別紙99.1
Nanoxは、2023年第2四半期の財務 業績を発表し、
ビジネスアップデートを提供します
グローバルサプライチェーン 開発に向けた進捗状況を報告します
2023年の第2四半期末の現金、 現金同等物、制限付現金、有価証券は8,030万ドルでした
経営陣は、2023年8月17日木曜日の午前8時30分(東部標準時)に電話会議とウェブキャスト を主催します
NEVE ILAN、イスラエル— 2023年8月17日 — 革新的な医療画像技術企業であるNANO-X IMAGING LTD(NASDAQ: NNOX)(「Nanox」または「当社」)は本日、2023年6月30日に終了した第2四半期の 業績を発表し、事業の最新情報を提供しました。
2023年第2四半期のハイライトと最近の動向:
● | 2023年4月28日、当社は米国食品医薬品局(「FDA」)から510(k)の許可を得て、Nanox.ARC(Nanox.cloudを含む)を成人患者を対象に、従来のX線撮影に付随する人間の筋骨格系の断層撮影画像を生成することを目的とした固定式X線システムとして販売する許可を受けました。このデバイスは、病院、診療所、画像センター、その他の医療機関などの専門医療施設または放射線環境で、訓練を受けた放射線技師、放射線科医が使用することを目的としています。 医師。 | |
● | 2023年の第2四半期には260万ドルの収益を生み出しましたが、2022年の第2四半期には220万ドルでした。 | |
● | 複数のパートナーシップ契約により、チップとチューブの将来の供給を確保するための進展。 | |
● | セキュリティスキャンとテストアプリケーションの開発のために、米国政府機関とオリジナル機器製造コラボレーションを締結しました。 | |
● | 米国で最初のNanox.arcを東海岸の施設の臨床現場に導入しようとしています。Nanoxは、上記の許可を受けた後、2023年の第2四半期に輸入許可を取得しました。このシステムは、2023年の第2四半期に米国に到着しました。 | |
「2023年の第2四半期は、Nanox.arcシステムの510(k)FDA認可を受けたので、Nanoxにとってもう1つの 好調な四半期でした」と、Nanoxの最高執行責任者であるErez Meltzerは述べました。「私たちのチームもさまざまな面で進歩を遂げ、現地の規制当局の承認を条件として、米国や他のさまざまな国でのナノックスシステム の大規模な展開に向けて前進しました。FDAの認可を取得し、世界中の パートナーからチップやチューブの追加供給源を確保するなど、供給と製造能力を強化するために複数の 措置を講じた結果、米国およびその他の市場での商用展開を加速する準備が整いました。」 |
2023年6月30日に終了した3か月間の財務 業績
2023年6月30日に終了した3か月間(「報告期間」)について、 は1,740万ドルの純損失を報告しました。これに対し、2022年6月30日までの3か月間の純損失は1,960万ドル( は「比較期間」と呼ばれます)で、220万ドルの減少となりました。同時期に、当社は1,430万ドルののれん減損につながった費用を 計上しました。これは、会社の収益負債が1,280万ドル減少したことによる当社のその他の 収益の減少によって大部分が相殺されました。
2023年6月30日に終了した3か月間の売上高は、同時期の220万ドルに対し、 社は260万ドルでした。2023年6月30日までの3か月間、 当社は主に遠隔放射線サービスとAIソリューションの販売を通じて収益を上げ続けました。
2023年6月30日に終了した3か月間の当社の総損失は、GAAPベースで合計170万ドルでした。これに対し、 のGAAPベースの同時期の総損失は180万ドルでした。これは、GAAPベースで約(66)%の売上総損失率に相当し、同時期の のGAAPベースの総損失率は(80)%でした。。
2023年6月30日までの3か月間の非GAAPベースの売上総利益は、同時期の80万ドルに対し、90万ドルでした。これは、2023年6月30日に終了した3か月間の非GAAPベースの売上総利益率が約 34%であったのに対し、同時期の非GAAPベースでは37%でした。
2023年6月30日に終了した3か月間の遠隔放射線サービスからの収益は250万ドルで、GAAPベースでの総利益は40万ドルでした。これに対し、同時期の 期間の収益は210万ドルで、GAAPベースでの総利益は30万ドルで、3か月間のGAAPベースの総利益率は約14%です。 2023年6月30日に終了しましたが、同時期のGAAPベースでは16%でした。
2023年6月30日までの3か月間の当社のテレラジオロジー サービスの非GAAPベースの売上総利益は90万ドルで、非GAAPベースの同時期と変わりませんでした。 は、2023年6月30日に終了した3か月間の非GAAPベースで約36%の売上総利益率を表し、 は非GAAPベースで と非GAAPベースでは43%でした。同等の時期に。会社の収益の増加は主に、夜間や週末のシフトで読書に従事する放射線科医の数が 増加したことによるものです。これは、これらのセグメントで の収益を増やすための当社の取り組みによるものです。非GAAPベースの売上総利益率の減少は、主に、会社が夜間および週末のシフト中に診療するために放射線科医に支払ったインセンティブ支払いによる、従事する放射線科医の費用 の増加によるものです。
2023年6月30日までの3か月間の当社のAIソリューション からの収益は10万ドルで、GAAPベースの総損失は210万ドルで、同時期の と変わりませんでした。
2023年6月30日までの3か月間の当社のAI ソリューションの非GAAPベースの総損失は0.0ドルでしたが、同時期の非GAAPベースの総損失は0.1ドルでした。 2023年の第2四半期に、Nanox AIはマーケットプレイス、マーケットプレイス、マーケットプレイス、医療機関といくつかのパイロットプログラムを完了しました。
2023年6月30日に終了した3か月間の研究開発費は、同時期の650万ドルに対し、690万ドルでした。40万ドルの増加は主に 会社の人件費が70万ドル増加したことによるもので、これは主にNanox.arcの開発に関連して 人員が増加したことと、減価償却費の10万ドルの増加によるもので、30万ドルの株式ベースの報酬の減少と研究開発の増加によって一部相殺されました会社が受け取った10万ドルの助成金 。
2023年6月30日に終了した3か月間 の販売およびマーケティング費用は、同時期の110万ドルに対し、80万ドルでした。30万ドルの減少は、主に 株式ベースの報酬が10万ドル減少し、マーケティング費用が10万ドル減少したことによるものです。
2023年6月30日に終了した3か月の一般管理費は、同時期の1,120万ドルに対し、760万ドルでした。360万ドルの減少は、主に 当社の効率向上計画の一環として 人員を削減した結果、会社の人件費が50万ドル減少したこと、株式ベースの報酬が280万ドル減少したこと、および 取締役および役員の賠償責任保険料の費用が0.3ドル減少したことによるものです。百万。
2023年の第2四半期に、 社はSECの調査に関連して、将来の決済費用として70万ドルを計上しました。以前に開示したように、 社と当社の取締役会会長であるRan Poliakineは、SECの調査を 解決することについて、SECのスタッフと原則的に合意に達しました。契約は、金銭的救済策を含め、最終決定の対象となります。 は、会社からの民事罰として約70万ドルの罰金が科されると見積もっています。この問題の最終的な解決は、 すべての当事者が満足できる書類の準備と交渉を条件としています。これには、会社に関しては、 会社の取締役会の承認、SECの場合は委員会による承認、 連邦地方裁判所による承認が含まれます。
2
2023年6月30日までの3か月間の普通株に帰属する非GAAPベースの純損失 は、同時期の820万ドルに対し、990万ドルでした。170万ドルの増加は主に、2023年6月30日に終了した3か月間の10万ドル と比較して、当社が同等の期間に記録した210万ドルの所得税上の優遇措置によるものです。2023年6月30日までの3か月間の非GAAPベースの売上総利益は90万ドルでしたが、同時期の は80万ドルでした。2023年6月30日までの3か月間の非GAAPベースの研究開発費は、同時期の530万ドルに対し、600万ドルでした。2023年6月30日に終了した3か月間の非GAAPベースの販売およびマーケティング費用は、同時期の80万ドルに対し、60万ドルでした。2023年6月30日に終了した3か月間の非GAAPベースの一般管理費は、同時期の550万ドルに対し、470万ドルでした。80万ドルの減少は主に 当社の効率化計画の一環としての人員削減と、取締役および役員の賠償責任保険 の保険料の費用を30万ドル削減した結果、会社の人件費が50万ドル減少したことによるものです。
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した 3か月と6か月のGAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整は、このプレスリリースの一部である財務結果に記載されています。上記のGAAP財務指標と非GAAP財務指標の の違いは、主に無形資産の償却、株式ベースの 報酬、偶発的収益負債の変化、集団訴訟とSEC調査に関連する弁護士費用、集団訴訟の和解に関連する 発生額、および推定和解に関連する発生によるものです。 SECの調査について。
流動性と資本資源
2023年6月30日現在、当社の現金、 現金同等物、制限付現金および有価証券の総額は8,030万ドルで、現金、現金同等物、および 短期有価証券と、590万ドルの長期有価証券と制限付現金で構成されています。2023年6月30日の時点で、 の流動資産総額は7,750万ドル、流動負債総額は2,340万ドルで、運転資本は5,410万ドルになりました。
2022年12月31日現在、当社の現金、現金同等物、制限付現金、有価証券の総額は1億290万ドルです。2022年12月31日現在、当社には現金、現金同等物、短期有価証券が7,760万ドル、長期有価証券と制限付現金が2,530万ドルあります。 2022年12月31日現在、当社の流動資産総額は8,250万ドル、流動負債総額は2,510万ドルで、 の運転資本は5,740万ドルになりました。
2023年6月30日までの6か月間に、当社の現金、現金同等物、制限付き 現金、および有価証券が2,260万ドル減少したのは、主に、営業からのキャッシュフロー が2,080万ドル減少したことと、不動産および設備の購入が180万ドルだったためです。
