Tell-20231231誤り2023会計年度TELLURIAN社/DE/00000613981つは0.512820533.33Http://Fasb.org/us-GAAP/2023#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#OtherAssetsNonCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreationAmortifyHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#AcruedLiabilitiesCurrentHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#その他の負債は現在ではありませんHttp://Fasb.org/us-GAAP/2023#その他の負債は現在ではありません00000613982023-01-012023-12-310000061398アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2023-01-012023-12-310000061398告知:A 825プレミアム説明:2028メンバー2023-01-012023-12-3100000613982023-06-30ISO 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10高齢者安全説明日12025月25日2024-01-020000061398物語:NewAtTheMarketEquityOfferingProgramMemberアメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2024-02-210000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2020-12-31Utr:MMcf0000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2020-12-31Utr:MMcfe0000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2021-01-012021-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2021-01-012021-12-310000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2021-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2021-12-310000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2022-01-012022-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2022-01-012022-12-310000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2022-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2022-12-310000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2023-01-012023-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2023-01-012023-12-310000061398SRT:天然ガス備蓄メンバ2023-12-310000061398SRT:天然液化天然ガス備蓄メンバ2023-12-3100000613982023-10-012023-12-31
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023あるいは…。 | | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり 手数料書類番号001-5507
Tellurian Inc
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 06-0842255 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | |
ルイジアナ通り1201番地 | 3100号室です | ヒューストン、 | TX | | 77002 |
(主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(832) 962-4000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券: |
クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです | | 言ってくれ | | ニュー交所 | アメリカ有限責任会社 |
8.25%優先債券が2028年に満期になる | | テルズ | | ニュー交所 | アメリカ有限責任会社 |
| | | | | |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券: | ありません |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する¨
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
2023年6月30日まで,すなわち登録者が最近完成した第2財期の最終営業日であり,登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は約$である767,326千ドルは、当日の1株1.41ドルの終値に基づいている。本開示の目的のためにのみ、登録者の役員及び取締役がその日に保有する普通株は除外されており、これらの者は関連会社とみなされる可能性があるからである。このような執行者や取締役を関連会社として決定する決定は,必ずしも他の目的からの決定的な決定とは限らない.
782,393,431普通株は2024年2月8日に発行され発行される。
引用で編入された書類
2023年12月31日後120日以内に提出された最終依頼書の2024年株主総会に関連する部分は、本年度報告の第3部Form 10-Kに参照により組み込まれる。
Tellurian Inc.
2023年12月31日までの財政年度
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 第1部 | |
第一項と第二項。 | 私たちの業務と不動産は | 1 |
第1 A項。 | リスク要因 | 15 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 29 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 29 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 29 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 30 |
| 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株,関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 31 |
第六項です。 | [保留されている] | 32 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 39 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 76 |
第9条。 | 制御とプログラム | 76 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 76 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 77 |
| 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 78 |
第十一項。 | 役員報酬 | 78 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 78 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 78 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 78 |
| 第IV部 | |
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 79 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 85 |
サイン | | 86 |
前向きな陳述に関する警告情報
本報告の情報には、改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)と、改正された1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)が指す“前向き陳述”が含まれる。歴史的事実の陳述を除いて、私たちの財務状況、経営結果または経済表現に関するすべての活動、事件または発展、あるいは私たちが予想し、信じたり、未来に起こる可能性のある経済表現、または未来の経営の管理計画と目標に関連する陳述は、すべて前向きな陳述である。“予想”、“仮定”、“信じる”、“予算”、“考慮”、“継続”、“可能”、“見積もり”、“予想”、“予測”、“初歩”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“計画”、“提案”、“すべき”、“将会、“将”および同様の用語、フレーズ、および表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。このような展望的な陳述は他の事項を除いて:
•私たちの業務と将来性と私たちの全体的な戦略
•計画や見積もりの資本支出
•流動性と資本資源の獲得可能性
•私たちは流木プロジェクトを含む必要に応じて融資能力と融資取引の条項を獲得します
•私たちの上流資産の売却過程は
•収入と支出
•私たちのプロジェクトの進展と進展の時間を発展させます
•企業プロジェクトまたは他の権利、ビジネスまたは権利の属性および将来の価値;
•政府規制は、私たちが必要な政府の許可と承認を得る能力と時間を含む。
私たちの展望的な陳述は、私たちの経験と、私たちの歴史的傾向、現在の状況、期待された未来の発展と、このような状況で適切だと思う他の要素に対する私たちの見方に基づいた仮説と分析に基づいている。これらの陳述は、多くの既知および未知のリスクおよび不確実性の影響を受けることができ、これらのリスクおよび不確実性は、私たちの実際の結果および表現が前向き陳述に明示的または示唆された任意の未来の結果または表現と大きく異なることをもたらす可能性がある。実際の結果および表現が前向き陳述と明示的または暗示的な任意の未来の結果または表現と大きく異なる要因をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
•天然ガスと液化天然ガスの需要と価格の不確実性
•世界の液化天然ガス船の不足に関するリスクは
•私たちが予想していた競争優位を時代遅れにするかもしれない技術革新
•液化天然ガス輸送船に関するテロや軍事事件に関するリスク
•液化天然ガス業界に関連する立法と法規の変化は、重大なコンプライアンスコストと責任を規定する環境法と法規を含む
•国際貿易障壁の増加を含む液化天然ガス業界への政府の介入
•十分な流動資金を維持し、私たちのプロジェクトを実施するために十分な資本資源を引き付けることができるかどうかはわかりません
•私たちの限られた経営の歴史は
•私たちは重要な人材を引きつけて維持する能力を持っています
•海外でのビジネスや海外での取引相手に関するリスク
•私たちは第三者サービス提供者のスキルと専門知識に依存しています
•私たちのサプライヤー、顧客、他の取引相手が契約義務を履行する能力
•経営陣の将来の経営業績とキャッシュフローの見積もりに固有のリスクと不確実性
•私たちは債務調整のコンプライアンス能力を維持しています
•競争力のある液化天然ガス、パイプライン、その他のプロジェクトとの開発または拡張を含む競争要因の変化
•開発リスク、運営リスク、規制承認、およびこのような承認を維持する能力
•私たちは融資と他の取引を計画して改善する能力を持っている
•大流行や病気の爆発に関連するリスクは
•潜在的な減価費用と準備金の減少のリスク;
•訴訟事項と関連した危険と不確実性。
この報告書の展望的な陳述は本報告書の日までを見せてくれる。私たちは時々自発的に私たちの前の展望的な陳述を更新するかもしれないが、私たちは証券法がそうすることを要求しない限り、そうすることを約束しない。
定義する
S−X法規第4−10(A)条に規定するすべての用語が本報告で使用される場合には,法定規定の意味を持たなければならない。本明細書で使用される以下の用語は、以下の意味を有する
| | | | | |
ASC | 会計準則編集 |
Bcf | 10億立方フィートの天然ガス |
Bcfe | 6立方フィート/1バレルの液体を使用した10億立方フィートの天然ガス当量容積 |
凝析油 | 生貯蔵層温度と圧力で気相形態で存在する炭化水素が,製造時には表面圧力と温度で液体形態で存在する |
副署長と補佐署長 | 減価償却、損耗、償却 |
DFC | 繰延融資コスト |
エネルギー省/FECM | アメリカエネルギー省化石エネルギーと炭素管理事務所 |
EPC | 工事·調達·建築 |
FASB | 財務会計基準委員会 |
原料を供給する | 先端工事と設計 |
FERC | アメリカ連邦エネルギー管理委員会 |
FID | 漂流木プロジェクトに関する最終投資決定 |
自由貿易区国家 | アメリカと自由貿易協定が天然ガス貿易の国民待遇を規定している国 |
会計原則を公認する | アメリカ公認の会計原則 |
ヘンリー·ハッブル | ルイジアナ州にあるアメリカの天然ガスの共同市場価格決定点です。 |
液化天然ガス | 液化天然ガス |
LSTK | 1回の合計で鍵を払う |
マクフ | 千立方フィートの天然ガス |
