない。2023年12月31日までに1.21，000万株普通株は転換されており、総元本残高は#ドルである3.61000万ドルです。
支払手形
当社は、2023年12月31日及び2022年12月31日までの年間で、共に受け取りました11.91000万ドルとゼロ総額#ドルを返済します5.71000万ドルと300万ドルです0.2それぞれ支払手形の1000万ドルである.
2023年12月31日までの会社総金額は$7.1100万ドルの支払手形、$割引を差し引いた純額0.21000万ドルです。上記のヨークビル手形のほかに、各種支払手形があり、総金額は#ドルです3.81000万ドルの金利は3.75% - 12.00年利%は、異なる日に満期になり、2026年5月まで。
2023年12月31日までの支払手形満期日は以下の通り
| | | | | |
| 元金金額 |
| $’000 |
| 1/1/24-12/31/24 | 6,687 | |
| 1/1/25-12/31/25 | 79 | |
| 1/1/26-12/31/26 | 543 | |
| 1/1/27-12/31/27 | — | |
| その後… | — | |
| 7,309 | |
11.新しいレンタル契約を締結する
同社のレンタル契約にはレストランの場所が含まれています。私たちは契約が開始時にレンタルが含まれているかどうかを確認する。賃貸契約の残り期限は一般的です1-8年限とほとんどのレンタル契約には、レンタル期間を1年延長するオプションが含まれています5年間ピリオド。
2023年12月31日までの年間使用権資産および経営リース負債に関するリース総コストは#ドルである0.71，000，000，000ドルは、総合経営レポートおよび販売貨物コスト内の他の全面的な損失に計上されています。
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当社のリースに関する資産と負債は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 資産 | | | |
| 資産使用権 | 1,284 | | | 2,433 | |
| 負債.負債 | | | |
| レンタル経営-当面 | 385 | | | 560 | |
| レンタルを運営しています--非常時レンタル | 1,027 | | | 2,019 | |
| リース総負債 | 1,412 | | | 2,579 | |
次の表は、2023年12月31日までに経営賃貸をキャンセルできない場合の将来の最低賃貸支払いを示しています
| | | | | |
| 賃貸借契約を経営する |
| $’000 |
| 財政年度： | |
| 2023 | — | |
| 2024 | 529 | |
| 2025 | 378 | |
| 2026 | 239 | |
| 2027 | 245 | |
| 2028 | 184 | |
| その後… | 304 | |
| 賃貸支払総額 | 1,879 | |
| 計上された利息を差し引く | (467) | |
| 賃貸負債現在価値 | 1,412 | |
同社のレンタル期間と割引率は以下の通り
| | | | | |
| 2023年12月31日まで |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | |
| 賃貸借契約を経営する | 4.86 |
| 加重平均割引率 | |
| 賃貸借契約を経営する | 12.0 | % |
すべての残りの賃貸契約はSadot食品サービス部門に関連しており、その部門が売却された場合、残りの賃貸契約は買収に含まれる。
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12.繰延収入の見通し
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、繰延収入には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| 繰延収入，純額 | 2,784 | | | 1,371 | |
| 差し引く：繰延収入、当期 | (1,229) | | | (95) | |
| 繰延収入、非流動収入 | 1,555 | | | 1,276 | |
商品長期販売契約に関する繰延収入#ドル1.4百万ドルとゼロそれぞれ，2023年，2023年，2022年12月31日までの年度である。繰延特許経営費に関する繰延収入#ドル1.4百万ドルとドル1.42023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
13.債務およびその他の流動負債
他の流動負債には
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| $’000 | | $’000 |
| ギフトカード責任 | 13 | | | 25 | |
| 協同組合広告基金責任 | 114 | | | 79 | |
| マーケティング発展におけるブランド責任 | 68 | | | 35 | |
| 広告費負債 | 29 | | | 43 | |
| 契約負債、流動 | 46,046 | | | — | |
| 46,270 | | | 182 | |
ギフトカード負債および広告基金負債の詳細については、付記2--重要会計政策を参照されたい。契約負債の詳細については、付記17--公正価値計量を参照されたい。
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14.所得税の廃止
2023年12月31日、2023年、2022年までに、繰延税金資産と負債の一時的な差が生じる税収の影響は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失が繰り越す | 11,890 | | | 10,615 | |
| 応収予備金 | 37 | | | 5 | |
| 株に基づく報酬 | 20 | | | 15 | |
| 無形資産 | 727 | | | 314 | |
| 163(J)調整 | 100 | | | — | |
| 費用を計算する | 106 | | | — | |
| 資本化コスト | 4 | | | — | |
| 収入を繰り越す | 310 | | | 204 | |
| 賃貸借証書 | 301 | | | 32 | |
| 繰延税項目総資産 | 13,495 | | | 11,185 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 財産と設備 | (60) | | | (160) | |
| 賃貸借証書 | (274) | | | — | |
| 未実現収益 | (317) | | | — | |
| 繰延税金負債総額 | (651) | | | (160) | |
| 繰延税項目純資産 | 12,844 | | | 11,025 | |
| 推定免税額 | (12,844) | | | (11,025) | |
| 繰延税項純資産は，推定準備後の純額を差し引く | — | | | — | |
示された期間の所得税(福祉)/費用は、以下のものを含む
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| $’000 | | $’000 |
| 連邦政府： | | | |
| 現在のところ | — | | | — | |
| 延期する | — | | | — | |
| 州と地方： | | | |
| 現在のところ | (15) | | | 25 | |
| 延期する | — | | | — | |
| (15) | | | 25 | |
| 評価免除額を変更する | — | | | — | |
| 所得税(福祉)/費用 | (15) | | | 25 | |
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法定連邦所得税率と当社の示した期間の有効税率との入金は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 法定税率の連邦所得税割引 | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 連邦の影響を差し引いた州所得税の割引 | 1.1 | % | | (0.5) | % |