2023年7月26日、当社は登録直接募集で3,000万ドルを調達しました。これは、当社の普通株式2,142,858株、額面価格1株あたり0.01NIS(「普通の 株」)を売却し、さらに2,142,858株の普通株式を合計1株あたり14.00ドルの購入価格で購入するワラントを売却しました。 募集の純収入は、 ワラントの行使時に受け取ることができる収益を除いて、約2,820万ドルになると予想されていました。ただし、 当社が支払う職業紹介手数料およびその他の募集費用を差し引いたものです。新株予約権の行使価格は1株あたり19.00ドルで、発行後すぐに行使でき、発行から5年で失効します。新株予約権 は、当社が新株予約権の行使時の株式発行に関する有効な登録届出書を持っている限り、現金でのみ行使できます。
その他の資産
2023年6月30日現在、当社の資産 と設備は4,520万ドルでしたが、2022年12月31日現在の資産と設備は4,350万ドルでした。この増加は主に、Nanox.arc(Nanox.cloudを含む)ユニットの組み立て用の機器と部品の購入 によるものです。
2023年6月30日現在、当社の無形資産 資産およびのれんは9,330万ドルでしたが、2022年12月31日時点では9,860万ドルでした。この減少は、530万ドルの無形資産の定期的な 償却によるものです。
株主資本
2023年6月30日現在、当社の発行済株式数は約5,560万株でしたが、2022年12月31日現在の発行済株式数は5,510万株です。この増加は主に、オプションの行使により210,138株が発行されたことによるもので、これにより当社への総収入は約60万ドルになり、 USARADの元株主に255,392株の普通株式が発行されました。これは、USARADの株式購入で定義されている最初の収益期間に関連する特定のマイルストーン の達成を考慮したものです。USARAD株式購入契約に基づく両当事者の 履行義務の合意とグローバルな和解。
電話会議と Web キャストの詳細
2023年8月17日(木)、東部標準時午前8時30分
カンファレンス の電話会議を聞きたい人は、Nanoxウェブサイトの投資家セクションの「イベントとプレゼンテーション」にあるライブWebキャストに参加してください。または、 人がオンラインで登録して、ダイヤルイン番号と個人用の暗証番号を受け取り、電話に参加することもできます。 イベントのアーカイブされたウェブキャストは、イベントの後に再生できます。
3
ナノックスについて:
Nanox(NASDAQ:NNOX)は、独自の医療 画像技術とソリューションを適用して、診断医療を世界中でより入手しやすく手頃な価格にすることに重点を置いています。Nanoxのビジョンは、 アクセスを増やし、コストを削減し、日常的な医療画像技術とプロセスの効率を高めることです。早期の 検出と治療を改善することは、人々がより良い健康状態を達成し、最終的には命を救うための鍵であると考えています。 Nanoxのエコシステムには、費用対効果が高くユーザーフレンドリーなマルチソースのデジタル断層合成システムであるNanox.arc、日常的なCT画像の読み取り値を補強して慢性疾患に関連することが多い初期の兆候を強調するAIベースの アルゴリズムスイート(Nanox.AI)、 クラウドベースのインフラストラクチャ(Nanox.cloud)、Nanoxの子会社であるUSを通じて提供される独自の分散型マーケットプレイスが含まれます。放射線科と心臓病学の専門家へのリモートアクセスを提供するARAD Holdings Inc. と、包括的な遠隔放射線サービスプラットフォーム(Nanox.Marketplace)を提供しています。 Nanoxの製品とサービスが一緒になって、スキャンから診断までの医療画像 ソリューションをつなぐ、世界規模の革新的で包括的なソリューションを生み出します。詳細については、www.nanox.visionをご覧ください。
将来の見通しに関する記述:
このプレスリリースには、 リスクや不確実性の影響を受ける将来の見通しに関する記述が含まれている場合があります。このプレスリリースに含まれる歴史的事実以外の記述はすべて将来の見通しに関する記述です。 このような記述には、募集の終了 のタイミング、予想される総収入額、募集に関連する慣習的な完了条件の満足、および からの収益の使用目的に関する当社の予想に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。場合によっては、将来の見通しに関する記述は、「できる」、「できる」、「信じる」、「かもしれない」、「見積もり」、「続く」、「予想する」、 「意図する」、「すべき」、「計画する」、「すべき」、「期待する」、「予測」、 「可能性」、またはこれらの用語の否定などの用語で識別できます。または他の類似の表現。将来の見通しに関する記述は、それらの記述が行われた時点で当社が保有している情報、または将来の出来事に関するその時点での経営陣の誠実な信念に基づいており、 にはリスクや不確実性が伴い、実際の業績や結果が、将来の見通しに関する記述で表現されたものや が示唆するものと大きく異なる可能性があります。実際の結果が現在予想されている と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、(i) NanoxがNanoxイメージングシステムの開発を継続する能力、(ii) Nanoxが商業用途での技術の実現可能性を首尾よく実証する能力、(iii) 規制の必要性、申請のタイミング、および規制の受領と維持に関するNanoxの期待などがあります。その技術、Nanox.ARC 、Nanox.cloudに関する世界中の規制機関からの認可または承認、および継続中適用される品質基準と規制要件の遵守、 (iv) Nanoxが買収によって期待される利益を実現する能力(とりわけ競争)、 ブランド認知度、買収した企業が収益を上げて成長を管理し、主要な従業員を維持する能力、(v)Nanoxの 製造に関して第三者の製造業者やサプライヤーと商業的に合理的な取り決めを締結し、維持する能力 Nanox.arc; (vi) Nanoxイメージングシステムの市場での受け入れと提案されているペイ・パー・スキャンのビジネスモデル、(vii) 第三者とのコラボレーションとその潜在的メリットに関するNanoxの期待 、(viii) Nanoxのグローバルでの事業遂行能力、 (ix) 世界的、政治的、経済的、ビジネス的、競争的、市場的、規制的要因の変化、(x) 証券集団訴訟および SECの問い合わせ Nanoxは現在、今後受ける可能性のある類似またはその他の 請求や訴訟の対象となっています。また、(xi) ビジネスに関連するリスクもあります。とりわけ、COVID-19のパンデミックまたは同様の公衆衛生上の危機に起因する中断。
その他の リスクや不確実性、およびNanoxの実際の結果が将来の見通しに関する記述に含まれていたものと異なる原因となる可能性のあるその他の重要な要因については、2022年12月31日に終了した 年度のNanoxのフォーム20-Fの年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションと、その後米国証券取引委員会に提出される書類を参照してください。読者は、このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述に過度の 信頼を置くべきではありません。
法で義務付けられている場合を除き、Nanoxは、 の記述を実際の結果または会社の期待の変化に合わせるために、このプレスリリースの日付以降に将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負いません。
非GAAPベースの財務 指標
このプレスリリースには、普通株式に帰属する 非GAAP純損失、非GAAP収益コスト、非GAAP総利益、非GAAP粗利益率、非GAAP 研究開発費、非GAAP販売およびマーケティング費用、非GAAP販売およびマーケティング費用、非GAAPの一般管理費など、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されていない特定の財務指標 に関する情報が含まれています。費用、非GAAPベースのその他の 費用、非GAAPベースの基本および希薄化後の1株当たり損失。これらの非GAAP指標は、GAAPで規定されている 標準化された方法論に基づくものではなく、必ずしも他社が提示する同様の指標と比較できるわけではありません。これらの非GAAP指標は、無形資産の (該当する場合)償却、株式ベースの報酬費用、偶発的収益負債の変化、集団訴訟とSEC調査に関連する弁護士費用 、集団訴訟の和解に関連する発生、およびSEC調査の推定和解に関連する 発生額に合わせて調整されます。会社の経営陣と取締役会は、 これらの非GAAP財務指標を利用して会社の業績を評価します。当社は、これらの非GAAPベースの財務指標を投資家に提供しています。なぜなら、これらの非GAAP財務指標は、GAAPに基づく当社の業績 とそれに伴う調整と合わせると、継続的な事業の根底にある傾向を特定するのに役立つと経営陣が考えているからです。ただし、これらの非GAAP 指標はGAAPに基づく財務実績の指標ではないため、業績の指標としてのGAAP指標 の代替と見なすべきではありません。さらに、これらの非GAAP指標は、会社の流動性の指標と見なすべきではありません。 特定のGAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整は、このプレスリリースの表に記載されています。
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ナノエックスイメージング株式会社
未監査要約連結貸借対照表
(1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く千米ドル)
6月30日 2023 |
12月31日 2022 |
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米ドル(千単位) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金および現金同等物 | 41,998 | 38,463 | ||||||
市場性のある証券-短期 | 32,466 | 39,161 | ||||||
2023年6月30日と2022年12月31日現在の信用損失引当金を差し引いた売掛金は、それぞれ42ドルと34ドルです。 | 1,431 | 977 | ||||||
前払い経費 | 901 | 2,414 | ||||||
その他の流動資産 | 723 | 1,446 | ||||||
流動資産合計 | 77,519 | 82,461 | ||||||
非流動資産: | ||||||||
制限付き現金 | 63 | 66 | ||||||
資産および設備、純額 | 45,193 | 43,545 | ||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 1,260 | 1,157 | ||||||
市場性のある証券-長期 | 5,820 | 25,198 | ||||||