MMBtu | 百万英熱単位 |
MMCF | 100万立方フィートの天然ガス |
MMCF/d | MMCF/日 |
MMcfe | 100万立方フィートの天然ガス当量体積、6立方フィート/1バレルの液体を使用した比率 |
Mtpa | 毎年百万トン |
NGA | 1938年天然ガス法が改正されました |
非自貿易協定国 | 米国との自由貿易協定で天然ガス貿易の国民待遇を規定している国はないが,それとの貿易を許可している |
ニューヨーク商品取引所 | ニューヨーク商品取引所 |
ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所 | ニューヨーク証券取引所アメリカ会社 |
石油.石油 | 原油と凝析油 |
ステップ1 | 漂流木を植えるターミナルの1番と2番
|
プリン | 未開発埋蔵量が明らかになった |
アメリカ証券取引委員会 | アメリカ証券取引委員会 |
スパ.スパ | 売買契約 |
汽車 | 天然ガスを液化天然ガスに冷却するための一連の冷凍圧縮機回路からなる工業施設 |
イギリス.イギリス | イギリス.イギリス |
アメリカです。 | アメリカです |
USACE | アメリカ陸軍工兵団 |
私たちが油井や栽培面積を持っている情報については,“純”油井や栽培面積は,総油井や栽培面積に我々の作業権益を乗じることで決定される。他の説明がない限り、言及されたすべての油井とエーカーは毛収入である。
第1部
プロジェクト1と2.私たちの業務と物件
概要
デラウェア州のTellurian Inc.(“Tellurian”、“We”、“Our”または“Company”)はヒューストンに本部を置く会社であり、同社は液化天然ガス端末施設(“漂流木端末”)と関連パイプラインを含む一連の液化天然ガスマーケティングおよびインフラ資産の開発、運営を計画している。漂流木埠頭と関連配管を総称して“漂流木プロジェクト”と呼ぶ。私たちはまた上流天然ガス資産を持っている;2024年2月6日、私たちはこれらの資産の売却を検討していると発表した。私たちは漂流木プロジェクトと私たちの上流資産を“業務”と呼んでいる。2023年12月31日まで、私たちの上流天然ガス資産の純敷地は300,034エーカーで、ルイジアナ州北部海エンスビルシェール傾向地区の161の生産井で権益を持っている。私たちの業務は段階的に発展するかもしれない
我々の実行戦略の一部として,我々の資産基盤の増加を含め,天然ガスバリューチェーン上の第三者と様々なビジネス合意を達成することを考える。私たちはまた世界の取引相手に液化天然ガスを直接販売するなどの活動を行っています。私たちは相変わらず漂流木プロジェクトの資金調達と建設に重点を置いている。
私たちは三つの報告可能な部門で私たちの運営を管理して報告する。上流ゾーンの組織と運営は,天然ガスの生産,収集,輸送,天然ガス資産の買収·開発のためである。中流域の組織はLNG端末やパイプラインの開発,建設,運営のためである。マーケティングと取引部門の組織と運営は主に主に上流部門が生産した天然ガスを購入と販売し、漂流木埠頭の液化天然ガス生産能力をマーケティングし、液化天然ガス取引を行う。
私たちは変化する経済環境、世界の政治構造の動態、潜在的な取引相手の需要、その他の要素に基づいて、私たちの業務範囲とその他の側面を評価し続けている。私たちが私たちの業務をどのように実行するかは、私たちが継続的に分析した結果、変化する業務条件、市場フィードバックを含む様々な要素に基づいている。
重大な事件の概要
浮木プロジェクト活動
2023年、私たちは漂流木埠頭の建設推進に重要な歩みを踏み出し、杭基礎とコンクリート基礎が進展した。また,いくつかのパイプのFERC証明書を取得し,長いリードプロジェクトの製造を進めている。
債務減免
2023年第1四半期に、私たちは合計約166.7ドルの借金元金残高を返済した。
債務再融資
当社は2023年8月15日に、元金総額2.5億ドルが2025年10月1日に満期となる10%高級担保手形(“高級手形”)および元金総額約8,330万ドルが2025年10月1日に満期となる6%担保交換可能手形(“交換可能手形”)(総称して“置換手形”)を発行·売却した。置換手形を発行した後、当社の元金総額6.00%の高級担保交換可能株式手形(“清算済持ち株手形”)項下の元金総額5.00億ドルに達する未償還元金は清算及び解除された。
上流天然ガス掘削活動
2023年12月31日までの年度中に,運営しているハイエンスビル油井5本を操業し,操業している未運営のハイエンスビル油井9本に参加した
天然ガス性質
埋蔵量
私たちの天然ガス資産の純敷地は30,034エーカーで、ルイジアナ州北部ヘエンスビルシェール傾向地区の161の生産井で権益を持っています。2023年12月31日までの年間の平均純生産量は約198.6 MMcf/dです。2023年12月31日現在、明らかにされた埋蔵量はこれらの資産に関連しています。埋蔵量は地質と工事データが合理的に確定的に証明され、現有の経済と運営条件下(即ち推定の日のコスト)であり、今後数年で既知の石油·ガス貯蔵から採掘できる天然ガスと凝縮油の推定数量であることが明らかになった。埋蔵量は開発済み埋蔵量と未開発埋蔵量に分類されることが明らかになった。
我々の2023年12月31日までの埋蔵量は,独立石油エンジニアリング社オランダヒュアール連合(NSAI)が推定し,次の表に並んでいる。米国証券取引委員会規則によると、国家天然ガス工業協会の推定は、2023年1月から12月までの毎月の天然ガス価格の12カ月の未加重算術平均値に基づいている。価格には、契約スケジュールによって規定される既存価格の変化を考慮することが含まれているが、将来の条件に応じて増加または減少する価格は含まれていない。2023年12月31日までの埋蔵量推定価格はMMBtu天然ガスあたり2.64ドルであり,エネルギー含有量,輸送費,市場差に応じて調整した
次の表は2023年12月31日までに明らかになった埋蔵量を示しています
| | | | | |
| 天然ガス (MMcf) |
埋蔵量が明らかになった(2023年12月31日現在): | |
開発する | 178,036 | |
未開発 | — | |
埋蔵量を総明らかにする | 178,036 | |
2023年12月31日現在、埋蔵量の割引将来の純キャッシュフローの標準化測定基準は約1.254億ドルであることが明らかになった。
当社は2023年12月31日までに約4,540万ドルをかけて未開発埋蔵量を明らかにした開発埋蔵量に変換した。同社は約41個の明らかにされた未開発埋蔵量を明らかにした開発埋蔵量に変換し,転化率は約18%であった
第1頁からの天然ガス生産活動に関する補足開示を参照71より詳細な情報を知るために
備蓄報告作成·技術資格と使用技術の制御
我々の2023年12月31日の備蓄報告は、米国証券取引委員会が策定したガイドラインに基づいて国家海洋局によって作成された。備蓄の定義は米国証券取引委員会S-Xが規定する定義に合致する。NSAIは,評価中の財産権益,このような財産の生産量,現在の運営と開発コスト,現在の生産価格,現在と将来の運営および生産販売,地球科学と工学データに関する合意および我々が提供する他の情報の審査に基づいて予備報告を作成した。NSAIに提出する前に,わが社の博識なメンバーがこれらの情報を審査し,その正確性と完全性を確保した。2023年12月31日までの準備金推定作成作業を監督するNSAIが個人の専門資格を監視することを決定した手紙が、本報告書添付ファイル99.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれた。
内部で、上級副社長は私たちの準備プロセスを監視する責任がある。私たちの上級副総裁は石油と天然ガス業界で20年以上の経験があり、その大部分は石油貯蔵工事と資産管理の面である。彼女はバージニア工科大学と州立大学を卒業し、化学工学とフランス語の二重学位を持ち、ヒューストン大学を卒業し、工商管理修士号を持っている。彼女のキャリアの中で、彼女は複数のアメリカ陸上と国際プロジェクトの中で多種の技術と指導職を務めたことがあり、油貯蔵工事と貯蔵管理、生産工事、計画と資産管理を含む。彼女はテキサス州の勤務専門エンジニアでもある。
生産する
2023年,2022年,2021年12月31日までの年度で,72,477 MMcf,47,322 MMcfと14,302 MMcf天然ガスを生産し,平均販売価格は1立方メートル当たり2.25ドル,5.78ドル,3.52ドルであった。12月31日現在、2023年、2022年、2021年までの天然ガス生産と運営コストはそれぞれ1立方メートル当たり0.44ドル、0.37ドル、0.48ドルである。
掘削活動
次の表中の情報は未来の業績の指示的な情報と見なすべきではなく、掘削された生産井の数量、発見された埋蔵量の数量或いは経済価値の間に必ず何の関連があると仮定すべきではない。ドライウェルは1種の探井、開発井或いは延伸井であり、十分な数量の石油或いは天然ガスを生産できないことが証明されているため、油井或いはガス井の完成井とすることができない。生産井とは,ドライウェルではない探井,開発井,あるいは延伸井である。完成とは,石油や天然ガスを生産するための恒久的な設備を設置すること,あるいはドライウェルについては,その油井が廃棄されたことを関係当局に報告することである。掘削済み数とは、会計年度内のいつでも完了する井戸数であり、いつでも掘削を開始する。表に過去3年間の純生産井とドライウェル開発井,作業井と未作業井の数を示す。
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| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
開発井: | | | | | |
生産効率が高い | 3.7 | | | 13.5 | | | 6.9 | |
これは乾いています | — | | | — | | | — | |
この報告書で述べたどの時期にも、私たちは井戸を掘削したことがない。 | | | | | | |
ウェルズ
2023年12月31日までに、128本(純額49.3本)の生産ガス井の作業権益を持っている。2023年12月31日現在,工芸井は10本(純額6.4口)である
栽培面積
私たちは9,003ヘクタール(純額7,950ムー)が開発された賃貸エーカーの土地を、生産用途別に持っている。また,我々は23,090総面積(22,084純額)の未開発賃貸エーカーを持っている。未開発総面積の中で、18 208エーカーが生産されておらず、その中の2 822エーカーの毛面積と純面積は2024年に満期になり、期限までに敷地面積の間隔単位で生産が確立されない限り、またはこのようなレンタル権が延期または更新されない限り。
数量承諾
当社は非関連会社との天然ガス収集約束を受けており、これらの会社は上流部分のハイエンスビルシェールの将来の天然ガス生産に専門的な収集能力を提供している。天然ガス収集協定は、当社が各契約条項の最低生産量約束に達していない範囲で借金を支払うことを要求するかもしれません。2024年の最低音量承諾総額は約62.4 MMBtu,2025年は49.2 MMBtu,2026年は28.6 MMBtu,2027年は9.5 MMBtuと予想される。その会社は主に既存の埋蔵量を利用してこの約束を履行すると予想される。同社は現在の生産量、予想される未来の生産量と未来の発展計画をモニタリングし、その将来の約束を満たす。付記10を参照引受金とその他の事項より多くの情報を得るために。
採取、加工、輸送
天然ガス資産の買収の一部として、私たちが生産した天然ガスを第三者収集システムに輸送するいくつかの収集システムも買収した。これらのシステムとハイエンスビルシェール傾向の他の利用可能な中流施設とサービスは、私たちの現在の運営と最近の成長を満たすのに十分だと信じています
政府規則
我々の業務は、NGA、2005年エネルギー政策法案(EP 2005)、石油汚染法案、国家環境政策法案(NEPA)、清浄空気法(CAA)、クリーン水法(CWA)、資源保護·回収法案(RCRA)、1968年天然ガスパイプライン安全法案(改正され、最新の2002年パイプライン安全改善法案(PSIA)を含む)を含む幅広い連邦、州、地方法規、規則、法規、法律によって制約されるであろう。時々改正された“海岸帯管理法”(以下“海岸区管理法”)と呼ばれている。これらの法規は、空中、陸地および水への排出と放出、および危険材料と固体および危険廃棄物の処理、発生、貯蔵、処置を含む、液化天然ガス施設、天然ガスパイプラインおよび天然ガス生産性質の認可、建設と運営に関連する分野をカバーしている。これらの法律は,FERC,米国環境保護局(EPA),エネルギー省/FECM,米国交通部(DOT),配管·危険材料安全管理局(PHMSA),ルイジアナ州環境品質部,ルイジアナ州自然資源部を含むが,政府機関によって管理·実行されている。また、我々の業務を確立し、運営するには、漂流木プロジェクトの建設と運営、歴史保護諮問委員会、米国SACE、米国商務部、国家海洋漁業局、米国内務省、米国魚類·野生動物管理局、および米国国土安全保障省の諮問と承認を含む多くの他の政府と規制許可と承認が必要となる。また,漂流木プロジェクトの全ライフサイクルにわたって,我々の施設運営と維持の要求をFERC,PHMSA,他の連邦,州規制機関に定期的に報告することを遵守する。
適用される連邦、州および地方の法律、規則および法規を遵守しないことは、重大な行政、民事および/または刑事罰、および/または必要な許可を得ることができず、保留する可能性がある。米国司法省などの刑事·規制法執行機関はすでに調査を行い、わが業界内の他社に対して刑事·民事処罰を実施している。
私たちは以下を含む漂流木プロジェクトに関する規制許可と承認を得ました
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代理店 | ライセンス/コンサルティング | 承認日(所期の) |
FERC | NGA第3部と第7部承認 NGA第7節関連パイプ承認 | 2019年4月18日 2023年4月21日 |
名無しさん | NGAセクション-3承認 | 自己貿易協定国:2017年2月28日(3968);2018年12月6日改正(3968-A); 2020年12月18日(4641)に改訂された。
非自貿協定国:2019年5月2日(4373); 2020年12月10日に改訂された(4373-A) 2020年12月18日改正(4641年) |
USACE | CWA節-404 “河川と港湾法”第10節−液化天然ガス端末 | 2019年5月3日 2019年5月3日 |
CWA第404条関連管、河川及び港湾法第10条関連管 | 2023年1月31日 2023年1月31日 |
アメリカ沿岸警備隊 | 同意書と初歩的な水適合性評価 | 2016年6月21日 |