| 恒久的差異 | (0.3) | % | | (0.1) | % |
| PPPローン免除 | — | % | | 0.4 | % |
| 戻り調整 | 0.5 | % | | 3.3 | % |
| 繰延税金資産真上り状態 | — | % | | (14.5) | % |
| 権証修正費用 | (2.5) | % | | — | % |
| 株式発行の公正価値損益 | 3.6 | % | | — | % |
| 繰延税金資産は実質的に向上しています | — | % | | (6.8) | % |
| 評価免除額を変更する | (23.2) | % | | (3.3) | % |
| 有効所得税率 | 0.2 | % | | (0.5) | % |
同社はそのアメリカの主要な税務管轄区の申告義務は以下の通りであると考えている：ネバダ州、カリフォルニア州、コネチカット州、フロリダ州、ニュージャージー州、テキサス州、バージニア州、ニューヨーク州、ニューヨーク市。当社が審査を受けた最初の年度は2015年12月31日までの年度である。
その会社は約ドルを持っている71.8連邦と州の純営業損失(“NOL”)の百万ドルは、将来の課税収入を相殺するために利用できる。2018年までに発生した純営業損失は繰り越し、利用しなければ2035年満期から2037年まで、連邦や州目的に利用される。
当社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までに、当社が損失を繰り越した将来の税収割引を確認しない可能性が高いことを確認し、#ドルを計上することを確認しました12.81000万ドルと300万ドルです11.02億5千万ドルと2億5千万ドルです推定手当は約#ドル増加した1.81000万ドルです。
純営業損失繰越·貸出項の使用が重大年度に制限される可能性があるのは、1986年に改正された国内税法第382節及び第383節に規定された所有権変更制限、及び類似した国の規定である。一般に、いくつかのエンティティの再構成に加えて、1つまたは複数の“5%の株主”が36ヶ月の試用期間内に、または直近の所有権変更の翌日から(時間が短い場合)合計50ポイントを超える所有権が増加した場合にも、この制限が適用される。
15.予算約束および事項
長期購入契約
2023年9月12日、当社はSadot Agri-Foodsを通じて、インドネシアRiau海岸線の保護プロジェクト(“保護プロジェクト”)によって生成された確認された炭素単位(“VCU”)を買収するために、“確認された削減購入協定”(“VERPA”)という長期調達契約を締結した。VERPAによるとサドット農業食品会社は180,0002025年から2027年までのVCU。Sadot農業食品会社へのVCUの納入は14毎年クレジット発行開始からの日数は，毎年12月にこのような交付を行うのに遅くない。これらのVCUの買収価格は$です35.69各VCU、または$6.4合計300万ドルで、2023年9月23日に支払います。支払いの購入総価格は$です6.41000万ドルは貸借対照表の“炭素相殺前払い繰越”口座に記入される。
2023年9月13日、当社はSadot農業食品会社を通じて単独の長期販売協定を締結し、この合意に基づいて、買い手は買収に同意した180,0002025年から2026年までのVCUの買収価格は44.62各VCU、または$8.01000万ドルです。VCUは保護プロジェクトの一部として発生する予定だ。VCUは14毎年クレジット発行開始からの日数は，毎年12月にこのような交付を行うのに遅くない。これらのVCUは早くても2025年までに支払う必要があります10VCU発行の日数
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しかし，Sadot Agri-Foodsは，本長期契約期間内にその時点の市場価格(独立市場報告に基づく価格)で任意のVCUを買い戻す権利がある.ASC 815によれば、契約は派生契約として決定される。
2023年11月24日、当社はSadot Agi-Foodsを通じて長期販売契約を締結した70,000公トン(“公トン”)大豆。サドット農業食品会社は70,0002025年5月、つまり契約締結の日に、MTSを第三者に回す。これらのMTの買収価格は$です6621トン当たり、または$46.3合計2億5千万ドルですASC 815によれば、契約は派生契約として決定される。
2023年12月6日、当社はSadot Agi-Foodsを通じて長期販売契約を締結した70,000公トン(“公トン”)大豆。サドット農業食品会社は70,0002024年11月/12月、すなわち契約調印の日に、MTSを第三者に渡す。これらのMTの買収価格は$です6741トン当たり、または$47.2合計2億5千万ドルですASC 815によれば、契約は派生契約として決定される。
派生負債に関する追加資料は、付記2-重要会計政策、付記17-公正価値計量、および付記18-金融商品を参照されたい。
役員を選挙する
2022年12月22日、会社は年次株主総会を開催し、株主投票で取締役が会社取締役会に入ることを決定した。株主はケビン·モハン、スティーブン·スペンサー、A.B.ソソール三世、ポール·L·メンチク、Jeff·カール、マルコム·フロスト少将、フィリップ·バラトソスを取締役会メンバーに選出した。
2022年12月27日、取締役会はベンジャミン·ピテルを取締役会メンバーに任命した。
2023年2月2日、取締役会はNaYeon(“Hannah”)ohとRay Shankarを取締役会メンバーに任命し、2023年3月1日から発効した。
2023年4月3日、取締役会はポール·サンソムとマーヴィン·ヤンを取締役会メンバーに任命した。
2023年6月15日、取締役会はアフマド·カーン博士、David·エリントン、マーク·マッキンニーを取締役会メンバーに任命した。
2023年12月20日、会社は年次株主総会を開催し、株主投票で取締役が会社取締役会に入ることを決定した。株主選挙はケビン·モハン、スティーブン·スペンノス、David·エリントン、Jeff·カール、那英(“ハンナ”)よ、レイ·シャンカール、マーク·マッキンニー、マーヴィン·ヤン、ポール·サンソム、ベンジャミン·ピテル、アフマド·カーン博士が取締役会メンバーに就任した
相談協議
2022年11月14日(“発効日”)、当社、Sadot LLC及びアラブ首長国連邦法律に基づいて設立されたAggia LLC FC(“Aggia”)はサービスプロトコル(“サービスプロトコル”)を締結し、これにより、Sadot LLCはAggiaを招いてSadot Agri-Foodにいくつかのコンサルタントサービスを提供し、Sadot Agri-Foodsの食品卸売業務及び実物食品商品の購入販売を開拓、買収及び管理する
AggiaがSadot農業食品会社にサービスを提供する対価格として，会社は会社普通株の発行に同意し，額面は$である0.00011株当たり、アジアはサット農業食品会社による純収入に制限されており、四半期別に計算すると、1株当たりの価格は$となる1.5625しかし、有効日後の普通株式の任意の合併または分割を公平に調整しなければならない。サドット農業食品会社がいずれの会計四半期に純収益を発生させる場合、会社はその会計四半期の純収益を1株当たりの価格で割った普通株数(“株式”)を発行する。会社は許可された、保留されていない普通株しか発行できない。当社が発行しているAggia株は超えません14.41000万株は49.9発効日までに普通株の発行と流通株数の99%を占めている。さらにAggiaがいくつかの株を発行すると19.99当社の普通株式の発行済み株式及び発行済み株式の割合を除いて、この取引が当社の株主の承認を得ない限り、Aggiaに追加株式を発行することはできません。株式の上限に達した場合は，純収益の残りの部分(ある場合)は株式として発行せず，計上しなければならない
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Sadot Groupはこのような債務が最高額に達するまでAggiaへの債務に対処している71.51000万ドルです。当社は、査定師が年度審査や四半期審査を完了した後、取得した株式の計算方法を作成します。これらの株式は10最終計算の日数。
2023年7月14日(“付録日付”)では，2023年4月1日から双方がサービス協議付録2(“付録2”)を締結し，これにより，双方はAggiaが獲得した補償を改訂する権利がある.
