BEER-202312310001941536十二月三十一日2023会計年度2023-12-31P 1 YHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#OtherAssetsNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#AccountsPayableAndAcruedLiabilitiesNonCurrentHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2023#その他の非運用収入支出00019415362023-01-012023-12-310001941536アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-12-3100019415362023-06-30ISO 4217：ドル00019415362024-03-15Xbrli：共有00019415362023-12-3100019415362022-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2023-12-31ISO 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2000とTwentyMemberベル：LiveOakBankMember2020-08-21000194153610月の第3四半期以降2千人と25人のメンバーがBaer：Termローン契約日2，000と9月9日2023-12-310001941536ベル：LiveOakBankMemberBaer：永続貸出契約日10月2，000と20メンバー2020-10-010001941536Baer：Termローン契約日2，000と9月9日ベル：10月第3四半期2，000と2，4メンバー2023-12-310001941536ベル：10月第3四半期2，000と25，5メンバーBaer：Termローン契約日2，000と9月9日2023-12-3100019415362018-04-130001941536ベル：飛行機調達協定のメンバーはベル：バイキングのメンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：飛行機調達協定のメンバーはベル：バイキングのメンバー2023-12-310001941536ベル：飛行機調達協定のメンバーはベル：バイキングのメンバー2022-12-310001941536ベル：格納庫のメンバー2023-01-012023-12-310001941536ベル：格納庫のメンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：格納庫のメンバーベル：SievertConstructionIncMember2023-12-310001941536ベル：格納庫のメンバーベル：SievertConstructionIncMember2022-12-3100019415362023-11-172023-11-170001941536米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberBaer：TimeBasedIncentiveUnitsMember2022-01-012022-12-310001941536Baer：ExitVestingUnitsMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-01-012022-12-310001941536アメリカ-公認会計基準：評価技術オプション定価モデルメンバー2022-01-012022-12-310001941536米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberBaer：TimeBasedIncentiveUnitsMember2022-12-310001941536Baer：ExitVestingUnitsMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-12-310001941536米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberBaer：TimeBasedIncentiveUnitsMember2023-01-012023-12-310001941536Baer：ExitVestingUnitsMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2023-01-012023-12-310001941536米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberBaer：TimeBasedIncentiveUnitsMember2023-12-310001941536Baer：ExitVestingUnitsMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2023-12-310001941536ベル：インセンティブのメンバーはアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2023-01-012023-12-310001941536ベル：インセンティブのメンバーはアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：インセンティブのメンバーは2023-12-310001941536米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001941536米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001941536米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2023-01-012023-12-310001941536米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：RSUsVestedAtClosingMembersアメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2023-01-012023-12-310001941536ベル：RSUsVestedAtClosingMembers2023-01-012023-12-310001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：ティモシー·シーシーさんメンバー2023-01-012023-12-310001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：ティモシー·シーシーさんメンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：MABMembersアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーベル：AvenueInvestorMember2023-11-172023-11-170001941536ベル：MABMembersベル：AvenueInvestorMember2023-11-170001941536米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersベル：ブリッジールのメンバーベル：AvenueInvestorMember2023-12-310001941536ベル：ベルメンバーベル：AvenueInvestorMember2023-12-310001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：2千と2つの債券メンバーは2022-07-212022-07-210001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：2千と2つの債券メンバーは2022-08-102022-08-100001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：2千と2つの債券メンバーは2022-07-212022-08-100001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：2千と2つの債券メンバーは2023-01-012023-12-310001941536米国-公認会計基準：関連側メンバーベル：2千と2つの債券メンバーは2022-01-012022-12-310001941536米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-07-012022-07-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2022-04-250001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2022-04-252022-04-250001941536Baer：BeForeQualifiedPublicOfferingMemberBaer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMemberベル：1年に1人2023-01-012023-12-310001941536ベル：2年に1回Baer：BeForeQualifiedPublicOfferingMemberBaer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2023-01-012023-12-310001941536Baer：BeForeQualifiedPublicOfferingMemberBaer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMemberベル：次のメンバーは2023-01-012023-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember最初の6年間のメンバーはBaer：AfterQualifiedPublicOfferingMember2023-01-012023-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMemberBaer：AfterQualifiedPublicOfferingMemberベル：7周年記念日2023-01-012023-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMemberベル：次のメンバーはBaer：AfterQualifiedPublicOfferingMember2023-01-012023-12-310001941536アメリカ-GAAP：第一選択カテゴリのメンバー2023-01-240001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2023-01-240001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2023-01-012023-12-310001941536ベル：自主的派生メンバーBaer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2022-04-090001941536ベル：自主的派生メンバーBaer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2023-03-150001941536アメリカ-GAAP：第一選択カテゴリのメンバー2023-01-012023-12-310001941536アメリカ-GAAP：第一選択カテゴリのメンバーSRT：最大メンバ数2023-12-310001941536SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：第一選択カテゴリのメンバー2023-12-310001941536米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2023-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesCPferredSharesMember2022-01-012022-12-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesBPferredSharesMember2022-03-310001941536ベル：共有償還メンバーBaer：LegacyBridgerSeriesBPferredSharesMember2022-03-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesBPferredSharesMemberベル：未償還メンバーを共有する2022-03-310001941536Baer：LegacyBridgerSeriesBPferredSharesMember2022-04-250001941536Baer：LegacyBridgerSeriesAPferredSharesMember2022-04-252022-04-250001941536Baer：LegacyBridgeSeriesA 2 PferredStockMember2022-04-252022-04-250001941536Baer：LegacyBridgeSeriesA 1第一選択ストックメンバー2022-04-252022-04-2500019415362022-04-252022-04-250001941536Baer：LegacyBridgerSeriesAPferredSharesMember2022-07-212022-07-210001941536Baer：LegacyBridgeSeriesA 2 PferredStockMember2022-08-102022-08-100001941536Baer：LegacyBridgeSeriesA 1第一選択ストックメンバー2022-07-212022-07-210001941536米国-GAAP：国内/地域メンバー2023-12-310001941536アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2023-12-310001941536米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001941536ベル：LegacyBridgerIncentiveUnitsMembers2023-01-012023-12-310001941536ベル：LegacyBridgerIncentiveUnitsMembers2022-01-012022-12-310001941536アメリカ-公認会計基準：シリーズCPreferredStockMember2023-01-012023-12-310001941536アメリカ-公認会計基準：シリーズCPreferredStockMember2022-01-012022-12-310001941536ベル：公的権限のメンバーはアメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-12-310001941536ベル：公的権限のメンバーはアメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-12-310001941536Baer：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-12-310001941536Baer：PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-12-310001941536Baer：ClassDCommonSharesMember2023-01-012023-12-310001941536Baer：ClassDCommonSharesMember2022-01-012022-12-310001941536アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-01-012024-01-310001941536アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-01-262024-03-200001941536アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-03-2000019415362023-10-012023-12-31
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
______________________
表：10-K
______________________
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで2023年12月31日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
2010年からの移行期間 今から今まで
依頼書ファイル番号：001-41603
______________________
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
______________________
| | | | | |
| デラウェア州 | 88-3599336 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主
識別番号) |
| |
航空レーン90番 ベオグラード, Mt | 59714 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(406) 813-0079
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
______________________
同法第12(B)節により登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引 記号 | | 各取引所の名称： いつ登録しましたか |
| 普通株、1株当たり0.0001ドル | | ベル？ベル | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| | | | |
| 株式承認証では，1株当たり完全株式承認証は1株11.50ドルの行使価格で普通株を行使することができる | | バイルバ | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
この法第12(G)節により登録された証券：なし
______________________
登録者が証券法ルール405で定義されている有名な経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示す☐ 違います。 ☒
登録者がこの法第13又は15(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，複選マークで示してください☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間内)、(1)1934年“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような提出要求を遵守してきたかどうかを示すはい、そうです ☒*☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒*☐
登録者が大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，小さい報告会社か新興成長型会社かを再選択マークで示した。(“取引法”第12 B-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大規模データベース加速ファイルマネージャ | ☐ | | 加速ファイルマネージャ | ☐ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | | 規模の小さい新聞報道会社 | ☒ |
| | | | |
| | | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示す☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)節に基づいて財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐
証券が同法第12(B)節に基づいて登録されている場合は、登録者が届出中の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示す☐
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかを再選択マークで示すには、登録者の任意の実行者が関連回復中に受信した報酬ベースの補償を、第240.10 D-1(B)節に従って回復分析する必要がある☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条の規則で定義されている)☐ 違います。 ☒
非関連会社が保有する普通株の総時価は2023年6月30日現在約ドル38.3百万ドルです。
2024年3月15日までに44,842,587普通株、額面0.0001ドル、発行済みと発行された。
引用で編入された書類
登録者が2024年株主総会に提出する最終委託書の一部は，本10−K表年次報告に関連する財政年度終了後120日以内に提出され，引用により本10−K表年次報告第3部に組み込まれる。
カタログ
| | | | | |
| ページ |
第1部 | 1 |
プロジェクト1.ビジネス | 1 |
第1 A項。リスク要因です | 11 |
項目1 B。未解決の従業員のコメント。 | 45 |
プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。 | 45 |
項目2.財産 | 47 |
項目3.法的訴訟 | 47 |
四番目の鉱山は安全に開示されている。 | 47 |
| |
第II部 | 48 |
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。 | 48 |
第六項です[保留されている] | 48 |
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。 | 49 |
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 67 |
項目8.財務諸表と補足データ | 68 |
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。 | 111 |
第9条。制御とプログラムです | 111 |
プロジェクト9 B。他の情報。 | 112 |
プロジェクト9 Cです。検査を阻害する外国司法管轄区域の開示に関する。 | 112 |
| |
第三部 | 113 |
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理 | 113 |
第11項.行政職報酬 | 113 |
第12項：特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。 | 113 |
第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。 | 113 |
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス | 113 |
| |
第4部 | 114 |
第15項.展示品 | 114 |
項目16.10-Kフォームの概要。 | 118 |
前向きな陳述に関する警告的声明
このForm 10-K年度報告書には連邦証券法に適合した前向きな陳述が含まれている。非歴史的事実の陳述は、ブリジャー航空航天集団持株有限公司(“会社”、“ブリジャー”、“私たち”または“私たち”)に関する信念と期待に関する陳述を含み、いずれも“1995年米国個人証券訴訟改革法”における安全港条項の目的を含む前向きな陳述である。前向き陳述は、一般に、“信じる”、“可能”、“将”、“見積もり”、“継続”、“予想”、“予定”、“予想”、“予想”、“すべき”、“将”、“計画”、“プロジェクト”、“予測”、“予測”、“準備”、“位置決め”、“潜在”、“らしい”、“求める”、“未来”などの言葉を伴う。“展望”、“目標”、および未来のイベントまたは傾向を予測または示す同様の表現は、または歴史的イベントの陳述ではないが、これらの言葉がないことは、陳述が前向きでないことを意味するわけではない。これらの展望的表現は、(1)予想される閉鎖時間、予想収益、およびそのような買収および/または使用権手配の最終構造を含むブリジャー事業の予想拡張および/またはブリジャーのスペイン政府からの買収および/または4機のSuper Scopperの使用状況への言及、(2)Bridgerの業務および成長計画および将来の財務業績、(3)国内または国際野火季節の持続時間または深刻さを含む、航空消防サービスの現在および未来の需要を含むが、これらに限定されない。(4)コスト低減行動の規模、タイミング、および収益、(5)任意の将来融資に対するブリジャーの探索、必要または完了、および(6)追加の航空機、資本資源および研究開発への期待投資、およびこれらの投資の効果。これらの陳述は、本年度報告Form 10-Kで決定されたか否かにかかわらず、ブリジャー経営陣の現在の予想に基づいており、実績の予測ではない。これらの展望的陳述は説明目的のみに使用され、いかなる投資家の保証、保証、予測、または事実または可能性の明確な陳述として使用することも意図されておらず、いかなる投資家の依存としても使用されてはならない。実際のイベントや状況は予測が困難または不可能であり，仮説とは異なる.多くの実際的な事件と状況はブリジャーの統制範囲を超えている。これらの展望的陳述は、ブリジャーが現在または未来の予想されるコスト削減を識別し、効果的に実施する能力、それによってブリジャーの業務および運営に与える任意の影響、任意の国内または国際野火季節の持続時間または深刻さ、国内外の業務、市場、財務、政治、法的条件の変化を識別し、効果的に実施することができ、ブリジャーは任意の買収の期待的な利益を達成できなかった；ブリジャーは任意の航空機の統合に成功した(協同効果とコスト低減を含む)、ブリジャーはそのサービスをタイムリーに開発、販売、拡張し、他の方法でその成長戦略を実施する能力；これらの展望的陳述は、大量のリスクと不確実性の影響を受ける。ブリジャーの運営および業務に関連するリスクは、情報技術およびネットワークセキュリティリスク、必要な免許の喪失、飛行安全リスク、キー顧客の流失、ブリジャーとその従業員との関係の悪化、競争激化に関連するリスク、ブリジャーの現在の計画、業務、インフラが中断される可能性があることに関するリスク、任意の買収完了の結果を含む；ブリジャーがその知的財産権を確保または保護できないリスク、ブリジャーはその成長と業務拡大を管理する上で困難なリスク；ブリジャーとは、価格下振れ圧力、顧客注文の減少、利益率の低下、新しいビジネス機会を利用できず、市場シェアを失った既存または新会社の競争能力、将来の買収の選択、実行、または将来の買収をブリジャー業務に統合する能力をもたらす可能性があり、これは運営や財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、本10-K年度報告で本10-K年度報告で“リスク要因”と題する章で議論した要因である。もしこれらのリスクのいずれかが現実になったり，Bridger経営陣の仮定が正しくないことが証明されれば，実際の結果はこれらの前向き陳述が示唆する結果とは大きく異なる可能性がある.これらのリスクや不確実性は網羅的ではなく、ブリジャーが現在知らないあるいはブリジャーが現在重要ではないと考えている他のリスクもあるかもしれないが、これらのリスクも実際の結果が前向き陳述に含まれている結果とは異なる可能性がある。また，展望的陳述は，将来の事件に対するブリジャーの期待，計画や予測，および本年度報告10−K表までの日の見方を反映している。ブリジェは、後続の事件と開発がブリジャーの評価に変化をもたらすと予想している。しかし、ブリジャーは未来のある時点でこれらの前向きな陳述を更新することを選択するかもしれないが、ブリジャーはそのような義務を負わないと明確に表明した。このような展望的な陳述は、本年度報告書10-K表の日付の後のブリジャーの日付を代表する評価とみなされてはならない。したがって、本年度報告に記載されている10-Kテーブルの前向き記述に過度に依存してはならない。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
業務の概要
Bridgerは空中野火監視，救助と救助および空中消防サービスを提供し，次世代技術および環境に優しい持続可能な消防方法を用いて，主に米国各地にある。私たちの使命は、私たちの高素質チーム、専門飛行機、そして技術とデータの革新的な使用を利用して、野火に脅かされた生命、財産、生息地を救うことです。私たちは次世代全サービス空中消防プラットフォームに対するサービス不足と増加している需要を満たしている。
Bridgerは私たちの最高経営責任者で元アザラシ突撃隊士官Timothy Sheeehyが2014年にモンタナ州ボルツマンで設立され、野火を撲滅するグローバル企業を設立することをビジョンした飛行機を持っています。それ以来、Bridgerは米国と航空野火管理分野の全方位空中消防サービス提供者に成長し、技術とサービスを提供し、第一線の消防士と消火意思決定者に重要な火災データを提供し、野火を効果的に消火する
2023年1月24日、ブリジャーとジャック·クリーク投資会社(JCIC)は逆資本再編を完了した。逆資本再編により，Bridgerとその付属会社(“Legacy Bridger”)およびJCICはいずれも当社の完全子会社となった。
2023年12月31日現在、会社は148人の従業員チームを持ち、消防地上勤務者と公衆を支援する解決策、サービス、技術生態システムを開発している。
米国林業局の2023年の記事(USFSとUSFS WUI増加条項)によると，1990年から2020年にかけて，米国の人間開発と未開発の裸地と火に依存して発火しやすい植生燃料が出会ったり混合したりする地域は17.9万平方キロメートルを超えて増加している。USFS WUI増加条項によると，米国の陸地面積の9.4%を占めるWUI地域には現在3分の1近くの住宅が含まれている。これに伴い，国家機関間消防センター(NIFC)が公表したデータによると，1985年から2022年までの間に，毎年1火災あたりに燃焼するエーカー面積が3倍以上に増加している。WUI地域の拡大と野火の拡大に伴い，公共安全を確保するためには，より積極的な消火策が必要である。また，NIFCが公表したデータによると，1985年から2022年にかけて，米国で毎年焼失したエーカーの土地総数は2倍以上に増加している。
NIFCのコスト抑制データによると、これらの傾向により米国連邦政府は1985年から消火支出を増大させ、2022年の複合年間成長率は7.6%と35億ドルに達した。支出と需要が増加したにもかかわらず、国家機関間調整センター(NICC)のデータによると、2002年から2022年の間、空中消火のための固定翼機の未満足要求は4.7%の複合年間成長率で増加し、2022年には654件の未満足要請があった。
Bridgerの経営陣は、2021年の世界の約219億ドルの消防市場(空中制圧、地上と火災データ、航空画像関連と緊急移動応用市場の合計と定義)では、空中抑圧支出が約42.7%を占めていると推定している。また、世界の消火資産に対する需要は急速に増加しており、ブリジエ管理層は、地上サービスから空中消火への転換が始まっているとしている。野火がヨーロッパとアメリカを席巻するにつれて、市場は引き続き拡大する見通しだ。
業務記述
私たちの製品の組み合わせは2つのコア製品で構成されています
火を消す：専用のViking CL−415 EAF(“Super Scoper”)航空機の配備を含み，大量の水を速やかに野火に直接投入する。
空中偵察：無人運転(“空爆”)航空機による消火機の空中偵察と，事件指揮官との戦術協調を含む.
火を消す
私たちはスーパーScoppersを操作することで地上勤務者に直接消火空中消防支援を提供した。空中消火は従来の地上消火方法と組み合わせて，専門の航空機が活発な野火に大量の水を直接投入する。野火は主要水源付近で発生することが多いため，時間が重要な場合には，随時利用可能な資源を利用して野火を消火する際により省時，より省油する。スーパーScoppersは、飛行機が水源に戻るときに連続的に水を提供するために、野火を消火するために、特に直列またはより大規模に配置された場合に、迅速に水攻撃を提供することを可能にする。
空中偵察
野火は急速に広がり、瞬間的に路線を変えることができる。我々の空中監視サービスは、有用な空中優位位置から意思決定者に迅速で最新の情報を提供し、地上消防士のより効率的な配備を支援し、広範な公衆の安全を向上させるための重要な情報を得ることができる。我々の空中偵察サービスは空中攻撃機を利用している.
我々の空中攻撃機隊は、2機の指揮官(“両指揮官”)、4機のDaher Kodiak 100(“Daher Kodiaks”)、3機のPilatus PC-12(“Pilatus”)および1機のDeHavand Twin Oters(“双カワウソ”)からなる12機からなる。我々は、米空軍第一型空中戦術群監督員(“ATG”)と空中プラットフォームを提供し、地上機関間事故指揮官(“事故指揮官”)に必要な情報を伝達する上で7年間の経験があり、野火を全面的に管理し、資源をどのように配置するかを決定した。私たちはアメリカ最大のATGSプラットフォームプロバイダーの一人で、契約はアメリカを100%カバーしています。
私たちの飛行機
私たちは野火を追跡して消火するための現代技術を配備し、モンタナ州ベオグラードのボズマンイエローストーン国際空港の三つの格納庫に巨大な専門消防機隊を駐屯させた。私たちの飛行機は私たちがサービスを提供する基礎を構成しているので、空中消防プラットフォームの進歩に投資していきたいと思います。私たちは、ますます上昇する野火脅威に対応するために、私たちの能力を拡大し、次世代消防資産を獲得する機会を評価するために、私たちの艦隊に投資し続けている。
私たちは18機の飛行機チームを運営しています
•6位スーパーScoppers
•4人の双子の指揮官
•4位ダヘル·コディアック
•3つのPilatus(1つは自社，2つはレンタル)
•2人乗りカワウソ1匹(レンタル)
スーパーScoper艦隊
スーパースクーターは消火のために設計·製造された唯一の飛行機であり、極端な地形では同等以上の水上容量を有する他のすべての飛行機よりも攻撃的であることができる。スーパー潜水艇は水陸両用機で、水面をかすめ、水を機内のタンクにかき込み、大火を消し止めた。Super Scoperの具体的な設計は，攻撃的な低空飛行プロファイルを可能にし，パイロットがより正確に空投を投入し，火災に打撃を与え，より迅速に火災を消火することができるようにした。Super Scopperは約12秒以内に1，412ガロンまでの水を掻くことができ、野火の90%は主要水源の周囲20マイル以内で発生し(下図参照)、Super Scopperは空港に戻ってタンクを補充することなく、経済的かつ迅速に火災に水を輸送することができる極めて有効なツールを提供する。半径5マイルの範囲に水源があり，Super Scoperは7分ごとに目標に水を滴下することができ，合計約35滴の水，すなわち5万ガロンの水を補給する必要がある。私たちはこれらのSuper Scoper資産を運営し、私たちの空中攻撃機隊を加えて、私たちは北米で最も全方位的な空中消防サービス提供者の一人だと信じています。
資料源：ランド国土安全·国防センター2012年の野火に対する空襲研究。
Super Scoper機は申し分のない安全記録、原始設備メーカー(OEM)からの直接支持、短期離着陸能力(STOL)と多機飛行甲板を持っている。スーパーScoperの巡航速度は時速207マイルです。また，超掃除機は野火を消火する際に効率的な航空機であり，近くの水体から水を収集することができるため，難燃剤が滴下した固定翼機よりも大量の液体を同じ時間で投入することができる。
私たちのスーパーScoppersは完璧な安全記録を持っています。私たちはどんな安全違反および/または伝票の評価を受けたことがないので、私たちのどんな飛行機も墜落や深刻な被害を扱ったことがありません。我々は，我々の全体的な運営過程でセキュリティに関する問題が生じる可能性を減らすために，セキュリティ管理システム(“セキュリティ管理システム”)を採用した.このメール計画はすでにアメリカ連邦航空管理局(“FAA”)とアメリカ連邦航空管理局の監査を通過した。
さらに、Super Scoperは滑走路が2500フィートまで短いより小さい空港で運転することができるが、より大きなジェット機消火機は通常、少なくとも4000フィートの滑走路を必要とする。Super Scoperは、4900フィート以上の水体から12秒以内に水を掘り出すことができ、3秒以内に空水を1滴清めるか、または1滴の水を二分することができる。スーパーScoperのタンク容量を以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 巻 | | 重さ |
| | リットル | | ガキと女の子 | | アメリカの女優 | | キロ | | ポンド |
ガソリンタンクごとに | | 2,673 | | 588 | | 706 | | 2,722 | | 6,000 |
2つのタンクの合計 | | 5,346 | | 1,176 | | 1,412 | | 5,443 | | 12,000 |
以下にSuper Scoperとその水収集効率の概略図を提供する。
資料源：米国農業部水陸両用潜水艇機行動計画2016。
艦隊を空爆する
我々の空中攻撃機隊は、火災増加、地上消防要素、火災交通区域内の他の航空機と変化する気象条件に関する高度な態勢感知を事件指揮官に提供する。すべての飛行機は広範囲な通信技術を備えている。Daher KodiaksとPilatusは，我々空中攻撃機隊の最新メンバーであり，特に強固な構造と挑戦的な地形への着陸の多機能性で知られており，不安定かつ劣悪な飛行条件が空中消防に挑戦しているため資産である。我々の空中攻撃機チームはSTOLに適用され、より広い範囲のシーンでの配備を可能にする。高いレベルの信頼性により、航空機はより多くの修理と契約を行うことができ、計画外の現場メンテナンス事件を減少させることができる。活発な野火の上で、航空機は4~7時間飛行に必要な燃料効率を維持することができ、緩慢かつ安定した飛行特性を有し、ATGにより大きな可視度を提供することができる。
主要な市場駆動要素とチャンス
私たちのビジネスにはいくつかの重要な市場駆動要素と機会があります
より長く深刻な火災季節は消火と空中監視サービスの需要を推進した
NIFC抑制コストデータは，米国の焼却面積は時間の経過とともに増加している。いずれの年も焼失面積は変化したが，2000年から2022年までの年平均焼失面積は710万エーカーであり，1985年から1999年までの年平均焼失面積320万エーカーの2倍以上であった。
米国環境保護庁(EPA)のデータによると，北米野火のオフシーズンは通常10月から5月の間であるが，火災は春に早く始まり，秋まで続いている。米国の火災季節も延長し続けている−気候センターのデータによると，米国の火災季節は1970年より平均105日間延長されている。気候センターはまた，1970年代から2010年代にかけて，毎年平均燃焼した大火(1，000エーカーを超える)の数が2倍に増加し，1970年代に比べて2010年代にはこのような火災で焼失したエーカー面積が6倍近く増加したと報告している。気候センターが野火季節を延長するのは，春の温暖化，夏季の干ばつ季節の延長，土壌や植生のより乾燥などにより，気候変化はこれらの火災の範囲や深刻さを増加させる可能性がある。時間が経つにつれて、アメリカの国家火災準備レベルは向上した。5つの災害対策レベルの範囲は、最低(1)から最高(5)までであり、燃料および気象条件、火災活動、および全国各地の消火資源の利用可能性に依存する。レベル5はいくつかの地理区域を代表して大型、複雑な野火事件を経験しており、国家荒地の消防資源を枯渇させる可能性があるが、レベル1は火災活動が非常に少ない。NIFCが提供したデータによると，時間の経過とともに，米国の主要野火季節(6月から9月)の平均火災準備レベルは半分近く向上した：過去5年(2019−2023年)には，米国の平均火災準備レベルは3.09であったが，1990年以降，米国の平均火災準備レベルは2.80であった。
連邦と州政府は野火統制に資金を提供しています
野火が管理する国家資金は米議会(“国会”)が支出し、州ごとに野火消火に支払う費用がやや異なる。米国の荒れ地での消火活動は連邦資金で資金を提供しているが，予算策定過程で分配金額が制限される可能性がある。NIFCの消火コストデータによると、2018年から2022年までの5年間、連邦政府の年間平均消火支出は30億ドルと45%増加したが、これまでの5年間の2013年から2017年までの年間平均支出は21億ドルだった。この資金は内務省(“DOI”)と米国安全保障庁に割り当てられた。そして、わが社は消防シーズンに連邦機関と短期、中期、長期契約を締結します。州レベルでは、いくつかの州政府と民間実体の数が著しく増加していることが一般的に見られ、彼らは新しい火災現実に準備している。例えば、2023年7月、連邦政府は、2023年の全国的な野火管理を支援し、土地管理者の2024年度の野火管理活動を支援するための185.0ドルの支出を発表した。この投資は2023年3月と2022年12月に発表された278.0億ドルに基づいており、これらの資金は2023年に分配されている。2021年、ワシントン州は次の5年間に328.0ドルを野火撲滅に投入した。この程度の約束は唯一無二であるが、多くのレベルの政府や民間団体が野火リスクが深刻な新時代に入ったことを反映している。
政府機関との長期顧客関係を考慮して、より長く、より深刻な火災季節による消防サービスのますます増加する需要を満たす機会があります。需要の増加は，政府機関の連絡をさらに強化し，新しい航空機投資を利用する手段であると考えられる。
専用プレス機の需要増加と供給に限りがあります
NICCが発表した報告によると、2019年と2020年の前2年と比較して、2021年と2022年の2年間の間に、我々のSuper Scoper機を含む3型マルチエンジン給油機の需要が56%以上増加した。Wildland Fireは，需要の増加により未満足要求の割合が高く，2022年には3型マルチエンジン給油機要求が満たされていない割合は34.9%，2020年は8.9%と報告している。
スーパーScoppersは空中消火のために作られたマルチエンジン空中給油機です。それらは消火に非常に有効であり，歴史的にはヨーロッパ全体の外国政府が所有·運営してきた(フランス，ギリシャ，イタリア，スペインは約40機の両生類掘削機を保有している)ため，米国では中古両生類掘削機を見つけることと獲得することは困難である。私たちはLongview航空サービス会社S(“LAS”)がスーパーScoper-CL-415 EAF(拡張空中消防士)計画を発売した元の顧客です。2020年から2025年までの間に、LASは限定数のSuper Scoperのみを製造して販売可能であり、2018年4月13日にLASおよびVikingと締結された調達協定(時々改訂および追加された“LAS調達協定”)に基づいて、追加の航空機を増加させ、アップグレードするために何度も改訂され、限られた数のSuper Scopperのうち6機を購入することに同意した。2023年2月17日、私たちはアメリカ各地にBridger航空機隊をより大きく配備することを可能にする6番目のSuper Scoperを受け取りました。私たちはLASの長期顧客であり、LASが彼らの次世代空中消防解決策を開発するにつれて、私たちの持続的なフィードバックは消防技術の進歩に情報を提供するだろう。
2023年11月17日、会社はMAB Funding、LLC(“MAB”)およびその子会社と一連の合意を締結し、Canadair CL-215 T両生機(“スペインScopers”)の4機の購入を促進し、サービスを再開し、最初は2023年9月にスペイン政府の公開入札プログラムを介して4030万ユーロで会社に授与された。協定条項は、スペインScoppersがMABによって所有され、資金援助されている場合、会社はスペインScoppersの回復サービスのアップグレードを管理すると規定している。同社には権利はあるが、すべての飛行機を購入する義務はない。契約の準備ができてサービスを再開しているからだ。同社はスペインのScoppersで修正され、その後サービス契約を締結した後、これらのScoppersを順番に買収する予定だ。
専門的に製造されたマルチエンジン給油機の供給が限られていることから、既存機のメンテナンスと保守は野火季節中の消防サービスのミスを最大限に減少させ、いかなる中断の影響を減らすために重要である。スーパーScoperは工場OEM支援を持つ唯一の空中消火機で、停止時間の削減に役立つ。
私たちの競争優位は
全方位空中消防サービス
我々は全方位空中消防サービスを提供し、米国と国際で消火と空中監視サービスを提供する。私たちは新しい空中偵察と空中消火機に引き続き投資することを強調する。私たちが設立して以来、私たちの空中偵察機隊は単一の飛行機とパイロットから今日運営する機隊に発展しました。我々が提供するサービスの多様性は，その特定のニーズに適したサービスを選択する機会をクライアントに提供する.
専門の飛行機は、より多くの水を投入することができます
私たちの6機のスーパーScoper機はLAS生産ラインの最新モデルで、強化された業界技術を持っている。バイキングはLASの子会社で、モデル証明書を購入し、ポンパディ航空宇宙会社のすべてのCL-215とCL-415モデルの原始設備メーカーである。LASはその後、重大な改善を行い、CL-415に対する以下の改善を含むSuper Scoperを発売した
•より高い巡航速度
•航空安全を改善する
•最新世代の技術的信頼性
•新しい航空電子機器と計器
•より正確な排水技術です
•山岳地帯の適合性
•アスファルト砕石水上STOL
•水打時の速度は低い(低速および低速飛行)
•動作効率を向上させること
•構造的完全性。
Super Scoperは現代タービンエンジンを利用して優れた高空性能を提供する。スーパースライド機は1分以内に再装填できるのに対し，基地能力により他の空中給油機の再充填時間は約30分から1時間であり，スーパースライド機は同じ時間でより多くの空投を行うことができる。Super Scoperは給油が必要になるまで約5万ガロンの油を下ろすことができるが，市場最大のタンカーは給油と難燃剤の再投入が必要となるまで3万ガロンの難燃剤しか置いていない。Super Scoper飛行機は、飛行機が水源に戻る時に水を持続的に輸送するために、野火を消火するために、特に直列またはそれ以上の規模で水を迅速に輸送することができる。
高技能のパイロットと整備員
2023年12月31日まで、私たちは15人の機長がSuper Scoper飛行ユニットの一部としています。機長一人一人が数千時間の飛行時間を持ち、スーパースコ号で消防行動を実行した。すべての乗組員は少なくとも4年間の空中消防経験を持っている。D級全運動飛行シミュレータでは，すべての乗員の日常的な訓練が必要である。
私たちのすべてのパイロットは私たちの安全基準と標準操作手順を満たすために、彼らのための飛行機の年間と定期訓練に参加します。政府機関で飛行機を契約したパイロットは毎年、契約期間中に安全に飛行機を運転する資格があることを証明する認証カードを受け取っている。
2023年12月31日現在，我々はSuper Scoper保守ユニットの一部として10名のユニット担当者がいる。どの組長にも数千時間の整備士がいて、消防行動に慣れている。工場訓練はすべての保守チームがその維持する飛行機と部品に対して行う強制的な訓練だ。彼らはまた、会社の安全、標準操作手順、システムに関する訓練課程を完成させなければならず、これらの訓練課程では、保守ログの署名記録を追跡して記録することができる。
長期顧客関係
2015年以来、米国連邦消防局、カリフォルニア林業·消防部(“カリフォルニア消防署”)や他の複数の州政府を含む政府機関に空中消防サービスを提供してきた。メール計画では、私たちは業界のリーダーと呼ばれ、特にアメリカのセキュリティサービス局は業界の先頭と呼ばれ、アメリカ安全局から安全な飛行機運営の模範として推薦されている。現在、私たちは複数の連邦機関と多くの野火高リスク州の州政府と効果的な契約を維持している。歴史的に見ると、私たちの連邦と州契約の契約更新率は100%だ。我々はUSFSの長年契約を入札して獲得し，2021年の火災シーズンから2025年の火災シーズンまで，我々のSuper Scopper機を使用した。
我々とUSFSの関係は，2021年6月3日までの第1202 SA 21 T 9009号契約(“Call−When−Need Water Scoper”)，2019年5月15日までの第1224 B 19 C 9025号契約(“軽量固定翼独占使用契約”)と2021年2月22日までの第12021 SA 21 G 5100号契約(“Call−When−Need軽量固定翼契約”)の3つの実質的なサービス協定に関連している。Call−When−When−Need Water Scoper契約によると，2021年6月3日から4年間，全国的に荒地消防にSuper Scoper航空機サービスを提供している。付随するWater Scoper契約により，USFSでのタスク注文から収入を得た.USFSは、Call-When-Need Water Scoper契約の条項によれば、便宜上、または私たちが違約した場合に、Call-When-Need Water Scoper契約またはその任意の部分の権利を終了する。軽固定翼の独占使用契約に基づき，米国農務省が定義した北部，ロッキー山脈，南西部，山間，太平洋南西部地域に独占的に使用する軽量固定翼機消防サービスを提供した。軽固定翼の独占使用契約の当初期間は2019年5月15日から12カ月であったが、契約には延長契約の4つの追加期限の選択権が含まれており、期限ごとに1年、米国空軍はその年間選択権を行使しており、2020年3月18日、2021年4月21日、2022年4月18日、2023年3月14日に各12ヶ月契約を延長している。独占的に使用されている軽量固定翼契約によると、年間120日のサービス提供を保証することで収入を創出し、待機時間と飛行時間に異なるレートを徴収している。USFSは、軽量固定翼契約を独占的に使用する条項に基づいて、その唯一の便利さ、または当方が違約した場合に、軽量固定翼契約またはその任意の部分の独占使用を終了する権利を保持する。付随する軽量固定翼契約によると、我々は米空軍司令部の定義に基づき、北部地域を代表して空中戦術グループ監督任務に軽量固定翼機消防サービスを提供している。必要に応じて軽量固定翼を呼ぶ契約期間は四年。オンデマンド呼の軽量固定翼契約によれば、呼時に(呼び出し時に利用可能であれば)私たちのサービスを提供することによって、待機時間と飛行時間に対して異なるレートを徴収する。USFSは、Call-When-Need Light固定翼契約の条項によれば、容易にまたは我々が違約した場合に、Call-When-Need Light固定翼契約またはその任意の部分を終了する権利を保持する。
2023年、USFSは将来的に複数の離散契約の使用を停止し、その契約を国の複数の奨励タスク注文契約(“MATOC”)に統合した。この契約によれば、複数の契約を付与するのではなく、航空機を独占的に使用する任務注文を付与することができる。我々のすべての軽量固定翼空中攻撃機とマルチタスクPilatusは，2024年5月に軽量固定翼を独占使用する契約が満了した後，MATOCにより提供されている。
私たちの成長戦略は
より多くの飛行機を購入して配備して、ますます増加する需要を満たす
我々はLASが発売したSuper Scoper−CL−415 EAFプロジェクトのオリジナルクライアントである。フランス，ギリシャ，イタリア，スペインは約40機の両生類掘削機を持っているため，中古両生掘削機を見つけることと獲得することは困難である。LASは2020年から2025年の間に販売可能な限られた数しか提供しておらず、同社はそのうちの6つを購入している。
私たちのサービスを拡張する
火災監視技術: 米国では毎年約7万件の野火(NIFC抑圧コストデータによる)が発生しており，ニュース購読には野火が急速に増加し暴走しているという報道があふれている。現在統合されている火災データは野火機構によって制御されており，公開アクセスできないに限られている.2023年9月14日、私たちはIGNISテクノロジー社(“IGNIS”)を買収し、革新的な移動とネットワークプラットフォームを開発し、消防士の態勢感知を高め、消防部門を跨ぐ相互操作可能な共同行動図を作成し、リアルタイムで価値の高いデータを生成し、消防組織が野火リスクをよりよく管理するのを助ける。
メンテナンス·修理·大修理: 私たちは経験豊富で訓練された修理専門家チームを持っている。修理員とその修理支持員はすべての汎用航空標準と要求を理解し、専門訓練を受けて、私たちの飛行機チームにサービスを提供しました。私たちの保守チームがFAAメンテナンス基準を超え、USFSとDOI契約機に要求されるすべての必要なデバイスを維持することを確実にします。私たちはアメリカ連邦航空局が認証した第145部分の修理ステーションで、私たちの空中消防艦隊に内部機体と航空電子修理能力を提供します。2022年4月、我々のPART 145認証整備ステーションは、FAAが認可した整備組織の最高基準の1つであるISO 9110認証を取得した。この認証はイギリス標準協会によって行われ、同協会は品質管理システムの業界トップとして認められている。
国内と国際拡張
私たちは国内と国際的な市場シェアとサービスを増加させるために努力している。私たちの競争優位性を考慮して、私たちは国内の消防安全と環境意識の需要の増加を利用できる有利な地位にあると信じている。現在，米国食品·薬物管理局，米国エネルギー省，インド事務局，土地管理局，ワシントン州自然資源部，アラスカ林業部，カリフォルニア消防署，コロラド州公共安全部，防火と制御部，アイダホ州土地部，ミネソタ州自然資源部，モンタナ州自然資源·保護部，ネバダ州保護と自然資源部およびオレゴン州林業部と契約を締結している。
私たちは既存の関係を利用して地元市場チームを構築することで、いくつかの追加的な国内市場を浸透させるつもりだ。私たちは現場で顧客と関係を維持し、ほぼリアルタイムのフィードバックを収集して運営を改善し、改善ポイントとその後の数年間の計画を組み込むためにフィードバック会議を定期的に開催することによって、歴史的にこれを確立した。
北米の野火閑散期に国際運営を行う可能性を探っています。オフシーズンは通常10月から5月の間に発生します。私たちは世界的に空中消防サービスを提供する世界的な実体になることを求めている。私たちの目標は2023年11月にスペインScopersと合意した協定を通じて、Super Scoperをヨーロッパに連れて行くことだ。さらに、将来的にSuper Scoperをアジアおよび/または南米に連れて行き、このプラットフォームの有効性を示す予定です。現在，スーパーScoppersはこれらの地域の荒地火災で使用されていないか，請負者が所有する請負業者が運営するビジネスモデルでは運営されていない.私たちはサービス不足の需要を満たし、老朽化と時代遅れの政府所有、政府運営船団に代替解決策を提供する予定だ。
日和見主義を追求したM&A(“M&A”)
私たちはM&A機会を評価し続けて、私たちのチームを拡大し、新しい地域を増やしたり、より多くのサービスを増加させたりするつもりだ。この戦略によると、私たちは私たちにとって重要な意味を持つ機会を含め、潜在的な買収機会を定期的に評価している。私たちは予想される取引の時間を予測することができず、現在も不可能だ。
季節性
私たちの経営業績は季節的な要素の影響を受けています。気候条件と他の私たちの収入に影響を及ぼす可能性のある要素は四半期ごとと毎年違うかもしれない。多くの要因は私たちの制御範囲内ではありませんがこれらに限定されません
•森林火災は夏の月や干ばつの間に多く発生することが多いが、最終的には予測できない
•気候変動と世界的な気温の変化は時間とともに起こります
•意外な気象パターン、自然災害、または他のイベント、野火の速度または強度を増加または減少させるか、または消防サービスを提供する能力を損なう；
•政府規制や私たちの規制承認や申請状態の変化。
歴史的に見ると、北米野火季節の時間と持続時間のため、各年度の第2四半期と第3四半期は私たちのサービスに対する需要が高い。したがって、私たちのサービスの収入、支出、運営キャッシュフローは主に本年度の第2四半期と第3四半期に発生します。しかし，場所や野火の季節強度によっては，野火撲滅の必要性に季節的な変動があり，我々の運営実績が四半期間と年々大きく変動する可能性がある。
私たちの取引先
Super Scoperと全方位サービス支援プラットフォームを含む高性能機は、私たちがアメリカ連邦、州と地方政府実体と契約を締結し、成長に集中し、同時により多くのサービスを構築して火災境界を作成し、分析することができるようにした。現在，米国食品医薬品局やエネルギー省，野火被害が最も深刻な州政府のような短期，中期，長期契約を複数の連邦機関と締結している。政府エンティティとの自動更新契約は安定した収入源を提供し、空中消防業界で革新を行い、顧客に多様な製品を提供することができる。私たちは入札に参加し、2021年から2025年まで私たちのSuper Scoper機を使用する契約をアメリカ空軍と締結した。
我々の既存の多くの契約の基本期限は1年であるが、顧客と短期、中期、長期契約を締結し、主に消防季節に上記政府機関と契約を結び、空中消防管理資産を配備している。契約はオンデマンド呼び出し(“CWN”)または専用(“EU”)ベースに基づく
緊急または意外な配備に対する顧客の航空消防管理資産の需要に応じて、CWN契約のために制定されたレートは、一般にEU契約レートよりも高く、後者は、契約収入に基づく安全性が一般的により競争力を有する。歴史的に見ると、私たちの連邦と州契約の契約更新率は100%だ。
施設
私たちの本部はモンタナ州のベオグラードにあり、私たちの機関隊はボズマンイエローストーン国際空港に滞在しています。私たちは3つの格納庫を持ち、20年のレンタル期間と10年の地上レンタルで空港の既存の5つのブロックをレンタルした
私たちの国際業務はスペインのアルバセターに本部を置いています。私たちは現在格納庫を持ち、Albacete空港で短期土地レンタルの形で既存のブロックをレンタルし、4人のスペインScoperが回復サービスのアップグレードを行っている
私たちの競争相手
私たちの主な競争相手は民間航空消防事業者であり、現在4機のCL-415、II型Dash 3機、8-400 AT、および7機のAvro RJ 85を管理しており、これらの航空機は難燃剤を投入することを目的としている。また、私たちは時々ヘリコプターから水を滴下する空中消防会社と競争するかもしれない。しかし、私たちの経営陣はヘリコプターが私たちの運営に直接脅威になるとは思っていません。多くのヘリコプターは燃料容量のために2時間の飛行任務しか実行できませんが、私たちのスーパーScoper機は4時間の燃料容量を持っています。
我々のSuper Scoper計画は，野火に難燃剤を投入する航空機の代わりに使用するためではない。難燃剤は、大型空中給油機でよく使用される物質であり、火災の蔓延を緩和または阻止し、火災の周囲に周辺または境界を形成するためによく使用される。火災は難燃剤によって形成された火線燃焼の可能性があるが、難燃剤は依然として野火を消火·管理する貴重なツールであり、スーパーScoppersと滴下した場合に、野火の蔓延を効果的に管理、制御、緩和することができる。
私たちの空中消防サービスとしての競争に成功する能力は多くの要素に依存し、これらの要素は将来、私たちの製品の価格、私たちの製品の安全性と有効性に対する消費者の自信、消費者の私たちが提供する解決策に対する満足度を含む競争の激化によって変化する可能性があると信じています。また，連邦や州予算資金や，空中消防計画を支援する様々な政府サービスプロジェクトを他の空中消防事業者と争奪する可能性がある。
私たちの環境への影響
米国環境保護局の気候変化指標に関する文章によると、多くの研究により、“気候変化はすでに野火季節の長さ、野火頻度と焼失面積の増加を招く”、“気候変化の脅威は気温と干ばつの増加を通じて火災の頻度、範囲と深刻度を増加させる”ことを発見し、野火は毎年大量の炭素排出を放出する。
猛威を振るう野火と変化する気候の中で、私たちは持続可能で環境に優しい消火方法を使用する。火災付近で消火サービスのための水源を探すことで，現地の生態中の水を保持し，スプーンと水滴との飛行時間を減らすことで，現地給水システムへの被害を最小限に抑える。私たちの使命は、私たちの世界的なチーム、専門飛行機、および技術とデータの革新的な使用を通じて、生命、財産、生息地を救うことです。
人力資本
私たちの職員たちは私たちの成功に必須的だ。2023年12月31日、私たちは148人の従業員がいます。私たちは高い選抜基準があり、特定の技術技能を持つ人員を募集し、各種の労働環境で独立して仕事をする能力があることを証明した。わが社に入社する前に、私たちの多くの従業員は様々な有名な研究、商業と軍事航空宇宙、その他の非航空宇宙組織で働いた経験があります。退役軍人によって設立された会社として、私たちは合格した退役軍人を採用し、彼らの戦略的思考、管理技能、高レベルの規律を含む彼らの共通の軍事的背景の経験を利用することを求めた。2023年12月31日現在、私たちは約7人の従業員に1人がアメリカ軍の退役軍人です。
今まで、私たちは何の停止も経験しておらず、私たちは私たちが従業員と良い関係があると思う。私たちは常に全従業員のフィードバック意見を求め、彼らの役割レベルにかかわらず、彼らの解決策とプロセスの改善を奨励することによって個人の能力を強化する。したがって、私たちの自発的流動率は非常に低く、従業員の尊敬度が高く、労使の相違による運営中断は何も経験したことがありません。私たちの従業員たちは集団交渉協定の制約を受けないし、労働組合代表たちの制約も受けない。
健康と安全
私たちは従業員の安全を保障するために努力している。私たちは環境、健康、安全政策を堅持し、公衆とその従業員の健康と安全を保護する方法で私たちの業務運営を促進することを目指しています。私たちの業務は従業員にいくつかの健康と福祉計画を提供し、フィットネスと健康を促進し、予防的な医療を奨励する。また、従業員に秘密にした従業員支援計画を提供し、従業員とその家族に専門的な相談を提供しています。私たちは、私たちの福祉製品に対して、不確実な損失(例えば、意外、短期障害、有給休暇、生命保険)を解決するために、身体健康、精神健康、財務健康、コミュニティ支援、および様々な保険計画を支援する全体的な理念を持っている。
従業員訓練
この仕事に固有の危険な性質を解決するために、私たちは卓越した運営を実現し、私たちの従業員にさらなる発展の手段を提供することを堅持しています。私たちのすべてのパイロットは冬の数ヶ月間、彼らの任期や以前の経験にかかわらず、広範な訓練を受けた。訓練には授業とオンライン授業、シミュレータ、そして機内訓練が含まれる。私たちは高い業界基準を達成するために努力し、専門のパイロットと機体専用訓練士を何人か招聘した。従来、従業員のニーズに関連する特定の技術分野の労働力強化訓練に資金を提供しています。一例で、私たちは一人の従業員が施設清掃員に招聘された。さらなる訓練と投資により、この従業員は地上車両支援マネージャーとなり、現在は飛行機機械師である。私たちはまた一次機械師を招聘し、彼らを訓練して、機体と動力装置の認証を得て、彼らが監督することなくどんな飛行機のメンテナンスも可能にした。
技術訓練に加えて、リーダーシップと管理訓練、私たちの業界の中のいくつかの最先端の安全訓練に多くの資金を投入しています。モンタナ州雇用補助プログラムは、私たちが以前、私たちに大きな助けを提供し、学校に通っている従業員に州政府の援助の訓練を提供して、モンタナ州の従業員としての地位を改善してきた。必要性を判断する際には、外部採用の前に、既存従業員を詳細に分析して、私たち従業員がこのような能力や興味を持っているかどうかを確認します。既存の従業員を優先的に訓練·抜擢することで、従業員の尊敬度を高めながらコストを削減した。
従業員の留任と機会
私たちは、異なる背景からのトップ人材を誘致し、維持することが重要であると信じており、私たちは政策とプログラムを採用して異なる人材を募集し、報酬平等を確保する政策を採用している。私たちはすべての合格した従業員と申請者に平等な雇用機会、昇進、サービスまたは活動を提供することを約束し、人種、肌の色、性別、性指向、性別同意、性別表現、両親身分、市民身分、宗教、民族血統、障害、退役軍人身分、年齢、結婚状況、妊娠、遺伝情報、あるいは他の法律保護地位を問わない平等な雇用機会政策を持っている。私たちは違いを理解して尊重する文化を推進する。私たちは国際的に人材を募集して私たちの特製空中消防機を製造し、これらの人たちがわが社にもたらす文化的利益を確認することに大きく依存しています。
政府の監督管理
アメリカ連邦航空管理局は
連邦航空局が発表した法規、政策、指導は私たちの飛行機の使用と運営に適用される。航空機事業者は連邦航空局の適切な免許、許可、許可を持ち、連邦航空局の第三者責任と政府財産に対する保険要求を守らなければならない。私たちの飛行機は現在アメリカ連邦航空局に登録されていますが、所有権が変化すれば、連邦航空局の許可証は最新の情報に基づいて更新されます。この場合、連邦航空局が新たな車両登録を発行するまで、このような新たな車両登録出願が提出されると、これらの出願は、その間の運営を継続することが可能となる。
連邦航空局の航空または宇宙輸送法規を遵守しないことは、民事処罰または個人訴訟、または免許または許可証の一時停止または販売を招く可能性があり、これは私たちの飛行機の運営を阻止するだろう。
連邦航空局以外にも、私たちの業界は複数の連邦機関によって規制されており、場合によっては、これらの機関は顧客でもあり、規制機関でもある。私たちは私たちのすべての規制機関の中で、私たちが飛行と地上で優れたパフォーマンスをしていることを誇りに思う。
第1 A項。リスク要因です
リスク要因の概要
以下は，我々の業務，運営，財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある要因の概要である.この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。本要約でまとめたリスクおよび我々が直面している他のリスク(一般的なリスク要因を含む)に関する他の議論は，本要約の後に見つけることができる
航空と消防リスク
•私たちの飛行機運営はある程度の固有のリスクに関連しており、私たちはいかなる事故によって損失とマイナスの宣伝を受ける可能性があります。事故が私たちに関係しているかどうかにかかわらず、飛行機、ヘリコプター、商用無人機に関連して、私たちが運営に使用している資産と類似しています。
•それが強力で予測不可能な野火に対抗しているので、私たちの業務は本質的に危険だ。
•失われた、機械的故障、パイロットまたは修理員の不足、特にその中の1機のバイキング航空CL-415 EAFsによって飛行機が使用できなくなったため、私たちの運営収入は一定の時間内に低下し、延長される可能性がある。
•契約は私たちのパイロットとメカニックに最低の操作経験基準を要求します。必要なレベルの経験や認証を持つ個人を探して採用するには、アメリカ人のほかにカナダ人を雇う必要がある。適切な技能と経験を持つ人員を物色して雇うことができないことは業務運営を阻害するだろう。
•私たちの既存および計画における資本資産に依存しない優れた代替消防戦術や技術を開発することは、私たちのサービスへの需要を減少させ、私たちの収入と運営結果を大幅に減少させる可能性があります。
運営リスク
•当社のITシステムへのサイバー攻撃は、お客様にサービスを提供する能力を乱す可能性があり、管理コストの増加、売上の低下を招き、私たちの名声を損なう可能性があります。