後続水適合性評価と推薦状 | 2017年4月25日 |
アメリカの魚類と野生動物サービス局は | 第七条“絶滅危惧種法”相談する 関連パイプ“絶滅危惧種法案”第7節諮問
| 2017年9月19日;2019年2月7日
2021年8月11日;2021年10月27日;2022年4月26日;2022年6月30日 |
国家海洋·大気管理局/国家海洋漁業局 | 条例第7節“絶滅危惧種法”相談する | 2018年2月14日 |
マグヌソン-スティーブンス漁業管理と保護法基本的な魚類生息地相談 | 2017年10月3日 |
海洋哺乳動物保護法相談する | 2017年10月3日 |
状態.状態 | | |
ルイジアナ州自然資源部−海岸管理局 | 海岸使用許可証と海岸帯一貫性ライセンス、アメリカSACEとの共同ライセンス | 2023年6月7日(延期) |
ルイジアナ州環境品質局−大気質局 | 液化天然ガス端末の空気許可証
ギリス圧縮機駅の空中許可証
インド·バユーガスステーションの航空許可証 | 2023年11月20日(更新)
2022年7月6日(更新)
2023年4月26日 |
ルイジアナ州歴史保護事務所 | 第106節お問い合わせ
| 2016年6月29日同意を受けました |
2016年11月22日了解 |
2017年4月13日了解 |
2019年3月1日に受け取った同意 |
関連配管−第106条お問い合わせ | 2021年7月28日に受け取った同意 |
2021年11月15日に受け取った同意 |
2022年3月16日に受け取った同意 |
2022年7月26日に受け取った同意 |
連邦エネルギー管理委員会
天然ガス液化施設とパイプラインの設計、建設と運営、液化天然ガス輸出と天然ガス輸送はすべて厳格な監督管理を受ける活動である。漂流木プロジェクトの立地,建設,運営のために,FERCによるNGA第3節と第7節の認可,および上表で詳細に説明した他のいくつかの材料政府·規制部門の承認と許可を得た。漂流木ターミナルの建設はすでに始まっている
ある潜在的な商業取引に関する規制の確実性を確保するために、当社の付属会社漂流木ホールディングス(“漂流木ホールディングス”)および漂流木液化天然ガス有限責任会社(“漂流木液化天然ガス”(“漂流木液化天然ガス”)は、2020年11月13日にFERCに、将来的な付属上流サプライヤーから天然ガスを購入できるようにするために必要な他の予想免除を求める要望書をFERCに提出し、対外貿易における液化天然ガス輸出としての長期契約により、これらの天然ガスは異なる関連会社に転売される可能性がある。2021年1月19日、FERCは、(1)潜在的な付属サプライヤーから天然ガスを購入する協定と、(2)液化天然ガスを外国貿易子会社に販売する協定と、を含む、将来提案される取引に予想される有限免除売買手配の禁止を付与する命令を発表した
2005年にEPActは、EPAct 2005で特別に規定されているにもかかわらず、FERCがLNG端末の立地、建設、拡張、または運営申請を承認または拒否する独占的権力を確立または明確にするためにNGA第3条を改正したが、他の任意の連邦機関がLNG端末に関連する権力または責任に影響を与えることを目的とした他の適用法は何もない。
2002年、FERCは、液化天然ガス端末所有者が非差別的な料金で開放アクセスサービスを提供する必要もなく、FERCに料金率または料金表を準備する必要もなく、FERC規制に適用される州間天然ガスパイプラインの要求とは異なるFERCに料金率、条項および条件を緩和的な規制を実施すると結論した。2005年にEPActがFERCの政策を編纂したにもかかわらず、これらの条項は2015年1月1日に満了した。それにもかかわらず、FERCが液化天然ガス端末運営を緩和する長期政策を改正しようとしているという兆候は何も見られなかった。
州間天然ガス輸送施設の建設と運営は,パイプライン施設,その他に必要な政府や規制承認を含め,FERCの公共利便性と必要性証明を得る必要がある。この点で,2019年4月,漂流木管路有限責任会社(“漂流木管路”)は,漂流木プロジェクトの一部である管路の建設·運営の公共利便性と必要性証明書を取得した。2021年6月17日,漂流木管路はFERC案号中のNGA第7条(C)条に基づいて申請した。改訂されたCP 21−465−000は,連邦エネルギー委員会に公共利便性と必要性証明書の発行と承認を求め,42インチ直径の天然ガスパイプライン2本,約211,200馬力の圧縮機ステーションとその付属施設を建設,運営するために,ルイジアナ州のボレッドとカルカシー教区に位置し,最大の季節的天然ガス能力,1日5.7 bcfを提供する。(“200号線、300号線工事”)。2023年4月21日、同機関の2023年5月2日の訂正により、FERCは申請を承認し、200号線と300号線プロジェクトの建設·運営の公共利便性と必要性証明書を発行した。訴訟の介入者(健康ベイとセラクラブ)はFERCの証明書発行命令の再審理を請求し,FERCは2023年6月22日の法律施行でこの請求を拒否した。
2023年8月21日、健康湾岸とセラクラブは、2023年4月21日のFERC命令の審査を要求する米コロンビア特区巡回控訴裁判所に嘆願した。浮木液化天然ガスと浮木管路は2023年9月8日に介入に動いた。2023年10月11日、裁判所は浮木液化天然ガスと浮木パイプライン会社の介入動議を承認した。状況紹介は進行中です
2023年10月4日、漂流木液化天然ガスおよび漂流木管は、漂流木管および漂流木端末の建設完了および使用開始時間の延長を要求する要請をFERCに提出した。浮木液化天然ガスと浮木パイプラインは、これらの浮木プロジェクト施設の建設と投入を可能にするために、FERCに約36ヶ月の延長を許可することを要求している。FERCは2024年2月15日にこの要請を承認した;延長を経て、FERC命令は2029年4月18日までに建設を完了することを要求した。完成後,同施設の生産能力は約27.6百万トン/年であった
NGAによれば、FERCの管轄権は、一般に州間商業における天然ガス輸送、州間商業における天然ガスの販売、家庭、商業、工業または任意の他の用途のための最終消費の転売、およびそのような輸送または販売に従事する天然ガス会社に延長される。FERCの管轄には天然ガスの生産、収集、現地流通、または輸出は含まれていない。
具体的には、FERCが州間天然ガスパイプラインを管理する権力には、
•天然ガス輸送と関連サービスの料金と料金
•新しい施設の認証と建設
•サービスと施設の拡張と廃棄
•勘定と記録を保存する
•施設の購入と処分
•サービスの開始と終了;および
•いろいろなことがあります。
さらに、FERCは、州間商業における天然ガス輸送または販売の“公正かつ合理的な料率”を承認し、必要に応じて設定する権利がある。これに関連して、NGAによれば、私たちが提案するパイプは、私たち自身の関連会社を含めて、レートまたはサービス条項および条件の点で適切に差別または委託者を与えることを許可されないであろう。
2005年EPA改正案は、非司法管轄の生産者を含む任意のエンティティが、天然ガスの購入または販売または輸送サービスの購入または販売時にいかなる詐欺的または操作的な装置または装置を使用するかは違法であり、連邦エネルギー規制委員会の規制を受け、連邦エネルギー規制委員会が規定する規則に違反すると規定している。逆操作規則は、州内または他の非管轄範囲内の販売、収集または生産のみに関連する活動には適用されないが、これらの活動がFERCによって管轄されている天然ガスの販売、購入または輸送に関連する限り、他の非管轄実体の活動に適用される。2005年にEPActはFERCにNGAや天然ガス政策法案に違反した行為に民事処罰を科すことを許可し、毎回の違反は1日約150万ドルであった。
FERCは2022年2月18日、(1)国家環境政策法案第7条に基づいて公共の利便性と必要性のために新たな州間天然ガス輸送プロジェクトが必要かどうかを決定する更新された政策声明を発表し、(2)FERCが“国家環境政策法案”および“NGA”に基づく審査で天然ガスインフラプロジェクトの気候変動への影響をどのように評価するかを説明する臨時政策声明を発表した。FERCは2022年3月24日に政策声明案を再発表し、補足意見の提供を求めた。FERCが最終政策声明を発表する前に、FERCは政策声明草案を新しいまたは係属中の申請に適用しないだろう。最終政策声明がいつ発表されるか、または発表されるかどうかは不明だ
FERCは2023年10月23日に第900号命令の最終規則を発表し,自然災害による潜在的影響に関する液化天然ガス施設工事と設計材料の規定を改正した。最終ルールは,主に地震や他の自然災害に関するFERCの指導文書に含まれる従来の時代遅れ技術基準と符号化の工程と設計情報材料の抽出法を削除した.委員会は第900号命令で,最終規則にはトレーサビリティはないが,新たな液化天然ガス施設の建設や既存の液化天然ガス施設の再稼働申請に適用されると指摘した。
私たちが生産した天然ガスの輸送、そして私たちがこのような輸送に支払う価格は、上記の法律法規の大きな影響を受けるだろう。
アメリカエネルギー省化石エネルギー輸出許可証事務室
NGAによると、自貿易協定国家への天然ガスの輸出は公共利益に合致すると考えられ、自貿易協定国家への液化天然ガス輸出の許可はエネルギー省/FECMが承認し、“修正または遅延してはならない”としている。現在液化天然ガスを輸入できる自己貿易協定国には、カナダ、チリ、コロンビア、ヨルダン、メキシコ、シンガポール、韓国、ドミニカ共和国が含まれているが、これらに限定されない。エネルギー省/FECMが提案された天然ガス輸出が公共利益に合致しないことを発見しない限り,非FTA国への天然ガス輸出は認可されている。浮木LNGは米国エネルギー省/FECMの許可を得て,FTA国にLNGを輸出することができ,輸出期限は30年,非FTA国にLNGを輸出し,輸出期限は2050年12月31日までであり,輸出量は最高で年間1,415.3 Bcf天然ガスに達する。
2023年4月21日、エネルギー省/FECMは、非自由貿易協定国への天然ガス輸出の許可中の輸出締め切りの開始に関する政策声明を発表し、非FTA国への液化天然ガス輸出の延長を承認することに関するエネルギー省/FECMの基準を変更した。政策声明では、エネルギー省/FECMは、許可所有者が国内生産天然ガス(液化天然ガスを含む)の非自己貿易協定国への輸出を開始する7年間の期限を再確認し、通常、輸出が開始されていない場合、許可所有者がいくつかの要求を満たさない限り、非自己貿易協定許可が7年間の期限の終了時に失効することを許可することを意図していると通知している。具体的には、エネルギー省/FECMは、延期を求める非自由貿易協定ライセンス所持者に、(1)ライセンス所持者が延期請求を行う前に関連輸出施設の建設を実際に開始したこと、(2)ライセンス所持者が開始締め切りまでに完了できないこと、ライセンス所持者が制御できない責任軽減可能な場合の結果であり、天災に限定されないことを含む。この政策宣言はFTA国への輸出には適用されない
2024年1月26日、バイデン政府は非自貿易協定国への液化天然ガス輸出の新たな申請と承認待ちの申請を一時停止することを発表した。この一時停止は、エネルギー省がこのような許可の基本的な経済および環境分析を更新することができるまで有効である。本公告はこれまでに発表された非に影響を与えない
自貿易協定許可または自貿易協定許可申請。さらに、エネルギー省は、既存の非自己貿易協定の許可発効日を延長する申請はまだ一時停止の影響を受けないことを明らかにした。
パイプと危険材料の安全に関する連邦と州法規
1968年“天然ガスパイプライン安全法”(以下、“NGPSA”)は、エネルギー省に、天然ガス(可燃性、有毒または腐食性)および他のガスのパイプライン輸送、ならびに液化天然ガスの輸送および貯蔵を規制することを許可した。NGPSAの改正案は、1979年の“配管安全法”を含み、液体導管と、試験、教育、訓練、通信分野を管理するPSIAとを含む。改正されたNGPSAはまた、パイプライン安全規定違反行為に対して最高266,015ドルの民事処罰、一連の関連違反行為に対して最高2,660,135ドルの罰金、および液化天然ガスパイプライン施設違反行為ごとに最高97,179ドルの追加罰金を科すことを許可した
PHMSAは最低連邦安全基準に基づいて管内の天然ガス収集,輸送と分配システムのパイプライン安全法規を管理している。PHMSAはまた,陸上液化天然ガス施設の安全法規を制定し実行しており,陸上液化天然ガス施設は液化天然ガスを輸送または貯蔵するためのパイプライン施設として定義されており,このような安全基準に適合している。これらの規定は液化天然ガス施設の立地、設計、施工、設備、運営、人員資格と訓練、消防と安全面の要求に関連する。漂流木ターミナルはPHMSAのこのような規定によって制限されるであろう。
漂流木プロジェクトの一部を構成する管路もPSIA下の管路を含むPHMSAによって規制される。PHMSAパイプライン安全事務室はPSIAの管理を担当しており,パイプライン会社に人口密度の高い地域に存在する天然ガス輸送パイプラインの広範な完全性テストを要求しており,これらの地域は“高結果地域”に指定されている。パイプ会社は7年ごとに完全性テストを行うように要求されている。リスク評価は、特定のパイプサービスの地理的地域の人口密度、およびパイプ及びその保護層の年限と状況を含む多くの要素に基づいている。試験には水圧試験、内部電子試験、または配管の直接評価が含まれる。配管完全性テストに加えて、配管会社は従業員が適切な訓練を受けることを確保するために、資格認証計画を実施しなければならない。パイプライン事業者はまた、天然ガス輸送パイプラインの完全性管理計画を策定しなければならず、これは、パイプライン運営者がパイプの完全性を持続的に評価することを要求する;深刻な結果に影響を与える可能性のあるパイプセグメントの適用脅威を識別し、決定すること;データ収集、統合と分析を改善すること;必要に応じてパイプの修復と修復を行うこと;および予防と緩和措置を実施することを要求する。
2020年12月27日,2021年総合支出法案の一部として,2020年の“我々のパイプラインインフラの保護と安全強化法案”(PIPES Act)が法律に署名された。この立法はPHMSA配管安全計画を2023年度まで再許可し、配管安全改善の進展を規定している。この立法にはPHMSAへの指令が含まれており、既存の大型液化天然ガス施設法規の更新を要求している
2021年1月11日、PHMSAは連邦登録簿に最終規則を公表し、連邦パイプ安全法規を改訂して監督管理負担を軽減し、天然ガス輸送、分配と収集パイプラインシステムの建設、維持と運営においてより大きな柔軟性を提供し、圧力容器の腐食制御要求とテスト要求を更新することを含む。2021年10月1日からこの規則を強制的に遵守する