増編2によると，当社は増編日に発行する8.92000万株の普通株、額面価値$0.00011株当たり、当該株等の代表14.42，000，000株、サービスプロトコルAggiaによって差し引く権利があります5.62，000，000株は、サービス契約に従って付録日にAggiaに発行されました。当社が発行しているAggia株は超えません14.41000万株は49.9サービス協定発効日の普通株式発行及び発行済株式数のパーセンテージ。この等株式は付録日に発行および発行されたと見なし，Aggiaはその等の株式に関するすべての権利を保有する.これらの株は累進スケジュールで授与され、料率はサット農業食品会社の純収入に等しく、四半期ごとにドルで割った計算になる3.125会計目的について言えば，それは等しいべきである40サドー農業食品会社の純収入の%を四半期ごとにドルで割る1.25それは.Aggiaは、2028年7月14日(“株式買い戻し日”)から30日以内に、帰属していない株式を購入することができる。Aggiaが帰属または購入しないすべての株式は、会社が1株$$でAggiaから買い戻しなければならない0.001一株ずつです。さらに、双方は、当社とAggiaが以前に2022年11月16日に締結したロック協定が2024年5月16日に終了するが、Aggiaが帰属または購入していない任意の株式は、直接または間接的に譲渡、要約、質権、販売、販売契約に制限され、任意の売却オプションを付与するか、または他の方法で処理してはならないことを明らかにした。株式買い戻し日の後、どの会計四半期に純収益があれば、金額は同じです40純利益の%は、債務が最高#ドルに達するまでSadotグループとしてAggiaに対応する債務(“債務”)として積算される71.51000万ドルです。
また，会社は2023年，2023年，2022年12月31日までの年度に，人工と運営費用および一般行政費用を含むSadot Agi−Foods運営費用に関するすべての運営コストをAggiaに返済した2.61000万、$0.51000万ドルと300万ドルです0.1サドー農業食品会社に関連するすべての運営コストは、労働力と運営費用を含めて#ドル0.5百万ドルとドル19.0それぞれ何千もあります
フランチャイズ
当社は2023年12月31日まで、2023年12月31日および2022年12月31日までに、複数のポケモンフランチャイズ協定を締結しています20そして30それぞれ、新しいポケモンショップと各種フランチャイズ業者かもしれません。加盟者が会社に支払う総金額は$である0.21000万ドルと300万ドルです0.51000万ドルは、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の繰延収入にそれぞれ記録されている。
主フランチャイズ協定
2021年10月25日、筋肉メーカーInc.の完全子会社である筋肉メーカー発展国際有限責任会社(MMDI)はAlmatrouk Catering Company-OPC(“ACC”)と総フランチャイズ協定(“メインフランチャイズ協定”)を締結し、ACC開発に与えた402030年12月31日(用語)サウジアラブ王国(“KSA”)の“筋肉メーカーバーベキュー”レストランで。
メインフランチャイズ協定によれば、MMDIはすでにACCにKSAで筋肉メーカーレストランを確立し、運営する独占的な権利を付与した。MDIはKSAでレストランを所有したり経営したりすることはなく，KSA内のレストランの特許経営権を付与することもなく，レストランの主フランチャイズ権をKSA内の他の人に付与することもない.ACCは、KSAで販売されているすべての特許経営地点での開発、販売、マーケティング、運営、流通、トレーニングを個別に担当する。
ACCはMMDI$を支払う必要がある0.2様々なイベントが発生した場合，メインフランチャイズ権プロトコルにより100，000，000ドルを支払う.ACCはMMDI$を支払う必要がある20.0各レストランのフランチャイズ契約と毎月の著作権料$に署名する1.0レストランごとに1000ポンドです。また，ACCはメインフランチャイズプロトコルで概説した合意された開発スケジュールを遵守する.最初の$20.0この協定は1000ポンドの保証金を支払った。ACCはこの合意に違反しなかった。
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販売税
同社は約#ドルの販売税債務を蓄積した27.81万5千ドル44.6それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。2018年1月1日より、開放されている会社のすべての場所に対する現在の州と地方販売税は直ちに全額支払われました。
訴訟·申立·評価
2022年4月24日、会社は転換可能な手形所持者と合意し、会社は返済総額を$とする0.12018年6月22日にアイオワ州ボルク県地区裁判所が下した違約判決に関連した1000万ドルが、同社が#ドルの本チケット満期の残り残高を1枚支払うことができなかったと告発した0.12000万ドル、利息、弁護士費、その他の費用を加えて$0.21000万ドルです。同社は$の支払いに同意した40.02020年5月1日までに7人分割払い#ドル10.02022年6月1日までに、毎月1000ドルです。当社は2022年12月30日までに本手形を全額支払いました。
2020年1月23日、カリフォルニア司法委員会は当社に判決を送りました。金額は$です0.12018年に閉鎖された会社のすべての店と関係があるイリノイ州シカゴの賃貸契約違反で起訴された。当社は2023年12月31日現在、売掛金と売掛金中の負債について計上しています。
正常な業務過程において、会社は正常な業務過程で発生した法律手続き、クレーム、評価に関連する可能性がある。経営陣は法律顧問に諮問した後、同社の財務諸表に大きな影響を与えないことが予想されるとしている。
当社は、または損失に関する法的費用を発生した損失として記録し、法律顧問に相談した後、推定可能なすべての和解に対応しています。
雇用協定
2022年11月16日、同社はマイケル·ローパーと以前の採用協定に代わり、役員採用協定(“ローパー協定”)を締結した。ローパー契約によると、さんローパーは当社の行政総裁として継続的に招聘される予定だ。ローパー·さんは、“ローパー協定”の期間中、年率#ドルの基本給を受け取る権利がある0.41000万ドルです。ローパーさんは、取締役会が毎年決定している適宜業績ボーナスを得る資格があります。さん·ローパーは追加で#ドルの賞金を獲得した0.12023年3月2日の1000万ドルと追加$25.0未払いの1，000ドルは，Aggiaとの合意により何らかの取締役を任命することに関係している.もしローパーさんが何らかの理由で解雇された場合、彼は賃金や休暇に応じた賃金、ボーナス、支給されるべきすべての費用補償を受ける権利があり、かつその株式オプションの期限の最終日に任意の持分補償権を行使する権利を有することになる。ローパーさんが何らかの理由以外の理由で会社を解雇されたり、正当な理由で辞任したりすると、さんローパーは相当の権利を得ることになる36月の給料はこれが減少します18ローパー協定の2周年以降の数ヶ月以内に、すべての株式補償は全面的に加速されなければならない。株主事項が株主の承認を得なければ、ローパー協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する。
2023年3月21日、会社はジェニファー·ブラックと役員採用協定(以下、“ブラック合意”)を締結し、彼女のこれまでの採用協定に代わった。ブラック合意によると、ブラックさんは意思で当社の首席財務官として招聘され続ける。“黒人協定”の間、ブラックさんは年率で#ドルの基本給を受け取る権利がある0.31000万ドルです。ブラックさんは最高の自由支配可能な業績ボーナスを得る資格があります50彼女の年収の1%です。ブラックさんは追加のボーナス#ドルを獲得した0.12023年3月2日の1000万ドルと追加$25.0未払いの1，000ドルは，Aggiaとの合意により何らかの取締役を任命することに関係している.ブラックさんがどんな理由で解雇された場合、彼女は計算すべき給料と休暇の給料、課税ボーナスの支払い、すべての費用の精算を得る権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。もしブラックさんが何らかの理由以外の理由で会社を解雇されたり、正当な理由で辞任したりすれば、ブラックさんは相当の権利を得る権利があるだろう36月の給料はこれが減少します6か月“黒人協定”の2周年の後、すべての株式補償は全面的に加速されなければならない。株主事項未承認の
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株主の同意を得て、黒協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効するだろう。
