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BanksMembers2023-09-030001819810SRT：最小メンバ数2023-12-310001819810SRT：最大メンバ数2023-12-31RDW：レンタル0001819810RDW：公的保証メンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：公的保証メンバー2022-12-310001819810米国-GAAP：国内/地域メンバー2023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：外国人メンバー2023-12-3100018198102022-05-252022-05-25RDW：一日Utr：SQFT0001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-10-2800018198102022-10-280001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-10-282022-10-280001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2023-10-310001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2023-05-012023-05-010001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2023-11-012023-11-0100018198102023-04-152023-04-1500018198102023-10-152023-10-1500018198102023-05-012023-05-0100018198102023-11-012023-11-0100018198102023-05-0100018198102023-11-010001819810RDW：BainInvestmentsプロトコルのメンバー米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-11-030001819810RDW：AEIAndBainInvestmentsプロトコルのメンバー米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-10-282022-10-280001819810RDW：AEIAndBainInvestmentsプロトコルのメンバー米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-10-280001819810米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2023-12-3100018198102021-09-02RDW：投票0001819810RDW：CivilSpaceMember2023-01-012023-12-310001819810RDW：CivilSpaceMember2022-01-012022-12-310001819810RDW：国家安全保障メンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：国家安全保障メンバー2022-01-012022-12-310001819810RDW：ビジネスや他のメンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：ビジネスや他のメンバー2022-01-012022-12-310001819810国：アメリカ2023-01-012023-12-310001819810国：アメリカ2022-01-012022-12-310001819810SRT：ヨーロッパメンバ2023-01-012023-12-310001819810SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-12-310001819810RDW：他の地理的位置のメンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：他の地理的位置のメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入RDW：お客様のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入RDW：お客様のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーRDW：CustomerBMember2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーRDW：CustomerBMember2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーRDW：お客様管理メンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーRDW：お客様管理メンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入RDW：お客様のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入RDW：お客様のメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：顧客と契約した収入US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-12-310001819810US-GAAP：ContractsAcCountedForUnderPercentageOfCompletionMember2023-01-012023-12-310001819810US-GAAP：ContractsAcCountedForUnderPercentageOfCompletionMember2022-01-012022-12-3100018198102024-01-012023-12-31RDW：計画0001819810RDW：Techhot 401 kメンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2023-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-12-310001819810米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2023-12-310001819810米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2023-12-310001819810米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-12-310001819810米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバーアメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-11-012022-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-11-012022-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーSRT：最大メンバ数2023-01-012023-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバーSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ公認会計原則：他の年金計画が確定した福祉メンバー2022-01-012022-12-31RDW：年齢RDW：部分0001819810アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-09-020001819810アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-09-022021-09-020001819810アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2023-12-310001819810アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-12-3100018198102021-09-022021-09-020001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2023-01-012023-12-310001819810US-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-3100018198102021-01-012021-12-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-01-012023-12-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-07-032023-07-030001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-07-312023-07-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバSRT：最小メンバ数2023-07-032023-07-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバSRT：最大メンバ数2023-07-032023-07-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-07-032023-07-310001819810RDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-12-310001819810アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-05-252023-05-250001819810アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-07-032023-07-030001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-12-310001819810RDW：インセンティブ単位のメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：インセンティブ単位のメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバーRDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバーRDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-01-012022-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーRDW：インセンティブ単位のメンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーRDW：インセンティブ単位のメンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーRDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバーRDW：性能に基づく制限株式単位メンバ2022-01-012022-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2023-01-012023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-12-310001819810RDW：布教ソリューションのメンバー2022-12-31RDW：会社0001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバー2023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバーRDW：SESTechcomSAMMembers2023-12-310001819810RDW：SESTechcomSAMMembersアメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：運営サービスSANメンバーを簡素化する2023-01-012023-12-310001819810RDW：運営サービスSANメンバーを簡素化する2023-12-310001819810アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2023-12-31RDW：取締役0001819810アメリカ-公認会計基準：可変利益実体の主要利益メンバー2022-12-310001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバー2023-12-310001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：ReduSpaceServiceSANメンバー2022-01-012022-12-310001819810RDW：関係者メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバー2023-12-310001819810RDW：関係者メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバーRDW：RelatedPartyBMember2023-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバーRDW：RelatedPartyBMember2022-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバー2023-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-12-310001819810RDW：関係者メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバー2023-01-012023-12-310001819810RDW：関係者メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-01-012022-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバーRDW：RelatedPartyBMember2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバーRDW：RelatedPartyBMember2022-01-012022-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバー2023-01-012023-12-310001819810米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-01-012022-12-3100018198102023-10-012023-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります至れり尽くせり
手数料書類番号001-39733
レッドライン会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 98-1550429 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
8226フィリップスショッキング金属加工, 101号室 ジャクソンビル, フロリダ州 | | 32256 |
(主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
(650) 701-7722
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | RDW | ニューヨーク証券取引所 |
| 株式権証を承認し，1部につき普通株を1株購入する | RDW WS | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい。☐ 違います。 ☒
登録者が法案第13節又は第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないか否かを再選択マークで示す。はいo 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間内)、(1)1934年“証券取引法”第13条または15(D)条に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示すはい、そうです***☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。..はい、そうです***☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13条(A)条に基づいて提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示す☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違います☐*☒
2023年6月30日現在，登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は約#ドルである53.3ニューヨーク証券取引所の報告によると、登録者普通株の終値は2.55ドルである。他の目的については、付属会社の地位の決定が必ずしも決定的な確定であるとは限らない。
登録者には際立った表現がある65,578,7242024年3月15日までの普通株。
引用で編入された書類
米国証券取引委員会に提出される登録者最終委託書の登録者2024年株主総会に関するいくつかの情報は、本年度報告の第3部Form 10−Kに引用して組み込まれる。
レッドライン会社
表格10-Kの年報
2023年12月31日
カタログ表
| | | | | | | | |
| プロジェクト | | ページ番号 |
第1部 | | 3 |
プロジェクト1.ビジネス | | 3 |
第1 A項。リスク要因 | | 10 |
項目1 B。未解決従業員意見 | | 37 |
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ | | 37 |
項目2.財産 | | 39 |
項目3.法的訴訟 | | 40 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | | 40 |
| | |
第II部 | | 40 |
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 | | 40 |
第六項です[保留されている] | | 41 |
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 41 |
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | | 52 |
項目8.財務諸表と補足データ | | 53 |
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違 | | 103 |
第9条。制御とプログラム | | 103 |
プロジェクト9 B。その他の情報 | | 105 |
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 105 |
| | |
第三部 | | 105 |
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理 | | 105 |
プロジェクト11.役員報酬 | | 105 |
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項 | | 106 |
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性 | | 106 |
プロジェクト14.主な会計費用とサービス | | 106 |
| | |
第4部 | | 107 |
項目15.物証、財務諸表付表 | | 107 |
項目16.表格10-Kの概要 | | 109 |
| | |
サイン | | 110 |
第1部
別の説明がない限り、本明細書で使用される各用語“会社”、“RedWire”、“私たち”、“私たち”および同様の用語は、総称してRedWire社、デラウェア州の会社およびそれらの合併の子会社と呼ばれる。
前向きな陳述に関する情報
このForm 10−K年度報告書に含まれる陳述は，1995年の“個人証券訴訟改革法”における我々やその他の事項に関する“前向き陳述”を構成している。“将”、“予想”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“すべき”、“計画”、“プロジェクト”、“予測”、“信じ”、“推定”、“展望”、“傾向”、“目標”、“考慮”、“継続”、“可能”、“潜在”、“予測”などの言葉。“会する”および同様の表現は、一般に、これらの前向きな陳述を識別するが、これらの言葉がないことは、1つの陳述が前向きでないことを意味するわけではない。前向きな陳述は、私たちの将来の財務状況、経営結果および/またはキャッシュフロー、ならびに私たちのプロジェクトおよび関連スケジュールに関連する陳述を含む。前向き陳述は，仮説，予想，計画，予測に基づいており，これらの仮説，期待，計画，予測は，作成時には合理的であるが，時間の経過とともに変化する可能性があると考えられる.これらの陳述は将来の業績の保証ではなく、それ自体が一連の予測困難なリスクと不確実性に関連している。これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果とは実際の結果が大きく異なる特定のリスクおよび不確実性をもたらす可能性があるが、本年度報告において10−K表の形態で決定されたリスクおよび不確実性、特に第1の部分1 Aで決定されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない。我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書には、時々開示される“リスク要因”や他の重要な要因がある。
このような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。このForm 10-K年次報告書に含まれる前向きな陳述は、将来の発展および私たちへの潜在的な影響に対する現在の予想および信念に基づいている。私たちの未来の状況に影響を及ぼすことが私たちが期待していることに影響を与える保証はない。私たちは、適用される証券法が私たちにそうすることを要求しない限り、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述を更新または修正する義務も負いません。
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
RedWireは次世代空間経済に向けた重要なタスク空間解決策と高信頼性空間インフラ分野のグローバルリーダーである。我々の“伝統+革新”戦略は数十年の飛行伝統と柔軟と革新の文化を結合し、新しい革新技術を創造することができ、これらの技術は政府と商業顧客空間インフラの基礎である。
RedWireの主なビジネスモデルは、長期プロジェクトを通じて政府とビジネス顧客にコア空間インフラ製品に基づくキータスク解決策を提供することである。これらのコア製品は、航空電子およびセンサの先行技術および生産能力、発電、構造およびメカニズム、無線周波数(“RF”)システム、プラットフォーム、ペイロードおよびタスク、および微小重力ペイロードを含む。私たちのプロジェクトの多くは技術開発を支援しているので、私たちは以下に述べるように、私たちの3つの主要な重点分野と一致した持続的な革新から利益を得ている。
私たちの使命は、子孫に信頼性、経済的、持続可能なインフラを提供することで、人類の宇宙への拡張を加速させることだ。数十年の長い試練を経た飛行伝統及び革新的な製品と文化によって、RedWireは独特な地位にあり、私たちの顧客が未来の宇宙任務と業界の複雑な挑戦を解決するのを助けることができる。RedWireは3つの主要な分野が私たちの業務を構成しています
(1)政府機関や大型主請負業者などの空間飛行任務提供者に広範な空間インフラ、システム、サブシステム、部品の組み合わせを持たせる
(2)宇宙探査、生活、仕事に必要なインフラや技術を提供する
(3)国際宇宙連合国の有機宇宙能力の発展に協力する。
著者らの核心空間インフラ製品によって、RedWireは空間インフラ領域のリード的な革新者であり、空間タスク提供者に複雑な空間タスクに必要な基礎構築ブロックと統合解決方案を提供する。国家安全，電気通信，ナビゲーション·授時，地球観測などの分野では，空間インフラは我々の地上経済に重要である。私たちの核心空間インフラ製品には、1960年代から空間任務を可能にし、アメリカ航空宇宙局(NASA)のArtemis計画、新地平線と根性、宇宙部隊のGPSとヨーロッパを含む200回以上の宇宙飛行任務で飛行検証されてきた広範な現代製品とサービスが含まれている
宇宙局(“欧空局”)の星載自主(“PROBA”)計画。私たちも革新技術のサプライヤーであり、空間経済を変え、その探索と商業化のために新しい市場を創造する潜在力がある。
RedWireの広範な核心製品の組み合わせは、私たちの国内と国際のカバー範囲に加えて、私たちは全世界の国家安全、民生と商業空間市場に参加できるようにした。宇宙の国家安全と経済発展に対する重要性が高まっていることに伴い、国際宇宙盟友のRedWireのようなサプライヤーの製品とサービスに対する需要が増加する可能性があり、彼らは自分の有機空間能力の発展を求めているからである。私たちは独特な高度な協同と相補的な核心空間インフラ製品の組み合わせを持っていて、ヨーロッパと世界の他の地域に入って市場の需要を満たす機会を大幅に強化しました。我々の業務に関するリスクの検討については、項目1 Aを参照されたい。“リスク要因”
歴史.歴史
RedWireは私募株式会社AE Industrial Partners Fund II(略称AEI)によって2020年に創設されたが，集まってRedWireを構成する様々な業務の遺産は数十年前にさかのぼる。
同社は有機的な成長を実現し、同時にいくつかの買収を引き続き統合しており、これらの買収は宇宙に専念する革新能力と深い飛行伝統を持つ技術会社から来ている。私たちのコア空間インフラ製品の戦略的買収を強化することは私たちの成長戦略の重要な部分です。2020年3月以降、我々は9つの買収を完了しており、これらの買収は、我々の目標市場と顧客にサービスするために、広範な相補技術と解決策の組み合わせを提供してくれている。これらの買収には
•2020 – Space Group，Inc.傘下のRedWire Space Components，LLC(f/k/a Adcole Space，LLC)，RedWire Space Sensors，Inc.(F/k/a Deep Space Systems，Inc.)とその子会社RedWire Space，Inc.(F/k/a Made in Space，Inc.)を買収した.Made in Space Europe S.a.r.l(総称して“管理情報システム”と呼ぶ)，RedWire Space Solutions，LLC(f/k/a Roccor，LLC)とLoadPath，LLCである.
•2021-Oakman AerSpace，LLC，RedWire Space Enterprise，Inc.(F/k/a Deployable Space Systems，Inc.)とRedWire Space Technologies，Inc.(F/K/a Techshot，Inc.)を買収した
•2022 -RedWire Space NV(f/k/a Qinetiq Space NV)(“Space NV”)を取得します。
二零二一年九月二日、Genesis Park Acquisition Corp.(“GPAC”)との合併(“合併”)は、二零二一年三月二十五日の合意及び合併計画(“合併合意”)に基づいて、GPAC、Shepard Merger Sub Corporation(“Merge Sub”)(デラウェア州一社)及びGPAC、Cosmos Intermediate、LLC及びRedWire，LLC(“Holdings”)の直接子会社により完成した
合併協定によると、契約者は事業合併取引を完了し、これにより、(I)GPACはデラウェア州会社法第388条とケイマン諸島会社法(“正規化”)によってデラウェア州の会社に帰化され、(Ii)合併子会社はCosmosと合併してCosmosに編入され、Cosmosは合併中の生存実体(“第一次合併”)、および(Iii)は第一次合併に続き、CosmosはGPACと合併してGPACに編入され、GPACは合併中の生存実体(“第二次合併”、第一次合併と共に“合併”または“合併”、および、合併協定とともに行われる他の取引(以下、“取引”と呼ぶ)。このForm 10−K年度報告では，正規化と取引を総称して“統合”と呼ぶ。
合併が完了すると，GPACはRedWire Corporationと改称される.今回の合併は逆資本再編とされ、GPACは買収された会社とされている。逆資本再編は新たな会計基盤を生じることはなく、合併後の実体の連結財務諸表は多くの面で当社の連結財務諸表の継続を代表している。MIS(ホールディングスの完全子会社)は会計の前身とみなされ、合併後の実体は後継者である米国証券取引委員会登録者レッドライン会社である。
当社は時々業務を買収または処分し、当社の組織内部と内部で契約、計画または業務を再調整します。これらの調整は、通常、既存の能力をより十分に利用し、我々のコア空間インフラ製品の効率的な開発と交付を強化することを目的としている。同社は2023年12月31日まで、1つの運営部門と報告可能な部門で運営している：空間インフラ。この結論についてのより多くの情報は、付記B--連結財務諸表に付記されている重要な会計政策の概要を参照されたい。
業務戦略
数十年の飛行伝統と商業宇宙プラットフォームの柔軟な革新文化によって、私たちは独特な地位にあり、私たちの顧客が未来の宇宙任務の複雑な挑戦を解決するのを助けることができる。私たちの技術革新は以下のコア空間インフラ製品に集中しています
•航空電子機器とセンサー；
•発電する
•構造とメカニズム
•無線周波数システム；
•プラットフォーム、ペイロード、タスク、および
•微小重力ペイロードです
これらのコア空間インフラ製品は、全世界の国家安全空間顧客、民生空間機関、商業会社が開発しているほとんどの空間市場と多くの空間資産に対して広範な効用を持っている。我々の技術深さと顧客基礎はRedWireを複数の空間市場で席を占めさせ、任意の市場、顧客或いは技術による中断の潜在的な影響を減少することによって、戦略優勢を提供した。
RedWire加速成長戦略は、システム、ペイロード、宇宙船、および完全な衛星タスク解決策のような統合レベルを提供するために、バンドル販売と向上を含む。我々の戦略には、企業の技術やコア空間インフラ製品を補完·拡大するための戦略買収も含まれている。私たちの規模、品質と関係面の名声は、私たちが柔軟かつ革新的にビジネスモデル、パートナー関係、買収を通じて成長を追求することができるようにした。
製品と解決策
航空電子機器及びセンサ
軌道に入る衛星には通常センサと航空電子システムが必要であり，RedWireは空間サプライチェーンのこれらのキー部門で先進的な能力を開発し，空間条件に応じたセンサを製造する上で50年以上の歴史がある。私たちは様々な宇宙センサーと先進的な航空電子システムを提供します。私たちは拡張可能な電源分配と機上計算能力のようなコア航空電子機器に焦点を当て、信頼性、品質、耐放射線能力に重点を置いている。これらの専門的な航空電子機器およびセンサは、低地球軌道(“LEO”)、地球静止軌道(“GEO”)、順月および深宇宙飛行任務を含む様々な空間環境に適用することができる。
RedWireは恒星追跡器と太陽センサを含む一連の全面的なセンサを提供しており、宇宙船の正確なナビゲーションと制御に重要である。これらのセンサは先進的なアルゴリズムを用いて宇宙船に対する恒星位置図を正確にプロットしており，これは現代の宇宙ナビゲーションにおける基本的な要素である。また、革新と品質に対する私たちの約束を示すために、様々な空間アプリケーションのために設計されたカメラシステムを提供します。これらのシステムは極端な空間条件に耐え、民生、国家安全、商業空間部門の広範な顧客にサービスを提供することができる。RedWireは重大な有人とロボット宇宙探査計画に参加しており、これは私たちの優れた業界参加者とこの分野の進歩貢献者としての役割を明らかにしている。
RedWireはロッキード·マーティン社と協力し、Artemisプロジェクトにオリオンカメラシステムを提供している。オリオン座の“目”として、オリオンカメラシステムはオリオンとアトミーズ計画に先進的な航空機イメージング能力を提供している。私たちはまたヨーロッパ航空のヘラと彗星遮断器プロジェクトに機械搭載コンピュータのようなコア設備を提供します。ヘラは目標小惑星ディモノスを詳細に衝突後調査する。NASAの二重小惑星リダイレクト試験(DART)任務がこの小衛星に衝突したため、彗星遮断器は3つの宇宙船からなり、彗星周囲の複数の点から同時に観測し、太陽系の夜明けに残された未処理物質を含む動的な新しい物体の3 D輪郭を作成する。
発電する
発電は宇宙事業に必須的だ。RedWireは宇宙船に各種の太陽電池パネル解決方案を提供し、大きさ、電力需要と軌道位置をカバーしている。独自技術、ノウハウ、施設を有しており、顧客のニーズに応じて競争力のある発電ソリューションを設計、建設、提供することができます。我々が特許を取得し、しばしば受賞した転動式太陽電池アレイ(“ROSA”)技術は、複合ブームを主な構造要素および配備アクチュエータとして使用し、様々な太陽電池パネルアーキテクチャとして構成可能なモジュール式光起電力カバー層コンポーネントを使用する革新的な“転動式”設計を採用している。送信として構成されるとき、ROSAは、コンパクトな円筒形体積に組み込まれ、効率的な空間利用を生成する。ユニークなROSAスタック構造は、大きな太陽電池パネルがキャリアロケット内にコンパクトに堆積することを可能にする。
RedWireはすでにLEO，GEO，深宇宙飛行任務で5回の発電システム配備に成功している。これらのタスクには，我々の国際宇宙ステーション(ISS)上の発電ハードウェア，NASAの結像X線偏光検出器(IXPE)タスク，NASAのDARTタスクがある。
構造とメカニズム
宇宙船は様々な内部と外部部品やセンサを支持するために軽量，剛性，強固な構造が必要である。これらの構造および機構は、一般に、アンテナ、科学機器、またはカメラのようなペイロードを正確に配置する必要がある
任務を達成する位置。RedWireは、センサまたは太陽電池パネルを宇宙船から離れた位置に配置するために、高歪み複合ブーム、カール可能なブーム、トラス構造、望遠鏡バッフル、および展開可能なブームを含む、私たちの顧客のタスク要求を満たすのを助けるために、様々な展開可能な空間構造製品を提供します。展開可能構造は、衛星が軌道上に拡張することを可能にし、そのペイロードがタスクを実行する能力を最大限に向上させる。
RedWire製星座ディスペンサシステムは、ペイロード適応構造、複数のキャリアロケットプラットフォーム上の異なる大きさの複数の衛星をサポートする総合構造システム、および衛星をキャリアロケットに配備または分配する分離システムから構成される。我々のペイロードインターフェースソリューションは、キャリアロケット/ペイロード需要量のためにカスタマイズされ、最適な性能を実現し、キャリアロケットインターフェースではなく、レール機能をサポートするために品質を有効に分配する。また、機械地上支援設備を提供し、ペイロードとキャリアロケットの統合を支援し、環境テストと分析サービスおよび熱制御を提供することで、飛行任務を支援する。
RedWireのペイロード適応構造解決方案は数十年間飛行してきた伝統製品に基づいて、過去7年間に300件以上の飛行ハードウェアを提供した。そのほか、伝統的な宇宙船ドッキングシステムの局限性を克服するために、RedWireは1種の国際寄港とドッキングメカニズム(“IBDM”)を開発し、これは高度な汎用、弾性、高性能と低影響の寄港とドッキング解決方案である。IBDMは完全にコンピュータによって制御され，大品質と軽量宇宙船のために設計されている.著者らのIBDMは完全に国際ドッキングシステム標準に符合し、有人車両、貨物車両ホームモジュールの自動ドッキング及び自動臍帯ペアによる資源移転に用いることができる。
無線周波数システム
安全に動作するためには、宇宙船上で無線周波数通信が必要であり、ユーザに通信を提供するか、または画像のような他の製品を提供する。RedWireは様々な無線周波数システムを提供し，空間から空間と地球への通信を可能にしている。我々の無線周波数システムは、固定アンテナおよび展開可能アンテナと、増幅器、フィルタ、およびスイッチのような無線周波数フロントエンド構成要素とを含む。これらのシステムは、暗号化戦術通信、信号検出、および測位を含む様々な衛星アプリケーションをサポートする。我々はまた，日々増加する低軌道衛星における小型衛星通信とセンサペイロードの特定の需要を満たすためにカスタマイズされた無線周波数テスト能力に投資した。
RedWireは、軍用機、艦船、地上部隊間の宇宙からの干渉に対する暗号化戦術データのほぼリアルタイムの交換を促進するために、北大西洋条約機構(“NATO”)加盟国および他の国で使用されているLink-16データリンクネットワークと互換性のあるアンテナを開発した。これらのアンテナはまた、LEOの第1世代国家安全衛星コンステレーションに使用される。他にも，我々のLink-16アンテナは米国のビジネスや国防応用に重要であり，従来閉鎖が困難な視線リンク以外の環境にサービスを提供する特殊なニッチなアプリケーションを持っている.
プラットフォーム、ペイロード、タスク
デジタル工程は未来の空間建築のモデリングとシミュレーションを促進し、貿易分析、運営概念とテストを支援する。RedWireは高保真デジタルエンジニアリングツールとモデルに基づくシステム工学を利用してエンドツーエンド仮想環境を生成し、コストを下げ、発売速度を加速し、タスク最適化を実現する。RedWireは独自の企業ソフトウェアキットを持っており、クラウドベースの環境で単一のコンポーネント、宇宙船全体、および完全な星座に対してデジタルエンジニアリングと高忠実、相互モデリングとシミュレーションを行うことができる
RedWireはP 200小型衛星プラットフォームを提供し、このプラットフォームは70 kgまでのペイロードをサポートすることができ、目標宇宙船の品質は200 kg未満であり、典型的な共有発射機会と小型衛星送信機と互換性がある。P 200プラットフォームはPROBAプラットフォームの進化であり、PROBAプラットフォームは広範な飛行遺産を獲得し、軌道上に25年を超える時間を蓄積し、どの発射衛星でも失敗しなかった。我々は、欧空局が完全な自主能力を持つ小衛星PROBA-1と欧空局が小衛星に基づく対地観測タスクPROBA-Vのような小衛星の先駆的な研究任務を指導している。これらの小衛星は正確な編隊飛行を示しており，これは天基センサと測定を進めるための基礎である。
RedWireの具体的なペイロード開発は、衛星から地上への安全な光通信を提供する量子通信ペイロードのような全光ペイロードを含む。我々のペイロード開発には、高エネルギー粒子エネルギー計(EPT)および3 D高エネルギー電子エネルギー計(EPTの3 D最適化バージョン)のような放射粒子のためのエネルギー分光器、およびレール製造、組み立ておよび修理用途のためのロボットアームなどのロボットペイロードも含まれる。
微小重力ペイロード
宇宙は科学探査に地球上にはない微小重力環境を提供する。RedWireの微小重力ペイロードは，微小重力環境や空間インフラの開発に必要な次世代能力とサービスを開発している。これには空間に基づくバイオテクノロジー応用、空間動植物科学、空間添加剤の製造、
空間先進材料の製造と人類の探索と居住を支援する。
微小重力環境はある製品と材料の性能を地球上で製造された同類製品より優れている。これらの製品および材料は、製薬会社が地球上の患者に新たな最適化された治療方法を提供することを望んでいるため、薬物開発プロセスのための薬物種子結晶の生産を含む。RedWire製薬宇宙実験室-生物結晶最適化実験(“PIL-BOX”)のペイロードは製薬会社と研究者に微小重力環境を利用してタンパク質類薬物とその他の重要な分子結晶を成長させる方法を提供した。
RedWireの宇宙バイオテクノロジー製造には生物構造と組織の宇宙バイオプリントが含まれている。RedWireは，国際宇宙ステーション上の生物製造施設(BFF)を用いて1カ月半の宇宙での印刷に成功した。他の再生医学に有利なRedWireバイオテクノロジーには，BFFとともに有機物と呼ばれる小組織サンプルを宇宙で製造する同社の高度な空間実験プロセッサが含まれており，製薬会社はこれらのサンプルを用いて新薬の安全性と有効性をテストしている
RedWireはLEO、すなわち追加製造施設(“AMF”)で動作する商業製造プラットフォームを作成した。AMFは必要に応じて現地で製造された願望に基づいて開発され、すでに200以上の物体が宇宙に印刷されている。RedWireは現在、航空宇宙級のチタンを含む様々な材料の電子機器や装置を製造することができるFabLabという宇宙3 Dプリンタを建設している。NASAのArtemis計画を支援するために，通信やナビゲーションソリューションや現場資源利用に関する月研究にも従事している。これらの進展は、月での人類の生活を維持するために、長期的なインフラの構築を助けることを目的としている。
たまっている
私たちは在庫注文の増加を私たちの業務の成長を評価する重要な指標と見なしている。2023年12月31日現在、私たちの契約総在庫額は3.728億ドルです。契約滞納とは、まだ仕事を終えていない会社が出資した実行済み契約の推定ドル価値(契約上の余剰履行義務とも呼ばれる)をいう。詳細については、項目7の“蓄積”を参照されたい。“経営陣の財務状況や経営成果の議論と分析”。
季節性
私たちの業務のどんな実質的な部分も季節的とは思われない。様々な要因は、契約を付与する時間、顧客資金の時間および獲得可能性、および製品交付および顧客受け入れ時間を含む、異なる会計期間における私たちの収入分配に影響を与える可能性がある。
顧客と戦略的パートナーシップ/関係
我々のコア空間インフラ製品は、空間で事業を展開する様々な公共·民間エンティティのニーズを満たすことを目的としている。私たちは多くの顧客と正式に契約を締結し、戦略的パートナーシップを構築しており、より多くの合意やパートナーシップを求め続ける予定です。
国家安全共同体関係
米国及びその連合国の空間における国家安全目標を支援するために、我々のコア空間インフラ製品に含まれる様々な技術を提供する。宇宙が競争が激化する分野になるにつれ、近隣の脅威が絶えず出現し、米国と他の国は既存の宇宙資産の弾力性の向上と新たな次世代能力の配備に重大な投資を行う必要があることを明確に示している
RedWireは直接あるいは大規模な主請負業者を通じて多くのアメリカ国家安全機関に表を作成し、米国空軍、アメリカ宇宙部隊、国防高級研究計画局(DARPA)と国家偵察事務室(NRO)を含むが、これらに限定されない。その中でますます多くのプロジェクトは空間資産拡散の需要を満たすために大量の製品の納入に重点を置いている。これらの関係の特徴と維持は軌道上の業績とプロジェクト交付業績の要求と進度を通じて任務の成否を測定することである。
民間空間コミュニティ関係
これらの顧客のプロジェクトは、一般に、データを収集して公衆に使用することを目的としており、研究目標を推進し、空間をさらに探索し、利用し、および/または新たな科学および商業応用および空間分野の用途を開発することを目的としている。契約は主に国防予算の援助を受けない政府の実体によって責任がある。その中の多くの契約には研究とプレゼンテーション段階があり、後で包括的な生産契約またはビジネス機会に転換する可能性がある。
RedWireは、NASA、ESA、その他のESA加盟機関を含むが、これらに限定されないが、大規模な主請負業者を介して多くの民間機関にサービスを提供している。これらの関係で私たちは多くの大規模で格調の高い契約に参加しました
例えばArtemis計画では、RedWire契約は月軌道動力と推進元素に太陽エネルギーアレイを提供する。配備後、これらの太陽電池パネルは史上最大の太陽電池パネルの一つになるだろう。RedWireはProba-1やProba-Vのような欧州局の小型衛星任務に参加している。また、NASAとESAの他のいくつかのタスクにサービスと製品を提供し、NASAの最近のDARTタスクの太陽電池パネルとナビゲーション装置、ESAのヘラと彗星遮断器タスクの機上コンピュータ、NASAの根性などの探索タスクの太陽センサと恒星トラッカ、技術演者の熱制御解決策、およびこれから来る有人宇宙任務のカメラシステムを含む。RedWireが国際宇宙ステーションに建設したペイロード施設は2023年12月31日現在8施設ある。
ビジネスコミュニティ関係
大規模で有名なビジネス顧客との多くの戦略的パートナーシップを通じて、我々のコア空間インフラ製品はLEOの商業化を推進し、より高い商業化を実現することが可能であると信じている。私たちは様々な商業空間会社と衛星製造業者に商業能力を提供する。私たちの広範かつ革新的なコア製品技術の組み合わせは、私たちを部品、システム、ペイロードのサプライチェーンパートナーにします。発射コストの持続的な低下に伴い、工業とその他の商業追求はますます実行可能になり、商業市場機会は著しい成長潜在力を持っていると考えられる。
顧客集中度
その会社の収入の大部分は政府契約から来ている。主要顧客と場所別の売上のさらなる情報については、連結財務諸表付記Q-収入を参照されたい
競争
私たちは競争の激しい市場で運営しています。これらの市場は技術進歩に非常に敏感で、他の会社の契約を獲得するために、一般的に高度に多様な競争に直面します。これらの会社は専門能力を持つミドルエンド連邦請負業者と広範な能力を持つ大規模な国防請負業者を含みます。私たちのすべての市場でのいくつかの競争相手は私たちより大きく、より高い研究開発支出水準を維持することができる。私たちのすべての市場で、私たちは私たちの資源、全体的な技術力、そして目標に適応していると思う機会に集中している。これらの市場の主要な競争要素は製品の品質と信頼性、信頼性、弾力性と革新性のある空間インフラ技術、サービス、過去の業績、複雑な総合解決策を開発と実施する能力、納品スケジュールを満たす能力、およびコスト効果を含む技術能力である。私たちは私たちがこのような要素に基づいて有利な競争をしたと思う。
私たちは時々他のプロジェクトの競争相手になる会社と“協力”したり、下請けや協力関係に参加したりすることが多い。我々は，Moog Inc.，Space Micro Inc.，Rocket Lab USA，Inc.(Rocket Labsの一部門)を含む国内と国際的に空間システム部品サプライヤーと競合し，場合によってはノストロプ·グルマンなどの大手とも競合している.我々のM&A戦略により、同社の総参入市場は時間の経過とともに発展し、歴史的には非伝統的な航空宇宙と防衛請負業者を含み、たまには大型航空宇宙と防衛会社を含む競争プラットフォームを変えた。私たちの顧客は、私たちの1つまたは複数の製品開発分野をコア能力として追求することを決定し、この能力をサプライヤーとして購入するのではなく、技術開発と生産アウトソーシングを行うことができる。このような競争は顧客の注文を減らし、市場シェアを失う可能性がある。
また、私たちの外国の競争相手の一部は現在自国の保護措置から利益を得ており、他のいくつかは新技術開発への重大な投資を含む将来的に自国政府が財政支援を提供する保護措置から利益を得る可能性がある。このような性質の政府支援は、これらの競争相手の航空宇宙技術開発活動に関するビジネスリスクを大幅に低下させている。このような市場環境は私たちの価格設定と他の競争要素をもっと大きな圧力に直面させるかもしれない。
資源
研究と開発
私たちの研究と製品開発計画は空間インフラの未来を推進することを目的としている。私たちは内部と外部援助の研究と開発プロジェクトを持っている。私たちのビジネス戦略は、私たちの既存と未来のコア空間インフラ製品を支援する技術的進歩に依存しています。我々の研究開発への関心は，我々が上で概説した戦略重点分野と一致しており，特に重大な成長と長期的な機会を持つ分野を強調している.将来を展望して、私たちは長期的な成長と利益に最大の機会を提供すると考えている分野で投資を続けたい。
私たちは主にアメリカとベルギーで研究開発を行っている。2023年12月31日までの1年間の研究開発費は500万ドル。
知的財産権
私たちは多くのアメリカと外国特許、そして多くのアメリカ商標、ドメイン名、著作権を含む多くの知的財産権の組み合わせを持っている。私たちは知的財産権の内部開発を積極的に行っている。私たちの特許の組み合わせに加えて、非特許商業秘密、技術ノウハウ、データ、ソフトウェアのような他の知的財産権を持っています。さらに、私たちは、第三者または第三者から許可を得る特定の独自の権利を含む、特定の知的財産権の許可に依存して、当社の業務運営を展開します。私たちの知的財産権は全体的に私たちの運営に重要ですが、私たちはいかなる特定の商業秘密、特許、商標、著作権、許可証、または他の知的財産権がこのように重要な意味を持っているとは思いません。その損失、満期、または終了が私たちの業務に実質的な影響を与えるとは思いません。
原材料と仕入先
我々は一般的に軽工製造活動に従事しており，原材料供給変動への影響は限られている。私たちの製品を製造する際には、私たちは自分の生産能力と第三者サプライヤーと下請け業者の基礎を利用します。私たちの製造活動のいくつかの側面は相対的に希少な原材料が必要であり、時々、私たちは製造過程で必要な原材料、部品、部品、その他の用品を調達する能力の面で困難に直面する。
監督管理
連邦通信委員会
連邦通信委員会(“FCC”)が発表した法規、政策、ガイドラインは、我々の宇宙船の運行に適用される。私たちが電磁スペクトルの任意の部分を使って宇宙船と通信する時、私たちはFCC法規が適用される宇宙ステーションを操作する。管制された宇宙ステーションの運営者は、任意の特定の任務中に適切な許可証を持って遵守しなければならない
連邦通信委員会は将来の宇宙船に適用可能な小型衛星と関連システムの新しい許可ガイドラインを公布した。したがって、私たちは小さな衛星許可指針への移行に直面するかもしれない。さらに、FCCは現在、米国が管轄する商業空間事業者の運営、技術、および財務要件を変更する可能性がある追加のルールを考慮している。これらの提案されたルールが最終ルールになった場合、それらは、新しいRedWireスペクトルライセンスを遵守または取得するために、システム設計および財務コストを変更する可能性がある。
アメリカ海洋大気管理局は
赤い線宇宙船は宇宙条件に合った撮影装置が設置された場合に動作する。主な目的はタスク保障ツールとしてであるが，これらのカメラは付随する地球画像を軌道上で捉えることができる可能性がある。したがって、これらのカメラは、米国国家海洋·大気協会(NOAA)商業報告センシング監督事務(CRSRA)事務室の許可要求および規定の制約を受ける可能性がある
アメリカ連邦航空管理局は
発射活動の参加者として、私たちは間接的にアメリカ連邦航空管理局(FAA)商業空間輸送事務室(AST)の許可証の要求を受けた。アメリカ連邦航空局はアメリカの空域を規制し、キャリアロケットは軌道に発射する時にこれらの空域を通過しなければならない。ASTオフィスは、任意の所与のタスクにおいて飛行する組成ペイロードの情報を含むキャリアロケット事業者によって提出された発射許可証申請を主に処理する。したがって、ASTによる我々のペイロードの検討は、例えば、キャリアロケット供給者の発射許可証の処理中に行われるであろう。
国際武器密売条例と輸出規制
我々の軌道インフラ事業は、国際武器貿易条例(ITAR)、米国商務省工業·安全保障局の輸出管理条例(EAR)、欧州連合(EU)の輸出規制など、厳格な米国と国際輸出入規制法を遵守しなければならない。ITARは、一般に、国防または戦略アプリケーションを有するハードウェア、ソフトウェア、技術データ、およびサービスの輸出を制限する。EARおよびEUの輸出規制も、商業または“両用”アプリケーション(すなわち、軍事および商業アプリケーション)を有するハードウェア、ソフトウェアおよび技術の輸出、またはITARに制約されないあまり敏感でない軍事または空間関連アプリケーションを有するハードウェア、ソフトウェア、および技術の輸出を同様に規範化する。これらの規定の存在は、米国とEUの国家安全と外交政策の利益を促進するためだ。
人力資本
私たちは宇宙共同体の第一選択の雇用主になるために努力している。2023年12月31日現在、私たちはアメリカとヨーロッパに約700人の従業員を持っています。
私たちは優れた技術と任務の成功に取り組んでいますこれは私たちの核心的な価値観を強化しています
•正直である私たちがしたすべてのことの中で、私たちは誠実さ、公平さ、そして約束を代表して、道徳的行動を揺るぎなく守っている。
•革新：私たちは変革の推進者です。私たちは顧客の最も挑戦的な問題を解決する新しい方法を見つけた。私たちの思想リーダーシップは新しい機会を作り、より良い方法で私たちの目標を達成するだろう。
•影響：私たちは私たちの産業、地域社会、国家、そして人類に肯定的な影響を及ぼすだろう。私たちは未来の結果を肯定的に形成する重要な問題を解決することに集中している。
•収録内容：私たちは違う視点の価値を信じている。RedWireを成功させるためには，様々な背景，経験，スキルからの個人が必要である。私たちはお互いを大切にしている。
•卓越：私たちは成果を提供するために集中した専門家だ。
募集する
私たちは経験豊富な人材獲得チームを持っていて、私たちの募集はRedWireの核心価値観に惹かれた様々な宇宙業界の経験豊富な人材を募集することに重点を置いています。私たちの発展に伴い、人工知能(AI)調達ツールを利用することで求人能力を高め、内部採用インセンティブを強化しています
多様性と包括性
RedWireは多様な従業員チームを採用し、維持し、向上させることに取り組んでいる。私たちはブルック·オーシャンズ懇親会、マシュー·イサコヴィッツ懇親会、Zed Factor懇親会計画など、航空宇宙分野の多様性を支持するいくつかの組織を支持する。RedWireでは包含中心的な価値です私たちは様々なプログラムを実施して、私たちの労働力の多様性を祝い、不足している地域社会を代表する貢献を強調している。私たちのリーダーシップコミュニケーション、コミュニティ支援、政策策定を通じて、私たちは会社全体と私たちの業界で多様性と包容性を促進する文化に取り組んでいます。
報酬と福祉
私たちは競争力のある報酬と福祉を提供するために努力している。管理職は国と地方のレベルで変化する労働条件をモニタリングし、能力に優れた個人を誘致し、維持するために報酬案を調整する。同社は短期·長期インセンティブ計画、退職·医療福祉、柔軟な有給休暇、従業員支援計画を提供している。同社のインセンティブ計画は優秀な業績を激励し奨励することを目的としている。
利用可能な情報
私たちが電子的に材料をアーカイブまたは米国証券取引委員会に提供した後、私たちは、私たちの年間報告書(Form 10-K)、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13(A)または15(D)節に提出または提供されたこれらの報告の修正を、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く当社のウェブサイト(www.redwiresace.com)を通じて無料で取得することができる。会社サイトに含まれる情報は本10-K表年次報告には含まれておらず、本年度報告にも含まれていません。
第1 A項。リスク要因
読者は，以下のリスク要因と，本10−K表年次報告に含まれる他のすべての情報をよく考慮すべきである。ここで説明したリスクおよび不確実性は、会社が直面している唯一のリスクおよび不確実性ではなく、優先順位で組織されていない可能性がある。経営陣が現在知らないことや経営陣は現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確定要素も会社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。以下のリスク及び不確実性が実際の事件に発展すれば、会社の業務、財務状況又は経営結果に影響を与え、会社の普通株の取引価格の下落を招いたり、実際の結果が予想と大きく異なることを招く可能性がある。
リスク要因の概要
以下に、私たちの業務と経営業績に影響を及ぼす可能性のある主要なリスクを挙げます
ビジネスと業界のリスク
•高インフレ、サプライチェーン挑戦、労働力不足、高金利、為替レート変動、経済減速または衰退への懸念、および新プロジェクトまたは強化プロジェクト支出の減少または投資一時停止を含む、経済の持続的不確定に関連するリスク
•金融機関や取引相手の倒産は、私たちの現在と予想されている業務運営および私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちは発展し続ける業界の限られた運営歴史とこれまでの赤字の歴史は、私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にしています
•私たちが最近完成した買収と将来の買収を成功的に統合したり、将来の買収を成功的に選択、実行したり、業務に統合することができなければ、私たちの運営と財務状況は実質的な悪影響を受けるかもしれない
•私たちのビジネスを発展させる能力は、私たちの多くのノウハウ、製品、サービスの成功と持続的な整備にかかっています
•既存または新会社との競争は、価格下圧力、顧客注文の減少、利益率の低下、新しいビジネス機会の利用ができず、市場シェアを失う可能性がある
•限られた数の顧客が私たちの収入に高い割合を占めています
•規制調査および訴訟手続き、訴訟事項、および潜在的な追加費用を含む、私たちの監査委員会調査に関連して、またはそれによって引き起こされる事項は、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
•自然災害、地政学的紛争、または他の自然または人為的な悲劇的な事件は、私たちの業務を混乱させ、影響する可能性がある
•RedWireや私たちの競争相手に関連するすべての事件によって生じる否定的な宣伝は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちの業務は重大なリスクと不確実性に関連しており、これらのリスクと不確実性は保険または賠償の範囲内ではない可能性がある
•もし私たちがコスト構造、製造能力、および/または人員需要に反応できなければ、私たちの業務は深刻な損害を受ける可能性がある
•私たちのコア製品の開発、設計、工事、製造に関するいかなる遅延も、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちのコア製品は空間環境の挑戦、極端な空間天気事件、あるいはその他の原因で満足できなくて、私たちの業務、財務状況と業務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
•私たちの運営結果とキャッシュフローは私たちの固定価格、コストプラスと時間と材料タイプの契約の組み合わせの影響を大きく受けています
•最終的に契約を受け取る前に支出が発生すれば、私たちのキャッシュフローと収益力は減少するかもしれない
•私たちは将来的に大量の資源を投入して新製品を開発し、私たちの技術を他の用途に応用することができるかもしれませんが、これらの機会は決して実現されないかもしれません
•私たちはたまっている注文を収入に変えることができないかもしれない
•私たちは私たちの業務で人工知能を使用する可能性があり、その使用を正確に管理する挑戦は名声損害、競争損害、法的責任を招き、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちは第三者キャリアロケットに依存して宇宙船と顧客のペイロードを宇宙に打ち上げます
•もし打ち上げや宇宙への進入中に事故が発生すれば、私たちは私たちの技術と製品と私たちの顧客のペイロードの完全な損失を経験するかもしれません。私たちが持っている任意の保険は私たちの損失を補うのに十分ではないかもしれません
•私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供する可能性のあるいかなる指導を招く可能性があります
•ネットワーク攻撃および他のセキュリティ脅威および中断は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•質の高い人材を引き付けることができなければ、私たちのビジネス戦略を成功的に実施することができないかもしれません