2021年11月15日、PHMSAは連邦登録簿に最終規則を公表し、陸上天然ガス収集パイプラインの安全性を高めるために連邦パイプライン安全条例を改正した。この規則は報告書をすべての天然ガス収集事業者に拡大し、特定の大直径と高運転圧力の天然ガス収集パイプラインに最低安全要求を適用することを要求する。本規定は2022年5月16日から施行される。
2022年4月8日、その後、2023年8月1日に修正されたPHMSAは、連邦登録簿に最終規則を公表し、新規かつ完全に置換された大多数の陸上天然ガス輸送、特定の天然ガス収集、および直径6インチ以上の危険液体導管に適用される連邦管安全規制を改正した。改正された法規では,PHMSAはこれらの配管のオペレータが破裂緩和弁を設置するか,あるいは同等の技術を代替する要求を規定し,これらの弁の最低性能基準を確立し,破裂弁間距離,メンテナンスと検査およびリスク分析などの要求を緩和した。最終規則は2022年10月5日に発効し,最終規則の訂正は2023年8月1日から発効する。
2022年8月24日、その後、2022年10月25日と2023年4月24日に修正されたPHMSAは連邦登録簿に最終規則を発表し、陸上天然ガス輸送パイプラインの安全向上に関連する連邦パイプライン安全法規を改正した。この最終規則中の改訂はある完全性管理条項を明確にし、変化過程の管理を編纂し、ガスパイプラインの腐食制御要求を更新と強化し、事業者に極端な天気事件後にパイプを検査し、完全性管理評価要求を強化し、高結果区域の修理標準を調整し、非高結果区域のために新しい修理標準を作成し、そして改訂と関連する具体的な定義を改訂或いは作成することを要求した。最終規則は2023年5月24日に施行された
漂流木プロジェクトの一部を構成する配管はPHMSAによって規制され,コンプライアンスに関連する設備や運営の資本や運営コストに及ぶ。これらのコンプライアンスコストが私たちの財務業績に大きな影響を与えると信じる理由はありませんが、このようなコストの重要性は、将来の事件と、漂流木プロジェクトまたは関連パイプの全ライフサイクルにわたってコンプライアンスを達成し、維持する能力に依存します。
1968年天然ガスパイプライン安全法
ルイジアナ州はまた、NGPSAに基づいて、あるパイプの建設と運営時に安全基準を遵守し、パイプを定期的に検査することを要求するいくつかの連邦パイプ安全基準を管理している。NGPSAを遵守しないことは行政、民事、刑事制裁の実施につながる可能性がある。
他の政府の許可、承認、許可
漂流木プロジェクトの建設と運営には、交通部、歴史保護諮問委員会、アメリカSACE、アメリカ商務部、国家海洋漁業局、アメリカ内務省、アメリカ魚類と野生動植物管理局、環境保護局、アメリカ国土安全保障省を含む他の連邦と州機関の連邦許可、承認と諮問を得る必要がある。建設に必要な許可と承認が取得され、漂流木プロジェクトを維持していく必要がある。適用されるライセンス、承認および許可を遵守しないことは、重大な行政、民事および/または刑事罰、および/またはそのようなライセンス、承認および許可を保持できない可能性がある。
漂流木プロジェクトに適用される3つの重要なライセンスは、CWAのUSACE第404条/“河川及び港湾法”の第10条、CAA第5章運営許可証、及び重大な悪化防止許可証であり、後の2つのライセンスはルイジアナ州環境品質部によって発行される。すべての漂流木埠頭と関連パイプは、米国SACEの漂流木埠頭に対する環境影響声明と決定記録に規定されている調査結果と条件の審査と承認、および米国SACEの許可を得ている[それに関連するパイプ]“国家環境政策法”の要求に基づく。ルイジアナ州環境品質部はすでに“重大な悪化防止許可証”を発行しており,これは漂流木埠頭の建設開始に必要なものであり,第5章運営許可証である
環境規制
私たちの業務は、環境と自然資源の保護、危険材料の生成、貯蔵、処分、固体と危険廃棄物、その他の事項に関する様々な連邦、州、地方の法律と法規を遵守し、遵守している。これらの環境法律や条例は、環境への影響や環境に放出可能な物質の種類、数量、濃度を制限または禁止することができ、支出を大量に遵守する必要があり、業務のコストや産出に影響を与える可能性があり、守らない行為に重大な行政、民事および/または刑事罰を加える可能性があり、重大な責任を招く可能性がある。これらの法律法規は将来的に改正または改正される可能性があり、これは材料コストを加えるか、または操作制限または変更が必要になる可能性がある。
バイデン政府はすでに多くの行政命令を発表しており、連邦機関に行動を指示し、我々の業務に適用される法規やガイドラインを変更する可能性がある
例えば、14008号行政命令“国内外の気候危機に対応する”86 FR 7619(2021年1月27日)は、“高炭素投資ではなく、気候に応じた投資への資本の流れを促進する”政策を確立した。また、各機関の担当者に、各機関が提供する任意の化石燃料補助金を決定し、2022年度以降の予算申請から化石燃料補助金を廃止することを求めている
行政命令13990号は“公衆の健康と環境を保護し、気候危機に対応するために科学を回復する”、86 FR 7037(2021年1月20日)は、トランプ政権が採択した法規と政策を審査し、“気候危機に対応する”よう各機関に指示した。それは環境保護局に石油と天然ガス部門の排出制限を含む特定の法規の一時停止、改正、または廃止を考慮することを明確に指示した。また、行政命令13990号は連邦機関間ワーキンググループを設置し、各機関が“炭素の社会コスト”をその意思決定に組み込む方法を提案した。また、行政命令13990号は、ホワイトハウス環境品質委員会に、気候変動問題のガイドライン草案を審査し、気候変動審査を強化するために気候変動審査を強化するようにホワイトハウス環境品質委員会に指示した。2022年11月、環境保護局は温室効果ガスの社会コストに関する技術報告についてパブリックコメントを求め、環境保護局の過去の見積もりよりもはるかに高い社会炭素コストを推定する外部同業者審査を行っていることを発表した。2023年2月9日、同業者レビューチームを選択して本技術報告をレビューし、2023年5月4日にこの報告に対する最終コメントを発表した。環境保護局によると、それは同業者の審査の提案を考慮している。
“国家環境政策法”それは.“国家環境政策法”と類似した州法律法規は,提案プロジェクトの環境影響の審査を政府機関に要求している。2023年1月9日CEQは連邦機関に関する
国家環境政策法の下で温室効果ガス(“温室効果ガス”)排出と気候変動を審議した。2023年6月3日,総裁·バイ登は“2023年財政責任法案”に署名し,“国家環境政策法”を改正し,“国家環境政策法”の流れの簡素化を目指した。2023年7月31日,環境品質委員会は,“財政責任法”の一部である“国家環境政策法”改正案を実施し,先の“国家環境政策法”を改正し,環境審査過程の効率と効力を向上させるために提案された“国家環境政策法”を公表した。“国家環境政策法”の規制と指導に関するこれらと将来の発展が私たちに与える影響は現在のところ確定できておらず、特に私たちの業務と開発プロジェクトについては未来の連邦が承認する必要があるかもしれない。
空気清浄法CAAと類似の国家法律法規は規制された源からの空気汚染物質の排出を制限し、各種の監視と報告要求、その他の要求を提出した。漂流木プロジェクトには、施工前の許可および運営許可の要求を含む、連邦CAAおよび同様の州や地方の法律によって拘束された施設や業務が含まれる。民航局や同様の国家法律法規によると、大気汚染制御装置の維持や許可および承認に関連する資本支出の支払いを要求される可能性がある。
2023年12月2日、米国環境保護庁は、石油と天然ガス作業におけるメタンと揮発性有機化合物の排出を削減するための最終規則を発表した。この規則は新しいソースと既存のソースに対する個別的な要求を規定する。新しい汚染源については、この規則は、油井の通常の燃焼を段階的に制限し、漏れ検出および修復、貯蔵容器、空気圧コントローラ、およびポンプの規定を含む。現在の源について,環境保護局は各州が石油と天然ガス作業のメタン排出を規制する際に従うための排出ガイドラインを発表した。各州の計画は連邦要求と類似した基準を組み込むことができ,あるいは各州は連邦要求と同様に厳しい基準を制定することができる。最終規則が我々の業務および任意の関連費用や義務に与える影響は,採択された具体的な国家計画に依存し,現時点では完全には決定できない。
2023年1月27日に主要(健康に基づく)年度PM 2.5基準の提案改訂が公表された後,環境保護局は2024年2月7日にこの規則を決定した。最終的な環境保全局ルールは,これまでに提案した健康に基づく年間PM 2.5基準を強化し,9.0マイクログラム/立方メートル3に設定した。また,最終ルールは,PM 2.5の健康影響のリスク増加を考慮した人口と空気汚染源の接近度を含むPM 2.5モニタリングネットワーク設計基準を改正した。漂流木プロジェクトと関連するパイプは既存の許可を満たしている。私たちは、この最新の基準と、任意の潜在的なプロジェクト修正または運営変化を含む、私たちの将来の運営および環境戦略に対する潜在的な影響に注目し続けます
また,バイデン政府の指導の下,環境保護局は政府の意思決定の多くの環境正義考慮の評価を支援するための指導文書を発表した。その他,この指導は,連邦許可や規制項目(例えば“清浄空気法”)における環境正義目標の推進の重点を強調している。この指導が私たちに及ぼす影響は現在のところ確定できない。
2009年12月、環境保護局は、二酸化炭素、メタン、その他の温室効果ガスの排出が公衆の健康や環境に脅威となっているとの調査結果を発表した。環境保護局によると、温室効果ガスの排出は地球大気温暖化やその他の気候変化を招くためである。これらの調査結果は,環境保護局が“CAA”の既存条項に基づいて温室効果ガス排出を規制する法規を通過·実施するための基礎を提供した。2010年6月、米国環境保護局は液化天然ガス端末を含む固定汚染源の温室効果ガス排出の規制を開始した
上述したように、バイデン政府は、気候変動に関連するいくつかの政府行動について行政命令を発表しており、環境保護局が公布し、石油·天然ガス部門の温室効果ガス排出源に影響を与える可能性のある追加法規を公布し、国会または各州で新たな温室効果ガス法規を公布する可能性があり、いずれの法規も漂流木プロジェクトや関連配管に排出制限を加えることができ、または追加の汚染制御技術を実施し、温室効果ガス排出に関連する費用を支払うか、緩和措置を実施することを要求している。2022年8月16日、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(略称“アイルランド共和軍”)に署名し、法律にした。アイルランド共和軍は,陸上石油·天然ガス生産施設,天然ガス加工施設,天然ガス輸送·圧縮施設,陸上石油·天然ガス収集·加圧施設などから排出される指定された敷居を超えるメタンに対して1トン当たり1,500ドルの費用を徴収している。2024年1月26日、環境保護局は、アイルランド共和軍が強制的に徴収したメタン排出費用を実施するための提案された規則を公表した。この提案は課税排出量を算出する式を概説し,免除を定義し,報告と支払い手続きを規定した。それはまた支払われないことに対する処罰を規定する。この規定はパブリックコメントを公開し、締め切りは2024年3月11日。最初の税金は2025年3月31日までに納められ、2024年の例年の排出に使われる。現在、最終的な規則の範囲と影響を予測することは難しい。最終的に決定されると、会社は実施計画を立てる際に漂流木プロジェクトや関連配管への潜在的な影響を評価する。
海岸帯管理法漂流木ターミナルのいくつかの側面はCZMAによって要求されている。CZMAは各州(ルイジアナ州では自然資源部)が管理している。この計画の実施は,沿岸域への影響を確保するためであり,CZMA管理沿岸域の意図と一致している。漂流木プロジェクトの一部に属するいくつかの施設はCZMAの要求に基づいて沿岸地域での建設と運営の許可証を取得した。
“清浄水法”漂流木プロジェクトはCWAおよび類似した州と地方法律によって制限されている。CWAと類似の州と地方の法律は、廃水と豪雨径流の排出、及びアメリカ水域への浚渫或いは充填材料の排出、及び防止、制御と対応要求を含む米国水域或いはこの州水域への汚染物質の排出を規制している。汚染物質を州や連邦水域や浚渫や湿地や沿岸地域に排出する前に,許可証を取得しなければならない。CWAはEPA,USACE,ルイジアナ州のルイジアナ州環境品質部で管理されている。また,流木プロジェクトの立地や建設は司法管轄の湿地に影響を与え,このような湿地に影響を与える前に,適切な連邦,州および/または地方許可と承認が必要である。認可機関は管轄湿地への規制影響を補償するために、重大な直接的または間接的な緩和コストを徴収することができる。漂流木プロジェクトの建設と運営に必要なCWAライセンスは取得されているが,我々が開発しているプロジェクトや将来のプロジェクトには他のCWAライセンスが必要である可能性がある。承認スケジュールはプロジェクトスケジュールに潜在的に影響を及ぼす可能性がある。
また、近年、CWAのいくつかの規制案は、第404条湿地許可案を含み、1つの事件に含まれる変化の法的解釈の対象となってきたサケットは環境保護局を訴えたそれは.2023年5月25日最高裁はサケットは環境保護局を訴えたこれはCWAが規定する“アメリカ水域”の範囲を縮小する。最高裁判所は、拷問禁止条約に規定されている管轄権は、伝統的な州間通航水域に接続された相対永久性水体に連続表面接続された湿地のみに適用されると判断した。2023年9月8日、環境保護局と陸軍部門は、先の規制機関の“米国水域”の定義が最高裁#年の裁決と一致するように最終規則を発表したサケットは環境保護局を訴えたそれは.この分野のさらなる規制変化や司法判断は、現在予測できない方法で漂流木プロジェクトに影響を与える可能性がある。
2022年7月19日、健康湾岸およびセラクラブは、2019年5月3日にCWA第404条に従って漂流木液化天然ガスおよび漂流木パイプラインに発行される米国陸軍工程兵部隊許可証MVN-2016-01501-WIIの審査を要求するよう米国第5巡回控訴裁判所に請願した。請願者は行政手続き法と市民権と政治権利国際条約の違反を告発する。2022年8月4日、漂流木液化天然ガスと漂流木パイプライン行動が介入した。2023年9月6日、裁判所は請願書全体を却下した
CWAを含む連邦法律は、石油および採水を貯蔵または処理する施設のいくつかの所有者または事業者が、地表水に石油を排出する可能性のある問題を解決するために、漏洩予防、制御および対策計画を準備および実施することを要求する。1990年の石油汚染法(OPA)は,施設の所有者と運営者に,政府の対応費用を含めて,すべての抑制·清掃費用および油漏れによる何らかの他の被害に対して厳しい連帯責任を負うことを求めている。OPAに拘束された油漏れは、異なる民事と刑事処罰と責任をもたらす可能性がある。漂流木プロジェクトは、油漏れの可能性を低減し、油漏れに対応するための適切な設備および操作措置を採用しているにもかかわらず、油漏れは依然として操作リスクであり、私たちの運営に悪影響を与え、追加のコストや罰金や罰金を招く可能性がある。