当社は2022年11月16日、これまでの採用協定に代わって、カーン·ミラーと幹部採用協定(“ミラー協定”)を締結した。ミラープロトコルによると、Mr.Millerは意思で当社の首席運営官として招聘され続ける。“ミラー合意”期間中、Mr.Millerは年率で#ドルの基本給を受け取る権利がある0.31000万ドルです。Mr.Millerは最高の自由支配可能な業績ボーナスを得る資格があります75彼の年収の1%です。さらに、Mr.Millerは追加的なボーナス$を得る権利があるだろう25.0未払いの1，000ドルは，Aggiaとの合意により何らかの取締役を任命することに関係している.Mr.Millerが何らかの理由で解任された場合、彼は計算すべき給料と休暇賃金、課税ボーナス、すべての費用を精算する権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。Mr.Millerが会社から不当な理由で解雇されたり，正当な理由で辞任したりすれば，Mr.Millerは相当する権利を得る権利がある36月の給料はこれが減少します12ミラー合意から2周年後の数ヶ月以内に、すべての株式補償は全面的に加速されなければならない。株主の件が株主の承認を得なければ、ミラー合意は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する。
2022年11月16日、会社はケビン·モハンと以前の採用協定に代わって幹部採用協定(“モハン協定”)を締結した。モハン協定によると、モハンさんは引き続き当社の首席投資官として招聘される予定だ。“雇用契約”期間中、Mohanさんは年率#ドルで基本給を受け取る権利がある0.21000万ドルです。モハンさんは、自由支配可能な業績ボーナスを獲得する資格があり、最高で最大75彼の年収の1%です。モハンさんは追加のボーナス#ドルを獲得した0.12023年3月2日の1000万ドルと追加$25.0未払いの1，000ドルは，Aggiaとの合意により何らかの取締役を任命することに関係している.Mohanさんが何らかの理由で解雇された場合、彼は賃金及び休暇に計上されるべき賃金、ボーナス、支給されるべき全ての費用補償を受ける権利を有し、かつ、その株式オプションの期限の最後の日に任意の持分補償権を行使する権利を有する。さんが法人を解任された理由が他の理由からではない場合、あるいは正当な理由で辞任した場合、Mohanさんは相当の権利を得ることになる36月の給料はこれが減少します6か月モハン協定の2周年後、すべての持分補償は全面的に加速されなければならない。株主の件が株主の承認を得なければ、モハン協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効する。
2022年11月16日、当社はAimee Infanteと役員採用協定(“Infante協定”)を締結し、彼女の以前の採用協定に代わった。Infante協定によると、Infanteさんは意思で引き続き当社の首席営業官に招聘される。Infante協定の間、Infanteさんは年率で#ドルの基本給を受け取る権利がある0.21000万ドルです。Infanteさんは最高の自由支配可能な業績ボーナスを得る資格があります25彼女の年収の1%です。しかも、Infanteさんは追加ボーナス#ドルを得る権利があるだろう25.0未払いの1，000ドルは，Aggiaとの合意により何らかの取締役を任命することに関係している.Infanteさんがどんな理由で解雇された場合、彼女は計算すべき給料と休暇賃金、課税ボーナス支払い、すべての費用補償を受ける権利があり、その株式オプションの期限に適用される最終日に任意の持分補償権を行使する権利がある。Infanteさんが非理由で会社を解雇されたり、正当な理由で退職した場合、Infanteさんは相当する権利を得ることができます36月の給料はこれが減少します6か月Infante協定の2周年後、すべての持分補償を全面的に加速しなければならない。株主事項が株主の承認を得ていない場合、Infante協定は自動的に終了し、以前の雇用協定は再び全面的に発効するだろう。
ナスダックから
2023年11月7日、当社はナスダック証券市場(“ナスダック”)の通知を受け、当社の普通株の市場価格が30営業日連続で1株1.00ドルを下回ったことを指すため、当社は“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条に定められた引き続きナスダック資本市場に上場する最低購入価格要求(“ナスダック上場規則”)を遵守していない。
ナスダックの通知はナスダック資本市場における会社の普通株の上場や取引に即時的な影響を与えない。
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通知は、2024年5月6日までに、会社は180日でこの要求を再遵守すると指摘した。もし会社の普通株が180日間の契約期間内に10(10)営業日連続の終値が1株当たり少なくとも1.00ドルであれば、会社は1.00ドルの最低見積上場要求を再遵守することができる。会社が最初のコンプライアンス期間内にコンプライアンスを回復できなかった場合、コンプライアンスを回復するために180日の追加時間を得る資格がある。資格を満たすためには、同社は、我々が公開している株式の時価継続上場要求および入札価格要求以外のすべてのナスダック初期上場基準を満たすことを要求され、第2のコンプライアンス期間内にこの不足を補う予定であることをナスダックに書面で通知する必要がある。もし会社が資格を満たしていない場合、あるいはナスダックは会社が第二のコンプライアンス期間内に不足を補うことができないと判断した場合、ナスダックは会社に書面で通知し、会社の普通株が取得されることを説明する。通知を受けた場合、当社はナスダックがその証券の退市を決定したことについて上訴することができますが、ナスダックが当社の上場継続請求を承認する保証はありません。
同社はその普通株の最低入札価格を積極的に監視し、選択可能な案を適宜考慮してルールを再遵守することが可能だ。当社がルールを再遵守したり、ナスダックの他の上場基準を遵守したりできる保証はありません。
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16.報告可能な運用部門をサポート
我々の運営部門の説明については、付記1-業務組織と運営性質を参照されたい。
以下の表に、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの年度関連支部の経営成果を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| Sadot飲食サービス | | サドット農業食品 | | 会社の | | 総細分化市場 |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | — | | | 717,506 | | | — | | | 717,506 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 8,053 | | | — | | | — | | | 8,053 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 1,041 | | | — | | | — | | | 1,041 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 73 | | | — | | | — | | | 73 | |
| その他の収入 | 13 | | | — | | | — | | | 13 | |
| 販売原価 | (8,883) | | | (707,872) | | | — | | | (716,755) | |
| 毛利 | 297 | | | 9,634 | | | — | | | 9,931 | |
| 無形資産減価準備 | (811) | | | — | | | — | | | (811) | |
| 営業権の減価 | (828) | | | — | | | — | | | (828) | |
| 減価償却および償却費用 | (665) | | | (151) | | | (992) | | | (1,808) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (73) | | | — | | | — | | | (73) | |
| 開業前費用 | (36) | | | (335) | | | — | | | (371) | |
| お会計後の料金 | (211) | | | — | | | (1) | | | (212) | |
| 株ベースの費用 | — | | | — | | | (6,192) | | | (6,192) | |
| 販売、一般、行政費用 | (437) | | | (1,551) | | | (7,416) | | | (9,404) | |
| (赤字)/営業収入 | (2,764) | | | 7,597 | | | (14,601) | | | (9,768) | |
| その他の収入 | 1 | | | — | | | 307 | | | 308 | |
