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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-K | | | | | |
(マーク·オネル) | |
☒ | 1934年証券取引法第13節又は第15節に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。 | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は第15条第15項に基づいて提出された移行報告 |
*からの移行期間については,*
依頼書類番号:1-11884
ロイヤルカリブクルーズ有限公司.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | |
共和国リベリア (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | 98-0081645 (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
カリブ海大通り1050号, マイアミです, フロリダ州33132
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(305) 539-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12(B)節により登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | RCL | | ニューヨーク証券取引所 |
この法第12(G)節により登録された証券:なし
登録者が証券法規則第405条で定義されている有名な経験豊富な発行者であるかどうかをチェックマークで示すはい、そうです ☒いいえ、違います☐
登録者が当該法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,はいを複選マークで示してください☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒いいえ、違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出されることを要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒いいえ、違います☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ ☒ | | 加速ファイルマネージャ☐ | | 非加速ファイルマネージャ☐ | | 規模の小さい中国報告会社です☐ |
新興成長型会社☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。はい、そうです☒*ありません☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(この法規則第12 b-2条で定義されている)☐いいえ、違います☒
登録者が非関連会社とみなされる者が保有する登録者普通株の2023年6月30日の総時価(2023年6月30日普通株のニューヨーク証券取引所での終値に基づく)は約$である24.4十億ドルです
いくつありますか256,650,1472024年2月16日までに発行された普通株。
引用で編入された書類
登録者の最終委託書には,その2024年株主総会に関する一部の内容が引用的に本年度報告第III部10−14項に組み込まれている。
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
カタログ | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ |
第1部 | | | | |
第1項。 | | 業務.業務 | | 2 |
プロジェクト1 A | | リスク要因 | | 21 |
項目1 B。 | | 未解決従業員意見 | | 22 |
プロジェクト1 C。 | | ネットワーク·セキュリティ | | 22 |
第二項です。 | | 属性 | | 23 |
第三項です。 | | 法律訴訟 | | 23 |
第四項です。 | | 炭鉱安全情報開示 | | 23 |
第II部 | | | | |
第5項。 | | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | | 24 |
第6項。 | | 保留されている | | 26 |
第七項。 | | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 27 |
プロジェクト7 A。 | | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 49 |
第8項。 | | 財務諸表と補足データ | | 51 |
第9項。 | | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | 51 |
プロジェクト9 Aです。 | | 制御とプログラム | | 52 |
プロジェクト9 B。 | | その他の情報 | | 52 |
プロジェクト9 Cです。 | | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 52 |
第三部 | | | | |
第10項。 | | 役員·幹部と会社の管理 | | 53 |
第十一項。 | | 役員報酬 | | 53 |
第十二項。 | | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | | 53 |
十三項。 | | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | | 53 |
14項です。 | | チーフ会計士費用とサービス | | 53 |
第4部 | | | | |
第十五項。 | | 展示品と財務諸表の付表 | | 54 |
第十六項。 | | 表格10-Kの概要 | | 66 |
サイン | | 67 |
第1部
本10-K表年次報告において、用語“ロイヤル·カリビアン”、“ロイヤル·カリビアン·グループ”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社を意味し、文脈に応じて、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社Sの合併子会社および/または関連会社を意味する。用語“ロイヤル·カリブ国際クルーズ”、“有名人クルーズ”、“銀海クルーズ”は、私たちが完全に所有している世界クルーズブランドを意味する。このForm 10-K年度報告書では、“途易クルーズ”と“Hapag-Lloydクルーズ”を含む私たちの所有権を持つパートナーブランドにも言及している。しかし、,これらのパートナーブランドは合併されていない投資であるため、他の説明がない限り、私たちの経営業績や他の開示にはこれらのブランドは含まれていません。クルーズリゾート業界の慣例によると、多くの船室は3人以上の乗客を収容できるが、各船室の二重入居率に基づいて用語“寝台”を決定する。
このForm 10-K年次報告書には、他社の商標、商号、サービスマークも含まれている。本明細書に記載されていることに加えて、私たちが他の当事者の商標、商号、またはサービスマークを使用または表示するのは、私たちとこれらの他の当事者との間の関係を示唆しないためではなく、またはこれらの他の当事者によって裏書されているか、または後援されている。
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
私たちは世界有数のクルーズ会社の一つです。私たちは三つの世界クルーズブランドを持って経営しています:ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズ、銀海クルーズ(総称して私たちの世界ブランドと呼ばれています)。TUIクルーズ株式会社(“TUIC”)の合弁資本の50%を有しており、同社はドイツブランドTUIクルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して“パートナーブランド”と呼ばれる)を経営しています。私たちは権益会計方法に基づいてパートナーブランドへの投資を会計計算します。2023年12月31日まで、私たちのグローバルブランドと私たちのパートナーブランドはクルーズリゾート業界に65隻の船を持っており、総停泊容量は約157,575個の停泊地です。私たちの船は全世界航路の選択を提供して、すべての七大陸の千以上の目的地に寄港することができます
私たちは主に価値のあるブランドを運営することで競争し、これらのブランドは私たちの乗組員が提供する卓越したサービスを提供し、船舶の革新と品質、航路の多様性、目的地の選択と価格に基づいている。私たちは最先端の船を建設し、私たちの船団の維持とアップグレードに投資して、私たちの多くの最新の象徴的な革新を取り入れて、私たちが引き続き新しいと忠誠なリピーターを引き付けることができると信じています。
ロイヤル·カリブは1968年に設立され、共同企業である。その会社構造は数年来絶えず変化し、現在の親会社ロイヤルカリブクルーズ有限会社は1985年7月23日に“リベリア商業会社法”に基づいてリベリアに登録設立された。
私たちのグローバルブランドは
私たちの世界ブランドはロイヤルカリブ国際、有名人クルーズと銀海クルーズを含みます。私たちは私たちの世界ブランドが休暇業界の複数の細分化された市場に入る多機能性を持っていると信じている。私たちの各グローバルブランドは独自のマーケティングスタイルと、異なる規模の船や乗組員を持っていますが、私たちのグローバルブランドが販売している製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎があります(すなわちクルーズリゾートの販売と提供)。私たちのグローバルブランドは昔から世界各地の類似した市場から乗客を調達し、類似した経済環境の中で運営しており、ビジネスの重複度が大きい。そこで,我々は戦略的に我々のグローバルブランドを単一業務として管理し,最終的には長期株主価値最大化を目指している
ロイヤル·カリブ国際
ロイヤルカリブ国際は世界最大のクルーズブランドです。このブランドは現代家庭市場とクルーズリゾート業界のハイエンド市場で競争があり、各年齢層の子供がいる家庭を誘致し、年上と若い夫婦も魅了した。ロイヤル·カリビアン国際はクルーズと陸上目的地を提供します。通常はレジャー雰囲気を特色とし、各種のイベントと娯楽場所を提供します。ロイヤルカリブ国際ブランドの品質はクルーズリゾート業界のすべての主要なクルーズブランドの中で最も広い市場カバー範囲を獲得したと信じています。ロイヤルカリブ国際会社の戦略はアラスカ、アジア、オーストラリア、バハマ、バミューダ、カナダ、カリブ海、ヨーロッパ、パナマ運河とニュージーランドなどの世界的な目的地への様々なルートを提供することで、一連の休暇客を誘致することで、クルーズの長さは一般的に2泊から18泊まで様々です。ロイヤルカリブ国際は機内食事、娯楽と他の機内活動に多種の革新的な選択を提供する。このブランドは極めて高い価値で消費者に広範かつ革新的な製品を提供する能力があるため、私たちはロイヤルカリブ国際会社が有利な地位にあり、新しい消費者を引きつけてクルーズ旅行を行い、彼らの次の休暇に忠誠なリピーターを引き付けることができると信じている。
ロイヤル·カリブ国際会社は26隻の船舶を運営し、総停泊容量は約94,100個。また,2023年12月31日現在,ロイヤル·カリブ国際会社は3隻の船を発注しており,総停泊容量は約16,900個である。注文した艦艇にはIcon級艦艇が二隻含まれていた海の星2025年と2026年に交付される予定の3隻目のIcon級船と6隻目のオアシス級船海のユートピアは2024年に交付される予定だ
名人クルーズ
有名人クルーズはクルーズリゾート業界のハイエンド市場にあります。有名人クルーズの戦略は、高級クルーズで目的地の豊富な体験を提供することで消費者を狙っており、これらのクルーズは良質な食べ物や飲み物、より高いレベルのおもてなし、世界的な空間と宿泊、現場娯楽を提供する。有名人クルーズはアラスカ、アジア、オーストラリア、バミューダ、カナダ、カリブ海、ヨーロッパ、ガラパゴス諸島、ハワイ、ニュージーランド、パナマ運河と南アメリカを含む一連の目的地への行程を提供します。クルーズの長さは3泊から18泊まで様々です。
有名人クルーズは16隻の船を運営しており,総停泊容量は約35,715個である。また、2023年12月31日現在、有名人クルーズにはEdge級クルーズが注文されている有名人のXcel総停泊容量は約3250個で、2025年に交付される予定だ。
銀海クルーズ
銀海クルーズは超豪華な探検クルーズ会社で、小さい船、高標準の宿泊、精巧な飲食、個性的なサービスと異国情緒あふれる行程を持っています。銀海クルーズは独特と辺鄙な目的地を訪問することで、ガラパゴス諸島、南極大陸と北極を含み、独特な目的地体験を提供し、クルーズの行程は普通5泊から24泊まで様々です。
銀海クルーズは11隻の船を運営しており,総停泊容量は約4770個である。銀海クルーズは2023年12月31日までに進化級クルーズを発注した銀色の光総停泊容量は約730個と予想され、2024年に交付される。
私たちのパートナーブランドは
私たちの世界ブランドと補完しているのは私たちのTUICへの興味であり、TUICは私たちが50%の株式を持つ合弁企業で、ドイツブランドの途易クルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して私たちのパートナーブランドと呼ばれる)を経営している。
TUICは合弁企業で、私たちとドイツ旅行会社TUIAGがそれぞれ50%の株式を占めており、ドイツのお客様のためにオーダーメイドした製品を提供することで、ドイツの現代とハイエンドクルーズ市場にサービスすることを目的としています。すべての船上活動、サービス、岸観光とメニューサービスはこの目標市場の好みに適応するために設計されました
途易クルーズは6隻の船を運営し,総停泊容量は約15,800個である。また、2023年12月31日現在、途易クルーズは3隻の船を発注しており、総停泊容量は約11,100泊で、うち2隻は2024年に交付予定、3隻目は2026年に交付される予定だ。
ハパグ-ロイドクルーズ会社は豪華クルーズ2隻と小さな探検船3隻を運営しており、総停泊容量は約1590個。2023年12月31日まで、ハパグ-ロイドクルーズ会社は何の船も注文していない
注7をご覧ください。投資やその他の資産プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データもっと詳細を知っています。
業界.業界
クルーズ業界は北米、ヨーロッパ、オーストラリア市場では成熟した休暇業界とされてきたが、他のいくつかの新興市場では発展途上の業界とされてきた。私たちはクルーズ旅行は引き続き人気のある休暇選択であると信じています。固有の価値、広範な行程と様々な船と岸で活動するからです。当社と他の業界参加者は2020年3月に自発的に運営を停止し、2021年下半期から2022年上半期にかけて全面的に運営を再開した。したがって,市場浸透率に関する比較情報は2020年,2021年,2022年には意味がない。2020年前の5年間、業界データによると、市場浸透率は依然として低く、ここ数年搭載されているクルーズ旅客の大部分は初めてクルーズに乗ることができる。これは長期的な成長の機会であり、収益性を向上させる潜在力でもあると考えられる。
業界市場浸透率(年間クルーズ旅客数が総人口に占める割合に基づいて計算する)は、2015年から2019年までの5年間、北米は3.36%から3.89%、欧州は1.25%から1.41%、アジア太平洋地域は0.08%から0.20%に増加した。2023年、北米の業界市場浸透率は3.55%、欧州は1.07%、アジア太平洋地域は0.04%だった。2023年の浸透率は、この業界でサービスが最も多い市場の回復と成長潜在力を示した
2023年の間、クルーズ業界の加重平均停泊位は約65万個で、2023年末までに約361隻の船がある。2023年12月31日現在、世界のクルーズ市場には約51隻の発注船舶があり、11万個の停泊が推定されており、2028年までに使用が開始される予定で、これらの期間に退役や発注した船舶は含まれていない。2023年の世界クルーズ業界の旅客輸送量は約2100万人、2019年は3000万人、2018年は約2850万人だった。
次の表は、2023年、2022年および2015年から2019年までの5年間の世界加重平均泊位の増加および北米、ヨーロッパ、アジア太平洋クルーズ旅客のパーセンテージ(千単位で、泊位データを含まない)を詳細に説明した
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| | 停泊的供給 | | 業界クルーズ客 |
年.年(1) | | 加重平均 世界的な供給(2) | | ロイヤル·カリビアン·グループ(3) | | 全世界 (2) | | 北米.北米(2)(4) | | ヨーロッパ.ヨーロッパ(2)(5) | | アジア太平洋地域(2)(6) | | 他にも(2) |
2015 | | 469,000 | | 112,700 | | 23,000 | | 52% | | 29% | | 14% | | 5% |
2016 | | 493,000 | | 123,270 | | 24,000 | | 51% | | 27% | | 19% | | 3% |
2017 | | 515,000 | | 124,070 | | 26,700 | | 48% | | 25% | | 20% | | 7% |
2018 | | 546,000 | | 135,520 | | 28,500 | | 49% | | 26% | | 20% | | 5% |
2019 | | 579,000 | | 141,570 | | 30,000 | | 47% | | 25% | | 24% | | 4% |
2022 | | 634,000 | | 150,005 | | 13,100 | | 65% | | 29% | | 2% | | 4% |
2023 | | 650,000 | | 157,575 | | 21,200 | | 63% | | 27% | | 6% | | 4% |
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(1)歴史的に,我々が年次情報を報告するのは,異なる時期の比較可能性を実現するためである。新冠肺炎により2020年の世界クルーズ事業が停止され,2021年下半期から2022年上半期にかけて全面的に運転が再開されたため,数年前の情報と有意な比較ができなかったため,2020年と2021年のデータはこの表から除外された。
(2)世界のクルーズ旅客数と全世界市場の駐車位置の加重平均供給量の推定は、様々な公開可能なクルーズ業界の貿易情報源から得られたデータに基づいている。Seatrade Insider,クルーズ業界ニュース,会社プレスから得られたデータを用いて泊位の加重平均供給量を推定し,CLIAとG.P.Wildを用いてクルーズ客情報を推定した。2023年、クルーズ客情報には、2023年第3四半期までのデータが含まれています。また,我々の見積りは我々自身の分析に組み込まれており,同じ公開利用可能なクルーズ業界データをベースとして用いている
(3)総駐車位置には、2023年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドに関連する泊位が含まれています。
(4)私たちの見積もりはアメリカとカナダを含んでいます。
(5)私たちの推定には、この業界に関連するヨーロッパ諸国(最も有名なのは:北欧、ドイツ、フランス、イタリア、スペイン、イギリス)が含まれている
(6)私たちの推定には、東南アジア(最も有名な:シンガポール、タイ、フィリピン)、東アジア(最も有名な:中国と日本)、南アジア(最も有名な:インド)、オセアニア(最も有名な:オーストラリアとニュージーランド)地域がある。2019年から2023年にかけてアジア太平洋地域のクルーズ旅客が減少した一部の原因は、中国が2023年上半期に新冠肺炎の制限で閉鎖を継続したためだ
競争
私たちは多くのクルーズ会社と陸上休暇と消費者のレジャー時間を競争することを選択した。これらにはリゾート(網羅的なリゾートを含む)、ホテル、インターネットに基づく代替宿泊サイト、テーマパーク、スポーツ、自然、観光目的地が含まれています。私たちの主要なクルーズ競争相手はカーニバルクルーズ会社で、同社はAidaクルーズ、カーニバルクルーズ会社、Costaクルーズ会社、キューナードクルーズ会社、オランダアメリカクルーズ会社、P&Oクルーズ会社、プリンセスクルーズ会社とSeabournクルーズ会社;ディズニークルーズ会社;MSCクルーズ会社;ノルウェークルーズ会社、オセアニアクルーズ会社と麗晶七洋クルーズ会社のノルウェークルーズ会社の持ち株会社;およびヴァージン運航会社を持っています
運営戦略
私たちの使命は最高の休暇体験を責任感を持って提供することだ。私たちは、社会や環境に責任を負う形でこの使命を支援する運営戦略を優先し、私たちの様々なビジネスやコミュニティパートナーと協力し、より持続可能なクルーズ業界に向かって発展していきます
わが社の経営戦略は以下の通りです
•最高の休暇体験を責任を持って提供します
•私たちの顧客に終身休暇を提供しています
•私たちのお客様と従業員の健康、安全、そして保障を保護します
•私たちの顧客関係を深めて、頻度と重複予約率を向上させます
•コスト効果、十分な現金と流動性、そして強力な貸借対照表を重視し、全体的な目標は私たちの投資資本のリターンと株主価値を最大化することである
•私たちの船と組織が置かれている環境とコミュニティを保護することは脱炭素です
•私たちのグローバルな顧客基盤により良く奉仕し、私たちの業務を発展させ、性別平等、多様性、包摂性を促進するために、私たちの従業員チームに投資します
•私たちのブランドの世界的な知名度と市場浸透率を高め
•既存船のアップグレードと維持及び肝心な革新の移転を通じて、私たちの船団に戦略投資を行い、同時に最先端の新クルーズで私たちの船隊を拡大した
•我々の船舶の携帯性と柔軟性を利用して、既存の重要な市場に集中しながら、最適化の機会を提供する市場と航路に配置した
•私たちのお客さんに非凡な目的地体験と最先端の港施設を提供します
•革新的な顧客体験を提供し、運営効率を向上させるために、技術力およびデータおよび分析の高度な使用を継続的に配置すること;
•旅行コンサルタントと強固な関係を維持しながら、私たちの顧客拡張と電子商取引計画を強化します
安全保障と衛生政策
私たちは私たちのお客さん、従業員、そして私たちを代表する他の人たちの健康、安全、保障を保護するために努力しています。我々のこれらの分野での取り組みは,海上安全,グローバル安全,環境管理,医療/公衆衛生活動を担当する社内のいくつかの部門で管理されている。私たちは、お客様や乗組員の安全と健康に影響を与える全体的な戦略、政策、計画の審査と監視を担当する専門取締役会委員会、すなわち安全、環境、持続可能な開発と健康委員会を持っています。
消費者参加度
私たちは顧客が重視する製品機能と革新を識別と創造することを通じて、顧客に生涯休暇と無価格記憶を提供することに重点を置いている。私たちは、消費者データや見解をよりよく知ることで、価値の高いお客様を位置づけ、獲得し、ターゲット視聴者に共感するコミュニケーション戦略を作ることに集中しています。
私たちの目標顧客は休暇旅行中の重要な消費者の意思決定ポイントであり、顧客がプレミアムを重視して支払いたい潜在的な需要を決定します。私たちはクルーズ計画、巡航とクルーズ後の間に各種の計画と技術に投資し続け、収入と入居率を増加させることを目的としている。我々はすでに我々の船舶体験に戦略的投資を行う予定であり,これらの体験は市場や収益性を推進し,顧客体験を改善すると考えられる。また、私たちは新しい旅行プラットフォーム、私たちの忠誠度計画、電子商取引能力に投資することで、私たちの休暇生態系を強化することに集中しています。
コスト効率、資本構成、十分な現金と流動性、そして私たちの貸借対照表の改善に集中します
私たちは強い流動性状況とバランスのとれた債務期限構造を維持することに集中し、同時に低いレバレッジ、低い利息支出、無担保貸借対照表の実現に進展を得た。例えば、2023年には、将来十分な流動性を確保するために、主要関係銀行との循環信用計画を修正し、さらに、約40億ドルの債務を返済しました。これらの戦略は、営業収入と利益率の増加、規律的な資本構成に引き続き集中していることに加え、投資資本リターンと長期株主価値最大化の全体目標を達成する能力を強化していると信じている
私たちの環境やコミュニティを保護しています
私たちは私たちが経営している環境と地域社会の健康に集中している。海洋未来は地球を維持するための私たちの約束であり、私たちが訪問したコミュニティに活力を注入し、私たちの地球を改善するために革新を加速させる。主な計画は私たちの目的地純ゼロ戦略と波を救う計画を含む。
目的地の純ゼロは我々の脱炭素戦略であり,2050年までに純ゼロ排出を実現し,純ゼロ排出を実現できる船舶を2035年までに納入することに重点を置いている。この戦略には、2025年までに私たちの炭素強度を2019年より2桁下げることも含まれています
Destination Net Zeroの4つの統合方法は、以下のことを含む
•新しいエネルギー節約と代替燃料の船で私たちの艦隊を近代化した
•エネルギー効率プロジェクトに投資し続けています
•代替燃料と代替電力ソリューションの開発
•戦略的岸ベースのサプライチェーンを最適化して統合する。
私たちは純ゼロ排出を達成するために私たちの路線図を改善し続けているが、私たちの戦略は新しい燃料と技術が必要であり、これらは今日は得られないことを知っている。協力は私たちの脱炭素目標を達成するために必須的だ。そのため、私たちは政府、燃料サプライヤー、造船所、技術的利害関係者と協力して、安全で信頼できる代替エネルギー供給を確立し、テストしている。
私たちが重要なパートナーと一緒に私たちの地球を維持するために努力しているもう一つの例は、廃棄物管理技術と技術、そして私たちの船舶から発生する廃棄物量を減少させ、残りのゴミを埋立地から移すための数十年にわたる海洋救助計画です。我々はまた、船舶運営、食物供給の持続可能な源、廃棄物管理、持続可能な目的地、海洋保護に関する客員教育を評価するために、世界野生動物基金会と長期的なパートナーシップを構築した
私たちはまた、私たちの環境と持続可能な管理と私たちの社会とガバナンスの努力について透明な報告を行うと信じている。私たちのSEAの将来の約束と年間持続可能な開発報告は、私たちの会社のウェブサイトにアクセスすることができ、この2つの報告書は、私たちの組織と利害関係者にとって最も重要だと思う環境、社会、そしてガバナンスにおける私たちの約束と進展を強調しています。私たちの持続可能な開発努力を概説するほか、報告書はグローバル報告イニシアティブのガイドラインを参考にし、持続可能な会計基準委員会のクルーズ会社業界基準と一致している。気候に関連した財務開示作業チームの提案に基づいて、私たちは引き続き私たちの報告書を推進します。当社のウェブサイトには、私たちの環境パフォーマンス目標と持続可能な開発計画に関する情報を提供する当社の報告書の最新バージョンが含まれています。私たちのウェブサイトに含まれる上記の情報は、これらの報告書の一部でもなく、参照によって本明細書に組み込まれているか、または米国証券取引委員会に提出されている任意の他の報告または文書に組み込まれていない。ご参照ください法規制-環境規制詳細については、次の章を参照されたい。
われわれの労働力に投資し,平等,多元化,包摂性を促進する
私たちの従業員は、船でも岸でも、私たちの業務成功の重要な要素だと信じています。私たちは最も優秀な従業員を探し、採用し、発展し、激励し、維持するために努力して、彼らは私たちのお客さんに非凡な休暇を提供します。私たちが重要な従業員を引きつけ、吸引し、維持する能力はいつも私たちの成功の鍵になり続けるだろう。我々の取締役会の人材と報酬委員会は、人材多元化、株式と包摂性、人材管理と企業文化方面の措置を含む会社の人的資本管理戦略を監督する。
私たちは、私たちの人的資本を強化し、支援するために、従業員に競争力のある報酬構造、発展機会、その他の個人や職業成長機会を提供することに集中しています。また、企業の現在と未来の発展を推進するために、高業績リーダーを維持する戦略を選択、発展させ、制定した。そのため,特に高表現の潜在的なリーダーを探し,これらのリーダーが組織全体でリーダーの役割を担うことができるようにチーム力を発展させることに注意した.
私たちは協力、激励、革新を強化する労働環境を維持するために努力し、従業員を中心とした強力な文化を維持することが私たちの業務の成長と拡張に有利だと信じている。私たちは私たちの幅広い職員たちに基づいて多様性と包括性を促進する。ご参照ください人力資本詳細については、次の章を参照されたい。
世界的な知名度と市場浸透率
私たちは様々な方法で私たちのクルーズブランドのブランド知名度と市場浸透率を高めて、各ブランドの品質を強調するためのコミュニケーション戦略とマーケティング活動を使用して、特にターゲットグループの中で。私たちのマーケティング戦略は、旅行コンサルタント、伝統メディア、モバイルおよびデジタルメディア、ならびにソーシャルメディア、影響者、私たちのサイト、およびスポンサーを使用することを含む。私たちのブランドはまた旅行パートナーとコールセンター、国際事務所と国際代表との協力を通じて、過去と潜在的なお客さんを誘致します。また、私たちのグローバルブランドはリピーターを目指し、彼らそれぞれの忠誠度計画を通じて独占的な福祉を提供しています
私たちは国際的な内部資源と世界各地に位置する独立した国際代表ネットワークの共同努力に専念することで、アメリカとカナダ以外のお客さんに私たちのグローバルブランドを販売し、マーケティングします。私たちの全世界ブランドの大多数のお客さんは北米から来ましたが、私たちは国際客の文化特徴と好みに応じてカスタマイズ行程と船上製品を通じて、北米以外の国のお客さんに私たちのクルーズブランドを販売してマーケティングします。また、出現する可能性のある買収や特定市場向けのブランドを開発する機会も模索している
最先端のクルーズ船を交付し、船団のアップグレードとメンテナンスを行います
私たちは革新を非常に重視して、私たちの新しい船に新しい概念を導入し、私たちの既存の船団を絶えず改善することによって、例えば大型中庭、安全性を高める二重船体と先進的な鋼構造を実現することを求めています。私たちは、海軍と建築設計、お客様向けの機能、エネルギー効率、持続可能性、安全を含む様々な側面をカバーするために、私たちの革新的な努力を拡大しています
私たちは適度な成長率で最先端の船舶を建設することに力を入れており、私たちはこの分野での成功が私たちに競争優位を提供してくれると信じている。私たちの新しい船は伝統的により高い収入保険料を発生し、古い船よりもっと効率的で環境に優しい運営をしています。
2023年にはロイヤル·カリブ国際の新旗艦を含む3隻の新しい船が導入されました海の象徴有名人のクルーズ-有名人の気配銀海クルーズと-銀色の新星それは.それぞれの船はそれぞれのブランドの最新のハードウェアを表しています海の象徴そして銀色の新星新しいカテゴリーの最初の容器ですロイヤル·カリブ国際では新しい機能は海の象徴専門の家庭コミュニティ、サーフィンサイド、海上最大のプールと水上公園を特色とするプールデッキと、高さ82フィートのドーム上に海上最高の滝を展示する“アクォドルム”が含まれています。有名人のクルーズにとっては有名人の気配1つの種類を表しています有名人以外の人Edgeシリーズの船舶が市場にもたらす革新に基づいている.銀海にとっては銀色の新星私たちが今まで最も環境に優しく、最も省エネな船舶の中の一つだ。
2023年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは8隻の船商品を注文しています。ご参照ください運営私たちが注文した船のさらなる情報については、次の章を参照されたい。我々の新たな建設計画のさらなる発展に伴い,目的地Net Zeroに新技術を試験する機会として各船を利用していきたい.
また、私たちは新しい船を発注し、既存の船舶を購入したり、既存の船団船舶を売却する機会を定期的に評価し、依然として資本投資によるリターンに集中していることを確保し、資本支出と運営レバーの面で高い規律を維持している。
市場と行程
まだ開発されていない市場に進出し、私たちの消費者基盤を多様化し、変化する経済と地政学的市場状況に反応するために、私たちは引き続き機会を探し、世界各地の新しい、より強力な市場と行程に船を配置し続けている。私たちの船の携帯性は私たちの船を配備して、私たちの既存と新しいクルーズ市場の需要を満たすことができます。私たちは通常18ヶ月から32ヶ月前に配置決定をします。目標は私たちの製品の組み合わせの全体的な収益力を最適化することです。また、柔軟なグローバル調達モデルを作るためのインフラ投資は、私たちのブランドが世界各地の多くの市場で関連性を持たせ、日和見主義で、私たちのスケジュールのために最も収益の高いお客さんを探すことができます。
私たちの船は広い航路選択を提供して、120以上の国の1,000以上の目的地を寄港して、すべての七大陸にまたがることができます。私たちは成熟した市場で運営することで長期株主リターンを最大化することに集中しながら、発展途上で市場が私たちの業務を拡大している。新しい輸送力は私たちのブランドを新しい市場と行程に拡張することができ、市場需要の変化に対応するために努力します。
目的地体験と港施設
私たちのお客さんに独特な目的地体験を提供するために、私たちはすでに私たちの個人土地目的地に投資し続けます。Perfect Day Island Collectionは私たちを代表しています
重点市場です。このシリーズの最初の島、CocoCayの完璧な日は、完全な水上公園、滑走索コース、淡水プール、ヘリウムバルーン遊具、スプラッシュ台、ビーチクラブなどの一連の観光地を含みます。2024年1月、CocoCay完璧な日の拡張を完了し、大人専用体験ハイデルワレイビーチを発売しました。また、私たちのロイヤルビーチクラブは高スループット港で唯一無二のブランド体験を提供します。最初のロイヤルビーチクラブは2025年にバハマナッソーにオープンする予定です。私たちは世界的にもっと多くの目的地を開発する機会を評価し続ける。
私たちの船が理想的な停泊施設を獲得し、私たちの客に新しいまたは強化されたクルーズ目的地を提供するために、戦略寄港に位置する総合用途商業物件を含む特定の港施設とインフラを積極的に協力または投資し、私たちの環境への影響を減少させます。例えば,2023年3月には,ICONインフラパートナーVI,L.P.(“ICON”)と協力合意に達した。このパートナーシップは、主に港に寄港するクルーズ埠頭施設とインフラを保有、開発、管理し、最初はイタリアとスペインのいくつかの開発プロジェクトを含む。
一般的に、私たちは、管理および/または財政援助を提供することによって、現地、個人または政府実体と協力し、長期港使用手配を締結することが多い。これらの努力への我々の参加は、一般に、関係政府当局との投資および/または港湾施設の開発および/または運営のために構築された様々な他の戦略的パートナーシップによって、直接的な開発および管理専門知識を提供することによって、または限られた場合には、直接的または間接的な財政支援を提供することによって達成される。私たちが参加した交換として、私たちは一般的に私たちの船のための優先停泊権のために努力するつもりだ
技術力
技術は私たちのほとんどのビジネスプロセスのどこにでもあり、私たちはこれらのプロセスを使用して私たちの運営戦略を支援し、顧客が休暇を過ごす前、期間、後に質の高い体験を提供します。私たちは、私たちのビジネス能力を強化し、顧客関係を深化させる目標を支援するためのツールを開発し続けています。私たちは私たちのウェブサイトとモバイルアプリケーションを通じて、私たちのお客さんが彼らの次の休暇を計画し、最大化することに集中して、私たちのお客さんのデジタル体験を強化し、機内収入を増加させます。例えば、私たちは最近、モバイルアプリケーションでクルーズ予約を有効にし、状態、福祉、報酬を容易に見る方法を提供するロイヤルティセンターを構築し、私たちのブランドシリーズを展示するためのビデオライブラリを構築した。
私たちは引き続きデジタル能力を私たちの運営に統合し、データ分析と人工知能を私たちのプロセスに取り入れ、より良い収入管理見解を提供し、私たちのメンテナンスや運営行動をどのようにモデル化するかをより重視しています。SpaceXと提携して次世代船上接続のStarlinkをリリースし、改善されたお客様体験をリリースしました。私たちの目的地の焦点と一致して、私たちの島の技術解決策は今、私たちのお客さんがWiFiアクセスとの接続を維持し、食べ物と飲み物を有料にし、私たちの船のようにすべての島での活動を簡単に利用することができます。
我々のコアプラットフォームおよび貿易および直接流通チャネルへの投資は、拡張性とより速いセルフサービス応答時間を有するとともに、フライトセットや追加の販促特典機能などの新しい機能を展開しているより現代的な解決策のメリットをもたらしている。ネットワークセキュリティとデータプライバシーは持続的なポイントであり、私たちは顧客データ、知的財産権、世界的な運営を保護するために投資を継続していきます。第1 A項を参照リスク要因 - “私たちは、ネットワークセキュリティ攻撃とデータ漏洩、および私たちのシステムの保護とデータの完全性およびセキュリティの維持に関連するリスクとコストに直面していますネットワークセキュリティに関するリスクに関する議論
旅行コンサルタント、消費者拡張、電子商取引
旅行コンサルタントはまだ私たちの船の重要な収入源ルートだ。私たちはこの流通ルートの価値を信じて、私たちの旅行パートナーと強固な関係を維持することに投資します。これを実現するために、市場と競争力のある手数料率とインセンティブ構造を維持することが求められている。私たちは絶えず旅行コンサルタントと協力して、航空やクルーズの前に購入して、ルートの保留率と収益性を高めるために、アップグレードと追加サービスを販売しています。私たちはブランド専任販売代表を提供して、私たちの旅行パートナーにコンサルティングサービスを提供します。私たちはまた、訓練された顧客サービス代表、コールセンター、オンライントレーニングツールを提供します
私たちは引き続き私たちの消費者外展部を運営し、消費者に24時間私たちのコールセンターにアクセスするリゾート計画者と顧客サービスエージェント、モバイルアプリケーションやモバイルサイトを含む当社のサイトに投資します。私たちのお客さんは様々なルートを通じて私たちとコミュニケーションと予約をすることができます。例えば、電話、ネット、チャット、メール、および/または電子メールです。また、私たちは私たちの電子商取引能力を向上させ、私たちのお客さんに休暇ショッピング体験を提供し続けています。簡単な予約体験を提供するほか、利用することもできます
Wi-Fi、飲み物、岸観光、特色ある食事などの船上体験のためのモバイルアプリは、お客様が目的地まで休暇を予約できるようにしています。
客サービス
私たちはお客さんの予約と交通に関連するほとんどの旅行方面を処理して、お客さんのホテルの前とホテルの後の宿泊手配と航空輸送に便利を提供することを含みます
ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズと銀海クルーズはそれぞれその顧客忠誠度計画、クラウンとアンカー協会、船長クラブとベネチア人協会を通じて客に認めと地位向上を提供し、リピーターを奨励する。クラウンアンカー協会は世界に約1920万人の会員を擁している。船長クラブとベネチア人協会は全世界で約610万人の会員がいる。会員はクルーズ日数と船室種別に応じて比例してポイントやポイントを得ることができます。ロイヤルティプランは等級別の会員福祉を提供し、お客様が等級ごとに指定したクルーズポイントやポイントを蓄積すると、お客様は獲得した地位に対するアップグレード体験と認可を得る権利があります。また、一定レベルのクルーズポイントやポイントに達した後、クラウンアンカー協会と船長クラブメンバーは、ロイヤルティ計画との間の互恵会員福祉の恩恵を受けることになる。私たちのロイヤルティ計画が提供するメリットは、岸観光の優先ウェイティングリスト、無料洗濯サービス、無料インターネット、デジタル割引券、アップグレードされた浴室便利施設、プールデッキでの予約席、船旅行を含むが、最も忠実なお客さんが最高レベルのクルーズポイントあるいはポイントに達したら、無料でクルーズに乗ることができます。私たちは常に新しい機能と便利な施設を増やすことで、私たちのすべての忠誠度計画を強化して、私たちのリピーターを奨励することに力を入れています
運営
クルーズとスケジュール
2023年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは合計64隻の船を運営しており、その全世界航路は精選され、120以上の国の1000以上の目的地に寄港している
次の表は、2024年に私たちのグローバルブランドとパートナーブランドの下で私たちの船団に登場すると予想される船舶に関する要約情報を提供します
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
ロイヤル·カリブ国際 | | | | | | | | |
海ユートピア | | 2024 | | 2024 | | 5,700 | | |
海の象徴(1) | | 2023 | | 2024 | | 5,600 | | |
海洋奇観 | | 2022 | | 2022 | | 5,700 | | |
海洋オデッセイ | | 2021 | | 2021 | | 4,200 | | |
海洋のスペクトル | | 2019 | | 2019 | | 4,150 | | |
海洋交響楽 | | 2018 | | 2018 | | 5,500 | | |
海の調和 | | 2016 | | 2016 | | 5,500 | | |
海の歓呼 | | 2016 | | 2016 | | 4,150 | | |
海の歌 | | 2015 | | 2015 | | 4,150 | | |
海の量子は | | 2014 | | 2014 | | 4,150 | | |
海の誘惑 | | 2010 | | 2010 | | 5,500 | | |
海洋オアシス | | 2009 | | 2009 | | 5,600 | | |
“海の独立” | | 2008 | | 2008 | | 3,850 | | |
“海の自由” | | 2007 | | 2007 | | 3,800 | | |
海の自由 | | 2006 | | 2006 | | 3,950 | | |
海の珠 | | 2004 | | 2004 | | 2,200 | | |
“海の水夫” | | 2003 | | 2003 | | 3,350 | | |
海の小夜曲 | | 2003 | | 2003 | | 2,150 | | |
海洋航海家 | | 2002 | | 2002 | | 3,400 | | |
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
海の輝き | | 2002 | | 2002 | | 2,150 | | |
海洋奇遇記 | | 2001 | | 2001 | | 3,350 | | |
海の光 | | 2001 | | 2001 | | 2,150 | | |
海洋探検家 | | 2000 | | 2000 | | 3,300 | | |
“海の旅行者” | | 1999 | | 1999 | | 3,450 | | |
海洋遠景 | | 1998 | | 1998 | | 2,050 | | |
海の魅力 | | 1997 | | 1997 | | 2,300 | | |
海の狂想曲 | | 1997 | | 1997 | | 2,050 | | |
海の壮麗さ | | 1996 | | 1996 | | 2,000 | | |
名人クルーズ | | | | | | | | |
有名人の気配 | | 2023 | | 2023 | | 3,250 | | |
有名人以外の人 | | 2022 | | 2022 | | 3,250 | | |
名人の頂上 | | 2020 | | 2020 | | 2,900 | | |
有名人の花 | | 2019 | | 2019 | | 100 | | |
有名人の縁 | | 2018 | | 2018 | | 2,900 | | |
有名人が反省する | | 2012 | | 2012 | | 3,050 | | |
有名人のシルエット | | 2011 | | 2011 | | 2,900 | | |
名人日食 | | 2010 | | 2010 | | 2,850 | | |
有名人の春分 | | 2009 | | 2009 | | 2,850 | | |
有名人が来日する | | 2008 | | 2008 | | 2,850 | | |
著名人解読 | | 2007 | | 2016 | | 15 | | |
有名人星座 | | 2002 | | 2002 | | 2,200 | | |
有名人サミット | | 2001 | | 2001 | | 2,200 | | |
有名人は無限だ | | 2001 | | 2001 | | 2,150 | | |
名人探険 | | 2001 | | 2004 | | 50 | | |
有名人ミレニアム | | 2000 | | 2000 | | 2,200 | | |
銀海クルーズ | | | | | | | | |
銀色の光 | | 2024 | | 2024 | | 730 | | |
銀色の新星 | | 2023 | | 2023 | | 730 | | |
銀色に突き進む | | 2021 | | 2022 | | 220 | | |
銀色の夜明け | | 2021 | | 2022 | | 600 | | |
白銀の起源 | | 2020 | | 2020 | | 100 | | |
銀色の月 | | 2020 | | 2020 | | 600 | | |
シルバーのミューズの女神 | | 2017 | | 2017 | | 600 | | |
銀色の精神 | | 2009 | | 2009 | | 600 | | |
銀色の耳打ち | | 2001 | | 2001 | | 400 | | |
銀影 | | 2000 | | 2000 | | 400 | | |
銀風 | | 1995 | | 1995 | | 270 | | |
銀色の雲 | | 1994 | | 1994 | | 250 | | |
途易クルーズ | | | | | | | | |
私の希夫はリラックスして | | 2024 | | 2025 | | 4,100 | | |
私の希夫7 | | 2024 | | 2024 | | 2,900 | | |
“私の希夫2” | | 2019 | | 2019 | | 2,900 | | |
私の希夫1 | | 2018 | | 2018 | | 2,900 | | |
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船舶.船舶 | | 年輪 すでに完成した | | 船舶投入·投入使用年 | | 近似値 寝台車 | | |
私の希夫6 | | 2017 | | 2017 | | 2,500 | | |
私の希夫5 | | 2016 | | 2016 | | 2,500 | | |
私の希夫4 | | 2015 | | 2015 | | 2,500 | | |
“私の希夫3” | | 2014 | | 2014 | | 2,500 | | |
ハパグ·ロイド社は | | | | | | | | |
ハンザ精神 | | 2021 | | 2021 | | 230 | | |
ハンザ霊感 | | 2019 | | 2019 | | 230 | | |
ハンザ自然 | | 2019 | | 2019 | | 230 | | |
“エウロパ2” | | 2013 | | 2013 | | 500 | | |
エウロパ | | 1999 | | 1999 | | 400 | | |
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合計する | | 171,005 | | |
______________________________________________________________(1)海の象徴2023年に交付され、2024年1月にクルーズ収入運営が開始される。
2023年12月31日現在、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは8隻の船を注文しています。次の表に2023年12月31日までに発注した船舶の納入予定日とその大まかな停泊位置を示す。私たちが注文したすべての船舶の予想交付日は、造船所の建設遅延や合意範囲の変化などの事件によって変化する可能性があり、これらの事件は交付スケジュールに影響を与える。第I項、第1 A項を参照リスク要因造船所の運営についてさらに議論するために。
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船舶.船舶 | | 造船所 | | 引渡し予定時間: | | 近似値 寝台車 | | | |
ロイヤル·カリビアン·インターナショナルは | | | | | | | | | |
オアシスレベル: | | | | | | | | | |
海ユートピア | | Lの“アトランティス” | | 2024年第2四半期 | | 5,700 | | | |
アイコンクラス: | | | | | | | | | |
海の星 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2025年第2四半期 | | 5,600 | | | |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2026年第2四半期 | | 5,600 | | | |
有名人クルーズ- | | | | | | | | | |
エッジクラス: | | | | | | | | | |
有名人Xcel | | Lの“アトランティス” | | 2025年第4四半期 | | 3,250 | | | |
銀海クルーズ- | | | | | | | | | |
進化レベル: | | | | | | | | | |
銀色の光 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2024年第2四半期 | | 730 | | | |
途易クルーズ(合弁企業の50%)- | | | | | | | | | |
私の希夫7 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2024年第2四半期 | | 2,900 | | | |
私の希夫はリラックスして | | Fincantieri | | 2024年第4四半期 | | 4,100 | | | |
命名されていない | | Fincantieri | | 2026年第2四半期 | | 4,100 | | | |
総停泊数 | | | | | | 31,980 | | | |
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また、2024年2月、私たちはLのアトランティス社と協定を締結し、追加のオアシス級船舶を建設し、2028年に交付される。これは融資を含むいくつかの前提条件の完成にかかっている。
季節性
私たちの収入は従来、クルーズ需要に基づく季節的な収入だった。北半球の夏と休日期間のクルーズ需要は通常最も旺盛である。北半球の冬の天気の影響を軽減し、南半球の夏を利用するために、私たちのブランドはその間にカリブ海、アジア、オーストラリアへの配備に集中している。
旅客輸送量と輸送力
次の表に選定された統計情報を示す(参照財務報告書- ある行のプロジェクトの説明そして選定された運営と財務指標プロジェクト7で降ります経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析定義するために用いられる)旅客輸送量·旅客輸送量·利用可能旅客輸送量そして入居率2020年と2021年の一部の時期に新冠肺炎の流行による運営停止の影響と、2021年下半期から2022年上半期までの全面的な運営再開の影響を反映している
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| 2013年12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 (1)(3) | | 2020 (2) | | 2019 (2) |
客数 | 7,646,203 | | 5,536,335 | | 1,030,403 | | 1,295,144 | | 6,553,865 |
旅客クルーズの日 | 49,549,127 | | 35,051,935 | | 5,802,582 | | 8,697,893 | | 44,803,953 |
利用可能な旅客輸送日数(APCD) | 46,916,259 | | 41,197,650 | | 11,767,441 | | 8,539,903 | | 41,432,451 |
入居率 | 105.6% | | 85.1% | | 49.3% | | 101.9% | | 108.1% |
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(1)銀海クルーズは2021年10月に3カ月の報告遅れを解消したため,2021年12月31日までの1年間に,銀海クルーズの2020年10月1日から2021年6月30日までおよび2021年10月1日から2021年12月31日までの指標を含めた。2021年12月31日までの年度には2021年7月、8月、9月の統計は含まれておらず、銀海クルーズの3カ月の経営実績が含まれているからですその他の収入2021年12月31日現在の総合全面損失表では、付記1を参照されたいそれは.一般情報プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ3ヶ月間の報告書の遅延に関するより多くの情報。
(2)2021年9月30日までの3ヶ月間の報告が遅れているため、2020年12月31日までの年度に2019年10月1日から2020年9月30日までの指標を含め、2019年12月31日までの年度に2018年10月1日から2019年9月30日までの指標を含む。
(3)2021年12月31日現在の年間業績に加え、2021年3月19日現在のAzamaraクルーズの指標も含まれており、これが有効販売日である。注1をご覧くださいそれは.一般情報プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データAzamaraクルーズブランドの販売に関するより多くの情報。2020年12月31日と2019年12月31日までの年間で、Azamaraクルーズの年間運営を含めています。
クルーズ価格
私たちのクルーズの航空券の価格には宿泊と各種の活動と便利な施設が含まれています。食事と娯楽を含んでいます。価格は、目的地、クルーズの長さ、選択された客室カテゴリ、クルーズの毎年の時間、価格に縛られた便利な施設を含む多くの要素に依存する
私たちは主にアメリカ以外の特定の市場で信用条項を提供しますが、私たちの支払い条項は通常前金を要求して予約を確認して、残高は出航前に満期になります。私たちのクルーズは普通少なくとも一年前に販売されます。普通は就航前の二年以上です。クルーズ販売期間中、私たちは絶えず監視し、需要に応じて利用可能な客室のクルーズ航空券の価格を調整して、純収益の最大化を実現します
私たちの業務の世界的な成長に伴い、私たちと旅行コンサルタントの販売スケジュールは違うかもしれません。例えば、私たちの直接業務は歴史的に急速に増加しているにもかかわらず、観光コンサルタントチャーター機とチーム販売を通じて達成された販売手配の中国市場での割合は、主に小売代理店と直売を通る他の市場よりも高い。私たちは私たちの予約システムの強化を開発して実施し、私たちと私たちの旅行パートナーに追加の機能を提供して、私たちとのビジネスを容易にしました。
2023年、2022年、2021年、チケット収入はそれぞれ総収入の69%、66%、61%を占めている。
船の活動やその他の収入
私たちのクルーズブランドは近代的な船団を提供し、広範な船上サービス、便利な施設と活動を提供します。これらのサービスと活動はブランドと船によって違います。クルーズ上の多くのイベントはクルーズの基本価格に含まれていますが、ゲーム、アルコールと他の飲み物の販売、インターネットとその他の電気通信サービス、ギフトショッププロジェクト、岸観光、撮影、スパ/サロンとフィットネスサービス、芸術品オークション、小売店と各種特色レストランと飲食選択などの面から追加収入を実現しました。その中の多くのサービスは搭乗前に予約できます。このような活動は私たちが直接提供するか、私たちがその収入から一定の割合を得る独立した許可者によって提供される。私たちが現在提供している万象の定価計画はいくつかの船上活動とその他のサービスをクルーズの基本価格に追加します
私たちのクルーズ休暇中に、ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズと銀海クルーズのお客さんにクルーズ前とクルーズ後のホテルセットを提供します。私たちはまた複数の市場のお客さんにクルーズ休暇保険を提供して、お客さんに行程、医療保険と荷物保護の保険を提供します。2023年、2022年、2021年、機上とその他の収入はそれぞれ総収入の31%、34%、39%を占めている。
細分化市場報告
私たちのブランドはクルーズリゾート業界の複数のクルーズ市場の細分化市場に入る多機能性を持っていると信じています。私たちの各ブランドは自分のマーケティングスタイルと異なる規模の船と船員を持っていますが、私たちのブランドが販売している製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎があります(すなわちクルーズ休暇の販売と提供)。私たちのブランドも似たような行程と似たようなコストと収入構成要素を持っている。また、我々のグローバルブランドは従来、世界各地の類似した市場から乗客を調達し、類似した経済環境で運営されており、ビジネスの重複度が高い。したがって、私たちのブランドは、その経済的特徴、消費者タイプ、規制環境、維持要求、支援システムとプロセス、および提供される製品とサービスの類似性に基づいて、報告可能な細分化市場にまとめられている。私たちの総裁とCEOは経営意思決定者に指定されており、資源配分を含むすべての重大な運営決定は、会社の部門としての分析に基づいている(財務情報については、項目8参照財務諸表と補足データ.)