•私たちの業務、財務状況、経営結果は、より広範な地理的業務によって生じるリスクの影響を受けている
•私たちの純収益は商業的利益の減少に大きな影響を受けるかもしれない
•私たちの年金資金とコストはいくつかの経済的仮定に依存しており、これらの仮定が変化すれば、私たちの将来の運営結果とキャッシュフローが時間とともに大きく変動する可能性がある
•純営業損失の繰越や他の税務属性を使用する能力は限られているかもしれません
政府契約リスク
•米国政府の予算赤字と国家債務、および米国政府はどの政府の財政年度の予算手続きも完成できず、“持続的な決議”に基づいて前の財政年度に相当する資金レベルを閉鎖または運営しなければならず、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちはアメリカ政府の契約に大きく依存しています。これらの契約は往々にして一部の資金しかなく、すぐに終了することができ、厳格な監督と監査を受けることができます
•米国政府の機密契約を履行するための前提条件である“国家工業安全計画操作マニュアル”(NISPPOM)の要求を遵守しなければならない
リスクを規制する
•私たちはアメリカの厳しい経済制裁と貿易規制法律法規の制約を受けている
•もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護できなければ、私たちの競争地位は損なわれる可能性があり、私たちの知的財産権登録申請は発行または登録できないかもしれない
•知的財産権の保護と防御は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
融資とわが国の証券所有権に関するリスク
•私たちの負債レベルと私たちの業務を支援するために多くの資金が必要かもしれません。私たちが必要な時、これらの資金は受け入れ可能な条件では得られないかもしれません
•私たちは私たちの業務を支援するために多くの追加資金が必要かもしれないが、私たちが必要な時には、受け入れ可能な条件や全くないために十分な追加資金がないかもしれない
•Aシリーズの転換可能な優先株株の発行と売却により、私たちの普通株式保有者の相対投票権は減少し、私たちの株式所有者の所有権は希釈された
•AE Industrial Partnersとベイン資本は私たちに大きな影響を与え、これは他の投資家が重要な取引結果に影響を与える能力を制限する可能性がある
•指定された証明書のうち私たちのAシリーズの転換可能な優先株に関する条項は、第三者に買収されることを延期または阻止する可能性があり、これは私たちの株式の市場価格を下げる可能性もあります
•私たちのAシリーズ転換可能な優先株所有の権利、優先権、特権は、私たちの他の発行済み株の所有者が所有するのではなく、彼らの権利よりも優先的である
•私たちの既存の株主は私たちの普通株を大量に売却するかもしれません。これらの売却は私たちの普通株価格を下落させるかもしれません
•購入契約によってB.ライリーに売却される株式の実際の数、またはこれらの売却によって生成される実際の利益を予測することはできない
上場企業に関するリスク
•私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られている
•私たちの普通株式と引受権証の取引価格は変動し続けている可能性がある
•私たちが他の重大な弱点や他の欠陥を発見したり、財務報告の有効な内部統制を維持できなかったりすれば、私たちの財務結果を正確かつタイムリーに報告することができない可能性があり、この場合、私たちの業務が損なわれる可能性があり、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失うかもしれない。
会社の業務や業界に関するリスク
私たちの業績は持続的な経済不確実性、経済減速、または景気後退の影響を受ける可能性がある
インフレ水準の上昇とマクロ経済状況は、成長減速や衰退、財政と通貨政策の変化、信用引き締め、金利上昇と為替変動を含む可能性があり、私たち、私たちのサプライヤーと私たちのサプライヤーの安定にリスクを構成している。潜在的な広範囲の衰退(米国や国際的)や地政学問題の系統的な影響への懸念は、市場変動を激化させ、米国経済や海外の成長予想を低下させている。これらの要因は、会社の資金コスト、財務状況、経営業績に影響を与えている。供給量とコストの低下は私たちの国内外のサプライヤーの基礎に圧力を与え、そして会社の製品に必要な材料、部品とその他の供給品の調達に不足と遅延を招く。マクロ経済環境は，我々の既存に蓄積されている多くのプログラムのコストや進捗にも影響を与え，プログラム実行遅延を招く.このような遅延の最近と長期的な影響と新しい賞の時間はまだ確定されていない。航空宇宙支出は多くの他の工業部門よりも不利なマクロ経済状況に適応できると考えられているが、私たちのサプライヤーや他のパートナーの多くは商業市場の影響を受けやすく、経済低迷の悪影響を受ける可能性があり、これは彼らのパフォーマンスに影響を与え、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。また、マクロ経済状況は、私たちの政府顧客に予算圧力を与え、支出の減少や遅延を招く可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。政府や商業顧客の支出の減少は、私たちの収入に影響を与えるだけでなく、必要に応じて有利な条項で、または追加資本を調達する必要がない能力に影響を与える可能性がある。したがって、経済状況が悪化したり衰退したりすると、私たちの業務、運営、財務業績は大きな悪影響を受ける可能性があります。
私たちのヨーロッパでの国際業務と関係があるため、同社はユーロとドルの間の外貨転換リスクを持っています。私たちの業績はドルで表されているからです。
金融機関や取引相手の倒産は、私たちの現在と予想されている業務運営および私たちの財務状況および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
2023年3月10日、シリコンバレー銀行(SVB)はカリフォルニア州金融保護·革新部によって閉鎖され、後者は連邦預金保険会社(FDIC)を担当者に任命した。同様に，2023年3月12日にSignature BankとSilvergate Capital Corp.がそれぞれ破産管理プログラムに置かれた.SVBやSignature Bankが接収された場合には何の資金も入金されていないが，他の金融機関との現金残高はFDIC保険限度額を超えることが多い。預金機関が預金を返却できなかった場合、私たちが投資した現金や現金等価物を得ることに影響を与え、私たちの運営流動性や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、将来的に特定の金融機関またはより広範な金融サービス業における不利な発展は、市場全体の流動性不足を招き、企業が短期運営資金需要を得る能力を弱める可能性があり、より多くの市場や経済的不確実性をもたらす可能性がある。将来の信用や金融市場の不安定さや経済状況への自信悪化が起こらない保証はない。私たちの一般的な業務戦略は、アダムス街信用協定条項に基づいて既存の債務を獲得する能力を含み、このような経済低迷、流動資金不足、動揺したビジネス環境、あるいは持続不可能で不安定な市場状況のいずれかの悪影響を受ける可能性がある。米国国内外の金融市場の信用緊縮は、私たちの顧客やサプライヤーが融資を受ける能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの製品やサービスへの注文の減少やキャンセル、あるいは私たちの顧客の支払い能力に影響を与える可能性があります。
現在の株式や信用市場が悪化した場合、あるいは金融機関が不利な発展を経験した場合、短期流動性リスクを招く可能性があり、任意の必要な債務や株式融資をより困難にし、コストが高く、希釈度が高くなる可能性がある。有利な条件で任意の必要な融資をタイムリーに得ることができなければ、我々の成長戦略、財務業績、株価に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、運営計画の変更を要求する可能性がある
発展していく業界では、私たちの運営履歴は限られており、これまでの赤字の歴史も限られており、これにより、私たちの収入を予測し、私たちの支出を計画し、私たちの業務と将来の見通しを評価することが困難になります。
急速に発展する業界では、私たちの運営歴史は限られており、私たちの業務に有利な方法で発展しないかもしれません。私たちの業務は急速に増加し、大部分の成長は最近に発生しているが、空間システム、宇宙船コンポーネント、および空間データアプリケーションは私たちの予想された方法で発展し続けることはないかもしれない。そうでなければ、私たちの業務に有利になるだろう。私たちは利益を達成することに集中しているにもかかわらず、私たちが私たちの目標を達成できるか、あるいは今後しばらく利益を維持できるという保証はない。私たちの限られた運営歴史、運営損失の歴史及び私たちの新しいと絶えず発展する業界の持続的な変化により、私たちの核心製品の絶えず変化する需要を含むため、私たちは未来の運営結果を予測し、未来の成長を計画し、それをモデリングする能力は限られており、多くの不確定性の影響を受けている。我々は、急速に発展する業界における成長型企業がしばしば遭遇するリスクおよび不確定要因、例えば、本明細書で述べたリスクおよび不確定要因に引き続き遭遇することが予想されている。したがって、正確な内部財務予測を作成したり、これらの要因による遅延により受信されていない予想収入を置き換えることができない可能性があり、今後の報告期間における運営結果は、投資家やアナリストの予想よりも低い可能性がある。もし私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの経営結果は私たちの推定と予測や投資家やアナリストの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務が影響を受け、私たちの普通株価格が下落するかもしれない。
開発事業の一環として買収を行っており、買収を継続することが可能である。私たちが参加しているどんな買収、協力、または合弁企業も、私たちの運営を混乱させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、新製品と技術を増加させ、人材を獲得し、新しい販売ルートを発展させ、または新しい市場または販売地域に参入することを含む、第三者との協力または合弁企業を含む業務の潜在的な戦略的買収を時々評価するかもしれない。私たちは買収、共同企業、そして合弁企業の候補者を決定することに成功できないかもしれない。私たちはまた買収のために協力や合弁企業に参加するかもしれない
可能な株主承認に加えて、適用される法律や法規に適合するためには、関連政府部門の承認やライセンスが必要となる可能性があり、このような承認やライセンスを取得できない場合には、買収完了の遅延やコスト増加を招き、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収とその後の新資産、業務、キーパーソン、顧客、サプライヤーとサプライヤーの統合は、私たちの管理層が大きな関心を与える必要があり、私たちの既存業務の資源移転を招き、ひいては私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。買収された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収は大量の現金の使用、株式証券の潜在的希釈発行、および買収された企業の未知の債務の潜在リスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
私たちは、私たちが買収した業務の運営成功を維持したり、そのような業務や私たちとの協力や合弁企業との業務の融資や統合に成功したりすることができないかもしれません。さらに潜在的なヒットがあるかもしれません
買収資産及び/又は当該等の買収又は参加により記録された任意の営業権減価。また、どの買収の統合も、私たちのコア業務から経営陣の時間や資源を分流し、私たちの運営を混乱させたり、私たちの業務と衝突したりする可能性があります。いかなる買収、協力、あるいは合弁企業も成功しない可能性があり、私たちの現金備蓄を減少させる可能性があり、私たちの収益と財務業績にマイナスの影響を与える可能性があり、ある程度、債務収益で融資すれば、私たちの債務を増加させる可能性がある。また、市場状況、投資家の当社に対する見方、その他の要因によっては、受け入れ可能な条項で融資を受けることができない場合や、このような取引は全くできない可能性があります。私たちが行ったいかなる買収、協力、または合弁企業が私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えないことを確実にすることはできません。
私たちのビジネスを発展させる能力は、私たちの多くのノウハウ、製品、サービスの成功と持続的な整備にかかっています。これらの技術、製品、サービスは多くの不確実性の影響を受けており、その中のいくつかは私たちがコントロールできません。
私たちの核心空間インフラ製品市場の特徴は急速な変化と技術改善だ。我々の業務の成功は，我々のコア空間インフラ製品に関する開発技術を効率的に設計，生産，設計することにある程度依存する.何らかの理由で、私たちが計画的に製造、設計、技術を開発し続けたり、お客様が私たちが提供することを期待しているサービスや製品を提供することができない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。我々は，現在の先行技術をもとに，将来の技術に適応できる革新的な製品を我々のコア空間インフラ製品から提供し続けることを予想している.そのため、私たちの成功はある程度私たちが製品とサービスを開発とマーケティングする能力に依存し、これらの製品とサービスは私たちの顧客の技術進歩、絶えず発展する業界標準と絶えず変化する顧客の好みに迅速に応答することができる。私たちは、迅速な技術変化、発展し続ける技術基準、他の人が開発したシステムに反応する製品やシステムを認識、開発、マーケティングすることに成功できないかもしれない。
現在または将来のコア製品が、顧客の安全および満足度に含まれる予想される性能または品質基準を達成できない場合、これは運営遅延を招く可能性がある。また、計画通りに新製品を生産するいかなる遅延もコストを増加させる可能性があり、潜在的な新顧客に対する当社のコア製品の吸引力を低下させる可能性がある。また、国防の理由で、いくつかの政府機関は私たちのコア製品を優先的に使用する可能性があり、これは私たちのコア製品を他の顧客に生産·販売するリズムに影響を与える可能性がある。私たちのコア製品を設計、開発、製造、または提供する能力には、どんな生産、運営、または製造遅延、または他の計画外の変化が生じても、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
将来的に競争力を維持するためには、内部研究開発、買収、合弁企業または他の協力計画を含む、大量の財務資源を投入して新しい製品や技術を開発したり、既存のコア製品や技術を調整または修正したりする必要があると信じている。これらの支出は他のプロジェクトへの関心や資源を移動させる可能性があり、これらの支出が最終的に新製品や技術のタイムリーな開発、あるいは新市場を決定し、新市場に拡張することを保証することはできない。私たちの製品の設計の複雑さのため、私たちは未来に新製品の開発と導入を完成する上で遅延に遭遇するかもしれません。どんな遅延も開発コストの増加や他のプロジェクトの資源移転につながる可能性がある。また、私たちのコア製品の市場が発展したり、拡大したりする保証はなく、私たちが現在予想しているように、新たに決定された市場で成功する保証もありません。私たちの投資や他の費用に追いつくために私たちの収入を十分に増加させることができなかったいかなる場合も、収益力や正のキャッシュフローを維持したり増加させたりすることを阻止することができる。また、私たちの将来の成長や経営業績が投資家やアナリストの期待に達していない場合、あるいは将来的に負のキャッシュフローや業務拡大による損失が生じた場合、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの競争相手が私たちの製品の前に市場の承認を得る競争技術を開発しないことは確認できません
私たちはまた、私たちの顧客に依存して、新製品と技術の開発を援助/共同で支援します。私たちの顧客が投資を減らすと、新製品や技術を市場に出す能力に影響を与える可能性があり、および/または会社が競争力を維持するために必要な投資の能力を増加させることができ、いずれの場合も、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちの競争相手は新しい技術や製品を開発するかもしれませんが、これは私たちの既存の技術やコア製品を時代遅れにする可能性があります。もし私たちの新製品開発努力が失敗したり、私たちのコア製品が競争相手よりも早く市場承認を得ることができなければ、私たちが新しい契約を得る能力はマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況にマイナスの影響を与える可能性がある。
既存または新会社からの競争は、価格下振れ圧力、顧客注文の減少、利益率の低下、新たなビジネス機会の利用できない、市場シェアの喪失に直面する可能性がある。
私たちは競争の激しい市場で運営しており、一般的に高度に多様な競争に遭遇し、専門能力を持つミドル·ローエンド連邦請負業者、大型国防請負業者、連邦政府を含む他の会社の契約を獲得する
また、我々の市場はますます多くの業界統合に直面しており、より大きな競争相手がより多くの市場シェアを持つようになり、これは価格により大きな下振れ圧力をもたらし、より強力な製品とサービスの組み合わせを提供している。私たちは製品設計、性能、価格、品質、サービスの面で競争しています。私たちの製品の性能、工学の専門知識と製品の品質はずっと私たちの成長の重要な要素です。他社が生産した製品と直接比較できる製品に競争力のある定価を維持しようとしていますが、多くの場合、私たちの製品はもっと厳しい規格に適合し、価格も同類の製品よりも高いです。私たちの多くの顧客と潜在的な顧客は私たちのコア製品に似た製品を設計して内部的に製造することができます。我々は、内部研究、製品開発、製造とアウトソーシングのメリットを評価し続けている研究と製品開発チームおよび既存と潜在顧客からの製造業務の競争に直面している。私たちの顧客は、私たちの1つまたは複数の製品開発分野をコア能力として追求することを決定し、この能力をサプライヤーとして購入するのではなく、技術開発と生産アウトソーシングを行うことができる。このような競争は顧客の注文を減らし、市場シェアを失う可能性がある。
我々は，Moog Inc.，Space Micro Inc.，Rocket Lab USA，Inc.(Rocket Labsの一部門)を含む国内と国際的に空間システム部品サプライヤーと競合し，場合によってはノストロプ·グルマンなどの大手とも競合している.将来的には、欧州、インド、ロシア、中国などの新興低コスト競争相手からの競争にも直面する可能性がある。我々の誘導、ナビゲーション、制御業務の競争は高度に多様化しており、私たちの競争相手は異なる製品を提供しているが、政府予算の一部に属する契約を競争することが多い
また、私たちの外国の競争相手の一部は現在自国の保護措置から利益を得ており、他のいくつかは新技術開発への重大な投資を含む将来的に自国政府が財政支援を提供する保護措置から利益を得る可能性がある。このような性質の政府支援は、これらの競争相手の航空宇宙技術開発活動に関するビジネスリスクを大幅に低下させている。このような市場環境は私たちの価格設定と他の競争要素をもっと大きな圧力に直面させるかもしれない。
私たちは、私たちのコア製品を設計、設計、製造する上で、顧客コストを著しく下げる方法で競争に成功する能力は、多くの要素に依存しており、これらの要素は、将来的に競争の激化によって変化する可能性があり、私たちが顧客の需要を満たす能力と私たちの製品の頻度と可用性に依存すると信じています。もし私たちが競争に成功できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営業績は不利な影響を受けるだろう
限られた数の顧客が私たちの収入に高い割合を占めている。もし私たちがこのような関係を維持できなければ、私たちの未来の経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たち最大の2つの顧客である顧客Aと顧客Bの収入はそれぞれ、2023年12月31日までの年間総収入の16%と14%を占めています。私たちの最大顧客の収入は過去と未来に変動する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、これらの関係の終了は、長期契約を更新できなかった場合を含めて、一時的または恒久的な収入損失を招く可能性がある。
私たちの監査委員会調査に関連して、またはそれによって引き起こされる事項は、規制調査および訴訟手続き、訴訟事項、および潜在的な追加費用を含めて、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはまた時々私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性のある訴訟に巻き込まれるかもしれない。
2021年11月5日、ある業務部門に、その辞任に関する会計問題がある可能性があることを従業員が通知した。経営陣は直ちに独立監査委員会とその独立公認会計士事務所に通知した。監査委員会は独立した外部法律と会計士事務所を迅速に招聘して独立調査を完了した。調査を完了した後、監査委員会は、この元従業員が提起した潜在的な問題は、以前に発見された内部制御欠陥の存在が確認されても、いくつかの追加的な内部制御欠陥が発見されたとしても、当社が以前に発表した前期に関する総合財務諸表を再報告または調整する必要はないと結論した。会社は2021年11月8日にアメリカ証券取引委員会に自らこのことを報告し、2023年8月1日、アメリカ証券取引委員会は会社の弁護士にこの件が結審したことを通知した。
また、2021年12月17日、会社、私たちの最高経営責任者Peter Cannito、私たちの当時の現職ですが、現在の元CFO William Readは、米国フロリダ州中区地方裁判所に提起された可能性のある集団訴訟の被告とされています。原告は起訴状の中で、会社及びそのいくつかの役員及び上級管理者が誤った陳述を行い、及び/又は会社の業務、運営及び将来性に関する重大な事実を開示することができず、取引法第10(B)節(及びその公布の第10 b-5条)及び第20(A)節に違反したと述べている。救済として、原告は補償性損害賠償などを求めている。被告はこのような疑いが根拠がないと思い、訴訟を積極的に弁護しようとしている。2022年8月16日、被告の動議はすべて訴えを却下し、この動議は2023年3月22日に裁判所に却下された。しかし、訴訟手続きの現在の段階を考慮して、現在、任意の可能な損失額または損失範囲を合理的に推定することはできない。
2022年5月25日、原告代表会社は米国デラウェア州地域裁判所でPeter Cannito、Les Daniels、レジーBrothers、Joanne Isham、Kirk Konert、Jonathan Baliff、John S.Boltonに対してデリバティブ訴訟を提起した。この訴訟のタイトルはYinglingはCannitoらを訴えた案件番号1：22-cv-00684-MN(D.Del.)起訴状の告発は、2021年12月に提起された集団訴訟と類似しており、すなわち、会社財務報告内部統制に重大な弱点がある疑いがあるため、RedWire業務と運営に関する陳述は誤解性がある。原告によると、被告は取引法第10(B)節(及びその公布された第10 b-5条)と第20(A)節に違反し、誤った開示を許可し、彼らの受託責任に違反し、会社の財務業績に関連した賠償とボーナスを多く支払うことになった。救済として，原告は補償性や懲罰的賠償などを求めている。本訴訟は、(I)2021年12月17日に提出された集団訴訟の簡易判決動議または開示開示が和解を達成する可能性のある決定の発表後15(15)日、または(Ii)任意の一方で別の未決派生訴訟の後20(20)日に通知され、このような保留を継続するか、または通知側の権利を損なう可能性があるまで棚上げされている。被告はこのような疑いに根拠がないと思い、訴訟を積極的に弁護しようとしている。しかし、現在のところ、いかなる可能な損失金額や損失範囲も合理的に推定することはできない。
私たちはまた、知的財産権、商業、雇用、集団訴訟、告発者および他の訴訟およびクレーム、ならびに政府および他の規制調査および訴訟手続きを含む様々な事項に関連する法的手続きに時々なり、参加することが可能である。訴訟や政府や規制機関の調査や訴訟は非常に時間がかかり、経営陣の注意力や資源を分散させ、巨額の費用や責任を生じさせたり、業務慣行の変更を求めたりする可能性がある。訴訟の潜在的なリスク、費用、不確実性のため、私たちは正当なクレームや抗弁があると思っても、時々紛争を解決するかもしれない。訴訟、政府、規制機関の調査と訴訟は本質的に予測できないため、これらの行動の結果が私たちの業務に実質的な悪影響を与えないことを保証することはできません。
自然災害、地政学的紛争、または他の自然または人為的な悲劇的な事件は、私たちの業務を混乱させ、影響するかもしれない。
地震、洪水、津波または他の天気事件、停電、インターネット障害、ソフトウェアまたはハードウェアの故障、サイバー攻撃、戦争または外国侵入(例えば、ロシアのウクライナ侵入とイスラエルとハマス戦争)、テロ、医学流行病または流行病(例えば、新冠肺炎大流行)、政府停止命令、他の人為的災害または他の悲劇的な事件は、私たち、私たちのビジネスパートナーおよび顧客の業務運営を混乱させる可能性があり、あるいはより広範な世界経済環境の中断を招く可能性がある。これらの業務中断は、私たちの業務を混乱させ、私たちの業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たち、私たちの顧客、私たちの製品およびサービスのユーザー、空間部門の他の事業者、または私たちの競争相手の任意のイベントまたは感知されたリスクによって生じる負の宣伝は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、私たちの会社、私たちの顧客、私たちのコア製品のユーザー、空間部門の他の事業者、私たちの競争相手、私たちの人員、または私たちのブランドに関連する任意の公共イベントまたは感知されたリスクによって生じる否定的な宣伝リスクに直面しています。もし私たちのいくつかのコア製品が顧客に販売された場合、もしこれらの顧客が公共事件、事故または災害に関連している場合、または市場が私たちの業界に重大なリスクがあると考えている場合、これは国民の宇宙に対する否定的な見方をもたらし、顧客の宇宙体験に対する需要の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが加入している保険は、このような事故、事故、または災害には適用されないか、または十分ではないかもしれません。もし私たちの保険が適用されないか、十分でなければ、私たちはこのような事件、事故、または災害の重大な損失を負担することを余儀なくされるかもしれない。
私たちの業務は重大なリスクと不確実性と関連があり、これらのリスクと不確実性は保険や賠償の範囲内ではないかもしれない。
私たちの業務の大部分は設計、開発、工事と私たちのコア空間インフラ製品の製造と関係があります。新しい技術はテストされていないか、または検証されていないかもしれない。その中のいくつかの製品の失敗は広範囲な財産損失を招くかもしれない。したがって、私たちは私たちの核心製品だけの負債を招くかもしれない。
私たちは業界規範に適合したこれらのリスクと責任を保証するために、老舗保険会社から保険を受けるように努力している。しかし、私たちが維持している保険金額はすべてのクレームや債務を支払うのに十分ではないかもしれない。既存の保証範囲はキャンセルされる可能性があり、私たちは依然としてリスクに直面しており、すべての運営リスク、自然災害、責任に対する保険を受けることはできない。
私たちは以前から私たちのいくつかの核心製品に保険をかけて、保険が受け入れられる保険料と他の条項の下で提供されている限りです。私たちのいくつかのコア製品の一部またはすべての機能喪失に関連する保険収益は、もし私たちがそうすることを選択すれば、そのような製品のリセットコストを支払うのに十分ではないだろう。さらに、この保険は、特定の排除、賠償免除、および重大な変更制限によって当社のコア製品が受けるすべての損失に対して保護を提供することはなく、システム全体またはそのようなシステムの一部のシステムの軌道上での動作を含むいくつかのリスクに対して保険をかけることが困難である可能性がある。また、設計、技術、許可及び特許上の問題による開発又は交付面の問題及び遅延
権利、労働力、学習曲線仮定、または材料と構成要素は、私たちが契約要件を達成することを阻止するかもしれない。多くの場合、私たちはアメリカ政府の賠償を受けるかもしれない。私たちは一般的に外国政府から賠償を受けない。
保険の価格と可獲得性の変動は大きい。私たちは歴史的に保険を受けることができたが、私たちは私たちが将来これをすることができるという保証はない。私たちは保険を購入するかどうかについてのいかなる決定も、市場に保険があるかどうか、既存の保険のコスト、その他の要素を含む様々な要素に依存します。私たちが必要な保険市場に入る時、保険市場の状況や私たちがコントロールできない要素、例えば関係のない発射故障や軌道上の故障は、保険料が現在の推定よりも大幅に高くなり、利用可能な保険金額を減少させる可能性があります。私たちの保険費用は増加し続けており、増加し続けるかもしれない。保険料の上昇は私たちの営業収入を減少させ、減少した額は保険料が増加した額と同じだ。もし条項が現在利用可能な条項より安くなったら、私たちが獲得できる保険金額は制限されるかもしれません。あるいは私たちは保険を受けることができないかもしれません。
また、私たちが責任のある任意の事故や事故は、全額保険に加入していても、顧客や公衆における私たちの地位に悪影響を及ぼす可能性があり、効率的な競争が難しくなり、将来の十分な保険のコストや利用可能性に大きな影響を与える可能性があります。私たちの業務運営能力のいかなる中断も、私たちの収入の大幅な低下、交換、修復、または保険の重大な追加コストをもたらす可能性があり、これは私たちの財務状況および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
コスト構造、製造能力、および/または人員需要に反応できなければ、私たちの業務は深刻な損害を受ける可能性があります。
マクロ経済状況、全市場流動性不足或いはその他の原因により、商業宇宙、国防、宇宙と宇宙関連業界の起伏周期の時間、長さと深刻度は予測が困難である。私たちが経営している業界の周期性は、私たちが未来の収入を正確に予測する能力に影響し、場合によっては、未来の支出レベルにも影響を与える。私たちの業界の下り周期では、私たちの顧客の財務業績がマイナスの影響を受ける可能性があり、これは注文減少を招くだけでなく、彼らの財務状況を弱める可能性があり、収入を確認したり、未払い債権を回収する能力を弱める可能性があります。周期的な変動により収入水準が予想を下回った場合、経営業績は悪影響を受ける可能性があり、競争力と財務健全性を維持するためにコスト低減措置が必要となる可能性がある。私たちは現在の市場状況を反映し、私たちの重要な従業員を激励し、維持するために、私たちのコストと支出構造を調整することができなければならない。もし私たちが反応しなければ、私たちの業務は深刻な被害を受けるかもしれない。また、急成長中には、顧客のニーズに応えるために工事や製造能力や人員を増やすことができるようにしなければならない。私たちはこのような目標が産業周期によってタイムリーに達成されることを保証できない。このような要素のすべては私たちの経営業績と財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品とサービスの開発、設計、工事と製造面のいかなる遅延も、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは以前、私たちの核心空間インフラ製品の設計、製造、生産、配送とサービス坂道の設計、製造、生産、交付とサービスの面で遅延やその他の複雑な状況を経験し、未来にもこのような状況に遭遇する可能性がある。もしこのような遅延が発生したり、再び発生した場合、もし私たちの救済措置やプロセス変更が引き続き成功しなかった場合、あるいは計画中の製造改善や設計と安全の面で問題に遭遇した場合、私たちは生産量をさらに向上させる上で問題や遅延に遭遇する可能性がある。
もし私たちが私たちの配送やサービス能力を拡張することに困難があれば、私たちが私たちのコア製品を開発して商業化に成功できなかった場合、もし私たちが競争相手の前にこのような技術を開発できなかった場合、あるいはこれらの技術が期待通りに機能しなかった場合、私たちの競争相手の技術に及ばなかったり、提供された任務保証が競争相手の技術に及ばなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの製品やサービスの表現は満足できず、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の製造，設計，設計は複雑な技術の高度に複雑なコア空間インフラ製品に依存している.設計、製造、性能、およびサービスが厳しい性能目標を満たすことを保証するために運営プロセスを確立しましたが、製造または設計欠陥、オペレータエラー、ネットワーク攻撃、または潜在的なセキュリティリスクを引き起こす可能性のある他の意図的な行為を含む運営またはプロセスの故障および他の問題に遭遇しないことは保証されません。任意の実際または感知されたセキュリティまたはタスク保証問題は、侵害責任、保守、増加したタスク保証インフラ、および発生する可能性のある他のコストに加えて、私たちの業務に大きな名声を損なう可能性がある。また，衛星摂取，太陽フレア，コロナ物質インジェクタ，流星群，その他の極端な空間天気イベントなどの劣悪な空間環境リスクの不確実性も，我々のコアサービスのパフォーマンスを満足させない可能性がある。私たちのコア製品のこのような問題は私たちの顧客が計画の任務を延期したり、監督を強化したり、その他の体系的なことを招く可能性があります
結果が出る。私たちは私たちの使命保証基準を達成できない、あるいは事故、機械故障、顧客財産の損傷による私たちの名声に影響を与える負の宣伝は、私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのコア製品は極めて複雑で、私たちの顧客とその他のサプライヤーの複雑な製品と共に成功的に運営されなければなりません。私たちのコア製品は、製品のアップグレードを初めて発売したり、発売したりする際に、検出されていないエラーを含む可能性があります。私たちは、新製品や新機能を最初に販売する圧力と、コア製品がクライアントシステムに統合されるまでの経過時間に直面しており、これにより、私たちまたはお客様が後で問題を発見する製品を提供する可能性が高くなります。私たちは過去に新製品と製品のアップグレードミスを経験して、未来に似たような問題に直面するかもしれない。これらの問題は私たちに巨大な保証コスト、私たちのサービス契約を支持するコスト、顧客の保険或いは含まれていない費用を賠償し、人々の製品開発に対する関心を移転させる可能性があります。さらに、敵意を持つ第三者または民族国家は、私たちのコア製品に悪意のあるコードまたはデバイスをインストールしようと試みるかもしれない。未検出のエラーは、コア製品の使いやすさに悪影響を及ぼす可能性があり、顧客満足度の問題になる可能性があります。もし私たちがこれらの問題を適時に修復できなければ、私たちは収入を失ったり遅延したりして、私たちの名声と業務の将来性に大きな損害を与える可能性があります。私たちの多くの顧客は私たちのコア製品に依存してタスクキーアプリケーションを実現する。このような依存により、私たちのコア製品中のエラー、欠陥、または他の性能問題は、私たちの顧客に重大な財務および他の損失をもたらす可能性があります。私たちのお客様は、私たちに製品責任クレームを出すことで、これらの損失を取り戻すことを試みることができます。クレームが失敗しても、弁護に時間がかかり、コストが高く、私たちの名声に悪影響を与える可能性が高いです。
したがって、私たちまたはお客様は、プロセス故障、検出されていないエラー、またはもう一方が治癒していない重大な違約によって契約を終了する可能性があります。もし私たちが契約に違反したり、契約に規定されたサービスレベル、交付スケジュール、性能仕様、または他の契約要求に従って契約を履行できなかった場合、契約の反対側は契約違反によって契約を終了する可能性があり、お客様が以前に支払ったお金を返却するか、罰金または他の損害賠償を支払うことを要求する可能性があります。たとえ私たちが約束を破っていなくても、私たちは時々契約の修正や終了につながる可能性のある様々な状況を処理するかもしれない。これらのステップは、当期の大量の費用および(または)現在または将来の収入の減少、および(または)未払い入金および契約によって生成された費用の回収遅延をもたらす可能性がある
私たちの運営結果とキャッシュフローは私たちの固定価格、コストプラスと時間と材料タイプの契約の組み合わせの影響を大きく受けています。これらのビジネスのコストを正確に推定しなければ、私たちの利益は減少する可能性があり、および/または重大な意外なコストが生じる可能性があります。
私たちは様々な固定価格、コストプラスと時間と材料(“T&M”)契約によって収入を創出します。私たちとお客様との多くの合意は、T&Mまたは他の方法で私たちに支払う契約を決定するのではなく、固定価格契約です。これらの固定価格契約は、私たちが実現した任意のコスト節約から利益を得ることができますが、潜在的なコスト超過のリスクに直面させます。特に固定価格契約に対しては、すべてのコスト負担を負担するからです。我々は，少なくとも四半期ごとに契約義務の契約価値とコスト見積り数を評価し，状況が大きく変化した場合により頻繁に評価を行う.もし私たちの最初の推定が間違っていたら、私たちはこのような契約書で損をするかもしれない。米国政府の契約は、米国政府が1つのプロジェクトの完成を担当することを要求することができるので、あるいは場合によっては、契約期間内に発生する任意のコスト超過の規模や予見可能性にかかわらず、交換プロジェクトのすべてのコストを別のサプライヤーに支払うことができるので、潜在的な大きな損失に直面する可能性がある。その中の多くの契約は新しい技術と応用に関連しているため、数年続く可能性があり、予測できない事件、例えば技術困難、原材料価格の変動、アメリカあるいは他の国のインフレが大幅に上昇し、サプライヤーの問題とコストが超過し、契約価格の時間の経過が私たちにそれほど有利ではなく、甚だしきに至っては利益がない可能性がある。プロジェクトに必要な資源や進捗を正確に見積もることができなかったり、固定価格契約に基づくプロジェクト計画と一致した方法で契約義務を達成できなかったりすることは、私たちの全体的な収益力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはこのような危険を拡大する大型プロジェクトのために契約を締結してきた。過去、私たちはプロジェクトを達成するために予期しない追加資源を負担することを要求されたが、これはたまにこのような契約の損失を招くだろう。私たちは未来に似たような状況を経験するかもしれない。また、私たちはプロジェクト契約の初期段階でいくつかのプロジェクト固定価格になるかもしれません。これは固定価格が低すぎる可能性があります。したがって、私たちが最初に推定したどんな変化も、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
最終的に契約を受ける前に支出が発生すれば、私たちのキャッシュフローと収益力は減少するかもしれない。
私たちは各種の専門サービス、専門製品を提供して、時々各種の契約に基づいて私たちを代表する顧客調達設備と材料を手配します。時々、顧客の納品要求やスケジュールを満たすことを確保するために、政府の顧客または主請負業者の最終許可を得る前に調達を開始することを選択することができます。しかも、私たちは予想された契約を受ける前に生産単位を作ることがある。もし私たちの政府または主請負者の顧客の要求が変化した場合、または政府または主請負者が予想される調達を別の請負業者に渡すべきである場合、または予想される契約付与が実現されていない場合、または設備または材料が時代遅れになった場合、または私たちが調達契約を締結する前に修正する必要がある場合、私たちの
もし私たちが設備や材料を効率的に転売できなければ、それらへの投資はリスクに直面するかもしれない。これは予想収益を減らしたり、損失を招いたりして、私たちのキャッシュフローと収益力にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちは未来に大量の資源を投入して新製品を開発し、私たちの技術を他の用途に応用することを探索するかもしれませんが、これらの機会は永遠に実現されないかもしれません。
私たちの予測可能な未来の主な重点は私たちの核心空間インフラ製品になるだろうが、私たちは新しい技術、サービス、製品、製品の開発に大量の資源を投入するかもしれない。しかし、私たちはこのような投資の期待収益を認識していないかもしれない。また，地球ベースの用途を含めて，我々のノウハウを他の商業や政府用途に応用することを模索する予定である。しかしながら、これらの予期される技術は検証されておらず、これらの製品または技術は、補助収入フローを生成することができるように、決して達成または商業化されていない可能性がある。これに関連して、これらの技術が将来実行可能な製品になれば、空間インフラ業界内の競争相手の競争を受ける可能性があり、その中のいくつかの競争相手の資金や知識資源は、私たちの現在と未来にこれらの技術発展のために予想される資金や知識資源をはるかに超える可能性がある。このような競争や、このような技術を利用する私たちの能力に対するいかなる制限も、私たちの市場シェアに影響を与える可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
このような研究や開発活動も高いリスクを持つ可能性があり，未確認のビジネス戦略や技術に関連しており，これらの戦略や技術の運営や開発経験は限られている.これらは、クレームおよび責任(人身傷害クレームを含むが、これらに限定されない)、費用、規制挑戦、および他の予測できないリスクに関連する可能性がある。このような計画に対する消費者の需要が私たちの予想されるレベルに存在するか、または維持されることは保証されず、これらの計画のいずれかが十分な魅力または市場受容度を得て、これらの新しい投資に関連する任意の新しい支出または負債を相殺するのに十分な収入を生成することは保証されない。また、このような研究開発努力は、現在の運営に対する管理層の関心を分散させ、資金や他の資源を私たちのより成熟した製品や技術から分流させる可能性がある。私たちが新製品、サービス、製品、あるいは技術の開発に成功したとしても、規制機関は私たちの革新によって私たちを新しい規則や制限の制約を受けるかもしれません。これらの規則や制限は私たちの費用を増加させ、新しい製品、サービス、製品、あるいは技術を商業化することに成功することを阻止するかもしれません。
私たちは滞っている注文を収入に変えることができないかもしれない。
2023年12月31日現在、私たちの契約は3億728億ドルの顧客契約を含んでいます。しかしながら、簡単のため、顧客は、その中の多くの契約をキャンセルすることができる。便宜のためにキャンセルする場合、私たちは通常、キャンセルの日までに完了した仕事の補償を受ける権利があります。この場合、残りの金額は回収されない可能性がある。
また，四半期ごとの蓄積には通常大きな差があり，時期別の蓄積比較は必ずしも将来の収入を示唆しているとは限らない。また、在庫を構成するいくつかの契約は、今後の長年手配されたサービスであり、私たちが契約を締結した顧客の経済的可能性は時間の経過とともに保証されることはできない。したがって，我々が蓄積している契約を構成する契約は，どの特定の時期にも実際の収入が生じないか，あるいは実際の収入がまったく生じない可能性があり，このような契約の実際の収入は我々の滞納推定とは異なる可能性がある.滞納プロジェクト収入を受け取る時間(あれば)が変化する可能性があり、多くの要因が特派団のスケジュールに影響を与えるため、契約を調整する可能性もある。私たちの部分的な在庫を達成できなかったことは私たちの収入と毛金利に悪影響を及ぼすかもしれない。また、我々の財務業績の公表は、収入確認に影響を与える可能性のある推定および仮定を行うことを要求しており、推定値は異なる時期に変化する可能性がある。したがって、実際の結果は私たちの推定とは大きく違うかもしれない。
私たちは私たちの業務で人工知能を使用する可能性があり、その使用を正確に管理する挑戦は、名声損害、競争損害、法的責任を招き、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは人工知能ソリューションを私たちのコア製品に統合するかもしれませんが、時間が経つにつれて、これらのアプリケーションは私たちの運営において重要になるかもしれません。私たちの競争相手や他の第三者は、私たちよりも早く、または人工知能を彼らの製品やサービスに統合することに成功するかもしれません。これは、私たちの効果的な競争能力を弱化させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。さらに、人工知能アプリケーションが生成した内容、分析または提案が欠陥、不正確、または偏見があると告発された場合、私たちの業務、財務状態、および運営結果は悪影響を受ける可能性がある。人工知能アプリケーションの使用はすでに原因となっており、将来的にネットワークセキュリティイベントを引き起こす可能性がある。人工知能アプリケーションを使用することに関連するこのようなネットワークセキュリティイベントは、私たちの名声や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。人工知能も新たな倫理的問題をもたらし、もし私たちが人工知能の使用について議論になれば、私たちはブランドや名声の損害、競争損害、または法的責任に遭遇する可能性がある。人工知能の迅速な発展は、潜在的な政府の人工知能に対する監督管理を含み、大量の資源を必要とし、著者らのプラットフォーム、製品、サービスと機能を開発、テストと維持し、意外な有害影響を最小限に抑えるために、私たちが道徳的に人工知能を実施するのを助ける。
私たちは第三者キャリアロケットに依存して宇宙船と顧客のペイロードを宇宙に打ち上げます
現在打ち上げサービスを提供している会社は有数であり，宇宙産業のこの部門が成長していない場合，あるいはこれらの会社間に統合が生じていれば，キャリアロケットで空間を得ることができないかもしれないし，そのような空間はより高価である可能性がある。
私たちは第三者運搬ロケットに依存してコア空間インフラ製品を宇宙に渡す。将来的に打ち上げサービスを提供する会社の数や打ち上げ回数が増加していない場合、またはこれらのサービスを提供する会社間に統合が生じた場合、これらのキャリアロケット上の空間不足を招く可能性があり、これは、顧客のニーズを満たす能力遅延をもたらす可能性がある。また、キャリアロケット上の利用可能な空間の不足は、価格上昇や顧客ニーズを満たす能力遅延を招く可能性がある。このような状況のいずれも私たちの運営結果と財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、送信が延期された場合、遅延の時間の長さと、そのような遅延フライトのペイロードを有するクライアントと締結された契約の性質とに依存する収入の時間が影響を受ける可能性があることを確認する
このような遅延確認収入は、私たちの財務諸表に大きな影響を与えたり、特定の期間内の収益に悪影響を与えたりする可能性があり、これは私たちの運営業績や財務状況に大きな影響を与える可能性があります。
もし打ち上げや宇宙に入る過程で事故が発生すれば、私たちは私たちの技術と製品と顧客のペイロードの完全な損失を経験するかもしれませんが、私たちが持っているどんな保険も私たちの損失を補うのに十分ではないかもしれません。
宇宙分野では技術的進歩が続いているにもかかわらず、それは本質的に危険な活動である。発射や飛行中に爆発や他の事故が発生しており、将来も発生する可能性が高い。このような事件が発生すれば、私たちは私たちのシステム、製品、技術、サービス、および顧客のペイロードの完全な損失を経験するかもしれない。私たちの1つまたは複数の製品または顧客負荷の全部または一部の損失は、私たちの運営結果や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。いくつかの任務については、発射保険を購入することを選択することができ、これは発射失敗による金銭的損失を減らすことができるが、この場合でも、宇宙で私たちの技術をテストすることができず、さらなる技術開発を遅らせることで損失を被ることになる。
私たちの経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供する可能性のあるいかなる指導を招く可能性があります。
私たちの四半期も年間収入も経営業績も変動しており、大きな変動がある可能性があり、将来の経営業績を予測することは困難です。特定四半期の収入の減少は、相対的に大きな支出が短期的に固定されているため、この四半期の収益性の低下を招く可能性がある。大規模契約の開始と早い段階で大量の運営費用が発生する可能性があり、同一四半期に相応の収入を確認できない可能性がある。契約が終了または満了し、顧客の制御権変更やその他の理由で更新されていない場合、追加料金が発生する可能性もあります。
また、請求期間や政府予算が国会や行政の承認を得られなかったため、顧客が支払うべき金が遅れてしまう可能性があります。米国政府の財政年度は9月30日に終了する。毎年その日までに、次の連邦財政年度の連邦予算がまだ承認されていなければ、私たちの顧客は予算が承認されるまで、私たちが行っているプロジェクトを一時停止しなければならないかもしれない。このような一時停止は、連邦財政年度第4四半期または次の連邦財政年度第1四半期の私たちの収入を減少させるかもしれない。米国政府の財政年度終了は、顧客の設備や材料の調達需要の増加を引き起こす可能性もある。アメリカ政府の財政年度が終了したため、私たちが受け取ったいかなる調達要請も、私たちの第3四半期または第4四半期の収入を増加させるのに役立ちますが、通常、これらの活動は通常私たちが提供する製品のように利益にならないので、通常はこの四半期の利益率を低下させます。
私たちの財務業績が四半期ごとに変動する可能性のある他の要素は“リスク要因”節と以下の要因，その他の要因：
•収入確認時間に影響を与える顧客契約条項；
•私たちのサービスと解決策のニーズは変わりやすい
•任意の特定の四半期内に契約を開始、完了、または終了する
•出荷と製品の納品のスケジュール；
•報酬または業績奨励費用通知の時間スケジュール；
•大きな入札と提案書のコストのスケジュール
•私たちの製品の未知の欠陥、エラー、または性能の問題を解決するコスト
•予期しない気象パターン、自然災害、または送信キャンセルまたは再配置を強制する他のイベント；
•私たちのコア空間インフラ製品の製造と運営に重要な原材料または提供される部品のコスト
•一括調達プロトコルおよび他の不確定納品/不確定数量契約での異なる調達モード；
•国防物品とサービス輸出に関する制限と遅延
•政府の照会、政府法規の変更、または私たちの規制の承認または申請状態の変化に関する費用
•買収、剥離、剥離、合弁企業など、私たちの競争相手の戦略決定
•戦略投資や経営戦略の変化
•私たちのコア製品と私たちの現在または未来の施設に関する研究と開発の時間、コスト、投資レベル
•私たちが下請け業者を使う程度を変えて
•私たちスタッフの使用率の季節的な変動は
•私たちの実際の税率の変化には、私たちの繰延税金資産の見積もり準備が必要かどうかの判断の変化が含まれています
•販売サイクルの長さ
•将来の会計公告や会計政策の変更
•流行病や流行病の影響
•一般市場状況やその他の要因には、我々の経営業績や競争相手の経営業績とは無関係な要素が含まれている。
これらの要因の単独または累積影響は、我々の四半期や年度経営業績に大きな変動や予測不可能を招く可能性がある。したがって、異なる時期に私たちの経営業績を比較することは意味がないかもしれない。
このような変化性および予測不可能性はまた、業界や金融アナリスト、または投資家の任意の時期に対する期待を満たすことができない可能性がある。もし私たちの収入や経営業績がアナリストや投資家の予想よりも低い場合、または私たちが提供する可能性のあるいかなる指導よりも低い場合、または私たちが提供する任意の指導がアナリストまたは投資家の予想よりも低い場合、私たちの普通株の価格は大幅に下落する可能性がある。私たちが提供する可能性のある以前の公開声明の指導を満たしていても、このような株価下落は起こる可能性がある。
また、特定の四半期における私たちの経営業績の大幅な変動は、私たちの債務に関連する財務契約を遵守しない可能性があり、放棄しなければ、資本を得る機会を制限し、アダムス街信用協定下の債務を返済するための極端な措置をとる可能性があります(もしあれば)。
もし私たちが総契約の組み合わせでコストプラス費用や固定価格契約の割合が不利に変化すれば、私たちの利益率と経営業績は影響を受ける可能性があります。
固定価格契約による利益減少や財務損失のリスクは、我々が締結した他のタイプの契約に比べて大きいが、固定価格契約は、コスト節約および運営効率から利益を得ることができる可能性があるため、通常、より高い利益機会を提供する。対照的に、コストプラス費用契約は法定利益率によって制限され、一般的に私たちの契約タイプの中で最も利益が低い。私たちの顧客は私たちが締結した契約タイプに影響を与えたり、決定したりする可能性があります。もし私たちが未来にもっと多くのコストプラス費用以下の固定価格契約を締結すれば、私たちの総契約の組み合わせに占める割合は、私たちの利益率と経営業績が影響を受ける可能性があります。私たちの経営業績も影響を受ける可能性があります。私たちの契約組合は開発プロジェクトに集中しているので、生産プロジェクトの利益率に比べて、開発プロジェクトの利益率は通常低いです。
私たちのシステム、製品、技術とサービス、そして関連設備の使用寿命は私たちが予想していたより短いかもしれません。
私たちの成長戦略の部分は再使用可能なコア空間インフラ製品の開発にかかっている。これらの再使用可能なコア製品や他の空間に関する技術やシステムの使用寿命は限られている。我々のコア製品を一定の使用寿命に設計する予定であるが，これはいくつかのサイクルに対応しているが，製品の実際の使用寿命や単一コンポーネントの使用寿命がその設計寿命と一致する保証はない。多くの要素は、その設計および構築の品質、その部品の耐久性、および任意の代替部品の利用可能性、および任意の異常または一連の異常または影響を含む、コア製品の使用寿命に影響を与えます
技術は発射中と軌道上にある。さらに、技術的ないかなる改善も、私たちの既存の製品、設計、またはコア製品の任意のコンポーネントをその寿命が終わる前に時代遅れにする可能性がある。もし私たちのコア空間インフラ製品や関連設備の使用寿命が現在予想されているよりも短い場合、これは私たちの後続の仕事や新しい業務の速度遅延を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、業務結果に大きな悪影響を及ぼすだろう。また，我々の工学や製造の専門知識や効率の向上にともない，この学習を利用して，現在設置されている設備をより少ない使用でコア製品や設備を製造できるようにすることを目指しており，既存の在庫を時代遅れにする可能性がある.宇宙技術および空間に関連する技術の任意の持続的な改善は、私たちの既存の製品または私たちの製品の任意の構成要素をその寿命が終わる前に時代遅れにする可能性がある。空間関連デバイスの使用寿命が現在予想されているよりも短い場合、これは、空間および宇宙部品の製造および設計遅延をもたらす可能性があり、他の動作の開始を遅延させたり、私たちの動作速度を向上させたり、以前に予想されていたよりも高いメンテナンスコストをもたらす可能性があり、製品および関連デバイスの保守コストがそれらの価値を超える可能性があり、これは、私たちの業務、財務状態、および運営結果に大きな悪影響を与える。
ネットワーク攻撃や他のセキュリティ脅威や中断は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
航空宇宙と防衛会社として、ネットワークセキュリティ脅威を含む様々なセキュリティ脅威に直面しており、恐喝ソフトウェアやサービス拒否などの大多数の業界の一般的な攻撃から、民族国家行為者を含むより先進的で持続的で高度な組織からの攻撃まで、国防工業基盤と他の重要なインフラ部門を目標としている。人工知能や量子計算などの新興技術を邪悪な目的に用いることに関連するリスクを含む脅威の複雑さは引き続き発展と成長している。ネットワークセキュリティの脅威に加えて、私たちの施設と従業員の安全はテロ行為、破壊、または他の破壊の脅威に直面しており、これらはいずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの従業員や私たちの仕事を代表する他の人たちが輸出制御、機密、または他の敏感な情報にアクセスする権利がある不適切な行為は、私たちの業務や名声にも悪影響を及ぼす可能性がある。
変化する情報セキュリティ、データ保護、プライバシー規制を遵守することを含む敏感な情報を保護できない場合、私たちの顧客や政府当局は、私たちの脅威緩和と検査プロセスおよび手続きの十分性を調査することができ、適用された法律および法規を遵守していないために私たちに訴訟を提起することができます。さらに、事件の深刻さに応じて、当社の顧客データ、当社の従業員のデータ、当社の知的財産権(商業秘密および研究、開発およびエンジニアリング技術を含む)、および他の第三者データ(例えば、下請け、サプライヤー、およびサプライヤー)が漏洩する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。お客様に提供される製品やサービスもネットワークセキュリティリスクを持っています。私たちの製品やサービスが破壊されたり、攻撃を検出できなかったり、予防または打撃されたりするリスクを含み、これらのリスクが実現されれば、私たちの顧客損失と私たちへのクレームを招き、私たちの顧客関係や財務業績を損なう可能性があります。
多くの他の会社と同様に、私たちはしばしば私たちのシステムや情報に不正にアクセスする試みに遭遇し、私たちの多くの従業員は遠隔作業をしており、これはサイバー犯罪者が抜け穴を利用するためにより多くの機会を作るかもしれない。従業員訓練を含めたセキュリティ対策を講じているにもかかわらず，我々の情報技術やインフラは，ネットワーク攻撃，悪意の侵入，故障，破壊，データプライバシーの喪失，従業員誤り，汚職，その他の中断による侵入を受けやすい.私たちが直面している脅威の持続性、複雑性、数量、および新規性を考慮すると、私たちは、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性のある攻撃を予防または緩和することができない可能性があり、ネットワークまたは他のセキュリティ脅威または破壊に関連するコストは、他の方法で完全な保険または賠償を得ることができないかもしれない。他の産業と比較して、私たちの業務と私たちが保護している多くのデータの国家安全面の性質は増加し、異なるリスクをもたらしている。国家安全保障の考慮事項はまた、私たちがサイバーセキュリティ事件を公開することができる程度を制限するかもしれない。
私たちの顧客、サプライヤー、下請け業者、合弁パートナーは似たようなセキュリティ脅威に直面しており、そのうちの1つのエンティティが事故を発生させることは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのエンティティは、通常、我々の制御範囲内ではなく、異なるレベルのセキュリティおよびネットワークセキュリティリソース、専門知識、保障措置、および能力で私たちの情報にアクセスする可能性がある。彼らと私たちを含む政府請負業者との関係は、彼らが私たちが直面している同じ脅威の目標となるリスクを増加させるかもしれないが、これらの実体はこのような脅威を発見、緩和、対応するために十分な準備ができていないかもしれない。相手は私たちのサプライチェーンにおけるセキュリティとサイバーセキュリティの弱点を積極的に利用することを求めている。私たちは数千社の直接および間接サプライヤーからなる多層サプライチェーンに脆弱性があり、将来的に私たちのデータを危険にさらし、顧客の成果の配信に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた、ネットワークイベントを十分に検出して報告するために、私たちのサプライチェーンに依存しなければなりません。これは、ネットワークセキュリティイベントを効果的またはタイムリーに報告または対応する能力に影響を与える可能性があります。