無形資産 | 85,913 | 91,219 | ||||||
グッドウィル | 7,420 | 7,420 | ||||||
その他の非流動資産 | 1,697 | 2,867 | ||||||
非流動資産総額 | 147,366 | 171,472 | ||||||
総資産 | 224,885 | 253,933 | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
買掛金 | 3,967 | 3,619 | ||||||
未払費用 | 12,757 | 12,240 | ||||||
繰延収益 | 578 | 182 | ||||||
偶発的な短期収益負債 | 1,465 | 4,250 | ||||||
オペレーティングリース負債の現在の満期 | 448 | 740 | ||||||
その他の流動負債 | 4,218 | 4,043 | ||||||
流動負債合計 | 23,433 | 25,074 | ||||||
非流動負債: | ||||||||
非流動オペレーティングリース負債 | 783 | 398 | ||||||
長期ローン | 3,428 | 3,481 | ||||||
非流動繰延収益 | 6 | 398 | ||||||
偶発的な長期収益負債 | - | 4,089 | ||||||
繰延税金負債 | 3,142 | 3,330 | ||||||
その他の長期負債 | 558 | 483 | ||||||
非流動負債合計 | 7,917 | 12,179 | ||||||
負債総額 | 31,350 | 37,253 | ||||||
コミットメントと不測の事態 | ||||||||
株主資本: | ||||||||
普通株式、額面価格は1株あたり0.01NIS、2023年6月30日と2022年12月31日に承認され、2023年6月30日と2022年12月31日にそれぞれ55,559,767枚と55,094,237枚が発行済みです | 159 | 158 | ||||||
追加払込資本 | 482,971 | 477,953 | ||||||
その他の包括損失の累計 | (1,013 | ) | (1,974 | ) | ||||
累積赤字 | (288,582 | ) | (259,457 | ) | ||||
株主資本の総額 | 193,535 | 216,680 | ||||||
負債総額と株主資本 | 224,885 | 253,933 |
添付の注記は、未監査の要約 連結財務諸表の不可欠な部分です
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ナノエックスイメージング株式会社
未監査の要約連結財務諸表 と
包括的損失
(1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く、単位:千米ドル)
6 か月間終了 6月30日 |
3 か月が終了 6月30日 |
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2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
収入 | 5,029 | 4,008 | 2,582 | 2,200 | ||||||||||||
収益コスト | 8,243 | 7,682 | 4,273 | 3,955 | ||||||||||||
総損失 | (3,214 | ) | (3,674 | ) | (1,691 | ) | (1,755 | ) | ||||||||
営業費用: | ||||||||||||||||
研究開発 | 13,199 | 13,323 | 6,913 | 6,493 | ||||||||||||
セールスとマーケティング | 1,988 | 2,184 | 835 | 1,078 | ||||||||||||
一般と管理 | 15,434 | 22,439 | 7,626 | 11,150 | ||||||||||||
のれん減損 | - | 14,338 | - | 14,338 | ||||||||||||
偶発収益負債の変化 | (4,523 | ) | (12,256 | ) | 137 | (12,631 | ) | |||||||||
その他の費用、純額 | 597 | 423 | 629 | - | ||||||||||||
営業経費合計 | 26,695 | 40,451 | 16,140 | 20,428 | ||||||||||||
営業損失 | (29,909 | ) | (44,125 | ) | (17,831 | ) | (22,183 | ) | ||||||||
有価証券の売却による実現損失 | (178 | ) | - | - | - | |||||||||||
金融収入、純額 | 781 | 597 | 380 | 471 | ||||||||||||
税引前営業損失 | (29,306 | ) | (43,528 | ) | (17,451 | ) | (21,712 | ) | ||||||||
所得税制上の優遇措置 | 181 | 2,248 | 87 | 2,098 | ||||||||||||
純損失 | (29,125 | ) | (41,280 | ) | (17,364 | ) | (19,614 | ) | ||||||||
1株当たりの基本損失と希薄化後損失 | (0.53 | ) | (0.79 | ) | (0.31 | ) | (0.38 | ) | ||||||||
基本および希薄化後の普通株式の発行済み普通株式の加重平均数(千株) | 55,267 | 52,137 | 55,375 | 52,192 | ||||||||||||
総合損失: | ||||||||||||||||
純損失 | (29,125 | ) | (41,280 | ) | (17,364 | ) | (19,614 | ) | ||||||||
その他の総合利益(損失): | ||||||||||||||||
売却可能な有価証券からの未実現利益(損失) | 961 | (1,598 | ) | 369 | (237 | ) | ||||||||||
包括損失合計 | (28,164 | ) | (42,878 | ) | (16,995 | ) | (19,851 | ) |
添付の注記は、未監査の要約 連結財務諸表の不可欠な部分です
6
ナノエックスイメージング株式会社
株主資本の変動に関する未監査の要約報告書
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
累積 | ||||||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||||||
の数 | 支払い済み | 包括的 | 累積 | |||||||||||||||||||||
シェア | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | 合計 | |||||||||||||||||||
米ドル(千単位) | ||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日の残高 | 55,094,237 | 158 | 477,953 | (1,974 | ) | (259,457 | ) | 216,680 | ||||||||||||||||
期間中の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使による普通株式の発行 | 210,138 | * | 595 | - | - | 595 | ||||||||||||||||||
USARADホールディング社の元株主との和解契約に基づく普通株式の発行 | 255,392 | 1 | 1,560 | - | - | 1,561 | ||||||||||||||||||
その他の総合利益 | - | - | - | 961 | - | 961 | ||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 2,863 | - | - | 2,863 | ||||||||||||||||||
当期の純損失 | - | - | - | - | (29,125 | ) | (29,125 | ) | ||||||||||||||||
2023年6月30日の残高 | 55,559,767 | 159 | 482,971 | (1,013 | ) | (288,582 | ) | 193,535 |
* | 1ドル未満です。 |
累積 | ||||||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||||||
の数 | 支払い済み | 包括的 | 累積 | |||||||||||||||||||||
シェア | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | 合計 | |||||||||||||||||||
米ドル(千単位) | ||||||||||||||||||||||||
2023年4月1日の残高 | 55,150,345 | 158 | 479,172 | (1,382 | ) | (271,218 | ) | 206,730 | ||||||||||||||||
期間中の変更: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使による普通株式の発行 | 154,030 | * | 419 | - | - | 419 | ||||||||||||||||||
USARADホールディング社の元株主との和解契約に基づく普通株式の発行 | 255,392 | 1 | 1,560 | - | - | 1,561 | ||||||||||||||||||
その他の総合利益 | - | - | - | 369 | - | 369 | ||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 1,820 | - | - | 1,820 | ||||||||||||||||||
当期の純損失 | - | - | - | - | (17,364 | ) | (17,364 | ) | ||||||||||||||||
2023年6月30日の残高 | 55,559,767 | 159 | 482,971 | (1,013 | ) | (288,582 | ) | 193,535 |
* | ドル未満です。 |
添付の 注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
7
ナノエックスイメージング株式会社
株主資本の変動に関する未監査の要約報告書
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