人力資本
我々の人的資本戦略は業界内の最も優秀な人材を誘致、育成、維持することに集中している。これらの戦略のいくつかの重要な要素は、現在と未来の人材需要の評価、多様かつ包摂的な労働力チーム、従業員の成長と発展の強力な機会、健康と福祉への支持、および声が耳を傾け、持続的に改善されることを確保する積極的な傾聴戦略を含む。我々は、取締役会の人材·報酬委員会と共に、当社の人的資本指標と多様な持分·包括性(DEI)計画を定期的に検討しています。
2023年12月31日まで、私たちの三つの世界クルーズブランドは、私たちの船団と岸の場所で約98,200人の従業員を雇った。私たちの岸労働力は、個人目的地を含めて、約9500人の常勤従業員と100人のアルバイト従業員で構成されている。我々の船上労働力は約88,700人の従業員であり,2023年12月31日現在,約88%の従業員が集団交渉合意に覆われている。
次の表は、2023年12月31日までの従業員タイプと地域別の従業員チームの分布状況を詳細に説明した
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従業員タイプ | アメリカの従業員は | 国際従業員 |
岸で行動する(1) | 4,050 | 3,900 |
船の従業員 | — | 88,700 |
個人目的地 (2) | — | 1,550 |
(一)従業員には、フルタイム従業員とアルバイト従業員が含まれる
(2)すべての個人目的地には、Coco Cay、Labadee、およびガラパゴスの従業員が含まれる。
グローバル運営機関として、従業員チームの広範な多様性と会社にもたらす価値を非常に誇りに思っています。私たちの沿岸労働力は性別が多様で、その54%が女性だ。私たちの船上従業員は約135カ国と地域から来た従業員で構成されている。私たちの船上労働力の大部分はフィリピン(31%)、インドネシア(18%)、インド(14%)から来ている。私たちの海外労働力は主にアメリカ(51%)、フィリピン(26%)、メキシコ(8%)、イギリス(5%)から来ている。
次の表は、2023年12月31日までの従業員地点別の従業員チームの性別分布を詳細に説明した
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従業員位置 | 男性 | 女性は |
海岸-アメリカ | 46% | 54% |
海浜-国際 | 43% | 57% |
船載 | 78% | 22% |
私たちがアメリカに住んでいる労働力は人種多様性で、約57%が非白人族で構成されている
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人種別アメリカ海岸代表権 | アメリカの海辺の総人口のパーセントを占めています |
白 | 39% |
西洋語系 | 43% |
アフリカ系アメリカ人 | 8% |
アジア人 | 6% |
他の人は(1) | 4% |
(一)他の個人カテゴリは1%を超えてはならない.
講師指導(授業や仮想)やネットワークベースの(独習)授業を含む様々な学習·発展計画をスタッフに提供しています。これには私たちの職員たちがロイヤルカリブグループ内の彼らの職業発展を管理するのを助ける他の道具が含まれている。2023年、私たちの従業員は、道徳、コンプライアンス、ビジネスソフトウェアとツール、財務/会計、専門発展、プロジェクト管理、ネットワークセキュリティ、リーダーシップ、セキュリティ/セキュリティなど多くの分野の学習プロジェクトに約250万時間を投入しました。全体的に、私たちの従業員は私たちの学習管理システムで約290万の授業を終えた
私たちは定期的に従業員の脈拍調査を行い、従業員の体験を理解し、それに積極的な影響を与える。2023年、私たちの海外従業員の尊敬度得点は依然として高く、大多数の世界の業界基準を上回っている。
商標
私たちはロイヤルカリブ国際、有名人クルーズ、銀海クルーズブランドに関連する登録商標を複数持っています。登録商標には、“Royal International”の名称およびそのクラウンおよびアンカー標識、“有名人クルーズ”の名称およびその“X”標識、“SilverSea Cruise”の名称およびその識別、ならびに様々なクルーズ、船場、および他のマーケティング計画の名称が含まれる。私たちは、私たちの最大のブランドの商標が全世界で広く認められ、かなりの価値を持っていると信じている。商標登録の期限は国によって異なる。しかしながら、商標は、通常、それらが使用されている限り、および/またはその登録が適切に維持されている限り、無期限に継続することができる有効である。
保険
私たちは船舶の船体と機械に保険をかけて、保険価値は一般的に各船の帳簿純価値に等しい。この保険範囲はイギリス、スカンジナビア、フランス、アメリカ、その他の評判の良い国際保険市場からの評判の良い保険契約者によって維持されている。
私たちは12のP&Iクラブからなるグローバルグループの一部で、P&Iクラブ国際グループ(IG)と呼ばれる4つの保護と賠償(P&I)クラブのメンバーである。私たちのクルーズ活動に関連する責任、費用と乗組員と客への疾病と傷害、汚染とその他の第三者クレームはすべて私たちのP&Iクラブが保証しますが、クラブの規則とIGが確定した保証範囲を守らなければなりません。クラブが提供する保険料と保険は相互であり、12個の保険証書と保険クラブの任意のメンバーが壊滅的な損失が発生した場合、IGで購入した再保険限度額を使い切るために追加の保険料を支払う必要があります。私たちはまた私たち自身の個別保険会社の経験に基づいた投資と保証不足に基づく追加保険料の支払いを受けています。
私たちは船員、お客さん、他の第三者の法的責任と、戦争行為(侵入、反乱、テロ、反乱、海賊、ハイジャックを含む)による私たちの船の損失や破損のために戦争保険を維持します。私たちの主な戦争保険はノルウェー戦争保険協会が提供し、超過戦争保険は私たちの四つのP&Iクラブが提供します。ほとんどの海洋戦争保険と一致して、私たちの保険範囲は#年に廃止された
リスクが変化する事件。もし大国間で戦争が発生したら、私たちの主要保険証書は30日の通知後に終了し、私たちの超過保険証書はすぐに終了する。もしリスクが他に変化したら、私たちの超過保険書は7日の通知期間後にキャンセルすることもできます。このような通知期間は危険の変化に応じて保険料を再交渉することを可能にする。
その他のリスクの保険範囲は、岸の財産や死傷者、船上乗客、役員、高級管理者、ネットワークセキュリティとプライバシーなど、複数の世界の保険会社によって維持されている。
私たちのリスクとすでに取られた保護措置の評価によると、保険コストと比較して、私たちの船舶に保険業務中断保険をかけません。
すべての保険範囲はある制限、賠償免除額と賠償免除額の制限を受けている。さらに、場合によっては、私たちは自己保証または部分的なリスクを共同で保証するつもりだ。海上保険業の運送人を含む保険運送人は、徴収された保険料が時々増加または減少し、しかも往々にして周期的である。これらの周期は我々自身の損失経験の影響を受けるとともに,直接と再保険市場で発生する損失の影響も受ける.歴史的に、私たちは商業的に受け入れられると思う金額と保険料で保険を受けることができます。私たちは未来に負担があって安全で信頼できる保険市場、特に戦争保険があるということを保証できない
監督管理
私たちの船舶は様々な国際、国、州と地方の法律、法規、条約によって規制されており、これらの法律、法規、条約はそれらが運営されている司法管轄区域内で有効である。しかも、私たちの船はバハマ、キプロス、マルタ、またはエクアドルガラパゴス諸島で作業している私たちの船に登録されている。各船はその登録国が公布した規則を遵守しなければならず、中国の船舶、旅客と船員の安全及び環境保護に関する国際条約に基づいて公布された規則を含む。各登録国は、これらの条例を遵守していることを確認するために定期的に検査を行い、以下、これについてより全面的な議論を行う。世界各地に寄港して作業する船もその国の海事当局の検査を受け、国際条約や現地条例を遵守しているかどうかを見る。また,米国の港湾外で作業している船は,米国沿岸警備隊の検査を受け,国際条約を遵守しているかどうか,米国公衆衛生局の検査を受け,衛生や健康条件を満たしているかどうかを見る。私たちの船が訪問する他の国の法律と法規によると、私たちの船も似たような検査を受けなければならない
私たちは私たちの船舶に適用されるすべての規定を実質的に遵守し、私たちは業務を展開するために必要なすべての許可証を持っていると信じている。健康、安全、安保、環境、財政責任の問題は、米国と国際関係政府当局が注目している分野であり続けると信じていることだ。時々、様々な規制や立法変化が実施される可能性があり、これらの変化は私たちの運営に影響を与え、将来的にますます高いコンプライアンスコストに直面する可能性があります。
“安全と保安条例”
我々の船舶は“国際海上人命安全条約”で定義された国際安全基準に適合しなければならず、この条約は船舶設計、構造特徴、材料、建造、救命設備及び船舶の安全管理と操作などの面について規定して、旅客と乗組員の安全を保障する。SOLAS標準は時々改訂され、適用された場合には私たちの船舶設計と運営に組み込まれます。最新の改善は“極地規則”を追加し、極地区域で作業する船舶のために目標に基づく基準を設定し、既存船舶の新しい設計と操作措置に対して損害安定性要求を提出した。歴史的に見ると、これらの改正された基準を遵守することは、私たちの運営コストに実質的な影響を与えていない。SOLASは船舶の安全管理と操作及び汚染防止に国際基準を提供する国際安全管理規則(“ISM規則”)に組み込まれている。“国際安全管理規則”は客船事業者を含むすべての船に強制的だ
私たちのすべての業務と船舶は定期的に各国当局の監査を受けており、私たちは“国際安全管理規則”に適合する関連証明書を保存しなければならない。
また、私たちは“船員訓練、発行、当直基準”(STCW)で概説された条項を満たし、完全に遵守することが要求されている。この条約は、船の操作または緊急時に客と乗組員の安全を確保する指定された役割を担当するすべての乗組員に訓練と能力基準を設定している。監督機関は定期的に私たちの乗組員の訓練資質が最新であるかどうかを検査し、安全と緊急演習を観察することで能力を評価する。STCWの改正に伴い、私たちは私たちの船員訓練もそれに応じて更新されることを確実にする。
我々の船舶は,SOLASの“国際船舶·港湾施設安全規則”(“ISPS規則”)と,米国港で作業する船舶に適用される“2002年米国海上輸送安全法案”(“MTSA”)など,様々な安全要求に制約されている。これらの安全要求を満たすために,安全対策を実施し,船舶安全評価を行い,安全計画を策定した。我々のすべての船の安全計画は、公認された安全機関に提出され、その代表船旗国によって承認され、“国際安全·安全規則”と“海上運輸安全管理局”に適合している
2010年の“クルーズ警備と安全法”は、米国内に港に寄港または寄港する客船に適用され、ある安全設計の特徴を実施し、犯罪告発と処理するやり方を確立することが求められている。クルーズ産業はこの法案を支持し、私たちの内部基準は一般的に法律の要求と同じように厳格またはもっと厳しいと思う。その法案のいくつかの条項はまだ最後に決定されていない条例を制定することを要求する。私たちはこれから発表される規制が私たちの運営に実質的な影響を与えないと予想する。
環境法規
私たちは環境保護に関する様々な国際的で国家的な法律法規の制約を受けている。これらの法律と法規によると、私たちは通常、生ゴミや処理された汚水以外の物質を水道に排出することを禁止されている。私たちは環境の法律と法規を遵守するために資本支出と他の支出を継続していくつもりだ。環境や他の規制機関は時々より厳しい規制を考慮し、これは私たちの運営に影響を与え、私たちのコンプライアンスコストを増加させるかもしれない。船舶の地球環境への影響は,世界各地の関係当局が注目している分野であり続けると考えられるため,今後,以下に述べる項目を含めてますます多くのコンプライアンスコストに直面する可能性がある。
我々の船舶は、国際海事機関が“国際船舶による汚染防止条約”(“MARPOL規則”)と“船舶バラスト水と堆積物を制御·管理する国際条約”(“バラスト水管理条約”)に基づいて制定した“国際海事組織規則”およびEU指令および米国の“船舶通行証”のような他の地域的および全国的な法規を遵守しなければならない。その中には、石油、汚水、ゴミ、空気排出、非ローカル/非在来種汚染を最大限に削減するための要求が含まれている。私たちはすでに私たちのすべての船舶の石油、汚水、空気汚染防止とバラスト水に関する国際コンプライアンス証明書を取得した
排出物
MARPOLは2020年1月1日から世界的に運営されている船舶から排出される硫黄含有量を0.5%に制限することを規定している。この制限を遵守することはなく、私たちの運営結果に実質的な影響を与えないことも予想されるが、これは主に過去数年間にいくつかの緩和措置を講じたためである。これには,2014年以降に交付されたすべての新しい船に,すべてのエンジンをカバーする先進排出浄化(AEP)システムが搭載されており,我々の残りの船団の大部分にAEPシステムが積極的に開発·設置されており,わが船団の70%がAEPシステムを搭載している。また,我々が発注した多くの船舶は液化天然ガス(LNG)技術を用いて交付されており,AEPシステムを必要とせずにすべての硫黄要求を満たすことができる。このような努力は私たちにもっと多くの業務と配置柔軟性を提供するだろう
MARPOL条例では特別排出制御区(“ECA”)も設けられており,ある地理的領域の硫黄排出には追加的な厳しい規制が加えられている。2025年5月から、硫黄排出を制限するECAと新しいEcaが4つ確立されている:バルト海、北海/イギリス海峡、北米海岸周辺の特定の水域、プエルトリコ、アメリカ領バージン諸島周辺水域(“アメリカ領カリブEca”)、地中海Ecaは2025年5月に施行される。これらの硫黄ECAで運営されている船舶は,排出される硫黄含有量を0.1%に低減することが求められている。また,2016年1月1日以降に建造された北米と米国カリブ海欧州経済委員会の範囲内で作業を開始したすべての新しい船舶,および2021年1月1日以降に建造された北米とバルト海欧州経済委員会で作業している船舶は,より厳しい窒素酸化物排出規制を満たさなければならない。配備の柔軟性を確保するために,これらの窒素酸化物排出規則に適合するように建設中の船をすべて建設中である。このような緩和措置をとっているため,これらのMARPOL要求の遵守はなく,我々の運営結果に実質的な影響を与えることもない
欧州連合(EU)と海事機関は船舶のモニタリングとその炭素排出の報告を要求する立法を実施した。これらの立法は船舶の炭素排出を減らすことに重点を置いて、より多くの義務と制限を制定することを考慮している。2022年、EUはそのFit for 55パッケージの下で一連の炭素改革案を提案し、その2030年の排出目標、すなわち1990年に基づいて温室効果ガス排出量を55%削減することを目指している。この一括計画の一部として,2023年にEUは排出権取引システム(ETS)と燃料EU海事法規を採択し公表した。ETS計画では2024年から排出量の40%を占める炭素排出額の購入が要求される
ヨーロッパでは2025年に70%に増加し、2026年には100%に増加する。EU ETS規制の影響は、私たちの2024年の運営業績に実質的な影響を与えないと予想される。ETS手当の費用は将来の市場と将来の展開に依存するので、規制が今後の期間に与える影響は不確定だ。現在の配備計画とETS手当の現在価格によると、この規定は2025年と2026年の運営結果に実質的な影響を与えないと予想される
燃料EU海事法規は、船舶が2025年までに消費する燃料中の温室効果ガス強度を2%低下させ、2020年の平均ではなく、2050年までに定期的に温室効果ガス強度を80%に低下させることを要求する。2030年までに、すべての客船が汎欧輸送ネットワーク(Ten-T)港に停泊する際には別途岸への電力接続が義務付けられ、2035年までにはすべてのEU港が岸電力に接続されなければならない。完全に実施されると、FuelEU海運および残りの適合55提案は、影響を受ける地域のコンプライアンスや修正スケジュールに関連するコストが増加するため、単独および共同で、影響を受ける地域のコンプライアンスや修正スケジュールに大きな悪影響を及ぼす可能性がある
2023年1月、海事組織はMARPOL条約の改正案を発効させ、技術と操作措置(エネルギー効率既存船舶指数(“EEXI”)と炭素強度指標(“CII”)を組み合わせた。これらの規制は,国際海事機関の最初の温室効果ガス戦略の野心,すなわち2030年までに2008年に比べて40%削減するために,国際運航の炭素強度を低下させることを目的としている。EEXIに対する遵守は私たちの運営に実質的な影響を与えなかった。CIIの影響はまだ確定していないが,国際海事機関が2026年にCII枠組みを検討することが予想されるため,これは我々のいくつかの船舶の行程柔軟性を変化させる可能性があり,具体的には遵守に必要な最終操作措置に依存する。また,国際海事機関は2023年にその最初の温室効果ガス戦略を改訂し,2030年と2040年のチェックポイントを含め,2008年と比較して国際運航の温室効果ガス絶対排出量をそれぞれ少なくとも20%と70%削減することを求めている。改正海事組織戦略は、燃料税や炭素税などの可能な燃料基準や世界市場に基づく措置など、温室効果ガス排出をさらに削減することを目的とした様々な他の措置も考慮されている。現時点では具体的な影響は決定されていないが,提案が最終的に決定されていないため,コンプライアンスコストの増加により,CII法規の世界的性質や国際海事組織改正後の戦略における様々な他の潜在的措置が我々の業務結果に実質的な影響を与える可能性がある。
バラスト水
2017年に発効した“国際海事組織バラスト水管理条約”では,バラスト水を輸送·排出する船舶には特定の排出基準を達成するためにバラスト水処理システムを設置しなければならないことが求められている。この規定を遵守することは私たちの経営業績に実質的な影響を与えていません。この規定を守り続けることは私たちの経営業績に実質的な影響を与えないと予想されます
第1 A項を参照リスク要因である“気候変動に関連する要因は、ますます突出している世界的な規制重点を含み、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある”、“労働者、健康と安全、財務責任、その他の海事法規や措置は業務に影響を与え、運営コストを増加させる可能性がある”としている上記条例に係るリスクに関する更なる検討.
消費者金融責任条例
私たちはアメリカ連邦海事委員会から証明書を得て、私たちがお客さんへの義務や死傷者と人身被害を履行せずに責任を果たすことができることを証明する必要があります。必要な証明書を取得する条件として、私たちは通常、保険会社を通じて私たちの船舶運営会社に保証を提供します。お客様への義務を履行しないために必要な保証債券金額は現在、事業者あたり3200万ドルであり、消費者物価指数に基づく追加調整を受ける可能性があります
イギリス、ノルウェー、フィンランド、アイスランド、バルト海諸国はまた、私たちがこのような管轄区域のお客さんに対する私たちの義務を履行しないために、私たちの財政的責任を負うことを要求します。イギリスでは、イギリス旅行会社協会は現在一年間に異なる金額の履行保証金を提供することを要求しています。最盛期には最高1.83億ポンドに達することができます。また、民間航空局は私たちに合計2500万GBの履行保証金を提供することを要求した。年内に、私たちはノルウェー旅行保証基金とは違う金額の履行保証金を維持して、ノルウェー、フィンランド、アイスランド、バルト海諸国での私たちの財務責任を支払います。
いくつかの他の管轄区域もまた私たちの義務を履行しないために私たちのお客さんに財務責任を負うことを要求します。しかし、関連金額は私たちのコストに実質的な影響を与えません
会社の課税
以下は私たちの主な税金、免税、そして特別な制度の要約だ。所得税や代替所得税を除いて、私たちの船舶が寄港しているほとんどの管轄区域は、お客さんの人数に応じて税金や費用を徴収しています
トン数やその他の単位。私たちはまた私たちが運営している多くの司法管轄区域で付加価値税(VAT)や販売税を受け取り、送金します。
私たちの総合業務は主に国際輸送クルーズを所有し運営する外国の会社です
アメリカ所得税
以下は,米国連邦と州所得税法律の我々への適用状況に関する議論であり,米国国内税法,財務省法規,行政裁決,裁判所裁決および我々が業務を展開している州関連州の税収法律,法規,裁決,裁判所判決に基づいている。上記の内容はすべて変化する可能性があり,どのような変化も今回の議論の正確性に影響を与える可能性がある.
国税法第883条の適用
ロイヤルカリブクルーズ有限会社、有名人クルーズ有限会社と銀海クルーズ有限会社はアメリカで貿易或いは業務に従事しています。私たちの多くの船舶を持つ子会社はその船のスケジュールによってアメリカ国内から収入を得ています。銀海クルーズ有限会社とユナイテッド航空国内トン数税会社は無視された実体、あるいは米国連邦所得税の目的で米国の収入源を得ることが可能な部門に分類される。米国国税法883条によれば、一部の外国企業は、そのような船舶をレンタルする収入を含めて、1隻以上の船舶の国際運営からの収入を総収入から除外することができる(および、このような収入は有効な関連収益および利益を生じないので、実際の分岐利益税から除外することができる)
外国会社は、第883条の利益を享受する資格があり、関連部分では、(1)外国会社が組織した外国は、米国で設立された会社と同等の免除を与える、(2)当該会社(又はその直接又は間接親会社)の株式は、米国において“主にかつ定期的に成熟した証券市場で取引される”とする。我々の米国税務弁護士フェグレル·デリンク·ビデルとReath LLPは、この意見で提案された陳述と仮定に基づいて、ロイヤルカリブクルーズ株式会社、SilverSeaクルーズ株式会社、有名人クルーズ会社、米国運航収入を有する関連子会社を含む第883条のメリットを享受する資格があるとしている。ロイヤルカリブクルーズ株式会社およびこれらの各子会社はリベリアに登録されており、リベリアは資格に適合した国であり、私たちの普通株は主に米国の成熟した証券市場で定期的に取引されている(すなわち、私たちは“上場企業”である)。もし今後、(1)リベリアが同等の免除司法管轄区の資格を持たなくなり、確かに免除を受ける資格がある管轄区域で再登録されなくなった場合、または(2)上場企業資格を備えていない場合、私たちと私たちは、第883条に基づいて総収入から合格所得を除いた船舶所有または経営子会社は、米国からの運航収入と関連活動の収入に対して米国連邦所得税を納付する
私たちは、私たちの収入の大部分と私たちが船舶を所有する子会社の収入は、1隻以上の船舶の国際運営またはそれに関連する収入から来ていると信じているので、883条の規定により、私たちは免税することができる
第八百八十三条の条例は、航空便の売却と陸運、岸観光及び巡航前後の観光を含む船舶国際経営に付属しないと考える国税局の活動を挙げている。私たちがこのような活動から得たアメリカ内からの収入はアメリカの税金の影響を受けるだろう。
第883条により免除されていない場合の課税
もし私たちの船事業者ロイヤルカリブクルーズ株式会社、有名人クルーズ会社、または私たちの船舶所有子会社が“国内収入法”第883条の要求を満たしていない場合、またはこの条項が廃止された場合、以下に述べるように、これらの会社は、私たちの船舶の国際運営に由来または付随する収入の一部に対して米国所得税を納付する。
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社と有名人クルーズ株式会社は、米国で貿易または事業を行っているため、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社は、銀海クルーズ有限公司と有名人クルーズ有限公司を含み、私たち単独の会社に対する課税収入(すなわち、船舶を所有する子会社の収入を考慮しない)を通常の会社税率で納税し、これらの収入は実際にアメリカでの貿易または業務に関連している(通常はアメリカからの収入に限定される)。さらに、米国貿易または事業に関連する我々の任意の収益および利益が、米国貿易または事業から抽出されたとみなされるか、または米国貿易または事業から抽出されたとみなされる場合、これらの抽出された金額は、30%の税率で“支店利益”税を支払うことになる。ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社では、銀海クルーズ株式会社(税収目的)と有名人クルーズ会社が含まれており、私たちが支払った利息の一部に30%までの税率を課すことも可能です。
もし883条項が私たちの船舶を持つ子会社に適用されない場合、各そのような子会社は毎年、米国に固定された営業場所がなく、その収入が船舶レンタルからの収入であるため、米国からの輸送総収入(あれば)に4%の特別税を徴収する。
アメリカの他の税金
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社は、銀海クルーズ有限公司と有名人クルーズ会社を含み、国際運航に付随するとは思われない活動で米国からの収入を稼いでいる。このような収入の税金は私たちのすべての年度の経営業績に重要ではない
州税
ロイヤルカリブクルーズ有限会社、有名人クルーズ会社と私たちのある子会社はアメリカ各州の各種所得税を納めなければなりません。これらの所得税は通常各州が連邦所得税を納めたアメリカ由来収入の一部に対して徴収されます。また,アラスカ州で業務を行っている会社やある他の付属会社の総収入の一部にアラスカ州会社所得税を徴収し,アラスカ水域で行われている船上ギャンブル活動の調整後の総収入に33%の税を徴収している。これは私たちの全年度の経営業績に実質的な影響を与えていません。
イギリス所得税
2023年12月31日までの年間で,イギリストン数税制度(“イギリストン数税”)に基づいて14隻の船舶を運営した。
イギリスのトン数税を納めなければならない会社は、条件を満たす船舶正味トン数によって決定された名目利益に基づいて会社税を納めなければならない。ある会社はイギリスのトン数税制度の要求に適合しており、イギリスの会社の所得税の納付、イギリスで戦略と商業管理を行う合格船舶を経営し、船員訓練要求を満たすことが含まれている。
関連運航利益には,条件を満たす船舶の経営収入と運航に関する活動の収入が含まれる。私たちイギリスからの非運航活動の収入はイギリスのトン数税制度の要求に適合しておらず、重要とも考えられず、通常のイギリス会社の所得税を納めなければならない
他にも
私たちと私たちのいくつかの子会社は付加価値税と他の間接税を支払う必要があります。その大部分は回収可能、ゼロ税率、あるいは免税です
経済協力開発機構(OECD)は第2の柱モデル規則を発表し、15%の新世界最低税率を導入した柱2のいくつかの側面は2024年1月1日に発効し、その他の側面は2025年1月1日に発効するそれは.イギリスとEU加盟国はこれらの条項を採択することに同意し、多くの国は2024年にこれらの規則を施行した。私たちの親会社はリベリアに登録して設立された。リベリアは、第2の柱提案の一部として、現地の企業所得税法の改正を計画しているとは発表していない。OECDのモデル規則は“国際運航収入”といくつかの付属収入を除外し、私たちのいくつかの収入はこれらの収入を得る資格がある可能性がある。
第二の柱の規則は2024年と2025年に私たちの収入の一部で発効するが、影響は取るに足らないものになると考えられる。2026年から、このような規定は私たちの収入の大部分に適用されるだろう。私たちはこのような提案と採択された立法改正の影響を評価し続けており、これらの修正は発展し続けるだろう。私たちは私たちが実行できると思う緩和戦略を評価して、これらの条項の影響を些細な程度に下げる。第1 A項を参照リスク要因--“米国国税法や他の管轄区域によって、私たちの税務状況が変化し、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります”
レポートのサイトアクセス権限
私たちは、アメリカ証券取引委員会に報告書を電子的に提出または提供した後、合理的で実行可能な場合に、できるだけ早く私たちの年間報告、すべての四半期と現在の報告、およびその報告書のすべての修正を提供し、私たちのウェブサイトを通過しますWww.rclinvestor.comそれは.我々のサイトに含まれる情報は,これらの報告の一部ではなく,参考に本明細書に組み込まれていない.
私たちの執行官に関する情報は
2024年2月21日現在私たちの幹部は
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名前.名前 | 年ごろ | | ポスト |
ジェイソン·T·リバーティ | 48 | | 社長と最高経営責任者 |
ナフタリ·ホルツ | 46 | | 首席財務官 |
マイケル·W·ベイリー | 65 | | 社長とロイヤル·カリブ国際会社のCEO |
ローラ·ホッジス·ベトッチ | 48 | | 社長、有名人クルーズ |
ハリー·U·クロバラ | 71 | | 航運部常務副主任総裁 |
Rアレキサンダー·レイク | 52 | | 首席法務官兼秘書 |
ジェイソン·T·リバーティは2022年1月以来総裁兼CEOを務めている。リバーティさんは2005年に入社して以来、多くの職務を担当してきた。最近、リバーティさんは2017年から執行副総裁兼最高財務責任者(CEO)を務めており、これに先立ち2013年から上級副総裁兼首席財務官を務めている。Libertyさんは、2012年から2013年までの間、戦略·財務部の上級副総裁を務め、2010年から2012年までは企業·収入計画部の副総裁を務め、2008年から2010年までは企業·戦略計画部の副主任を務めた。ロイヤル·カリビアンに入社する前に、Libertyさんはピマウェイの会計士事務所国際会計士事務所の上級マネージャーです。リバーティさんは現在、WNSホールディングスの取締役会に勤めている
ナフタリ·ホルツは2022年1月以来最高財務官を務めている。ホルツさんは、最高財務責任者を務めている間、会社の財務計画と分析、サプライチェーン、リスク管理、会社の戦略、財務、会社の税務、投資家関係、投資、内部監査、会計、財務報告を監督します。ホルツさんは最高財務責任者に就任する前に、財務計画と分析、リスク管理、財務を担当する財務上級副社長を務めていました。ホルツさんは、2019年にゴールドマン·サックスに加入する前に、ゴールドマン·サックスの取締役社長兼宿泊施設およびレジャー投資銀行の業務担当者として働いていました。ホルツはイスラエル空軍の老兵でもある。
マイケル·W·ベイリーは2014年12月からロイヤル·カリブ国際会社の社長兼最高経営責任者を務めてきた。これまで、2012年8月から有名人クルーズ総裁兼最高経営責任者を務めていた。ベイリーさんは40年以上ロイヤル·カリブで働き、最初は会社の船で事務局長補佐を務めていた。2012年2月から2012年8月まで、運営執行副総裁を含む複数のポストを務めた。ベイリーさんは、社長(国際)執行副総裁、2010年5月~2012年2月、上級副社長(国際)、2007年12月~2010年5月、ロイヤル·カリブ国際ホテル運営上級副社長、島クルーズ会長兼取締役社長などを歴任した。
ローラ·ホチス·ベイツは2023年5月から名人クルーズの総裁を務めてきた。ホチス·ベトッチさんは2000年に会社に入社し、その後、ホテルと海運運営、販売、マーケティング、製品革新と投資家関係などの異なる業務分野で複数の指導者を務めた。最近、彼女は2022年2月から共有サービス運営執行副総裁を務め、ロイヤルカリブグループの安全、安全、環境、リスク管理、船員異動チームを担当している。これまでは、2020年12月から2022年2月まで共有サービス運営部高級副総裁、2020年2月から2020年12月までロイヤル·カリブ国際製品開発部上級副総裁、2017年4月から2020年2月まで顧客体験部副総裁を務めていた。
ハリー·U·クロバラは2005年1月から海事部執行副総裁を務めている。クロバラは機械チームの設計と新規運営を担当している。クロバラさんもまた、私たち海事安全諮問委員会の議長です。Kulovaaraさんは1995年以降、ロイヤル·カリビアン·カンパニーに雇用されており、海洋運営部門の上級副社長や品質保証部の上級副社長を含む様々な職を務めている。クロバラは海軍建築家とエンジニアです。
R.Alexander Lakeは2021年6月から会社の首席法務官兼秘書を務め、会社の法律とコンプライアンス機能を担当している。レイクさんは、世界のエネルギーサービス会社から当社に加盟しており、法律、法規、コンプライアンス分野を17年以上リードしており、最近では2017年から2021年までの間に執行副総裁、最高法務官兼会社秘書を務めています。レイクさんは、World Fuel Servicesに参加する前に、America Onlineラテンアメリカの会社でアシスタントの総法律顧問を務め、ニューヨークとマイアミの有力法律事務所で会社の弁護士を務めました。
第1 A項。リスク要因
本年度報告Form 10−Kにおける以下および他の部分に挙げられるリスク要因は,実際の結果が期待や歴史的結果と異なる可能性のある重要な要因である。このようなすべての危険を予測したり識別することは不可能だ。私たちが重要でないまたは未知だと思う追加的なリスクが存在する可能性があり、これらのリスクのいずれも私たちの運営に影響を及ぼす可能性がある。 以下に示すリスク要因の順位付けは,リスクの潜在的可能性や程度を反映するためではない。展望性陳述に関する警告性説明は、項目7.管理層の財務状況と経営成果に対する討論と分析を見た。
マクロ経済、ビジネス、市場、経営リスク
不利な経済またはその他の条件は、クルーズや乗客への支出の需要を減少させる可能性があり、私たちの経営業績、キャッシュフローおよび財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの営業権、船舶、商標および他の資産の価値を損なうことを含み、私たちの経営業績に重大な影響を与える可能性のある他の重要な会計推定に影響を与える可能性がある。
クルーズの需要は国際、国、地方の経済状況の影響を受ける。疲弊または不確定な経済状況は、リゾートが自由に支配可能な支出を延期または減少させるため、消費者の信頼に影響を与え、リスクを構成する可能性がある。これは逆にクルーズ予約の鈍化、クルーズ価格の低下、船上収入の低下を招く可能性がある。私たちの業務のグローバル性を考慮して、私たちは多くの異なる経済に直面しており、私たちの業務は、私たちの市場の挑戦的な条件および/またはこれらの市場における私たちの競争相手の関連反応の負の影響を受ける可能性がある
市場力と私たちがコントロールできない経済や地政学的要因により、私たちの運営コストが増加する可能性がある。
私たちの運営コストは、燃料、食品、給料と福祉、航空券、税金、保険、安全コストを含み、世界的なインフレ圧力を含む市場力と経済的または地政学的条件、あるいは他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けてきて、これは私たちの運営コストを増加させることができる。このような経営コストの増加は私たちの未来の収益性に悪影響を与え続ける可能性がある。
お客様に商業航空サービスの価格上昇または商業航空サービスおよび/または利用可能性の重大な変化を提供するか、または減少することは、クルーズ需要に悪影響を及ぼす可能性があり、合理的な価格の休暇セットをお客様に提供する能力を弱める。
私たちの多くのお客さんは定期的な商業航空サービスで私たちのクルーズ船あるいは下船港を往復します。航空券の価格の上昇は私たちのお客さんのクルーズ休暇の全体価格を増加させます。これは私たちのクルーズ需要に不利な影響を与えるかもしれません。さらに、可用性および/または商業航空会社サービスを管理する法規の変化は、私たちのお客さんが航空旅行を得る能力と、私たちのお客さんを私たちのクルーズに移したり、私たちのクルーズから移動する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
テロ、戦争、そして他の似たような事件は私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはテロ、戦争、衝突、内乱、その他の敵対行動を含む様々な不利な事件の影響を受けやすい。これらのイベントの発生または頻度または深刻度のアップグレード、ならびにそれによって生じる政治的不安定、旅行制限および提案、ならびに旅行安全および安保上の懸念または上記のいずれかの状況への恐怖は、将来的に旅行およびリゾートの需要および価格に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの事件はまた、地方当局が追加の安全措置をとることをもたらす可能性があり、これらの措置は、将来的に港および/または目的地への通路に影響を与える可能性がある。また、このような事件は、グローバル市場、サプライチェーン、業界の中断、不安定さ、変動、燃料や食品などの運営コストの増加、および私たちの再建建設や機械チームの現代化努力の中断に影響を与える可能性があり、これらはいずれも私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような事件は、本報告書で説明した他のリスクを悪化させる可能性があり、いずれも、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
疾病の発生と人々の疾病リスクに対する懸念の増加は私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性があり、重大な中断をもたらし、新しいリスクを発生させ、既存のリスクを悪化させる可能性がある。
病気が突然発生し、私たちを往復する船を旅行する時に病気に関連する懸念が増加し、クルーズへの需要の減少、客のキャンセル、旅行制限、港および/または目的地の利用不可能、クルーズのキャンセル、船の再配置、およびどこかから私たちの乗組員、補給、または補給を得ることができない可能性がある。また、私たちは、クルーズが他の休暇方式よりも伝染病を伝播しやすいという消費者の意見を受けるかもしれない。例えば、各国政府や他の当局が新冠肺炎の流行(関連変種を含む)を制御·抑制するための未曽有の対応は、2020年3月から自発的に世界クルーズ事業を一時停止させた。世界のクルーズ事業を回復しましたが、私たちのクルーズ業務ができないことは保証できません
中断されました。病気の発生に対応するために、私たちの業界、私たちの乗客と乗組員を含めて、将来はより高い健康と安全要求の影響を受ける可能性があり、これは巨大な費用を消費し、私たちのチームで実施するのに多くの時間を要するかもしれない。例えば、地方政府は、自分の自己検疫規則を作成することができ、および/または訪問前または後に個人の健康状態を証明するか、またはワクチンを接種することを要求することができる。これらの要求と提案に対する私たちの評価、あるいは他の理由で、私たちは世界ブランドのいくつかのクルーズ航行をキャンセルしたり修正したりする必要があると決定するかもしれません。このような要素の影響はいずれも私たちの業務と経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが制定するかもしれないまたは未来の法律が要求する可能性のあるいかなる感染症に対応する操作や健康計画は巨大で、実施が困難である可能性があり、また、このような病気の私たちのクルーズ上での感染と伝播のリスクを下げる上では、私たちが予想している効果に及ばないかもしれない。これらはすべて私たちの運営にマイナスの影響を与え、私たちを名声と法的リスクに直面させる。
船舶、港施設、陸地目的地、および/またはクルーズリゾート全体に影響を与える事件、ならびに関連する負のメディアの報道および宣伝は、私たちの名声に影響を与え、私たちの販売および経営業績に影響を与え続ける可能性がある
私たちおよび第三者によって運営および/または提供されるクルーズ、個人目的地、港施設および岸観光は、事故、病気、機械故障、環境事件、不適切な乗組員や乗客の行動、および他の事件の影響を受ける可能性があり、これらの事件は、お客様の安全、健康、安保および休暇満足度を疑問視し、私たちの販売、運営、名声にマイナスの影響を与える可能性があります。クルーズに関する事件、特に客と乗組員の安全、健康と安全、メディアのこれに対する報道は、すでに私たちのクルーズと定価に対する業界の需要に影響を与える可能性がある。特に、私たちの財務業績への影響や、旅行の健康と安全に対する国民の関心、特にクルーズ旅行、旅行とクルーズ需要の関連低下を予測することはできません。また、お客様と乗組員を引き付ける能力は、わが社とわがブランドの認知と名声、一般旅行の健康と安全に対する国民の懸念、特にクルーズ業界と私たちの船の懸念にある程度依存しています。私たちの名声および業務はまた、伝染病伝播に関する宣伝、主要な港および目的地の過度な旅行、およびクルーズが環境に与える潜在的な悪影響を含む、クルーズ業界に関する継続的または追加的な負の宣伝によって損なわれる可能性がある。ソーシャルメディアおよびデジタルメディアの大量使用は、任意の負の宣伝の潜在的範囲および影響範囲を悪化させる。さらに、クルーズに関連する事故は、私たちの業務に追加のコストをもたらす可能性があり、政府や他の規制機関の監督を増加させ、場合によっては訴訟を引き起こす可能性もある。
重大な天気、気候イベント、および/または自然災害は、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
自然災害(例えば、地震、火山、野火)、天気および/または気候事件(ハリケーンおよび台風を含む)は、私たちの客源市場と運営に影響を与える可能性があり、旅行制限、客のキャンセル、どこかから私たちの乗組員や私たちの物資や用品を得ることができません。このような事件のため、私たちはスケジュールを変更し、1回または一連のクルーズをキャンセルしたり、私たちの船を再配置する必要があるかもしれません。これは私たちの現在と未来の販売、運営コスト、収益性に悪影響を及ぼすかもしれません。このようなイベントの頻度、深刻さ、または持続時間の増加は、それらの影響を悪化させ、私たちの運営を混乱させたり、いくつかの目的地をあまり望ましくなくしたり、利用できなくしたりして、私たちの収入および収益力にさらに影響を与える可能性がある。上記のいずれの状況も私たちの経営業績と業界パフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの持続可能な活動は、環境、社会、およびガバナンス(ESG)事項を含み、名声リスク、コスト増加、および他のリスクをもたらす可能性がある。
顧客、投資家、融資者、規制機関、および他の業界の利益関係者は、企業のESG実践およびその投資の影響および社会コストをますます重視しており、これは、私たちの運営に追加のコストと変化をもたらす可能性がある。私たちのESG実践または開示が利害関係者の絶えず変化する期待および基準に適合していない場合、私たちの顧客および従業員の保持率、私たちがいくつかのタイプの資本(輸出信用融資を含む)を獲得し、私たちのブランドおよび名声が負の影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務運営および財務状況に影響を与える可能性がある。私たちはまた、様々なESG慣行を監視、報告、遵守するために追加のコストを生成し、追加のリソースを必要とする可能性があり、これは、私たちの運営コストを増加させ、私たちの運営結果および財務状況に影響を与える可能性があります
しかも、私たちは時々気候変化と他のESG事項についていくつかの計画を交流する。私たちはこのような計画を達成できないか、または達成できないと思われるかもしれないが、これは私たちの名声に否定的な影響を及ぼすかもしれない。将来的にこれらの措置を実現するために新技術や新技術を採用することは、既存の資産の減価を招く可能性もある。
私たちは造船所、その下請け業者、私たちのサプライヤーに依存して、私たちの新築と船舶アップグレード計画を実施し、私たちの船舶を修理し、維持することは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させます
私たちは造船所、その下請け業者、私たちのサプライヤーに依存して、私たちの新しい船を効果的に建設し、費用効果のある方法で既存の船舶を適時に修理、維持、アップグレードします。限られた数の造船所しか持っていません
私たちの船を建造、修理、維持、および/またはアップグレードする能力と能力。したがって、造船所のサプライチェーンに影響を与えるいかなる中断も、代替製品が限られているため、私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。
また、造船所の作業の一時停止および/または減速は、計画通りに新しい船を建設する能力、私たちがタイムリーかつ経済的に効率的に新しい能力を調達する能力、および予定の乾燥ドックおよび/または船団の近代化を実行する能力に影響を与え続ける可能性がある。
船の建造、修理、メンテナンス、および/またはアップグレードは複雑な作業であり、大きなリスクを伴う。大口商品や原材料価格の材料上昇や、労働力や融資のコストや獲得性など、新船建造に影響を与える他のコスト圧力は、コスト効果に基づいて造船所が船舶を建造する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。造船所、その下請け業者、および/または私たちのサプライヤーが船舶を建造または修理する際に“不可抗力事件”、破産または他の財務困難、サプライチェーン、技術または設計の問題に遭遇した場合、私たちは影響を受ける可能性がある。これらの問題は、将来的に新しい船のタイムリーな交付または費用に影響を与え、あるいは造船所が私たちの必要に応じて、私たちの船団の能力を修理し、更新することを期待している可能性がある。さらに、機械的故障および/または予見不可能なイベントは、クルーズキャンセルや新しい船舶注文の遅延、または計画外のドライドックを行う必要がある可能性がある。このような事件は、収入損失、運営費用の増加、または両方を招く可能性があり、それによって、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界的な輸送力の増加またはある特定の市場の輸送力の過剰は、私たちのクルーズ販売および/または定価に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの船は再配置することができるにもかかわらず、クルーズ販売および/または定価は、市場における新しい船の導入、クルーズ輸送力の減少、全体的な市場成長、および私たちと私たちの競争相手の配置決定の影響を受ける可能性がある。クルーズ業界は2023年12月31日までに51隻の新しい船、約11万個の停泊地を発注し、2028年に交付される予定で、現在私たちに交付される予定のグローバル·パートナーブランドの8隻を含む。これらの新船や将来受注の輸送力はさらに純増加しているが、クルーズ業界の需要および/または休暇市場シェアは増加しておらず、クルーズ価格を低くし、収益向上を実現する能力を阻害している可能性がある
さらに、もし私たちまたは私たちの競争相手が船舶を特定の航路/地域に配置し、その地域の輸送力が需要を超えた場合、私たちの定価と収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。上記のいずれの状況も、我々の船舶および他の資産の価値を損なう可能性があることを含む、我々の経営業績、キャッシュフローおよび財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
寄港の利用不可能は私たちの経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
港の目的地は、客が特定のクルーズやクルーズで休暇を過ごすことを選択した要因だと考えられる。港と目的地の獲得性は一連の要素の影響を受け、肝心な港と目的地に対する業界の需要と競争、現有の能力制限、ある船舶の大きさに関連する制限、安全、港発展の財務制限、港が競争相手と達成する可能性のある専営権手配、地政学的事態の発展、現地政府法規、環境法規及び政府の疾病に対する突然の反応を含む。もっと高い燃料コストはまた私たちのいくつかの行程中の目的地に悪影響を及ぼすかもしれません。それらはあまりにも高くなって、含まれないからです。
また、一部の港や目的地はクルーズや非クルーズ旅行の急増に直面しており、場合によっては、これらの目的地で許容される観光客の数を制限するために、反旅行感情や関連対策を助長する場合がある。いくつかの目的地では、クルーズおよびクルーズ乗客の提案された制限を含む観光客の数を制限する対策が考慮および/または実施されており、これは、将来乗客に提供できるスケジュールおよび目的地選択を制限することができるかもしれない。
主な寄港または目的地の需要および競争の増加、特定の寄港の利用可能性または実行可能性の制限、および/またはそのような港または目的地の岸での観光および他のサービスプロバイダの利用可能性の制限は、私たちの運営および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
休暇市場全体で、私たちのビジネスは競争相手に奪われるかもしれない。
私たちは休暇市場で経営しています。巡航は人々が休暇を選択する多くの選択の一つです。そのため、私たちの業務は他のクルーズ会社に奪われる可能性があるだけでなく、他の休暇事業者に奪われる可能性もあり、これらの事業者はホテル、リゾート(網羅的なリゾートを含む)、インターネットベースの代替宿泊場所、テーマパーク、観光目的地、パッケージ価格休暇、旅行を含む他のレジャー選択を提供する。
クルーズ価格、旅行コンサルタントの好み、お客様に提供する船、サービス、目的地の性質の面で、私たちは他のクルーズ会社からの激しい競争に直面しています。私たちの収入は他のクルーズ会社の多くの分野での行動に敏感で、定価、スケジュール、輸送力と販売促進を含み、これは私たちの収入に重大な悪影響を与えるだけでなく、業界全体の収入に重大な悪影響を与える。
もし私たちが私たちのクルーズブランドを効果的にマーケティングしていない場合、あるいは私たちのクルーズブランドを私たちの競争相手と区別したり、他の休暇選択や新しいまたは既存のクルーズ会社と効果的に競争したりすれば、私たちの運営結果や財務状況は不利な影響を受けるかもしれません。
顧客の期待に応えるために当社のコストや資本配分戦略を適切に管理できなければ、業務成功に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは良質な製品と良質なサービスを提供するために努力している。私たちは私たちがこのような目標と私たちのコスト管理と資本分配戦略をバランスさせることに成功したという保証はない。私たちの業務はまた、異なるリターンプロファイルと価値実現の時間範囲を有する広範な投資選択範囲内で資本構成決定を行うことを要求している。これらの措置は、予想される市場選好、競争、および予想需要に基づいて、新しい船を注文すること、既存の船団をアップグレードすること、私たちの技術および/またはデータ能力を強化すること、および私たちの陸ベースの資産の組み合わせを拡大することなど、重大な資本投資決定を行うことを含む。私たちの戦略が成功する保証はありません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。古いトン数への投資は特に、期待されるリターンや関連資産価値の希釈に達しないリスクに直面している
私たちの新市場への拡張や新企業や陸上目的地プロジェクトへの投資は成功しないかもしれません。
私たちは新しい目的地やソース市場への拡張と私たちの既存製品と相補的な新しい企業の構築によって私たちの業務を発展させることを日和見主義的に求めています。これらの業務拡大の試みは、私たちの業務の複雑さを増加させ、大量の投資を必要とし、私たちの管理、人員、運営、システムに圧力を与える可能性がある。しかも、私たちは業務を拡大する試みを実行できないかもしれない。私たちはこれらの業務拡張努力が予想通りに発展するか、あるいは私たちが成功することを保証することはできません。私たちがそうしなければ、私たちは私たちの投資を回収できないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
また、合弁企業とパートナーシップを通じて、港と埠頭施設、個人目的地、多ブランド目的地プロジェクトを含むますます多くの重要な陸上プロジェクトに直接或いは間接的に投資している。これらの投資は、特定の重要なリスクに対する私たちの開放を増加させるかもしれません。具体的には、これらのプロジェクトの範囲、位置、および所有権と管理構造に依存します。これらのリスクは天気事件に対する感受性、現地の政治/法規の発展と政策への暴露、後方勤務挑戦と人的資源と労働力リスク及び安全、環境と健康リスクを含む。
私たちは旅行コンサルタントに依存して私たちのクルーズを販売してマーケティングして、これは私たちをいくつかのリスクに直面させて、これは私たちの業務に悪影響を与えるかもしれません。
私たちは旅行コンサルタントに頼って私たちの世界ブランドのための予約量を作ります。したがって、私たちは競争力のある手数料率とインセンティブ構造を維持しなければならない。競争力のある報酬プランを提供できなかったり、私たちの関係を維持できなかったりすれば、これらの機関はインセンティブを受け、競争相手が提供するクルーズを販売する可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。第三者販売者に対する私たちの依存は特定の市場で特に顕著に現れている。また,旅行コンサルタントグループは消費者の自由可処分所得に影響を与える経済状況に非常に敏感である。業界の大きな中断や収縮は、私たちのクルーズのマーケティングや販売に利用できる旅行コンサルタントの数を減らす可能性があり、これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが第三者と共同投資するビジネス活動は私たちを追加的な危険に直面させるかもしれない。
私たちの第三者との共同投資に関連する共同企業、合弁企業、および他の業務構造は、一般に、業務運営の何らかの形態の共有制御を含み、そのような合弁企業の他の投資家が倒産したり、他の方法でその義務を履行する財務資源が不足している可能性があるか、または私たちの商業利益、政策または目標と一致しない商業利益、政策または目標を有するか、または発展する可能性がある追加のリスクを生じる。財務リスクに加えて、私たちの共同投資活動は管理と運営リスクをもたらし、名声や法律面の懸念に直面させている。これらまたは第三者との共同投資に関する私たちの他の問題は、私たちの運営や流動性に悪影響を及ぼすかもしれない。また、私たちはこれらの合弁企業のパートナーと手配されているため、これらの合弁企業の戦略、あるいはそれらの資本使用とその運営結果に影響を与える他の重要な要素を制御する能力が限られており、これは私たちの投資と私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが将来決定する可能性のある過去またはこれから行われる業務買収や潜在的買収には内在的なリスクがあり、私たちの財務業績や状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社は時々買収を行い、将来的に買収を行う可能性があり、これらの買収は、当社が魅力的なビジネス機会を識別することや、その機会について有利な条項を交渉する能力などの要因に影響される。したがって,会社は潜在的な買収が速やかに完成することを保証することはできない
あるいは、あるいは完成すれば、私たちはこのような買収の予想される利益を達成するだろう。買収自体にもリスクがあり、(I)私たちがビジネスプロセスの統合に成功し、予想される相乗効果を達成するための努力が遅延または失敗する可能性がある、(Ii)調整手順、制御および/または政策面の困難、および(Iii)買収に関連する可能性のある将来の未知の負債およびコストを含む。さらに、買収は、我々の流動性および/または債務レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、営業権および他の無形資産の確認価値は、予測不可能なイベントおよび/または状況の負の影響を受ける可能性があり、これは減値費用を招く可能性がある。上記のどのような事件も私たちの財務状況と経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはサプライチェーン供給者と第三者サービスプロバイダに依存しています。彼らは私たちの業務運営に欠かせない部分です。これらの供給者およびサービスプロバイダは、その約束を履行できないか、または私たちの業務を損なう可能性がある方法をとることができるかもしれない
私たちはサプライチェーン供給者に依存して世界各地での業務運営に重要な製品を提供してくれます。所望の場所および時間に予想される品質の貨物を配送する能力に影響を与えるサプライヤーの能力に影響を与えるいかなるイベントも、クルーズ体験を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのサプライチェーンに影響を与える事件は、悪天候、自然災害、新しい法律法規、労働行動、需要増加、生産または流通問題、ネットワークセキュリティイベントおよび/または第三者物流または輸送システムの中断を含む、サプライヤーまたは私たちが制御できない要素によって引き起こされる可能性があります。サプライチェーンのどのような中断も私たちのコストを増加させ、私たちの運営に重要な製品の供給を制限する可能性があります。また、調達慣行に対する規制や利害関係者の期待を強化したり、サプライヤー行為がこのような基準に適合していないことは、当社の運営コストを増加させたり、私たちの名声に悪影響を与える宣伝を招いたりする可能性がある。
コストと運営効率を実現するために、私たちのグローバル業務運営に不可欠ないくつかのサービスを第三者サプライヤーにアウトソーシングします。例えば、私たちの車載特許権者、私たちのいくつかのコールセンター運営、クライアントポートサービス、物流配送、および私たちのほとんどの情報技術システムの運営です。私たちは私たちの第三者サービスプロバイダに支配されているいくつかの決定の危険に直面しており、これらの決定は私たちの活動に悪影響を及ぼすかもしれない。第三者サービス提供者がサービスレベル合意または法規または法律要件を遵守していることを十分に監視できなかった場合、私たちに重大な経済的および名声的損害をもたらす可能性があります。さらに、サード·パーティネットワークまたはプラットフォームを介してサード·パーティによって所有または送信されるデータの機密性、プライバシー、および/またはセキュリティも脅かされる可能性がある。
保険を受けることができないかもしれません。商業的に合理的なレートで保険を受けることができないか、あるいは私たちが発生した損失を補うのに十分な保険金額を得ることができません。これらは私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは商業的に合理的な費用率で適切な保険範囲を維持することを求めている。私たちは通常、資産のコストに基づいて価値をリセットするのではなく、保険を獲得し、場合によっては、船舶が使用できない、または他の業務が中断するようないくつかのリスクに対応するために、自己保険、共同保険、または使用無料額を選択する。私たちが購入した保険範囲の制限は、保険範囲の可用性、私たちのリスク状況の評価と保険コストに基づいています。私たちは業務中断保険を受けませんので、船舶や他の業務の収入または収益損失を保証しません。したがって、私たちはすべてのリスクに保険を提供していませんし、私たちの保険範囲が実際に発生した負債に対応するのに十分かどうかも確認できません。これらの負債は私たちの収入と運営結果が事故時に意外に低下する可能性があります。