我々は，我々がコア空間インフラ製品で開発した独自のソフトウェアを用いて，これらのソフトウェアの更新と改善を求めている.このソフトウェアは、宇宙船および星座開発者がその空間資産の設計、開発、配置、管理、維持、およびネットワーク保護をサポートする。このようなシステムの交換は通常、時間も高価であり、日常業務運営を妨害する可能性もある。さらに、私たちは、このようなアップグレードおよび改善を常に成功的に実行するわけではないかもしれませんが、これは時々私たちのシステムに障害を引き起こす可能性があります。私たちは時々周期的なシステム中断に出会うかもしれない。私たちの下位技術インフラのいかなる減速や故障も、私たちの業務、名声、そして私たちの業務計画を実行する能力を損なう可能性があり、これは私たちの運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの災害復旧計画や第三者の計画は
一方のプロバイダは十分ではないかもしれませんが、私たちの業務中断保険は私たちが発生する可能性のある損失を補償するのに十分ではないかもしれません。
私たちは私たちの高級管理チームと他の高技能人材のサービスに高度に依存しています。もし私たちが高素質の人材を引き付けることができなければ、私たちの業務戦略を成功的に実施することができないかもしれません。
会社はその高級管理チーム、そして私たちが十分な数の他の技術者、製造と品質保証、工事、設計、財務、マーケティング、販売と支持者の能力を誘致、激励、発展と維持する能力に高度に依存している。私たちの高度管理チームの一部のメンバーは航空宇宙業界で豊富な経験を持っていて、私たちは彼らの深い経験が私たちの継続的な成功に役立つと信じています。任意の理由で、退職や退職を含めて、私たちの上級管理チームのいずれかまたは複数のメンバーの流出は、私たちの業務戦略を実行する能力を弱める可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
合格した高技能人材に対する競争は激しくなる可能性があり、私たちが現在あるいは将来これらの人材を誘致または維持することに成功することを保証することはできない。適格社員を採用、育成、維持できない場合は、従業員の流動率が高くなり、より高い賃金を支払うように強要される可能性があり、これは私たちの収益性を損なう可能性があり、あるいはこれらの従業員の需要が満たされなければ、契約を履行することが困難になる可能性がある。また、私たちは私たちのいかなる管理幹部のためにキーパーソン保険を購入することはなく、いかなる重要な従業員を失ったり、必要に応じてこれらの人員を募集、発展、維持することができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務、財務状況、運営結果は、より広い地理的業務によって生じるリスクの影響を受けています。
私たちのアメリカ以外の業務は、より不安定な財務結果を招き、私たちの業務を管理することを難しくするかもしれません。その理由は、以下の点に限定されるものではない
•政治的で経済的に不安定です
•政府の制限的な貿易政策
•関税、税金、または政府の特許使用料を徴収または撤回する
•為替レートリスク
•他の管轄区域のデータプライバシー、安全、および知的財産権保護を含む異なる法的基準に暴露される
•必要な規制権限を得ることは困難である
•現地の国内所有権要求；
•特定の業務活動が国内で行われることを要求する
•変化して衝突している国と地方規制要件；
•世界の異なる地域の人々の間の地理、言語、文化の違い。
我々の国際業務は、輸出入統制、経済制裁、技術移転制限、政府契約と調達、データプライバシーと保護、反腐敗(米国“反海外腐敗法”(FCPA)における外国政府関係者との相互作用を規範化する反賄賂、帳簿と記録および内部制御条項を含むが、米国輸出管理法における反ボイコット条項、安全制限および知的財産権に関する法律法規を含むが、これらに限定されない。もし私たち、私たちの従業員、子会社、付属会社、パートナー、または私たちと協力している他の人がどのような適用可能な法律および法規に従わなかった場合、政府契約の一時停止または廃止、または私たちの輸出/輸入特権の一時停止を含む行政、民事、商業または刑事責任を引き起こす可能性があります。我々が事業を展開している異なる国では、新たな規制や要件、あるいは既存の法規や要件の変化は、国際的に事業を展開するコストやリスクを著しく増加させる可能性がある。
法律、法規、政治指導部および環境および/またはセキュリティリスクの変化は、顧客への販売および米国以外のサプライヤーからの調達を含む国際市場での業務を展開または継続する能力に大きく影響する可能性がある。米国や外交国家の政策や優先順位、政治的意思決定、地政学的関係の変化の影響も受ける可能性がある。これらの政策の任意の変化は、任意の政府計画に関連する内容を含むが、これらに限定されないが、調達決定または支払いおよび供給、商品、およびサービスの提供を延期するか、または私たちの運営および/または輸出許可に影響を与える可能性がある
純収益と純資産は営業権減価の大きな影響を受ける可能性がある。
2023年12月31日現在、私たちの合併貸借対照表には多くの営業権が記録されています。私たちは、少なくとも年に1回、営業権の回復可能性をテストすることを要求されているか、または、イベントおよび環境が、営業権の回復可能性をより頻繁にテストする可能性があることを示す場合、
報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも小さいのではない。営業権の回収テストは私たちが確認した報告機関の現在の公正な価値に基づいている。公正価値計量は収入と市場増加、運営キャッシュフローと割引率を含む多くの重要な要素に対して仮説と推定を行う必要がある。2022年第2四半期及び第4四半期に、当社は中期及び年度数量化商誉減値テストを行い、そして任務解決方案報告単位の推定公平価値がその帳簿価値より低いことを確定したため、タスクソリューション報告単位の営業権残高をゼロに減らし、報告単位内でいくつかの有形及び無形資産の全額減値を確認した。詳細は連結財務諸表付記T-減価費用を参照されたい。もし私たちの業務の他の部分の一般的な市場状況が悪化すれば、私たちの他の報告機関の公正な価値は大幅に低下する可能性がある。この低下は、営業権残高の全部または大部分の減少をもたらす可能性があり、これは私たちの純収益および純資産に大きな影響を与える可能性がある。当社では2023年に減値指標は何も確認されていません。
年金の資金やコストはいくつかの経済的仮定に依存しており、これらの仮定が変化すれば、私たちの将来の運営結果やキャッシュフローが時間とともに大きく変動する可能性がある。
Space NVを買収することにより、同社は、特定の非米国人従業員のために、固定給付年金計画やリスクに基づく死亡·障害福祉保険を含む様々な退職後福祉計画を支援している。当社のすべての退職後福祉義務は、ベルギー法規の規定に基づいて退職後福祉を提供する補充年金と関係があります。これらの計画が私たちの経営業績に与える影響は不安定かもしれません。退職後の福祉計画のために記録された費用金額は毎年大きく変化する可能性があります。見積もり値はいくつかの重要な経済仮定の変化に敏感で、その中には金利、計画資産収益率、従業員流動率が含まれているからです。これらの要因の変化は、計画資産の実際のリターンを含み、私たちの計画資金、キャッシュフロー、株主権益に影響を与える可能性がある。
私たちは、年金リスク移転取引によって、私たちの固定収益年金計画に関連するリスクを低減するために行動しており、各計画年度開始時に決定された従業員および雇用主保険料からの資金を提供する団体保険証を購読することで資金を提供している。これらの団体保険証書の大多数によると、関連年金義務に対するすべての責任が解除されていますが、最終的には保険会社が今後一定期間契約を違約するリスクに直面しているため、最終的には保険会社が将来的に違約するリスクに直面しているため、最終的には給付計画下の福祉を支払う責任があります。私たちは年金リスク移転取引が有益だと信じているが、これらの取引が長期的に有効であることは保証されない。したがって、将来的に私たちの年金義務の変動は、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
同社はその純営業損失の繰越やある他の税務属性を利用する能力が限られている可能性がある。
2023年12月31日現在、会社は米国連邦、州(純)と海外の純営業損失繰越(NOL)を持っており、将来の課税収入の削減に利用できるのはそれぞれ1580万ドル、360万ドル、90万ドルである。米国連邦税収の目的で、米国連邦政府が繰り越した1580万ドルの純営業損失は無期限に繰り越す可能性がある。一部の国では純営業損失の繰越は2038年に満期になり、海外の純営業損失の繰越は2037年に満期になる。これらのNOLが満期になるまで、会社はそれらを使用するのに十分な課税収入を生成しないかもしれないし、十分な課税収入を生成しないかもしれない
制限の程度および以前に使用されていたNOLによって、任意のNOL使用の制限は、会社が米国連邦および州所得税を支払った後、損失ではなく課税収入がある任意の年度に保持されている現金が会社が保持する権利のある現金よりも少なく、このようなNOLが米国連邦および州所得税申告目的のこのような収入の相殺に使用できる場合、会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
政府契約に関するリスク
米国政府の機密契約を履行できる前提条件である国家工業安全計画操作マニュアル(“NISPPOM”)の要求を遵守して施設安全審査を行わなければならない。
米国防総省(DoD)と米国政府のある他の機関に機密契約を付与し、契約を履行するためには、施設安全許可を得なければならない。適格な実体として、私たちはNISPPOMの要求と、他の任意の適用されたアメリカ政府の工業安全法規を守らなければならない。
私たちのいくつかの施設は施設安全許可を維持し、私たちの多くの従業員は特定のアメリカ政府契約と下請け契約を実行するために必要な敏感な情報を得るために個人安全許可を保持しています。NISPPOMまたは他のセキュリティ要件を遵守しないことは、民事または刑事罰を受け、敏感な情報にアクセスする機会を失い、米国政府の契約または下請け契約を失うか、または政府請負業者の資格を取り消される可能性がある。したがって、米国政府の安全協定を守らないいかなる行為も、私たちの運営能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがNISPPOMの条項や要求、または任意の他の適用されるアメリカ政府の工業安全法規(機密契約条項に従って私たちに適用される可能性がある)に違反した場合、私たちは安全許可を失うかもしれない。集中的なコンプライアンス戦略を実施しても、違反や違反が発生した場合、安全許可を維持できるかどうかを確認することはできません。もし何らかの理由で、私たちの安全許可が無効または終了すれば、私たちは実行し続けることができないかもしれない
当社は新たな秘密保持契約を締結することができず、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは限られた数量の供給者たちが特定の原材料と供給された部品を提供することに依存している。私たちは、私たちの製造、設計、運営需要を満たすために十分な原材料や供給された部品を得ることができないかもしれないし、優遇された条件でも、そのような材料を得ることができないかもしれません。これは、私たちが適時に注文を履行する能力を弱めるか、あるいは私たちの設計と生産コストを増加させる可能性があります。
私たちは、限られた数のサプライヤーから十分な原材料と供給部品を得ることができるかどうかに応じて、私たちの現在と未来のコア空間インフラ製品や他の運営部品を生産することができるかどうか。私たちは原材料と供給された部品の安全を確保するためにサプライヤーに依存して、これらの材料の価格と供給の変動に直面させます。私たちは割引された条件や十分な原材料や供給部品を得ることができないかもしれません。これは、私たちのコア空間インフラ製品の製造遅延やコスト増加を招く可能性があります。
さらに、将来的には、任意の代替第三者サプライヤーとの再認証中に、製造または運営上の遅延や、ITAR、EAR、または敏感な技術移転の他の制限に遭遇する可能性がある。また、これらの原材料又は提供された部品に関税を課すことは、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの任意の重要な原材料やコンポーネントの供給が長期的に中断され、新しい供給源の決定が困難であり、代替材料または新しい供給源または価格を使用するいかなる変動も、費用効果のある方法でタイムリーに運営する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの予定の任務がキャンセルされたり遅延されたり、顧客のキャンセルや私たちの価格と利益率が低下する可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちの業務の大部分はアメリカ政府との契約に大きく依存しています。米国政府の優先順位の変更、または支出の延期または削減は、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
優先順位の変更、予算妥協、その他の理由により、米国政府の全体支出は絶対的またはインフレ調整に基づいて減少し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。予算の不確実性、アメリカ政府の閉店の可能性、持続的な決議の使用、連邦債務上限は私たちの業界と私たちのプロジェクトの資金に悪影響を及ぼすだろう。もし支出が延期されたり、政府の閉店が発生して長い間続いたりすれば、私たちは注文減少、プロジェクトキャンセル、その他の中断、そして支払いができないリスクに直面する可能性がある。アメリカ政府が持続的な決議案によって運営されている時、新しい契約とプロジェクトの開始が制限され、私たちのプロジェクトの資金は獲得できないかもしれない、減少したり、遅延したりする。
私たちのアメリカ政府との契約は国会支出の持続的な提供を条件としている。国会は通常、契約履行が何年も続く可能性があるとしても、財政年度(“FY”)に基づいて支出する。したがって、契約は当初は一部の資金であったことが多く、国会が時間の経過とともにさらなる支出をした場合にのみ、追加資金が約束される。私たちが発生したコストが契約規定の資金を超えている場合、または契約付与または契約が確定する前に、契約が規定されるまで追加資金が負担されない限り、または契約が成功し、決定され、資金を獲得しない限り、これらの費用の補償が得られない可能性があり、これは私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
米国政府が重大プロジェクトや契約に資金を提供したり、契約を終了したりすることができず、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。米国政府の資金優先順位の変化は、既存プロジェクトや将来のプロジェクトや計画において競争や投資をしようとしている機会を減らす可能性もある。私たちは既存の計画で競争して有利な立場になることを望んでいるが、私たちは成功しないかもしれないし、私たちが成功しても、代替計画の資金レベルが低い、あるいは利益率が低い可能性がある。
私たちはアメリカ政府の契約に大きく依存していますが、これらの契約は往々にして一部の資金しかなく、すぐに終了することができ、厳格な監督·監査を受けることができます。1つまたは複数のそのような契約に資金を提供することができないか、またはそのうちの1つまたは複数の契約を否定的に監査することは、私たちの業務、財務状態、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
一般的に、アメリカ政府契約はアメリカ政府代表の監督監査を受けなければならない。このような監査は私たちが契約費用を調整することをもたらすかもしれない。特定の契約に適切に割り当てられていないことが発見された費用は精算されず、精算されたこのような費用は返金されなければならない。私たちは最終監査時に期待された費用に基づいて契約収入を記録した。しかし、私たちは未来のどんな監査と調整の結果も知らず、私たちは監査と最終交渉を終えた後に私たちの収入や利益を大幅に減少させる必要があるかもしれない。負の監査結果はまた、契約の終了、利益の没収、支払いの一時停止、罰金または一時停止、または米国政府の一定期間の請負または下請けを禁止する可能性がある。
また、米国政府契約には、通常、米国政府の都合の良い場合には、終了時に完了した仕事と承諾した支払い後にのみ、事前に通知せずに契約を全部または部分的に終了することを可能にする条項が含まれている。いくつかの契約については、私たちは下請けではなく下請けであり、これらの手配では、米国政府は、下請けとしての私たちのパフォーマンスを考慮することなく、便宜のために主請負業者を終了することができる。私たちはこの場合、私たちの1つ以上のアメリカ政府契約が終了されないという保証はない。また、私たちは、私たちのアメリカ政府契約の終了による収入や滞貨を補うために、新しい契約を得ることができるという保証はありません。私たちの収入の大部分は私たちのアメリカ政府契約下の業績と支払いにかかっているため、1つ以上の大型契約を失うことは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのアメリカ政府業務も特定の調達法規や様々な社会経済やその他の要求に制約されています。これらの要求はアメリカ政府契約における慣例であるが、私たちの業績とコンプライアンスコストを増加させた。これらのコストは将来的に増加する可能性があり、それによって私たちの利益率を低下させ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。また、米国政府は、効率の向上、負担可能性、コスト増加に重点を置いた取り組みを継続し、その調達方法を他の変更を行うことが可能である。これらの取り組みや調達慣行の変更は、米国政府契約の募集、交渉、管理方式を変更する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの製品やサービスをアメリカ政府に提供する機会を求めるかどうかに影響を与える可能性があります。例えば、国防総省の他の取引機関によって付与された研究およびプロトタイプ契約によれば、一般にコストを分担する必要があり、連邦調達条例(FAR)およびコスト会計基準のような標準的な米国政府請負慣行および条項に従っていないか、または部分的に従う可能性がある。
適用される法規および要求を遵守しないことは、罰金、処罰、償還または補償性または3倍の損害賠償を招く可能性があり、または米国政府が一定期間にわたって請負または下請けを行うことを一時停止または禁止する可能性がある。資格を取り消された理由には、調達誠実、輸出規制(ITARを含む)、米国政府の安全、雇用慣行、環境保護、記録の正確性、コストの適切な記録、外国の腐敗に関連する法律や法規など、様々な法律·法規の違反が挙げられる。これらの行為のいずれかによって米国政府契約や関係を終了することは、私たちの運営に悪影響を与え、私たちの地位や将来の米国政府契約の資格取得に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの下請け業者とトラブルが発生したり、私たちの下請け業者が職責を履行できなかったり、私たちの主要サプライヤーが私たちの部品、部品、サービスを適時に渡すことができなくても、私たちの製品、システムまたはサービスの生産または納品がタイムリーでない、または満足できないことを招く可能性があります。
私たちは多くの契約書で下請け業者を採用した。私たちは、下請けによって達成された仕事の品質および即時性、下請けまたは下請けに対する顧客の懸念、下請けによって既存のタスク注文を延長することができなかった、または新しいタスク注文を発表することができなかった、私たちが下請けを雇用した人またはその逆、または下請け業者が適用された法律を遵守できなかったことを含む、下請け業者と紛争する可能性がある。また、私たちの多くのコア空間インフラ製品のいくつかの部品とサービスは他のメーカーやサプライヤーから調達されています。私たちのいくつかのサプライヤーは時々財務と運営困難に直面します。これは彼らが私たちに必要な材料、部品、サブシステム、サービスを供給する能力に影響を与えるかもしれません。最近いくつかの材料や他の貿易問題に課されている関税は、既存の材料不足をもたらしたり、悪化させたりし、さらなるサプライヤー業務の閉鎖を招く可能性がある。私たちのサプライチェーンはまた、自然災害または他の重大な妨害(極端な気象条件、医療流行病、テロ行為、サイバー攻撃および労使紛争を含む)、政府行動および立法または規制の変化、製品認証または管理要件、調達制限、製品の真実性および気候変動または温室効果ガス排出基準、または顧客の需要増加による供給制限を含む外部イベントの妨害を受ける可能性がある。これらまたはいかなる政治的あるいは政府的事態の発展や健康問題は社会、経済、労働者の不安定を招く可能性がある。コスト効果とタイムリーな方法で代替供給源を開発できないいかなる行為も、コア空間インフラ製品を製造し、顧客に提供する能力を深刻に損なう可能性があります。私たちは私たちが未来に下請け業者と紛争が起こらないことを保証できない；材料供給が制限されたり、問題が発生したり、部品、サブシステム、あるいはサービスに問題が発生する。さらに、私たちの下請け業者および他のサプライヤーは、彼らが提供する材料、コンポーネント、サブシステム、およびサービスの品質を取得または維持できない可能性があり、これは、より多くの製品の返品、サービス問題、保証クレームを招き、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性があります。さらに、私たちの政府契約については、私たちはアメリカ政府が承認した供給源から特定の材料、部品、部品を調達する必要があり、私たちの下請け業者とサプライヤーは、適用される法律、法規、および彼らが提供してくれた部品または材料を含む、偽造、許可されていない、または規定されていない部品または材料の調達に関する他の要求に依存しており、場合によっては、彼らの適合性証明に依存している。時々、いくつかのコンポーネントは1つのサプライヤーしかいないかもしれないし、私たちの需要を満たすことができないかもしれない。これらの下請け業者およびサプライヤーリスクの各々は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
リスク要因を規制する
米国での投資は、米国の外国投資法規によって制限される可能性があり、この法規は、ある投資家が私たちの普通株を購入することに条件を加えたり、その能力を制限したりする可能性があり、これは私たちの普通株の投資家に対する魅力を低下させる可能性がある。私たちのアメリカ会社への投資はまたアメリカの外国投資法規によって制約される可能性があります。
改正された1950年の米国防生産法案(DPA)の“エクソン·フロリオ改正案”(“DPA”)によると、米国総裁は、このような取引が米国の国家安全を脅かすと判断すれば、ある外国の米国企業への投資を破壊または阻止する権利がある。米国外国投資委員会(“CFIUS”)は、ある外国投資に対して国家安全審査を行う権利がある。CFIUSは、取引の清算を承認するために緩和条件を適用することができる。2018年に公布された外国投資リスク審査現代化法案(FIRRMA)は、CFIUSの管轄権を拡大し、米国企業買収の支配権を超えるようにするDPAを改正した。現在、外国投資家がその投資に関連する特定のトリガ権またはアクセス権限を取得した場合、CFIUSはまた、キーテクノロジーまたはキーインフラに関連するいくつかの外国の非制御的投資、または米国市民の敏感な個人データ(“TID米国企業”)を収集して維持する権限を有している。私たちはTIDアメリカ企業です。私たちが開発して設計した技術はキーテクノロジーとみなされるからです。TID米国企業のある外国投資はCFIUSに強制的に届出しなければならない。強化された審査と外国人の私たちの能力への投資の潜在的な制限は、支配権の変更を含む、私たちの株主に利益を与える可能性のある戦略的取引を行う能力を制限することができ、投資家が私たちの普通株に支払うことを望む可能性のある価格に影響を与える可能性がある。
私たちはアメリカの厳格な経済制裁と貿易規制法令の制約を受けている。これらの法律法規やアメリカ政府の許可政策の不利な変化、私たちはこれらの法律法規に基づいて適時にアメリカ政府の許可を得ることができなかったか、あるいは私たちがこれらの法律法規を遵守できなかったことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は厳格なアメリカ貿易規制法律と法規および経済制裁法律と法規によって制約されています。米国務省が管理するITAR、米国商務省工業·安全保障局(BIS)が管理するEAR、財務省外国資産制御弁公室(OFAC)による経済制裁など、米国の輸出規制の法律や法規の遵守が求められている。私たちの業務に影響を及ぼす似たような法律は他の司法管轄区域にも存在する。これらの外国貿易規制は、私たちが特定の国および地域、実体および個人に直接または間接的に輸出することを禁止、制限、または規範化し、輸出、再輸出として、特定のハードウェア、技術データ、技術、ソフトウェアまたはサービス、および最終用途のための能力を再輸出または譲渡するとみなされる。適用される輸出規制法、制裁および関連法規の違反は、罰金、輸出特権、資格を奪われる可能性がある刑事および行政処罰を招く可能性があり、これは、米国政府の顧客のための契約または下請け契約を締結する能力を含む、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらの外国貿易規制の法律·法規によると、(I)ITARによる登録、(Ii)適切なライセンス管轄権および製品、ソフトウェアおよび技術の輸出分類の決定、および(Iii)ライセンスまたは他の形態の米国政府の許可を得て、空間に重点を置いた業務を展開する必要がある。許可要件には、外国人、従業員、他の外国人に制御された技術を配布するために許可を得る必要があることが含まれている。これらの要求を遵守するためには、会社のすべての子会社のために迅速に採用できる集中制裁と輸出規制政策を策定し、実施しなければならない。
必要なライセンスや他のライセンスを取得して維持できないことは、私たちの成功した競争や計画通りに私たちの宇宙事業を運営する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。制裁や輸出規制条例や米国政府のライセンス政策のいかなる変化も、米国政府の多国間規制制度への約束を履行するために必要な変化など、我々の業務を制限することが可能である。米国の国家安全と外交政策の利益を促進するために、政府がこのような許可を発行、拒否、または制限していることから、私たちが現在と未来に必要な許可証、登録、または他の米国政府の規制承認を確保し、維持する努力が成功することを保証することはできない。また、米国の対外貿易規制法律法規、米国外交政策の変化、あるいは私たちの製品や技術の再分類は、私たちの将来の業務を制限する可能性がある。
私たちの業務は様々な追加的で広範で発展していく政府の法律と法規によって制限されている。このような法律法規を遵守しないことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、私たちの製造、宇宙運営、雇用と労働者、医療、税金、プライバシーとデータ安全、健康と安全、および環境問題に関する法律と法規を含む、私たちの業務の様々な側面に関連する様々な法律と法規を遵守しなければならない。外国、連邦、州と地方各級の法律法規はよく変化し、特に新興業界に関連する法律法規は、私たちは常に現在或いは未来の法規或いは行政変化の影響或いは遵守の最終コストを合理的に予測することができない。私たちはこれらの発展を監視し、これらの法律、法規、ガイドラインを遵守するために多くの管理職の時間と外部資源を投入し、この遵守は管理層の時間や他の資源に大きな負担を与え、特定の管轄区に拡張する能力を制限するかもしれない
さらに、法律の変更、新しいまたは追加の規制の実施、または私たちの業務に影響を与える任意の新しいまたはより厳しい法律は、私たちの運営方法を変更することを要求し、私たちの販売、収益性、キャッシュフロー、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
これらの法律を遵守しない、例えば、私たちの業務運営に重要なライセンス、証明書、ライセンス、およびライセンスを取得して維持する上で、民事処罰または個人訴訟を引き起こす可能性があり、または許可証、証明書、ライセンスまたはライセンスを一時停止または取り消し、これは、私たちの業務運営を阻止するであろう。例えば、米国では、商業宇宙発射およびどの宇宙輸送システムの運行も、連邦通信委員会の許可と許可を得る必要があり、国防総省やNASAを含む米国政府の他の機関の審査が必要だ。ライセンス承認は、安全、運営、国家安全、外交政策および国際義務に影響を与える部門間審査、および外国の所有権の審査を含むことができる。
さらに、私たちの業界の規制はまだ発展しており、新しいまたは異なる法律や法規が私たちの運営に影響を与える可能性があり、私たちの直接コンプライアンスコストを増加させたり、コンプライアンスコストの増加によって任意の第三者サプライヤーや請負業者が私たちに受け取る価格を向上させたりする可能性があります。例えば、連邦通信委員会は、軌道破片の緩和に関する提案規則の制定を公開通知しており、これは私たちと私たちの行動に影響を与える可能性がある。私たちの業務にこれらの法律を適用することは、様々な方法で私たちの業績にマイナスの影響を与えるかもしれません。私たちが求める可能性のある協力を制限し、私たちの製品、サービス、技術のアメリカと海外からの輸出と再輸出をさらに規範化し、私たちが許可を得るのに必要なコストと時間を増加させます。私たちが受けているか、または受ける可能性のある任意の法律または法規に多層規制方法を採用し、特に各層間で衝突がある場合には、私たちの製造プロセスまたは動作パラメータを変更する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはいつでもこのようなすべての要求を完全に遵守しているわけではないかもしれないし、私たちが完全に適合していると思っても、規制機関は私たちが完全に遵守していないと確信するかもしれない。
私たちの名声と業務を展開する能力は、私たちの従業員、代理店、または業務パートナーの不適切な行為の影響を受ける可能性があります。
私たちは、私たちの従業員、代理または業務パートナーが犯した無謀または犯罪を防止し、発見するためのコンプライアンス制御、訓練、政策、プログラムを実施しており、これらの行為は、“反海外腐敗法”のような政府関係者への支払いを規制する法律、ITAR、虚偽声明、調達完全性、コスト会計および請求書、競争、情報セキュリティ、データプライバシー、および私たちの契約条項のような輸出制御または機密情報を保護することを含む、私たちの運営する司法管轄区域の法律に違反しています。私たちが私たちの業務を継続して発展させ、拡大するにつれて、このような不適切な行為のリスクは増加するかもしれない。しかし、私たちは私たちの統制、訓練、政策、そして手続きがこのようなすべての無謀な行為や犯罪を防止または発見することを確実にすることはできません。私たちは過去にそのような行為の悪影響を受けていましたが、これらの行為は本質的に重要ではありません。阻止しなければ、このような無謀なまたは犯罪行為は、アメリカ政府の民事または刑事調査、お金と非金銭的処罰、ならびに停職および除名を受け、私たちの業務を展開する能力、私たちの運営結果、そして私たちの名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、データセキュリティの不注意に関連する不正行為は、個人情報の漏洩や顧客の敏感または機密情報の不適切な使用を招く可能性があり、救済コスト、監督機関の私たちに対する制裁を招き、私たちの名声に深刻な損害を与え、私たちがアメリカ政府と契約を締結し続ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
プライバシー、データ保護、消費者保護に関連する連邦、州、外国の法律法規を遵守しない、またはプライバシー、データ保護、および消費者保護に関連する新しい法律または法規を現在または公布することは、私たちの業務および私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
個人情報および他のクライアントデータを収集、保存、処理、使用し、私たちが直接制御されていない第三者にある程度依存して、その中のいくつかの操作を管理し、支払い情報を収集、保存、処理、使用します。私たちとこれらの第三者が将来管理する個人情報やデータの敏感性と、私たちのクライアント群の性質のために、私たちの情報システムのセキュリティ機能は重要です。これらの情報の収集、使用、保存、保存、廃棄、共有、安全を管理する様々な連邦、州、外国の法律法規。プライバシー、データ保護、消費者保護に関する法律や法規が進化しており、異なる解釈があるかもしれない。これらの要求は調整されないかもしれないし、異なる管轄区域間の不一致な方法で解釈され適用されるかもしれないし、他の規則や私たちの接近と衝突する可能性がある。したがって、私たちの接近はこのようなすべての法律、法規、要求、義務に適合していないかもしれないし、未来には該当しないかもしれない
EUの一般データ保護法規(GDPR)、欧州電子プライバシー法規、GDPRを補完する国家法律、英国の2018年データ保護法(DPA 18)、EUのプライバシーおよび電子通信法規など、米国以外のプライバシールールや法規にも支配されている。GDPRおよびDPA 18は、欧州経済地域(“EEA”)に位置する個人データの処理に関する厳しい要件を満たすことを会社に要求する。GDPRおよびDPA 18はまた、違反に対する重大な処罰を含み、最も深刻な違反については、2，000万ユーロまたは前期グループの全世界収入の4%までの罰金をもたらす可能性がある。GDPR、DPA 18、および他の同様の法規は、会社に特定のタイプの通知を要求し、いくつかの行動は、インフォームドコンセントを必要とし、GDPRはまた、バンドル同意のようなそのような同意を満たすための追加条件を適用する。
私たちは未来のどんな法律、規制、そして基準が私たちの業務に及ぼす影響を決定することができない。このような持続的に変化する義務を履行する費用は高い。米国、ヨーロッパ経済圏、その他の場所で“個人データ”(または同等の内容)の定義と解釈を拡大することは、私たちのコンプライアンスコストや法的責任を増加させる可能性がある。
さらに、我々の重大なデータ漏洩または任意の連邦、州または外国のプライバシーまたは消費者保護に関する法律、法規または他の原則または命令に準拠できていない、またはプライバシーまたは消費者保護に関連する他の法的義務が遵守されていないか、または私たちの名声、ブランド、および業務に悪影響を及ぼす可能性があり、政府エンティティが私たちにクレーム、調査、訴訟、訴訟、または実行行動を引き起こす可能性がある。これは、罰金、責任または損失を招き、コンプライアンスまたは運用コストを増加させるか、または運営を変更し、および/またはいくつかのデータセットの使用を停止することを要求する可能性があります。情報漏洩の性質により、ユーザ、法執行部門、または支払い会社にイベントを通知する義務がある可能性もあり、事件の影響を受けた個人に何らかの形の救済措置を提供する必要がある可能性がある。
私たちは環境規制の制約を受けて、巨額の費用を招くかもしれない。
私たちは、大気排出、地表水と地下水への排出、安全な飲用水、温室効果ガスおよび有害物質、油類と廃棄物の管理に関する法律、法規、条例を含む連邦、州、地方、外国の環境保護に関する法律、法規、条例に支配されている。環境保護に関連する連邦、州および地方の法律および法規は、不動産の現職または前任所有者または経営者に、物件内または不動産から排出される危険または有毒物質または石油製品を調査および修復することを要求する可能性がある。連邦法によると、対応行動が必要と判断された場所では、廃棄物発生者および施設の現·前任所有者または経営者が調査·救済費用を負担する必要がある可能性がある。環境の法律と法規を遵守するためには多くの支出が必要かもしれない。また、これらの現行または将来の法律·法規を遵守することによりコストが発生する可能性があり、これらの法律や法規に違反すると巨額の罰金や処罰を招く可能性がある。
私たちは、私たちが汚染物質の存在を知っているかどうかにかかわらず、私たちが現在、以前の施設でのどんな汚染と関連しているかにかかわらず、政府の実体または第三者に財産損失および調査と修復費用を支払わなければならないかもしれない。これらの法律によると、責任は厳格で、連帯的で、いくつかある可能性があり、これは、私たちが過ちであっても、私たちの廃棄物の数に直接起因するかもしれない環境汚染を整理する費用を負担する可能性があることを意味する。一人以上が汚染に責任を負っていても，これらの環境法でカバーされている誰もが発生したすべての清掃費用に責任を負う可能性がある。環境債務が発生する可能性があり、私たちの財務状況と業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。しかし、私たちは、この分野で発生する環境規制の発展が私たちの資本支出に重大な影響を与えるか、あるいは他の方法でその運営、運営コスト、あるいは競争地位に重大な悪影響を及ぼすとは思わない。
税収法や法規の変化は税収の不確実性を増加させ、我々の経営業績や有効税率に悪影響を及ぼす可能性がある。
その会社はアメリカと特定の外国司法管轄区で税金を払わなければならない。経済的·政治的条件により、米国を含む司法管轄区域によって税率が変化する可能性がある。会社の将来の有効税率は、法定税率によって国の収益組み合わせの変化、繰延税金資産と負債推定値の変化、税法や税法解釈の変化の影響を受ける可能性がある。また、当社は異なる税務管区の所得税監査を受ける可能性があります。当社はその所得税負債は適用法律と原則に基づいて合理的に推定·計算されていると考えているが、1つまたは複数の税務機関の不利な決議はその経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
アメリカのある州の税務当局は、私たちが州と関係があると断言し、州と地方所得税を徴収することを求めるかもしれません。これは私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちが現在州所得税申告書を提出していないいくつかの州税務機関は、これらの州に割り当てられた収入または総収入によって、私たちはナ州と地方所得税を支払う責任があると主張するかもしれない。各州はますます激しくなっており、国家所得税の目的のためにつながりを主張している。もし州税務機関が私たちの活動が関連していると断言することに成功したら、私たちは前の時期の罰金と利息を含む州と地方税の影響を受けるかもしれない。このような納税評価、罰金、利息は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちが私たちの知的財産権を保護することに成功できなければ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。
私たちは知的財産権、契約保護、および他の実践の組み合わせによって、私たちの固有の情報、技術、およびプロセスを保護します。私たちは主に特許、著作権、および商業秘密法に依存して、私たちのビジネス全体で使用されているオペレーティングシステムや技術を含めて、私たちの独自の技術とプロセスを保護します。他の会社は、同じまたは同様の技術やプロセスを独立して開発したり、私たちの技術やプロセスに関する情報を不正に取得して使用したりすることができ、私たちと類似した製品やサービスを提供することができ、競争力を損なうことができるかもしれません
位置。私たちが私たちの革新のために追加的な特許保護を求める限り、私たちが申請する可能性のある特許は発表されないかもしれないし、確かに発表されたり、獲得された特許は私たちにいかなる競争優位性を提供してくれないかもしれないし、第三者の挑戦を受けるかもしれない。私たちは、特許および他の知的財産権の有効性、実行可能性、および保護範囲に関する法的基準が不確定であるため、私たちが取得したどの特許も私たちの発明を十分に保護するか、または法的挑戦に耐えることを保証することはできない。私たちは私たちの知的財産権を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれないが、私たちの固有の権利を保護するための私たちの努力は十分ではないかもしれない。
私たちは商業秘密、ノウハウ、そして他の機密情報にある程度依存して私たちの競争地位を維持する。従業員やコンサルタントと守秘·発明譲渡協定を締結し、戦略関係や業務関係にある当事者と秘密保持協定を締結しているにもかかわらず、これらの合意が独自の情報へのアクセスや配布を効果的に制御する保証はありません。しかも、これらの合意は私たちの競争相手が私たちの技術と同等かそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。
私たちの知的財産権を保護するためには、これらの権利を監視し保護するために多くの資源が必要かもしれませんし、第三者の侵害を検出できないかもしれません。将来的には私たちの知的財産権を強化し、私たちの商業秘密を保護するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は、抗弁、反訴、反訴に遭遇し、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、不正な複製や使用から私たちの独自技術を保護することができず、任意の費用の高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源を移転することは、将来の販売および新しい機能の導入を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちの業務に代替したり、私たちの名声を損なう可能性があります。また、第三者から追加の技術を獲得して新しい機能を開発し、マーケティングすることができることが必要かもしれませんし、ビジネス的に合理的な条項やその技術を全く許可できないことを保証することはできません。私たちはこの技術が私たちの競争能力を損なう可能性があります。
私たちの技術は第三者の独占権を侵害する可能性があり、これは私たちの運営に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちの任意の技術が著作権と特許を含めて専有権を侵害した場合、第三者は私たちに侵害請求をするかもしれない。私たちが使用するいくつかのソフトウェアモジュールおよび他の知的財産権は、許可されたソフトウェアコンポーネントおよび他の許可された技術を使用または統合する。これらのコンポーネントは私たちが制御できない第三者によって開発された。私たちに提起されたどんなクレームも、このようなクレームによって制限された知的財産権を使用する能力が制限される可能性がある。私たちは、このような製品またはシステムの実質的な再設計を必要とすることなく、私たちの製品またはサービスを再設計すること、または第三者からライセンスを取得して、私たちの製品を継続することを要求されるかもしれない。私たちの知的財産権は無効、回避され、挑戦され、侵害され、または他人に許可されることが要求される可能性がある。権利侵害や流用は、私たちが現在、または私たちの独占権から得られる可能性のあるどんな競争優位性を損なうかもしれない。
私たちの証券の融資と所有権に関連するリスク
私たちは多額の借金を抱えている。私たちの経営能力は私たちの債務を管理する協定によって制限されている。
2023年12月31日まで、私たちの循環信用手配の下で、私たちの未返済債務総額は8950万ドルで、追加借入能力は1800万ドルに達した。私たちの補償されていない債務を管理するいくつかの合意に含まれている制限によると、私たちは未来にもっと多くの債務を発生させるかもしれない。私たちが将来追加融資を受ける能力を弱化させることを含む、私たちの高い負債水準を維持することは悪い結果をもたらすかもしれない
私たちの債務水準は私たちの現金資源に大きな需要を与えている
•未済債務の返済を難しくしています
•債務関連の支払いに現金の大部分を使用することが要求され、運営資本、資本支出、不動産資産に利用可能な権利、納税条件に適合した年金計画の支払い、および他の一般企業用途のキャッシュフローを減少させる
•競争産業の変化を計画したり対応したりするための私たちの柔軟性を制限する
•私たちの競争相手に比べて、私たちは競争劣勢にあり、その中のいくつかの競争相手の債務返済義務は私たちより低く、財務資源は私たちより多い
•追加資金を借り入れる能力を制限しています
•買収を通じて事業を拡大する能力を制限し
•一般的に不利な経済的で産業的な条件下での私たちの脆弱性を増加させる。もし私たちが債務を返済し、私たちの運営コストに資金を提供するのに十分なキャッシュフローを作ることができなければ、私たちの流動性は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちの運営に資金を提供するために多くの追加資金が必要かもしれないが、私たちが必要な時、受け入れ可能な条件でも全くないのか、十分な追加資金がないかもしれない。
私たちの主な流動資金源は、運営が提供するキャッシュフロー、既存の信用手配を得る機会、B.Riley主要資本有限責任会社(“B.Riley”)によって約束された株式スケジュールに従って普通株を発行する収益、および2022年にAシリーズ転換可能な優先株を売却する収益である。設立以来、純損失が発生し、私たちの現金を資本支出、私たちの買収に関連するコスト、合併に関連するコストなどの用途に利用しています。私たちの業務の持続的な増加に伴い、私たちは経営活動の現金純流出を経験し続ける可能性がある。2023年12月31日まで、私たちの利用可能な流動資金の総額は4830万ドルで、その中には3030万ドルの現金と現金等価物と、私たちの既存の信用手配の1800万ドルの利用可能な借金が含まれています
私たちの既存の流動資金源は、少なくとも私たちの連結財務諸表の発表日から今後12ヶ月の運営資金需要を満たすのに十分であると信じています。しかし、私たちの現在の流動資金は、必要な長期流動資金需要と、私たちの資本支出、債務返済および他の投資および融資需要に関連する他の流動資金需要を満たすのに十分ではないかもしれない。未来に、私たちは追加的な公共資金や個人資金調達や他の計画を通じて資金を調達する必要があるかもしれない。このような融資は受け入れ可能な条項で獲得できないかもしれないし、全くできないかもしれませんが、私たちが必要な時に資金を調達しなければ、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちは1回または複数回の取引で私たちが時々決めた価格と方法で追加の持分証券または債務証券を売るかもしれない。もし私たちがその後の取引でこのような証券を売却すれば、私たちの現在の投資家はさらに大幅に希釈されるかもしれない。いかなる債務融資も、実行可能であれば、限定的な契約に関連する可能性があり、私たちの運営柔軟性や収益性を低下させる可能性がある。もし私たちが受け入れ可能な条件で資金を調達できなければ、私たちは私たちの業務を発展させたり、競争圧力に対応できないかもしれない。
私たちAシリーズの転換可能な優先株の発行と販売は私たちの普通株式保有者の相対投票権を下げ、私たちの株式所有者の所有権を希釈しました。
2022年10月28日および2022年11月3日、7日および8日に、当社はAE Industrial Partners Fund II、LP(“AEI Fund II”)およびAE Industrial Partners Structure Solutions I，LP(“AEI Structure Solutions”)およびAE Industrial Partners Structure Solutions I，LP(“AEI Structure Solutions”)、AEI、BCC RedWire Aggregator、L.P.(“Bain Capital”)の連属会社およびいくつかの他の投資家(“投資家”)を合計81，250株発行した。転換可能な優先株の株式は直ちに及び現在約31，452，478株の普通株に転換することができ、Aシリーズ転換可能優先株は2023年12月31日に転換できると仮定し、換算した計算ではRedWireがすでに発行した普通株の約32.4%を占めている。Aシリーズ転換可能優先株の株は転換後に私たちの普通株と1つのカテゴリとして投票します。そのため、Aシリーズの転換可能な優先株の発行と売却は、私たちの普通株式所有者の所有権利益を直ちにかつ大幅に希釈することができる。
AEIとベイン資本は私たちに大きな影響を与え、これはあなたが重要な取引結果に影響を与える能力を制限するかもしれない。
2023年12月31日まで、AEIとベイン資本はそれぞれ私たちのAシリーズ転換可能優先株の34，708.53と57，741.45株を持ち、現在それぞれ私たちが発行した普通株の約11，627，082株と19，342，932株に転換することができ、あるいはAシリーズ転換可能優先株を転換すると仮定して、それぞれRedWire発行済み普通株の約12%と20%を占める。Aシリーズ転換可能優先株と私たちの普通株は変換後に投票します。また、AEIは2023年12月31日現在、私たちが発行した普通株の35，967，202株と私たちの株式承認証2，000，000株を持っている。
私たちはAシリーズの転換可能な優先株の株式を増発することでAシリーズの転換可能な優先株の対応配当金(“PIK配当”)を支払い、将来的にAシリーズの転換可能な優先株のいずれかのこのような対応配当金をPIK配当として支払う権利がある。Aシリーズ転換可能株の投票権および投票権の集中度(およびこのような権力が追加株式を購入および/またはPIK配当金を支払う際に増加する可能性)、AEIおよびベイン資本は、私たち普通株式所有者投票に提出された任意の事項の結果に著しく影響を与える能力があるので、合併または他の業務組み合わせ、資産の買収または処分、または任意の追加株式または他の株式証券の発行に関する任意の決定を含む、我々の取締役会メンバーを選挙し、合併または他の業務組み合わせ、資産の買収または処分、または任意の追加株式または他の株式証券の発行に関する任意の決定を含む私たちの業務および事務に影響を与えることができる。弱体化された。
また、AEIとベイン資本は取締役会で代表を持ち、会社の管理や事務に対して大きな支配権を持っている。AEIは5人の指定者を当社の取締役会に指名することができるが、ベイン資本投資協定(以下、定義を参照)の条項によると、ベイン資本が当社の普通株式総数および両替後基準で保有する普通株式数が少なくともベイン資本の終業直後(定義は後述)の直後に両替基準で保有する普通株式数の50%に等しい限り、ベイン資本は1人のメンバーを取締役会に指定する権利がある。AEIとベイン資本の利益は、私たちの普通株を含む他の発行済み株式の保有者の利益と衝突する可能性がある
また、AEIとベイン資本が最初にそれぞれに発行されたA系列転換可能優先株総株式数の少なくとも25%を保有し続ける限り、ベイン資本およびAEIそれぞれの事前承認なしに何らかの行動をとることはできず、ベイン資本またはAEIが最初に発行されたA系列転換可能優先株総株数の25%を継続していない場合、A系列転換可能優先株の大多数の発行および流通株保有者が事前に承認した場合には、何らかの行動をとることはできない。上記の承認を得る前に、いくつかの例外を除いて、(1)任意の優先証券または平価証券の発行または発行、または任意の高級証券または平価証券に変換または交換可能な任意の証券、またはA系列変換可能な優先株の認可株式数を増加させるために、会社の会社登録証明書を作成または変更すること、(2)A系列の転換可能な優先株に優先するか、またはA系列の転換可能な優先株価格に優先することをもたらすために、任意の既存のカテゴリまたは系列の持分証券を再分類または修正すること、を除いてはならない。(3)ベイン資本およびAEIが最初に購入したA系列変換可能優先株株式の総数の10%を超えるA系列変換可能優先株の任意の株式の発行、(4)A系列変換可能優先株の認可株式数の減少、(5)A系列変換可能優先株の条項、権利、優先または特権を任意の方法で変更、変更または改訂すること、(6)A系列転換可能優先株または権利に悪影響を及ぼす方法で、会社登録証明書、定款または同様の組織文書を変更、放棄、変更または廃止する任意の条項；(8)任意の二次証券の償還、購入、または他の方法での任意の二次証券の買収、(9)非完全子会社の任意の付属会社の任意の株式を設立または保有するか、または任意の付属会社の全部またはほぼ全部の資産を処分するか、または(10)当社の債権者への任意の自発的清算、破産、解散、資本再編または譲渡を開始する。このような制限は私たちが成長戦略を実行する能力を阻害するか、または一部の商業計画を実施することを阻止するかもしれない。
また、Aシリーズ転換優先株発行7周年以降、AEI及びベイン資本がそれぞれ発行日に両替ベースで少なくとも当該投資家に発行する普通株式数の50%に等しい合計記録及び実益所有権を有していれば、AEI又はベイン資本(何者に適用されるかに応じて)個別に当社が投資銀行家を招聘する権利があり、会社を売却する機会について当社に意見を提供し、当社を代表して交渉及び当社への協力を行うことができる。こんな会社で販売しています。AEIとベイン資本は、売却会社の利益が、私たちの普通株を含む他の発行済み株式の所有者の利益と衝突する可能性があることを奨励する。
私たちの指定証明書(“指定証明書”)の条項は、第三者に買収されることを延期または阻止する可能性があり、これは私たちの株式の市場価格を下げる可能性もあります。
Aシリーズ転換可能な優先株保有者のいくつかの権利は、第三者が私たちをより難しくまたは高価に買収することを可能にするかもしれない。Aシリーズ転換可能優先株の保有者は一定の買い戻し、優先購入権、転換、同意権を持つ。これらの規定は、潜在的な買収者が私たちと商業合併取引を行うコストをより高くする可能性がある
何か根本的な変化が生じた場合、当社または存続実体は要約を要求され、保有者の選択の下で、当時発行されたAシリーズ転換可能な優先株の1株を現金で買い戻す。A系列転換可能優先株の買い戻し価格は、(A)(I)買い戻し日適用すべき価値の100%プラス(Ii)2027年10月28日までに、買い戻し日から10月28日までに、同シリーズA系列転換可能優先株の流通株について支払われるすべての配当総額に等しい。及び(B)A系列交換可能優先株の全株式が基本変動発効日直前の営業日から普通株に変換された場合、当該保有者は、当該A系列交換可能株式について基本変動について徴収した金額を取得する。しかしながら、我々普通株式所有者が受信した対価格に現金および普通株が含まれ、時価6億ドルを超える発行者のいくつかの流動性要件を満たす場合、A系列転換可能な優先株保有者に支払われる買い戻し価格には、(A)買い戻し日に計算すべき価値が適用される現金と、(B)保有者が現金形式で受信した買い戻し価格がその計算すべき価値を超える普通株数とが含まれる。Aシリーズの転換可能な優先株のこれらの機能は、当社を買収するコストを増加させるか、第三者による当社の買収を阻止したり、現経営陣を罷免したりする可能性があります。このような取引を阻止、延期、または阻止する可能性のある条項は、私たちの株主が彼らが保有している私たちの株式株式からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、一部の投資家が私たちの株に支払いたい価格に影響を与える可能性もあります。
私たちのAシリーズ転換可能な優先株所有の権利、優先権、および特権は、私たちの他の発行された株の所有者によって所有されるのではなく、これらの権利に優先される
任意の任意または非自発的な清算、解散、または終了が発生した場合、私たちAシリーズの転換可能な優先株の所有者は、以下のいくつかの支払いを得る権利があります：(I)私たちの普通株式および私たちの既存または未来に許可されたすべての他のカテゴリまたはシリーズの持株の所有者に支払う前に、その条項は明確に規定されていない
このような種類或いはシリーズはAシリーズの転換可能な優先株或いはAシリーズと転換可能な優先株の平価に優先し、及び(Ii)と私たちが未来に設立した他のカテゴリ或いはシリーズの株の平価に優先し、その条項はこのカテゴリ或いはシリーズとAシリーズの転換可能な優先株が平価に基づいてランキングすることを明確に規定する。したがって、もし私たちが自発的または非自発的に清算、解散、または私たちの問題を終わらせるならばA系列転換可能優先株保有者にA系列変換可能優先株を支払った後、(A)A系列変換可能優先株保有者に(I)A系列変換可能優先株初期価値の2倍、(Ii)当該A系列変換可能優先株株の清算日における課税価値、および(B)A系列変換可能優先株のすべての株がその発行時に変換された場合、A系列変換可能優先株の課税価値に基づいて、A系列変換可能優先株株について受け取るべき金額を、A系列転換可能優先株保有者に資産を割り当てることはない。計算すべき価値(当該株式が清算直前の営業日に実際に普通株に変換されたか否かにかかわらず)、交換制限や当社が認めているが発行されていない株式の中に十分な普通株が普通株に変換できるかどうかは考慮しない。しかし、もし私たちの業務に破産、清算、解散または清算が発生した場合、私たちの資産は私たちのすべての保証と無担保債務が償還された後にのみ、Aシリーズの転換可能な優先株の債務を支払うために使用することができる。これは私たちが株式所有者に割り当てることができる残りの資産金額を減少させるかもしれない(もしあれば)。
Aシリーズの転換可能な優先株保有者に対する債務は、追加融資を受ける能力を制限したり、私たちの借金コストを増加させたりする可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの優先権はまた、私たちのAシリーズ転換可能な優先株の保有者と私たちの株の他の所有者との間の利益の相違をもたらす可能性がある
私たちの現在の株主は私たちの普通株を大量に売却するかもしれません。これらの売却は私たちの普通株の価格を下落させるかもしれません
2023年12月31日現在、われわれの普通株流通株は65，546，174株である。私たちのすべての発行および流通株は基本的に自由に譲渡することができますが、私たちの“連属会社”が保有している任意の株式を除いて、この用語は証券法第144条に定義されています。将来的に私たちの普通株を売却することは、私たちの業務が良好であっても、私たちの証券の市場価格を大幅に低下させる可能性がある。
吾らは2021年3月25日の投資家権利協定(“投資家権利協定”)の契約者であり、この合意により、AEI、Genesis Park Holdings及び他の契約側は、吾等がいくつかの最低要求に適合した場合にその証券を登録転売することを要求する権利がある。“投資家権利協定”の契約側である株主は、当該等の契約側が保有する証券に対しても一定の要求や“搭載”登録権を有する。また、吾等と投資家が2022年10月28日に締結した登録権協定(“Aシリーズ登録権協定”)によると、吾等は投資家A系列転換可能な優先株に関する普通株の公開転売を許可する棚上げ登録声明を提出しなければならず、いずれも当該等の株式に対して追加需要及び“搭載”登録権を有することになる。吾らも吾らとB.Rileyの間で2022年4月14日に締結された登録権協定(“B.Riley登録権協定”)の一方であり，この合意により，B.Rileyは吾らにいくつかの最低要求でその証券の転売登録を要求する権利がある
于吾らが投資家権益協定、最初の登録権協定及び/又はB.ライリー登録権協定に基づいて提出した任意の登録声明が発効した後、当該等の当事者は、公開市場又は私的協議の取引において自社普通株を大量に売却する可能性があり、これにより、当社の株価の変動性を増加させたり、当社の普通株価格に重大な下り圧力を与える可能性がある。
私たちの大量の普通株を公開市場で販売したり、このような売却が発生すると考えられたりすることは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を与え、将来的に証券発行による資金調達を困難にする可能性がある。
購入プロトコルによりB.Rileyに売却される実際の株式数や，これらの売却による実毛収入は予測できない.しかも、私たちは購入契約でのすべての金額を得ることができないかもしれない。
2022年4月14日、私たちはB.Rileyと普通株購入契約(“購入契約”)を締結し、この合意によると、B.Rileyは最大800万ドルの私たちの普通株の購入を約束したが、購入契約に規定されているいくつかの制限と条件を守らなければならない。購入契約によって発行可能な普通株式は、私たちが約24ヶ月の間、私たちがいつでも適宜B.Rileyに売却することができます。2023年12月31日までの年間で，購入合意により497，392株の普通株を売却し，純収益は120万ドルであった
購入契約によると、私たちは通常、私たちの普通株をB.Rileyに売却する任意の時間と金額を統制する権利がある。購入契約により、B.Rileyに私たちの普通株を売却する(あれば)市場状況と私たちが決定する他の要素に依存する。私たちは最終的にB.Rileyに私たちがB.Rileyに売却できるすべてまたは一部の普通株式だけを購入契約に従って売却することに決定することができるかもしれない。当時の市場流動性によると、B.Rileyがこれらの株を転売することは、私たちの普通株の公開取引価格を低下させる可能性がある。
B.Rileyは，購入プロトコルに応じてB.Rileyに売却される普通株を選択することが可能であるため，購入プロトコルによる購入ごとの適用購入評価期間内に我々の普通株の市場価格に応じて変動するため，本出願日まで，このような売却前に，B.Rileyが購入契約に基づいて最終的にB.Rileyに売却される普通株数，B.Rileyが購入契約に基づいて我々が購入した株式から支払う1株当たりの購入価格を予測することはできない.あるいはB.Rileyが購入プロトコルに従って購入したこれらの取引から得られる総報酬を得る.