累積 | ||||||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||||||
の数 | 支払い済み | 包括的 | 累積 | |||||||||||||||||||||
シェア | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | 合計 | |||||||||||||||||||
米ドル(千単位) | ||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 | 51,791,441 | 149 | 438,820 | (607 | ) | (146,214 | ) | 292,148 | ||||||||||||||||
期間中の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使による普通株式の発行 | 141,067 | * | 155 | - | - | 155 | ||||||||||||||||||
その他の包括損失 | - | - | - | (1,598 | ) | - | (1,598 | ) | ||||||||||||||||
マイルストーン達成時の普通株式の発行 | 89,286 | * | 953 | - | - | 953 | ||||||||||||||||||
新株予約権の行使による普通株式の発行 | 192,927 | 1 | 369 | - | - | 370 | ||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 11,528 | - | - | 11,528 | ||||||||||||||||||
当期の純損失 | - | - | - | - | (41,280 | ) | (41,280 | ) | ||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | 52,214,721 | 150 | 451,825 | (2,205 | ) | (187,494 | ) | 262,276 |
* | 1ドル未満です。 |
累積 | ||||||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | その他 | ||||||||||||||||||||||
の数 | 支払い済み | 包括的 | 累積 | |||||||||||||||||||||
シェア | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | 合計 | |||||||||||||||||||
米ドル(千単位) | ||||||||||||||||||||||||
2022年4月1日の残高 | 52,080,400 | 150 | 446,696 | (1,968 | ) | (167,880 | ) | 276,998 | ||||||||||||||||
期間中の変化: | ||||||||||||||||||||||||
オプションの行使による普通株式の発行 | 134,321 | * | 138 | - | - | 138 | ||||||||||||||||||
その他の包括損失 | - | - | - | (237 | ) | - | (237 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | 4,991 | - | - | 4,991 | ||||||||||||||||||
当期の純損失 | - | - | - | - | (19,614 | ) | (19,614 | ) | ||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | 52,214,721 | 150 | 451,825 | (2,205 | ) | (187,494 | ) | 262,276 |
* | ドル未満です。 |
添付の注記は、未監査の要約 連結財務諸表の不可欠な部分です
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NANO-Xイメージング株式会社
キャッシュフローの未監査要約連結計算書
(千米ドル)
6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
当期の純損失 | (29,125 | ) | (41,280 | ) | ||||
純損失を営業活動に使用された純現金と照合するために必要な調整: | ||||||||
株式ベースの報酬 | 2,863 | 11,528 | ||||||
無形資産の償却 | 5,306 | 5,305 | ||||||
のれんの減損 | - | 14,338 | ||||||
為替レートの差異 | (78 | ) | (193 | ) | ||||
偶発収益負債の変化 | (4,523 | ) | (12,256 | ) | ||||
減価償却 | 509 | 404 | ||||||
繰延税金負債、純額 | (188 | ) | (2,296 | ) | ||||
有価証券の売却による実現損失 | 178 | - | ||||||
有価証券の保険料、割引、未収利息の償却 | 527 | 788 | ||||||
資産および設備の減損 | 145 | 133 | ||||||
営業資産と負債の変化: | ||||||||
売掛金 | (454 | ) | (152 | ) | ||||
前払費用およびその他の流動資産 | 2,236 | 3,166 | ||||||
その他の非流動資産 | 98 | (763 | ) | |||||
買掛金 | 957 | (1,517 | ) | |||||
オペレーティングリースの資産と負債 | (10 | ) | (125 | ) | ||||
未払費用とその他の負債 | 692 | 1,798 | ||||||
繰延収益 | 4 | (14 | ) | |||||
その他の長期負債 | 75 | 31 | ||||||
営業活動に使用された純現金 | (20,788 | ) | (21,105 | ) | ||||
投資活動によってもたらされるキャッシュフロー: | ||||||||
資産および設備の購入 | (1,839 | ) | (5,760 | ) | ||||
有価証券の購入 | - | (1,002 | ) | |||||
有価証券の満期による収入 | 25,507 | 13,502 | ||||||
有価証券の売却による収入 | 822 | - | ||||||
株式への投資 | - | (1,010 | ) | |||||
投資活動によって提供される純現金 | 24,490 | 5,730 | ||||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
偶発収益負債の決済による支払い | (790 | ) | - | |||||
新株予約権の行使による普通株式の発行による収入 | - | 370 | ||||||
オプションの行使による普通株式の発行による収入 | 595 | 155 | ||||||
財務活動によって提供された/(使用された)純現金 | (195 | ) | 525 | |||||
為替レートの変動が外貨の現金残高に与える影響 | 25 | (122 | ) | |||||
現金および現金同等物と制限付現金の純増減額 | 3,532 | (14,972 | ) | |||||
現金および現金同等物および期首制限付現金 | 38,529 | 66,772 | ||||||
現金および現金同等物および期末制限付現金 | 42,061 | 51,800 | ||||||
キャッシュフローに関わる活動に関する補足情報 | ||||||||
利息として支払われた現金 | 74 | 35 | ||||||
所得税として支払われた現金 | 7 | 116 | ||||||
キャッシュフローを伴わない活動に関する補足情報- | ||||||||
資産や設備の購入、まだ支払われていません | - | 241 | ||||||
収益負債に関連して発行された普通株式 | 1,561 | 953 | ||||||
営業使用権資産の取得から生じるオペレーティングリース負債 | 601 | - | ||||||
現金、現金同等物、制限付現金の調整: | ||||||||
現金および現金同等物 | 41,998 | 51,676 | ||||||
制限付き現金 | 63 | 124 | ||||||
現金、現金同等物および制限付現金の合計 | 42,061 | 51,800 |
添付の注記は、 未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
9
ナノエックスイメージング株式会社
要約連結財務諸表の注記
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注1 — 組織と事業の説明
a. | 同社は、子会社とともに、デジタルX線源を備えた商用グレードの 断層撮影装置を開発し、遠隔放射線学サービスを提供し、実際の医療画像アプリケーションで使用するように設計された人工知能アプリケーション を開発しています。Nanoxマルチソースシステムと呼ばれる同社のソリューション には、「Nanox.arc」と「Nanox.cloud」という2つの統合コンポーネントがあります。Nanox.arcは、当社の新しいデジタルX線源を組み込んだ医療用断層撮影 システムです。Nanox.cloudは、 の医療画像を放射線科医と照合するためのマッチングエンジンを採用し、画像リポジトリ、診断支援AIシステムへの接続、請求、レポートを提供するプラットフォームです。 2021年4月1日、当社はFDAから同社のナノックスカートX線システムの販売許可を受けました。2023年4月28日、 社はFDAから、同社のマルチソースnanox.arcシステムを販売する許可を受けました。 |
当社は創業以来、 事業による純損失とマイナスのキャッシュフローを経験しています。当社は、製品候補が商業的収益性を達成するまで、このような損失が続くと予想しています。
2023年6月30日に終了した期間における当社の活動 に基づくと、当社には、これらの財務諸表の発行から今後12か月間の計画に十分な資金があります。
b. | 地政学的な緊張の現在の影響とロシアとウクライナの間の軍事紛争の始まり |