•高い品質の空中消防サービスを顧客に提供できなかったことは、私たちと顧客との関係を損なう可能性があり、私たちの名声、ブランド、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは悪天候事件が私たちの運営やインフラに及ぼす潜在的な影響の増加を含む気候変動に関連するリスクの影響を受け、天気パターンの変化が野火リスクを低下させれば、私たちのサービスに対する需要の低下を招く可能性がある。
•私たちは私たちの高度管理チームと他の独特な技能を持つ高い技術者たちに非常に依存している。
季節的リスク
•場所によっては森林火災撲滅の必要性に季節的な変動があり，我々の現在の収入の大部分は米国西部に集中している。したがって、私たちの経営業績は四半期ごとに大きく変動する可能性があります。
販売と顧客リスク
•航空消防産業は近い将来成長すると予想され、不安定であり、発展しなければ、その発展速度が私たちの予想よりも遅く、私たちのサービスを使用する必要がない方法で発展すれば、マイナスの宣伝に遭遇すれば、私たちの解決策が商業や政府参加を推進できなければ、私たちの業務成長は損なわれるだろう。
•私たちは政府の顧客に深刻に依存しており、これは私たちを早期終了、監査、調査、制裁、処罰などのリスクに直面させる。私たちはまた、政府請負業者に適用される法規の制約を受けており、これらの法規は、私たちの運営コストを増加させ、私たちが守らなければ、政府実体との契約を終了させる可能性があります。
•私たちは私たちの未来の成長を効果的に管理できないかもしれないが、これは私たちが業務戦略を実行することを難しくするかもしれない。
•私たちの業務の大部分は少数の大顧客に依存しており、その中のいずれかの顧客の流失、その中のいずれかの顧客に提供される価格、マーケティング手当、または他の重要な条項の重大な変化、あるいはこれらの顧客の財務状況の不利な発展は、私たちの純収入と経営業績を大幅に減少させる可能性がある。
仕入先リスク
•私たちは限られた数量の供給者たちが特定の原材料と供給された部品を提供することに依存している。私たちは、私たちのメンテナンスや運営ニーズを満たすのに十分な原材料や提供されたコンポーネントを得ることができないか、またはそのような材料を得ることができないかもしれません。これは、私たちがタイムリーにサービスを提供する能力を弱化させたり、私たちのサービスやメンテナンスコストを増加させたりする可能性があります。
•購入可能な新しいCL−415 EAF航空機の供給は限られており、追加のCL−415 EAF機を購入できないことは、収入および純収入を増加させる能力を阻害する可能性がある。
•私たちは現在、第三者パートナーに依存して、私たちの飛行機のメンテナンスとメンテナンスに必要な部品を提供し、保存し、重要な部品とシステムを供給することで、私たちは制御できない多くのリスクと不確実な要素に直面しています。
財務·資本戦略リスク
•私たちは私たちの運営と成長戦略に資金を提供するために大量の追加資金が必要かもしれないが、私たちが必要な場合、受け入れ可能な条項によって、あるいは十分な追加資金が利用可能ではなく、私たちが株式融資を行う能力は、私たちの普通株の市場価格に部分的に依存するかもしれない。1株当たり0.0001ドル(“普通株”)
•私たちのシステム、飛行機、技術、サービス、そして関連設備の使用寿命は私たちが予想していたより短いかもしれません。
•私たちは大量の債務を持っていて、将来の利息や元金を返済することは、私たちの業務を経営する能力を損なう可能性があり、あるいは私たちの業務戦略を変えて、債務の返済に適応することを要求します。
初期会社リスク
•私たちの流動資金状況は私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っています。
•設立以来、私たちは大きな損失を受けて、私たちは利益を達成したり、維持したり、増加させたりすることができないかもしれません。
•上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、私たちの経営陣の注意をそらし、私たちの経営陣と合格取締役会のメンバーをより多く誘致し、維持する能力に影響を与えるかもしれない。
•私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見し、私たちは救済を行っており、この点に重点を置いている。
わが国の証券所有権に関するリスク
•私たちの普通株と株式承認証の価格は非常に不安定になるかもしれない。
•私たちの普通株は非アメリカ市民所有権によって制限されており、これは非アメリカ市民株主に私たちの普通株を剥離することを要求し、私たちの普通株の譲渡可能性、流動性、および時価にマイナスの影響を与える可能性があり、この制限は潜在的な支配権変更取引を阻止するかもしれない。
•私たちは普通株または他の株式証券を増発するかもしれません。これはあなたの私たちの所有権権益を希釈し、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれません。
•私たちがナスダックの持続的な発売基準を守ることができるという保証はない。
•A系列優先株の保有者は、我々普通株保有者が所有していない権利、優先権、特権を有し、かつ普通株式保有者よりも優先する権利を有する。
•Bridgerの少数株主はその業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。
•私たちまたは私たちの株主は、将来的に私たちの普通株と引受権証の大量の株を公開市場で売却したり、将来の売却の予想が私たちの普通株と引受権証の価格を低下させる可能性があります。
•私たちの普通株は引受権証を行使することができ、行使すれば、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たち株主の希釈につながる。
本10−K表年次報告に含まれる以下のリスク要因やその他の情報を詳細に考慮すべきである。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは現在知らないか、または現在あまり重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務運営や財務業績にも影響を及ぼす可能性があります。もし実際に以下のいずれかのリスクが発生した場合、私たちの株価、業務、経営業績、財務状況は重大な悪影響を受ける可能性があり、私たちの証券の市場価格は下落する可能性があり、私たちの株式保有者はすべてまたは一部の投資を損失させる可能性がある。
航空と消防リスク
私たちの飛行機運営はある程度の固有のリスクに関連しており、私たちはいかなる事故によって損失とマイナスの宣伝を受ける可能性があります。事故が私たちに関係しているかどうかにかかわらず、飛行機、ヘリコプター、商用無人機に関連して、私たちが運営に使用している資産と類似しています。
飛行機の運営は様々なリスクの影響を受け、将来の消防サービスへの需要は事故や他の安全問題の影響を受ける可能性があり、このような事故や問題はBridger便、私たちの飛行機事業者、あるいは私たちの飛行機事業者が運営する飛行機に関連している。悪天候条件や火災や機械故障などの航空輸送の危険は、人員や乗客の死傷を招く可能性があり、特定の機種に対する顧客の自信に影響を与える可能性がある。航空旅行の安全統計データは、交通部(DOT)と国家運輸安全委員会を含む複数の側面から報告され、異なる輸送種別に分類されることが多い。私たちの空中消防サービスには様々な飛行機が含まれているため、私たちの顧客は空中消防サービスの安全性を決定することが困難である可能性があり、彼らの空中消防に対する自信は事故分類などの要素の影響を受ける可能性があり、これらの事故の分類は空中消防サービスの悪さや空中消防サービスが使用する方法を反映している。
CCL−415 EAFsを含むいくつかの航空機の所有者および事業者として、安全および信頼性は、顧客が空中消防サービスを選択する際に考慮する2つの主要な属性であると考えられる。お客様を満足させる安全性と信頼性基準を維持できず、既存の顧客を維持し、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちの会社、私たちの従業員、あるいは私たちのブランドに関連する任意の公共事件によって引き起こされる否定的な宣伝のリスクに直面している。このような事件は私たちのどんな職員たちの実際的または告発された行動と関連があるかもしれない。
もっと多くの事故記録は私たちがいくつかの契約を締結することを阻止して、私たちのサービスに対する需要を減らすかもしれない。さらに、もし私たちの人員または私たちが使用しているある飛行機モデルが公共事件、事故、災害、または規制法執行行動に関連している場合、私たちは重大な名声被害と潜在的な法的責任に直面する可能性がある。私たちが保険を受けている保険は、このような事件、事故、災害、または行動には適用されないか、または十分ではないかもしれません。もし私たちの保険が適用されなかったり、不十分だったら、私たちは事故や事故による重大な損失を負担させられるかもしれない。さらに、私たちの従業員または私たちが使用しているあるタイプの飛行機に関連する任意のこのような事件、事故、災害、または行動は、公衆の悪い印象をもたらし、私たちの名声を損なう可能性があり、既存または潜在的な顧客が私たちのサービスを使用したくなくなり、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの1つまたは複数のオペレータが安全考慮または調査によって事故が発生したり、いくつかの飛行機を運転する能力を失った場合、私たちは代替飛行機および人員が得られるまで、特定の空中消防サービスのキャンセルまたは延期を要求される可能性がある。
私たちの業務はまた、空港および格納庫内または近くで発生した事故または安全に関連する他のイベントまたは調査の負の影響を受ける可能性があり、これらの事故または事件または調査は、私たちの空中消防サービスで発生する。例えば、私たちのある格納庫や近くで事故が発生した場合、事故が除去され、施設のいかなる損傷も修復され、任意の保険、規制、または他の調査が完了するまで、この格納庫を使用することができないかもしれない。同様に、CCL−415 EAFまたはわがチームの任意の他の飛行機に関連する第三者の有害なセキュリティイベントは、特定のモデルの飛行機を現在または将来の顧客に一時的または永久的に禁止する可能性がある。
それが強力で予測不可能な野火に対抗しているので、私たちの業務は本質的に危険だ。
私たちのサービスの表現は私たちが野火と相互作用する必要がある。野火は予測不可能である可能性が大きく，セキュリティプロトコルやシステムを実施しているが，これらのプロトコルやシステムでは事故リスクを解消することはできない。また、火災を効果的に消火するためには、飛行操作は低レベルの空中飛行を必要とし、山岳地帯でのサービスの実行に関連することが多く、両者とも私たちのサービスに関連するリスクを増加させる。これらの危険を防ぐためには、より多くの費用を負担する必要があり、および/または実施に時間がかかるセキュリティプロトコルおよびシステムが必要となる可能性があり、これは、予想以上の費用をもたらす可能性がある。私たちはまた不利な安全事件を経験する可能性がもっとあるかもしれない。
失われた、機械的故障、パイロットまたは修理員の不足、特にその中の1機のバイキング航空CL-415 EAFsによって飛行機が使用できなくなったため、私たちの運営収入は一定の時間内に低下し、延長される可能性がある。
どんな理由でも飛行機の損失は私たちがサービスを提供する能力に影響を及ぼす可能性がある。飛行機の短期的または長期的な利用が不可能なのは、航空機チームの老朽化や部品の時代遅れによる可能性もある。飛行機の交換や部品の交換は入手できない場合や、重大な遅延が発生した場合にのみ入手できる可能性がある。
私たちの収入は私たちのスーパーScoppersのサービスから比例しない。もし私たちの1つ以上のスーパーScoperが利用できなければ、私たちの収入を大幅に減少させ、私たちの運営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、2022年には、私たちの5機目と6機目のSuper Scoper機の交付が遅延された。我々は当初、5機目のスーパースコッパーと6機目のスーパースコッパーがそれぞれ2022年5月と7月に交付される予定だったが、最終的に5機目のスーパースコッパーの交付と後続配備準備は2022年9月に延期され、6機目のスーパースコッパーは2023年2月まで交付された。この遅延のため、私たちの2022年の野火季節の行動結果は実質的な影響を受けた。また，飛行時間の長いパイロットのみがSuper Scopperを操作することができ，訓練レベルが高いため，利用可能なパイロット数は限られている。世界的に運営されているスーパーScoppersの数は限られている。いくつかの交換部品は入手できないか、または入手できない可能性があり、私たちはSuper Scopersにサービスを提供するのに十分な訓練された技術者を雇うことができないかもしれない。
契約は私たちのパイロットとメカニックに最低の操作経験基準を要求します。必要なレベルの経験や認証を持つ個人を探して採用するには、アメリカ人のほかにカナダ人を雇う必要がある。適切な技能と経験を持つ人員を物色して雇うことができないことは業務運営を阻害するだろう。
私たちの業務の成功はパイロットと機械師を含む航空領域の経験を持つ高い素質の人材を引き続き吸引、維持、激励することにかかっている。しかし、合格した人材に対する競争は激しい。私たちの業務は私たちの現在または未来の需要を満たすために合格した人材を集めることに成功できないかもしれない。もし私たちが重要なポストを埋めることができなければ、私たちは私たちの業務の発展と拡張を含む、私たちの経営活動と目標を延期する必要があり、上場企業としての私たちの義務を履行することが困難になるかもしれない。
しかも、競争相手と他の人たちは私たちの従業員を募集しようと努力するかもしれない。いかなる重要な人員のサービスを失っても、未来の高い素質の人員を引き付けることができない、あるいはこのような人員、特に高級管理者、パイロットと他の技術者の採用を遅延させることは、すべて私たちの業務、財務状況と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。また、キーパーソンの交換は、多くの時間とコストに関連する可能性があり、業務目標の達成を著しく延期または阻害する可能性があります。
私たちの既存および計画における資本資産に依存しない優れた代替消防戦術や技術を開発することは、私たちのサービスへの需要を減少させ、私たちの収入と運営結果を大幅に減少させる可能性があります。
私たちの飛行機は私たちの技術を配備し、私たちの既存の消火戦術を支持して野火を撲滅するために改装された。特に，スーパー潜水艇は森林の大火を鎮めるために設計されており，水で森林大火を鎮火し，開放された水体から再灌水することができる。新しい技術または消防戦術が創造または発見され、より強力で、より経済的で、より速く、より安全で、より環境に優しいサービスが提供される場合、またはいくつかの態様では、私たちの現在のサービスよりも優れている場合、私たちは、私たちのサービスの需要が減少していることを見ることができ、または私たちの艦隊がこれらの技術または消防戦術に適応するために追加のコストを生成する必要があるかもしれない。また，既存および潜在的な政府顧客は，近代化機隊を持つ顧客からの請負サービスの獲得を推進する可能性がある.これらすべての変化は、将来の契約の範囲を縮小し、私たちの既存の資産を除外する可能性があり、これは私たちのサービス、私たちの収入、収益に対する需要を減らすことができるかもしれない。
運営リスク
私たちは私たちのITシステムに依存して私たちの業務の多くの側面を管理している。これらのシステムへのサイバー攻撃は、お客様にサービスを提供する能力を乱す可能性があり、管理コストの増加、売上の低下を招き、私たちの名声を損なう可能性があります。
私たちはITネットワークとシステムに依存して私たちの業務を運営して管理している。当社のITネットワークおよびシステムは、個人および財務情報、ならびに当社の業務に関する独自の情報を処理、送信、蓄積します。この技術はまた、運営拠点全体の業務を調整し、従業員や外部顧客、サプライヤー、パートナー、他の第三者とコミュニケーションを行うことができます。我々は、これらのITネットワークおよびシステムを保護し、その中でデータを処理、送信、および格納するための合理的なステップをとっていると信じているが、このようなネットワーク、システム、およびデータは、ネットワーク攻撃、ウイルス、マルウェア、または他の許可されていないアクセスまたは障害(環境、悪意または不注意を含む)を受けやすい可能性があり、これは、我々の独自の情報またはユーザの個人情報を不正アクセスまたは公開または公開することをもたらす可能性がある。さらに、当社のITネットワークおよびシステムへのネットワーク攻撃、ウイルス、マルウェア、または他の破損、または許可されていないアクセスは、当社のプラットフォームの破損、中断、またはシャットダウンをもたらす可能性があります。上記のいずれの行為も、お客様、政府当局、またはメディアに通知を行うことを要求し、政府当局の訴訟、調査または問い合わせ、またはそのような攻撃または他の不正アクセスまたは当社のITシステムおよびネットワークの損傷に関する処罰、罰金、および他の損失に直面させる可能性があります。
当社のサービス、データ、およびシステムは、運用に重要である可能性があり、または価値のある知的財産権、他の独自または機密データ、規制されたデータ、および従業員の個人情報などを含む敏感なデータの記憶、処理および送信に関するものである。成功した違反、従業員の汚職、または人為的または技術的エラーは、私たちまたは他の第三者データまたはシステムへの不正アクセス、開示、修正、誤用、紛失または破壊、敏感、規制されたまたは機密データ(個人情報および知的財産権を含む)が盗まれる可能性があり、キーデータまたはシステムにアクセスできない、サービスまたはシステムがサービスを中断または拒否する可能性がある。
私たちが顧客を吸引し、維持し、効率的に業務を運営し、効果的に競争する能力は、私たちの技術ネットワークの成熟度、安全性と信頼性にある程度依存し、私たちは顧客に対して重要なサービス機能を提供し、私たちの機密業務情報と顧客が提供する情報を保護する能力、および顧客が私たちのシステムを保護し、顧客の期待に合ったサービスを提供する能力に対する自信を維持することを含む。したがって、私たちは、コンピュータハッカー、外国政府、ネットワークテロリストおよび活動家、サイバー犯罪者、悪意のある従業員または会社または第三者サービスプロバイダの他の内部者、ならびに他の団体および個人のネットワーク攻撃またはネットワーク侵入を含むデータ漏洩および運営中断によるリスクに直面している。
世界中からの未遂攻撃や侵入の数、強度、複雑さの増加に伴い、当社、顧客、第三者が相互接続されたITシステムを介してデータを記憶し、伝送することが増えており、会社や政府のデータ漏洩事件は増加し続けている。さらに、コード異常、“天災”、データ漏洩、ネットワーク詐欺、人為的エラーなどのリスクは、私たちのサービス、システム、およびデータに直接脅威となり、個人情報を含む当社の運営、顧客、従業員、およびサプライヤーに関する合法的なアクセスを無許可または阻止する可能性があります。
我々はまた、第三者の技術およびシステムに依存し、クラウドサービス提供者のような当社の顧客および第三者サービスプロバイダを含む相互作用を行う。このような第三者は、当社が維持している会社、顧客、従業員、および仕入先に関する情報、または当社の業務運営およびサービスに重要なオペレーティングシステムを管理、処理、またはアクセスすることができます。我々と同様に、これらの第三者も、データ漏洩、ネットワーク攻撃、およびそのネットワークまたはシステムを破損、中断または閉鎖する可能性のある他のイベントまたは行動によって引き起こされるリスクに直面している。私たちは、このような第三者に適用され、私たちとの協力によって保有またはアクセスする権利のある情報を保護するために、このようなセキュリティ措置を要求する契約条項を含むセキュリティプロセス、プロトコル、および基準を作成しました。しかしながら、ネットワーク攻撃は、攻撃者が私たちの会社、顧客、従業員、およびサプライヤーに関する情報を取得し、または私たちの運営を混乱させることができるように、1つまたは複数のこのような第三者のセキュリティ対策を破壊する可能性がある。これらの第三者はまた、運営中断または人為的なエラーに遭遇する可能性があり、個人情報を含む当社の運営、顧客、従業員、およびサプライヤーに関する敏感または機密データへの不正アクセスを引き起こす可能性があります。
我々のコンピュータシステムやウェブサイトに影響を与えるインフラを含む複雑なグローバル技術インフラの中断は、機密業務や顧客情報の損失を招く可能性があり、大量の修理や交換が必要となり、巨額のコストを招き、顧客がその業務の一部または全部を一時的または永久的にライバルに移転させることにつながる。上記の状況は私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの運営、顧客サービス、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、セキュリティホールは私たちがもたらした問題を解決するために多くの管理資源を投入する必要があるかもしれない。私たちがデータを深刻に漏洩したり、任意の連邦、州または外国のプライバシー法律、法規または他の原則または命令に従わなかった場合、私たちの名声、ブランド、および業務に悪影響を及ぼす可能性があり、政府エンティティが私たちにクレーム、調査、訴訟、または私たちの顧客に訴訟(集団訴訟を含む)、罰金、処罰、または他の責任を提起すること、または運営を変更したり、特定のデータセットの使用を停止することを要求する可能性があります。情報漏洩の性質に応じて、私たちはまた、ユーザ、法執行部門、政府当局、支払い会社、消費者報告機関、またはメディアに通知する義務があり、このようなイベントを調査および修復し、適用されるプライバシーおよびデータセキュリティ法律を他の方法で遵守するために追加の資源を必要とされる可能性がある。
当社および顧客情報の機密性、完全性または可用性が、当社または信頼されている第三者のデータ損失によって損なわれた場合、これらのタイプの悪影響が生じる可能性もある。私たちまたは私たちと情報を共有する第三者は、セキュリティホールが発生してから長い間、いかなるセキュリティホールや情報損失も発見しないかもしれません。
我々はすでに、廃棄システムの退役と交換を含む技術セキュリティ措置、情報技術リスク管理、業務連続性、災害復旧計画に投資し続けている。これらの措置の開発と維持コストは高く、技術の変化と安全対策を克服する努力がますます頻繁になり、緊張と複雑で持続的な監視と更新が必要となる。私たちは努力したにもかかわらず、私たちはデータ漏洩、技術中断、データ損失、ネットワーク詐欺の影響から完全には保護されていません。これらの問題は私たちの競争力や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは重要なセキュリティプロセスと計画を持っているが、私たちは未来の侵入や破壊を検出したり防ぐことができないかもしれない。さらに、我々の保険範囲は、ネットワークリスクのいくつかの態様を解決することを意図しているが、このような保険範囲は、起こりうるすべての損失またはすべてのタイプのクレームをカバーするのに十分ではない可能性がある。
プライバシー、データ保護、消費者保護に関連する連邦、州、外国の法律法規を遵守しない、またはこれらの分野で既存の法律法規を拡大したり、新しい法律法規を公布したりすることは、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
米国や他の管轄地域では、プライバシー、データ保護、消費者保護に関する様々な法律の制約を受けており、これらの法律は複雑で、異なる解釈の影響を受けることが多い。したがって、これらのプライバシー、データ保護、および消費者保護法律は、時間の経過とともに司法裁決または規制機関によって新たな指導または解釈を提供することによって変化または発展する可能性があり、そのような変化または発展は、私たちの既存のやり方に反する可能性がある。これは、私たちのプライバシーおよびデータ保護アプローチを更新、変更、またはキャンセルするためにリソースを使うことになるかもしれません。
私たちの名声と業務を展開する能力は、私たちの従業員、代理店、または業務パートナーの不適切な行為の影響を受ける可能性があります。
我々は、我々の従業員、代理または業務パートナーが犯した無謀または犯罪を防止し、発見するためのコンプライアンス制御、訓練、政策、プログラムを実施しており、これらの行為は、米国“反海外腐敗法”、国際兵器密売条例(ITAR)、虚偽クレーム、調達誠実、コスト会計と請求書、競争、情報セキュリティ、データプライバシー、私たちの契約条項のような政府関係者への支払いを規制する法律、例えば“国際兵器密売条例”(ITAR)、虚偽クレーム、調達誠実、コスト会計と請求書、競争、情報セキュリティ、データプライバシー、私たちの契約条項など、輸出規制された情報や機密情報を保護し、発見することを目的としている。私たちが私たちの業務を継続して発展させ、拡大するにつれて、このような不適切な行為のリスクは増加するかもしれない。しかし、私たちは私たちの統制、訓練、政策、そして手続きがこのようなすべての無謀な行為や犯罪を防止または発見することを確実にすることはできません。私たちは過去にそのような行為の悪影響を受けていましたが、これらの行為は本質的に重要ではありません。防止しなければ、このような無謀なまたは犯罪行為は、私たちを民事または刑事調査、お金と非金銭的処罰、およびアメリカ政府の停職および除名を受け、私たちの業務展開能力、私たちの運営結果、そして私たちの名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、データセキュリティの不注意に関連する不正行為は、個人情報の漏洩や顧客の敏感または機密情報の不適切な使用を招く可能性があり、救済コスト、監督機関の私たちに対する制裁を招き、私たちの名声に深刻な損害を与え、私たちがアメリカ政府と契約を締結し続ける能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
高い品質の空中消防サービスを顧客に提供できなかったことは、私たちと顧客との関係を損なう可能性があり、私たちの名声、ブランド、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちのサービスと従業員が提供する支援を通じて、高いレベルの顧客満足度とブランド信頼を作るために努力しています。私たちの顧客は、私たちのサービスに関連する任意の問題を効率的かつ正確に解決するために私たちのチームに依存しています。これらの問題は通常緊急事態です。私たちが有効かつタイムリーなサービスを提供する能力は、私たちが既存の機械チームを維持する能力と、お客様を支援し、私たちのサービスを十分に理解することができる熟練従業員の能力を含む多くの要素に大きく依存します。私たちの業務の増加とプラットフォームの完備に伴い、私たちは大規模で質の高いサポートを提供する挑戦に直面します。効率的でタイムリーなサービスを提供できなかったり、質の高いサービスや信頼できるサービスを維持していないと市場が判断したりすることは、私たちの名声、ブランド、業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
自然災害、異常気象状況、大流行または流行病の爆発、テロ行為、そして政治的事件は、私たちの業務を混乱させる可能性がある。
火災、竜巻、ハリケーン、洪水および地震、異常気象条件、流行病または大流行爆発、テロまたは破壊的な政治事件などの1つまたは複数の自然災害が発生し、私たちの施設または私たちの航空機チームが存在する格納庫で、私たちの機関チームまたは他の財産を損傷し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。雨、降雪、極端な温度のような悪天候は、私たちの空中消防サービスの計画通りの能力に影響を与え、追加費用を再配置または完全にキャンセルし、それによって私たちの売上と収益力を低下させる可能性があります。テロ、実際または脅威の戦争行為または現在の敵対行動のアップグレード、または私たちの航空機部品の国内または海外サプライヤーの任意の他の軍事または貿易中断に影響を与え、サプライチェーンの中断および商品価格の上昇をもたらすことを含む当社の業務に影響を与える可能性があり、これは私たちの原材料や輸送コストに悪影響を及ぼす可能性がある。もしこれらの事件が私たちの1つまたは複数のサプライヤーにも影響を与えたり、彼らの任意の施設や私たちの施設を閉鎖させたりすれば、私たちは私たちの他の契約を履行できないかもしれない。
私たちは悪天候事件が私たちの運営やインフラに及ぼす潜在的な影響の増加を含む気候変動に関連するリスクの影響を受け、天気パターンの変化が野火リスクを低下させれば、私たちのサービスに対する需要の低下を招く可能性がある。
気候変動に関連するすべての規制活動と発展は、私たちの運営のいくつかの側面の現代化を達成するために、炭素補償を購入するか、または他の方法で私たちの排出のためにお金を支払うことを要求するので、私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。このような活動はまた私たちの運営コストを増加させることで間接的に私たちに影響を及ぼすかもしれない。
嵐、洪水、火災、霧、薄霧、凍結条件、海面上昇、その他の気候関連事件の頻度と深刻性の増加など、気候変化の潜在的な物理的影響は、私たちの運営、インフラ、財務業績に影響を与える可能性がある。私たちは私たちのインフラの気候弾力性を向上させ、他の方法で気候変動のこのような物理的影響を準備し、対応し、緩和するために巨大なコストを発生させるかもしれない。私たちは気候変動の実際の影響に関連する任意の潜在的損失やコストの重要性を正確に予測することができない。全世界の気温上昇は，将来的にも野火発生率や深刻さを増加させる一因となることが予想されると考えられる。しかし，気候変動や全世界気温は多くの変数の影響を受けており，肯定的に予測することはできない。世界的に気温が低下すれば、野火の速度や重症度も低下し、私たちのサービスへの需要が低下する可能性がある。
私たちの業務は飛行機の燃料の供給に依存している。航空機燃料供給或いはコストの持続的な深刻な中断は消費者需要、私たちの経営業績と流動性に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは現在十分な飛行機燃料供給を得ることができるが、私たちは未来の供給状況を予測することができない。自然災害(私たちが空中消防サービスを実行している米国南東部とメキシコ湾沿岸で発生したハリケーンや同様の事件を含む)、他の産油国の政治中断や軍事衝突、主要産油国または特定の業界参加者に対する経済制裁、燃料関連政府政策の変化、外貨に対するドルの強さ、石油製品輸送または貯蔵コストの変化、石油製品パイプラインや埠頭参入の変化、エネルギー先物市場の投機活動、航空機燃料生産能力の変化、環境問題および他の予測不可能な事件は、将来の燃料供給不足や流通挑戦を招く可能性がある。これらの要素や事件は、石油生産、製油所の運営、パイプ能力、埠頭通路の中断または需要の増加を招く可能性があり、私たちの業務の航空機燃料供給の減少を招く可能性がある。このような事件の影響は、空中消防サービスを実行する能力を制限する可能性があり、これは収入損失を招き、サービスを提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
当社のウェブサイト、アプリケーション、バックエンドシステム、または他の技術システム、またはサードパーティ技術プロバイダのシステム障害、欠陥、エラー、または脆弱性は、私たちの名声およびブランドを損なう可能性があり、私たちの業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のシステムまたは私たちが依存する第三者のシステムは、ハードウェアおよびソフトウェアの欠陥または故障、人為的エラーまたは第三者または私たちの従業員、請負業者またはサービスプロバイダの不適切な行為、地震、ハリケーン、洪水、火災、自然災害、停電、電気通信サービス中断、詐欺、軍事または政治的衝突、テロ、ネットワーク攻撃、または他の事件によってサービス中断、中断、または降格が発生する可能性がある。私たちの保険は十分ではないかもしれませんが、私たちはこのような中断、中断、または降格に起因する可能性のあるすべての損失を補うために、第三者サービスプロバイダから十分な救済措置を得ていないかもしれません。
もし私たちが私たちの自主知的財産権を十分に保護できなければ、私たちの競争地位は損なわれる可能性があり、私たちは市場シェア、収入減少、および/または私たちの権利を保護するために高価な訴訟を引き起こすかもしれない。
私たちの成功は、空中消防サービスを手配する際に使用するいくつかの技術を含む、私たちの自主知的財産権を保護する能力にある程度依存する。今まで、私たちは主に商業秘密と商標に依存して私たちのノウハウを保護してきた。私たちのソフトウェアはまた私たちの著作権を登録しないことを選択したにもかかわらず、著作権法によって保護されている。私たちはしばしば私たちの従業員、コンサルタント、第三者飛行機事業者、他の関係者と秘密協定を締結し、私たちの商業秘密や他の機密情報へのアクセスを制限するなど、私たちの知的財産権を保護する他の措置を取っています。私たちは特許保護を含めて未来にこれらと他の手段に依存し続けるつもりだ。しかし、私たちの知的財産権を保護するための措置は十分ではないかもしれませんが、許可されていない当事者は、私たちの知的財産権のいくつかの側面を複製しようとしたり、私たちが独自と考えている情報を取得して使用したりするかもしれません。成功すれば、私たちの市場シェアを失い、私たちの競争能力を損なうことになり、収入減少につながるかもしれません。さらに、私たちの守秘協定は、私たちの競争相手が私たちの製品と実質的に同等以上の技術を独立して開発することを阻止するわけではなく、私たちの競争相手や第三者がこれらの合意の条項を遵守することを保証することもできません。またはこれらの合意に違反すれば、十分な救済措置を成功的に実行または獲得することができます。私たちが所有したり許可したりする知的財産権が競争優位を提供したり、私たちの競争相手の挑戦や回避を受けないことは保証されない。
さらに、特許、著作権、商標保護を取得して保持するコストが高い可能性があり、米国や外国の管轄区域で私たちの技術のためにこのような形態の保護を求めたり維持したりしないことを選択する可能性があり、これは、これらの管轄区で競争優位を維持する能力を損なう可能性がある。私たちはまた、特許保護を得るのが遅くなる前に、私たちの技術の特許可能な側面を決定できない可能性があり、私たちはそのようなすべての技術の特許出願を提出して起訴するために資源を投入することができなくなり、あるいは特許起訴中にすべての手続き、文書、支払い、および同様の義務を遵守できなかったために無意識に保護を失うことになるだろう。一部の国の法律は専有権の保護程度は米国の法律に及ばず、一部の外国の知的財産権法執行メカニズムは他の各方面が私たちのノウハウを侵害することを防止するのに十分ではないかもしれない。私たちが国際活動を拡大する程度では、私たちの技術と独自の情報が不正に使用されるリスクが増加するかもしれない。私たちはまた、私たちの知的財産権を不正に使用することを発見できないかもしれないし、訴訟を含めて私たちの知的財産権を監視し保護するために多くの資源を要求される可能性があり、これは高価で時間がかかる可能性があり、管理職と資源の注意を移し、最終的には成功しないかもしれない。もし私たちが私たちの知的財産権を設立、維持、保護、実行できなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちのプラットフォームでオープンソースソフトウェアを使用して、これは私たちの知的財産権に危険になるかもしれない。
オープンソースソフトウェアを私たちの技術製品と組み合わせて使用し、将来的にオープンソースソフトウェアを使用し続ける予定です。オープンソースソフトウェアで使用されるいくつかのライセンスを管理するには、オープンソースソフトウェアに基づいて作成された修正または派生作品にソースコードを提供することが要求されます。私たちの独自のソースコードをオープンソースソフトウェアと組み合わせたりリンクしたりすると、適用されるオープンソースライセンスの条項に基づいて、第三者に独自のソースコードを提供することが要求される可能性があります。オープンソースソフトウェアの使用を監視していますが、すべてのオープンソースソフトウェアが私たちのプラットフォームで使用される前に審査されている保証はありません。私たちの開発者は私たちの知らないオープンソースソフトウェアを私たちのプラットフォームに統合していないか、あるいは彼らは将来そうしないでしょう。さらに、オープンソース許可の条項は、米国や国際裁判所から広く説明されていないため、オープンソースソフトウェア許可を、私たちまたは私たちの独自ソフトウェアに予期せぬ条件や制限を加える方法で説明することが可能である。このようなオープンソースソフトウェアを配布している著者や他の第三者がオープンソースライセンスの条件を遵守していないと主張すれば、私たちは巨大な法的費用を招き、私たち自身がそのような疑惑を弁護したり、オープンソースライセンスを遵守していない疑いを修復したりする可能性がある。このような救済作業は多くの追加資源を必要とするかもしれないが、私たちはこのような修復作業を成功させることができないかもしれない。さらに、ライセンス要件に関連するリスクに加えて、いくつかのオープンソースソフトウェアの使用は、オープンソースライセンシーが通常保証を提供しないので、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性があり、オープンソースソフトウェアにはセキュリティホールが含まれている可能性がある。
私たちの保険は難しすぎたり高くなったりするかもしれないし、私たちは手に入れたり維持することができない。保険コストの増加や保険カバー範囲の減少は我々の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ある飛行機の所有者と事業者として、私たちは一般責任航空不動産保険、非所有航空機責任保険と役員と高級管理者保険を維持して、私たちの保険レベルは業界慣例であり、クレームを防ぐのに十分だと信じています。しかし、このお金が潜在的なクレームをカバーするのに十分な保証はなく、将来合理的な費用で現在の保険レベルを得ることも保証されない。また，飛行機の交換，特に新しいSuper Scopersは，いつでも購入できない可能性があり，長時間の収入損失を招く可能性がある.また、私たちは飛行機を増やし、私たちのサービスを拡大し、新しい市場に入ることが予想されるので、私たちの保険コストは増加すると予想される。
私たちは私たちの高度管理チームと他の独特な技能を持つ高い技術者たちに非常に依存している。私たちは未来に私たちの労働力を増加させ、高い技術を持つ労働者たちを増加させることができるだろう。もし私たちが高い素質の人材を誘致または維持することに成功できなければ、私たちは私たちのビジネス戦略を成功的に実施することができないかもしれない。
私たちの成功は私たちの高級管理チームの持続的なサービスと、財務、マーケティング、販売、技術と支持者を含む十分な数の他の高技能人材を誘致、激励、発展と維持する能力に大きく依存している。私たちは、私たちの高級管理チームの複数の業界での経験の広さと深さが私たちの成功に役立つと信じている。任意の理由で、退職や退職を含めて、私たちの上級管理チームのいずれかまたは複数のメンバーの流出は、私たちの業務戦略を実行する能力を弱める可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、技術的に熟練した従業員を引き付けて維持することができなければ、私たちの運営や成長を支援することができなければ、私たちの財務状況や運営結果は悪影響を受ける可能性があります。特に、当社のCEOであり、ブリジャー共同創業者で取締役のティモシー·シー·さんはCEOを辞任します。もし彼が米国上院議員に選出されれば、以下でさらに説明するようにリスク要因が高まります。
我々は、当社のCEOであり、Bridgerの共同創始者で役員のTimothy Sheehyさんのサービスに非常に依存しており、現在米国上院選に立候補しています。
当社は、会社のCEOで、共同創業者で取締役のシーシー·さん氏のサービスに非常に依存しています。2023年6月27日、ヒイは2024年の米モンタナ州上院議員選挙への出馬を表明した。立候補を表明している間に、さん希はBridger既存経営陣の継続的な支援を受けて当社の最高経営責任者を務め続けているが、さんShehyはまだCEOを辞任する意向は公にしていない。しかし、ヒ·さんが米国モンタナ州の上院議員に選出された場合、上院公式行動規則に含まれる特定の利害相反する規則に基づき、ヒッシー·さんは上級管理職や取締役を辞任することを要求されることになる。当社の役員としてさんを失うことは、当社のビジネスに悪影響を及ぼす可能性がありますが、これは、他の市場参加者と競合し、当社の運営を管理し、当社の成長戦略を実行し、既存の顧客を保持したり、新しい顧客を育成したりすることを難しくする可能性があるからです。
シー·さんは選挙中もブリジャーと仕事を続け、私たちの経営陣でも活躍を続けていたが、彼はブリジャーにすべての時間と注意を向けなかった。ヒイは米上院選に立候補するのに多くの時間を費やしており、まだ時間がかかると予想している。
さらに、さん·シェヒと我々はさん·シェル·アメリカ上院議員の選挙活動に関連する1つまたは複数の負のメディア活動の目標となる可能性がある。Sheehyさんまたは彼の上院議員の選挙活動に対する大衆の見解や関連ニュースは、私たちのブランド、顧客、サプライヤー、従業員、その他の利害関係者との関係、または産業における私たちの地位に悪影響を及ぼす可能性があり、そのいずれもが、私たちの業務および運営結果に実質的な影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は労働者と労働組合活動の悪影響を受けるかもしれない。
私たちの職員たちは現在労働組合代表者を持っていない。しかし、航空宇宙業界全体では、航空宇宙会社の多くの従業員が労働組合に属する状況が一般的に存在しており、これは、より高い従業員コストとより大きな停止リスクを招く可能性がある。私たちはまた、部品サプライヤーやトラック輸送や貨物輸送会社のような他の労働組合員を持つ他の会社に直接または間接的に依存する可能性があり、これらの労働組合組織の停止やストライキは、私たちの業務、財務状況、または経営業績を損なう可能性があります。
私たちの管理チームや彼らのそれぞれの付属会社の過去の表現は、私たちの未来の投資表現を代表していないかもしれません。
私たちの管理チームは、当社の創業者マシュー·ヒイさんとティモシー·ヒイさんのAscent Vision Technologiesを含む、以前のビジネス企業から成長し、撤退することに成功しています。私たちの管理チームとその付属会社の過去のどんな経験や表現もブリジャーの成功を保証することはできません。
私たちは土地賃貸契約を締結しました。レンタル期間は20年です20)5年10年(10)ガラ丁空港管理局(“空港管理局”)で数年間働いています。もし空港管理局が私たちといかなる土地契約の更新を拒否すれば、私たちの経営と経営業績は重大で不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの現在の格納庫は空港管理局が持っているいくつかの土地にあり、私たちの子会社に貸しています。各土地賃貸契約の初期期限は、そのそれぞれの発効日から20(20)年または10(10)年である。このような格納庫は私たちが飛行機を維持する能力を提供するために必須的だ。空港管理局が私たちの賃貸契約を終了したり、レンタル期間が満了したときに契約更新を拒否したりすれば、適切な代替格納庫の位置を探すために多くの費用が発生する可能性があり、私たちの業務のために任意の代替格納庫を改装するコストが増加する可能性があり、この過程は多くの管理職の関心を必要とするかもしれない。
私たちが使用する飛行機の多様化が不足していることは、私たちにマイナスの経済、競争、規制発展の影響を受ける可能性があり、他の消火機や代替消火サービスと比較して、これらの発展は私たちの航空資産に比例しない影響を与え、これは私たちのサービスのマーケティングと販売の能力と私たちの名声に悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の航空機チームは主にCL-415 EAF機で構成されており、現在供給が限られている(本年度報告表格10-Kの中で“と題されている”リスク要因−購入可能な新しいCL−415 EAF航空機の供給は限られており、CL−415 EAF機を再購入できないことは、収入および純収入を増加させる能力を阻害する可能性がある。“)”また、安全やメンテナンス事件後に航空機隊を停止させる法規や制限は、私たちまたは私たちのサービスに関連しているかどうかにかかわらず、業務を展開し、収入を創出する能力に著しく影響を与える可能性があります。同様の事件はまた、私たちの名声を損なう可能性があり、あるいは野火撲滅におけるCL−415 EAFの安全性または有効性に対する私たちの見方を損なう可能性があり、これは私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの製品とサービスの開発、設計と工事のいかなる遅延も私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは以前、私たちのシステム、製品、技術、サービスと関連技術の設計、生産、交付とサービス坂道の設計、生産、交付、サービスの面で遅延や他の複雑な状況に遭遇したことがあり、将来もこのような状況に遭遇する可能性がある。もしこのような遅延が発生したり、再び発生した場合、もし私たちの救済措置とプロセス変更が引き続き成功しなかった場合、あるいはもし私たちが設計と安全面の問題に遭遇した場合、私たちは生産量をさらに向上させる上で問題や遅延に遭遇する可能性がある。
もし私たちが私たちの配送やサービス能力を拡張することに困難があれば、私たちが私たちの製品やサービスを開発し、それを商業化することに成功しなければ、もし私たちが競争相手の前にこのような技術を開発できなかった場合、あるいはこれらの技術が期待通りに機能しなかった場合、私たちの競争相手の技術に及ばなかったり、提供された任務保証が私たちの競争相手の技術に及ばなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。
季節的リスク
森林火災の撲滅には場所によって季節的な変動がある。現在、北米火災季節のため、私たちの総収入の大部分は第2四半期と第3四半期に発生しており、火災季節の強度は毎年異なる。したがって、私たちの経営業績は四半期ごとに大きく変動する可能性があります。
私たちの四半期と年間の経営業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの将来の経営業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回ったり、私たちが提供する可能性のある任意の指導を招く可能性があります。これらの変動は様々な要素によって引き起こされる可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないが、これらに限定されない：森林火災は夏と干ばつ時期にはしばしば高いが、最終的には予測できない；気候変化と全世界の気温の変化；意外な天気パターン、自然災害、または他の事件、これらの事件は野火の発生率や強度を増加または低下させ、あるいは私たちが消防サービスを提供する能力を低下させた；政府規制規定の変化、あるいは私たちの規制承認または申請の状態が変化した。これらの要因の単独または累積影響は、我々の四半期や年度経営業績に大きな変動や予測不可能を招く可能性がある。したがって、私たちの経営業績を期ごとに比較することは意味がないかもしれません。あるいは私たちの現在または未来の業績に対する良い指示です。例えば，2023年に野火季節が密集してそれほど激しくないため，野火モニタリング，救助と救助および空中消防サービスへの需要が減少し，飛行時間と待機日数が前年より減少し，2023年の野火季節の行動結果に負の影響を与えている。
このような変化性および予測不可能性はまた、業界や金融アナリスト、または投資家の任意の時期に対する期待を満たすことができない可能性がある。もし私たちの収入や経営業績がアナリストや投資家の予想よりも低い場合、または私たちが提供する可能性のあるいかなる指導よりも低い場合、または私たちが提供する任意の指導がアナリストまたは投資家の予想よりも低い場合、私たちの普通株の価格は大幅に下落する可能性がある。私たちが提供する可能性のある以前の公開声明の指導を満たしていても、このような株価下落は起こる可能性がある。また、私たちが運営資金を得ることができない場合、あるいは季節的変動が予想より大きい場合、私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
極端な天気、干ばつ、気候モデルの変化は、会社が直面している多くのリスクに関する挑戦、特に野火管理を悪化させている。
極端な天気、干ばつ、気候モデルの変化は、私たちの業務が直面している多くの他のリスクに関連する挑戦、特に野火管理を悪化させた。我々のサービスエリアには米国の森林が最も密集している地域があるため，植生に関する点火事件のリスクを受けやすい。また，干ばつや酷暑などの極端な環境条件に加え，しばらくの湿った天気に加えて，より多くの植生成長(火災を助長する可能性がある)を推進し，特殊な野火事件が発生する可能性や深刻さに影響する可能性がある。環境要因以外にも，現地の土地使用政策や歴史上の林業管理慣行が含まれている可能性がある。極端な天気と気候変化の総合的な影響はまたこの危険に影響を及ぼす。
また，気候変動(嵐事件の重症度と頻度増加，海面上昇，地盤沈下，極端な温度変化，降水パターン変化，干ばつ，野火)がブリジャーの資産，業務，サービスに及ぼす潜在的影響を研究しており，我々は最も重要と考えられる事件や条件の戦略を策定するための適応計画を策定している。これらの気候駆動事件の結果は大きく異なる可能性があり、新しい需要モデルによる私たちのサービスへの圧力の増加、私たちの機関チームとインフラが物理的な損害を受け、運営コストの上昇、そして私たちのサービスに対する要求数の増加が含まれているかもしれない。しかも、私たちは飛行機と施設の修理や交換に巨額の費用を発生させるかもしれない。
気候変動による事件や状況は、私たちの研究が示したものよりも私たちの運営に大きな影響を与え、収入や支出の変動を招く可能性がある。逆に、影響は私たちが予想していたよりも小さいかもしれませんが、これは私たちの空中消防サービスの需要の減少につながると予想されています。
私たちの現在の収入の大部分はアメリカ西部に集中している。
現在、私たちの収入の大部分はミシシッピ川の西のアメリカ各州から来ており、天気パターンがこの地域の野火を減少させれば、“飛行時間”サービスの需要が減少し、収入や純収入の大幅な低下を招く可能性がある。
販売と顧客リスク
航空消防産業は近い将来成長すると予想され、不安定であり、発展しなければ、その発展速度が私たちの予想よりも遅く、私たちのサービスを使用する必要がない方法で発展すれば、マイナスの宣伝に遭遇すれば、私たちの解決策が商業や政府参加を推進できなければ、私たちの業務成長は損なわれるだろう。
空中消防市場は依然として迅速に発展しており、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争と競争要素、絶えず変化する政府法規と業界標準及び絶えず変化する顧客の需要と行為である。もし私たちのサービス市場が全体的に予想ほど発展していない場合、あるいは予想よりも遅く発展すれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受ける可能性があります。
将来、他の企業が私たちが提供するサービスを提供しようとしているか、あるいは私たちの主要な個人競争相手が業務を増加させようとしているかもしれない。将来、連邦、州、地方政府、そして外国政府もこのようなサービスを直接提供することを決定する可能性がある。
空中消防行動の需要が拡大したり、連邦、州、地方政府、外国政府が空中消防分野に進出したりすることで、私たちの業界はますます競争力を持つようになるかもしれません。私たちは多くの商業モデルの異なる民間事業者と競争し、新しい参入者は空中消防サービスを提供し始めるかもしれない。私たちの業界の競争に影響を与える要素は、価格、信頼性、安全性、法規、専門的な名声、飛行機の可用性、設備と品質、一貫性とサービスの利便性、および特定の地域にサービスする意欲と能力を含む。私たちは私たちの競争相手が私たちの既存または潜在的な顧客群からスプーンを分けることに成功しないという保証はない。いくつかの政府は、コストまたは他の観点から、政府が所有し、政府が運営するモデルが、空中消防サービスを直接実行するか、または自分の飛行機を所有し、独立事業者と契約を締結することが望ましいと決定するかもしれない。これらのリスクのいずれも、私たちの業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの名声とブランドが損なわれたら、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれません。
信頼性、経験駆動と経済的に効率的な空中消防サービスにおける著者らの名声とブランド力を引き続き強化することは、私たちが合格した飛行機事業者の能力を誘致と維持するために重要である。さらに、我々の成長戦略には、合弁企業、少数の株式投資、または現地会社との他のパートナー関係による国際拡張、および他の有名ブランドとの活動活性化およびクロスマーケティングが含まれる可能性があり、これらはすべて私たちの名声とブランド認知度から利益を得ている。もし私たちの名声とブランド認知度を保護できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちには政府の顧客がいて、これは私たちを早期終了、監査、調査、制裁、処罰などのリスクに直面させます。私たちはまた、政府請負業者に適用される法規の制約を受けており、これらの法規は、私たちの運営コストを増加させ、私たちが守らなければ、政府実体との契約を終了させる可能性があります。
私たちの収入の大部分は、アメリカ政府との契約から来ており(それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日までの年間総収入の約72%と96%を占めています)、将来的にアメリカや外国政府とより多くの契約を締結する可能性があります。これにより、私たちは連邦航空局を含む、政府とビジネスをする会社に適用される法規と規定を守らなければならない。これらの政府契約は、一般に、政府に実質的な権利および救済措置を与える条項を含み、その多くは、一般に商業契約に現れず、請負業者に不利である。例えば、ほとんどの米国政府機関は、政府が便宜のために契約を一方的に終了または修正することを可能にする条項を含み、この場合、契約の相手方は、通常、終了前に完了した作業の発生または承諾したコスト、和解費用、および利益のみを回収することができる。また、小企業として、小企業協会の適用規定に基づいて、自分の地位に応じて何らかの政府契約を取得した。もし私たちが拡張を続けて、このような小企業の地位を維持することができなければ、私たちはもう小企業の地位を利用して私たちの業務を発展させる資格がないかもしれない。もし政府が違約により契約を終了した場合、違約側は政府が他の源から未交付品を調達することによる追加費用を負担しなければならない可能性がある。
私たちのすべての連邦と州政府契約(それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日までの年間総収入の約88%と99%を占める)は、適用される州または連邦立法機関によって毎年承認され、これらの契約下の支出に資金を提供する必要がある。また、政府契約には一般的に追加的な要求が含まれており、これらの要求は私たちの経営コストを増加させ、私たちの利益を減少させ、これらの条項と条件を遵守できなかったために責任を負わせるかもしれない。これらの要件には、例えば、
•政府契約特有の専門的な開示と会計要求
•財務とコンプライアンス監査は、潜在的な価格調整責任、政府資金支出後の回復、民事と刑事罰、例えば米国政府とのビジネスを一時停止または禁止するなどの行政処罰を招く可能性がある
•特定の契約および会社情報を開示すること；および
•強制的な社会経済コンプライアンス要件には、労働要求、無差別要求、平権行動案、環境コンプライアンス要件が含まれる。
政府契約も通常、政府のより厳しい審査を受けており、政府は政府の契約要求の遵守状況について審査、監査、調査を行うことができる。さらに、私たちが政府契約の法律、法規、および契約要件を遵守できなかった場合、私たちの契約は終了される可能性があり、私たちは私たちの契約、連邦民事虚偽請求法案(3倍の損害賠償および他の処罰を含む)または刑法に基づいて財務および/または他の責任を負うかもしれない。特筆すべきは、虚偽申告法の“密告者”条項は、現従業員と前任従業員を含む民間代表の米政府の提訴も許可している点だ。いかなる処罰、損害賠償、罰金、休職、または損害は、私たちの業務運営能力および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
米国政府の予算赤字と国家債務、および米国政府はどの政府の財政年度の予算手続きも完成できず、“持続的な決議”によって閉鎖されなければならないか、または前期に相当する資金レベルで運営されなければならず、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
将来の予算·計画決定がどのように行われるかには、米国政府の空中消防支出優先事項、予算削減が空中消防業にどのような挑戦をもたらすか、米国政府が2024年度以降にすべての機関のために年間支出法案を制定するかどうかが大きな不確実性があるが、政府内の指導層交代前または後、それによる政策や優先事項、それによって生じる資金の不確実性や変化を含む政治環境の変化に限定されない多くの要因がある。アメリカ政府の予算赤字と国家債務は、様々な方法で私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
•アメリカ政府は私たちが参加している政府プロジェクトへの支出を減らしたり、支出の優先順位を再配置したり、私たちが参加している政府プロジェクトの資金提供を拒否したりすることができます
•アメリカ政府の支出は自動減額の代替手配の影響を受ける可能性があり、これはアメリカ政府の支出の重点とレベルの不確定性と予測の難しさを増加させる
•私たちの顧客と潜在的な顧客(米国連邦、州、地方政府を含む)の経済的困難による注文や支払いの減少または遅延またはその他の要因により、私たちは収入、収益性、およびキャッシュフローの低下を経験する可能性がある。
また、持続的な予算圧力は航空消防工業基地及び航空消防工業基地会社の顧客、従業員、サプライヤー、投資家とコミュニティに深刻な負の結果をもたらす可能性があると考えられる。このような環境下で行われた予算と計画決定は私たちと空中消防産業全体に長期的な影響を与えるだろう。
私たちはアメリカ政府の契約に大きく依存していますが、これらの契約は往々にして一部の資金しかなく、すぐに終了することができ、厳格な監督·監査を受けることができます。1つまたは複数のそのような契約に資金を提供することができないか、またはそのうちの1つまたは複数の契約を否定的に監査することは、私たちの業務、財務状態、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
そのライフサイクル全体において、米国政府の計画は、多くの異なる個人契約および下請け契約を付与することによって実施することができる。アメリカ政府プロジェクトの資金はアメリカ議会の支出にかかっている。近年、米国政府の支出はより大きな米国政府予算問題と関連立法の影響を受けている。複数年契約が承認され、重大な調達に関連する可能性があるにもかかわらず、国会は通常、政府財政年度に基づいて資金を分配する。調達資金は通常1年から3年以内に債務を支払うために使用される。そのため、プロジェクトは当初は通常一部の資金しか得られず、国会がさらに資金を調達することを承認した場合にのみ、追加資金が必要となる。連邦機関が国会年度支出なしに連邦資金を負担する権力が制限されているため、私たちの契約の多くは基準年を構造とし、最大4年の追加期限を選択することができる。議会と米国総裁が最終的に承認した年間支出手続きの一部として、または個別の追加支出または継続適用の決議案において、個別プロジェクトへの資金がどの程度含まれるか、または減少することを予測することはできない。米国政府計画への資金援助を中止することは、この計画の将来の収入の損失を招き、これは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。また、計画の終了や、開始された計画に追加資金を提供できないことは、収入損失を招く可能性があり、業務を展開する総コストを増加させる可能性がある。
一般的に、アメリカ政府契約はアメリカ政府代表の監督監査を受けなければならない。このような監査は私たちが契約費用を調整することをもたらすかもしれない。特定の契約に適切に割り当てられていないことが発見された費用は精算されず、精算されたこのような費用は返金されなければならない。私たちは最終監査時に期待された費用に基づいて契約収入を記録した。しかし、私たちは未来のどんな監査と調整の結果も知らず、私たちは監査と最終交渉を終えた後に私たちの収入や利益を大幅に減少させる必要があるかもしれない。負の監査結果はまた、契約の終了、利益の没収、支払いの一時停止、罰金または一時停止、または一定期間の米国政府の請負または下請けへの参加を禁止する可能性がある。
また、米国政府契約には、通常、米国政府の都合の良い場合には、終了時に完了した仕事と承諾した支払い後にのみ、事前に通知せずに契約を全部または部分的に終了することを可能にする条項が含まれている。いくつかの契約については、私たちは下請けではなく下請けであり、これらの手配では、米国政府は、下請けとしての私たちのパフォーマンスを考慮することなく、便宜のために主請負業者を終了することができる。私たちはこの場合、私たちの1つ以上のアメリカ政府契約が終了されないという保証はない。また、私たちは、私たちのアメリカ政府契約の終了による収入や滞貨を補うために、新しい契約を得ることができるという保証はありません。私たちの収入の大部分は私たちのアメリカ政府契約下の業績と支払いにかかっているため、1つ以上の大型契約を失うことは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのアメリカ政府業務も特定の調達法規や様々な社会経済やその他の要求に制約されています。これらの要求はアメリカ政府契約における慣例であるが、私たちの業績とコンプライアンスコストを増加させた。これらのコストは将来的に増加する可能性があり、それによって私たちの利益率を低下させ、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。また、米国政府は、効率の向上、負担可能性、コスト増加に重点を置いた取り組みを継続し、その調達方法を他の変更を行うことが可能である。これらの取り組みや調達慣行の変更は、米国政府契約の募集、交渉、管理方式を変更する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの製品やサービスをアメリカ政府に提供する機会を求めるかどうかに影響を与える可能性があります。例えば、米国国防総省の他の取引機関によって付与された研究およびプロトタイプ契約によれば、通常、コストを分担する必要があり、連邦調達条例およびコスト会計基準のような米国政府の標準契約のやり方および条項に部分的に従わないか、または部分的に従う可能性がある。
適用される法規および要求を遵守しないことは、罰金、処罰、償還または補償性または3倍の損害賠償を招く可能性があり、または米国政府が一定期間にわたって請負または下請けを行うことを一時停止または禁止する可能性がある。資格を取り消された理由には、調達誠実、輸出規制(ITARを含む)、米国政府の安全、雇用慣行、環境保護、記録の正確性、コストの適切な記録、外国の腐敗に関連する法律や法規など、様々な法律·法規の違反が挙げられる。これらの行為のいずれかによって米国政府契約や関係を終了することは、私たちの運営に悪影響を与え、私たちの地位や将来の米国政府契約の資格取得に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはいくつかの管轄区域で私たちのサービスを提供することを阻止または制限されるかもしれないし、したがって、このような管轄区域での私たちのビジネスモデルの修正を要求されるかもしれない。
私たちは地方政府のロビー活動の障害物を含めて規制障害に直面しており、これは私たちが私たちの空中消防サービスを運営することを阻止するかもしれない。私たちは多くの司法管轄区域で私たちのビジネスモデルに従って運営される私たちの権利を守る時に大きな費用を生むかもしれない。私たちの業務の努力が成功したことを阻止または制限したり、私たちまたは第三者の飛行機事業者が私たちのサービスに適用される規制および他の要求を遵守することを要求された場合、私たちの収入と成長は悪影響を受けるだろう。
私たちは将来、外国政府と消防契約を締結するかもしれませんが、これはコンプライアンスや監督リスクや費用の増加を招く可能性があります。
もし私たちが将来外国政府と契約を締結すれば、私たちはさらなる規制と複雑な調達手続きの制約を受ける可能性があり、大量の費用および/または管理が必要だ。また、外国政府との契約は、より高いレベルのコンプライアンスや監督機能を必要とすることが多く、これは、私たちのコストを増加させ、私たちの競争力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは私たちの未来の成長を効果的に管理できないかもしれないが、これは私たちが業務戦略を実行することを難しくするかもしれない。
もし私たちの業務が計画的に成長し続けたら--これは保証されません--私たちは私たちの販売、マーケティング、運営、そして私たちが持って運営している私たちの空中消防サービスに関連する飛行機の数を拡大する必要があります。私たちの持続的な成長は私たちの資源の圧力を増加させる可能性があり、私たちは募集、訓練、管理のますます多くの従業員の面で困難に直面することを含む運営困難に直面する可能性がある。これらの困難は、私たちのブランドイメージが侵食され、経営陣と肝心な従業員の注意を移し、財務と運営業績に影響を与える可能性がある。また、私たちの存在を増やし続けるために、私たちは引き続き私たちのカバーエリア、航空機チーム、従業員基盤を拡大しようと努力しているので、大量の費用と資本支出が発生すると予想される。私たちの業務の持続的な拡張にはもっと多くの行政支援空間が必要かもしれない。もし私たちがそれに応じた成長を推進できなければ、これらのコストは、レンタル約束、マーケティングコスト、従業員数を含み、利益率の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちの業務の大部分は少数の大顧客に依存しており、その中のいずれかの顧客の流失、その中のいずれかの顧客に提供される価格、マーケティング手当、または他の重要な条項の重大な変化、あるいはこれらの顧客の財務状況の不利な発展は、私たちの純収入と経営業績を大幅に減少させる可能性がある。
私たちの総収入は少数の大顧客に集中している。私たち最大の三顧客に対する売上高は合計88%を占め、私たち最大顧客に対する売上は2023年12月31日までの年間総収入の65%を占め、両顧客に対する売上は2023年12月31日現在の売掛金の73%を占めています。私たち最大の3つの顧客に対する売上は合計99%を占め、私たち最大の顧客に対する売上は2022年12月31日までの年間総収入の95%を占め、1つの顧客に対する売上は2022年12月31日現在の売掛金の62%を占めている。私たちは主な顧客から持続的な圧力を受けて、より低い価格を提供し、支払い期限を延長し、マーケティングと他の補助金を増加させ、これらの顧客にもっと有利な他の条項を要求しています。私たちはこれらの顧客の販売が集中していて、私たちが経営する市場競争は非常に激しいからです。これらの顧客ニーズは、引き続き私たちの運営利益率と収益性に圧力をかけ、定期的な交渉を招き、これらの顧客により優遇された価格と条項を提供する提案を公開的に求め、私たちの運営資金需要を著しく増加させた。また、このような顧客集中度は、これらの顧客の財務状況のいかなる悪影響も受けやすいようにしている。これらの顧客に対する条項、大量手当、これらの顧客から受け取ったお金の変化は、私たちの経営業績とキャッシュフローに影響を与える可能性があります。私たちの主な顧客の流出は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