私たちは12のP&Iクラブからなるグローバルグループの一部で、P&Iクラブ国際グループ(IG)と呼ばれる4つの保護と賠償(P&I)クラブのメンバーである。クラブが提供する保険料と保険は相互的であり、12個の保険証書と保険クラブのいずれかのメンバーが壊滅的な損失を受けた場合、IGで購入した再保険限度額が使い切った場合、私たちは追加の保険料を支払う必要がある。私たちはまた私たち自身の個別保険会社の経験に基づいた投資と保証不足に基づく追加保険料の支払いを受けています
私たちは保険と再保険の保険範囲が将来商業的に合理的なレートで私たちに提供されるかどうか、あるいは完全に保証できないか、あるいはできれば、潜在的なクレームを支払うのに十分かどうかを決定することができない。また、もし私たちや他の保険加入者が大きな損失を受けた場合、結果的に保険料がもっと高くなり、保険がキャンセルされたり、保険を受けられない可能性があります。このような事件は私たちの財務状況や経営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの岸や船上業務や私たちの情報システムの中断は私たちの業務結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの主な実行事務室と主要な岸運営はフロリダ州にあり、私たちは世界各地に岸事務所を設置しています。これらの地域で発生する実際または起こりうる自然災害(例えば、ハリケーン/台風、地震、竜巻、火災または洪水)、市政封鎖、夜間外出禁止、隔離または同様の事件は、私たちの業務の連続性、名声、および運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。また,情報システムに重大な故障や繰り返しが発生し,計算機
私たちの岸や船上で運営されているウイルスやサイバー攻撃は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは普通私たちの岸や船上業務あるいは私たちの情報システムに業務中断保険をかけません。したがって、私たちがもたらしたどんな損失や損害も、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの定款、定款、リベリア法律の規定は統制権の変更を阻止し、私たちの株主が私たちの経営陣を変えるために努力することを阻止するかもしれません。
当社の定款や定款、リベリア法のいくつかの条項は、我々の取締役会の承認なしに会社の支配権を変更することを第三者が禁止する可能性があり、既存の経営陣の強固化を招く可能性があります。これらの条項には、A.Wilhelmsen ASおよびCruise Associatesおよびその譲渡許可者以外の第三者が取締役会の同意なしに4.9%を超える流通株の実益所有権を獲得することを禁止する会社定款中の条項が含まれている。
私たちは2025年度の金融と気候関連業績目標を達成できないかもしれない
2022年11月、我々の目標は、2025年度のいくつかの財務·気候関連業績目標であることを発表した。私たちがこのような目標を達成する能力は、本節で説明した他のリスク要因を含む多くの要素に依存する。もし私たちがこのような目標を達成できなければ、私たちの普通株価格と名声は否定的な影響を受けるかもしれない。
金融リスク
私たちは私たちの需要を満たすのに十分な資金や資本を得ることができないかもしれないし、受け入れられるか、または私たちの予想に一致する条項でそうすることができないかもしれない。
私たちの資本支出(新しい船舶注文を含む)、運営および予定された債務返済に資金を提供するために、私たちは従来、運営が提供するキャッシュフロー、利用可能な信用手配の下での引き出し、追加債務の発生、および個人または公共証券市場で株式または債務証券を売却することに依存してきた
私たちは私たちが十分な流動性を得て、私たちの運営、投資、そして債務に期待される資金を提供できると信じているが、私たちはこれを保証することができない。私たちは必要な時に追加資金を得る能力があり、私たちは受け入れ可能な条項で直ちに私たちの未返済債務証券と信用手配の再融資および/または私たちの未返済債務証券と信用手配を交換する能力があるかどうか、そして私たちの融資コストは金融市場の実力、世界市場の状況(インフレ圧力、金利変動、信用格付け引き下げ、私たちの財務パフォーマンス、業界全体の回復と表現、および私たちの金融需要の規模、範囲、タイミングを含む)を含む多くの要素に依存するだろう。また、融資承諾を得た場合であっても、資本や信用市場の重大な中断は、我々の銀行や他の取引相手が私たちに対する契約義務に違反したり、そのような資金を得ることができない条件を満たしたりする可能性がある。これには、銀行または他の金融サービス会社が、私たちの融資協定に従って必要な借金に資金を提供できなかったこと、または満期になりうる金額を私たちに支払うことができなかったこと、または私たちの金利デリバティブまたは他の合意によって償還可能な担保を返却できなかったことが含まれているかもしれません。上記のいずれかの状況が長期的に発生すれば、私たちのキャッシュフローと私たちの財務義務を履行する能力に長期的なマイナス影響を与えることになる。
私たちの巨額の債務は返済するために大量の現金が必要であり、私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは大量の債務と大量の債務返済義務を持っている。2023年12月31日まで、私たちの総債務は215億ドルだった。私たちの巨額の債務は、運営キャッシュフローの大部分を債務返済と債務返済に使用することを要求し、私たちのキャッシュフローを運営資本、資本支出、その他の一般会社費用を支払う能力を減少させる
私たちが将来計画的に債務返済義務を返済したり、債務の再融資を行う能力は、私たちの将来の運営と財務表現、現金を発生させる能力にかかっています。これは、私たちが業務戦略を成功させる能力と、一般経済、財務、競争、規制、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けるだろう。もし私たちが私たちの債務超過義務を履行したり、私たちの他の業務需要に資金を提供するのに十分な現金を生成できなければ、私たちは私たちの債務の全部または一部を再融資し、追加の融資を得て、計画された資本支出を延期したり、資産を売却したりする必要があるかもしれない。私たちは私たちが上記のいずれかを通じて十分な現金を生産できるということを保証できない。もし私たちがいかなる債務を再融資したり、追加融資を獲得したり、商業的に合理的な条項で資産を売却したりすることができなければ、私たちは債務に関する義務を履行できないかもしれない。
私たちの巨額の債務はまた私たちに他の否定的な結果をもたらすかもしれない。例えば、それは、不利な全体的な経済または業界状況に対する私たちの脆弱性を増加させるかもしれない;業務または私たちが経営している業界の変化に対する計画または反応を制限する柔軟性;負債の少ない競争相手に比べて競争が不利になるようにする;業務、経済、または私たちが経営している業界の低下の影響を受けやすいようにする;将来の追加債務または株式資本の調達能力を制限して、運営資本、資本支出、発展プロジェクト、戦略的措置、または他の目的における私たちの要求を満たすために、私たちの戦略的買収を制限する
新しい技術の導入やビジネスチャンスの開拓;私たちの契約履行保証金の取得と維持能力を制限または制限して、お客様の旅行、死傷、人身傷害に対する私たちの異なる司法管轄区での財務的責任要求を満たすために、私たちの債務に関する義務を履行することを難しくし、私たちのいくつかの借金が変動金利で行われるため、私たちが直面している金利上昇のリスクを増加させる
私たちがレバー作用を持っているにもかかわらず、私たちはもっと多くの借金を招くかもしれない。私たちのいくつかの債務ツールは、私たちの輸出信用手配を含み、追加債務の発生に対する制限を含んでいるにもかかわらず、これらの制限はいくつかの重要な制限と例外状況によって制限され、場合によっては、これらの制限を遵守して生じる可能性のある債務額は巨大である可能性がある。もし私たちの既存の債務水準で新たな債務を増加させれば、私たちが今直面している関連リスクは増加するだろう。また、将来融資がある保証はなく、このような融資が類似した条項や私たちが商業的に受け入れられる条項で提供されることも保証されない。2023年12月31日現在、私たちは、ロイヤル·カリブ国際、有名人クルーズ、銀海クルーズブランドが発注した5隻の船を支援するために、約55億ドルの債務を約束しており、これらの船はすべて造船国の輸出信用機関によって保証されている。各施設の最終規模は、最終契約価格(変更書および所有者供給を含む)およびユーロ対ドルレートの変動に依存する。付記8を参照それは.債務我々の“保証手形”および“優先保証手形”のさらなる情報については、我々の総合財務諸表項目8.財務諸表および補足データを参照されたい。
私たちは制限された債務契約の制約を受けており、これは私たちが将来の運営と資本需要に資金を提供し、ビジネス機会と活動を追求する能力を制限するかもしれない。しかも、もし私たちがこのような制限のいずれかを守らなければ、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの契約と私たちの無担保銀行と輸出信用手配を含め、私たちのいくつかの債務ツールは、私たちの経営業務の柔軟性を制限します。例えば、私たちのいくつかの融資協定および契約は、私たちと私たちの子会社との追加債務の発生または保証、配当金または割り当ての支払い、または配当金の償還または買い戻し、他の制限的な支払い、投資を行うこと、特定の資産売却を完了すること、関連会社とのいくつかの取引を行うこと、特定の留置権を付与または負担すること、および私たちのすべてまたは実質的にすべての資産を合併、合併または譲渡する能力を制限または制限する。また、私たちの輸出信用手配と非輸出信用手配は公約を掲載しており、私たちは最低流動資金、指定された最低固定料金カバー比率を維持し、私たちの純債務と資本比率を制限しなければならないと規定されている。しかも、私たちのECA施設は私たちに最低株主の権利を維持することを要求する。付記8を参照それは.債務我々の総合財務諸表では項目8.財務諸表と補足データ私たちの契約と既存の免除についてさらに議論するために。
このようなすべての制限は重大な例外と制限条件によって制約される。これらの例外や制限にもかかわらず、私たちのいくつかの債務ツールにおける運営と財務制限、契約は、私たちの将来の運営や資本需要に資金を提供したり、私たちの利益に合致する可能性のある他の商業活動に従事する能力に悪影響を与えないことを保証することはできません。未来のどんな債務にも似たようなまたは他の制限条項が含まれる可能性があり、私たちは私たちの資産をさらに差し押さえることを要求されるかもしれない。しかも、私たちがこのような条約と制限を遵守する能力は私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。このような要素は現在の経済、金融、そして産業状況を含む。もし吾等がいかなるそのような契約又は制限に違反した場合、吾等は当該等の債務及びいくつかの他の債務ツールの下で違約する可能性があり、関連する債務保有者又は貸金者は、当該等の債務が当算及び未払いの利息及びその他の費用(ある場合)とともに即時に満期及び対処し、任意の当該債務を担保する担保で訴訟を行うことを選択することができる。もし私たちが締結したいくつかの債務ツールの下で債務が加速すれば、私たちの流動資産はこれらの債務を全額返済するのに十分ではないかもしれない。交差違約条項を含む他の債務ツールでの借金も加速またはオンデマンド支払いとなる可能性がある。この場合、私たちの資産は当時返済されていなかった債務や他の債務を全額返済するのに十分ではないかもしれない。
しかも、私たちが信用計画を維持する能力はまた私たちの所有権の基礎変化の影響を受けるかもしれない。より具体的には、もし誰かが50%を超える私たちの普通株式の所有権を獲得した場合、またはいくつかの例外を除いて、任意の24ヶ月の間、私たちの取締役会の大多数のメンバーは、その期間の最初の日に私たちの取締役会のメンバーとなった個人で構成されなくなり、私たちは私たちの非ECAとECA施設を前払いする必要があるかもしれない。我々の債務証券には、制御権変更条項も含まれており、第三者買収の50%以上の普通株に格付け引き下げがトリガとなり、制御権がこのような変更が発生した場合に私たちの債務証券の買い戻しを要求することになる
もし私たちの変換可能な手形を私たちの普通株の株または現金と普通株の組み合わせに変換することを選択すれば、私たちの転換可能な手形の転換は私たちの既存の株主の希釈を招くだろう
私たちが発行した転換可能な手形の元金総額は12億ドルだ。手形所有者が変換を選択した場合、手形は私たちの普通株式、現金または普通株と現金の組み合わせに変換されます
慎重に行動する。2025年5月15日以降、2022年8月に発行された変換可能手形は、期限直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、所持者によって選択的に変換される。私たちの転換可能な手形を普通株式または普通株と現金の組み合わせに変換することは、私たちの株主の株式を希釈することになります
私たちの配当政策は別途通知することなく変化する可能性があり、将来のどの配当金の支払いも私たちの取締役会が適宜決定します
2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。将来、私たちの配当政策に関連する任意の決定は、私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの当時の収益力、これらの配当金に利用可能な現金、および私たちの取締役会が関連すると考えている他の要素を含む多くの要素に依存するだろう。もし私たちが配当を発表したら、私たちは輸出信用に基づいて延期された金額を返済する必要があるだろう。
コンプライアンスと規制リスク
アメリカや他の国の海外旅行政策の変化はすでに私たちの運営結果に影響を与え続ける可能性がある。
アメリカと他の国の外交政策の変化は、過去と未来に、ある国に対して旅行制限や旅行禁止を実施したり、旅行アドバイス、警告、規則、法規または立法を実施したりして、私たちを罰や金銭損失クレームに直面させる可能性がある。また、一部の国ではこれまでも米国人観光客に対して制限措置を講じてきた。これらの変化と規定された時間と範囲は予測できないかもしれません。それらは私たちが予約したフライトをキャンセルすることを招くかもしれません。短時間で通知するかもしれません。あるいは私たちに対する訴訟を引き起こす可能性があります。逆に、これは私たちの収入を減らし、私たちの運営コストを増加させるかもしれない。そうでなければ、私たちの収益性を損なうかもしれない。
気候変動に関連する要因は、ますます注目されている世界的な規制を含め、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変動、温室効果ガス、その他の排出に対する世界的な規制機関の関心はますます高まっている。これらの国際·米国の規制努力はまだ発展中であり、これらの努力を含む国際協調は、最終的な規制計画やそれらが私たちの業務にどのような影響を与えるかを決定することはできない。しかし、将来的には、このような気候変動に関する規制活動は、排出削減を要求し、私たちの排出にお金を払い、私たちのスケジュールを修正し、気候変動関連訴訟に対する私たちのリスクを増加させる可能性があるので、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。このような活動はまた私たちの運営コストを増加させ、燃料コストを含めて、私たちに影響を与えるかもしれない。例えば、EUはそのFit for 55パッケージの下で、その2030年の排出目標を達成するための一連の重大な炭素改革の一部を提案し、公布し、船上の低炭素燃料の使用と岸電力との接続を増加させることを要求する。公布された一部の改革はEU排出取引システムの更新を含み、このシステムは2024年から条件を満たす排出のための炭素排出限度額を購入することを要求している
さらに、米国および諸州および外国政府または規制機関は、低硫黄燃料(例えば、IMO硫黄制限)の使用や直前の炭素強度指標法規(“CII”)の使用が要求されたり、特定の市場で運営されている私たちの直接コストを増加させたりする可能性があり、我々の燃料コストを増加させ、コンプライアンス燃料の供給を制限し、新規設備の購入および/または開発に巨額の費用を発生させ、クルーズリゾートに悪影響を及ぼす可能性がある環境規制または政策を策定している。通過すれば、これらの規制は、影響を受けた地域のコンプライアンスおよび修正スケジュールに関連するコストが増加するため、単独でまたは共同で、影響を受けた地域のコンプライアンスおよび修正ストロークに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
クルーズリゾート業の環境影響に対する環境審査もますます多くなっており、一部の環境保護組織は停泊地や海上の船舶排出をより厳格な監督管理を提唱している。このようなクルーズ業界への否定的な宣伝および任意の関連措置は、旅行方法や頻度のような消費者選好の変化をもたらす可能性があり、これは、私たちの運営や財務業績に悪影響を与え、名声の影響やコストの影響を受ける可能性がある。
労働者、健康と安全、財務責任、海事、その他の法規や措置は運営に影響を与え、運営コストを増加させる可能性がある。
我々は守らなければならない私たちの船舶排出、私たちの船舶に適用される安全基準、障害者待遇、私たちの顧客に適用される健康と衛生基準、私たちの船舶と船舶/港インターフェース地域の安全基準、私たちの顧客に対する財務責任、そして私たちの広告と定価慣行の様々な国際、国、州と地方の法律、法規、条約を管理します。これらの問題は,世界各地の関係当局の重点分野であり続けると信じており,より厳しい規定の公布につながる可能性があるということである。私たちの名声とブランドに対する潜在的な損害以外に、私たちはこれらの適用された法律と
法規及び法律法規又はその解釈又は適用方法の変化は、訴訟、民事及び刑事責任、損害、罰金及び処罰を招き、コンプライアンスコストを増加させ、私たちの業務及び財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカ国税法や他の司法管轄区によると、私たちの税務地位の変化は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社と私たちの多くの子会社は外国会社であり、それらの収入はアメリカの貿易や業務および/またはアメリカ国内からの出所から来ています。年末監査では、私たちのアメリカの税務弁護士Faegre Drinker Bdle&Reath LLPは毎年、その中に記載されているいくつかの陳述と仮定に基づいて、米国国税法第883節の規定に基づいて、これらの収入は1隻以上の船舶の国際運営から由来し、またはそれに付随する国際運営は、米国連邦所得税総額から差し引かれるべきであるという意見を提出します。私たちの収入の大部分(私たちの子会社の収入を含む)は、船舶の国際運営またはその業務に付随していると考えられる。
私たちが883条項に依存する能力は挑戦されるかもしれないし、未来に変化するかもしれない。国税法第883条を含む国税法の条項は、随時立法を改正することができる。さらに、直接または間接株主の身分、住所または保有株式、私たちの株式の取引量または取引頻度、またはリベリアまたはバハマの関連外国税法は、今後、司法管轄区域を同等に免除する資格を持たないように変化する可能性があり、これは、第883条免除の資格を得ることに影響を与える可能性がある。したがって、私たちが将来アメリカからの運航収入に対して米国所得税を免除し続けることは保証されない。もし私たちが第883条の利益を享受する資格がなければ、私たちと私たちの子会社は、アメリカによって私たちの船舶からの国際運営またはそれに関連する収入の一部に課税され、これは私たちの純収入を減少させるだろう。
また、私たちの業務の一部はイギリストン数税制内の会社が経営しています。しかも、私たちのいくつかの業務は私たちが税金条約に依存して免税を提供する司法管轄区域で行われている。イギリスのトン数税法が変化した場合、あるいは私たちが適用された資格要件を満たし続けていない場合、あるいは税務条約が変更または撤回された場合、私たちはこれらの司法管轄区でより高い所得税を支払う必要があり、私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
経済協力開発機構(OECD)は2つの柱モデル規則を発表し、2026年から実質的な影響を与える可能性がある15%の新世界最低税率を導入した。私たちは現在緩和戦略を実施していますが、それらが成功する保証はありません。私たちの財務諸表への影響は実質的である可能性があります。また、予算制限は私たちの管轄区域の財政政策に悪影響を及ぼす可能性があるため、既存の税収待遇や他の税収改革を変更し、税務監査を増加させる可能性があります。
私たちはアメリカの会社ではありませんので、私たちの株主は彼らの利益を守る上で外国の法制度の不確実性の影響を受ける可能性があります。
私たちの会社事務は定款と付例および“リベリア商業会社法”の管轄を受けています。リベリアの“商業会社法”の条項は、米国のいくつかの州の会社法条項と似ている。しかし、リベリアでは“商業会社法”を解釈する司法事例は少ない。“商業会社法”では、その適用と解釈はリベリアの法律を“商業会社法”のテーマでデラウェア州の法律と調和させると規定されているが、リベリア裁判所がデラウェア州裁判所と同じ結論を出すかどうかは予測できない。リベリアの法律が規定されていない場合、“商業会社法”は適用された場合にデラウェア州の非法定会社法を通過し、“商業会社法”の他のいかなる規定やリベリア裁判所の裁決に抵触しない限り、実質的に同様の立法規定があり、リベリア裁判所はこのような裁判所で審理された任意の問題を解決する際にこのような非法定会社法を適用することができると規定している。私たちはリベリア裁判所がどの程度、またはどのような方法でデラウェア州の非法定会社法を適用するのか予測できない。リベリア裁判所で株主がデリバティブ訴訟を提起する権利は米国司法管轄区よりも限られている可能性がある。リベリアで訴訟を起こそうとする株主にとっても、実際の困難がある可能性があり、リベリア裁判所は外国の判決を認め、執行しない可能性もある。したがって、我々の株主は、米国司法管区に登録されている会社の株主よりも、経営陣、取締役、または持株株主の行動に挑戦することが困難である可能性がある。
一般リスク因子
世界的に業務を展開することは規制、金融、その他のリスクを増加させるだろう。
私たちは世界でビジネスを経営しています。これは、より広い地域と現地の経済状況、不安定な現地の政治状況、潜在的な関税と税収の変化を含む多くのリスクに直面させます。既存の税金の法律と法規の変化および/または不確定な解釈を含み、クルーズ、休暇または海運業務に影響を与え、または外国企業の運営を管理する追加の法律と政策、通貨を遵守する必要があります
これらの要素は、為替レートの変動、金利変動、現地の商業環境下での運営の困難、ある地域の港の品質と供給状況、アメリカと世界の反賄賂法律法規、貿易障壁の設定、および収入送金の制限を含む
私たちの未来の成長戦略は国際市場の持続的な収益力にかかっている。私たちがこれらの市場で成功した重要な要素は、私たちが私たちの製品に対する人々の認知度を高め続ける能力と、急速に変化する消費者のニーズを最大限に満たすために私たちの製品を調整する能力を含む。私たちが計画している成長戦略の実行は、各市場を満たす政府と規制措置と政策にかかっている。私たちが将来の成長戦略を達成する能力は、特定の国の政策と要求を満たし、特定の地域の消費者の選好の需要を満たす能力に大きく依存する。このような要素は私たちに私たちのいくつかの国際業務戦略を再評価させるかもしれない。
グローバル化された経営はまた私たちを多くの、時々衝突する法律、規制、そして税金要求に直面させる。世界の多くの場所で、私たちが業務を展開している国を含めて、現地のビジネス界のやり方は国際ビジネス基準に適合していないかもしれない。私たちは新しく発表された規則と法規が一致して解釈され、適用され、実行されることを保証することはできません。これらの規則と法規は私たちの運営を制限したり、私たちのコストを増加させたりし、重要な成長市場における私たちの未来の成長戦略に否定的な影響を与える可能性があります。私たちは法律と規制のコンプライアンスを促進するための政策と適用された法律と法規を固守しなければならない。しかし、私たちは私たちの従業員、代理、代表、および私たちと適切に関連している他の第三者が適用される法律と法規を遵守することを確実にすることができないかもしれない。しかも、私たちが適用されるすべての法律と法規の要求を守らなければ、私たちは処罰と他の責任のリスクに直面するかもしれない。もし私たち、私たちの従業員、またはこれらの任意の第三者が私たちの政策または適用された法律または法規を遵守できなかった場合、罰、制裁、私たちの名声被害、および関連コストを招く可能性があり、これは逆に私たちの運営結果およびキャッシュフローに否定的な影響を与える可能性がある。
グローバル事業者として、私たちの業務は、米国の政策変化や貿易、移民および/または環境や労働法規などの分野の優先順位の影響を受ける可能性もある。このような変化の性質と範囲によって、それらは私たちの国内と国際業務運営に影響を与える可能性があります。このような変化、およびこれに対する国際社会のいかなる反応も、乗客または乗員の旅行および/または国境を越えた取引に新たな障害をもたらし、私たちの客の体験に影響を与え、および/または私たちの運営コストを増加させる可能性がある。
もし私たちがこれらのリスクに十分に対応できなければ、私たちの財務状況と経営結果は、私たちの船舶や他の資産の価値を損なうことを含む悪影響を受けるかもしれない。
私たちの既存の債務融資の条項は与えられ、任意の将来の優先持分または債務融資は、私たちの普通株主の権利よりも優先的な任意の優先証券または債務証券の権利の所有者に与えられる可能性がある。
私たちの既存債務の保有者は清算時に私たちの普通株式保有者より優先的な権利、優先権、特権を持っている。もし私たちが優先株または転換可能な証券を発行することによって追加の債務または調達株を生成する場合、発行された債務または優先株の条項は、特に清算の場合、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、優遇、および特権を所有者に与える可能性がある。もし私たちが増発株を通じて本来資金を調達したら、私たちの既存の株主の所有権比率は希釈されるだろう。
外貨為替レート、燃料価格、金利の変動は私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。
外貨為替レート、燃料価格、金利の変化により、私たちは市場リスクに直面している。ヘッジ活動と自然相殺の影響を差し引いた後、上記のいずれの重大な変化も我々の財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。私たちの経営業績はすでにこれらの要素の変化の影響を受け続け、しばしば顕著である。
私たちの債務の一部は変動金利で利上げされていますが、変動金利は変化する市場金利にリンクしています。したがって、市場金利の上昇は私たちの利息支出と債務超過義務を増加させるだろう。2023年12月31日現在、約37億ドルの債務が変動金利で利上げされており、これには金利交換協定は含まれていない。このお金は私たちの総負債の約16.8%を占めている。2023年12月31日現在、現行金利が1%上昇すると仮定すると、2023年の利息支出は約2550万ドル増加すると予想される。また、私たちが外貨で計算した収益価値は強いドルの悪影響を受けている
特に、燃料価格の上昇は、燃料価格が私たちの燃料コストだけでなく、乗組員出張、運賃、商品価格のような他の費用にも影響を及ぼすため、私たちの業務に実質的な悪影響を与え続ける可能性がある。強制燃料制限はまた、ある燃料タイプの価格と獲得性に関する不確実性をもたらす可能性があり、私たちの関連するヘッジツールの運営コストと価値に影響を与える可能性がある。
私たちの営業権、無形資産、長期資産、株式投資、受取手形のどのさらなる減価も、私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは毎年減値営業権を評価したり、状況表示報告単位の帳簿価値が回収できない可能性がある場合には、営業権減価をより頻繁に評価します。無形資産や長期資産を含むが、場合によっては帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合の方が頻繁に評価される他の資産も年次的に評価されています。挑戦的な経営環境、消費者の需要や支出に影響を与える条件、全体的なマクロ経済状況の悪化、予想される船舶交付、または他の要素は、私たちの業務から得られる将来のキャッシュフローを変化させる可能性がある。評価分析に用いたキャッシュフローの減少は減値記録を招く可能性があり,我々の財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
重要な人員の流出、私たちは合格者を募集したり、維持することができない、あるいは私たちの船の人員の中断は私たちの行動結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成功は重要な幹部と他の従業員の技能と貢献に大きく依存し、私たちが高素質の人員を募集、育成と維持する能力、及び肝心な幹部が在任できない時に十分な後継計画と予備業務計画があることにかかっている。業界の適格人材需要の増加に伴い、私たちは引き続き有効に岸と船上の従業員を募集、訓練、激励、維持し、私たちの業界で効率的に競争し、現在の業務を維持し、私たちの予想される世界的な成長を支持しなければならない。
労働市場の競争により、私たちは過去に合格した人材を募集し、維持することが難しく、将来も困難に直面する可能性がある。合格者の長期的な不足および/または売上の増加は、私たちが最適な方法で業務を運営する能力を抑制する可能性があり、もし私たちが臨時人員を雇う必要があれば、コスト増加を招く可能性があり、および/または従業員を引き付けて維持するために給料および/または福祉を増加させる可能性があり、これらはすべて私たちの運営結果にマイナスの影響を与える可能性がある。
2023年12月31日現在、私たちの船従業員の約88%が集団交渉協定にカバーされている。私たちの集団交渉合意によると、トラブルが発生すると、合意が含まれている従業員の停止につながる可能性があります。このような集団交渉協定が満了した時、私たちは満足できるように再交渉できないかもしれない。しかも、既存の集団交渉協定は私たちの船のストライキや停止を防ぐことができないかもしれない。私たちはまた私たちの業務や集団交渉協定とは関係のない停止や停止の影響を受けるかもしれない。このような停止または潜在的な停止はいずれも私たちの財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、肝心な従業員の流失、私たちは合格者を募集できない、あるいは私たちの人員を維持することができない、あるいは私たちの人員が中断する可能性も影響を与える可能性がある
技術の発展や設計や実施についていけなければ私たちの運営や競争の地位は損なわれるかもしれない。
私たちの業務は先端技術とシステムの使用を要求し続けている。これらの技術およびシステムは、顧客のニーズおよび期待を満たし、私たちの情報を効率的に処理するために、検証、改善、更新、アップグレード、および/またはより先進的なシステムに交換されなければならない大量の投資を必要とする。もし…私たちは、設計中に中断、遅延、または欠陥が発生した場合、またはこれらの新しいシステムのいずれかを適切かつタイムリーに訓練することができなければ、私たちの業務が影響を受ける可能性があります新しい技術やシステムから期待される利点を得ることもできないかもしれません私たちの経営業績を損ないました
私たちは適切な技術をタイムリーにまたは根本的に得ることができないかもしれないし、私たちはそうする過程で大きなコストを発生させるかもしれない。適切な技術を採用できなかったり、私たちが採用した技術が故障したり時代遅れになったりすると、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、ネットワークセキュリティ攻撃とデータ漏洩、および私たちのシステムの保護とデータの完全性およびセキュリティの維持に関連するリスクとコストに直面しています。
私たちはサイバーセキュリティ攻撃を受けた。これらのサイバー攻撃の範囲と意図は異なる可能性があり、攻撃の目的は、経済的利益のために私たちのシステム、ネットワーク、および通信に危害を加えること、または妨害、麻痺、または他の方法で私たちの海上および/または海岸行動に危害を加えることである。これらの攻撃は、ネットワーク釣り攻撃、生成的人工知能シミュレーション、不正支払い要求、知的財産権の窃盗、機密または非公開情報の窃取、マルウェアのインストール、恐喝ソフトウェアのインストール、および個人または商業情報の窃取を含む広範な方法および意図を含むことができる。時間の経過とともに,これらの攻撃の頻度や複雑さ,これらの攻撃を行う方法が増加している.
成功したネットワークセキュリティ攻撃は,我々を直接対象としている可能性があり,第三者の配慮不足の結果,あるいはライセンスソフトウェアにおける脆弱性によるものである可能性もある.この2つの場合、会社のシステムとデータが損なわれる可能性があります
これは私たちの運営を中断し、私たちのブランド名声に悪影響を与え、より大きな政府調査、訴訟、罰金、その他の責任のリスクに直面させる可能性があり、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、このような攻撃に対応し、将来の攻撃のリスクを低減することは、技術、人員、監視、および他の投資における追加の業務および資本コストをもたらす可能性がある。
私たちはまた、敏感な情報の収集、処理、保存、および送信に関連する様々なリスクに直面している。通常の業務プロセスでは、様々な業務目的のために、個人識別情報および個人支払いデータを含む従業員、顧客、および他の第三者データを収集する。これらの敏感な情報を保護するための政策および手順が制定されているにもかかわらず、これらの情報はネットワークセキュリティ攻撃および前述のリスクを受ける可能性がある。また、私たちは連邦、州、国際法の制約を受けて、個人識別情報と個人支払いデータの収集、使用、保留、安全、伝送に関する。これらの法律には、EU汎用データ保護条例と同様の国家機関が含まれており、これらの機関は追加のネットワークセキュリティ要件を適用している。これらや他の適用法を遵守し、巨額のコストを発生させたり、私たちの業務慣行を変更することを要求したりする可能性があり、そうしなければ、巨額の罰金、処罰、制限、訴訟、または他の費用に直面させ、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。さらに、我々の業務に適用される新しい制限または要件を含む法律または法規の任意の変化、または既存の法律および法規の実行を強化することは、追加のコストおよび責任を直面させる可能性があり、このような情報の使用および開示を制限する可能性がある。
我々は、業務の技術への依存と変化する外部脅威構造に基づいて、私たちのネットワークセキュリティ実践を発展させ、時間、エネルギー、財務資源を投入して私たちのシステム、ネットワーク、通信を保護しているが、私たちのセキュリティ対策は、私たちの運営に影響を与えるすべてのサイバーセキュリティ攻撃や事件を防止または防御することに成功することを絶対に保証することはできない。いかなる違反や事件が私たちの運営と財務業績に実質的な影響を与えないという保証はない
顧客、従業員、第三者、または会社のデータのいかなる漏洩、盗難、紛失、または詐欺使用は、私たちの名声とブランド、および新しい顧客を保持または誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、データ損失、業務中断、政府調査、訴訟、および他の責任のリスクに直面させ、いずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。データ漏洩者に追加のセキュリティ技術、人員、専門家、および信用監視サービスを提供することに関連する費用を含む、問題を是正し、将来の違反を防止するために、大量の資本投資および他の支援が必要となる可能性がある。さらに、私たちまたは私たちのサプライヤーが重大なデータセキュリティホールに遭遇したり、重大なデータセキュリティホールを検出して適切に対応できなかったりすると、私たちは政府の法執行行動と個人訴訟に直面する可能性があります。
訴訟、法執行行動、罰金、または処罰は、私たちの財務状況または経営結果に悪影響を与え、および/または私たちの名声を損なう可能性がある。
私たちの業務は様々なアメリカと国際法律法規によって制約されており、これらの法規は法執行行動、罰金、民事または刑事処罰、あるいは訴訟請求と損害賠償を主張する可能性があります。さらに、私たちの従業員、代理人、または合弁パートナーの不適切な行為は、私たちの名声を損なう可能性があり、および/または訴訟または法的手続きを招き、巨額の罰金を含む民事または刑事罰をもたらす可能性がある。場合によっては、このような事件を弁護するのは割に合わないかもしれないし、/または私たちの法的戦略は最終的に私たちを事件で勝利させないかもしれない。このような事件は私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちはこのような訴訟の数や結果、それらが私たちの財務業績に与える影響を予測することはできないが、どのような影響も実質的である可能性がある。その中のいくつかのクレームは保険範囲内にありますが、すべてのクレームが保険範囲内にあることは確認できません。これは私たちの財務状況や運営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
会社の業務情報、知的財産権、顧客と従業員データと技術システムを保護することは、私たちの業務の連続性、適用された法規要求を満たし、私たちの各利害関係者の信頼を維持するために重要です。ネットワークセキュリティは会社企業のリスク管理機能の重要な構成部分であり、業務、運営、財務と法律リスクの識別、監視と緩和を担当する。
我々は、ネットワークセキュリティ脅威のリスクを防止するために、私たちが所有または処理しているすべての情報の機密性、完全性、および持続可能性を保護し、維持するためのネットワークセキュリティ計画を策定した。リスクに基づく優先順位付け方法を使用して、ネットワークセキュリティチームは、私たちの高価値資産を保護することに集中し、私たちのネットワークセキュリティ検出と予防能力を更新して、新しい脅威を識別し、コンプライアンスプロセスを改善して、会社の運営とデータを保護します
リスク管理と戦略
私たちは政策、計画、制御を実施し、ネットワークセキュリティ技術に投資し、私たちのネットワークセキュリティリスクを評価、監視、管理することに重点を置いている。これらの措置は、全面的なネットワークセキュリティ政策とやり方を維持すること、全世界のネットワークセキュリティ運営センターを通じて年間24時間ネットワーク脅威を監視すること、新しい監視技術を採用して脅威を能動的に識別し、会社のネットワーク防御能力を高めること、従業員と船員に対して全企業範囲のネットワークセキュリティ訓練、反ネット釣りと認識向上計画を実施すること、会社の各チームおよび管理層とネットワークシミュレーションを行い、私たちの対応方法を評価することを含むが、これらに限定されない。我々はまた、プロバイダおよびプロバイダのセキュリティ評価、ネットワーク脅威の継続的な監視を含む、当社の第三者サービスプロバイダに関連するネットワークセキュリティ脅威のリスクを識別して監視するための包括的なプロセスを実施している。我々のネットワークセキュリティ計画は、国家標準と技術研究所(NIST)のネットワークセキュリティフレームワークのような公認されたネットワークセキュリティ最適実践と標準に基づいている。私たちは定期的に私たちのネットワークリスク管理計画に対して第三者評価を行う。
我々はまた、より広範な企業リスク管理(ERM)の一部として、ネットワークセキュリティリスクを定期的に評価する。この評価には,同社のネットワークリスクへの識別と対応の流れと同社の防御線の有効性の評価が含まれている。ネットワークセキュリティ脅威の複雑さと変化し続ける性質を考慮して、我々は内部ネットワーク分析と外部脅威情報源(評価員、コンサルタント、その他の第三者を含む)を用いて私たちのネットワークリスクを評価し、私たちのリスク緩和方法を適切に調整する。私たちはまたネットワークの危険を持続的に評価するための制御と手続きを維持する。これらの流れには、管理層および取締役会が任意の必要な外部報告をタイムリーに行うことができるように、必要に応じて特定のネットワークセキュリティイベントを会社役員、内部委員会、取締役会にタイムリーに伝達することが含まれる。
私たちの政策は私たちのすべての職員たちが私たちのデータセキュリティに貢献することを要求する。我々は、年間のプライバシーとセキュリティ訓練を通じて、ネットワークセキュリティ脅威をどのように検出し、対応するかに対する従業員の意識を向上させることを含む、顧客および従業員データの処理および保護に関する従業員の重要性を定期的に教育する。
本報告の日まで、私たちは、当社の業務戦略、経営業績、財務状況を含む、ネットワークセキュリティの脅威や事件が会社に重大な影響を与えたり、重大な影響を与える可能性があることを知りませんでした。ネットワークセキュリティリスクと会社への潜在的な影響に関する他の説明については、第1 A項を参照されたい。リスク要因--“ネットワークセキュリティ攻撃とデータ漏洩と、私たちのシステムの保護とデータの完全性とセキュリティの維持に関連するリスクとコストに直面しています”
統治する
我々のネットワークセキュリティ計画は,首席情報官(CIO)と首席情報セキュリティ官(CISO)がリードしている.彼らは私たちの運営チームと密接に協力している情報セキュリティ当局者の支持を受けた。我々のCIOとCISOはネットワークセキュリティ分野で35年を超える集団経験を持っている.CISOはCIOに報告し,通常ネットワークセキュリティリスクの管理および我々のネットワークやシステムの保護と防御を担当している.CISOはかつて3つの主要上場会社で類似の職務を担当し、公認されたネットワークセキュリティリーダーである。彼は定期的に同業者のCIO、ネットワークセキュリティ専門家と組織と接触し、クラウドセキュリティ連盟(CSA)とNISTを含み、いつでも業界の最新の発展を理解する。CISOは、我々内部のネットワークリスク枠組みに基づいて、定期的に私たちの内部開示委員会、最高財務官、総裁、CEOにネットワークセキュリティリスクとイベントを通報します。これはまた、最高経営陣が私たちのネットワークセキュリティ態勢と潜在的なリスクと同期していることを確保するのに役立つ
我々の取締役会は監査委員会と協調して、経営陣がネットワークセキュリティリスクを評価·管理する手続きに積極的に参加している。その委員会は少なくとも年に1回ネットワークセキュリティを検討する。監査委員会は会社のネットワークセキュリティリスクの管理を直接監督する。監査委員会は、リスク評価によって生じるネットワークセキュリティリスク、リスク低減措置の進展、外部監査人からのフィードバック、熟度評価の制御、および関連する内部および業界のネットワークセキュリティイベントに関する管理層(首席情報官および首席情報官を含む)の最新状況を四半期ごとにまたは必要に応じて受け取る。また、監査委員会議長は定期的に予定された取締役会会議で監査委員会の審査結果を取締役会に通報する。
項目2.財産
私たちのクルーズに関する情報はそれらの大きさを含めて運営戦略-最先端のクルーズの交付、船団のアップグレードとメンテナンス部分和運航−船舶と行程中の部分 プロジェクト1それは.業務.業務それは.私たちが建設しているクルーズ、予想支出、資金調達に関する情報は未来資本約束そして資金需要と資金源項目7の各節。経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
私たちの主な行政事務室と主要な岸業務はフロリダ州マイア密港のレンタルオフィスビル内にあります。私たちはまたアメリカとヨーロッパ全体、アジア、メキシコ、南米とオーストラリアで多くの他の事務所を借りて、私たちの世界でのブランド業務を管理しています。
私たちは私たちの施設が私たちの現在の需要を満たすのに十分であり、私たちは必要な時にもっと多くの施設を得ることができると信じている
私たちはまた二つの個人的な目的地を経営していて、私たちはいくつかの行程で寄港として使用しています:(I)私たちがバハマに持っているCocoCayと呼ばれる島、(Ii)ハイチ北海岸で借りた孤立した半島Labadee。
3つ目:法的訴訟
先に報道されたように、2019年8月、米国フロリダ州南区裁判所は“キューバ自由と民主主義団結法”第3章(ヘルムズ-バートン法案とも呼ばれる)に基づいて私たちを提訴した。ハバナ埠頭会社(ハバナ埠頭行動)が提起した訴えは、キューバ政府に没収されたハバナクルーズ港埠頭の権益を持っているという。起訴状はまた、私たちはターミナル内でこれらの施設の上下の乗客を通じて人身売買を行っていると主張している。原告は没収された財産の価値、利息、三倍損害賠償金、弁護士費、費用を含むすべての利用可能な法定救済措置を求めた
裁判所は2022年12月に原告に有利な最終審判決を下し、原告に合計約1.12億ドルの損害賠償金と弁護士費を判決した。私たちは判決についてアメリカ第11巡回控訴裁判所に控訴した。私たちは私たちが私たちの要求を強力に提起する十分な理由があると思う。2022年第4四半期に約130.0ドルの費用を記録しましたその他の収入私たちのハバナ埠頭行動に関連する総合総合収益(損失)表には、判決後の利息と関連する法的弁護費用と保証金費用が含まれている
しかも、私たちはしばしばクルーズ旅行業界で典型的なクレームを扱っている。このようなクレームの大部分は保険範囲内にある。予想された保険賠償を差し引いた後、このようなクレームの結果は、私たちの財務状況や経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じています。
第2項第4項:炭鉱安全開示
ない。
第II部
第五項:登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“RCL”です
所持者
2024年2月16日現在,我々普通株の記録保持者は約1186人である。私たちのいくつかの株式はブローカーや他の機関が株主を代表して保有しているため、上記の数字は利益所有者の数を表すものではない。
配当をする
私たちの普通株式の保有者は平等な権利を持っていて、保有株式の数に応じて取締役会で合法的な利用可能な資金から配当の形で私たちの利益を共有することを発表しましたが、優先株保有者の任意の権利は除外されます。私たちの普通株の保有者はいかなる債務超過基金も受ける権利がない
私たちはリベリアで登録が成立したので、普通配当金の送金には外国為替規制制限がありません。(1)私たちは今、改正された2000年のリベリア税法とその下の条例に基づいて、私たちの非住民リベリア実体としての地位を維持しようとしているからです。(2)私たちの船舶所有子会社は今はなく、将来はリベリア共和国領海内のみの航行を含めてリベリアでの業務にも従事しません。リベリアの現行法によると、リベリア住民の実体または住民個人またはリベリアに改正された2000年のリベリア税法の意味で常設機関を持っているため、リベリアで納税すべき個人または実体を除いて、私たちの証券所持者への支払いはリベリア税や源泉徴収を受けない
配当金の発表は、常に我々の取締役会の最終決定に準じて、すなわち業務の必要を考慮した場合、当時の配当は慎重であるべきである。もし私たちが配当を発表すれば、2020年から2021年までに彼らと達成した元本償却延期の一部として、私たちの輸出信用手配で延期された金額を返済する必要があるだろう。したがって、2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。参考までに 注10それは.株主権益プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ発表された配当金に関するより多くの情報を得る
株式買い戻し
2023年12月31日までの年間では、普通株の買い戻しはなかった
もし私たちが普通株を買い戻すなら、私たちは2020年から2021年までに私たちの貸主と達成した元本償却延期の一部として、私たちの輸出信用手配で延期された金額を返済する必要があるだろう。
[パフォーマンスチャート]
以下の図は、2018年12月31日から2023年12月31日までの普通株価格の変化を測定することにより、会社普通株表現に基づく会社への投資総リターン(仮配当再投資)とスタンダードプール500総合株式指数(以下、S指数と略す)とダウアメリカ旅行レジャー指数の5年間の総リターンを比較したものである。
![3143](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/884887/000088488724000075/rcl-20231231_g1.jpg)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12/18 | 12/19 | | 12/20 | | 12/21 | | 12/22 | | 12/23 |
ロイヤルカリブクルーズ有限公司. | | 100.00 | 139.95 | | 79.22 | | 81.57 | | 52.43 | | 137.35 |
S:スタンダード500指数 | | 100.00 | 131.49 | | 155.68 | | 200.37 | | 164.08 | | 207.21 |
ダウアメリカ旅行とレジャー会社 | | 100.00 | 123.94 | | 126.10 | | 140.59 | | 112.10 | | 152.56 |
株式表現グラフは、会社の普通株と1指数あたりの2018年12月31日の価値を100ドルと仮定し、すべての配当金が再投資された。過去の表現は必ずしも未来の結果の指標とは限らない。
プロジェクト6.保留
適用されません。
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述に関する注意事項
“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”という見出しの下、本年度報告書10-K表の他の部分の議論には、1995年の“私証券訴訟改革法案”が指す“前向き陳述”が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、本年度報告でForm 10-K形式で行われたすべての陳述は、将来の時期に対する私たちの期待、業務および業界の将来性または将来の経営結果または財務状況に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“考えている”、“可能”、“運転”、“推定”、“予想”、“目標”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“会する”、“会する”、および同様の表現は、これらの前向き陳述をさらに識別することを目的としている。前向きな陳述は経営陣の現在の予想を反映しているが、それらは判断に基づいており、本質的には不確定である。さらに、それらはリスク、不確定要素と他の要素の影響を受け、これらの要素は私たちの実際の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、これらの展望性陳述に明示或いは暗示された未来の結果、業績或いは業績とは大きく異なる。これらのリスク、不確定要因、および他の要因の例は、本年度報告において表格10−Kの形態で議論されるリスク、特に本稿の第1部1 A項の“リスク要因”のタイトルで議論されるリスクを含むが、これらに限定されない。
本年度報告でForm 10−K形式で作成したすべての前向き陳述は,本文書提出日にのみ発表された。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
概要
著者らは私たちの財務状況と経営成果の討論と分析を組織し、以下の内容を提出した
•私たちが業務を管理するためのいくつかの運営と財務指標を議論することを含む、私たちの重要な会計政策と推定と私たちの財務報告を振り返ってみてください
•2022年同期と比較して、2023年12月31日までの年間経営実績の検討
•私たちの未来の資本と物質的現金需要と潜在的な資金源を含む、私たちの流動性と資本資源について議論する。
第2部では,我々の業務結果と,2021年12月31日終了年度と比較して,2022年12月31日終了年度の現金源と用途を検討した経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析我々の2022年12月31日までのForm 10−K年次報告2023年2月23日に米国証券取引委員会に提出され、参照によって本10-K表に組み込まれる。
重要な会計政策と試算
我々の総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。(注1を参照)それは.一般情報と注2それは.重要会計政策の概要私たちの連結財務諸表には、項目8に記載されている財務諸表と補足データ)である。私たちのいくつかの会計政策は、経営陣が最高の判断、見積もり、仮説を下す必要があるため、“重要”とされている。私たちは私たちの取締役会の監査委員会とこのような会計政策と推定について議論した。私たちは私たちの重要な会計政策と推定を以下のように信じている
船舶会計
船舶は私たちの最も重要な資産で、コストから減価償却と償却償却を引いて報告します。船舶減価償却は一般に資産推定耐用年数(一般的に30−35年)で直線法で計算され,10%−15%の予想残存価値を減算する。30年~35年の使用寿命および10%~15%の残値は、船舶のすべての主要部品の加重平均である。我々の耐用年数と残存価値推定は予想される技術変化、環境法規、長期クルーズと休暇市場状況及び船舶建造の歴史耐用年数のような影響を考慮した。また,船体,上層建築,主電気,エンジン,船室などの主要部品システムの加重平均使用寿命の推定も考えた。我々は,構成部分にコスト配分手法を採用し,推定された加重平均使用寿命と残存価値を支援し,置換された資産の正味コストベースを決定する.私たちの船舶は非常に膨大で複雑であることから、私たちの船舶に関する会計見積もりと資本化されるべき船舶の改善コストの決定にはかなりの判断力が必要であり、本質的には不確実である。私たちはコスト分離研究を行っておらず、特に私たちの船舶システムをコンポーネント化している。しかし、私たちは主に知られている主要な船舶部品システムとその寿命に関する一般的かつ技術的な情報と私たちのクルーズ旅行業界に対する知識に基づいて、部品システムのコスト、使用寿命と残存価値を推定する。船舶部品システムに従って減価償却を決定し、追跡するのではなく、これらの見積もりを利用して資産の交換や改修の純コストベースを決定します。我々の船舶に価値を増加させる改良コストは,船舶の付加価値に資本化され,改善された推定使用寿命や関連船舶の推定使用寿命が短い場合に減価償却されると考えられる。交換又は改修された船舶部品の推定コスト及び減価償却累計は抹消され、それによって生じる損失はいずれもクルーズの運営費用私たちの総合的な総合損失報告書にあります。
我々は定期的に推定された利用可能年限と残存価値を審査し、持続的な合理性を確定し、各種類の船舶の期待用途に対する長期的な意見を考慮し、そして計画の改善レベルを考慮して、これらのカテゴリー内の船舶の環境法規を維持、増強と遵守する。もし中国船舶の推定耐用年数と残存価値が変化する可能性のある要素を確定すれば、推定値の審査を完了する
私たちは繰延方法を使って乾燥ドックの費用を計算する。遅延法では,発生した乾ドック費用が繰延され,次の予定幹ドックの期間に直線的に料金が計上され,Classに要求される船齢から30~60カ月と推定される。繰延乾ドック費用には、乾ドック費用と乾ドックに関する他の費用が含まれており、これらの費用は船舶レベル認証を維持するために必要である。私たちのクルーズが特定の国に旗を掲げ、責任保険を受け、合法的に旅客クルーズとして運営するためには、等級認証が必要だ。これらの乾ドック費用に関する活動は船舶就役期間中に行うことができないため,乾ドック期間中は計画の主な維持活動として行われている。大量に繰延される幹ドック費用は、幹ドック施設が提供する牽引と埠頭サービス、船体検査と関連活動(例えば、掻爬、圧力洗浄、底部塗装)、ステアリング推進装置、プロペラ設備とバラスト室のメンテナンス、曳船、引航と線路荷役などの港サービス、およびこれらのプロジェクトに関連する運賃を含む。我々は,幹ドックごとに実行される様々な活動を詳細に分析し,Classを維持するために必要な計画の主な保守活動に直接関連するコストのみを延期した.繰延費用は,定期的に行われる活動ではなく,船舶の設計や期待作業能力を維持するための活動に関係している。修理·保守活動は発生時に費用を計上する。
乾ドック間の期間を推定する際に判断を使用することは、乾ドックコストの見積もり償却を調整することにつながる可能性がある。船舶が次の乾ドックの前に処理された場合、遅延乾ドックの残りの残高は、販売中に発生した船舶処置損益として打ち消される。また、乾燥ドック中に船舶レベル認証を維持するために必要なコストを決定し、メンテナンスとメンテナンスに起因すべきコストと比較し、発生時に費用を計上する判断を用いた
私たちは船舶会計の目的で、私たちが合理的な推定をしたと信じている。しかし、何らかの要因や場合によっては、船舶の耐用年数や予想残存価値の推定値を修正した場合、減価償却費用は大幅に増加または減少する可能性があります。もし状況が私たちの仮説を変えて、出荷するかどうかを確認することができたら
改善は資本化すべきで、私たちは毎年かかる修理と維持コストが増加する可能性がありますが、一部は減価償却費用の減少によって相殺されます。推定された船舶の平均使用寿命を1年減らすと、2023年の減価償却費用は約1億ドル増加する。もし私たちの船舶が残存価値がなければ、2023年の減価償却費用は約3.45億ドル増加すると予想される。私たちは現在の環境に基づいて私たちが推定した船舶の使用寿命と予想される残存価値を評価し、これらの推定に変化がないことを確認した。注釈6を参照それは.財産と設備プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ私たちの船の情報をもっと知りたい.