地政学的な緊張が高まり、ロシアと ウクライナ間の軍事紛争が始まると、米国と世界経済は の変動と混乱を経験しています。2022年2月24日、ロシア軍によるウクライナへの本格的な軍事侵攻が報告されました。進行中の軍事紛争の期間と影響 は非常に予測不可能ですが、ウクライナで進行中の紛争は、商品価格、信用、資本市場の著しい変動など、市場の混乱につながる可能性があります。その結果、米国、欧州連合、その他の国々は、ロシアに対して制裁と罰則を課しています。ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁措置は、サプライチェーン、ロシア、ベラルーシ、あるいはその地域に関する当社のMSaaS契約に悪影響を及ぼし、世界の 経済と金融市場に悪影響を及ぼす可能性があります。上記の要因のいずれかが、会社の事業、見通し、財政状態、 、経営成績に影響を与える可能性があります。軍事行動、制裁、それに伴う市場の混乱の範囲と期間を予測することは不可能ですが、かなりの規模になる可能性があります。
注2 — 重要な会計 方針の概要と表示の基礎
未監査の連結財務諸表 には、 アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従い、中間財務諸表については証券取引委員会(「SEC」) の規則と規制に従って作成された当社およびその子会社の会計が含まれます。したがって、 年次財務諸表について米国会計基準で義務付けられているすべての情報や注記が含まれているわけではありません。経営陣の見解では、これらの未監査の要約連結財務諸表には、2023年6月30日現在の会社の要約連結財政状態 の公正な計算に必要な通常の経常調整を含むすべての調整、 、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の要約連結営業報告書および包括損失、ならびに要約連結キャッシュフロー計算書と要約連結財務諸表が反映されています 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の統合 株主資本計算書.GAAPに従って財務諸表 を作成するには、会社は財務 計算書の対象となる報告期間について一定の見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりと仮定は、報告された資産、負債、収益、費用の金額に影響します。実際の金額 は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。
10
ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
添付の未監査の要約連結財務諸表 は、2023年5月1日にSECに提出された2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム20-Fの会社の年次報告書(「年次報告書」)に含まれる連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。 の詳細については、年次報告書に含まれる連結財務諸表とその脚注を参照してください。
金融商品の公正価値
公正価値は、資産の売却によって が受け取る価格、または測定日に市場参加者 間の秩序ある取引で負債を移転するために支払われる価格に基づいています。公正価値の測定における一貫性と比較可能性を高めるために、このガイダンスでは、公正価値の測定に使用される観察可能なインプットと観察不可能なインプットに優先順位を付ける公正な 価値階層を確立しています。 は次のように説明されています。
レベル 1: | 資産または負債の測定日に表示される、活発な市場における相場価格(調整前)。公正価値階層は、レベル1のインプットを最優先します。 | |
レベル2: | 活発な市場では提示されていないが、市場データによって裏付けられたインプットに基づく観察可能な価格。 | |
レベル 3: | 観察不可能なインプットは、市場データがほとんどまたはまったくない場合に使用されます。公正価値階層は、レベル3のインプットを最も優先しません。 |
公正価値を決定するにあたり、当社 は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を可能な限り最小限に抑える評価手法を採用し、公正価値の評価において取引相手の信用リスクを考慮します。
会社の金融商品 は、主に現金および現金同等物、制限付現金、売掛金、買掛金、未払費用、その他の負債で構成されています。 これらの金融商品の公正価値は、帳簿価額に近似します。
2023年6月30日現在の残高 | ||||||||||||||||
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | |||||||||||||
資産: | ||||||||||||||||
マネーマーケットファンド(*) | - | 31,582 | 31,582 | |||||||||||||
市場性のある証券 | - | 38,286 | - | 38,286 | ||||||||||||
総資産 | - | 69,868 | - | 69,868 | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
長期ローン | - | - | 3,241 | 3,241 | ||||||||||||
偶発的短期収益負債(**) | - | - | 1,465 | 1,465 | ||||||||||||
負債総額 | - | - | 4,706 | 4,706 |
11
ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
社はAFS証券をレベル2に分類しています。これは、市場で観察可能なインプット を活用した代替の価格設定ソースとモデルを使用して公正価値を決定するためです。
2022年12月31日現在の残高 | ||||||||||||||||
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | |||||||||||||
資産: | ||||||||||||||||
マネーマーケットファンド(*) | - | 31,841 | 31,841 | |||||||||||||
市場性のある証券 | - | 64,359 | - | 64,359 | ||||||||||||
総資産 | - | 96,200 | - | 96,200 | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
長期ローン | - | - | 3,228 | 3,228 | ||||||||||||
偶発的短期収益負債(**) | - | - | 4,250 | 4,250 | ||||||||||||
偶発的長期収益負債(**) | - | - | 4,089 | 4,089 | ||||||||||||
負債総額 | - | - | 11,567 | 11,567 |
社はAFS証券をレベル2に分類しています。これは、市場で観察可能なインプット を活用した代替の価格設定ソースとモデルを使用して公正価値を決定するためです。
(*) | 2023年6月30日現在、未監査の要約連結 貸借対照表では、約 31,582千ドルの債務証券が「現金および現金同等物」に分類されています。これらの証券は、該当する分類基準をすべて満たしていたためです。2022年12月31日現在、連結貸借対照表では、約31,841千ドルの負債証券が「現金および現金同等物」に分類されています。そのような証券 は該当する分類基準をすべて満たしていたからです。 |
(**) | 収入評価アプローチが適用され、評価インプットには条件付支払の取り決め条件、割引率、確率評価が含まれます。 |
偶発的収益賠償責任:
会社は、特定のマイルストーン の達成確率評価と割引率に関する確率加重割引キャッシュフロー分析に基づいて、アーンアウト 条件付対価の負債の公正価値を決定します。各マイルストーンの達成確率の計算には、0%から100%の範囲の成功確率係数が使用されました。この公正価値の測定は、重要な 個の観察不可能なインプットに基づいているため、公正価値階層内のレベル3の測定値です。条件付対価 負債の公正価値は、事業から予測されるキャッシュフロー、規制当局の許可、CPTコード、その他の業界認証の達成確率 、アプリケーションやシステム導入の開発、その他いくつかの マイルストーンイベント、各マイルストーンを完了するのに必要な時間とリソース、およびリスク調整後の公正な割引率など、いくつかの要因に基づいています。値の測定。加重平均割引率は 9.2% から 28.1% の範囲でした。 偶発的収益負債の対価は四半期ごとに評価されます。偶発対価負債の公正価値の変動は、連結損益計算書に 記録されます。観察できないインプット、主に成功確率と予測される キャッシュフローの大幅な変化は、偶発的収益負債に重大な変化をもたらす可能性があります。
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
次の表は、レベル3のインプットを活用して公正価値の測定値が推定される金融負債のアクティビティ をまとめたものです。
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
(単位:千米ドル) | ||||||||
期初の公正価値 | $ | 8,339 | $ | 48,285 | ||||
アーンアウト負債の公正価値の変動 | (4,523 | ) | (20,376 | ) | ||||
収益負債の決済による支払い (*) | (790 | ) | ||||||
マイルストーンの達成と条件付対価の決済による普通株式の発行 (*) | (1,561 | ) | (19,570 | ) | ||||
期末の公正価値 | $ | 1,465 | $ | 8,339 |
(*) | USARAD Holding Inc.の元株主との偶発的収益負債の決済(「USARAD」)。 |
2023年4月28日、当社は がUSARADの元株主に合計290,063ドルの現金と45,392株の普通株式を支払うことに合意しました。これは、USARADの株式購入契約で定義されている最初の収益期間に関連して が特定のマイルストーンを達成したことを考慮したものです。 さらに、当社とUSARADの元株主は、 USARAD株式購入契約に基づく残りのマイルストーンと該当する収益の対価としてUSARADの株主に付与できる追加金額 に関する和解契約を締結しました。これに基づいて、当社は合計50万ドルの現金と21万株の普通の 株をUSARADに支払うことに合意しました USARADの元株主。和解の結果、USARAD 株式購入契約に基づく両当事者の履行義務は完全に履行されました。
レベル3として指定された会社の短期および長期の偶発対価負債のレベル 3の公正価値測定に関する定量的情報は、 次のとおりです。
6月30日の
での公正価値 2023 | 評価 テクニック | 重要な 観察できません 入力 | ||||||
偶発的短期収益負債 — (MDW Inc.) | $ | 1,465 | 割引キャッシュフロー | 偶発的支払いの取り決め条件、および達成の確率 |
公正価値 2022 | 評価手法 | 重要な [入力] | ||||||