“資源保護と回収法案”それは.連邦RCRAと類似の州は固体と危険廃棄物の発生、処理、処分の管理を要求し、このような廃棄物の環境への排出に対する是正行動を要求している。もしこれらの廃棄物が私たちの施設に関連して発生または使用された場合、私たちはこのような廃棄物の処理、輸送、処理、貯蔵、および処理に影響を与える規制要件の制約を受け、これらの廃棄物の排出を整理するための是正措置を要求されるかもしれない
石油と天然ガス活動によって生成された廃棄物は現在RCRA下のいくつかの規制計画から排除されている。環境保護団体が環境保全局が既存のRCRA法規を定期的に審査できなかった訴訟に応えるためには,環境保護局とある環境保護団体が同意法令を締結しており,この法令に基づき,環境保全局は既存法規の改正が必要かどうかを審査しなければならない。2019年4月、環境保護局はこのような修正は不要だと結論付けた報告書を発表した。将来的に石油や天然ガス関連廃棄物(掘削液、採水、関連廃棄物を含む)に対するRCRAのカバー範囲が失われれば、生産運営に関連する廃棄物の管理·処分コストが大幅に増加する可能性がある。
“総合環境応答、補償及び責任法案”(CERCLAと略す)CERCLAは、通常スーパーファンドと呼ばれ、同様の州法規と呼ばれ、通常は連帯責任を適用し、非または原始的な行為の合法性を考慮することなく、調査および救済費用および自然資源損害の追跡力を有し、環境中に“危険物質”(または州法律、他の特定物質)を排出する。潜在的責任者(“PRP”)とは,危険物質の漏洩や漏洩の脅威が発生した施設の現およびいくつかの過去の所有者や経営者,および現場で発見された危険物質を処置または手配して輸送する人を含む。CERCLAはまた,公衆衛生や環境への脅威に対応するための第三者の行動を許可し,PRPSからそのような行動の費用を回収することを求めている場合もある。このような作業を第三者が行う場合や/又は材料を搬送する処置施設の条件であっても、作業を行う財産の条件により賠償責任が生じる可能性がある。私たちの業務は、CERCLAまたは同様の州法規に規定されている危険物質を含むか、または分類される可能性のある材料の使用または処理に関する。私たちは危険な場所の所有者や経営者かもしれません
物質は放出され,我々の業務に関連する土壌や危険物質を含む掘削物の調査,管理,処分を担当する可能性がある。
石油と天然ガスの探査と生産、そして可能な他の活動は、以前の所有者と事業者によって私たちのいくつかの物件で行われた。これらの作業によって生成された材料はまだいくつかの物件に残っており、場合によっては修復が必要かもしれない。場合によっては、生産物件の販売者に賠償を提供し、物件に関連する環境クレームのいくつかの責任を負わせることに同意する。したがって、私たちは将来的にCERCLAや同様の州法規の要求に基づいて救済する材料コストを発生させるかもしれない。
水力圧裂水力圧裂は通常、緻密な地下岩層から原油および/または天然ガスの生産を刺激するために使用される。私たちは天然ガス開発作業で水力圧裂を広く使用する予定だ。この過程には,圧力下で水,砂,添加剤を目標地下地層に注入することが含まれる。水や圧力は岩層に亀裂が生じ,これらの亀裂は砂粒によって開放され,天然ガスが井筒に流入しやすくなる。この過程は通常州石油と天然ガス委員会の監督管理を受けているが、連邦、州と地方各級の新しいと絶えず変化する監督管理計画の影響も受けている。
2014年2月,環境保護局は“安全飲用水法”(SDWA)に基づき,水力圧裂井や他のディーゼルを用いた井戸から地下への液体注入を許可する許可ガイドラインを発表した。実施形態によっては、この指導意見は、ある分野で重複要求が生じ、特定の分野の許可プロセスをさらに緩和し、作業コストを増加させ、漂流木プロジェクトに関連する水力圧裂活動の規制を拡大する可能性がある。
2014年5月,環境保護局は“有毒物質制御法”(TSCA)に基づいて提案された規則に基づく事前通知を発表し,化学品メーカーや加工業者から水力圧裂液に使用されている化学品に関する広範な情報,その他の健康に関するデータを収集した。米国環境保護局が将来TSCAに基づいて水力圧裂液を規制すれば,この規制は我々の天然ガス開発業務のコストと漂流木埠頭の原料コストを増加させる可能性がある。
2016年6月、米国環境保護局は石油と天然ガス採掘業界の廃水間接排出の前処理基準を決定した。この規定は陸上非通常石油や天然ガス採掘施設の廃水汚染物を公有の処理場に輸送することを禁止している。私たちの業務のいくつかの活動は前処理基準によって制限されており、これは、公共所有の処理場で処理するよりも追加の許可またはコストが必要になる可能性のある処置方法を使用する必要があることを意味する。
2016年12月、米国環境保護庁は“石油と天然ガスの水力圧裂:水力圧裂水循環が米国の飲用水資源に与える影響”と題する報告書を発表した。場合によっては,水力圧裂活動が飲用水に影響を及ぼす可能性があると報告されている。また,米国エネルギー省は,水力圧割れ井戸工法を用いた掘削の影響を受けないように環境をより良く保全するために,この機構が提案可能なやり方を調査した。これらの研究と類似した研究は,それらの発展程度と得られた結果の性質に依存して,SDWAや他の管理機構による水力圧裂をさらに規範化するイニシアティブを促進する可能性がある. 米国環境保護局が将来的に水力圧裂に関する法規をより多く提出すれば、追加の排出制限と汚染制御技術要求を加える可能性があり、これは私たちの運営と収入を制限し、私たちの天然ガス生産や調達コストを増加させる可能性がある。
“絶滅危惧種法”(“欧州空局”)私たちの業務はヨーロッパ航空局の要求によって制限されるかもしれない。欧州空局は特定の保護された種を嫌がらせ、傷害、または殺害し、保護された生息地を破壊することを禁止している。FERCによる“国家環境政策法”の審査手続きによると、私たちはすでに連邦機関と協議して、脅威または絶滅危惧種の植物、動物、魚類およびその指定された生息地に被害を与える可能性のある活動の制限と適用の緩和措置を決定することを求められている。私たちは研究を行い、保護された種の被害を避けるために機関と協議したが、私たちの物件(漂流木プロジェクトや関連パイプを含む)の建設または運営中に、意図しないまたは付随的な被害が発生する可能性があり、これは罰金や処罰を招く可能性がある。さらに、漂流木プロジェクトを含む私たちの財産の任意の部分で場所またはパイプ通行権で脅威または絶滅危惧種が発見された場合、私たちは、私たちの運営を制限したり、追加コストを増加させたりする可能性のある回避または緩和措置を実施することが要求されるかもしれない。
天然ガス作業の規制
私たちの天然ガス事業はいくつかの追加的な法律、規則、規則を遵守しなければならない。これらの法律、規則、条例は他にも、油井の掘削、掘削保証金、作業に関する報告を許可することを要求している。他の事項を除いて、私たちの州、教区、市町村は規制されるかもしれません
•新しい油井の位置
•井戸を掘って井戸を完成させ作業を終える方法
•掘削に基づいた属性を地上で使用して回復します
•井戸を封じ、井戸を捨てる
•地上所有者や他の第三者への通知;
•生産された水と廃棄物処理。
州法では,掘削や間隔単位や比例配分単位の大きさや形状が規定されており,これらの単位は石油や天然ガス資産の集約を管理している。ルイジアナ州を含むいくつかの州は探査を促進するために土地を強制的に集約または統合することを許可し、他の州は自発的な土地集約と賃貸契約に依存する。場合によっては,強制併用や単位化は第三者によって実施される可能性があり,単位化物件への興味を低下させる可能性がある。また,州保護法では油井と天然ガス井の最高生産量が規定されており,通常天然ガスの排出や燃焼が禁止されており,石油と天然ガスは比例配分の公平な制度の下で生産されることが求められている。このような法律と法規は私たちが油井から生産できる石油と天然ガスの数を制限したり、私たちが掘削できる油井の数や場所を制限するかもしれない。また、大多数の州と一部の地方当局は、その管轄内の石油、天然ガス、鉱物の生産·販売に生産税、従価税または解散税を徴収している。各国は一般的に井戸の価格を規制したり、他の類似した直接経済規制を行ったりしないが、将来そうしない保証はない。
反腐敗、貿易規制、脱税法
我々は1977年に改正された米国の“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”)やイギリスの2010年反賄賂法、その他の反腐敗法など、異なる司法管轄区域で賄賂や腐敗を禁止する反腐敗法律の制約を受けている。海外腐敗防止法およびその他の法律は、一般に、業務を取得または保留し、または不正な商業利益を得るために、私たちの従業員、役員、高級職員および代理人が権限を与え、または政府関係者または他の保証人に不正な支払いまたは任意の他の価値のあるものを提供することを禁止している。私たちはまた商業賄賂を禁止する法律を受けている。私たちが直面しているリスクは、私たちの従業員や代理人が価値のあるものを提供、許可、または提供する可能性があり、“海外腐敗防止法”や他の反腐敗法に基づいて、私たちが責任を負う可能性があるということだ。また、将来の規制要求の性質、範囲、影響を予測することはできず、私たちの国際業務はこれらの要求によって制約される可能性があり、現行の法律が管理または解釈される可能性がある方式を予測することもできない。
私たちはまた、米国商務部工業·安全保障局、米国財務省外国資産規制事務室、イギリス金融制裁実行事務室、および様々な国際政府実体によって管理される法規、適用される輸出規制法規、国家と人員に対する経済制裁、税関要求、通貨両替法規、譲渡定価法規(総称して“貿易規制法”と呼ぶ)を含む、私たちの国際業務を管理する他の法律と法規に制限されている。
2017年の刑事金融法に基づく脱税への便宜を阻止できなかったことで英国の刑事犯罪を受け、会社と関連のある人為的な脱税を阻止できなかった会社に刑事責任を負わせることを求めている。
私たちは、私たちと私たちの従業員と代理が“反腐敗法”、その他の反腐敗法、貿易統制法、2017年の刑事金融法を遵守することを確保するために、政策、手続き、従業員の持続的な訓練を制定した。しかし、私たちの努力が完全に効果的に保証され、私たちが“反腐敗法”、その他の反腐敗法、貿易規制法、2017年刑事金融法、または他の法律要件を含むすべての適用された反腐敗法律を遵守することを完全に効果的に保証することはできない。もし私たちがFCPA、他の反腐敗法、貿易統制法、または2017年の刑事金融法を遵守しなければ、私たちは刑事と民事処罰、返還および他の制裁と救済措置、そして法的費用を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。同様に、米国または外国当局が“海外腐敗防止法”、他の反腐敗法、“貿易統制法”または“2017年刑事金融法”に違反する可能性のあるいかなる調査も、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。米国または外国当局はまた、腐敗防止または貿易制御法違反または2017年刑事金融法違反行為の後の責任を、私たちが買収または投資している会社(例えば、株式を買収し、合弁パートナーとして参加または買収することによって)を要求する可能性がある。
競争
私たちは業務の様々な側面で高度な競争に直面している。“第1 A項-リスク要因-私たちの一般業務に関連するリスクを参照してくださいエネルギー産業の競争は非常に激しく、Tellurianのいくつかの競争相手はより多くの資金、技術、そして他の資源を持っている。”
生産と輸送。天然ガスと石油業務は探査と埋蔵量の獲得、天然ガスと石油リースの獲得、埋蔵量の開発と生産に必要な設備と人員、及び天然ガスと石油の収集、輸送とマーケティングの面で非常に強い競争力を持っている。私たちの競争相手には国有石油会社があります
大型総合天然ガスと石油会社、他の独立天然ガスと石油会社、ならびに商業および個人消費者にエネルギーや燃料を供給する他の業界の参加者、例えばパイプラインや他の中流施設の事業者。私たちの多くの競争相手は私たちが現在持っているより長い運営歴史、より高い知名度、より多くの従業員、そしてより多くの財務、技術、マーケティング資源を持っている。
液化する漂流木埠頭は世界各地の液化施設と競争し、低コストの液化を市場に提供する。世界には多くの液化施設があり、私たちはそれらと顧客を競争している。私たちと競争する多くの会社は私たちよりも高い知名度、より多くの従業員、そしてより多くの財務、技術、マーケティング資源を持っています。
液化天然ガスマーケティングTellurianは、(I)自社の液化施設から液化天然ガスを販売する総合エネルギー会社、(Ii)液化天然ガス供給組合を有する貿易会社と集積業者、(Iii)株式数を販売する液化工場事業者など、世界の液化天然ガス市場で様々な会社と競争している。私たちと競争する多くの会社は私たちよりも高い知名度、より多くの従業員、より多くの液化天然ガス市場参入、そしてより多くの財務、技術、そしてマーケティング資源を持っている
物件の見出し
私たちの天然ガス生産資産について、私たちは産業で一般的に受け入れられている基準に基づいて、私たちはほとんどの資産の良好で弁護可能なレンタル権を持っていると信じている。不動産を取得する際に予備所有権審査を行う。私たちの天然ガス資産は特許権使用料、特許権使用料を凌駕する特許権使用料、その他の未償権益を支払う必要がある。私たちは、私たちの他の財産に対して良好な所有権を持っており、習慣的な負担、留置権または財産権の負担によって制約されており、これらの負担、留置権、または財産権の負担は、私たちのこれらの財産の使用に実質的な影響を与えないと予想される
主な取引先
私たちには主な顧客は何もいません。
施設
Tellurianのいくつかの子会社は、テキサス州ヒューストン、ワシントンD.C.、イギリスロンドンのオフィス空間での運営賃貸契約を締結した。ヒューストン、ワシントンD.C.とロンドンのレンタル期間はそれぞれ約五年、十年と五年です
従業員と人的資本
トルーリアンは2023年12月31日現在、全世界で168人のフルタイム従業員を擁している。それらはすべて集団交渉計画によって制限されない。同社の従業員は主にテキサス州のヒューストンにあります。ルイジアナ州、ワシントンD.C.、ロンドンとシンガポールに事務所を設置しています。私たちの多くの従業員はアメリカ以外の国から来たりアメリカ以外の国で豊富な仕事経験を持っています。これは私たちが世界的に天然ガス事業を設立する全体的な戦略を反映する