最終的に契約を受ける前に支出が発生すれば、私たちのキャッシュフローと収益力は減少するかもしれない。
私たちは様々な契約書に基づいて私たちの顧客を代表してサービスを提供するように手配します。時々、私たちが顧客の要求と時間的に緊迫した需要を満たすことを確保するために、政府の顧客または主請負業者の最終許可を得る前に調達を開始することを選択することができます。私たちの政府または主請負者の顧客の要求が変化した場合、または政府または主請負者が予想される調達を別の請負業者に渡すべきである場合、または予想される契約付与が実現されていない場合、私たちの投資はリスクに直面する可能性がある。これは予想収益を減らしたり、損失を招いたりして、私たちのキャッシュフローと収益力にマイナスの影響を与える可能性がある。
もし私たちが新しい市場に成功し、新しいサービスを提供し、私たちの既存の製品を改善することができなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの成長は私たちが新しい市場に成功し、既存のサービスを拡大する能力にある程度依存するだろう。私たちの既存サービスの大きな変化は、私たちが適用可能な許可、許可、または他の規制承認を得て維持する必要があるかもしれない。これらの新しいサービスが成功しなかったり、十分な数の顧客の利益を集めることができなかったり、新しいサービスや拡張サービスを効果的に市場に出すことができない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。さらに、より良いサービスの提供や既存のサービスの品質の低下を含めて、私たちのサービスの新しい需要は、私たちのプラットフォームの魅力や私たちのビジネス経済にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの航路やビジネスモデルに大きな変化と追加投資を要求しています。新しいサービスの開発および導入または既存サービスの改善は、既存および潜在的な将来の顧客がそのようなサービスを受け入れることに関連するリスク、運営複雑性の増加、そのようなサービスまたは改善を実施する際の予期しない遅延または挑戦、私たちの運営および内部リソースの圧力の増加(私たちのフライト需要および当社のプラットフォームを使用する顧客数を正確に予測する能力を含む)、およびそのような新しいまたは改善された航路が成功しないと考えられる場合の負の宣伝を含む重大なリスクおよび不確定要因に関連する。私たちは急速に業務規模を拡大し、過去、重大な新しい取り組みがこのような運営挑戦を招いて私たちの業務に影響を与えてきました。さらに、新しいサービスの開発および導入および既存のサービスの改善は、追加の飛行機の購入のような大量の前投資に関連する可能性があり、これらの投資は投資リターンを生じない可能性がある。
仕入先リスク
私たちは限られた数量の供給者たちが特定の原材料と供給された部品を提供することに依存している。私たちは、私たちのメンテナンスや運営ニーズを満たすのに十分な原材料や提供されたコンポーネントを得ることができないか、またはそのような材料を得ることができないかもしれません。これは、私たちがタイムリーにサービスを提供する能力を弱化させたり、私たちのサービスやメンテナンスコストを増加させたりする可能性があります。
現在および将来のシステム、技術およびサービス、および他の運営コンポーネントを生産する能力は、限られた数のサプライヤーから得られる十分な原材料および供給コンポーネントの利用可能性に依存します。私たちは原材料と供給された部品の安全を確保するためにサプライヤーに依存して、これらの材料の価格と供給の変動に直面させます。私たちは割引された条件や十分な原材料や供給された部品を得ることができないかもしれません。これは私たちのサービスの提供遅延、私たちの資産を修復してサービスする能力、あるいはコストを増加させる可能性があり、そのいずれも私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性があります。特に、私たちはVikingに依存しています。私たちのSuper Scopper飛行機のメーカーとLASの付属会社は、私たちのSuper Scoppersを維持するために必要な部品と材料を調達して獲得していますが、Bridgerはまだこのような部品のための既存の代替サプライヤーを見つけていません。もし私たちがバイキング社の業務運営や供給ラインの中断を含む)バイキング社から私たちのSuper Scoper飛行機を維持するために必要な部品と材料を得ることができず、もし私たちがこれらの部品や材料のための代替サプライヤーを見つけることができなければ、私たちの業務運営は、私たちのSuper Scoper航空機のメンテナンスと性能、そして運営結果が不利な影響を受けるだろう。
また，我々がUSFSと合意した契約構造検査·分析要求のいくつかを遵守するために，2021年1月5日にLAS調達協定の修正案8(SSLMP)(以下“SSLMP修正案”)を締結し，バイキング社に補完構造寿命管理計画を提供した。Vikingは，適用されたFAAの疲労管理や補足構造検査計画に関する相談材料に基づいて，Super Scoper寿命管理計画の5年間の購読サービスを提供し，固定的な購読価格を支払うことに同意した.SSLMP修正案に従って提供されるサービスについては、Vikingは便利のために終了する権利はない。このようなサービスが終了された場合、またはVikingが関連する義務の履行を停止した場合、またはそのようなサービスを更新できない場合、私たちの業務運営は深刻に中断される可能性があり、私たちの運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
購入可能な新しいCL−415 EAF航空機の供給は限られており、追加のCL−415 EAF機を購入できないことは、収入および純収入を増加させる能力を阻害する可能性がある。
現在、私たちの収入の大部分はLCL-415 EAFが提供するサービスから来ています。ALASは2020年から2025年の間に限られた数のLCL-415 EAFのみを提供しています。もし、私たちの航空機を他の飛行機に拡大することなく、単一の機体に業務を重点を置いて消火し続けると、私たちの業務は、購入可能な新しいCL-415 EAF航空機の供給に限られた影響を受ける可能性があり、これは、より多くの航空機を生産または獲得できるまで、収入の上限をもたらす可能性があり、これは、私たちの運営結果や規模効率を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは現在、第三者パートナーに依存して、私たちの飛行機のメンテナンスとメンテナンスに必要な部品を提供し、保存し、重要な部品とシステムを供給することで、私たちは制御できない多くのリスクと不確実な要素に直面しています。私たちのサプライヤーとトラブルが発生したり、私たちのサプライヤーが職責を履行できない、あるいは私たちの主要サプライヤーが適時に私たちの部品、部品、サービスを渡すことができなくて、すべて私たちのサービスが適時に提供できない、あるいは満足できないことを招く可能性があります。
私たちの飛行機部品はサプライヤーやサービスプロバイダとの関係に大きく依存しています。もしこれらのサプライヤーまたはサービスパートナーのいずれかがその製造業務において遅延、中断、生産能力制限または品質管理の問題に遭遇した場合、または彼らが私たちとビジネスをしないことを選択した場合、私たちは私たちの飛行機の調達と修理の準備に重大な困難に直面し、私たちの業務の将来性は深刻な損害を受けるだろう。このような中断は私たちの収入、競争地位、そして名声に否定的な影響を及ぼすだろう。さらに、私たちのサプライヤーまたはサービスパートナーは、将来的に変化またはキャンセルされる可能性があり、新しい製造場所を取得しなければならない場合、追加のコストおよび生産遅延を招く可能性がある特定の州の税金優遇に依存する可能性があります。さらに、私たちがサプライヤーやサービスパートナーとの関係をうまく管理できなければ、私たちの飛行機の品質と可用性が損なわれる可能性があります。場合によっては、私たちのサプライヤーまたはサービスパートナーは、私たちの新しい調達注文を受け入れることを拒否したり、他の方法で私たちとの業務を減少させたりするかもしれません。もし私たちのサプライヤーやサービスパートナーが何らかの理由で私たちの飛行機部品の生産を停止したり、製造能力を減少させたりすれば、損失の製造能力をタイムリーかつ相対的に経済的に置き換えることができない可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼすだろう。
当社のサプライヤーやサービスパートナーの製造施設や当社の航空機部品を製造するための設備の交換コストが高く、交換して使用資格を得るのにかなりの準備時間がかかるかもしれません。私たちのサプライヤーやサービスパートナーの製造施設は、地震、洪水、火災、停電などの自然または人為的災害や公衆衛生問題によって被害を受けたり、運行できない可能性があり、これらの問題は、しばらくの間私たちの飛行機を製造することを困難または不可能にするかもしれない。もし私たちのサプライヤーやサービスパートナーの製造施設が短時間で動作できない場合、私たちの飛行機部品を製造することができない場合や在庫を招く可能性があり、お客様の流失や名声を損なう可能性があります。
私たちは私たちのサプライヤーやサービスパートナーやそのような当事者の労働者と他の合法的なコンプライアンス行動を制御しません。彼らの環境、健康、そして安全行動を含みます。もし私たちの現在のサプライヤーやサービスパートナー、または私たちが将来使用する可能性のある任意の他のサプライヤーまたはサービスパートナーがアメリカまたは外国の法律または法規に違反した場合、私たちは追加関税、巨額の罰金、負の宣伝、私たちが輸入しようとしている製品を差し押さえ、没収したり、私たちの輸入特権を失ったりするかもしれない。これらの要素の影響は、私たちが特定の国で業務を展開することを歓迎されない、あるいは非現実的になり、私たちの経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれない。
法律と規制リスク
私たちの業務は様々な追加的で広範で発展していく政府の法律と法規によって制限されている。このような法律法規を遵守しないことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは雇用と労働者、医療、税金、プライバシーとデータ安全、健康と安全、そして環境問題を含む、私たちの業務の様々な側面に関連する様々な法律と法規に支配されている。外国、連邦、州と地方各級の法律法規はよく変化し、特に新興業界に関連する法律法規は、私たちは常に現在或いは未来の法規或いは行政変化の影響或いは遵守の最終コストを合理的に予測することができない。私たちはこれらの発展を監視し、これらの法律、法規、ガイドラインを遵守するために多くの管理職の時間と外部資源を投入し、この遵守は管理層の時間や他の資源に大きな負担を与え、特定の管轄区に拡張する能力を制限するかもしれない。さらに、法律の変更、新しいまたは追加の規制の実施、または私たちの業務に影響を与える任意の新しいまたはより厳しい法律は、私たちの運営方法を変更することを要求し、私たちの販売、収益性、キャッシュフロー、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
これらの法律を遵守しない、例えば、私たちの業務運営に重要なライセンス、証明書、ライセンス、およびライセンスを取得して維持する上で、民事処罰または個人訴訟を引き起こす可能性があり、または許可証、証明書、ライセンスまたはライセンスを一時停止または取り消し、これは、私たちの業務運営を阻止するであろう。例えば、空中消火や米国でのいかなる航空機の運営にも米国連邦航空局の許可と許可を得る必要があり、米国飛行サービス局と米国防総省を含む米国政府の他の機関の審査を受ける必要がある。ライセンス承認は、安全、運営、国家安全、外交政策および国際義務に影響を与える部門間審査、および外国の所有権の審査を含むことができる。
既存または新しい法律を遵守することは、私たちの運営を延期し、私たちの資産を活用する能力を弱めるかもしれない。例えば、私たちが購入して運営する各飛行機は、商業運営のために使用される前にFAAの適合性と登録プログラムを経由しなければならない。このコンプライアンスの整理と登録には時間がかかり、連邦政府閉鎖や連邦航空局の運営鈍化などの事件を含む、私たちがコントロールできない事件によって時々遅延する可能性がある
さらに、私たちの業界の規制はまだ発展しており、新しいまたは異なる法律や法規が私たちの運営に影響を与える可能性があり、私たちの直接コンプライアンスコストを増加させたり、コンプライアンスコストの増加によって任意の第三者サプライヤーや請負業者が私たちに受け取る価格を向上させたりする可能性があります。これらの法律を私たちの業務に適用することは、様々な方法で私たちの業績にマイナスの影響を与える可能性があり、私たちが求める可能性のある協力を制限し、私たちのサービスや技術の米国や海外からの輸出と再輸出をさらに規範化し、私たちが許可を得るのに必要なコストと時間を増加させるかもしれません。私たちが受けているか、または受ける可能性のある任意の法律または法規に多層規制方法を採用し、特に各層間で衝突がある場合には、私たちのサービス性能または運営パラメータを変更する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはいつでもこのようなすべての要求を完全に遵守しているわけではないかもしれないし、私たちが完全に適合していると思っても、規制機関は私たちが完全に遵守していないと確信するかもしれない。
私たちの運営は連邦、州、地方の健康と環境に関する様々な法律法規によって制限されている。
私たちの業務性質のため、私たちは様々な健康と環境を管理する連邦、州と地方の法律と法規を守らなければならない。環境に関する法律および/または法規の枠組みの変化は、私たちの運営に大きな影響を与える可能性がある。例えば、高リスク火災地域の住宅·商業プロジェクトの建設·開発を削減するために、ある地方の土地使用政策や林業管理慣行を制限することができ、私たちのサービスへの需要減少につながる可能性がある。同様に、特定の州や将来の州や地方の用水取得政策は、既存の消火機を使用して野火を消すために必要な水体を取得する能力を制限する可能性がある。未来、私たちはこのような政策の免除を受けることができず、私たちのサービスに対する需要が減少するかもしれない。これらまたは私たちの業務運営およびサービス提供の環境影響に関する他の法律または法規の枠組みが変化すれば、私たちのコスト、収入、および運営結果は悪影響を受ける可能性がある。
財務·資本戦略リスク
私たちは私たちの運営と成長戦略に資金を提供するために大量の追加資金が必要かもしれないが、私たちが必要な場合、受け入れ可能な条項によって、あるいは十分な追加資金がなく、私たちの株式融資を行う能力は私たちの普通株の市場価格に部分的に依存するかもしれない。
私たちは、2022年7月21日と2022年8月10日に完成した160.0ドルの市政債券融資総額を含む、2022年から2023年までの間に主に個人融資を通じて私たちの運営と資本支出に資金を提供します。未来に、私たちは公共資金や個人資金調達や他の計画を通じて資金を調達することを要求されるかもしれない。このような融資は受け入れ可能な条項で獲得できないかもしれないし、全くできないかもしれませんが、私たちが必要な時に資金を調達しなければ、私たちの業務を損なう可能性があります。私たちは、1回または複数回の取引で株式証券または債務証券を売却することが可能であり、価格および方法は、成長計画を達成するためを含む一般企業用途または特定の目的のために時々決定される。いかなる債務融資も、実行可能であれば、限定的な契約に関連する可能性があり、私たちの運営柔軟性や収益性を低下させる可能性がある。もし私たちがその後の取引でどんな証券を販売すれば、私たちの現在の投資家は深刻に希釈されるかもしれない。もし私たちが受け入れ可能な条件で資金を調達できなければ、私たちは私たちの業務を発展させたり、競争圧力に対応できないかもしれない。しかも、私たちが株式融資から収益を得る能力は私たちの普通株の市場価格に大きく依存するだろう。私たちの普通株の市場価格が私たちの株式証明書の使用価格(1株当たり11.50ドル)より低い限り、私たちの権利証は依然として“現金以外”であり、私たちの権利証所有者は彼らの権利証を現金にする可能性があまりなく、私たちが獲得した現金収益は少ないかない。私たちの権利証が2028年1月24日までに到着する保証はありませんので、私たちは権利行使から何の収益も得られず、私たちの運営に資金を提供しないかもしれません。
我々は現在、有効なS-3表上の棚登録声明と既存の“市場で”の提供計画を持っている。しかし、米国証券取引委員会は、S-3表の棚上げ登録声明によると、公募資金が7，500万ドルを下回る会社が任意の12ヶ月以内に調達できる資金上限を規定している。S-3(“乳児棚規則”)を形成する一般的な指示I.B.6によれば、会社が任意の12ヶ月の間に証券の初公開によって調達した資金は、会社の非関連会社が保有する普通株の総時価の3分の1を超えてはならず、同社は、乳児棚規則に従ってS-3表の登録声明を使用して、任意の12ヶ月以内に証券の初公開発行によって資金を調達することができる。現在、私たちは赤ちゃん棚の規則によって制限されている。S-3表以外の他の表に新しい登録声明を提出することを要求または選択された場合、追加料金が発生し、米国証券取引委員会職員の審査によって遅延される可能性があります。
MABの付属会社によるスペインScoppersの買収について、吾らは同付属会社とサービス協定(“MABサービス協定”)を締結し、当社の既存債務の規定の下で、Bridgerは(I)発行株式証券が180万ドルを超える現金収益純額の75%、(Ii)株式、資産または物件を売却する現金純額、(Iii)500万ドルを超える債務からの現金収益純額を使用しなければならないと規定しているが、再融資債務は除く。および(Iv)任意の販売、売却、レンタルまたは他の基本会社が取引する現金収益の純額は、それぞれスペインScoppersおよび/またはプロトコル項目の他の支払い義務の購入に使用される。したがって，人と生物圏計画サービス協定の間，追加資金収益の使用が制限される。さらに、人と生物圏サービス協定は、私たちが現在所有しているまたはレンタルしているSuper Scopersおよび他の消防飛行機を含まない、契約の有効期間内に新しいSuper Scoperまたは他の消防飛行機を購入、レンタルまたは運営することを制限します。MABサービスプロトコルはまた、プロトコル期間内に現金または現金等価物を使用して他の持分、資産、または財産を購入することを禁止します。したがって、“人と生物圏計画サービス協定”は、私たちが本来行う買収や拡張計画を実行することを阻止し、私たちの成長選択と戦略を制限する可能性があるが、人と生物圏計画サービス協定によるサービスの買収と回復のスペインScopersは除く。
私たちが達成した任意の買収、協力、または合弁企業は、私たちの運営を混乱させ、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。開発事業の一部として、私たちはすでに買収することが可能だ。もし私たちが私たちの買収を選択、実行、あるいは統合することができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちの株価は下落するかもしれない。
第三者との協力や合弁企業など、事業への潜在的な戦略的買収を時々評価することができる。私たちは買収、共同企業、そして合弁企業の候補者を決定することに成功できないかもしれない。また、私たちはこのような業務の運営成功を維持し続けることができないかもしれませんし、私たちが買収したり、パートナー関係や合弁企業のいかなる業務を買収したり統合することもできません。私たちは買収資産を潜在的に販売し、および/または買収によって記録された任意の営業権を減価するかもしれない。また、どの買収の統合も、私たちのコア業務から経営陣の時間や資源を分流し、私たちの運営を混乱させたり、私たちの業務と衝突したりする可能性があります。いかなる買収、協力、あるいは合弁企業も成功しない可能性があり、私たちの現金備蓄を減少させる可能性があり、私たちの収益と財務業績にマイナスの影響を与える可能性があり、ある程度、債務収益で融資すれば、私たちの債務を増加させる可能性がある。また、市場状況、投資家の私たちに対する見方、その他の要素によっては、私たちは受け入れ可能な条項で融資を受けることができないか、あるいはそのような取引を全く実施できないかもしれない。私たちが行ったいかなる買収、協力、または合弁企業が私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えないことを確実にすることはできません。
私たちのシステム、飛行機、技術、サービス、そして関連設備の使用寿命は私たちが予想していたより短いかもしれません。
我々の成長戦略はスーパーScoppers、空中攻撃機、空港格納庫を含むより多くの資産の買収と維持にある程度依存する。多くの要因は、その設計および構築の品質、その部品の耐久性、および任意の代替部品の利用可能性、ならびに消防および監視行動中に任意の異常または一連の異常が発生するか、または技術に影響を与える他のリスクを含む、我々の航空機および施設の使用寿命に影響を与える。さらに、技術的ないかなる改善も、私たちの既存の飛行機、設計、または私たちの飛行機の任意の部品をその寿命が終わる前に時代遅れにする可能性がある。もし私たちのシステム、飛行機、施設、技術、および関連設備の使用寿命が現在予想されているよりも短い場合、これはより高いコスト、より低い資本収益率、または顧客価格の上昇を招き、新しい業務を得る能力を阻害する可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼすだろう。
私たちは大量の債務を持っていて、将来の利息や元金を返済することは、私たちの業務を経営する能力を損なう可能性があり、あるいは私たちの業務戦略を変えて、債務の返済に適応することを要求します。私たちの業務を経営する能力は、融資収益の使用、運営、財務契約の制限、追加債務の制限を含む、私たちの債務を管理するいくつかの合意によって制限されています。もし私たちが財務契約や債務協定の他の条項を遵守できなければ、私たちは交差違約または交差加速条項の制約を受ける可能性があり、これは私たちの債務が即時満期と支払いを宣言する可能性があり、これは持続的な経営企業としての私たちの経営能力に対する実質的な疑いを延長するかもしれない。
私たちは2022年7月と8月に市政債券融資を完了し、合計160.0ドルの総収益を集めた。2023年12月31日現在、私たちの未済債務総額は2.114億ドルです。このような債券融資については、いくつかの金融契約が含まれている様々な融資契約を締結しており、その中には、(I)2023年12月31日までの財政四半期から最低債務超過カバー率を維持することが求められている(通常、私たちの総収入から運営費用を引いて計算され、利息、減価償却、償却費用を加えて、私たちの年間最高債務超過要求を超えて、任意の時期に)。(Ii)最低流動資金は、2022年9月30日までの財政四半期から、制限されない現金および現金等価物の形態、および流動投資および制限されていない有価証券をいつでも加える形態で、最低流動資金は800万ドル以上である。
融資契約の条項によると、財務契約の条項を遵守できない場合には、独立コンサルタントを招聘して私たちの業務を審査、分析、提案することが要求される可能性があり、または場合によっては、違約および/または融資協定の下で私たちの債務義務が加速する可能性がある。また、場合によっては(吾等の改訂及び再予約会社登録証明書(吾等の“改訂及び再予約憲章”)で述べたように、我々の債務責任の履行を加速することは、改正及び再予約定款第4.5節に記載された権利、権限、指定、優先及び資格、制限及び制限を有する優先株の配当率がAシリーズ優先株の他の有効配当率よりも毎年2.00%増加する可能性がある。
2023年12月31日現在、会社は債務超過カバー率条約を遵守しておらず、経営陣は今後12カ月の今後の四半期測定期間中に引き続き債務超過カバー率条約を遵守しないと予想しているが、これは主に我々の業務の季節性と2023年のそれほど強くない野火の季節によるものである。会社は2023年12月31日現在の800万ドルの最低流動資金要件を満たしているにもかかわらず、予想される現金使用状況によると、経営陣は、追加の現金資金がなければ、会社の手元に最低流動資金契約を遵守するための十分な現金がないか、2022年シリーズ債券に関連する1840万ドルの必要な利息支払いを含め、2024年から季節的消防行動から現金を収集するまで資金を提供すると予想している。
Bridger AerSpace Group Holdings，LLCがガラディン市政債券を発行する協定は合計1.6億ドルの毛収入が2022年7月と8月に終了し(“2022シリーズ債券”)であり，この協定は，約束違反行為に対して，元金や利息を支払わないほか，受託者が違反を書面で通知した30日以内に合理的な行動をとって違反行為を救済し始め，管理層が完了まで救済計画を勤勉に起訴し，いかなる違約事件も発生したと見なすべきではないと規定している
経営陣は公約違反の影響について債券法律顧問に相談し、コスト削減計画を積極的に策定し、2024年に予想される公約違反を救済するために2023年11月に実施を開始した。しかし、この計画は進行中であり、管理職が完了するまで救済計画を勤勉に起訴できる保証はない。会社が救済計画を遂行するまでに努力する能力には不確実性があり、その後のコンプライアンス日に債務契約に違反したり、必要な利息を支払うことができなかったことが債券満期日に潜在的な影響を与えることが予想され、2022シリーズの債券の即時満期と支払いを招く可能性があり、財務諸表発表日に継続的な経営企業としての能力が疑われている。
本年度報告表格10-Kの問題のように“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−流動性と資本資源−負債”また、様々な定期融資協定や他の長期債務を締結し、より多くの航空機購入に資金を提供し、航空機格納庫の建設に資金を提供している。このような合意の条項によると、私たちは債務超過比率、流動資産と負債比率及び優先レバレッジ率を含むいくつかの財務条約を遵守しなければならない。2021年12月31日と2022年9月30日まで、我々が落基山銀行と合意した信用手配協定における流動資産負債比および高級レバレッジ率要件にそれぞれ違反した。この2回の場合、落基山銀行は、このような契約違反を放棄することに同意し、このような信用手配の下で違約事件によって得られた権利および救済措置を実行しない。また、2023年6月30日現在、私たちは高級レバレッジ要求に違反していると考えられている。この四半期財務報告に基づく落基山銀行契約の計算は2023年6月30日の規定にしか違反していない。今季は債務履行を加速させる義務が免除された。同社は2023年12月31日現在、同社などの財務契約を遵守している。しかし、私たちは私たちが今後一定期間このような金融契約を履行できるか、または私たちが遵守せずに私たちの貸主から免除を受けることができるという保証はない。このような契約または関連債務文書に指定された他のイベントのいずれかに違反したり、合意または関連債務文書下での違約事件を引き起こす可能性があり、貸金者がこのような契約下での私たちの債務義務を加速させる権利があり、私たちの信用スケジュールに基づいて他の救済行動をとること、および/または私たちの2022シリーズ債券を含む他の債務合意下での交差違約をトリガする可能性がある。
私たちの補償されていない債務を管理するいくつかの合意に含まれている制限によると、私たちは未来にもっと多くの債務を発生させるかもしれない。私たちが将来より多くの債務および/または株式融資を得る能力を弱めることを含む、私たちの高い負債レベルを維持することは不良な結果をもたらすかもしれない。
私たちの債務水準は私たちの現金資源に大きな需要を与えている
•未済債務の返済を難しくしています
•債務関連の支払いに現金の大部分を使用することが要求され、運営資本、資本支出、不動産資産に利用可能な権利、納税条件に適合した年金計画の支払い、および他の一般企業用途のキャッシュフローを減少させる
•融資や債務協定の下でのいくつかの財務テストと比率を満たすことを難しくし、適用された合意の下での彼らの権利と救済措置を強制的に実行しないように、貸金者の免除を求めることを要求する
•競争産業の変化を計画したり対応したりするための私たちの柔軟性を制限する
•私たちの競争相手に比べて、私たちは競争劣勢にあり、その中のいくつかの競争相手の債務返済義務は私たちより低く、財務資源は私たちより多い
•追加資金を借り入れる能力を制限しています
•買収を通じて事業を拡大する能力を制限し
•もし私たちが債務を返済し、私たちの運営コストに資金を提供するのに十分なキャッシュフローを作ることができなければ、私たちの流動性は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちは私たちが十分な流動資金レベルを維持して、私たちが債務の元金、プレミアム、利息を支払うことができるように保証することはできない。私たちの業界の競争条件に加えて、私たちの財務状況と経営業績は、当時の経済状況と、いくつかの私たちがコントロールできない金融、商業、その他の要素の影響を受けています。
私たちは予測可能な未来に何の配当も発表しないと予想する。
私たちは将来の運営と拡張のために未来の収益を残すつもりで、現在予測可能な未来に現金配当金を支払う計画はありません。私たちの普通株の任意の未来配当の発表、金額、支払いは私たちの取締役会(“取締役会”)が一任します。取締役会は一般及び経済状況、私たちの財務状況及び経営業績、私たちの使用可能な現金及び現在及び予想される現金需要、資本要求、契約、法律、税務及び監督管理制限、吾などの株主又は付属会社への吾等への配当金の影響、及び取締役会が関連すると考えられる他の要素を考慮することができる。したがって、私たちの普通株を購入価格より高い価格で販売しない限り、私たちの普通株への投資は何の見返りも得られないかもしれません。
私たちは未来に大量の資源を投入して新製品を開発し、私たちの技術を他の用途に応用することを探索するかもしれませんが、これらの機会は永遠に実現されないかもしれません。
私たちの予測可能な未来の主な重点は私たちの空中消防サービスであるが、私たちは新しい技術、サービス、製品、製品の開発に大量の資源を投入するかもしれない。しかしながら、私たちは、これらの投資の予想される収益を意識していないかもしれないが、これらの予期された技術は検証されておらず、これらの製品または技術は決して達成または商業化されない可能性があり、補助収入フローを生成することができる。これに関連して，これらの技術が将来実行可能な製品になれば，競争相手からの競争を受ける可能性がある.
このような研究や開発活動も高いリスクを持つ可能性があり，未確認のビジネス戦略や技術に関連しており，これらの戦略や技術の運営や開発経験は限られている.これらは、クレームおよび責任(人身傷害クレームを含むが、これらに限定されない)、費用、規制挑戦、および他の予測できないリスクに関連する可能性がある。このような計画に対する消費者の需要が私たちの予想されるレベルに存在するか、または維持されることは保証されず、これらの計画のいずれかが十分な魅力または市場受容度を得て、これらの新しい投資に関連する任意の新しい支出または負債を相殺するのに十分な収入を生成することは保証されない。また、このような研究開発努力は、現在の運営に対する管理層の関心を分散させ、より成熟した製品や技術から資金や他の資源を移すことが可能である。私たちが新製品、サービス、製品、あるいは技術の開発に成功したとしても、規制機関は私たちの革新によって私たちを新しい規則や制限の制約を受けるかもしれません。これらの規則や制限は私たちの費用を増加させ、新しい製品、サービス、製品、あるいは技術を商業化することに成功することを阻止するかもしれません。
私たちの可変利益エンティティ(または“VIE”)は、私たちを潜在的な利益衝突に直面させる可能性があり、私たちとVIEとの関係については、このような構成は直接所有権よりも有効である可能性があり、これは、VIEを効果的に制御し、それから経済的利益を得る能力に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの歴史には4つのVIEがあり、そのうちの2社はブリジャーの財務諸表に統合されている：北方消防管理サービス有限責任会社(“NFMS，LLC”)とMountain Air，LLC(“MA，LLC”)である。NFMS，LLCは我々の完全子会社ブリジャー航空宇宙グループ有限責任会社(“Bag，LLC”)が株式の50%を所有し、株式の50%をBag，LLCのカナダ市民元従業員が所有している。私たちはNFMSの設計と組織に協力して、LLCの商業目的は私たちの業務のためにカナダ航空の専門家を招聘することです。私たちはNFMS、LLCと私たちの完全子会社Bridger Air Tanker、LLCと総サービス協定を締結し、私たちに支払われたすべての年間費用をカナダの従業員に移して、彼らが私たちを支持するドリル飛行機と交換した。Ma、LLCは2021年の競争相手だったが、2022年11月7日に1.00ドルで買収した後、現在は完全子会社である。
2023年11月17日、MAB Funding LLC(MABと略す)の設立について一連の合意に達し、MAB Funding LLC(MAB)は合弁エンティティであり、マラソン資産管理会社(Marathon Asset Management，L.P.)が投資管理会社(Marathon)、Avenue持続可能な解決策基金(Avenue持続可能なSolutions Fund，L.P.)が投資管理会社(Avenue)を担当し、当社はCanadair CL-215 T水陸両用機4機を購入するために設立され、最初に完全子会社ブリジジャー航空欧州航空宇宙会社(Bridger AerSpace L.Europee，S.U)を授与した。2023年9月、スペイン政府の公開入札手続きにより、4，030万ユーロで販売された。合意条項によると、マラソン会社はMAB 26，488個の投票権のあるA類単位と引き換えに合計2，650万ドルを出資し、AvenueはMABの13，031個の議決権のあるA類単位と引き換えに1，300万ドルを出資し、当社はBAEのすべての未償還持分をMABに売却し、400万ドルのMAB無投票権B類単位を購入することに同意した
私たちはMABとサービス協定を締結しました。この協定によると、私たちは私たちが所有するスペイン子会社Albacete Aero、S.L.を通じてスペインScoppersのサービスアップグレードを管理し、これらのサービスはMABが所有して援助します。サービス協定はまた、私たちは権利があるが、義務はなく、すべてのスペインScopperを購入することを規定している。なぜなら、それは契約してサービスを再開する準備ができているからだ。当社はASC 810-10-15に基づいて可変権益実体会計についてMAB及びBAEを評価し、MABが投票権のある権益実体であり、BAEが可変権益実体であることを確定した。しかし、当社はMABに持株財務権益がなく、しかも当社はBAEの主要な受益者ではないため、このような実体はすべて総合財務諸表に合併していない。
私たちとVIEの関係については、私たちとVIEとの間の契約配置は直接所有権よりも有効かもしれない。例えば、VIEおよびその株主は、受け入れ可能な方法で業務を展開することができなかったこと、または私たちの利益を損なう他の行動をとることを含む、彼らと私たちとの契約スケジュールに違反する可能性がある。VIEの直接所有権を持っていれば、株主としての権利を行使し、VIE取締役会を改革することができ、逆に、VIE取締役会は、任意の適用される受託責任の制約の下で、管理層および運営レベルで改革を実施することができる。しかし，我々のVIEとの合意により，VIEとその株主が契約規定の義務を履行し，VIEに対して制御権を行使することに依存する.合併後のVIEの株主はわが社の最適な利益に適合していない可能性があり、あるいはこれらの契約が規定する義務を履行しない可能性がある。私たちがVIEとの契約を通じて私たちの業務を運営するいくつかの部分を手配しようとしている間、このようなリスクが存在します。
本年度報告Form 10−Kの日付まで，VIEの株主と我々との間には何の衝突も認められなかった。しかし、VIEの株主は未来に私たちと実際的または潜在的な利益と衝突するかもしれない。これらの株主は、署名または違約を拒否するか、またはVIEの違反または更新をもたらす可能性があり、VIEを効率的に制御し、そこから経済的利益を得る能力に大きな悪影響を与える。例えば、株主は、契約に基づいて支払うべきお金をタイムリーに送金できなかったことを含む、VIEとの合意を私たちに不利な方法で履行させる可能性があります。私たちはあなたに、利益の衝突が発生した時、これらの株主のいずれかまたはすべての人がわが社の最適な利益を行動するか、またはこのような衝突が私たちに有利な方法で解決されることを保証することはできません。現在、私たちはこれらの株主とわが社との間の潜在的な利益の衝突を解決するための何の手配もありません。もし私たちとこれらの株主との間のいかなる利益の衝突や紛争も解決できなければ、私たちは法的手続きに依存してこのような手配を実行しなければなりません。これは私たちの業務中断を招く可能性があり、大量のコストと追加の資源を生成し、このような法的手続きの結果の大きな不確実性に直面させる必要があります。
私どもの経営実績は私どもの有価証券に関する非一時的減価費用の悪影響を受ける可能性があります。
私たちは商業手形、社債、手形、政府証券を含む、売却可能な債務証券に分類された有価証券に投資します。私たちは、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、それぞれ100万ドルと5500万ドルの債務証券投資を持っており、これらの証券は、短期満期日が1年未満で、公正価値で入金された売却可能な債務証券に分類されている。我々が直面しているリスクは，これらの債務証券の発行者の信用品質が大幅に低下する可能性があり，これが当該発行者証券の時価に影響を与える可能性があることである.私たちは定期的に私たちの債務証券を評価して、時価下落が一時的なものかどうかを決定する。低下が一時的ではないと判断された場合、クレジットに関連する減値部分は、収入の調整として確認される。
初期会社リスク
私たちの流動資金状況は私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っています。
2023年12月31日までの1年間に、会社は営業損失、純損失、マイナス営業キャッシュフローを出現し、しかも会社は今後12ヶ月以内に2022シリーズ債券に関するいくつかの財務契約を遵守していないか、または遵守しない見通しだ。また、予想される現金使用状況によると、経営陣は、追加の現金資金がなければ、会社が2024年に季節消防行動から現金を受け取るまで、コンプライアンスを実現するための十分な現金がないか、今後12ヶ月以内に運営に資金を提供すると予想している。
経営陣は、私たちの普通株を市場で売ることで、会社の短期現金状況を改善することを含む、一連のコスト削減措置といくつかの可能な方法で資金を調達しようとしています 私たちの棚登録声明書に基づいて追加的な普通株を発行します。これらの追加運営資金の源は現在保証されていないため、上記開示のリスクや不確実性を十分に軽減することはできない。私たちが追加資金を調達する能力は、他の要素を除いて、財政、経済、および市場状況に依存し、その多くの状況は私たちがコントロールできるものではないので、私たちが満足できる条件で、または完全に統制されずに追加資金を得ることができる保証はない
現在と予想されている財務契約を遵守していないこと、および会社がコスト削減計画の実行や追加現金資金の調達に努める能力に関する不確実性は、2023年12月31日までの連結財務諸表発表日後12ヶ月以内に継続して経営を続ける企業としての能力に大きな疑いを抱かせている。
設立以来、私たちは大きな損失を受けて、私たちは利益を達成したり、維持したり、増加させたりすることができないかもしれません。
設立以来、私たちは大きな損失を受けた。現在、空中消防サービスから収入を得ていますが、現在は利益を上げておらず、将来の運営実績を予測することは困難です。したがって、私たちの損失は予想より大きいかもしれないし、予測可能な未来には利益を達成できないかもしれない。しかも、私たちの未来の成長は私たちのサービスに対する需要に大きく依存する。
上場企業としての要求は、私たちの資源を緊張させ、私たちの経営陣の注意をそらし、私たちの経営陣と合格取締役会のメンバーをより多く誘致し、維持する能力に影響を与えるかもしれない。
2023年1月までは、1934年証券取引法(“取引法”)、2002年サバンズ-オクスリ法案(“サバンズ-オクスリー法案”)、2010年ドッド-フランクウォールストリート改革と消費者保護法、またはナスダックの上場要求の制約を受けない。これらの規則や法規を遵守することが増加し、私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより困難にし、時間やコストをより高くし、特に私たちが新興成長型企業ではなくなった後、私たちのシステムと資源に対する需要を増加させるだろう。その他の事項に加えて、取引法は、私たちの業務と経営業績に関する年度、四半期、現在の報告書を提出することを要求しています。“サバンズ-オキシリー法”(Sarbanes-Oxley Act)は、私たちに効率的な開示制御と手続きと財務報告に対する内部統制を維持することを要求する。この基準を達成するために、財務報告に対する私たちの開示制御および手続きおよび内部統制を維持し、改善するために、大量の資源および管理監視が必要となっている可能性がある。そのため、経営陣の関心が他の業務に移行する可能性があり、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは未来にもっと多くの従業員を雇用したり、外部コンサルタントを雇う必要があるかもしれないが、これは私たちのコストと支出を増加させるだろう。
そのほか、会社の管理と公開開示に関連する絶えず変化する法律、法規と標準は上場企業に不確定性をもたらしており、法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に時間をかけている。これらの法律、法規と標準は多くの場合、的確性が不足しているため、異なる解釈を受けているため、監督管理機関と理事機関が新しい指導意見を提供するにつれて、それらの実践における応用は時間の経過とともに変化したり、他の方法で変化したりする可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。我々は、絶えず変化する法律、法規、基準(またはそれらの変化に対する解釈)を遵守するために資源を投入する予定であり、このような投資は、販売、一般、行政費用の増加を招き、経営陣の時間と注意を創収活動からコンプライアンス活動に移す可能性がある。もし私たちが新しい法律、法規、標準を遵守する努力がその応用と実践に関連する曖昧さによって規制機関の予想活動と異なる場合、規制機関は私たちに法的訴訟を提起する可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。上場企業としても、取締役や上級管理職責任保険を得るためにより多くの費用を発生させなければならず、低減された保証範囲を受け入れるか、または同じまたは同様の保険範囲を維持し、または将来的に保険を受けるためにより高いコストを発生させることが要求される可能性がある。これらの要素はまた、特に私たちの監査委員会、給与委員会、指名と管理委員会、および合格した役員の中で、合格した取締役会のメンバーを引き付けて維持することをより難しくするかもしれない。
上場企業が要求した届出文書に情報を開示するため、我々の業務および財務状況はより顕著であり、これは競争相手の訴訟を含む脅威または実際の訴訟を引き起こす可能性がある。このようなクレームが成功すれば、私たちの業務および経営業績は不利な影響を受ける可能性があり、たとえクレームが訴訟を招いたり、私たちに有利な解決策を得たりしなくても、これらのクレームおよびこれらのクレームを解決するのに要する時間および資源は、私たちの管理層の資源を移転し、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。また、上場企業としては、開示義務により柔軟性を低下させ、短期業績に注力する圧力に直面しており、長期収益性の実現に悪影響を及ぼす可能性がある。
必要なすべての会計慣行や政策を策定し、実施しなければ、米国上場企業に必要な財務情報をタイムリーかつ確実に提供することができない可能性がある。
2023年1月までは、私たちは個人持株会社であり、米国上場企業に必要なすべての財務報告や開示手続きおよび制御措置を採用する必要はありません。必要なすべての会計慣行や政策を実施し、より多くの財務者を雇用する仕事が増加しており、私たちの運営コストを増加させ続ける可能性があり、これらの作業を実行するために多くの時間と資源を投入する必要がある。効率的な内部制御プログラムやプログラム、開示プログラムや制御プログラムを作成して維持することができなければ、タイムリーで信頼性の高い財務情報や必要な米国証券取引委員会報告を提供することができない可能性がある。このような遅延や不足は、公共資本市場や個人源から融資を受ける能力を制限し、私たちの名声を損なうことを含む、私たちにダメージを与える可能性があり、この2つの理由は、成長戦略を実施する能力を阻害する可能性がある。しかも、このような遅延や不足は、私たちの普通株のナスダックでの上場継続の要求を満たすことができない可能性がある。
2022シリーズ債券の販売は、いくつかのグリーンおよび社会債の原則を遵守していることに基づいている。私たちはこのような原則を引き続き満たさないかもしれないし、未来には私たちはこのような原則の下で債券を販売できないかもしれない。
2022シリーズ債券の販売は、国際資本市場協会(ICMA)グリーン債券原則と社会債券原則を遵守することに基づく核心的な構成要素であることを公開宣伝している。我々が2022シリーズの債券収益を分配する合格項目が、環境影響および持続可能な発展表現に関する投資家の基準および予想を満たし続けるか、または継続することを保証することはできず、現在または将来の投資家の期待または要求、自発的分類または投資家またはその投資が遵守しなければならない任意の投資基準または基準を使用または分配する保証もなく、現在または将来適用される法律または法規、それ自身の管理規則または投資組合許可、格付け基準、自発的分類または基準、または他の独立した予想に基づいても保証されない。そのため、2022シリーズ債券の債券条件を満たしていない影響が生じる可能性があり、将来の債券を販売できない可能性があり、融資コストの増加を招く可能性がある。
2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)によると、私たちが“新興成長型会社”である限り、私たちの独立公認会計士事務所は、サバンズ-オキシリー法案第404節に基づいて、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明する必要はありません
会社の財務報告の内部統制とは会社の主要な行政人員と主要な財務官或いは類似の機能を履行する人員が設計或いは監督し、そして会社の取締役会、管理層及びその他の人員の影響を受けるプログラムであり、目的は財務報告の信頼性とアメリカ公認会計原則(“GAAP”)による財務諸表の作成に合理的な保証を提供することである。
当社は2023年1月までに、サバンズ·オキシリー法404(A)節で要求された上場企業基準に適合するように財務報告書の内部統制を評価するように要求されていません。私たちは今、これらの米国証券取引委員会の規則を遵守しなければなりません。この規則は、経営陣に、私たちの四半期·年間報告書で財務その他の情報を認証し、2023年12月31日までの年間財務報告の内部統制の有効性に関する年間管理報告書を提供することを要求します。また、一旦は新興成長型企業ではなく、“加速申告会社”または“大型加速申告会社”(取引法第12 b-2条規則で規定されているような)であれば、独立公認会計士事務所が財務報告内部統制に対する認証要件を遵守することを要求される。財務報告書に対して適切な内部統制を確立したり、適切な内部統制を維持したり、これらの追加要求をタイムリーまたは十分にコンプライアンスに実施することができなければ、私たちの総合財務諸表に重大な誤報が発生し、私たちの報告義務を適時に履行できず、コンプライアンスコストが増加し、私たちを不利な規制結果に直面させる可能性があり、これらは投資家が私たちの証券の信頼と価値に悪影響を及ぼす可能性がある。また、一部の投資家が、私たちが新興成長型企業として獲得できる免除が私たちの証券魅力を低下させていることを発見した場合、私たちの証券は、他の会社が同じまたは同様の免除を利用していないので、あまり活発でない取引市場(仮説市場発展)を持つ可能性があり、私たちの証券の取引価格は、他の会社よりも不安定である可能性がある。
私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見し、私たちは救済を行っており、この点に重点を置いている。有効な財務報告内部統制制度を維持できなければ、私たちの財務業績を正確かつタイムリーに報告することができない可能性があり、これは投資家の信頼に悪影響を与え、私たちの業務や経営業績に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年度或いは中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見し、私たちは救済を行っており、この点に重点を置いている。第一の大きな弱点は、私たちの財務諸表の決済および報告過程において複雑な取引を適切な会計処理することに関連している。第二の大きな弱点は、主要な金融取引所で使用されている情報科学技術システムを処理する有効な情報科学技術の一般的な制御を設計し、維持できなかったことである。具体的には、適切な役割分担を確保し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するために、ユーザアクセス制御を設計および維持していない。また、財務報告の内部統制には重大な欠陥があり、期末勘定照合審査と実体レベルの財務諸表審査制御に関連しており、これらの制御は十分に正確なレベルで動作していないことが分かった。
私たちは、財務報告に対する私たちの内部統制を改善し、重大な弱点を補うために、効果的な内部統制措置の設計と実施に集中し始めている。未来の救済策
重大な弱点は継続的な管理評価が必要であり，継続的な財務報告周期で内部制御の設計と運用有効性の検証とテストが必要である。
私たちはこの救済過程をできるだけ早く完成させることを計画しているが、現時点ではどのくらいの時間がかかるかは推定できず、私たちの努力は確定された重大な弱点を解決することに成功しないかもしれない。さらに、私たちが私たちの統制と手続きを強化することに成功しても、私たちは将来、このような制御と手続きが誤りや違反を防止または識別し、または私たちの合併財務諸表の公平な作成と列記を促進するのに十分である保証はありません。有効な財務報告の内部統制を設計または維持できなかったか、または財務報告を実施または改善する際にいかなる困難に遭遇しても、コンプライアンスコストを増加させ、株価に負の影響を与えるか、または他の方法で私たちの経営業績を損なうか、または報告義務を履行できなかった可能性がある。
わが国の証券所有権に関するリスク
私たちの普通株と株式承認証の価格は大きく変動する可能性があります。あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。
私たちの普通株式と株式認定証の価格は多くの要素によって大幅に変動する可能性があり、その中のいくつかの要素は著者らの制御を超えて、本文で議論した要素を含む可能性があるリスク要因“節や他の多くの内容、例えば：
•財務状況と経営業績の実際または予想変動は、四半期と年度業績の変動を含む
•競争相手の発展に関連しています
•私たちの業務に影響を与える法律法規の変化
•私たちの経営業績と競争相手の全体的な業績には差があります
•私たちのニュース原稿、私たちの他の公開公告、そして私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書に対する大衆の反応
•キーパーソンの増減
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、戦略的パートナーシップ、合弁企業、または資本約束を発表します
•投資界の推定と予測を達成できなかったか、または私たちが一般に提供する可能性のある推定および予測を達成できなかった
•当社または当業界に関する研究報告を発表したり、証券アナリストがプラスまたは否定的な提案をしたり、研究報告を撤回したりする
•同じ会社の市場予想が変化しています
•株式市場の全体像
•私たちまたは株主は将来私たちの普通株と引受権証を売却します
•当社の普通株式と権利証の取引量
•株主訴訟を含む重大な訴訟
•ナスダックの要求を守らなかった
•自然災害や突発的な公衆衛生事件の影響
•一般的な経済、産業、そして市場状況の他の事件や要素の多くは私たちがコントロールできない；
•会計基準、政策、基準、解釈、または原則の変更。
私たちの経営業績にかかわらず、これらの市場と業界要素は私たちの普通株と株式承認証の市場価格を大幅に下げる可能性があります。
私たちの普通株は非アメリカ市民所有権によって制限されており、これは非アメリカ市民株主に私たちの普通株を剥離することを要求し、私たちの普通株の譲渡可能性、流動性、および時価にマイナスの影響を与える可能性があり、この制限は潜在的な支配権変更取引を阻止するかもしれない。
私たちが改正·再改訂した憲章と私たちが改正·再改訂した定款によると、非米国市民の所有権をわが社のすべての未償還株式総投票権の24.9%または未償還株式総数の49.0%に制限し、米国連邦航空局と交通部が制定した規定に適合している。したがって、私たちがこれらの制限に近づけば、非アメリカ市民の私たちの株式証券に対する需要は減少する可能性があり、私たちの普通株の価格は影響を受ける可能性がある。
私たちは普通株または他の株式証券を増発するかもしれません。これはあなたの私たちの所有権権益を希釈し、私たちの普通株の市場価格を下げるかもしれません。
場合によっては、将来的には、提案された普通株売却(“棚登録”)、将来的には、未償還債務の買収、返済、または私たちのブリジャー航空宇宙集団ホールディングス2023年総合インセンティブ計画およびブリジャー航空航天グループホールディングス2023年従業員株式購入計画に基づいて付与された金に関する、より多くの普通株または他の株式証券を発行することができる。私たちが普通株式または他の株式証券を増発することは、以下の1つまたは複数の影響を与える可能性がある
•私たちの既存株主のわが社での所有権の割合は減少するだろう
•将来配当金を支払うための現金を含む1株当たりの現金額は減少する可能性がある
•私たち普通株が以前に発行した株式1株当たりの相対投票権は弱まる可能性があります
•私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれない。
私たちは“新興成長型企業”と改正された“1933年証券法”(“証券法”)が指す“小さな報告会社”であり、“新興成長型企業”や“より小さい報告会社”を利用していくつかの開示要求を免除することができれば、投資家に対する証券の魅力を低下させ、他の上場企業との比較を困難にする可能性がある。
私たちは、JOBS法案によって改正された証券法が指す“新興成長型会社”であり、他の“新興成長型会社”ではない上場企業に適用される様々な報告要求のいくつかの免除を利用することができ、これらに限定されないが、404節の監査人認証要求を遵守する必要はないが、定期報告書や本の役員報酬に関する開示義務の削減、役員報酬の非拘束性相談投票の免除要求、株主承認までに承認されていない金パラシュート支払いの免除要求を免除することができる。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。5年間で新興成長型企業になる可能性がありますが、この状況により早期にこの地位を失う可能性がありますが、前期第2四半期末までに非関連会社が保有する普通株式時価が700.0ドルを超える場合を含めて、この場合、本年度最終日までに新興成長型企業ではなくなります。私たちは投資家が私たちがこのような免除に依存して私たちの証券吸引力が低下することを発見するかどうか予測できない。もし一部の投資家がこれらの免除に依存して私たちの証券がそんなに魅力的ではないと思ったら、私たちの証券の取引価格は他の場合よりも低くなるかもしれません。私たちの証券の取引市場はそんなに活発ではなく、私たちの証券の取引価格はもっと変動するかもしれません。
また、雇用法案第102(B)(1)節には、民間企業(すなわち、証券法に基づいて発効が発表されていない登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求される前に、“新興成長型企業”は、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する必要はない。JOBS法案では，1社は延長された移行期間からの脱退を選択し，非新興·成長型会社に適用される要求を遵守することができるが，どのような選択脱退も撤回できないと規定している。私たちは、移行期間を延長することを選択しないことを選択した。これは、基準が発表または改訂された場合、その基準が上場企業または民間企業に異なる適用日があれば、私たちは“新興成長型企業”として、民間会社が新たな基準または改訂された基準を採用する際に新たな基準または改正基準を採用することができることを意味する。これにより、我々の財務諸表を、使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された移行期間を使用しないことを選択する“新興成長型企業”や“新興成長型企業”ではない別の上場企業と比較することができる。
また、S-K規制第10(F)(1)項で定義されている“より小さい報告会社”である。より小さい報告会社は、2年間の監査済み財務諸表のみを提供することを含む、いくつかの減少した開示義務を利用することができる。我々は、本年度の最終日までの規模の小さい報告会社であり、当該事業年度の最終日まで、(I)当該事業年度の第2四半期終了まで、非関連会社が保有する我が普通株式の時価が250.0ドル以上であり、(Ii)前の事業年度において、我々の年収が100.0ドル以上、又は当該事業年度第2四半期末までに、非関連会社が保有する我が普通株の時価が700.0ドルを超える。このような削減された開示義務を利用する程度では、これはまた、我々の財務諸表を他の上場企業と比較することを困難にするか、または不可能にする可能性がある。
私たちが改正·再改訂した定款、私たちが改正·再制定した定款、株主合意、およびデラウェア州法律における条項は、株主が有利と思われるかもしれない買収を阻止する可能性があり、これは投資家が将来私たちの普通株に支払うことを望む可能性のある価格を制限し、経営陣の強化を招く可能性がある。
当社の改訂及び再予約された定款及び改訂及び再予約された付例は条項を掲載しており、当社の証券の価値を潜在的な買収或いは遅延まで大幅に下げることができ、或いは取締役会の同意を得ていない制御権の変更或いは管理層の変動を防止することができる。このような規定は、株主が彼らの利益に最も合っていると考える自主的な買収提案を阻止するかもしれない。私たちの組織ファイルには以下のものが含まれています
•3年間の任期を交錯させた分類取締役会は、株主が取締役会の多数のメンバーの能力を変更することを延期する可能性がある
•役員選挙では投票権が蓄積されておらず、小株主が取締役候補を選挙する能力を制限している
•取締役会が一連の優先株の所有者にそのような権利を付与しない限り、取締役会の拡大または取締役辞任、死亡または解任による空席を埋める取締役を選挙することができない限り、株主は取締役会の空きを埋めることができない
•無断で取締役を罷免することを禁ずる
•取締役会は、株主の承認を必要とすることなく、優先株や投票権を含む株式の価格および他の条項を決定し、敵意の買収側の所有権を大幅に希釈するために使用される可能性がある
•取締役会は株主の承認なしに私たちの改訂と再改訂の定款を変更することができます
•少なくとも66-2/3%の普通株式の承認を要求し、この普通株式は、私たちが改正および再改正した定款を改正または廃止し、または私たちが改正および再改正した憲章のいくつかの条項を改正、変更または廃止する権利がある
•株主が書面による同意で行動することを禁止し、株主に年次会議または株主特別会議での行動を強要する
•デラウェア州衡平裁判所は特定の行動と手続きの専属裁判所になると規定している
•株主特別会議は取締役会、取締役会議長、最高経営責任者、総裁のみで開催されることが規定されており、これは、我々の株主が提案や行動(取締役罷免を含む)を強制的に考慮する能力を遅延させる可能性がある
•株主が取締役会候補者を指名したり、株主総会で行動することを提案したりするための事前通知手続を遵守しなければならないことは、潜在的な買収者が委託代理選挙を行うことを阻止または阻止することができ、または他の方法で会社の制御権を獲得しようとする可能性がある。
私たちはデラウェア州会社法203節に含まれる反買収条項の制約を受けない。しかし、吾等は、保有者が株式を満3年保有している場合、又はその他の例外を除いて、取締役会が取引を許可した限り、当社の株式の15%以上を保有する所有者と業務合併を行ってはならない。
また，会社，Bridger Element LLCの前直接·間接株主，およびBlackstone Inc.に属する関連会社Bridgerの株式所有者(“BTO株主”)が2023年1月24日に合意した(“株主合意”)は，Blackstone Inc.が2人の取締役を取締役会に指名することを許可しているが，Blackstone Inc.は必要な数の普通株を保有しており，株主と現会社取締役会との代理選挙の難しさを増加させる可能性がある.個人でも集団でも、これらのアンチ買収防御措置は、会社の支配権変更に関連する取引を阻害、延期、または阻止する可能性がある。これらの規定は、依頼書の競争を阻害し、他の株主とあなたが選択した取締役を選挙しにくくし、会社があなたが望む以外の会社の行動をとることを招く可能性もあります。
私たちがナスダックの持続的な発売基準を守ることができるという保証はない。ナスダックは私たちの証券をその取引所から撤退させるかもしれません。これは投資家が私たちの証券を取引する能力を制限し、追加の取引制限を受けることができるかもしれません。
我々の普通株式と公共株式承認証はそれぞれナスダックに上場し、コードは“BAER”と“BAERW”である。私たちはナスダックの持続的な上場要求を遵守して、私たちの証券のナスダックへの上場を維持することができることを証明しなければならない。ナスダックが私たちの証券をその取引所から撤退させ、私たちの証券を別の全国的な証券取引所に上場することができない場合、私たちの証券はより安定した場外取引市場でオファーされる可能性があります。このような状況が発生すれば、私たちは深刻な不利な結果に直面するかもしれない
•私たちの証券の市場オファーは限られています
•証券の流動性が減少しています
•私たちの普通株が“細価格株”であることを決定することは、私たちの普通株の取引マネージャーにより厳しい規則を遵守することを要求し、二級取引市場における私たちの証券の取引活動を減少させる可能性がある
•限られたニュースやアナリストの報道
•将来的により多くの証券を発行したり、より多くの融資を得る能力が低下する。
1996年の“国家証券市場改善法案”は連邦法規であり、各州が特定の証券の販売を阻止または先制し、これらの証券は“担保証券”と呼ばれている。私たちの普通株と公共株式証はナスダックに上場しているため、私たちの普通株と公共株式証は保証証券の資格を満たしています。各州は我々の証券販売を先制規制されているにもかかわらず，連邦法規は各州が詐欺の疑いがある場合に会社を調査することを許可している。詐欺活動が発見された場合、各州は特定の場合に担保証券の販売を規制または禁止することができる。また、もし私たちがナスダックに上場しなければ、私たちの証券は保証証券ではなく、私たちが証券を提供する州ごとに規制されるだろう。
A系列優先株の保有者は、我々普通株保有者が所有していない権利、優先権、特権を有し、かつ普通株式保有者よりも優先する権利を有する。場合によっては、私たちは現金と引き換えにAシリーズの優先株の流通株の買い戻しを要求される可能性があり、このような義務は私たちの流動性や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社は現在315，789.473684株Aシリーズ優先株が発行·流通している。Aシリーズ優先株は非参加優先株に転換でき、転換価格は1株11.00ドル、配当すべき年利は7.0%(現金や実物で支払うが、特定の制限を受ける)、2028年4月25日(含む)から2029年4月25日(含む)までの年利率は9.0%、2029年4月25日(含む)の年利率は11.00%である。
また、Aシリーズ優先株の条項によると、2027年4月25日以降のいつでも、私たちの選択に応じて、場合によってはすべてまたは任意の部分優先株の流通株を償還することができ、2032年4月25日までにこれらの株式を償還しなければならない。私たちと私たちの所有権構造が何らかの根本的に変化した時、Aシリーズの優先株の保有者は、彼らが持っているAシリーズの優先株を償還することを要求するかもしれない。償還価格は、通常、Aシリーズ優先株の元の購入価格にすべての計算すべき配当金および未払い配当金を加え、場合によっては“全額”支払いも含まれる。私たちの優先株保有者に対する義務も、私たちが追加融資を受ける能力を制限したり、私たちの借金コストを増加させたりする可能性があり、これは私たちの財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。優先株はまた、A系列優先株の保有者と我々の普通株株主との利益の食い違いを招く可能性がある。もし私たちがAシリーズの優先株の全部または一部を償還することを選択すれば、私たちの流動性、財務状況、運営資本、資本支出、成長機会、買収、その他の一般会社の目的に利用可能な現金の額は不利な影響を受けるだろう。
Aシリーズ優先株は保有者の選択に応じていつでも私たちの普通株に変換することができます。Aシリーズの優先株の転換価格は、株式分割、株式配当、資本再編、または同様の事件を含む慣例的な逆希釈調整を受ける。転換価格の調整は私たちの普通株主の所有権利益を希釈するかもしれない。Aシリーズ優先株のどの転換も私たちの普通株株主を大幅に希釈し、私たちの1株当たりの純収益と私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
Aシリーズ優先株保有者は、以下の事項に対して同意権を有する：Aシリーズ優先株またはAシリーズ優先株と同等の任意の持分証券を発行すること；吾などの改正および再予約規約に対する任意の改正は、Aシリーズ優先株の権利、優先権または特権に悪影響を与える；配当金の支払い；合併、合併または売却吾などのほぼすべての資産および清算、解散および清算、場合によっては、私などがある条件を満たさない限り。そうでなければ、Aシリーズ優先株の保有者は、取締役選挙または私たちの普通株式保有者が投票した他の事項に投票権を提出しません。
Bridgerの少数株主はその業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。
2023年12月31日現在、Aシリーズ優先株式の株式はないと仮定し、ブリジャーの幹部とマシュー·シー·さん(ブリジャーの共同創業者で役員の一人、ブリジャーのCEOティモシー·さんの兄弟)が共同実益で普通株式を発行している53.3%を所有している。したがって，Bridgerはその業務や運営に大きな影響を与える可能性のある少数の重要な株主を持っている.