| 利子支出，純額 | (1) | | | (52) | | | (416) | | | (469) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | — | | | — | | | 1,339 | | | 1,339 | |
| 権証修正費用 | — | | | — | | | (958) | | | (958) | |
| 公正価値再計量損失 | — | | | 1,491 | | | — | | | 1,491 | |
| 債務返済収益 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 税引前収入(赤字)/所得税前収入 | (2,764) | | | 9,036 | | | (14,329) | | | (8,057) | |
| 所得税割引/(料金) | (1) | | | — | | | 16 | | | 15 | |
| 純(赤字)/収入 | (2,765) | | | 9,036 | | | (14,313) | | | (8,042) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | 218 | | | — | | | 218 | |
| サドーグループ会社の純(赤字)/収入 | (2,765) | | | 9,254 | | | (14,313) | | | (7,824) | |
| 総資産 | 10,416 | | | 162,175 | | | 5,500 | | | 178,091 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| Sadot飲食サービス | | サドット農業食品 | | 会社の | | 総細分化市場 |
| $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 商品販売 | — | | | 150,586 | | | — | | | 150,586 | |
| 会社のレストランの売上高、割引を差し引いた純額 | 10,300 | | | — | | | — | | | 10,300 | |
| フランチャイズ権使用料と料金 | 727 | | | — | | | — | | | 727 | |
| フランチャイズ広告基金入金 | 81 | | | — | | | — | | | 81 | |
| その他の収入 | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| 販売原価 | (11,270) | | | (146,037) | | | — | | | (157,307) | |
| 毛利 | (157) | | | 4,549 | | | — | | | 4,392 | |
| 無形資産減価準備 | (347) | | | — | | | — | | | (347) | |
| 営業権の減価 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 減価償却および償却費用 | (2,015) | | | — | | | — | | | (2,015) | |
| フランチャイズ広告基金費用 | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
| 開業前費用 | (117) | | | — | | | — | | | (117) | |
| お会計後の料金 | (197) | | | — | | | — | | | (197) | |
| 株ベースの費用 | — | | | — | | | (3,716) | | | (3,716) | |
| 販売、一般、行政費用 | (601) | | | (97) | | | (5,337) | | | (6,035) | |
| (赤字)/営業収入 | (3,515) | | | 4,452 | | | (9,053) | | | (8,116) | |
| その他の収入 | 80 | | | — | | | (34) | | | 46 | |
| 利子支出，純額 | 21 | | | — | | | (28) | | | (7) | |
| 株式報酬の公正価値変動 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 債務返済収益 | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
| (赤字)/所得税前収入 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,115) | | | (7,937) | |
| 所得税割引/(料金) | — | | | — | | | (25) | | | (25) | |
| 純(赤字)/収入 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,140) | | | (7,962) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | — | | | — | | | — | | | — | |
| サドーグループ会社の純(赤字)/収入 | (3,274) | | | 4,452 | | | (9,140) | | | (7,962) | |
| 総資産 | 16,340 | | | 7,915 | | | 2,975 | | | 27,230 | |
私たちの子会社Sadot LLCが2022年末に設立されるにつれ、私たちはアメリカを中心とした飲食企業から食品を重点としたグローバル組織に転換し始めた二つ異なる部分ですそこで私たちは2023年末に私たちの運営部門を再評価して変更しました二つ異なる部分ですこれまで，筋メーカーGrill，Pokemoto，Superfit Foodsをそれぞれのレストラン運営部門に分割してきた。私たちのビジネスが食品に重点を置いたグローバル組織に変わるにつれて二つ他の業務部門Sadot農業食品とSadot食品サービス
2023年第3四半期以降、経営陣の業務に対する見方が変化したため、運営部門に変化が生じた
会社はその運営部門を引き続き評価し、必要に応じて更新する。
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17.公正価値計量基準
以下の表は、当社が2023年12月31日と2022年12月31日に公正価値で恒常的に計量した資産と負債の情報を提供し、会社がその公正価値の推定投入を決定するための公正価値レベルを示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 金融資産/負債： | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 契約責任 | — | | | 92,094 | | | — | | | 92,094 | |
| デリバティブを長期販売する | — | | | 1,491 | | | — | | | 1,491 | |
| — | | | 93,585 | | | — | | | 93,585 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 財務負債： | $’000 | | $’000 | | $’000 | | $’000 |
| 賠償責任を計算すべきである | 3,602 | | | — | | | — | | | 3,602 | |
| | | | | | | |
| 3,602 | | | — | | | — | | | 3,602 | |
2023年12月31日までの年間では，公正価値レベルの間に移行はなかった。
第1レベル投入対応計を用いて負債を補償して公正推定を行う詳細については、付記19--権益を参照されたい。
第2レベルの投入を用いて派生負債を公正に推定する詳細については、付記15--引受およびまたは事項および付記18--金融商品を参照されたい。
長期販売派生と派生負債
長期販売派生資産および派生負債は長期販売契約と関連がある。長期販売派生資産及び派生負債の公正価値は、活発な市場の同類資産及び負債の見積もり或いは観察可能な投入(公正価値体系内の第二級計量を代表する)によって決定され、独立市場からの同類資産の可視価格を基準とする。長期販売デリバティブとは，2023年9月，11月，12月に施行される長期販売契約である。取引に関するより詳細な議論は、付記15-引受金およびまたは有事項を参照されたい。2023年12月31日までに、公正価値が増加する$2.91000万ドルです。ASC 815階層の詳細については、注2-重要会計ポリシーを参照されたい。
18.米金融商品会社の買収
信用リスクが集中する
商品価格リスク
同社はトウモロコシ、大豆、大豆製品(ある商品や農産物を含む)を購入する際に、注文と各種長期と短期供給手配を組み合わせた方式を採用している。また、小麦、大豆、トウモロコシの価格変動の変動性を低減するために、商品先物、オプション、スワップ契約を締結した。大口商品先物、オプション、およびスワップ契約は、キャッシュフローヘッジツールとして指定されるか、指定されない