営業権、無期限無形資産、長期資産の価値評価
私たちは毎年報告単位レベルで営業権および無期限無形資産の減値を検討したり、イベントや状況が必要な場合に減値をより頻繁に検討したりします。営業権減値審査は、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかの定性的評価を含み、必要であれば、営業権減値テストも含む。定性的評価を行う際に考慮すべき要因としては,一般経済状況,資本獲得制限,経営結果の予測,燃料価格の変化,為替レートの変動がある。
商誉減値分析は報告単位の公正価値とその帳簿価値の比較を含む。我々は通常、市場に基づく推定方法の組み合わせを含む可能性がある報告単位の公正価値を推定するために、割引キャッシュフローモデルを使用する。割引を用いた予想将来のキャッシュフローの公正価値の推定には多くの不確定要素が含まれており、期待収入、運営コスト、マーケティング、販売と管理費用、金利及びクルーズリゾート業の競争環境と一般経済と商業状況などの要素を仮定する際には、重大な判断が必要である。2023年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで使用される主な仮定は、以下の通りです
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存船の入居率
•船舶運営費
•端末の成長率
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
割引キャッシュフローモデルは、来る会計年度の最新の予想経営実績をもとにしている。我々は報告単位を用いてその加重平均資本コストの特定比率に基づいて予測キャッシュフローを割引した。
報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権を減記する必要はない。報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値よりも低い場合には、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて減値を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。注釈4を参照それは.商@@ 誉 プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データビジネス権に関するより多くの情報を得るために。
無期限無形資産の減値評価は、定性的または定量的な減値評価を採用することができる。数量化評価は、資産の公正価値をその帳簿価値と比較することを含む。我々は、無形資産の性質に基づいて、割引キャッシュフローモデルおよび様々な推定方法(例えば、商標や商号の特許権使用料減免法)を用いて、これらの資産の公正価値を推定する。2023年の減価評価の割引キャッシュフローモデルで使用される主な仮定は、以下の通りです
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存船の入居率
•端末成長率;
•専門権使用料
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
帳簿価値がその公正価値を超えていれば、減値損失の金額がその超過した金額に等しいことを確認する。公正価値がその帳簿価値を超える場合、無期限無形資産は減値とみなされない。その他の有限耐用年数が割り当てられた無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却される。注5を参照してください。無形資産至れり尽くせり
私たちはプロジェクト8で連結財務諸表を作成した財務諸表と補足データ無限寿命と有限寿命無形資産に関するさらなる情報を得る。
イベントや環境変化が示すように,近未来および予想キャッシュフロー表現および残存耐用年数表示により,我々の船舶や他の長期資産(使用権資産を含む)の帳簿価値が完全に回収できない可能性がある場合には,そのような資産の帳簿価値を評価する。私たちは、キャッシュフローが他の資産および負債キャッシュフローとは大きく独立していることを識別できる最低レベルで資産減価を評価する。私たちが他の資産と負債キャッシュフローとは独立した識別可能なキャッシュフローを維持する最低レベルは私たちの船舶のレベルです。未割引の将来のキャッシュフローが資産の帳票価値よりも低いと推定されれば,帳票価値が公平価値を超える範囲で減値費用を確認する.注釈6を参照それは.財産と設備プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ長期資産公正価値決定に関するさらなる情報を取得する
私たちは活発な市場の見積もりに基づいて公正価値を推定する(もしあれば)。活発な市場がなければ、独立評価、販売価格交渉、将来のキャッシュフローに基づいて、経営陣が推定した業務リスクに見合った比率で割引し、公正な価値を基礎とする。個別報告単位と無期限無形資産の市場オファーは往々にして得られない。したがって,我々は期待現在値法を用いて報告単位と無期限無形資産の公正価値を推定する.
ロイヤル·カリブ国際報告株
2023年第4四半期に、ロイヤル·カリブ国際報告機関の年間減価審査の一部として定量化分析を行った。2023年11月30日まで、ロイヤル·カリブ国際報告機関の公正価値は割引キャッシュフローモデルを用いて市場に基づく推定方法を組み合わせて決定された。テストの結果として、私たちは2023年11月30日まで、ロイヤル·カリブ国際報告機関の公正価値がその帳簿価値の100%以上を超えているため、ロイヤル·カリブ国際の名誉に欠陥がないと判断した
2022年第4四半期、私たちはロイヤル·カリブ国際報告株について定性的評価を行った。我々の定性的評価に基づき,報告単位の推定公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いと結論したため,営業権減値テストは行っていない
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、わがロイヤル·カリブ報告機関の営業利益総額は2兆964億ドルです。
私たちはロイヤル·カリブ国際会社の名誉について中間減価評価を行っていません2023そして2022年には何のトリガも決定されなかったからです
銀海クルーズ報告株
2023年第4四半期と2022年第4四半期にSilverSea Cruise報告部門の年間減価審査の一部として定量化分析を行った。2023年11月30日と2022年11月30日まで、銀海クルーズ報告単位の公正価値は確率加重割引キャッシュフローモデルを用いて市場に基づく推定方法を結合して決定した。テストの結果として、2023年11月30日および2022年11月30日に決定され、SilverSea Cruise報告単位の公正価値はそれぞれその額面より約63%および26%高いため、SilverSea Cruiseの名誉に欠陥はない。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たち銀海クルーズ報告部門の営業利益総額は5.09億ドルです。
2023年第4四半期と2022年第4四半期に、SilverSea Cruise商標の年間減価審査を行った。定量化テストの結果として,2023年11月30日と2022年11月30日までに,銀海クルーズの商号公正価値はそれぞれその帳簿価値より約62%と25%高いことが確認されたため,銀海クルーズのtrは何の被害も受けなかったエドの名前です
2023年12月31日までと2022無期限無形資産の帳簿価値は3.21億ドルであり,主にSilverSea Cruise商号と関係がある
銀海クルーズの商標権や商号について中期減価評価を行っていません2023そして2022年には何のトリガも決定されなかったからです
派生ツール
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらの道具は取引会に貸借対照表に記録されている
価値と大多数はヘッジとして指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。私たちのデリバティブ金融商品の一部はヘッジ会計資格を満たしていないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちは取引や他の投機的用途として派生金融商品を持ったり発行したりしていない。私たちは権威の指針に基づいて派生金融商品を会計処理する。注釈2を参照それは.重要会計政策の概要16を付記します。公正価値計量·派生ツール私たちの連結財務諸表には、項目8に記載されている財務諸表と補足データ関連する権威指針に関するより多くの情報は、当社のヘッジ計画および派生金融商品を参照してください。
我々は定期的に場外市場で第三者機関と外貨長期契約、金利交換、燃料交換とオプションを締結する。著者らは外貨長期契約及び金利の契約条項及び公表された長期価格及び金利に基づいて、未来の現金流量を期待して外貨長期契約及び金利スワップの公正価値を推定する。標準オプション定価モデルを用いて,オプションの契約条項(たとえば行権価格と満期日)および既製の市場データ(たとえば長期金利と金利変動率)に基づいて,金利スワップに埋め込まれた下限を推定する.我々は現在値技術を適用して、予想される将来のキャッシュフローをツールの現在の公正価値に変換する。
私たちは、スワップ契約条項および長期価格に基づく予想される将来のキャッシュフローを使用して、私たちの燃料スワップの公正な価値を推定します。我々は公表された長期燃料曲線から長期価格を得たが、長期燃料曲線は実際の市場取引と類似資産の公表見積もりに基づいている。我々は現在値技術を適用して、予想される将来のキャッシュフローをツールの現在の公正価値に変換する。私たちはまた私たちの取引相手が提供した推定値を使用して私たちの公正な価値推定を確認する。
私たちは信用リスクを計上するために派生金融商品の推定値を調整した。
我々の外貨長期契約、金利スワップ、燃料スワップ及びオプションの公正価値推定は、実際の歴史経験によって提案された類似仮定、投入或いは条件に基づいて、他の適切な推定モデルから得ることはあまり不可能であると信じている。
事件や訴訟があります
持続的な基礎の上で、私たちは私たちに対する任意の訴訟やクレームに関連する潜在的な責任を評価する。通常、このような行動の時間および最終結果を決定することは困難であるが、そのような事項の和解または最終裁決に関連する費用が生じる可能性があるかどうか、およびそのような可能な損失を合理的に推定できるかどうか(あれば)を決定するために、私たちの最適な判断を使用する。可能な損失を評価する際には,保険回収金額(ある場合)の見積りを考慮し,取り戻す可能性がある場合には,その金額を資産とする.私たちが損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できると思う時、私たちは責任を負わなければならない。訴訟の最終結果および潜在的な保険賠償に関連する固有の不確実性のため、いくつかの問題は、私たちが以前に行った任意の準備または開示とは大きく異なる金額で解決される可能性がある
季節性
私たちの収入はクルーズ需要に基づく季節的な収入だ。歴史的に見ると、北半球の夏と休日期間のクルーズ需要が最も旺盛である。北半球の冬の天気の影響を軽減し、南半球の夏を利用するために、私たちのブランドはこれまでカリブ海、アジア、オーストラリアに配備することに集中してきた
財務報告書
ある行のプロジェクトの説明
収入.収入
私たちの収入には以下のことが含まれています
•切符収入チケットの販売と、私たちの船舶を往復する航空輸送で確認された収入が含まれています
•機内と他の収入主に、私たちの船で貨物および/またはサービスを販売する収入が含まれています。これらの収入には、乗客の航空券価格、カジノ運営、キャンセル費用、休暇保護保険の販売、クルーズ前後の旅行、およびある港施設の運営費は含まれていません機内と他の収入独立した第三者特許経営者から得た収入も含まれています
私たちの船舶で選択された貨物および/またはサービスを提供する権利と、合併していない付属会社を代表して提供される調達および管理に関連するサービスによって受信された収入とを交換するための収入。
クルーズの運営費用
私たちのクルーズ運営費用には以下のものが含まれています
•手数料、交通費、その他の費用旅行コンサルタント手数料、航空便および他の輸送費用、旅客数に応じて変化する港費用、および関連するクレジットカード料金を含むチケット収入に直接関連する費用が含まれている
•宿泊費とその他の費用船で販売されている製品のコスト、休暇保護保険料、クルーズ前後の旅行に関連するコスト、および関連するクレジットカード費用、および特許収入に関連する最低コストが含まれています。これらのコストは、主に第三者の特許者によって生成され、私たちが合併していない子会社に代わって調達および管理関連サービスを提供することによって生成されるので、船に関連する直接コストおよび他の収入が含まれています
•給与明細及び関連費用その中には船の人員の費用が含まれています(私たちの岸の人員に関する費用はマーケティング、販売、行政費用);
•食品費客や乗組員の食費も含まれています
•燃料費燃料および関連交付、貯蔵·排出消耗品コストおよび燃料交換協定の財務的影響;
•その他の運営費主に,保守および保守,乗客数に応じて変動しない港コスト,船関連保険,娯楽および当社船舶の売却に関する収益および/または損失(あり)などの運営コストが含まれる
私たちは、クルーズ休暇体験全体を提供するために生成されたので、給料と関連費用、食品費用、燃料費用、または他の運営費用を、乗客の航空券収入や船上および他の収入に起因する費用カテゴリに分配しない。
選定された運営と財務指標
私たちは以下に定義する様々な運営と財務指標を利用して私たちの業績と財務状況を評価します。本明細書でより詳細に議論されているように、これらの指標のいくつかは非公認会計基準財務指標である。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに基づいて作成および列報された我々の総合財務諸表の補完として、投資家に有用な情報を提供すると考えられるので、関連するGAAP財務指標と共に提供される。非公認会計原則財務情報の列報は孤立的に考慮されてはならず、代替或いは公認会計原則に基づいて作成と列報された財務情報よりも優れているとみなされてはならない。
調整後EBITDAEBITDA(以下で定義する)を代表する非GAAP尺度であり,調整を行うことが意味があると考えられる項目は含まれていない比較に基づいて私たちの収益性を評価する。P上のこれらのプロジェクトは、(1)2022年に他の費用に記録された進行中のハバナ埠頭訴訟に関連するまたは損失が含まれる他の費用、(2)持株権売却の収益、(3)影響、を含む債務と信用損失(四)構造の調整費用とその他の能動的費用、(5)株式投資の減価と損失の挽回、(6)ラマントゥール再編成決済、(7)バハマ造船所の乾ドック構造倒壊に関連する保険回収純額または費用、関連海洋オアシス(8)および(8)2021年に確認されたAzamaraブランドの販売に関する純収益;ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字)調整後のEBITDAは以下の経営実績項目に記載されている
調整後1株当たり収益(損失)(“調整後1株当たり収益”)非公認会計基準の測定基準です ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社(定義は後述)の調整後の純収益(損失)を加重平均流通株または希釈後の加重平均流通株で割る(場合による)。私たちの業績を比較した上で評価する際には、この非公認会計基準の測定基準は意義があると考えられる。
ロイヤルカリブクルーズ有限会社調整後純収益(赤字) 非公認会計基準の測定基準です代表純利益(損失)から非制御権益に起因する純利益を減算するには,比較に基づいて我々の業績を評価する際に意義があると考えられる項目は含まれていない.これらのプロジェクトには(一)債務弁済損失。(二)持株権の売却収益。(三)ポッターマイアミ非持株権の売却税。(四)
銀色の耳打ち繰延税金負債解放;(V)減価と信用損失(Vi)2018年SilverSea Cruise買収による無形資産の償却;(Vii)再編費用とその他のイニシアティブ費用;(Viii)株式投資減価と回収損失;(Ix)2022年に記録された進行中のハバナ埠頭訴訟に関連するまたは関連する法的費用および費用を含む損失、(X)債務割引の転換可能な債務償却、(Xi)2021年のプルマントゥール再編、和解(Xii)大型ハマ造船所幹ドック構造倒壊に関連する保険純回収海洋オアシス(13)2021年に確認されたAzamaraブランドの売却に関する純収益、(14)2021年に確認された銀海クルーズの3カ月報告遅れに関する純損失。純収益への掛け金ロイヤルカリブクルーズ株式会社のおかげです調整後純収益ロイヤルカリブクルーズ株式会社のおかげです以下の業務成果項目の下で提供する.
旅客輸送可能なクルーズ日数 ("APCD)は、各客室の2倍の入居率に、キャンセルされたクルーズ日数および販売不可能な客室は含まれていない期間のクルーズ日数を表している。この指標を用いて、私たちのクルーズ収入および支出の変化をもたらす主要な非乗客量運転手を決定するために、この指標を用いて運賃分析を行った。
EBITDA非GAAPメトリックですのですロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収入(損失)は、(I)利息収入、(Ii)利息控除後の利息支出、(Iii)減価償却および償却支出、および(Iv)所得税優遇または支出を含まない。私たちは、比較に基づいて私たちの経営業績を評価する際に、この非公認会計基準の測定基準は意義があると考えている。ロイヤルカリブクルーズ有限会社はEBITDAの純収入(赤字)を占めるべきであり、入金は以下の通りである:経営業績の下で。
総クルーズコストクルーズ総運営費用にマーケティング、販売、行政費用の合計を加えたものを示します
炭素質 強度.強度総トン当たりの二酸化炭素排出量を測定しています
純クルーズコストそして純額Cルイスコスト含まれていない燃料.燃料非公認会計基準計量は、手数料、輸送および他の費用、船上および他の費用を含まないクルーズ総コストを表し、燃料を含まないクルーズ正味コストである場合、燃料料金である(各費用は、上記のいくつかの項目のタイトルの下で説明されている)。純収入に積極的に影響を与える方式でコストを制御する能力を測定する際には,純クルーズコストと燃料を含まない純クルーズコストの変化がコストパフォーマンスに最も関連する指標であると考えられる。列報の2023年期間については、クルーズ純コストおよび燃料を含まないクルーズ正味コストは、(I)持株権売却の収益、(Ii)減価および信用損失、および(Iii)再編およびその他の計画支出を含まない以下の経営実績の下で、クルーズ総コストとクルーズ純コストと燃料を含まない純クルーズコストとの間の入金を提供した。
毛金利収益率APCDごとの毛利を表しています
調整後毛利率毛利を代表して、賃金及び関連、食品、燃料、その他の運営、減価償却及び償却費用を調整して計算する。毛利は公認会計原則に基づいて計算され、即ち総収入からクルーズ運営総費用及び減価償却と償却を差し引く。
純収益率APCDごとの調整後の毛利を代表する。私たちは調整された毛利率と純収益を利用して私たちの日常業務を管理しています。それらは私たちの定価表現を評価する最も関連する指標だと思います。それらは私たちが稼いだクルーズ収入を反映しているので、私たちの最も重要な可変コスト、すなわち手数料、輸送とその他の費用、船とその他の費用を差し引いています。
すでに資本に投資した総債務を代表する最近5四半期の平均値(すなわち長期債務と長期債務の現在部分)に最近5四半期の総株主権益の平均値を加えた。我々はこのメトリックを用いてROICを計算する(以下のように定義する).
調整後営業収入非公認会計原則計量であり、営業収入(損失)を代表し、株式投資と所得税からの収入(損失)を含むが、比較に基づいて私たちの経営業績を評価する際に調整された意味があると考えられる項目は含まれていない。我々は,この非GAAP尺度を用いてROICを計算する(以下定義).
投資資本収益率(“ROIC”)は調整後の営業収入(赤字)を投資資本で割ることを表す。私たちはROICが私たちがビジネスに投資している資本に対して、私たちが生み出した運営収入の効率を定量化しているので、意味のある測定基準だと信じている。ROICはまた、役員に対する長期インセンティブ報酬計画の重要な指標として使用されている。
入居率(“負荷率”)クルーズリゾート業界の慣例によると、旅客クルーズ日数(以下のように定義する)をAPCDで割ることで計算される。100%以上の割合は、3人以上の乗客がいくつかのキャビンを占有していることを示している。
旅客クルーズの日この期間の乗客数にそれぞれのフライトの日数を乗じたことを示す.
正味収益、純クルーズコスト、燃料を含まない純クルーズコストのようないくつかの非GAAP測定基準を使用して、輸送力と料率分析を行うことができ、既知の輸送力変化の影響を著者らの業務に影響する他の予測不可能な変化と分離することができる。これらの非GAAP指標は、標準GAAPに基づく財務指標に加えて、収入およびコスト表現を測定するために、より多くの洞察力を提供することができると信じている。非GAAP措置を決定するための具体的なルールまたは条例はないので、業界内の他の会社と比較することができない可能性がある
我々は予測された非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP財務指標の量子化台帳を提供していないが、意義のある米国GAAP予測を準備するには不合理な努力が必要であるからである。重大な不確実性のため、我々の関連するヘッジ計画を含め、将来の為替レート、燃料価格、金利の変動を合理的な努力なしに予測することはできない。また,戦略的取り組みがもたらす可能性のある非コア業務関連損益の将来の影響を決定することはできない。これらのプロジェクトは不確定であり、米国公認会計基準に基づく運営結果に大きな影響を与える可能性がある。このような不確実性から,これらの予測数字の情報を照合することは意味がないと考えられる
幹部の概要
2023年の業績は異常に強く、私たちの予想を大きく上回っています
新しい船を3隻受け取りました銀色の新星、有名人が台頭T和海の象徴)は、隠れビーチの発売に伴い、CocoCayの完璧な日容量を拡大し、105.6%の正規化乗客率に回復することに成功し、夏のピーク航路の乗客率は110%に達した。2023年にEBITDAが45億ドル,記録的な調整後EBITDAがAPCDあたりと記録的なROICを含む強力な財務パフォーマンスを実現した。また,2023年に記録的な純収益率と調整後のEBITDAを実現し,貸借対照表の修復に大きな進展を遂げ,約40億ドルの債務を返済した。
私たちの2023年のロイヤルカリブクルーズ有限会社の純収入は17億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は6.31ドルで、ロイヤル·カリブクルーズ有限公司の2019年の純収入は19億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は8.95ドルで、正常化運営の最近の年である。ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の2023年の調整後の純収入は18億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は6.77ドルであるのに対し、ロイヤル·カリブクルーズ有限公司の2019年の調整後の純収入は20億ドル、または1株当たり希釈後の収益は9.54ドルである。2023年の調整後のEBITDAは45億ドルだが、2019年の調整後のEBITDAは36億ドル
2023年の総収入は139億ドルで、2019年に記録された110億ドルを超え、強いチケット収入と輸送力の増加を含む機内収入のパフォーマンスのおかげだ。そのため、2019年に比べて毛金利は13.2%増加し、不変通貨で計算した純収益率は13.5%増加した。強力な収入と改善されたキャッシュフローは、利益率を拡大する努力に加え、債務返済を加速させ、債務満期日状況を改善することができる
クルーズ運営費は2019年の61億ドルから2023年には78億ドルに増加した。2019年と比較して、APCDあたりの総クルーズコストは10.9%増加し、不変通貨では11.3%増加した。2019年と比較して、APCDあたりのクルーズ純コスト(燃料を除く)は7.5%増加し、不変通貨では7.9%増加した。私たちの厳格な費用統制はインフレの影響を軽減するのに役立つ。2023年、クルーズ純コストには、2019年に計上されていないAPCDあたり2.31ドルの構造コストが含まれており、我々のガルビストン埠頭CocoCayのPerfect Dayに関する増加コストと、わが船団で発売されているStarlinkインターネットが含まれています。
2024年には2023年より8.5%増加すると予想されています銀色の光そして海ユートピア1年間の運営と銀色の新星, 有名人の気配そして、そして海の象徴(同社は2024年1月に収入出航を開始した)海ユートピアカリブ海の短距離行程に集中したオアシス級船になり、私たちも2019年以来初めて持っています海のスペクトルですまた、2025年にオープンするバハマ天堂島に初のロイヤルビーチクラブを建設していきます。私たちの新しい船、最適化された配置、持続的な乗客率の増加、強化された船上製品は純収益と総収入の増加を推進すると予想される。2024年、私たちの船団が増加しているため、船団全体を再起動するタイミングに加えて、20隻の船が乾ドックに寄港する予定で、私たちは引き続き新しい船の建設に投資し、私たちの既存の船団を技術的に改造して、炭素強度を下げる長期目標の実現を助ける予定です
経営成果
上記の“実行概要”で議論された項目のほか、2023年の重要な項目には、以下のような項目がある
•2023年12月31日までの年度まで、ロイヤル·カリブクルーズ有限会社とロイヤル·カリブクルーズ有限会社の調整後の純収益はそれぞれ17億ドルと18億ドルで、薄くした後の1株当たりの収益はそれぞれ6.31ドルと6.77ドルだったが、2022年12月31日までの年度まで、ロイヤル·カリブクルーズ有限会社の純損失はそれぞれ22億ドルと調整後の純損失は19億ドル、薄くなった後の1株当たり8.45ドルと7.50ドルの赤字だった。
•2022年同期と比較して、2023年12月31日までの年間総収入は51億ドル増加した成長は主により高い入居率で全面的に運営されているからです輸送力と航空券価格2023, 2022年上半期と下半期にそれぞれ部分的または全面的に運営されているのと比較して、入居率と宿泊率は低い
•2022年同期と比較して、2023年12月31日までの1年間、クルーズ運営総支出は12億ドル増加した。この増加は,2022年同期に比べて2023年には運営能力,入居率が向上したことを反映している。
•2023年2月、元金総額7億ドルの7.25%優先担保手形、2030年1月に満期(“7.25%優先担保手形”)を発行した。取引が完了した時、私たちは7億ドル364日の定期融資計画に対する約束を終了した。また、残りの3億5千万ドルの後ろ盾約束融資も閉鎖時に終了した
•2023年3月31日から、先に発表したICONとの協力関係を終了しました。取引の一部として、PortMiamiの株式の80%を2.09億ドルで売却し、少数株の20%を保留した。このパートナーシップは、主に港に寄港するクルーズ埠頭施設とインフラを保有、開発、管理し、最初はイタリア、スペイン、米領バージン諸島のいくつかの開発プロジェクトを含む。注7をご覧ください。投資やその他の資産私たちの連結財務諸表では、取引に関するさらなる情報が理解されている。
•2023年6月,我々の4.25%の転換可能優先手形の未償還残高は3.5億ドルであり,3.38億ドルの現金と約374,000株の普通株発行の組み合わせで決済された。株式の発行は非実質的な追加実納資本を増加させた。
•2023年6月に受け取りました銀新星2023年11月に受け取りました“有名人の台頭”そして海の象徴。付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足日A船舶融資に関する更なる情報を得るために銀色の新星, “有名人の台頭”そして海の象徴それぞれ2023年第3四半期と第4四半期および2024年第1四半期に使用された。
•2023年11月には、2.875%の転換可能優先債券の2.25億ドルを決済しました。これらの手形の決済には2.25億ドルの現金と約147,000株の普通株が発行された。株式の発行は非実質的な追加実納資本を増加させた。
•2023年12月31日までの年間で、私たちの2つの無担保循環信用スケジュールに関する様々な融資スケジュールを実行し、改訂しました。これらの再融資の後、私たちの循環信用約束総額は35億ドルで、そのうち17億ドルは2026年10月に満期になり、17億ドルは2028年10月に満期になり、9700万ドルは2025年4月に満期になる予定だ
•2023年12月31日までの年間で、2025年6月に満期となった11.50%担保優先手形の14億ドルの未返済残高を全額返済した
上記債務取引のさらなる情報については、付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ2023年の融資活動に関するより多くの情報.
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(損失)、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の調整後の純収益(損失)、1株当たり収益(損失)、調整後の1株当たり収益(損失)を報告し、次の表に示すように(単位は百万、1株当たりのデータを含まない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字) | $ | 1,697 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
債務返済損失 | 121 | | | 94 | | | 139 | |
持株権売却の収益(1) | (3) | | | — | | | — | |
ポーターマイアミへの非持株権売却への課税(2) | 7 | | | — | | | — | |
Silver Whisper繰延納税義務釈放(3) | (26) | | | — | | | — | |
減価と信用損失(4) | 8 | | | 1 | | | 82 | |
銀海クルーズの買収による無形資産の償却(5) | 6 | | | 6 | | | 6 | |
再編成費用とその他の計画費用 | 5 | | | 12 | | | 2 | |
株式投資の減価と損失の挽回(6) | 12 | | | — | | | 31 | |
または訴訟損失がある(7) | — | | | 130 | | | — | |
転債償却債務割引(8) | — | | | — | | | 104 | |
プルマントゥール再構築和解協定(9) | — | | | — | | | 10 | |
海洋オアシス事件(10) | — | | | — | | | (7) | |
Azamaraブランドの販売に関する純収益(11) | — | | | — | | | (3) | |
銀海クルーズ報告遅れの解消に関する純損失(12) | — | | | — | | | 63 | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社調整後純収益(赤字) | $ | 1,827 | | | $ | (1,913) | | | $ | (4,833) | |
| | | | | |
基本的な情報: | | | | | |
1株当たりの収益 | $ | 6.63 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
調整後1株当たり収益 | $ | 7.14 | | | $ | (7.50) | | | $ | (19.19) | |
| | | | | |
希釈: | | | | | |
1株当たり収益(損失)(13) | $ | 6.31 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
調整後1株当たり収益(損失)(13) | $ | 6.77 | | | $ | (7.50) | | | $ | (19.19) | |
| | | | | |
加重平均未償還株式: | | | | | |
基本的な情報 | 256 | | | 255 | | | 252 | |
薄めにする | 283 | | | 255 | | | 252 | |
(1) イタリアのクルーズ埠頭施設の持株権を売却する収益を代表する。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(2)ポッターマイアミを代表して非持株権を売却する税金。これらの金額はその他の収入私たちの総合総合収益表にあります。
(3)白銀代表が“銀語”を実行する低購入オプション後繰延税項責任解除。これらの金額は他にも (費用の)収入私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(4) 以前に信用損失を記録した受取手形の資産減価と信用損失の回復を代表する。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。さらに、2023年には、私たちの海浜事業で特定の不動産資産の使用を停止することに関連した1100万ドルの減価が含まれる。この金額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。2022年と2021年,額は先に確認された信用損失を差し引いた新冠肺炎の影響による資産減価と信用損失である
(5)今期は、2018年にSilverSea Cruiseを買収したことによるSilverSea Cruise無形資産の償却を指す。
(6)2023年に権益法1300万ドルを減額し、繰延通貨換算調整損失400万ドルを確認する。これらの金額は株式投資収益そしてその他の収入我々の総合総合収益(損失)表にそれぞれ示した。また、2023年には、2023年第2四半期に確認された一家権益法被投資者から400万ドルの損失を挽回することも含まれている。2021年、Amountは株式投資資産の減価を代表し、主に新冠肺炎の影響により、私たちは途易クルーズ有限会社への投資を行った。これらの金額は株式投資収益私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(7)これは、判決後の利息および関連する法律費用および費用を含む、進行中のハバナ埠頭訴訟に関連する2022年または損失記録である。この金額はその他の収入私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(8)割引率は自社転換可能手形非現金債務割引償却。2022年1月1日からASU 2020-06を採用した転換可能手形非現金債務割引への会計影響については、付記2を参照されたいそれは.重要会計政策の概要プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ.
(9)これは、プルマントゥール客に支払われる予定の現金返金及びプルマントゥール社再編の一部として発生する他の費用である。
(10)その他の金額には、海洋オアシスに関連する大バハマ造船所の乾ドック構造の倒壊に関する純保険賠償が含まれる。
(11)利益とは、2021年に確認されたAzamaraブランドの売却に関する純収益である。
(12)純損失とは、銀海クルーズ報告遅延の解消に関する純損失である。
(13)2023年には、希釈後の1株当たり収益および調整後の1株当たり収益には、我々の転換可能な手形に関連する希釈利息支出8800万ドルが含まれると予想される。
| | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2019 | | | | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収入。 | $ | 1,879 | | | | | |
海洋オアシス事件、バハマ乾ドックログアウトとその他の付帯費用(1) | 35 | | | | | |
債務返済損失 | 6 | | | | | |
銀海クルーズ買収関連無形資産又は価格及び償却の公正価値変動がある(2) | 31 | | | | | |
再編成費用とその他の計画費用(3) | 14 | | | | | |
銀海クルーズの買収に関する取引と統合コスト(2) | 2 | | | | | |
非持株権益調整(4) | 36 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
ロイヤルカリブクルーズ株式会社の調整後の純収入。 | $ | 2,003 | | | | | |
| | | | | |
基本的な情報: | | | | | |
1株当たりの収益 | $ | 8.97 | | | | | |
調整して1株当たりの収益 | $ | 9.56 | | | | | |
| | | | | |
希釈: | | | | | |
1株当たりの収益 | $ | 8.95 | | | | | |
調整して1株当たりの収益 | $ | 9.54 | | | | | |
| | | | | |
加重平均未償還株式: | | | | | |
基本的な情報 | 209 | | | | | |
薄めにする | 210 | | | | | |
(1)この金額には雑費が含まれており、バハマ造船所の乾ドック構造の倒壊に関する1400万ドルの保険賠償後の純額を差し引いて、関連している海洋オアシスこれは主にその他の運営費2019年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表と、2019年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表に含まれる株式投資収入を含むドライドックの大バハマ事件に関連する2,100万ドル
(2)2018年のSilverSea Cruise買収による価格の公正価値変動およびSilverSea Cruise無形資産の償却を代表する。
(3)私たちの国際販売とマーケティング構造の再構築に関連する再編費用とその他の計画費用を代表します
(4)この調整は、銀海クルーズグループ有限公司のS非持株権益保有の見下げオプションに関する契約増額要求の影響を排除した
次の表は、過去3年間の経営業績が総収入に占める割合を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
切符収入 | 68.8 | % | | 65.5 | % | | 61.4 | % |
機内と他の収入 | 31.2 | % | | 34.5 | % | | 38.6 | % |
総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
大型定期船の運営費用: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 14.4 | % | | 15.4 | % | | 13.6 | % |
車載やその他 | 5.8 | % | | 6.8 | % | | 7.6 | % |
給与明細及び関連 | 8.6 | % | | 14.6 | % | | 54.7 | % |
食べ物 | 5.9 | % | | 7.4 | % | | 10.7 | % |
燃料.燃料 | 8.3 | % | | 12.1 | % | | 25.1 | % |
その他の運営 | 12.9 | % | | 18.6 | % | | 67.0 | % |
クルーズ運営費用の総額 | 55.9 | % | | 74.8 | % | | 178.8 | % |
マーケティング、販売、行政費用 | 12.9 | % | | 17.9 | % | | 89.4 | % |
減価償却および償却費用 | 10.5 | % | | 15.9 | % | | 84.4 | % |
営業収入(赤字) | 20.7 | % | | (8.7) | % | | (252.6) | % |
その他の収入(支出): | | | | | |
利子収入 | 0.3 | % | | 0.4 | % | | 1.1 | % |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | (10.1) | % | | (15.4) | % | | (84.3) | % |
株式投資収益 | 1.4 | % | | 0.6 | % | | (8.8) | % |
その他の収入 | (0.1) | % | | (1.3) | % | | 1.3 | % |
| (8.4) | % | | (15.7) | % | | (90.7) | % |
純収益(赤字) | 12.3 | % | | (24.4) | % | | (343.3) | % |
差し引く:非持株権益による純収入 | 0.1 | % | | — | % | | — | % |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字) | 12.2 | % | | (24.4) | % | | (343.3) | % |
選択された統計情報を次の表に示す:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021(1)(2) |
客数 | 7,646,203 | | | 5,536,335 | | | 1,030,403 | |
旅客クルーズの日 | 49,549,127 | | | 35,051,935 | | | 5,802,582 | |
APCD | 46,916,259 | | | 41,197,650 | | | 11,767,441 | |
入居率 | 105.6 | % | | 85.1 | % | | 49.3 | % |
___________________________________________________________________
(1) 銀海クルーズは2021年10月に3カ月の報告遅れを解消したため,2021年12月31日までの年間で2020年10月1日から2021年6月30日までと2021年10月1日から2021年12月31日までの指標を含む。2021年12月31日までの年度には2021年7月、8月、9月の統計は含まれておらず、銀海クルーズの3カ月の経営実績が含まれているからですその他の収入2021年12月31日までの年度総合総合損失表である。参考までに注1.一般状況私たちの連結財務諸表プロジェクト8でそれは.財務諸表と補足データ3ヶ月間の報告書の遅延に関するより多くの情報。
(2)2021年12月31日までの1年間に、Azamaraクルーズ会社の2021年3月19日までの指標(ブランドの有効販売日)を含む。参考までに注1.一般状況私たちの連結財務諸表プロジェクト8でそれは.財務諸表と補足データAzamaraクルーズブランドの販売に関するより多くの情報。
EBITDAと調整後のEBITDAは以下のように計算される(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字) | | $ | 1,697 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
利子収入 | | (36) | | | (36) | | | (17) | |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | | 1,402 | | | 1,364 | | | 1,292 | |
減価償却および償却費用 | | 1,455 | | | 1,407 | | | 1,293 | |
所得税支出(福祉)(1) | | 6 | | | 4 | | | (47) | |
EBITDA | | 4,524 | | | 583 | | | (2,739) | |
| | | | | | |
その他の費用(2) | | 2 | | | 115 | | | 27 | |
持株権売却の収益(3) | | (3) | | | — | | | — | |
減価と信用損失(4) | | 8 | | | 1 | | | 82 | |
再編成費用とその他の計画費用 | | 5 | | | 12 | | | 2 | |
株式投資の減価及び損失の挽回(5) | | 8 | | | — | | | 31 | |
プルマントゥール再構築和解(6) | | — | | | — | | | 5 | |
海オアシス事件(7) | | — | | | — | | | (7) | |
Azamaraブランドの販売に関する純収益 | | — | | | — | | | (3) | |
調整後EBITDA | | $ | 4,544 | | | $ | 711 | | | $ | (2,602) | |
(1)これらの額はその他の収入私たちの総合総合収益(損失)表にあります
(2)純営業外費用を代表する。2022年とは、主に、関連する法的費用とコストを含む、進行中のハバナ埠頭訴訟に関連するまたは損失を記録することを指す。2021年は、主にキャッシュフローヘッジ会計の燃料交換を停止する公正価値の変化に関する。この額には含まれていない所得税支出(福祉)上記のEBITDA計算に含まれる
(3)イタリアクルーズ埠頭施設持株権を売却する収益をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(4)以前に記録された信用損失の受取手形の資産減価及び信用損失の回収をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。さらに、2023年には、私たちの海浜事業で特定の不動産資産の使用を停止することに関連した1100万ドルの減価が含まれる。この金額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。2022年と2021年、金額は先に確認された信用損失を差し引いた新冠肺炎の影響による資産減価と信用損失である。
(5)2023年とは、2023年第3四半期に確認された1300万ドルの権益法減額と、2023年第2四半期に確認された権益法被投資者1人の400万ドルの損失を挽回すること。2021年、Amountは株式投資資産の減価を代表し、主に新冠肺炎の影響を受けて、私たちは途易クルーズ有限会社への投資である。これらの金額は株式投資収益私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(6)代表者がプルマントゥール客に支払う予定現金払い戻し及びプルマントゥール社再編の一部として発生したその他の費用。
(7)バハマ造船所の乾ドック構造倒壊に関する保険賠償純額、関連海のオアシス。
毛金利と純収益率の計算方法は、毛金利と調整後の毛金利をAPCDで割ると、以下のようになる(単位:百万、APCDと収益率を含まない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
総収入 | $ | 13,900 | | | $ | 8,840 | | | $ | 1,532 | |
もっと少ない: | | | | | |
クルーズの運営費用 | 7,775 | | | 6,616 | | | 2,739 | |
減価償却および償却費用 | 1,455 | | | 1,407 | | | 1,293 | |
毛利率 | 4,670 | | | 817 | | | (2,500) | |
追加: | | | | | |
給与明細及び関連 | 1,197 | | | 1,288 | | | 838 | |
食べ物 | 819 | | | 653 | | | 164 | |
燃料.燃料 | 1,150 | | | 1,073 | | | 385 | |
その他の運営 | 1,799 | | | 1,648 | | | 1,027 | |
減価償却および償却費用 | 1,455 | | | 1,407 | | | 1,293 | |
調整後毛利率 | $ | 11,090 | | | $ | 6,886 | | | $ | 1,207 | |
| | | | | |
APCD | 46,916,259 | | | 41,197,650 | | | 11,767,441 | |
毛金利収益率 | $ | 99.54 | | | $ | 19.83 | | | $ | (212.45) | |
純収益率 | $ | 236.38 | | | $ | 167.15 | | | $ | 102.57 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2023年不変通貨ベースで | | 2019 |
総収入 | $ | 13,900 | | | $ | — | | | $ | 10,951 | |
もっと少ない: | | | | | |
クルーズの運営費用 | 7,775 | | | — | | | 6,063 | |
減価償却および償却費用 | 1,455 | | | — | | | 1,246 | |
毛利率 | 4,670 | | | 4,699 | | | 3,642 | |
追加: | | | | | |
給与明細及び関連 | 1,197 | | | — | | | 1,079 | |
食べ物 | 819 | | | — | | | 584 | |
燃料.燃料 | 1,150 | | | — | | | 698 | |
その他の運営 | 1,799 | | | — | | | 1,406 | |
減価償却および償却費用 | 1,455 | | | — | | | 1,246 | |
調整後毛利率 | $ | 11,090 | | | $ | 11,123 | | | $ | 8,655 | |
| | | | | |
APCD | 46,916,259 | | | 46,916,259 | | | 41,432,451 | |
毛金利収益率 | $ | 99.54 | | | $ | 100.16 | | | $ | 87.90 | |
純収益率 | $ | 236.38 | | | $ | 237.08 | | | $ | 208.89 | |
クルーズ総コスト、クルーズ純コスト、燃料を含まないクルーズ正味コストは以下のように計算される(単位:百万、APCDおよびAPCDあたりコストは含まれていない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
クルーズ運営費用の総額 | $ | 7,775 | | | $ | 6,616 | | | $ | 2,739 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,792 | | | 1,583 | | | 1,370 | |
総クルーズコスト | 9,567 | | | 8,199 | | | 4,109 | |
もっと少ない: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 2,001 | | | 1,357 | | | 208 | |
車載やその他 | 809 | | | 597 | | | 117 | |
純クルーズコストには他のコストが含まれています | 6,757 | | | 6,245 | | | 3,784 | |
もっと少ない: | | | | | |
持株権売却の収益(1) | (3) | | | — | | | — | |
減価と信用損失(2) | 8 | | | 1 | | | 82 | |
再編成費用とその他の計画費用(3) | 5 | | | 12 | | | 2 | |
純クルーズコスト | 6,747 | | | 6,232 | | | 3,700 | |
もっと少ない: | | | | | |
燃料.燃料 | 1,150 | | | 1,073 | | | 385 | |
純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 5,597 | | | $ | 5,159 | | | $ | 3,315 | |
| | | | | |
APCD | 46,916,259 | | | 41,197,650 | | | 11,767,441 | |
APCDあたりの総クルーズコスト | $ | 203.92 | | | $ | 199.02 | | | $ | 349.18 | |
APCDあたりの純クルーズコスト | $ | 143.81 | | | $ | 151.27 | | | $ | 314.43 | |
APCD当たりの純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 119.30 | | | $ | 125.23 | | | $ | 281.71 | |
(1)イタリアクルーズ埠頭施設持株権を売却する収益をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(2)以前に記録された信用損失の受取手形の資産減価及び信用損失の回収をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。さらに、2023年には、私たちの海浜事業で特定の不動産資産の使用を停止することに関連した1100万ドルの減価が含まれる。この金額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。2022年と2021年、金額は先に確認された信用損失を差し引いた新冠肺炎の影響による資産減価と信用損失である。
(3)これらの額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
クルーズ総コスト、クルーズ純コスト、燃料を含まないクルーズ正味コストは以下のように計算される(単位:百万、APCDおよびAPCDあたりコストは含まれていない):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2023年不変通貨ベースで | | 2019 |
クルーズ運営費用の総額 | $ | 7,775 | | | $ | — | | | $ | 6,063 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,792 | | | — | | | 1,559 | |
総クルーズコスト | 9,567 | | | 9,602 | | | 7,622 | |
もっと少ない: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 2,001 | | | — | | | 1,656 | |
車載やその他 | 809 | | | — | | | 640 | |
純クルーズコストには他のコストが含まれています | 6,757 | | | | | 5,326 | |
もっと少ない: | | | | | |
持株権売却の収益(1) | (3) | | | — | | | — | |
減価と信用損失(2) | 8 | | | — | | | — | |
再編成費用とその他の計画費用(3) | 5 | | | — | | | 14 | |
銀海クルーズの買収に関する統合コスト(3) | — | | | — | | | 1 | |
銀海クルーズの買収に関する取引コスト(3) | — | | | — | | | 1 | |
海洋オアシス事件に関する付帯料金は他の業務費用に含まれています | — | | | — | | | 15 | |
純クルーズコスト | 6,747 | | | 6,769 | | | 5,295 | |
もっと少ない: | | | | | |
燃料.燃料 | 1,150 | | | — | | | 698 | |
純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 5,597 | | | $ | 5,619 | | | $ | 4,597 | |
| | | | | |
APCD | 46,916,259 | | | 46,916,259 | | | 41,432,451 | |
APCDあたりの総クルーズコスト | $ | 203.92 | | | $ | 204.66 | | | $ | 183.96 | |
APCDあたりの純クルーズコスト | $ | 143.81 | | | $ | 144.28 | | | $ | 127.80 | |
APCD当たりの純クルーズコスト(燃料を除く) | $ | 119.30 | | | $ | 119.77 | | | $ | 110.95 | |
(1)イタリアクルーズ埠頭施設持株権を売却する収益をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(2)以前に記録された信用損失の受取手形の資産減価及び信用損失の回収をいう。これらの金額はその他の運営私たちの総合総合収益(損失)表にあります。さらに、2023年には、私たちの海浜事業で特定の不動産資産の使用を停止することに関連した1100万ドルの減価が含まれる。この金額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
(3)これらの額はマーケティング、販売、行政費用私たちの総合総合収益(損失)表にあります。
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度との比較
本節では,2023年とは2023年12月31日までの年度,2022年は2022年12月31日までの年度を指す.