また、BTO株主共通実益は2023年12月31日までに19.7%の発行済み普通株を持っている(Aシリーズ優先株の株式が転換されていないと仮定)。取締役株主も株主合意項の下の権利を通じて業務に影響を与えることができ、その中に株主合意規定を含み、株主は最大2人(2)名の取締役を指名して取締役会選挙に参加することができ、そして少なくとも1人の株主合意株主によって指名された取締役が取締役会の任意の委員会に参加することを要求し、各状況は株主合意に記載された条項と条件の制限を受けなければならない。
上述したように、ブリジャーにはいくつかの重要な株主がいて、彼らは発行された普通株式のかなりの割合を持っている。これら少数の重要株主は、単独または共同行動のいずれにおいても、ブリジャーまたはその資産を合併または売却するなど、株主の承認を必要とする事項に大きな影響を与えることができる。また、ブリジャーの幹部とマシュー·シー·さん共同実益は、発行されている普通株式の大多数を所有しており(Aシリーズ優先株式の株式が変換されていないと仮定)、ブリジャー株主への投票結果を含めて多数の事項を統制できる取締役選挙となっている。このような所有権の集中は、他の株主がブリジャーを実質的に変更することを困難にする可能性があり、ブリジャー制御権の変化を遅延、防止、加速させる可能性があり、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、これらの重要株主のうちの1つまたは複数は、普通株の全部または大部分を短時間で販売することができ、これは、我々の普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。このような重要な株主の利益はすべての株主の最高の利益に合致しないかもしれない。
重要な会計政策の見積もりや判断が正しくないことが証明されたり、財務報告基準や解釈が変化したりすれば、私たちの経営結果は悪影響を受ける可能性があります。
米国公認の会計原則に従って財務諸表を作成することは、財務諸表と付記報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。我々は，歴史的経験，既知の傾向，事件，およびこのような場合に合理的と考えられる様々な他の要因から推定することを本年度報告では“と題する経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−キー会計政策と見積もり−“これらの見積りの結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかではないように見える.財務諸表を作成する際に使用する重大な仮定と推定には，(A)超過と老朽化した航空機支援部品備蓄，(B)不良債権準備，(C)財産，工場や設備の使用寿命，純額(D)購入資産と負担する負債に対する購入価格の公正価値の分配，(E)長期資産，営業権および他の無形資産の減価，(F)金融商品の公正価値の開示，(G)可変利益実体，(H)Aシリーズ優先株の会計，(I)収入確認，がある。(J)取り決め権、その他の無形資産及び又は代償のある帳簿価値を決定する際の推定及び仮定、(K)奨励単位及び(L)17，250，000部の引受権証は、1株11.5ドルの行使用価格で普通株を購入することを目的としているが、この等株式証を発行する目的は、JCICがJCIC初公開発売で発行した単位の一部として発行された17，250，000件の引受権証(“公開株式証”)及び9，400，000部の引受権証と引き換えに、1株11.50ドルの取引価格で普通株を購入することである。この等株式証明書はJCIC保証人有限責任会社(ケイマン諸島免除を受けた有限組合企業(“JCIC保証人”)が私募方式で購入し、9，400，000件のJCIC承認株式証(“私募株式承認証”)と交換するために発行された。もし私たちの仮説が変化したり、実際の状況が私たちの仮定と異なっていれば、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちの運営結果が証券アナリストや投資家の期待よりも低くなり、私たちの普通株の取引価格を低下させる可能性がある。
また、財務報告基準の適用に対する私たちの遵守状況を定期的に監視し、私たちに関連する新しい公告と草案を検討します。新しい基準、既存の基準の変化、およびその解釈の変化のために、私たちの会計政策を変更し、私たちの運営政策を変更し、新しいまたは修正された財務報告基準を反映するために、新しいまたは既存のシステムを改善する必要があるかもしれません。または、私たちが公表した財務諸表を再陳述することを要求されるかもしれません。既存の基準のこのような変更またはその解釈の変更は、私たちの名声、業務、財務状態、および利益に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし証券や業界アナリストが私たちの研究報告や否定的な報告書を発表しなければ、私たちの証券価格と取引量は低下する可能性がある。
私たちの普通株式と権利証の取引市場は、証券や業界アナリストが発表した私たちの研究と報告にある程度依存するだろう。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。もし私たちの財務業績がアナリストの予想に達していない場合、あるいは私たちのアナリストを追跡した1人以上のアナリストが私たちの普通株格付けを引き下げたり、彼らの観点を変えたりすれば、私たちの証券の取引価格は低下するかもしれない。一人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちは金融市場での可視性を失う可能性があり、これは私たちの証券の取引価格や取引量を低下させる可能性がある。
私たちは今私たちの普通株に配当金を支払うつもりはありません。したがって、あなたが見返りを達成する能力もつもりはありません
あなたの投資は私たちの普通株価格の上昇にかかっています。
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、事業の発展、運営、拡張のために未来の収益を保留し、予測可能な未来に現金配当金を発表または支払うことはないと予想している。したがって、株主のどんな見返りもその株の増価に限定されるだろう。我々の普通株の株が値上がりする保証はなく、株主が株を購入する際の価格が変わらない保証さえない。
私たちの株価の変動は私たちを証券集団訴訟に直面させるかもしれない。
従来、証券集団訴訟は、ある会社の証券市場価格が下落した後に提起されることが多かった。私たちがこのような訴訟に直面すれば、巨額のコストを招き、経営陣の注意と資源を移転させる可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちまたは私たちの株主は、将来的に私たちの普通株と引受権証の大量の株を公開市場で売却したり、将来の売却の予想が私たちの普通株と引受権証の価格を低下させる可能性があります。
もし私たちまたは私たちの既存の株主が公開市場で大量の普通株または株式を売却する意図があることを表明した場合、私たちの普通株または株式承認証の取引価格は低下する可能性がある。また，このような売却が起こりうるという見方は，我々の普通株や株式承認証の現行市場価格を損なう可能性があると考えられる.これらの売却、またはこれらの売却が発生する可能性があり、将来的に適切と思われる時間および価格で株式証券を売却し、将来的に私たちの普通株または他の証券を発行することで追加資金を調達することがより困難になる可能性がある。
私たちの普通株は引受権証を行使することができ、行使すれば、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たち株主の希釈につながる。
合計26，649，874株の自社普通株を購入した発行済株式証明書は、当該等証券に適用される引受権証合意(定義は後述)の条項に従って行使することができる。これらの株式承認証は2023年2月23日から行使できる。これらの株式承認証の行使価格は1株11.50ドルであり、未来のある潜在的な調整の影響を受ける可能性がある。この等株式承認証を行使する場合、私たちは追加の普通株を発行し、これは私たちの持株者が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数を増加させることになる。このような株を公開市場で大量に販売したり、引受証を行使する可能性があるという事実は、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの普通株の価格は株式証の発行期間が終わるまで11.50ドル以下を維持する可能性があるので、株式承認証の満期は一文の価値もないかもしれません。本年度報告書のForm 10-Kという部分を参照してください“リスク要因—私たちの普通株式の価格は株式証の発行期間が終了するまで11.50ドル以下に維持される可能性があり、もし(I)当時発行されていなかった公共株式証および/または(Ii)当時発行されていなかった私募株式証(場合によっては)の少なくとも65%の保有者がこの改正に同意すれば、株式証が満期になる可能性があるときには一文の価値もなく、株式証の承認条項は所有者に不利な方法で修正される可能性がある
私たちの普通株式の価格は株式証の発行期間が満了するまで11.50ドル以下を維持することができ、もし(I)当時発行されていなかった公開株式証および/または(Ii)当時発行されていなかった私募株式証明書(どの者が適用されるかに依存する)のうち少なくとも65%の保有者がこの改訂を承認した場合、株式証明書は失効する可能性があり、株式証を承認する条項は所有者に不利な方法で改訂される可能性がある。
本年度報告Form 10−Kの日までに，株式証の発行権価格は1株当たり11.50ドルであることを認めた。2024年3月15日、私たちの普通株のナスダックでの終値は1株4.92ドルです。私たちの普通株の市場価格が私たちの株式証明書の使用価格(1株当たり11.50ドル)より低い限り、私たちの権利証は依然として“現金以外”であり、私たちの権利証所有者は彼らの権利証を現金にする可能性があまりなく、私たちが獲得した現金収益は少ないかない。私たちの権利証が2028年1月24日までに到着する保証はありませんので、私たちは権利行使から何の収益も得られず、私たちの運営に資金を提供しないかもしれません。
また、当該等株式証は、日付が二零二一年一月二十六日の引受権証契約(日付は二零二一年一月二十六日)に基づいて、株式証代理である大陸株式譲渡信託会社と当社が、日付二零二三年一月二十四日の引受権証負担協定(この協定は“株式証契約”とする)に基づいて登録形式で発行される。株式証承認協定は、持分証の条項はいかなる所有者の同意なしに改訂して、いかなる曖昧なところを是正し、あるいはいかなる欠陥のある条文を訂正することができるが、当時まだ発行されていない持分証所有者の少なくとも65%の所有者の許可を経なければならず、公共持分証登録所有者の利益に影響を与える任意の他の変更を行うことができる。したがって、当時発行されていなかった持分証のうち少なくとも65%の保有者が改訂に同意した場合、私たちは所有者に不利な方法で株式公開証明書の条項を修正することができる。
当時発行されていた引受証のうち少なくとも65%の引受権証の同意を得た場合に株式証明書を改訂する条項の能力は無限であるが、このような改訂例は、株式証明書の使用価格を改訂し、使用期間を短縮し、株式証明書の行使時に購入可能な普通株式数を減少させることである可能性がある。
私たちはあなたに不利な時間にあなたの未満期株式証明書を償還して、あなたの持分証明書を一文の価値もないようにするかもしれません。
私たちは満期前のいつでも発行された引受証を償還することができ、価格は株式承認証1部当たり0.01ドルであり、前提は、私たちが株式承認証所有者に償還通知を送信する日前の第3の取引日に終了した30取引日以内に、私たちの普通株の最終報告販売価格は任意の20取引日以内に1株18.00ドル以上である(株式分割、株式配当、配当、分割、再編、資本再編などの調整後)。株式証明書が私たちが償還できる場合、私たちはすべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。そのため、私たちは上記の株式承認証を償還することができ、たとえ所有者が他の原因で株式承認証を行使できなくても。上記の未償還引受権証は、(I)閣下の引受権証を行使し、閣下に不利になる可能性があるときにその行使価格を支払うことを強制させる可能性があります。(Ii)閣下が株式証明書の保有を希望した場合、当時の市価で閣下の引受権証を売却するか、または(Iii)名義償還価格を受けて、未償還株式証の償還を要求した場合、その価格は閣下の引受権証の時価を大幅に下回ることが予想されます。
また、参考価値が1株10.00ドル(株式分割、株式配当、株式分割、分割、再編、資本再編などの要素によって調整される)を超える場合、私たちは満期前の任意の時間にまだ発行されていない引受権証を償還することができ、価格は1株当たり株式承認証0.10ドルである。この場合、保有者は、償還前に、償還日および普通株の公平な市場価値に基づいて決定されたいくつかの普通株に対して株式承認証を行使することができる。
私たちは株式証明書の所有者に彼らがすでに償還する資格があることを通知する義務はない。しかし、株式承認証契約によると、もし吾らが引受権証を償還することを決定した場合、吾らは償還日前に30日以上前に登録済株式証所有者に償還通知を郵送しなければならない。株式承認証は償還通知を出した後及び償還日前の任意の時間に行使することができる。いかなる私募株式権証明書も、JCIC保証人またはその譲受人が所有することが許可されている限り、本行は償還されない。参考価値が1株10.00ドル以上であり、1株18.00ドル以上でなければ、株式承認契約に従って私募株式証明書を償還することができる(公開株式証を償還している場合は、償還しなければならない)ことを前提としている。
株式証明書協定に規定されている独占法廷条項は、投資家が私たちに対して法的訴訟を提起する権利を制限する可能性があり、投資家が私たちとの紛争について有利な司法法廷を得る能力を制限する可能性がある。
権利証プロトコルは、(I)権利証合意によって引き起こされた、または権証プロトコルに関連する私たちに対する訴訟、法的手続きまたはクレームが、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所で提起され、強制的に実行され、(Ii)私たちは、排他的である司法管轄権に撤回することができない。私たちはこのような排他的管轄権に対するいかなる反対意見も放棄したり、このような裁判所は不便な法廷だ。しかし、裁判所がこれらの条項を実行するかどうかには不確実性があり、投資家は連邦証券法とその規則や法規の遵守を放棄することはできないことに注目している。証券法第22条では，州裁判所及び連邦裁判所は，証券法又はその下の規則及び法規を実行するために生じる任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定されている。
それにもかかわらず、株式証明書協定のこれらの条項は、“取引所法案”を実行するために生じるいかなる責任または義務に対しても提起された訴訟にも適用されず、アメリカ合衆国連邦地域裁判所が唯一かつ独占裁判所である他のいかなるクレームにも適用されない。取引法第27条は，連邦政府が取引法又はその下の規則及び法規を実行するために生じた任意の義務又は責任に対して提起されたすべての訴訟に対して独占的連邦管轄権を有すると規定されている。任意の株式承認証を購入するか、または他の方法で任意の株式承認証の任意の権益を取得する任意の個人またはエンティティは、株式承認契約中の裁判所条項を知って同意したものとみなされるべきである。もしいかなる行動の標的が“授権証協定”の裁判所が規定する範囲に属していれば、任意の権利証所有者の名義でニューヨーク州裁判所またはニューヨーク南区米国地域裁判所以外の裁判所に提出された(“外国訴訟”)は、(X)ニューヨーク州内に位置する州裁判所および連邦裁判所またはニューヨーク南区米国地域裁判所が、このような裁判所に提起された任意の強制執行裁判所に規定された訴訟(“強制執行訴訟”)が所有者管轄権を有することに同意したとみなされるべきである。および(Y)いずれかの当該等の強制実行行動において，当該手令所持者が地方訴訟中の大弁護士に当該手令所持者の代理人として送達される法的手続き文書を送達する.
この裁判所選択条項は，権利証所持者が司法裁判所で我々との紛争に有利であると考えるクレームを出す能力を制限する可能性があり，このような訴訟を阻害する可能性がある.代替的に、裁判所が株式証明書協定を承認するこの条項が、1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または法的手続きを強制的に実行することに適用されないか、または強制できない場合、私たちは、他の司法管轄区域でこのような問題の解決に関連する追加コストを発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大かつ不利な影響を与え、私たちの管理職および取締役会の時間および資源が分流される可能性がある。
一般リスク因子
純収益と純資産は営業権減価の大きな影響を受ける可能性がある。
私たちの総合貸借対照表には大量の営業権が記録されているか、あるいは将来あるかもしれない。私たちは少なくとも年に一度は営業権の回復可能性をテストすることを要求された。営業権の回収テストは私たちが確認した報告機関の現在の公正な価値に基づいている。公正価値計量は収入と市場増加、運営キャッシュフローと割引率を含む多くの重要な要素に対して仮説と推定を行う必要がある。私たちの一部の業務の全体的な市場状況が悪化すれば、報告単位の公正価値の大幅な低下を経験する可能性があります。この低下は、営業権残高の全部または大部分の減少をもたらす可能性があり、これは、我々のGAAP純収益および純資産に大きな影響を与える可能性がある。
税収法や法規の変化は税収の不確実性を増加させ、我々の経営業績や有効税率に悪影響を及ぼす可能性がある。
その会社はアメリカと特定の外国司法管轄区で税金を払わなければならない。経済的·政治的条件により、米国を含む各管轄区の税率が変化する可能性がある。会社の将来の有効税率は、法定税率によって国の収益組み合わせの変化、繰延税金資産と負債推定値の変化、税法や税法解釈の変化の影響を受ける可能性がある。また、当社は異なる税務管区の所得税監査を受けることができます。例えば、最近公布された“2022年インフレ低減法案”は、上場企業のある株の買い戻しに1%の消費税を徴収し、これは会社の将来の株式買い戻しに適用され、ある大企業に最低15%の税を徴収する可能性がある。当社はその所得税負債が適用された法律と原則に基づいて合理的に推定·入金されていると信じているが、1つまたは複数の税務機関の不利な決議はその経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
アメリカのある州の税務当局は、私たちが州と関係があると断言し、州と地方所得税を徴収しようとするかもしれません。これは私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちが現在州所得税申告書を提出していないいくつかの州税務機関は、これらの州に割り当てられた収入または総収入によって、私たちはナ州と地方所得税を支払う責任があると主張するかもしれない。各州はますます激しくなっており、国家所得税の目的のためにつながりを主張している。もし州税務機関が私たちの活動が関連していると断言することに成功したら、私たちは前の時期の罰金と利息を含む州と地方税の影響を受けるかもしれない。このような納税評価、罰金、利息は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの改正と再確認された憲章規定は、法律で許容される最大範囲で、私たちの名義で提起された派生訴訟、私たちの役員、高級管理者、他の従業員または株主に対する受託責任違反訴訟、および他の同様の訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所でしか提起できず、これは、私たちの役員、高級管理者、他の従業員または株主に対する訴訟を阻止するかもしれない。
私たちの改正と再改正の憲章は、ブリジャーを代表して行動するほとんどの取締役会が書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り(訴訟未解決期間を含む任意の時点で同意を与えることができる)、デラウェア州衡平裁判所(または、衡平裁判所に管轄権がない場合は、デラウェア州内の別の州裁判所、またはデラウェア州内に裁判所がない場合は、デラウェア州連邦地方裁判所)であり、法的に許容される最大範囲で、(I)任意の会社を代表して提起された派生訴訟または法的手続きであり、(Ii)会社の現職または前任取締役、高級社員または他の従業員が会社または会社の株主に対する信頼された責任に違反したと主張するいかなる訴訟、(Iii)“デラウェア州会社法”(“デラウェア州一般会社法”)、我々が改正し、再改訂した憲章または私たちの改正および再改正の付例(各場合、時々改訂することができる)によって生じる会社またはその任意の役員、上級者または他の従業員のクレームに対する唯一および排他的法廷である。(Iv)会社またはその任意の役員、高級職員または他の従業員に対する任意の訴訟は、デラウェア州の内部事務原則によって管轄されているか、または(V)任意の他の訴訟は、すべての場合、裁判所が被告に指定されたすべての不可欠な当事者に対して個人管轄権を有すると主張し、すべての事件においてDGCL 115節で定義された“内部会社クレーム”を主張する。当社を代表して行動する取締役会の多くのメンバーが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り(訴訟未解決期間を含む任意の時点で同意を与えることができる)、法的に許容される最大範囲内で、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された訴因を解決する唯一の独占裁判所でなければならない。
私たちは、これらの規定が私たちに利益をもたらすかもしれないと信じている。これらの規定は、総理と裁判官をデラウェア州法律と連邦証券法の適用においてより一致させ、特に会社の紛争解決の経験が豊富で、他の裁判所に比べて、より速いスケジュールで事件を効率的に管理し、多裁判所訴訟の負担から保護するためである。あるいは、裁判所が、当社の改正および改訂された憲章のこれらの規定が、1つまたは複数の指定されたタイプの訴訟または法律手続きを強制的に実行することに適用されないか、または強制的に執行できない場合、当社は、他の司法管轄区域でこのような問題を解決するために追加的な費用を招く可能性があり、これは、当社の業務、財務状況および経営業績に重大な悪影響を与え、当社の管理職および取締役会の時間および資源が分流される可能性がある。例えば、証券法第222条は、連邦裁判所及び州裁判所は、証券法又はその下の規則及び法規を実行するために生じた任意の義務又は責任について提起されたすべての訴訟に対して同時管轄権を有すると規定している。そのため、裁判所が証券法に基づくクレームに関する書面選択裁判所の規定を実行するかどうかには、まだ不確実性がある。
私たちは、私たちの財務状況、運営結果、および証券価格に大きな負の影響を与える可能性のある費用を要求されるかもしれません。これは、あなたの一部または全部の投資損失を招く可能性があります。
私たちがコントロールできない要素はいつでも現れるかもしれない。これらの要因のため、私たちは後で資産の減記または減記、業務の再構築、または減価または報告損失を招く可能性のある他の費用を招くことを余儀なくされる可能性がある。予期せぬリスクが生じる可能性があり、これまで知られていたリスクが現実になるかもしれない。これらの費用は非現金プロジェクトである可能性があるので、私たちの流動性に直接的な影響を与えることはありませんが、このような性質の費用を報告しなければなりません。これは私たちまたは私たちの証券に対する市場の否定的な見方を招く可能性があります。しかも、このような性質の費用は、私たちが優遇条項や未来の融資を得ることができないことを招くかもしれない。
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない。
プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。
リスク管理と戦略
S-K規制106(A)項で定義されたネットワークセキュリティ脅威に関連する重大なリスクの評価、識別、管理の重要性を認識し、以下に関連する政策、基準、やり方のような様々な技術、物理的、組織保障措置を実施し、維持することによって、これらのリスクを私たちの全体的なリスク管理システムとプロセスに取り入れている
•リスク評価は
•イベント検出と応答
•脆弱性管理
•IT、セキュリティ、その他の部門の内部統制
•ネットワークセキュリティ制御
•アクセス制御；
•身の安全
•資産管理；
•システムが監視します
•従業員のネットワークセキュリティ意識と訓練
•インターネット釣りのテスト
•インターネット、ソーシャルメディア、電子メール、および無線デバイスを使用して；
•ファイアウォールと侵入防御システム
•エンドポイント検出および応答システム；および
•アンチマルウェア機能。
この過程の一部として、私たちは外部コンサルタントを招聘し、私たちの内部ネットワークセキュリティ計画と、トレデビル委員会の枠組みの後援組織委員会によって発表された内部統制-総合的な枠組みのような適用された実践と標準との整合性を評価した。また、決定されたリスク曝露を監視し、リスクの検出と緩和のための持続的なアドバイスおよびソフトウェアツールを提供し、影響を評価し、任意のイベントまたは違反が発生したときに協調して回復するために外部サービスプロバイダを招聘した。
我々のリスク管理計画はまた、第三者リスクを評価し、サプライヤー、サプライヤー、その他の第三者サービスプロバイダの使用に関連するビジネスパートナーのような第三者からのリスクを識別し緩和するための第三者リスク管理を実行する。当社の従業員、サービス、または顧客データを処理および/または処理する際に、サービスプロバイダの選択および監視を決定する際に、ネットワークセキュリティリスクを評価する。また，2024年2月には，第三者のネットワークセキュリティリスクを監視する政策を本格的に策定し，サプライヤー選択と解決策調達の一部としてIT変更制御委員会による審議と承認を求めた
統治する
ネットワークセキュリティは私たちのリスク管理プロセスの重要な構成要素であり、私たちの取締役会と経営陣が注目している分野でもある
私たちの監査委員会はサイバーセキュリティ脅威の危険を監視する責任がある。それは、定期的な四半期会議中および必要に応じて移行期間中に上級管理職からネットワークセキュリティ事項に関する最新の状況を受け取る。これには、既存および新しいネットワークセキュリティリスク、管理層がこれらのリスクにどのように対応および/または軽減するか、ネットワークセキュリティおよびデータプライバシーイベント(ある場合)、および重要な情報セキュリティ挙動が含まれる。我々の取締役会メンバーはまた、管理層とネットワークセキュリティに関するニュースイベントについて一時的な対話を行い、ネットワークセキュリティリスク管理と戦略計画の任意の更新を検討している。
私どものサイバーセキュリティリスク管理と戦略プロセスは私どもの役員技術会社が協調しております。彼は認証情報システムセキュリティの専門家認証を持ち、民間部門と国防総省の防御的ネットワークセキュリティで8年間の高度な指導経験を持っている。彼は情報技術、文書管理とコンプライアンスチームの指導者および管理層開示委員会の支持を得て、彼らは情報技術に関連する様々な役割の中で安全、監査、コンプライアンス、システム、プログラミングを含む豊富な仕事経験を持っている。彼らは日常情報技術の運営、持続的なネットワークセキュリティ措置と各種の監視ツールに対する知識を利用して、最終的に技術役員と内部制御取締役を通じて監査委員会にネットワークセキュリティ事件のモニタリング、予防、緩和、発見と救済状況を報告した。監査委員会がネットワークセキュリティ事件が発生したと判断した場合、監査委員会はネットワークセキュリティイベントを取締役会全員にアップグレードするかどうかを評価する。
本Form 10-K年次報告が発表された日まで、上記の流れは、2023年12月31日までの1年間、これまでのいかなるサイバーセキュリティ事件が私たちに大きな影響を与えたか、あるいはその業務戦略、運営結果、財務状況を含む当社に重大な影響を与える理由があると考えられる。それは.我々のネットワークセキュリティリスクに関するより多くの情報は、本年度報告のForm 10-Kという部分を参照してくださいリスク要因-私たちは私たちのITシステムに依存して私たちの業務の多くの側面を管理しています。これらのシステムへのサイバー攻撃は、顧客にサービスを提供する能力を乱す可能性があり、間接コストの増加、売上の低下を招き、私たちの名声を損なう可能性がある“
項目2.財産
私たちの本部はモンタナ州のベオグラードにあり、私たちの機関隊はボズマンイエローストーン国際空港に滞在しています。私たちは3つの格納庫を持ち、20年のレンタル期間と10年の地上レンタルで空港の既存の5つのブロックをレンタルした
私たちの国際業務はスペインのアルバセターに本部を置いています。私たちは現在格納庫を持ち、Albacete空港で短期土地レンタルの形で既存のブロックをレンタルし、4人のスペインScoperが回復サービスのアップグレードを行っている
第3項.法的手続き
このプロジェクトに関する情報は“付記17--支払引受及び又は事項”下記の総合財務諸表まで“第2部--項目8.財務諸表と補足データ”本年度報告の表格10-K，見出しの下“法務”この情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。
第四項鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
市場情報
私たちの普通株式と株式承認証は現在ナスダック全世界市場に上場しており、コードはそれぞれ“BAER”と“BAERW”である
所持者
2024年3月15日までに、24名の普通株主と4名の株式認証株主がいる。この数字には、“街頭有名人”や実益所有者がどれだけいると推定される株式は、ブローカーや決済機関が登録保有している可能性があるかは含まれていない。
配当政策
今まで、私たちは私たちの普通株、Aシリーズ優先株、または株式承認証の任意の現金配当金を発表したり、支払ったことがありません。いかなる現金配当金を派遣したり、配当政策を制定するかの決定は取締役会が適宜決定し、当社の経営業績、財務状況、将来の見通し、契約制限、現在と未来の債務を管理する合意における契約、業界傾向、法律適用の制限、および取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む複数の要素に依存する。私たちは現在、業務の発展、運営、拡張のために未来のいかなる収益も維持する予定であり、予測可能な未来には、普通株のいかなる現金配当も発表したり支払うことはないと予想される。
上記の規定にもかかわらず、私たちのAシリーズ優先株保有者は、私たちが年に2回支払う配当金を獲得し、現金形式で支払う権利があり、あるいは私たちの選択の下で、Aシリーズの優先株の1株当たりの清算優先権を増加させることによって(この清算優先権は、初期発行価格にすべての計算すべきおよび未支払い配当金を加え、発表するか否かにかかわらず)。Aシリーズの優先株の配当は毎日積算し、1年365日をもとに計算し、複利率は当初年間7.00%と予想されていた。2028年4月25日から2029年4月25日(ただし含まない)までの期間では、貯税券の年利率は9.00厘に増加しますが、2029年4月25日から以降、貯税券の年利は11.00厘に増加し、何らかの事件が発生した場合にプラスになることができます。Aシリーズ優先株保有者がAシリーズ優先株総清算優先株に相当する累積割当を受けるまでは、当社の株式の任意の他の所有者に任意の配当金を支払うか、または支払うことができない。詳細はタイトルを参照してください“優先株--Aシリーズ優先株“添付ファイル4.3(”証券説明“)本年度報告の10-K表まで。
[パフォーマンスチャート]
適用されません。
発行人が株式証券を購入する
ない。
最近売られている未登録証券
ない。
第六項です[保留されている]
適用されません。
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下の議論と分析は、私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性、資本源を理解することを目的としています。議論は、2023年12月31日までと2022年12月31日までの例年の監査年度連結財務諸表とその関連説明とともに読むべきであり、これらの報告書は本年度報告10-K表の他の部分に掲載されている。本議論は、リスクおよび不確実性に関連する現在の予想、推定、および予測に基づく展望的陳述を含む。実際の結果はこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性があり、これは主に“リスク要因”と“展望性陳述に関する警告陳述”と題する章で議論された事項によるものである
業務の概要
Bridgerは空中野火監視，救助と救助および空中消防サービスを提供し，次世代技術および環境に優しい持続可能な消防方法を用いて，主に米国各地にある。私たちの使命は、私たちの高素質チーム、専門飛行機、そして技術とデータの革新的な使用を利用して、野火に脅かされた生命、財産、生息地を救うことです。私たちは次世代全サービス空中消防プラットフォームに対するサービス不足と増加している需要を満たしている。
私たちの製品の組み合わせは2つのコア製品で構成されています
火を消す：専用のViking CL−415 EAF(“Super Scoper”)航空機の配備を含み，大量の水を速やかに野火に直接投入する。
空中偵察：無人運転(“空爆”)航空機による消火機の空中偵察と，事件指揮官との戦術協調を含む.
私たちの運営を単独の部門として管理し、業績を評価し、運営決定を行い、資源を分配することを目的としています。
私たちは、私たちの航空森林火災管理技術を確立し、拡大するために、資本支出に大きな投資を継続していきます。しかし、我々の既存の株式および債務融資によって提供される現金および現金等価物は、少なくとも本Form 10-K年次報告書が発行された日から12ヶ月以内に、現在の運営資本および資本支出要件を満たすのに十分ではないと予想される。ご参照ください流動性と資本資源下の部分と“注1--列報の組織と根拠経営陣の会社の持続的経営能力の評価の詳細については、本年度報告に含まれる総合財務諸表付記10-K表を参照されたい。
逆資本再編
2023年1月24日、私たちは逆資本再編を完了した。逆資本再編の結果，Legacy BridgerとJCICはそれぞれ自社の完全子会社となり，JCIC株主とLegacy Bridgerの持分所有者はそれぞれJCICとLegacy Bridgerでの持分を自社の持分に変換した。公認会計原則によると、Legend Bridgerは逆資本再編の会計買収側として決定されており、逆資本再編は逆資本再編に計上され、営業権や他の無形資産記録がない。
逆資本再編完了後，Legacy Bridgerが将来報告する財務状況と運営業績の最も大きな変化は，現金と現金等価物(Legacy Bridgerが2022年12月31日に発表した貸借対照表に比べて)が約1700万ドルと大幅に減少したことである。Bridger、JCIC、Legacy Bridgerが2023年1月24日の逆資本再編終了時に支払う直接および増量取引コスト総額(以下、“終了”と呼ぶ) 約1，660万ドルで、現金収益の減少額とみなされ、私たちの追加実収資本から差し引かれている。
上場企業コスト
我々は、米国証券取引委員会に登録された会社とナスダック上場企業の後継者となっており、これは、上場企業の規制要件や慣行を満たすために、より多くの従業員を雇用し、上場企業の規制要件や慣行を満たすための手続きやプロセスを実施することが求められている。我々は，役員および上級職員責任保険，役員費用，追加の内部および外部会計，法律および行政資源および費用が含まれる余分な年間支出が発生することを予想している.