また、購入契約では、吾らは購入契約期間内にB.Rileyが吾等に普通株を購入するよう適宜指示することができ、最高総購入価格は最高8，000，000ドルに達すると規定しているにもかかわらず、9，127，751株(うち127，751株は私が2022年4月14日に購入契約に調印したときにB.Rileyに発行した承諾株)のみを登録声明S-1(“発効後改正案”第1号により2023年6月8日に提出されたS-3表S-1)に修正して転売を登録する。したがって，当該等株式のうち9，000，000株のみが代表吾などは購入プロトコルに応じてB.Rileyに発行·売却された株式を随時選択することができる.2023年12月31日現在、承諾持分に基づいて購入可能な登録株式は7，592，939株である。1株2.85ドル(我々の普通株が2023年12月31日のニューヨーク証券取引所(NYSE)での正式終値に相当)から3.0%の割引(購入契約によりB.Rileyに売却する普通株の適用1株購入価格を選択する可能性がある)をB.Rileyに売却し、すべての登録株を1株2.85ドルでB.Rileyに売却すると仮定する。したがって，我々普通株の市場価格は変動しているため，B.Rileyは購入プロトコルに従って我々普通株に支払う実際の購入価格も変動しており，我々普通株のこのような変動した市場価格に基づいているからである.B.Rileyが購入契約に基づいた8000万ドルの総購入承諾に相当する総収益を得るためには、追加の普通株を登録しなければならない。
また，適用されたニューヨーク証券取引所規則によると，いずれの場合も株主の承認を得ず，吾らはB.Rileyに12，531，903株を超える普通株を発行することはできず，その数は購入協定調印直前に発行された普通株の19.99%に相当する.したがって，吾らがB.Rileyに12，531，903株の株式限度額(若干の発行を含まない)を超える株式総数を発行·売却する必要があれば，吾らは購入契約に基づいて上限株式発行限度額を超える任意の普通株を発行する前に，必要な株主承認を取得する必要がある
私たちは購入契約に基づいて大量の普通株を発行して販売することは私たちの株主に追加的な重大な希釈をもたらす可能性があります。
他の融資源がない場合には、購入契約下の利用可能金額の一部または全部を得ることができず、当社の業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業に関するリスク
私たちの管理チームが上場企業を管理する経験は限られています
私たちの管理チームの大多数のメンバーは上場会社の管理、上場会社の投資家との相互作用、上場会社に関連するますます複雑な法律を守る上での経験は限られている。上場企業として、連邦証券法および証券アナリストや投資家の継続的な審査に基づいて、私たちは重大な監督監督と報告義務を負わなければならない。これらの義務と構成は、私たちの上級管理層に大きな関心を与え、私たちの業務の日常管理に対する彼らの注意をそらすことが可能であり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちには、アメリカの上場企業が要求する財務報告会計政策、実践、または内部統制に適切な知識、経験、訓練を持っている十分な人員がいないかもしれません。私たちは上場企業に適した企業制度を維持することができず、私たちの経営業績を適時に報告することを阻止し、直ちにアメリカ証券取引委員会に必要な報告を提出し、適用時に2002年サバンズ-オクスリ法案(SOX)404条を遵守します。米国上場企業が要求する会計基準レベルを維持するために必要な基準と制御措置を維持するには、予想以上のコストが必要かもしれない。当社の従業員基盤を拡大し、上場企業としての運営を支援するためにより多くの従業員を雇用することが求められる可能性があり、将来の運営コストを増加させることになります。
ニューヨーク証券取引所の継続的な上場要求を守り続けることができないかもしれません。もしニューヨーク証券取引所が私たちの普通株を取得すれば、私たちの普通株の取引、流動性、市場価格に悪影響を与えます。
同社の普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“RDW”。私たちの普通株の価格は私たちの財務業績と市場状況を含めて不利な影響を受けるかもしれない。私たちが続ける保証はありません
あるいは私たちはニューヨーク証券取引所の他の任意の適用された持続的な上場基準を遵守し続けるだろう
ニューヨーク証券取引所の持続的な上場基準を遵守し続けることができず、その後、適用された治療期間内にニューヨーク証券取引所の持続的な上場基準を遵守することができなかったいかなる場合も、不良な結果が生じる可能性があり、その中には、私たちの普通株を保有または買収したい投資家の数を減少させ、私たちの普通株の流動性と市場価格を低下させ、負の宣伝、および投資家、アナリスト、その他の市場参加者の私たちに対する興味の低下を含む。また、上場停止や退市は、公開市場を通じて追加資本を調達する能力を弱める可能性があり、株式報酬を通じて従業員を吸引し、維持する能力を弱める可能性がある。
私たちは追加の普通株または他の株式証券を発行するかもしれないが、これは私たちの株主の所有権利益を希釈するかもしれない。
様々な場合、将来的には、株主の承認を必要とすることなく、将来的に未償還債務の買収、償還、またはRedWire Corporation 2021総合インセンティブ計画下の贈与を含む普通株式または他の株式証券を将来的に発行することができる。私たちが普通株式または他の同等以上の株式証券を増発することは次のような影響を与えるだろう
•私たちの既存株主の割合所有権の権利は減少するだろう
•将来配当金を支払うための現金を含む1株当たりの現金額は減少する可能性がある
•1株当たり発行された普通株の相対投票権力が弱まる可能性がある
•私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない。
私たちの普通株の市場は持続できないかもしれません。多くの私たちがコントロールできない状況のため、私たちの普通株と株式承認証の市場価格は変動し続けている可能性があります。
多くの要素のため、私たちの普通株の活発な取引市場は持続できない可能性があり、私たちの普通株と株式承認証の市場価格はすでに変動し続けている可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちのコントロールを超えている可能性がある。私たちの普通株の取引価格に影響を与える要素は以下のことを含むかもしれません
•私たちの四半期の財務業績の実際または予想変動、またはこれに類似していると考えられる会社の四半期財務業績の変動
•私たちの経営業績に対する市場の期待は変わりました
•競争相手の成功
•経営業績は特定の時期に市場予想を達成できなかった
•私たちまたは航空宇宙および国防産業および市場全体に対する証券アナリストまたは他の第三者の財務推定および提案またはコメントの変化；
•これらの公告、新聞記事またはニュース原稿、ならびに米国証券取引委員会に提出された文書に対する我々の業務または競争相手の業務に関する将来の公告または新聞記事、ならびに米国証券取引委員会に提出された文書に対する国民の反応；
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•私たちが公開した規模は
•私たちの普通株または当社の普通株に対して“空にする”とミーム的な取引を行う
•私たちは新しい製品と強化された製品をタイムリーに販売することができる
•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化
•私たちの訴訟に参加したり参加したりします
•将来の証券発行や追加債務のような資本構造が変化する
•公開販売可能な普通株式数；
•取締役会や経営陣の重大な変動
•私たちの役員、役員、または大株主は大量の普通株を売却するか、またはそのような売却が発生する可能性があると考えている
•景気後退、金利、燃料価格、国際通貨変動、戦争やテロ行為などの一般的な経済的·政治的条件。
私たちの経営業績にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちの普通株の市場価格を下げる可能性があります。株式市場とニューヨーク証券取引所は価格や出来高の変動を経験しており、これらの変動は影響を受けた特定会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しないことが多い。このような株と私たちの証券の取引価格と推定値は予測できないかもしれない。私たちの普通株市場価格の変動は投資家が購入価格以上で保有普通株を売却することを阻止するか、あるいは全く販売できないかもしれません。もし私たちの普通株の公開流通株と取引量が低ければ、価格変動はもっと大きくなるかもしれません。私たち普通株の市場価格の下落はまた、より多くの証券を発行する能力や、将来より多くの融資を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、投資家は私たちの普通株の株を購入して、既存のリスクをヘッジしたり、私たちの普通株の価格を投機することができます。私たちの普通株価格に対する投機は多頭と空振りと関連があるかもしれない。もし空振りリスク開放総額が公開市場で購入可能な普通株の数を超えていれば、空リスクを開放している投資家は、私たちの普通株の融資者に渡すために、私たちの普通株の株を割増して購入しなければならないかもしれない。これらの買い戻しは、私たちの普通株がより多くの株を取引または借り入れるまで、逆に私たちの普通株の価格を大幅に向上させる可能性がある。これは一般に“空頭押出し”と呼ばれる
“空振り圧迫”は私たちの普通株の価格変動を招く可能性があり、これは私たちの経営業績や見通しに関係なく、または比例しない。投資家が彼らの空頭を補うために必要な普通株を購入すると、私たちの普通株の価格は急速に低下する可能性がある。空振りの間に私たちの普通株を購入した投資家は大部分の投資を損失する可能性があります。
私たちは予測可能な未来に私たちの普通株に配当金を支払わないと予想する。
私たちは予測可能な未来に、私たちの取締役会が私たちの普通株式配当を発表しないと予想する。また、私たちの取締役会が将来配当金を派遣する能力は、私たちの債務文書、私たちの持株会社構造、私たちの子会社の資本要求によって制限されるかもしれません。私たちは普通株のために配当金を支払わないので、予測可能な未来にも私たちの普通株のために配当金を支払うことができないので、私たちの普通株の価格は上昇しなければなりません。投資を収益にすることができます。このような値上がりは起こらないかもしれない。
私たちは財務報告書の内部統制に重大な欠陥があることを発見した。これらの重大な弱点を是正したり、他の重大な弱点を発見する前に、私たちの財務業績を正確かつタイムリーに報告することができない可能性があり、この場合、私たちの業務が損なわれる可能性があり、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失うかもしれません。
我々の財務報告に対する内部統制は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて財務報告の信頼性と外部報告目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的とした過程である。私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
財務報告の内部統制に存在する重大な欠陥
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
当社の財務報告の内部統制の評価について、以下のような重大な欠陥が発見された
•上級管理職の一部のメンバーが一貫して情報を伝達できず、上層部が適切な基調を設定している点で、効果的な制御環境を維持していない。具体的には、上級管理職の一部のメンバーは、適切なコミュニケーションの強化を含む、会社の特定の会計や財務政策や手続きを遵守する必要性を強調していない
•財務報告目標の追求において、私たちは一貫して適切な権力と責任を確立しておらず、これは主に私たちの財務と会計機能の役割分担の不足などに現れている
•我々は、収入確認を決定するための業務業績審査、口座対帳、日記帳分録、および契約推定の準備と審査を含む、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告および開示を実現するために、正式な会計政策、プログラム、制御を設計し、維持していない。
これらの重大な弱点は、実質的にすべての勘定および開示された誤報をもたらす可能性があり、それにより、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報を引き起こす可能性があり、これらの誤報は予防または発見できない
また，統合財務諸表の作成に関する情報システムの設計や保守に有効な情報技術(“IT”)の一般的な制御は行っていない.具体的には設計やメンテナンスはありません
•金融ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が識別、テスト、許可、および適切に実施されることを保証するためのプログラム変更管理制御
•適切な役割分担を保証し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御；
•重要なバッチ作業が監視され、データバックアップが許可され、監視されることを確実にするためのコンピュータ操作制御
•新たなソフトウェア開発が業務やITニーズと一致することを確保するために、プログラム開発のテストや承認制御を行う。
情報技術の欠陥を統合すると、有効な役割分担の維持、および情報技術に依存した制御措置の有効性(例えば、1つまたは複数のアサートされた重大な誤報リスクを処理する自動制御措置、およびシステムによって生成されたデータおよび報告の有効性を支援する情報技術制御措置および基礎データ)に影響を与える可能性があり、これらの制御措置は、誤報を引き起こす可能性があり、それによって、すべての財務諸表アカウントおよび開示に影響を及ぼす可能性があり、これらの財務諸表アカウントおよび開示は予防または発見できない。
上記の重大な弱点は、本年度報告でForm 10-K形式で報告された総合財務諸表に重大な誤報が生じたわけではなく、吾らの先に報告したいかなる総合財務諸表の再記述にもつながらない。
救済計画
我々は、財務報告の内部統制を改善するための措置を実施しており、上層部の口調や他のコミュニケーション訓練、新たな制御活動の設計·実施、既存の制御活動の強化など、重大な弱点を招く欠陥を是正している
•我々は、新たな制御措置の設計を加速し、既存の制御措置を強化し、タイムリーかつ正確な財務報告を確保するために、第三者グローバルコンサルティング会社を招聘した
•私たちはすでにすべての従業員の訓練と認証を要求し、私たちの告発者の道に対する認識を高める道徳的計画を構築した。
•私たちは引き続き研修を行い、会計政策を含めて私たちのプロセスと手続きを記録し、包括的な財務決済プロセスリストを実施し、追加の審査を行います。当社はまた、収入確認を決定するための業務業績審査、口座対帳、日記帳分録、および契約推定の準備および審査を含む一貫した応用を確保するために、会社全体の制御、プロセス、政策を標準化している。
•我々は，財務報告目的にデータを提供するすべての情報技術システムを評価し，システムを適宜統合している.評価の一部として，IT一般制御を設計，実施，記録する.
我々は重大な弱点を可能な限り効率的に救済するために努力しており、2024年12月31日以降まで全面的な救済が続く可能性が予想される。現在、この救済計画の実施に関する予想コスト推定を提供することはできませんが、これらの救済措置は非常に時間がかかり、会社に追加コストを発生させ、私たちの財政と運営資源に対する他の要求事項。
もし私たちが財務報告の内部統制における既存または未来の重大な弱点をうまく補うことができなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受ける可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、および/または私たちはニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)、米国証券取引委員会または他の規制機関の訴訟または調査対象になるかもしれない。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
リスク管理と戦略
RedWireは、情報セキュリティとデータプライバシーを維持するために、適切な技術と組織措置をとることを含む、私たちの利害関係者の信頼と信頼を維持するために努力しています。ネットワークセキュリティは私たちの“遺産”を発揚するために重要です
“革新プラス”戦略は、私たちのデジタル化転換努力を推進する。我々は大量のサイバーセキュリティ脅威に直面しており、大多数の業界でよく見られる攻撃、例えば恐喝ソフトウェアやサービス拒否から、民族国家参加者を含むより先進的で、より持続的で高度な組織からの攻撃まで、国防工業基地と他の重要なインフラ部門を目指している。私たちの顧客、サプライヤー、下請け業者、および合弁パートナーは、同様のネットワークセキュリティの脅威に直面しており、私たちまたはこれらのエンティティに影響を与えるネットワークセキュリティイベントは、私たちの運営、業績、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらのサイバーセキュリティ脅威と関連リスクは，我々が情報セキュリティ分野のリーダーになるように努力しなければならず，我々はネットワークセキュリティに大量の資源を投入している.
私たちの企業情報技術部門は私たちのネットワークセキュリティを維持する機能を担当して、最高情報官(CIO)が指導し、最高情報官は最高財務官(CFO)に仕事を報告し、情報技術とネットワークセキュリティに関することについて直接CEOと接触することができます。首席情報セキュリティ官(“CISO”)はCIOに報告し、会社の情報セキュリティ戦略、政策、セキュリティプロジェクト、運営とネットワーク脅威検出と応答を担当する。我々の現在のCISOは豊富な情報技術、ネットワークセキュリティ、プロジェクト管理経験を持ち、35年を超える間に他の3つの上場企業で働いた経験を含む様々な情報技術職を担当している。CISOは広範な経験と専門知識を持つネットワークセキュリティ専門家チームを管理しており、平均的に情報技術に関連する様々なポストで15年以上の経験を持っており、セキュリティとコンプライアンスを含む。会社のネットワークセキュリティとコンプライアンス部門は絶えず私たちの企業のセキュリティ構造を管理し、絶えず強化し、最終的な目標は実行可能な範囲内でネットワークセキュリティ事件を防止することであり、同時に私たちのシステムの弾力性を高め、事件発生時の業務影響を最小限に抑えるように努力している。
情報セキュリティとネットワークセキュリティ脅威を評価、識別、管理するために、会社は、コミュニケーション、訓練、意識、およびイベント対応手順を促進するためのリスク評価および予防措置を含むネットワークセキュリティ計画を実施している。これらは我々の全体的な企業リスク管理(“ERM”)プロセスに統合されている。機関リスク管理プロセスがネットワークセキュリティに関する高度なリスクを決定する限り、リスク所有者はリスク緩和計画を策定し、完成するまでこれらの計画を追跡するように割り当てられる。委員会に機関リスク管理プロセスの年間リスク評価を提出した。
当社は、ネットワークセキュリティ脅威やデータ漏洩時に関係者や規制機関にタイムリーかつ適切に通知を行うことを確保するための政策とプログラムを維持している。指定されたイベント応答グループはRedWireのデータ漏洩応答計画を実行する.イベント応答チームは複数の機能にまたがる会社の役人から構成され、メンバーは会社の首席情報官、首席情報官、総法律顧問、首席財務官、上級副総裁兼首席会計官、ネットワークセキュリティとコンプライアンス取締役を含む。会社の情報技術、財務、コンプライアンス、および人的資源部門の他の従業員は、ネットワークセキュリティイベントの診断と緩和を含むイベント応答チームをサポートします。
我々のネットワークセキュリティ政策と枠組みは業界と政府標準を基礎とし、国防部の要求、説明と指導と密接に一致している。同社は米国国家標準と技術研究院(NIST)のサイバーセキュリティ枠組みとゼロ信頼枠組みを採用した。NISTネットワークセキュリティフレームワークはセキュリティの最適実践と識別、保護、検出とネットワークセキュリティリスクとイベントに対応するために必要な能力をシミュレーションし、ゼロ信頼フレームワークはセキュリティ挑戦に対応する。私たちは、業務全体でこれらの保障措置を効率的に配置することを確実にするために、私たちの物理的、電子的、管理的保障措置を評価し続けています。
同社は、インターネット侵入検出および応答、および我々の外部リスクを低減するために、常にオンラインの仮想専用ネットワークソリューションを含むゼロ信頼ネットワークアクセスを実現するためのネットワークセキュリティツールを実施している。第三者ツールを用いてRedWireデータを保護し，セキュリティとデータ保護技術を実施した。同社はGartnerが承認した業界をリードする端末保護ツールを使用している。私たちは、私たちの施設に脅威保護ファイアウォールを配備し、業界トップクラスのツールを使用してネットワークと脆弱性の監視を実行します。
私たちはまた、信頼できてリードできる第三者と協力して、私たちの情報セキュリティ計画を評価して強化するのを助けてくれます。我々は第三者サービスを招聘して私たちの安全制御を評価し、浸透テスト、独立監査を通じても、新しい挑戦に対応する最適な実践についても相談を行った。これらの評価には，セキュリティ制御の設計と動作効力をテストすることがある.
我々は，第三者サービスプロバイダの使用に関連するネットワークセキュリティ脅威を識別·緩和するための制御措置を実施した.このようなプロバイダは，入社，契約更新時およびリスク増加を検出した場合には，安全リスク評価を受ける必要がある。我々は、プロバイダや第三者が提供する情報を含む様々な情報をこのようなリスク評価に使用している。また、私たちのサプライヤーが適切なセキュリティ要求、制御、責任を満たし、私たちの第三者サプライヤーに影響を与えるセキュリティイベントを適宜調査することを要求します。
多くの他の会社と同様に、私たちはしばしば私たちのシステムや情報に不正にアクセスする試みに遭遇し、私たちの多くの従業員は遠隔作業をしており、これはサイバー犯罪者が抜け穴を利用するためにより多くの機会を作るかもしれない。従業員研修を含めたセキュリティ対策を講じているにもかかわらず、私たちの情報技術やインフラは、サイバー攻撃、悪意の侵入、故障、破壊、データプライバシーの喪失、従業員のミスによる侵入を受けやすい
私たちは、私たちの運営や財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性のあるネットワークセキュリティイベントを防止または軽減することに成功しないかもしれません。第1 A項を参照。このような危険をさらに議論するために“リスク要因”がある
統治する
会社取締役会は、ネットワークセキュリティリスクを含む管理職がリスクを識別·軽減する過程を監督する責任がある。会社のIT指導部は四半期ごとに取締役会に情報セキュリティ問題を簡単に紹介し、現在のネットワークセキュリティ情勢、情報セキュリティ措置と成果の進展及び情報セキュリティダッシュボードを含む。取締役会はネットワークセキュリティ事件を通知され、その結論は、私たちに関係なくても、中程度以上の業務影響を持っているということだ。イベント発生時には、イベント検出から緩和、回復、通知までに従うべきステップを概説する予定であり、機能部門(例えば、法律部門)および上級指導部および取締役会を適宜通知することを含む。
項目2.財産
2023年12月31日まで、私たちはアメリカの12地点とヨーロッパの2カ所で運営しています。オフィス、倉庫、サービスセンター、実験室、その他の施設を含み、面積は約363，213平方フィートです。同社はまた、必要に応じて追加のストレージおよび管理スペースを使用して運用をサポートしており、次の表にはこれらのスペースは含まれていません。
私たちは私たちのすべての不動産を賃貸します。ほとんどの賃貸契約の期限はそれぞれ異なり、最長九年に達する。私たちの店舗の面積は四七四四平方フィートから五二八00平方フィートまで様々です。
私たちの本部はフロリダ州ジャクソンビルにあり、アメリカ航空宇宙局(NASA)と他の宇宙事務室と運営機関に近い。北米ではカリフォルニア州に2つの工場があり、コロラド州に4つの工場があり、フロリダ州に2つの工場があり、インディアナ州、マサチューセッツ州、ニューメキシコ州、バージニア州にそれぞれ工場がある。ヨーロッパで、私たちはルクセンブルクとベルギーにそれぞれ工場を持っている。これらの施設の各々は、重要な国家安全または民間空間コミュニティ施設、主要顧客施設、商業空間センター、および/または有名なエンジニアリング人材バンクの近くに位置する。
私たちの物件は良好な経営状況にあると信じており、私たちの物件の生産能力は現在と予見可能な未来の契約要求を満たすのに十分だと信じています。私たちは私たちが適切だと思う施設を改善、交換、または減らすことができて、私たちの運営需要を満たすことができる。我々の既存施設は宇宙工業を変えている技術の発展を支持しており，現在の足跡は最近の成長を支持するのに十分である。しかし、私たちが成長し続けるにつれて、私たちは私たちの施設容量が成長の制限要素にならないように、賃貸改善の歩みを加速させることを計画している。私たちはまた、将来のさらなる成長とコスト最適化を支援するために、既存の施設を拡張して再構成することを検討しています。
項目3.法的訴訟
正常な業務過程において、会社は時々訴訟、クレーム、調査、監査の影響を受ける。法的手続きは本質的に予測不可能であるが，当社は現在当社に対するいかなる懸案事項に対しても有効な抗弁理由を持ち，積極的に自己弁護する予定であると信じている。以下に述べる保留事項を除いて、当該等の事項の結果は、個別又は全体にかかわらず、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。
未解決事項の補足資料については、付記N--連結財務諸表に付記されている引受金及び又は有事項を参照してください。既存および将来の調査、訴訟、仲裁、クレーム、実行行動、および他の法的手続きに関わるリスクのさらなる資料については、項目1 Aを参照されたい。“リスク要因”
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
我々の普通株式と公共株式承認証はニューヨーク証券取引所に上場し，取引コードはそれぞれ“RDW”と“RDW WS”である.各株式承認証は登録所有者に1株11.50ドルの価格で私たちの普通株を購入する権利があるが、いくつかの調整を経なければならない。2024年3月15日までに、すでに発行された普通株は65，578，724株であり、すでに発行された株式証明書は8，188，811株である。
所持者
2024年3月15日現在、私たちの普通株式保有者は37人、私たちの権利証保有者は11人です。これらの数字には、実益所有者がどれだけいると予想される株式や株式承認証は、ブローカーや決済機関が保有する可能性があるかは含まれていない。
配当をする
私たちは普通株の配当金を発表したことがなく、私たちは予測可能な未来にも現金配当金を支払わないと予想している。将来的に配当金を発表·配布する任意の決定は、当社取締役会が適宜行い、当社の経営結果、財務状況、現金需要、契約制限、当社取締役会が関連すると考えられる他の要因に依存する可能性があります。
未登録証券を近いうちに売却する
2022年10月28日と2022年11月3日、7日と8日に、著者らはAEI工業パートナー基金II、AEI工業パートナー構造化解決方案I、AEI関連会社、BCC RedWire Aggregator、L.P.(ベイン資本)とある他の投資家に合計81，250株のAシリーズ転換可能優先株を発行し、総収益は8，130万ドルであった。これらの株は私募方式で発行され，改正された1933年証券法第4(A)(2)条により登録を免れた。
2023年5月1日と2023年11月1日、転換可能優先株指定証明書に基づいて、会社はそれぞれ2023年4月15日と2023年10月15日の登録所有者に6039.66株と6600.54株Aシリーズ転換可能優先株を発行し、転換可能優先株の実物配当とした。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
株式表現グラフ
適用されません
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、本年度報告書10-K表の連結財務諸表と付記を組み合わせて読まなければならない。本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。多くの要素の影響により、私たちの実際の結果はこれらの展望性陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果が前向き陳述で予想される結果と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素を決定する情報については、項目1 Aを参照されたい。文意が別に指摘されている以外に、本年度報告10-K表の“リスク要素”及び“前向き陳述に関する戒め”の部分は、すべて“会社”、“RedWire”、“私たち”、“私たち”或いは“私たち”に言及する場合、すべてRedWire会社及びその合併子会社を指す
業務の概要
RedWireは次世代空間経済に向けた重要なタスク空間解決策と高信頼性空間インフラ分野のグローバルリーダーである。我々の“伝統+革新”戦略は数十年の飛行伝統と柔軟と革新の文化を結合し、新しい革新技術を創造することができ、これらの技術は政府と商業顧客空間インフラの基礎である。
RedWireの主な業務モデルは、長期プロジェクトを通じて政府と商業顧客にコア空間インフラ製品に基づく重要なタスクソリューションを提供することである。我々のコア空間インフラ製品とサービスには様々な現代製品とサービスが含まれており、1960年代から宇宙任務を支援し、米国航空宇宙局(NASA)のArtemis計画、新地平線と根性計画、宇宙部隊のGPS、欧州宇宙局(ESA)の星載自主プロジェクト(“PROBA”)を含む200回以上の宇宙任務で飛行検証されている。私たちも革新技術のサプライヤーであり、空間経済を変え、その探索と商業化のために新しい市場を創造する潜在力がある。
最新の発展動向
同社は2023年12月31日までの年度内に、運営と財務業績の前年比改善を継続している。
•2022年同期と比較して、2023年12月31日までの年間収入は52%増加した。
•収入に占める販売、一般、行政費の割合は28% 2023年12月31日までの年度期間44%2022年同期。
•2022年同期と比較して、2023年12月31日までの年度純損失は79%減少した。
•2023年12月31日までの1年間に、経営活動が提供した現金純額は120万ドルだったのに対し、2022年同期に経営活動に用いられた現金純額は3170万ドルだった。
•2023年12月31日現在、契約滞貨額は前年比3.728億ドルに増加したが、2022年12月31日現在の契約滞納額は3兆131億ドルだった
マクロ経済環境
我々は引き続き不利なマクロ経済状況の持続的な影響を評価し、その中にはインフレ激化、金利上昇、資本市場の変動、サプライチェーンの中断及び会社の資金コスト、財務状況と経営業績に影響する監督管理挑戦が含まれている。2022年の間、インフレとサプライチェーン圧力は会社の各計画のスケジュールに悪影響を与え、生産コストを増加させ、それによって私たちの収入と毛金利に影響を与えた。上記のマクロ経済要因の2023年12月31日までの年度内の直接影響は限られているが、業務への長期的な影響は確定していない。
経営成果
以下の議論と分析の目的のために，RedWire Space NV(f/k/a QinetiQ Space NV)(“Space NV”)の買収に関する任意の財務的影響を“Space NV買収”と呼ぶ
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度の経営実績
次の表に2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度の経営実績を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 現在までの年度 | | $の前年同期比の変化 | 前年同期比変動率 | | | |
| (百分率を除いて千単位) | | | | | | | | | 十二月三十一日
2023 | 収入の% | | 十二月三十一日
2022 | 収入の% | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | $ | 243,800 | | 100 | % | | $ | 160,549 | | 100 | % | | $ | 83,251 | | 52 | % | | | |
| 販売コスト | | | | | | | | | 185,831 | | 76 | | | 131,854 | | 82 | | | 53,977 | | 41 | | | | |
| 毛利率 | | | | | | | | | 57,969 | | 24 | | | 28,695 | | 18 | | | 29,274 | | 102 | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | | | | | | | | | 68,525 | | 28 | | | 70,342 | | 44 | | | (1,817) | | (3) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 取引費用 | | | | | | | | | 13 | | — | | | 3,237 | | 2 | | | (3,224) | | (100) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 減価費用 | | | | | | | | | — | | — | | | 96,623 | | 60 | | | (96,623) | | (100) | | | | |
| 研究開発 | | | | | | | | | 4,979 | | 2 | | | 4,941 | | 3 | | | 38 | | 1 | | | | |
| 営業収入(赤字) | | | | | | | | | (15,548) | | (6) | | | (146,448) | | (91) | | | 130,900 | | (89) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | | | | | | | | | 10,699 | | 4 | | | 8,219 | | 5 | | | 2,480 | | 30 | | | | |
| その他の費用，純額 | | | | | | | | | 1,503 | | 1 | | | (16,075) | | (10) | | | 17,578 | | (109) | | | | |
| 所得税前収入 | | | | | | | | | (27,750) | | (11) | | | (138,592) | | (86) | | | 110,842 | | (80) | | | | |
| 所得税支出 | | | | | | | | | (486) | | — | | | (7,972) | | (5) | | | 7,486 | | (94) | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | | | | | (27,264) | | (11) | | | (130,620) | | (81) | | | 103,356 | | (79) | | | | |
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | | | | | | | | | (1) | | — | | | (3) | | — | | | 2 | | (67) | | | | |
| 赤線会社の純収益 | | | | | | | | | $ | (27,263) | | (11) | % | | $ | (130,617) | | (81) | % | | $ | 103,354 | | (79) | % | | | |
収入.収入
2022年12月31日までの事業年度と比較して、2023年12月31日までの事業年度収入は8330万ドル増加し、52%増となった。収入の前年比増加は，Space NV買収による貢献収入が4330万ドル増加したためである.また，増加の一部は，契約組合せの変化，平均契約規模の増加および発電と微小重力ペイロードの生産量増加である。
販売コスト
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年間販売コストは5400万ドル増加し，41%増となった。販売コストが前年比増加した要因は，この期間の収入増加に関するコスト増加とSpace NVの買収による3670万ドルの販売コストである
毛利率
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間毛金利は2930万ドル増加し、102%増加した。2023年12月31日と2022年12月31日までの1年間、毛金利はそれぞれ24%と18%だった。毛金利の前年比増加は主に固定価格大口契約獲得額が収入に占める割合が増加し、低毛利契約を完成して全体契約組合毛金利を改善し、Space NVの買収による毛金利貢献である
販売、一般と行政(“SG&A”)費用
SG&A料金削減180万ドルあるいは3%です2023年12月31日までの年度は，2022年12月31日までの年度と比較した。SG&A費用が収入に占める割合はそれぞれ28%と44%であったそれぞれ2023年と2022年12月31日までの年度。SG&A費用が収入に占める割合が前年比低下した要因は、株式ベースの報酬と法律費用がそれぞれ220万ドルと160万ドル減少したためだ。この低下は、会社が引き続きコスト規律を重視し、会社の間接コストを簡素化して運営レバーを向上させていることを反映している。これらの節約されたコストは，Space NVを買収した1280万ドルが貢献したSG&A費用によって部分的に相殺される.
取引費用
取引費用は320万ドル減少したり100%2023年12月31日までの年度は，2022年12月31日までの年度と比較した。2022年12月31日までに年間に発生する取引支出は主に
レッドライン空間技術会社(RedWire Space Technologies，Inc.)またSpace NV買収は，2023年12月31日現在で名目支出が発生している.
減価費用
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間減値支出は9660万ドルまたは100%減少した。2023年12月31日まで年度内に減値費用は確認されていない。これに対し、会社は2022年12月31日までの年間で中期と年度の量的減価評価を行い、非現金、税引き前、税引後減価費用は9660万ドルとなった。このうち、1，310万ドルは財産と設備、270万ドルは使用権資産、3，090万ドルは無形資産、4，990万ドルは商業権に関連している。詳細は連結財務諸表付記T-減価費用を参照されたい。
研究と開発
2023年12月31日までの年度の研究開発費は2022年同期とほぼ一致している。
利子支出，純額
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度の利息支出純額は250万ドル増加し、30%増となった。この成長は、主に2022年同期と比較して、会社債務の可変金利の不利な変化と循環信用手配の借金の増加により、私たちの資本コストが増加したためである。当社債務のその他の資料については、総合財務諸表に付記されている付記J-債務を参照されたい。
その他の費用，純額
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの1年間、その他の支出純額は他の収入純額から他の支出純額に減少し、1760万ドル減少した。この前年比低下の要因は、2023年12月31日までの1年間に、会社のプライベート株式証負債の公正価値が200万ドル増加したのに対し、2022年同期には1780万ドルの収益を得たためである。この部分が相殺された理由は、約束株式融資に関連する他の費用が110万ドル減少したことであり、これは主に2022年にこの融資メカニズムに入ることによる非日常的なコストによるものである。私募株式証明書及び承諾した株式手配に関する追加資料を理解するために、総合財務諸表に付記された付記D-金融商品の公正価値を参照してください。
所得税支出
次の表は、以下の期間の所得税支出(福祉)に関する情報を提供する
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| | | | | 現在までの年度 | | | |
(百分率を除いて千単位) | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 所得税支出 | | | | | $ | (486) | | | $ | (7,972) | | | | |
| 実際の税率 | | | | | 1.8 | % | | 5.8 | % | | | |
私たちの実質税率の低下2023年12月31日までに年度を終えるこれと比較すると2022年12月31日までの年度主に権利証の公平な市場推定値が変化したためです評価支出、および商業権は減価の非日常的な影響を差し引くことができない。注記されているM-所得税を参照してください連結財務諸表より多くの情報を得るために。
非持株権益の純収益(損失)に帰することができる
2023年12月31日までの年度の非持株権益は純収益(赤字)を占め、2022年同期とほぼ横ばいであるべきだ。
補完的非GAAP情報
我々は，調整後のEBITDAと調整予定EBITDAを用いて我々の経営業績を評価し，将来の経営計画を策定し，運営費用や内部資源配分に関する意思決定を含む戦略決定を行い，これらの意思決定は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って計算されたものではなく，非GAAP財務業績評価基準とされている。これらの非GAAP財務業績指標はアメリカGAAPに基づいて提供された財務情報を補充するために使用され、単独で関連するアメリカGAAP指標を考慮或いは代替すべきではなく、アメリカGAAPに基づいて提供された情報と一緒に読むべきである。すべての会社が同じ計算方法を使っているわけではないからです
我々の非GAAP指標の記述は，他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある
調整されたEBITDAは利息支出、純額、所得税支出(利益)、減価償却及び償却、減価支出、買収取引コスト、買収統合コスト、買収割増コスト、繰延収入に関連する買収会計公正価値調整、解散費、資本市場及び顧問費、訴訟関連費用、長期資産台帳、株式補償、約束された持分融資取引コスト、債務融資コスト及び株式証負債変動調整後の純収益(損失)と定義される。調整後EBITDAは，増分調整後EBITDAによってさらに調整された調整後EBITDAと定義され，買収が発生した年の1月1日に買収が発生すれば，買収業務は上記期間に貢献すると予想される。したがって、買収された業務の履歴財務情報には、S-X法規第8条の概念に従って計算された備考調整が含まれており、これらは最終的に調整後EBITDAの計算に計上される。2020年3月から2023年12月31日までに9件の買収が完了していることから，形式調整後のEBITDAが戦略買収に与える影響や，会社の将来の経営業績への指示的稼働率に意義のある知見を提供していると信じている
下表には、米国公認会計原則に基づいて算出された以下の期間の純収益(損失)である調整後のEBITDAと予想調整後のEBITDAと純収入(損失)との台帳を示す
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| | | 現在までの年度 | | | |
| (単位：千) | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | $ | (27,264) | | | $ | (130,620) | | | | |
| 利子支出，純額 | | | | | 10,699 | | | 8,220 | | | | |
| 所得税支出 | | | | | (486) | | | (7,972) | | | | |
| 減価償却および償却 | | | | | 10,724 | | | 11,288 | | | | |
| 減価費用 | | | | | — | | | 96,623 | | | | |
| 買収取引コスト(一) | | | | | 13 | | | 3,237 | | | | |
| 買収統合コスト(一) | | | | | 546 | | | 3,915 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 繰延収入に関する調達会計公正価値調整(二) | | | | | 15 | | | 139 | | | | |
| 解散費(3) | | | | | 313 | | | 1,311 | | | | |
| 資本市場と相談料(四) | | | | | 8,607 | | | 5,547 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 訴訟関連費用(五) | | | | | 1,235 | | | 2,877 | | | | |
| 株式ベースの報酬(6) | | | | | 8,658 | | | 10,786 | | | | |
| 株式融資取引コスト(Vii)を承諾する | | | | | 259 | | | 1,364 | | | | |
| 債務融資コスト(Viii) | | | | | 17 | | | 102 | | | | |
| 公正価値調整中株式証負債変動(9) | | | | | 2,011 | | | (17,784) | | | | |
| 調整後EBITDA | | | | | 15,347 | | | (10,967) | | | | |
| 調整後EBITDAへの影響を予想する(X) | | | | | — | | | 3,932 | | | | |
| 調整後のEBITDAの予定 | | | | | $ | 15,347 | | | $ | (7,035) | | | | |
i.RedWireによる買収コストには、職務調査、統合コスト、買収前の活動に関する追加費用が含まれています。
二、RedWireは，先に買収した購入会計の一部として，公正価値で繰延収入の影響を確認することに関する調整を記録している。
三、三、RedWireは元従業員が締結した退職契約に関する解散費が発生した。
四、RedWireは，コンサルタント協力上場企業に関する移行活動に関する資本市場や相談費，たとえば財務報告の内部制御や，会社サービスの内部化を生じており，強化された企業資源計画システムを含むが実施に限定されない
v.RedWireでは2021年の監査委員会調査とそれによる証券訴訟に関する費用が発生しており，連結財務諸表にNを付記する説明を詳細に参照されたい。
六、六、RedWireの持分給与計画によると、RedWireは持分報酬に関する費用が発生した。
七.RedWireは，購入プロトコルの締結に支払われた代償と，それぞれの期間に損益と確認された公正価値変動を含むB.Rileyの承諾持分融資に関する支出を発生している。
八.RedWireは、米国公認会計基準に基づいて支出される第三者への改正関連費用を含む債務融資協定に関する費用が発生した。
IX.RedWireは，それぞれの期間で損益と確認された公正価値変化を反映するようにプライベート株式証負債を調整した。
x.予想影響の計算方式はS-X法規第8条の概念と一致し、運営期間全体の増分結果を代表し、前記期間に買収された実体は発生実体の当年1月1日から買収されると仮定する。本報告で述べた間，形式的な影響にはSpace NVの成果がある.