収入.収入
総収入2023年には51億ドル増加し、57.2%増となり、2022年の88億ドルから139億ドルに増加した。
切符収入2023年の総収入の68.8%を占めています切符収入増額 2022年の58億ドルから2023年の98億ドルに増加し、65.2%増の96億ドルに達したこの増加は主に入居率が20.5%増加したためです2022年同期に比べ、2023年の輸送力は13.9%増加し、チケット価格も上昇した
残りの31.2%の総収入は機内と他の収入2022年の30億ドルから2023年には43億ドルに増加し42.2%に増加した。増加の要因は,2022年同期に比べて2023年の入居率と運用力が増加したことである。
収入の増加は、2023年により高い入居率、運用力、価格で全面的に運営しているが、2022年上半期には部分的に運営を再開し、2022年下半期には低い入居率と稼働率で全面的に運営していることを反映している。2022年の85.1%と比較して,2023年の入居率は105.6であった。
機内と他の収入2023年の4.72億ドルと2022年の3.32億ドルの特許収入を含む。
クルーズの運営費用
合計するCr運営費を利用する2022年の66億ドルから2023年の78億ドルに増加し、12億ドルと17.5%増となった。増加の主な理由は
•6.44億ドル増加手数料、輸送、その他支出;そして
•2億12億ドル増加しました車載やその他費用;
•1億66億ドル増加しました食品コスト
•1億5千万ドル増えましたその他の運営支出;そして
•7700万ドル増加します燃料.燃料料金です。
これらの業務費用の増加は,2022年同期に比べて運用力の増加と入居率の向上を含む2023年の全面運営を反映しているが,2023年の業務費用の9100万ドル減少により相殺されている給与明細及び関連私たちが2022年にサービスを再開する間に発生した追加費用のため、この状況は2023年には発生しなかった。
マーケティング、販売、管理費用
マーケティング、販売、行政費用2023年には2.09億ドル増加し、13.2%増となり、2022年の16億ドルから18億ドルに増加し、主に従業員数の増加と業績株奨励に関する株価の前年比上昇による賃金と福祉支出の増加によるものだ。
その他の収入(費用)
株式投資収益増額 1.43億ドル、または250.9%で、2022年の5,700万ドルから2023年の2億ドルに増加する。収入増加は主に2023年と2022年に比べて、私たちの株式投資の一つである途易クルーズの収入が増加したためである。
その他の費用かつては… 2023年には800万ドル、2022年には他の支出は1億19億ドル。1.11億ドルの改善は、2022年に記録された進行中のハバナ埠頭訴訟に関連した1.3億ドルの損失または損失によるものであり、これは2023年には発生しなかった
その他全面収益(赤字)
その他総合損失2023年には3000万ドルですがその他総合収益2022年までに6700万ドルに達するだろう。9,700万ドル減少しました主に1つのキャッシュフロー派生ツールのヘッジ損失はい20232700万ドルと比較してキャッシュフロー派生ツールセット期間保証収益年収800万ドル2022年には,2022年に比べて2023年の固定福祉計画の変化が4300万ドル減少した。
会計基準の将来の応用
備考を参照してください。2重要会計政策の概要私たちの連結財務諸表には、項目8に記載されている財務諸表と補足データ以下の内容に関するより多くの情報最近の会計公告.
流動性と資本資源
現金の出所と用途
経営活動が提供する現金純額2023年12月31日までの1年間で、提供された現金は40億ドル増加して45億ドルに達したが、2022年同期に提供された現金は5億ドルだった。この増加は,主に2022年同期に比べて2023年の入居率と予約量が増加したためである。
投資活動のための現金純額増えた 2023年12月31日までの1年間の現金使用量は9億ドルだったが、2022年同期の現金使用量は30億ドルだった。増加の要因は,2022年同期に比べて2023年期間の資本支出が12億ドル増加したことであり,集荷に関する費用が増加したためである銀新星、有名人の気配、海洋アイドル2023年に交付された海の奇観 有名人のほかにそして銀色に突き進む2022年同期に。2023年と比較して、2022年に決済デリバティブ金融商品で支払われた現金は2億7千万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
融資活動が提供する現金純額2023年12月31日までの年間20億ドルに対し、2022年同期に提供された現金は17億ドル。37億ドルの変化が生じた要因は、2022年同期に比べて2023年の債務収益が21億ドル減少し、2023年の債務返済が2022年同期比18億ドル増加したためだ。この変化は2023年の間にPortMiami非持株権を売却して受け取った2.09億ドルの収益によって部分的に相殺された。
未来資本約束
資本支出
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む。2023年12月31日現在、王立カリブ国際ブランドのためにオアシス級船舶1隻とIcon級と呼ばれる新世代船舶2隻を注文しており、総停泊容量は約16,900個である。2023年12月31日まで、名人クルーズブランドにEdge級クルーズを注文し、約3250個の駐車スペースを収容することができます。また、2023年12月31日までに、銀海クルーズブランドに進化級クルーズを注文し、総停泊容量は約730個となっている。第1項を参照されたい商業-運営私たちが注文した船に関するもっと多くの情報。私たちは私たちの世界ブランドが注文した5隻の船に80%の融資計画を提供することを約束した。これらはすべて主権融資保証を含む。2023年12月31日までの1年間に、Edge級船舶5隻目の無担保融資約束を受け、2025年に交付される予定です。
2023年12月31日現在、私たちが注文した船舶の総コストは約79億ドルで、その中にはパートナーブランドが注文した船舶は含まれていません。その中には6.98億ドルが入金されています。2023年12月31日現在、総コストの約43.5%がユーロレート変動の影響を受けている。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールそして注17。引受金とその他の事項プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ.
2023年12月31日現在、2024年通年の資本支出総額は約33億ドルと予想されており、これは既存の発注済み船舶に基づいている。この金額には私たちのパートナーブランドが注文した船舶は含まれていません。
材料現金需要
2023年12月31日現在、私たちの物質現金需要は以下の通りです(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限切れの支払い |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後… | | 合計する |
経営活動: | | | | | | | | | | | | | |
債務利息(1) | $ | 1,222 | | | $ | 1,141 | | | $ | 1,004 | | | $ | 834 | | | $ | 512 | | | $ | 1,104 | | | $ | 5,817 | |
他にも(2) | 157 | | | 149 | | | 173 | | | 141 | | | 116 | | | 925 | | | 1,661 | |
投資活動: | | | | | | | | | | | | | |
船舶購入義務(3) | 1,967 | | | 2,211 | | | 1,303 | | | — | | | — | | | — | | | 5,481 | |
合計する | $ | 3,346 | | | $ | 3,501 | | | $ | 2,480 | | | $ | 975 | | | $ | 628 | | | $ | 2,029 | | | $ | 12,959 | |
_____________________________________________________________________________________________
(1)すべての長期債務は、2037年度まで異なる日に満了し、固定金利および可変金利で利上げされる。可変金利債務の利息は、予測された債務残高に基づいて算出され、金利交換協定の影響を含めて、2023年12月31日の適用為替レートを使用する。他の通貨建て債務は、2023年12月31日の適用為替レートに基づいて算出される。
(2)これらの金額とは、主に、特定の港施設、海洋消耗品、サービス、メンテナンス契約を使用する費用を支払うための残り期限が1年を超える将来の約束を意味する。
(3)以下の金額は,我々が注文した船舶の契約分割払いと交付日から計算する.これらの数字には45億ドルの最終契約分割払いが含まれており、これらの分割払い約束の融資は私たちの世界ブランドが注文した船舶コストの80%をカバーしており、これらすべてには主権融資保証が含まれている。金額には、依然として当方が自ら決定して取り消すことができる潜在的債務も含まれておらず、注文船舶のために締結されたいかなる合意も含まれておらず、これらの合意は前例条件の完成による。
付記8を参照それは.債務プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ債務関連の満期日。
別注9をご参照くださいそれは.賃貸借証書プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ賃貸負債に関する満期日。
参考までに資金需要と資金源上記実質的な契約債務の計画出資については、以下を参照されたい
私たちの業務の正常な構成要素として、私たちは市場状況、定価、私たちの全体成長戦略に基づいて、より多くの船舶を建設する契約を締結する機会を考え続けています。私たちはまた船舶を売却したり、既存の船舶を購入することを考慮することができる。私たちは潜在的な買収と戦略連合を考慮してきた。いずれかが発生した場合、それらは、追加の債務を発生させること、追加の株式証券を発行すること、または現金フローを運営することによって資金を調達するだろう。
表外手配.
注3を参照それは.収入.収入プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データクレジットカードと工商協定のための輸出信用代理保証。
注7をご覧ください。投資やその他の資産プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ途易クルーズに関連した所有権制限。
付記17を参照されたい。引受金とその他の事項プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ他の合意に対して。
2023年12月31日現在、上記の項目を除いて、保証契約、留保または権益、特定の派生ツール、および可変利息エンティティを含む他の表外手配には参加していません。これらの手配は、私たちの現在または未来の財務状況に重大な影響を与える可能性があります。
資金需要と資金源
私たちは私たちの債務超過義務と私たちの船舶購入に関連する資本支出が私たちの最大の資金需要である大量の契約義務を持っています。2023年12月31日まで、私たちは私たちの船舶のために約60億ドルの約束融資を注文しました。2023年12月31日現在、私たちの債務には、主に債務満期日に関する17億ドル、債務利息に関する12億ドル、わが船舶注文の進捗支払いに関する20億ドル、予想される交付日に応じて、交付時に満期となる最後の分割払いが含まれています海のユートピアはそして銀色の光それは.私たちは従来、業務提供のキャッシュフロー、私たちの既存の信用手配下の引き出し、追加債務の発生および/または既存債務の再融資、および追加株式証券株の発行に依存して、私たちの義務に資金を提供してきた
2023年12月31日現在、私たちは5億ドルの現金と現金等価物、26億ドルの未抽出循環信用手配能力を含む31億ドルの流動性を持っている。私たちは2020年と2021年に私たちの輸出信用計画によって延期された残りの元金を返済しない限り、配当金を支払ったり、株の買い戻しをしたりしないことで、私たちのいくつかの貸主と合意した。付記8を参照それは.債務と注10それは.株主権益プロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データより多くの情報を得るために。
もし誰かが私たちの普通株式の50%を超える所有権を獲得した場合、あるいはいくつかの例外を除いて、任意の24ヶ月の間、私たちの取締役会の大多数のメンバーは、この期間の初日に私たちの取締役会のメンバーを担当する個人で構成されなくなり、私たちは信用手配された未返済債務を事前に返済する義務があるかもしれません。私たちは似たような条項でこれらの債務を置き換えることができないかもしれません。私たちの公共債務証券には制御権変更条項も含まれています。もし私たちが第三者の普通株を50%以上買収し、格付け引き下げを加えると、これらの条項がトリガされます。もしこのような状況が発生したら、私たちの流動性と運営に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの仮定と推定、そして私たちの財務状況によると、私たちは、少なくともこれらの財務諸表が発表されてから今後12ヶ月以内に、私たちの債務に資金を提供する十分な財務資源があると信じています。しかし、私たちは未来の流動性需要を予測する能力に内在的な不確実性があるので、私たちの仮説と推定が正確であることを保証することはできない
債務契約
私たちの輸出信用手配と非輸出信用手配、そして私たちのいくつかのクレジットカード処理プロトコルは、多くの規定を含んでいます。その中には、私たちに固定料金カバー比率の維持、純負債と資本比率の制限、最低流動資金の維持、そしていくつかの手配の下で、最低株主権益レベルを維持することが含まれています。我々の最低株主権益と最高純債務資本比率計算には以下の影響は含まれていませんその他の総合損失を累計する開ける株主権益総額それは.2023年12月31日まで、私たちは私たちの財務契約を遵守して、私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に私たちは遵守すると思います
配当をする
配当金の発表は、常に我々の取締役会の最終決定に準じて、すなわち業務の必要を考慮した場合、当時の配当は慎重であるべきである。もし私たちが配当や株式買い戻しを発表したら、私たちの輸出信用に基づいて延期された金額を返済する必要があります。したがって、2020年第1四半期以来、私たちは配当を発表しなかった。
プロジェクト7 A.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
金融商品やその他
一般情報
金利、外貨為替レート、燃料価格の変化により、私たちは市場リスクに直面している。私たちは私たちの正常な経営と融資活動を結合し、私たちのヘッジアプローチや政策に基づいて派生金融商品を使用することで、これらのリスクを低減しようとしている。このようなヘッジツールの財政的影響は主にヘッジベースのリスクの対応する変化によって相殺される。我々は,デリバティブの金額,期限,条件をヘッジされた基礎リスクと密接にマッチングさせることで実現している.私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールプロジェクト8の下で私たちの連結財務諸表を追加します財務諸表と補足データ。
金利リスク
私たちが金利変化によって直面している市場リスクは、将来の利息支払いを含む私たちの長期債務義務と関連がある。2023年12月31日現在、長期債務の約83%が効果的に解決されているが、2022年12月31日現在、この割合は75.0%である。私たちは金利交換協定を使って金利変動に対する開放を調整し、私たちの利息支出を管理します。
2023年12月31日現在、長期固定金利債務の推定公正価値は159億ドル、オファーされた市場価格を使用したり、リスク状況に組み込まれた予想される将来のキャッシュフローの現在値を使用しています。2023年12月31日に金利が1ポイント低下したと仮定すると、私たちの対沖·未ヘッジ長期固定金利債務の公正価値は約21億ドル増加する。
我々の長期変動金利債務に関連する市場リスクは、金利上昇による金利支出の増加である。我々は金利交換プロトコルを用いて、変動金利債務の一部を固定金利ベースに効率的に変換し、このリスクを管理する。金利が1ポイント上昇したと仮定し、外貨為替レートが変わらないと仮定すると、2024年の利息支出は約2550万ドル増加すると予想される
2023年12月31日現在、以下の利上げ債務ツールの金利交換協定を維持しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務道具 | 2023年12月31日までのスワップ名義(単位:百万) | 成熟性 | 債務変動金利(3) | 全保固定料率 |
有名人が反省する定期ローン | $ | 55 | | 2024年10月 | 用語が柔らかい | 0.40% | 2.88% |
海の量子は定期ローン | 184 | | 2026年10月 | 用語が柔らかい | 1.30% | 3.78% |
海の歌定期ローン | 211 | | 2027年4月 | 用語が柔らかい | 1.30% | 3.9% |
海の歓呼定期ローン | 311 | | 2028年4月 | 用語が柔らかい | 1.00% | 3.2% |
海の調和定期ローン(1) | 287 | | 2028年5月 | Euriborプラス | 1.15% | 2.26% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 345 | | 2032年10月 | 用語が柔らかい | 0.96% | 3.28% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | 173 | | 2032年10月 | 用語が柔らかい | 0.96% | 2.91% |
| $ | 1,566 | | | | | |
___________________________________________________________________
(1) 金利交換協定はユーロ建ての定期融資に対して海の調和ヘッジ債務EURIBORゼロ下限に一致するEURIBORゼロ下限が含まれています。提出された金額は2023年12月31日の為替レートに基づいている。
(2)複数の金利交換協定を達成し、ヘッジ銀行の定期融資をヘッジする海洋オデッセイ用語SOFRゼロフロア、フロアレス用語SOFR、および一晩SOFRが含まれる。
(3)2023年12月31日までの1年間に、LIBORからTerm Sofrへのほぼすべての金利交換協定の移行を完了した。
このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている。
将来のキャッシュフローを予想する現在値によると、2023年12月31日現在、私たちの変動金利から固定金利スワップ協定までの公正価値は8700万ドルの資産と推定されている。このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている。
外貨為替リスク
私たちの外貨為替リスクの主な開口は私たちのユーロ建ての船舶建造契約、私たちの外貨建て債務と私たちの国際業務と関係があります。私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々クロス通貨交換プロトコルと裁定オプションを利用して一部の外貨為替レート変動のリスクを管理します
予想される将来のキャッシュフローの現在値によると、2023年12月31日現在、私たちの船舶建造契約に関連するユーロ建ての長期契約の推定公正価値は5100万ドルである。2023年12月31日現在、私たちが注文した船舶の総コストは約79億ドルで、その中にはパートナーブランドが注文した船舶は含まれておらず、この日までに6.98億ドルを入金しています。2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日現在、建設中船舶の総コストの約43.5%と52.3%がそれぞれユーロレート変動の影響を受けている。ユーロが2023年12月31日までに10%値上がりしたと仮定すると、比較金利が変わらないと仮定すると、ユーロレート変動の影響を受ける外貨建て船舶建造契約のドルコストが3.46億ドル増加する。私たちの外貨長期契約契約はキャッシュフローや純投資ヘッジファンドに計上されていますが、これは関連ヘッジの指定に依存します。
私たちの国際業務は私たちを外貨両替のリスクに直面させた。我々は多様な外貨で取引を行い、海外業務への投資を維持しており、外貨為替レートの変動による金融市場リスクに直面する可能性がある。外貨為替レートの変動は私たちの外貨収益とキャッシュフローの価値に影響を与える可能性があります。私たちは合併に基づいて大部分のリスク開放を管理し、これは私たちがどんな自然相殺を利用することができるようにする。したがって、時間が経つにつれて、特定の通貨の疲弊は他の通貨の強さによって相殺される可能性がある。1つの通貨が別の通貨としての自然相殺の有効度は時間の経過とともに変動する。また、いくつかの外貨開放は緩和に使用できる自然相殺がほとんどないか、または全くない
私たちの海外業務への投資は比較的安定した通貨建てであり、長期的な性質を持っていると考えられる。私たちは、子会社や投資会社の機能通貨で一部の債務を計上し、これらの子会社や投資のヘッジツールに指定することで、海外業務における投資の開放を解決しています。2023年12月31日現在、私たちは主に途易クルーズへの約6.48億ユーロ(約7.16億ドル)の純投資へのヘッジとして債務を指定している。2022年12月31日現在、私たちは主に易クルーズへの純投資のヘッジとして債務を指定しており、金額は約4.33億ユーロ、約4.62億ドル。
約4,100万ドルの純収益と6,400万ドルの外貨取引の再計量および派生ツールの公正価値の変化を計上しましたその他の総合損失を累計するそれぞれ2023年12月31日,2023年12月31日,2022年12月31日である。
私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々交差通貨交換プロトコルと襟元オプションを利用して、私たちの機能通貨あるいは私たちの海外付属会社の機能通貨以外の通貨建ての純資産と負債を再計量することによる変動をできるだけ少なくします。2023年の間、私たちは平均約13億ドルのこれらの外貨長期契約を維持した。これらの道具はヘッジツールとして指定されていない。2023年,2023年,2022年および2021年12月31日までの年度までに,外貨長期契約の公正価値変動はそれぞれ約1,900万ドル,(1.02億)ドルおよび(3,100万)ドルの損益が生じ,これらの年度の外貨建て通貨資産および負債の再計量による損益(それぞれ(4,300万),9,300万および2,400万ドル)を相殺した。これらの変化は年内の収益で確認されたその他の収入私たちの総合総合収益表にあります。
燃料価格リスク
私たちが燃料価格の変化で直面している市場リスクは主に私たちの船の燃料消費と関連がある。燃料コストは,燃料交換協定の財務影響を差し引くと,我々の総収入に占める割合は,2023年は約8.3%,2022年は約12.1%,2021年は約25.1%である。私たちは燃料交換協定を使用して燃料価格変動の財政的影響を緩和する。
2023年12月31日までに、燃料交換協定があり、固定価格の燃料を支払い、名目総金額は約8.99億ドルで、2026年に満期になる。このような燃料交換協定は一般的にキャッシュフローのヘッジに計上される。予定燃料購入量をヘッジするように指定された燃料交換協定は、2024年の予定燃料購入量の61%を占めています
要求します。2023年12月31日現在、私たちの燃料交換協定の推定公正価値は4800万ドルの負債と推定されている。2023年12月31日までの1年間に,我々の加重平均燃料価格は10%上昇すると仮定し,燃料交換協定の影響を差し引くと,2024年の燃料コストは約5800万ドル増加すると予想される。
項目8.財務諸表と補足データ
私たちの総合財務諸表は本報告第F-1ページから始まります。
第九項会計及び財務開示面と会計士の変更と相違
ない。
プロジェクト9 A.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、総裁および最高経営責任者および財務責任者の参加の下で、本Form 10-K年次報告がカバーする期間まで終了する取引規制13 a-15(E)で定義されている開示制御およびプログラムの有効性を評価した。上記の評価に基づき、吾らの総裁及び最高経営責任者兼最高財務官は、当該等の制御及び手続が有効であり、適切な保証を提供し、吾等が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書に開示すべき情報を確保し、総裁及び最高経営責任者及び最高財務官(状況に応じて定める)を含む管理層に情報を伝達し、必要な開示について速やかに決定し、合理的な保証を効果的に提供し、当該等の情報が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び表で指定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告することを確保することができると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は、取引規制13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当しています。我々の経営陣は、総裁、最高経営責任者、財務責任者の参加の下、以下の要因に基づいて財務報告内部統制の有効性を評価した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。この評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2023年12月31日から有効であると結論した
我々の2023年12月31日現在の財務報告内部統制の有効性は、本年度報告書10−K表に含まれる総合財務諸表を監査した独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所によって監査されており、その報告書に記載されているように、本報告のF−2ページに含まれている。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、取引規制13 a-15(D)が要求する評価に関連する財務報告内部統制には何の変化も生じておらず、これらの変化は財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある
制御措置の有効性の固有の制限
いずれの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、この制度の目標が実現できることを確保していることを指摘すべきである。また,いずれの制御システムの設計も,将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらと他の固有の限界により、合理的な保証のみで、私たちの制御はすべての潜在的な未来条件でその目標を達成することに成功するだろう。
第9 B項:その他の資料
2023年12月31日までの四半期では我々の役員または役員は、ルール10 b 5-1(C)または任意の“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”を満たすための積極的な弁護条件を満たすための任意の積極的な弁護条件の購入または売却の契約、指示、または書面計画を採択または終了していない(この用語は、S-K法規408項で定義されている)。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10、11、12、13及び14.取締役、行政人員及び会社管理;行政人員報酬;いくつかの実益所有者の証券所有権及び管理層及び関連株主事項、いくつかの関係及び関連取引、取締役の独立性、及び首席会計士費用及びサービス.
本年報10-K表第I部に記載されているS-K条例第401(B)項に規定されている幹部に関する資料を除いて、第10、11、12、13及び14項に規定されている資料はすべてロイヤル·カリブクルーズ株式会社のある章を参考に本報告に組み込まれており、当社の2024年株主総会に関する最終委託書(“委託書”)は財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出しなければならない。より多くの情報については、エージェント宣言の以下の部分を参照してください“会社の管理"; "提言1--取締役を選出する"; "関係者と取引しています"; “延滞ローンの第16条(A)報告書”; “役員報酬”; “特定の実益所有者と経営陣の保証所有権”“と”3-主な独立公認会計士事務所を認めることをお勧めします“依頼書のコピーは、私たちの投資家関係サイトwww.rclCorporation ate.com.(“財務情報”の下の“財務報告”を参照)、私たちに連絡した投資家関係部(住所:フロリダ州マイアミカリブ海通り1050カリブ海通り1050カリブ海路、郵便番号:33132)、または米国証券取引委員会のウェブサイト(www.sec.gov)にアクセスして取得することができます。
私たちは私たちの役員や役員を含む、私たちのすべての従業員に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。商業行為と道徳基準のコピーは私たちのウェブサイトの会社管理部分に掲示されています。URLはwww.rclCorporation ate.comで、株主が書面で要求すれば、私たちのロイヤルカリブクルーズ会社の会社秘書に無料で請求することができます。郵便番号:マイアミカリブ海路1050、フロリダ州33132。基準のいかなる改正または役員または役員に付与された準則のいかなる条項の免除も、当社のウェブサイトwww.rclCorporation ate.comに掲示されることによって迅速に投資家に開示されるだろう。本年度報告で参照される10−Kフォーム中の任意のウェブサイトまたはその中に含まれる情報は、参照によって本明細書に組み込まれていない。
第4部
プロジェクト15.各種展示品と財務諸表の添付表
(A)(1)財務諸表
我々の連結財務諸表は(8)項に基づいて作成されている財務諸表と補足データまた,本報告のF−1ページから入れた。
(1)財務諸表明細書
ない。
(1)陳列品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
3.1 | | 改訂された会社登録定款(総合)を重述する | | S-3 | | 3.1 | | 3/23/2009 |
3.2 | | 改訂および改訂された会社の付例を改訂·改訂する | | 8-K | | 3.1 | | 2/11/2022 |
4.1 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社は、米国証券取引委員会に何らかの債務ツールを提供する協定* | | | | | | |
4.2 | | 会社証券説明* | | | | | | |
10.1 | | 改訂と再署名された登録権契約日は1997年7月30日であり,A.Wilhelmsen AS社,Cruise Associates,Monument Capital Corporation,ArChinv Holdings,Ltd.,Overseas Cruisesship,Inc.である。 | | 20-F | | 2.20 | | 12/31/1997 |
10.2 | | 船体番号B 34 2015年1月30日までの信用協定は、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、シティ欧州会社イギリス支店と貸手である銀行と金融機関との間の2015年1月30日の更新協定(改訂された)に基づいて、実際の納期に発効、改訂、再記述される | | 10-Q | | 10.1 | | 3/31/2018 |
10.3 | | 船体番号S-700信用協定、日付は2015年11月13日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメスエージェント、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 8-K | | 10.1 | | 11/19/2015 |
10.4 | | 船体第1号修正案S-700信用協定、日付は2015年11月13日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメスエージェント、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 10-Q | | 10.7 | | 6/30/2018 |
10.5 | | 船体第2号修正案S-700信用協定は、日付は2018年7月3日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメスエージェント、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 10-Q | | 10.8 | | 6/30/2018 |
10.6 | | 船体番号S-713信用協定、日付は2015年11月13日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメス代理、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 8-K | | 10.2 | | 11/19/2015 |
10.7 | | 船体第1号修正案S-713年信用協定、日付は2016年9月7日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメス代理、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 10-Q | | 10.9 | | 6/30/2018 |
10.8 | | 船体第2号修正案S-713信用協定、日付は2018年7月3日で、当社、時々の融資者とKfW IPEX-Bank GmbHがエルメス代理、融資エージェントと初期受託依頼人として署名した | | 10-Q | | 10.10 | | 6/30/2018 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.9 | | 更新契約は、2016年6月22日、Azaiemia Finance Ltd.,ロイヤルカリビアンクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、Citicorp Trust Company Limited、Citibank N.A.ロンドン支店、HSBC France、Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limitedパリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.2 | | 6/28/2016 |
10.10 | | 2018年10月5日までの最初の補足協定は、船体番号に関するものである。K 34と署名日は2016年6月22日の革新協定で、Azaiemia Finance Ltd.,ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティ欧州会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行欧州有限公司パリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名した | | 10-K | | 10.20 | | 12/31/2018 |
10.11 | | 更新契約は、2017年7月24日、裕信金融有限公司、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンクヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行ヨーロッパ有限公司パリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名しました | | 8-K | | 10.1 | | 7/28/2017 |
10.12 | | 更新契約は、2017年7月24日、Hoedisus Finance Ltd.,ロイヤルカリブクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行ヨーロッパ有限公司パリ支店、貸手である銀行と金融機関が署名しました | | 8-K | | 10.2 | | 7/28/2017 |
10.13 | | 更新契約は、2017年7月24日、Houatorris Finance Ltd.,ロイヤルカリビアンクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCフランス支店、三井住友銀行ヨーロッパ有限公司パリ支店、貸主である銀行と金融機関が署名しました | | 8-K | | 10.3 | | 7/28/2017 |
10.14 | | 2019年12月13日現在、Palmeraie Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、フランスHSBC銀行、サンタンダー銀行、ビルバオビズカヤ銀行アルゼンチン支店、フランスパリ銀行、三井住友銀行欧州有限公司、パリ支店、フランス興業銀行、フランス連合信用銀行と貸手である銀行と金融機関の間で2019年12月13日に調印された革新的合意 | | 8-K | | 10.1 | | 12/18/2019 |
10.15 | | アイコン1船体番号S-2017年10月11日現在、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社は借り手と貸手として、KfW IPEX-Bank GmbHはエルメスエージェント、融資エージェント、ファイルエージェント、初期受託手配人として、フランスパリ銀行はFinnveraエージェント間の信用協定として使用されている | | 8-K | | 10.1 | | 10/17/2017 |
10.16 | | アイコン2船体番号S-1401年信用協定、日付は2017年10月11日で、ロイヤルカリブクルーズ有限会社が借入者として、時々貸手として、KfW IPEX-Bank GmbHはエルメスエージェント、融資エージェント、ファイルエージェントと初期受託依頼人として、フランスパリ富通銀行はFinnvera代理として機能している | | 8-K | | 10.2 | | 10/17/2017 |
10.17 | | アイコン1船体番号の第1号修正案S-1400信用協定は、日付は2018年7月3日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手とし、KfW IPEX-Bank GmbHはエルメスエージェント、融資エージェント、ファイルエージェントと初期受託調整者として、フランスパリ富通銀行はFinnvera代理として機能している | | 10-Q | | 10.11 | | 6/30/2018 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.18 | | アイコン2船体番号の第1号修正案S-1401年信用協定、日付は2018年7月3日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社が借り手として、時々貸手として、KfW IPEX-Bank GmbHはエルメスエージェント、融資エージェント、ファイルエージェントと初期受託調整者として、フランスパリ富通銀行はFinnvera代理として機能している | | 10-Q | | 10.12 | | 6/30/2018 |
10.19 | | ICON 3船体番号1402、日付は2019年12月18日、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社が借り手としてKfW IPEX-Bank GmbHを融資機関代理CIRRエージェント、ファイルエージェント、Hermesエージェント、初期受託牽引手配人と唯一の簿記管理人、および貸手と余剰リスク保証人として時々締結した | | 8-K | | 10.1 | | 12/20/2019 |
10.20 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、現在、または協議側となる各金融機関がモルガン·スタンレー高級融資有限会社と締結した、期日は2020年3月23日の定期融資協定であり、貸主の行政代理と担保当事者の担保代理とする | | 8-K | | 10.1 | | 3/23/2020 |
10.21 | | 信用協定の第3次修正協定は、日付は2015年11月13日(時々改訂と再記述)、“海洋スペクトル”--ex Hull No.S-700、日付は2020年4月8日、借方ロイヤルカリブクルーズ有限会社、KFW IPEX-Bank GmbH、エルメス代理、融資代理、初期受託牽引手配人と受託牽引手配人として | | 8-K | | 10.2 | | 4/10/2020 |
10.22 | | M.V.融資を買収するための信用協定に関する第2の補足協定。有名人の先端(前船体番号)K 34)は,2020年4月29日に,ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社,シティバンク,ロンドン銀行がグローバルコーディネーターとして,三井住友銀行ヨーロッパ株式会社パリ支店がECAエージェントとして,シティ銀行ヨーロッパ会社イギリス支店がローンエージェントとして,受託手配者と他の貸手との間で署名された | | 8-K | | 10.2 | | 5/4/2020 |
10.23 | | M.V.融資の買収に関する信用協定第4補充協定。“海のシンフォニー”(前船体番号。B 34)は、2020年4月29日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店(ECA代理として)、シティバンク欧州会社(Citibank Europe PLC)、イギリス支店(ローン代理として)、受託先頭手配者と他の貸手との間で調印された | | 8-K | | 10.3 | | 5/4/2020 |
10.24 | | 船体番号に関する第1補足プロトコルL 34はLアトランティス銀行(前身はSTX France S.A.)で、日付は2020年3月12日で、Houatorris Finance Limited、Lアトランティック銀行、当社、シティバンクヨーロッパ有限公司イギリス支店が融資代理として、シティ信託株式会社が証券受託者として、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、三井住友銀行欧州有限公司パリ支店、それに関連する銀行と金融機関が署名した | | 10-Q | | 10.4 | | 5/21/2020 |
10.25 | | 船体番号に関する第1補足プロトコルM 34はLアトランティック(前身はSTX France S.A.)で、日付は2020年3月12日で、Hoedisus Finance Limited、売り手L Atlantique、買い手会社が買い手、シティバンクヨーロッパ会社イギリス支店が融資代理として、シティ信託株式会社が証券受託者、シティバンクロンドン支店がグローバルコーディネーター、フランスHSBC銀行がフランス協調行、三井住友銀行ヨーロッパ株式会社、フランス銀行パリ支店がフランス協調行、フランス三井住友銀行欧州有限公司、フランスパリ支店、同銀行に上場する銀行と金融機関が買い手として使用される | | 10-Q | | 10.5 | | 5/21/2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.26 | | FIRST船体番号に関する補足プロトコルC 34はLアトランティック(前身はSTX France S.A.)で、期日は2020年3月12日で、裕信財務有限公司が借り手、Lアトランティックが売り手、会社が買い手、シティバンク欧州会社イギリス支店が融資代理、シティ信託株式会社が証券受託者、シティバンクロンドン支店がグローバルコーディネーター、フランスHSBC銀行がフランス協調行、三井住友銀行欧州有限公司、フランスパリ支店がECA代理行、同銀行や金融機関に上場する銀行·金融機関である | | 10-Q | | 10.6 | | 5/21/2020 |
10.27 | | 著名人の尖点融資を買収する方面の財務契約免除期間の延長に関する補充協定(ex hull no.K 34)、ロイヤルカリブクルーズ有限公司とシティバンクヨーロッパ会社イギリス支店の間で、日付は2020年7月28日です | | 8-K | | 10.6 | | 8/3/2020 |
10.28 | | 海洋シンフォニー買収の融資に関する財務契約免除期間の延長に関する補足協定(船体を除く,第B 34),日付は2020年7月28日,ロイヤルカリブクルーズ有限公司とシティバンクヨーロッパ会社イギリス支店 | | 8-K | | 10.7 | | 8/3/2020 |
10.29 | | 当社、融資先KFW IPEX-Bank GmbH(エルメス代理、融資エージェント、初期受託牽引行及び受託牽引行)は、二零年四月三十日に“海洋オデッセイ”--船体S-713号について締結した二零一五年十一月十三日に締結した信用協定第三回改訂合意(時々改訂及び再記述) | | 10-Q | | 10.15 | | 8/10/2020 |
10.30 | | 当社、貸手と余剰リスク保証側は2019年12月18日、およびKfW IPEX-Bank GmbHを融資エージェント、CIRRエージェント、ファイルエージェント、Hermesエージェント、初期受託牽引手配人と唯一の簿記管理人として、2019年12月18日にIcon 3 Hull番号1402号クレジット合意について改訂状を出した | | 10-Q | | 10.16 | | 8/10/2020 |
10.31 | | SilverSea負の契約に関するいくつかの修正された補足プロトコルと、買い手対Edge 3(例えば船体番号。L 34)は、会社、Hoedisus Finance Limited、Citibank Europe Plcイギリス支店、Citibank N.A.ロンドン支店、Citicorp Trust Company Limited、HSBC France、Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limitedパリ支店を含む2020年8月29日 | | 10-Q | | 10.10 | | 11/4/2020 |
10.32 | | SilverSea負の契約に関するいくつかの修正された補足プロトコルと、買い手対Edge 4(例えば船体番号。M 34)は,2020年8月29日に,会社,Hoedisus Finance Limited,Citibank Europe Plcイギリス支店,Citibank N.A.ロンドン支店,Citicorp Trust Company Limited,HSBC FranceとSumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limitedパリ支店が署名した | | 10-Q | | 10.11 | | 11/4/2020 |
10.33 | | オアシス5号について船体番号。C 34)、日付は2020年8月29日で、会社、日月財務有限会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCフランス支店を含む | | 10-Q | | 10.12 | | 11/4/2020 |
10.34 | | OASIS 6についてSilverSea Cruise Holding Ltd.に関する(例えば船体番号。A 35),日付は2020年8月29日で,会社,Palmeraie Finance Limited,Citibank Europe Plcイギリス支店,Citicorp Trust Company Limited,Citibank N.A.ロンドン支店,HSBCフランス支店を含む | | 10-Q | | 10.13 | | 11/4/2020 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.35 | | MV融資の買収に関連する信用協定の第4の補足協定。有名人の先端(前船体番号)K 34)は、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限公司、シティヨーロッパ会社イギリス支店、受託牽引者及び貸手である銀行と金融機関によって署名されました | | 10-K | | 10.69 | | 12/31/2020 |
10.36 | | M.V.融資を買収するための信用協定に関する第6の補充協定。“海のシンフォニー”(前船体番号。B 34)は、2020年10月30日に、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店、シティヨーロッパ会社イギリス支店、その中に記載されている受託手配者及び貸手である銀行·金融機関が署名します | | 10-K | | 10.72 | | 12/31/2020 |
10.37 | | 第号船体の保証信用手配協定に関する補完的な合意。L 34はChantiers L‘Atlantique S.A.で、日付は2020年11月13日で、Hoedisus Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ株式会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限会社、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、SMBC Bank International PLC、受託牽引者、それに関連する銀行と金融機関によって署名された | | 10-K | | 10.73 | | 12/31/2020 |
10.38 | | 船体番号の保証信用手配に関する補完的な合意。M 34,日付は2020年11月13日,Houatorris Finance Limited,ロイヤルカリブクルーズ有限公司,シティヨーロッパ会社イギリス支店,シティ信託有限公司,シティバンクロンドン支店,Houatorris Financeフランス支店,SMBC Bank International PLC,受託受託手配者及びそれに関連する銀行と金融機関が署名した | | 10-K | | 10.74 | | 12/31/2020 |
10.39 | | 船体番号に関する補足プロトコル。C 34は2020年11月13日にアトランティスシャンゼリゼで開催され、日付は2020年11月13日で、日比育財務有限公司、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティヨーロッパ会社イギリス支店、シティ信託有限会社、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行フランス支店、SMBC銀行国際有限公司、それに関連する銀行と金融機関及び受託された人の間で手配されている | | 10-K | | 10.75 | | 12/31/2020 |
10.40 | | 船体番号に関する補足プロトコル。A 35は2020年11月13日にアトランティスシャンゼリゼで、Palmeraie Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティ欧州会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCフランス支店、受託手配者、銀行と金融機関の間で署名された | | 10-K | | 10.76 | | 12/31/2020 |
10.41 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、受託手配人と銀行と金融機関との間で2020年12月21日に締結された“海上オデッセイ”--船体S-713号信用協定の第4号改正案 | | 10-K | | 10.80 | | 12/31/2020 |
10.42 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、受託手配人と銀行と金融機関との間で2020年12月21日に締結された“S-700号船体信用協定”の第4号改正案について | | 10-K | | 10.83 | | 12/31/2020 |
10.43 | | Icon 1-Hull 1400の信用協定に関連する第2号修正案は、2021年2月15日であり、この協定は、会社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェントと融資エージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとして、その中に列挙された初期受託牽引行の銀行と金融機関、他の受託先頭手配行または先頭手配行、およびその中に列挙された貸手の銀行と金融機関の間で締結される | | 8-K | | 10.4 | | 2/18/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.44 | | 第2号修正案は、Icon 2-Hull 1401の信用協定に関連しており、この協定日は2021年2月15日であり、当社、融資先KfW IPEX-Bank GmbHがHermesエージェントと融資エージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとし、その中に列挙された初期受託牽引行の銀行と金融機関、他の受託牽引手配または先頭手配行、及びその中に列挙された貸手の銀行と金融機関が締結したものである | | 8-K | | 10.5 | | 2/18/2021 |
10.45 | | 2021年2月15日現在の会社、貸手KfW IPEX−Bank GmbHをHermesエージェント、融資エージェント、初期受託牽引者及び唯一の簿記管理者とその中で貸手及び余剰リスク保証人である銀行と金融機関との間のIcon 3−Hull 1402の信用協定に関する第1号改正案 | | 8-K | | 10.6 | | 2/18/2021 |
10.46 | | 改正案第5号は,ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社,行政代理とエルメス代理としてのKfW IPEX−GmbHの行政代理とエルメス代理と貸手である銀行·金融機関との間で2021年2月18日に締結された“海上オデッセイ”に関する船体S−713号に関する信用協定に関する改正案である | | 8-K | | 10.5 | | 2/23/2021 |
10.47 | | ロイヤルカリブ海クルーズ株式会社,行政代理とエルメス代理であるKfW IPEX−GmbHと貸手である銀行·金融機関との間で2021年2月17日に締結された“海洋スペクトル”−船体S−700に関する信用協定の第5号改正案 | | 8-K | | 10.7 | | 2/23/2021 |
10.48 | | “有名人APEX”クレジット協定に関連する修正プロトコル(例えば、:Hull K 34)は,2021年2月18日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社,シティバンクロンドン支店をグローバルコーディネーター,SMBC Bank International plcをECAエージェント,シティ欧州会社イギリス支店を融資エージェントとして,その中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関および融資先となる銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.12 | | 2/23/2021 |
10.49 | | “海洋シンフォニー”のクレジット協定に関する改訂プロトコル(例えば、Hull B 34)は、2021年2月17日にロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンクロンドン支店をグローバルコーディネーター、SMBC Bank International plcをECAエージェント、Citibank Europe plcイギリス支店を融資代理とし、その中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関及び融資先となる銀行と金融機関が署名した | | 8-K | | 10.15 | | 2/23/2021 |
10.50 | | 当社,融資エージェントとエルメス代理であるKfW IPEX−Bank GmbH,受託手配先である銀行と金融機関,貸手である銀行と金融機関が2021年3月10日に署名した“海洋オデッセイ”−船体S−713に関する信用協定の第6号改正案について。 | | 8-K | | 10.1 | | 3/16/2021 |
10.51 | | “アイコン1”--船体1400のクレジット協定の第3号改正案については、2021年3月16日に、当社、KfW IPEX−Bank GmbHが融資エージェントとHermesエージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェント、受託牽引先としての銀行と金融機関、その中で貸手とされる銀行と金融機関が締結したものである | | 8-K | | 10.1 | | 3/19/2021 |
10.52 | | “アイコン2”-船体1401のクレジット協定の第3号改正案については、2021年3月16日に、当社、KfW IPEX−Bank GmbHが融資エージェントとHermesエージェント、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェント、受託手配先としての銀行と金融機関、その中に列挙された貸手の銀行と金融機関とで締結した | | 8-K | | 10.2 | | 3/19/2021 |
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| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.53 | | 当社、KfW IPEX−Bank GmbHを融資エージェントとHermesエージェントとして、KfW IPEX−Bank GmbHを受託牽引者として、受託牽引者としての一方の銀行と金融機関及び貸手である銀行と金融機関との間で2021年3月18日に署名した“アイコン3”に関する信用協定の第2号改正案 | | 8-K | | 10.3 | | 3/19/2021 |
10.54 | | 3つ目の補足協定は船体番号に関するものですA 35はChantiers L‘Atlantique S.A.で、日付は2021年7月6日で、Palmeraie Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限会社、シティバンクヨーロッパ有限会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、HSBCヨーロッパ大陸、SMBC Bank International PLC、受託牽引手配者、それに関連する銀行と金融機関によって署名された。 | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2021 |
10.55 | | 第四の補足協定は、第号船体保証信用手配協定に関するものである。L 34はChantiers L‘Atlantique S.A.で、日付は2021年7月12日で、Hoedisus Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンク欧州銀行イギリス支店、シティ信託有限会社、シティバンクロンドン支店、HSBCヨーロッパ大陸銀行、SMBC Bank International PLC、受託牽引者及びそれに関連する銀行と金融機関によって署名された | | 10-Q | | 10.2 | | 9/30/2021 |
10.56 | | 四番目の補充協定は、第号船体の保証信用手配に関するものだ。Chantiers L‘Atlantique S.A.のM 34は、2021年7月12日で、Houatorris Finance Limited、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンク欧州銀行イギリス支店、シティ信託有限会社、シティバンクロンドン支店、Houatorris Finance Limited、SMBC Bank International PLC、受託牽引手配人、及びそれに関連する銀行と金融機関によって署名された | | 10-Q | | 10.3 | | 9/30/2021 |