私たちの経営結果に影響を与える要因
私たちは空中消防事業に固有のいくつかの危険に直面している。これらのリスクは“リスク要因“このテーブル10-Kの年間報告書にあります。
北米火災シーズンの季節
私たちの経営業績は季節的な要素の影響を受けています。気候条件と他の私たちのサービス収入に影響を及ぼす可能性のある要素は季節と年によって異なるかもしれない。歴史的には、北米火災季節の時間と持続時間により、各年度の第2四半期と第3四半期のサービス需要が高かった。したがって、私たちのサービスの収入、支出、運営キャッシュフローは主に本年度の第2四半期と第3四半期に発生します。しかし，場所や火季強度によって野火撲滅の必要性には季節的な変動があり，我々の運営業績が四半期間と年々大きく変動し続けている可能性がある
天気状況と気候傾向
私たちの業務は政府機関の火災監視と消火の需要に強く依存している。そのため、私たちの財務状況と経営結果は天気及び気候変化に影響する環境及びその他の要素の重大な影響を受け、これらの要素は任意の特定の時期の火災数と重症度に影響を与える。北米火災季節の強度と持続時間は様々な要因の影響を受けており、非営利気候科学ニュース機関気候センター2016年の記事によると、その中には、より暖かい春とより長い夏、山頂の低い積雪による土壌や植生の乾燥、落雷の頻度を含む天気パターンがある。環境保護局(EPA)が公表した気候変動指標によると，これらの要因は気候変動の影響や気温上昇の全体的な傾向に関する前年比増加を示している。全世界の気温上昇は，将来的にも野火発生率や深刻さを増加させる一因となることが予想されると考えられる。歴史的に見ると、天気パターンは通常北米野火の高発と関連しているため、私たちの収入は各年度の夏に高い。米国環境保護庁の2022年の記事によると、干ばつの頻度と持続時間の増加に伴い、より大きな野火とより長い季節が続く見通しだ
しかし、野火季節はそれほど激しくないため、2023年の収入は会社の当初の予想を下回った。2023年の国家環境情報センターの年次報告によると，2023年に米国では約260万エーカーの土地が焼失し，2001−2020年の年平均より62.4%低く，2023年の野火総数は2001−2020年の年平均より19.1%低かった。また，国家機関間協調センターのデータによると，国家野地火災準備レベルで初めて5級に達したのは2021年であったのに対し，2023年と2022年では4級にしか達していなかった。2022年にアメリカ全国の野火準備レベルの低下部分はアメリカ西部地区によるものであり、降水の増加と適時な降温のため、この地区は近年最も遅い野火季節の一つを経験した。
専用機や交換·メンテナンス部品の供給には限りがございます
私たちの運営結果は限られた数のサプライヤーが提供する十分な飛行機、原材料、供給された部品に依存する。私たちの限られたサプライヤーへの依存は私たちをこれらの材料の価格と獲得性の変動に直面させ、これはコスト増加と運営遅延を招く可能性がある。
経済と市場要因
私たちの運営、サプライチェーン、パートナー、サプライヤーは様々な世界のマクロ経済要素の影響を受けている。私たちは引き続きいくつかの特定の業界と世界のマクロ経済要素の影響を受けることが予想され、これらの要素は私たちの実際の経営結果を私たちの過去の経営結果や現在の予想と異なる可能性がある。私たちは現在、私たちの運営結果と財務状況に最も影響を与える要素と傾向は、私たちが依存する第三者の重大な運営挑戦が私たちに与える影響、インフレ圧力、短期と長期天気モデル、私たちと私たちのパートナーに影響を与える潜在的な労働力とサプライチェーンの不足、不安定な燃料価格、飛行機の交付遅延、そして私たちが経営する市場の全体的な経済状況の変化を含むと考えている。
歴史的に見ると、私たちの運営結果は他の要素の実質的な影響を受けていない。私たちは、将来の発展に依存して、これらの要因および他の要因が、私たちの業務、運営、財務状況、および将来の運営結果に及ぼす潜在的な有利または不利な影響を監視し続ける。上記の要因や傾向の影響により、私たちの将来の経営業績は変動の影響を受ける可能性があり、私たちの成長計画は延期される可能性があり、特に短期的には。しかし、私たちは、私たちのサービスに対する需要が増加していることと、不利な市場要素の下でこれらの需要を一貫して満たすことができるため、私たちの長期的な見通しは依然として楽観的だと信じている。このような予想される長期需要増加は、増加したコストを相殺すると信じており、短期的に遭遇する可能性のある運営課題を管理することができ、何の保証も提供できないにもかかわらず、増加した需要を支援することができる。
私たちの運営結果の重要な構成要素は
収入.収入
私たちの主な収入源はサービスを提供することで、これらのサービスは消火、空中偵察、その他のサービスに分けられます。我々の消火と空中監視サービスの収入と増加は気候傾向に押されており，特に北米火災季節の強度とタイミングである。その他のサービスは主に外部履行契約引受事務を含み、例えば獲得性と異動を延長することができる。他のサービスには、第三者に提供される外部保守サービスも含まれる
私たちは提供する消防サービスの種類とサービスを提供する契約に基づいて毎日と1時間の費用を徴収する。私たちのサービス収入の確認は主にフライト収入、待機収入、その他の収入に分けられます。飛行収入は主に顧客の要求に応じて、飛行機のエンジンサイクル時に時間料率で稼いでいます。予備収入は、主に飛行機が消防基地で使用でき、顧客が飛行配備を要求するのを待つときに日費率で稼ぐことができる。他の収入には、施設レンタル収入、外部のすべての航空機のメンテナンスおよび修理など、顧客から受け取ることができる追加の契約項目が含まれています
収入コスト
収入コストには飛行業務に直接関連するコストが含まれており、創設契約による航空機運営に関する費用が含まれている。これらの費用には労働力、減価償却、購読費と費用、旅行と燃料が含まれている。収入コストには日常飛行機のメンテナンス費用と修理も含まれており、主に人工、部品、消耗品、旅行と各機体独自の購読費が含まれている
販売、一般、管理費用
販売、一般、行政費用には、顧客契約満足度とは直接関係のないすべてのコストが含まれている。販売、一般および行政費用には、財務、法律、人的資源、IT支援などの当社の行政機能のコスト、契約調達、広報、ビジネスチャンスの促進などの業務開発コストが含まれています。これらの機能には、賃金、福祉、株式給与、その他の人員関連費用、メンテナンス·用品費用、外部法律、会計およびその他のコンサルティングサービスの専門費用、保険、無形資産償却および減価償却費用などの項目の費用が含まれる。販売、一般、行政費用には固定資産を処分する損益も含まれている
利子支出
利息支出には，Legacy Bridgerが2022年7月および8月に発行を完了したGallatin市政債券(“2022シリーズ債券”)に関する利息コスト，我々の永久および定期融資協定，Legacy BridgerのCシリーズ優先株(“Legacy Bridger Cシリーズ優先株”)，Legacy BridgerのBシリーズ優先株(“Legacy Bridger Bシリーズ優先株”)(取引終了前にすべて償還された)，独立派生ツールの公正価値変動，および我々の金利交換の純影響がある。利息支出には、私たちの融資協定に関連する債務発行コストの償却も含まれています。参照してください“流動性と資本資源--負債私たちの融資約束を議論するために、この10-K表の年間報告書に含まれている。
行動の結果
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度との比較
次の表は，2023年12月31日，2023年および2022年12月31日までの年度の総合業務報告書情報を示し，本年度報告の他の部分の財務諸表や付記とともにForm 10−K形式で審査すべきである。
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| S千ドル | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 期限が切れた
期間
金額(ドル)を変更する | | 期限が終わった
期間
変動率(%) |
| 収入.収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | | | $ | 20,320 | | | 44% |
| 収入コスト： | | | | | | | | |
| 飛行操作 | | 24,412 | | | 18,762 | | | 5,650 | | | 30% |
| 修理する | | 16,928 | | | 15,124 | | | 1,804 | | | 12% |
| 収入総コスト | | 41,340 | | | 33,886 | | | 7,454 | | | 22% |
| 毛収入 | | 25,368 | | | 12,502 | | | 12,866 | | | 103% |
| 販売、一般、行政費用 | | 82,863 | | | 35,128 | | | 47,735 | | | 136% |
| 営業損失 | | (57,495) | | | (22,626) | | | (34,869) | | | 154% |
| 利子支出 | | (23,218) | | | (20,020) | | | (3,198) | | | 16% |
| その他の収入 | | 3,053 | | | 521 | | | 2,532 | | | 486% |
| 所得税前損失 | | (77,660) | | | (42,125) | | | (35,535) | | | 84% |
| 所得税割引 | | 302 | | | — | | | 302 | | | 適用されない |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | | | $ | (35,233) | | | 84% |
収入.収入
2023年12月31日までの会計年度では、収入は2，030万ドル増加し、44%増となり、2022年12月31日現在の4，640万ドルから6，670万ドルに増加した。
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの年度別サービス提供収入は以下の通り
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| S千ドル | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 期限が切れた
期間
(ドルを)変更する | | 期限が終わった
期間
変動率(%) |
| 火を消す | | $ | 56,022 | | | $ | 38,845 | | | $ | 17,177 | | | 44% |
| 空中偵察 | | 9,730 | | | 7,216 | | | 2,514 | | | 35% |
| その他のサービス | | 956 | | | 327 | | | 629 | | | 192% |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | | | $ | 20,320 | | | 44% |
2023年12月31日までの1年間で、消火収入は1720万ドル増加し、44%増加し、2022年12月31日現在の3880万ドルから5600万ドルに増加した。この増加は主に2022年の野火季節よりも2023年の野火シーズン全体で運営される飛行機の数が多いためである。消火収入の増加は2023年12月31日までの年間総収入の増加の85%を占めている。
2023年12月31日までの1年間で、空中監視収入は250万ドル増加し、35%増加し、2022年12月31日現在の720万ドルから970万ドルに増加した。この成長は主に2023年と2022年に比べて運営される飛行機タイプによって推進されている。
2023年12月31日までの会計年度では、他のサービス収入は60万ドル増加し、192%増の100万ドルに達したが、2022年12月31日現在の会計年度は30万ドルだった。増加の要因は，関連側が所有する航空機の労働力，メンテナンス，改善，および契約に規定されている追加項目である。参考までに“付記19-関連者取引”この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、より多くの詳細を取得してください。
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの年度のタイプ別収入は以下の通り
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| S千ドル | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 期限が切れた
期間
(ドルを)変更する | | 期限が終わった
期間
変動率(%) |
| フライトの収入 | | $ | 34,171 | | | $ | 25,105 | | | $ | 9,066 | | | 36% |
| 予備収入 | | 30,650 | | | 20,772 | | | 9,878 | | | 48% |
| その他の収入 | | 1,887 | | | 511 | | | 1,376 | | | 269% |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | | | $ | 20,320 | | | 44% |
2023年12月31日までの1年間で、フライト収入は910万ドル増加し、36%増加し、2022年12月31日現在の2510万ドルから3420万ドルに増加した。この増加は主に2022年の野火季節に比べて2023年に野火季節全体に配備されるSuper Scoper機の数が多いためである。
予備収入は2023年12月31日までの年度で990万ドル増加し、48%増となり、2022年12月31日現在の2080万ドルから3070万ドルに増加した。この増加は主に2022年の野火季節に比べて2023年に野火季節全体で配備可能なSuper Scoper機の数が多いためである。
他の収入は2023年12月31日までの年度で140万ドル増加し、269%増の190万ドルに達したが、2022年12月31日までの会計年度は50万ドルだった。増加の要因は，関連側が所有する航空機の労働力，メンテナンス，改善，および契約に規定されている追加項目である。参考までに“付記19-関連者取引”この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、より多くの詳細を取得してください。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の地理的地域別収入は以下の通り
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| S千ドル | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 期限が切れた
期間
(ドルを)変更する | | 期限が終わった
期間
変動率(%) |
| アメリカです | | $ | 49,534 | | | $ | 46,388 | | | $ | 3,146 | | | 7% |
| カナダ | | 17,174 | | | — | | | 17,174 | | | 適用されない |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | | | $ | 20,320 | | | 44% |
2023年12月31日までの1年間、米国の収入は310万ドル増加し、7%増加し、2022年12月31日現在の4640万ドルから4950万ドルに増加した。この増加は主に2022年に比べて2023年に運営される飛行機の数が多いためだ。2023年12月31日までの1年間、米国の収入の増加は収入総額の15%を占めている。
カナダの収入は2023年12月31日現在の事業年度で1720万ドルであるが、2022年12月31日現在の年度ではカナダの収入はゼロである。この成長は主に私たちが2023年に初めて空中消火活動をカナダに拡張したためだ。
収入コスト
2023年12月31日までの1年間、収入総コストは750万ドル増加し、22%増となり、2022年12月31日現在の3390万ドルから4130万ドルに増加した。
飛行操作
2023年12月31日までの1年間、フライト運営コストは570万ドル増加し、30%増加し、2022年12月31日現在の1，880万ドルから2，440万ドルに増加した。この増加は主に従業員の人件費が500万ドル増加し，減価償却費用が150万ドル増加したが，2022年に比べて2023年には燃料費が80万ドル減少し，その増加を部分的に相殺したためである。従業員の労働力と減価償却の増加は、主に2022年9月と2023年2月にそれぞれ追加投入されたSuper Scoper機2機による飛行時間数の増加によるものである。2023年の従業員の人工支出には、従業員の株式付与増加によるより高い非現金株報酬も含まれる。燃料費減少の要因は，2022年に比べて2023年に空中偵察，訓練，資源飛行時間数が減少したことである。
修理する
2023年12月31日までの1年間で、メンテナンスコストは180万ドル増加し、12%増となり、2022年12月31日現在の1，510万ドルから1，690万ドルに増加した。この増加は主に従業員の人件費が140万ドル増加したことと、その他のメンテナンスコストが50万ドル増加したことによるものであり、これは主に2022年9月と2023年2月にそれぞれ追加投入されたSuper Scoper機2機によるものである
販売、一般、管理費用
2023年12月31日までの1年間で，販売，一般，行政費は4770万ドル増加し，136%増となり，2022年12月31日現在の3510万ドルから8290万ドルに増加した。この増加は主に2023年に経営陣と従業員に支給されたRSUの非現金株報酬4570万ドルによるものだ。残りの増加は、主に2023年の業務発展、保険、専門サービス、および他の上場企業の運営に関連する費用が1070万ドル増加したことと、私たちの3機の二重指揮官機と私たちの2機のAurora eVTOL SkIron無人機に関する減価費用240万ドルによるものであり、これは、私たちが空中偵察行動でこれらの特定のプラットフォームの使用を段階的に停止することを計画しているからである。2022年第3四半期には、Bridger Cシリーズ優先株の発行、2022シリーズ債券の発行、取引契約の執行、委託書/目論見書の初歩的な提出に関する従業員取引関連ボーナス1010万ドルがこの増加を部分的に相殺した。
利子支出
2023年12月31日までの1年間、利息支出は320万ドル増加し、16%増となり、2022年12月31日現在の2000万ドルから2320万ドルに増加した。この増加は主に2022年7月に発行された2022シリーズ債券の年間の利息支出、すなわち1，840万ドルであるが、部分的にはそれぞれ2022年8月と2022年4月にすべて償還されたLegacy BridgerシリーズA-1とA-2シリーズ優先株と従来のBridger Bシリーズ優先株の利息支出の減少によって相殺される
その他の収入
他の収入は2023年12月31日までに250万ドル増加し、486%増の310万ドルに達したが、2022年12月31日現在の会計年度は、他の収入は50万ドルだった。この増加は主に利息収入が130万ドル増加し、債務補償損失が70万ドル減少し、2022年に比べて2023年の有価証券販売収益が50万ドル増加したためだ。
所得税割引
所得税優遇は2023年12月31日までの1年間で2022年12月31日までのゼロから30万ドルに増加した。この成長は2023年のIGNIS買収による単独収益によるものだ。
非GAAP財務指標
公認会計原則により決定された純収益や損失は最適な収益評価基準であると考えられるが，業務表現を評価するための鍵となる利益指標としてEBITDAと調整後のEBITDAを用いた。これらの措置は、我々の業務の潜在的な傾向を説明し、これらの措置を用いて予算や運営目標を策定し、私たちの業務を管理し、その業績を評価する際に内部と外部のコミュニケーションを行うのに役立つと信じています。これらの措置は，投資家が我々の経営業績をこれまでのいくつかの時期の業績と比較するのに役立つと信じており，その方式は経営陣のこのような業績の評価方式と一致している
以下に述べるすべての利益指標は公認会計原則の下で確認されておらず、公認会計原則に基づいて定められた純収益或いは損失に代わることができるとも主張せず、会社の業績を評価する指標としている。これらの措置は分析ツールとして限界があり，孤立的に考慮すべきではなく，公認会計原則に基づいて報告された我々の結果の代替品とすべきではない。EBITDAや調整後のEBITDAは，我々の利益や損失に大きな影響を与える可能性のある項目は含まれていないため，今期のGAAP損益とともにしか使用できない。我々の管理層は非GAAP財務指標を使用する限界を補い、それらを使用してGAAP結果を補完し、GAAP結果を単独で使用するよりも完全な業務に影響する要素と傾向の理解を提供する。すべての会社が同じ計算方法を用いているわけではないため，これらの指標は他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある
EBITDAと調整後のEBITDA
EBITDAは非GAAP収益能力評価指標であり、利息支出、所得税支出(収益)及び物件、工場と設備及び無形資産減価償却と償却が前の時間の純収益或いは損失に影響することを代表する。EBITDAは，資本構造変化(融資費用への影響)，有形資産のコストと年齢(相対減価償却費用への影響)および無形資産の識別可能度(相対償却費用への影響)による潜在業績差を除去した
調整後のEBITDAは非公認会計基準の収益力評価指標であり、EBITDAは我々の業務業績を妨げると考えられる期間比較や他の業務と比較する項目が計上されていないことを示している。本報告で述べた期間に、吾らは公認会計原則に基づいて支出しなければならない調整されたEBITDAのいくつかのコストを計上せず、株式の報酬、業務発展及び統合支出、発売コスト、固定資産損失及び非現金減価費用、プレミアム公正価値に対する非現金調整、逆資本再編に関する引受権証明公正価値に基づく非現金調整、債務弁済損失、及び従業員及び行政人員に適宜花紅を支給する。我々の経営陣は、調整されたEBITDAを列報する際にEBITDAの追加調整を加えることが適切であると考えており、いくつかの重大な非現金項目と、今後も同レベルに維持されることが予想される異常項目に関する追加情報を投資家に提供する。
2023年12月31日現在、2023年と2022年12月31日までの純損失とEBITDAと調整後EBITDAの入金は以下の通り
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| (S千ドル) | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 期限が切れた
期間
(ドルを)変更する | | 期限が終わった
期間
変動率(%) |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | | | $ | (35,233) | | | 84% |
| 所得税割引 | | (302) | | | — | | | (302) | | | 適用されない |
| 減価償却および償却 | | 11,089 | | | 9,091 | | | 1,998 | | | 22% |
| 利子支出 | | 23,218 | | | 20,020 | | | 3,198 | | | 16% |
| EBITDA | | (43,353) | | | (13,014) | | | (30,339) | | | 233% |
株に基づく報酬1 | | 47,796 | | | 9 | | | 47,787 | | | 530,967% |
業務開発と統合費用2 | | 5,687 | | | 954 | | | 4,733 | | | 496% |
製品発売コスト3 | | 5,773 | | | 2,962 | | | 2,811 | | | 95% |
損失と非現金減価費用を処分する4 | | 2,869 | | | 1,770 | | | 1,099 | | | 62% |
割増対価格の公正価値変動5 | | 167 | | | — | | | 167 | | | 適用されない |
株式許可証は価値変動を公正に許可する6 | | (266) | | | — | | | (266) | | | 適用されない |
債務返済損失7 | | — | | | 845 | | | (845) | | | 適用されない |
従業員や管理者に自由に支配できるボーナスを支給する8 | | — | | | 10,137 | | | (10,137) | | | 適用されない |
| 調整後EBITDA | | $ | 18,673 | | | $ | 3,663 | | | $ | 15,010 | | | 410% |
純損失率9 | | (116) | % | | (91) | % | | | | |
調整後EBITDA利益率9 | | 28 | % | | 8 | % | | | | |
1 従業員および非従業員の株式奨励に関する株式ベースの報酬支出を示す。
2 潜在的な買収目標と他のビジネスラインに関連した費用を代表する。
3 期間内に支出された潜在入札準備に関する専門サービス料の一次コストを指す。
4 老朽機の損失とキャッシュフロー損失を予想する航空機を処分する非現金減価費用のこと。
5 IGNISの買収に関するプレミアム対価格の公正価値調整を代表する。
6 逆資本再編に関連して発行された権利証の公正価値調整を代表する。
7 2021年シリーズ債券に関連した債務補償損失を代表する。
8 代表はBridgerのある従業員と幹部に使い捨て適宜ボーナスを支給し、Legacy Bridger Cシリーズ優先株の発行、2022シリーズ債券の発行、逆資本再編取引協定の実行及び逆資本再編に関する委託書/声明/目論見説明書の初期提出に関連する。
9 純損失利益率は純損失を総収入で割ったものであり、調整後EBITDA利益率は調整後EBITDAを総収入で割ったものである。
流動資金と資本資源
経営を続ける企業
会計基準に基づいて編集された(“ASC”)テーマ205−40経営を続ける企業当社は、ある状況や事件(総合的考慮)があるかどうかを評価しており、当社が当該等の総合財務諸表が発行された日から12ヶ月以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを抱いています。この評価には，当社の融資協定に記載されている契約に関する考慮要因と，当社全体の流動資金状況が含まれている。
2023年12月31日までに、会社の営業損失は5，750万ドル、純損失は7，740万ドル、経営活動に使うキャッシュフローは2，680万ドルだった。また、2023年12月31日現在、会社は制限されない現金と2400万ドルの投資を持っている。
“”と題する章で詳しく開示する流動性と資本資源--負債以下、当社は今後12ヶ月以内に2022シリーズ債券に関連する何らかの財務的契約を遵守しないか、または遵守しない予定です。また、予想される現金使用状況によると、経営陣は、追加の現金資金がなければ、会社が2024年に季節消防行動から現金を調達するまで、今後12カ月の運営に十分な現金を提供していないと予想している。
2023年11月から、経営陣は、我々の普通株を市場で売却することにより、企業の短期現金状況の改善を支援するために、コスト削減措置と多様な可能な方法で資金を調達する措置を講じている 私たちの棚登録声明書に基づいて追加的な普通株を発行します。これらの追加運営資金の源は現在保証されていないため、上記開示のリスクや不確実性を十分に軽減することはできない。私たちが追加資金を調達する能力は、他の要素を除いて、財政、経済、および市場状況に依存し、その多くの状況は私たちがコントロールできるものではないので、私たちが満足できる条件で、または完全に統制されずに追加資金を得ることができる保証はない
現在と予想されている財務契約を遵守していないこと、および会社がコスト削減計画の実行や追加現金資金の調達に努める能力に関する不確実性は、2023年12月31日までの連結財務諸表発表日後12ヶ月以内に継続して経営を続ける企業としての能力に大きな疑いを抱かせている。
現金と有価証券
2023年12月31日現在、私たちの主な流動性源は現金と現金等価物2，300万ドルであり、これらの現金は運営資本目的に使用され、制限現金は1，400万ドルである。制限された現金は県債券で得られ、資本プロジェクトへの融資に利用できる。2023年12月31日現在、同社は100万ドルの債務証券投資を持ち、短期満期日から1年未満の売却可能な債券に分類され、公正価値で入金されている。同社の売却可能証券ポートフォリオは主に高格付け証券に投資し、潜在元本損失リスクを最小限に抑えることを主な目標としている。
逆資本再編では、JCIC A類普通株34，245，643株を持つ株主が権利を行使し、1株約10.16ドルの償還価格で当該株を現金、または合計347.8ドルとした。償還や信託口座に関する費用を支払った後，信託口座には約240万ドルの余剰現金があり，JCIC初公募株繰延引受料の一部としてUBS Securities LLCに支払われている。
したがって、私たちは逆資本再構成からどんな現金収益も得られなかった。取引完了時には，Bridger，JCIC，Legacy Bridgerが支払った直接および増分取引コスト総額は約1660万ドルであった.
すべての現金引受権証を行使すると仮定すると，吾らは自社9，400，000件の私募株式承認証および17，249，874件の発行済み公開株式証明書(総称して“株式承認証”)から最大306.5，000，000ドルを受け取ることができるが，この等株式証明書を行使して発行可能な普通株式の売却は含まれていない.2023年12月29日、私たちの普通株の終値は1株当たり6.91ドルです。私たちの普通株の市場価格が私たちの株式証明書の使用価格(1株当たり11.50ドル)より低い限り、私たちの権利証は依然として“現金以外”であり、私たちの権利証所有者は彼らの権利証を現金にする可能性があまりなく、私たちが獲得した現金収益は少ないかない。私たちの権利証が2028年1月24日までに償還される保証はありませんので、私たちは権利行使証から現金収益を得て、私たちの運営に資金を提供しない可能性があります。したがって，我々の資本需要や流動資金源を評価する際には，株式承認証の行使から得られる収益に依存しない.
私たちは将来的に、成長を実現するための措置を含む、一般的な会社の目的または特定の目的のための株式および債務融資のような、様々な潜在的源を通じてより多くの資金を調達することを求めるかもしれない。2023年12月31日現在の無制限現金と現金等価物残高および予想される現金使用状況によると、任意の重大な買収機会を求めるために、株式や債務融資(または株式発行株を買収対価格として発行)で追加資金を調達する必要があると予想される。私たちが株式融資から収益を得る能力は私たちの普通株の市場価格に大きく依存するだろう。
2023年7月21日，吾らは付属会社Bridger Bighorn，LLCとBig Horn Airways，Inc.(“Bighorn”)の所有者Robert EiseleおよびChristopher Eisele(“Bighorn Sellers”)を通じて売買合意(“Bighorn購入プロトコル”)を締結し，これにより，吾らはBighornの100%既発行株式を買収することに同意した。Bighorn買収の総コストは3，930万ドルであり、そのうち1，480万ドルは普通株の未登録株式で支払い、残りの2，450万ドルは現金で支払い、Bighorn買収完了時のBighornの現金、債務、純運営資金を含むBighorn買収合意の条項に従って調整することができる。2023年11月、当社はBighorn売り手と共同でBighorn購入プロトコルを終了することに同意した。いずれも停止費を支払う必要はなく、当社はBighornに提案取引に関するすべての費用50万ドルを返済することに同意した。
2023年11月17日、会社はスペインScoppersの購入を促進し、サービスを再開するための一連の協定を締結した。スペインScopsは2023年9月にスペイン政府の公開入札プログラムを通じて会社の完全子会社Bridger AerSpace Europe，S.L.U(“BAE”)に授与され、価格は4030万ユーロだった。合意条項によると、同社はBAEにおけるすべての未償還持分をMABに売却し、MABが400万ドルの無投票権B類単位を購入することに同意した。当社はMABとサービス契約を締結しており、この協定によると、当社は当社の完全子会社であるスペイン子会社Albacete Aero、S.L.を通じてスペインScoppersの回復サービスアップグレードを管理し、これらのScopersはMABが所有し、援助している。サービス協定はまた、会社は権利があるが、すべてのスペインScoperを買収する義務はないと規定している。契約の準備ができてサービスを再開しているからだ。私たちの管理チームは、これらのスペインScoppersをリフォームしてアップグレードするコストは、飛行機1機あたり約800万~1200万ドルだと推定している。このようなリフォームとアップグレードがタイムリーに完了したと仮定すると，異なる外国政府とそれぞれのサービス回復時間の枠組みで契約メカニズムについて交渉すると，これらの修正されたスペインScoppersに収入が生じ，調整されたEBITDAはBridgerの既存のSuper Scopper機隊と一致すると予想される。しかし、今回の買収が上記のスケジュールで完成または完全に完了する保証はなく、同社が複数の外国政府との契約に成功して収入を生み出すことができる保証もない。
負債.負債
2023年12月31日現在、私たちは2540万ドルの流動負債を持っています。そのうち1720万ドルは計算すべき費用と他の流動負債です。
2023年12月31日現在、私たちは2.211億ドルの長期債務を持っており、債務発行コストを差し引いた長期債務総額は2.046億ドルで、2022シリーズの債券、Live Oak銀行が取り持つ2つの単独の信用手配、落基山銀行との2つの単独の信用手配、および第1州間銀行による様々な短期ツールローンを含む。
2022年シリーズ債券
2022年7月21日、モンタナ州ガラトン県と160.0ドルの課税工業発展収入債券取引を行い、2022年シリーズ債券の発行(すなわち2022年シリーズ債券発行)を完了した。2022年シリーズ債券発行によると、加ラテン語県は2022年7月21日に135.0ドル債券を発行し、2022年8月10日に他の2，500万ドル債券を発行した。今回の発行で得られた金は、手元現金とともに残りのすべてのLegacy Bridger Series A-1優先株とLegacy Bridger Series A-2優先株の資本出資に加えて利息計134.0ドルと、2021年加ラテン語県市政債券の元金プラス利息計770万ドルで、モンタナ州ベオグラードでの会社の第3の航空機格納庫の建設と装備に資金を提供し、追加のSuper Scoper機を購入するために使用される。2022シリーズ債券は2027年9月1日に満期となり、年利は11.5%となる。利息は半年ごとに支払い、満期まで毎年3月1日と9月1日に支払い、2022年9月1日に支払いを開始する。2022年シリーズ債券の債券発行コストは420万ドル。
オプションの償還(I)2025年9月1日から2026年8月31日までの間に2022シリーズ債券を償還することができ、償還価格は元金の103%プラス利息に相当し、(Ii)2026年9月1日から2027年8月31日までの間に2022シリーズ債券を償還することができ、償還価格は元金の102%加算利息に相当し、(Iii)2027年9月1日または後に償還価格は元金の100%加算利息に相当する。私たちの指示によると、2022シリーズ債券はいつでも加ラテン語県が償還することができ、償還価格は元金の100%に等しく、ある事件が発生した場合は利息を計算しなければならない。この改訂と再声明の信託契約日は2022年6月1日、加ラテン語県とアメリカ銀行信託会社、国家協会、ソルトレイクシティ、ユタ州である。
強制的償還と特別償還Indenture条項に適合する場合、2022シリーズの債券は、(I)任意のSuper Scoperを販売するすべての収益から償還すること、(Ii)私たちの営業収入の50%から、私たちのすべての費用、債務支払い、資本改善、置換、または事項(“超過キャッシュフロー”)の支払いまたは確立のための準備金の一部を差し引くこと、または(B)100%の超過キャッシュフローに相当し、それぞれの場合、Indentureに規定されているいくつかの債務超過カバー率要件を下回る場合、および(Iii)制御権変更(いずれも“強制償還”)である.強制償還毎に、2022シリーズ債券は全部または部分的に償還され、償還価格は2022シリーズ債券元金あたりの100%に相当し、その日に2022シリーズ債券を選択的に償還するために適用される任意のプレミアム(このような償還が2025年9月1日までに発生する場合、適用されるプレミアムは3%(3%)および課税利息となる。また、契約条項を満たした場合、私たちの指導の下で、加ラテン語県はいつでも2022シリーズの債券を償還することができ、償還価格は元金の100%に等しく、そしてある事件が発生した時の課税利息を加えて、その中には意外、非難或いは契約に規定されている他の意外事件が含まれている。
金融契約2022シリーズ債券に関しては、債務の制限、流動性をいくつかのレベル以下に減少させること、および資産売却、合併および他の取引、ならびに違約救済措置および事件を含む慣用的な代表的および担保、負の契約を含むいくつかの融資協定の締約国である
当該等の融資協定の条項によれば、吾等は、何らかの財務契約の制約を受けなければならず、当該等契約は、他の事項を除いて、(I)2023年12月31日までの財政四半期から最低債務超過比率を維持することを含む。(I)2023年12月31日までの財政四半期から、最低債務超過比率を維持する(一般的な計算方法は、任意の期間の毛収入総額から運営費用を差し引いて利息、減価償却及び償却費用を加え、我々の年間最高債務超過要求を超える)、(Ii)最低流動資金は、2022年9月30日までの財政四半期から、制限されない現金および現金等価物の形態、および流動投資および制限されていない有価証券をいつでも加える形態で、最低流動資金は800万ドル以上である
融資契約の条項によると、財務契約の条項を遵守できない場合には、独立コンサルタントを招聘して私たちの業務を審査、分析、提案することが要求される可能性があり、または場合によっては、違約および/または融資協定の下で私たちの債務義務が加速する可能性がある。さらに、私たちの債務負担の加速は、場合によっては(私たちが改正されて再制定された憲章に記載されているように)Aシリーズ優先株の配当率が当時の有効配当率よりも毎年2.00%増加する可能性がある
2023年12月31日現在、会社は債務超過カバー率条約を遵守しておらず、経営陣は今後12カ月の今後の四半期測定期間中に引き続き債務超過カバー率条約を遵守しないと予想しているが、これは主に我々の業務の季節性と2023年のそれほど強くない野火の季節によるものである。会社は2023年12月31日現在の800万ドルの最低流動資金要件を満たしているにもかかわらず、予想される現金使用状況によると、経営陣は、追加の現金資金がなければ、会社の手元に最低流動資金契約を遵守するための十分な現金がないか、または2022年シリーズ債券に関連する1840万ドルの必要な利息支払いを含む今後12ヶ月以内に業務に資金を提供し、会社が2024年に季節的消防行動から現金を徴収するまでに十分な現金がないと予想している。
2022シリーズ債券協定は、条約違反行為に対して、元金や利息を支払わない以外は、違約の合理的な救済行動が違約後30日以内に開始され、かつ管理層が完成まで救済計画を勤勉に実行する限り、いかなる違約事件もすでに発生したとみなされてはならないと規定している
経営陣は公約違反の影響について債券法律顧問に相談し、コスト削減計画を積極的に策定し、2024年に予想される公約違反を救済するために2023年11月に実施を開始した。しかし、この計画は進行中であり、管理職が完了するまで救済計画を勤勉に起訴できる保証はない。会社が救済計画を遂行して完成するまでの能力の不確実性と、その後のコンプライアンス日に債務契約に違反したり、必要な利息を支払うことができなかったりすることによる債券満期日への潜在的な影響については、2022シリーズの債券の即時満期と支払いを招く可能性があり、持続的な経営企業としての私たちの能力に対する大きな疑いを引き起こしている。
ライブOak銀行ローン
私たちとLive Oak Bankのローンは金融契約の制約を受けて、会社に債務超過カバー率を維持することを要求し、一般的に現金流量の純額(適用手形プロトコルを参照)と手形元金がその後12ヶ月以内に支払わなければならない利息及びサービス費用(どの者が適用されるかによって決まる)の比率として計算され、この利息及びサービス費用は決定日後の支払日に返済されず、この比率は飛行機或いは実体レベルで1.25倍を超え、会社の飛行機或いは実体レベルでの債務と資産比率は5.00倍を超えない。同社は2023年12月31日現在、同社などの財務契約を遵守している。
落基山銀行に金を貸す
私たちのいくつかの子会社を通じて、私たちは落基山銀行と2つの信用手配を締結し、(I)2019年9月30日に格納庫を建設し、(Ii)2020年2月3日にQuest Kodiak機を4機購入することを支援した。この等の信用手配については、吾等も各種定期融資及びその他の長期債務協定を締結しており、その中には、(I)吾等の維持(I)債務超過比率が1.25倍を超える(一般に運営純収入と支払われた債務超過金の比率又は調整されたEBITDAと利息及び元金支払総額との比率で計算され、両者はいずれも適用合意により決定される)及び(Ii)いくつかの優先レバー率は7.00倍から2024年第3期、6.00倍から2025年第3期までを超えてはならない。あるいはその後の5.00倍(一般に適用プロトコルで決定された優先出資債務とEBITDAの比で計算される)。当社は2023年12月31日現在、当該等財務契約を遵守しています。
優先株を強制償還する
従来のBridgerシリーズB優先株
2022年4月25日、Legacy Bridger Cシリーズの優先株を発行して得られた金の一部を用いて、私たちが発行したLegacy Bridger Bシリーズの優先株60，000，000株をすべて償還しました。金額は7，000万ドルで、その中には1，000万ドルの課税利息が含まれています。
従来のBridgerシリーズA優先株
2022年4月25日、私たちと私たちの投資家は、Legacy Bridger Series A優先株を2032年4月25日に償還することを要求する新しい強制償還条項を含む。強制償還条項により、Legacy Bridger Series A優先株は中間層持分から負債に再分類された。私たちはLegacy Bridger Series A優先株の修正を測定するために公正な価値オプションを選択した。2022年7月25日、私たちは2022年シリーズ債券の収益に手元の現金を加えてレガシー橋Aシリーズ優先株の残り6，055，556株を全額償還し、総収益は136.3ドルだった。Legacy Bridger Series A優先株の公正価値は2022年4月25日の改正以来の課税利息が390万ドル増加し、償還時に損益純額は計上されていない。
中間層と永久持分
優先株
2022年4月25日、Legacy Bridger Series C優先株315，789.473684株を許可·発行し、発行コスト1，150万ドルを差し引くと、総収益は288.5ドルだった。清算またはあるトリガ事件の資産分配において、伝統的なブリジャーCシリーズ優先株は私たちの普通株より優先し、伝統的なブリジャーAシリーズ優先株に従属する。取引完了時には，Legacy Bridger Cシリーズ優先株が完全1対1の基準でA系列優先株を交換し，逆資本再編に関連して発行された合併対価格の一部とした。Aシリーズ優先株は、2032年4月25日の強制償還日に償還可能になる可能性があるため、中間層持分に分類される。Aシリーズ優先株は収益に関与せず、投票権もありません。Aシリーズ優先株の条項や条件に関するより多くの情報は、ご参照ください“付記20-中間層持分”もっと詳しい情報を知ります。
取引終了前には、Legacy BridgerシリーズCシリーズ優先株1年目は7%の年利で、翌年は9%で、その後は11%で利上げされた。取引終了後、Aシリーズ優先株は引き続き日歩で、最初の6年は7%、7年目は9%、その後は年利11%となる。2023年12月31日現在、Aシリーズ優先株の利息は2220万ドル。
Aシリーズ優先株は2023年12月31日現在、2027年3月29日またはその後に所有者の選択権で償還される可能性が高い。私たちは償還価値の変化を直ちに確認し、優先株を報告日ごとの最高償還価値に調整することを選択した。Legacy Bridger Cシリーズ優先株の成約とAシリーズ優先株交換に伴い、Legacy Bridger Cシリーズ優先株の償還に適した50%乗数が除去され、配当とされている。2022年12月31日現在、従来のBridgerシリーズ優先株の価値は157.9ドルである。2023年12月31日現在、Aシリーズ優先株の帳簿価値と償還価値は3.548億ドル。
普通株
Legacy Bridgerは2022年12月31日までに発行され、発行されたLegacy Bridger A類普通株は3000万株である。これらの株式の所有者はLegacy Bridgerの株式所有者投票のすべての事項を提出し、株式を保有するごとに1票を投じる権利がある。これらの従来のブリッジA類普通株はElementCompany，LLCに発行されている。
Legacy Bridgerが2022年12月31日までに発行·発行したLegacy Bridger B類普通株は9，756，130株である。これらのLegacy Bridger B類普通株の保有者は、Legacy Bridger株式所有者が投票したすべての事項の各記録保有株式に一票を投じる権利がある。
Legacy Bridgerが2022年12月31日までに発行·発行したLegacy Bridger C類普通株は243，871株である。Legacy Bridgerは2022年12月31日までに606，061株のLegacy Bridger D類普通株を発行·発行した。これらのLegacy Bridger C類普通株とLegacy Bridger D類普通株はいずれも無投票権株式である。
終値前，Legacy Bridgerの投票権は取締役会メンバーに当選した構造に従い，3(3)名指定者はLegacy Bridger A類普通株式所有者，両(2)名指定者はLegacy Bridger B類普通株式所有者からであった。この点は閉幕まで続いた。
2023年1月24日と2023年12月31日の終値まで、それぞれ43，769，290株と44，776，926株の普通株を発行·発行した。
歴史のキャッシュフロー
私たちの2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの経営、投資、融資活動の総合キャッシュフローは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| S千ドル | | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (26,808) | | | $ | (9,918) | |
| 投資活動提供の現金純額 | | 27,158 | | | (89,813) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (5,831) | | | 124,930 | |
| 為替レート変動の影響 | | (42) | | | — | |
| 現金と現金等価物の純変化 | | $ | (5,523) | | | $ | 25,199 | |
経営活動
2023年12月31日までの年度の経営活動用の純現金は2680万ドルだったが、2022年12月31日までの年度の経営活動用の純現金は990万ドルだった。経営活動で使用されている純現金は、2023年12月31日までの年間純損失7740万ドルを反映しているが、2022年12月31日までの年間純損失は4210万ドルである。2023年12月31日現在の年度、経営活動で使用されている純現金は、合計6220万ドルの非現金支出純損失の追加影響を反映しており、株式による報酬支出4780万ドルおよび減価償却·償却1110万ドルが主な原因となっている。2022年12月31日現在の年度、経営活動で使用されている純現金は合計2，090万ドルの非現金支出純損失の追加影響を反映しており、主な原因は減価償却と償却910万ドル、Legacy Bridger Aシリーズ優先株公正価値の変化390万ドル、およびLegacy Bridger Bシリーズ優先株利息360万ドルである。
投資活動
2023年12月31日までの年度、投資活動が提供する現金純額は2720万ドルだったが、2022年12月31日までの年度、投資活動で使用された現金純額は8980万ドルだった。2023年12月31日までの年度、投資活動が提供する純現金は主に売却と満期有価証券の収益5540万ドルを反映しているが、一部は不動産、工場、設備2070万ドルで相殺されている。2022年12月31日までの年度、投資活動で使用される現金純額は、主に6020万ドルの有価証券の購入および不動産、工場や設備の購入および建設中投資3540万ドルを反映している。
融資活動
2023年12月31日までの年度、融資活動で使用された現金純額は580万ドルだったが、2022年12月31日までの年度、融資活動が提供した現金純額は124.9ドルだった。2023年12月31日現在の年度、融資活動のための現金純額は、680万ドルの達成と220万ドルの債務返済に関するコストを主に反映しており、320万ドルの収益の一部が相殺されている。2022年12月31日までの年度、融資活動が提供する現金純額は、主にLegacy BridgerシリーズCシリーズ優先株と2022年シリーズ債券から448.5ドルの借金を反映しているが、一部はLegacy BridgerシリーズAシリーズとBシリーズ優先株メンバー306.2ドルに支払われて相殺されている。
契約義務
私たちの主な約束はレンタルと債務の未返済を含む。次の表は、2023年12月31日までの契約義務をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限どおりの支払い |
| S千ドル | | 合計する | | 現在のところ | | 非電流 |
レンタル義務 | | $ | 11,155 | | | $ | 2,179 | | | $ | 8,976 | |
債務義務 | | 211,374 | | | 2,993 | | | 208,381 | |
合計する | | $ | 222,529 | | | $ | 5,172 | | | $ | 217,357 | |
2023年2月14日、我々は2018年4月13日のLongview航空サービス会社とViking Air Limited(私たちのSuper Scoper航空機のメーカーとLongview航空サービス会社の付属会社)との購入契約に基づき、飛行機購入の最後の910万ドルを支払いました。
2023年11月17日、会社はMABおよびその子会社と一連の合意を締結し、スペイン政府の公開入札プログラムを通じて、2023年9月に最初に会社に授与されたスペインScoppers 4機を購入し、サービスを再開するための便宜を提供することを目的としている。協定条項は、スペインScoppersがMABによって所有され、資金援助されている場合、会社はスペインScoppersの回復サービスのアップグレードを管理すると規定している。同社には権利はあるが、すべての飛行機を購入する義務はない。契約の準備ができてサービスを再開しているからだ。会社が合意に定められた期限内に航空機を購入していない場合は，いずれか一方が会社が購入していないすべての航空機を売却するための販売手続を開始することができ，その販売手続は会社が監督·管理する。航空機がこのような手順で第三者に販売された場合，会社はMABの子会社に現金費用を支払わなければならず，その金額は，同社の当該航空機に対する購入オプションの総価格が第三者の買手が同一航空機に対して支払った対価格の金額(あれば)を超え，合計1，500万ドルを超えないことに等しい.航空機が第三者に売却されていなければ、MABの子会社も他の方法で第三者と航空機運営リース契約を締結していない場合、同社はMABの子会社に1，500万ドルを支払わなければならない。
表外手配
2023年11月17日、私たちはサービスの購入と回復を促進するための一連の協定を締結し、スペインScopersは2023年9月にスペイン政府の公開入札手続きを通じて私たちの完全子会社BAEに付与され、価格は4030万ユーロだった。合意条項によると，BAEのすべての未償還持分をMABに売却し，MABが400万ドルの無投票権B類単位を購入することに同意した。私たちはMABとサービス協定を締結しました。この協定によると、私たちは私たちが所有するスペイン子会社Albacete Aero、S.L.を通じてスペインScoppersのサービスアップグレードを管理し、これらのサービスはMABが所有して援助します。サービス協定はまた、私たちは権利があるが、義務はなく、すべてのスペインScopperを購入することを規定している。なぜなら、それは契約してサービスを再開する準備ができているからだ。当社はASC 810-10-15に基づいて可変権益実体会計についてMAB及びBAEを評価し、MABが投票権のある権益実体であり、BAEが可変権益実体であることを確定した。しかし、当社はMABに持株財務権益がなく、しかも当社はBAEの主要な受益者ではないため、このような実体はすべて総合財務諸表に合併していない。
2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日まで、私たちは表外手配を促進するために設立された特殊な目的または可変利益実体とは何の関係もなく、このような関係はまだ当社の総合財務諸表に組み込まれていない。参照してください“付記2--主要会計政策の概要この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください
重要な会計政策と試算
我々の総合財務諸表及び本年度報告における他の表格10−Kに含まれる関連付記は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび費用、所得税支出、および関連開示に影響を与える報告金額の推定および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。会計見積もりの変化は異なる時期に起こる可能性が高い。したがって、実際の結果は私たちの経営陣の推定とは大きく違うかもしれない。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの将来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう
以下の重要な会計政策は、我々の他の会計政策と比較して、より大きな判断または複雑さに関連していると考えられる。したがって、これらの政策は、私たちの総合的な財務状況と経営結果を全面的に理解し、評価するために最も重要であると考えられる
有価証券投資
債務証券への投資は売却可能に分類され、公正価値に基づいて入金され、未実現収益と損失報告は累積他の総合収益である。損益は現金化時に確認する。未実現損失は、減値が信用に関連しているかどうかを決定するために減値として評価される。非一時的な信用減価は収入の調整とみなされるだろう。損益は先進的な先出方法を用いて確定する.有価証券投資は短期満期日から1年未満の流動資産に分類される
収入確認
私たちは提供する消防サービスの種類とサービスの契約に基づいて毎日と1時間の費用を徴収します。これらのサービスは主にフライト収入と予備収入に分けられます。飛行収入は，主に顧客の要求下で航空機エンジンの起動と停止時に時間レートで得られ，Super Scopersの飛行ログや他の航空機のホブスメータで追跡される.予備収入は主に飛行機が消防基地で使用でき、顧客が飛行配備を要求するのを待つ時に一日料金で得られる
我々は顧客と短期，中期，長期契約を締結し，主に政府機関と契約を結び，消防季節に空中消防管理資産を配置している。私たちの顧客との契約条項の下での履行義務が履行され、支払いは通常領収書発行後30日以内に支払わなければならない場合、収入は確認されます。これは、飛行機、パイロット、および現場保守員を使用して契約を支援することを含む、サービスを提供する際に発生する
契約はCWNまたはEUをベースとしている。契約収入の安全性(すなわち、EUおよびCWNは必要に応じてのみ)、決定されたレートは、通常、より競争力を有する。これらのレートは、サービスタイプによって区分され、通常は飛行時間または配備可能な時間である。契約に従って飛行機が配備されると、費用はこれらの料率で稼いでおり、他の顧客に義務を負うことはできません。契約には融資部分がなく、対価格は予め定められたレートで計算される。契約には可変的な考慮事項は何もありません
取引価格は，実行されたサービスをオペレータごとに当直ログに割り当ててリアルタイムに追跡する.各顧客は、提供されたサービスおよびレートを少なくとも月に1回検証する。顧客の受け入れは，彼らの資金タスクの注文や受け取った伝票を提供することで証明される
その他の収入には，BSI，LLC施設を別の関連先にレンタルするリース収入と，Bridger Aviation Repair LLCがクライアント機に対して行う外部保守作業がある
支払い条件はお客様と収入契約のタイプによって異なります。私たちは一般的に、約束された貨物やサービスの支払いと譲渡の間の期間が1年未満になると予想している。この場合、我々は実際の便宜策を選択し、重要な融資構成要素が存在するか否かを評価しない。ASC 606が利用可能な実際の方便に従って許容されるように、取引先と契約した収入(I)当初予想期限が1年以下の契約および(Ii)提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額を収入が確認された契約については、未履行義務の価値は開示しない
外国司法管区で顧客から受け取って政府当局に送金する販売税と付加価値税は純額で計算されるため、収入には含まれていない。
企業合併
当社は、米国会計基準第805条の買収会計方法に従って、企業合併で買収された有形資産及び無形資産及び負担した負債を記録する企業合併それは.買収会計方法によると、買収により支払われた金額は、買収日の推定公正価値(識別可能な無形資産を含む)に応じて、買収された資産と負担する負債に割り当てられる。買収対価格には対価格が含まれているか、または対価格が含まれており、買収された業務のいくつかの目標を達成するための支払い条項に基づいている。識別可能な資産および負債(無形資産を含む)の推定公正価値は、管理層が使用可能な情報および仮定を使用した推定値に基づく。当社は、買収された有形および識別可能な無形資産および負担する負債の公正価値以外の任意の追加買収価格を営業権に割り当てる。資産の取得及び負担する負債の公正価値、特に買収された無形資産が、推定された使用寿命を含む場合には、重大な管理判断及び仮定を行う必要がある。購入無形資産の推定値は，購入業務の将来業績と割引キャッシュフローの見積もりに基づいている.市場参加者の観点から見ると、買収された各資産または負担するすべての負債は、推定公正価値に従って計量される
または対価格とは、将来発生したイベントまたは条件が満たされ、可能かつ合理的に評価可能であることが確認された場合、購入者は、追加の資産または持分を売り手に譲渡する義務があることを意味する。購入した資産の初期コストを掛け値計算していることが確認された。または価格推定公正価値の後続変動があり、総合経営報告書で販売、一般、および行政費用として確認されている。
株に基づく報酬
2023年1月、当社は取締役会と共同でブリジャー航空航天グループホールディングス有限公司の2023年総合インセンティブ計画(“総合計画”)を設立し、承認し、担当した。総合計画を策定することは、従業員や他の個人が最高レベルで表現し、会社の成功に大きな貢献をし、会社とその株主の最適な利益を促進することを目的としている。総合計画では、他の事項を除いて、会社は従業員、コンサルタント、非従業員取締役にオプション、株式付加価値権、制限株、制限株式単位(“RSU”)、業績奨励、その他の株式と現金に基づく奨励を付与することができる。
総合計画は2033年1月23日に満期になり、総合計画の有効期間内に15，099，137株の普通株式を付与することが許可される。2023年12月31日までに、5，314，546株の普通株が総合計画に基づいて付与されることができる。
会社は2023年12月31日現在、総合計画に基づいて参加者に普通株で支払うRSUとボーナスを支給している。帰属条件が満たされた後、各RSUは、普通株式を取得する権利を参加者に提供する。RSUの公正価値は，付与日普通株の見積市場価格に基づいて決定される。階層帰属法により，必要なサービス期限内にRSUの補償コストを確認する.当社は発生した没収行為を計算します。株式報酬は、総合経営報告書の収入コストと販売コスト、一般費用、行政費用に含まれている。各RSUが帰属した後、会社はRSU所有者に普通株式を発行する。
総合計画を採択する前に、Legacy Bridgerは選定した取締役会メンバーと幹部に奨励単位(“Legacy Bridger奨励単位”)を授与する。各支出のうち、80%の従来のブリジャー奨励単位が4年以内に毎年帰属授権者がサービスを継続している場合(“時間奨励単位”)、残りの20%の従来のブリジャー奨励単位は、資格に適合した制御権変更イベント時に帰属する(“脱退-帰属奨励単位”)。逆資本再編については、当社は残りの242，424個の未償還および非帰属のレガシーブリッジインセンティブ単位をすべて負担しています。各従来のブリッジ奨励単位が帰属した後、会社は奨励単位当たり0.96246株の普通株の交換割合で奨励単位所有者に普通株を発行する。
それにもかかわらず、帰属されていない任意のタイミング励起ユニットは、対応する報酬の4年間のサービス帰属期間の前に資格に合わせた制御権変更イベントが発生した場合、帰属のタイミング励起ユニットとなる。取締役会のメンバーまたは行政人員が退職した後、当社は権利がありますが、公平な市価で全部または任意の部分の既存の奨励単位を買い戻す義務はありません
時間帰属インセンティブ単位では，報酬コストは直線法で必要なサービス期間内に確認される。制御権に合格変更が発生した場合，制御権変更が可能と考えられた場合には，時間付与インセンティブ単位に関する未確認報酬支出が確認される.脱退−帰属インセンティブ単位では，適格な制御権変更イベントが発生する可能性があると考えられた場合，費用を確認したが，2023年12月31日現在発生していない。没収は発生状況に応じて計算されます
伝統的なブリジャー奨励単位の報酬コストは、その付与日の公正価値によって計量される。Legacy Bridger普通株の価値はオプション定価モデルによるものであり，様々な仮定が組み込まれている。参照してください“付記18--株式ベースの報酬“本年度報告書10-K表に記載されている総合財務諸表付記要約は、授出日公正価値を決定する際に用いられる仮定について概説する。
営業権と長期資産の減価
商誉
営業権とは、買収で得られた純資産の買い取り価格が公正価値を超えた部分である。2023年から、当社は毎年またはより頻繁に減値指標に基づいて10月1日までの営業権減値を評価している。2023年までに、当社は毎年またはより頻繁に減値指標に基づいて12月31日までの減値営業権を評価する。年間営業権減額評価日を10月1日に変更したのは、会社が年度報告期間終了前に評価を完了することを確保し、減値テスト手続きをその年末財務報告と一致させるためである
定性的評価を選択し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性があると結論した場合、その報告単位の商業権をさらに評価する必要はない。そうでなければ、定量的な評価を行い、報告単位の公正な価値を決定する。報告単位の帳票価値がその公平価値を超える場合には，超過分に相当する減値損失を計上する.減価評価を誘発する可能性のある条件には、資産価値に影響を与える可能性のある法的要因またはビジネス環境の重大な不利な変化または副作用が含まれるが、これらに限定されない。2023年10月1日と2022年12月31日までの年間営業権減値テストは、会社の定性分析により、会社の報告部門の公正価値がその帳簿価値を超えたことを表明した
長寿資産
長寿資産(償却可能な識別可能無形資産を含む)や資産群は、事件や環境変化が発生して帳簿金額が回収できない可能性があることを示す限り、その回復性をテストする。減価の場合には、顧客ニーズまたはビジネス環境の重大な不利な変化、資産価値、または規制機関の不利な行動または評価に影響を及ぼす可能性があることが含まれるが、これらに限定されるものではない。減値指標が出現した場合、長期資産の帳簿価値と関連資産の経営業績と将来の未割引キャッシュフローとの関係を評価する。将来のキャッシュフローの総和が帳簿価値よりも小さいことが予想される場合、長期資産の帳簿純値を公正価値に調整する
財産·工場·設備·純価値
財産·工場·設備は帳簿純値からコスト減価償却を差し引く。飛行機、エンジン、回転可能部品の減価償却は、飛行時間数に基づいて推定耐用年数内に記録される。車両、設備と建物の減価償却は、物件、工場と設備の推定耐用年数に基づいて直線的な方法で計算される。資産別の減価償却寿命は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 寿命を見積もるのは役に立つ |
飛行機、エンジン、回転可能部品 | | 1，500-6000時間飛行 |
| 車両と設備 | | 3-5年 |
| 建物.建物 | | 40年 |
上記のように財産·工場·設備の減価を審査する“長寿資産”.
コスト法投資
私たちが持っている持分証券には確定しやすい公正な価値はなく、同じまたは類似の持分証券の秩序取引で観察できる価格変化または任意の減価に基づいて調整されており、2023年12月31日と2022年12月31日までそれぞれ500万ドルと100万ドルである
可変利子実体
私たちは、VIEの計算に関するASC 810-10-15のガイドラインに従っている。これらのエンティティには、その活動に融資するのに十分なリスク持分がなく、他の当事者の追加従属財務支援がないか、またはその持株投資家がいかなる持株財務権益の特徴も不足している。可変権益とは、VIEを吸収する部分予想損失或いは一部の期待収益を獲得する投資或いはその他の権益であり、契約、所有権或いは金銭的性質を持ち、実体純資産の公正価値の変化に伴って変化する。報告エンティティはVIEの主要な受益者であり、その側が制御性財務利益を提供する可変利益または可変利益の組み合わせを有する場合、そのエンティティを統合しなければならない。一方が権力と損失/収益基準を同時に満たしていれば、持株権を持っているとみなされる。権力基準はVIEの活動を指導する能力であり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。損失/収益基準は、VIEからの損失を吸収するか、またはVIEに大きな影響を与える可能性のある収益をVIEから獲得する権利を吸収する義務である。VIEモデルは、報告エンティティが事実と状況の変化によってVIEの主要な受益者となるかどうかを再考し続けることを要求している。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度内に，北方消防管理サービス有限責任会社(VIE)が我々の財務諸表に統合され，同社はVIEの主な受益者と決定された。参照してください“付記2--主要会計政策の概要この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください
金融商品の公正価値
ASC 820のガイドラインに従います公正価値計量ここで、公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受信された価格または負債を移転するために支払われる価格として定義される。公正価値計量は、観察可能な市場データを最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させ、開示のために公正価値計量の分類を確立するために、公正価値計量の分類を確立する枠組み内で決定される。入力は観測可能であってもよく，観測不可能であってもよい.観察可能な投入は、市場参加者が我々の業務とは独立したソースから得られた市場データが資産または負債の定価である場合に使用されるという仮定を反映している。観察できない入力は，既存の情報に基づいて市場参加者が資産や負債の価格を設定する際に我々自身が使用するという仮定を反映している
株式証負債
我々は，ASC 480に記載されている指導に基づき，逆資本再編に関する発行権証について説明した負債と持分を区別するASC 815-40デリバティブとヘッジ−実体自己資本の契約この場合、株式承認証は持分処理の基準を満たしておらず、負債記録としなければならない。したがって、私たちは権利証をその公正価値によって負債に分類し、各報告期間に権利証を公正価値に調整する。株式証負債は行使されるまで資産負債表ごとに再計量しなければならない。参考までに “付記13--計上すべき費用とその他の負債この年報10-K表に掲載されている総合財務諸表の付記を参照して、より多くの資料を取得してください
最近の会計声明
最近採択·評価されている会計声明の詳細については、“を参照されたい”付記2--主要会計政策の概要“本年度報告は、表格10-K列に記載された連結財務諸表に付記されている。
新興成長型企業と小さな報告会社の地位
雇用法案第102条(B)(1)条は、1933年証券法第102条(B)(1)条に規定された“新興成長型企業”を免除し、非上場企業が新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求される前に、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求される必要はない。JOBS法案では，会社は延長を利用しない過渡期を選択し，非新興·成長型会社に適用される要求を遵守することができ，どのような選択も延長された過渡期を利用しないことは撤回できないと規定している。私たちは“新興成長型会社”であり、この過渡期を延長するメリットを利用することを選択している。
我々は、(A)新たな成長型企業ではなく、または(B)雇用法案に規定された延長移行期間から肯定的かつ撤回不可能に選択されるまで、この延長された移行期間を利用して、新たなまたは改正された会計基準を遵守する。私たちの新興成長型会社の身分が提供する延長過渡期免除は、私たちの財務業績を他の上場企業の財務業績と比較することが難しく、あるいは不可能になる可能性があり、その上場企業は新興成長型会社ではないか、新興成長型会社であるか、使用する会計基準の潜在的な違いのためにこの免除を利用しないことを選択するかもしれない。参照してください“付記2--主要会計政策の概要“本年度報告書に記載されている総合財務諸表付記は、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までに採択され、採択されていない最近の会計公告を含む。
雇用法案によると、(A)2028年12月31日まで、(B)年間総収入が少なくとも1.235ドルに達する財政年度の最終日まで、(C)米国証券取引委員会規則に基づいて“大型加速申告会社”とみなされる財政年度の最終日、非付属会社が少なくとも700.0ドルの未償還証券を保有しているか、または(D)前3年に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日である。
私たちは、S-K規制第10(F)(1)項で定義された“より小さい報告会社”となります。より小さい報告会社は、2年間の監査財務諸表のみを提供することを含む、いくつかの減少した開示義務を利用することができます。我々は、本年度の最終日までの規模の小さい報告会社となり、(I)当該事業年度の最終日まで、(I)当該第2四半期末までに、非関連会社が保有する我が普通株の時価が2.5億ドル以上であり、(Ii)前の事業年度において、我々の年収が1億ドル以上、又は当該年度第2四半期末までに、非関連会社が保有する我が普通株の時価が7億ドルを超える。
財務報告の内部統制
私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見し、私たちは救済を行っており、この点に重点を置いている。第一の重大な弱点は、第三者会計提案の審査および我々の財務諸表の決済および報告過程において複雑な取引を適切な会計処理、特に合併および買収活動に関連する取引と関連している。第二の大きな弱点は、主要な金融取引所で使用されている情報科学技術システムを処理する有効な情報科学技術の一般的な制御を設計し、維持できなかったことである。具体的には、適切な役割分担を確保し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するために、ユーザアクセス制御を設計および維持していない。同じような重大な弱点の下でも、新しいソフトウェアソリューションを実施する過程をめぐって十分な文書を維持することができませんでした。最後に、財務報告の内部統制には、期末勘定の入金と財務諸表の審査制御に関連しており、これらの制御は十分に正確なレベルで動作していないという3つ目の大きな欠陥があることが分かった。
私たちは財務報告に対する内部統制を改善し、重大な弱点を補うために、効果的な内部統制措置を設計し、実施することに集中してきた
•公認会計基準について広く理解している人員を募集し、ソフトウェアをインストールして私たちの財務情報の蓄積と審査を促進し、第三者顧問と専門家を利用して私たちの内部資源を補充し、そして適宜プログラムと制御措置を実施して、私たちの財務システム内の肝心な機能を分離する
•IT環境における重要な財務的意義を有するシステムの開発、実施、管理、および実施に関する制御を含む、IT全体の制御に関する正式な制御計画を設計し、遵守する
•内部と外部資源を動員し，内部制御措置の設計と評価に協力し，必要に応じて欠陥を是正する.