重要な業績指標
管理層は以下の重要な業績指標(“KPI”)を用いて会社の財務業績を評価し、関連傾向をモニタリングし、財務、運営と戦略決定を支持する。管理層は常に内部目標、核心業務目標及び業界同業者の監視と評価KPIを対照し、時々KPIの組み合わせ或いは計算を変更して、業務、その運営環境、標準業界指標或いはその他の考慮要素と一致する可能性がある。もし会社が肝心な業績指標を計算或いは提出する方法を変更した場合、現在の報告に符合するように前期開示を再編成する
2023年第1四半期に、私たちのKPIを以下のように変更しました
•帳簿の請求書の計算を変更し、過去12カ月(“LTM”)をもとにこの指標を列記したが、前期開示は年初から現在までを基に列報した。帳簿の請求書に対するLTMは、過去4四半期の四半期収入と付与された契約の総和から計算される
•在庫計算を変更して、契約が滞っているだけを示しますが、前期開示も未契約が滞っていることを示しています。契約が滞っている計算に変化はありません
経営陣は、これらの表現の変化は、契約付与傾向に対する有意な洞察を提供し、会社の業績指標と業界同業者との比較可能性を増加させると信じている
勘定書.勘定書
記載されている間、私たちの帳簿と請求書の比率は以下の通りです
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| | | 最近12ヶ月 | | | |
| (単位は千、比率は除く) | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
承認済み契約 | | | | | $ | 300,042 | | | $ | 327,035 | | | | |
収入.収入 | | | | | 243,800 | | | 160,549 | | | | |
帳簿と請求書の比 | | | | | 1.23 | | 2.04 | | | |
帳簿対請求書とは，付与された契約総額と同期記録の収入の比率である.承認された契約残高は、時間および材料(“T&M”)契約を含む期間内に承認された確定契約注文を含むが、行使されていない契約オプションまたは不定期交付/不確定数量契約下の潜在的注文は含まれていない。承認された契約残高は確定した契約注文を反映しているにもかかわらず、終了、修正、または契約キャンセルが発生する可能性があり、承認された契約残高の減少を招く可能性がある。
私たちは帳簿と請求書を未来の収入増加の潜在力の指標と見なしている。将来の収入増加を推進するために、特定の期間内に付与された契約数が記録された収入を超え、1.0を超える帳簿対請求書比率を生成することを目標とする
2023年12月31日までのLTMの予約と請求書比率は1.23であったが，2022年12月31日までのLTMの予約と請求書比率は2.04であった.2023年12月31日までのLTMについては，付与された契約残高はいずれも取得した契約価値とは無関係である。2022年12月31日までのLTMについては，Space NVの買収から得られた1.098億ドルの契約価値を含み，この買収は2022年第4四半期に完了した。
たまっている
次の表は，2023年12月31日と2022年12月31日までの契約蓄積と，2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度に関する活動を示している。
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| (単位：千) | 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 | | |
| 有機的にたまっていて，期初のバランスがとれている | $ | 313,057 | | | $ | 139,742 | | | |
| その間の有機添加 | 300,042 | | | 327,035 | | | |
| 期内確認有機収入 | (243,800) | | | (160,549) | | | |
| 外貨換算 | 3,491 | | | 6,829 | | | |
| 有機的に蓄積し、バランスを終える | 372,790 | | | 313,057 | | | |
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| 買収に関する契約価値·期初残高 | — | | | — | | | |
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| | | | | |
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| 買収に関連した滞貨·期末残高 | — | | | — | | | |
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| 契約が滞り，期末残高 | $ | 372,790 | | | $ | 313,057 | | | |
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私たちは在庫注文の増加を私たちの業務の成長を評価する重要な指標と見なしている。契約滞納とは、まだ仕事を終えていない会社が出資した実行済み契約の推定ドル価値(契約上の余剰履行義務とも呼ばれる)をいう。私たちの契約在庫には、2023年12月31日現在と2022年12月31日までのT&M契約残契約価値がそれぞれ1930万ドルと3740万ドル含まれています
有機在庫変化は、実体買収日以来の最初の4四半期の完全在庫活動を買収から除外した。実体買収の日からの前4四半期の契約滞納活動は、買収に関する契約滞納変更に含まれている。4つの会計四半期が完了した後、買収されたエンティティは、現在と比較可能な歴史の間に有機エンティティとみなされる。
有機契約価値には、1月1日現在収入として確認されていない残りの契約価値と、その間に有機実体とみなされるエンティティに付与された追加注文とが含まれる。買収に関連する契約価値には、買収日まで収入として確認されていない残りの契約価値と、その間に有機実体とみなされないエンティティに付与された追加注文が含まれる。有機収入には、列報中に有機実体とみなされるエンティティのために稼いだ収入が含まれ、買収に関連する収入には、その間に稼いだいかなる買収前収入も含まれない他のすべてのエンティティの収入が含まれる。上の表には買収に関する在庫活動はありません。すべての被買収エンティティが買収後に4つの会計四半期を完了しているからです。
契約の蓄積は、確定された契約に関連する業務を反映しているにもかかわらず、終了、修正、または契約のキャンセルが発生する可能性があり、これは私たちの総在庫の減少を招く可能性がある。しかも、私たちのいくつかの多年契約は毎年資金を提供しなければならない。経営陣は、契約滞納に反映されたすべての金額が最終的に全額出資されることを十分に予想している。2023年12月31日と2022年12月31日までのルクセンブルクとベルギーの外国業務契約はそれぞれ1.06億ドルと1兆299億ドルだった。これらの額はユーロからドルへの為替レート換算の影響を受け、これは残りの在庫残高が計量時に外国為替レートによって変動する可能性がある。
流動性と資本資源
私たちの運営資金は主に経営活動が提供するキャッシュフロー、既存の信用手配を獲得する機会、B.Rileyが承諾した株式計画に基づいて普通株を発行する収益、および2022年にAシリーズ転換可能優先株を売却する収益。2023年12月31日現在、私たちは3，030万ドルの現金と現金等価物、および1，800万ドルの既存の信用手配が利用可能な借金を持っている。
私たちの流動資金と資本に対する主な要求は、運営資金の需要、私たちの債務と契約の約束の返済、買収を通じて私たちの広さと足跡を拡大する投資、そして私たちの成長計画と一般会社の需要のための施設、設備、技術、研究開発への投資を含む会社の主要な現金需要を満たすことです
私たちが現金需要に資金を提供する能力は私たちの業務戦略の成功と将来の経営業績にかかっています。私たちの未来の経営業績は一般的な経済状況の影響を受け、インフレの激化、金利上昇とサプライチェーン圧力、目標市場の競争動態及び私たちのコントロール範囲を超える可能性のある立法と監督管理要素を含む。私たちの業務と債務管理戦略の一部として、追加の株式や債務証券の発行、再融資、または他の方法で私たちの既存の信用スケジュールを再構成したり、新しい融資スケジュールを達成したりすることを含む、私たちの財務および流動性状況をさらに強化する機会を評価していきます。どれも保証できない
このような行動は私たちが債務を返済し、私たちの債務契約を履行するのに十分で、あるいはこのような行動は私たちの業務に悪影響を与えないだろう。もし私たちが追加的な資金調達が必要なら、私たちは私たちが受け入れられる条項やそのような資金を調達できないかもしれない
私たちの既存の流動資金源は、私たちの運営資金需要を満たすのに十分であり、少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの債務契約を遵守し、私たちの連結財務諸表の発表日から計算すると信じています。
負債.負債
当社債務のその他の資料については、総合財務諸表に付記されている付記J-債務を参照されたい。
承諾持分手配
2022年4月14日、当社はB.Riley主体資本有限責任会社(“B.Riley”)と8，000万ドルの普通株購入契約(“購入契約”)を締結した。購入協定は、会社が24ヶ月以内に会社の単独決定権に基づいてB.Rileyに最大800万ドルの普通株を売却·発行する権利を有するように約束された株式手配を規定しているが、いくつかの制限と条件の制限を受けなければならない。その他の資料については、連結財務諸表に付記されている付記D-金融商品の公正価値を参照してください。
購入契約によると、同社の純収益は、同社がその普通株をB.Rileyに売却する頻度と価格に依存する。同社は，本買収プロトコルの純収益を利用して，付加価値買収や内部投資などの取り組みにより，その成長戦略をさらに支援し，運営資本の増加および/または一般企業用途への利用を図る予定である。
2023年12月31日までの年間で，購入契約により497，392株の普通株が売却され，純収益は120万ドルであった。2023年12月31日までに、会社は7，592，939株の登録株を約束持分に基づいて購入することができる。
契約義務
次の表は、2023年12月31日までの契約義務を示しています
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| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後… | | 合計する |
| 亜当街で定期ローンを組む | $ | 310 | | | $ | 310 | | | $ | 29,902 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30,522 | |
| アダム街は定期ローンの引き出しを遅延させている | 150 | | | 150 | | | 14,469 | | | — | | | — | | | — | | | 14,769 | |
| アダム通りの増量定期ローン | 320 | | | 320 | | | 30,948 | | | — | | | — | | | — | | | 31,588 | |
| アダム街の循環信用手配 | — | | | — | | | 12,000 | | | — | | | — | | | — | | | 12,000 | |
| 2022年D&O融資融資 | 598 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 598 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 長期債務総満期日 | 1,378 | | | 780 | | | 87,319 | | | — | | | — | | | — | | | 89,477 | |
| 将来最低経営賃貸支払い | 4,582 | | | 4,098 | | | 3,509 | | | 3,371 | | | 1,852 | | | 1,572 | | | 18,984 | |
| 未来の最低融資賃貸支払い | 564 | | | 479 | | | 363 | | | 289 | | | 136 | | | — | | | 1,831 | |
| 契約債務総額 | $ | 6,524 | | | $ | 5,357 | | | $ | 91,191 | | | $ | 3,660 | | | $ | 1,988 | | | $ | 1,572 | | | $ | 110,292 | |
2023年12月31日まで、会社は経済発展協定を締結し、インディアナ州フロイト県ノワパーク革新科学技術パークの主要なテナントとなった。協定によると、同社は建設完了後に30，000平方フィートの物件の賃貸契約を締結することを約束した。工事は2025年度までに完了する予定で、同社は関連賃貸契約を締結する。
キャッシュフロー
次の表は、以下の期間の統合キャッシュフロー表のいくつかの情報をまとめています
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| 現在までの年度 | | | |
| (単位：千) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
年初現金および現金等価物 | $ | 28,316 | | | $ | 20,523 | | | | |
| 経営活動： | | | | | | |
| 純収益(赤字) | (27,264) | | | (130,620) | | | | |
| 非現金調整 | 21,700 | | | 94,900 | | | | |
| 運営資金の変動 | 6,795 | | | 4,063 | | | | |
経営活動提供の現金純額 | 1,231 | | | (31,657) | | | | |
投資活動提供の現金純額 | (8,327) | | | (37,382) | | | | |
融資活動提供の現金純額 | 9,060 | | | 76,560 | | | | |
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レート変動の影響 | (2) | | | 272 | | | | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | 1,962 | | | 7,793 | | | | |
期末現金および現金等価物 | $ | 30,278 | | | $ | 28,316 | | | | |
経営活動
2023年12月31日までの1年間、経営活動が提供した現金純額は120万ドルだったが、2022年同期の経営活動現金純額は3170万ドルで、現金使用量は同3290万ドル減少した。この変化の要因は，2022年同期に比べて，会社が2023年12月31日までの年度の純損失と非現金調整に関する現金使用が3020万ドル減少し，繰延収入増加に関する運営資本が提供する現金が2270万ドル増加し，それぞれ契約資産と売掛金によって540万ドルと売掛金560万ドル増加したこと，および売掛金と売掛金が330万ドル減少したことである。契約資産、売掛金、繰延収入の変化は、主に2022年同期と比較して、2023年12月31日までの年度内に記帳すべきマイルストーンのスケジュールを実現したためである。売掛金と売掛金が減少した主な原因は、支払いと領収書の受け取りのスケジュールである。
投資活動
投資活動のための現金純額が減少する2，910万ドル上には2023年12月31日までの年度は2022年同期と比較した。減少の要因は，2022年にSpace NVを買収するための3 320万ドルの現金であったが，2023年12月31日までの年度比活動がなかったことである.内部使用許可ソフトウェアに関する資本支出が増加し、この増加を部分的に相殺した
融資活動
融資活動が提供する現金純額2023年12月31日までの年度は2022年同期に比べて6750万ドル減少した。この減少は，主に2022年期間に転換可能優先株発行から8130万ドルの収益を得たが，2023年12月31日までの年度に比較可能な活動がなかったためである。2023年12月31日までの1年間で、債務から得られた純収益は1000万ドル増加したが、2022年同期の純返済額は100万ドルで、この増加を部分的に相殺した。債務収益の増加は、主に2023年12月31日までの年度内に、2022年同期に比べてアダムス街循環信用メカニズムの引き出しが増加したためである。
外国為替リスクが開放される
ベルギーとルクセンブルクでの業務は主にユーロ建てで取引されています。これは私たちの外貨開放を制限します。しかし、為替レートの変化は会社がドルで表す総合財務諸表に影響を及ぼすだろう
重要な会計政策と試算
私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されました。これは、私たちの合併財務諸表と連結財務諸表の付記に報告された金額の推定、仮説、判断に影響を与えることを要求します。総合財務諸表を作成する際に使用する重要な会計見積もりについて、私たちの総合経営表と全面収益(損失)表の純収入、コストと費用、その他(収益)費用の純額、および私たちの総合貸借対照表のいくつかの資産と負債の価値に大きな影響を与える可能性がある仮説と判断を行います。私たちの仮説、判断、そして推定は歴史的経験と様々な他の要素に基づいている
私たちはこのような状況で合理的だと思う。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
私たちは以下の会計政策が私たちを理解するために連結財務諸表重要な管理判断の使用が求められている。我々の重要会計政策の概要については、付記B-重要会計政策の概要を参照連結財務諸表に付記する。
営業権、無形資産、長期資産
概要
当社は、買収された日の推定公正価値に基づいて、買収された業務の買収価格を、買収された関連有形及び識別可能な無形資産と負担する負債に割り当て、一部を超えて営業権に計上する。買収された企業からの識別可能な有限寿命無形資産は、主に技術、商標、顧客関係を含む。企業合併の会計計算は、特に商業権、無形資産、あるいは価格の推定と仮定に関する重大な推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は時間の経過とともに契約履行と他の要素の影響を受ける可能性がある。これは最終金額が最初の推定と大きく違うことを招くかもしれない。初期計量期間後に購入資産と負債の公正価値の調整は純収益で確認した。
欠陥テスト
会社は毎年営業権と無期限無形資産に対して減値評価を行い，10月1日までの減価を計上するSTまたはより頻繁に、イベントまたは状況が帳簿価値が減値される可能性があることを示す場合。このようなイベントまたは状況は、含まれることができるが、これらに限定されない
•全体的な経済状況は悪化しています
•私たちの内部予測を達成できなかったことは、予測を達成するキャッシュフローレベルの能力に影響を与えるかもしれない
•私たちの業績に影響を及ぼす可能性のある不利な技術的事件
•株式や債務市場の変動による割引率が高い
•私たちが経営している規制環境や市場は重大な不利な変化が発生している。
我々の営業権および無期限無形資産は、報告単位レベルで分配および減値テストを行い、報告単位レベルは、運営部門または運営部門のレベル以下と定義される。同社には4つの報告部門があり、タスク解決方案、空間コンポーネント、エンジニアリングサービスとRedWire Europeがあり、これらは類似した経済特徴、財務指標及び製品とサービス製品に基づいて決定された。営業権と無期限無形資産の減値をテストする際には，定性的と定量の2つの方法を用いることができる.定性分析により報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えないことを示した場合，収益法を用いて定量分析を行った
定量化分析を行う際には，会社報告単位の公正価値は，通常，現金流量(“DCF”)モデルに基づく収益法とガイドラインに基づく上場企業収入と利息，税項，減価償却および償却前収益倍数を控除する市場法を組み合わせた方法で決定される。公正価値を確定するには重大な判断が必要であり、未来の現金流量を予想する額と時間、長期成長率、割引率及び関連は上場会社の利益倍数及び関連取引倍数を含む。DCF分析で使用されるキャッシュフローは会社の未来の収入、毛金利、運営費用とキャッシュフローに対する最適な推定に基づいており、その他の要素、例えば一般市場状況、アメリカと外国政府予算、既存の契約と非契約の蓄積、下請け契約、運営資本の変化、長期業務計画と歴史経営業績などを考慮した。これらの推定·判断は、当時入手可能な情報に基づいており、管理層は計量日に合理的であると考えられている。割引キャッシュ率モデルで採用されている割引率は関連報告単位の加重平均資本コスト(“WACC”)に基づいており、この加重平均資本コストは当社の既存資本構造中の債務と権益構成部分の相対的な重みを考慮し、そして新資本の期待コストを代表し、それぞれの報告単位の未来のキャッシュフローの内在リスクに基づいて適切に調整する。実際の結果はこれらの仮定とは異なる可能性がある
2023年の間、当社は各報告単位に対して年間減値テストを行い、公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるという指標がないと結論した。そのため，2023年の間は量子化評価は行われず，営業権減値も確認されなかった。2022年、会社はその無形資産(営業権を含む)に対して中期·年間減値テストを行い、2022年に減値を確認した。詳細は連結財務諸表付記T-減価費用を参照されたい
有限年限無形資産と長期資産は、その推定使用年限内または無形資産の経済効果消費期間中に直線的に費用を償却する。その会社は目に見えない長期的な
イベントまたは環境変化が資産または資産グループの帳簿価値が減値可能であることを示す場合には、減値準備を提案すべきである。発生したイベントまたは状況変化が、資産または資産グループの帳簿価値が減少する可能性があることを示す場合、資産または資産グループの未割引予想将来のキャッシュフローの合計を、資産または資産グループの帳簿価値と比較する。資産または資産グループの帳簿価値が未割引キャッシュフローの総和を超えた場合、当社は帳簿金額がその資産または資産グループの推定公正価値を超えることに相当する減値損失を計上する
2023年には，当社では何のトリガも発見されなかったため，その無形資産や長期資産の減価評価は行われなかった。当社は2022年にトリガーイベントを識別し、その長期資産(使用権資産を含む)の減価テストを行った。詳細は連結財務諸表付記T-減価費用を参照されたい。
収入確認
当社は固定価格(“FFP”)、コストプラス固定費用(“CPFF”)とT&Mの生産·サービス活動を含む長期契約に従事しています。時間の経過とともに，会社はFFPとCPFF契約の従来のコストとコスト比計算方法を用いて，義務履行収入を確認した。T&M契約の収入は，契約実行にかかる直接労働時間数に契約開帳率およびその他の直接請求コストを乗じた精算によって確認される.FFPとCPFF契約については，収入が時間の経過とともに確認されている(時点確認ではなく)これは，会社の業績が会社に代替用途のない資産を創出し，会社がこれまでに完成した業績支払いを強制する権利があるためである。顧客が保持している部分支払い又は前金は、契約開始時の在庫需要を促進し、他方が契約規定の一部又は全部の義務を履行できなかった影響から会社を保護するために重要な融資構成要素とはみなされない。
従来のコスト比コスト法によると，収入は，発生した総コストが完成時の見積りコスト総額に占める割合から確認された。EACは、計画に直接起因するすべての直接コストおよび間接コスト、または私たちの計画コストに応じて割り当て可能なすべての間接コストを集約することを含む。製品およびサービスの設計、製造、および交付に関する会社のコストの推定は、EACを決定するために使用される
私たちは私たちのFFPとCPFF契約のためにEACを準備して、私たちの契約の有効期間内の推定収入とコストを計算します。長期契約に対する会計計算は、契約総収入とコストを推定することに対して重大な判断を行う必要があり、特に契約完了に要する時間の仮定は、展開する仕事の性質と複雑性の評価を含む。同社の見積もりは、そのエンジニア、プロジェクトマネージャー、その他の人員の専門知識と経験に基づいており、彼らは毎月各長期契約を審査して、契約のスケジュール、業績、技術事項、EACを評価する。これらの推定において考慮される要因は、我々の歴史的業績、労働力の獲得性、生産性およびコスト、実行すべき作業の性質および複雑さ、材料、部品および下請け契約の獲得性およびコスト、遅延履行のリスクおよび影響、および間接コスト分配レベルを含む。見積もりの変動は遡及的に適用され、見積契約コストの調整が確定した場合、このような改訂は、前の時期の業績に適用される今期の収益の調整を招く可能性がある。契約上のEAC総額が総収入を超えた場合、全損失準備金は契約レベルで確定し、明らかな損失の期間を計上する。
退職後福祉計画
Space NVの買収を通じて、当社はいくつかの非アメリカ従業員に複数の退職後福祉計画を賛助し、3つの現金残高計画を含む：(I)リスクを基礎として死亡と障害福祉をカバーする固定収益退職金計画(総称して“基本計画”と呼ぶ)及び(Ii)2つの従業員表現とリンクした浮動報酬を提供する補充退職金ボーナス計画(“業績計画”)である。これらの現金残高計画は確定された福祉計画であり、ベルギー条例の規定に基づいて、従業員と雇用主の支払い及び規定された収益率に基づいて退職後の福祉を提供する。したがって，すべてのSpace NV従業員は，法定定年までサービス開始直後に補充年金に参加する資格がある.会社はまた、計画拠出金を新しい雇用主に移転しない元従業員を選択するために休眠口座を保留することを要求されている。また、ベルギー条例は現在、従業員と雇用主が提供する法定最低保証見返りが指定された年率を超えてはならないと規定している。
当社の政策は、補充年金、ボーナス年金、その他の退職後福祉(すなわち死亡·障害)に関するすべての福祉義務を団体保険票で100%カバーすることです。団体保険証書によると、保険実体は、固定された掛け値または保険料と交換するために、特定の個人に特定の福祉を提供する法的義務を無条件に負担する。このような利益義務の移転は撤回できず、基本的にすべてのリスクを会社から保険実体に移すことに関連している。会社の団体保険政策によると、保険会社は最低法定準備金、従業員及び雇用主の供出及び指定された年間収益率の保証を提供する。従業員と雇用主の合併保険料は、ベルギー法規に基づいて第21支店投資基金に投資され、主に固定収益資産からなり、他の団体保険の計画資産と混合されることを目的としている
保証された見返りを提供する。保険会社は、支店21に関連する投資決定に対して受託責任があり、個人口座またはグループ政策に従って計画資産を合法的に分離することを要求する契約はない。
上記の理由により、当社は会計単位が保険契約であることを決定したため、個々の計画に基づいて、純資金状況は、連結財務諸表に他の非流動資産に記録されている純資産または他の非流動負債に記録されている純負債であることを確認した。資金状況は、各計画資産の公正価値と福祉債務との差額で測定される。各計画の資産および福祉債務の公正価値は年に1回計量されるか、または重大な計画改正、和解、または削減など、いくつかの事件が発生したときに計量される
精算仮説
当社の固定収益年金計画の福祉義務と資産は精算推定値を用いて計測されており，精算値は保険契約の条項やベルギー法規で規定されている他の重要な仮定に基づいている。本分析で作成した仮定は，計量日までの福祉債務の計算にも影響を与え，以降の各期間の定期年金純コストの計算にも影響を及ぼす。これらの仮定を再評価する際には，会社は過去と現在の市場状況を考慮し，将来の市場動向を判断する。同社はまた、計画の予想入金の時間と金額、計画参加者への期待給付の支払いなどの要因を考慮している。以下に開示される情報には、企業合併財務諸表で確認された純資金状況を推進する福祉債務及び計画資産を決定するためのキー仮説に関する情報が含まれる
予想福祉義務を計算する際には、すべての法定最低準備金は、従業員と雇用主が支払う保険料にベルギー条例で規定されている保証金を加えたものに基づいている。保険契約の条項によれば、すべての最低準備金は100%の保険を提供するとともに、計画資産のリターンが保証され、保険エンティティが追加金額を決定し、利益を共有する機会を決定する。履歴保証収益率と保険エンティティが提供する保証と参加者アカウントに割り当てられた任意の利益共有との差額は、それぞれの計画に対する会社の予想福祉義務を表す資金がない状態または資金がない状態をもたらす。
計画資産の額は、従業員及び雇用主が納付した額と、納付投資から稼いだ額とを含み、支払われた福祉を減算する。当社の団体保険政策によると、拠出金は混合投資基金に投資され、それぞれ対象権益と固定収益証券からなる。ベルギー条例によると、雇用契約が終了した補充年金計画のメンバーは、特定の条件に基づいて、その既得準備金をその新しい雇用主の年金機関に移す権利がある。したがって、会計基準編纂(“ASC”)715については、資産公正価値を計画する最適な証拠は、現金差戻し価値である
本年度計画資産の実益と期待収益との違いや，年次推定値仮定の変化による会社固定収益年金計画の福祉義務の変化により，精算収益や損失が生じた。また、会社の固定収益年金計画の福祉義務は、計画改正により増加または減少する可能性があり、これらの改正は、改正発効日前のサービス関連計画参加者の福祉に影響を与え、これは、以前のサービスコストまたは信用を生じることになる。当社は、計画資産と債務の定期年金純コストの構成要素として、精算損益を直ちに確認することを選択した。
定期収益純コスト
年明け(または前年末)の計画残高と仮定に基づき、年明けに定期給付純費用を見積もる。これらの費用は、総合業務報告書と全面収益(損失)に以下のように報告されている
•サービスコストは、他の従業員の給与コストとともに販売および販売コスト、一般および行政費用に計上される。
•純収益コストの他の構成要素を他の(収入)費用に計上し、純額は、営業費用を含まない
所得税
納税資産の現金化能力を決定するためには，重大な判断が必要である。評価に免税額が必要かどうかを評価する時、著者らはすべての重要な利用可能なプラスと負の証拠を評価し、歴史経営業績、未来の課税収入源に対する推定、使用可能な繰り越し期間、慎重かつ実行可能な税務計画策略及びその他の関連要素を含む。当社は税務機関が税務立場の技術的利点に基づいて審査を行った後、税務立場を維持する可能性が高い場合にのみ、税務優遇を確認します。そして、財務諸表において当該等頭寸から確認された税収割引は、決済時に50%を超える可能性のある最大割引に基づいて計測される。
個人株式証明書
当社の非公開株式証の分類は、管理層によるASC 815ガイドラインの分析に基づいている派生ツールやヘッジそして、米国証券取引委員会職員が特殊目的買収会社が発行した権証の会計及び報告について検討する声明を発表し、“特殊目的買収会社が発行した権証の会計及び報告について考慮した職員声明”と題する。当社は、私募株式証が派生ツールの定義に適合していることを認定しているため、公正価値に応じて計量された負債に分類され、報告期間ごとに再計量する必要がある。当社は報告期間ごとに公正価値に基づいて個人株式証負債を計量し、公正価値変動を他(収入)費用、総合経営報告書、全面収益(損失)純額とした。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
当社は規模の小さい申告会社であり、本プロジェクト7 A項で要求された資料を提供する必要はありません。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：185) | 54 |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID：238) | 55 |
| |
合併貸借対照表 | 56 |
合併経営表と全面損益表(赤字) | 58 |
合併権益変動表 | 59 |
統合現金フロー表 | 60 |
連結財務諸表付記 | 61 |
注A--ビジネス記述 | 61 |
付記B--主要会計政策の概要 | 61 |
付記C--業務合併 | 70 |
D-金融商品の公正価値を付記する | 72 |
備考：電子売掛金、純額 | 75 |
F--在庫を付記する | 75 |
付記G--財産·工場·設備·純額 | 76 |
付記H--無形資産、純額 | 77 |
注I-営業権 | 78 |
付記J--債務 | 79 |
K-レンタル証書を付記する | 80 |
L注-株式承認証 | 82 |
注：M-所得税 | 83 |
別注N--引受金及び又は有事項 | 85 |
注O-転換優先株 | 86 |
P-株主権益を付記する | 88 |
注：Q--収入 | 89 |
R--従業員福祉計画を付記する | 91 |
S-株式ベースの報酬 | 94 |
T-減価費用を付記する | 98 |
備考：普通株1株当たり純収益(赤字) | 100 |
付記5--合弁企業 | 100 |
注：W関係者 | 101 |
付記X--後続事件 | 102 |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
RedWire社：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
添付されているRedWire Corporationとその子会社(当社)の2023年12月31日までの総合貸借対照表，同年度までの関連総合経営報告書と全面収益(赤字)，権益(赤字)とキャッシュフローの変化および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，すべての重要な面で会社の2023年12月31日までの財務状況と，それまでの年度までの経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
2023年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
フロリダ州ジャクソンビル
2024年3月20日
独立公認会計士事務所報告
RedWire社の取締役会と株主へ
財務諸表のいくつかの見方
当社はRedWire Corporationとその付属会社(“御社”)の2022年12月31日までの総合貸借対照表と、この日までの関連総合経営および全面収益(赤字)、権益変動(赤字)およびキャッシュフロー表を審査しており、関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を含む。総合財務諸表は，すべての重要な面で当社の2022年12月31日までの財務状況と，同年度までの経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従ってこれらの連結財務諸表を監査した。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ 普華永道会計士事務所
フロリダ州ジャクソンビル
2023年3月31日
私たちは2020年から2023年まで当社の監査役を務めています。
レッドライン会社
合併貸借対照表
(単位：千ドル、株式データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産： | | | |
現金と現金等価物 | $ | 30,278 | | | $ | 28,316 | |
売掛金純額 | 32,411 | | | 26,726 | |
契約資産 | 36,961 | | | 31,041 | |
在庫品 | 1,516 | | | 1,469 | |
課税所得税 | 636 | | | 688 | |
| | | |
| 前払い保険 | 1,083 | | | 2,240 | |
前払い費用と他の流動資産 | 6,428 | | | 5,687 | |
流動資産総額 | 109,313 | | | 96,167 | |
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル6,538そして$3,032お別れします | 15,909 | | | 12,761 | |
| 使用権資産 | 13,181 | | | 13,103 | |
無形資産、累計償却純額を差し引く#ドル18,509そして$11,247お別れします | 62,985 | | | 66,871 | |
商誉 | 65,757 | | | 64,618 | |
| 権益法投資 | 3,613 | | | 3,269 | |
| | | |
他の非流動資産 | 511 | | | 909 | |
総資産 | $ | 271,269 | | | $ | 257,698 | |
| | | |
負債、転換可能優先株、株式(赤字) | | | |
流動負債： | | | |
売掛金 | $ | 18,573 | | | $ | 17,584 | |
売り手への手形 | — | | | 1,000 | |
短期債務、長期債務の当期部分を含む | 1,378 | | | 2,578 | |
| 短期経営賃貸負債 | 3,737 | | | 3,214 | |
| 短期融資リース負債 | 439 | | | 299 | |
費用を計算する | 32,902 | | | 36,581 | |
収入を繰り越す | 52,645 | | | 29,817 | |
その他流動負債 | 2,362 | | | 3,666 | |
流動負債総額 | 112,036 | | | 94,739 | |
長期債務、純額 | 86,842 | | | 74,745 | |
| 長期経営賃貸負債 | 12,302 | | | 12,670 | |
| 長期融資リース負債 | 1,137 | | | 579 | |
| 株式証負債 | 3,325 | | | 1,314 | |
繰延税金負債 | 2,402 | | | 3,255 | |
他の非経常プロジェクト負債 | 400 | | | 506 | |
総負債 | $ | 218,444 | | | $ | 187,808 | |
引受金及び又は有事項(別注N−引受金及び又は有事項) | | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
レッドライン会社 合併貸借対照表 (単位：千ドル、株式データを除く) |
| | | |
| | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
転換可能優先株、$0.0001額面は125,292.00ライセンス株；93,890.20そして81,250.002023年12月31日までと2022年12月31日までにそれぞれ発行と未返済。清算優先権は#ドルです187,780そして$162,500それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで(1). | $ | 96,106 | | | $ | 76,365 | |
| | | |
株主権益(赤字)： | | | |
優先株、$0.0001額面は99,874,708ライセンス株；違います。2023年12月31日現在と2022年12月31日までに発行されたNEと未償還のNE | — | | | — | |
普通株、$0.0001額面は500,000,000ライセンス株；65,546,174そして64,280,6312023年12月31日までと2022年12月31日までそれぞれ発行と未返済 | 7 | | | 6 | |
国庫株353,470そして141,811原価計算株は、それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで | (951) | | | (381) | |
追加実収資本 | 188,323 | | | 198,126 | |
赤字を累計する | (233,791) | | | (206,528) | |
その他の総合収益を累計する | 2,903 | | | 2,076 | |
| 株主権益合計 | (43,509) | | | (6,701) | |
| 非制御的権益 | 228 | | | 226 | |
総株(赤字) | (43,281) | | | (6,475) | |
総負債、転換可能優先株、資本(赤字) | $ | 271,269 | | | $ | 257,698 | |
(1)もっと知りたいのは、付記O-転換可能優先株を参照してください。
付記は総合財務諸表の構成要素である。
レッドライン会社
連結業務表と全面収益表(赤字)
(1株当たり1000ドル単位で1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
収入.収入 | | | | | $ | 243,800 | | | $ | 160,549 | | | | |
販売コスト | | | | | 185,831 | | | 131,854 | | | | |
毛利率 | | | | | 57,969 | | | 28,695 | | | | |
運営費用： | | | | | | | | | | |
販売、一般、行政費用 | | | | | 68,525 | | | 70,342 | | | | |
| | | | | | | | | | |
取引費用 | | | | | 13 | | | 3,237 | | | | |
| | | | | | | | | | |
減価費用(1) | | | | | — | | | 96,623 | | | | |
研究開発 | | | | | 4,979 | | | 4,941 | | | | |
営業収入(赤字) | | | | | (15,548) | | | (146,448) | | | | |
利子支出，純額 | | | | | 10,699 | | | 8,219 | | | | |
その他の費用，純額 | | | | | 1,503 | | | (16,075) | | | | |
所得税前収入 | | | | | (27,750) | | | (138,592) | | | | |
所得税支出 | | | | | (486) | | | (7,972) | | | | |
純収益(赤字) | | | | | (27,264) | | | (130,620) | | | | |
| 非持株権益の純収益(損失)に帰することができる | | | | | (1) | | | (3) | | | | |
| 赤線会社の純収益 | | | | | (27,263) | | | (130,617) | | | | |
| 減算：転換可能な優先株の配当 | | | | | 20,021 | | | 1,760 | | | | |
| 普通株主に使える純収益(損失) | | | | | $ | (47,284) | | | $ | (132,377) | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 普通株1株当たり純収益(損失)： | | | | | | | | | | |
基本的希釈の | | | | | $ | (0.73) | | | $ | (2.09) | | | | |
| | | | | | | | | | |
加重平均流通株： | | | | | | | | | | |
基本的希釈の | | | | | 64,654,153 | | | 63,324,416 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
総合収益(損失)： | | | | | | | | | | |
| 赤線会社の純収益 | | | | | $ | (27,263) | | | $ | (130,617) | | | | |
外貨換算収益(赤字)，税引き後純額 | | | | | 830 | | | 1,987 | | | | |
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計 | | | | | 830 | | | 1,987 | | | | |
全面収益合計 | | | | | $ | (26,433) | | | $ | (128,630) | | | | |
| | | | | | | | | | |
(1) その他の情報については、付記T-減価費用を参照されたい。
付記は総合財務諸表の構成要素である。
レッドライン会社
合併権益変動表
(単位：千ドル、株式データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株 | | 在庫株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 蓄積されたデータ
他にも
全面的に
収入(損) | | 株主権益合計 | | 非制御的権益 | | 総株(赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | | |
2021年12月31日現在の残高 | 62,690,869 | | | $ | 6 | | | — | | | $ | — | | | $ | 183,024 | | | $ | (75,911) | | | $ | 103 | | | $ | 107,222 | | | $ | — | | | $ | 107,222 | |
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株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,786 | | | — | | | — | | | 10,786 | | | — | | | 10,786 | |
| 約束株式計画に基づいて発行された普通株 | 909,669 | | | — | | | — | | | — | | | 3,047 | | | — | | | — | | | 3,047 | | | — | | | 3,047 | |
| 普通株決済の承諾持分融資手数料 | 127,751 | | | — | | | — | | | — | | | 756 | | | — | | | — | | | 756 | | | — | | | 756 | |
| 株式奨励のために発行された普通株 | 427,941 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株の奨励に基づいて源泉徴収された従業員税を解決するために買い戻した株 | — | | | — | | | 141,811 | | | (381) | | | — | | | — | | | — | | | (381) | | | — | | | (381) | |
| 企業合併で取得した非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 215 | | | 215 | |
外貨換算，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,973 | | | 1,973 | | | 14 | | | 1,987 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (130,617) | | | — | | | (130,617) | | | (3) | | | (130,620) | |
| 他にも | 124,401 | | | — | | | — | | | — | | | 513 | | | — | | | — | | | 513 | | | — | | | 513 | |
2022年12月31日現在の残高 | 64,280,631 | | | $ | 6 | | | 141,811 | | | $ | (381) | | | $ | 198,126 | | | $ | (206,528) | | | $ | 2,076 | | | $ | (6,701) | | | $ | 226 | | | $ | (6,475) | |
| 株式ベースの報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,658 | | | — | | | — | | | 8,658 | | | — | | | 8,658 | |
| 約束株式計画に基づいて発行された普通株 | 497,392 | | | — | | | — | | | — | | | 1,280 | | | — | | | — | | | 1,280 | | | — | | | 1,280 | |
| 株式奨励のために発行された普通株 | 768,151 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 株の奨励に基づいて源泉徴収された従業員税を解決するために買い戻した株 | — | | | — | | | 211,659 | | | (570) | | | | | — | | | — | | | (570) | | | — | | | (570) | |
| 転換可能優先株現物配当 | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,741) | | | — | | | — | | | (19,741) | | | — | | | (19,741) | |
| 外貨換算，税引き後純額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 827 | | | 827 | | | 3 | | | 830 | |
純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,263) | | | — | | | (27,263) | | | (1) | | | (27,264) | |
2023年12月31日現在の残高 | 65,546,174 | | | $ | 7 | | | 353,470 | | | $ | (951) | | | $ | 188,323 | | | $ | (233,791) | | | $ | 2,903 | | | $ | (43,509) | | | $ | 228 | | | $ | (43,281) | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
レッドライン会社
統合現金フロー表
(単位：千ドル)
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| 現在までの年度 | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
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| 純収益(赤字) | $ | (27,264) | | | $ | (130,620) | | | | |
純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | | |
減価償却および償却費用 | 10,724 | | | 11,288 | | | | |
債務発行コストと割引償却 | 608 | | | 490 | | | | |
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株式ベースの報酬費用 | 8,658 | | | 10,786 | | | | |
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| 持分融資を承諾した公正価値変動損失 | 255 | | | 631 | | | | |
| 権証公正価値変動損失(収益) | 2,011 | | | (17,784) | | | | |
所得税繰延準備 | (925) | | | (8,238) | | | | |
| 減価費用 | — | | | 96,623 | | | | |
| | | | | | |
| 権益法投資収益 | (245) | | | (58) | | | | |
| 非現金レンタル費用 | 327 | | | 264 | | | | |
| 非現金利子支出 | 525 | | | 690 | | | | |
| 他にも | (238) | | | 208 | | | | |
資産と負債の変動状況： | | | | | | |
売掛金が減る | (5,562) | | | (6,646) | | | | |
契約資産が減少する | (5,442) | | | 813 | | | | |
在庫が減る | (44) | | | (978) | | | | |
前払保険額が減る | 1,157 | | | 579 | | | | |
前払い費用およびその他の資産の減少 | (928) | | | 266 | | | | |
売掛金と売掛金を増やす(減らす) | (3,280) | | | (1) | | | | |
繰延収入が増加する | 22,736 | | | 8,270 | | | | |
経営リース負債が増加する | (325) | | | — | | | | |
その他負債増加(減少) | (960) | | | 1,760 | | | | |
売り手への手形増加 | (557) | | | — | | | | |
経営活動提供の現金純額 | 1,231 | | | (31,657) | | | | |
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投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | |
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | — | | | (33,230) | | | | |
不動産·工場·設備購入額，純額 | (5,620) | | | (3,626) | | | | |
| 無形資産を購入する | (2,707) | | | (526) | | | | |
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投資活動提供の現金純額 | (8,327) | | | (37,382) | | | | |
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資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
債務から得られる収益 | 36,696 | | | 22,696 | | | | |
債務を返済する | (26,683) | | | (23,658) | | | | |
第三者に起債費用を支払う | (163) | | | (1,254) | | | | |
| 融資リースを償還する | (395) | | | (55) | | | | |
| 普通株式を発行して得た金 | 1,241 | | | 2,956 | | | | |
| 約束した持分融資取引費用を支払う | (571) | | | (161) | | | | |
| 転換優先株を発行して得た金 | — | | | 81,250 | | | | |
| 転換可能優先株に関する発行コストの支払い | (52) | | | (4,833) | | | | |
株の奨励に基づいて源泉徴収された従業員税を解決するために買い戻した株 | (570) | | | (381) | | | | |
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| 割増料金の支払いもあります | (443) | | | — | | | | |
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融資活動提供の現金純額 | 9,060 | | | 76,560 | | | | |
現金および現金等価物に及ぼす外貨為替レート変動の影響 | (2) | | | 272 | | | | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | 1,962 | | | 7,793 | | | | |
期初現金及び現金等価物 | 28,316 | | | 20,523 | | | | |
期末現金および現金等価物 | $ | 30,278 | | | $ | 28,316 | | | | |
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付記は総合財務諸表の構成要素である。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
注A--ビジネス記述
RedWire社(以下、“会社”と略す)は、次世代空間経済に重要なタスク空間解決策と高信頼性空間インフラを提供する。同社は長期プロジェクトを通じて政府や商業顧客にコア空間インフラ製品を開発·提供している。これらのコア製品は、航空電子機器およびセンサの技術および生産能力、発電、構造およびメカニズム、無線周波数システム、プラットフォーム、ペイロードおよび飛行タスク、および微小重力ペイロードを含む。同社はアメリカと国際顧客にこれらの民生空間、国家安全と商業応用を持つコア製品を提供し、主な顧客はアメリカとヨーロッパ政府の機関である。
付記B--主要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成される。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
同社が使用している会計年度の締め切りは12月31日ですST一年ごとです。その会社は多数決権権益を持つ会社が支配するすべての実体を合併する。また，通常の統合条件を適用しなくても統合する必要がある場合がある.一般に、一方のエンティティが別の商業エンティティの権益を持ち、その権益が投票権に関連しない手配によって達成される場合、そのエンティティは、別の商業エンティティの議決権権益と、それが直面する経済リスクと潜在的リターンとの間に比例しない関係が存在し、このような状況が発生する。このような比例しない関係はいわゆる可変権益を招き、当社が可変権益を持つエンティティは可変権益エンティティ(VIE)と呼ばれる。1つのエンティティがVIEの主な受益者として決定された場合、それはVIEを統合しなければならない。主な受益者には，(1)VIEの活動を指導する権限があり，これらの活動は実体の経済表現に最も重大な影響を与えるとともに，(2)VIEの損失を担う義務があるか，VIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。詳細は、付記V-合弁企業を参照してください。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表日までの資産及び負債の報告金額、又は負債の開示及び報告期間内に報告された収入及び費用金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。
経営陣は，その時点で合理的とされている最新かつ最良の既存情報を用いてこれらの見積り数を作成している.しかし、実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。推定の影響を受ける会計政策は、商業権および無形資産の推定値、または対価格、収入確認、所得税、いくつかの株式ベースの補償奨励、退職後の福祉計画、実物支払い配当金、株式証負債を含むが、これらに限定されない。
市場情報を細分化する
運営分部は，独立した財務情報を持つエンティティの構成要素として定義され，首席運営意思決定者(“CODM”)が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に審査する.同社のCODMはその最高経営責任者だ。その会社は結論を出しました1つは運営部門と1つは報告できる部分は、CODM審査が総合的に基礎の上で提出した財務情報を審査して、経営決定、資源の分配と財務業績を評価するため、空間インフラを報告することができる。
企業合併
当社は、買収方法を採用して、1つ以上の他の業務制御権を取得したすべての取引および事件(買収の所有権が100%未満であっても)に対して会計処理を行い、すべての買収された資産と負担する負債の公正価値を確認し、買収日を計量日までの公正価値として決定する。
企業は、事業合併日に買収された資産や負担する負債を正確に評価するために、買収価格配分過程の一部としてその最適推定と仮定を使用しているが、推定·仮定は本質的に不確実であり、改善が必要である。そこで、当社は業務合併の日から最長1年の計量期間内に、買収資産と負担した負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行った。無形資産の予備購入価格配分と最終購入価格配分との間の推定値変化については、関連償却が発生期間中に調整される。計量期間後には、資産買収又は負債負担のいずれの調整に対しても調整期間の経営実績を確認することができる。企業関係の取引コスト
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
合併は、債務または持分証券の発行に関連するコストを除いて、発生時に費用を計上する
または有価価値は、金融負債および権益ツールの定義に従って負債または権益に分類され、現金で支払われるか、または対価で負債として分類される。当社は、買収された側の支配権を獲得した日に企業合併において売り手に譲渡された任意または価格の公正価値があることを確認します。買収に関連するまたは対価格支払いは、各報告期間中に第3レベルの観察不能投入を使用し(以下、金融商品公正価値政策の定義を参照)公正価値に基づいて計量する。報告時には、これらまたは対価格支払いの公正価値の任意の変化は、総合経営報告書および包括収益(損失)のまたは収益支出に計上される。
当社の業務合併の他の資料については、付記C-業務合併を参照されたい
金融商品の公正価値
当社は公正な価値に基づいて特定の金融資産と負債を計量し、制限されないが、価格に限定されない。評価技術のレベルは，これらの推定技術の入力が観察可能か観察不可能かに基づいている.観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は会社の市場仮定を反映している。この2つのタイプの投資は、以下の公正な価値レベルを作成します
| | | | | |
レベル1： | 同じツールの活発な市場でのオファー |
第2レベル： | アクティブ市場における類似ツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー、およびすべての重要な投入および重要な価値駆動要素がアクティブ市場で観察可能なモデル派生推定値；および |
第3レベル： | 推定技術から得られた推定値は、その中の1つ以上の重要な投入或いは重要な価値駆動要素は観察できない |
外貨換算
会社の総合財務諸表はドル(“ドル”)で表され、ドルは会社の機能通貨である。ルクセンブルクとベルギーで業務をしている私たちの現地通貨ユーロはこのような業務の機能通貨と考えられている。当社の海外子会社の資産と負債(機能通貨は現地通貨)は、貸借対照表の日から発効する為替レートをドルに換算します。収入と支出は列報期間の有効平均為替レートに換算する
貸借対照表の換算調整は他の全面収益(損失)の累計に計上されている。外貨取引の実現損益は、その他(収益)費用、総合経営報告書、全面収益(損失)の純額に計上されている。
現金と現金等価物
現金および現金等価物には、手元現金、銀行および同様の機関における現金残高、およびすべての元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資が含まれる。
次の表には、以下の期間の補足キャッシュフロー情報を示す
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| 現在までの年度 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | |
その間に支払い(受け取った)の現金： | | | |
利子 | $ | 9,082 | | | $ | 6,868 | |
| 所得税 | — | | | — | |
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非現金投資と融資活動： | | | |
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転換可能優先株現物配当 | $ | 19,741 | | | $ | — | |
未払い資本支出 | 1,321 | | | 1,209 | |
| 未払い株式融資取引コスト | — | | | 622 | |
信用リスクが集中する
会社が集中的な信用リスクに直面する可能性のある金融商品には主に現金と現金が含まれています
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
等価物、預金、売掛金、契約資産。当社は現金と現金等価物を信用品質の高い金融機関に保管しています。時々、そのような金額は連邦保険の限度額を超えるかもしれない。預金または金融·融資機関に投資される現金および現金等価物は#ドルである30.3百万ドルとドル28.3それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。
当社は通常業務中にお客様にクレジットを提供しております。売掛金と契約資産の帳簿金額は不良債権を差し引いて準備されたコストで列記する。同社はその顧客の財務状況を継続的な信用評価を行い、必要と判断した場合に信用限度額を制限する。当社は不良債権準備を保留し、全額回収できない見積もり売掛金を計上しています。準備は、顧客の信用、歴史的支払い経験、未返済売掛金の年齢、およびどのような適用可能な担保にも基づいている。
在庫品
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは先入れ先出し(FIFO)に基づいて計算される.在庫には原材料、製品、そして生産品が含まれているかもしれない。現金化可能な純価値は、通常の経営過程における推定販売価格から推定された完成コストおよび販売費用を差し引くことである。在庫価値がその可変現純値を超える可能性がある場合、在庫は減値される。これらの推定数の変動は，総合経営報告書と全面収益(損失)の販売コストに計上される。
不動産·工場および設備
物件、工場、設備は当社の長期実物資産であり、当社の正常業務運営のために購入し、当社から転売する予定はありません。これらの資産はコストで入金されている。資産使用寿命の延長と更新と改善は資本化された。資産効率を向上させるメンテナンス·メンテナンス支出発生時に費用を計上する。同社はたまに自分の機械を設計して製造しています。これらのプロジェクトのコストは、直接材料と労働力、および建設に起因できる他の間接コストを含み、建設中のプロジェクトの資本化に計上されている。関連資産が完了して使用されるまで、建設中の項目は減価償却準備をしない。
減価償却は直線法で資産の使用年限を推定し、資産に基づく販売、一般及び行政費用或いは販売コストを計上する；減価償却及び償却費用は融資リース項下の資産の償却を含む
財産、工場と設備の予想耐用年数は少なくとも年に1回の審査を行う。予想寿命は以下のとおりである
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| 役に立つと思います
年単位の寿命 |
コンピュータ装置 | 3 |
家具と固定装置 | 7 |
実験室装置 | 3-10 |
| |
賃借権改善 | 比較的短いの5期限通りにレンタルしたり |
| 融資リースに拘束された資産 | 賃借期間 |
資産が廃棄または売却された場合には、関連コスト及び減価償却が勘定から差し引かれ、それによって生じた収益又は損失が他の(収益)費用に計上され、純額が総合経営報告書及び全面収益(損失)に計上される。
事件や環境変化が資産や資産グループの帳簿金額を回収できない可能性があることを示した場合、当社は定期的にその物件、工場および設備の減値を評価する。当社が当該資産又は資産グループの未割引予想将来のキャッシュフローに基づいて、当該資産又は資産グループの帳票金額が回収できないと判断した場合、当社は、当該資産又は資産グループの帳票金額が推定公正価値を超えたことに相当する減価損失を計上する
2023年には当社では何のトリガも発見されなかったため、その長期資産の定量化減値評価は行われていない。2022年に、当社はトリガーイベントを識別し、その長期資産グループの減値評価を行う。詳細は、注G-財産、工場および設備、純額、および付注T-減価費用を参照してください
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
賃貸借証書
いくつかの運営及び融資リースにより、当社はその施設、車両及び事務設備に責任を負わなければならない。当社は、手配開始時に賃貸契約または賃貸借契約を含むかどうかを評価します。リースとみなされる手配については、当社は、融資または経営分類のためのリースを評価し、開始日までの使用権(“ROU”)資産と賃貸負債を記録する。当社は最初に所有していた日付をレンタル開始日として使用しており、この日付は通常対象資産が当社の特定用途に供することができる日付である。当社の経営リースは、総合貸借対照表における使用権資産、短期経営賃貸負債、長期経営賃貸負債に計上されています。当社の融資リースには、主に車両が含まれており、総合貸借対照表に計上されている物件、工場および設備、純短期融資リース負債および長期融資リース負債が含まれています。
ROU資産は、当社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、資産の耐用年数やリース期間中に短い時間で償却する。リース負債とは、当社がレンタル期間内にお金を支払う義務の現在値のことです。賃貸支払いの現在値はレンタル開始日の逓増借入金利で計算され、この金利は、自社が類似期間内の将来最低賃貸支払いに相当する金額を借り入れるのに必要な固定金利を反映している。経営賃貸費用には、利子計上費用とROU資産の償却の和が含まれています。融資リースについては、利息支出、総合経営報告書、全面収益(損失)でそれぞれ確認と列報した。レンタル期間には、行使される継続選択権を合理的に決定することが含まれる。
賃貸および非リース関連部分は、公共エリア維持コスト、対象資産を元の状態に戻す義務、または期限終了時に対象資産を解体および除去するコストなど、個別に入金される。いくつかのレンタルスケジュールは、所定の固定増加された最低レンタル料を含み、および/または保険および納税のような可変支払いを要求する。指数または他のレートに依存する可変リース支払いは、最初に開始日の指数またはレートを使用して計量され、純収益資産および賃貸負債の計量に計上される。指数または他の料率の変化による賃貸支払いのその後の変化は、支払いが発生している間に料金であることを確認する
当社はその賃貸契約、販売後レンタル取引或いは残存価値保証に重大な制限や契約はありません。当初期限が12ヶ月以下のリースは会社の総合貸借対照表に記録されておらず、総合経営報告書と全面収益(損失)表で直線ベースでリース費用として確認されている。
2023年には、当社では何のトリガも発見されなかったため、その使用権資産の定量化減値評価は行われなかった。当社は2022年にトリガーイベントを識別し、その長期資産グループ(使用権資産を含む)の減価評価を行う。その他の情報については、K-レンタルおよびT-減価料金の付記を参照されたい
目に見えない 資産、商業権を含む
被買収企業の資産と負債は買収日の見積もり公正価値に応じて買収会計方法で入金される
無形資産には，会社の様々な業務グループから得られた無形資産と，内部で使用するための許可ソフトウェアがある.許可を得たソフトウェアは完全に社内ニーズを満たすためであり，ソフトウェアを持つ権利を提供し，会社の特定のハードウェアコンポーネントに預けることと，アプリケーション開発段階での合格コストを資本化することを提供する.無期限無形資産には、商号と進行中の研究開発(“IPR&D”)が含まれる。限られた寿命の無形資産には、顧客関係、技術、商標、内部で使用されるソフトウェアが含まれる。有限年限無形資産はコスト、累積償却純額に記載し、その推定使用年限内に直線的に償却し、あるいは無形資産の経済収益消費期間中に償却する。知的財産権研究開発は、関連プロジェクトが完了または放棄される前に無期限無形資産として確認され、その後、有限寿命無形資産に再分類され、残存使用寿命内に償却される
無限年限を有するとみなされる買収無形資産は償却されないが、年間減値テストを受けなければならない、あるいはイベントや状況変化が資産がより減値する可能性があることを示す場合には、より頻繁な減値テストを行う必要がある。このテストは帳簿価値と公正価値を比較し、適切な時にこれらの資産の帳簿価値を公正価値に下げる。事件や環境変化が無形資産の帳簿価値が減値可能であることを示す限り、会社は有限寿命の無形資産を減値テストし、これまでに開示された財産、工場、設備の減価方法と一致する
営業権とは、購入価格が取得された純資産と負債の公正価値を確認できる金額を超える金額である
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
買収の日に企業合併で仮定する。当社の営業権は報告単位に割り当てられ、報告単位のレベルで減値テストを行っています。その会社は所有している四つ報告単位、特派団解決方案、空間構成要素、工事サービスとレッドラインヨーロッパ会社は、類似した経済特徴、財務指標及び製品とサービス製品に基づいて決定された
10月1日から、会社は毎年営業権減価テストを行いますSTまたは、イベントおよび状況が、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いことを示す場合。当社はまず、商誉減価の定性的評価を行い、定量的評価が必要かどうかを決定する。定性分析(ステップ0)で報告単位の公平価値がその帳票価値を超えていない可能性が高いことを示すと，当社は定量化分析を行い(ステップ1)，商誉減値損失があれば，報告単位の帳票価値がその公正価値を超える金額で計測するが，営業権の帳票価値を超えない。一般に，会社は多くの報告単位に対して少なくとも3年ごとに定量化テストを行い，経営陣が必要と考えていれば，より頻繁にテストを行うことも可能である
当社は割引キャッシュフロー(“DCF”)分析及び市場に基づく推定方法(例えば上場会社の取引価値及び最近の業務買収で観察された価値を比較することができる)を総合的に用いて各報告部門の公正価値を推定する。公正価値を確定するには重大な判断が必要であり、未来の現金流量、長期成長率、割引率及び関連する上場会社の利益倍数及び取引倍数の額と時間を含む。DCF分析で使用されるキャッシュフローは会社の未来の収入、毛金利、運営費用とキャッシュフローに対する最適な推定に基づいており、その他の要素、例えば一般市場状況、アメリカと外国政府予算、既存の契約と非契約の蓄積、下請け契約、運営資本の変化、長期業務計画と歴史経営業績などを考慮した。割引キャッシュフロー分析で採用した割引率は、それぞれの報告単位の加重平均資本コストに基づいており、この加重平均資本コストは、当社の既存資本構造における債務と株式構成要素の相対的な重みを考慮し、新資本の期待コストを代表し、それぞれの報告単位の未来のキャッシュフローの内在リスクに基づいて適切に調整する。各報告単位の帳簿価値には、その運営に使用される資産および負債、営業権、および会社レベルで保有されている特定の資産および負債の分配が含まれる。同社は報告単位の公正価値とその帳簿価値(営業権を含む)を比較した。もし報告単位の公正価値がその帳簿価値を超えていれば、報告部門の商業権は損害を受けない。報告単位の帳簿価値(営業権を含む)がその公正価値を超える場合、営業権減値損失の金額が超過した金額に等しいことが確認される。
2023年の間に、当社は年次減値テストを行い、いかなる報告単位の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があることを示す指標は何もないと結論した。そのため，2023年の間は量子化評価は行われず，営業権減値も確認されなかった。当社は2022年に年次減価テストを行い、その無形資産(営業権を含む)の中間評価を行った。詳しくは、付記H-無形資産純資産額、付記I-営業権、および付記T-減価費用を参照されたい。
権益法投資
当社は重大な影響を与える能力があるが被投資先の投資を制御することはできず、権益会計方法に従って入金し、総合貸借対照表に権益法投資として表示する。もし会社が被投資者の中で20%~50%の所有権を持っている場合、一般的に大きな影響がある。このような会計方法によれば、被投資先の活動は会社業務の運営と密接に関連していないため、被投資先の純収益または損失における会社のシェアは、他(収益)費用、総合経営報告書、全面収益(赤字)における純額に計上される
事件や環境変化がその権益法投資の帳簿額面が減値可能であることを示した場合、当社はその等投資の減値を評価する。権益法の投資価値の低下が非一時的と決定されれば，損失は当期収益に計上される。詳細は、付記V-合弁企業を参照してください。
デリバティブ金融商品
当社は、その変換可能なツール、オプション、株式承認証及び他の契約を評価して、このような契約又は当該契約の埋め込み部分が派生ツールの資格に適合するかどうかを決定する。派生ツールの分類は、そのようなツールが資産、負債、または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。株式に連結された金融商品の場合、会社は、派生ツールを株式に分類するために、対象ツールがそれ自体の普通株式にリンクされているかどうかを決定しなければならない。そうでなければ、派生資産または負債(以下に説明する埋め込み誘導ツールを含む)は、公正価値で確認され、その後の公正価値変動は、総合経営報告書および包括的収益(損失)で確認されるであろう
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
個人株式証明書
会社非公開株式証の分類は、管理層による上記ガイドラインの分析、及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)スタッフが特殊目的買収会社が発行した株式権証の会計及び報告の考慮要因について発表した声明に基づいており、“特殊目的買収会社が発行した権利証の会計及び報告を考慮した従業員の声明”と題する。当社は、私募株式証が派生ツールの定義に適合していることを認定しているため、公正価値に応じて計量された負債に分類され、報告期間ごとに再計量する必要がある。当社は報告期間ごとに公正価値に基づいて個人株式証負債を計量し、公正価値変動を他(収入)費用、総合経営報告書、全面収益(損失)純額とした。
混合器
例えば、(A)埋め込み派生ツールの経済特徴及びリスクは宿主契約の経済特徴及びリスクと明確かつ密接な関連がなく、(B)埋め込み派生ツールと宿主契約を同時に含む混合ツールは他の適用された公認会計原則に従って公正価値に従って再計量されていないが、公正価値の変動は発生時に収益の中で報告され、および(C)埋め込み派生ツールと同じ条項を持つ独立ツールは派生ツールとみなされ、株式形式で発行された混合ツールは埋め込み特徴を区別する必要がある。したがって、ホスト国文書の性質は、債権型または株式型ホスト国とより類似していることを決定するために評価された。今回の評価では，会社は契約の明示と暗黙的な実質的な特徴および混合文書の経済的特徴とリスクを考慮した。そして、関連する事実および状況に基づいて、各条項および特徴をトレードオフして、主催契約の性質を決定する。次に、混合ツール(すなわち、組み込みデリバティブ)の用語および特徴を評価して、それらを2つに分割し、独立した派生商品として個別に計算しなければならないかどうかを決定する。派生商品を埋め込む例は、変換オプション、償還機能、完全な準備、または配当率および参加権を増加させることを含む。
転換可能優先株
会社の自己資本における変換可能なツールと契約を会計処理するには、負債を分類する必要があるかどうかを決定するために、混合証券を評価する必要がある。法定形式でない債務の独立金融商品については、負債分類を行うことが要求される：(1)発行者が資産を移転して当該ツールを償還することを要求する無条件義務(すなわち強制償還)、(2)発行者がその株式株式を買い戻す義務を体現する持分株式以外のツール、または(3)あるタイプのツールは、発行者が数量可変の株式株式を発行することを要求する。仮株に入金された証券は最初に受け取った収益に応じて計量し、発行コストを差し引いて、分岐埋め込み派生商品(あればある)の公正価値は含まれていない。解決された事項が解決され、負債に再分類される必要がある前に、帳簿価値を後続的に計量する必要はない。
収入確認
当社の契約は，(I)契約確認，(Ii)契約における履行義務，(Iii)取引価格の決定，(Iv)先に決定された履行義務に取引価格を割り当てること，および(V)契約履行義務を履行する際に収入を確認することを含む5ステップモデルで収入確認を行う
5ステップモデルの最初のステップでは、会社は、契約が合併または分離すべきかどうかを考慮し、この評価に基づいて、すべての適用基準が満たされている場合、会社は密接に関連する契約を合併する。2つ以上の契約の合併は、契約を締結する意図が実際に1つの契約を締結するためであるかどうかを決定する際に判断する必要があり、この契約は、全体的な利益率を反映するために統合されるべきである。同様に、会社は、適用基準を満たす場合にのみ、異なる利益率を有する1つまたは複数の契約からなる可能性がある手配を分離することができる。手配と関連履行基準に基づく交渉方式に係ると判断し、1組の契約が合併または分離できるか否かを決定する。1組の契約を合併するか、または1つの契約を分ける契約の締結は、ある特定の時期に記録された収入と毛利益を変える可能性がある
契約履行義務は，契約において独自の商品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである.契約の取引価格は、それぞれ異なる履行義務に割り当てられ、義務履行時に収入として確認される。同社が顧客と締結した契約には、一般的に製品納入に関する返品権利は含まれていない。場合によっては、契約仕様または要求の変化を考慮するために契約が修正される。ほとんどの場合、契約修正は既存の契約の一部とみなされる。顧客と締結されたいくつかの契約は、顧客に追加の商品やサービスを獲得させる権利がある。多くの場合、これらのオプションの定価は、商品またはサービスの独立販売価格を反映する。これらのオプションは顧客に実質的な権利を提供せず，顧客が以下のオプションを行使した場合にのみ計上される
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
追加の商品やサービスを購入します。顧客契約上の選択権が貨物やサービスの独立販売価格を表明しない場合，物質権利は単独の履行義務として入金される.