キャッシュフローヘッジのヘッジ効果評価に含まれるデリバティブ部分の公平価値変動は，収益がキャッシュフロー変化の影響を受けるまで他の全面収益(損失)に計上される.未指定手形の公正価値変動は他の収入/(支出)に計上される。2023年12月31日現在、ヘッジヘッジとして指定されていない現在の契約。取引相手との契約により、満期金があれば、純額決済を行います
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また、同社は主に炭素信用限度額の価格変動に関する市場リスクに直面している。これらのリスクを管理するために，当社は長期販売契約を締結し，炭素相殺装置を随時販売している。同社は、このような契約がASC 815に規定されているデリバティブ資格に適合しているかどうかを決定するために、その契約を評価する。当社の既存の炭素相殺契約はヘッジ会計処理の条件を満たしていないため、公正価値のいかなる変動も他の収入/(費用)に公正価値再計量の収益(損失)を計上している。
長期販売派生資産および派生負債は長期販売契約と関連がある。長期販売派生資産及び派生負債の公正価値は、活発な市場の同類資産及び負債の見積もり或いは観察可能な投入(公正価値体系内の第二級計量を代表する)によって決定され、独立市場からの同類資産の可視価格を基準とする。長期販売デリバティブとは，2023年9月，11月，12月に施行される長期販売契約である。取引に関するより詳細な議論は、付記15-引受金およびまたは有事項を参照されたい。2023年12月31日までに、公正価値が増加する$2.91000万ドルです。
派生負債のさらなる詳細については、付記2-重要会計政策、付記15-負担およびまたは事項および付記17-公正価値計量を参照されたい。
19.株式投資の増加
株式オプションと株式発行計画
2021年計画
会社取締役会は、2021年10月7日に“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を承認し、2020年9月16日から施行する。この計画によると、上級管理者、役員、従業員、コンサルタントは、非制限株式オプション、奨励株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当、業績報酬(現金配当奨励を含む)または上記形態の任意の組み合わせを介して株式オプションおよび制限株を付与することができる。2021年計画によると、会社は保留します1.52000万株の普通株式を発行する。2023年12月31日までに0.72億5千万株を発行しました0.82021年計画によると、100万件の株式購入オプションが付与されている。
2023年計画
会社取締役会および株主は、2023年2月28日に“2023年株式インセンティブ計画”(以下、“2023年計画”と略す)を承認し、この計画によれば、上級管理者、取締役、従業員およびコンサルタントは、非限定的株式オプション、奨励的株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績報酬(現金配当奨励を含む)または上記形態の任意の組み合わせを介して株式オプションおよび制限株式を付与することができる。2023年計画によると、会社は保留します2.5普通株100万株を発行する。2023年12月31日までに2.4100万株発行されました0.12023年計画によると、100万株購入の選択権が付与されている。
2024年計画
会社の取締役会と株主は2023年12月20日に“2024年株式インセンティブ計画”(以下、“2024年計画”と略す)を承認し、不合格株式オプション、奨励的株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、制限株式単位、株式配当奨励、業績報酬奨励(現金を含む)の形で上級管理者、取締役、従業員、コンサルタントに株式オプションと制限株式を付与する
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ボーナスボーナス)または前述の任意の組み合わせ。2024年計画によると会社は7.52000万株の普通株式を発行する。2023年12月31日までに違います。株式は2024年計画に基づいて発行された。
普通株発行
2022年1月3日、当社は合計発行を許可しました1.22，000，000株の普通株は、現金なしで事前資金権証を行使することと関係がある。前払い資本証の条項によると、全部で1.23億8千万件の株式承認証を行使した。
2022年1月6日、当社は合計発行を許可しました39.6取締役会メンバーに1000株の普通株を支払い、2022年第4四半期に稼いだ補償とする。当社は2021年12月31日に負債を計上しなければならない。
2022年1月18日、会社は合計を発表30.0Superfit FoodsとPokemotoの買収に協力したコンサルタントに会社の普通株1000株を売却し、総公正価値は#ドルです15.6数千ドルです。当社は2021年12月31日に負債を計上しなければならない。
2022年2月24日、当社は合計発行を許可しました1.22，000，000株の普通株は、現金なしで事前資金権証を行使することと関係がある。前払い資本証の条項によると、全部で1.23億8千万件の株式承認証を行使した。
2022年3月31日、当社は合計発行を許可しました0.12022年第1四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに2000万株の普通株を支払う。
2022年4月4日、当社は発行を許可しました20.0雇用協定に基づき、執行チームのメンバー1人に1000株の普通株式を発行する。
2022年6月8日、当社は発行を許可しました5.0請負業者に1000株の普通株式を支払い、会社が所有している場所で完成した仕事を支払う。
2022年6月30日、会社が認可30.91，000株の普通株式は、帳簿目的で、発行済み株式と譲渡代理報告との入金を確認するために使用される。
2022年7月14日、当社は合計発行を許可しました0.12022年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに2000万株の普通株を支払う。
2022年10月12日、当社は合計発行を許可しました0.12022年第3四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに2000万株の普通株を支払う。
2022年11月29日、当社は合計発行を許可しました0.41，000万株普通株は、あらかじめ出資した引受権証の行使に関係している。
2023年1月5日、当社は合計発行を許可しました31.3取締役会メンバーに1000株の普通株を支払い、2022年第4四半期に稼いだ補償とする
2023年3月27日、当社は発行を許可しました2.8Aggiaに提供されたサービスと引き換えに100万株の普通株式を寄付する。
2023年4月5日、当社は発行を許可しました29.7取締役会メンバーに1000株の普通株式を支払い、2023年第1四半期に稼いだ補償とする。
2023年5月10日、当社は発行を許可しました0.1提供されたサービスと交換するために、コンサルタントに100万株の普通株式を支払う。
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2023年5月25日、当社は発行を許可しました2.7Aggiaに提供されたサービスと交換するために1.3億株の普通株式を支払う。
2023年6月30日、会社は0.9提供されたサービスと交換するために、コンサルタントに100万株の普通株式を支払う。
2023年7月11日、当社は合計発行を許可しました32.92023年第2四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに1000株の普通株を支払う
2023年7月14日会社発表8.9Aggiaに付与された100万株制限株奨励は、有効発行日は2023年4月1日。
2023年7月27日、当社は発行を許可しました2.2株式承認証の行使と引き換えにAltiumに100万株の普通株を売却する
2023年8月15日、当社は発行を許可しました0.1提供されたサービスと交換するために、コンサルタントに100万株の普通株式を支払う。
2023年9月25日、当社は発行を許可しました0.2国家環境保護総局に関するサービスを提供するコンサルタントに1.6億株の普通株の費用を徴収した。
2023年9月30日、会社は0.5提供されたサービスと引き換えに、コンサルティング会社に100万株の普通株式を支払う。
2023年10月2日に、当社は合計発行を許可しました0.12023年第3四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに2000万株の普通株を支払う
2023年10月20日、当社は発行を許可しました0.1コンサルタントに1.5億株の普通株式を支払い、提供されたサービスと交換する。
2023年11月6日、当社は発行を許可しました0.11，000，000株の普通株式は，支払手形の変換に関連している.