これらの行動や計画中の行動は、継続的な経営陣の評価を受け、継続的な財務報告期間内に内部統制の設計および運用効果を検証し、テストする必要があるが、私たちは財務報告の内部統制を絶えず改善し、財務報告の内部統制を勤勉に検討し続ける必要がある。
この救済プロセスをできるだけ早く完成させる予定であるが，現時点ではどのくらい時間がかかるかは推定できず，明らかにされた重大な弱点の修復に成功しない可能性がある。さらに、私たちが私たちの統制と手続きを強化することに成功しても、私たちは将来、このような制御と手続きが誤りや違反を防止または識別し、または私たちの合併財務諸表の公平な作成と列記を促進するのに十分である保証はありません。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
S-K法規第305(E)項によれば、当社は“より小さい報告会社”であるため、本項で要求される情報を提供する必要はない
項目8.財務諸表および補足データ。
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
財務諸表索引
| | | | | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID173) | 69 |
2023年12月31日と2022年12月までの連結貸借対照表 | 70 |
2023年12月31日までと2022年12月31日までの総合業務報告書 | 71 |
2023年，2023年，2022年12月31日までの総合全面赤字報告書 | 72 |
2023年、2023年、2022年12月31日までの年度株主損失表 | 73 |
2023年，2023年，2022年12月31日までの連結キャッシュフロー表 | 74 |
連結財務諸表付記 | 75 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主及び取締役会
ブリジャー航空航天グループ持株有限公司
ベオグラードモンタナ州
財務諸表のいくつかの見方
添付されているブリジャー航空航天グループホールディングス株式会社(“貴社”)2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度の関連総合経営表、全面赤字、株主赤字とキャッシュフローおよび関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。財務諸表は，当社の2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況，および2023年12月31日までの2年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
解釈的段落--継続的な関心
添付財務諸表の作成は、同社が引き続き経営を継続する企業であると仮定している。財務諸表付記1に記載されているように、当社は経営経常赤字、運営キャッシュフロー損失、債務契約違反及び流動資金不足を受けており、その継続経営能力に大きな疑いを抱かせている。付記1は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果に起因する可能性のある調整は含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ クロウ法律事務所
2022年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
ジョージア州アトランタ
2024年3月20日
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
合併貸借対照表
(千単位で、1株当たりを除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 22,956 | | | $ | 30,163 | |
| 制限現金 | | 13,981 | | | 12,297 | |
| 有価証券投資 | | 1,009 | | | 54,980 | |
| 売掛金と手形 | | 4,113 | | | 29 | |
| 飛行機支持体 | | 488 | | | 1,761 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 2,648 | | | 1,835 | |
| 繰延発売コスト | | — | | | 5,800 | |
| 流動資産総額 | | 45,195 | | | 106,865 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 196,611 | | | 192,092 | |
| 無形資産、純額 | | 1,730 | | | 208 | |
| 商誉 | | 13,163 | | | 2,458 | |
他の非流動資産1 | | 16,771 | | | 4,356 | |
| 総資産 | | $ | 273,470 | | | $ | 305,979 | |
| 負債、中間権益、株主損失 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
売掛金2 | | $ | 3,978 | | | $ | 3,170 | |
費用とその他の流動負債を計算しなければならない3 | | 17,168 | | | 18,670 | |
経営的使用権と流動負債4 | | 2,153 | | | 21 | |
| 長期債務の当期分は，債務発行コストを差し引く | | 2,099 | | | 2,446 | |
| 流動負債総額 | | 25,398 | | | 24,307 | |
| 長期課税費用およびその他の非流動負債 | | 10,777 | | | 46 | |
経営的使用権と非流動負債5 | | 5,779 | | | 755 | |
長期債務、債務発行コストを差し引く6 | | 204,585 | | | 205,471 | |
| 総負債 | | 246,539 | | | 230,579 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 中間株権 | | | | |
Aシリーズ優先株、$0.0001額面価値315,789.4736842023年12月31日に許可、発行および発行された株式 | | 354,840 | | | — | |
従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株，$0.001額面価値315,789.4736842022年12月31日に許可、発行および発行された株式 | | — | | | 489,022 | |
| 株主損失額 | | | | |
普通株、$0.0001額面価値1,000,000,000ライセンス株；44,776,9262023年12月31日に発行·発行された株式39,081,7442022年12月31日に発行·発行される株式 | | 5 | | | 4 | |
| 追加実収資本 | | 84,771 | | | — | |
| 赤字を累計する | | (413,672) | | | (415,304) | |
| その他の総合収益を累計する | | 987 | | | 1,678 | |
| 株主総損失額 | | (327,909) | | | (413,622) | |
| 総負債、中間資本、株主赤字 | | $ | 273,470 | | | $ | 305,979 | |
1関連側の経営リース使用権資産を含めて#ドル6.32023年12月31日まで.
2関連側の勘定を含めて#ドル0.1百万ドルとドル0.3それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。
3関連先の支払利息を含めて#ドル0.42023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで。
4関連側の経営リース使用権流動負債#ドルを含めて1.72023年12月31日現在で100万円。
5関連側の経営リース使用権非流動負債#ドルを含めて4.62023年12月31日現在で100万円。
6関連先債務#ドルを含めて10.02023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
連結業務報告書
(千単位で、1株当たりを除く)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの5年間で |
| | 2023 | | 2022 |
収入.収入1 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | |
| 収入コスト： | | | | |
飛行操作2 | | 24,412 | | | 18,762 | |
| 修理する | | 16,928 | | | 15,124 | |
| 収入総コスト | | 41,340 | | | 33,886 | |
| 毛収入 | | 25,368 | | | 12,502 | |
| 販売、一般、行政費用 | | 82,863 | | | 35,128 | |
| 営業損失 | | (57,495) | | | (22,626) | |
利子支出3 | | (23,218) | | | (20,020) | |
| その他の収入 | | 3,053 | | | 521 | |
| 所得税前損失 | | (77,660) | | | (42,125) | |
| 所得税割引 | | 302 | | | — | |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | |
| Aシリーズ優先株--成約時は配当金の調整とする | | (48,300) | | | — | |
| Aシリーズ優先株-50%乗数を解消するように調整 | | 156,363 | | | — | |
| Aシリーズ優先株-最大償還価値に調整 | | (22,181) | | | — | |
| 伝統的なBridgerシリーズA優先株--償還、弁済と課税利息の調整 | | — | | | (85,663) | |
| 従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株-最大償還価値に調整 | | — | | | (202,689) | |
| 普通株主は純収益(損失)を占めるべきである−基本と償却− | | $ | 8,524 | | | $ | (330,477) | |
| 普通株1株当たりの純収益(損失)−基本 | | $ | 0.19 | | | $ | (8.20) | |
| 薄めて1株当たりの純収益 | | $ | 0.11 | | | $ | (8.20) | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | | 45,269,201 | | 40,287,478 |
| 加重平均発行済み普通株式-希薄化 | | 78,908,017 | | 40,287,478 |
1関係者の収入$も含めて0.42023年12月31日までの年間は百万ドル。
2関係者の収入コストを含めて#ドル1.2百万ドルとドル0.32023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
3関係者の権益を含めて#ドル1.2百万ドルとドル0.42023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
総合総合損失表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの5年間で |
| | 2023 | | 2022 |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | |
| その他の総合損失、税引き後純額： | | | | |
| 外貨換算調整 | | (42) | | | — | |
| 派生ツールの未実現収益 | | (290) | | | 1,381 | |
| 有価証券投資の未実現収益 | | 247 | | | 272 | |
| 有価証券投資の実現した収益を収益に再分類する | | (606) | | | — | |
| 税引き後のその他の総合収入総額 | | (691) | | | 1,653 | |
| 総合損失 | | $ | (78,049) | | | $ | (40,472) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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合併株主損失表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 従来のBridgerシリーズA優先株 | | 従来のBridgerシリーズB優先株 | | 従来のブリジャーCシリーズ優先株/Aシリーズ優先株 | | | 普通株 | | | | | | | | |
| | 共有 | | 価値がある | | 共有 | | 価値がある | | 共有 | | 価値がある | | | 共有 | | 価値がある | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収益を累計する | | 株主合計
赤字.赤字 |
| 2021年12月31日の残高 | | 10,500,000 | | | $ | 1 | | | 60,000,000 | | | $ | 6 | | | — | | | $ | — | | | | 39,081,744 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | (84,844) | | | $ | 25 | | | $ | (84,815) | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (42,125) | | | — | | | (42,125) | |
| 派生ツールの未実現収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,381 | | | 1,381 | |
| 有価証券投資の未実現収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 272 | | | 272 | |
| 従来のBridger Aシリーズ優先株償還、償還、リスコアリング調整 | | (10,500,000) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (85,663) | | | — | | | (85,663) | |
| 従来のブリジャーBシリーズ優先株償還 | | — | | | — | | | (60,000,000) | | | (6) | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
| 従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株を最大償還価値に調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 315,789 | | | 489,022 | | | | — | | | — | | | — | | | (202,689) | | | — | | | (202,689) | |
| 逆資本再編前にレガシー·ブリッジ保持者が占めるべき株式報酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| 2022年12月31日の残高 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 315,789 | | | $ | 489,022 | | | | 39,081,744 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | (415,304) | | | $ | 1,678 | | | $ | (413,622) | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (77,358) | | | — | | | (77,358) | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | (42) | |
| 派生ツールの未実現損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (290) | | | (290) | |
| 有価証券投資の未実現収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 247 | | | 247 | |
| 有価証券投資の実現した収益を収益に再分類する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (606) | | | (606) | |
| 閉鎖的効果 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (156,363) | | | | 4,687,546 | | | 1 | | | 52,085 | | | 78,990 | | | — | | | 131,076 | |
| Aシリーズ優先株を最大償還価値に調整する | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,181 | | | | — | | | — | | | (22,181) | | | — | | | — | | | (22,181) | |
| A類普通株で支払われるボーナス | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 736,554 | | | — | | | 3,829 | | | — | | | — | | | 3,829 | |
| 買収で発行されたA類普通株 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 426,531 | | | — | | | 3,242 | | | — | | | — | | | 3,242 | |
| 逆資本再編後の持分報酬 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 2,268,129 | | | — | | | 47,796 | | | — | | | — | | | 47,796 | |
| 2023年12月31日の残高 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 315,789 | | | $ | 354,840 | | | | 47,200,504 | | | $ | 5 | | | $ | 84,771 | | | $ | (413,672) | | | $ | 987 | | | $ | (327,909) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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統合現金フロー表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | ここ数年で
十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | |
| 純損失と業務活動で使用される現金純額(買収後を差し引く)の調整： | | | | |
| 減価償却および償却 | | 11,089 | | | 9,091 | |
| 株に基づく報酬費用 | | 47,796 | | | 9 | |
| 長期資産減価準備 | | 2,529 | | | — | |
| 債務発行原価償却 | | 968 | | | 601 | |
| 固定資産処分損失 | | 1,183 | | | 1,770 | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | (267) | | | — | |
| 組み込み派生ツールの公正価値変動 | | (155) | | | 1,039 | |
| 独立派生ツールの公正価値変動 | | 51 | | | 3 | |
| 割増対価格の公正価値変動 | | 167 | | | — | |
| 有価証券投資の実現収益 | | (794) | | | — | |
| 繰延税の割引 | | (342) | | | — | |
| 債務返済損失 | | — | | | 845 | |
| レガシーブリジャーAシリーズ優先株の公正価値変動 | | — | | | 3,919 | |
| レガシーブリジャーBシリーズ優先株の利子 | | — | | | 3,587 | |
| 営業資産と負債の変動、純額： | | | | |
| 売掛金 | | (1,085) | | | 6 | |
| 飛行機支持体 | | 1,273 | | | 183 | |
| 前払い費用その他流動資産と非流動資産 | | (2,381) | | | (372) | |
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | | (9,482) | | | 11,526 | |
| 経営活動のための現金純額 | | (26,808) | | | (9,918) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | |
| 有価証券の販売収益と満期日 | | 55,406 | | | 5,500 | |
| 有価証券を購入する | | (999) | | | (60,207) | |
| 株式証券投資 | | (4,000) | | | — | |
家屋·工場·設備を購入する1 | | (20,738) | | | (25,582) | |
| 財産·工場·設備を売却する | | 817 | | | 286 | |
| 資本化ソフトウェアの支出 | | (328) | | | — | |
| 受取手形を発行する | | (3,000) | | | — | |
| 建設中の工事投資--建物 | | — | | | (9,810) | |
| 投資活動提供の現金純額 | | 27,158 | | | (89,813) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 結審に係る費用 | | (6,794) | | | — | |
| 手を打って得た金 | | 3,194 | | | — | |
| 債務を返済する | | (2,201) | | | (2,036) | |
| 融資リース債務を支払う | | (30) | | | (27) | |
| Legacy Bridger Aシリーズ優先株会員に支払います | | — | | | (236,250) | |
| Legacy Bridger Series B優先株会員への支払い | | — | | | (69,999) | |
| Legacy Bridger Series C優先株メンバーから借金し、発行コストを差し引く | | — | | | 288,517 | |
2022年課税工業収入債券の借入金2 | | — | | | 160,000 | |
| 2021年課税産業税収債券の廃止 | | — | | | (7,550) | |
| 自動車ローンから金を借りる | | — | | | 202 | |
| 債務発行コストを支払う | | — | | | (4,418) | |
| 要約費用を支払う | | — | | | (3,509) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | (5,831) | | | 124,930 | |
| 為替レート変動の影響 | | (42) | | | — | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | (5,523) | | | 25,199 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--年明け | | 42,460 | | | 17,261 | |
| 現金、現金等価物、制限現金--年末 | | $ | 36,937 | | | $ | 42,460 | |
| マイナス：制限された現金-年末 | | 13,981 | | | 12,297 | |
| 現金と現金等価物-年末 | | $ | 22,956 | | | $ | 30,163 | |
1関連する飛行機を購入することを含めて#ドル3.9同社の利益は2022年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだった。
2関連先債務#ドルを含めて10.02022年12月31日までの年間は百万ドル。
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である
ブリジャー航空航天集団持株有限公司です。
連結財務諸表付記
注1--陳述の組織と根拠
業務的性質
ブリジャー航空航天集団持株有限公司とその子会社(“ブリジャー”、“当社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、次世代技術と持続可能かつ環境に優しい安全な消火方法を利用して、空中野火管理、救援と消火、消防サービスを提供する。
同社は2018年11月20日に設立され、デラウェア州に登録されている。デラウェア州との改正案により，会社の法定名称は正式にElementCompany Operations，LLCからBridger AerSpace Group Holdings，LLCに変更され，2020年1月1日から発効した。
2023年12月31日までに会社は15歳飛行機も含めて6人バイキングCL-415 EAFs(“スーパーScoppers”)四つ両指揮官監視プラットフォーム(“両指揮官”)四つDaher Kodiaks 100(“Daher Kodiaks”)と1つはPilatus−PC−12(“Pilatus”)。
流動資金と持続経営
会計基準に基づいて編集された(“ASC”)テーマ205−40経営を続ける企業当社は、ある状況や事件(総合的考慮)があるかどうかを評価しており、当社が当該等の総合財務諸表が発行された日から12ヶ月以内に経営を継続する能力があるかどうかに大きな疑いを抱いています。この評価には，当社の融資協定に記載されている契約に関する考慮要因と，当社全体の流動資金状況が含まれている。
中で述べたとおり付記16-長期債務同社が2022年7月と8月に完成したLegacy Bridgerが発行する市政債券(“2022シリーズ債券”)には、金融や非金融チノを含む慣例的なチノと制限が含まれている。財務契約は同社に以下の債務超過カバー率を維持することを要求した1.25Xは2023年12月31日までの財政四半期から、任意の時間にDSCR条約を遵守し、#ドルの流動資金を維持するために、毛収入を生成するように運営されている8.0いつでも制限されない現金または投資(保証金口座や退職口座を含まない)の形で100万ドルを保有する。このような協約を守らないことは違約事件を引き起こすかもしれないが、いくつかの例外は除外される。
2023年12月31日までの当社の営業赤字は$57.5百万ドル純損失$77.4経営活動で使われているキャッシュフローは#億ドルです26.81000万ドルです。また、2023年12月31日現在、会社は制限されない現金や投資$を持っています24.01000万ドルです。
2023年12月31日現在、会社はDSCR条約を遵守しておらず、経営陣は今後12カ月の今後の四半期測定期間中にDSCR条約を遵守していないと予想しているが、これは主に我々の業務の季節性と2023年のそれほど強くない野火季節によるものである。その会社は$を守っているにもかかわらず8.0最低流動資金要求2023年12月31日現在、予想される現金使用によると、経営陣は、追加の現金資金がなければ、会社の手元に$を含めて運営に資金を提供する十分な現金がないと予想している18.42022シリーズ債券に関連する必要な利息は1000万ドルを支払うか、今後12ヶ月以内に最低流動性契約を遵守するか、または会社が2024年の季節的消防行動から現金を徴収するまで。
2022シリーズ債券協定は、契約違反行為に対して、元金や利息を支払わないほか、受託者が行為を遵守しない書面通知を出してから30日以内に合理的な行動を取って違反行為を救済し、管理層が救済計画を完成まで勤勉に起訴すれば、違約事件は発生しないと規定している
経営陣は公約違反の影響について債券法律顧問に相談し、コスト削減計画を積極的に策定し、2024年に予想される公約違反を救済するために2023年11月に実施を開始した。しかし、この計画は進行中であり、管理職が完了するまで救済計画を勤勉に起訴できる保証はない。
2023年11月に実施されたコスト削減措置のほか、会社は様々な可能な方法で追加の現金融資を求める予定で、私たちの市場発売を通じて私たちの普通株をさらに販売することを含めて、詳細は参照されたい付記24--その後の活動私たちの棚登録声明書に基づいて追加的な普通株を発行します。これらの追加的な運営資金源は現在保証されていないため、上記で開示されたリスクや不確実性を十分に軽減することはできない。私たちが追加資金を調達する能力は、他の要素を除いて、財政、経済、および市場状況に依存し、その多くの状況は私たちがコントロールできるものではないので、私たちが満足できる条件で、または完全に統制されずに追加資金を得ることができる保証はない
現在と予想される財務契約を遵守しない場合、および会社がコスト削減計画の実行に努力し、運営のための追加現金資金(2022年シリーズ債券に関連する必要な利息支払いを含む)を調達する能力の不確実性については、2023年12月31日までの連結財務諸表発行日後12ヶ月以内に継続して経営を継続する企業の能力に大きな疑いを抱かせている。これらの総合財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に資産や負債の金額や分類を調整する必要がある可能性があるものは含まれていません。
陳述の基礎
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。総合財務諸表には、当社の財務諸表、当社の全資本所有のすべてのエンティティ、及び当社が持株権を有するすべてのエンティティが含まれています。
逆資本再編
2023年1月24日(“成約日”)、Jack Creek Investment Corp(“JCIC”)と会社の前身であるBridger AerSpace Group Holdings，LLCとその付属会社(“Legacy Bridger”)は逆資本再編(“閉鎖”および“逆資本再編”)を完了し、後者は大部分の歴史的業務を経営し、2022年8月3日に締結された合併協定と計画(“取引協定”)の予想される取引を完了した後、購入者と前任者として決定された。取引完了日に、取引合意に基づいて、JCICとLegacy Bridgerは新しい公共エンティティの完全子会社となり、このエンティティはBridger AerSpace Group Holdings，Inc.，JCIC株主とLegacy Bridger持分所有者はそれぞれJCICとLegacy Bridgerでの株式をBridgerの持分に変換する。
逆資本再編を完了した後、BridgerはLegacy Bridger株式所有者に普通株とAシリーズ優先株を発行した(以下のように定義する)
•全ての降伏と交換606,061従来のBridger奨励単位(“報酬単位”)が入る583,308ブリジャーの普通株額面$0.0001(“普通株”)は，価値$とみなされる10.00普通株1株当たりの対価格調整後の約0.96246(“交換比率”)は、所持者1人当たり最も近いシェアに四捨五入する
•残りの部分を直接または間接的に引き渡して交換する40,000,000Legacy Bridger普通株式(奨励単位を除く)の発行および流通株38,498,436普通株は、価値とみなされる$10.00株式交換比率で調整された1株当たり、保有者毎に最も近い株式に下方に丸める
•全ての降伏と交換315,789.473684発行および発行されたLegacy Bridger Cシリーズ優先株(“Legacy Bridger Cシリーズ優先株”)は、1つは-リバースキャピタル再構成に関連する一対一のベース315,789.473684改正及び再改訂された会社登録証明書(“Aシリーズ優先株”)4.5節に記載されている権利、権力、名称、優先株及び資格、制限及び制限を有するブリジャー優先株。A系列優先株は、保有者選択時に普通株に変換することができ、保有者は追加料金を支払うことなく普通株数の株式に変換することができ、その数は、元の発行価格に計算すべき利息を加えて#ドルに相当する変換価格で割ることによって決定される11.00変換時に
逆資本再構築に関連する他の関連イベントの概要は以下の通りである
•改正·再登録されたブリジャー社証明書の提出と有効性、改正·再改正されたブリジャー社定款の有効性は、いずれも閉鎖直前に発生した
•2023年の総合インセンティブ計画およびその計画に基づいて発行された任意の贈与または奨励、および取引終了時に2023年の従業員株式購入計画を介してブリジャー従業員に株式奨励を付与すること、および
•終了から終了までの期間内5年閉幕後JCICは20JCIC発行済み株式と発行済み普通株式(“保険者増発株式”)の割合を含む二つ異部分の50保証人の利益株式の%は、いくつかのトリガイベントが発生する(または発生とみなされる)前に、何の代価も必要としないBridgerに没収される可能性がある
取引協定が発効した後、以下の項目が続いた
•43,769,290普通株株
•315,789.473684ブリジャーAシリーズの優先株株
•9,400,000個人配給承認株式証(“個人配給株式承認証”)は行使価格$で普通株を購入する11.50一株一株
•17,250,000株式公開承認証(“株式公開承認証”)は行使価格$で普通株を購入する11.50株ごとに
•6,581,497会社役員や上級管理者に発行する限定株式単位。
逆資本再編について、同社は#ドルの取引費用を支払った10.3終値までは1億2千万ドルだった
取引プロトコルが想定する取引は公認会計原則に従って逆資本再編成として入金される。このような会計方法によると、JCICは財務報告書で“買収された”会社とみなされている。したがって，会計目的については，Bridgerの財務諸表はLegacy Bridger財務諸表の継続であり，逆資本再編はLegacy BridgerがJCICの純資産に株式を発行し，資本再編を伴うことに等しいと考えられる。JCICの純資産は歴史的コストで記載され、営業権や他の無形資産は記録されない。逆資本再編前の運営はLegacy BridgerのBridgerの将来の報告での運営となる
以下の事実と状況の評価によると、Legend Bridgerは会計購入者として決定されている
•伝統的なブリジャー株式所有者はブリジャーの相対的な多数の投票権を持っている
•Bridger取締役会(“取締役会”)には11人のメンバーがおり、伝統的なBridger株式所有者の代表または指定された人が取締役会メンバーの多数を占めている
•伝統的なブリジャーの上級管理職には、高級管理役が含まれており、ブリジャーの日常運営を担当している
•ブリジャーは伝統的なブリジャーのビジネス名を採用しています
•Bridgerの戦略と運営はLegacy Bridgerの以前の戦略と運営に続いている
•逆資本再編は運営中の上場企業を設立し、経営陣はLegacy Bridger事業を使用して事業を成長させ続けている
保証人プレミアム株式はブリジャーの株式分類ツールとして決定されたが、公開株式証と私募株式証は成約時に負債分類ツールとして決定された
これらを適用したガイドラインによると，終値までのすべての比較期間において，逆資本再編に関するLegacy Bridger株主への普通株式数を反映するように持分構造が再構築された。したがって、逆資本再編前にLegacy Bridgerの普通株に関連する株式と対応する資本金額および1株当たり収益は交換比率を使用して遡及的に普通株として再計算された
2023年1月25日、同社の普通株はナスダック世界市場で取引を開始し、株式コードは“BAER”だった
付記2--主要会計政策の概要
合併原則
当社は、既存所有者による実体の重大な経営、財務又は投資意思決定を通じて支配権を有する実体を合併する。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
可変利子実体
当社は、可変利益エンティティ(VIE)に関するASC/810−10−15の会計基準に従う。これらのエンティティには、その活動に融資するのに十分なリスク持分がなく、他の当事者の追加従属財務支援がないか、またはその持株投資家がいかなる持株財務権益の特徴も不足している。可変権益とは、VIEを吸収する部分予想損失或いは一部の期待収益を獲得する投資或いはその他の権益であり、契約、所有権或いは金銭的性質を持ち、実体純資産の公正価値の変化に伴って変化する。報告エンティティはVIEの主要な受益者であり、その側が制御性財務利益を提供する可変利益または可変利益の組み合わせを有する場合、そのエンティティを統合しなければならない。一方が権力と損失/収益基準を同時に満たしていれば、持株権を持っているとみなされる。権力基準はVIEの活動を指導する能力であり，これらの活動がVIEの経済表現に最も影響を与える。損失/収益基準は、VIEからの損失を吸収するか、またはVIEに大きな影響を与える可能性のある収益をVIEから獲得する権利を吸収する義務である。VIEモデルは、報告エンティティが事実と状況の変化によってVIEの主要な受益者となるかどうかを再考し続けることを要求している。
北方消防管理サービス有限責任会社(NFMS，LLC)：同社はNFMSの設計と組織に協力し、LLCの商業目的はカナダ航空専門家を招いて会社にサービスを提供することである。NFMS，LLCと会社の完全子会社Bridger Air Tanker，LLCの間には，カナダ人従業員が会社を支援する水上スキー機と交換するために，会社で発生したすべての年間費用を会社に移転する主なサービス協定が存在する。NFMS LLCは50%の株式はカナダ市民が所有し、50ブリジャー航空宇宙グループ有限責任会社(“Bag，LLC”)は株式の1%を保有している。VIEについては，LLCがVIEとして決定されたのは，主にそのエンティティが十分なリスク持分投資が不足しているためであり，当社がVIEの主要な受益者として決定されたのは，当社がNFMS，LLCの支出に関するすべての決定に責任を負うことが主な原因である。そのため，NFMS，LLCは当社に合併されており，2023年12月31日と2022年12月31日の年度までに，NFMS，LLCとそのサービス協定に関するすべての会社間費用が合併中に解消されている。NFMS，LLCの資産と負債は，2023年12月31日，2023年12月31日までの年度では，会社の財務諸表にとって重要ではない
Mountain Air，LLC(MA，LLC)：2022年11月7日現在、マサチューセッツ州有限責任会社はブリジャーの完全子会社である。MA，LLCが当社の完全子会社になるまで，MA，LLCは所有していた50BridgerのCEOで取締役ユーザーのTimothy Sheeehyが書いています50%は、ブリジャーの取締役マシュー·ヒイの付属エンティティによって提供されます。Ma，LLCはアメリカ連邦航空管理局(FAA)の第135部分証明書の保持者であり、空中消防契約を持つことを目的としている。Bridger Aviation Services，LLC(“Bridger Aviation”)はBridgerの完全子会社であり，2018年4月13日にMA，LLCとある管理サービス協定(“航空協定”)を締結した。航空協定によると、ブリジャー航空はいくつかの飛行機をMA、LLCにレンタルする。Ma，LLCは飛行機を運営し，Bridger Aviationに相当する99同社がブリジャー航空の航空機の使用と配備から得た収入は全収入の30%を占めている。MA，LLCは適用されたFAA標準に従って航空機の運転とメンテナンスが義務付けられている。Ma，LLCがVIEとして決定されたのは，主にこのエンティティが十分なリスク持分投資が不足しているためであり，当社がVIEの主要な受益者として決定されたのは，主に当社の重大な制御によるものである。そこで，同社は2022年11月7日までにMA，LLCを合併し，合併中にMA，LLCとその航空協定に関するすべての会社間費用を解消した
2023年11月17日、私たちはサービスの購入と回復を促進するための一連の協定を締結しました四つCanadair CL-215 T水陸両用機(“スペインScoopers”)は、2023年9月にスペイン政府の公開入札プログラムを通じて、我々の完全子会社ブリジャー航空宇宙欧州会社(“BAE”)ユーロを最初に授与した40.31000万ドルです。合意条項によると、BAEのすべての未償還持分をMABに売却し、$を購入することに同意します4.02000万人と生物圏計画の無投票権B単位。私たちはMABとサービス協定を締結しました。この協定によると、私たちは私たちが所有するスペイン子会社Albacete Aero、S.L.を通じてスペインScoppersのサービスアップグレードを管理し、これらのサービスはMABが所有して援助します。サービス協定はまた、私たちは権利があるが、義務はなく、すべてのスペインScopperを購入することを規定している。なぜなら、それは契約してサービスを再開する準備ができているからだ。当社はASC 810-10-15に基づいて可変権益実体会計についてMAB及びBAEを評価し、MABが投票権のある権益実体であり、BAEが可変権益実体であることを確定した。しかし、当社はMABに持株財務権益がなく、しかも当社はBAEの主要な受益者ではないため、このような実体はすべて総合財務諸表に合併していない。そのため、これらの実体はいずれも当社が2023年12月31日までの年度の総合財務諸表に統合されていない。参考までに“付記17--支払引受及び又は事項”本年度報告書の10-Kテーブルに含まれ、より詳細な情報を取得する。
季節性
同社の業務は一般的に季節的であり、北米火災季節のため、総収入の大部分は今年度の第2四半期と第3四半期に発生している。しかし，場所や火季強度によっては，天候への依存や野火撲滅に必要な季節的変動により，我々の運営実績が四半期間と年々大きく変動する可能性がある。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成し、管理層に仮説と推定を求め、報告の資産と負債額、財務諸表の日付までの或いは損益及び報告期間内の報告の収入と支出に影響を与える。実際の結果は彼らの推定とは異なる可能性があり、このような違いは連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。このような推定および仮定によって制約される重要な項目は、(A)超過および老化した航空機支援部品備蓄、(B)不良債権準備、(C)財産、工場および設備の使用年数、純額、(D)購入資産および負担される負債の公正価値との購入価格の分配、(E)長期資産、営業権および他の無形資産の減価、(F)金融商品の公正価値の開示、(G)可変利益エンティティ、(H)Aシリーズ優先株および従来のブリジャーCシリーズ優先株の会計、を含む。(I)収入確認；(J)営業権、他の無形資産、およびまたは対価格の帳簿価値を決定する際の推定および仮定、および(K)公共株式承認証および私募株式証.
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、現金および3ヶ月以下のすべての期間の高流動性、随時変換可能な投資を含む。現金等価物は主に3ヶ月以内に満期になった定期預金と通貨市場基金に保管されている。当社の付属会社は、短期運営資金の需要を満たすのに十分な現金口座残高を維持し、会社間レンタル、メンテナンス、その他の費用を支払うために定期的に親会社に送金しています。同社のほとんどの現金はいくつかの金融機関に集中している。時々、このような機関の預金は連邦保険の上限を超える。
制限現金
限定的な現金には、いつでも会社の経営活動に使用できない現金と現金等価物が含まれている。その会社は$を持っている14.0百万ドルとドル12.32023年12月31日現在と2022年12月31日現在の制限現金はそれぞれ100万ドル。これらの資金は普通預金口座や高格付け通貨市場基金に保管されている。その会社は$を持っている14.0百万ドルとドル9.32022シリーズ債券および2022シリーズ債券に関する制限現金ゼロそして$3.02023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日まで、信託の制限現金はそれぞれ100万ドル。
有価証券投資
債務証券への投資は売却可能資産に分類され、公正価値に基づいて入金され、未実現収益と損失報告は累積された他の総合収益となる。損益は現金化時に確認する。未実現損失は、減値が信用に関連しているかどうかを決定するために減値として評価される。非一時的な信用減価は収入の調整とみなされるだろう。損益は先進的な先出方法を用いて確定する.有価証券投資は短期満期日から1年未満の流動資産に分類される。
売掛金と売掛金
売掛金には私どものお客様の売掛金が含まれています。当社は、売掛金、履歴入金情報、既存の経済状況に対応した審査により、不良債権の計上が発生予定の推定損失に相当することを検討しています。会社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年間でできた注釈いかなる不良債権支出も記録されているが、売掛金は従来から政策に従って徴収されており、核販売の歴史がないからである。
受取手形とは，所定の期限内に特定の金額を支払い，利息を払う元票である。各報告期間内に、会社は未償還受取手形残高の回収可能性を評価する。もしこのチケットが回収できないと思われた場合、会社は本チケットの価値と受取利息を不良債権費用に計上する。会社は2023年12月31日と2022年12月31日までの年間でできた注釈売掛金の評価に基づいてどんな不良債権支出も記録する。
飛行機支持体
航空機支持部材は、航空機を修理するための修復可能部品と消耗品と、航空機チームで一般的に使用されている支持部材とを含む。航空機支援部品は統合貸借対照表に番号順に追跡してコスト別に資本化し，業務で使用する場合は統合業務報告書に列している。
財産·工場·設備·純価値
不動産、建屋、設備は購入時にコストで入金される。航空機、エンジン及び回転可能部品以外に、減価償却は物件、工場及び設備の推定使用年数によって直線的に計算し、総合経営報告書に収入及び販売コスト、一般及び行政費用を計上する。飛行機、エンジン、回転可能部品の減価償却は、飛行時間数に基づいて推定耐用年数内に記録される下表は資産別に減価償却寿命をまとめた
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| 役に立つ生活を見積もる |
| 飛行機、エンジン、回転可能部品 | 1,500 – 6,000何時間の飛行時間ですか |
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| 車両と設備 | 3 – 5年.年 |
| 建物.建物 | 40年.年 |
航空機は監督管理機関或いはメーカー規範の要求に基づいて定例修理、検査、部品交換と大修理を行うことを含む保守活動を行う。航空機の日常維持費用は，総合経営報告書に収入コストとして発生した費用を計上している。航空機価値を増加させるコストを財産、建屋及び設備として資本化し、連結貸借対照表において純額し、資産の使用年数内に減価償却する。
差し戻しまたは売却時には、売却された物件、工場および設備および関連減価償却は総合貸借対照表から除外され、それによって生じる収益または損失は総合経営報告書に販売、一般および行政支出と表記される。
開発または製造会社の資産のための長期債務の利息は、資産が生産または使用に入るまで資産に資本化され、その後、すべての利息が発生したときに費用を計上する。
企業合併
当社は、米国会計基準第805条の買収会計方法に従って、企業合併で買収された有形資産及び無形資産及び負担した負債を記録する企業合併それは.買収会計方法によると、買収により支払われた金額は、買収日の推定公正価値(識別可能な無形資産を含む)に応じて、買収された資産と負担する負債に割り当てられる。買収対価格には対価格が含まれているか、または対価格が含まれており、買収された業務のいくつかの目標を達成するための支払い条項に基づいている。識別可能な資産および負債(無形資産を含む)の推定公正価値は、管理層が使用可能な情報および仮定を使用した推定値に基づく。当社は、買収された有形および識別可能な無形資産および負担する負債の公正価値以外の任意の追加買収価格を営業権に割り当てる。資産の取得及び負担する負債の公正価値、特に買収された無形資産が、推定された使用寿命を含む場合には、重大な管理判断及び仮定を行う必要がある。購入無形資産の推定値は，購入業務の将来業績と割引キャッシュフローの見積もりに基づいている.市場参加者の観点から見ると、買収された各資産または負担するすべての負債は、推定公正価値に従って計量される。
または対価格とは、買収側が将来の事件の発生または条件が満たされた場合に、追加の資産または持分を売り手に譲渡し、可能かつ合理的に評価可能な場合に確認する義務があることをいう。買収資産の初期コストを確認または計上し、総合貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債、ならびに長期計算費用および他の非流動負債を計上する。または価格推定公正価値の後続変動があり、総合経営報告書で販売、一般、および行政費用として確認されている。
無形資産
無形資産には、会社の歴史的業務の組み合わせと、内部使用のために開発されたソフトウェアによって得られた有限寿命の無形資産が含まれる。ASCテーマ350-40によると、ソフトウェア-内部使用-ソフトウェア内部で使用されているソフトウェアを開発または取得する際には，会社はアプリケーション開発段階で発生する開発内部で使用されるソフトウェアの何らかの直接コストを資本化する.内部で使用されるソフトウェアがその所望の用途に準備されると、その使用寿命内に直線的に償却されるであろう。参考までに付記11-営業権及び無形資産、純額本年度報告のForm 10-Kに含まれる.
買収した無形資産は最初に公正な価値で入金され、その後、収益モデルを反映した直線法を採用してその使用年数内に償却し、残りの価値が存在しないと仮定した。発生した事件や状況がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す限り、一定の年限を持つ無形資産は減値審査を行う。長期資産の帳簿価値が資産の使用と最終処分による未割引キャッシュフローの総和を超えると、その資産の帳簿価値は回収できない。帳簿価値が回収不可能とみなされた場合，減値損失を計上し，その金額は長期資産の帳簿価値がその公正価値を超えた金額に等しい。使用年数が決定された無形資産の残り推定利用可能年数は定期的に審査され、この推定が修正された場合、残りの未償却残高は、修正された推定利用可能年数内に償却される。
商誉
営業権とは、買収で得られた純資産の買い取り価格が公正価値を超えた部分である。参考までに付記11-営業権及び無形資産、純額本年度報告のForm 10-Kに含まれる.
2023年から、当社は毎年またはより頻繁に減値指標に基づいて10月1日までの営業権減値を評価している。2023年までに、当社は毎年またはより頻繁に減値指標に基づいて12月31日までの減値営業権を評価する。年間営業権減額評価日を10月1日に変更したのは、会社が年度報告期間終了前に評価を完了することを確保し、減値テスト手続きをその年末財務報告と一致させるためである
営業権は報告単位のレベルで公正価値法を用いて減値テストを行った。当社はまず定性的要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定する。定性的要因の審査により、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高い場合、当社は報告単位の公正価値とその帳簿価値とを比較する。当社は，将来予想されるキャッシュフローの現在値を見積もり，適用される割引率を加えることで報告単位の公正価値を決定している。もし帳簿価値が公正価値を超えた場合、当社は報告単位の営業権の暗黙的公正価値とその帳簿金額を比較することで減値損失金額(あれば)を計量する。何の減価費用もかかりません。
長期資産減価準備
事件や環境変化が発生してある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す限り，長期資産の減価審査を行う。資産の帳簿金額がその推定された未割引現金流量純額(利息を含まない)を超えた場合、資産帳簿金額がその公正価値を超えた金額について減価費用を確認する。
権益法により入金された投資は、会社の投資金額に基づいて記録され、期間毎に被投資者の収入または損失における会社のシェアに応じて調整される。投資状況の変化や事件の発生を定期的に審査し、投資が回収できない可能性のある非一時的な事件を表明する。
コスト法投資
当社が保有する権益証券はいつでも公正な価値を定めることができず、同じ或いは類似した権益証券或いは任意の減価の秩序取引に見られる価格変動に基づいて調整するだけである。同社は2023年12月31日と2022年12月31日まで5.0百万ドルとドル1.0コスト法投資はそれぞれ総合貸借対照表中の他の非流動資産に計上される。
繰延発売コスト
繰延発売コストは主に逆資本再編に直接関連する資本化法律、会計とその他の第三者コストを含み、逆資本再編はすでに逆資本再編に計上されている。これらのコストは，逆資本再編完了後に生じる追加実収資本の減少として株主赤字に計上される。2023年12月31日までに会社はドルを記録しました18.0総合貸借対照表の株主赤字は100万ユーロだった。2023年12月31日までに当社が収録した0.51，000，000ドルは、連結経営レポートにおける販売、一般、および行政費用に使用されます。2022年12月31日までに会社はドルを記録しました5.8総合貸借対照表における繰延発売コストは百万ドルである。
起債コスト
債務発行コストには、主に法律と銀行承諾費が含まれる債務融資の獲得に関する支出が含まれる。このようなコストは信用手配に関する期限内に繰延及び償却し、採用された方法は実際の利息法に近い。債務発行コストは長期債務帳簿金額の直接控除として総合貸借対照表に計上され、総合経営報告書の利息支出に計上される。債務発行費用の支払いは連結キャッシュフロー表の融資活動項に記載されている。
金融商品の公正価値
当社はASC 820の指導に従い、公正価値計量公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払う価格として定義される(“ASC 820”)。公正価値計量は、観察可能な市場データを最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させ、開示のために公正価値計量の分類を確立するために、公正価値計量の分類を確立する枠組み内で決定される。入力は観測可能であってもよく，観測不可能であってもよい.観察できる投入は，市場参加者が当社以外のソースから得られた市場データから資産や負債を定価する際に使用するという仮定を反映している.観察できない入力は，会社自身が市場参加者が既存の情報に基づいて資産や負債を定価する場合の仮定を反映している.
ASC 820は、これらの公正な価値を測定するための投入を以下の階層に分類する
レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の調整されていない見積もり。
第二段階--活発な市場での資産と負債のような観察可能な投入と見積もり。
第3レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察不可能な入力およびモデルがない。
すべての場合、公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいて、全公正価値計量の公正価値等級を確定する。
収入確認
同社は提供されている消防サービスの種類とサービス契約に基づいて毎日と1時間あたりの費用を徴収している。これらのサービスは主にフライト収入と予備収入に分けられます。飛行収入は，主に顧客が航空機のエンジン始動と停止を要求したときに時間料率で稼いでおり，Super Scopperの飛行ログや他の航空機のホブスメータで追跡されている.予備収入は主に飛行機が消防基地で使用でき、顧客が飛行配備を要求するのを待つ時に一日料金で得られる。
同社は顧客と短期，中期，長期契約を締結しており，主に消防季節に政府機関と契約を結び，空中消防管理資産を配備している。私たちの顧客との契約条項の下での履行義務が履行され、支払いは通常領収書発行後30日以内に支払わなければならない場合、収入は確認されます。サービスを提供する際に、飛行機、パイロット、現場保守員を使用して契約をサポートすることを含む領収書を発行します。
契約はオンデマンド呼び出し(“CWN”)または専用(“EU”)ベースに基づく。契約収入の安全性(すなわち、EUおよびCWNは必要に応じてのみ)、決定されたレートは、一般により競争力がある。これらのレートは、サービスタイプによって区分され、通常は飛行時間または配備可能な時間である。契約に従って飛行機を配備すると、費用はこれらの料率で稼いでおり、飛行機は他の顧客に義務を負うことはできない。契約には融資部分がなく、対価格は予め定められた金利で行われている。契約には可変的な考慮事項は何もありません。
取引価格は，実行されたサービスをオペレータごとに当直ログに割り当ててリアルタイムに追跡する.各顧客は、提供されたサービスおよびレートを少なくとも月に1回検証する。顧客の受け入れは，それが出資したタスク注文や受け取った伝票で証明する.
その会社は所有している注釈顧客との契約による増額コスト。また、会社は契約履行コストを資本化すべきかどうかを評価している。これらの費用が他の基準の範囲内でなく、(1)これらの費用が契約に直接関連している場合、(2)履行義務を履行するために使用される資源を生成または強化し、(3)これらの資源を回収することが予想される場合、これらの費用は資本化される。当社はASC−340−40で詳述した実際の方便を用いることを選択したその他の資産と繰延コスト-顧客との契約これらは、償却期間が1年以下である場合に発生するので、契約履行の任意のコストを支払うために使用される。
報告エンティティの対価格権利が無条件である場合、すなわち一定時間が経過した後にのみ支払われなければならない場合、契約資産は入金対象に分類される。会社はすでに履行した履行義務の領収書を顧客に発行しているため、この点で支払いは無条件であり、契約は通常契約資産が生じない。契約債務は履行前に受け取ったか満期の現金支払い時に入金される。
支払い条件はお客様と収入契約のタイプによって異なります。当社は一般的に、約束された貨物またはサービスの支払いと譲渡の間の期間が1年以下になると予想している。この場合、当社は実際の便宜策を選択しており、重大な融資構成要素が存在するかどうかは評価していない。ASC主題606で利用可能な実際の方便によって許可されるように取引先と契約した収入米国会計基準第606号(“ASC 606”)によれば、当社は、(I)元の予想期限が1年以下である契約及び(Ii)当社が提供するサービスについて請求書金額を発行する権利がある契約の未履行履行責任の価値を確認することを開示しない。
その他の収入には，施設レンタル収入と顧客航空機に対する外部メンテナンスが含まれている。
収入分解
次の表にサービス別の収入状況を示す
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| | 12月31日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 火を消す | | $ | 56,022 | | | $ | 38,845 | |
| 空中偵察 | | 9,730 | | | 7,216 | |
| その他のサービス | | 956 | | | 327 | |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | |
次の表にタイプ別の収入状況を示します
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| | 12月31日までの5年間で |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| フライトの収入 | | $ | 34,171 | | | $ | 25,105 | |
| 予備収入 | | 30,650 | | | 20,772 | |
| その他の収入 | | 1,887 | | | 511 | |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | |
次の表に地理的地域別の収入状況を示します
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| | 12月31日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| アメリカです | | $ | 49,534 | | | $ | 46,388 | |
| カナダ | | 17,174 | | | — | |
| 総収入 | | $ | 66,708 | | | $ | 46,388 | |
リスクを集中する
当社は2023年12月31日までに3名のお客様がそれぞれ占めています65%, 12%、および11総収入の%を占め，二人の顧客が占める39%和34売掛金の百分率。当社は2022年12月31日までに1名の顧客が個別に占めています95総収入の%を占め、一人の顧客が単独で占めています62売掛金の百分率。
所得税
業務合併前、ブリジャー航空航天集団持株有限公司は連邦所得税目的に使用されていた共同企業であった。したがって、連邦所得税はLegacy Bridgerによって支払われたり提供されたりしない。会員は相続橋の収入における彼らの所有権シェアを比例的に個別に課税する。Legend Bridgerの純収入や損失は会社の経営合意に応じてメンバー間で分担される。
業務合併後、ブリジャー航空航天グループホールディングスがLegacy Bridgerの後継者となったことは“注1--列報の組織と根拠“州と地方所得税のほか、Bridgerは会社の課税所得額または純損失および任意の関連する税収について米国連邦所得税を免除しなければならない。Bridgerはそれが運営している外国司法管轄区でも税金を払わなければならない。
当社は貸借対照法に基づいて所得税及び関連口座を抽出します。所得税支出、繰延税金資産と負債、および未確認税収割引準備金は、推定支払いすべき当期と将来の税額に対する管理層の最適な評価を反映している。同社は主に米国で所得税を納めている。これらの税法は往々にして複雑で、異なる解釈を受ける可能性がある。
繰延所得税は、財務諸表の帳簿額面と資産および負債の計税基準との間の一時的な差に生じ、基準差の反転が予想される年度内に発効する公布税率で計量される。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、当社はすべての利用可能なプラスおよび負の証拠を考慮する。もし得られるすべてのプラスと負の証拠に基づいて、繰延税金資産が現金にならない可能性が高い場合、推定値を確立して留保する。Bridgerが繰延税金資産の全部または一部がより顕在化する可能性があると判断した場合、推定支出はその後の報告期間内に販売される可能性がある。
細分化市場報告
運営分部は，独立した財務資料を持つ実体の構成要素と定義され，首席運営意思決定者(“CODM”)が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し，業績を評価する際に定期的に査読する.会社のCEOは会社の最高経営責任者です。同社はその運営を単独の部門として管理し、業績を評価し、運営決定を行い、資源を分配する。この業務と報告部分は主に空中消火に重点を置いている。
信用リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、連邦預託保険がカバーする250，000ドルを超える場合がある。当社は2023年、2023年および2022年12月31日までに同社などの口座に損失を出していませんが、経営陣は当社が同社などの口座に大きなリスクはないと信じています。
ヘッジ保証取引と派生金融商品
当社はある市場状況の変化の影響を直接的かつ間接的に受けています。市場状況のこれらの変化は会社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性があり、“市場リスク”と呼ばれている。適切と考えられれば、当社は何らかの市場リスクの潜在的な影響を軽減するために、リスク管理ツールとしてデリバティブを使用する。同社はスワップ協定のようなデリバティブツールを使用することで金利リスクを管理している。スワッププロトコルは，双方が特定の対象名義金額，資産および/または指数に基づいてキャッシュフローを交換する契約である.当社は取引目的でデリバティブ金融商品を締結していません。
派生ツールの公正価値変動によって生じる損益の会計処理は、派生ツールが指定され、ヘッジツールの資格、およびヘッジ関係のタイプに適合するかどうかに依存する。すでに指定され、現金流量ヘッジ資格に符合する派生ツールの公正価値変動は他の全面収益を累積し、総合全面損失表の中で総合全面損失表の項目に再分類し、被ヘッジ価値項目は同一期間に被ヘッジ価値項目が収益に影響することを記録した。
当社はヘッジ取引で使用されている金融商品が関連する基礎リスクの公正価値或いは現金流量の変化を有効に相殺できるかどうかを正式に評価している。金融商品は、価値変動のいずれの無効部分も直ちに収益として確認することができる。公正価値は現行の市場データを基礎とし、未来の関連市場状況の合理的な推定に基づく標準推定モデルを採用した。ご参照ください：“付記16-長期債務“本年度報告書の10-Kフォームに含まれています。デリバティブ金融商品の名目金額は必ずしも双方が交換した金額を代表するとは限らないため、当社の上記金融リスクに対するリスクを直接測ることはできない。
1株当たりの収益
1株当たり基本収益は期間内に発行された普通株の加重平均に基づいている。1株当たりの償却収益は、基本的な1株当たり収益を計算するための普通株加重平均株式数に基づいて調整され、“在庫株”方法を採用した制限株式単位(“RSU”)、普通株に変換可能なAシリーズ優先株、およびある株価指標に基づいて完全に帰属する保証人プレミアム株式を含む制限株式単位(“RSU”)、株式承認証およびインセンティブ単位(例えば、ある)の希薄化効果に基づいて調整される。また、希釈後の1株当たり収益は株式承認公正価値変化の税引き後の影響によって調整され、希釈程度になる。
上述したように、同社は終値を逆資本再編と表記している。収市前のすべての期間に計算した1株当たり収益は、受信市後に発行された普通株の等値株式数の両替比率によって遡及調整し、逆資本再編を実施した。終値後、1株当たり収益は発行された普通株の加重平均から計算される。
引受金とその他の事項
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって発生したまたは損失のある負債は、負債が発生し、金額が合理的に推定できる可能性が高い場合に記録される。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。
協力協定
同社は、ASCトピック808の範囲内にあるかどうかを評価するために協働スケジュールを分析した協力協定(“ASC 808”)、このようなスケジュールが、そのような活動の商業的成功に依存して、活動の積極的な参加者であり、重大なリスクおよびリターンに直面する当事者によって行われる共同経営活動に関連するかどうかを決定することによって達成される。この評価は手配された全ライフサイクル内で手配当事者の責任の変化に基づいて行われる。会社が協力者と顧客関係があると判断した場合、連携手配はASC 606に従って入金される。
株に基づく報酬
当社はASC 718の規定に従って株式報酬を会計処理している報酬--株式報酬与えられた日には，価値を公正に承諾する.