偶発的短期収益負債 — (MDW Inc. と USARAD Holding Inc.) | $ | 4,250 | 割引キャッシュフロー | 偶発的支払いの取り決め条件、および達成の確率 | ||||
偶発的長期収益負債 — (USARADホールディング株式会社) | $ | 4,089 | 割引キャッシュフロー | 偶発的支払いの取り決め条件、および達成の確率 |
13
ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注3-コミットメントと不測の事態:
時々、会社は通常の業務で発生するさまざまな訴訟や法的手続きに 関与することがあります。ただし、訴訟には固有の 不確実性が伴い、これらの問題やその他の問題で不利な結果が時折発生し、会社の事業に害を及ぼす可能性があります。
2020年9月、ニューヨーク東部地区連邦地方裁判所に、当社と当時の特定の現職役員および1人の取締役 に対して2件の証券集団訴訟の訴えが提起されました。これらはその後、「White v. Nano-X Imaging Ltd. et al.」(事件番号:1:20-cv-04355)というキャプションが付けられ、購入またはその他の方法で証券法違反 を主張しています。2020年8月21日から2020年9月15日の間に会社の上場証券 を取得し、不特定のものを求めました損害賠償。2020年12月7日、マルシア・M・ヘンリー治安判事は、主任原告に提出されたもの について十分な説明を受け、2022年8月10日、マーシャ・M・ヘンリー治安判事は、ダーソン・O・ジョルテウスとエドワード・コーを主任原告として裁判所に承認するよう勧告する報告書と勧告を発表し、2022年8月30日、ウィリアム・クンツ裁判官は報告書と勧告を採択しました。 2022年6月24日、当社は、McLaughlin対Nano-X Imaging Ltd. ら、判例 No: 1:21-cv-05517 というキャプション付きの訴訟で、この訴訟を統合することにしました。詳しくは後述します。会社の統合動議は未解決のままです。2022年10月31日、Lead Plaintiffs は、被告が会社のFDA申請や顧客契約に関する特定の開示 に関連して連邦証券法に違反したと主張する修正訴状を提出しました。主原告は、2020年8月21日から2020年9月15日の間に 会社の上場証券を購入した投資家の代理人を求めています。2023年2月3日、当社は に対し、マクラフリン訴訟を支持して、または別の方法として、 を統合するという会社の保留中の申立てが決定されるまで、この訴訟を延期するよう動議しました。当社は、修正された苦情にまだ回答していません。
2021年10月5日、ニューヨーク州東部地区連邦地方裁判所に、当社とその役員の一部に対して集団訴訟が提起されました。キャプションはMcLaughlin v. Nano-X Imaging Ltd. ら、判例番号 1:21-cv-05517 です。2022年1月25日、ペギー・クオ治安判事は、マクラフリン対ナノエックス・イメージング・リミテッドらの訴訟番号 1:21-cv-05517の主任 原告としてダビアン・ホールディングス・リミテッドを任命しました。2022年4月12日、同じ事件で、主任原告 は修正訴状を提出しました。この訴状は、Nanox.arcシステムのコストやNanox.arcとCTスキャナーの比較に関する特定の開示 に関連して、被告が連邦証券法に違反したと主張しています。主任原告は、2020年8月21日から2021年11月17日の間に会社の上場証券を購入した投資家の一種である を代表することを目指しています。会社 は修正された訴状を却下するよう動議し、その申立てに関するブリーフィングは2022年9月9日に完了しましたが、未解決のままです。 2023年4月28日、当社は、マクラフリン訴訟と統合ホワイトアクションの両方について、主任原告と条件書に署名しました。これにより、 は両方の訴訟におけるすべての請求を解決することになります。2023年6月2日、当社はそれらの訴訟を 800万ドルで和解する正式な和解契約を締結しました。和解契約は、裁判所の承認を求めて提出されました。2023年6月30日の時点で、当社は、会社に対して係争中の2件の集団訴訟に関連して、将来の和解 費用として800万ドルを計上しました。
米国証券取引委員会 (「SEC」)の執行部は、連邦証券法の違反 があったかどうかを判断するための調査を行っていることを当社に通知しました。当社はSECから、会社のNanox.arcプロトタイプの開発コストに関する書類やその他の 情報の提供を求める召喚状を受け取りました。また、 (最終的なNanox.ARC製品を大規模に組み立てるコストなど)に関する会社の見積もりも提供するよう求める召喚状を受け取りました。会社はSECに文書と情報 を提供しました。同社はSECの要請に応えるために協力してきました。当社と当社の 取締役会会長のRan Poliakineは、この問題を解決するためにSECのスタッフと原則的に合意に達しました。契約は、金銭的救済策を含め 最終決定の対象となります。 会社からの民事罰は約650ドル、ポリアキン氏からの罰金、解雇および判決前の利息は500ドル未満になると当社は推定しています。この問題の最終的な解決は、すべての当事者が満足できる書類の準備と交渉を条件としています。これには、会社に関しては会社の取締役会による 承認、SECの場合は委員会による承認、連邦 地方裁判所による承認が含まれます。2023年6月30日の時点で、当社はこの調査の将来の和解のために650ドルを計上しました。
2023年5月1日、 は、請求者と2015年に締結されたNanox Gibraltar PLC(「ジブラルタル法人」)との間のコンサルティング契約の違反など、いくつかの訴因を主張する通知を受け取りました。請求者が当社に要求するのは、ジブラルタル事業体からの未払いのコンサルティング料として約126万ドルの支払いと、ジブラルタル法人の有価証券の権利を主張した約2,500万ドルの接続 の支払いです。会社は、会社に対する申し立てには何のメリットもないと考えており、その立場を精力的に擁護するつもりです。
14
ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注4-関連当事者:
2023年6月30日と2022年12月31日の 31日の関連当事者残高は以下のとおりです。
2023年6月30日 | 12月31日 2022 | |||||||
(米ドル (千ドル) | ||||||||
(a) イルミジンからのお金 | $ | 17 | $ | 48 | ||||
(b)(へ)ウェルセンステクノロジーズ株式会社からの送金。 | (15 | ) | 10 | |||||
(c) シックスアイ・インタラクティブからの引用 | 21 | 21 | ||||||
(d) Six AI LTDからの支払いです。 | 10 | 8 | ||||||
(e) ムサシからのデュエ | 2 | 2 | ||||||
関連当事者からの合計 | $ | 35 | $ | 89 |
b. | 関連する 当事者の取引: |
6月30日に終了した6か月間 、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
(米国 ドル(千単位)) | ||||||||
一般と管理 | - | 124 |
6月30日に終了した3つの か月間、 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
(米国 ドル(千単位)) | ||||||||
一般と管理 | - | 47 |
注5 — 繰延収益
次の表は、2023年6月30日までの6か月間の繰延収益の変動を表しています。
延期 | ||||
収益 | ||||
(米ドル) | ||||
単位:千ドル) | ||||
2022年12月31日時点の残高(*) | $ | 580 | ||
追加 | 162 | |||
報告された期間に認識された収益- | (158 | ) | ||
2023年6月30日の残高(**) | $ | 584 |
* | 2022年12月31日現在の 社の連結貸借対照表には、長期繰延収益として398,000ドルが含まれています | |
** | 2023年6月30日現在の 社の連結貸借対照表には、長期繰延収益の6,000ドルが含まれています |
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注6-株主資本:
資本のシェア |
次の表は、各報告日現在の発行済株式数、発行済株式の数 を、各種類の株式について示しています。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
承認済み | 発行済みで 未払い | 承認済み | 発行および 素晴らしい | |||||||||||||
普通株式 | 100,000,000 | 55,559,767 | 100,000,000 | 55,094,237 | ||||||||||||
合計 | 100,000,000 | 55,559,767 | 100,000,000 | 55,094,237 |
2023年4月28日に発行された普通株式については、注記1.cを参照してください。
2023年6月30日の時点で、株式インセンティブプランのために予約された普通株式は1,301,409株ありました。また、当社の取締役会は、イスラエル所得税条例第102条に基づき、会社の イスラエル人従業員に付与されるオプションについて、キャピタル?$#@$ン税トラックを選択する目的で 計画を承認しました。
株式ベースの報酬
2023年6月30日に終了した6か月間に、会社は以下のように385,000のオプションを会社の従業員、非従業員、役員に付与しました。
a. | 2023年3月19日、当社は が1株あたり17.63ドルの行使価格で普通株式を購入するための合計16,500のオプションを付与しました。オプションは4年間にわたって均等に権利が確定するものとします。オプションの4分の1 は権利確定開始日の1周年に権利が確定し、残りは四半期ごとに次の3年間にわたって権利が確定します。 オプションは、付与日の10周年に期限切れになります。付与されたオプションの公正価値は56ドルで、オプションの公正価値の計算に使用された基礎データは次のとおりです。 |
3月19日 2023 | ||||
普通株1株の株価 | $ | 6.69 | ||
配当利回り | 0 | |||
予想されるボラティリティ | 74.76 | % | ||
リスクフリー金利 | 3.45 | % | ||
期待期間 (年) | 6.25 |