同社の収入は、宇宙船や衛星部品の設計と販売、宇宙船の設計と任務実行に関する工学、モデリング、シミュレーションサービスの性能から来ている。契約書のすべての項目は貨物やサービスを約束し、もしそれらが違う場合は、個別に計算しなければならない。異なる履行義務基準を満たさない承諾貨物又はサービスは，異なる履行義務基準を共通に満たす他の財又はサービスとバンドルされ，単一の履行義務を構成する。そして、バンドルされた履行義務に対して取引価格の適切な分配及び収入の確認を適用する。同社は，活動の相互関連性に鑑み，そのサービス契約は一般に1つの履行義務しか含まれておらず，これらの活動は契約範囲内で顕著なカスタマイズ化と不明確な性質を持つと結論している
会社が履行義務を決定すると、推定取引価格に含まれる可変対価金額(ある場合)を含む取引価格を決定する。同社の契約には、一般に罰金、信用、価格割引、または他のタイプの潜在的な可変対価格は含まれていない。価格は契約開始時に固定されており、業績や他の基準に依存しない。
同社は生産·サービス活動の長期契約に従事し、一定期間義務履行の収入を確認している。特定の契約の適切な会計を決定する際には、会社は、これらの契約の性質および提供される製品およびサービスのタイプを考慮する。これらの契約には固定価格契約(“FFP”)と費用返済可能な契約が含まれている。同社の償還可能コスト契約には、通常、コストプラス固定費用(“CPFF”)契約と時間および材料(“T&M”)契約が含まれる。これらの長期契約は、宇宙船および衛星部品の設計、開発、製造、または修正に関する。FFPとCPFF契約については、会社の業績が会社に代替用途のない資産を作成し、会社がこれまでに完成した業績支払いを強制的に実行する権利があり、顧客が会社が資産を構築する際に収益を得る権利があるため、収入は時間の経過とともに確認される(時点確認ではない)。T&M契約については，会社が顧客に移行する制御権により，会社が顧客に領収書を発行する権利がある金額の収入を確認する.
長期契約については，会社は通常入力法を用いて収入を確認し，コストを用いてコストの進捗評価基準を用いている。同社は、この方法は顧客に移転する価値を直接測定するため、会社の業績を最もリアルに記述していると考えている。契約推定は、今後数年にわたる可能性のあるイベントの結果を予測するために、様々な仮定に基づいている。これらの仮定は、実行されるべき作業の性質および複雑さの評価、材料のコストおよび利用可能性、下請けサービスおよび材料の利用可能性、および顧客からの資金の利用可能性およびタイミングを含む契約を完了する時間を含むが、これらに限定されない。同社は固定価格契約で完成した見積もりが変化するリスクを担っており、利益レベルが時期によって異なる可能性がある。費用返済可能な契約については、会社は定期的に許容費用の補償を受け、契約の進捗状況に応じて一部の費用を会社に支払う。会社がT&M契約を締結する有限の場合，確認された収入は，契約履行にかかる直接労働時間数に契約開率を乗じたこと，その他の直接請求コストの精算を反映している。長期契約については，予想契約損失が既知と推定可能であれば，会社は確認する
長期契約に対する会計計算は、契約総収入とコストを推定することに対して重大な判断を行う必要があり、特に契約完了に要する時間の仮定は、展開する仕事の性質と複雑性の評価を含む。同社の見積もりは、そのエンジニア、プロジェクトマネージャー、その他の人員の専門知識と経験に基づいて、彼らは毎月各長期契約を審査して、契約のスケジュール、性能、技術事項、完成時の見積もりコストを評価する。見積もりの変動は遡及的に適用され、見積契約コストの調整が確定した場合、このような改訂は、前の時期の業績に適用される今期の収益の調整を招く可能性がある
長期契約については、顧客が保持している部分支払いは重要な融資構成要素とはみなされない。契約開始時には、当社はまた、顧客に承諾した貨物又はサービスを譲渡してから顧客が当該貨物又はサービスのために支払うまでの遅延が重要な融資構成要素とならないと予想している。同社の多くの長期契約には記念碑的な支払いがあり、支払いスケジュールを履行義務達成の進捗と一致させている。一部の契約では、会社は前払金を得る権利がある可能性があり、これは契約開始時の在庫需要を促進するために使用され、他方が契約規定の一部または全部の義務を履行できなかった影響から会社を保護するために使用されるため、重要な融資構成要素とはみなされない
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
契約残高
契約残高は、収入の確認、請求書の発行、現金の受領時間、および契約資産および負債が発生する時間に生じる。契約資産は会社の総合貸借対照表に如実に記載されており、代表的に確認された収入が顧客に発行された請求書金額を超えており、支払いの権利は時間の推移に完全に依存しているわけではない。契約負債は、会社の総合貸借対照表に繰延収入として記載されており、確認された収入を超える前払い及び請求書に関連し、会社が基本業績義務を履行したときに収入として確認され、時間の経過に伴うコストであっても、制御権に伴って顧客に移行する。
余剰履行義務
同社は、残契約義務を計算する際に、販売注文に署名した顧客の注文を受け付けたことを含む。余剰履行義務の定義には，“発券権”の実際の方便に計上されたT&M契約は含まれていない.
広告費
すべての広告、販売促進、マーケティングコストは発生時に支出され、総合経営報告書と全面収益(損失)内の販売、一般、行政費用に計上される。次の表には、以下の期間の広告費用が挙げられます
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 広告費 | $ | 1,199 | | | $ | 1,306 | |
研究開発コスト
研究開発コストは主に人件費，プロトタイプ材料，開発費用からなる。研究と開発コストは発生した期間内に支出される。
退職後福祉計画
Space NVを買収するため、当社はいくつかの非アメリカ従業員に複数の退職後福祉計画を賛助し、3つの現金残高計画を含む：1つの死亡及び障害福祉にリスク保障を提供する固定収益退職金計画(総称して“基本計画”と呼ぶ)、及び2つの従業員表現とリンクした浮動報酬を提供する補充退職金ボーナス計画(“業績計画”)である。これらの現金残高計画は確定された福祉計画であり、ベルギー条例の規定に基づいて、従業員と雇用主の支払い及び規定された収益率に基づいて退職後の福祉を提供する。同社の政策は、補充年金、ボーナス年金、その他の退職後福祉(すなわち死亡·障害)に関するすべての福祉義務を団体保険票で100%カバーすることである。そこで，当社は計画的に純資金状況が総合貸借対照表内に他の非流動資産に記録されている資産または他の非流動負債に記録されている負債であることを確認した。純供給状況は、個々の計画に基づいて測定され、すなわち、各計画資産の公正価値と福祉債務との差額である
毎年またはより頻繁に、重大な計画改正、決済または削減などの特定の事件が発生した場合、純供給状況を測定する。公正価値は個々の計画に基づいて確定され、債務はこれまでのサービスと入金に基づいて計算され、精算推定値を用いて、これらの推定値は一部の重要な経済仮定に基づいており、割引率と計画資産の期待長期収益率を含む。この分析で作成した仮定は，福祉債務の計算にも影響を与え，以降の各期間の定期福祉純コストの計算にも影響を与えている。計画資産の公正価値には、従業員と雇用主の納付金額と、払込投資から稼いだ金額から支払を差し引く給付がある。状況が私たちのどんな計画も中期的に再測定する必要がない限り、私たちは毎年仮定を検討するつもりだ。
本年度計画資産の実益と期待収益との違いや，年次推定値仮定の変化による会社固定収益年金計画の福祉義務の変化により，精算収益や損失が生じた。当社は、定期年金純コストの構成要素として、個々の計画の精算損益を直ちに確認することを選択した。
会社の固定福祉計画に関する他の情報を理解するために、付記R-従業員福祉計画を参照してください。
株式ベースの報酬
当社の持分報酬計画は株式計画に分類され、報酬支出は一般に株式奨励の帰属中に確認される。会社はインセンティブ単位、不合格株式オプション、タイミング制限株式単位、業績制限株式単位などの形で株式奨励を支給する。インセンティブ単位と株式オプションの公正価値は
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
ライセンス日にブラック·スコアーズオプション定価モデル(“OPM”)を使用して計算される。十分な履歴データが不足しているため、当社は簡略化方法を用いて従業員に付与された株式オプション期限を推定している。時間に基づく制限株式単位の公正価値は、会社普通株の付与日の終値に基づいて計算される。業績に基づく制限的株式単位の公正価値は付与日にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定した.
報酬単位の帰属はサービスに基づいて、業績と市場条件に基づいているため、報酬費用の確認は業績条件を満たす可能性が高いまで延期される。履行条件を満たす可能性があると，未確認の補償費用は，交付された必要なサービス期間の部分に基づいて確認される.必要期間が満了した場合、市場条件を満たすか否かにかかわらず、補償費用が確認されます。
制限されていない株式オプション、時間ベースの制限株式単位、および業績に基づく制限株式単位について、会社は、付与日公正価値が帰属期間中であることを確認する(通常は3年)、没収が発生した場合に確認します。
所得税
当社は資産及び負債法を用いてその所得税の計上を計算し、この方法により、繰延税項資産及び負債は財務報告基準差額及び資産及び負債税ベース(予想差額を用いて返送される年度の制定税率)に基づいて計算される。すべての繰延所得税は、会社の総合貸借対照表において非流動所得税に分類される。既存の証拠によると、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、当社は繰延税項純資産の推定値に計上して準備します。当社は繰延税金資産が回収できるかどうかを四半期ごとに評価します。
当社は税務機関が税務立場の技術的利点に基づいて審査を行った後、税務立場を維持する可能性が高い場合にのみ、税務優遇を確認します。そして、財務諸表において当該等頭寸から確認された税収割引は、決済時に50%を超える可能性のある最大割引に基づいて計測される。同社は、いかなる未確認の税収割引の計上すべき利息と罰金を所得税支出の構成要素として確認している。
新興成長型会社
2012年に開始された我々の企業創業法案(“JOBS法案”)第102(B)(1)条新規または改正財務会計基準を遵守する新興成長型企業の免除(すなわち、1933年に証券法の施行が宣言された登録声明または1934年の証券取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)までは、新たなまたは改正された財務会計基準の遵守を要求される。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。
これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択する可能性がある。
最近採用された会計公告
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2016-13号を発表した金融商品--信用損失(主題326)は、FASB会計基準編纂(“ASC”)の修正である。2016−13年度ASUの発表後、2016−13年度ASUの影響を明らかにするための様々な更新改訂と明らかにされた。2016−13年度ASUは、集団または個別に計量された資産のための予想信用損失推定を策定する際に実体が考慮しなければならない情報を拡大した。ASU 2016-13年度修正案は、発生した損失ではなく、実体に応じて、特定の金融商品および金融資産(売掛金を含む)のための信用損失準備金を記録することを要求する。予想信用損失の測定は過去の事件の関連情報に基づいて、歴史経験、現在の状況及び報告金額の回収可能性に影響する合理的かつ支持可能な予測を含む。1つのエンティティは，その状況に適した関連情報や推定方法を決定する際に判断しなければならない.予測情報の使用は予想信用損失を推定する時により適時な情報を取り入れた。当社は2023年1月1日から改正遡及移行法を採用し，採用期間中に累積効果調整を行い，ASU 2016−13を採用した。本指針の採択は、当社の総合財務諸表や
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
関連して開示する。
FASBは2020年1月にASU第2020-04号を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革が財務報告に与える影響を促進するASU 2020-04の発表後、2022年12月の更新を含む様々な更新改訂とASU 2020-04の影響を明らかにし、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期した。ASU 2020-04は、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)および他の銀行間同業解体金利から代替参考金利(例えば、保証隔夜融資金利)への移行時の財務報告負担を軽減するために、米国公認会計原則の契約改正とヘッジ会計に関する指針に臨時のオプションの便宜策と例外状況を提供した。いくつかの基準に適合する場合、各エンティティは、“参考料率改革”の影響を受けない契約に何らかの修正会計要求を適用しないことを選択することができる。この選択を行ったエンティティは、修正日に契約を再計量するか、または以前の会計決定を再評価する必要はないであろう。本ASUにおける改訂は、契約、満期保証関係、またはLIBORまたは他の参照金利を有する他の取引のすべてのエンティティ(いくつかの基準を満たす場合)に適用され、これらの取引は、参照金利改革によって終了する予定である。当社は参考為替レート改革の影響を受ける契約修正エンティティに提供する一時的な便宜策と例外状況を選択しました。この影響は会社の総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えていない。
最近発表された会計公告
2023年11月、FASBはASU 2023-07号を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示、この条項は、公共エンティティが年度および中期に基づいて重大な支部支出および他の支部プロジェクトを開示し、中期内に現在毎年開示される必要がある報告可能な支部の損益および資産に関するすべての情報を提供することを要求し、単一の報告可能な支部を有する公共エンティティにASU修正案要求のすべての開示および主題280下の既存の要件を提供することを要求する。さらに、それは公共エンティティにCODMの名前と地位を開示することを要求する。ASUは、パブリックエンティティがその運用部門をどのように識別するか、それらをまとめて、または量子化閾値を適用して、その報告すべき部門を決定することを変更しない。新ガイドラインは，2023年12月15日以降に開始される財政年度と，2024年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間に適用され，早期採用が許可されている。公共エンティティは、財務諸表に記載されている以前のすべての期間に、本ASUにおける修正案を遡及適用しなければならない。会社は現在、採用の影響を評価しており、会社の運営業績、キャッシュフロー、財務状況に影響を与えることなく、開示に影響を与える見通しだ。
FASBは2023年12月にASU 2023-09を発表しました所得税(話題740)：所得税開示の改善。ASUは公共商業実体(“PBE”)に毎年、百分率と貨幣金額を使用する表為替レート台帳を開示し、それを特定のカテゴリに細分化することを要求し、ある帳簿項目が指定された閾値を超えた場合、性質と管轄権によってこれらの項目をさらに細分化する。また、すべての実体は、連邦、州/地方と外国および司法管轄区域に分けられた納付された所得税を開示しなければならず、受け取った返金後の純額を控除し、金額が所得税の支払総額の少なくとも5%を占めている場合は、受け取った返金を差し引く。PBEについては，新たなガイドラインは2024年12月15日以降の年度期間に有効であり，早期採用を許可した。1つのエンティティは、本ASUにおける改訂を前向きに適用することができ、2025年12月31日までの改訂開示を提供し、前期間のASU前開示を継続して提供することができ、すべての届出期間の改訂開示を提供することによって、適用改訂をたどることができる。会社は現在、採用の影響を評価しており、会社の運営業績、キャッシュフロー、財務状況に影響を与えることなく、開示に影響を与える見通しだ。
付記C--業務合併
QinetiQ Space NV買収
2022年10月31日、会社買収100$のQinetiQ Space NV(“Space NV”)持分のパーセンテージ36.9百万ユーロ(ユーロ)37百万)の現金。今回の買収は同社の衛星技術、停泊とドッキング設備、空間機器と先進ペイロードの成長を支持し、その全世界の足跡を拡大した。
下表は，移転に対する価格の公正価値と，購入日までの主要資産種別と負担する負債の見積公正価値をまとめたものである。
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| 2022年10月31日 |
支払いの現金 | $ | 36,930 | |
| |
購入注意事項 | $ | 36,930 | |
資産： | |
現金 | $ | 3,700 | |
売掛金とその他の売掛金 | 3,606 | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
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| 2022年10月31日 |
契約資産 | 18,830 | |
| |
| 前払い費用と他の流動資産 | 3,100 | |
財産·工場·設備 | 5,656 | |
| 使用権資産 | 1,166 | |
無形資産 | 13,935 | |
権益法投資 | 3,000 | |
総資産 | 52,993 | |
| |
負債： | |
売掛金 | 4,201 | |
| 短期経営賃貸負債 | 199 | |
| 短期融資リース負債 | 279 | |
費用を計算する | 18,636 | |
収入を繰り越す | 5,513 | |
その他流動負債 | 399 | |
| 長期経営賃貸負債 | 908 | |
| 長期融資リース負債 | 563 | |
| 繰延税金負債 | 2,727 | |
| 他の非流動負債 | 281 | |
総負債 | 33,706 | |
取得した純資産の公正価値を確認できる | 19,287 | |
差し引く：非持株権の公正価値 | 215 | |
商誉 | $ | 17,858 | |
次の表は、各クラスが取得した無形資産をまとめています
| | | | | | | | | | | |
| 2022年10月31日 | | 加重平均
有益な生活
年単位で |
| | | |
| 技術 | $ | 4,700 | | | 7 |
| 取引先関係 | 7,400 | | | 30 |
| ソフトウェア | 235 | | | 2 |
知的財産権研究開発 | 1,600 | | | |
無形資産総額 | $ | 13,935 | | | |
2023年12月31日までの年間で，会社が営業権を記録した非現金計量期間を$に調整した0.52000万ドルで営業権残高が$に増加しました17.92023年12月31日現在、1億2千万ドル。
買収した技術と知的財産権の研究開発の公正価値は印税免除(“RFR”)方法で推定した。顧客関係を買収する公正価値は超過収益法を用いて推定される。買収したRSS投資の公正価値は上場会社の基準方法を用いて推定された。
今回の買収は業務合併入金として、支払された対価格が純資産の公正価値を確認できる部分を超えて営業権に割り当てられている。営業権は同社の製品ラインと市場の潜在的な協同効果と拡張を反映し、その現有の製品と市場と相互補完している。税務目的で、営業権は控除できません
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
NVスペース社の2022年10月31日から2022年12月31日までの業務結果は，2022年12月31日終了年度の業務結果に含まれている以下の表は、連結業務報告書と総合収益(損失)に記載されている期間のSpace NVの買収後の収入、レッドライン会社が占めるべき純収益(損失)と買収に関する費用(取引費用に含まれる)を示しています
| | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日 |
買収後の収入 | | | $ | 11,658 | |
| | | |
| 赤線会社の純収益 | | | $ | (294) | |
| | | |
| 取引費用 | | | $ | 3,112 | |
財務データ(監査を経ていない)
次の表は，Space NVの買収が2021年1月1日に完了したように，2022年12月31日までの業務グループの統合運営予定結果を示している.
| | | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 |
| | | | | 2022年12月31日 |
収入.収入 | | | | | $ | 207,761 | |
| 赤線会社の純収益 | | | | | (129,645) | |
資料に含まれる額は歴史的結果に基づいていると予想され，必ずしも2021年1月1日までに空間NV買収を行えば何が起こるか，将来起こりうる結果を表すとは限らない。したがって、企業合併が示された日または将来実現可能である場合の結果を示すために、予備試験財務情報に依存してはならない。
会社が招く公称する2023年12月31日までの年間コストと$3.22022年12月31日までの年間で、それぞれの期間までに完成した買収に関するコストは百万ドル。2022年に発生するコストは，RedWire Space Technologies，Inc.(F/k/a Techshot，Inc.)に起因する.(“テクノロジー射撃”)Space NVを買収します。これらの費用は，業務報告書と包括収益(損失)表を統合した取引費用に含まれ，上表に示した各期間の予想結果にも反映される.
D-金融商品の公正価値を付記する
現金及び現金等価物、売掛金、契約資産、在庫、前払い費用及びその他の流動資産、売掛金、未払い支出、繰延収入及びその他の流動負債は財務資産及び負債の短期的性質のため、総合貸借対照表において公正価値に近い金額で反映される。
当社の債務の公正価値はその帳簿価値に近く、公正価値レベルでは現在の借入金金利を用いた割引現金流量に基づいているため、第2級に分類される。
値段が合うかもしれない
2022年12月31日現在、または2020年10月にRedWire Space Solutions、LLC(f/k/a Roccor、LLC)(“Roccor”)の買収に関連する推定将来支払いが含まれています。いくつかの投入が市場に見られないため，あるいは対価格支払いがレベル3ツールに分類され，総合貸借対照表上で売り手への支払手形に計上される.ブラック·スコイルズ事務室が価格公正価値を決定またはある観察できない重大な投入に重大な変化が発生することは、公正価値計量の大幅な低下或いは向上を招く。当社は、各報告期間において、財務表現及び全体リスクの変動、及び経過期間を予測することにより、以前又は価格の公正価値推定を調整する。
Roccor売り手との購入契約は、これらの売り手に1つまたは複数の権利を付与し、2021年12月31日までの年度にいくつかの収入マイルストーンを達成した場合、会社から配当を受けるか、または配当がある。割増金額は次のいずれかによって決定される：(1)#ドル0もしロコの2021年12月31日までの1年間の収入が30.0100万元，(Ii)元1.0もしロコの2021年12月31日までの年間収入がドル以上であれば、百万ドルとなる30.0百万ドルだが$には満たない40.0100万元，(Iii)元2.0もしロコの2021年12月31日までの年間収入がドル以上であれば、百万ドルとなる40.0百万ドルです
2023年1月、会社はRoccor売り手に#ドルを支払ったか、または収益があった1.0百万ドルによると
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
購入契約。2023年12月31日まで、Roccor売り手に追加的な価格が支払われていません。
承諾持分手配
当社は2022年4月14日に、B.Riley主要資本有限責任会社(“B.Riley”)と普通株購入協定(“購入契約”)および登録権協定を締結した。購入契約によると、当社はB.Rileyに指定された数の株式(1株当たり“購入”)の購入を指示する権利はありますが義務はありません24-発効日から1ヶ月以内(“調達協定”で定義されているように)。購入契約によりB.ライリーに発行された株式は超えてはならない19.99購入協定が署名される前に発行された株式の割合。また，B.Rileyが1回の購入で購入する資格のある株式の数は(I)の小さい数を超えてはならない50調達量参考金額のパーセンテージは、会社株がニューヨーク証券取引所にあると定義されている(“ニューヨーク証券取引所”)10個購入日までの連続取引日を10で割る；および(Ii)20ディスク購入期間内にニューヨーク証券取引所で取引される会社株式総数の%は、B.Rileyが会社有効購入通知を受信した取引日によって決定される
根拠は B.Rileyと締結した登録権協定によると、会社は2022年4月22日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)にS-1表の登録声明を提出し、この登録声明は2023年6月8日に提出されたS-3表S-1の改訂後、2023年6月8日に初登録された9,000,000普通株は、その後、約束株式に基づいて購入した株式を転売することを許可する
会社はB.Rileyへの株式売却の時間や金額を制御しており、市場状況、会社普通株の取引価格、会社の業務や運営に対する適切な資金源の決定など、様々な要因に依存している。しかし、B.ライリーの株購入義務はいくつかの条件によって制限される。すべての場合、会社は購入契約に従って普通株式を売却することができません。もしこれがB.Riley実益を超えて所有することになります4.99どの時点でも、その普通株式の割合。
最初、会社はB.Rileyとの購入合意を評価し、約束した株式融資が会社自身の普通株とリンクしていないことを確認したので、B.Rileyに移転した代価に基づいて、B.Rileyが撤回できない購入約束と交換するために、公正な価値で派生資産を計量した80.0百万株当社普通株です。派生資産公正価値の後続変動は、当社の普通株終値の変動、B.Rileyが報告期間内に購入した株式数および購入価格、アセットバランスシート日までの承諾株式スケジュールの下で使用されていない容量、および他の形態の資本を調達するコストに依存する。いくつかの投入は市場では見られないため、派生資産は公正価値レベルの第3レベルツールに分類される。当社はB.Rileyが期間内に株式を購入する加重平均買収価格の変動、約束株融資項目で使用されていない生産能力、期待株価変動及びその他の調達可能な形式資本コストに影響するマクロ経済要素に基づいて、各報告期に承諾株融資の以前の公正価値推定を調整した
購入契約によると，普通株1株あたりの購入価格は等しい97購入日成約量重み付き平均価格(“VWAP”)のパーセンテージを適用することにより，3会社普通株を購入する%手数料。当社は2023年12月31日までに販売します497,392B.ライリーに株を売却し、純収益は#ドル1.2百万ドルです。B.ライリーが購入した株のVWAPは1ドルから1ドルまで様々である2.43$まで3.122023年12月31日までに年間1株当たり利益を上げている。
2023年12月31日ドルの終値に基づく2.85承諾株の手配に基づいて購入できる1株と記名株式7,592,939その会社は$を持っている21.62023年12月31日現在、株式融資項目で未使用の生産能力は1.8億ユーロと約束されている
個人株式証明書
2021年9月、当社は発表7,732,168取引中の私募株式証は、証券条例により免除登録することができる。権利証は証券取引所に上場せず，保有者は購入する権利がある1つは会社普通株、行使価格は$11.501株につき，調整することができる.株式承認証は2026年9月2日にニューヨーク市時間午後5時に満期になるか、あるいは償還または清算後にもっと早く満期になる。私募株式証は発行時に負債として決定される。私募株式証が負債ツールに分類される根拠は、米国公認会計原則と、米国証券取引委員会従業員が特殊目的買収会社が発行した引受権証の会計及び報告考慮要因について発表した“特殊目的買収会社が発行した権利証に関するスタッフの会計及び報告を考慮した声明”という指導意見の分析である。当社は私募権証が派生ツールの3つの特徴を示すかどうかを考慮し、私募株式証は派生ツールの定義に適合していると結論した。しかし、私募株式証は持分範囲の例外を満たしていないため、公正な価値で計量された負債に分類され、毎回再計量しなければならない
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
報告期間。個人株式証明負債の公正価値変動は増加$2.0百万ドルで$が減りました17.82023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。公正な価値の変化はその他の費用，純額総合経営報告書と全面収益(損失)表にあります。
私募株式証の評価には改良されたブラック·スコアズOPMを用いた。一部の投入は市場では見られないため、私募株式証は公正価値レベルの第三級ツールに分類される以下の表に各承認株式証の公正価値とブラック·スコアーズOPM下の推定値仮定を示す
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 1株当たり公正価値 | | | $ | 0.43 | | | $ | 0.17 | |
| 未弁済持分証 | | | 7,732,168 | | | 7,732,168 | |
| 行権価格 | | | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | |
| 普通株価格 | | | $ | 2.85 | | | $ | 1.98 | |
| 期待オプション期限 | | | 2.67年.年 | | 3.67年.年 |
| 予想変動率 | | | 74.20 | % | | 60.70 | % |
| 無リスク収益率 | | | 4.00 | % | | 4.10 | % |
| 年度配当率を予想する | | | — | % | | — | % |
以下の表に、同社の公正な価値に応じて日常的に計量された金融商品を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | 2023年12月31日 |
| | 貸借対照表位置 | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 承諾持分融資 | 前払い費用と他の流動資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 総資産 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
負債： | | | | | | | | | |
| 個人株式証明書 | 株式証負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,325 | | | $ | 3,325 | |
値段が合うかもしれない | 売り手への手形 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 総負債 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,325 | | | $ | 3,325 | |
| | | | | | | | | |
| | | |
| | | 2022年12月31日 |
| 貸借対照表位置 | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 承諾持分融資 | 他の非流動資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 216 | | | $ | 216 | |
| | | | | | | | | |
| 総資産 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 216 | | | $ | 216 | |
| | | | | | | | | |
負債： | | | | | | | | | |
| 個人株式証明書 | 株式証負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,314 | | | $ | 1,314 | |
値段が合うかもしれない | 売り手への手形 | | — | | | — | | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 総負債 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,314 | | | $ | 2,314 | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
第三級金融資産と負債の公正価値の変動は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産： | 承諾持分手配 | | | | | | | | 合計する
レベル3 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | $ | — | | | | | | | | | $ | — | |
足し算 | 756 | | | | | | | | | 756 | |
価値変動を公平に承諾する | (540) | | | | | | | | | (540) | |
集まって落ち合う | — | | | | | | | | | — | |
| 2022年12月31日 | $ | 216 | | | | | | | | | $ | 216 | |
足し算 | — | | | | | | | | | — | |
価値変動を公平に承諾する | (216) | | | | | | | | | (216) | |
集まって落ち合う | — | | | | | | | | | — | |
| 2023年12月31日 | $ | — | | | | | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 負債： | 値段が合うかもしれない | | 私
株式承認証 | | 合計する
レベル3 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 2021年12月31日 | $ | 1,000 | | | $ | 19,098 | | | $ | 20,098 | |
足し算 | — | | | — | | | — | |
価値変動を公平に承諾する | — | | | (17,784) | | | (17,784) | |
集まって落ち合う | — | | | — | | | — | |
| 2022年12月31日 | $ | 1,000 | | | $ | 1,314 | | | $ | 2,314 | |
足し算 | — | | | — | | | — | |
価値変動を公平に承諾する | — | | | 2,011 | | | 2,011 | |
集まって落ち合う | (1,000) | | | — | | | (1,000) | |
| 2023年12月31日 | $ | — | | | $ | 3,325 | | | $ | 3,325 | |
備考：電子売掛金、純額
売掛金、純残高は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
開票売掛金 | $ | 28,926 | | | $ | 25,518 | |
未開票売掛金 | 3,485 | | | 1,208 | |
| | | |
| | | |
売掛金総額，純額 | $ | 32,411 | | | $ | 26,726 | |
売掛金は、当社が獲得し、顧客に領収書を発行した金額として記録されています。上表に示す未開売掛金には，T&M契約での未開金額が含まれており，これらの契約では，開票と支払いは時間推移の影響のみを受ける
2023年12月31日までの基本的な売掛金は2024年に回収される予定だ。同社は、会社の売掛金の大部分が米国や外国政府またはこれらの政府実体の大規模な主請負業者からのものであるため、重大な信用リスクがあるとは考えていない。そのため信用損失は注釈材料は2023年12月31日と2022年12月31日まで。
F--在庫を付記する
在庫残高は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 原料.原料 | $ | 1,452 | | | $ | 995 | |
| Oracle Work in Process | 64 | | | 474 | |
| | | |
| 在庫品 | $ | 1,516 | | | $ | 1,469 | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
付記G--財産·工場·設備·純額
財産·工場·設備·純価値は 以下は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| アメリカです | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 合計する | | アメリカです | | ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 合計する |
コンピュータ装置 | $ | 1,755 | | | $ | 559 | | | $ | 2,314 | | | $ | 1,256 | | | $ | 252 | | | $ | 1,508 | |
家具と固定装置 | 1,181 | | | 39 | | | 1,220 | | | 1,062 | | | 38 | | | 1,100 | |
実験室装置 | 5,086 | | | 594 | | | 5,680 | | | 3,646 | | | 483 | | | 4,129 | |
| | | | | | | | | | | |
賃借権改善 | 2,764 | | | 4,683 | | | 7,447 | | | 2,229 | | | 4,475 | | | 6,704 | |
| 融資リースROU資産 | — | | | 2,004 | | | 2,004 | | | — | | | 944 | | | 944 | |
| 建設中の工事 | 3,782 | | | — | | | 3,782 | | | 1,408 | | | — | | | 1,408 | |
| 財産·工場·設備の損失額 | 14,568 | | | 7,879 | | | 22,447 | | | 9,601 | | | 6,192 | | | 15,793 | |
減算：減価償却累計 | (4,631) | | | (1,907) | | | (6,538) | | | (2,785) | | | (247) | | | (3,032) | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 9,937 | | | $ | 5,972 | | | $ | 15,909 | | | $ | 6,816 | | | $ | 5,945 | | | $ | 12,761 | |
あったことがある違います。2023年12月31日までに物件，工場および設備に関する減価が確認された。当社は2022年12月31日までに減価支出を確認しました96.6100万ドルのうち13.1特派団ソリューションは株内のある不動産、工場、設備資産グループに関する100万ドルを報告した。今回の減値の他の情報については、付記T-減値費用を参照されたい
以下の表には、以下の期間の財産、工場、設備に関する減価償却費用を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
減価償却費用 | | | | | $ | 3,512 | | | $ | 3,325 | | | | |
| | | | | | | | | | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
付記H--無形資産、純額
無形資産の帳簿総額と累積償却は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年12月31日 |
| 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 加重平均
有益な生活
年単位で |
有限寿命無形資産： | | | | | | | |
取引先関係 | $ | 39,824 | | | $ | (6,181) | | | $ | 33,643 | | | 21 |
技術 | 32,861 | | | (8,833) | | | 24,028 | | | 15 |
商標 | 3,172 | | | (1,684) | | | 1,488 | | | 9 |
| | | | | | | |
| 内部使用ソフトウェアライセンス | 3,256 | | | (1,811) | | | 1,445 | | | 4 |
プロセス内で使用されているソフトウェア | 2,081 | | | — | | | 2,081 | | | |
無期限-生きている無形資産： | | | | | | | |
宇宙商標名 | 300 | | | — | | | 300 | | | |
知的財産権研究開発 | — | | | — | | | — | | | |
無形資産総額 | $ | 81,494 | | | $ | (18,509) | | | $ | 62,985 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 2022年12月31日 |
| | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | | 加重平均
有益な生活
年単位で |
有限寿命無形資産： | | | | | | | | |
取引先関係 | $ | 39,593 | | | $ | (4,037) | | | $ | 35,556 | | | | 21 |
技術 | 30,954 | | | (5,012) | | | 25,942 | | | | 13 |
商標 | 3,172 | | | (1,278) | | | 1,894 | | | | 7 |
| 内部使用ソフトウェアライセンス | 2,387 | | | (920) | | | 1,467 | | | | 3 |
無期限-生きている無形資産： | | | | | | | | |
宇宙商標名 | 300 | | | — | | | 300 | | | | |
知的財産権研究開発 | 1,712 | | | — | | | 1,712 | | | | |
無形資産総額 | $ | 78,118 | | | $ | (11,247) | | | $ | 66,871 | | | | |
あったことがある違います。2023年12月31日までに無形資産に関する減値が確認された。当社は2022年12月31日までに減価支出を確認しました96.6100万ドルのうち30.9特派団ソリューション報告株内の無形資産に関する100万ドル。今回の減値の他の情報については、付記T-減値費用を参照されたい
次の表には、以下の期間の無形資産に関する償却費用を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
費用を償却する | | | | | $ | 7,212 | | | $ | 7,963 | | | | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
次の表は、2023年12月31日までの無形資産の将来償却費用を示しています | | | | | |
| 年.年 | 合計する |
| 2024 | $ | 6,816 | |
| 2025 | 5,968 | |
| 2026 | 5,465 | |
| 2027 | 5,111 | |
| 2028 | 4,743 | |
| その後… | 32,501 | |
| 無形資産将来償却費用総額 | $ | 60,604 | |
注I-営業権
商誉帳簿金額の変動状況は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 総営業権 | | 累計減価 | | 純営業の名声 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2021年12月31日までの営業権残高 | $ | 96,314 | | | $ | — | | | $ | 96,314 | |
Space NVによる販売権を買収する | 17,313 | | | — | | | 17,313 | |
| 減価費用 | — | | | (49,916) | | | (49,916) | |
外貨の影響による変化 | 907 | | | — | | | 907 | |
2022年12月31日までの営業権残高 | $ | 114,534 | | | $ | (49,916) | | | $ | 64,618 | |
| 計測期間中の調整-スペースNV | 545 | | | — | | | 545 | |
| 外貨の影響による変化 | 808 | | | (214) | | | 594 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2023年12月31日までの営業権残高 | $ | 115,887 | | | $ | (50,130) | | | $ | 65,757 | |
当社は2023年12月31日までに販売者と運営資金の純額調整を決済し，2022年4月にRedu Space Service SA/NV(“RSS”)とすべての保守·運営サービス(“M&Oサービス”)をRedu Operations Services SA/NV(“ROS”)からRSS(“ROS”)に譲渡すること，ROSとRSSとの下請け関係を終了することを決定した。これらの決済により、売り手の売掛金、売掛金、前払い帳簿とその他の資産、売掛金、売掛金、その他の流動負債の推定に対して非現金計量期調整が行われ、買収日の営業権の調整が行われた。
あったことがある違います。2023年12月31日までに営業権に関する減値が確認された。当社は2022年12月31日までに減価支出を確認しました96.6100万ドルのうち49.9特派団解決策報告株の名誉に関する100万ドル。今回の減値の他の情報については、付記T-減値費用を参照されたい。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
付記J--債務
次の表は、2023年12月31日現在の同社の以下の期間の債務詳細と実質金利を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | 実利率 | | 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
亜当街で定期ローンを組む | 12.27 | % | | $ | 30,522 | | | $ | 30,626 | |
アダム街の循環信用手配 | 16.71 | | | 12,000 | | | — | |
アダム街は定期ローンの引き出しを遅延させている | 12.27 | | | 14,769 | | | 14,819 | |
アダム通りの増量定期ローン | 12.14 | | | 31,588 | | | 31,695 | |
| | | | | |
| | | | | |
| D&O融資融資 | 1.92 | | | 598 | | | 1,798 | |
債務総額 | | | 89,477 | | | 78,938 | |
差し引く：未償却割引と発行コスト | | | 1,257 | | | 1,615 | |
総債務，純額 | | | 88,220 | | | 77,323 | |
差し引く：短期債務、長期債務の当期部分を含む | | | 1,378 | | | 2,578 | |
長期債務総額，純額 | | | $ | 86,842 | | | $ | 74,745 | |
アダムス街資本信用協定
二零二年十月二十八日、当社はアダムス街資本とクレジット協定(“アダムス街信用協定”)を締結し、この協定の条項はその後、多くの改訂を経て2023年12月31日に改訂された。改訂された“アダムス街信用協定”には、(I)1ドルが含まれている31.0百万ドルの定期融資を約束し，オーストラリアドル15.0100万ドルを遅延させて定期融資を引き出します(Iii)$32.0100万ドルの増加定期ローンと(Iv)$30.0百万循環信用計画は、このすべての約束が2026年10月28日に満了すると約束した。2023年12月31日までの年間で、当社は借り入れます35.5100万ドルを返済しました23.5循環信用計画の1億8千万ドル。2023年12月31日現在、同社は12.0会社の循環信用手配による未返済借金は百万ドルで、残りの能力は#ドルです18.0百万ドルです。
アダムス街信用協定の未償還元金は、2023年12月31日現在、最優遇金利に表に記載されている適用金利を加算して現金利息を発生させます
| | | | | | | | | | | |
| | ヨーロッパ通貨為替レート | | 基本料率 |
定期ローン | 6.00 | % | | 5.00 | % |
| 循環信用手配： | | | |
元金総額は$5.01000万以下 | 6.00 | | | 5.00 | |
元金総額が$を超える5.0万万 | 7.50 | | | 6.50 | |
2022年3月の改正後、AE Industrial Partners Fund II、LP(“AEI”)およびそのいくつかの関連会社(“AEI保証人”)は、#ドルを超える未償還循環ローンの支払いに限られた保証を提供する10.01000万ドル$を持っています15.0合計1000万の上限。AEI保証人がアダムス街資本信用協定に従って有限保証の条項に従って貸金人に支払わなければならない場合、各AEI保証人は貸金人の権利を代替する。有限保証については，当社はAEI保証人に支払うことに同意した2このような保証人は、有限保証によって実際に支払われた任意の金額の%を保証する。AEI保証人は自分で料金を無料にすることができます。
2022年8月に改正された後、アダム街信用協定下の定期ローン及び循環ローンの未返済元金は実物形式で支払わなければならない追加利息は2.00年利は、当社が総合総純レバレッジ率に適合するまで、未償還元金残高を計上しなければならない。連結総純レバレッジ率を守る要求を2023年9月30日まで休止し、2023年12月31日までの財期で遵守を再開した。また、同社は最低流動資金契約#ドルの維持を要求されている5.0毎月の最終日に計算します2022年9月30日までの月 2023年9月30日までです。2023年第2四半期に、改訂されたアダムス街信用協定の規定に基づいて、会社はいくつかの要求を満たして、増加を終了した2.00PIK年利率は、2023年5月1日に発効します。これまで休止していた上記で議論した総合総純レバー率を遵守する要求は有効ではなく，当社は2023年12月31日までの総合総純レバー率を遵守しなければならない。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
1元ある0.5百万ドルとドル0.7300万ポンドの課税利息アダムス街の信用協定は2023年12月31日と2022年12月31日までの年度。
2023年6月に、当社はアダムス街信用協定第6修正案を締結し、2023年6月30日にLIBORを終了する前に、アダムス街信用協定下での借入に適用されるLIBORに基づく金利をSOFRに基づく金利に置き換えた。
2023年12月、当社は“アダムス街信用協定”の第7項改正案を締結し、循環信用手配下の承諾額を#ドルから10ドルに増加させた25.02000万ドルから2000万ドル30.01000万ドルです。
改訂されたアダムス街資本信用協定は、延滞金、違反陳述と保証及び契約違約を含むいくつかの慣用的な陳述と保証、肯定とその他の契約及び違約事件を含む
会社は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、改訂された公約要件を遵守した。
D&O融資融資
2021年9月3日、当社は契約を締結しました3.0BankDirect Capital Financeと提携した百万ユーロ融資(“2021年D&O融資融資”)は、会社役員や上級管理者の保険料を支払うために使われています。2021年のD&O融資融資の金利は1.74年利%、満期日は2022年5月3日。2022年5月、会社は2021年のD&O融資融資のすべての未返済元金と利息を返済した。
2022年9月3日、当社は契約を締結しました2.7AFCO Credit Corporationに百万ユーロ融資(“2022年D&O融資融資”)を提供し、会社役員及び高級社員の保険料に資金を提供する。2022年のD&O融資融資の金利は4.59年利%、満期日は2023年6月3日。2023年6月、会社は2022年のD&O融資融資のすべての未返済元金と利息を返済した。
2023年9月3日、当社は契約を締結しました1.2AFCO Credit Corporationに百万ユーロ融資(“2023年D&O融資融資”)を提供し、会社役員および高級社員の保険料に資金を提供する。2023年のD&O融資融資の金利は7.39年利%、満期日は2024年3月3日
当社の2023年12月31日までの長期未返済債務満期日は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | その後… | | 合計する |
亜当街で定期ローンを組む | $ | 310 | | | $ | 310 | | | $ | 29,902 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30,522 | |
アダム街は定期ローンの引き出しを遅延させている | 150 | | | 150 | | | 14,469 | | | — | | | — | | | — | | | 14,769 | |
アダム通りの増量定期ローン | 320 | | | 320 | | | 30,948 | | | — | | | — | | | — | | | 31,588 | |
| アダム街の循環信用手配 | — | | | — | | | 12,000 | | | — | | | — | | | — | | | 12,000 | |
2022年D&O融資融資 | 598 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 598 | |
| | | | | | | | | | | | | |
長期債務総満期日 | $ | 1,378 | | | $ | 780 | | | $ | 87,319 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 89,477 | |
次の表は、以下の期間の割引償却と発行コストを含む債務利息支出を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 債務利子支出 | | | | | $ | 10,702 | | | $ | 8,220 | | | | |
K-レンタル証書を付記する
当社はすでに各種類の対象資産の使用権について、施設、車両及び事務設備を含む長期賃貸手配を締結している。一部の施設賃貸契約は予め定められた固定最低賃貸料を含んで増加し、料率の範囲は2.00%から4.00年利率と三つある価格指数に基づいて年ごとに増加する賃貸契約10年それは.オフィス機器のレンタルには更新オプションが含まれており、レンタルを連続に延長することができます60-日数条項および購入選択権。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
リース総コスト
次の表は、この期間のレンタル料金総額をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 融資リースコスト： | | | | | | | | | | |
| ROU資産の償却 | | | | | $ | 434 | | | $ | 54 | | | | |
| 賃貸負債利息 | | | | | 98 | | | 6 | | | | |
| リースコストを経営する | | | | | 4,251 | | | 3,339 | | | | |
| 可変リースコスト | | | | | 29 | | | — | | | | |
| 短期賃貸コスト | | | | | 230 | | | 251 | | | | |
| 総賃貸コスト | | | | | $ | 5,042 | | | $ | 3,650 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
リース総コストは，総合経営と総合収益(損失)レポートにおける販売，一般と行政費用および販売コストに計上される
あったことがある違います。2023年12月31日までの年度内に確認されたROU資産に関する減値。当社は2022年12月31日までに減価支出を確認しました96.6100万ドルのうち2.7特派団ソリューション報告株内のあるROU資産に関する100万ドル。今回の減値の他の情報については、付記T-減値費用を参照されたい
貸借対照表情報を補完する
次の表は、会社の経営と融資リースに関する補足貸借対照表情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 使用権資産、純額は、以下の貸借対照表の行項目に反映されます | | | | | | | |
財産·工場·設備·純価値 | $ | — | | | $ | 1,551 | | | $ | — | | | $ | 899 | |
| 使用権資産 | 13,181 | | | — | | | 13,103 | | | — | |
使用権資産総額 | $ | 13,181 | | | $ | 1,551 | | | $ | 13,103 | | | $ | 899 | |
| | | | | | | |
| 以下の貸借対照表の行項目に反映される当期賃貸残高： | | | | | | | |
| 短期経営賃貸負債 | $ | 3,737 | | | $ | — | | | $ | 3,214 | | | $ | — | |
| 短期融資リース負債 | — | | | 439 | | | — | | | 299 | |
| | | | | | | |
以下の貸借対照表の行項目に反映される非当期賃貸残高： | | | | | | | |
| 長期経営賃貸負債 | 12,302 | | | — | | | 12,670 | | | — | |
| 長期融資リース負債 | — | | | 1,137 | | | — | | | 579 | |
| リース総負債 | $ | 16,039 | | | $ | 1,576 | | | $ | 15,884 | | | $ | 878 | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
その他補足資料
次の表は、会社のレンタルに関する他の補足情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 |
| | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 賃貸負債のための現金 | | | $ | 4,273 | | | $ | 492 | | | $ | 3,076 | | | $ | 61 | |
| 新しい賃貸負債と引き換えに使用権資産 | | | 3,418 | | | 1,167 | | | 8,615 | | | 944 | |
| | | | | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | | 4.4 | | 3.8 | | 4.8 | | 3.1 |
| 加重平均割引率 | | | 6.3 | % | | 8.4 | % | | 5.6 | % | | 9.3 | % |
未来レンタル義務
2023年12月31日現在、賃貸負債の来年度最低賃貸支払いは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 2024 | | $ | 4,582 | | | $ | 564 | |
| 2025 | | 4,098 | | | 479 | |
| 2026 | | 3,509 | | | 363 | |
| 2027 | | 3,371 | | | 289 | |
| 2028 | | 1,852 | | | 136 | |
その後… | | 1,572 | | | — | |
賃貸支払総額 | | 18,984 | | | 1,831 | |
| 差し引く：推定利息 | | 2,945 | | | 255 | |
賃貸負債現在価値 | | $ | 16,039 | | | $ | 1,576 | |
| | | | |
L注-株式承認証
株式証を公開する
各公開株式証は登録所有者の購入を許可しています1つは普通株式、価格は$11.501株につき，調整することができる.株式承認証協議によると、株式証明証所有者は整数株普通株に対してのみ株式承認証を行使することができる。これは、権利証所有者が与えられた時間内に全体的な権証しか行使できないことを意味する。株式承認証は2026年9月2日にニューヨーク市時間午後5時に満期になるか、あるいは償還または清算後にもっと早く満期になる
会社は以下のように株式承認証の償還を公衆に募集することができる：(1)部分ではなく、すべて；(2)価格は$である0.01各手令。(3)最少30数日前に償還書面通知を出す；及び(4)普通株式最終報告の終値がドル以上の場合にのみ18.001株当たりで計算する201取引日以内に30-取引日中に終了3研究開発当社は株式承認証所有者に償還通知日の前の取引日を発行します。
会社が公共株式証の償還を要求した場合、管理層は、会社の公共株式証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレス基礎”の場合にそうすることを要求する権利がある
引受権証を行使する際に普通株式の使用価格及び株式数を発行することができ、合併、合併、株式逆分割、又は当社普通株式再分類又は他の類似事件を含むいくつかの場合に調整することができる。いずれの場合も、会社は株式取得証株式を現金純額で決済することを要求されないだろう。
2023年12月31日と2022年12月31日までに8,188,811発行済みと未発行の公共株式証明書.