私たちは液化天然ガス液化施設を建設する予定で、これはアメリカが現在開発している最大のエネルギーインフラプロジェクトの一つだと思います。このようなプロジェクトの建設に関連する内在的な挑戦を考慮して、特に現在業務が限られている会社にとって、私たちの人力資源戦略の重点はすでにこの業界に関連する専門知識を確立した従業員を募集と維持することである。この戦略の実施により、私たちは世界の天然ガスと液化天然ガス業界の一流と考えられる管理チームを結成した。私たちの人的資源戦略の関連面の一つは、私たちの多くの従業員の報酬構造が、特に漂流木プロジェクトの融資と建設を含む、私たちの業務発展の進展を奨励することに重点を置いていることです。
司法管区および成立年
同社はデラウェア州の会社で、1967年に設立され、前身はマゼラン石油会社だった。
利用可能な情報
私たちはアメリカ証券取引委員会に年度、四半期と現在の報告、依頼書、その他の情報を提出します。私たちのアメリカ証券取引委員会の届出書類は、アメリカ証券取引委員会のウェブサイトwww.sec.govまたは私たちのウェブサイトwww.ellurianinc.comから無料で入手できます。私たちはまた私たちの任意のアメリカ証券取引委員会の記録文書をメールで無料で提供します。報告書の郵送コピーを得るためには、トルリアン社、投資家関係部、住所:ルイジアナ街1201号、Suite 3100、Houston、Texas 77002に連絡してください。
第1 A項。リスク要因
我々の業務活動や証券価値は、以下のリスクやリスクを含む重大なリスクやリスクの影響を受けている。このような事件が発生した場合、私たちの業務、財務状況、流動性および/または経営結果は実質的な損害を受ける可能性があり、私たちの証券の保有者および購入者は投資の一部または全部を損失する可能性がある。私たちのリスク要因は以下のように分類されます
•財務関連のリスクは
•私たちの普通株に関連するリスクは
•液化天然ガス事業に関連するリスクは
•私たちの天然ガスや石油経営活動に関するリスクは
•私たちの一般業務に関連したリスク。
財務関係のリスク
私たちが経営を続けている企業として継続する能力には大きな疑いがあります。
これまで、私たちは主に手元の現金と、債券と株式発行、上流業務、および私たちの市場株式発行計画の下で普通株を売却することによる総合収益によって、私たちの流動性需要を満たしてきました。2023年12月31日現在、私たちは約7580万ドルの現金および現金等価物を持っており、これらの現金および現金等価物は、私たちの義務を履行するのに十分ではなく、今後12ヶ月の運営資金需要に資金を提供することが予想される。私たちが経営を続けている企業として継続する能力には大きな疑いがあります。
潜在的融資取引から追加収益を生成する方法を評価し続け、我々の上流天然ガス資産の売却が可能であること、株式発行、株式リンク証券および債務証券または同様の取引、特定の運営および間接コストの管理、漂流木プロジェクトの株式(総称して“経営層の計画”と総称される)を提供することを含むが、これらに限定されないが、私たちの義務および運営資本需要を支援する。私たちの経営陣計画を効果的に実施する能力は、私たちの上流資産を売却できない可能性があり、私たちの株式や債務証券に対する市場の需要、大口商品価格、その他の天然ガス市場に影響を与える要素のような多くのリスクと不確定要素の影響を受ける。したがって、経営陣の計画を実施したり、追加の流動資金を獲得したり、許容可能な条項に従って、または既存の債務の再融資を全く行わない保証はありません。
Tellurianは、漂流木プロジェクトを完了し、その他の事業を拡大するために、将来的に追加の株式および/または債務融資を求めることを要求され、受け入れ可能な条件でそのような融資を得ることができないか、またはそのような融資を全く得ることができない可能性がある。
Tellurianは、漂流木プロジェクトから何の重大な収入も数年以内に生成することができず、より長い間、これらのビジネスの発展と成長に集中しているため、他のビジネスからのキャッシュフローは大きくないと予想される。したがって、Tellurianはその業務計画を実行し、必要に応じて債務を返済するために多くの追加資金を必要とするだろう。Tellurianが受け入れ可能な条件で十分な資本を調達できるか、あるいは根本的に保証されないという保証はない。Tellurianの融資能力と融資条項は、世界市場状況のようなその制御外の要素に大きく依存するだろう。2022年と2023年には、米国や世界経済のインフレ圧力に対応するために金利が大幅に上昇し、金利上昇は通常融資をより困難にし、より高価になる。満足できる条項や十分な融資が得られない場合、Tellurianは、業務機会の開発を延期、削減、または廃止することを要求される可能性があり、これは、その運営および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。Tellurianはプロジェクト融資取引、株式と債務証券の売却など、様々な潜在的な融資取引を行うつもりだ。私たちは潜在的な資金源が私たちが提案した条項が受け入れられると思うかどうか、どの程度受け入れられるのか分からない。また、潜在的な融資源は、液化天然ガスを販売するビジネス協定の条項が魅力的ではなく、投資が合理的であることを証明するには十分ではないと結論するかもしれない。
債務または優先持分融資を受ける場合、関連する可能性のあるプロトコルは、トルリア資産の保有権または制限、配当金または割り当ての支払い、追加債務の発生、資産の買収または処分、および費用の増加など、私たちが特定の行動をとる能力を制限または制限することを含む。Tellurianの経営業績にかかわらず、債務融資は返済を要求されるだろう。普通株や他の株式証券を増発することで融資を得ることは、将来の業務に少ない制限を加えるが、既存の株主の利益を希釈する。もし私たちが受け入れ可能な価格で私たちの上流資産を売ることができなければ、これは私たちの融資選択をさらに制限するだろう
私たちの経営の歴史は限られていて、かなり長い間赤字になる見通しです。
私たちの運営の歴史は限られている。Tellurianの現在の取締役、マネージャー、高級管理者は専門と業界経験を持っているにもかかわらず、私たちの業務はまだ初期の発展段階にある。したがって、あなたは私たちの見通しの以前の歴史、過去の記録、および歴史的財務情報を評価するために使用することができます。
漂流木プロジェクトの建設を完了するには、Tellurianがこれまで発生した費用や支出よりもはるかに大きい費用と支出を発生させる必要があるだろう。同社は成長と成長のために多くの資本を投入する予定です
他の業務の発展。Tellurianは長い間運営損失と負の運営キャッシュフローを継続すると予想している。
Tellurianの取引相手の業績と信用リスクへの開放は、その経営業績、流動性、融資ルートに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務には、多くの第三者との様々な建築、売買、ヘッジ、供給、その他の取引が含まれています。このような手配では、1つ以上の取引相手が適用合意下の義務を履行できなかったリスクを含む取引相手の履行および信用リスクに直面する。その中のいくつかのリスクは大口商品の価格変動の間に増加するかもしれない。場合によっては、私たちは単一の取引相手または一部の取引相手に依存し、これらのすべての取引相手は経済的および他の条件の変化のような影響を受ける可能性がある。これらのリスクには,以下の“我々の液化天然ガス事業に関するリスク”で検討されている浮木埠頭建設に関するリスクが含まれているがこれに限定されないTellurianは第三者請負業者に依存して漂流木ターミナルを完成させることに成功し、これらの請負業者は漂流木ターミナルを完成できないかもしれません“サプライヤーと他の取引相手との違約は私たちの経営業績、流動性、融資ルートに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがヘッジを使用することは私たちの将来の経営業績や流動性に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちが引き続き私たちの液化天然ガスと天然ガスマーケティング及び天然ガス経営活動を発展させることに伴い、私たちは価格変動とタイミングリスクに対する開放を減らすために、大口商品のヘッジスケジュールを達成するかもしれません。(I)ヘッジ契約の相手側がその契約責任を履行できなかった場合、または(Ii)ヘッジ契約の基準価格と実際に受信した価格との間の予想差額が変動し、注文された任意のヘッジ契約手配は、私などを財務損失のリスクに直面させる
また,商品デリバティブ手配は,関連商品価格の有利な変化から得られるメリットを制限する可能性がある.また、商品先物取引委員会、米国証券取引委員会、その他の連邦機関が発表した場外デリバティブ市場を規制する法規は、液化天然ガスや天然ガス活動に関連する価格リスクを管理する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、我々の経営業績やキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
税法の変化や追加的な所得税負債に直面することは、私たちの財務状況、経営業績、流動性に実質的な影響を与える可能性があります。
私たちの未来の実際の税率に大きな影響を及ぼすかもしれない要素は含まれているが、これらに限定されない
•環境の変化を規制します
•会計および税務基準または慣行の変更;
•アメリカや州や外国の税法の変化
•税収管内別の営業収入構成の変化
•私たちの税引き前経営実績。
私たちはまた、国家税務機関や他の外国政府を含む米国国税局(“IRS”)や他の税務当局の審査を受けた。米国国税局や他の税務機関が私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定するための審査による有利または不利な結果の可能性を定期的に評価していますが、これらの審査の結果が私たちの財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えない保証はありません。また、米国国税局やいくつかの外国税務機関は、製品やサービスの販売や無形資産の使用に関する会社間移転定価にますます注目している。税務機関は私たちの管轄区域を越えた移転価格や他の事項に同意せず、追加的な税金を評価することができる。もし私たちがこのような意見の中でどのような違いでも優勢にならなければ、私たちの収益性は影響を受けるかもしれない。
漂流木プロジェクトが完了する前に、Tellurianは配当金を支払うのに十分な現金を発生しないと予想している。
Tellurianの直接的かつ間接的に保有する資産は、現在、主に天然ガス賃貸権および関連する上流開発資産、特定の開発および運営費用のための現金、漂流木プロジェクトに関連する規制機関の許可証申請、およびこのプロジェクトに関連するいくつかの不動産を含む。Tellurianのキャッシュフローおよびその収益分配能力は、漂流木プロジェクトおよびその他の業務からその子会社が獲得したキャッシュフローに完全に依存する。本節の他の部分で述べたように、Tellurianがプロジェクトを完成させる能力は、その子会社が必要な規制承認を得て維持し、必要な資本を調達してプロジェクト開発に資金を提供する能力に依存する。私たちが運営するキャッシュフローは配当金を支払うのではなく業務に再投資され、私たちの戦略を実施するには大量の資本が必要になり、必要な資本は長い間運営キャッシュフローを超えると予想される。
Tellurianの将来配当金を派遣する能力は確定されておらず、法律および/または債務条項または他の合意によるそれまたはその付属会社の配当能力の制限、および関連エンティティの取締役会または他の管理機関の判断を含む様々な要素に依存するであろう。
私たちは債務協定によって規定された義務を履行できないかもしれない。
私たちは付記8で述べた優先手形を発行しました借金をするそして 付記19後続事件私たちの連結財務諸表の付記はこの報告書に含まれている。これらの手形の元金と利息に加えて、私たちの普通株の特定の時期の取引価格に基づいて、ある手形の下で追加の現金を支払うことができます。私たちが業務からキャッシュフローを発生させるか、または債務利息、元本およびその他の対応金額を支払うのに十分な再融資資本を得ることができるかどうかは、私たちの将来の経営業績と財務状況、および再融資債務または株式資本の利用可能性に依存し、これは現在の大口商品価格と経済状況、金融、商業、その他の要素の影響を受け、その多くの要素は私たちがコントロールできない。もし私たちが私たちの上流物件の売却に成功すれば、私たちは私たちの債務を減らすことが予想される;しかし、そのような売却はまた私たちの現在唯一の収益資産を奪うだろう。私たちは運営から十分なキャッシュフローを生成することができず、全体的な業務計画を実行する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちは債務合意の要求を満たすために、資産の売却、資本支出の減少、または債務または株式資本の再融資を要求される可能性がある。これらの代替措置は利用できないか不十分である可能性があり、この場合、私たちは破産または清算に追い込まれ、私たちの全体的な業務戦略に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちの置換手形を管理する1つまたは2つの契約は、私たちが追加債務を発生させる能力の制限と最低現金契約を含む契約を含み、これらの契約は、私たちがいくつかのビジネス戦略や機会を追求することを阻止するかもしれない。もし私たちがこのような条約を守ることができなければ、手形の満期に応じた金額は加速されるかもしれない
流行病や疾病の発生、例えば新冠肺炎の大流行は、漂流木プロジェクトについて最終投資決定を達成するための努力に悪影響を及ぼす可能性がある。
流行病や疾病の発生(例えば新冠肺炎)は大口商品価格の低下と私たちの証券の市場価値を含む、私たちの業務に様々な不利な影響を与える可能性がある。漂流木プロジェクトの発展と融資の将来性はある程度いくつかの要素に基づいており、すでに新冠肺炎疫病の不利な影響を受け続ける可能性のある全世界経済状況を含む
私たちの普通株に関するリスクは
私たちの普通株の価格は常に高度に変動し続ける可能性があり、これは株主が必要な時や魅力的な価格で私たちの普通株を売ることを困難にする可能性がある。