b. | 2023年4月28日、当社は、当社の普通株式を1株あたり17.63ドルの行使価格で購入するための合計10,000件のオプションを当社の役員に付与しました。オプションは4年間にわたって均等に 権利が権利確定されるものとします。オプションの4分の1は権利確定開始日の1周年に権利が確定し、残りの は次の3年間で四半期ごとに権利が確定します。オプションは、付与日の10周年に期限切れになります。付与されたオプション の公正価値は30ドルで、オプションの公正価値の計算に使用された基礎データは次のとおりです。 |
4月28日 2023 | ||||
普通株1株の株価 | $ | 6.13 | ||
配当利回り | 0 | |||
予想されるボラティリティ | 74.26 | % | ||
リスクフリー金利 | 3.58 | % | ||
期待期間 (年) | 6.25 |
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
c. | 2023年5月21日、当社は 普通株式を1株あたり11.06ドルの行使価格で購入するオプションを合計52,000件付与しました。オプションは4年間にわたって均等に権利が確定するものとします。 オプションの4分の1は権利確定開始日の1周年に権利が確定し、残りは四半期ごとに次の3年間にわたって権利が確定します。 オプションは、付与日の10周年に期限切れになります。付与されたオプションの公正価値は736ドルで、 オプションの公正価値の計算に使用された基礎データは次のとおりです。 |
5月21日 2023 | ||||
普通株1株の株価 | $ | 17.87 | ||
配当利回り | 0 | |||
予想されるボラティリティ | 81.80 | % | ||
リスクフリー金利 | 3.75 | % | ||
期待期間 (年) | 6.25 |
d. | 2023年5月23日、当社は、1株あたり11.52ドルの行使価格で普通株式を購入するための合計306,500件のオプションを会社の何人かの 役員に付与しました。オプションは、4年間にわたって四半期ごとの 分割払いで等しく権利が確定するものとします。オプションは、付与日の10周年に期限切れになります。 付与されたオプションの公正価値は4,824ドルで、オプションの公正価値の計算に使用された基礎データは次のとおりです。 |
5月23日 2023 | ||||
普通株1株の株価 | $ | 19.71 | ||
配当利回り | 0 | |||
予想されるボラティリティ | 81.61 | % | ||
リスクフリー金利 | 3.75 | % | ||
期待期間 (年) | 6.25 |
e. | 2023年5月23日、当社は数人の 人の役員、従業員、非従業員に合計35,500のRSUを授与しました。RSUは、6ヶ月の期間にわたって均等に権利が確定するものとします。RSUは、付与日の10周年に期限が切れます。付与されたRSUの公正価値は653ドルでした。 |
予想されるボラティリティは、同等の企業の 過去のボラティリティに基づいています。リスクフリー金利の仮定は、ドル建てで付与される報奨の予定期間に適した実測金利 に基づいています。当社には、 予想期間を見積もるための合理的な根拠を提供するのに十分な過去の行使データがありません。したがって、付与される通常のコースオプションについては、オプションの契約期間と権利確定期間を考慮した簡略化された方法を使用して 期待期間が決定されました。
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注7-事業セグメント
当社は、「管理」アプローチに基づいて セグメント情報を報告します。管理アプローチでは、 の経営陣が意思決定や業績評価に使用する内部報告を、会社の報告対象事業セグメントの情報源として指定します。 は、主にサービスベースで事業を管理しています。当社の報告対象セグメントは、Nanox.arc部門、放射線学 サービス部門、およびAIソリューション部門で構成されています。会社の顧客や 販売パートナー、および各セグメントの独自の市場動向との整合性を高めるため、それぞれが個別に管理されています。各セグメントの営業利益には、第三者への純売上、 関連の売上原価、およびセグメントに直接帰属する営業費用が含まれます。セグメント営業利益から除外される費用には、所得税などの さまざまな企業費用が含まれます。当社は、経営報告にセグメント間の会社間異動を含めていません。 2022年以降、会社の各報告対象セグメントの総資産は、会社の最高経営意思決定者に個別に提示され、レビューされて、会社のセグメントのパフォーマンスを評価するようになりました。
さまざまなセグメントの会計方針は、年次報告書の注記2「重要な会計方針の要約」に記載されている と同じです。当社は、純売上高と営業損失に基づいて、報告対象事業セグメントの業績 を評価します。
2023年6月30日に終了した6か月間 (米ドル (千ドル) | ||||||||||||||||
ナノックス。 円弧 | 放射線科 サービス | AI ソリューション | 合計 | |||||||||||||
収入 | $ | - | $ | 4,927 | $ | 102 | $ | 5,029 | ||||||||
セグメント営業利益(損失) | (24,877 | ) | 3,964 | (8,996 | ) | (29,909 | ) | |||||||||
有価証券の売却による実現損失 | (178 | ) | ||||||||||||||
金融収入 | 781 | |||||||||||||||
所得に対する税引前利益(損失) | (23,989 | ) | 3,935 | (9,252 | ) | $ | (29,306 | ) | ||||||||
減価償却費および償却費 | $ | 418 | $ | 1,321 | $ | 4,076 | $ | 5,815 | ||||||||
収益負債の義務の変更(*) | $ | - | $ | (4,523 | ) | $ | - | $ | (4,523 | ) | ||||||
株式ベースの報酬 | $ | 2,270 | $ | 113 | $ | 480 | $ | 2,863 | ||||||||
総資産 | $ | 123,279 | $ | 29,734 | $ | 71,872 | $ | 224,885 | ||||||||
セグメントの資産への支出 | $ | 1,727 | $ | 80 | $ | 32 | $ | 1,839 |
(*) | 注記2を参照してください |
6 か月が終了 2022年6月30日 (米ドル (千ドル) | ||||||||||||||||
ナノックス。 円弧 | 放射線科 サービス | アイ ソリューション | 合計 | |||||||||||||
収入 | $ | - | $ | 3,815 | $ | 193 | $ | 4,008 | ||||||||
セグメント営業損失 | (31,616 | ) | (1,233 | ) | (11,276 | ) | (44,125 | ) | ||||||||
金融収入 | 597 | |||||||||||||||
所得に対する税引前損失 | (30,917 | ) | (1,237 | ) | (11,374 | ) | $ | (43,528 | ) | |||||||
減価償却費および償却費 | $ | 342 | $ | 1,321 | $ | 4,162 | $ | 5,825 | ||||||||
収益負債の義務の変更 | $ | - | $ | 131 | $ | (12,387 | ) | $ | (12,256 | ) | ||||||
のれん減損 | $ | - | $ | $ | 14,338 | $ | 14,338 | |||||||||
株式ベースの報酬 | $ | 10,736 | $ | 103 | $ | 689 | $ | 11,528 | ||||||||
総資産 | $ | 171,340 | $ | 31,059 | $ | 115,325 | $ | 317,724 | ||||||||
セグメントの資産への支出 | $ | 6,761 | $ | - | $ | 9 | $ | 6,770 |
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
2023年6月30日に終了した3か月間 (米ドル (千ドル) | ||||||||||||||||
ナノックス。 円弧 | 放射線科 サービス | AI ソリューション | 合計 | |||||||||||||
収入 | - | 2,529 | 53 | 2,582 | ||||||||||||
セグメント営業損失 | $ | (13,211 | ) | $ | (483 | ) | $ | (4,137 | ) | $ | (17,831 | ) | ||||
金融収入 | 380 | |||||||||||||||
所得に対する税引前損失 | (12,668 | ) | (497 | ) | (4,286 | ) | $ | (17,451 | ) | |||||||
減価償却費および償却費 | $ | 211 | $ | 659 | $ | 2,037 | $ | 2,907 | ||||||||
収益負債の義務の変更(*) | $ | - | $ | 137 | $ | - | $ | 137 | ||||||||
株式ベースの報酬 | $ | 1,515 | $ | 57 | $ | 248 | $ | 1,820 | ||||||||
総資産 | $ | 123,279 | $ | 29,734 | $ | 71,872 | $ | 224,885 | ||||||||
セグメントの資産への支出 | $ | 342 | $ | - | $ | 2 | $ | 344 |
(*) | 注記2を参照してください |
3 か月が終わりました 2022年6月30日 (米ドル (千ドル) | ||||||||||||||||
ナノックス。 円弧 | 放射線科 サービス | アイ ソリューション | 合計 | |||||||||||||
収入 | - | 2,113 | 87 | 2,200 | ||||||||||||
セグメント営業損失 | $ | (15,588 | ) | $ | (382 | ) | $ | (6,213 | ) | $ | (22,183 | ) | ||||
金融収入 | 471 | |||||||||||||||
所得に対する税引前損失 | (15,054 | ) | (384 | ) | (6,274 | ) | $ | (21,712 | ) | |||||||
減価償却費および償却費 | $ | 228 | $ | 660 | $ | 2,082 | $ | 2,970 | ||||||||
収益負債の義務の変更 | $ | - | $ | - | $ | (12,631 | ) | $ | (12,631 | ) | ||||||
のれん減損 | $ | - | $ | - | $ | 14,338 | $ | 14,338 | ||||||||
株式ベースの報酬 | $ | 4,626 | $ | 46 | $ | 319 | $ | 4,991 | ||||||||