2023年11月14日、当社は発行を許可しました0.21，000，000株の普通株式は，支払手形の変換に関連している.
2023年11月29日、当社は発行を許可しました0.21，000，000株の普通株式は，支払手形の変換に関連している.
2023年12月13日、当社は発行を許可しました0.31，000，000株の普通株式は，支払手形の変換に関連している
2023年12月19日、当社は発行を許可しました0.31，000，000株の普通株式は，支払手形の変換に関連している.
2023年12月31日、会社は0.2アジアは2023年第4四半期に相談費として300万株の普通株を取得した。
総合経営報告書及びその他の全面損失の株式補償の公正価値変動は，Aggiaと締結したサービス契約で合意された発行価格と発行日の市場価格との差額から構成される。2023年12月31日までの年度、株式報酬の公正価値は$に変動1.3百万ドルです。2022年12月31日までの年度の株式報酬の公正価値変動はゼロ.
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制限株式賞
付録2によると、当社は2023年7月14日にAggiaに制限株式奨励(“RSA”)を発行した。これらのRSAは、2023年4月1日の発効日から発行されるとみなされている。サービスプロトコルによると、これらのRSAのベストは累進スケジュールで計算され、料率はSadot農業食品会社の純収入に等しく、四半期計算で$で割る3.125会計目的について言えば，それは等しいべきである40サドー農業食品会社の純収入の%を四半期ごとにドルで割る1.25それは.株式は付録の日付で発行され、発行されたものとみなされ、Aggiaはその株式に関連する権利を保有する；しかし、稼いでいないまたは購入した株式は直接または間接的に譲渡してはならず、要約売却、質権、売却、売却契約に制限され、いかなる売却選択権を付与するか、または他の方法で処分してはならない。2023年にAggiaに付与されたRSAの総数は2.11000万ドルです。
2023年12月19日、当社が発表2.0取締役会のあるメンバー、コンサルタント、従業員に100万ドルのRSAを授与した。ある取締役会のメンバーの退職で得られたすべてのRSAは0.22023年はドルです。残りのRSAは12四半期以内に帰属し、第1の帰属は2024年3月31日から開始される。
2023年12月31日までに9.1未返済の百万株制限株奨励
限定的な株式奨励に関する活動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| | 合計する | | 加重平均
授与日
公正価値 |
| | | $ |
| 未返済、2021年12月31日 | — | | — | |
| 授与する | 20,000 | | 0.54 | |
| 没収される | — | | — | |
| 既得 | (20,000) | | 0.54 | |
| 2022年12月31日に返済されていません | — | | — | |
| 授与する | 10,878,052 | | 1.25 | |
| 没収される | — | | — | |
| 既得 | (1,779,285) | | 1.25 | |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | 9,098,767 | | — | |
限定株式奨励のさらなる詳細については、付記15-承諾およびまたは事項を参照されたい。
権証とオプション推定値
同社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて付与された引受権証とオプションの公正価値を計算した。非従業員に株式承認証とオプションを発行する期待期限は契約期間である。当社が使用している予想変動率数字は、その業界内の地位が類似している上場企業の一定期間の履歴変動性を審査したものに基づいており、この変動率は評価ツールの期待期限に相当する。無リスク金利は米国債ゼロ金利債券の暗黙的収益率に基づいて決定され、残り期限は推定ツールの予想期限と一致する。
オプション
2022年5月2日、当社は雇用協定に基づいてオプションを発行し、購入0.32000万株の当社普通株。これらのオプションの執行価格は#ドルだ0.411株当たり、20四半期以内に帰属し、1回目の帰属は2022年6月30日に発生した。
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2022年10月10日、会社は引受権を発表25.0会社普通株1，000株。これらのオプションの執行価格は#ドルだ0.411株当たり、20四半期以内に帰属を行い、1回目の帰属は2023年12月31日に発生した。
2022年8月29日に25.0ある役人が退職した後、1000株の株が没収された。
2023年2月27日、会社は購入合計を発表した0.5上級管理職と役員に会社普通株百万株を支給する。これらのオプションの執行価格は#ドルだ1.511株当たり、20四半期に比例して帰属が行われ、最初の帰属は2023年3月31日に発生した
2023年3月15日、会社は購入オプションを発表した0.1百万株当社普通株です。これらのオプションの執行価格は#ドルだ1.511株当たり、20四半期に比例して帰属が行われ、最初の帰属は2023年3月31日に発生した。
2023年11月27日に0.1オプションが満期になった時、1.2億株が没収された。
2023年12月21日には0.1取締役会のメンバーが退職した後、2.5億株の株が没収された。
以下にオプション活動の概要を示す：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均
トレーニングをする
値段 | | 量
オプション | | 加重平均
残り
寿命(年単位) | | 内在的価値を合計する |
| $ | | | | | | $’000 |
| 未返済、2021年12月31日 | 5.00 | | | 100,000 | | 1.91 | | — | |
| 発表されました | 0.41 | | | 337,500 | | 4.40 | | 12 | |
| 鍛えられた | — | | | — | | 適用されない | | — | |
| 没収される | — | | | (25,000) | | 適用されない | | — | |
| 未返済、2022年12月31日 | 1.52 | | | 412,500 | | | 3.53 | | — | |
| 2022年12月31日に授与される予定です | 0.41 | | | 296,875 | | | 5.21 | | — | |
| 行使可能、2022年12月31日 | 3.59 | | | 144,375 | | | 1.98 | | — | |
| 発表されました | 1.51 | | | 600,000 | | 5.42 | | 156 | |
| 鍛えられた | — | | | — | | 適用されない | | — | |
| 没収される | 3.40 | | | (185,000) | | 適用されない | | — | |
| 未返済、2023年12月31日 | 1.09 | | | 827,500 | | 4.26 | | — | |
| 2023年12月31日に授与される予定です | 1.14 | | | 605,609 | | 4.23 | | — | |
| 行使可能、2023年12月31日 | 0.98 | | | 221,891 | | 4.34 | | — | |
同社はブラック·スコアモデルを用いてオプションの公正価値を推定し、以下の仮定を採用した
| | | | | |
| | 2023年12月31日までの年度 |
| 無リスク金利 | 3.54-4.93% |
| 所期期間(年) | 5 |
| 予想変動率 | 53.99-69.02% |
| 配当を期待する | — | |
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株式承認証
2022年1月3日、当社が発表1.22，000，000株の普通株は、現金なしで事前資金権証を行使することと関係がある。前払い資本証の条項によると、全部で1.23億8千万件の株式承認証を行使した。
2022年2月24日、当社が発表1.22，000，000株の普通株は、現金なしで事前資金権証を行使することと関係がある。前払い資本証の条項によると、全部で1.23億8千万件の株式承認証を行使した。
2022年11月29日、当社が発表0.41，000，000株普通株は，あらかじめ出資した引受権証の行使に関連しており，価格は$である44.