10.57 | | 船体番号に関する第4補足協定C 34は2021年7月12日にアトランティス聖公会で開催され、日付は2021年7月12日で、日月財務有限公司、ロイヤルカリブクルーズ有限公司、シティバンクヨーロッパ有限会社イギリス支店、シティバンクロンドン支店、HSBCヨーロッパ大陸、SMBC銀行国際有限公司、受託牽引手配人及びそれに関連する銀行と金融機関が署名した | | 10-Q | | 10.4 | | 9/30/2021 |
10.58 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KFW IPEX-Bank GmbHとその中に記載されている受託手配行の銀行と金融機関との間の2021年12月22日までの海体オデッセイS-713号信用協定に関する第7号改正案 | | 8-K | | 10.1 | | 12/28/2021 |
10.59 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KFW IPEX-Bank GmbHとその中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関との間の2021年12月22日現在の海殻スペクトルS-700の信用協定に関する第6号改正案 | | 8-K | | 10.5 | | 12/28/2021 |
10.60 | | 2021年12月22日現在ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、その貸手、KfW IPEX−Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NVとその中に列挙されている受託手配者である銀行と金融機関との間のIcon 1−Hull 1400に関するクレジット合意に関する第4号改正案 | | 8-K | | 10.13 | | 12/28/2021 |
10.61 | | 2021年12月22日までロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、その貸手、KfW IPEX−Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NVとその中に列挙された受託手配者である銀行と金融機関との間のIcon 2−Hull 1401に関する信用協定に関する改正案第4号 | | 8-K | | 10.14 | | 12/28/2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.62 | | Icon 3-Hull 1402信用協定の第3号修正案について、この協定の貸手であるロイヤルカリブクルーズ株式会社とKfW IPEX-Bank GmbHは2021年12月22日にこの協定に署名した | | 8-K | | 10.15 | | 12/28/2021 |
10.63 | | 海洋船体シンフォニーB 34の信用協定に関する改訂合意であり、この合意日は2021年12月22日であり、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社、この合意の融資先、シティバンクロンドン支店、シティバンクヨーロッパ会社、およびその中に記載されている受託者として手配された銀行と金融機関によって達成された | | 8-K | | 10.17 | | 12/28/2021 |
10.64 | | 著名人先端-船体K 34信用協定の改訂協定について、期日は2021年12月22日であり、この協定の貸主はロイヤルカリブクルーズ有限会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限会社、シティバンクヨーロッパ有限会社イギリス支店、及びその中に記載されている受託手配人としての銀行と金融機関である | | 8-K | | 10.19 | | 12/28/2021 |
10.65 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、Palmeraie Finance Limited、融資先、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、HSBC大陸銀行ロンドン支店と受託手配先が2021年12月22日にChantiers de L‘Atlantique S.A.で締結したHull A 35に関するクレジット協定の改訂協定 | | 8-K | | 10.20 | | 12/28/2021 |
10.66 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、東洋財務有限公司、融資先、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行ヨーロッパ大陸銀行、SMBC銀行国際有限公司、およびその中に列挙された他の銀行および金融機関が2021年12月22日にChantiers de Chantiers de Atlantique S.A.で締結したHull C 34に関するクレジット協定の改訂協定について | | 8-K | | 10.21 | | 12/28/2021 |
10.67 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、Hoedisus Finance Limited、貸手、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、HSBC銀行ヨーロッパ大陸銀行、SMBC Bank International PLC、およびその中に列挙された他の銀行および金融機関が2021年12月22日にChantiers de Chantiers de Atlantique S.A.で締結したHull L 34に関するクレジット協定の改訂協定について | | 8-K | | 10.22 | | 12/28/2021 |
10.68 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、Houatorris Finance Limited、貸手、シティヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティ信託株式会社、シティバンクロンドン支店、Houatorris Finance Limited、SMBC Bank International PLC、およびその中に列挙された他の銀行および金融機関が2021年12月22日にChantiers de Chantiers de Atlantique S.A.で締結したHull M 34に関するクレジット協定の改訂協定について | | 8-K | | 10.23 | | 12/28/2021 |
10.69 | | Hull C 34信用協定は、2017年7月24日に、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンク、三井住友銀行株式会社(パリ支店)、シティ欧州会社(イギリス支店)および融資先である銀行と金融機関間の実際の納品日の更新、改訂、再記述に基づきます | | 10-K | | 10.142 | | 12/31/2021 |
10.70 | | Hull L 34信用協定は、日付は2017年7月24日で、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティバンク、SMBC Bank International plc、シティヨーロッパ銀行および貸金先である銀行と金融機関の間で実際の納品日に発効し、改訂と再記載された日付が2017年7月24日の更新協定に基づいています | | 10-Q | | 10.1 | | 3/31/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.71 | | アイコン1船体番号の第5号修正案S-1400信用協定、期日は2022年7月1日であり、ロイヤルカリブクルーズ有限会社が借り手、受託の牽引者と貸手として手配し、KfW IPEX-Bank GmbHをHermesエージェントと融資エージェントとし、BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとした。 | | 10-Q | | 10.1 | | 6/30/2022 |
10.72 | | アイコン2船体番号:修正案第5号S-1401年信用協定、期日は2022年7月1日であり、ロイヤルカリブクルーズ有限会社が借り手、受託の牽引者と貸手として手配し、KfW IPEX-Bank GmbHをエルメス代理と融資エージェントとし、フランスパリ富通銀行をFinnvera代理とした。 | | 10-Q | | 10.2 | | 6/30/2022 |
10.73 | | 著名人先端-船体K 34の信用協定の改訂協定について、期日は2022年7月21日であり、この協定の融資先はロイヤルカリブクルーズ有限会社、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限会社、シティヨーロッパ会社イギリス支店、およびその中に記載されている受託者として手配された銀行と金融機関である。 | | 10-Q | | 10.9 | | 6/30/2022 |
10.74 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティ·ヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限公司及びその中に列挙された他の銀行と金融機関が2022年7月21日に調印したHull L 34に関する信用協定の改訂協定。 | | 10-Q | | 10.10 | | 6/30/2022 |
10.75 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、Houatorris Finance Limited、融資先、シティヨーロッパ有限会社イギリス支店、シティ信託有限公司、シティバンクロンドン支店、Houatorris Financeヨーロッパ大陸、SMBC Bank International PLC及びその中に列挙された他の銀行及び金融機関は2022年7月21日にChantiers de Chantiers de Atlantique S.A.でHull M 34について締結した信用協定の改訂合意について。 | | 10-Q | | 10.11 | | 6/30/2022 |
10.76 | | Icon 1-Hull 1400信用協定の第6号改正案について、期日は2022年7月21日であり、この協定の貸主はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NV、およびその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関である。 | | 10-Q | | 10.12 | | 6/30/2022 |
10.77 | | Icon 2-Hull 1401信用協定の第6号改正案について、期日は2022年7月21日であり、この協定の貸主はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、KfW IPEX-Bank GmbH、BNP Paribas Fortis SA/NV、及びその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関である | | 10-Q | | 10.13 | | 6/30/2022 |
10.78 | | Icon 3-Hull 1402信用協定の第4号修正案について、この協定の貸手ロイヤルカリブクルーズ株式会社とKfW IPEX-Bank GmbHは2022年7月21日にこの協定に署名した。 | | 10-Q | | 10.14 | | 6/30/2022 |
10.79 | | 海洋船体シンフォニーB 34に関する信用協定の改訂協定は、2022年7月21日であり、この協定はロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側シティバンクロンドン支店、シティバンク欧州有限会社、およびその中に記載されている受託手配者としての銀行と金融機関の間のものである | | 10-Q | | 10.15 | | 6/30/2022 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.80 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、貸手側ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、シティ·ヨーロッパ株式会社イギリス支店、シティバンクロンドン支店、SMBC銀行国際有限公司、およびその中に列挙された他の銀行と金融機関が2022年7月21日に調印したHull C 34に関する信用協定の改訂協定について。 | | 10-Q | | 10.16 | | 6/30/2022 |
10.81 | | ロイヤルカリブクルーズ有限会社、Palmeraie Finance Limited、融資先、Citibank Europe PLCイギリス支店、Citicorp Trust Company Limited、Citibank N.A.ロンドン支店、HSBC大陸銀行の受託手配先は2022年7月21日にHull A 35がChantiers de Chantiers de Chantique‘Atlque antique S.A.で締結した信用協定改訂合意に調印した。 | | 10-Q | | 10.17 | | 6/30/2022 |
10.82 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資先KFW IPEX-Bank GmbHとその中に列挙された受託手配行の銀行と金融機関との間の2022年7月21日現在の海体オデッセイS-713に関する信用協定の第8号改正案。 | | 10-Q | | 10.21 | | 6/30/2022 |
10.83 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社、融資側KFW IPEX-Bank GmbHとその中に列挙されている受託手配者である銀行と金融機関との間のシェルスペクトルS-700に関する信用協定の第7号改正案。 | | 10-Q | | 10.27 | | 6/30/2022 |
10.84 | | A定期融資協定を修正し、期日は2022年9月19日で、借り手であるロイヤル·カリブクルーズ株式会社、各金融機関とノースカロライナ州アメリカ銀行が締結した。 | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2022 |
10.85 | | ロンドン銀行間同業借り換え金利置換改正案定期融資協定は、2022年9月19日、ロイヤル·カリブクルーズ株式会社が借り手とし、米国銀行が行政代理としている。 | | 10-Q | | 10.2 | | 9/30/2022 |
10.86 | | 19.25億ドルの改正と再署名の信用協定は、2023年1月12日に、当社、各金融機関、および行政代理であるモルガン大通銀行の間で署名されました | | 10-K | | 10.72 | | 12/31/2022 |
10.87 | | 11.1億ドルの改訂と再署名の信用協定は、2023年1月12日に、当社、各金融機関、および行政代理であるモルガン大通銀行の間で署名された。 | | 10-K | | 10.73 | | 12/31/2022 |
10.88 | | 2023年6月21日現在の当社,融資エージェントとエルメスエージェントであるKFW IPEX−Bank GmbHとリストに貸手となっている銀行と金融機関との間の船体S−719に関するクレジット協定の第6号改正案について。 | | 10-Q | | 10.1 | | 6/30/2023 |
10.89 | | 二零二三年六月三十日に、当社、Citibank N.A.ロンドン支店(ECA代理行)、Citibank Europe plc UK支店(融通代理行)と、受託手配行である銀行及び金融機関及び列挙された銀行及び金融機関が貸手として締結した“海洋交響楽”(Ex Hull B 34)に関する信用協定の改訂合意。 | | 10-Q | | 10.2 | | 6/30/2023 |
10.90 | | 当社、融資エージェントとエルメス代理であるKFW IPEX−Bank GmbHとその中に列挙された受託手配行の銀行·金融機関とその中に列挙された貸手との間の“海洋のスペクトル”に関する船体S−700のクレジット協定に関する第8号改正案. | | 10-Q | | 10.3 | | 6/30/2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.91 | | 二零二三年六月三十日、当社、融通代理及びエルメス代理KFW IPEX-BANK GMBH、内受託手配行に指定されている銀行及び金融機関及び内貸手となっている銀行及び金融機関は“海洋オデッセイ”-船体S-713について締結した信用協定改正番号9である。 | | 10-Q | | 10.4 | | 6/30/2023 |
10.92 | | 有名人トップの信用協定の改訂協定について(ex Hull No.2023年6月30日、当社、シティバンク、ロンドン銀行はグローバルコーディネーターとして、SMBC Bank International plcはECAエージェントとして、Citibank Europe plcイギリス支店は融資エージェントとして、その中で受託牽引行とされている銀行と金融機関、その中で貸手とされている銀行と金融機関の間で2023年6月30日の合意に調印した。 | | 10-Q | | 10.5 | | 6/30/2023 |
10.93 | | 二零二三年六月三十日、当社、シティバンク、ロンドン銀行はグローバルコーディネーター、SMBC Bank International plcはECAエージェント、Citibank Europe plcは融資エージェント、リストには受託手配行の銀行及び金融機関及びリストに貸手とされている銀行及び金融機関は“海洋奇観”(Ex Hull C 34)について締結した信用協定改訂協定を締結した。 | | 10-Q | | 10.6 | | 6/30/2023 |
10.94 | | 船体番号に関する信用協定の改正協定。A 35 2023年6月30日現在、当社、Palmeraie Finance Limited、Citibank Europe PLCイギリス支店、Citicorp Trust Company Limited、Citibank N.A.ロンドン支店、HSBC Continental Europe、当社が先頭に配置された銀行と金融機関、および貸手の銀行と金融機関との間の合意日はA 35である。 | | 10-Q | | 10.7 | | 6/30/2023 |
10.95 | | 船体番号に関する信用協定の改正協定。M 34は,2023年6月30日に,当社,シティバンク,ロンドン銀行をグローバルコーディネーター,SMBC Bank International plcをECAエージェントと受託牽引手配者,Citibank Europe plc,イギリス支店を融資エージェントとし,その中に列挙された銀行と金融機関を融資者とした。 | | 10-Q | | 10.8 | | 6/30/2023 |
10.96 | | 2023年10月4日に当社、合意当事者となる各金融機関及び貸手側行政代理(及び豊業銀行の後継者)であるモルガン大通銀行が改訂及び再署名した信用協定。 | | 8-K | | 10.1 | | 10/11/2023 |
10.97 | | 改正と再署名された信用協定は,期日は2023年10月4日であり,当社,合意当事者となる各金融機関および貸手当事者行政代理であるモルガン大通銀行(およびNordea Bank ABPニューヨーク支店の後継者として)が署名した | | 8-K | | 10.2 | | 10/11/2023 |
10.98 | | 当社については,融通エージェントとHermesエージェントであるKfW IPEX−Bank GmbHおよびその中に列挙されている貸手である銀行と金融機関が2023年8月11日に“アイコン3”−Hull 1402で締結したクレジット協定の第5号改訂を行った。 | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2023 |
10.99 | | 当社については,KfW IPEX−Bank GmbHを融資エージェントとHermesエージェント,BNP Paribas Fortis SA/NVをFinnveraエージェントとし,その中に列挙された受託者と貸手としての銀行·金融機関が2023年9月5日に“ICON 1”−Hull 1400で締結したクレジット協定の第7号改正を行った。 | | 10-Q | | 10.2 | | 9/30/2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
10.100 | | 船体番号の保証信用融資協定に関する更新プロトコル。N 34(著名人Xcel)、日付は2023年12月22日、当社とその中に列挙されている銀行と金融機関の間* | | | | | | |
10.101 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社2008年株式インセンティブ計画(改訂) † | | 10-K | | 10.17 | | 12/31/2016 |
10.102 | | 2008年の株式インセンティブ計画を改正し、再確認する | | 8-K | | 10.1 | | 6/3/2022 |
10.103 | | 移行と別居協定は、2023年3月31日、Lisa Lutoff-Perloと有名人クルーズ会社が署名した | | 10-Q | | 10.1 | | 3/31/2023 |
10.104 | | 2008年の株式インセンティブ計画に基づいて改訂および再記載された業績株式契約フォーマット † | | 10-Q | | 10.2 | | 3/31/2023 |
10.105 | | 2008年の株式インセンティブ計画に基づく業績株式協定(退職に帰属)のフォーマットに基づいて改訂され、再記述された † | | 10-Q | | 10.3 | | 3/31/2023 |
10.106 | | 改訂および再記述された2008年持分インセンティブ計画に基づいて非従業員取締役に提供される制限株式単位合意フォーマット † | | 10-Q | | 10.4 | | 3/31/2023 |
10.107 | | 改正および再記載された2008年持分インセンティブ計画に基づく制限株式単位プロトコルフォーマット † | | 10-Q | | 10.5 | | 3/31/2023 |
10.108 | | 改正および再記述された2008年持分インセンティブ計画に基づく制限株式単位協定(退職に帰属)のフォーマット † | | 10-Q | | 10.6 | | 3/31/2023 |
10.109 | | 当社がJason T.Libertyと締結した雇用契約は、2013年5月20日です † | | 10-Q | | 10.2 | | 6/30/2013 |
10.110 | | 会社とマイケル·W·ベイリーとの雇用協定は2015年7月16日 † | | 10-Q | | 10.3 | | 6/30/2015 |
10.111 | | 雇用契約第1修正案表は、2015年2月6日(会社がLibertyさんと締結) † | | 10-K | | 10.33 | | 12/31/2014 |
10.112 | | 会社がハリー·U·クロバラと締結した雇用契約は、2012年12月31日 † | | 10-K | | 10.26 | | 2/25/2013 |
10.113 | | 雇用契約第1修正案表は、2015年2月6日(会社とKulovaaraさんとLibertyさんがそれぞれ締結)となっています † | | 10-K | | 10.33 | | 12/31/2014 |
10.114 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ有限公司幹部短期ボーナス計画 † | | 10-Q | | 10.4 | | 6/30/2015 |
10.115 | | ロイヤルカリブクルーズ有限会社の行政員補充退職計画 † | | 8-K | | 10.3 | | 12/8/2005 |
10.116 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2006 |
10.117 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.31 | | 12/31/2007 |
10.118 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-Q | | 10.1 | | 9/30/2008 |
10.119 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社行政員補充退職計画修正案 † | | 10-K | | 10.38 | | 12/31/2008 |
21.1 | | 付属会社リスト* | | | | | | |
23.1 | | 独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所同意* | | | | | | |
23.2 | | フェグレル·デリンク·ビデルとReath LLPの同意* | | | | | | |
24.1 | | 授権書* | | | | | | |
31.1 | | 1934年“証券取引法”ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)に要求されたJason T.Liberty証明* | | | | | | |
31.2 | | 1934年証券取引法第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に規定するNaftali Holtz認証* | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品番号 | | | | 表 | | 展示品 | | 提出日/期間終了日 |
32.1 | | “アメリカ法典”第18編第63章1350節に基づいてJason T.LibertyとNaftali Holtzの認証を行う** | | | | | | |
97.1 | | ロイヤル·カリビアン·クルーズ有限公司は政策を取り戻す* | | | | | | |
*ここで提出されたファイルです
**添付ファイルで提供されます
† 契約や補償計画や手配を管理します。
相互データ·ファイル | | | | | | | | |
101 | ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社S 2023年12月31日までの年間10-Kレポートのうち、以下はiXBRL(組み込み拡張可能ビジネスレポート言語)形式で作成された財務諸表です |
| (i) | 2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの連結全面収益(赤字)表 |
| (Ii) | 2023年12月31日、2023年12月、2022年12月までの総合貸借対照表 |
| (Iii) | 2023年、2022年、2021年12月31日終了年度統合キャッシュフロー表 |
| (Iv) | 2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年度株主権益総合報告書 |
| (v) | 連結財務諸表に付記し、要約と明細に表記する。 |
104 | | 表紙対話データファイルは、添付ファイル101に含まれるiXBRL形式である |
第16項:表格10-K要約
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | |
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。 (登録者) |
差出人: | /S/ナフタリ·ホルツ |
| ナフタリ·ホルツ 首席財務官 (最高財務官と正式に許可された署名者) |
2024年2月21日
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者が登録者を代表して2024年2月21日に指定された身分で署名された。 | | |
/S/Jason T.Liberty |
ジェイソン·T·リバーティ *取締役およびCEO (首席行政主任) |
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/S/ナフタリ·ホルツ |
ナフタリ·ホルツ 首席財務官 (首席財務官) |
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文/S/ヘンリー·L·プヨール |
ヘンリー·L·プヨール 上級副総裁、首席会計官(首席会計官) |
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リチャード·D·ファイン 取締役会議長 |
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ジョン·F·ブローク 役員.取締役 |
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* |
スティーブン·R·豪 役員.取締役 |
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* |
ウィリアム·L·キンシー 役員.取締役 |
* |
マイケル·O·レヴィット 役員.取締役 |
* |
Maritza G.Montiel 役員.取締役 |
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* |
アン·S·ムーア 役員.取締役 |
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* |
エアル·M·オーバー 役員.取締役 |
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* |
ウェイン·O·S 役員.取締役 |
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* |
ドナルド·トンプソン 役員.取締役 |
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* |
アーイン·アレクサンダー·ウィリアムソン 役員.取締役 |
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* |
エイミー·C·マクファーソン 役員.取締役 |
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* |
楊麗貝カード 役員.取締役 |
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*由: | /S/ナフタリ·ホルツ |
| ナフタリ·ホルツ事実弁護士として |
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表索引 | | | | | |
| ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID番号)238) | F-2 |
総合総合収益表(損益表)) | F-4 |
合併貸借対照表 | F-5 |
統合現金フロー表 | F-6 |
合併株主権益報告書 | F-8 |
連結財務諸表付記 | F-9 |
独立公認会計士事務所報告
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の取締役会と株主へ。
財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
当社はロイヤル·カリビアン·クルーズ有限公司及びその付属会社(“貴社”)を監査しており、2023年12月31日及び2022年12月31日までの総合貸借対照表、及び2023年12月31日までの3年度の各年度の総合全面収益(損失)、株主権益及びキャッシュフロー表は、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。私たちはまた、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました
上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営実績とキャッシュフローを公平に反映していると考えられる。また、2023年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク (2013) COSOから発表されます。
会計原則の変化
総合財務諸表付記2と付記1で述べたように、会社は2022年1月1日から転換可能な手形の会計処理方式を変更し、2021年10月1日からSilverSea Cruise合併に対する会計処理方式を変更した。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの連結財務諸表の作成を担当し、財務報告の有効な内部統制を維持し、9 A項の経営陣の財務報告内部統制報告に含まれる財務報告の内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
減価評価−銀海クルーズ報告機関の営業権と商号
総合財務諸表付記2、4、5に記載されているように、2023年12月31日現在の会社の総合営業権残高は8.09億ドルであり、SilverSea Cruise報告単位に関する営業権は5.09億ドルである。同社が合併した無限無形資産残高は3.21億ドルで、主にSilverSea Cruise商標と関係がある。経営陣は、営業権および無期限無形資産の減値を毎年検討したり、イベントや状況が必要な場合には、減値をより頻繁に検討したりする。定量化減値評価は、報告単位または資産の公正価値とその帳簿価値との比較を含む。公正価値は,管理層が確率重み付け割引キャッシュフローモデルを用いて,報告単位の市場推定方法と商標の特許権使用料減免法を組み合わせて推定した。経営陣の減価評価の主な仮定には,利用可能客船日あたりの予測収入,既存船の入居率,船舶運営費用,埠頭成長率,特許権使用料,加重平均資本コスト(すなわち割引率)がある
我々がSilverSea Cruise報告単位の営業権と商号の減価評価に関連するプログラムを実行することを決定したのは、(I)経営陣がSilverSea Cruise報告単位と商号の公正価値推定を策定する際の重大な判断、(Ii)高度な監査役である判断力、主体性、努力 プログラムおよび評価管理層の重要な仮定を実行する際に、これらの仮定は、利用可能な各旅客クルーズ日の予測収入、既存船の入居率、埠頭成長率、営業権および商号減値評価の割引率、営業権減値評価の船運営費用および商号減値評価の特許権使用料に関するものであり、(Iii)監査は、専門家の使用に関するものである 専門的な技能と知識を持っている。
この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、SilverSea Cruise報告単位および商号の推定値の制御を含む、経営陣の営業権および商号の減価評価に関する制御措置の有効性をテストすることが含まれる。他にも、これらのプログラムは、(1)管理層が公正価値推定数を決定するプログラムをテストするステップと、(2)管理層が使用する確率重み付け割引キャッシュフローモデルおよび特許権使用料減免方法の適切性を評価するステップと、(3)確率重み付け割引キャッシュ流量モデルおよび特許権使用料減免方法によって使用される基礎データの完全性および正確性をテストするステップと、を含む。および(Iv)管理職が使用する重大な仮定の妥当性を評価し、これらの仮定は、利用可能なクルーズ日あたりの予測収入、既存船の入居率、埠頭成長率、営業権と商号減値評価の割引率、営業権減値評価の船舶運営費用、および営業権減値評価の特許権使用料に関する。管理職の仮定を評価することは、予測された各利用可能な客船の日収入、既存船の入居率、船の運営費用および端末成長率調査は,経営陣の使用を評価する仮説が合理的であるかどうかを調べ,(I)報告単位とSilverSea Cruiseブランドの現在と過去の業績,(Ii)外部市場や業界データとの整合性,および(Iii)これらの仮定が監査の他の分野で得られた証拠と一致するかどうかを考慮した。専門技能と知識を持つ専門家は,(1)確率重み付け割引キャッシュフローモデルと特許権使用料減免方法の妥当性,および(2)割引率と特許権使用料料率仮定の合理性の評価に協力するために用いられている.
/s/ 普華永道会計士事務所
フロリダ州マイアミ
2024年2月21日
私たちは少なくとも1989年から会社の監査役を務めており、会社が米国証券取引委員会の報告の要求を受けるまでの期間を含む。私たちはまた私たちがその会社の監査役を始めた具体的な年を確信できない
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
総合総合収益表(損益表)
(単位:百万、1株当たりのデータは含まれていない)
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
切符収入 | $ | 9,568 | | | $ | 5,793 | | | $ | 941 | |
機内と他の収入 | 4,332 | | | 3,047 | | | 591 | |
総収入 | 13,900 | | | 8,840 | | | 1,532 | |
大型定期船の運営費用: | | | | | |
手数料、輸送、その他 | 2,001 | | | 1,357 | | | 208 | |
車載やその他 | 809 | | | 597 | | | 117 | |
給与明細及び関連 | 1,197 | | | 1,288 | | | 838 | |
食べ物 | 819 | | | 653 | | | 164 | |
燃料.燃料 | 1,150 | | | 1,073 | | | 385 | |
その他の運営 | 1,799 | | | 1,648 | | | 1,027 | |
クルーズ運営費用の総額 | 7,775 | | | 6,616 | | | 2,739 | |
マーケティング、販売、行政費用 | 1,792 | | | 1,583 | | | 1,370 | |
減価償却および償却費用 | 1,455 | | | 1,407 | | | 1,293 | |
営業収入(赤字) | 2,878 | | | (766) | | | (3,870) | |
その他の収入(支出): | | | | | |
利子収入 | 36 | | | 36 | | | 17 | |
利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | (1,402) | | | (1,364) | | | (1,292) | |
株式投資収益 | 200 | | | 57 | | | (135) | |
その他の収入(1) | (8) | | | (119) | | | 20 | |
| (1,174) | | | (1,390) | | | (1,390) | |
純収益(赤字) | 1,704 | | | (2,156) | | | (5,260) | |
差し引く:非持株権益による純収入 | 7 | | | — | | | — | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字) | $ | 1,697 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
1株当たりの収益(損失): | | | | | |
基本的な情報 | $ | 6.63 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
薄めにする | $ | 6.31 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
総合収益(赤字) | | | | | |
純収益(赤字) | $ | 1,704 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
その他の全面収益(損失): | | | | | |
外貨換算調整 | (9) | | | 10 | | | 16 | |
固定福祉計画における変更 | 6 | | | 49 | | | 9 | |
キャッシュフローデリバティブ·ツール·ヘッジ収益(赤字) | (27) | | | 8 | | | 4 | |
その他総合収入合計 | (30) | | | 67 | | | 29 | |
総合収益(赤字) | $ | 1,674 | | | $ | (2,089) | | | $ | (5,231) | |
差し引く:非持株権益による総合収益 | 7 | | | — | | | — | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の全面収益(赤字) | $ | 1,667 | | | $ | (2,089) | | | $ | (5,231) | |
____________________________________________________________
(1) 1ドルを含めて62.62021年の銀海クルーズの解消に関する純損失は3.8億ドルで、2021年12月31日までの年次報告が遅れている。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-4
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
合併貸借対照表
(単位:百万、共有データを除く)
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| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 497 | | | $ | 1,935 | |
貿易売掛金とその他の売掛金、引抜準備金純額#ドル6.6そして$11.62023年12月31日と2022年12月31日にそれぞれ | 405 | | | 531 | |
棚卸しをする | 248 | | | 224 | |
前払い費用と他の資産 | 617 | | | 456 | |
デリバティブ金融商品 | 25 | | | 59 | |
流動資産総額 | 1,792 | | | 3,205 | |
財産と設備、純額 | 30,114 | | | 27,546 | |
経営的リース使用権資産 | 611 | | | 538 | |
商誉 | 809 | | | 809 | |
その他の資産、手当純額を差し引く$42.7そして$71.62023年12月31日と2022年12月31日にそれぞれ | 1,805 | | | 1,678 | |
総資産 | $ | 35,131 | | | $ | 33,776 | |
負債と株主権益 | | | |
流動負債 | | | |
長期債務の当期部分 | $ | 1,720 | | | $ | 2,088 | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 65 | | | 80 | |
売掛金 | 792 | | | 647 | |
費用とその他の負債を計算すべきである | 1,478 | | | 1,459 | |
デリバティブ金融商品 | 35 | | | 131 | |
取引先預金 | 5,311 | | | 4,168 | |
流動負債総額 | 9,401 | | | 8,573 | |
長期債務 | 19,732 | | | 21,303 | |
長期経営賃貸負債 | 613 | | | 523 | |
その他長期負債 | 486 | | | 508 | |
総負債 | 30,232 | | | 30,907 | |
引受金及び又は有事項(付記17) | | | |
株主権益 | | | |
優先株($0.01額面価値20,000,000ライセンス株;違います。Ne傑出した) | — | | | — | |
普通株($0.01額面価値500,000,000ライセンス株;284,672,386そして283,257,102発行済み株式は、それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日) | 3 | | | 3 | |
実収資本 | 7,474 | | | 7,285 | |
赤字を累計する | (10) | | | (1,707) | |
その他の総合損失を累計する | (674) | | | (644) | |
在庫株(株)28,248,125そして28,018,385原価計算の普通株式は、それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日) | (2,069) | | | (2,068) | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は株主の権益総額を占めなければなりません | 4,724 | | | 2,869 | |
非持株権益 | 175 | | | — | |
株主権益総額 | 4,899 | | | 2,869 | |
総負債と株主権益 | $ | 35,131 | | | $ | 33,776 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5
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統合現金フロー表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:百万) |
経営活動 | | | | | |
純収益(赤字) | $ | 1,704 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
調整: | | | | | |
減価償却および償却 | 1,455 | | | 1,407 | | | 1,293 | |
繰延所得税純額 | (8) | | | (22) | | | (43) | |
ヘッジに指定されていないデリバティブツールの損失 | (19) | | | 100 | | | (1) | |
株式ベースの給与費用 | 126 | | | 36 | | | 64 | |
株式投資(収益)損失 | (200) | | | (57) | | | 135 | |
債務発行コスト·割引·割増償却 | 109 | | | 163 | | | 249 | |
債務返済損失 | 121 | | | 94 | | | 139 | |
経営性資産と負債変動状況: | | | | | |
貿易やその他の売掛金の純額が減少する | 99 | | | (234) | | | (182) | |
在庫が増える | (24) | | | (74) | | | (35) | |
前払い費用と他の資産が増加する | (184) | | | (153) | | | (152) | |
売掛金が増える | 124 | | | 75 | | | 189 | |
計算すべき費用とその他の負債の増加 | 13 | | | 352 | | | 233 | |
取引先預金が増加する | 1,143 | | | 1,007 | | | 1,427 | |
その他、純額 | 18 | | | (57) | | | 66 | |
経営活動提供の現金純額 | 4,477 | | | 481 | | | (1,878) | |
投資活動 | | | | | |
財産と設備を購入する | (3,897) | | | (2,710) | | | (2,230) | |
デリバティブ金融商品の決済時に受け取った現金 | 35 | | | 53 | | | 44 | |
デリバティブ金融商品の決済時に支払われた現金 | (86) | | | (356) | | | (74) | |
未合併関連会社への投資とそれへの融資 | (31) | | | — | | | (70) | |
未合併付属会社に貸した現金 | 40 | | | 19 | | | 31 | |
財産や設備その他の資産を売却して得られる収益 | 13 | | | — | | | 176 | |
その他、純額 | 3 | | | 7 | | | (22) | |
投資活動のための現金純額 | (3,923) | | | (2,987) | | | (2,145) | |
| |
融資活動 | | | | | |
債務収益 | 7,641 | | | 9,787 | | | 4,468 | |
起債コスト | (194) | | | (252) | | | (202) | |
債務を返済する | (9,566) | | | (7,729) | | | (2,297) | |
債務の保険料を償還する | (80) | | | (49) | | | (135) | |
商業手形の償還 | — | | | — | | | (415) | |
普通株発行で得た金 | — | | | — | | | 1,622 | |
非持株権益を売却して得た金 | 209 | | | — | | | — | |
その他、純額 | (3) | | | (16) | | | — | |
融資活動が提供する現金純額 | (1,993) | | | 1,741 | | | 3,041 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-6
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
統合現金フロー表--継続
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:百万) |
為替レート変動が現金に与える影響 | 1 | | | (2) | | | — | |
現金と現金等価物の純減少 | (1,438) | | | (767) | | | (982) | |
年初現金および現金等価物 | 1,935 | | | 2,702 | | | 3,684 | |
年末現金および現金等価物 | $ | 497 | | | $ | 1,935 | | | $ | 2,702 | |
補足開示 | | | | | |
年内に支払う現金: | | | | | |
資本化金額を差し引いた利子純額 | $ | 1,442 | | | $ | 960 | | | $ | 834 | |
非現金投資活動 | | | | | |
財産及び設備その他の資産を売却する際に発行されるべき受取手形 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | |
支払すべき帳簿及び売掛金及びその他の負債に掲げる財産及び設備の購入 | $ | 50 | | | $ | 34 | | | $ | 14 | |
負担した債務から財産と設備を購入する | $ | — | | | $ | 277 | | | $ | — | |
非現金融資活動 | | | | | |
財産や設備の購入にかかわる債務 | $ | — | | | $ | 277 | | | $ | — | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-7
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合併株主権益報告書 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 実収資本 | | 利益剰余金(累積損失) | | その他の総合収益を累計する | | 在庫株 | | 非持株権益 | | 株主権益総額 |
| (単位:百万) |
2021年1月1日の残高 | $ | 3 | | | $ | 5,999 | | | $ | 5,563 | | | $ | (740) | | | $ | (2,064) | | | $ | — | | | $ | 8,761 | |
従業員株式計画に関する活動 | — | | | 63 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 63 | |
普通株発行 | — | | | 1,496 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,496 | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | — | | | 16 | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | — | | | — | | | (5,260) | | | — | | | — | | | — | | | (5,260) | |
2021年12月31日の残高 | $ | 3 | | | $ | 7,558 | | | $ | 303 | | | $ | (711) | | | $ | (2,066) | | | $ | — | | | $ | 5,087 | |
従業員株式計画に関する活動 | — | | | 35 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | |
2020-06年度の新会計基準を採用した累積効果 | — | | | (308) | | | 146 | | | — | | | — | | | — | | | (162) | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
ロイヤルカリブクルーズ有限会社は純損失を占めなければならない。 | — | | | — | | | (2,156) | | | — | | | — | | | — | | | (2,156) | |
2022年12月31日の残高 | $ | 3 | | | $ | 7,285 | | | $ | (1,707) | | | $ | (644) | | | $ | (2,068) | | | $ | — | | | $ | 2,869 | |
従業員株式計画に関する活動 | — | | | 130 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 130 | |
転換手形決済 | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13 | |
キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | — | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | (27) | |
固定福祉計画における変更 | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | (9) | | | — | | | — | | | (9) | |
在庫株を購入する | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
非持株権を売却する | — | | | 46 | | | — | | | — | | | — | | | 174 | | | 220 | |
非持株権の純収入に起因することができます | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | 7 | |
非持株権からの配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収入。 | — | | | — | | | 1,697 | | | — | | | — | | | — | | | 1,697 | |
2023年12月31日の残高 | $ | 3 | | | $ | 7,474 | | | $ | (10) | | | $ | (674) | | | $ | (2,069) | | | $ | 175 | | | $ | 4,899 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-8
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
注1それは.一般情報
業務説明
私たちはグローバルクルーズ会社です。私たちは所有し運営しています三つ世界クルーズブランド:ロイヤルカリブ国際クルーズ、有名人クルーズ、銀海クルーズ(総称して私たちの世界ブランドと呼ばれる)。私たちはもう一つの家を持っている50ドイツブランドの途易クルーズとHapag-Lloydクルーズ(総称して私たちの“パートナーブランド”と呼ばれる)を経営する途易クルーズ有限公司(“途易クルーズ”)の合弁企業権益。私たちは権益会計方法に基づいてパートナーブランドへの投資を会計計算します。私たちのグローバルブランドはパートナーブランドと共同で運営しています642023年12月31日までの出荷量。私たちの船は一連の世界航路を提供して、選ぶことができます1,000目的地を超える120すべての国にあります7人各大陸。
連結財務諸表の作成根拠
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。これらの原則に基づいて財務諸表を作成するには見積もり数が必要である。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。注釈2を参照それは.重要会計政策の概要重要な会計政策について議論しています同社はその列報方式を数千から数百万に変更しているため、前期に開示された金額を任意に必要な切り込み調整を行っている。
すべての重要な会社間口座と取引は合併で除去されるだろう。私たちが統制しているエンティティは、通常50%を超える直接所有権権益によって証明され、私たちが主要な受益者として決定された可変利益エンティティ。注7をご覧ください。投資やその他の資産私たちの可変利益実体に関するより多くの情報。私たちがコントロールしないが財務と経営政策に重大な影響を与える関連会社に対しては、通常20%から50%の直接所有権権益証明、投資使用権益法で入金される。
2021年3月19日から、当社の完全ブランドAzamara Cruise(“Azamara”)を販売しました三つ-船団および関連知的財産権、$でSycamore Partnersに売却2011000万ドル、調整が終わる前に。2021年3月のAzamara売却は、戦略転換を意味するものではなく、同様のスケジュールを提供し続け、Azamaraビジネスサービスの市場から乗客を探しているため、私たちの運営や財務業績に大きな影響を与えません。したがって、Azamaraの販売はその報告書の運営停止の基準を満たしていない。2021年3月19日から、Azamaraの貸借対照表を連結しなくなり、連結財務諸表でその運営結果を確認することもなくなりました。私たちは2021年の販売で無形の収益を確認した。
2021年10月1日までに、私たちは3ヶ月の報告遅延時間内に銀海クルーズの経営業績を統合して、私たちの連結財務諸表をよりタイムリーに作成する。2021年10月1日から3カ月間の報告遅れを廃止し、同時に会社の会計カレンダーと一致してSilverSea Cruiseの財務状況、運営結果、キャッシュフローを反映した(“SilverSea報告遅れの解消”)。銀海報告の遅れの解消は会計原則の変化を表しており、財務諸表のユーザーに更新された情報を提供しているため、より望ましいと考えています。会計原則の変更は遡及適用が必要であり、重大であれば。報告遅延の影響を除去することは、前の時期とは無関係であり、2021年12月31日までの会計年度についても無関係である。そこで、2021年12月31日までの年度総合業績に会計原則のこの変化を計上しました。そのため、銀海クルーズの2020年10月1日から2021年12月31日までの業績は、2021年12月31日までの年度総合全面赤字報告書に含まれています。この変化を実現するために、銀海クルーズ2021年第3四半期の経営業績を反映し、純損失#ドルを計上した62.62021年12月31日までの年度総合全面損失表では,その他の収入には100万ドルがあった。
注2それは.重要会計政策の概要
収入と支出
旅客クルーズ販売が受け取った保証金は、最初に私たちの貸借対照表に顧客保証金負債記録として記録されています。お客様の保証金は、その後、チケット収入、船と他の商品とサービスの収入、そして一航のすべての関連クルーズ運営費用として確認されました。収入確認の詳細については、注3を参照されたいそれは.収入.収入.