従来のブリジャーが付与したインセンティブ単位には、取締役会メンバーと役員を選択するためのサービスと業績付与条件が含まれていた。奨励単位の報酬コストは付与日の公正価値で計量され、従来のブリジャーのD類普通株の価値に等しく、後者はオプション定価モデルを用いて推定された。サービスベースの単位の補償コストを直線的に必要なサービス期間内に確認する。パフォーマンスに関連する単位については、パフォーマンスに関する条件が可能であると考えられた場合に、費用を確認する。
本件の際、当社は取締役会の設立と承認とともにブリジャー航空航天集団持株有限公司2023総合インセンティブ計画(“総合計画”)を担当し、当社がブリジャー従業員(“参加者”)にRSUを授与することを許可した。付与条件を満たした後，各RSUは参加者に獲得を提供する1つは普通株株。RSUの公正価値は，付与された株式数と付与日普通株の見積市場価格に基づいて決定される.RSUの補償コストは，取引終了の履行条件を満たすことが確認され，階層的帰属方法に従って必要なサービス期間内に完了する.当社は発生した没収行為を計算します。株式報酬は、総合経営報告書の収入コストと販売コスト、一般費用、行政費用に含まれている。
広告費
広告コストは、発生時に費用を計上し、総合経営報告書における販売、一般、行政費用を計上する。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間広告費は0.1百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです
最近の会計公告
最近採用された会計公告
FASBは2016年6月、ASU第2016-13号ファイルを発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定それは.本ASU中の改訂は信用損失を確認するためのすでに発生した損失モデルを代替し、その方法は融資有効期間内に予想される信用損失を反映し、そしてより広範な合理的かつ支持可能な情報を考慮して信用損失推定を計算することを要求する。当社は2023年1月1日に本基準を採用します。この基準を採用することは、会社の連結財務諸表に大きな影響を与えていない。
FASBは2017年1月、ASU第2017-04号コマンドを発表した無形資産-営業権およびその他(主題350)：無形資産-営業権およびその他：営業権減価テストの簡略化それは.今回の更新では，減値概念を商誉の帳票価値がその暗黙的公正価値を超えた場合から，報告単位の帳票金額がその公平価値を超えた場合に修正する.複雑性を低減するために、エンティティは、報告単位の公正価値をそのすべての資産および負債に割り当てることによって、営業権の暗黙的公正価値を計算することによって、報告単位が業務合併で買収されたように、営業権減少値を決定しなくなるであろう。当社は2023年1月1日に本基準を採用します。この基準を採用することは、会社の連結財務諸表に大きな影響を与えていない。
最近発表された会計公告
2023年10月、FASBはASU 2023-06号を発表した情報開示改善：米国証券取引委員会情報開示更新·簡略化イニシアティブに応答した編纂修正案それは.この更新は編纂中の様々なテーマの開示や陳述要求を修正する。各改正案の発効日は、米国証券取引委員会がS-X法規またはS-K法規から関連開示を削除する発効日となる。早期養子縁組を禁止する。当社は現在、新しい会計基準を採用した当社の連結財務諸表への影響を評価しています。
2023年11月、FASBはASU 2023-07号を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示それは.この更新は、主に重大な支部費用の開示を強化することで、年度と中期報告可能支部の開示要求を拡大した。この新しいガイドラインは、会社が2023年12月15日以降に開始する会計年度と2024年12月15日以降の会計年度内の中期に有効である。当社はこの指針を採用することが当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想しています。
FASBは2023年12月にASU 2023-09を発表しました所得税(特集740)：所得税開示の改善それは.この更新は、法人税開示の透明性と意思決定の有用性を強化し、実体の運営と関連税務リスクおよび税務計画および運営機会がその税率および将来のキャッシュフローの将来性にどのように影響するかをよりよく評価するために、投資家に情報を提供する。この新しいガイドラインは、当社が2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。当社は現在、新しい会計基準を採用した当社の連結財務諸表への影響を評価しています。
付記3--株主赤字
終値前の一時期，Legacy BridgerはA類，B類，C類，D類普通株を持っていた。中で述べたとおり“注1--列報の組織と根拠,”2023年1月24日、会社はJCICとLegacy Bridger間の逆資本再編を完了した。取引終了後、会社の普通株は唯一の許可と発行された普通株種別である。
レガシーBridger普通株
伝統的なブリジャーは30,000,0002022年12月31日までに発行·発行されたA類普通株。これらの株式の所有者は権利があります1つはすべての株主投票投票に提出された事項について、投票は保有するすべての株式を投票する。これらのA類普通株はElementCompany，LLCに発行される.
伝統的なブリジャーは9,756,1302022年12月31日までに発行·発行されたB類普通株。これらの株式の所有者は権利があります1つはすべての株主投票投票に提出された事項について、投票は保有するすべての株式を投票する。
伝統的なブリジャーは243,8712022年12月31日までに発行·発行されるC類普通株。伝統的なブリジャーにもあります606,0612022年12月31日までに発行·発行されたD類普通株。C類とD類株式は無投票権の株式である。
Legacy Bridgerの投票権は選挙で発生した取締役会メンバーの構造に従っている3A類普通株式保有者の指定人と2B類普通株式保有者の指定者。この計画は変わらないが，B類普通株の保有者は合計して少なくとも保有する10任意の初公募前に、投票権は関連する発行された普通株によって変化するだろう
ブリジャー普通株
逆資本再編について同社は発表した43,769,290普通株、その中で39,081,744Legacy Bridger Common株主に株式を発行し2,084,357JCICの公衆株主に株を発行し2,603,189取引完了時には，JCIC保証人およびJCIC独立取締役に株式を発行する.Legacy Bridger Common株主とJCIC保証人に発行された株式のうち、233,323そして855,000株はそれぞれ持続的な帰属条件によって制限されている。
Ignisの買収について、会社は発表しました426,531売り手株主に発行された普通株。参考までに“付記10--買収活動”本年度報告のForm 10-Kに含まれる.
普通株式所有者は、取締役会の発表時に配当金を受け取る権利を含む全ての経済的権利を有する権利があるが、配当金を支払う任意の法定または契約制限および普通株式に帰属していない帰属条件によって適用される任意の配当金支払い制限によって規定されなければならない。普通株の所有者はすべて権利があります1つは保有するすべての普通株に投票する。
付記4--現金流量資料を補充する
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 支払の利子 | | $ | 23,220 | | | $ | 12,747 | |
| 売掛金中の固定資産 | | 205 | | | 911 | |
| 元票を普通株に転換する | | 897 | | | — | |
| Aシリーズ優先株--成約時は配当金の調整とする | | 48,300 | | | — | |
| Aシリーズ優先株-50%乗数を解消するように調整 | | 156,363 | | | — | |
| Aシリーズ優先株-最大償還価値に調整 | | 22,181 | | | — | |
| 伝統的なBridgerシリーズA優先株--償還、弁済と課税利息の調整 | | — | | | 85,663 | |
| 従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株−最大償還価値に応じた調整− | | — | | | (202,689) | |
| | | | |
| 非現金経営と融資活動： | | | | |
| ジャック·クリークの借金を負担する | | $ | 7,464 | | | $ | — | |
| 株式証負債の確認 | | 5,863 | | | — | |
| 繰延引受料を廃止する | | 1,500 | | | — | |
| 新たな使用権資産とそれに応じた経営リース負債の確認 | | 7,940 | | | 130 | |
| A類普通株で支払われるボーナス | | 3,829 | | | — | |
| A類普通株で支払われるIGNIS買収の購入対価格 | | 3,242 | | | — | |
| その他の流動負債に含まれる繰延発売コストを計算しなければならない | | — | | | 2,291 | |
| | | | |
付記5−有価証券の現金等価物と投資
有価証券への投資は、短期満期日が1年以下の売却可能な債務証券に分類される種類別に販売可能な証券の公正価値、未実現損益総額は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
| S千ドル | | 帳簿価値 |
| 現金等価物： | | | | |
| 商業手形 | | $ | 1,974 | | | $ | 29,890 | |
| 貨幣市場基金 | | 11,208 | | | 13 | |
| 現金等価物合計 | | $ | 13,182 | | | $ | 29,903 | |
| 制限された現金： | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 13,981 | | | $ | 9,284 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| S千ドル | | 購入
値段 | | 実現していない
収益.収益 | | 未実現損失 | | 公正価値 |
| 有価証券投資： | | | | | | | | |
| 政府証券 | | 999 | | | 10 | | | — | | | 1,009 | |
| 有価証券投資総額 | | $ | 999 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 1,009 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| S千ドル | | 購入
値段 | | 実現していない
収益.収益 | | 実現していない
損 | | 公正価値 |
| 有価証券投資： | | | | | | | | |
| 商業手形 | | $ | 32,636 | | | $ | 278 | | | $ | — | | | $ | 32,914 | |
| 社債と手形 | | 15,413 | | | 3 | | | — | | | 15,416 | |
| 政府証券 | | 6,659 | | | — | | | (9) | | | 6,650 | |
| 有価証券投資総額 | | $ | 54,708 | | | $ | 281 | | | $ | (9) | | | $ | 54,980 | |
2023年12月31日までと2022年12月31日までの累計他の全面収益を計上した未実現純収益は0.2百万ドルとドル0.3それぞれ100万ドルです
売却可能証券の売却益と2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の年間収益に計上した達成済収益総額は55.4百万ドルとドル5.5それぞれ百万ドルとドルです0.8百万ドルとドル0.6それぞれ100万ドルです当社は先に出た方法で損益を決定します。あったことがある違います。2023年12月31日まで、2023年、2022年12月31日までの年度の減値。当社は，2023年12月31日，2023年12月31日および2022年12月31日までに，累積した他の全面収入から$に再分類した0.61000万ドルとゼロそれぞれ，である.
付記6--売掛金と手形
売掛金および手形には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 売掛金 | | $ | 681 | | | $ | 29 | |
| 受取手形 | | 3,000 | | | — | |
| 他にも | | 432 | | | — | |
| 売掛金と手形の総額 | | $ | 4,113 | | | $ | 29 | |
2023年9月5日、会社は#ドルの保証付きチケットを締結した3.0百万ドルです。この紙幣の利息は8.5年利%は、2024年1月20日に満期になって支払います。その他の売掛金には主に2023年に支払われた付加価値税が含まれており、2024年に返金される予定だ。
注：7-飛行機サポート部品
飛行機支持部材は、以下の部品を含む
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 回収可能なものと消耗品 | | $ | 488 | | | $ | 1,734 | |
| 他にも | | — | | | 27 | |
| 飛行機支持部品総数 | | $ | 488 | | | $ | 1,761 | |
付記8--前払い料金その他流動資産
前払い費用と他の流動資産には以下の項目が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 前払い保険 | | $ | 1,324 | | | $ | 969 | |
| 預金.預金 | | 120 | | | 65 | |
| 前払い購読 | | 1,115 | | | 771 | |
| 他にも | | 89 | | | 30 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額 | | $ | 2,648 | | | $ | 1,835 | |
別注9--財産·工場·設備·純額
財産、工場、設備、純資産には、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 飛行機 | | $ | 186,167 | | | $ | 160,113 | |
| 減算：減価償却累計 | | (25,656) | | | (16,783) | |
| 飛行機、算入 | | 160,511 | | | 143,330 | |
| 建造中の潜水艦-飛行機 | | — | | | 16,992 | |
| 建物.建物 | | 35,941 | | | 16,519 | |
| 車両と設備 | | 2,993 | | | 2,811 | |
| 建物を建てています | | 5 | | | 13,780 | |
| 融資リース使用権資産 | | 121 | | | 130 | |
| 許可証 | | 235 | | | 235 | |
| 減算：減価償却累計 | | (3,195) | | | (1,705) | |
| 建物と設備、ネット | | 36,100 | | | 31,770 | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | | $ | 196,611 | | | $ | 192,092 | |
2023年12月31日までに当社が収録した9.6百万ドルとドル1.3収入コストと販売コスト，一般費用と行政費用における減価償却費用はそれぞれ百万ドルである。2022年12月31日までに当社が収録した7.9百万ドルとドル1.1収入コストと販売コスト，一般費用と行政費用における減価償却費用はそれぞれ百万ドルである。
イベントや環境変化がある資産や資産グループの帳簿金額が回収できない可能性があることを示した場合，航空機は減値と評価される.2023年、同社は、当社の3機の二重指揮官機に関連したメンテナンスコストの増加と、当社の2機のAurora eVTOL SkIron無人機の顧客不足を指摘し、これらの飛行機が実行可能な契約運営機ではなく、収入が生じないため、予想されるキャッシュフロー損失を招いたことを示しています。同社は、キャッシュフローの不足と持続的なメンテナンス支出が航空機の帳簿金額を回収できないとしている。2023年12月31日までに、当社は関連減値費用$を記録しました2.4連結経営報告書における販売、一般、行政費用は100万ドルである。2022年12月31日まで、当社記録違います。費用を減損する。
会社は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までに資産損失#ドルを計上した1.2百万ドルとドル1.8総合経営報告書では，販売費用，一般費用，行政費用はそれぞれ100万ドルであった。
2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の債務融資の設備資本化利息は#ドルである1.2百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです製造中の飛行機は建造中とされており、飛行機が投入されるまで減価償却はありません。
注10--買収活動
2023年9月12日、当社は消防組織のためのキータスク情報と技術解決策を開発する消防技術会社Ignis Technologies，Inc.(以下Ignis)のすべての未償還持分の買収を完了し、総コストは1ドルとなった11.6100万ドルはブリジャー普通株の無登録株式で支払います$を含めて3.3成約時に支払うべき金額(“買収”)。終了時には426,531普通株の制限株はIGNIIS株主に発行されている(年度普通株の出来高加重平均1株当たり価格(“VWAP”)により決定302023年9月11日までの連続取引日)。残りの$8.3百万株普通株対価格はある運営マイルストーンの実現に依存し、これらのマイルストーンを実現すると仮定して、2024年、2025年と2026年にIGNIS株主に発行され、1株当たりの価格は過去の業績によって確定される120-リリース毎に普通株式のVWAP。今回の買収で発行されるすべての普通株式は譲渡制限の制限を受ける12-毎回発行後1ヶ月以内に、毎月の普通株式総株式の1/12が株式に帰属する1つは-毎回発行された年限。
買収日には、証券法第4(A)(2)条に規定する免除登録により、買収に関連する発行済み又は発行可能な普通株式は、1933年に改正された証券法(“証券法”)に基づいて登録されていない。買収の条項と条件により、買収に関連する普通株の受給者は、当該普通株に関する常習転売登録権を持つことになる。
当社は買収会計方法に従って買収を会計計算し、買収日までの買収経営結果を報告した。当社は収益法をもとに，特許権使用料減免モデルを採用し，無形資産の推定公正価値を計測している。収益法は，経営陣の将来の経営業績とキャッシュフローの見積もりを利用して，市場参加者の仮定を反映した加重平均資本コストを採用する。買収された他のすべての資産および負担された負債について、公正価値は、資産または負債の満期期間が短いことによる帳簿価値を反映する。当社は買収中に譲渡された対価の公正価値が買収純資産の公正価値を超えて営業権として入金されている。この善意は未来に有利な成長機会に対する私たちの期待を反映する。同社は、基本的にすべての営業権が連邦所得税から控除されないと予想している。
買収に関連する買収関連費用#ドル0.1百万ドルは2023年12月31日までの年度総合経営報告書の販売、一般、行政費に計上されている。
同社は今回の買収形式の総合結果を発表していないが、これまでに報告された運営報告書への影響は大きくないからだ。
2023年12月31日現在、会社は買収の調達会計処理を完了した。次の表は、最終調達価格配分状況をまとめたものである
| | | | | | | | |
| S千ドル | | 購入価格配分 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 3 | |
| 無形資産 | | 1,300 | |
| 売掛金 | | (37) | |
| 長期課税費用およびその他の非流動負債 | | (67) | |
| 繰延税金負債 | | (314) | |
| 純資産総額が確認できます | | 885 | |
| 商誉 | | 10,676 | |
| 購入総価格 | | $ | 11,561 | |
商誉を$とする10.7今回の買収による100万ドルは主にIGNIの集合労働力と合併業務予想の協同効果によるものであるありません取得された営業権の一部は所得税から差し引かれることが予想される。買収した無形資産は完全に進行中の研究と開発(“IPR&D”)からなり，その耐用年数内に償却される予定である5年使用を開始すると。当社は，知的財産権開発は識別可能な無形資産であり，業務合併における単一資産として入金すると結論した。IPR&Dの公正価値は，重大な観察不可能な投入に基づく収益法を用いて決定される。
付記11--営業権と無形資産、純額
2023年12月31日までの年間営業権変動は以下の通り
| | | | | | | | |
| S千ドル | | 商誉 |
| 2022年12月31日まで | | $ | 2,458 | |
| Ignis買収 | | 10,676 | |
| 測算期調整 | | 29 | |
| 2023年12月31日まで | | $ | 13,163 | |
当社の2022年12月31日までの営業権は、2018年4月にMA，LLCを買収したことに由来しています。いくつありますか違います。2023年、2023年、2022年12月31日までの年度の営業権減価費用。
無形資産には以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023年12月31日まで |
| S千ドル | | 推定数
寿命(年) | | コスト | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| 許可証 | | 10 | | $ | 67 | | | $ | (54) | | | $ | 13 | |
| 内部で使用されているソフトウェア | | 3 | | 297 | | | (208) | | | 89 | |
| 知的財産権研究開発 | | 5 | | 1,628 | | | — | | | 1,628 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 1,992 | | | $ | (262) | | | $ | 1,730 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日まで |
| S千ドル | | 予想寿命(年) | | コスト | | 累計償却する | | ネットワークがあります |
| 許可証 | | 10 | | $ | 67 | | | $ | (47) | | | $ | 20 | |
| 内部で使用されているソフトウェア | | 3 | | 297 | | | (109) | | | 188 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 364 | | | $ | (156) | | | $ | 208 | |
知的財産権の研究開発は技術資産の開発を完成し、監督管理の許可を得るために必要な歴史知識、ソフトウェア、調合プロトコル、設計とプログラムである。同社はその耐用年数内に知的財産権を償却して研究開発する予定だ5年使用を開始すると。2023年12月31日現在、会社資本化コストは$0.3知的財産権の研究開発に関連した2.5億ドル。
無形資産と他の非流動資産の償却費用は#ドルだ0.12023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。償却費用は、連結経営報告書における販売費用、一般費用、行政費用に計上される。
将来償却すべき無形資産の償却費用は以下のように予想される
| | | | | | | | |
| S千ドル | | 予想どおりである
償却する |
| 2024 | | $ | 96 | |
| 2025 | | 6 | |
| 2026 | | — | |
| 2027 | | — | |
| 2028 | | — | |
| その後… | | — | |
| 合計する | | $ | 102 | |
付記12--その他非流動資産
他の非流動資産には：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 経営性リース経営性資産使用権 | | $ | 7,777 | | | $ | 671 | |
| 人と生物圏基金や有限責任会社に投資しています | | 4,000 | | | — | |
| 前払い購読 | | 2,877 | | | 1,246 | |
| 金利が入れ替わる | | 1,117 | | | 1,407 | |
| Overwatch画像会社に投資しています | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 他にも | | — | | | 32 | |
| その他非流動資産合計 | | $ | 16,771 | | | $ | 4,356 | |
人と生物圏基金や有限責任会社に投資しています
2023年11月17日、会社はMAB Funding、LLC(“MAB”)およびその子会社と一連の合意を締結し、サービスの購入と回復を促進する四つCanadair CL-215 T両生機(“スペインScoppers”)は最初に2023年9月にスペイン政府の公開入札プログラムを通じて同社の完全子会社Bridger AerSpace Europe，S.L.U(“BAE”)ユーロに授与された40.31000万ドルです。合意条項によると、同社はBAEでのすべての未償還持分をMABに売却し、$を購入することに同意した4.02000万人と生物圏計画の無投票権B単位。当社はMABとサービス契約を締結しており、この協定によると、当社は当社の完全子会社であるスペイン子会社Albacete Aero、S.L.を通じてスペインScoppersの回復サービスアップグレードを管理し、これらのScopersはMABが所有し、援助している。サービス協定はまた、会社は権利があるが、すべてのスペインScoperを買収する義務はないと規定している。契約の準備ができてサービスを再開しているからだ。
当社はASC第810-10-15号基準に基づいてMABとBAEに対して可変権益実体会計評価を行い、MABが投票権のある権益実体であることを確定し、BAEは可変権益実体であることを確定した。しかし、当社はMABに持株財務権益がなく、しかも当社はBAEの主要な受益者ではないため、このような実体はすべて総合財務諸表に合併していない。
当社はASC 321による人と生物圏計画への投資入金に基づいて、会社の人と生物圏計画の権益に投票権がなく、しかも当社は人と生物圏計画取締役会では代表がなく、人と生物圏計画取締役会はすべての重大な決定を下しているため、当社は大きな影響を与えていない。MABは個人持株であり、その株は簡単に決定できる公正価値がないため、当社はASC 321が提供する会計代替案を採用し、この方案によると、投資はコストから減値費用を引いて入金し、MABと同じ或いは類似投資の秩序取引に見られる価格変動について調整する。
Overwatch画像会社に投資しています
2022年2月22日、当社は米国デラウェア州社Overwatch Imaging，Inc.(“Overwatch”)と協力協定(“協力協定”)を締結し、この合意に基づき、当社はOverwatchと協力して当社の技術とイメージング需要を開発·実施した。
協力協定によると、Overwatchは製品とサービスを割引価格で会社に提供することに同意した。協力プロトコルによれば、Overwatchの製品およびサービスは、撮像システム、ソフトウェアすなわちサービスサポートに関連するソフトウェアエンジニア労働力、センサ動作に関連する労働力、およびクラウドベースの画像データネットワークサービスを含むが、これらに限定されない
協力協定は、(I)当社とOverwatchとの間の相互合意、(Ii)協力協定の発効日の第2、3または4年以内にOverwatchに協力協定の規定されていないいくつかの敷居に達していない収入を支払う場合、または(Ii)いずれか一方が協力協定に違反していない他方の書面通知後30(30)日以内に是正されない場合には、協力協定を終了する。
当社は当社およびOverwatchともに積極的な参加者であることを決定し、協力協定の下での協力の重大なリスクとリターンを担っています。当社は協力協定の下の責任を当社の一般的な活動の産出を代償としているわけではありません。OverwatchもASC 606項の顧客とはみなされていません。したがって、会社は協力がASC 808の範囲に属すると考えている。
当社は、2023年、2023年及び2022年12月31日までの年間記録ゼロそして$0.8協力協定によるイメージングシステムの購入純額はそれぞれ百万ドルと#ドルです39,000そして$0.4協調プロトコルにより，Overwatchはそれぞれ販売，一般および行政費用の面で工事サービスを提供する.
付記13--計上すべき費用とその他の負債
計算すべき費用と他の負債には、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 値段が合うかもしれない | | $ | 8,486 | | | $ | — | |
| 利子支出を計算する | | 6,448 | | | 6,435 | |
| 株式証負債 | | 5,596 | | | — | |
| 外国税を計算すべきである | | 2,707 | | | — | |
| 繰延引受料に対処する | | 1,500 | | | — | |
| 給料と給料とボーナスを計算しなければならない | | 1,099 | | | 6,516 | |
| Aシリーズ優先株の埋め込みデリバティブ | | 885 | | | — | |
| 専門費用を計算する | | 851 | | | 2,291 | |
| 融資と使用権と責任 | | 46 | | | 68 | |
| 従来のブリジャーCシリーズ優先株の独立派生商品 | | — | | | 2,186 | |
| 従来のブリジャーCシリーズ優先株の埋め込みデリバティブ | | — | | | 1,040 | |
| 他にも | | 327 | | | 180 | |
| 計算しなければならない費用とその他の負債総額 | | 27,945 | | | 18,716 | |
| 差し引く：当期課税費用とその他の流動負債 | | (17,168) | | | (18,670) | |
| 長期課税費用とその他の非流動負債総額 | | $ | 10,777 | | | $ | 46 | |
2023年5月24日、同社はドルを発行した4.9A類普通株のうち100万株は、2022年12月31日現在のボーナスプールで支払われるボーナスの代わりになる。当社のボーナスプールは年間を通じて蓄積され、2022年の業績マイルストーンをベースにしています。2022年8月19日に同社はドルを承認しました10.1従業員や幹部に百万の自由支配可能な現金ボーナスを支給することは，Legacy BridgerシリーズC優先株の発行，2022シリーズ債券の発行に関連しており，金額は$である160.0百万ドルと取引協定の実行。
株式証負債
株式承認証負債は、会社が逆資本再編について発行した以下の株式承認証を含む
株式証を公開する
その会社は株式公開承認証を発行して購入する17,250,000普通株、行権価格は$11.501株ごとに交換する17,250,000JCIC株式承認証は最初にJCICが初公募時に発行した。株式承認証は整数株普通株に対してしか行使できない。引受権証を行使する際に普通株の使用価格と株式数を発行することができ、ある場合には、配当金、資本再編、再編、合併或いは合併を含む調整を行うこともできる。どんな場合でも、会社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されないだろう
株式承認証が行使可能となる30逆資本再編後の数日は、2028年1月24日に満期となる。
場合によっては、当社は株式証を公開し、償還価格を$とすることを選択することができます0.01株式承認証の有効期間内の普通株式取引価格は少なくとも$である18.001株当たり20日内取引日30当社は株式承認証所持者に償還通知日前の第三取引日までの取引日期間を発行します。もし会社が公共株式証明書を償還することを選択した場合、それは事前に公共株式証明書の所有者に通知しなければなりません。彼らは少なくとも持っています30通知の日から数日以内にそれぞれの引受権証を行使する。令状がこの範囲で行使されなければ30-天期内には、本規定により償還される。会社はまだ償還されていない引受権証を選択することもできます。償還価格は$です0.10各株式承認証は株式承認証の有効期間内に普通株式取引価格は$である10.001株あたり$18.001株(株式分割、株式配当、配当、分割、再編、資本再編及び類似事項別調整)20日内取引日30当社は株式承認証所持者に償還通知日前の第三取引日までの取引日期間を発行します。この場合、株式承認証所有者は、償還日及び普通株式の公平な時価に基づいて決定されたいくつかの普通株式を償還する前に、キャッシュレスに基づいて自己株式証明書を行使することができる
2023年12月31日までに17,249,874株式公開承認証はまだはっきりしていない.株式証は負債種別であり，残高は#ドルである3.6百万ドル、公正価値は$0.21捜査令によると、2023年12月31日まで
私募株式証明書
会社は私募株式引受証を発行する9,400,000普通株、行権価格は$11.501株ごとに交換する9,400,000JCIC株式承認証は最初にJCIC保証人有限責任会社(“JCIC保証人”)がJCICが初めて公募しながら私募方式で購入した。JCIC保証人またはその譲渡許可者は、現金なしに私募株式権証を行使することを選択することができる。もし私募株式証明書がJCIC保証人またはその譲渡許可者以外の所有者が保有している場合、当社はすべての償還状況下で私募株式証明書を償還することができ、所有者が株式公開承認証と同じ基準で行使することができる
2023年12月31日までに会社は9,400,000未償還私募株式証明書を購入する9,400,000普通株株。私募株式証は負債種別，残高は$である2.0百万ドル、公正価値は$0.21捜査令によると、2023年12月31日まで
値段が合うかもしれない
その会社は中で検討した買収の一部として対価格を負担しているかどうか“注10--買収活動”その会社はある運営マイルストーンの実現状況に応じて売り手に支払うか支払いすることを要求されている。または支払負債の公正価値は、購入時に会計期初期貸借対照表の一部を購入することとして確認される。初期コストは決算日に公正価値で確認し，その後の見積公正価値変動は総合経営報告書で販売，一般，行政費用であることを確認した。2023年12月31日現在、会社はドルを確認しました4.8計算すべき費用とその他の流動負債は百万ドルです3.6総合貸借対照表における長期計上費用およびその他の非流動負債は百万ドルである
2023年12月31日の終了年度または対価格変動は以下の通り
| | | | | | | | |
| S千ドル | | 値段が合うかもしれない |
| 2022年12月31日まで | | $ | — | |
| Ignis買収 | | 8,319 | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 167 | |
| 2023年12月31日まで | | $ | 8,486 | |
注14-金利交換と独立デリバティブ
当社は、将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある金利リスクの開放的な変化を継続的に識別·モニタリングし、ヘッジ機会を評価することで金利キャッシュフローリスクを評価する。
当社は二零年三月十二日に落基山銀行(“人民元”)と金利交換協定を締結し、定期ローンにおける変動金利債務に関するリスクを低減するために、定期ローンは市場金利変動の影響を受ける必要があり、詳細は参照されたい“付記16--長期債務.”金利交換はキャッシュフローヘッジとして指定されている。当社は合併貸借対照表において公正価値に応じた派生資産を毛数で他の非流動資産に計上している。
当社は毎月ローン契約に基づいて人民元に利息を支払い、現行適用されている1ヶ月期間LIBOR金利に、当時定期ローンが発効した契約LIBOR保証金を加えて計算し、2023年6月30日まで金利交換を反映しない。2023年7月1日から、ロンドン銀行の同業解体は1ヶ月間のシカゴ商品取引所の保証付き隔夜融資金利(SOFR)に0.11448%の期限利差調整を加えた2.5当時は定期融資に有効な契約SOFR保証金百分率だった。毎月月末に、当社は次の表に記載されている金利に基づいて金利交換差額(ありの場合)を受け取ります。当社の定期ローンの利息支払い及び金利交換の受取金は総合経営報告書に純額を利息支出として列記しています
同社では、キャッシュフローヘッジとして以下の金利交換が指定されている(Sは千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日まで |
効き目がある
日取り | | 成熟性
日取り | | 概念上の
金額 | | 公正価値 | | 固定報酬を支払う | | 受信速度 |
| 4/15/2020 | | 3/15/2030 | | $ | 10,466 | | | $ | 1,117 | | | 3.887 | % | | 1ヶ月SOFR+2.61448% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日まで |
効き目がある
日取り | | 成熟性
日取り | | 概念上の
金額 | | 公正価値 | | 固定報酬を支払う | | 受信速度 |
| 4/15/2020 | | 3/15/2030 | | $ | 11,110 | | | $ | 1,407 | | | 3.887 | % | | 1ヶ月間LIBOR+2.5% |
公認会計原則に基づき、会社は金利交換をキャッシュフローヘッジとして会計処理を行う。会社は連結財務諸表にこの一連の保証取引の影響を反映している。未実現収益は他の総合(損失)収益で報告されている。当社が金利交換協定を終了すれば、終了日の累積公正価値変動は累積他の全面収益から再分類され、総合経営報告書で利益に分類される。
独立導関数
2022年4月9日、JPMorgan Chase Funding Inc.(“JPMCF”)は当社と書面協定を締結し、超過保有費用を取得する5JPMCFが保有するLegacy Bridger Series Cシリーズ優先株の初期総価値は$を超える157,894,736.842023年3月15日まで。2023年3月15日まで、超過保有費用は独立したデリバティブツールとされてきたが、その後は支払うべき費用となった。その会社は$を支払った1.1百万ドルと残りのドル1.12023年6月と7月、保有超過料金の100万ドル
Legacy Bridger Series C優先株の独立デリバティブの公正価値は2022年12月31日まで$である2.2百万ドルです。独立派生ツールの公正価値変動による実現済み収益と損失計上収益。
付記15-公正価値計量
長期債務
2023年12月31日までに会社はドルを持っています160.2固定金利は百万ドルです51.2返済されていない変動金利債務は百万ドルに達する。現在の市場金利によると、2023年12月31日現在の固定金利債務の公正価値は$と推定される174.71000万ドルです。当社は公正価値システム内の見積市場価格(第2級投入)を用いて固定金利債務の公正価値を推定する。固定金利債務を評価する際に、公正価値は額面を上限とする。変動金利債務は、類似証券の2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日の終値または会社債務に相当する推定市場価格に基づいて公正価値に近似する。債務融資活動と融資協定は#でさらに説明されている“付記16--長期債務”
経常公正価値計測
我々の現金及び現金等価物、売掛金及びその他の流動資産及び負債(派生ツールを含まない)は短期的な性質であるため、その勘定金額は合理的にその公正価値に近い。
以下の表は、会社が公正価値システム内で公正価値の恒常的に計量する資産と負債を階層的にまとめている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| S千ドル | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 |
| 資産 | | | | | | |
| 現金 | | $ | 22,956 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 制限された現金： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | 13,981 | | | — | | | — | |
| | | | | | |
| 制限現金総額 | | 13,981 | | | — | | | — | |
| 有価証券投資 | | — | | | 1,009 | | | — | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 1,117 | | | — | |
| 総資産 | | $ | 36,937 | | | $ | 2,126 | | | $ | — | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| 株式証の法的責任を認める--株式証を公開する | | 3,622 | | | — | | | — | |
| 株式証負債の承認-私募株式証 | | — | | | 1,974 | | | — | |
| 値段が合うかもしれない | | — | | | — | | | 8,486 | |
| Aシリーズ優先株の埋め込みデリバティブ | | — | | | — | | | 885 | |
| 総負債 | | $ | 3,622 | | | $ | 1,974 | | | $ | 9,371 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日まで |
| (S千ドル) | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 |
| 資産 | | | | | | |
| 現金 | | $ | 260 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 現金等価物： | | | | | | |
| 商業手形 | | — | | | 29,890 | | | — | |
| 貨幣市場基金 | | 13 | | | — | | | — | |
| 現金と現金等価物の合計 | | 273 | | | 29,890 | | | — | |
| 制限された現金： | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | 9,284 | | | — | | | — | |
| 他に制限された現金 | | 3,013 | | | — | | | — | |
| 制限現金総額 | | 12,297 | | | — | | | — | |
| 有価証券投資 | | — | | | 54,980 | | | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | 1,407 | | | — | |
| 総資産 | | $ | 12,570 | | | $ | 86,277 | | | $ | — | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| 伝統的なブリジャーシリーズ優先株の独立派生商品 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,186 | |
| 従来のブリジャーCシリーズ優先株の埋め込みデリバティブ | | — | | | — | | | 1,040 | |
| 総負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,226 | |
金利が入れ替わる
当社のデリバティブ金融商品は、公正価値によって公正価値によって計量され、この公正価値は、市場オファーまたは使用標準推定モデルに基づいている“注14--金利交換と独立デリバティブ”
デリバティブ金融商品の名目金額は必ずしも双方が交換した金額を代表するとは限らないため、次のような金融リスクに対する我々の開放を直接評価することはできない“注2--重要会計政策の概要。”
当社の金利スワップ協定の公正価値は，将来のキャッシュフローを期待する現在値に基づいて，スワッププロトコル条項に応じた割引率を用いて決定される.公正価値は、契約がキャンセルまたは他の当事者に譲渡された場合、会社は受信した推定金額を要求されることを示す。当社は、同じ金融商品の見積市場価格に基づいて、金利交換協定の公正価値を四半期ごとに計算する。
独立派生ツールの公正価値は、2023年3月15日に満了すると予想される超過保有費用の現在値に基づいて決定され、このような超過保有費用が同一日に償還されない可能性が考えられる。2023年3月15日まで、超過保有費用は独立した派生ツールとされてきたが、その後は支払費用となり、上記のAシリーズ優先株の超過保有費用となる。同社は3級評価方法を用いてこの独立した派生商品を測定した。
遺産ブリジャーBシリーズ優先株の強制償還
同社が強制償還可能なLegacy Bridger Bシリーズ優先株は、公正価値に応じて出資に応じて計上されているが支払われていない利息で計量されている。Legacy Bridger Bシリーズ優先株は2022年12月31日まで年度内に償還されますので、詳細はご覧ください“付記21-優先株の強制償還”
従来のブリジャーC系優先株とA系列優先株の埋め込みデリバティブ
当社は、前述のように、ホストツールとは別に組み込み派生債務として必要なLegacy Bridger Series C優先株の償還特徴を決定した“注20--中間層株式”埋め込まれた派生商品を最初に推定し，“有無”の方法を用いて再測定を行った.もう1つは，キャッシュフローを割引する方法を用いて，デリバティブを埋め込む場合と埋め込まない場合にツール全体を推定する方法である.この方法によれば、派生ツールが埋め込まれたツールと、派生ツールが埋め込まれていないツールとの間の推定公平値の差は、埋め込み派生ツールの推定公平価値を表す。この推定方法は観察不可能な推定と判断に基づいているため，3級公正価値計測に分類される.派生ツールを埋め込む推定公正価値計量に使用される重大な観察できない入力は会社が違約する可能性のある融資スケジュールの時間であり、この融資スケジュールは増加する必要がある2伝統的なブリジャーCシリーズ優先株保有者は累算すべき年利%である。終値の一部として、従来のBridger Cシリーズ優先株がAシリーズ優先株として再発行されましたので、詳しくは“注20--中間層株式”
商業手形と有価証券投資
商業手形と販売可能な有価証券の公正価値は観察可能な市場価格に基づいているため、2級公正価値計量に分類される。参考までに“付記5-現金等価物及び有価証券投資”本年度報告書の10-Kテーブルに含まれ、より詳細な情報を取得する。
株式証負債
同社は逆資本再編に関する権利証を発行した。当社はその公正価値によって株式証明書を負債に分類し、各報告期に株式承認証を公正価値に調整する。株式証明負債は行使まで、資産負債表ごとに再計量しなければならないが、公正価値のいかなる変動も総合経営報告書の販売、一般及び行政支出の収益に記録されている。
公共株式証は“BAERW”のコードで公開取引され、公共株式証の特定の日における公正価値は公共株式証のこの日の終値によって決定される。したがって、公共株式証明書は公正価値レベルの第1級に分類される。株式承認証の有効期間内に普通株取引価格が少なくとも$である任意の時間に、公開株式証はすべて償還することができる18.001株当たり20日内取引日30取引日期間。株価が$の間にある場合、JCIC保証人は私募株式証と公開株式証明書を償還することができる10.00$まで18.00それは.したがって、株価がドルを超えるまでのいつでも私募株式証を償還することは会社にとって経済的に有利である18.00臨界点です。そのため、株式承認証は類似した経済価値を持っているため、私募株式証は公共株式承認証と同じ価値を持っているとみなされ、公正価値等級の第二級に分類される。参照してください“付記13--計上すべき費用とその他の負債本年度報告のForm 10-Kに含まれ，より詳細な情報を知ることができる.
値段が合うかもしれない
買収については、当社はある運営マイルストーンの完成状況に応じて、売り手に支払いまたは有金を支払わなければならない。購入時に確認された支払負債の公正価値は#ドルであり、購入会計期初め貸借対照表の一部とする8.31000万ドルです。または価格の公正価値は、モンテカルロシミュレーションに基づく現在値に基づくモデルを使用して決定される。計算に用いた仮説は，株式変動性，推定された将来の株価と様々な確率要因であり，管理層のある運営マイルストーンに到達する可能性の推定を含む.または対価格の最終決済は、これらの財務措置の実際の結果に基づく現在の推定数から逸脱する可能性がある。この負債は3段階の財務負債とみなされ、各報告期間は再計量されるだろう。または対価推定公正価値が審査されていない総合経営報告書内で販売、一般および行政支出であることが確認された。参照してください“付記13--計上すべき費用とその他の負債本年度報告のForm 10-Kに含まれ，より詳細な情報を知ることができる.
非日常的公正価値計測
当社は公正価値によって非日常的な基礎によってある資産を計量し、長期資産と営業権及びコストと権益法投資を含み、それに対して減値評価を行う。長期資産には、財産、工場と設備、純資産、および特定の無形資産が含まれる。長期資産公正価値を決定するための投入は、その主観的性質から第3レベル計量とみなされる。
2023年12月31日現在、会社が記録した減価費用は$2.4100万ドルは以下と関連しています三つ私たちのダブル司令機と私たちの二つオーロラeVTOL SkIron無人機です当社は2022年12月31日現在、初期確認後に公正価値の非日常的な基礎に基づいて再計量する他の重大な資産や負債はありません。参照してください“別注9--財産·工場·設備·純額本年度報告のForm 10-Kに含まれ，より詳細な情報を知ることができる.
付記16--長期債務
長期債務には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
課税工業収入債券は、2022年7月21日11.5金利、2027年9月1日満期1 | | $ | 160,000 | | | $ | 160,000 | |
永久ローン協定、期日は2020年8月21日で、Prime+を上回っています1.5%または4.75金利、2035年8月21日満期2 | | 18,391 | | | 18,852 | |
永久ローン協定は、日付は2020年10月1日で、Prime+を上回っています1.5%または4.75金利は、2035年10月1日に満期になります2 | | 18,457 | | | 18,924 | |
日付は2019年9月30日の定期ローン契約SOFR+2.61448金利、2030年3月15日満期3 | | 10,466 | | | 11,111 | |
期日は2020年2月3日の定期融資協定SOFR+2.61448金利、2027年2月3日満期4 | | 3,813 | | | 4,371 | |
各種定期融資協定は、早ければ2021年9月9日から始まる3.89-5.5金利は、最近2027年11月17日に満期になりました5 | | 247 | | | 317 | |
| ローンに対処する | | 211,374 | | | 213,575 | |
| 減算：非流動債務発行コスト | | (3,695) | | | (4,665) | |
| 差し引く：現在の債務発行コスト | | (995) | | | (993) | |
| 差し引く：長期債務の当期分、債務発行コストを差し引く | | (2,099) | | | (2,446) | |
| 長期債務総額，債務発行コストを差し引く | | $ | 204,585 | | | $ | 205,471 | |
1*2022年7月21日、会社は2022年シリーズ債券の発行を完了し、会社が獲得した総収益は$135.02022年7月21日の百万ドルと25.02022年8月10日、100万人。得られた金額は、モンタナ州ベオグラードにおける第3および第4の格納庫を建設および装備するための2021年債およびAシリーズ優先株を全額償還するために指定され、追加のCL−415 EAF航空機を購入するために使用される。2022シリーズ債券は2027年9月1日に満期となり、年利率は11.52022年9月1日から半年ごとに支給され、期間は毎年3月1日と9月1日。2022年シリーズ債券の債務発行コストは$4.2百万ドルです。2022シリーズ債券は、満期前に償還または早期償還することができ、具体的には、(A)償還の全部または一部を選択することができ、償還時間はその後のいずれかの日であり、額面に応じて利息を加算し、ある日に割増金を支払うことができる。(B)額面に応じて強制償還し、オプションの償還およびaに適用される任意の割増価格を追加することができる32025年9月1日までに何らかの事件が発生した場合に償還が行われた場合、割増は1%であり、(C)何らかの死傷、非難、または他の意外な事件が発生したために額面別に行われた特別償還加算利息である。償還可能な償還3%, 2%、および02025年9月1日、2026年9月、2027年9月またはその後に償還すると、割増は%となる。会社の指示の下で、加ラテン語県はいつでも2022シリーズの債券を償還することができます。償還価格は100ある事件が発生した場合，元金の%に計算すべき利息を加える
22020年前に、会社はLive Oak Bank(LOB)を通じて2つの独立した信用手配を達成し、アメリカ農業部の支持を得て、会社の第1陣を完成するために使用した二つバイキングCL-415 EAF飛行機です。その会社は2ドル発行した19.0LOBに100万枚のチケットを発行しました15-1年で1回目2年．月ごとに利息を払って、それから13-1年定期元本に月満期の利息が加算され、金利が最高金利です1.5%または4.75年利率です。その中の第1陣の手形は2020年8月21日に発行され、第2弾の手形はそれぞれ2020年10月1日にBAT 1、LLCとBAT 2、LLCに発行された。BAT 1とBAT 2の債務発行コストは$1.0百万ドルとドル0.9それぞれ100万ドルです
3*2019年9月20日、当社は人民元で信用手配を締結し、金額は1ドルです12.9百万人が一家に設立された10-年満期、年利率6-1ヶ月の引き出し期間、前の6ヶ月は月ごとに利息を支払って、そして10-1年元金に毎月満期の利息20-1ヶ月分のSOFRプラス1の比率で償却2.61448%です。このローンの債務発行コストは#ドルです0.1百万ドルです。
4 2020年2月3日、当社は人民元で信用手配を締結し、Quest Kodiak機4機の購入に一部の資金を提供した。#ドルの約束手形を発行しました5.6百万人が一家に設立された7-1年で1回目8毎月月ごとに利息を支払うだけです60日数抽選期間、そして76-1ヶ月の期限に毎月満期の元金利息を加算する10-1ヶ月分のSOFRプラス1の比率で償却2.61448%です。このローンの債務発行コストは#ドルです0.1百万ドルです。
52021年11月18日から、当社は保険料融資の先頭者と新たな短期ローンを締結し、航空保険料に融資した。この資金の金額は#ドルです0.6百万ドル満期日は1年1つの方法で3.89%. 違います。債務発行費用はすでに発生した。同社はまた、第一州間銀行を通じて車両を購入する各種定期融資協定を締結しており、早ければ2021年9月9日となっている。これらのローンの額は#元から#元まで様々です29,000$まで72,000そして金利は4.8%から5.5%、継続時間は5至れり尽くせり6数年、最新の満期は2027年11月17日だ。
2022シリーズ債券は金融契約の制約を受けて、会社に超過を維持することが要求されます1.25Xは2023年12月31日までの財政四半期から、任意の時間にDSCR条約を遵守し、#ドルの流動資金を維持するために、毛収入を生成するように運営されている8.0いつでも制限されない現金や投資(保証金口座や退職口座を含まない)の形で100万ドルの資金を提供し、報告する。
2023年12月31日現在、会社はDSCR条約を遵守しておらず、経営陣は今後12カ月の今後の四半期測定期間中にDSCR条約を遵守していないと予想しているが、これは主に我々の業務の季節性と2023年のそれほど強くない野火季節によるものである。その会社は$を守っているにもかかわらず8.0最低流動資金要求2023年12月31日現在、予想される現金使用によると、管理層は、追加の現金資金がなければ、会社の手元に最低流動資金契約を遵守したり、運営に資金を提供したりするのに十分な現金がないと予想している。$を含む18.4今後12ヶ月以内に、会社が2024年に季節的消防行動から現金を受け取るまで、2022シリーズ債券に関連する必要利息100万ドルを支払う。
2022シリーズ債券協定では、契約違反行為については、元金や利息を支払わないほか、受託者が違反行為を書面で通知した30日以内に合理的な行動を取って違反行為を救済し、管理層が完了まで救済計画を勤勉に起訴すれば、いかなる違約事件も発生したとみなされてはならないと規定されている
経営陣は公約違反の影響について債券法律顧問に相談し、コスト削減計画を積極的に策定し、2024年に予想される公約違反を救済するために2023年11月に実施を開始した。しかし、この計画は進行中であり、管理職が完了するまで救済計画を勤勉に起訴できる保証はない。完了までの会社の救済計画の実行に努力する能力の不確実性と、その後のコンプライアンス日に債務契約に違反したり、必要な利息を支払うことができなかったことによる債券満期日への潜在的な影響については、さらに開示するように、2022シリーズの債券の即時満期および支払いを招く可能性があり、これは、さらなる開示のように、持続的な経営企業として経営を継続する能力に対する大きな疑いを引き起こしている注1--陳述された組織と根拠。”
LOBローンは当社にDSCRの維持を要求する金融チェーノに制限されており，一般的な計算方法は純現金流量(適用手形プロトコルの定義参照)とその後12カ月以内に手形元金について支払わなければならない利息および整備費の比率(適用すれば)であり，この利息および整備費はその決定日後の支払日に返済されず，それを超える1.25Xは飛行機または実体レベルで、会社の債務と価値比率は超えない5.00Xは飛行機あるいは実体一級にあります。当社は2023年12月31日現在、当該等財務契約を遵守しています。
この2つの人民元ローンはいずれも金融契約の制約を受けており，この契約は当社にDSCRの維持を要求しており，計算方法は調整後のEBITDA(定義適用手形プロトコル参照)とコンプライアンス日までの財政年度の利息と元本支払金額の比を超えている1.25エックスは会社を代表します。これらの手形は財務契約の制約を受けて、会社に四半期ごとに高級レバレッジ率を超えないように要求しています7.002024年第3四半期の1.00まで6.002025年第3四半期まで1.005.00その後の1.00まで.その計算方法は，融資優先債務総額(定義適用手形プロトコル参照)から市政債務を減算し，調整後のEBITDA(定義適用手形プロトコル参照)である。2022年12月31日現在、人民元が年末までに融資協定を改訂したため、会社は人民元で締結した信用手配に関する高級レバレッジ率要求を遵守した。これらの修正は、いくつかの許容されるリターンバックを含むように、高度なレバレッジ計算のためのEBITDAの定義を修正し、高度なレバレッジの時間要件を修正する。当社は2023年12月31日現在、当該等財務契約を遵守しています
債務発行コストの償却は#ドル1.0百万ドルとドル0.62023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
2023年12月31日までの未済債務元本満期日は以下の通り
| | | | | | | | |
| 千単位のドル | | 期日まで |
| 2024 | | $ | 2,993 | |
| 2025 | | 3,193 | |
| 2026 | | 3,396 | |
| 2027 | | 165,149 | |
| 2028 | | 3,232 | |
| その後… | | 33,411 | |
| 合計する | | $ | 211,374 | |
付記17--支払引受及び又は事項
法律事務
通常の業務過程で、会社は時々様々な訴訟や他のクレームの影響を受ける。連結財務諸表にはいかなる事項についてもいかなる金も計上されていない。
私たちの業務の性質のため、私たちは時々通常の訴訟や私たちの業務活動に関連する紛争やクレームに巻き込まれる可能性があります。当社の経営陣は、当社に対する訴訟、紛争や請求が未解決であることは何もなく、裁決が不利であれば、当社の財務状況、キャッシュフローや経営業績に重大な悪影響を与えると考えています。通常の経営過程において、当社は、その業務及び運営が損害を受けずに継続することを確実にするために、その法律及び契約権を積極的に実行し続ける。
支払いを引き受ける
2018年4月13日、当社はLongview Aviation Asset Management，Inc.およびViking Air Limited(“Viking”)と航空機購入協定に署名し、購入しました6人バイキングCL-415 EAF飛行機です。2022年12月31日まで、当社は$を支払います9.12023年には、飛行機購入協定の次の最後の残りの飛行機である6機目のバイキングCL-415 EAFを受信したゼロそして$9.12023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで。
同社は2022年3月23日、モンタナ州ベオグラードのボズマンイエローストーン国際空港に格納庫を建設することでシフト建設会社と合意した。契約に基づいて支払われた金額は#ドルです3.21000万ドルと300万ドルです9.82023年、2023年、2022年12月31日までの年度はそれぞれ2億5千万ドル。未開票の引受金はゼロそして$3.82023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで。
賃貸借証書
ASC 842によると、リースは経営的リースと融資リースの2種類に分類される。ASC 842でのリース分類は、ASC 840と相対的に類似している。融資リースに分類されるリースについては、(1)所有権/所有権をテナントに譲渡すること、(2)購入選択権の行使を合理的に決定すること、(3)資産の残存経済寿命の主要部分のリース期限を合理的に決定すること、(4)現在値が資産のほぼすべての公正価値を表すこと、(5)資産に特化すること、の5つの融資リース基準のうちの1つを満たさなければならない。これらの基準を満たしていないレンタルは経営的レンタルに分類されます。ASC 842は、会社の貸借対照表ですべての賃貸借契約を確認することを要求する。具体的には、経営性賃貸については、当社は賃貸承諾時に使用権資産とそれに応じた賃貸負債を確認します。
テナントとしての会社
会社が資産使用権を取得した場合、会社は賃貸契約中のテナントである。使用権資産は当社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース義務は当社のリースによるリース金の支払い義務を代表し、両者とも開始日レンタル期間内の将来の最低賃貸支払いの現在値に基づいて確認する。当社も短期賃貸例外を選択しています。すなわち、開始時にレンタル期間が12ヶ月以下の賃貸契約は総合貸借対照表に記録されておらず、私たちの総合経営報告書ではレンタル期間ごとに直線的に計算された支出です。当社はレンタル者との合意によりレンタル期間を決定します。継続選択権の行使が合理的に予想される場合は、レンタル条項で継続することが考えられる。
ASC 842は、テナントがレンタル中の暗黙的な金利を使用することを要求し、この金利がいつでも決定可能である限り、増分借入金利(“IBR”)を使用すべきである。レンタル格納庫空間、飛行機、車両、複写機、建物、航空機設備を含む同社のレンタル組み合わせの性質を考慮すると、暗黙的な料金は得られないことが多い。この場合、会社は割引率としてその逓増借款金利を使用する。IBRはテナントが類似期限内に担保方式で借金する際に支払わなければならない金利であり，類似経済環境下での賃貸支払いに相当する.IBRの決定には判断が必要であり，会社の加重平均資本コストから得られる.