個人株式証明書
上記公開株式証の条項及び規定は個人持分証にも適用される。もし個人持分証が原始持分者またはそのそれぞれの許可譲渡者以外の所有者によって所有されている場合、個人株式承認証は自社で償還することができ、所有者によって公共持分証と同じ基準で行使することができる。原始所有者及びそれぞれの許可された譲渡者は、現金なしに私募株式権証を行使することを選択することができる
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
2023年12月31日と2022年12月31日までに7,732,168発行済みと未償還私募株式承認証.
私募株式証明書の第3レベル投入を評価するための情報を理解するために、付記D--金融商品の公正価値を参照してください。
注：M-所得税
以下の表に、以下の期間の所得税費用(福祉)の当期および繰延部分を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 現在： | | | | | | | | | | |
| 連邦制 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | | |
| 状態.状態 | | | | | (73) | | | 33 | | | | |
| 外国.外国 | | | | | 512 | | | 259 | | | | |
| 当期所得税支出総額 | | | | | 439 | | | 292 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 延期： | | | | | | | | | | |
| 連邦制 | | | | | 48 | | | (6,317) | | | | |
| 状態.状態 | | | | | 62 | | | (1,963) | | | | |
| 外国.外国 | | | | | (1,035) | | | 16 | | | | |
| 繰延所得税支出(福祉)合計 | | | | | (925) | | | (8,264) | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 所得税支出(福祉)合計 | | | | | $ | (486) | | | $ | (7,972) | | | | |
アメリカ連邦法定所得税支出と実際の所得税支出の入金は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 所得税前収入 | | | | | $ | (27,750) | | | $ | (138,592) | | | | |
| 連邦法定所得税率 | | | | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | |
| 連邦法定所得税率で所得税を納付する予想連邦準備(福祉) | | | | | (5,828) | | | (29,104) | | | | |
| 連邦税収割引を差し引いた州所得税 | | | | | (1,190) | | | (5,394) | | | | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | | | | 422 | | | (3,735) | | | | |
| 営業権は減価を差し引くことはできない | | | | | — | | | 10,483 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 恒久的差異 | | | | | 136 | | | 226 | | | | |
| 株式ベースの報酬に関する税収(福祉)/控除不可費用 | | | | | 984 | | | 1,784 | | | | |
| 仕入コスト | | | | | — | | | 620 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 評価免除額を変更する | | | | | 4,808 | | | 18,498 | | | | |
| 他にも | | | | | 182 | | | (1,350) | | | | |
所得税支出(福祉)合計 | | | | | $ | (486) | | | $ | (7,972) | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 実際の税率 | | | | | 1.8 | % | | 5.8 | % | | | |
2023年の有効税率は、主に株式ベースの給与、州所得税支出、推定免税額による米国連邦所得税21.0%の税率と異なる。2022年の有効税率は、米国連邦所得税21.0%の税率と異なり、主にP類単位インセンティブ計画から差し引かれない報酬コストと、その他の株式ベースの給与、州所得税支出、推定手当、控除不可能な営業権減価によるものである
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レッドライン会社
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(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
次の表は、繰延税金資産、純負債、および繰延税金負債の構成要素を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 計算すべき費用と準備金 | $ | 1,992 | | | $ | 4,997 | |
| 資本化研究と開発費 | 2,241 | | | 1,182 | |
| | | |
| 税金の繰り越しを免除する | 240 | | | 230 | |
| 収入を繰り越す | 1,217 | | | — | |
| 純営業損失が繰り越す | 20,371 | | | 19,303 | |
| 利息を減額する | 6,640 | | | 4,046 | |
| 株式ベースの報酬 | 1,580 | | | 1,053 | |
| リース責任 | 4,454 | | | 4,293 | |
| その他の資産 | 54 | | | 19 | |
| 繰延税金資産総額 | 38,789 | | | 35,123 | |
| 減算：推定免税額 | (23,821) | | | (19,013) | |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | 14,968 | | | 16,110 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 使用権資産 | $ | (3,725) | | | $ | (3,584) | |
収入を繰り越す | — | | | (1,498) | |
| 減価償却および償却 | (13,523) | | | (13,712) | |
| 他にも | (122) | | | (571) | |
| 繰延税金負債 | (17,370) | | | (19,365) | |
| 繰延税項純資産(負債)合計 | $ | (2,402) | | | $ | (3,255) | |
当社は繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があるかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終現金化は、営業純損失(“NOL”)と税額控除繰越期間に生じる将来の課税所得額に依存する。当社は、2023年12月31日まで、2023年12月31日および2022年12月31日までのほとんどの国内繰延税項目純資産計上推定値についてそれぞれ準備しています。当社は、その評価免除額の全部または一部の撤回を支援するのに十分な証拠があるまで、推定免税額を維持し続ける予定です。
次の表に以下の期間の推定手当変動状況を示す
| | | | | |
| |
| |
| |
| 2021年12月31日までの見積手当 | $ | (515) | |
| 所得税費用 | (18,498) | |
| 2022年12月31日までの見積手当 | $ | (19,013) | |
| 所得税費用 | (4,808) | |
2023年12月31日までの見積手当 | $ | (23,821) | |
2023年12月31日現在、同社は75.39億ドルの純営業損失により、米国連邦、州(純)と外国繰延税資産は1ドルとなった15.81000万、$3.62000万ドルとドル0.92億5千万ドルと2億5千万ドルですこれは1ドルです15.8米国連邦純営業損失の繰越は無期限に繰り越す可能性があり、将来の米国連邦税収の課税収入を減少させる可能性があるが、ある州の純営業損失の繰越は2038年に満期になり、外国の純営業損失の繰越は2037年に満期になる。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
以下の表に、以下の期間における所得税割引準備金の変化が確認されていないことを示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 未確認税収割引、期初 | | | | | $ | 1,380 | | | $ | 1,380 | | | | |
| 前期間に関係する納税頭寸を増やす | | | | | — | | | — | | | | |
| 当期税収が増加する | | | | | — | | | — | | | | |
| 未確認税収割引、期末 | | | | | $ | 1,380 | | | $ | 1,380 | | | | |
当社は、2023年、2023年および2022年12月31日までの年間で、所得税の計上内で税務状況が確定していないことによるいくつかの税務優遇を確認していません。2023年12月31日現在、会社は税収割引総額を$と推定していません1.41000万ドルのうち1000万ドルは1.3100万ユーロは、確認されれば、会社の将来の収益に有利な影響を与える。同社は、今後12カ月以内に、未確認の税収割引に実質的な変化はないと信じている。いかなる税務監査結果の不確実性により、私たちが税務頭寸を確認していない最終決済の推定値が変化する可能性があり、実際の税収割引は推定と異なる可能性がある。同社は2023年12月31日と2022年12月に完成した違います。I don‘私は総合経営報告書と総合収益(損失)表で何の利息も罰金も確認しません。
同社とその子会社は米国と外国の異なる管轄区で所得税申告書を提出している。同社は2023年12月31日までに2020年からの納税年度を米国国税局の審査を受ける。当社は、適用される訴訟時効が満了するまで、通常納税申告書を提出してから4年後に州所得税審査を受けることができますが、税務機関が税務属性の繰越を調整する能力は、適用される訴訟時効が税務属性の使用または満期後に満了するまで継続します。
別注N--引受金及び又は有事項
正常な業務過程中のあるいはある事項
米国政府およびある政府エンティティとの何らかの契約に基づいて、間接コストを含む契約コストは、政府代表者の監査を受け、政府代表との交渉によって調整される。収入は、このような監査時に予想される現金化された金額で最終的に決済される。
法律訴訟
正常な業務過程において、会社は時々訴訟、クレーム、調査、監査の影響を受ける。法的手続きは本質的に予測不可能であるが、同社は、いかなる懸案問題に対しても有効な弁護理由があり、積極的に自己弁護しようとしていると信じている。下記に開示する保留事項を除き、当該等の事項の結果は、個別又は全体にかかわらず、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。会社は合併経営報告書と包括収益(赤字)で発生した法律費用を販売費用、一般費用、行政費用と確認している。
2021年11月5日、ある業務部門に、その辞任に関する会計問題がある可能性があることを従業員が通知した。調査を完了した後、監査委員会は、この元従業員が提出した潜在的な問題は、当社が以前に発表した任意の前期に関する総合財務諸表を再記述または調整する必要はないと結論した。会社は2021年11月8日にアメリカ証券取引委員会に自らこのことを報告し、2023年8月1日、アメリカ証券取引委員会は会社の弁護士にこの件が結審したことを通知した。
2021年12月17日、会社、私たちの会長兼最高経営責任者Peter Cannito、および当時の現最高財務官William Readは、米国フロリダ州中区地方裁判所に提起された可能性のある集団訴訟の被告に指定された。この訴訟のタイトルはレメンはRedWire Corpらを訴えましたケース3：21-cv-01254-tjc-pdb(フロリダ州医学博士)。2022年3月7日、裁判所は首席原告を任命した。2022年6月17日、首席原告は修正された起訴状を提出した。改訂された起訴状では、主な原告は、当社及びそのいくつかの役員及び上級管理者が誤った陳述を行い、及び/又は当社の業務、運営及び将来性に関する重大な事実を開示できなかったことを告発し、取引所法案第10(B)節(及びその公布の第10 b-5条)及び第20(A)節に違反したといわれている。救済として、原告は補償性損害賠償などを求めている。被告はこのような疑いが根拠がないと思い、訴訟を積極的に弁護しようとしている。2022年8月16日，被告はすべて訴えを却下する動議を提出し，2023年3月22日，裁判所はこの動議を却下した。現在、可能な損失金額や損失範囲を合理的に見積もることはできない。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
2022年5月25日、原告代表会社は米国デラウェア州地域裁判所でPeter Cannito、Les Daniels、レジーBrothers、Joanne Isham、Kirk Konert、Jonathan Baliff、John S.Boltonに対してデリバティブ訴訟を提起した。この訴訟のタイトルはYinglingはCannitoらを訴えた案件番号1：22-cv-00684-MN(D.Del.)起訴状の告発は、2021年12月に提起された集団訴訟と類似しており、すなわち、会社財務報告内部統制に重大な弱点がある疑いがあるため、RedWire業務と運営に関する陳述は誤解性がある。原告によると、被告は取引法第10(B)節(及びその公布された第10 b-5条)と第20(A)節に違反し、誤った開示を許可し、彼らの受託責任に違反し、会社の財務業績に関連した賠償とボーナスを多く支払うことになった。救済として，原告は補償性や懲罰的賠償などを求めている。本訴訟は(I)15()に棚上げされた15)発表決定は、2021年12月17日に提起された集団訴訟の簡易判決動議または公開開示が和解を達成する可能性のある動議を解決するか、または(Ii)2019年12月20日(20)いずれか一方が他方の未決定派生訴訟について通知されてから数日後、このような中止を継続する場合、または通知側の権利を損なう可能性がある。被告はこのような疑いに根拠がないと思い、訴訟を積極的に弁護しようとしている。しかし、現在のところ、いかなる可能な損失金額や損失範囲も合理的に推定することはできない。
2023年1月23日、会社は米司法省反独占部門がシェルマン法第1条とクライトン法第8条に違反する可能性のある行為について民事調査要求を受けた。2023年9月29日、米司法省は同社の法律顧問に通知し、この件は結審した。
企業合併
同社は以前の経営歴史のある事業を買収し、引き続き買収する計画を立てている。これらの買収には未知または負債がある可能性があり、会社はこれに責任を負う可能性があり、会社の将来の経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。また、買収が最終的に完了するか否かにかかわらず、同社は買収コストを発生させる可能性があり、今後の時期に大きな意義を持つ可能性がある。
支払いを引き受ける
2023年12月31日までの年度内に、会社はインディアナ州フロイト県ノワパーク革新科学技術パークの主要テナントとして経済発展協定を締結した。契約によると、同社は賃貸契約を締結することを約束した30,000建物が完成した後の2平方フィートの物件。工事は2025年度までに完了する予定で、同社は関連賃貸契約を締結する。
注O-転換優先株
以下の表に同社のAシリーズ転換可能優先株の活動を紹介した
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 |
| | | |
| | | |
| | | |
2022年12月31日現在の残高 | 81,250.00 | | | $ | 76,365 | |
実物配当金 | 12,640.20 | | | 19,741 | |
| | | |
| | | |
2023年12月31日現在の残高 | 93,890.20 | | | $ | 96,106 | |
2022年10月28日、会社は新しく発行されたAシリーズの転換可能な優先株の条項と条件、額面を記述した指定証明書を提出した0.0001(“転換可能優先株”)88,000.00このシリーズを構成する総株式数。同じ日または前後に、当社は(I)AE Industrial Partners Fund II、LP(“AEI Fund II”)およびAE Industrial Partners Structure Solutions I、LP(“AEI構造化解決策”、AEI Fund II(“AEI”))、(Ii)BCC RedWire Aggregator、LP(“Bain Capital”)および(Iii)複数の投資家(総称して“他の投資家”と総称され、AEIおよびベイン資本と共に“投資家”と呼ぶ)と投資契約を締結した。投資協定に基づき，当社は合算を売却する81,250.00転換可能優先株の株式(“購入株式”)、総購入価格は$81.252000万ドルかドルです76.4発行コストを差し引くと純額は百万ドルです。
2023年10月31日、当社は純粋に転換可能な優先株として指定された株式金額、額面$を増加させるための“会社指定証明書修正案”(“指定証明書修正案”)を提出した0.0001一株当たり、125,292.00.
2023年5月1日と2023年11月1日、転換可能な優先株指定証明書に基づいて、会社が発行します6,039.66そして6,600.54Aシリーズ転換可能優先株の株式を、転換可能優先株の実物配当金(“PIK”)として、それぞれ2023年4月15日および2023年10月15日に登録された保有者に売却する。当社は転換可能な優先株の配当金を現金または実物で支払う権利があるため、PIK配当はそれぞれの申告日に公正価値で入金される。2023年4月15日と2023年10月15日までのPIK配当金の公正価値は$9.01000万ドルと
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
$10.71000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，2023年5月と2023年11月のPIK配当金の公正価値は、残存期間後の1株当たりの課税価値を用いて計算される2.5年和3.5それぞれ換算した年数で計算すると#ドル1,4951株あたり$1,623それぞれ1株です
投資協定には会社と投資家の慣用的な陳述、保証、そしてチェノーが含まれている。
ベイン·キャピタル取締役とその指名者
ベイン資本が少なくとも記録と実益所有権を持っていれば50ベイン·キャピタルは2022年11月3日から、1人のメンバーを会社の取締役会に指定する権利がある(“取締役会”)
転換可能優先株特徴
いかなる転換可能な優先株保有者も、その株式をいかなる非関連者にも12年間譲渡してはならない(12)であるが、ベイン資本とAEIを含む例外的な場合は除外され、相互に株式を譲渡することができる。ベイン資本とAEIは、転換可能な優先株に関する慣例的な優先購入権を取得しており、それぞれの締め切り7周年後に、各所有者が少なくとも記録および実益所有権を持っている限り、50%の株式の購入は、会社が投資銀行家を保持して、会社の潜在的な売却を決定し、行うことにつながる可能性があります
転換可能優先株は普通株に変換でき，初期転換価格は$である3.051株当たり、慣行の逆希釈と価格保護性調整の影響を受ける
会社はこれまで株主の承認を得て転換可能な優先株を普通株に転換するために必要な承認を得た19.99%制限(以下に定義します)。2023年6月20日、当社は“取引法”第14条(C)節に基づいて、(I)転換可能な優先株を超過に変換する承認を提供した付表14 C資料説明書を米国証券取引委員会に提出した19.99%のユーザー63,852,690この転換が発効した直後，2022年10月28日までの発行済み株式(“転換上限”)および(Ii)すべての転換可能な優先株を持つ流通株保有者が投票権を有する総投票権を超えた19.99当社の全株主(優先株保有者を含む)が2022年10月28日に投票権を有する総投票数のパーセンテージ(“投票権上限”および“転換上限”)19.99%Limit“)
2023年12月31日までに93,890.20転換可能優先株の流通株は約に変換できる31,452,478会社普通株の株です。転換可能優先株の保有者は、転換後に普通株の保有者と一緒に投票する権利がある。また、転換可能な優先株の保有者は、彼らの選択といつでも彼らの株を普通株に変換する権利がある。1株あたりの転換可能優先株は会社の時価や利益指標に関するハードルに達したときに強制的に転換し、会社は要項を提出し、重大な変化が発生した時に発行された転換可能な優先株を買い戻す必要がある
いくつかの例外を除いて、転換可能な優先株の配当は、会社の選択に応じて、現金または実物形式で転換可能な優先株追加株式の形態で支払うことができる。現金でお支払いいただければ、このような配当金は以下の比率でお支払いいただきます13年利率は、ある調整や例外的な状況によって制限され、あるいは、会社がPIK配当金を発行した場合、15毎年%ですが、いくつかの調整と例外的な状況が必要です。2022年10月28日の登録権協定によると、転換可能な優先株の各所有者はいくつかの登録権を獲得している。2023年12月31日現在、転換可能優先株の累計ですが、申告または支払いされていない配当金は$です2.0百万ドルです。
投資協定の評価によると、会社は転換可能な優先株があるか、または償還可能であるかを決定するので、負債を分類する必要はない。しかし、転換可能な優先株は所有者によって償還を選択することができ、あるいは重大な変化が発生した時に償還することができ、その中には完全に会社の制御範囲内にないイベントが含まれているため、転換可能な優先株は会社の総合貸借対照表の中で一時(中間層)権益の1つの項目にすべきであることを決定した
清算優先権
転換可能優先株の順位は会社の普通株より高い。もし会社にいかなる清算や清算が発生した場合、転換可能な優先株保有者は、会社の普通株式保有者よりも優先して(A)大きい者(I)の初期価値の2倍を獲得する権利があり、$と定義する1,0001株当たり配当金および(2)初期価値に当算および未支払配当金を加え、発表の有無にかかわらず、および(B)変換後の配当金に基づいて受信する金額
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
計算すべき価値は，申告するか否かにかかわらず，初期価値に計算すべき配当金と未支払配当金を加えることと定義される.2023年12月31日と2022年12月31日まで、転換可能優先株の清算優先権は$187.81000万ドルと300万ドルです162.52億5千万ドルと2億5千万ドルです
P-株主権益を付記する
2021年9月2日、会社は最大発行を承認500,000,000普通株価格はオーストラリアドルです0.00011株当たりの額面と100,000,000オーストラリアドルで売る優先株0.0001一株当たりの額面
B.Riley主体資本有限責任会社との約束持分手配
2022年4月14日、当社はB.Rileyと購入契約と登録権協定を締結した。購入契約によると、当社はB.Rileyに指定された数の株式(1株当たり“購入”)の購入を指示する権利はありますが義務はありません24-発効日から1ヶ月以内(“調達協定”で定義されているように)。購入契約によりB.ライリーに発行された株式は超えてはならない19.99購入協定が署名される前に発行された株式の割合。また，B.Rileyが1回の購入で購入する資格のある株式の数は(I)の小さい数を超えてはならない50.00購入量参考金額の%は、会社がニューヨーク証券取引所で取引する株式総取引量と定義する10個購入日までの連続取引日を10で割る；および(Ii)20ディスク購入期間内にニューヨーク証券取引所で取引される会社株式総数の%は、B.Rileyが会社有効購入通知を受信した取引日によって決定される
根拠は B.Rileyと締結した登録権協定によると、会社は2022年4月22日に米国証券取引委員会にS-1表登録説明書を提出し、2023年6月8日に提出した“S-1表登録書”の改訂後、2023年6月8日に予備登録を行った9,000,000普通株は、その後、約束株式に基づいて購入した株式を転売することを許可する
会社はB.Rileyへの株式売却の時間や金額を制御しており、市場状況、会社普通株の取引価格、会社の業務や運営に対する適切な資金源の決定など、様々な要因に依存している。しかし、B.ライリーの株購入義務はいくつかの条件によって制限される。すべての場合、会社は購入契約に従って普通株式を売却することができません。もしこれがB.Riley実益を超えて所有することになります4.99どの時点でも、その普通株式の割合
会社は約束された株式融資に関連するコストを発生させ、その中で#ドル0.81百万ドルは、B.Rileyが購入契約に従って株式を購入するための撤回不可能な約束に対する対価格であり、派生資産として記録される。派生資産の公正価値資料については、付記Dを参照されたい。第三者コストは$0.71000万ドルは、2022年12月31日までの年度のその他(収入)支出、総合経営報告書、全面収益(赤字)に含まれる純額
当社は2023年12月31日までに販売しております497,392会社の普通株で、純収益は#ドルです1.21，000，000，000，000ドル。2023年12月31日ドルの終値に基づく2.85承諾株の手配に基づいて購入できる1株と記名株式7,592,939その会社は$を持っている21.62023年12月31日現在、株式融資項目で未使用の生産能力は1.8億ユーロと約束されている。
普通株
その会社は所有している65,546,174そして64,280,6312023年12月31日と2022年12月31日までの発行済み普通株
配当権
法律及び任意の発行された当社の優先株系列又は当社の普通株に優先して又は当社の普通株の配当金に参加する権利がある任意の種類又は系列株式保有者の権利(ある場合)の規定の下で、当社の普通株は当社取締役会が適宜決定した時間及び額を決定することができ、当社が配当金を支払うことができる当社の資産の中から比例して配当金を発表及び派遣することができる。
投票権
会社普通株の1株当たり流通株には権利がある1つは株主投票に提出されたすべての事項を投票する。普通株の保有者は累積投票権を持っていない。
転換または償還権
その会社の普通株は転換も償還もできない。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
清算権
会社の清算時には、会社の普通株の所有者は、すべての債務やその他の債務を返済した後、合法的に分配可能な会社の資産を比例的に獲得する権利があり、当時返済されていなかった会社の優先株保有者の優先権利の制限を受ける権利がある。
優先株
その会社は所有している違います。2023年、2023年、2022年12月31日までの流通株優先株
当社取締役会は、当社の株主がさらなる行動を取らない場合には、常に連続して優先株を発行することを指示することができ、発行時に優先株の指定、権力、優先、特権及び相対参加、選択可能又は特別な権利、及び配当権、転換権、投票権、償還条項及び清盤優先を含むその資格、制限又は制限を決定することができ、そのいずれか又は全部が自社普通株の権利よりも大きい可能性がある。会社の優先株流通株を満たす任意の配当割引は、会社の普通配当金の支払いに利用できる資金額を減少させる。当時取締役を務めていた多数の賛成により、会社取締役会は会社優先株株式を発行し、投票権と転換権を与えることができ、会社の普通株の保有者に悪影響を与える可能性がある。会社Aシリーズ転換可能優先株についての詳細は、付記O-転換可能優先株を参照されたい。
注：Q--収入
次の表は、お客様のグループ別に以下の期間の収入を示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
民間用空間 | | | | | $ | 102,594 | | | $ | 63,003 | | | | |
国家安全保障 | | | | | 59,053 | | | 43,906 | | | | |
ビジネスやその他 | | | | | 82,153 | | | 53,640 | | | | |
総収入 | | | | | $ | 243,800 | | | $ | 160,549 | | | | |
以下の表に、会社の顧客の地理的位置に基づく以下の期間の収入を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
アメリカです。 | | | | | $ | 172,903 | | | $ | 142,867 | | | | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | | | | 70,814 | | | 17,205 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 他にも | | | | | 83 | | | 477 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
総収入 | | | | | $ | 243,800 | | | $ | 160,549 | | | | |
その会社の収入の大部分は政府契約から来ている。収入の10%以上を占めるお客様は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
顧客A(1) | | | | | $ | 39,314 | | | $ | 17,131 | | | | |
顧客B(1) | | | | | 33,621 | | | — | | | | |
顧客C(1) | | | | | — | | | 20,048 | | | | |
顧客D(1) | | | | | — | | | 21,705 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 合計する | | | | | $ | 72,935 | | | $ | 58,884 | | | | |
(1)収入は、列報の各期間に生成される可能性があるが、収入が総収入の10%以上を占める期間の金額のみが開示される。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
契約残高
以下の表は、連結貸借対照表における以下の期間の契約資産および契約負債を示す
| | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
契約資産 | $ | 36,961 | | | $ | 31,041 | |
| | | |
| 契約責任 | $ | 52,645 | | | $ | 29,817 | |
契約資産の増加は、主に収入増加と2023年12月31日までの年間で発生する課金可能マイルストーンのスケジュールによるものである。
2023年の間に契約負債が増加した要因は、期末近くに発生した大型記帳可能マイルストーンが、関連履行義務で確認された収入を超えているためである。2022年12月31日までの契約負債残高で確認された2023年12月31日までの年間収入は#ドル28.4百万ドルです。2021年12月31日までの契約負債残高で確認された2022年12月31日までの年間収入は$15.21000万ドルです。
同社は少なくとも四半期ごとに契約義務の契約価値と完成時のコスト見積もり(“EAC”)を評価し、状況が大きく変化した場合により頻繁に評価する。会社の多くの履行義務の仕事の性質により、完成時の総収入とコストの見積もりは複雑であり、多くの変数の影響を受け、管理層は1つの契約に基づいて重大な判断を下す必要がある。この過程の一部として、管理層審査情報は、労働生産性、実行すべき仕事の性質および技術複雑性、材料の可用性とコスト変動性、下請け業者とサプライヤーの業績、数量仮定、インフレ傾向、および進捗と業績遅延を含むが、これらに限定されない。現在のマクロ経済環境を踏まえると、経営陣のこれらの考慮に関する判断がますます重要になってきている。
会社が義務履行のために発生した総コストが予想収入を超えたと推定された場合、会社は直ちに損失を確認する。会社が見積もりの変化が契約義務の関連利益に影響を与えると判断した場合、会社は経営報告書と全面収益(赤字)を累積プラス方向またはマイナス方向に調整する。ある長期契約状況に関する見積もりや仮定の変化は、会社の経営業績に大きな影響を与える可能性がある
次の表は、以下の期間のEAC純調整の有利(不利)影響をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | 現在までの年度 |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 所得税控除前のEAC純調整 | | | | | $ | (3,522) | | | $ | (9,953) | |
| 所得税を差し引いたEAC調整純額 | | | | | (3,459) | | | (9,376) | |
| 1株当たり希釈して収益を調整して純額を調整し，所得税後の純額を差し引く | | | | | (0.05) | | | (0.15) | |
2023年のアフリカ経済委員会の純額調整の変化は，主に特派団ソリューション報告株開発新技術に関する生産費が増加したが，2023年12月31日に年度契約備蓄の発行終了により部分的に相殺されたためである。2022年の東アフリカ共同体純調整の変化は、主に特派団ソリューション報告株内部の不利な変化であり、持続的なサプライチェーンと労働市場制限による生産コストの増加が原因である。
余剰履行義務
2023年12月31日現在，余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額はドルである353.5百万ドルです。同社は確認する予定です50残りの履行債務の割合を来年度の収入とする12数ヶ月後の残高です
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
R--従業員福祉計画を付記する
401(K)計画
その会社は主張している1つは2023年12月31日現在、米国従業員が条件を満たす401(K)計画、すなわちRedWire 401(K)計画である。2023年12月31日までの年間で，会社は従業員の納付と横ばいである50最高パーセント8RedWire 401(K)計画の割合。
その会社は主張している二つ2022年12月31日現在、米国従業員の合格401(K)計画、RedWire 401(K)計画、Techshot 401(K)計画。2022年12月31日までの年間で，会社は従業員の納付と横ばいである50最高パーセント6RedWire 401(K)計画と50最高パーセント8Techshot 401(K)計画の割合。2023年にTechshot 401(K)計画はRedWire 401(K)計画に統合される。
次の表には、以下の期間の均等支払費用を示しています
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| 現在までの年度 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
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| 等額支払いの総費用 | $ | 2,367 | | | $ | 2,002 | |
退職後福祉計画
同社はその完全子会社Space NVを通じて様々な退職後福祉計画を支援しています三つ現金残高計画：1つはリスクに基づく死亡·障害福祉保険を有する固定福祉年金計画(総称して“基本計画”と呼ぶ)と二つ従業員の業績にリンクした可変報酬の補充年金ボーナス計画(“業績計画”)を提供する。これらの現金残高計画は確定された福祉計画であり、ベルギー条例の規定に基づいて、従業員と雇用主の支払い及び規定された収益率に基づいて退職後の福祉を提供する。したがって，すべてのSpace NV従業員は，法定定年までサービス開始直後に補充年金に参加する資格がある.会社はまた、計画拠出金を新しい雇用主に移転しない元従業員を選択するために休眠口座を保留することを要求されている。また、ベルギー条例は現在、従業員と雇用主が提供する法定最低保証見返りが指定された年率を超えてはならないと規定している。
当社は退職金リスク移転取引により退職後福祉計画に関連するリスクを低減する行動をとっており，この取引により，当社は団体保険証書を引受し，その資金は計画年度開始時に決定された従業員と雇用主保険料(納付)から来ている。これらの団体保険証書の大部分によると、当社は関連義務に対する大部分の責任を解除されたにもかかわらず、当社は最終的に保険会社が将来の期間に違約した場合に計画下の福祉を支払う責任がある。会社の団体保険政策によると、保険会社は最低法定準備金、従業員及び雇用主の供出及び指定された年間収益率の保証を提供する。ベルギー法規によると、保険会社は、従業員と雇用主の総合出資を第21支店投資基金に投資し、これらの基金は主に固定収益資産からなり、他の団体保険の計画資産と混合され、保証されたリターンを提供する。保険会社は投資決定に対して受託責任があり、個人口座または団体保険証書によって計画資産を合法的に分離することを要求する契約はない。
以上のような理由から、当社は会計単位が保険契約であることを決定しているため、個々の計画に基づいて、純資金状況が総合貸借対照表内に他の非流動資産に記録されている資産または他の非流動負債に記録されている負債であることを確認する。福祉債務が計画資産の公正価値を超える場合、または計画資産の公正価値が福祉債務を超える場合、純負債を記録する
2023年、2023年、2022年12月31日まで、会社は維持二つ休眠した退職後福祉計画は，それぞれの日にその納付を新雇用主に移行しない前ROS従業員を選択するのに適している。同社のこれらの計画下の債務は単独または全体的に重大な債務ではないため、次の表には含まれていない
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
貸借対照表情報
表は、会社退職後の福祉計画の資金状況と、これらの残高の総合貸借対照表における列報状況をまとめたものである
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 基準面 | | 業績計画 | | 基準面 | | 業績計画 | | | | |
| 福祉義務を見込む | $ | 6,649 | | | $ | 3,077 | | | $ | 5,963 | | | $ | 2,486 | | | | | |
| 計画資産の公正価値 | 6,423 | | | 2,903 | | | 5,795 | | | 2,352 | | | | | |
| 資金不足状況 | $ | (226) | | | $ | (174) | | | $ | (168) | | | $ | (134) | | | | | |
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| 連結アセットバランスシートのプロジェクト金額： | | | | | | | | | | | |
| 他の非流動負債 | $ | (226) | | | $ | (174) | | | $ | (168) | | | $ | (134) | | | | | |
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2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、累計その他の全面収益(赤字)には予想福祉義務は含まれていません。
資金状況
次の表は、私たちの合格固定収益年金計画と私たちの退職者医療·生命保険計画の福祉義務、計画資産と純資金(未資金)状態の入金を提供します
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| 基準面 | | 業績計画 |
| 福祉義務の変化 | | | |
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2022年12月31日までの期初残高 | $ | 5,963 | | | $ | 2,486 | |
| サービスコスト | 328 | | | 449 | |
| 利子コスト | 231 | | | 92 | |
| 従業員支払い | 235 | | | — | |
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| 支払われた福祉 | (155) | | | — | |
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| 損失を精算する | (136) | | | (32) | |
| 外貨換算 | 183 | | | 82 | |
2023年12月31日までの期末残高 | $ | 6,649 | | | $ | 3,077 | |
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| 計画資産変動 | | | |
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2022年12月31日までの期初残高 | $ | 5,795 | | | $ | 2,352 | |
| 計画資産の期待リターン | 230 | | | 103 | |
| 従業員支払い | 245 | | | — | |
| 雇い主が金を供給する | 386 | | | 444 | |
| 支払われた福祉 | (155) | | | — | |
| 精算損益 | (115) | | | (65) | |
| 支払い済みの費用 | (140) | | | (9) | |
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| 外貨換算 | 177 | | | 78 | |
2023年12月31日までの期末残高 | $ | 6,423 | | | $ | 2,903 | |
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2022年12月31日現在の資金(資金不足)状況 | $ | (168) | | | $ | (134) | |
2023年12月31日現在の資金(資金不足)状況 | (226) | | | (174) | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
損益表情報
以下の表は、列挙された期間の連結業務レポートで確認された定期福祉費用の純額とその他の額の構成要素を示しています
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| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの2ヶ月間 |
| 基準面 | | 業績計画 | | 基準面 | | 業績計画 |
| 定期純収益コスト： | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 328 | | | $ | 449 | | | $ | 43 | | | $ | — | |
| 利子コスト | 231 | | | 92 | | | 35 | | | 14 | |
| 計画資産の期待リターン | (230) | | | (103) | | | (34) | | | (14) | |
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| 損失純額を精算する | (22) | | | 32 | | | (3) | | | 4 | |
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| 定期純収益コスト | $ | 307 | | | $ | 470 | | | $ | 41 | | | $ | 4 | |
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公正価値計量
当社の固定収益年金計画の福祉義務と資産は精算推定値を用いて計測されており，精算値は保険契約の条項やベルギー法規で規定されている他の重要な仮定に基づいている。本分析で作成した仮定は，計量日までの福祉債務の計算にも影響を与え，以降の各期間の定期年金純コストの計算にも影響を及ぼす。これらの仮定を再評価する際には，会社は過去と現在の市場状況を考慮し，将来の市場動向を判断する。同社はまた、計画の予想入金の時間と金額、計画参加者への期待給付の支払いなどの要因を考慮している。以下に開示される情報には、企業合併貸借対照表で確認された純資金状況を推進する福祉債務及び計画資産を決定するためのキー仮説に関する情報が含まれる。少なくとも年に1回審査され、必要に応じて調整されると仮定する。
次の表は、会社が2023年12月31日、2023年、2022年までの現金残高計画に関連しているので、福祉債務の公正価値および定期福祉純コストを決定するための仮定を提供する
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 基準面 | | 業績計画 | | 基準面 | | 業績計画 |
| 割引率 | 3.90 | % | | 3.45%-3.67% | | 3.75 | % | | 3.65 | % |
| 計画資産の期待リターン | 3.90 | % | | 3.45%-3.67% | | 3.75 | % | | 3.65 | % |
| 退職年齢 | 65 | | 65-67 | | 65 | | 65 |
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予想福祉義務を計算する際には、すべての法定最低準備金は、従業員と雇用主が支払う保険料にベルギー条例で規定されている保証金を加えたものに基づいている。保険契約の条項によれば、すべての最低準備金は100%の保険を提供するとともに、計画資産のリターンが保証され、保険エンティティが追加金額を決定し、利益を共有する機会を決定する。履歴保証収益率と保険エンティティが提供する保証と参加者アカウントに割り当てられた任意の利益共有との差額は、それぞれの計画に対する会社の予想福祉義務を表す資金がない状態または資金がない状態をもたらす。
計画資産の額は、従業員及び雇用主が納付した額と、納付投資から稼いだ額とを含み、支払われた福祉を減算する。当社の団体保険政策によると、拠出金は混合投資基金に投資され、それぞれ対象権益と固定収益証券からなる。ベルギー条例によると、雇用契約が終了した補充年金計画のメンバーは、特定の条件に基づいて、その既得準備金をその新しい雇用主の年金機関に移す権利がある。したがって、計画資産公正価値の最適な証拠は現金払い戻し価値であり、公正価値レベルの第3レベルに分類される。保険契約の公正価値は保険会社の推定モデルによって決定され、計量日までにこれらの保険証書を返却する時に会社が受け取る価値を代表する
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
次の表は計画資産の公正価値を示しており、同社のそれぞれの日までの保険契約への投資を代表している
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 基準面 | | 業績計画 | | 基準面 | | 業績計画 | | | | |
| 現金で価値を払い戻す保険契約 | $ | 6,423 | | | $ | 2,903 | | | $ | 5,795 | | | $ | 2,352 | | | | | |
当社の精算損益に対するリスク開放は限られており，精算分析に基づく仮定は，上表に示した仮定を含めてベルギー法規で規定されているためである。同様に，保険会社が提供する担保は最低法定準備金要求に基づいており，予想福祉債務の公正価値および計画資産の期待(保証)収益率を決定するための同一割引率となっている
投資政策
当社団体保険証書の提供者は、当社の固定収益年金計画資産に関する投資決定を行う受託責任を負っています。これらの計画の資産投資目標は，(1)予想供給の純現在値を最低にすること，(2)各計画が我々の精算長期収益率仮定を達成または超える可能性が高いことを確保すること，および(3)資産を多様化し，巨額損失のリスクを最小限に抑えることである。投資目標を達成するために適切な資産配分を決定する際には、福祉義務の性質および期限、および資産種別リターンとリターン関連性に関する仮定を考慮する。計画資産を管理する投資政策と戦略は、ベルギー条例に基づき、慎重なリスクパラメータ内で投資目標を実現することを目的としている。リスク管理方法には，外部投資管理人の使用，資産種別，投資方式，証券保有量の多様化したポートフォリオの維持，満期の福祉義務を履行するために十分な流動資金を維持することがある。
支払いと見積もりの将来の福祉支払い
私たちが合格した固定収益年金計画に必要な資金はベルギー規制によって決定された次の表は、従業員と雇用主の期間と次の年の納付状況を示しています
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| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの2ヶ月間 |
| 貢献者： | 基準面 | | 業績計画 | | 基準面 | | 業績計画 |
| 従業員 | $ | 245 | | | $ | — | | | $ | 35 | | | $ | — | |
| 雇い主 | 386 | | | 444 | | | 61 | | | — | |
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2024年の貢献を予想しています | | | | | | | |
| 従業員 | $ | 269 | | | $ | — | | | | | |
| 雇い主 | 453 | | | — | | | | | |
次の表は、私たちが定義した福祉計画の下で、現在の在職従業員がこれまでに獲得した福祉と、将来のサービスで利益を得ることが予想される福祉の予想支払時間を提供します
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| 年.年 | 基準面 | | 業績計画 |
| 2024 | $ | 92 | | | $ | — | |
| 2025 | 73 | | | — | |
| 2026 | 459 | | | — | |
| 2027 | — | | | — | |
| 2028 | 424 | | | — | |
| 年2029-2033 | 1,783 | | | 3,274 | |
S-株式ベースの報酬
その会社は所有している三つ株式に基づく給与計画は、以下のとおりである
当社の前親会社レッドライン有限責任会社(“ホールディングス”)は、書面補償福祉計画(“P類単位インセンティブ計画”)を採用し、ホールディングスのP類単位(“インセンティブ単位”)の形で会社又はその子会社の既存又は新入社員、高級管理者、マネージャー、取締役又は他のサービス提供者にインセンティブを提供する。報酬単位の参加ハードルは$1.00そして
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
以下の部分に分けられる三つ部分(“第1の部分”、“第2の部分”、“第3の部分”：第1の部分、第2の部分、および第3の部分報酬単位は、業績に基づく、サービスベース、および市場ベースの条件を遵守しなければならない。
2021年9月2日、会社取締役会(“取締役会”)は、レッドライン会社2021年総合インセンティブ計画(“計画”)を通過し、会社従業員、上級管理職、非従業員取締役およびコンサルタントに株式オプション(インセンティブおよび非合格)、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位および他の現金または株式奨励を付与することを許可した。同社は最初に合計を保留した7,936,136この計画により付与された会社普通株の株式(2022年から毎年1月1日から毎年1月1日に増加し、2031年1月1日に終了)。この計画に基づいて付与のために保留している会社株は10,475,566そして9,189,953それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。奨励的株式オプションは会社が雇用している従業員と高級社員にしか与えられない。本計画は、取締役会、報酬委員会、または取締役会が委任した2人以上の者からなる他の委員会(総称して“委員会”と呼ぶ)に計画を委任する。この計画下の奨励には、委員会が適宜承認したその計画に抵触しない条項と条件が含まれる。委員会は時々当社の利益に最も合っていると思うように本計画を管理する権利があります。
2021年9月2日、会社取締役会はRedWire Corporation 2021従業員株式購入計画(“ESPP”)を採択し、会社の従業員、高級管理職、取締役(他の従業員であれば)に会社の普通株を購入する権利を付与することを許可した。同社は最初に合計を保留した755,822株式(2022年からの毎年1月1日の年度増資を基準として、期間は最長10会社普通株)は、ESPP下の贈与に用いられている。ESPPによると保留会社株は2,025,537そして1,382,731それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。ESPPは報酬委員会がESPPを管理することを指定する。ESPPでの賠償には、報酬委員会が適宜承認したESPPに抵触しない条項と条件が含まれる。報酬委員会は、当社の最適な利益に適合すると時々思う方法で従業員補償計画を管理する権利がある。2023年12月31日までに違います。株はESPPによって発行された。
激励単位
2021年3月24日(“修正日”)に、ホールディングスはP類単位奨励計画を改訂し、第I回と第III回奨励単位が合併完了時に完全に帰属するようにした。持株もP類単位奨励計画を改訂し、第II回奨励単位はP類単位奨励計画によって定義された任意の清算イベントに帰属させ、持株の売却が完了した時にのみ、改訂前のP類単位奨励計画に規定された市場に基づく条件に制限されるのではない
合併のため、第Iロット及び第IIIロットの奨励部門は2021年9月2日(“帰属日”)に帰属し、第IIロットの奨励部門の業績帰属条件はすでに満たされた。Pクラス単位インセンティブ計画を修正した日に決定された公正価値は、第1および第3の帰属日の補償費用として直ちに確認され、第2の奨励単位の補償費用は、派生サービス中に確認される12か月日付の修正から始めます。インセンティブ単位に関するすべての報酬支出は2021年から2022年の間に確認された。2023年12月31日現在、第1回と第3回は完全に帰属しているが、第2回は市場化帰属条件の制限を受けている。
2021年総合インセンティブ計画
株式オプション
この計画は、会社の普通株を購入するために株式オプション(奨励性と非制限)を付与することを許可し、契約期間は10何年もです。オプションは一つに帰属する3年制用語は以下のとおりである33.3与えられた日の1周年に，33.3許可日の2周年の%と33.4贈与の日の3周年に%を支払います。帰属は当社に対する持続的な雇用またはサービスに依存し、当社に対する雇用またはサービスが終了した場合、オプションの既得部分および非帰属部分は直ちに没収およびキャンセルされる。当社は必要なサービス期間内にオプションの持分補償費用が奨励の公正価値に等しいことを直線的に確認し、没収が発生した場合に没収を確認する。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
この計画に基づいて付与されたオプションの公正価値は、付与日にブラック·スコアーズオプション定価メカニズムに従って以下の仮定を用いて推定される
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| | | 2022年の贈与 | | |
| 期待オプション期限(年) | | | 6 | | |
| 予想変動率 | | | 59.50%から72.20% | | |
| 無リスク収益率 | | | 2.90%-3.95% | | |
| 年度配当率を予想する | | | — | % | | |
次の表にこの計画下の株式オプション活動を示します
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| | 株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 | | 加重平均1株当たりの権価 | | 加重平均残契約期間(年) |
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2021年12月31日現在の未返済債務 | | 1,546,400 | | | $ | 3.32 | | | $ | 10.00 | | | 9.67 |
| 授与する | | 995,118 | | | 1.78 | | | 3.09 | | | |
| 期限が切れる | | (33,834) | | | 3.31 | | | 10.00 | | | |
| 没収される | | (354,093) | | | 2.76 | | | 7.48 | | | |
2022年12月31日現在の未返済金 | | 2,153,591 | | | $ | 2.70 | | | $ | 7.22 | | | 8.60 |
| 授与する | | — | | | — | | | — | | | |
| 期限が切れる | | (13,001) | | | 3.28 | | | 9.86 | | | |
| 没収される | | (37,999) | | | 2.81 | | | 7.74 | | | |
2023年12月31日現在の未返済金 | | 2,102,591 | | | $ | 2.69 | | | $ | 7.20 | | | 7.42 |
2023年12月31日現在，この計画により付与された未帰属株式オプションに関する未確認補償コスト総額は$である1.6百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です1.2何年もです。2023年12月31日までに1,185,319付与され行使可能な株式オプション。
業績に基づく限定株式単位
この計画は業績に基づく限定的な株式単位(“PSU”)を付与することを許可する。PSUは通常完成しています3年制期間(“履行期間”)。最終的に付与される株式数(あれば)は、契約期間終了時の1株当たりの終値および会社への継続雇用またはサービスに依存する。業績配当は市場状況に基づいているため，報酬はモンテカルロシミュレーションモデル(“モデル”)を用いて推定される.このモデルは，付与日に報酬の公正価値を生成し，授権期間内にこの費用を直線的に確認する.会社は没収行為が発生した場合に確認します。