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、元の満期日が90日未満の現金および有価証券を含む。
棚卸しをする
在庫には、コスト(加重平均)または現金化可能な純価値の低い者によって輸送される食糧、用品、および燃料が含まれる。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計と償却を差し引く。吾らは船舶価値を増加させる改装コストは船舶の付加物として資本化し、改装の耐用年数は改装の推定耐用年数や関連船舶の推定耐用年数のうち短いものを推定および減価償却し、資産をリセットするのは純コスト基準で処分すると考えている。また,基建プロジェクトが積極的に施工されている間は,借入利息を資本化している。資産化利息を資産コストに計上し、資産の予想耐用年数内に減価償却する。交換または改修された船舶部品の推定コストおよび減価償却累計が抹消され、それによって生じる損失は#で確認されますクルーズの運営費用それは.1隻の新船の納入遅延により造船所から受け取った違約金は、当該船のコストベースの減少額と記されている
財産や設備の減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線法で計算される。私たちの艦船の使用寿命は30-35年,純額は10%-15剰余価値の割合を予想する。♪the the the30-35-耐用年数と10%-15残値百分率は船舶のすべての主要部品の加重平均値に基づく。我々の耐用年数と残存価値推定は予想される技術変化、環境法規、長期クルーズと休暇市場状況及び船舶建造の歴史耐用年数のような影響を考慮した。また,船体,上層建築,主電気,エンジン,船室などの主要部品システムの加重平均使用寿命の推定も考えた。我々は,構成部分にコスト配分手法を採用し,推定された加重平均使用寿命と残存価値を支援し,置換された資産の正味コストベースを決定する.私たちの船舶は非常に膨大で複雑であることから、私たちの船舶に関する会計見積もりと資本化されるべき船舶の改善コストの決定にはかなりの判断力が必要であり、本質的には不確実である。融資リース項下の資産の減価償却は、資産が所有権譲渡または行使される購入選択権を合理的に決定することによって生じる融資リースでない限り、リース期間または関連資産年限のうちの短い1つで計算され、この場合、資産は関連資産年限内で減価償却される。
財産および設備の減価償却は、以下の耐用年数を利用して計算される
| | | | | |
| 年.年 |
船舶.船舶 | 一般的には30-35 |
船舶改装 | 3-25 |
建物と改善策 | 10-40 |
コンピュータハードウェアとソフトウェア | 3-10 |
輸送設備やその他 | 3-30 |
賃借権改善 | 残りのレンタル期間や使用年数が短い3-30 |
我々は定期的に耐用年数と残存価値を推定し,持続的な合理性を決定し,各種類の船舶の期待用途に対する長期的な見方と,これらの種別の船舶を維持·強化するための計画の改善レベルを考慮した。もし中国船舶の推定耐用年数と残存価値が変化する可能性のある要素を確定すれば、推定値の審査を完了する
イベントや環境変化が(推定された未割引将来のキャッシュフローに基づく)長期資産(使用権資産を含む)の帳簿価値を完全に回収できない可能性がある場合には、これらの資産を検討する。確認および計量減価損失については,長期資産と他の資産および負債は,キャッシュフローが他の資産および負債キャッシュフローとほぼ独立していることが確認できる最低レベルで分類されている。私たちが他の資産と負債キャッシュフローとは独立した識別可能なキャッシュフローを維持する最低レベルは私たちの船舶のレベルです。将来のキャッシュフローが資産の帳票価値よりも低いと推定されれば,帳票価値が公平価値を超える範囲で減値費用を確認する
私たちは繰延方法を使って乾燥ドックの費用を計算する。遅延法では、発生した乾ドック費用が繰延され、次の予定乾ドック期間中に直線的に料金が計上され、次回手配される乾ドック費用は
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しばらくの間30歳至れり尽くせり60か月船級社の要求に応じて、船齢に基づいている。繰延乾ドック費用には、乾ドック費用と船舶等級認証を維持するために必要な他の費用が含まれています。私たちのクルーズが特定の国に旗を掲げ、責任保険を受け、合法的に旅客クルーズとして運営するためには、等級認証が必要だ。これらの乾ドック費用に関する活動は船舶就役期間中に行うことができないため,乾ドック期間中は計画の主な維持活動として行われている。大量に繰延される幹ドック費用は、幹ドック施設が提供する牽引と埠頭サービス、船体検査と関連活動(例えば、掻爬、圧力洗浄、底部塗装)、ステアリング推進装置、プロペラ設備とバラスト室のメンテナンス、曳船、引航と線路荷役などの港サービス、およびこれらのプロジェクトに関連する運賃を含む。我々は,幹ドックごとに実行される様々な活動を詳細に分析し,Classを維持するために必要な計画の主な保守活動に直接関連するコストのみを延期した.繰延費用は,定期的に行われる活動ではなく,船舶の設計や期待作業能力を維持するための活動に関係している。修理·保守活動は発生時に費用を計上する。
商誉
営業権とは、取得した有形及び識別可能な無形資産の純資産価値が公正価値を超えるコストである。私たちは毎年報告単位レベルで減価営業権を検討したり、イベントや状況が必要な時に営業権をより頻繁に審査したりします。私たちは報告単位がもっと損傷する可能性があるかどうかを決定するために最初に定性的な評価を行うことができる。減値商誉を評価する時、著者らは個別報告単位に対して定性評価を行う決定は複数の要素の影響を受け、報告単位の営業権の帳簿価値、報告単位の最後の数量化評価日における推定公正価値が帳簿価値を超える重要性、マクロ経済状況、市場状況と著者らの経営業績を含む
もし吾らが定性的な評価を行っていない場合や,吾らが申告単位の公正価値がその額面を超える可能性が低いと考えている場合,吾らは収益法を用いて申告単位の推定公正価値を計算し,市場に基づく推定方法を組み合わせることも可能である。公正価値の推定は確率加重割引キャッシュフローモデルを採用し、その中には多くの不確定性が含まれており、期待収入、運営コスト、金利、船舶増加と退職及びクルーズリゾートの競争環境と一般経済と商業条件を仮定する際に、私たちは重大な判断を下す必要がある。我々が2023年の減値評価の確率重み付け割引キャッシュフローモデルで用いた主な仮定は,(I)利用可能客船日あたりの予測収入,(Ii)既存船舶の入居率,(Iii)船舶運営費用,(Iv)埠頭成長率,および(V)加重平均資本コスト(すなわち割引率)である。確率重み付きキャッシュフローモデルは,来る財政年度の最新の予想経営実績に基づいている。我々は,報告単位を用いてその加重平均資本コストの特定の金利に基づいて確率重み付け予測キャッシュフローを割引する.報告単位の公正価値がその帳簿価値を超える場合、営業権を減記する必要はない。報告単位の公正価値がその純資産の帳簿価値よりも低い場合には、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額に基づいて減値を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。
無形資産
私たちの買収に関連して、私たちはいくつかの無形資産を買収し、これらの資産の価値は私たちの推定に基づいて分配されました。無限年限を持つとされる無形資産は償却されないが、より頻繁に年間減値テストを受けたり、イベントや状況が必要なときに行われたりする。無期限無形資産の減値評価は、定性的または定量的な減値評価を採用することができる。数量化評価は、資産の公正価値をその帳簿価値と比較することを含む。我々は、確率重み付け割引キャッシュフローモデルおよび様々な推定方法を用いて、これらの資産の公正価値を推定し、具体的には、商標や商号の特許権使用料減免法のような無形資産の性質に依存する。2023年の減価評価の確率加重割引キャッシュフローモデルで用いられている主な仮定は,(I)利用可能な客船日あたりの予測収入,(Ii)既存船の入居率,(Iii)埠頭成長率,(Iv)特許使用料,および(V)加重平均資本コスト(すなわち割引率)である。帳簿価値がその公正価値を超えていれば、減値損失の金額がその超過した金額に等しいことを確認する。公正価値がその帳簿価値を超える場合、無期限無形資産は減値とみなされない。
その他の有限耐用年数が割り当てられた無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却される。
事件や訴訟があります
持続的な基礎の上で、私たちは私たちに対する任意の訴訟やクレームに関連する潜在的な責任を評価する。通常,このような行動のタイミングや最終結果を決定することは困難であるが,最良の判断を用いて判断する
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私たちは、そのような事項の和解や最終裁決に関連する費用、およびそのような可能な損失を合理的に見積もることができるかどうかを生じる可能性が高い。可能な損失を評価する際には,保険回収金額(ある場合)の見積りを考慮し,取り戻す可能性がある場合には,その金額を資産とする.損失が発生する可能性があり、損失金額が合理的に推定できると思う場合、私たちは法的費用を含めて責任を負わなければならない。訴訟の最終結果および潜在的な保険賠償に関連する固有の不確実性のため、いくつかの問題は、私たちが以前に行った任意の準備または開示とは大きく異なる金額で解決される可能性がある。
広告費
広告コストは、有形資産を発生させるコスト(パンフレットのような)を除いて、発生した費用に基づいて料金を計上し、その等の費用は前払い費用とみなされ、消費された費用に応じて費用を計上する。広告費用には、メディアとオンライン広告、パンフレット、作成と直接郵送の費用が含まれています。
メディア広告は$379百万、$380百万ドルとドル303100万ドルパンフレット作成直接郵送コストは$127百万、$129百万ドルとドル892023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
派生ツール
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらのツールはその公正価値に応じて貸借対照表に計上され、その大多数はヘッジ価値として指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない。
ヘッジ関係の開始時に、会社が資産または負債の公正価値変化を約束または確認したことをヘッジする派生ツールは、公正価値ヘッジとして指定される。資産または負債が確認されたことに関連する予期される取引またはキャッシュフロー変動性をヘッジする派生ツールは、キャッシュフローヘッジとして指定される。
公正価値ヘッジの派生ツールとして指定された公正価値変動は、関連するヘッジ資産、負債、または会社が約束した公正価値変動と相殺される。キャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブの収益と損失が記録されているその他の総合損失を累計するヘッジされるまで保証取引は収益で確認される。当社の非デリバティブ金融商品の外貨取引損益及び当社の対外業務及び投資純投資セット期間の派生ツールとしての公正価値変動を指定し、確認したその他の総合損失を累計する対外経営や投資の関連外貨換算調整に伴う。我々の海外業務と投資純投資のいくつかのヘッジでは,長期点数をヘッジ有効性評価から除外し,関連金額を収益に直接償却する。
私たちはヘッジ取引で使用される派生ツールがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフロー変動を相殺する上で“非常に有効”であるかどうかを継続的に評価する。私たちの純投資ヘッジについて、私たちはドル相殺法を使用して有効性を測定する。他のすべてのヘッジ計画について,長期的な手法を用いて,それぞれの対沖関係を回帰分析することでヘッジ効果を評価した。ヘッジの有効性を評価する方法は、私たちの各ヘッジ計画(すなわち、金利、外貨造船、外貨純投資、燃料)に適用される。私たちの回帰分析では最長観察期間は3年各対沖関係のヘッジレベルに関する市場データを利用する。統計的に有効な関係がデリバティブとヘッジプロジェクトの公正価値変動との高度な相殺と相関を反映した場合,高い有効性を実現した。デリバティブ手段がヘッジまたはヘッジ会計終了時に高度に有効ではないと判定された場合、派生ツールは、最後に有効日として決定されてからの任意の公正価値変動が収益において確認される
公正価値またはキャッシュフローヘッジの派生ツールとして指定されたキャッシュフローは、我々の統合キャッシュフロースケールにおける関連するヘッジアイテムのキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。ヘッジ会計が終了した場合、終了日以降のキャッシュフローは投資活動に分類される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールのキャッシュフローは、投資活動に分類される。
我々は,統合キャッシュフローテーブルにおいて派生ツールを指定するキャッシュフロー種別を決定する際に,関連するヘッジ項目のキャッシュフロー分類を考慮する.基準金利ヘッジや燃料料金ヘッジからの派生ツールキャッシュフローを経営活動に分類した理由は
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ヘッジ保証プロジェクト。同様に、私たちは新しく作られた船舶支払いの外国為替リスクヘッジ依存ツールキャッシュフローを投資活動に分類した。
外貨換算と取引
我々は、貸借対照表日の有効為替レート換算機能通貨を現地通貨の海外子会社の資産及び負債に換算する。私たちは加重平均為替レートで当期収入と支出に換算します。権益は歴史的為替レートで換算し、それによって発生した外貨換算調整としてその他の総合損失を累計する個々のコンポーネントとして反映されています株主権益それは.実体に関する機能通貨以外の通貨建ての貨幣資産や負債を再計量することにより生じる為替収益または損失は直ちに我々の収益に計上されるが、ヘッジ外国業務または投資における純投資に指定されているいくつかの負債は除く。私たちの取引の大部分はドルで決済されます。他の通貨建て取引所で発生した収益又は損失は、貸借対照表日毎の収益で確認される。
信用リスクの集中度
我々は,我々が重大な業務を行っている金融機関や他の機関に関連する信用リスクを監視し,これらのリスクを最小限に抑えるために,我々が受け入れられる信用リスクを持つ取引相手を選択し,個々の取引相手に対するリスクを制限する開放を求めている.信用リスクは、デリバティブ、私たちの信用手配、および新しい船舶進捗支払い保証項目の下での取引相手の不履行を含むが、重大ではないと考えられる。私たちは主に良好な大型金融機関、保険会社、輸出信用機関と業務を展開しているため、その多くの機関は私たちと長期的な関係があり、これらの機関の信用リスクを受け入れることができ、あるいは信用リスクが大量の取引相手の間に分散している。私たちは私たちのどんな重要な取引相手も不良な表現がないと予想している。また,安全性と流動性を維持するための信用格付けとツール満期日に関するガイドラインを策定した。私たちは通常、信用関係を支援するために担保や他の保証を必要としない;しかし、場合によっては、私たちはこのような選択を選択することができる。
1株当たりの収益
1株当たりの基本収益(損失)の算出方法は、ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の純収益(赤字)期間ごとに発行された普通株式の加重平均で計算する.1株当たりの償却収益(損失)には、潜在的な希薄化証券を転換する際に発行可能な増額株式が含まれる。2022年1月1日から、IF変換方法を用いて、現金や株式で決済する可能性がある変換可能なチケットの影響を計算します。希釈程度では,我々の変換可能手形に関連する株は報告期間開始時に普通株に変換されると仮定され,利息支出を分子に加算する。もし私たちがこの期間に純損失を出したら、すべての希釈可能な証券は逆希釈証券とみなされ、これらの時期の基本と希釈後の1株当たり純損失金額は同じになる。
株に基づく従業員の報酬
私たちは従業員の株式奨励の推定公正価値で給与支出を計量し、確認します。補償された補償費用と関連する税金の影響は帰属として確認された。私たちは没収予定の見積もり金額を使ってすべての未完賠償の補償コストを計算します。
細分化市場報告
私たちのブランドはクルーズリゾート業界の複数のクルーズ市場の細分化市場に入る多機能性を持っていると信じています。各ブランドは独自のマーケティングスタイルと異なる規模の船や乗組員を持っているが、これらのブランドが販売する製品と提供されるサービスの性質には共通の基礎がある(すなわちクルーズ休暇の販売と提供)。私たちのブランドも似たような行程と似たようなコストと収入構成要素を持っている。また、私たちのブランドは世界各地の類似した市場から乗客を探し、似たような経済環境で運営されており、ビジネスの重複度が大きい。したがって、私たちのブランドは、その経済的特徴、消費者タイプ、規制環境、維持要求、支援システムとプロセス、および提供される製品とサービスの類似性に基づいて、報告可能な細分化市場にまとめられている。私たちのCEOは最高経営決定者に指定されています。すべての重要な運営意思決定は、資源配分を含めて、会社の以下の分析に基づいています1つは市場を細分化する。
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会計公告を採用する
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、LIBORおよび他の銀行間同業解体金利から代替参考金利への市場移行を予想する財務報告負担を軽減するために、契約修正および対沖関係に関する現在の指導にオプションの便宜的な計および例外を提供する会計基準更新(ASU)第2020-04号を発表した。その後、FASBは2021年1月に、ASR番号2021-01を発表し、金利改革(主題848)を参照して、契約修正およびヘッジ会計に対する主題848のいくつかのオプションの便宜的な計および例外が割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにする改正を提案した。ASUSとASUSの指導は発表の日から施行された。FASBは2022年12月にこの指導を適用できる日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期する。私たちは2022年に新しい指針を採択した。参考金利がロンドン銀行同業解体から期限SOFRに変更されたことによると、本指針の採択は我々の総合財務諸表に大きな影響を与えておらず、過渡期は2023年12月31日までの年度内に完了している。
2020年8月にアメリカ財務会計基準委員会はASU番号2020-06債務−転換債務および他のオプション(主題470−20)および派生ツールおよびヘッジを有するエンティティ自己資本契約(主題815−40)(“ASU 2020−06”)は、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。指導意見はいくつかの会計モデルを削除し、これらのモデルは埋め込まれた変換特徴を変換可能ツールの主契約と分離し、転換可能債務特徴が会計基準編纂(ASC)815に規定された派生商品資格に符合する場合にのみ分岐する必要がある派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)またはかなり高いプレミアムで発行された変換可能債券。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、より多くの契約がこの資格を取得することを許可した。また,指導意見は転換可能ツールを計算して1株当たり収益を希釈する在庫株方法を廃止し,IF−変換方法の使用を要求した。残りの非現金転債割引が逆転したため、この指針は利息支出を減少させた。2022年1月1日,我々はこの声明を採用し,修正された遡及方法を採用し,我々の変換可能手形を単一負債ツールとして確認したが,ASC 815のデリバティブ資格を満たしておらず,高い割増で発行されていないためである.2022年1月1日までに162債務が100万ドル増加したのは、主に残りの非現金転換可能債務割引を逆転させ、#ドル減少したためである3081000万ドルから追加の実収資本まで、採用の累積影響は約$です146利益剰余金を増加させるために2.5億ドルが使用される
2022年9月、FASBはASU番号2022-04、負債-仕入先財務計画(サブテーマ405-50)-仕入先財務計画義務の開示を発表した。本ASUは、財務諸表のユーザが、その計画の性質、期間の活動、期間の変化、および潜在的な規模を知ることができるように、仕入先財務計画中の買い手に、計画に関する十分な情報を開示することを要求する。このASUは、これらの計画の新たな開示を要求することによって財務報告を改善し、財務諸表ユーザがこれらの計画が実体運営資本、流動性、およびキャッシュフローに与える影響をよりよく考慮することができると予想される。私たちはASU 2022-04号を通過し、2023年1月1日から発効した。この採用は私たちの総合財務諸表と関連開示に実質的な影響を与えなかった。
最近の会計公告
2023年8月、FASBはASU番号2023-05、企業合併-合弁企業結成(サブテーマ805-60):確認と初期測定を発表した。本ASUは指導を提供し、合弁企業に公正価値でその成立時に受け取ったすべての寄付金を初歩的に評価することを要求した。この指導意見は、合弁企業財務諸表使用者により多くの意思決定に有用な情報を提供することを目的としている。本ASUは、予想成立日が2025年1月1日以降の合弁実体に有効である。早期採用を許可し,採用日までに設立された合弁企業は,新たな指導意見をその最初の設立日にたどることを選択することができる。私たちは現在、新しい指針が私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
2023年11月、FASBはASU番号2023-07、支部報告(テーマ280):報告可能支部開示の改善を発表した。このASUは、重大な支部支出や他の支部プロジェクトの開示を強化することを要求し、会社に過渡期に支部に関するすべての年度開示を開示することを要求している。本ASUはまた、単一の報告可能な部分を有する共通エンティティが、本ASU修正案によって要求されるすべての開示および主題280内のすべての既存の部分開示を提供することを要求する。本ASUにおける改訂は、投資家が意思決定に役立つ財務分析をより多く作成することができるように、すべての公共エンティティに増分分類情報を毎年および中期的に開示することを要求することによって財務報告を改善することを目的としている。本ASUにおける改正案は,2023年12月15日以降の財政年度と2024年12月15日以降の財政年度内の移行期間で有効である。早期通過を許可し、修正案は提出されたすべての時期にさかのぼって適用されなければならない。私たちは現在、新しい指針が私たちの総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。
FASBは2023-09号、所得税(主題740):所得税の改善開示を発表した。新たなガイドラインは所得税開示の透明性と意思決定の有用性を高めることを目的としている
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主に標準化と分割税率によって種別や管轄区域に納められた所得税を調節する。本ASUは2024年12月15日以降の年次期間内に有効である。早期採用と遡及応用を可能にする。私たちは現在、新しい指針が私たちの総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。
再分類する
2023年12月31日までの年度は,われわれはこれ以上単独で新聞を列記しない減価と信用損失私たちの総合総合収益表にあります。したがって,従来の期間に列報された額は新たに分類されるその他の運営本年度に該当する列報方式で。
2023年12月31日までの年度は,われわれはこれ以上単独で新聞を列記しない応算利息私たちの総合貸借対照表にあります。したがって,従来の期間に列報された額は新たに分類される費用とその他の負債を計算すべきである本年度に該当する列報方式で。
2023年12月31日までの年度は,われわれはこれ以上単独で新聞を列記しない債務割引と割増償却 利子·減価と信用損失の増加(減少)を計算すべきである私たちの現金流の中で経営活動私たちの統合現金フロー表で。したがって,従来の期間に列報された額は新たに分類される債務発行コスト、割引、プレミアムを償却する 費用と他の負債の増加を計算しなければならないそして他にもネットワークは別れて、 はい経営活動本年度に該当する列報方式で。
注3それは.収入.収入
収入確認
収入は私たちが顧客との契約に規定されている対価格に基づいて計量され、関連する業績義務が履行されていることが確認された。
私たちの収入の大部分はクルーズ旅客輸送契約から来ています。これらの契約は切符収入私たちの総合総合収益表にあります。これらの契約書によると、私たちの義務は航空券の価格と交換するためにクルーズ休暇を提供することです。私たちは義務を履行する前に支払いを受けて、毎回のクルーズ持続時間の収入を確認します。通常範囲は二つ至れり尽くせり24夜です。
切符収入私たちのお客様からの港料も含めて、旅客数によって違います。これらのタイプの港コストと、旅客数の影響を受けない港コストは、私たちの運営費用に含まれています。私たちのお客さんから受け取った港の料金は切符収入毛額で計算すると$です8961000万、$6391000万ドルと300万ドルです105それぞれ2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日である。
私たちの総収入には機内と他の収入その中には主に私たちの船で貨物とサービスを販売する収入が含まれています。これらの収入はチケット価格に含まれていません。私たちはこれらの商品とサービスをクルーズ乗客に譲渡する前に、あるいは同時に支払いを受けて、関連するクルーズ中に収入を確認します。
実際の便宜策として、顧客との契約期間が1年未満であるため、私たちの余剰履行義務に関する開示は省略します。
カタログ表
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仕分け収入
次の表はクルーズコースを提供する地理的地域によって総収入(百万単位)を細分化しました
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
スケジュールどおりの収入 | | | | | |
北米(1) | $ | 8,707 | | | $ | 5,716 | | | $ | 1,040 | |
アジア太平洋地域 | 993 | | | 372 | | | 128 | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ | 2,685 | | | 1,754 | | | 180 | |
その他の地域(2) | 847 | | | 540 | | | 78 | |
スケジュールどおりの総収入 | 13,232 | | | 8,382 | | | 1,426 | |
その他収入(3) | 668 | | | 458 | | | 106 | |
総収入 | $ | 13,900 | | | $ | 8,840 | | | $ | 1,532 | |
(1) アメリカ、カナダ、メキシコ、カリブ海地域を含む。
(2) 主に南アメリカとラテンアメリカ諸国で季節的な影響を受ける行程を含む。
(3) 主にキャンセル費用、休暇保護保険、カジノ運営、クルーズ前後の旅行、およびある港施設の運営費に関する収入が含まれている。金額には、私たちが合併していない付属会社を代表して提供する調達·管理関連サービスに関する収入も含まれています。注7をご覧ください。投資やその他の資産私たちが合併していない付属会社に関するもっと多くの情報。
チケット収入は予約場所によって地理的地域によって異なります2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、私たちのお客様は以下の地域から来ています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
チケット収入: | | | | | |
アメリカです | 74 | % | | 75 | % | | 76 | % |
他のすべての国/地域(1) | 26 | % | | 25 | % | | 24 | % |
(1) 2023年、2022年、2021年12月31日までの数年間、他の国の収入は10%を超えていない。
顧客預金と契約負債
私たちの支払い条件は普通予約金を前払いして予約を確認する必要があります。残高はクルーズの前に支払います。客船販売から受け取った保証金は最初に取引先預金私たちの総合貸借対照表で確認し、その後、クルーズ中のチケット収入または船上収入として確認します。ASC 606、取引先と契約した収入“契約責任”は、エンティティが顧客に貨物またはサービスを譲渡する義務として定義され、エンティティは、顧客の対価格を受信している。顧客保証金は、顧客が時間経過による顧客予約をキャンセルし、全額返金の一方的な権利を得るまで、契約責任であるとは考えられない取引先預金私たちの総合貸借対照表に記載されている契約負債は#ドルです2.63億ドルと3,000ドル1.8それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
新冠肺炎の大流行期間中、私たちはお客さんに柔軟性を提供して、航行予約をキャンセルして、お客さんが未来のクルーズポイントを獲得することを許可しました。2023年12月31日まで、私たちの顧客預金残高はドルを含んでいます3711億8千万枚の未償還FCC。私たちのFCCは払い戻しもできないし、有効期限もありません。私たちの歴史償還経験の分析によると、私たちのFCCの一部が今後しばらく使用される可能性は低いと考えられる。我々の現在の推計によると、2023年12月31日までの1年間に、無形のFCC破壊収入を確認した。償還行為の変化を監視し続け、顧客が余剰権利を行使する可能性がわずかになった場合には、破損に関する収入を推定·記録する。
契約売掛金と契約資産
私たちは通常お客様にクルーズ前に全額支払いを要求しますが、アメリカ以外の特定の市場からの収入の一部に信用条項を与えます。したがって、私たちは未払いの売掛金を持っている
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このような市場の旅客輸送クルーズ契約から利益を得る。クレジットカード業者からクルーズ航空券を購入する売掛金や、クルーズ航行前、期間、または直後にお客様に販売する商品やサービスもございます。しかも、私たちは船の特許権者の売掛金を持っている。これらの売掛金は貿易その他売掛金純額私たちの総合貸借対照表にあります
私たちのクレジットカード処理業者の合意は、場合によっては準備金を維持して、担保を入金することでこの要求を満たすことができることを要求します。2023年12月31日現在、私たちのクレジットカード処理業者のうち、準備金の保留を要求している企業は一社もありません。
私たちは契約資産を持っています。これらの資産はサービス特許権に基づいて建築サービスの履行義務を履行する条件付き対価格権利を手配します。2023年12月31日と2022年12月31日まで、契約資産は1671000万ドルと300万ドルです168それぞれ100万ドルですその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。私たちの巡航の持続時間が短いことと、私たちの入金条項を考慮すると、他に重要な契約資産はありません。
顧客との契約のコストから確認した資産
前払い旅行コンサルタント手数料と前払いクレジットカードとデビットカード費用は顧客との契約の増分コストであり、これらの契約は資産であり、含まれていると考えられる前払い費用と他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。旅行コンサルタント手数料と前払いクレジットカードとデビットカードの費用は#ドルです2571000万ドルと300万ドルです178それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。私たちの前払い旅行コンサルタント手数料と前払いクレジットカードとデビットカードの費用は収入を確認する時或いは航程をキャンセルする時に確認して、主に以下の時間内に報告します手数料、輸送、その他私たちの総合総合収益表にあります。
注4それは.商@@ 誉
2023年11月30日まで、年間営業権減価審査を行い、決定しました違います。銀海クルーズとロイヤル·カリブ国際報告機関の営業権減価。
私たちの銀海クルーズとロイヤル·カリブ国際報告機関の営業権減価評価をサポートする割引キャッシュフロー分析で使用される主な仮定は、:
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存船の入居率
•船舶運営費
•端末の成長率
•加重平均資本コスト(すなわち割引率)
SilverSea Cruise報告単位については,SilverSea Cruise報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも約高いことが確認された63%、2023年11月30日現在。トリガイベントは何も発見されていないため、2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。確率重み付きキャッシュフローモデルを市場に基づく推定手法と組み合わせてSilverSea報告単位の評価を行った.これはリスクと不確実性の影響を受ける仮定(上述した)を使用する必要がある
ロイヤル·カリブ報告機関について、私たちはロイヤル·カリブ国際報告機関の公正価値がその帳簿価値よりも高いことを確認しました1002023年11月30日まで。トリガイベントは何も発見されていないため、2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。これはリスクと不確実性の影響を受ける仮定(上述した)を使用する必要がある。
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年間で、私たちのロイヤル·カリブ国際、有名人クルーズ、銀海クルーズ報告機関の営業価値は以下の通りです(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ロイヤル·カリブ国際 | | 名人クルーズ | | 銀海クルーズ | | 合計する |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年12月31日の残高 | $ | 296 | | | $ | 4 | | | $ | 509 | | | $ | 809 | |
2023年12月31日の残高 | $ | 296 | | | $ | 4 | | | $ | 509 | | | $ | 809 | |
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私たちは単位が販売権の帳簿価値を占めるべき累積減価損失を#ドルと報告した5762023年12月31日と2022年12月31日まで。
注5.無形資産
無形資産は有限と無限年限の資産で構成されていますその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります
2023年11月30日現在、年次商号減価審査を行い、本年度評価日に無期限無形資産の減価損失が存在しないことを決定した。私たちは銀海クルーズ商号の公正価値がその帳簿価値より約高いことを確認しました62%本年度の税金審査の日。トリガイベントは何も発見されていないため、2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日までの四半期で中間減値評価を行っていない。
確率重み付け割引キャッシュフローモデルや無形資産の性質に依存した様々な推定方法(例えば,特許権使用料減免法)を用いて我々の商標公正価値を決定する際には,リスクや不確実性の影響を受ける仮定を用いる必要がある.銀海クルーズ商号の減価評価をサポートする割引キャッシュフロー分析に使用される主な仮定は、以下の通りである
•利用可能な旅客クルーズ日ごとの収入を予測する
•既存船の入居率
•端末成長率;
•専門権使用料
•加重平均資本コスト(すなわち割引率).
以下は、2023年12月31日までの無形資産の概要(単位:百万、加重平均償却期間は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| | 残り加重平均償却期間(年) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 減価損失を累計する | | 帳簿純価値 |
有限寿命無形資産: | | | | | | | | | | |
取引先関係 | | 9.6 | | $ | 97 | | | $ | 35 | | | $ | — | | | $ | 62 | |
ガラパゴス経営許可証 | | 20.6 | | 48 | | | 13 | | | — | | | 35 | |
有限寿命無形資産総額 | | | | 145 | | | 48 | | | — | | | 97 | |
無期限無形資産(1) | | | | 352 | | | — | | | 31 | | | 321 | |
無形資産総額,純額 | | | | $ | 497 | | | $ | 48 | | | $ | 31 | | | $ | 418 | |
(1) 主に銀海クルーズの商標と関係があり、約$である318.71000万ドルです。
以下は、2022年12月31日までの無形資産の概要(単位:百万、加重平均償却期間は含まれていません)
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| | 残り加重平均償却期間(年) | | 総帳簿価値 | | 累計償却する | | 減価損失を累計する | 帳簿純価値 |
有限寿命無形資産: | | | | | | | | | |
取引先関係 | | 10.6 | | $ | 97 | | | $ | 29 | | | $ | — | | $ | 68 | |
ガラパゴス経営許可証 | | 21.6 | | 48 | | | 11 | | | — | | 37 | |
有限寿命無形資産総額 | | | | 145 | | | 40 | | | — | | 105 | |
無期限無形資産(1) | | | | 352 | | | — | | | 31 | | 321 | |
無形資産総額,純額 | | | | $ | 497 | | | $ | 40 | | | $ | 31 | | $ | 426 | |
(1)主に銀海クルーズの商標と関係があり、約$である3191000万ドルです。
今後5年間の年間有限寿命無形資産の将来償却は#ドルと推定される81000万ドルです。
注6それは.財産と設備
財産と設備は以下の部分からなる(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
船舶.船舶 | $ | 36,255 | | | $ | 34,344 | |
船舶改装 | 2,259 | | | 2,367 | |
建造中の船舶 | 3,052 | | | 1,061 | |
賃貸改善と港湾施設を含む土地、建物、改善 | 763 | | | 772 | |
コンピュータハードウェアやソフトウェア、輸送設備など | 1,595 | | | 1,531 | |
総資産と設備 | 43,924 | | | 40,075 | |
減価償却累計と償却を差し引く | (13,810) | | | (12,529) | |
| $ | 30,114 | | | $ | 27,546 | |
建造中の船舶には、新しい船舶建造の進度支払いおよび計画、設計、資本化利息、その他の関連費用が含まれる。私たちは利息コストを$に資本化する99百万、$64百万ドルと$592023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
2023年6月に受け取りました銀新星2023年11月に受け取りました有名人の気配そして海の象徴。2023年12月31日までの年間総合現金フロー表では、船舶の検収と造船契約義務の履行は投資活動における流出と推定支払いに分類され、私たちが以前約束した融資スケジュールに基づいて融資者から再獲得され、有効な前借りの金額は融資活動における流入と推定収入に分類される。
2022年1月と4月に受け取りました海洋奇観そして有名人のほかに別れる. 2022年7月に私たちは銀色に突き進む銀海クルーズのブランドは一ドルです2771000万、取引手数料が含まれています。この船は2022年第4四半期に使用された。付記8を参照それは.債務私たちの船舶資金調達に関するもっと多くの情報
長期資産減価準備
2023年12月31日および2022年12月31日までに重大な減価費用は確認されていない。確認した任意の減価費用長寿資産私たちの運営で使用されるデータはその他の運営私たちの総合総合収益表にあります。
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注7それは.投資やその他の資産
可変利益エンティティ(VIE)とは、持分投資家が実体の活動に資金を提供するのに十分な持分を提供していないか、または株式投資家が(1)その投票権または同様の権利によってエンティティの活動を直接または間接的に決定することができないこと、(2)エンティティの予期される損失を吸収する義務がないこと、(3)エンティティの予想される余剰収益を得る権利がないこと、を意味する。または(4)その経済的利益に比例しない投票権を有し、実体の活動は、不比例小投票権を有する投資家に関連して行われるか、または代表して行われる。私たちは私たちのクルーズ事業に関連する合弁企業で株式を持っています。私たちはこれらの投資の大部分を権益法投資または制御子会社として行っている。
2023年3月31日より,ICONインフラパートナーVI,L.P.(ICONと略す)との協力合意を完了した。このパートナーシップは、主に港に寄港するクルーズ埠頭施設とインフラを保有、開発、管理し、最初はイタリアとスペインのいくつかの開発プロジェクトを含む。ICONとの取引の一部として販売にも同意しました80ポッターマイアミターミナルにいる私たちの実体を持っています。次のをご覧ください権益法投資そして制御子会社Sはこの取引に対するさらなる情報を取得する.また、このパートナーシップは、米領バージン諸島のインフラプロジェクトを将来的に所有、開発、管理する計画を含む、より多くの港湾インフラ開発を求める。
未合併投資(“権益法投資”)
途易クルーズ有限会社(“TUIC”)を確定しました50%の株式を持つ合弁企業は、途易クルーズとHapag-Lloydクルーズブランドを運営しており、VIEである。私たちは私たちがTUICの主な受益者ではないということを確認した。TUIC経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権力は、私たちと私たちの合弁パートナーの途易株式会社が共有すると信じています。TUICのすべての重大な運営と財務決定は双方の同意を必要とし、私たちはこれがTUICの共有権を生むと考えている。そのため、私たちはこの実体を合併せず、権益会計方法に従ってこの投資に対して会計計算を行う。
2023年12月31日現在、TUICに投資した帳簿純価値は$です657百万ドルは主に$を含みます566百万ユーロの株式と1ユーロのローン71百万ドル、約百万ドルです79百万ドルは、2023年12月31日の為替レートで計算される。2022年12月31日現在、TUICに投資した帳簿純価値は$です466百万ドルは主に$を含みます361百万ユーロの株式と1ユーロのローン87百万ドル、約百万ドルです93百万ドルは、2022年12月31日の為替レートで計算される。このローンは販売と海の壮麗さ2016年4月には6.25年利%を払って超過しなければならない10何年もです。このローンは50%は途易株式会社によって保証され、船舶の優先担保権として保証されます。
TUICには様々な造船および融資プロトコルがあり、その中には、私たちおよびTUIAGがそれぞれTUICにおける現在の所有権権益を減少させる能力を含むいくつかの制限が以下のように制限されている37.552033年5月までです。私たちの投資額と返済されていない定期ローンは基本的にTUICで投資する最大の損失の開放です
大バハマ造船有限公司(“バハマ”)が船舶メンテナンス·メンテナンス施設であることが確認されました。そのうちの1つです40%の非持株権は、VIEです。この施設はクルーズと貨物船、石油と天然ガスタンカー、海上部門にサービスを提供している。他の船舶修理施設のほかに、私たちはこの施設を利用して定期的に乾ドックと必要かもしれないいくつかの緊急修理を手配します。私たちは、このメカニズムの経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権限がないので、私たちはこのメカニズムの主な受益者ではないことを確認した。したがって、私たちはこの実体を強化しない。
2023年後半には50もう一方と合弁企業を設立する40バハマの%株主は浮式埠頭S.DE RLを運営します。(“浮きドック”)。浮きドックは建設されます二つ2025年と2026年に交付される予定の浮動乾燥ドックは、バハマにレンタルされ、運営中のすべてのクルーズや世界の大部分の商業船団にサービスを提供できるようになる。私たちは合弁パートナーとそれぞれ保証します50浮きドックは、乾ドックと関連する建造契約によって支払われたいくつかの分割払いの%に基づいて、いくつかの建設マイルストーンの実現に依存して、私たちの支払い保証総額を#ドルにします462023年12月31日まで。私たちのFloating Dockへの投資は、ローンを含めて、2023年12月31日までの連結財務諸表に重要ではありません。
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私たちは浮動埠頭がVIEであることを確認した。私たちは浮きドックの主な受益者ではないことを確認しました。ドック経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権力は、私たちと私たちの合弁パートナーが共有すると信じているからです。ドックのすべての重大な運営と財務決定には双方の同意が必要であり、ドックへの共通の権力が生じると考えられる。そのため、私たちはこの実体を合併せず、権益会計方法に従ってこの投資に対して会計計算を行う。
ICONとの取引の一部として私たちは二つイタリアの実体は些細な純収益を獲得し、販売によって得られたわずかな収益を確認した。最後に、パートナー関係とこの2つのイタリアエンティティがVIEであることを確認しました。これらのイタリアのエンティティは、主に港に寄港するクルーズ埠頭施設を所有、開発、管理する開発プロジェクトを代表しています。私たちは経済パフォーマンスに最も影響を与える活動を指導する権限がないので、私たちはこの2つの実体の主な受益者ではないことを確認した。したがって、私たちはこのような実体を統合しない。
以下の表は、上記で説明したエンティティ(百万単位)を含む、資本会計方法で入金される投資に関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
投資権益収益 | | $ | 200 | | | $ | 57 | | | $ | (135) | |
受け取った配当金(1) | | $ | 11 | | | $ | 1 | | | $ | — | |
(1) 源泉徴収税を差し引いて受け取った配当金を表示します。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
持分投資満期受取手形総額 | | $ | 105 | | | $ | 101 | |
比較的小さな電流部分 (1) | | 19 | | | 18 | |
長期部分 (2) | | $ | 86 | | | $ | 83 | |
___________________________________________________________________
(1) 含まれています貿易その他売掛金純額私たちの総合貸借対照表にあります。
(2) 含まれていますその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。
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権益会計方法の下で、わが付属会社の財務情報は以下のようにまとめられている(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
流動資産 | | $ | 528 | | | $ | 658 | |
非流動資産 | | 5,264 | | | 4,838 | |
総資産 | | $ | 5,792 | | | $ | 5,496 | |
| | | | |
流動負債 | | $ | 1,464 | | | $ | 1,145 | |
非流動負債 | | 2,907 | | | 3,381 | |
総負債 | | $ | 4,371 | | | $ | 4,526 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
総収入 | | $ | 2,328 | | | $ | 1,539 | | | $ | 679 | |
総費用 | | (1,857) | | | (1,416) | | | (897) | |
純収益(赤字) | | $ | 471 | | | $ | 123 | | | $ | (218) | |
連結投資(“制御子会社”)
ICONとの取引の一部として販売しました80ポーターマイアミターミナルの実体の%の権益を持っていて、価格は$です208.91000万ドルで保存されています20少数株式の%は、2023年3月31日に施行されます。私たちはまたスペインで港プロジェクトを開発している別のエンティティの非持株権を販売しています。価格はわずかです。私たちはこの二つのエンティティがVIEであることを確認して、私たちは主な受益者であり、施設の経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利があるからです。したがって、私たちはこの二つの実体を強化し続けるつもりだ。ポーターマイアミターミナル会社が受け取った現金対価格を売却し、取引コストを差し引いた後、株主権益表に示すように、ポーターマイアミターミナルに投資した帳簿純価値を使用して、支払い済み資本と非持株権益の間に分配する。
その他の資産
信用損失
我々は,2023年12月31日までの年次財務諸表を作成する際に,信用損失に関する売掛金を審査した。手当を評価する際に、管理層は、歴史的損失経験、融資組合における融資タイプと融資金額、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、同業グループ情報と現在の経済状況などのいくつかの要素を考慮した。2023年12月31日現在、私たちの信用損失準備金は、主に以前にある財産と設備を売却した受取手形で確認された信用損失に関連し、金額は#ドルです432015年と2020年にはそれぞれ1億8千万台。
下表は、売掛金に関する信用損失準備(単位:百万)をまとめています
| | | | | | | | | | | | |
| | 信用損失を計上する | | |
2022年1月1日の残高 | | $ | 100 | | | | | |
信用損失,純額 | | (10) | | | | | |
核販売 | | (7) | | | | | |
2022年12月31日の残高 | | 83 | | | | | |
信用損失,純額 | | (12) | | | | | |
核販売 | | (22) | | | | | |
2023年12月31日の残高 | | $ | 49 | | | | | |
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注8それは.債務
債務は以下の部分から構成される(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | *12月31日現在、 |
| | 金利.金利(1) | | 期日が来る | | 2023 | | 2022 |
固定金利債務: | | | | | | | | |
無担保優先手形 | | 3.70% - 11.63% | | 2026 - 2030 | | $ | 7,899 | | | $ | 7,199 | |
担保優先手形 | | 8.25% | | 2029 | | 1,000 | | | 2,371 | |
無担保定期ローン | | 1.28% - 5.89% | | 2027 - 2035 | | 6,569 | | | 4,561 | |
転換可能な手形 | | 6.00% | | 2025 | | 1,150 | | | 1,725 | |
固定金利債務総額 | | | | | | 16,618 | | | 15,856 | |
可変金利債務(2): | | | | | | | | |
無担保循環信用手配(3) | | 7.25% -7.50% | | 2025 - 2028 | | 899 | | | 2,744 | |
ドル無担保定期ローン | | 5.99% - 9.98% | | 2024 - 2037 | | 3,666 | | | 4,336 | |
ユーロ無担保定期ローン | | 5.26% -6.10% | | 2024 - 2026 | | 443 | | | 535 | |
変動金利債務総額 | | | | | | 5,008 | | | 7,615 | |
融資リース負債 | | | | | | 369 | | | 351 | |
債務総額(4) | | | | | | 21,995 | | | 23,822 | |
差し引く:未償却債務発行コスト | | | | | | (543) | | | (431) | |
債務総額,未償却債務発行コストを差し引く | | | | | | 21,452 | | | 23,391 | |
比較的小さな電流部分 | | | | | | (1,720) | | | (2,088) | |
長期部分 | | | | | | $ | 19,732 | | | $ | 21,303 | |
(1)金利は、2023年12月31日現在の未返済ローン残高に基づいており、可変金利債務には、EURIBORまたは期限SOFRが含まれています追加する適用の限界。
(2)2023年12月31日までの年間で、ロンドン銀行の同業借り換え金利から定期SOFR金利へのすべての変動金利ツールの転換が完了し、このような各ツールの金利リセット日に発効した。
(3)私たちの無担保循環信用手配の下の前払いはSofrとa期限で利息を計算しなければなりません0.10%のクレジット調整金利差に加えて主に1.80%です。適用期間SOFR金利によると、2023年12月31日現在、無担保信用手配項目の最高金利は7.50%です。施設費も払っています主に0.20このようなローンの場合の総承諾額の割合。
(4)総債務加重平均金利は、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月までの6.06%和6.23%です。
無担保循環信用手配
2023年1月私たちは私たちの大部分を修正して延長しました二つ無担保循環信用手配。修正案はドルの満期日を延長した2.3うち40億ドルは3.020億ドルの総循環能力は1年2025年4月まで、残りの部分は2024年4月に満期になる。2023年10月、私たちは無保証循環信用手配とドルに対して5022000万の無担保定期融資計画は2024年10月に完全に満期になり、私たちの循環信用の総能力を米ドルに達成させます3.51000億ドルです2023年12月31日までにドル1.730億ドルの約束計画は2026年10月に満期になり1.7そのうち40億ドルの約束計画は2028年10月に満期になり、残りのドルは972000万ユーロの約束計画は2025年4月に満了される。2023年12月31日までに未抽出能力は$です2.6私たちの無担保循環信用の手配の下で。
転換可能な手形
2023年6月に残りのドルは3501000万ドル4.25%変換可能優先チケットの有効期限が切れます。これらの手形の決済価格はドルです338約1000万ドルの現金を発行します374,000普通株です。株式の発行は非実質的な追加実納資本を増加させた。
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2023年11月に残りのドルは225百万ドルの2.875%変換可能優先チケットの有効期限が切れます。これらの手形の決済価格はドルです225百万ドルの現金を発行して147,000普通株です。株式の発行は非実質的な追加実納資本を増加させた。
2023年債務融資取引
2023年2月にドルを発行しました700元金総額は1,000万ドル7.252030年1月期の優先保証手形の割合(“7.25%優先保証手形“)成約時には、$を終了しました700万万364-期間中の定期ローンの手配。さらに残りの$は350300万ドルの担保融資も閉鎖時に終了し、これは債務返済の非実質的な損失を招いた。
2023年6月に受け取りました銀色の新星それは.私たちは納品融資のために全部で$を借りた503約束された融資合意に基づいて、無担保定期融資が発生し、この融資は95%はEuler Hermesによって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12年利が固定されており,利息は固定されている4.21年利率です。
2023年に残りのドルを返済しました1.41000億ドルの11.50%保証2025年6月期の優先手形は、債務返済の総損失が#ドルになります1051000万ドルです利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2023年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表にある
2023年10月、上記の循環信用手配再融資について、私たちは残りの$を支払いました502ドルのうち1000万ドルは0.62023年10月に満期となった200億人の無担保定期融資は、これまで2022年9月に改正され、貸主が保有する融資項目の前払いに同意した満期日を12カ月延長して2024年10月に延長した。この金は次の各項目で確認された債務を返済する際に重大な損失をもたらした利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2023年12月31日現在の総合全面収益(赤字)表にある
2023年11月に受け取りました有名人の気配それは.私たちは納品融資のために全部で$を借りた844約束された融資合意に基づいて、無担保定期融資が発生し、この融資は100%はBPIFRANCE保険出口によって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12何年もです。このローンの利息の大部分は固定されている3.18年利と一部ローンの利息は,変動金利はSOFR期限プラスに等しい1.45%です。適用期間SOFR金利によると、2023年12月31日現在、無担保定期ローン加重平均金利は3.33%.
2023年11月に受け取りました海の象徴それは.私たちは納品融資のために全部で$を借りた1.8約束された融資合意に基づいて、主に担保された無担保定期融資が発生します100%はFinnvera plcおよび残りのより小さい部分によって保証されます95オイラー·ヘルメス著。この無担保ローンは半年ごとに償却する12何年もです。このローンの利息の大部分は固定されている3.56年利と一部ローンの利息は,変動金利はSOFR期限プラスに等しい1.53% - 1.58%です。適用期間SOFR金利によると、2023年12月31日現在、無担保定期ローン加重平均金利は4.76%.
2022年債務融資取引
2022年1月に$を発行しました1.02027年満期の30億優先手形(“2022年1月無担保手形”)は、純収益は約$9901000万ドルです。利子の課税金利を固定する5.375年利%は,半年ごとに滞納する.2022年1月に発行された無担保手形で得られた金は、2022年満期債務の元本の返済に使用される(当該等の返済に関連する費用及び支出を含む)。
2022年1月に受け取りました海の奇観。私たちは納品融資のために全部で$を借りた1.32022年1月の納品時に私たちに更新してくれた信用協定によると、無担保定期ローンが発生しました。このローン100%は、フランス公式輸出信用機関Bpifrance AsInsurance Export(“BpiFAE”)によって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12年利が固定されており,利息は固定されている3.18年利率です
2022年4月に受け取りました有名人以外の人それは.納品融資のために全部でユーロを借りました0.71000億ドル約0.810億ドル0.730億ドル、それぞれ2022年12月31日、2023年と2022年12月31日の為替レートに基づいて、2022年4月の納品時に私たちに更新してくれた信用協定に基づいて、無担保定期融資が発生しました。このローンは100%はBpiFAEによって保証されます。この無担保ローンは半年ごとに償却する12年利が固定されており,利息は固定されている1.28年利率です
2022年7月に私たちは銀色に突き進む銀海クルーズブランドのために。購入に資金を提供するために$があると仮定します277700万ドルの借金ですこれは95%はEuler Hermes Aktiengesellschaft(“Hermes”)によって保証され、公式輸出信用
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ドイツの代理機関です。このローンは半年ごとに償却する132024年7月から、期限SOFRプラス利益率の変動金利で利上げを行います1.25%です。このローンは2037年7月に満期になるだろう。
2022年8月に$を発行しました1.15200億ドルの転換可能な優先手形、利息は6.00%は、2025年8月に満了します。選択を転換した後、私たちは私たちの選択に応じて普通株、現金または普通株と現金の組み合わせを渡すことができます。変換可能手形1,000ドルあたりの元本の初期転換率は我々普通株の19.9577株であり,初期転換価格約1,000ドルに相当する50.11各株は、場合によっては調整されるかもしれない。2025年5月15日までに、変換可能チケットは、ある期間にわたって所有者によって選択されて変換され、契約によって規定された特定の場合にのみ変換される。
2025年5月15日以降、変換可能チケットは、その満期日の直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで随時変換可能となる。私たちは発売から総収益#ドルを獲得した1.151000億ドルを買い戻しています$800万万私たちの元金総額4.252023年6月15日に満期となる%転換優先債券とドル3501,000,000,000ドルの元金総額2.875%2023年11月15日に満了した変換可能優先手形(上述したように2023年11月に決済)は、プライベート交渉取引です。これは1ドルです1.1510億ドルの返済による債務返済の総損失は#ドルだった12.81000万ドルこれは利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2022年12月31日までの年度総合全面損失表である。
2022年8月に$を発行しました1.25200億ドルの優先無担保手形と利息は11.6252027年8月に満期になりました。今回発行された純収益は#ドルである1.232022年満期の債務返済に30億ドルが含まれています650万万5.252022年11月に満期になった無担保優先手形の割合は、債務返済の大きな損失を招いている。
2022年10月にドルを発行しました1.030億ドルの元金総額9.2502029年に満期になった優先保証手形の割合(“9.25%優先保証手形“)および$1.030億ドルの元金総額8.2502029年に満期になった優先保証手形の割合(“8.25%保証手形“と11.5担保付き手形、“担保付き手形”)は、いずれも2025年4月に償還可能である。私たちは各発売の総合純収益を用いて、手元の現金とともに、保険料、費用、支出を含む未返済債券の償還に資金を提供します9.1252023年満期の優先保証手形の割合10.875%2023年満期の優先保証手形は、債務返済の総損失が#ドルになります771000万ドルこれは利子支出は,資本化利息を差し引いた純額2022年12月31日までの年度総合全面損失表である。
輸出信用代理保証
私たちが買収するための定期ローンを除いて有名人の花そして銀色の月私たちのすべての無担保船舶融資定期融資は船舶を建設する国の輸出信用機関によって保証されています。2023年12月31日までの大部分の融資について、融資協定に基づいて適用される輸出信用機関に支払います2.35%から5.48このような保証の最高対価格融資額の%です。私たちはローンの有効期限内に前払いした費用を償却します。これらの費用を債務発行コスト·割引·割増償却私たちの統合現金フロー表で。ローンを引き出す前に、以下の範囲でこれらの費用を提出しますその他の資産私たちの総合貸借対照表にあります。一旦融資が抽出されると、これらの費用は関連融資の割引に分類されるか、または長期債務の当期部分あるいは…。長期債務.
債務契約
私たちの循環信用手配、私たちの大部分の定期ローン、そして私たちのいくつかのクレジットカード処理プロトコルは、固定費用カバー率の維持、純債務と資本比率の制限、最低流動資金の維持、そしていくつかの手配の下で最低株主権益を維持することを要求する契約が含まれています。2023年12月31日まで、私たちの信用手配修正案は未払いの繰延金額を要求します910もし私たちが配当金を支払うか株式買い戻しを完了することを選択したら1000万ドル。2023年12月31日まで、私たちは私たちの債務契約を遵守して、私たちは今後12ヶ月以内に遵守すると思います。
株の帳簿純価値6.00変換可能なチケットの割合は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで | |
元金 | $ | 1,150 | | | $ | 1,725 | | |
差し引く:未償却債務発行コスト | 13 | | | 24 | | |
| $ | 1,137 | | | $ | 1,701 | | |
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確認された利息支出と6.00変換可能なチケットの割合は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで | |
契約利子支出 | $ | 69 | | | $ | 76 | | |
債務発行原価償却 | 8 | | | 16 | | |
| $ | 77 | | | $ | 92 | | |
以下は、2023年12月31日現在の総債務(融資リースを含む)の年間満期表であり、今後5年間の年間(単位:百万)である
| | | | | |
年.年 | 2023年12月31日まで(1) |
2024 | $ | 1,722 | |
2025 | 2,650 | |
2026 | 3,406 | |
2027 | 3,763 | |
2028 | 3,489 | |
その後… | 6,965 | |
| $ | 21,995 | |
(1) 他の通貨建て債務は2023年12月31日の適用為替レートで計算される。
注9それは.賃貸借証書
賃貸借契約を経営する
私たちの経営レンタルは主に優先駐車手配、不動産と船上設備に関連しています。これらはすべて含まれています経営的リース使用権資産S和長期にわたって賃貸負債を経営しています負債の当期部分は賃貸負債の当期部分を経営する2023年12月31日と2022年12月までの連結貸借対照表にあります。初期期間が12ヶ月以下の賃貸は総合貸借対照表に計上されない。私たちはレンタル期間内に直線原則でこれらのレンタル費用を確認します。私たちの経営賃貸契約には銀色の探索者この契約は2023年第4四半期に満期になり、船舶はすでにレンタル者を返還した。
2023年11月、私たちはマイアミ-デル県(“県”)と優先泊協定の改正に署名し、有効期限を2027年から2042年に延長し、この県の発展計画を含めて、ポッターマイアミに新たで改善されたクルーズ埠頭Gの建設を支援する。本停泊契約に記録されている経営リース負債総額は#ドルです1671000万ドルと300万ドルです79それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。また,県が延長期間全体でいくつかの建設マイルストーンを完成させることに伴い,将来的に再測定が行われる。その中で最も重要なのはGターミナルであり、その中には、最低賃貸支払いが約#ドルに増加するため、2027年以降の県の基本完成時に経営賃貸契約を再計量することが含まれる55毎年1,000,000,000は3その後毎年%増加します。
私たちのいくつかの不動産賃貸と停泊協定について、私たちは確かに現在のレンタル期間を延長することを選択することができます。継続選択のある賃貸契約については,不動産賃貸契約の継続期間は主に1つは至れり尽くせり10年ですが、停泊協定の期限は主に1つは至れり尽くせり20何年もです。一般的に、私たちは停泊協定の現在値を計算する構成要素として更新オプションを使用しない。しかし、特定の不動産賃貸のために、私たちはそれを含める
私たちのほとんどのレンタルは隠れた金利を提供しないので、私たちは増加借入金金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定します。私たちはSOFR期間とレンタル条項に対応するアメリカ国庫券金利から私たちの増量借入金金利を推定し、この金利は会社の信用リスク利差が増加し、担保の推定影響を減算します。また、私たちはレンタルと非レンタル構成要素と賃貸契約を締結しました。これらの構成要素は通常別々に計算されます。しかし、駐車協定については、レンタル部分と非レンタル部分を単独のレンタル部分として考慮する。
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融資リース
私たちの融資リースは主にマイアミ本部にある建物と周辺の土地、私たちのレンタルに関連しています銀色の夜明けそれは.融資リースは財産と設備, NETプラットフォームの下でそして長期債務負債の当期部分は長期債務の当期部分2023年12月31日と2022年12月までの連結貸借対照表にあります。
ASC 842によると、会社がマイアミ-デル県と締結したマイアミ本社ビルおよび周辺土地に関する主賃貸契約(“主賃貸”)は融資リースに分類される賃貸借証書それは.総賃貸借契約には二つ5年制賃貸契約の選択権を延長するには、私たちがこのような選択権を必ず行使する理由がある。マイアミ·デル県と建築·土地開発の融資計画を最終的に決定することで合意した後、2023年11月に総賃貸協定を修正し、満期期間を2076年から2077年に延長した。総賃貸契約の修正は賃貸契約の種別を変更していません。本総借約記録の融資リース負債総額は#ドルです1041000万ドルと300万ドルです56それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。新校舎の開発は2026年に完了する予定で、レンタル部分は着工時に私たちの総合財務諸表に記録される。
銀海クルーズ運営銀色の夜明け販売後レンタル契約によると、年末に駆け引きをして購入選択権を持っています15一年間のレンタル期間です。2036年のレンタル期間終了時に駆け引き購入選択権があるため、銀海クルーズにはその船の所有権を獲得する理由がある銀色の夜明け融資リースとして入金する。賃貸契約には3年目からの他の購入選択権が含まれており、この時点でこれらの選択権を行使するかどうかは合理的には確定できない。この船が記録した融資リース負債総額は#ドルだ2461000万ドルと300万ドルです265それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。借地料銀色の夜明けSOFR期限為替レートに応じて調整されます。
リースの補足貸借対照表情報は以下の通り(百万単位):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
リース資産: | | | |
融資リース使用権資産、純額: | | | |
財産と設備、毛額 | $ | 520 | | | $ | 669 | |
減価償却累計 | (69) | | | (124) | |
財産と設備、純額 | 451 | | | 545 | |
経営的リース使用権資産 | 611 | | | 538 | |
リース資産総額 | $ | 1,062 | | | $ | 1,083 | |
賃貸負債: | | | |
融資リース負債: | | | |
債務の当期分 | $ | 26 | | | $ | 34 | |
長期債務 | 343 | | | 317 | |
融資リース負債総額 | 369 | | | 351 | |
賃貸負債を経営する: | | | |
賃貸負債の当期部分を経営する | 65 | | | 80 | |
長期経営賃貸負債 | 613 | | | 523 | |
リース負債総額を経営する | 678 | | | 603 | |
リース総負債 | $ | 1,047 | | | $ | 954 | |
レンタル料金は以下のように構成されています
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 総合収益(損失)分類報告書 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
レンタル料: | | | | | | | |
リースコストを経営する | 手数料、輸送その他 | | $ | 183 | | | $ | 127 | | | $ | 19 | |
リースコストを経営する | その他の運営費 | | 22 | | | 22 | | | 23 | |
リースコストを経営する | マーケティング、販売、行政費用 | | 21 | | | 19 | | | 18 | |
融資リースコスト: | | | | | | | |
使用権資産の償却 | 減価償却および償却費用 | | 22 | | | 24 | | | 17 | |
賃貸負債利息 | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | | 30 | | | 22 | | | 3 | |
総賃貸コスト | | | $ | 278 | | | $ | 214 | | | $ | 80 | |
さらに、私たちのいくつかの泊協定には、泊乗客の数に応じた可変レンタル費用が含まれています。2023年12月31日と2022年12月31日までの12ヶ月間に85百万ドルとドル662000万ドルの可変レンタルコストは手数料、輸送その他それぞれ我々の総合総合収益(損益表)にある。このような可変レンタル費用は上記の残高に含まれている。
残りのリース条項の重み平均および重み付き平均割引率は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
残りレンタル期間の加重平均値 | | | |
賃貸借契約を経営する | 19.43 | | 17.69 |
融資リース | 23.92 | | 19.26 |
加重平均割引率 | | | |
賃貸借契約を経営する | 7.53 | % | | 6.92 | % |
融資リース | 5.83 | % | | 6.43 | % |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである(単位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 178 | | | $ | 127 | | | $ | 43 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | 30 | | | 22 | | | 3 | |
融資リースによるキャッシュフロー | $ | 31 | | | $ | 48 | | | $ | 24 | |
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2023年12月31日現在、賃貸負債に関する満期日は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | |
年.年 | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
2024 | $ | 113 | | | $ | 47 | |
2025 | 106 | | | 45 | |
2026 | 96 | | | 39 | |
2027 | 76 | | | 38 | |
2028 | 69 | | | 37 | |
その後… | 1,030 | | | 683 | |
賃貸支払総額 | 1,490 | | | 889 | |
差し引く:利息 | (812) | | | (520) | |
賃貸負債現在価値 | $ | 678 | | | $ | 369 | |
注10それは.株主権益
2022年1月1日にASU 2020-06を採用し,改正トレーサビリティを採用し,我々の変換可能手形を単一負債ツールとして確認した.この発表を通過したので株主権益減少しました$1621000万ドルです。記録に関する項目と通過ASU 2020-06別注2をご参照くださいそれは.重要な会計政策の概要。
普通株式を発行した
2021年3月に私たちは16.92000万株の普通株、額面価値$0.011株当たり、価格は$です91.00一株ずつです。私たちは純収益#ドルを受け取った1.5私たちが支払うべきと予想される発売費用を差し引いて、私たちの普通株の売却から20億ドルを獲得します。
配当をする
2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間で、私たちは何の配当も発表していません。私たちは以前いくつかの信用手配の下で制限されていて、配当金を支払うことができませんでしたが、これらの手配内の金融契約の免除は有効です。免除は今満期になりましたが、配当を発表すれば、私たちの輸出信用計画に基づいて繰延された元金を返済する必要があります。
非制御的権益
2023年3月31日からICONとの協力関係を終了した。私たちは売った80ポーターマイアミターミナルの実体を持っています。価格は$です208.91000万ドルで保存されています20%の少数持分。受け取った現金対価は取引コストを差し引いた後、添付されている2023年12月31日までの年度の総合株主権益表で実収資本及び非持株権益の間に分配される。注7をご覧ください。投資やその他の資産この取引に関するもっと多くの情報。
注11それは.株に基づく従業員の報酬
私たちは現在以下のプロジェクトで未解決の賞を持っています1つは株式ベースの給与計画、私たちの2008株式計画は、私たちの高級管理者、役員、重要な従業員に報酬を提供します。改正された2008年株式計画は最大発行を規定した10,083,570(I)奨励性及び非限定株式オプション、(Ii)株式付加権、(Iii)株式奨励(時間ベース及び/又は業績ベース株式奨励を含む)及び(Iv)制限株式単位(時間及び業績に基づく制限株式単位を含む)の付与に基づいて、我々の普通株。いかなる例年にも,いかなる個人(当社の取締役会の非従業員メンバーを除く)は超えてはならない500,000当社の取締役会のどのメンバーと非従業員も奨励を受けてはいけません。その価値は授出日で計算され、この例年に関係役員に支払われた現金報酬とともに、$を超えることになります750,000それは.2023年12月31日までの未返済制限株式単位は、普通等額分割払いが一般的です三つあるいは…4年授与の日から効力を発揮する.また、業績シェアと業績シェア単位は通常、3年それは.限られた例外を除いて賞は
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連結財務諸表付記
もし受給者が株式帰属前に従業員でなくなった場合、没収される。私たちは2016年以降株式オプションを発行していませんが、2021年12月31日現在、すべての株式オプションが行使されています。だから、違います。株式オプション費用は、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年次で確認されています。
私たちの人員は業績株式単位と制限株式単位の組み合わせで長期的なインセンティブを獲得する。各業績株単位奨励は業績株式単位の目標数量で表され、この目標数量は奨励発行日の私たちの普通株の公平な市場価値に基づいている。各報酬の実際の株式数(それ以上ではない)200目標業績シェア単位数のパーセンテージ)は、会社が指定された業績目標範囲に達した場合に応じて決定される。2023年には目標数の314,197業績共有単位は3年授賞日の後です。これらの贈与の業績支出は、2023年12月31日までの年度の会社投資資本収益率(ROIC)、1株当たり収益(EPS)、APCDあたりのEBITDA、炭素強度の低下に基づいており、これらは、我々の取締役会の人材·報酬委員会が2026年初めに管理層がコントロールできない事件に対して調整する可能性がある。
私たちの上級者はある最低年齢とサービス基準に符合し、制限的な株式奨励と制限的な株式単位を組み合わせた方法で長期奨励を獲得する。制限された株式報酬は、業績および時間に基づく帰属基準によって同時に制約され、制限された株式単位は、時間に基づく帰属基準のみによって制限される。1つの制限株式報酬の発行金額は200奨励発表日の私たちの普通株の公平な時価に基づいて、奨励に関連する目標株式数の割合を奨励する。帰属期間中、限定的な株式報酬の発表された配当は計算されるべきであるが(支払われない)、帰属後に計上されるべき金額は、報酬関連株式の数のみに基づいて支払われ、これらの株式は、実際には業績基準の満足度に帰属する。帰属の実株式数(超えない)200%の株式)は、企業が指定された業績目標範囲に達した場合に応じて決定されます
2023年に私たちは354,822限定的な株奨励、代表300奨励の目標株式数のパーセンテージは、これらの株式のすべてが発行された日から発行されたとみなされているが、贈与者は、会社が試算期間内に業績目標を達成したために稼いだ株式のみを保持する。2023年の賞の業績支出は、会社が2024年12月31日までの年間純資産収益率(ROIC)、1株当たり収益(EPS)、減価償却前利益(EBITDA)と炭素強度の低下に基づいており、我々の取締役会の人材·報酬委員会は2025年初めに管理層がコントロールできない事件について調整する可能性がある。
従業員が最も多く購入するのに便利な従業員株式購入計画(ESPP)も提供します2,800,000普通株の合計。従業員に提供される報酬は四半期ごとに支給される。一定の制限条件の下で,1株当たりの普通株の買い入れ価格は等しい85購入期間の第1営業日と毎月の最終営業日において、普通株がニューヨーク証券取引所で公表されている平均市価の%である。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間で、151,989, 171,279そして136,480私たちの普通株はESPPによって加重平均価格$で購入されました71.23, $44.01そして$70.95それぞれ,である.