当社の2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの営業と融資リース資産と負債構成は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 12月31日まで |
| S千ドル | | 財務諸表行プロジェクト | | 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | | | | |
| 経営性リース経営性資産使用権 | | 他の非流動資産 | | $ | 7,777 | | | $ | 671 | |
| 融資リース、使用権、資産純資産 | | 財産·工場·設備·純価値 | | 40 | | | 62 | |
| 負債.負債 | | | | | | |
| 経営性リース、使用権、負債(流動) | | 経営的使用権と責任 | | $ | 2,153 | | | $ | 21 | |
| 融資リース、使用権、負債(流動) | | 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | | 22 | | | 23 | |
| 経営性リース、使用権、負債(非流動) | | 経営的使用権と責任(非流動) | | 5,779 | | | 755 | |
| 融資リース、使用権、負債(非流動) | | 費用とその他の非流動負債を計算しなければならない | | 24 | | | 46 | |
当社は各種物件や物件を短期的に賃貸し、2051年1月までの異なる日に満期となった取消不可経営賃貸契約に基づいてその一部の物件を賃貸します。
同社は$を記録した1.5百万ドルとドル0.52023年12月31日と2022年12月31日までの年度の総合経営報告書には、これらの経営リースに関する費用の収入·販売コスト、一般·行政費のうち百万ドルが含まれている。同社は総合経営報告書に融資リースに関する費用を収入コストと販売コスト、一般費用、行政費用に計上している。運営リースコストは約$40,000短期レンタル費用と約一ドルです0.12023年12月31日までの年間可変レンタル料金は100万ポンド。運営リースコストには$が含まれている0.2百万ドルの短期レンタル費用と0.22022年12月31日までの年間可変レンタル料金は100万ポンド。
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | | $ | 1,208 | | | $ | 58 | |
| 融資リースの運営キャッシュフロー | | 22 | | | 27 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | | 6 | | | 9 | |
| 賃貸負債と交換した資産使用権： | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | | $ | 7,940 | | | $ | 130 | |
2023年12月31日まで、将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| S千ドル | | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 12月31日までの年度： | | | | |
| 2024 | | $ | 2,153 | | | $ | 26 | |
| 2025 | | 2,153 | | | 21 | |
| 2026 | | 1,843 | | | 4 | |
| 2027 | | 1,742 | | | — | |
| 2028 | | 906 | | | — | |
| その後… | | 2,307 | | | — | |
| 賃貸支払総額 | | 11,104 | | | 51 | |
| 差し引く：利息 | | (3,172) | | | (5) | |
| リース総負債 | | $ | 7,932 | | | $ | 46 | |
| | | | |
| 加重平均残余レンタル期間： | | 8.8年.年 | | 2.0年.年 |
| 加重平均割引率： | | 9.4 | % | | 10.6 | % |
レンタル人としての会社
その会社は施設のレンタル者として記録されているその他の収入総合業務報告書にあります。賃貸収入は$12,000そして$0.32023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。そのレンタルは転貸手配であり、経営賃貸に分類される。このレンタル契約は2023年に満期になり、更新されていない。受け取った最低レンタル支払いはレンタル期間内に直線的に確認されます。賃貸資産は不動産、建屋、設備に計上し、純額は総合貸借対照表に計上し、その推定耐用年数内に減価償却する。可変レンタル条件や購入オプションはありません。
事件があったり
2023年11月17日、会社はMABおよびその子会社と一連の協定を締結し、サービスの購入と回復を促進した四つスペインScoppersは最初に2023年9月にスペイン政府の公開入札手続きを通じて同社に授与された。協定条項は、スペインScoppersがMABによって所有され、資金援助されている場合、会社はスペインScoppersの回復サービスのアップグレードを管理すると規定している。同社には権利はあるが、すべての飛行機を購入する義務はない。契約の準備ができてサービスを再開しているからだ。ブリジャーが合意に定められた時間内に飛行機を購入しなければ、どちらも販売プログラムを起動し、会社がまだ購入していないすべての航空機を販売することができ、その販売プログラムは会社が監督·管理する。航空機がこのような手順で第三者に販売された場合、会社はMABの子会社に現金費用を支払わなければならない。その費用は、会社の当該航空機に対する購入選択権の総価格が第三者購入者が同一航空機に対して支払った対価格の金額(ある場合)を超えてはならないが、$を超えてはならない15.0合計2億5千万ドルです航空機が第三者に売却されていない場合、MABの子会社も他の方法で第三者と航空機運営リース契約を締結していない場合、会社はMABの子会社に#ドルを支払わなければならない15.01000万ドルです。
注：18-株ベースの報酬
激励単位
当社は、2022年12月31日までの年度内に、選定された取締役会メンバーと役員に奨励単位を付与する。全ての寄付金の中で80毎年報酬単位の割合は4年受贈者がサービスを継続している期間(“時間報酬単位”)、および20条件を満たす制御権変更イベント時にインセンティブ単位のパーセンテージ(“脱退−帰属インセンティブ単位”)が付与される。上記の規定にもかかわらず、合格した制御権変更イベントが対応する報酬の前に発生した場合、帰属されていない任意の時間−帰属インセンティブ単位が帰属される4年サービスに基づく使用期間。取締役会のメンバーまたは行政人員が退職した後、当社は権利がありますが、公平な市価で全部または任意の部分の既存の奨励単位を買い戻す義務はありません。各奨励単位が帰属した後，会社は発行する0.96246普通株式株式をインセンティブ単位所有者に譲渡する。
時間帰属インセンティブ単位では，報酬コストは直線法で必要なサービス期間内に確認される。制御権に合格変更が発生した場合，制御権変更が可能と考えられた場合には，時間付与インセンティブ単位に関する未確認報酬支出が確認される.脱退−帰属インセンティブ単位では，適格な制御権変更イベントが発生する可能性があると考えられた場合，確認費用は，2023年12月31日まで発生していない。没収は発生状況に応じて計算されます。
奨励単位の報酬コストは、その付与日の公正価値に応じて計量される。会社インセンティブ単位の公正価値はオプション定価モデルによって得られ，このモデルは様々な仮定に組み込まれている。評価モデルを用いるには，管理層が選定したモデル投入を何らかの仮定する必要がある.予想変動率は観察された比較可能な会社の株式変動率から計算される。予想流動資金イベント時間は、予想流動資金イベント時間に対する管理層の推定に基づく。配当率は会社の期待配当率に基づいて計算される。無リスク金利は米国財務省が発行したゼロ金利債券に基づいている同社が2022年オプション定価モデルで使用している加重平均は以下のように仮定される
| | | | | | | | |
| 配当率 | | 0 | % |
| 予想変動率 | | 46.5 | % |
| 無リスク金利 | | 1.26 | % |
| 用語.用語 | | 5.00年.年 |
| 即売性に欠けて割引する | | 30 | % |
奨励株2023年1月1日から2023年12月31日までの活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 時間付与とインセンティブ単位 | | 脱退-帰属とインセンティブ単位 |
| | 量
賞.賞 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 | | 量
賞.賞 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | | 161,616 | | $ | 0.17 | | | 80,808 | | $ | 0.11 | |
| 授与する | | — | | — | | — | | — |
| 既得 | | (40,404) | | 0.01 | | — | | — |
| 没収される | | (121,212) | | 0.22 | | (40,404) | | 0.22 |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | | — | | $ | — | | | 40,404 | | $ | 0.01 | |
会社は2023年，2023年，2022年12月31日までに，インセンティブ単位に関する株式報酬支出が$であることを確認した0そして$9,000総合経営報告書の販売費用、一般費用、管理費用にそれぞれ計上します。2023年12月31日までに0インセンティブ単位に帰属されていないことに関連する未確認報酬支出
限定株単位
2023年1月に結審した件について、当社はBridger従業員(“参加者”)にRSUを付与することを許可する総合計画を策定し、実施した。RSUは普通株の株式で決済され，RSUの帰属となる.会社が配当を発表した場合、RSUは普通株式関連株式に関する配当等価物を計算すべきである。配当金は、関連するRSUが帰属した日にRSU所有者に現金で支払い、RSUが帰属しない場合、配当金は没収される。補償費用の計算については，RSUの公正価値は付与日の終値である。通常、RSUは一定期間で6年しかし，参加者が継続して雇われているかどうかに依存する.それぞれのRSUが帰属した後、会社は発行します1つはRSU所有者に割り当てられた普通株分
2023年1月1日から2023年12月31日までのRSUイベントは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 量
賞.賞 | | 重みをつける
平均値
授与日
公正価値 |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | | — | | $ | — | |
| 授与する | | 9,481,469 | | 8.34 | |
| 既得 | | (2,423,578) | | 8.97 | |
| 没収/キャンセルされる | | (433,432) | | 5.50 | |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | | 6,624,459 | | $ | 8.30 | |
2023年12月31日までの年度内に帰属するRSUの総公平価値は24.61000万ドルで、帰属日の終値に基づいている。
2023年12月31日までの年度に、会社はRSUに関する株式ベースの報酬支出$を記録した2.11000万ドルと300万ドルです44.6連結経営報告書では，収入と販売総コスト，一般費用，行政費用はそれぞれ1000万ドルであった。2023年12月31日までの年度、販売、一般、行政費に計上された株式報酬支出はドルを含む21.6以下の項目に関する費用は7億ドルに達しています2,400,350オフ時にすぐに帰属するRSU。
2023年12月31日までに1ドルあります31.01.RSUに帰属していないことに関連する未確認総補償費用は、加重平均中に確認されると予想される2.9何年もです
備考：19件の関連者取引
2023年12月31日までの年度に会社が稼ぐ0.4同社のCEO Timothy Sheehyさんは、すべての航空機で100万ドルの収入を提供しています。
当社は2023年、2023年および2022年12月31日までに発生します0.51000万ドルと300万ドルです0.3Timothy Sheehyさんの所有権の一部を所有するエンティティのトレーニング費用は、それぞれ#ドル0.1百万ドルとドル0.32023年12月31日現在と2022年12月31日現在の関連未払い金はそれぞれ100万ドル。
2023年11月17日、当社は、2023年9月にスペイン政府のユーロ公開入札プログラムを介して、我々の完全子会社Bridger AerSpace Europe，S.L.U(“BAE”)に最初にスペイン政府のユーロ公開入札プログラムを介してスペインのScoppersの購入を促進し、サービスを再開するための一連の協定を締結した40.31000万ドルです。合意条項によると、BAEのすべての未償還持分をMABに売却し、$を購入することに同意します4.02000万人と生物圏計画の無投票権B単位。ASSF Holdings LP(“Avenue Investor”)出資総額は$13.0交換するために1000万ドル13,031投票者と生物圏A類単位。Avenue Investorは約10ブリジャーが発行したAシリーズの転換可能優先株の割合は、約50%を占めている6.6完全に希釈した上でBaer普通株の%権益を有する。
同社は、2023年7月10日に、ティモシー·ヒイさんが所有するPilatus PC-12である2つの運用リース契約を締結しました。同社は約$を記録しています6.32000万ドルの資産を使って1.7100万ドルの流動負債と4.62023年12月31日までの使用権非流動負債は100万ドルで、発生した費用は約0.82023年12月31日までの年間賃貸支出は、2つの関連先賃貸に関連している。
2022年7月21日、会社は2022年シリーズ債券の発行を完了し、会社は2022シリーズ債券から合計#ドルの収益を得た135.02022年7月21日の百万ドルと25.02022年8月10日、100万人。最初の発行については、会社の高級管理職3名が約$を購入しました10.02022シリーズ債券は、2022シリーズ債券公開中に公平な原則で購入され、すべての債券購入者に提供される同じ条項と条件で行われる。-会社は約$を支払いました1.21000万ドルと300万ドルです0.1この3つの債券保有者の利息は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年間で、それぞれ100万ドルとなり、発生した1.2百万ドルとドル0.42023年12月31日までと2022年12月31日までの年間利息支出はそれぞれ100万ポンド。参考までに“付記16-長期債務”本年度報告Form 10−Kに含まれ、2022シリーズ債券に関するより多くの情報を取得する。
2022年7月に同社は$を支払いました3.9Timothy SheehyさんからPilatus-PC-12型機を購入するために2000万ドルが使用されていますが、保証されていませんまたは保証されていません。購入後，会社はPilatus−PC−12機のメンテナンスとアップグレードを行い，会社運営のために使用した。
注：20-中間株式
従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株
2022年4月25日Legacy Bridgerが許可し発表315,789.473684従来のブリジャーCシリーズ優先株、総収益は$288.5100万ドル発行コストを差し引くと$11.5百万ドルです。清算または何らかのトリガイベントの資産分配については、Legacy Bridger Series C優先株はLegacy Bridgerの普通株より優先し、Legacy Bridger Series A優先株に従属し、後者は後に2022年に償還される。Legacy Bridger Cシリーズ優先株はLegacy Bridgerの収益に関与せず、無投票株である
資格に合った公開発売が完了するまで、Legacy Bridger Series C優先株は毎日押しています71年目の年利率は9翌年の年利率11その後半年ごとに複利し、毎年6月30日と12月31日に1回複利する。資格に合った公開発売が完了した後、Legacy Bridger Cシリーズ優先株は毎日7最初の6年間の年利率は9年率7年目と11その後は毎年%で、半年ごとに複利する。Legacy BridgerシリーズCシリーズ優先株の利息は$15.32022年12月31日までに記録された100万ドルは、中間層持分の償還額を増加させる
最後にLegacy Bridgerは降伏してすべてを交換しました315,789.473684リリースされたLegacy BridgerシリーズCシリーズ優先株315,789.473684Aシリーズ優先株の株。当社の登録証明書には、従来のブリジャーCシリーズ優先株の条項が含まれており、これらの条項は完成しています逆資本再編それは.結果としては逆資本再編、会社Aシリーズ優先株の最高償還価値を約$に変更332.71000万ドルは含まれていません50%乗数は、従来のブリジャーCシリーズ優先株の最高償還価値に歴史的に含まれてきた。
いくつかの特定のイベントが発生した後(合格公開発売後を含む)、Legacy Bridger Cシリーズ優先株は、所有者が選択したときに、元の発行価格で決定された数のLegacy Bridger Bクラス普通株式を除いて、換算時に有効な変換価格で割ることなく、所有者によって追加的な代価を支払うことなく、Legacy Bridger Bクラス普通株式に変換することができる。Legacy Bridger Series C優先株の転換価格は最初は1ドルに相当します12.929104それは.適用される株式交換価格は将来的に合格した公開発売時に調整される可能性がある
Legacy Bridgerは2032年4月25日にLegacy Bridger Cシリーズ優先株を強制償還し、償還金額は償還が合格公開前か後かにかかっている。強制償還が条件を満たす公開発行が完了する前に発生した場合、償還金額は、その価値に初期発行価格を乗じた値に等しい50%、計算しなければなりませんが、未払いの利息を追加します。強制償還が条件を満たす公開発行が完了した後に発生した場合、償還金額は、その価値に計算すべきが支払われていない利息に等しい。Legacy Bridger Cシリーズ優先株もLegacy Bridgerが制御できないいくつかのトリガイベント時に償還することができる。償還事件には、2027年3月29日以降、合格公募株の前に償還された保持者、またはLegacy Bridgerの投票および管理構造の根本的な変化、例えばLegacy Bridgerの売却またはその代表が超えることが含まれる50Legacy Bridgerは議決権の株式の%または似た流動性イベントを持っている
転換特徴が実質的であると考えられていることから，強制償還日が不確定であることや，オプション償還がLegacy Bridgerの制御範囲内ではないと考えられる事件が発生した場合，Legacy Bridger Series C優先株は中間層持分に分類される
同社は、埋め込まれた派生負債として、ホストツールから分離する必要があるいくつかの変換および償還特徴を決定した。Legacy Bridger Series C優先株は増加を許可する条項を含んでいます2ある融資手配(ある財務契約を守らないことを含む)下で違約が発生した場合、旧橋Cシリーズ優先株保有者は違約発生後30日から違約が救済または救済されるまでの期間内に累積すべき年利パーセンテージである。その会社は2利上げ幅は2ヶ月を超えない。2022年12月31日現在，組込み派生ツールの公正価値は$である1.0簡明総合貸借対照表では負債と記載されており、貸借対照表ごとに公正価値の百万ドルとして再計量され、公正価値変動は簡明総合経営報告書の支払利息に記録されている。会社はまた、2022年4月9日にJPMCFと書面協定を締結し、超過保有費用を支払いました#5JPMCFが保有するLegacy Bridger Series Cシリーズ優先株の初期総価値は$を超える157,894,736.842023年3月15日まで。独立デリバティブ及びその後に支払われる超過保有費用の詳細については、参照されたい“注14--金利交換と独立デリバティブ”
同社は他の分岐すべき特徴の公正価値を決定し、単独でも全体的にも、設立当初と2022年12月31日までは無関係である。これらの特徴の公正な価値は、各報告日に評価され、公正な価値によって確認され、再計量されるであろう(例えば、大きな意味がある)
Legacy Bridger Cシリーズ優先株は、2022年12月31日現在、2027年3月29日以降、条件を満たす公開発行が完了する前、または条件を満たす公開発行の場合には、所有者が償還を選択する可能性が高い。同社は償還価値の変化を直ちに確認することを選択し、Legacy Bridger Cシリーズ優先株を報告日ごとの最大償還価値に調整した。2022年12月31日現在、Legacy Bridger Cシリーズ優先株はその償還価値$489.0百万ドルです
Aシリーズ優先株
A系列優先株は、保有者選択時に普通株に変換することができ、保有者は追加料金を支払うことなく普通株数の株式に変換することができ、その数は、元の発行価格に計算すべき利息を加えて#ドルに相当する変換価格で割ることによって決定される11.00株式交換時の1株当たり収益
Aシリーズ優先株株は会社が2032年4月25日に強制償還することができ、償還金額は前記価値に相当し、計上すべきだが未払いの利息を加えることができる。A系列優先株の利子は#ドル22.22023年12月31日現在で100万円。Aシリーズ優先株の株は、会社のコントロール以外の何らかのトリガイベント時に償還することもできます。トリガーイベントは、2027年4月25日以降に償還された所有者、または会社またはその子会社を売却するなど、会社の投票とガバナンス構造の根本的な変化を含む50会社は議決権の株式の%または同様の流動性イベントを持っている
Aシリーズ優先株は、締め切りと2023年12月31日までに2032年4月25日に償還可能になる可能性が高い。当社は償還価値の変化を直ちに確認することを選択し、優先株を報告日ごとの最高償還価値に調整した。成約時、Aシリーズ優先株の帳簿価値と償還価値はいずれも#ドルだった332.71000万、最大50%乗数、価値は$156.4700万ドルが除去されました2023年12月31日現在、Aシリーズ優先株の帳簿価値と償還価値はいずれもドルである354.8百万ドルです。次の表をご覧ください
2023年12月31日現在，違約事件に関する埋め込みデリバティブの公正価値は$である0.9総合貸借対照表では負債と記載され、各貸借対照表ごとに公正価値の百万ドルとして再計量され、その公正価値変動は総合経営報告書の利息、支出または収入に記入される
同社は、2023年12月31日まで、分離された他の特徴の公正な価値が必要であり、単独でも全体的でもかまわないと判断した。これらの特徴の公正な価値は、各報告日に評価され、公正な価値によって確認され、再計量されるであろう(例えば、大きな意味がある)
また、転換価格は1ドルから1ドルに下がった12.901株あたり$に減少する11.00終値時には，1株あたりA系列の優先株を埋め込む次の変換機能をトリガする.1株当たり収益(損失)を計算する際には，会社は下り特徴の影響価値を配当と確認し，普通株株主は収入減少$を占めるべきである48.32023年12月31日までの年間は百万ドル。2023年12月31日までに32,258,180変換して発行可能な普通株
| | | | | | | | | | | | | | |
| | Aシリーズ優先株を償還できる |
| S千ドル | | 株 | | 金額 |
| 締切日に発行する | | 315,789.473684 | | $ | 332,659 | |
| 最高償還価値に調整する | | — | | 22,181 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | | 315,789.473684 | | $ | 354,840 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 従来のブリジャーCシリーズ優先株を償還可能 |
| S千ドル | | 株 | | 金額 |
| Legacy Bridger Cシリーズ優先株を発行する | | 315,789.473684 | | $ | 286,333 | |
| 最高償還価値に調整する | | — | | 202,689 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | 315,789.473684 | | $ | 489,022 | |
注21-優先株の強制償還
従来のBridgerシリーズB優先株
伝統的なブリジャーは60,000,0002021年12月31日現在、発行済みと発行済みのLegacy BridgerシリーズBシリーズ優先株の価格はドル1.00一株ずつです。Legacy Bridger Series B優先株には投票権がありません。利息は17.5年利率は，四半期ごとに複利する.Legacy Bridger Series B優先株には強制償還期間が必要であり、2022年3月の応算利息が必要である。
これらの株式はLegacy Bridgerによって強制的に償還され、償還金額は出資額に相当し、ある償還事件や2022年3月31日までの課税だが返済されていない利息が加えられる。償還事件にはLegacy Bridgerやその子会社の売却が含まれています50Legacy Bridgerは投票権の株式または資産の%を持っており、合格IPOまたは同様の流動性イベントを持っている。Legacy Bridgerの選択権によると、これらの株はいつでも償還することができ、償還価格は額面に相当し、計算すべきだが支払われていない利息を加えることができる。これらの株はLegacy Bridgerの普通株より優先しており、投票権もなく、Legacy Bridgerの収益にも関与していない。これらのLegacy BridgerシリーズB優先株は利息を計算しなければなりません17.5年利率は，四半期ごとに複利する.2022年3月31日までに償還されなければ、Legacy Bridger Series B優先株が押されます21.5年利率は，四半期ごとに複利する.
Legacy BridgerシリーズB優先株の株式は指定日に強制償還できるため、この証券は総合貸借対照表で負債とされている。
2022年4月25日、Legacy BridgerはLegacy Bridger Cシリーズ優先株を発行して得た資金の一部ですべてを償還した60,000,000Legacy Bridgerが発行したLegacy Bridger Bシリーズの優先株を販売しており、価格はドルです70.0$を含む百万ドル10.0百万ドルの応算利息。いくつありますか違います。2023年12月31日または2022年12月31日までに発行された伝統的なブリジャーBシリーズ優先株
従来のBridgerシリーズA優先株
Legacy Bridgerは発行を許可されました10,500,000A-1シリーズA-1とA-2シリーズ優先株(“Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株”)は、額面は$0.001$単位で共有する105.0百万ドルです。清算または何らかのトリガイベントの資産配分については、A-1シリーズとA-2シリーズ優先株はLegacy Bridgerの普通株とLegacy Bridger Cシリーズ優先株より優先するが、Legacy Bridgerの収益には関与しない。Legacy Bridger SeriesのA-1優先株とA-2優先株はそれぞれ投票権と無投票権のある普通株である。
2022年4月25日、Legacy BridgerはLegacy Bridger Cシリーズ優先株発行で償還された4,444,444Legacy Bridgerシリーズ株はA-1とA-2優先株を含み、価格は1ドルです100.0百万ドルです。損失を償還する$34.6100万ドルは総合バランスシート上の累積赤字の減少に反映されている。
2022年4月25日、Legacy Bridger及びその投資家は、Legacy BridgerシリーズA-1とシリーズA-2優先株を2032年4月25日に償還することを要求する新しい強制償還条項を含む。強制償還条項により、Legacy Bridger Series A-1とA-2優先株は中間層持分から負債に再分類された。Legacy BridgerはLegacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株の修正を評価するために公正価値オプションを選択し、記録価値は$である132.3百万ドルの改装費用です。Legacy BridgerシリーズA-1株とA-2株の優先株に対する修正は清算され、公正価値は#ドルに変動した45.6総合貸借対照表には累積赤字を記入したが、損益は純損失には記入しなかった。清算損失は普通株株主が純損失を占め、1株当たり純損失の計算に用いるべきである。
Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株は清算優先権に利息を計算し、総合出資加算優先利子額と定義し、金利は12年利率です。
取締役会が拡大し、清算とみなされている場合、Legacy BridgerシリーズA-1とA-2シリーズ優先株は、Legacy Bridgerが制御できないいくつかのトリガイベントの時に償還することができる。Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株利息金額を適時に支払うことができなかったことは取締役会拡大事件をトリガし、Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株の所有者にLegacy Bridger取締役会の制御権を獲得し、トリガーイベントの選択権を開始することを提供する。トリガーイベントにはLegacy Bridgerやその子会社の売却が含まれています50Legacy Bridgerは投票権の株式または資産の%を持っており、合格IPOまたは同様の流動性イベントを持っている。Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株はLegacy Bridgerの選択によって随時償還することができ、償還価格は投資額に乗算することができます2.25すべての賠償金額または合計された清算優先権を加える。
伝統的なブリジャーはいくつかの償還特徴を決定し、分岐を考慮する必要がある。Legacy Bridgerは公正価値オプションを選択しているため，ホスト優先株と埋め込み機能を1つのツールとして推定する.
2022年7月21日と2022年8月10日，Legacy Bridgerは2022年シリーズ債券の収益に手元の現金を加えて残りを全額償還した6,055,556Legacy Bridgerシリーズの株はA-1とA-2の株を含み、総収益は$136.3百万ドルです。Legacy BridgerシリーズA-1とA-2優先株の公正価値は1ドル増加した3.92022年4月25日改正以来の課税利息、および違います。損益は清算時に純損失に記入する。Legacy Bridger Series A-1とA-2シリーズの優先株発行は2023年12月31日または2022年12月31日まで発行されていない。
注：22--所得税
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日の年度まで、私たちの所得税前損失の構成要素は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 国内では | | $ | (77,659) | | | $ | (42,125) | |
| 外国.外国 | | (1) | | | — | |
| 所得税前損失 | | $ | (77,660) | | | $ | (42,125) | |
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日終了年度までの現行税引当金と繰延税収割引の構成要素は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 現行の税収規定： | | | | |
| アメリカ連邦政府は | | $ | — | | | $ | — | |
| 州と地方 | | 40 | | | — | |
| 外国.外国 | | — | | | — | |
| 当期税金支出総額 | | 40 | | | — | |
| 繰延税の割引： | | | | |
| アメリカ連邦政府は | | (273) | | | — | |
| 州と地方 | | (69) | | | — | |
| 外国.外国 | | — | | | — | |
| 繰延税金優遇総額 | | (342) | | | — | |
| 所得税割引 | | $ | (302) | | | $ | — | |
2023年、2023年、2022年12月31日終了年度の法定連邦所得税率と実際の所得税率との入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 |
| 所得税--アメリカの法定税率で | | 21.0 | % | | — | % |
| 州税と地方税--連邦税純額 | | 3.3 | % | | — | % |
| 差し引くことのできない上級職員の報酬 | | (7.5) | % | | — | % |
| 税金控除 | | — | % | | — | % |
| 推定免税額 | | (15.5) | % | | — | % |
| 他にも | | (0.9) | % | | — | % |
| 実際の税率 | | 0.4 | % | | — | % |
米国連邦法定所得税税率のほか、会社の所得税税率に影響を与える重要な経常項目には、州と地方所得税、差し引くことのできない役員報酬および推定手当確認の変化がある。
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの繰延税項目純資産と負債総額の構成要素は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| S千ドル | | 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産： | | | | |
| 仲間関係 | | $ | 17,750 | | | $ | — | |
| 株の報酬 | | 6,282 | | | — | |
| 支払利息限度額-163(J) | | 5,690 | | | — | |
| 純営業損失 | | 21,400 | | | — | |
| 他にも | | 743 | | | — | |
| 繰延税金資産総額 | | 51,865 | | | — | |
| 繰延税金資産の評価準備 | | (51,523) | | | — | |
| 繰延税項目純資産 | | 342 | | | — | |
| 繰延税金負債： | | | | |
| 無形資産--Ignis | | (342) | | | — | |
| 繰延税金負債総額 | | (342) | | | — | |
| 繰延税項目純資産(負債) | | $ | — | | | $ | — | |
2023年12月31日現在の財務諸表に記載されている繰延納税負債総額は、いくつかの重大な見積もりの影響を受けている。2023年12月31日までに記録された推定免税額は、将来の課税所得額の予定に依存する。これは本質的に主観的であり、今後12ヶ月以内に実質的に変化する可能性がある。
2023年12月31日現在、同社は81.21000万の連邦純営業損失は繰り越すことができ、これらはすべて無制限の繰越期がある。将来的に連邦NOLの使用量は毎年課税収入の80%を超えてはならない。2023年12月31日現在、同社は81.2繰り越し可能な国の純営業損失は1億2千万ユーロ。2023年12月31日現在、同社は21.6利用可能な利息支出限度額、すべての限度額に制限のない繰越期間があります。将来の利息支出の使用は毎年課税所得額の30%を超えてはならない。
未来の用途の不確定性のため、すべての連邦と州繰延税項目資産はすでに連邦と州営業純損失の繰越と州信用繰り越しを含む推定値準備に計上されている。同社の推定手当は#ドルです51.52023年12月31日現在、経営陣が確定しているため、このような損失や信用繰り越しのメリットは完全に実現されない可能性が高いため、同社の損失や信用繰越のメリットは十分に実現されていない可能性が高い。
付記23-1株当たり収益(損失)
普通株1株当たり収益(損失)はASC 260で計算される1株当たりの収益1株当たり収益(損失)-基本計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を発行した普通株の加重平均株式数で割るべきである
1株当たり収益(損失)-償却は、1株当たり収益(損失)-基本計算のための普通株平均数に基づいており、在庫株方法およびIF変換方法(場合によっては適用)を用いて決定された期間に発行された普通株等価物の加重平均数に基づいて調整される。普通株主は収益(損失)-基本と希薄収益を占めるべきであり、公共株式承認証と私募株式証の公正価値変化の影響によって調整を行い、それらの程度を希釈する
収市前のすべての期間に計算した1株当たり利益(損失)はすでに受信市後の等値流通株数の両替比率を追跡調整し、逆資本再編を実施している。終値後、発行された普通株の加重平均から1株当たり収益(損失)を計算する。
以下の表に会社の1株当たり収益(損失)の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの年度 |
| (S$千、1株当たりを除く) | | 2023 | | 2022 |
| 純損失 | | $ | (77,358) | | | $ | (42,125) | |
| 純損失の調整： | | | | |
| Aシリーズ優先株--成約時は配当金の調整とする | | (48,300) | | | — | |
| 伝統的なBridgerシリーズA優先株--償還、弁済と課税利息の調整 | | — | | | (85,663) | |
| 従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株-最大償還価値に調整 | | — | | | (202,689) | |
| Aシリーズ優先株-50%乗数を解消するように調整 | | 156,363 | | | — | |
| Aシリーズ優先株-最大償還価値に調整 | | (22,181) | | | — | |
| 普通株主が収益(損失)−基本収益と希釈収益を占めるべき− | | $ | 8,524 | | | $ | (330,477) | |
| | | | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | | 45,269,201 | | | 40,287,478 | |
| 証券を希釈する加重平均効果： | | | | |
| Aシリーズ優先株 | | 32,258,180 | | | — | |
| 未帰属限定株式単位 | | 540,713 | | | — | |
| 与えられていない旧式のブリッジール激励機関 | | 38,800 | | | — | |
| 保証人割増株 | | 801,123 | | | — | |
| 加重平均発行普通株式-希釈 | | 78,908,017 | | | 40,287,478 | |
| | | | |
| 1株当たりの収益(損失)-基本 | | $ | 0.19 | | | $ | (8.20) | |
| 1株当たりの収益(赤字)-減額 | | $ | 0.11 | | | $ | (8.20) | |
次の表は、希釈1株当たり収益(損失)希釈計算から除外された潜在希釈性普通株をまとめたものであり、その影響は逆希釈であるからである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日までの5年間で |
| | 2023 | | 2022 |
| 従来のBridgerシリーズCシリーズ優先株 | | — | | 25,611,505 |
| 株式証を公開する | | 17,249,874 | | — |
| 私募株式証明書 | | 9,400,000 | | — |
| 与えられていない旧式のブリッジール激励機関 | | — | | 242,424 |
注：24--その後の活動
当社は連結財務諸表の提出日にその活動を評価した。
2024年1月にStifel，Nicolaus&Company，Inc.(“Stifel”)とVirtual America LLC(“Virtual”)と販売契約を締結し，この合意により，我々の普通株の株を発売することができ，総発売収益は最高$に達する100.01000万ドルです。2024年1月26日から本出願日まで、全部で販売しております33,798普通株の加重平均価格は$5.131株当たりの収益純額は$0.22000万ドル、費用を差し引いて純額$5,000.
第9項会計及び財務開示面の変更と会計士との相違。
ない。
第9条。制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御プログラムは、本Form 10-K年次報告のような“取引所法案”に基づいて提出された報告書に開示された情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証することを目的としている。情報開示制御の設計も、これらの情報の蓄積を確保し、開示すべき決定をタイムリーに行うために、最高経営者および最高財務官を含む管理職に適宜伝達するためのものである。我々の現最高経営責任者と最高財務責任者(我々の“認証者”)の参加の下、我々の経営陣は、“取引所法案”第13 a-15条(B)条に基づいて、2023年12月31日までの開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき，我々の認証者は，以下に述べる重大な弱点により，2023年12月31日現在，我々の開示制御や手順は有効ではないと結論した.
私たちは私たちの開示統制と手続きがすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを期待していない。開示制御およびプログラムは、どんなにアイデアや動作が良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、開示制御およびプログラムの目標を達成することを確保する。さらに、開示制御およびプログラムの設計は、リソース制限が存在し、そのコストに対する利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない。すべての開示制御およびプログラムの固有の制限のため、開示制御およびプログラムの評価は、私たちが私たちのすべての制御欠陥および詐欺事例(あれば)を発見したことを絶対的に保証することはできない。開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引所法案”第13 a-15(F)及び15(D)-15(F)条の規定に従って、財務報告の十分な内部統制を確立·維持する責任がある。すべての内部制御システムには，設計や操作がどんなに良くても，固有の限界がある.したがって，有効と考えられるシステムやシステムコンポーネントであっても，財務諸表の作成や列報の面で合理的な保証しか提供できない.我々の経営陣は，テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づき，2023年12月31日までの社内財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の経営陣は、以下に述べる重大な弱点により、2023年12月31日現在、財務報告の内部統制が発効していないと結論した。
上場企業会計監督委員会が制定した基準によると、重大な弱点は財務報告の内部統制面の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにする。我々の財務諸表を監査している間に、2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの財政年度において、以下に述べる3つの大きな弱点を発見しました。
物質的弱点：私たちは財務報告書の内部統制に対する私たちの重大な弱点を発見した。第1の重大な欠陥は、我々の財務諸表の決済および報告過程において複雑な取引を正確に会計処理すること、特にM&A活動に関連する取引に関するものである。第二の大きな弱点は、主要な金融取引所で使用されている情報科学技術システムを処理する有効な情報科学技術の一般的な制御を設計し、維持できなかったことである。具体的には、適切な役割分担を確保し、適切な会社員の財務アプリケーション、プログラム、およびデータへのユーザおよび特権アクセスを十分に制限するために、ユーザアクセス制御を設計および維持していない。同じような重大な弱点の下でも、新しいソフトウェアソリューションを実施する過程をめぐって十分な文書を維持することができませんでした。最後に、財務報告の内部統制には、期末勘定の入金と財務諸表の審査制御に関連しており、これらの制御は十分に正確なレベルで動作していないという3つ目の大きな欠陥があることが分かった。
救済計画：私たちは、財務報告の内部統制を改善し、重大な弱点を補うために、効果的な内部統制措置を設計し、集中して実施し始めています
•公認会計基準について広く理解している人員を募集し、ソフトウェアをインストールして私たちの財務情報の蓄積と審査を促進し、第三者顧問と専門家を利用して私たちの内部資源を補充し、そして適宜プログラムと制御措置を実施して、私たちの財務システム内の肝心な機能を分離する
•IT環境における重要な財務的意義を有するシステムの開発、実施、管理、および実施に関する制御を含む、IT全体の制御に関する正式な制御計画を設計し、遵守する
•内部と外部資源を動員し，内部制御措置の設計と評価に協力し，必要に応じて欠陥を是正する.
これらの行動や計画中の行動は、継続的な経営陣の評価を受け、継続的な財務報告期間内に内部統制の設計および運用効果を検証し、テストする必要があるが、私たちは財務報告の内部統制を絶えず改善し、財務報告の内部統制を勤勉に検討し続ける必要がある。
この救済プロセスをできるだけ早く完成させる予定であるが，現時点ではどのくらい時間がかかるかは推定できず，明らかにされた重大な弱点の修復に成功しない可能性がある。さらに、私たちが私たちの統制と手続きを強化することに成功しても、私たちは将来、このような制御と手続きが誤りや違反を防止または識別し、または私たちの合併財務諸表の公平な作成と列記を促進するのに十分である保証はありません。
公認会計士事務所認証報告
本年度報告には、S−K法規が新興成長型会社のために設立された第308項の例外規定である私の公認会計士事務所による経営陣財務報告内部統制報告の認証報告は含まれていない。2012年の雇用法案によると
プロジェクト9 B。他の情報。
取引法第16 a-1(F)条に規定されているように、2023年12月31日までの3ヶ月間、私たちの役員または上級管理者は私たちに通知されなかった養子縁組あるいは…端末.端末S−K条例408項で定義された“ルール10 b 5−1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5−1取引スケジュール”。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本テーブル10-Kフォームに要求される資料は、2024年年次総会の株主総会の依頼書募集に関連し、引用により本明細書に組み込まれる米国証券取引委員会に提出された最終依頼書(“依頼書”)に含まれる。依頼書は，本10−K表年次報告に関する財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
第11項.行政職報酬
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権および管理職および株主に関する事項。
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本条項によって要求される情報は、依頼書に記載され、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(a)以下は、本年度報告10-Kフォームの一部として提出された以下の書類である
1.財務諸表：本報告の一部として提出された連結財務諸表は、本表第2部第8項の下に掲げる。
2.財務諸表明細書：明細書を必要としない，必要な情報が存在しないため，必要な情報の額が明細書の提出を要求するのに不十分であるか，あるいは必要な情報が本表の格10-Kの一部として提出された連結財務諸表に含まれている.
3.本年度報告10−K表の下の“展示品索引”に記載されている証拠は、引用により本年度報告に組み込まれるか、または本年度報告10−K表と共にアーカイブされ、いずれの場合も表格10−Kに示すようになる(S−K規則601項に従って)。
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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| 2.1+ | | 合意と合併計画は，期日は2022年8月3日であり，Jack Creek投資会社，Wildfire New Pubco，Inc.，Wildfire Merge Sub 1，Inc.，Wildfire Merger Sub II，Inc.，Wildfire Merger Sub III，LLC，Wildfire GP Sub IV，LLC，BTOF(Grannus Feedder)−NQ L.P.とLegacy Bridgerが署名した。(2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出された会社登録説明書S-4表(アーカイブ番号：333-266840)添付ファイル2.1編入を参照)。 |
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| 3.1 | | ブリジャー航空航天グループホールディングス有限公司の登録証明書を改訂し、再予約する(会社が2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1を参照することによって組み込まれる)。 |
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| 3.2 | | ブリジャー航空航天グループホールディングス株式会社の定款を改訂·再定義した(2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された8−K表の現在の報告書の添付ファイル3.2を引用して組み込む)。 |
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| 4.1 | | ジャック·クリーク投資会社と大陸株式譲渡信託会社は、権利証代理人として2021年1月26日に署名した権証協定(ジャック·クリーク投資会社Sが2021年1月26日に米国証券取引委員会に提出した8-K表現在報告(文書番号：0001-39602)の添付ファイル4.1を参照して加入)。 |
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| 4.2 | | 株式証引受協定は，期日は2023年1月24日であり，ジャック·クリーク投資会社，ブリジャー航空航天グループホールディングス，大陸株譲渡信託会社が権証代理として達成されている(合併は2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K表報告の添付ファイル4.2)。 |
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| 4.3 | | 会社証券概要(参考会社は2023年3月20日に米国証券取引委員会に提出された10-K年報(第001-41603号文書)添付ファイル4.3)。 |
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| 10.1 | | 当社、Jack Creek Investment Corp.およびその中で言及されているいくつかの他の証券所有者(2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.3を参照して統合された2023年1月24日の登録権協定に改訂および再署名された)。 |
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| 10.2 | | 株主協定は、日付が2023年1月24日であり、会社とその中で定義されている株主との間で締結されている(2023年1月27日を参照して米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−K表の添付ファイル10.1に編入)。 |
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| 10.3 | | Jack Creek Investment Corp.，当社，JCIC保証人有限責任会社と他の署名者が署名した原資産保有契約は，2022年8月3日(合併時に2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社S-4表登録説明書(文書番号：333-266840)の添付ファイル10.5)を参考にした. |
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| 10.4# | | ブリジャー宇宙グループホールディングス有限公司は2023年総合インセンティブ計画(添付ファイル10.4を参照して会社に組み入れられ、2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告Form 8-K)。 |
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| 10.5# | | ブリジャー宇宙集団持株有限公司2023年従業員株購入計画(添付ファイル10.5を参照して会社に組み込まれ、2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 |
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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| 10.6# | | ElementCompany Operations，LLCとTimothy Sheehyの間で2018年12月6日に改訂された雇用契約(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4表(ファイル番号：333-266840)添付ファイル10.17参照により統合)。 |
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| 10.7# | | ElementCompany Operations，LLCとJames Muchmoreの間で2018年12月6日に改訂された雇用協定(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4表添付ファイル10.18(文書番号：3333-266840)を参照して統合)。 |
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| 10.8# | | ElementCompany Operations，LLCとMcAndrew Rudisillとの間の改訂雇用契約は，2018年12月6日である(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4表(文書番号：3333-266840)添付ファイル10.19参照により統合)。 |
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| 10.9++# | | 招聘日は2022年8月21日であり、Legacy BridgerとEric Gerrattによって提供され、Eric Gerrattによって提供される(2022年11月7日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表の10.39号添付ファイル(文書番号：B 333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.10 | | 上級職員と外部役員賠償協議表(2023年1月27日に米国証券取引委員会に提出された会社現行8-K表添付ファイル10.6を参照)。 |
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| 10.11++ | | 契約番号1202 SA 21 T 9009、日付は2021年6月3日、国家機関間消防センター米国林業局からブリジャー空中給油機有限責任会社に発行された(2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出された会社登録説明書S-4表の10.10号文書(文書番号：3333-266840)を引用して合併)。 |
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| 10.12++ | | 契約番号12024 B 19 C 9025、日付は2019年5月15日、米農務省林業局からMountain Air，LLCに発行された(2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出された会社S-4表登録説明書添付ファイル10.20(文書番号：B 333-266840)を参照して合併)。 |
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| 10.13++ | | 契約番号1202 SA 21 G 5100は、日付は2020年10月21日であり、米国林務-請負会社からブリジャー航空宇宙会社に発行される(参照会社S-4表登録説明書添付ファイル10.21により編入される(文書番号：C 333-266840、2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出)。 |
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| 10.14 | | 改訂·再署名された融資協定は、2022年7月1日に、ガラトン県、モンタナ州とブリジェール航空航天グループ有限責任会社、ブリッジ空気給油機有限責任会社、ブリッジ空気給油機3号社、ブリッジ空気給油機4号有限責任会社、ブリッジ空気給油機5号有限責任会社、ブリッジ空気給油機6号、ブリッジ空気給油機7号、有限責任会社、ブリッジエア給油機8号、ブリッジソリューション国際1号、ブリッジソリューション国際2号有限責任会社(会社登録説明書S-4表10.11号(書類番号：333-266840)を参考に合併し、202年8月12日に米国証券取引委員会に提出される。 |
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| 10.15 | | 2回目の改訂と再署名の融資協定は、2022年8月1日に、ガラトン県、モンタナ州とブリッジ航空航天グループ有限責任会社、ブリッジ空気給油機有限責任会社、ブリッジ空気給油機3号有限責任会社、ブリッジ空気給油機4号有限責任会社、ブリッジ空気給油機5号、ブリッジ空気給油機6号、ブリッジ空気給油機7号、有限責任会社、ブリッジエア給油機8号、ブリッジソリューション国際1号、ブリッジソリューション国際2号有限責任会社(会社登録説明書S-4表10.12号(文書番号：333-2640)を統合して作成された)からなり、8月12日に米国証券取引委員会に提出される。2022年)。 |
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| 10.16 | | 産業発展収益債券(ブリジャー宇宙グループプロジェクト)2022 Bシリーズ(課税)、日付は2022年8月10日、モンタナ州ガラトン県(引用会社は2022年8月12日に米証券取引委員会に届出した会社登録説明書S-4表(アーカイブ番号：333-266840)第10.13号添付ファイル統合)。 |
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| 10.17 | | 改正·再署名された信託契約は、2022年7月1日にモンタナ州ガラトン県と全米銀行信託会社との間の信託契約(引用会社のS-4表登録説明書添付ファイル10.14(書類番号：333-266840、2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出)により合併される)。 |
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| 10.18 | | 第一補完信託契約は、期日は2022年7月1日であり、モンタナ州ガラトン県と全米信託協会米国銀行信託会社(参考会社が2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出した会社S-4表登録説明書第10.15号(文書番号：3333-266840)第10.15条を合併する)。 |
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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| 10.19 | | 第一補完信託契約は，期日は2022年8月1日であり，モンタナ州ガラトン県と全米信託協会米国銀行信託会社(2022年8月12日に米国証券取引委員会に届出した会社“S-4表登録声明”(アーカイブ番号：333-266840)添付ファイル10.16を参考に合併した)である。 |
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| 10.20 | | 建設融資協定は、2019年9月30日に、Bridger Solutions International，LLCとRocky Mountain Bankの間で締結される(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された当社S-4表登録説明書添付ファイル10.22(文書番号：333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.21 | | Bridger Solutions International，LLC，Rocky Mountain Bankとその相続人と譲受人の間で2022年6月8日に署名された免除·融資協定修正案第10.1号(2022年12月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.23(文書番号：333-266840)を参照して統合)。 |
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| 10.22 | | ブリジェントソリューション国際会社、有限責任会社、落基山銀行、その相続人と譲受人との間で2022年11月3日に署名された融資協定の同意、免除、修正案第2号(2022年12月12日に米国証券取引委員会に提出された登録声明S-4/A表(文書番号：333-266840)の添付ファイル10.24を参照して編入)。 |
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| 10.23 | | Bridger Solutions International、LLC、およびRocky Mountain Bankとその相続人と譲受人との間で2022年12月28日に署名された融資協定第001-41603号修正案(2023年3月20日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K年報(第001-41603号文書)添付ファイル10.23参照により編入)。 |
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| 10.24 | | 融資契約は、日付は2020年8月10日で、Bridger Air Tanker LLCとLive Oak Banking Companyの間で締結されています(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された当社S-4表登録説明書添付ファイル10.23(文書番号：333-266840)を参照して統合されます)。 |
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| 10.25 | | 融資契約は，日付は2020年2月3日であり，Bridger Aviation Services，LLCとRocky Mountain Bankの間で締結されている(当社が2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出した会社登録説明書S-4表添付ファイル10.24(文書番号：333-266840)を参照して合併することにより)。 |
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| 10.26 | | ブリジェール航空サービス会社、有限責任会社、落基山銀行、その相続人と譲受人の間で2022年6月8日に署名された免除·融資協定改正案第10.1号(引用会社により2022年12月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.27(書類番号：333-266840)が合併)。 |
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| 10.27 | | ブリジェール航空サービス会社、有限責任会社、落基山銀行、その相続人と譲受人の間で2022年11月3日に署名された融資協定の同意、免除および改正案10.2号(引用会社により2022年12月12日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表(文書番号：333-266840)添付ファイル10.28に編入)。 |
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| 10.28 | | ブリジェール航空サービス会社、有限責任会社、及び落基山銀行及びその相続人と譲受人との間で2022年12月28日に署名された融資協定第001-41603号修正案(2023年3月20日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K年報(第001-41603号文書)添付ファイル10.28を参照して編入)。 |
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| 10.29 | | 融資契約は、日付は2020年5月19日で、Bridger Air Tanker，1 LLCとLive Oak Banking Company(2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された会社S-4表登録説明書添付ファイル10.25(文書番号：333-266840)を参照して統合されます)。 |
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| 10.30++ | | 航空機購入契約は，日付は2018年4月13日であり，Longview Aviation Asset Management，Viking Air LimitedとBridger Air Tanker，LLCが締結されている(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表第10.26号(文書番号：333-266840)第10.26条を参照して合併)。 |
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| 10.31++ | | ランビユ航空サービス株式会社、維京航空有限公司とブリジェ空中給油機有限責任会社との間の航空機購入協定修正案3は、2019年4月3日(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表(書類番号：333-266840)第10.27号添付ファイルを引用して合併する)である。 |
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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| 10.32++ | | Longview Aviation Services Inc.，Viking Air LimitedとBridger Air Tanker，LLCの間の航空機購入プロトコル修正案4は、2019年5月7日である(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.28(文書番号：333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.33++ | | ランビユ航空サービス株式会社、維京航空有限公司とBridger Air Tanker，LLCの間で2019年11月11日に署名された航空機購入協定修正案5(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表(書類番号：333-266840)第10.29条を参照して合併する)。 |
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| 10.34++ | | ランビユ航空サービス株式会社、維京航空有限公司とブリッジ空中給油機有限責任会社との間の航空機購入協定修正案6は、2020年9月15日(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録声明S-4/A表(書類番号：333-266840)添付ファイル10.30を引用して合併する)である。 |
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| 10.35++ | | Longview Aviation Services Inc.，Viking Air LimitedとBridger Air Tanker，LLCの間の航空機購入プロトコル修正案7は，2020年10月21日(2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.31(文書番号：333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.36++ | | Longview Aviation Services Inc.，Viking Air LimitedとBridger Air Tanker，LLC間の航空機購入プロトコル修正案8は、2021年1月5日(2022年9月23日参照により米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.32(文書番号：333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.37++ | | ランビユ航空サービス株式会社、維京航空有限公司とブリジェール航空給油機有限責任会社との間の航空機購入協定修正案9は、2021年11月24日(参考会社が2022年9月23日に米国証券取引委員会に提出した会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.33(書類番号：333-266840)を統合することにより)。 |
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| 10.38++ | | Longview Aviation Services Inc.，Viking Air LimitedとBridger Air Tanker，LLC間の航空機購入プロトコル修正案10は、2022年8月5日(2022年9月23日参照により米国証券取引委員会に提出された会社登録説明書S-4/A表添付ファイル10.34(文書番号：333-266840)を参照して統合される)。 |
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| 10.39 | | 航空機経営リース協定は，期日は2023年7月10日であり，Element Aviation Services LLCとブリジャー航空航天グループ有限責任会社が締結した(引用会社により2023年10月17日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明(文書番号333-275051)添付ファイル10.39が設立された)。 |
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| 10.40 | | 航空機経営リース協定は，期日は2023年7月10日であり，Element Aviation Services LLCとブリジャー航空航天グループ有限責任会社が締結されている(引用会社により2023年10月17日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明(文書番号333-275051)添付ファイル10.40が成立)。 |
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| 10.41*+ | | サービス協定は、2023年11月17日に、ブリジャー航空航天グループホールディングスとブリジャー航空宇宙欧州会社の間で署名された。 |
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| 10.42* | | “サービス協定第1修正案”は、2024年1月18日、ブリジャー航空航天グループホールディングスとブリジャー航空宇宙欧州社が署名し、日付は2024年1月18日となっている。 |
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| 17.1 | | 2023年9月8日にデブラ·コールマンの辞表(添付ファイル17.1を参照して2023年9月13日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 |
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| 21.1* | | ブリジャー航空航天集団持株有限公司の子会社リスト。 |
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| 31.1* | | 2002年の“サバンズ-オキシリー法案”302節(米国連邦法典第18編7241節)に基づいて発行された会社最高経営責任者証明書。 |
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| 31.2* | | 2002年のサバンズ-オクスリ法案第302節(米国連邦法典第18編第7241節)による会社首席財務官の認証。 |
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| 32.1** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”第906節(米国連邦法典第18編(1350)節)による会社の最高経営責任者と最高財務責任者の認証。 |
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| 97.1* | | ブリジャー航空航天グループホールディングスは報酬の返還に関する政策を発表した。 |
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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| 101.INS* | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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| 101.Sch* | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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| 101.カール* | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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| 101.定義* | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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| 101.実験所* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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| 101.前期* | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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| 104* | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*ここで提出されたファイルです。
**資料は手紙で提供されます。
+S-K規制第601(A)(5)項によると、すべてのスケジュールおよび展示品は省略されています。ブリジャー航空航天グループホールディングス株式会社は、漏れたスケジュールまたは展示品のコピーを米国証券取引委員会に追加提供することに同意しなければなりません。
S-K条例第601(B)(10)(Iv)項によれば、本展示品の大部分の内容が編集されている。
#Bは、管理契約または補償計画を示します。
項目16.表格10-Kの概要。
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が2024年3月20日に正式に許可された以下の署名者がその署名を代表して署名することを正式に促した。
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| ブリジャーは航空宇宙グループHoldings，Inc.のメンバーだ。 |
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| 差出人： | | /S/Timothy Sheeehy |
| 名前： | | ティモシー·ヒイ |
| タイトル： | | 最高経営責任者 |
1934年の証券取引法の要求によると、本10-K表年次報告は、以下の者によって指定された身分と日付で署名された
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /S/Timothy Sheeehy | | 取締役CEO兼最高経営責任者 (首席行政主任) | | 2024年3月20日 |
| ティモシー·ヒイ | | |
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| /S/エリック·グラット | | 首席財務官 (首席会計·財務官) | | 2024年3月20日 |
| エリック·グラット | | |
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/S/ジェフリー·ケルト | | 取締役および取締役会非執行役員議長 | | 2024年3月20日 |
| ジェフリー·ケルト | | |
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/S/エリザベス·ファシトリー | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| エリザベス·ファシトリー | | |
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/S/アン·ハイエズ | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| アニー·ハイエズ | | |
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/S/ハイラー院長 | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| ディーン·ヘラー | | |
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寄稿S/トッド·ヘヒ | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| トッド·ヘシー | | |
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/S/ワイマン·ハワード | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| ワイマン·ハワード | | |
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寄稿S/マクアンドリュー·ルディスル | | 取締役首席投資官兼首席投資官 | | 2024年3月20日 |
| マクアンドリュー·ルディシル | | |
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/S/ロバート·サビッチ | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| ロバート·サヴィッチ | | |
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寄稿S/David·シェレンバーグ | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| デヴィッド·シェレンバーグ | | |
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/S/マシュー·ヒヒ | | 役員.取締役 | | 2024年3月20日 |
| マシュー·ヒイ | | |