私たちの普通株の市場価格の変動は大きく、私たちは予測可能な未来に変動し続けると予想される。不利な事件は、必要な許可を得ることができなかったこと、大口商品価格または大口商品価格の予想の不利な変化、不利な規制事態の発展、パートナーとの関係の喪失、訴訟、キーパーソンの離職、および予想された条項に従わなかったこと、または予想された期間内に漂流木プロジェクトを推進することを含む、私たち普通株の取引価格を大幅に下落させる可能性がある。また、一般市場状況は、株式証券の取引価格レベルや変動を含めて、一般的に我々の株価に影響を与える。株式市場は常に価格や出来高の変動を経験しており、これは多くの会社の株価に影響を与え、これらの会社の経営業績とは無関係であることが多い。このような変動は私たちの普通株の市場価格に影響を及ぼすかもしれない。2023年、私たちの普通株の取引価格は1株当たり0.48ドルに低く、1株当たり2.15ドルに達する。
私たちまたは私たちの主要株主が私たちの普通株を大量に売却することは、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちまたは私たちの大株主が私たちの普通株の大量の株を市場で売っているか、あるいはこれらの売却が発生する可能性があると考えて、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性があります。また、これらの株式を公開市場で売却したり、これらの株式を売却したりする可能性は、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある
さらに、将来的には、資産または業務を買収するため、または他の目的のために、普通株または普通株に変換可能な証券を発行することができる。このような発行は、私たちの既存株主の権益を希釈し、私たちの普通株の市場価値に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、当時の市場状況、発行条項、および買収された業務または資産の価値(適用すれば)および私たちの不動産開発または統合買収業務の成功に依存する可能性がある。
場合によっては、私たちの普通株式の非米国保有者は、私たちの普通株を売却、交換、または処分する際に、米国連邦所得税を支払う必要があるかもしれない。
アメリカ連邦所得税の目的で、私たちは現在、将来もアメリカの不動産持ち株会社であり続ける可能性があります。私たちの資産の公平な市場価値は、私たちの不動産権益と他の商業資産の総合的で公平な市場価値の少なくとも50%を占めているので、これらの資産は、改正された1986年の国内税法と適用された財務省法規で定義された“アメリカ不動産権益”からなる。したがって、外国不動産投資税法(FIRPTA)によると、一部の非米国投資家は、私たちの普通株を売却する任意の収益のために米国連邦所得税を支払う必要がある可能性があり、この場合、彼らはこれらの収益について米国納税申告書を提出することも要求される。一般に、これらのFIRPTA条項がこのような場合に適用されるか否かは、これらの非米国投資家が保有する普通株数に依存する。また、これらの非米国投資家がその株を売却する際に、我々の普通株が適用される財務省法規が指す成熟証券市場で定期的に取引されていなければ、彼らは抑留される可能性がある。我々の普通株が成熟した証券市場で定期的に取引され続ける限り、(I)処分日までの5年間と(Ii)非米国投資家がその株を保有する保有期間が短い期間でのみ、実際または建設的に任意の時間に私たちの普通株を5%以上所有する非米国投資家のみが、FIRPTAに基づいて我々の普通株を処分して米国連邦所得税を納付することができる。
液化天然ガス事業に関連するリスクは
各種の経済と政治要素は液化天然ガス施設の開発、建設と運営にマイナスの影響を与える可能性があり、流木埠頭を含み、これは私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある。
液化天然ガス施設の商業開発には数年かかり、大量の資本投資が必要であり、以下の要素で遅延する可能性がある
•建築コストが増加し
•経済低迷、金利上昇、または商業的合理的な条件で十分な融資を受ける液化天然ガスプロジェクトに影響を与える可能性がある
•米国以外の天然ガスや液化天然ガス価格が低下し、液化天然ガスプロジェクト投資に関する期待収益を低下させる可能性がある
•プロジェクトの所有者や運営者は、液化天然ガス施設の建設や運営を政府の許可を得ることができない
•最終投資決定に遅延が生じた場合、または所定の最終期限内に完了できなかった場合、EPCプロトコルに対する任意の再交渉が必要となる可能性がある
•安全、環境、あるいは安保の観点から、政治的動揺や地域コミュニティの液化天然ガス施設立地への抵抗がある。
予算内で私たちの業務計画を時間通りに実行できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性、将来性に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。
漂流木プロジェクトや他のプロジェクトに対するTellurianの見積もりコストは正確ではなく、変化する可能性がある。
漂流木プロジェクトと我々が行う可能性のある他のプロジェクトのコスト見積りは,実際の建設コストの約見積もりのみである。コスト見積もりは不正確である可能性があり、例えばコスト超過、変更注文、施工遅延、法律と法規要求、場所問題、部品と材料コストの増加、労働力コストの上昇、労使紛争、大口商品価格の変化、外貨為替レートの変化、トルリアン施工進度の維持支出増加及びその他の要素など、各種の要素によって変化する可能性がある。たとえば,建築過程で必要な材料に新たな関税を課すことや増加した関税は建築コストを大幅に増加させる可能性があり,長納期項目に影響を与えるサプライチェーン問題も同様である可能性がある.我々の漂流木埠頭建設コストの見積もりは、私たちがBechtelと達成したLSTK EPCプロトコルで規定された価格に基づいており、これらの価格はいくつかの増加したコストを考慮した変更注文の調整を受ける可能性がある。もし私たちが私たちのコスト推定を実現できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性、見通しに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
漂流木プロジェクトと相互接続された第三者パイプラインおよび他の施設が天然ガスを輸送できない場合、これは、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは第三者パイプラインや他の施設に依存して、私たちの天然ガス事業と漂流木プロジェクトに天然ガス輸送選択を提供する。新しいまたは改装されたパイプライン接続の建設が予定通りに完了できない場合、または任意のパイプ接続が修理、施設破損、能力不足、または他の何らかの理由で現在または将来の天然ガス生産量に使用できない場合、私たちは将来の液化天然ガス売買協定義務を履行し、天然ガスを生産業務または地域から端末市場に輸送し続ける能力が制限される可能性がある
私たちの収入を減らす。これは私たちの業務、財務状況、経営業績、流動性、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
Tellurianが現金を生成する能力は、第三者顧客と締結された契約、これらの契約の条項、およびこれらの契約下でのこれらの顧客の表現に依存する。
漂流木プロジェクトを販売する液化天然ガスについて第三者顧客と商業合意に達する見通しだ。私たちがこれらの契約から収入を得る能力は、液化天然ガス価格と、このプロジェクトの建設に資金を提供し、建設を完了する能力を含む他の要素に依存するだろう。Tellurianの業務戦略は,提案された漂流木プロジェクトの輸出能力をどのようにマーケティングするかで変化する可能性がある。また,顧客との合意ができないことや,将来の価格見通し,液化天然ガス需給,天然ガス液化能力,グローバル再ガス化能力を含む様々な要因に基づいて,トルリアンの業務戦略が変化する可能性がある。提案された漂流木プロジェクトとその生産される液化天然ガスを販売する努力が成功しなければ、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、将来性は重大な悪影響を受ける可能性がある。
私たちはどんな液化天然ガス売買協定の下での私たちの交付義務を履行するために十分な天然ガスを購入、受け入れたり、生産することができないかもしれません。これは私たちに悪影響を及ぼすかもしれません。
お客様と締結した液化天然ガス売買協定によると、指定された時間に指定された数量の液化天然ガスを提供することが要求されるかもしれません。しかし、これらの義務を履行するために十分な量の天然ガスや液化天然ガスを入手または生産することができない可能性があり、影響を受けた顧客に液化天然ガス売買協定を終了させる権利がある可能性がある。私たちは十分な数量の天然ガスや液化天然ガスを適時に購入、受け入れ、生産することができず、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
漂流木プロジェクトの建設と運営は依然として持続的なコンプライアンス義務とさらなる承認を遵守しなければならず、いくつかの承認はさらなる条件、審査および/または撤回を必要とする可能性がある。
液化天然ガス輸出端末の設計、建設と運営は高度な監督管理を受ける活動である。LNG端末の構築と運営には、NGA第3条に基づいてFERCの承認、その他のいくつかの政府·規制部門の承認·許可を得る必要がある。このような承認および許可は、通常、規制機関によって適用される持続的な条件によって制約され、追加的な承認および許可要求が適用される可能性もある。Tellurianおよびその付属会社は、漂流木プロジェクトの建設と運営を含む提案された商業戦略を実施するために、政府の承認と許可を取得し、維持することを要求されるだろう。漂流木埠頭や漂流木管を建設·運営するために必要なすべての主要な許可証が取得されているが,施工中には許可証の様々な条件を満たさなければならない。さらに、他の資産に関連する多くの許可と承認は、私たちの上流業務を含む必要があるだろう。一部の環境保護団体は、私たちの戦略に基づいて私たちの業務を拡大するために、必要な許可証を取得して維持するために努力していることに反対する
トルリアがこれらの政府の許可、承認、許可を獲得し、維持することは保証されず、これらの許可、承認または許可のいずれかを獲得し、維持することができなければ、その業務、運営結果、財務状況、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があるという。
Tellurianは第三者請負業者に依存して漂流木ターミナルを完成させることに成功し、これらの請負業者は漂流木ターミナルを完成させることができない可能性がある。
漂流木ターミナルの建設には数年かかる予定で、限られた地理区域に限られ、遅延、コスト超過、労使紛争、その他の要素の影響を受ける可能性があり、これらの要素は財務業績に悪影響を与え、あるいはトルリアがその商業計画を提案する能力を弱める可能性がある。合意された仕様に従って漂流木埠頭をタイムリーかつ費用対効果的に完成させることは、ベックテルおよび他の第三者請負業者がその合意に基づくパフォーマンスに大きく依存するであろう。しかし、Tellurianは、漂流木ターミナルの開発および建設に必要なすべての請負業者、コンサルタント、およびコンサルタントと最終的な合意に達していない。Tellurianはその許容可能な条項や価格でこのような建築契約を成功裏に締結できないかもしれない。
さらに、Tellurian設計および品質基準に適合しない欠陥建築は、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、装置の設置が不適切であることは、トルリア装置の使用寿命の短縮、運営および維持コストの増加、または影響を受ける施設の可用性または生産能力の低下をもたらす可能性がある。Tellurianの第三者請負業者が締結しようとする任意の合意の下で契約を成功させる能力は、不可抗力事件およびそのような請負業者の能力を含む多くの要因に依存する
•漂流木埠頭の運営に必要なキー部品と設備を設計、設計、受信し、商業運営開始に関連する任意の起動と運営問題を解決する
•技術人材を誘致、育成、維持し、第三者下請け業者を採用し、維持し、出現する可能性のあるいかなる労働問題を解決する
•必要な建築保証金を提出し、その条項を遵守し、十分な運営資金を含む自身の財務状況を維持する
•契約者がそのEPC契約において提供する任意の保証を遵守すること;および
•設備故障、納品遅延、進捗変化と下請け業者が職責を履行できなかったなどの困難に対応し、その中のいくつかは彼らがコントロールできないものであり、そして施工過程に対して一般管理を行い、第三者請負業者の採用と維持、他の請負業者と監督管理機構との協調、及び悪天候条件への対応を含む。
また、Tellurianはその第三者請負業者と施工過程の異なる要素に食い違いがある可能性があり、これは関連契約下の権利と救済方法を主張し、請負者が関連プロジェクトでさらなる作業を望まない可能性がある。請負業者と意見が合わないリスクや、コスト増加や遅延などの他の建築問題は、インフレ、サプライチェーン中断、他の市場状況によって激化する可能性がある。Tellurianは新しく建設された施設を調整する時にも困難に直面するかもしれない。漂流木埠頭開発のいかなる重大な遅延も、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。漂流木プロジェクトの一部を構成する管路建設は流木埠頭の長期運営に必要となり,類似したリスクに直面する。
Tellurianの建設と運営活動は多くの開発リスク、運営リスク、監督許可とその他のリスクの影響を受け、これらのリスクはコスト超過と遅延を招く可能性があり、その業務、運営結果、財務状況、流動性と将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある。
漂流木プロジェクト及び関連パイプの立地、開発と施工は任意の建築プロジェクトの多種の要素による遅延或いはコスト超過のリスクに直面し、これらの要素は以下の要素を含むが、これらの要素に限定されない
•適切な条件で十分な持分または債務融資を得ることにおいて困難または遅延、または十分な持分または債務融資を得ることができなかった
•漂流木プロジェクトまたは任意の他の提案された液化天然ガス施設または関連パイプラインを建設および運営するために必要なすべての政府および第三者の許可、許可および許可を得ることができなかった;
•予想される漂流木プロジェクトまたは関連パイプを建設するために必要な合格請負業者を雇うことは困難である