2023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までに年度確認された従業員株式給与総支出は以下の通り(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員株報酬 |
費用分類 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
マーケティング、販売、行政費用 | $ | 126 | | | $ | 36 | | | $ | 64 | |
総補償費用 | $ | 126 | | | $ | 36 | | | $ | 64 | |
制限株式単位は、帰属時に普通株に変換するか、又は、適用される場合には、1つは-1を基本とする。これらの奨励のコストは、付与された日に私たちの普通株式の公正価値に基づいて決定され、補償費用は帰属期間中に確認される以下の表は限定的な株式活動をまとめたものである
カタログ表
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| | | | | | | | | | | |
制限株式単位活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2023年1月1日現在の非既得株単位 | 983,073 | | | $ | 80.58 | |
授与する | 622,754 | | | 75.26 | |
既得 | (441,418) | | | 83.04 | |
キャンセルします | (57,651) | | | 78.49 | |
2023年12月31日現在の非既得株単位 | 1,106,758 | | | $ | 76.72 | |
2022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度内に付与された制限株式単位の加重平均推定公正価値を$とする72.21そして$85.08それぞれ,である.2023年12月31日まで、2022年12月31日および2021年12月31日まで、帰属制限株式単位により放出される株式公開価値総額は$33百万、$30百万ドルと$36それぞれ100万ドルです2023年12月31日までに38制限株式単位の贈与に関する未確認補償支出総額は、推定没収金を差し引いて、#年加重平均期間中に確認されます0.91何年もです。
業績株単位は1つは-1を基本とする。吾らは授権書の授権及び関連サービス期間が開始された時点で1株当たりの業績株式の公正価値を推定している。付与日、すなわち業績条件が満たされる日まで、その後の各報告期間内に業績株式の公正価値を再計測します。帰属期間の補償コストは、サービスと業績条件が達成される確率に基づいていることを確認し、付与日までその後の各公正価値計量を調整する。指定されたサービスおよびパフォーマンス条件が満たされていない場合には、補償費用は確認されず、出荷前に確認された補償費用は一切使用されない次の表はパフォーマンス共有単位活動をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
パフォーマンス共有単位活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2023年1月1日現在の非既得株単位 | 553,047 | | | $ | 85.93 | |
授与する | 314,197 | | | 73.96 | |
既得 | (95,701) | | | 97.11 | |
キャンセルします | (98,408) | | | 87.07 | |
2023年12月31日現在の非既得株単位 | 673,135 | | | $ | 78.59 | |
2022年12月31日までおよび2021年12月31日まで年度に与えられた業績株単位の加重平均推定公正価値を$とする79.80そして$84.83それぞれ,である.2023年,2022年,2022年および2021年12月31日までに,帰属業績株式単位による株式公開価値総額は$である71000万、$51000万ドルと300万ドルです62億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年12月31日までに34業績シェア単位の贈与に関する未確認報酬支出総額は、推定された没収金を差し引くと、#年加重平均期間で確認されます1.31何年もです
授権書が許可され、関連サービス期間がすでに開始された時、著者らは各制限性株式奨励の公正価値を推定する。これらの制限的な株式報酬の公正価値は、付与日が発生するまで、その後の各報告期間内に再計量され、その日付は、業績条件が満たされた日である。帰属期間の補償コストは、サービスと業績条件が達成される確率に基づいていることを確認し、付与日までその後の各公正価値計量を調整する。所定のサービス及び業績条件を満たしていない場合は、補償費用を確認せず、以前に確認された任意の補償費用が打ち切られ、いかなる稼いでいない株式も会社に返却される次の表は限定的な株式奨励活動をまとめています
カタログ表
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| | | | | | | | | | | |
制限株式奨励活動 | 量 賞.賞 | | 重み付けの- 平均値 授与日 公正価値 |
2023年1月1日現在の非既得株単位 | 773,966 | | | $ | 92.28 | |
授与する | 354,822 | | | 74.59 | |
既得 | (47,611) | | | 110.21 | |
キャンセルします | (213,313) | | | 110.21 | |
2023年12月31日現在の非既得株単位 | 867,864 | | | $ | 79.65 | |
2022年12月31日まで及び2021年12月31日までに年度に付与された制限株式奨励の加重平均推定公正価値を$とする79.80そして$84.83それぞれ,である.2023年12月31日までに3制限株式奨励付与に関する未確認補償支出総額は、推定没収金を差し引くと、#年加重平均期間中に確認される1.17何年もです。
注12それは.1株当たりの収益
基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)との残高は以下のとおりである(単位は百万、1株当たりデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の1株当たり基本損失と赤字の純収益(赤字) | $ | 1,697 | | | $ | (2,156) | | | $ | (5,260) | |
転換手形の利子を増やす | 88 | | | — | | | — | |
ロイヤル·カリビアン·クルーズ株式会社の希釈後の1株当たり収益(赤字)純収益(赤字) | 1,785 | | | (2,156) | | | (5,260) | |
加重平均普通株式発行済み | 256 | | | 255 | | | 252 | |
株式奨励の希釈効果 | 1 | | | — | | | — | |
転換可能手形の薄型化効果 | 26 | | | — | | | — | |
希釈加重平均流通株 | 283 | | | 255 | | | 252 | |
1株当たりの基本収益 | $ | 6.63 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
薄めて1株当たりの収益 | $ | 6.31 | | | $ | (8.45) | | | $ | (20.89) | |
2022年1月1日から、IF変換方法を用いて、現金や株式で決済する可能性がある変換可能なチケットの希釈影響を計算します。2021年には在庫株方法を用いて希釈影響を決定した。いくつありますか違います。2023年12月31日現在の逆希釈株と31,027,815そして504,250それぞれ、2022年、2022年、2021年12月31日までの株式ベースの奨励と転換可能な手形の反償却株式から来ています。
注13それは.退職計画
私たちは海辺の職員たちを含めた固定的な供給計画を維持する。2016年1月1日から、資格を有するすべての参加者を代表して、この計画に年間非選択的な支払いを提供することを開始しました3参加者が条件に合った収入の割合。この計画に対する追加年度の入金は自分で決定することができ、参加者の給料とサービス年限の固定パーセントを基礎として、いくつかの最高限度額を超えてはならない。寄付費用は$21百万、$20百万ドルとドル182023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
付記14それは.所得税
私たちが事業や子会社を持っている国では、私たちは企業所得税を払わなければならない。アメリカ国税法第883節によると、私たちと私たちの大多数の船舶運営と船舶所有子会社は現在、アメリカからの船舶国際運営収入に対してアメリカ企業所得税を免除しています。第2883節の規定は、船舶又はそれに付随する国際業務と考えられる活動を制限する。したがって、私たちのアメリカ連邦と州所得税の規定には、特定の活動に対する税金が含まれており、これらの活動は私たちの船舶の国際運営に付随しているとは考えられない。
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また、イギリスのトン数税制によると、私たちの船舶運営子会社は税金を払わなければなりません。この制度の下で、資格活動に該当する収入は企業所得税を納付しなければならないが、この税は税制関連規定に基づいて登録された船舶のトン数(“関連運航利益”)を参照して計算され、通常の課税収入基数に代わって計算される。資格に適合するとは思われない活動からの収入は、あまり重要ではないと考えられ、やはり連合王国の会社所得税を納めなければならない。
2023年12月31日までの年間の所得税支出は約$である6主に私たちの非アメリカ事業の所得税と第883条に規定されていないプロジェクトによって推進されます。2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の所得税支出は約$である41000万ドル、所得税の割引は約1ドルです45第3883条に規定されていない項目については、私たちの残りの子会社のトン数税と所得税はそれぞれ80万ドルです。所得税記入その他の収入それは.また、所得税負債に関連するすべての支払利息および罰金は所得税費用に分類されるその他の収入.
私たちのほとんどの子会社について、私たちは未来に分配されていない収益の分配に所得税が発生しないと予想する。したがって、このような収益の分配に繰延所得税は割り当てられていない。私たちが未来に分配されていない収益の分配に所得税が生じることが予想される場合、私たちは繰延税金を提案しており、これは私たちの業務に重要ではないと考えている
2023年12月31日現在、会社は米国と海外の純営業損失(NOL)繰延納税資産を約$としている571000万ドルです。私たちは約$の推定手当を提供した19これらのNOLのうち1000万ドルは81.6億のNOL繰延税金資産はNOLに関連しており、これらの資産は2024年から2042年の間に満了する
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、私たちの業務に関連する繰延税金資産と繰延税金負債およびそれに応じた推定手当は重要ではありません。
私たちは私たちの利益の歴史、未来の利益に対する期待と税務計画戦略に基づいて、繰延税金資産の回収可能性を定期的に審査します。繰延税金資産の現金化は、最終的には、繰延税額をサポートするのに十分な課税所得額が存在するかどうかに依存する。繰延税金資産が満期になる前に繰延税金資産を回収することは不可能であると結論した場合には、推定値を計上して準備する。
注15それは.累積その他総合収入変動
以下の表に2023年12月31日まで、2023年、2022年、2021年の4年度の構成部分別の累計その他総合損失変動状況(単位:百万)を示す
カタログ表
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | キャッシュフロー派生ツールのヘッジに関する変化 | | 定義された変更 福祉計画 | | 外貨換算調整 | | その他の総合収入を累計する |
| | | | | | | | |
2021年1月1日までの累計総合損失 | | $ | (651) | | | $ | (66) | | | $ | (23) | | | $ | (740) | |
改叙前のその他総合収入 | | (17) | | | 5 | | | 16 | | | 4 | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | 21 | | | 4 | | | — | | | 25 | |
今期その他総合収益純額 | | 4 | | | 9 | | | 16 | | | 29 | |
| | | | | | | | |
2022年1月1日までの累計総合損失 | | (647) | | | (57) | | | (7) | | | (711) | |
改叙前のその他の全面的な収入 | | 171 | | | 46 | | | 10 | | | 227 | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | (163) | | | 3 | | | — | | | (160) | |
今期その他総合収益純額 | | 8 | | | 49 | | | 10 | | | 67 | |
| | | | | | | | |
2023年1月1日累計総合損失 | | (639) | | | (8) | | | 3 | | | (644) | |
再分類前の他の総合収益(損失) | | 3 | | | 6 | | | (9) | | | — | |
累計他の全面赤字から再分類した金額 | | (30) | | | — | | | — | | | (30) | |
今期のその他総合収入純額 | | (27) | | | 6 | | | (9) | | | (30) | |
| | | | | | | | |
2023年12月31日累計総合損失 | | $ | (666) | | | $ | (2) | | | $ | (6) | | | $ | (674) | |
次の表は、2021年12月31日、2023年、2022年、2021年までの累計その他総合損失の再分類(単位:百万)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累計その他全面赤字の中から収益の損益額に再分類する |
累積その他全面損失構成明細 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 全面損益表で影響を受けた項目(赤字) |
キャッシュフロー派生ツールヘッジ収益(損失): | | | | | | | | |
金利が入れ替わる | | $ | 49 | | | $ | (12) | | | $ | (44) | | | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 |
外貨長期契約 | | (18) | | | (17) | | | (15) | | | 減価償却および償却費用 |
外貨長期契約 | | (10) | | | (3) | | | (3) | | | その他の収入 |
燃料が入れ替わる | | — | | | — | | | — | | | その他の収入 |
燃料が入れ替わる | | 9 | | | 195 | | | 41 | | | 燃料.燃料 |
| | 30 | | | 163 | | | (21) | | | |
福祉計画の償却を決定します | | | | | | | | |
精算損失 | | — | | | (3) | | | (4) | | | 給与明細及び関連 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
この期間の改叙総数 | | $ | 30 | | | $ | 160 | | | $ | (25) | | | |
カタログ表
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注16.公正価値計量·派生ツール
公正価値計量
私たちが公正価値で計量していない金融商品の見積公正価値(公正価値等級によって分類)は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日の公正価値計測 | | 2022年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 総帳簿金額 | | 公正価値 | | 第1級(1) | | 2級(2) | | 第3級(3) | | 総帳簿金額 | | 公正価値 | | 第1級(1) | | 2級(2) | | 第3級(3) |
資産: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金と現金等価物(4) | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,935 | | | $ | 1,935 | | | $ | 1,935 | | | $ | — | | | $ | — | |
総資産 | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,935 | | | $ | 1,935 | | | $ | 1,935 | | | $ | — | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務(長期債務の当期部分を含む)(5) | $ | 21,083 | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,040 | | | $ | 22,856 | | | $ | — | | | $ | 22,856 | | | $ | — | |
総負債 | $ | 21,083 | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,040 | | | $ | 22,856 | | | $ | — | | | $ | 22,856 | | | $ | — | |
___________________________________________________________________
(1)アクティブ市場で我々がアクセスする能力がある同じ資産または負債の見積もり(未調整)の投入に基づく。このような物品の推定値は多くの判断を必要としない。
(2)直接または間接的に観察可能な第1レベルに含まれる見積以外の投入。無担保循環信用手配と無担保定期融資に対して、公正価値は収益推定法を用いて確定した。この推定モデルは、債務期限と債務金利のような私たちの債務の契約条項を考慮する。評価モデルは会社の信用も考慮しています。私たちはオファー市場価格を使用して優先手形と転換可能なチケットを推定し、これは市場で観察可能であるため、二次投入と考えられる;しかし、これらのツールの取引量は限られているため、この公正な価値推定は、必ずしもそのツールがログアウトまたは譲渡できる価値を示すとは限らない。
(3)観察できない入力。2023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで、会社は何の3級投入も使用していない。
(4)元の満期日が90日以下の現金と有価証券からなる。
(5)無担保循環信用手配、優先手形、定期ローンと転換可能な手形が含まれている。このような金額には私たちの資金調達賃貸義務は含まれていない。
他の金融商品
2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、売掛金利息及び売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。
公正価値によって入金された資産と負債は、公正価値等級によって分類されている以下の表に、同社が公正価値で恒常的に記録している金融商品の情報(単位:百万)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日の公正価値計測 | | 2022年12月31日の公正価値計測 |
説明する | 公正価値 | | 第1級(1) | | 2級(2) | | 第3級(3) | | 公正価値 | | 第1級(1) | | 2級(2) | | 第3級(3) |
資産: | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品(4) | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 204 | | | $ | — | | | $ | 204 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
総資産 | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 204 | | | $ | — | | | $ | 204 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ金融商品(4) | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | |
総負債 | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | 136 | | | $ | — | |
カタログ表
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連結財務諸表付記
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(1)アクティブ市場で我々がアクセスする能力がある同じ資産または負債の見積もり(未調整)の投入に基づく。このような物品の推定値は多くの判断を必要としない。現在,他の金融商品の公正価値計測には1級投入は使用されていない2023年12月31日そして2022.
(2)直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の第1級見積以外の他の投入。外貨長期契約,金利スワップ,燃料スワップについては,公正価値は収益推定方法を用いた推定モデルにより得られた。これらの推定モデルは、満期日、その他の投入、例えば外国為替レートと曲線、燃料タイプ、燃料曲線、金利収益率曲線などの契約条項を考慮している。デリバティブ公正価値は取引相手および当社の信用を考慮する。
(3)観察できない入力。現在,他の金融商品の公正価値計測には第3級投入は使用されていない2023年12月31日と2022年12月31日
(4)外貨長期契約、金利、燃料スワップが含まれています。ツール別に細分化し、“派生ツール公正価値”表を参照されたい。
その報告書の公正な価値は様々な要素と仮定に基づいている。したがって、公正価値は、2023年12月31日または2022年12月31日までに実現可能な金融商品の実際の価値、または将来実現される金融商品の実際の価値を表すものではなく、実際の販売または決済によって生じる可能性のある費用も含まれない可能性がある。
非日常性に基づいて公正な価値で記録された非金融商品
非金融商品は商業権、無期限無形資産、長期資産、使用権資産と権益法投資などの項目を含み、事件と状況が帳簿価値が回収できないことを表明した場合、公正価値によって非日常的に計量する。2023年12月31日と2022年12月31日まで、公正な価値記録がない重大な非金融商品:
総純額決算協定
我々は我々のデリバティブ取引相手と国際スワップおよびデリバティブ協会(“ISDA”)の主要な合意を締結した.これらのISDAプロトコルは一般に,ISDAプロトコルが違約または終了した場合には,我々の取引相手とすべての頭寸について最終的に平倉を行うことが規定されている.我々のISDAプロトコルは,収益金を持つデリバティブツールの公正価値と,同一取引相手と赤字頭寸にあるデリバティブツールの公正価値を相殺する権利を提供していることを確認した.私たちはこのような派生ツールの公正な価値を私たちの総合貸借対照表に出荷しないことを選択した。
参照してください信用に関連したり特徴がある私たちが派生した道具や担保要求をさらに議論するために。
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連結財務諸表付記
以下の表に、同社がデリバティブ取引相手と締結した主要純額決済協定に基づいて金融資産と負債を相殺する情報(単位:百万)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総合貸借対照表で相殺されていない主要純額調整プロトコルに制約された総額 |
| | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
| | 総合貸借対照表に列報された派生資産総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生負債 | | 現金担保品 受け取りました | | 純額 派生資産 | | 総合貸借対照表に列報された派生資産総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生負債 | | 現金担保品 受け取りました | | 純額 派生資産 |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | | $ | 144 | | | $ | (28) | | | $ | — | | | $ | 116 | | | $ | 204 | | | $ | (105) | | | $ | — | | | $ | 99 | |
合計する | | $ | 144 | | | $ | (28) | | | $ | — | | | $ | 116 | | | $ | 204 | | | $ | (105) | | | $ | — | | | $ | 99 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総合貸借対照表に記載されている派生負債総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生資産 | | 現金担保品 約束しました | | 純額 派生負債 | | 総合貸借対照表に記載されている派生負債総額 | | 条件を満たした相殺総額 公認の 派生資産 | | 現金担保品 約束しました | | 純額 派生負債 |
主要純額決済協定の制約を受けた派生商品 | | $ | (66) | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | (38) | | | $ | (136) | | | $ | 105 | | | $ | — | | | $ | (31) | |
合計する | | $ | (66) | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | (38) | | | $ | (136) | | | $ | 105 | | | $ | — | | | $ | (31) | |
信用リスクの集中度
私たちは、私たちが大きな業務を行っている金融機関や他の機関に関連する信用リスクを監視し、これらのリスクを最小限に抑えるために、私たちが受け入れられる信用リスクを持つ取引相手を選択し、単一の取引相手に対するリスクを制限しようとしています。クレジットリスクは、派生ツール、私たちの信用手配、新船進度支払い保証項の下での取引相手の違約を含むが、重大とは考えられません。私たちは主に良好な大型金融機関、保険会社、輸出信用機関と業務を展開しています。その中の多くの機関が長期的に関係しており、これらの機関の信用リスクを受け入れることができ、あるいは多くの取引相手の間に信用リスクが分散しているからです。2023年12月31日と2022年12月31日まで、我々のデリバティブツール下の取引相手信用リスクはドルである125百万ドルとドル103この費用は契約相手側が契約を履行しない場合に契約を交換する費用に限られていますが、契約相手側は現在の大部分が私たちのローン銀行です。私たちは私たちのどんな重要な取引相手も不良な表現がないと予想している。また,安全性と流動性を維持するための信用格付けとツール満期日に関するガイドラインを策定した。私たちは通常、信用関係を支援するために担保や他の保証を必要としない;しかし、場合によっては、私たちはこのような選択を選択することができる。
派生ツール
金利、外貨為替レート、燃料価格の変化により、私たちは市場リスクに直面している。私たちは私たちの正常な経営と融資活動を結合し、私たちのヘッジアプローチや政策に基づいて派生金融商品を使用することで、これらのリスクを低減しようとしている。このようなヘッジツールの財政的影響は主にヘッジベースのリスクの対応する変化によって相殺される。我々は,派生ツールの名義金額,期限,条件をヘッジされる基礎リスクと密接にマッチングさせることで実現している.私たちのいくつかの派生金融商品は資格に適合していないか、またはヘッジ会計に含まれていないが、私たちの目標はデリバティブ金融商品の保有または発行を取引や他の投機的用途とすることではない
私たちは各種の長期、スワップとオプション契約を締結して、私たちの金利の開放を管理して、外貨為替レートと燃料価格変動に対する開放を制限します。これらのツールはその公正価値に応じて貸借対照表に計上され、その大多数はヘッジ価値として指定されている。私たちはまた、私たちの純投資のヘッジとして、私たちの海外業務と投資に非派生金融商品を使用しています。
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ヘッジ関係の開始時に、会社が資産または負債の公正価値変化を約束または確認したことをヘッジする派生ツールは、公正価値ヘッジとして指定される。資産または負債が確認されたことに関連する予期される取引またはキャッシュフロー変動性をヘッジする派生ツールは、キャッシュフローヘッジとして指定される。
公正価値ヘッジの派生ツールとして指定された公正価値変動は、関連するヘッジ資産、負債、または会社が約束した公正価値変動と相殺される。キャッシュフローヘッジファンドに指定されたデリバティブの収益と損失が記録されているその他の総合収益を累計するヘッジされるまで保証取引は収益で確認される。当社の非デリバティブ金融商品の外貨取引損益及び当社の対外業務及び投資純投資セット期間の派生ツールとしての公正価値変動を指定し、確認したその他の総合収益を累計する対外経営や投資の関連外貨換算調整に伴う。我々の海外業務と投資純投資のいくつかのヘッジでは,長期点数をヘッジ有効性評価から除外し,関連金額を収益に直接償却する。
私たちはヘッジ取引で使用される派生ツールがヘッジプロジェクトの公正価値やキャッシュフロー変動を相殺する上で“非常に有効”であるかどうかを継続的に評価する。私たちの純投資ヘッジについて、私たちはドル相殺法を使用して有効性を測定する。他のすべてのヘッジ計画について,長期的な手法を用いて,それぞれの対沖関係を回帰分析することでヘッジ効果を評価した。ヘッジの有効性を評価する方法は、私たちの各ヘッジ計画(すなわち、金利、外貨造船、外貨純投資、燃料)に適用される。私たちの回帰分析では最長観察期間は3年各対沖関係のヘッジレベルに関する市場データを利用する。統計的に有効な関係がデリバティブとヘッジプロジェクトの公正価値変動との高度な相殺と相関を反映した場合,高い有効性を実現した。派生ツールが高度に有効なヘッジまたはヘッジ会計終了ではないと判断された場合、派生ツールは、最後に有効と決定された日付からの任意の公正な価値変動が収益において確認される
公正価値またはキャッシュ流量ヘッジのデリバティブとして指定されたキャッシュフローは、関連するヘッジアイテムのキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。ヘッジ会計が終了した場合、終了日以降のキャッシュフローは投資活動に分類される。ヘッジツールとして指定されていないデリバティブツールのキャッシュフローは、投資活動に分類される。
我々は,デリバティブキャッシュフローを指定する分類を決定する際に,関連するヘッジアイテムのキャッシュフローの分類を考える.ヘッジプロジェクトの性質に基づき、基準金利ヘッジまたは燃料料金ヘッジによる派生ツールキャッシュフローを経営活動に分類した。同様に、私たちは新しく作られた船舶支払いの外国為替リスクヘッジ依存ツールキャッシュフローを投資活動に分類した。
金利リスク
私たちが金利変化によって直面している市場リスクは、主に将来の利息支払いを含む私たちの債務義務と関連がある。2023年と2022年12月31日には83.2%和75.0私たちの債務のそれぞれ%は実際の固定金利債務であり、これには私たちの金利交換協定は含まれていない。私たちは金利交換協定を使って金利変動に対する開放を調整し、私たちの利息支出を管理します。
我々の固定金利債務に関連する市場リスクは、金利低下による公正価値の潜在的な増加であるはい2023年12月31日固定金利債務ツールの金利交換協定はありません。
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金利交換プロトコルを用いて、変動金利債務の一部を固定金利債務に効率的に変換し、利上げのリスクを管理する2023年12月31日現在、以下の利上げ債務ツールの金利交換協定を維持しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務道具 | | 2023年12月31日までのスワップ名義(単位:百万) | | 成熟性 | | 債務変動金利(3) | | 全保固定料率 |
有名人が反省する定期ローン | | $ | 55 | | | 2024年10月 | | 用語が柔らかい | 0.40% | | 2.88% |
海の量子は定期ローン | | 184 | | | 2026年10月 | | 用語が柔らかい | 1.30% | | 3.78% |
海の歌定期ローン | | 211 | | | 2027年4月 | | 用語が柔らかい | 1.30% | | 3.9% |
海の歓呼定期ローン | | 311 | | | 2028年4月 | | 用語が柔らかい | 1.00% | | 3.20% |
海の調和定期ローン (1) | | 287 | | | 2028年5月 | | Euriborプラス | 1.15% | | 2.26% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | | 345 | | | 2032年10月 | | 用語が柔らかい | 0.96% | | 3.28% |
海洋オデッセイ定期ローン(2) | | 173 | | | 2032年10月 | | 用語が柔らかい | 0.96% | | 2.91% |
| | $ | 1,566 | | | | | | | | |
___________________________________________________________________
(1) 金利交換協定はユーロ建ての定期融資に対して海の調和ヘッジ債務EURIBORゼロ下限に一致するEURIBORゼロ下限が含まれています。提出された金額は2023年12月31日の為替レートに基づいている。
(2) ヘッジ金利交換協定海洋オデッセイ用語SOFRゼロフロア、フロアレス用語SOFR、および一晩SOFRが含まれる。
(3) 2023年12月31日までの年間で、ロンドン銀行の同業借り換え金利から定期SOFR金利への移行をすべて完了した。
このような金利交換協定はキャッシュフローヘッジに計上されている
2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日現在、未返済債務に関する金利交換協定名目金額は1ドルとなっている1.610億ドル1.9それぞれ10億ドルです
外貨為替リスク
派生ツール
私たちの外貨為替リスクの主な開口は私たちのユーロ建ての船舶建造契約、私たちの外貨建て債務と私たちの国際業務と関係があります。私たちは外貨為替レートの変動の影響を受ける部分のリスクを管理するために外貨長期契約を締結します。2023年12月31日現在、私たちが注文した船の総コストは$810億ドルのうち私たちは698その日までに百万ドルに達した。これらの金額には、前提条件の完了に依存し、および/または私たちのパートナーブランドが注文した任意の船舶に資金を提供する発注船舶は含まれていません。付記17を参照されたい。引受金とその他の事項私たちが注文した船に関する更なる情報を得るために。2023年と2022年12月31日には43.5%和52.3船舶建設総コストの10%はそれぞれユーロ為替変動の影響を受ける。私たちの外貨長期契約契約はキャッシュフローや純投資ヘッジファンドに計上されていますが、これは関連ヘッジの指定に依存します。
私たちは定期的に外貨長期契約を締結し、時々交差通貨交換プロトコルと襟元オプションを利用して、私たちの機能通貨あるいは私たちの海外付属会社の機能通貨以外の通貨建ての純資産と負債を再計量することによる変動をできるだけ少なくします。外貨長期契約の平均名目金額は,2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で約#ドルである1.310億ドル1.1それぞれ10億ドルですこれらの道具はヘッジツールとして指定されていない。2023年,2022年,2021年12月31日までの年度では,外貨長期契約の公正価値変動により損益は#ドルとなる19百万、$(102)百万元と(31)は、同年度の外貨建て貨幣資産と負債再計量による収益(赤字)をそれぞれ相殺した43)、百万、$93百万ドルとドル24それぞれ100万ドルですこれらの金額は年内の収益で確認しますその他の収入私たちの総合総合収益表にあります。
2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、未平倉外貨契約の名目金額は#ドルであり、再計量変動をできるだけ少なくするために締結された長期契約は含まれていない2.9十億ドルです。
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非派生ツール
私たちの海外業務における投資は比較的安定した通貨建てであり、長期的な性質を持っていると考えられる。私たちは、子会社や投資会社の機能通貨で一部の債務を計上し、これらの子会社や投資のヘッジツールに指定することで、海外業務における投資の開放を解決しています。私たちは債務を私たちの純投資のヘッジとして指定して、主にユーロの途易クルーズです648百万ドル、約百万ドルです716100万、2023年12月31日まで。2022年12月31日まで、私たちは債務を私たちの純投資のヘッジとして指定しました。主にユーロの途易クルーズです433百万ドル、約百万ドルです462百万ドルです。
燃料価格リスク
私たちの燃料価格変動に対する市場リスクの開放は主に私たちの船舶の燃料消費量と関係があります。私たちは燃料交換協定を使って燃料価格変動の財務影響を緩和します。
私たちの燃料交換協定は一般的にキャッシュフローのヘッジとみなされる。私たちのヘッジ予測燃料消費量が発生しない場合、ヘッジ会計は終了され、関連する累積他の総合損益は再分類されますその他の収入すぐに。まだ発生する可能性のある期間予測燃料消費量については,ヘッジ会計が停止し,関連積算他の総合損益は累積他の総合損益に保持され,関連する裁定取引が収益で確認または関連するヘッジ予測燃料消費量が発生しない可能性があると考えられる
キャッシュフローヘッジ会計を行わない燃料スワップの公正価値変動は現在確認されているその他の収入燃料交換満期日までの各報告期間。2023年12月31日までの年度中に、特定の燃料交換協定に対するキャッシュフローヘッジ会計を停止し、無形の収益を招いた。2022年12月31日までの年間で、私たちの燃料交換協定に対するキャッシュフローヘッジ会計は停止していません。
2023年12月31日までに,2024年から2026年の間に発生したいくつかの予測燃料取引の将来のキャッシュフローの変異性をヘッジした2023年12月31日と2022年12月31日までに、以下の未完成の燃料交換協定があります
| | | | | | | | | | | |
| 燃料交換協定 |
| 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
| (公トン) |
ヘッジに指定されています | | | |
2024 | 1,054,501 | | | 825,651 | |
2025 | 685,400 | | | — | |
2026 | 44,200 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 燃料交換協定 |
| 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
| (ヘッジ率) |
予測燃料購入量に占める指定されたヘッジ値: | | | |
2024 | 61 | % | | 50 | % |
2025 | 39 | % | | — | % |
2026 | 3 | % | | — | % |
| | | |
| | | |
2023年12月31日に$21我々の燃料交換協定に関するキャッシュフローヘッジに関する推定は純損失1百万ドルを実現しておらず,新たに分類される予定であるその他の総合収益を累計する今後12ヶ月以内に82022年12月31日現在の推定未実現純損失は百万ドル。我々のヘッジ予測燃料購入に関する燃料消費により,再分類が発生する予定である。
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我々の総合貸借対照表に記録されている派生ツールの公正価値およびプロジェクトタイトルは以下の通りである(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツールの公正価値 |
| 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール |
| 貸借対照表 位置 | | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで | | 貸借対照表 位置 | | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
| | 公正価値 | | 公正価値 | | | 公正価値 | | 公正価値 |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定された派生ツール(1) | | | | | | | | | | | |
金利が入れ替わる | デリバティブ金融商品 | | $ | 1 | | | $ | — | | | デリバティブ金融商品 | | $ | — | | | $ | — | |
金利が入れ替わる | その他の資産 | | 75 | | | 115 | | | その他長期負債 | | — | | | — | |
外貨長期契約 | デリバティブ金融商品 | | 20 | | | 19 | | | デリバティブ金融商品 | | 9 | | | 85 | |
外貨長期契約 | その他の資産 | | 44 | | | 26 | | | その他長期負債 | | 4 | | | — | |
燃料が入れ替わる | デリバティブ金融商品 | | 4 | | | 40 | | | デリバティブ金融商品 | | 26 | | | 46 | |
燃料が入れ替わる | その他の資産 | | — | | | 4 | | | その他長期負債 | | 27 | | | 5 | |
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定された派生ツールの総額 | | | $ | 144 | | | $ | 204 | | | | | $ | 66 | | | $ | 136 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
___________________________________________________________________
(1)サブテーマ815-20“契約期間保証--普通ASC 815で降ります。
私たちの統合貸借対照表に記録されているヘッジツールとして指定されている非派生ツールの帳簿価値および項目タイトルは、以下のとおりである(百万である)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 帳簿価値 |
非派生ツールは ASC 815-20のヘッジツール | | 貸借対照表位置 | | 2023年12月31日まで | | 2022年12月31日まで |
外貨債務 | | 長期債務の当期部分 | | $ | 65 | | | $ | 62 | |
外貨債務 | | 長期債務 | | 523 | | | 400 | |
| | | | $ | 588 | | | $ | 462 | |
満期保証ツールに適合して指定された派生ツール及び公正価値ヘッジ中の関連セット期間項目が総合全面収益表(損失)に与える影響は以下の通りである(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | デリバティブとヘッジ項目の収益で確認された損益の位置 | | デリバティブ収益で確認された収益(損失)金額 | | 裁定項目収入で確認された収益(赤字)金額 |
ASC 815-20公正価値ヘッジ関係下のデリバティブと関連期間プロジェクト | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
金利が入れ替わる | | 利子支出は,資本化利息を差し引いた純額 | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 11 | |
| | | | $ | — | | | $ | (4) | | | $ | (1) | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 11 | |
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適合する資格を有し、キャッシュフローヘッジツールとして指定された派生ツールが連結財務諸表に与える影響は、以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 派生ツール累計その他総合収益(損失)で確認された損益金額 |
ASC 815-20キャッシュフローのヘッジ関係下の派生製品 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
金利が入れ替わる | | $ | 11 | | | $ | 165 | | | $ | 46 | |
外貨長期契約 | | 24 | | | (145) | | | (204) | |
燃料が入れ替わる | | (32) | | | 151 | | | 141 | |
| | $ | 3 | | | $ | 171 | | | $ | (17) | |
条件を満たし、純投資ヘッジツールとして指定された非デリバティブツールが連結財務諸表に与える影響は、以下のとおりである(百万計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 額を得る その他の全面収益(赤字)で確認する |
ASC 815-20下の非派生ツール 純投資ヘッジ関係 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
外貨債務 | | $ | (23) | | | $ | 5 | | | $ | 8 | |
| | $ | (23) | | | $ | 5 | | | $ | 8 | |
ヘッジツールとして指定されていないデリバティブが連結財務諸表に与える影響は以下の通り(単位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 確認損益額 派生製品の収入の中で |
ヘッジデリバティブに指定されていない ASC 815-20下の機器 | | 損益位置 収入の中で確認する 浅談導数 | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
外貨長期契約 | | その他の収入 | | $ | 19 | | | $ | (102) | | | $ | (31) | |
燃料が入れ替わる | | その他の収入 | | 1 | | | — | | | 34 | |
| | | | $ | 20 | | | $ | (102) | | | $ | 3 | |
信用に関連したり特徴がある
私たちの現在の金利デリバティブツールは、スタンダードプールとムーディーズの信用格付けが指定水準以下になったときに担保を提供することを要求しています。具体的には、我々の合意の多くによれば、デリバティブツールの実行5周年またはその後の任意の5年の記念日に、私たちの優先無担保債務の信用格付けが標準プルによってBBB-より低く評価され、ムーディがBaa 3と評価された場合、取引相手は、(I)その取引相手との5周年に達した派生商品取引のすべての市場純値、程度が負、(Ii)が適用される最低償還金額に等しい担保を定期的に要求する権利がある。
提出すべき担保の数は、私たちの純負債の残高が適用される最低償還金額を超えて増加または減少するにつれて変化します。もし私たちの優先無担保債務の信用格付けがその後、BBB-標準プールまたはムーディのBaa 3以上であれば、この時に発表された任意の担保は私たちに解放され、私たちは次の5年に担保トリガ要求を満たさない限り、担保の発行を要求されなくなります
2023年12月31日まで、私たちの高級無担保債務信用格付けは標準プールBB-、ムーディB 1になりました5人私たちの船舶債務金利デリバティブのヘッジはすでに五年になります;しかし、このような派生ツールのヘッジの市場純資産額は純資産の頭寸であるため、その日まで、私たちなどは何の担保も提出する必要がありません。
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注17.引受金とその他の事項
船舶購入義務
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む。2023年12月31日までに1つはオアシス級船と二つロイヤル·カリブ国際ブランドのために注文した新しい世代の船は、私たちのIcon級と呼ばれ、総容量は約16,900寝台です。2023年12月31日までに1つは私たちの有名人ブランドのために注文したエッジ級の船の客数は約3,250寝台です。さらに2023年12月31日までに1つは進化型船舶が発注され、総容量は約730私たちの銀海クルーズブランドの駐車場です。以下は当方の船舶注文の最新の発展状況に関する更なる情報である。
2023年12月に無担保融資の信用協定を締結しました有名人Xcel5隻目のEdge級艦艇80契約価格の%とエル号アトランティス号との建造契約が発効します。フランスの公式輸出信用機関Bpifrance AsInsurance Exportは融資者への保証に同意しました100融資の%です。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない850千万ドル、約百万ドルです9392023年12月31日の為替レートで計算します。ローンは半年ごとに償却され、満期になるだろう12この船が交付されてから数年以内に。ローン金利はSOFR+期間に相当する変動金利で計算されます1.45%. 有名人Xcelの容量は約3,250寝台です。
2019年9月、銀海クルーズは私たちが保証する信用協定を締結しました銀色の光2隻目の進化級艦艇、最高で最高80契約代金の%で施設で保証する95%はドイツ公式輸出信用機関Euler Hermesによって提供されます。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない359百万ドルか約百万ドルです3971000万ドルは、2023年12月31日の為替レートで計算される。融資はいったん資金を獲得すると,半年ごとに償却され,満期になる12この船が交付されてから数年の間。私たちの選挙では、すべての部分で一致しなければなりません。ローンの利息は固定金利(1)に計上されます4.18%、(適用保証金を含む)または(2)SOFRプラス期限に相当する変動金利1.26%. 銀色の光の容量は約730寝台です。2021年9月に2隻目の進化レベルの船舶の信用協定を修正し、最高融資額をユーロに追加しました176合計2000万ドルで、約10万ドルです1942023年12月31日の為替レートで計算します。私たちの選択では、すべての部分で一致しなければなりません。ローンの増分部分の利息は以下のいずれかになります:(1)固定金利4.38%(適用保証金を含む)または(2)SOFRプラス期限に相当する変動金利1.46%です。2023年10月に信用協定を修正しました銀色の光最高融資額をユーロに増加させます302000万ドルか342023年12月31日の為替レートによると、私たちの選挙では、すべての部分で一致しなければならず、増量分の利息は以下のいずれかの固定金利で計算される6.80%(適用保証金を含む)または(2)SOFRプラス期限に相当する変動金利1.40%.
2019年12月、我々は以下の項目の無担保融資について信用協定を締結しました海のユートピアは6隻目のオアシス級船、最高で到達可能です80%の契約価格は施設によって保証されます100%はフランス公式輸出信用機関Bpifrance AsInsurance Exportによって提供されます。融資手配によると、我々には権利があるが、義務はなく、船舶納入及び検収時に造船業者が船舶建造中に間接的に発生する債務を負担することにより、造船契約に基づいて交付及び検収時に生じる義務を履行する。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない1.3200億ドルの約1.410億ドルは、2023年12月31日の為替レートで計算される。ローンは半年ごとに償却され、満期になるだろう12この船が交付されてから数年以内に。このローンの利息は固定金利になります3.00%(保証金を含む)海ユートピアの容量は約5,700寝台です。
2019年12月、私たちは3隻目のIcon級船舶の無担保融資について信用協定を締結し、最高で最高80契約価格の%です。フィンランド公式輸出信用機関Finnvera plcは保証に同意した95融資の大部分は資金調達の小さな部分が95%はEuler Hermesによって保証されます。この融資の最高融資額はユーロに相当するドルを超えてはならない1.410億ドル約10億ドル1.510億ドルは、2023年12月31日の為替レートで計算される。融資はいったん資金を獲得すると,半年ごとに償却され,満期になる12この船が交付されてから数年の間。大ざっぱに60ローンの%は固定金利で利息を計算します3.29%です。ローン残高はSOFRプラス定期変動金利で利息を計算します1.28%です。3隻目のIcon級飛行船の容量は5,600寝台です。
2017年までに無担保融資について信用協定を締結しました海の星2隻目のIcon級飛行船は最大で80契約価格の%です。Finnvera plcは同意しました100融資の%の大部分を融資者に渡すと、小さな割合の融資が行われます95%はEuler Hermesによって保証されます。ローンの最高限度額はユーロを超えない1.410億ドル約10億ドル1.5億ドルは、2023年12月31日の為替レートに基づく。利息は約75ローンの%は固定金利で払います3.76%は、残高は変動金利で計算されます
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
SOFR PLUS期限から1.58%から1.63%です。ローンは半年ごとに償却され、満期になるだろう12この船が交付されてから数年以内に海の星の容量は約5,600寝台です。
私たちの未来の資本約束は主に新しい船舶注文を含む。2023年12月31日まで、私たちのグローバルブランドとパートナーブランドは8人船が待機する。次の表に2023年12月31日までに発注した船舶の納入予定日とその大まかな停泊位置を示す。私たちが注文したすべての船舶の予想交付日は、造船所の建設遅延や合意範囲の変化などの事件によって変化する可能性があり、これらの事件は交付スケジュールに影響を与える。
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船舶.船舶 | | 造船所 | | 貨物が納品される予定です | | 近似値 寝台車 |
ロイヤル·カリビアン·インターナショナルは | | | | | | |
オアシスレベル: | | | | | | |
海ユートピア | | Lの“アトランティス” | | 2024年第2四半期 | | 5,700 |
アイコンクラス: | | | | | | |
海の星 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2025年第2四半期 | | 5,600 |
命名されていない | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2026年第2四半期 | | 5,600 |
有名人クルーズ- | | | | | | |
エッジクラス: | | | | | | |
有名人Xcel | | Lの“アトランティス” | | 2025年第4四半期 | | 3,250 |
銀海クルーズ- | | | | | | |
進化レベル: | | | | | | |
銀色の光 | | マイヤー·ヴェルフト | | 2024年第2四半期 | | 730 |
途易クルーズ(合弁企業の50%)- | | | | | | |
私の希夫7 | | マイエ·トゥルク·オイ | | 2024年第2四半期 | | 2,900 |
私の希夫はリラックスして | | Fincantieri | | 2024年第4四半期 | | 4,100 |
命名されていない | | Fincantieri | | 2026年第2四半期 | | 4,100 |
総停泊数 | | | | | | 31,980 |
また、2024年2月、私たちはLのアトランティス社と協定を締結し、追加のオアシス級船舶を建設し、2028年に交付される。これは融資を含むいくつかの前提条件の完成にかかっている。
2023年12月31日まで、上の表に記載されている私たちが注文した船舶の総コストは約ドルで、これにはパートナーBrandsが注文した船舶は含まれていません7.910億ドルのうち私たちは698百万ドルです。大ざっぱに43.52023年12月31日現在、総コストの30%はユーロレート変動の影響を受けている。付記16を参照されたい。公正価値計量·派生ツールより多くの情報を得るために。
訴訟を起こす
先に報道されたように、2019年8月、米国フロリダ州南区裁判所は“キューバ自由と民主主義団結法”第3章(ヘルムズ-バートン法案とも呼ばれる)に基づいて私たちを提訴した。ハバナ船着場会社(“ハバナ埠頭行動”)は、ハバナクルーズ港埠頭の権益を持ち、キューバ政府に没収されたと訴えた。起訴状はまた、私たちはターミナル内でこれらの施設の上下の乗客を通じて人身売買を行っていると主張している。原告は没収された財産の価値、利息、三倍損害賠償金、弁護士費、費用を含むすべての利用可能な法定救済措置を求めた。
裁判所は2022年12月に原告に有利な最終判決を下し、原告に損害賠償金と弁護士費を判決し、総額は約#ドルだった1121000万ドルです。私たちは判決についてアメリカ第11巡回控訴裁判所に控訴した。私たちは私たちが私たちの要求を強力に提起する十分な理由があると思う。2022年第4四半期に約$を記録しました1301000万ドルからその他の収入私たちのハバナ埠頭行動に関連する総合総合収益(損失)表には、判決後の利息と関連する法的弁護費用と保証金費用が含まれている
カタログ表
ロイヤルカリビアンクルーズ有限会社です。
連結財務諸表付記
しかも、私たちはしばしばクルーズ旅行業界で典型的なクレームを扱っている。このようなクレームの大部分は保険範囲内にある。予想された保険賠償を差し引いた後、このようなクレームの結果は、私たちの財務状況や経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じています。
他にも
私たちが締結したいくつかの契約には賠償条項が含まれています。もしある事件が発生したら、取引相手に支払う義務があります。これらまたはいくつかの事項は、一般に、税金の変化、貸手資本コストの増加、および他の同様の費用と関連している。賠償条項は通常標準契約条項であり、正常な業務過程で締結されている。賠償条項には規定や名目上の金額がありませんが、これらの賠償条項の下で将来支払う可能性のある最大金額(あれば)を見積もることはできません。私たちは過去にこのような賠償条項に基づいて何の支払いも要求されていませんでしたが、現在の場合、私たちはいかなる実質的な賠償を受ける可能性があるとは思いません。
もし誰かが所有権を超えて50%の普通株式、またはいくつかの例外を除いて、任意の場合241ヶ月以内に、私たちの取締役会メンバーの多くが、その期間の最初の日に私たちの取締役会メンバーである個人で構成されなくなった場合、私たちは信用手配された未返済債務を事前に返済する義務があるかもしれませんが、似たような条項でこれらの債務を交換することができないかもしれません。私たちの公共債務証券には制御権変更条項も含まれています。これらの条項は第三者によって買収されます50私たちの普通株の%に、格付け引き下げを加えます。もしこのような状況が発生したら、私たちの流動性と運営に悪影響を及ぼすだろう。
2023年12月31日現在、特定の港施設、海洋消耗品、サービス、維持契約の使用に対する将来の約束は以下の通りです(百万計)
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年.年 | |
2024 | $ | 157 | |
2025 | 149 | |
2026 | 173 | |
2027 | 141 | |
2028 | 116 | |
その後… | 925 | |
| $ | 1,661 | |