2023年7月3日と2023年7月31日、会社は701,097株と5,000この計画によると、PSUの株式は、ある上級管理者、マネージャー、その他の条件に適合する従業員にそれぞれ売却される。PSU賞は受贈者が0%和200報酬の割合は、2025年12月31日の会社の1株当たりの終値に基づく。これらの賞の授与日は$である3.15一株ずつです。
この計画に従って付与されたPSUの公正価値は、付与された日にモンテカルロシミュレーションモデルを使用して以下の仮定の下で推定される
| | | | | | | |
| 2023年の贈与 | | |
推定日株価 | $ | 2.63 | | | |
履行期間残期限 | 2.49年.年 | | |
| 予想変動率 | 81.00 | % | | |
| 無リスク収益率 | 4.70 | % | | |
| 年度配当率を予想する | — | % | | |
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
2023年12月31日現在，この計画により承認された未帰属PSUに関する未確認補償コスト総額は#ドルである1.8百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です2.0何年もです。その会社は所有している706,0972023年12月31日までの未返済PSU。いくつありますか違います。2023年12月31日までの年間でPSU関連の没収を行う。
限定株単位
この計画に従って付与された制限株式単位は、上記オプションと同じ帰属条件に従い、帰属日までに雇用を終了する場合には、一般に没収されることができる。当社は制限された株式単位の持分補償費用を確認し、この費用は必要なサービス期間内の奨励の公正価値に等しく、没収が発生した場合に確認する。
2023年5月25日会社は205,765会社の普通株の制限株式単位を非従業員取締役に付与する。限定株式単位は1年授与日の起算周年記念であるが、取締役会での取締役会の継続サービスに依存しなければならない。これらの報酬の加重平均付与日公正価値は$である2.43一株ずつです
2023年7月3日会社は1,640,347特定の上級管理者、マネージャー、その他の条件に適合する従業員の株式単位に限定される。制限株式単位は、上記オプションと同じ帰属条件に従う。これらの賞の授与日は$である2.63一株ずつです。
次の表にこの計画下の制限株式単位の活動を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 販売制限株 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 | | 加重平均残契約期間(年) | | 内在的価値を集める |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2021年12月31日現在帰属していません | 1,717,950 | | | $ | 11.66 | | | 1.8 | | $ | 11,596 | |
| 授与する | 1,710,596 | | | 3.27 | | | | | |
| 既得 | (694,153) | | | 9.91 | | | | | |
| 没収される | (451,615) | | | 8.81 | | | | | |
2022年12月31日現在帰属していません | 2,282,778 | | | $ | 6.30 | | | 1.3 | | $ | 4,520 | |
| 授与する | 1,846,112 | | | 2.62 | | | | | |
| 既得 | (979,810) | | | 6.44 | | | | | |
| 没収される | (297,865) | | | 6.33 | | | | | |
2023年12月31日現在帰属していません | 2,851,215 | | | $ | 3.89 | | | 1.2 | | $ | 8,126 | |
2023年12月31日現在，この計画により付与された未帰属制限株式単位に関する未確認補償コスト総額は$である8.8百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です1.9何年もです。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
次の項目に記録された権益に基づく報酬支出を表に示す 周期.周期:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | |
| 販売コスト | | | | | | | | | | |
奨励単位 | | | | | $ | — | | | $ | 181 | | | | |
株式オプション | | | | | 117 | | | 63 | | | | |
制限株式単位 | | | | | 2,540 | | | 2,386 | | | | |
業績に基づく限定株式単位 | | | | | 13 | | | — | | | | |
| 販売総コスト | | | | | $ | 2,670 | | | $ | 2,630 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
奨励単位 | | | | | $ | — | | | $ | 2,171 | | | | |
株式オプション | | | | | 1,578 | | | 1,578 | | | | |
制限株式単位 | | | | | 3,982 | | | 4,407 | | | | |
業績に基づく限定株式単位 | | | | | 428 | | | — | | | | |
| 販売、一般、行政費用の合計 | | | | | $ | 5,988 | | | $ | 8,156 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 株式に基づく報酬支出総額 | | | | | $ | 8,658 | | | $ | 10,786 | | | | |
T-減価費用を付記する
次の表には、以下の期間に記録された減価費用を示します
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在までの年度 |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | | | $ | — | | | $ | 13,112 | |
| 無形資産、純額 | | | | | — | | | 30,871 | |
| 使用権資産 | | | | | — | | | 2,724 | |
| 商誉 | | | | | — | | | 49,916 | |
| 減価費用総額 | | | | | $ | — | | | $ | 96,623 | |
2022年第2四半期には、インフレ激化、金利上昇、資本市場変動などの全体的な経済状況に後押しされて、会社の時価が著しく長期的に低下した。具体的には，特派団ソリューション報告部門では，割引の将来のキャッシュフローが大幅に低下していることに注目しているが，これは主に予測収入の減少と，生産コストの増加と下請け業者の遅延により，既存の履行義務の履行とパイプライン実現の延期のスケジュールが延長されているためである。すべてのイベントおよび状況を考慮した後、当社は、これらのトリガイベントが、営業権、および財産、工場、および設備が減少する可能性があることを含む、いくつかの記録された無形資産を示すと判断した。上記のすべての事件と状況を考慮した後、当社は2022年6月30日までのすべての報告単位と資産群に対して中期量子化減値評価を行い、特派団解決策報告単位に記録された営業権といくつかの有形無形資産群の部分的な減値を招いた
2022年第4四半期、会社の時価は前段落で議論した他のマクロ経済要因とともに低下を続けている。2022年10月1日までの年間営業権減値テストについて、当社は空間部品と工程サービス報告単位の営業権を定性的に評価し、各報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性は低いと結論した。しかし、上記の部分減値と先に予測した結果に比べて不振であったため、当社は2022年第4四半期にタスク解決方案報告部門と関連資産グループに対して直接量子化減値テストを行うことを選択した。量的減価テストの結果、特派団ソリューション報告株の営業権残高はゼロに低下し、報告株内のいくつかの有形·無形資産グループも全額減額を確認した
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
会社の数量化減値評価に使用される公正価値推定は未来の事件と不確定性に対する一連の複雑な判断に由来し、そして計量日までの管理層が合理的と考える推定と仮定に大きく依存する。以下では、これらの減算活動に関する他の情報を提供する。
2022年12月31日までの年間減価活動は、当社が改訂されたアダムス街信用協定やその他の契約関連契約を遵守することに何の影響もありません。
当社は2023年12月31日までの年間で減値指標は何も発見されていない違います。減価支出はそれぞれの期間に入金された。
財産·工場·設備·純価値
上記の定性的要因のため、当社は2022年に年度と中期数量化減値テストを行い、特定の実体の未割引純現金流量に基づいて特派団ソリューション報告部門内の3つの資産カテゴリの帳簿価値を回収できないことを決定した。したがって，減値支出とは，それぞれの報告日までに，資産グループの帳票価値がその公正価値を超える金額である.これら3つの資産カテゴリの公正価値は，割引キャッシュフローモデルに基づく収益法を用いて決定される.2022年に行われた数量化減価テストの結果によると、会社は個人財産と設備、レンタル改善、建設中工事に関する減価費用#ドルを確認した13.12022年12月31日までの年間で
使用権資産
2022年のROU資産の減価テストは、上述した物件、工場、設備に関する方法と一致する。2022年に行った量子化減値テストの結果、会社は使用権資産に関する減価費用#ドルを確認しました2.72022年12月31日までの年間で
無形資産、純額
上記の定性的要因のため、当社は2022年にいくつかの無期限無形資産及び定期無形資産に対して年度及び中期数量化減値テストを行った。当社の無期限無形資産の公正価値は，特許権使用料減免法を用いて決定されており，資産の公正価値は，その資産を持つことで回避される許可費の現在値であると仮定している。上記の財産、工場、設備の純検討を参考にして、寿命を決定する無形資産の使用方法を理解してください
減価支出とは，それぞれの報告日までの無形資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額である。2022年期間の数量化減価テスト結果によると、会社は顧客関係、技術、商標、内部使用ソフトウェア許可と知的財産権研究開発に関する減価費用$を確認しました30.92022年12月31日までの年間で
商誉
上記の定性的要因のため、当社は2022年に年度及び中期数量化商誉減値テストを行った。当社の報告単位の公正価値は、現金流量モデルに基づく収益法と、以下の2種類の市場方法の総合と適用重み付けに基づいて決定される：(I)上場企業の収入と控除利息、税項、減価償却と償却前収益の倍数と(Ii)指導取引を指導し、その中で市場比較取引で支払う価格を考慮した
中期及び年度減値テストに基づいて、当社は任務解決方案報告単位が2022年6月30日及び2022年10月1日の推定公正価値がそれぞれその帳簿価値より低いことを確定した。したがって，会社が記録している非現金，税引前，税引後減価費用総額は#ドルとなる49.92022年12月31日までの年間で，報告先の営業権残高はゼロ2022年12月31日まで。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
備考：普通株1株当たり純収益(赤字)
次の表は、以下の期間に計算した1株当たり基本純収益と希釈後の1株当たり純収益(損失)の台帳である
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | 現在までの年度 |
| | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
分子： | | | | | | | |
| 赤線会社の純収益 | | | | | $ | (27,263) | | | $ | (130,617) | |
| 減算：転換可能な優先株の配当 | | | | | 20,021 | | | 1,760 | |
| 普通株主に使える純収益(損失) | | | | | $ | (47,284) | | | $ | (132,377) | |
| | | | | | | |
分母： | | | | | | | |
加重平均発行された普通株式： | | | | | | | |
基本的希釈の | | | | | 64,654,153 | | | 63,324,416 | |
| | | | | | | |
普通株1株当たり純収益(損失)： | | | | | | | |
| 基本的希釈の | | | | | $ | (0.73) | | | $ | (2.09) | |
| | | | | | | |
普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法は，普通株株主(分子)が得られる純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均(分母)で割る。普通株主(分子)が獲得可能な純収益(損失)は、総合経営報告書と全面収益(損失)報告書に列報されたレッドライン会社が純収益(損失)を占めるべき期間と累積した配当(支払方法にかかわらず)を減算して算出される
普通株1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を、その期間に発行された普通株の加重平均で割る。普通株1株当たりの純利益(損失)の計算方法は、普通株株主が獲得可能な純収益(損失)を在庫株方法で報告した各期に発行された普通株と普通株等価株の加重平均で割って、参加証券については希釈程度の大きい換算法または2種類の法で計算する。すでに発行された普通株等値株式は仮説発行、行使或いは転換株式権証、株式権に基づく奨励と転換可能な優先株による希薄化効果を含み、逆償却は除外される
同社は列報のすべての期間に純損失があったので，同社は違います。いかなる希釈証券および/または他の契約もなく、行使または普通株に変換され、その後、会社の収益を共有する可能性がある。したがって，希釈後の1株当たり純収入(損失)は，本報告で述べた期間の普通株1株当たり基本純収入(損失)と同じである。注D-金融商品公正価値、付注O-転換可能優先株、および付注S-株式ベースの報酬を参照して、当社の株式証明書、転換可能な優先株、および株式ベースの報酬のより多くの情報を理解してください。
付記5--合弁企業
当社はその全額付属会社Space NVを通して、SES Techcom S.A.(“Techcom”)との合弁経営に参加し、欧州宇宙局(“欧州空局”)などにM&Oサービスを提供している。2007年6月28日の株主合意によると、この合弁企業は二つ会社：RSSとROS、両社ともベルギーの法律に基づいて設立されました。RSSとROSの法定株式総額はユーロです250千個です。会社はRSSとROSの所有権を持っています48%和52TechcomはRSSおよびROSの所有権を持っています52%和48%です。投票権、取締役会代表、そして余剰収益の分配はこれらの株式に比例する
この合弁企業が提供するM&Oサービスには、衛星通信システムと地上施設の開発、運営とメンテナンス、インフラを納入する軌道テストと教育支援サービスがある。これらのサービスはROSがRSSの下請けとして連携して実行される。2022年4月1日の合意(“譲渡プロトコル”)によると，すべてのM&O活動はROSからRSSに移行し，人員を含めてROSとRSSとの間の下請け関係は同日に終了した
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
当社のSpace NV買収は、合弁企業や関連法人実体の所有権権益に何の変化も生じていません。合弁企業は以下の日に自動的に終了する：(I)欧州航空局とのM&Oサービス協定が満了し、いずれかの会社が満期時に他の業務を経営しない限り、(Ii)Space NVまたはTechcomが持つ所有権権益を完全に撤回する；または(Iii)株主はRSSとROSの解散に同意する
同社は合弁企業の経営に重大な影響を与え、行政サービスと引き換えに管理費を徴収している。RSS，ROSともにVIEモードで入金されており，ベンチャーキャピタル投資が不足しており，従属財務支援なしに運営に資金を提供できないことが原因である。以下は、これらのエンティティに関する他の情報を提供する。
合併可変利子実体
ROSの初期発行株はユーロです0.1百万ドルです1,000ユーロの株100それぞれ額面があります。これらの株式は，Space NVやTechcomが所有する会社と合併した場合に全額支払われている52%和48%です。ROSの取締役会は以下のメンバーで構成されている5人再任メンバーに当選する2何年もです。
当社は合弁会社での権益を評価し，Space NVが2023年12月31日および2022年12月31日にROSに可変権益を有することを決定した。VIEの経済表現に最も影響を与える活動を指導する権利があり，Space NVは主要な受益者として決定されたため，2023年12月31日と2022年12月までにROSを合併した。ROSの総資産と総負債は#ドル0.51000万ドルと300万ドルです0.1それぞれ2023年12月31日と2023年12月31日の1000万ドルと1.61000万ドルと300万ドルです1.12022年12月31日現在、それぞれ2.5億ドル。ROSからの純収入は，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度が開示最低限である。
非合併可変利子実体
RSSも設立され、初期発行済み株式はユーロです0.11000万ドルは1,000ユーロの株100それぞれ額面があります。これらの株式は，TechcomやSpace NVが所有する会社と合併した場合に全額支払われている52%和48%です。RSSの取締役会は以下のメンバーで構成されている5人再任メンバーに当選する2何年もです。前述したように、合弁企業の取締役会代表は株式に比例し、2023年12月31日と2022年12月31日まで、Techcomは多数の株式を保有している。
当社はSpace NVがRSSの主要な受益者ではないと認定し，TechcomがVIEの活動を指導する権利があるため，その経済表現に最も大きな影響を与えている。20%を超えるが50%未満の所有権を持ち，5つの取締役会席のうち2つを持つため，Space NVはそのエンティティに大きな影響を与える能力がある.したがって、RSSは権益法投資に計上される
会社はRSSの損失#ドルを確認した0.22023年12月31日までの年度の純収益と2022年12月31日までの年度のRSSからの名目収入は、これらの収入をその他(収益)支出に計上し、総合経営報告書と全面収益(損失)を差し引いた純額を差し引く。権益法投資の帳簿価値は#ドルである3.6百万ドルとドル3.3それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。
注：W関係者
会社の顧客関連側Aは関連側であり、会社会長兼最高経営責任者Peter Cannitoと会社取締役会メンバーKirk Konertも顧客の取締役会メンバーであるため、2022年第2四半期から発効する
AEIは2022年第4四半期に当該顧客の大部分の権益を買収したため、当社の顧客(関連側B側)は関連側であり、当社の取締役会メンバーKirk Konertも当該顧客の取締役会メンバーである。
カタログ表
レッドライン会社
連結財務諸表付記
(表金額は数千ドル単位で、百分率、単位、株式、株式承認証金額は含まれていません)
以下の表は、以下の期間の総合貸借対照表、総合業務表、および包括収益(損失)に含まれる関連先取引の詳細を示す
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | 自分から |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 売掛金： | | | | | | | |
| 関係者甲方 | | | | | $ | — | | | $ | — | |
| 関連先乙 | | | | | 4,849 | | | 258 | |
| | | | | $ | 4,849 | | | $ | 258 | |
| | | | | | | |
| | | 現在までの年度 |
| 収入： | | | | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 関係者甲方 | | | | | $ | 955 | | | $ | 1,962 | |
関連先乙 | | | | | 8,250 | | | 7,665 | |
| | | | | $ | 9,205 | | | $ | 9,627 | |
正常な業務過程において、当社はあるサプライヤーと顧客との関連側との取引に参加し、その中でAEIは重大な所有権権益を持っており、および/またはこのような各方面の運営に重大な影響を与える可能性がある。2023年，2023年および2022年12月31日までに，AEIポートフォリオにおける他社との取引(単独開示せず)は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えなかった。
付記O-転換可能優先株を参照してください。会社の転換可能優先株に関する関連先取引を知ってください。
付記X--後続事件
当社は、2023年12月31日から連結財務諸表発表日までの連結貸借対照表後の後続事件を評価しており、他の後続事件を開示する必要はありません。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、1934年の証券取引法(改正)に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、そのような情報が蓄積され、管理層(最高経営者および最高財務官を含む)に適宜伝達されることを確実にし、必要な開示について決定することを含む、我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価するために、最高経営者および最高財務官の参加の下で評価されている。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者および財務責任者は、以下に述べる財務報告内部統制に大きな弱点があるため、2023年12月31日現在、このような開示制御および手順は有効ではないと結論した
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当している(取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条に記載されている)。財務報告内部統制は、米国が公認している会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部報告目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的とした過程である。その固有の限界のため、財務報告内部統制は誤った陳述を防止または発見できない可能性がある。
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価は、テレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した“内部統制--総合枠組み”(2013年)に規定されている基準に基づいている。この評価に基づき、経営陣は、以下に述べる重大な弱点により、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制が発効していないと結論した
JumpStart Our Business Startups(“JOBS”)法案第103条の規定によると，会社が新興成長型会社の資格に適合している限り，サバンズ−オキシリー法案第404(B)条に規定する財務報告内部統制を提供する監査師報告の要求を遵守する必要はない。
財務報告の内部統制に存在する重大な欠陥
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期合併財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
当社の財務報告の内部統制の評価について、以下のような重大な欠陥が発見された
•上級管理職の一部のメンバーが一貫して情報を伝達できず、上層部が適切な基調を設定している点で、効果的な制御環境を維持していない。具体的には、上級管理職の一部のメンバーは、適切なコミュニケーションの強化を含む、会社の特定の会計や財務政策や手続きを遵守する必要性を強調していない
•財務報告目標の追求において、私たちは一貫して適切な権力と責任を確立しておらず、これは主に私たちの財務と会計機能の役割分担の不足などに現れている
•我々は、収入確認を決定するための業務業績審査、口座対帳、日記帳分録、および契約推定の準備と審査を含む、完全、正確かつタイムリーな財務会計、報告および開示を実現するために、正式な会計政策、プログラム、制御を設計し、維持していない。
これらの重大な弱点は、実質的にすべての勘定および開示された誤報をもたらす可能性があり、それにより、年度または中期連結財務諸表の重大な誤報を引き起こす可能性があり、これらの誤報は予防または発見できない
また，統合財務諸表の作成に関する情報システムの設計や保守に有効な情報技術(“IT”)の一般的な制御は行っていない.具体的には設計やメンテナンスはありません
•金融ITアプリケーションおよび基礎会計記録に影響を与える情報技術プログラムおよびデータ変更が識別、テスト、許可、および適切に実施されることを保証するためのプログラム変更管理制御
•適切な役割分担を保証し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するためのユーザアクセス制御；
•重要なバッチ作業が監視され、データバックアップが許可され、監視されることを確実にするためのコンピュータ操作制御
•新たなソフトウェア開発が業務やITニーズと一致することを確保するために、プログラム開発のテストや承認制御を行う。
情報技術の欠陥を統合すると、有効な役割分担の維持、および情報技術に依存した制御措置の有効性(例えば、1つまたは複数のアサートされた重大な誤報リスクを処理する自動制御措置、およびシステムによって生成されたデータおよび報告の有効性を支援する情報技術制御措置および基礎データ)に影響を与える可能性があり、これらの制御措置は、誤報を引き起こす可能性があり、それによって、すべての財務諸表アカウントおよび開示に影響を及ぼす可能性があり、これらの財務諸表アカウントおよび開示は予防または発見できない。
上記の重大な弱点は、本年度報告でForm 10-K形式で報告された総合財務諸表に重大な誤報が生じたわけではなく、吾らの先に報告したいかなる総合財務諸表の再記述にもつながらない。
救済計画
我々は、財務報告の内部統制を改善するための措置を実施しており、上層部の口調や他のコミュニケーション訓練、新たな制御活動の設計·実施、既存の制御活動の強化など、重大な弱点を招く欠陥を是正している
•我々は、新たな制御措置の設計を加速し、既存の制御措置を強化し、タイムリーかつ正確な財務報告を確保するために、第三者グローバルコンサルティング会社を招聘した
•私たちはすでにすべての従業員の訓練と認証を要求し、私たちの告発者の道に対する認識を高める道徳的計画を構築した。
•私たちは引き続き研修を行い、会計政策を含めて私たちのプロセスと手続きを記録し、包括的な財務決済プロセスリストを実施し、追加の審査を行います。当社はまた、収入確認を決定するための業務業績審査、口座対帳、日記帳分録、および契約推定の準備および審査を含む一貫した応用を確保するために、会社全体の制御、プロセス、政策を標準化している。
•我々は，財務報告目的にデータを提供するすべての情報技術システムを評価し，システムを適宜統合している.評価の一部として，IT一般制御を設計，実施，記録する.
我々は重大な弱点を可能な限り効率的に救済するために努力しており、2024年12月31日以降まで全面的な救済が続く可能性が予想される。現在、この救済計画の実施に関する予想コスト推定を提供することはできませんが、これらの救済措置は非常に時間がかかり、会社に追加コストを発生させ、私たちの財政と運営資源に対する他の要求事項。
もし私たちが財務報告の内部統制における既存または未来の重大な弱点をうまく補うことができなければ、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受ける可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、および/または私たちはニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)、米国証券取引委員会または他の規制機関の訴訟または調査対象になるかもしれない。
財務報告内部統制の重大な弱点の補填
経営陣は以前、会社の財務報告内部統制におけるいくつかの重大な弱点を発見し、以下のように述べた
•私たちは、連結財務諸表における重大な誤報の新しいリスクと変化するリスクを識別するために、有効なリスク評価プログラムを十分に正確なレベルで設計し、維持していない。具体的には、既存の制御措置の変化や新たな制御措置の実施は、財務報告の重大な誤報リスクの変化に対応するには不十分である。
•私たちには十分な資源がなく、私たちの構造と財務報告要求に見合った適切なレベルの会計知識、経験と訓練を備えており、会計事項を適時かつ正確に分析、記録、開示し、有効なプロセスと内部統制を確立することができない。
•我々は、このような取引に対して米国公認会計基準を適切に適用することを含む、いくつかの非通常、異常または複雑な取引の識別および会計処理を処理するための有効な制御措置を設計し、維持していない。具体的には、購買業務の組合せおよび営業権および長期リスクの推定値を考慮するために、効率的な制御を設計し、維持していない
キャッシュフローを予測するために使用される仮定、データ、およびモデルを適切に検討して、公正な価値を決定することを含む当座資産。
経営陣は、上記のような重大な弱点を招く制御欠陥を救済するために、当社の財務報告の内部統制の変更を決定し、実施するために必要なステップを講じている。同社は以下のような救済措置を講じて、重大な弱点を解決した
•私たちは会計専門知識を持つ人員を招聘し、私たちの会計と財務報告チームを強化して、リスク評価を実行し、分析し、合併財務諸表中の重大な誤報の新しいリスクと絶えず変化するリスクを識別し、会計事項を適時かつ正確に分析、記録、開示する。また、私たちの会計、財務、プロジェクト管理部門の効果的な内部統制の重要性と重要な概念を教育するために、正式な訓練とコミュニケーションを提供し、提供し続けています
•私たちは、定性と定量的な要素を利用して、財務諸表の詳細レベルで財務諸表のリスク要素を考慮する正確なリスク評価プログラムを設計し、実行した。
•財務諸表リスク要素から重大なプロセスを考慮した関連プロセスとシステム/アプリケーションとの関連を行った。
•私たちはマクロリスク環境を考慮し、それを開示と公表されたリスク要因と関連させた。
•私たちは実体レベルの統制を記録して強化するためにCOSO 2013フレームワークを検討した。
•我々はこのような取引における米国公認会計基準の適切な応用を含む、非常規、異常あるいは複雑な取引をめぐって具体的な制御措置を設計し、実施した。具体的な制御措置は、適切な会計処理および関連する公正価値(例えば、適用される)を決定するための仮定、データ、およびモデルを十分に正確に検討することを含む。
これらの行動は内部統制環境を改善し，会社が結論を出すのに十分な時間が続いており，2023年12月31日現在，これらの重大な弱点は完全に救済されている。
財務報告の内部統制の変化
上述したように、私たちは財務報告書の内部統制と関連したいくつかの重大な欠陥を補完した。2023年12月31日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制には他の重大な影響や合理的な影響がなく、財務報告の内部統制の変化に重大な影響を与える可能性がある
プロジェクト9 B。その他の情報
2023年12月31日までの3ヶ月以内に、取締役又は会社役員通過するあるいは…終了しましたルール10 b 5−1取引スケジュール“または”非ルール10 b 5−1取引スケジュール“の各用語は、条例S−K 408項で定義される。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトで要求される情報は，当社の2024年度株主総会の依頼書に含まれ，タイトルはそれぞれ“取締役会と会社ガバナンス”，“提案1−役員選挙”，“役員”であり，引用的に本明細書に組み込まれる。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトで要求される情報は，当社が2024年年度株主総会のために用意した依頼書に含まれ，タイトルは“役員と役員報酬”であり，引用的に本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項
株式報酬計画情報
次の表には、2023年12月31日までの会社持分給与計画に関する情報を示しています
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| 計画種別 | | 未償還オプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行される証券数(Ii) | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格(Iii) | | 株式補償計画に基づいて将来発行可能な証券数(第1欄に反映された証券を除く) |
証券保有者が承認した持分補償計画(i) | | 5,659,903 | | | $ | 7.20 | | | 4,401,107 | |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | 5,659,903 | | | $ | 7.20 | | | 4,401,107 | |
(i)RedWire Corporation 2021総合インセンティブ計画(“計画”)とRedWire Corporation 2021従業員株式購入計画(“ESPP”)を含む。2022年12月31日現在、この計画と2021年のESPP予約発行株式数はそれぞれ10，475，566株と2，025，537株である。計画終了前の毎年1月1日には、この計画によると発行保留の株式数が自動的に増加し、額は前年の12月31日に発行された普通株式総数の2%または取締役会が決定した少ない数に等しい。ESPPによると、発行保留株式総数は自動的に増加し、2022年1月1日から最長10年間、金額は前の年12月31日に発行された普通株式総数の1%あるいは取締役会が決定した比較的に少ない数に等しい。しかし、この計画によると、普通株総発行量は800万株を超えてはならない。
(Ii)2，851，215個の制限株式単位(“RSU”)、706，097個の業績ベース制限株式単位(“PSU”)と、2，102，591株の普通株を購入するオプションとを含み、各普通株は、この計画に基づいて付与され発行される。
(Iii)制限株式単位は含まれておらず、これらの単位は価格を行使していない。
本プロジェクトに必要な残りの情報は、“いくつかの実益所有者および経営陣の保証所有権”と題する当社の2024年株主総会の委託書に含まれ、引用されて本明細書に組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクトで要求される情報は、当社の2024年年度株主総会の依頼書に含まれ、“何らかの関係および関連者取引”および“取締役会およびコーポレート·ガバナンス”と題され、参照されて本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
本プロジェクトに要求される情報は、当社の2024年株主総会の委託書に含まれ、タイトルは“提案2-独立公認会計士事務所の任命承認”であり、引用により本明細書に組み込まれる。
第4部
項目15.物証、財務諸表付表
以下のファイルは、本10-Kテーブルの一部としてアーカイブされています
(A)(1)すべての財務諸表
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| 財務諸表索引 | ページ |
合併貸借対照表 | 56 |
合併経営表と全面損益表(赤字) | 58 |
合併権益変動表 | 59 |
統合現金フロー表 | 60 |
連結財務諸表付記 | 61 |
(A)(2)財務諸表付表
ない
(A)(3)展示品。
以下の証拠物は、本テーブル10−Kの一部として、または参照によって本テーブルに組み込まれる
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展示品
番号をつける | | 説明する | | | | | | |
| 2.1† | | Genesis Park Acquisition Corp.，Shepard Merge Sub Corporation，Cosmos Intermediate，LLCとRedWire，LLCの間で2021年3月25日に調印された合併協定と計画(合併内容はGenesis Park Acquisition Corp.が2021年7月6日に提出した依頼書/目論見書添付ファイルAを参照して合併)。 | | | | | | |
| 2.2† | | QinetiQ Space NVがすべて発行された株式を売買するプロトコルについては，日付は2022年10月3日であり，売り手RedWire Space Europe LLCとAE Industrial Partners Fund II，LP(登録者が2022年10月4日に提出した現在の8-Kフォーム報告の添付ファイル2.1を引用して統合されている). | | | | | | |
| 3.1 | | RedWire社の登録証明書は、2021年9月2日にデラウェア州州務卿に提出される(2021年9月10日に提出された登録者の現在の8−K報告書の添付ファイル3.1を参照して編入される)。 | | | | | | |
| 3.2 | | RedWire社定款(登録者が2021年9月10日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.2を引用して組み込む)。 | | | | | | |
| 3.3 | | レッドライン社Aシリーズは、優先株指定証明書を変換することができる(登録者が2022年11月2日に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して組み込む)。 | | | | | | |
| 3.4 | | レッドライン社Aシリーズは、優先株指定証明書改訂証明書を変換することができる(添付ファイル3.1を参照して登録者が2023年1月9日に提出した8-K表現在の報告書に組み込む)。 | | | | | | |
3.5 | | レッドライン社Aシリーズは、優先株指定証明書改訂証明書を変換することができる(登録者を参照して2023年11月1日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.1に組み込む)。 | | | | | | |
| 4.1 | | 登録者証券説明(登録者が2022年4月11日に提出した10−K表年次報告の添付ファイル4.1参照)。 | | | | | | |
| 4.2 | | 授権書サンプル(登録者が2020年9月25日に提出したS-1表登録説明書添付ファイル4.3参照)。 | | | | | | |
| 4.3 | | 株式承認契約は、日付は2020年11月23日で、大陸株式譲渡と信託会社とGenesis Park Acquisition Corp.(登録者が2020年11月27日に提出した8-K表現在報告の添付ファイル4.1を引用して合併した)。 | | | | | | |
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10.1 | | 投資家権利協定は、期日は2021年3月25日であり、Genesis Park Acquisition Corp.，RedWire，LLC，Genesis Park Holdings，Genesis Park II LPとJefferies LLCによって署名された(Genesis Park Acquisition Corp.を参照することにより、2021年7月6日に提出された依頼書/募集説明書添付ファイルH合併)。 | | | | | | |
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10.2+ | | 取締役表および官賠償協定(添付ファイル10.4を参照して登録者が2021年9月10日に提出した現在の報告書の8−K表に組み込まれる)。 | | | | | | |
10.3+ | | レッドライン会社2021年総合持分インセンティブ計画(添付ファイル10.1を参照して2021年11月1日に提出された登録者表S-8に組み込む) | | | | | | |
10.4+ | | レッドライン会社2021年従業員株購入計画(添付ファイル10.2を参照して2021年11月1日に提出された登録者表S-8に組み込む)。 | | | | | | |
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展示品
番号をつける | | 説明する | | | | | | |
10.5+ | | RedWire Corporation 2021年総合インセンティブ計画の第1改正案(2021年9月10日に提出された登録者Form 8-Kの添付ファイル10.9を参照して編入)。 | | | | | | |
10.6+ | | レッドライン会社2021年総合インセンティブ計画下の限定株式単位奨励協定表(非従業員取締役)(添付ファイル10.10を参照して2022年4月11日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-K表年次報告書に組み込まれる)。 | | | | | | |
10.7+ | | RedWire Corporation 2021統合インセンティブ計画下の制限株式単位奨励協定(従業員)表(2022年4月11日に提出された登録者年次報告書10-K表の添付ファイル10.11を参照して編入)。 | | | | | | |
10.8+ | | RedWire Corporation 2021年総合インセンティブ計画下の非限定株式オプション奨励プロトコル表(2022年4月11日に提出された登録者年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.12を参照して編入)。 | | | | | | |
10.9 | | クレジットプロトコルは，日付は2020年10月28日，Cosmos Finance，LLC，Cosmos Acquisition，LLC，時々締結した借り手，保証人および貸金人(定義はこのプロトコル参照)，行政エージェントおよび担保エージェントであるAdams Street Credit Advisors LPおよび唯一の先頭手配者および唯一の簿記管理者であるAdams Street Credit Advisors LPを締結する(参照登録者が2022年4月11日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.13登録成立)。 | | | | | | |
10.10 | | クレジット協定第1修正案は，期日は2021年2月17日，Cosmos Acquisition，LLC，Cosmos Finance，LLC，当社と随時締結した他の借り手，保証人および貸金人(定義はその中)，行政エージェントおよび担保エージェントであるAdams Street Credit Advisors LPおよび第1改正案定期貸手(定義は添付ファイル10.14，2022年4月11日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告中の添付ファイル10.14を統合したもの)である。 | | | | | | |
10.11 | | クレジット協定第2修正案は，期日は2021年9月2日であり，RedWire Holdings，LLC(前身はCosmos Acquisition，LLC，RedWire Intermediate Holdings，LLC，前身はCosmos Finance，LLC)，他の借り手，保証人および貸主(定義はその中の定義を参照)がRedWire Holdings，LLCおよび行政代理および担保エージェントであるAdams Stredit Advisors LP(2022年4月11日に米国証券取引委員会に提出された10−K表登録者年次報告添付ファイル10.15参照)と随時締結されている。 | | | | | | |
10.12 | | 第三次クレジット協定修正案は、期日が2022年3月25日であり、RedWire Holdings，LLC、その別の借り手、その保証人、Adams Street Credit Advisors，LP、行政代理と担保代理として、およびその各貸主との間で締結される(2022年3月30日に提出された登録者現在の報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入される。 | | | | | | |
10.13+ | | Cosmos親会社LLCとPeter Cannito(Genesis Park Acquisition Corp.を引用して2021年7月6日に提出した依頼書/募集説明書添付ファイル10.25を合併した)から発行された、日付は2020年3月11日の要約書である。. | | | | | | |
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10.14 | | 2022年4月14日にRedWire CorporationとB.Riley主体資本有限責任会社によって締結された普通株式購入契約(登録者が2022年4月14日に提出した8-K表現在の報告書の添付ファイル10.1を参照することによって統合される)。 | | | | | | |
10.15 | | 登録権利協定は、日付が2022年4月14日であり、RedWire CorporationとB.Riley主体資本有限責任会社によって締結される(登録者が2022年4月14日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2を参照することによって組み込まれる)。 | | | | | | |
10.16+ | | RedWire CorporationとJonathan E.Baliffの間で締結された雇用契約は，2022年6月1日(登録者が2022年6月1日に提出された現在の8−K表報告の添付ファイル10.1)である。 | | | | | | |
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10.17 | | クレジット協定第4修正案は、期日が2022年8月8日であり、RedWire Holdings，LLC、その別の借入先、その保証人、Adams Street Credit Advisors，LP、行政エージェントと担保エージェントとして、およびその各貸主との間で締結される(登録者が2022年8月12日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる)。 | | | | | | |
10.18+ | | 投資協定は、2022年10月28日、RedWire CorporationおよびAE Industrial Partners Fund II、LPおよびAE Industrial Partners構造化解決策I，L.P.(登録者を参照して2022年11月2日に提出された現在の8−K表の添付ファイル10.2によって組み込まれる)である。 | | | | | | |
10.19+ | | 投資協定は，期日は2022年10月28日であり，RedWire CorporationとBCC RedWire Aggregator，L.P.によって締結されている(登録者を引用して2022年11月2日に提出された8−K表の現在の報告書の添付ファイル10.3に組み込まれる)。 | | | | | | |
10.20 | | 登録権利協定は、2022年10月28日に、RedWire CorporationとBCC RedWire Aggregator、L.P.，AE Industrial Partners、Fund II LPおよびAE Industrial Partners構造化解決策I，L.P.によって締結される(登録者が2022年11月2日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.4を参照して組み込まれる)。 | | | | | | |
10.21 | | 第五項信用協定修正案は、期日が2022年10月28日であり、RedWire Holdings、LLC、RedWire Intermediate Holdings、LLC、借主契約の他の借主、協定の他の保証人、Adams Street Credit Advisors、LPが行政エージェントと担保エージェント及びその各貸手として締結される(登録者が2022年11月2日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して統合される)。 | | | | | | |
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10.22+ | | 雇用協定は、2020年6月22日に、Cosmos Acquisition LLCとNathan O‘Konekによって署名される(登録者を参照して2023年5月11日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1に編入される)。 | | | | | | |
10.23 | | 第6回信用協定修正案は，期日は2023年6月23日，RedWire Holdings，LLC，RedWire Intermediate Holdings，LLC，借り手合意の他の借主，プロトコルの他の保証人，Adams Street Credit Advisors，LPは行政エージェントと担保エージェントとして，各貸手との間で締結される(登録者は2023年6月23日に提出された現在の表格8−K報告の添付ファイル10.1で合併する)。 | | | | | | |
10.24+ | | RedWire Corporation 2021総合計画の下で時間に基づく制限株式単位報酬プロトコル(従業員)の表(登録者を参照して2023年8月9日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2によって組み込まれる)。 | | | | | | |
10.25+ | | RedWire Corporation 2021総合計画の下で業績に基づく制限株式単位報酬プロトコル(従業員)の表(登録者を参照して2023年8月9日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3を参照して編入)。 | | | | | | |
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展示品
番号をつける | | 説明する | | | | | | |
10.26 | | 第七項信用協定改正案は、期日が2023年12月22日であり、RedWire Holdings、LLC、その他の借り手、その保証人、Adams Street Credit Advisors、LP、行政代理として担保代理及びその各貸主との間で署名される。 | | | | | | |
| 16 | | 普華永道有限責任会社の書簡は、日付は2023年6月20日である(添付ファイル16.1を参照して登録者に組み込まれ、2023年6月20日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出される)。 | | | | | | |
19 | | レッドライン会社のインサイダー取引政策。 | | | | | | |
| 21 | | 登録者の子会社。 | | | | | | |
| 23.1 | | 独立公認会計士事務所(ピマウェイ会計士事務所)が同意する。 | | | | | | |
23.2 | | 独立公認会計士事務所(普華永道会計士事務所)が同意した。 | | | | | | |
| 31.1 | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a-14(A)および15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者(CEO)証明書。 | | | | | | |
| 31.2 | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて首席財務官(首席財務官)を認証する。 | | | | | | |
| 32.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。 | | | | | | |
| 32.2* | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官(首席財務官)の認証。 | | | | | | |
97+ | | RedWire社は政策を取り戻した。 | | | | | | |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | | | | | | |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | | | | |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | | | | |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | | | | | | |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | | | | |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | | | | | | |
†S-K規則第601(B)(2)項により省略された本展示品の付表及び展示品。登録者は、米国証券取引委員会の任意の漏れた展示スケジュールのコピーの追加提供を要求しなければならない。
+プロトコルまたはスケジュールを管理または補償します。
*本プロトコル添付ファイル32.1および添付ファイル32.2に提供される証明は、本年度報告の10-Kフォームとみなされ、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の規定に従って提出されるとはみなされない。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| | | レッドライン会社 |
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| 日付： | 2024年3月20日 | | 差出人： | /S/ピーター·カンネット |
| | | 名前： | ピーター·カンネット |
| | | タイトル： | CEO兼会長 |
| | | | (首席執行幹事) |
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1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定された日に署名された
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
| /S/ピーター·カンネット | | 行政総裁兼議長(首席執行幹事) | | 2024年3月20日 |
| ピーター·カンネット | | | | |
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| /S/ジョナサン·S·バリフ | | 首席財務官兼取締役(JD：相場)首席財務官(財務総監) | | 2024年3月20日 |
| ジョナサン·S·バリフ | | | | |
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| /S/クリス·エドモンズ | | 上級副社長と首席会計官(首席会計官)) | | 2024年3月20日 |
| クリス·エドモンズ | | | | |
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| /S/ジョン·S·ボルトン | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| ジョン·S·ボルトン | | | | |
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| /S/ルイ·R·兄弟 | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| ルイス·R·ブルース | | | | |
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| /S/レ·ダニルス | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| レスダニールス | | | | |
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| /S/マイケル·J·ベフクエア | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| マイケル·J·ベフクエア | | | | |
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| /S/カーク·コネット | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| カーク·コネット | | | | |
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| /S/David·コエンブラート | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| デヴィッド·コエンブラット | | | | |
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/S/ジョアン·イシャム | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
ジョアン·イシャム | | | | |