株式証行使協定
2023年7月27日(“締め切り”)に、当社は未償還株式証保有者Altium Growth Fund Ltd.(“行使保有者”)と株式証行使協定(“行使協定”)を締結した2.22，000，000株自社が2021年11月に発行した普通株式(総称して“原始株式証”と呼ぶ)は、所有者が原始株式承認証を行使する代償は2.21000万株普通株(以下、“株”と略す)。同社が費用を差し引く前に受け取った毛収入の総額は約#ドルである2.21000万ドルです。権利保持者が原認株式証を行使することを促すため、当社は元株式証明書の発行権価格を1ドルから1ドルに下げた1.385$まで1.00一株ずつです。
従来の株式引受証の行使に関連して，吾らはAltiumに行使可能な追加株式承認証を発行して取得した2.21，000万株普通株式(“追加株式証明書”)は、1株当たり価格$2.40.
株式承認証を増発する
従来の引受権証の行使については、当社は株式承認証を行使する所有者に追加株式承認証を発行し、株式承認証所有者が購入した株式の100%の普通株式数で行使することができる(“超過株式証”)。追加株式証は原始株式証と実質的に同じであり、追加株式証の行使価格は$であるだけである2.40それは.当社は、株式承認証関連普通株を含む登録説明書を30日以内に提出し、証監会への提出後90日以内に登録説明書の発効を発表する義務があります。
株式認証活動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均
トレーニングをする
値段 | | 量
株式承認証 | | 加重平均
余剰生命
(単位：年) | | 内在的価値を合計する |
| $ | | | | | | $’000 |
| 未返済、2021年12月31日 | 1.66 | | | 20,284,016 | | 4.0 | | — |
| 発表されました | 2.01 | | | 597,819 | | 適用されない | | — |
| 鍛えられた | 0.01 | | | (2,848,195) | | 適用されない | | — |
| 没収される | — | | | — | | 適用されない | | — |
| 未返済、2022年12月31日 | 1.93 | | | 18,033,640 | | 3.5 | | — |
| 行使可能、2022年12月31日 | 1.93 | | | 18,033,640 | | 3.5 | | — |
| 発表されました | 2.40 | | | 2,153,309 | | 2.9 | | — |
| 鍛えられた | 1.00 | | | (2,153,309) | | 2.9 | | 215 |
| 没収される | 4.36 | | | (653,750) | | 適用されない | | — |
| 未返済、2023年12月31日 | 1.97 | | | 17,379,890 | | 2.6 | | — |
| 行使可能、2023年12月31日 | 1.97 | | | 17,379,890 | | 2.6 | | — |
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株に基づく報酬費用
従業員、取締役、コンサルタントに発行される制限株式、コンサルタントへの引受証及び引受権証に関する株式報酬は#ドルである6.2百万ドルとドル3.7それぞれ2023年，2023年，2022年12月31日終了年度の100万ドルである5.4百万ドルとドル3.6関係者に支払う株式相談料は百万ドル0.5百万ドルとドル36.01000ドルでサービスを提供するコンサルタントに$0.3百万ドルとドル0.1取締役会に100万ドルと1ドルです0.1百万ドルとドル21.4そのうち1000人が役員報酬だ。
20.関連者取引の禁止
会社は2023年2月28日に特別株主総会を開催した。まとに命中する29.32023年1月19日に発行された百万株普通株で、これが記録日である17.2特別株主総会に出席する株主数は百万株であり、自ら出席しても代表を委任しても定足数を構成している。会議では，株主たちは(I)サービスプロトコルを承認し，このプロトコルに基づき，Sadot LLCはAggiaを招聘し，Sadot Agi-Foodsにいくつかのコンサルティングサービスを提供し，Sadot Agri-Foodsの食品卸売業務と実物食品商品の売買(“Sadot Agri-Foods取引”)を管理し，(Ii)会社定款細則の改正により，法定普通株の数を50.0百万ドルから150.0100万ドルから150.01000万ドルから200.0(Iii)ナスダック上場規則第5635条(B)条を遵守するために、当社、Sadot LLC及びAggiaが締結したサービス契約に基づいて株式を発行することは、20ナスダック上場規則第5635(C)条の規定を遵守するため、最も多く発行されている14.4サービス契約によるAggiaへの普通株100，000株の売却と純収入発生のハードル；(V)Aggiaは指名する権利がある8人サービス協定で規定されている純収入のハードルを達成した上で取締役会に入る；及び(Vi)2023年の株式激励計画を通過する
2023年4月、当社は新たに任命された当社取締役とAggiaとの関連先関係を確認しました。2023年12月31日までAggiaは25.2会社普通株の%です。
2023年12月31日および2022年12月31日までに、当社録株式ベースのコンサルタント費用は$となります5.41000万ドルと300万ドルです3.6億元は，それぞれその関連先，アジアにコンサルティングサービスを提供する
また，会社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年度に，Sadot Agi−Foodsに関するすべての運営コスト$をAggiaに返済した3.2百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです
当社は、当該取引が適用される法律及び法規に適合し、当社及びその株主の最適な利益に適合することを確保するために、その関連側取引を引き続き監査及び評価していく。
21.その後に起きた事件を報道した
普通株
2024年1月4日、当社は合計発行を許可しました0.12023年第4四半期に稼いだ補償として、取締役会メンバーに2000万株の普通株を支払う。当社は2023年12月31日の負債を計上しなければならない。
転換可能な手形
2024年1月8日会社はドルの発行を許可しました0.1300万円に0.32000万株の当社普通株。
2024年1月11日会社はドルの発行を許可しました0.1300万円に0.32000万株の当社普通株。
2024年1月22日会社はドルの発行を許可しました0.1300万円に0.32000万株の当社普通株。
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2024年1月29日会社はドルの発行を許可しました0.1300万円に0.32000万株の当社普通株。
2024年2月16日会社はドルの発行を許可しました0.1300万円に0.32000万株の当社普通株。
2024年3月15日会社はドルの発行を許可しました0.2300万円に0.62000万株の当社普通株。
仲買協定
2024年2月23日、当社は、当社のSadot食品サービス部門を独占的に提供·販売する権利を有するブローカーと協定を締結した。