総資産 | $ | 171,340 | $ | 31,059 | $ | 115,325 | $ | 317,724 | ||||||||
セグメントの資産への支出 | $ | 1,945 | $ | - | $ | - | $ | 1,945 |
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間、米国での当社の収益は、それぞれ会社の総収益の約99%と97%を占めました。 2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間、当社の米国での収益は、それぞれ 会社の総収益の約99%と98%を占めました。
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ナノエックスイメージング株式会社
要約された連結財務 計算書の注記(続き)
(千米ドル、1株あたりのデータと 株あたりのデータを除く)
注8-1株当たりの損失:
2023年6月30日、2022年6月30日の時点で、当社には未解決のワラントが2,312,443件あります。2023年6月30日、2022年6月30日の時点で、当社はそれぞれ5,165,492件、5,053,998件の優良オプション賞、53,826件と15,105件の優れた RSUアワードを獲得しています。これらのワラントと報奨は 希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり損失を計算する際には考慮されませんでした。さらに、特定の条件に基づいて発行可能な偶発発行可能な普通株式は、希薄化後の1株当たり損失の計算において 潜在希薄化株式には含まれません。
注9-後続のイベント:
2023年7月26日、当社は 会社の普通株式2,142,858株(額面価格1株あたり0.01NIS)と、登録直接募集により1株あたり合計14.00ドルの購入価格で最大2,142,858株の普通株式を購入するワラントを発行しました。 募集の総収入は3,000万ドルで、募集の純収入は約2,820万ドルになると予想されていました。ただし、ワラントの行使時に受け取ることができる の収益は、プレースメントエージェントの手数料および当社が支払うその他の募集費用を差し引いたものです。ワラントの行使価格は1株あたり19.00ドルで、発行後すぐに行使でき、 は発行から5年で失効します。
20
GAAPと非GAAP の結果の未監査の調整
(千米ドル)(1株当たり データを除く)
非GAAP財務指標の使用
未監査の要約連結財務情報は、GAAPに従って 作成されます。当社は、普通株式に帰属する非GAAP純損失、非GAAPベースの売上原価、非GAAP総利益、非GAAP売上総利益率、 非GAAPの研究開発費用、非GAAPベースの販売およびマーケティング費用、非GAAPの一般管理費、非GAAP その他の費用、非GAAPの基本および管理費など、GAAPに従って作成されていない特定の財務指標に関する情報を使用します。希薄化後の1株当たり損失。これらの非GAAP指標は、(該当する場合) 無形資産の償却、株式ベースの報酬費用、偶発的収益負債の変化、集団訴訟 訴訟に関連する弁護士費用、集団訴訟の和解に関連する弁護士費用と、 SEC調査の推定和解に関連する発生額に合わせて調整されます。当社は、上記の調整項目の一時的または非現金的 の影響を個別に分析して除外することで(該当する場合)、業績の構成部分が明確になると考えています。当社は、業績をよりよく理解するために、これらの 非GAAP財務指標をGAAP財務指標と一緒に見直します。計画、予測、および予測に対する結果の測定には、 非GAAP財務指標を使用します。当社は、非GAAP 財務指標は、投資家やアナリストが業績を評価するための有用な補足情報であると考えています。ただし、これらの 非GAAP指標はGAAPに基づく財務実績の指標ではないため、業績の指標としてのGAAP 指標の代替と見なすべきではありません。
普通株式に に帰属するGAAP純損失と、普通株式に帰属する非GAAPベースの純損失と、非GAAPベースの基本および希薄化後の1株当たり損失( 千米ドル)との調整
6 か月間終了 | 3 か月が終了 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
普通株式に帰属するGAAP純損失 | 29,125 | 41,280 | 17,364 | 19,614 | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
少ない:集団訴訟とSEC調査 | 4,417 | 2,583 | 2,181 | 2,066 | ||||||||||||
少ない:無形資産の償却 | 5,306 | 5,305 | 2,653 | 2,652 | ||||||||||||
少ない:のれんの減損 | - | 14,338 | - | 14,338 | ||||||||||||
減額(加算):アーンアウト負債の公正価値の変動 | (4,523 | ) | (12,256 | ) | 137 | (12,631 | ) | |||||||||
少ないほうが、SEC 調査の推定和解額に関連する発生額 | 650 | - | 650 | - | ||||||||||||
少ない:株式ベースの報酬 | 2,863 | 11,528 | 1,820 | 4,991 | ||||||||||||
普通株式に帰属する非GAAPベースの純損失 | 20,412 | 19,782 | 9,923 | 8,198 | ||||||||||||
1株当たりの基本損失と希薄化後損失 | 0.37 | 0.38 | 0.18 | 0.16 | ||||||||||||
普通株式の加重平均数(千株) | 55,267 | 52,137 | 55,375 | 52,192 |
GAAPベースの売上原価と非GAAP の売上原価(単位:千米ドル)との調整
GAAPベースの収益コスト | 8,243 | 7,682 | 4,273 | 3,955 | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
無形資産の償却 | 5,112 | 5,111 | 2,556 | 2,555 | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | 28 | 56 | 14 | 21 | ||||||||||||
非GAAPベースの収益コスト | 3,103 | 2,515 | 1,703 | 1,379 |
21
GAAP総損失と非GAAP 総利益(単位:千米ドル)との調整
GAAPベースの総損失 | (3,214 | ) | (3,674 | ) | (1,691 | ) | (1,755 | ) | ||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
無形資産の償却 | 5,112 | 5,111 | 2,556 | 2,555 | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | 28 | 56 | 14 | 21 | ||||||||||||
非GAAPベースの売上総利益 | 1,926 | 1,493 | 879 | 821 |
GAAPベースの総損失率と 非GAAPベースの売上総利益率との調整(収益に対する割合)
GAAPベースの総損失マージン | (63.91 | )% | (91.67 | )% | (65.49 | )% | (79.77 | )% | ||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
無形資産の償却 | 101.65 | % | 127.52 | % | 98.99 | % | 116.14 | % | ||||||||
株式ベースの報酬 | 0.56 | % | 1.40 | % | 0.54 | % | 0.95 | % | ||||||||
非GAAPベースの売上総利益率 | 38.3 | % | 37.25 | % | 34.04 | % | 37.32 | % |
GAAPの研究開発 費用と非GAAP研究開発費(千米ドル)との調整
GAAPベースの研究開発費用 | 13,199 | 13,323 | 6,913 | 6,493 | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 1,735 | 2,786 | 947 | 1,237 | ||||||||||||
非GAAPベースの研究開発費用 | 11,464 | 10,537 | 5,966 | 5,256 |
GAAPベースの販売およびマーケティング 費用と非GAAPベースの販売およびマーケティング費用(千米ドル)との調整
GAAPベースの販売およびマーケティング費用 | 1,988 | 2,184 | 835 | 1,078 | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
無形資産の償却 | 194 | 194 | 97 | 97 | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | 185 | 434 | 107 | 180 | ||||||||||||
非GAAPベースの販売およびマーケティング費用 | 1,609 | 1,556 | 631 | 801 |
GAAPの一般管理費と非GAAP一般管理費(千米ドル)との調整
GAAP 一般管理費および一般管理費 | 15,434 | 22,439 | 7,626 | 11,150 | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
集団訴訟とSEC調査 | 4,417 | 2,583 | 2,181 | 2,066 | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | 915 | 8,252 | 752 | 3,553 | ||||||||||||
非GAAPベースの一般管理費および経費 | 10,102 | 11,604 | 4,693 | 5,531 |
GAAPベースのその他の費用と非GAAP のその他の費用(収益)との調整(単位:千米ドル)
GAAPベースのその他の費用 | 597 | 423 | 629 | - | ||||||||||||
非GAAPベースの調整額: | ||||||||||||||||
SECの調査の推定和解額に関連する発生 | 650 | - | 650 | - | ||||||||||||
非GAAPベースのその他の費用 | (53 | ) | 423 | (21 | ) | - |
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