•設備や材料や熟練した労働力不足
•ハリケーン、爆発、火災、洪水、工業事故、流行病、テロなどの自然災害と災害
•注文材料の納品に意外な遅延が発生した
•労働停止や労使紛争
•国内外の他の液化天然ガス輸出端末との競争
•天然ガスと液化天然ガスの需要と供給に対する国内と国際市場の意外な変化は、代替エネルギーの供給と価格及び新しい自然資源源の発見にある程度依存する
•予想されていなかったまたは予想されていなかった追加的な改善の必要性;
•不利な全体的な経済状況。
推定開発期間を超える遅延およびコスト超過は、完成コストを増加させ、現在推定されている額を超える可能性があり、これは、提案された漂流木ターミナルが完成して運営されるまで、トルリアンが追加の資金源を獲得し、その活動に資金を提供する必要があるかもしれない(これはさらなる遅延を招く可能性がある)。漂流木プロジェクトの完了のいかなる遅延もまた、漂流木プロジェクトの予想収入の受信を遅延させること、または1つまたは複数の顧客の損失をもたらす可能性がある。したがって、いかなる重大な建設遅延も、どんな原因であっても、トルリアの業務、運営結果、財務状況、流動性、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。似たようなリスクは私たちが従事する他の施設とプロジェクトの建設を選択することに影響を及ぼすかもしれない。
液化天然ガスや天然ガスの需要や価格の周期性やその他の変化は、トルリアの液化天然ガス事業やわが顧客の業績に悪影響を及ぼす可能性があり、世界の液化天然ガスプロジェクトの開発減少を招く可能性がある。
Tellurianの業務および国内LNG施設とプロジェクト発展に関する計画と予想は、通常、将来の天然ガスとLNG価格および世界の天然ガスとLNG市場状況の仮定に基づいている。天然ガスや液化天然ガスの価格は安定しておらず,将来も変動を続ける可能性があり,予測困難な広範囲の変動の影響を受ける可能性がある。このような変動は、以下の1つまたは複数の要因を含むが、これらに限定されない様々な要因によって引き起こされる可能性がある
•北米地域では競争力のある液化能力があります
•世界の天然ガス液化や受け入れ能力が不足したり過剰になったりします
•LNGタンカーの輸送力不足または過剰;
•天気状況
•天然ガス需要の変化は、ロシアのウクライナ侵入、中東衝突と新冠肺炎疫病などの破壊的事件の結果を含む
•パイプラインの天然ガス生産量が増加し、液化天然ガスの需要を抑制する可能性がある
•石油と天然ガスの探査活動が減少し、これは天然ガスの生産量を減少させる可能性がある
•競争相手が液化天然ガス再ガス化サービスを提供することができるように、またはより低い価格で天然ガス液化能力を提供することができるようにコストを改善する
•石炭、石油、原子力、水力、風力、太陽エネルギーなどの代替エネルギーの供給と価格変化は、天然ガスの需要を減少させる可能性がある
•輸出入液化天然ガス、天然ガスまたは代替エネルギーの規制、税収または他の政府政策の変化については、輸出入液化天然ガスおよび/または天然ガスの需要を減少させる可能性がある
•天然ガス生産地域の政治的条件
•天然ガス需要の変化を引き起こす一般的な商業と経済状況の周期的な傾向。
上記のいずれかの要素に影響する不利な傾向や事態の発展は、液化天然ガスおよび/または天然ガス価格の低下を招く可能性があり、これは私たちの顧客の業績に重大な悪影響を与える可能性があり、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが入る液化天然ガス鉱場の収益力は、天然ガスの生産や購入時に発生するコストと当時の販売時の指数価格との関係にある程度依存すると予想される。このような関係の不利な変化は,我々のコストの増加,指数価格の低下によりも,両者を兼ねても,プロトコル下での販売利益を低下させるか,あるいは損失売却を要求する可能性がある.これらのリスクは最近いくつかの時期に増加しており、大口商品の価格上昇により貨物は普遍的に高くなり、それによって私たちが直面している潜在的な損失を増加させている。
技術革新はTellurianの予想競争優位やその技術を時代遅れにするかもしれない。
Tellurianの成功は天然ガス液化産業で競争的な地位を創出し維持する能力にかかっているだろう。特に、Tellurian計画は、それがいくつかの利点を持つと考えられる成熟した技術を使用して漂流木埠頭を建設することを計画しているにもかかわらず、Tellurianはそれが使用するいかなる技術に対してもいかなる独占的な権利も持っていない。さらに、Tellurianは、漂流木プロジェクトで使用される技術が、法律または法規要件、技術の進歩、より効率的で費用対効果のあるプロセス、または1つまたは複数の競争相手または他の人によって開発された完全に異なる方法によって経時的または非経済的になる可能性があり、これは、Tellurianの業務、運営結果、財務状態、流動性、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があると予想している。
もし液化天然ガスの輸出が国際市場の競争力のあるエネルギーにならなければ、私たちの顧客に不利な影響を与える可能性があり、そして私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な悪影響を与える可能性がある。
漂流木プロジェクトの運営は、米国から液化天然ガスを供給する能力に依存し、これは主に国際競争力のあるエネルギーとして液化天然ガスに依存する。我々の業務計画の成功は、かなりの期間内に、大量の液化天然ガスが北米から供給できるかどうかにある程度依存し、代替エネルギーコストよりも低いコストで国際市場に輸送される。改良された探査技術を用いることにより、米国以外でより多くの天然ガス源が発見される可能性があり、これは米国以外の天然ガス供給を増加させる可能性があり、これらの市場での天然ガス供給コストがこれらの市場に輸出される液化天然ガスよりも低い可能性がある。
我々の液化プロジェクトが液化天然ガスの潜在的需要にマイナス影響を与える可能性のある要素は多種多様である
•世界の液化天然ガス生産能力が増加し、市場供給液化天然ガス供給が増加した
•液化天然ガスの需要は増加したが、現在の供給価格のバランスを維持するために必要なレベルより低い
•液化プロジェクトに天然ガス原料を供給するコストが増加しました
•石炭、重油、ディーゼル油、原子力、水力、風力、太陽エネルギーのような競争する天然ガスまたは代替エネルギーのコストを減少させる;
•原油価格の下落につながる契約による価格低下を含む非米国液化天然ガス価格の低下
•原発や関連施設の能力と利用率を増加させる
•世界の液化天然ガス海上貿易ルートの中断による液化天然ガス輸送コストの増加;
•現在これらのエネルギーが得られない地域では,液化天然ガスの代わりにパイプライン天然ガスや代替燃料が使用されている。
天然ガスを輸入する外国の政治的不安定、あるいはこれらの国と米国との緊張関係は、これらの国のLNGサプライヤー、調達業者、商人が米国からLNGを輸入する意欲や能力を阻害する可能性もある。また、一部のLNGの外国人バイヤーは、米国以外の市場や我々のライバルが米国の液化施設からLNGを取得する経済的または他の理由がある可能性がある。
これらと他の要素のため、液化天然ガスは国際競争力のあるエネルギーではないかもしれない。我々の顧客が参入できる市場では、LNGは現地天然ガス、石油、その他の代替エネルギーの競争力のある供給代替品とはならず、我々の顧客が米国から商業的にLNGを輸送する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。アメリカあるいは特に漂流木プロジェクトから液化天然ガスを輸送する能力はいかなる重大な阻害を受けても、私たちの顧客と私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
全世界で液化天然ガス船舶不足が発生する可能性があり、これはトルリアの業務、運営業績、財務状況、流動性と将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある。
液化天然ガス船舶の建造と交付には大量の資金と長い建造準備時間が必要であり、以下の要素を含むが、これらに限定されないため、船の供給が遅延し、Tellurianの業務や顧客を損なう可能性がある
•液化天然ガス船舶を建設する造船所の数が不足しており、これらの造船所の注文が滞っている
•船を建造する国の政治的あるいは経済的動乱
•政府規則や海事自律組織の変更
•造船所の操業停止や他の労使紛争
•造船企業の破産や他の財務危機が発生した
•品質や工事の問題
•大地震、津波、火災のような気象妨害または悲劇的な事件;
•必要な建築材料を不足したり遅延させたりする。
これらの要素のいずれも、Tellurianの業務、経営結果、財務状況、流動性、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は第三者エンジニアに依存して漂流木埠頭の将来の容量格付けと性能能力を推定し、これらの推定は不正確であることが証明されるかもしれない。
私たちは第三者に依存して設計と工事サービスを提供します。これは漂流木埠頭の将来の容量評価と性能能力推定の基礎です。私たちのいかなる液化天然ガス施設も、建設時に、私たちが期待したり推定したりする容量格付けと性能能力がないかもしれない。もし私たちのどの施設も私たちが期待している生産能力の格付けと表現能力を達成できなければ、私たちは未来の液化天然ガス売買協定によって商業開始日を実現することができず、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
漂流木プロジェクトと関連パイプは多くの環境と安全法律法規によって制約され、これらの法規は巨大なコンプライアンスコストをもたらし、既存と未来の環境、安全および同様の法律法規はコンプライアンスコスト、負債、または追加の運営制限を招く可能性がある。
私たちは、空中、陸地および水への排出と排出、および開発に関連する危険材料と固体および危険廃棄物の処理、貯蔵、発生と処分に関する法規と制限を含む広範な連邦、州と地方の環境と安全法規と法律の制約を受けている
私たちの液化天然ガス施設とパイプラインを建設して運営する。このような条例と法律を守らなければ、行政、民事、刑事制裁を受ける可能性がある。
CAA、石油汚染法、CERCLA、CWAおよびRCRA、および同様の州および地方法律法規を含むこれらの法規および法律は、我々の施設の建設および運営に関連する環境中に排出可能な物質のタイプ、数量、および濃度を制限、禁止または他の方法で規範化する。これらの法律·法規は、私たちの施設に関する許可を得て維持することを要求し、政府当局が私たちの施設に入って検査し、コンプライアンスに関する報告書を提供することを可能にします。連邦と州法律は、最初の行為の非または合法性を考慮することなく、環境中のいくつかのタイプまたは数の危険物質を排出することに責任を負う。これらの法律および法規に違反することは、重大な責任、罰金、処罰を招き、私たちの運営に必要な許可証を拒否または取り消し、政府が私たちの施設を閉鎖すること、または汚染制御設備や救済措置に関連する資本支出を命令する可能性があり、これは、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
漂流木プロジェクト及びその他の関連資産の最終所有者及び運営者として、我々又は我々の子会社は、環境中に排出された有害物質を調査·整理する費用、及び自然資源への被害を負担する責任があり、我々又は我々の請負業者によるものであっても、施工開始時に存在する。土壌,地下水,浚渫廃棄物中に存在する有害物質は,環境中への排出を防止するために処理,処分,その他の管理が必要である可能性がある。Tellurianまたはその付属会社は、Tellurianが所有または運営している物件の上、内または下の危険物質の調査、整理、監視、除去、処置および他の救済行動、またはそのような危険物質の非または源を考慮することなく、私たちの運営中の処分材料の場所で危険物質を放出する責任を負うことができる。このような負債は未知で予測できない材料費用と関連があるかもしれない。
法律と法規の変化は、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
Tellurianの業務は政府の法律、規則、法規、許可の制約を受け、これらの法律、法規、許可は様々な制限と義務を加え、私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性がある。連邦、州、または地方レベルで公布された新しい法規によって、または既存の法律に従って実施される可能性のある新しい法規または改正された法規によって、各適用される法規要件および制限が変化する可能性がある。法律、規則、法規、およびライセンスに関するこれらの変化の性質および影響は予測できない可能性があり、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。将来の法律および法規、例えば、我々が提案したLNG施設のCalcasieu船道出口を通るLNGの輸送および安全に関する法律および法規は、提案されたLNG施設およびその建設に関連する追加支出、制限、遅延を招く可能性があり、その程度は予測できず、場合によってはTellurianの大幅な制限、遅延、または運転停止が必要となる可能性がある。改正、再解釈、または追加の法律および法規は、建造またはコンプライアンスコストの増加または追加の運用コストおよび制限をもたらし、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は重大なリスクと危険の影響を受け、そのうちの1つ以上のリスクは重大な負債と損失をもたらす可能性があり、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは事業を開発して展開する時に多くの危険に直面するだろう。例えば、提案された漂流木プロジェクトおよび関連資産のビジネス計画は、爆発、汚染、有毒物質の漏洩または放出、火災、ハリケーンおよび他の不利な気象条件、炭化水素漏れおよび他の危険を含む液化天然ガス、パイプラインおよび上流作業に関連する固有のリスクによって制約され、各危険は、トラフィックの重大な遅延または中断、および(または)提案された漂流木プロジェクトまたは上流資産の損傷または破壊、または人身および財産への損害をもたらす可能性がある。さらに、Tellurian事業が依存する漂流木プロジェクトを提案する事業、上流資産、および第三者の船または施設は、侵略またはテロ行為に関連するリスクに直面する可能性がある。
ハリケーンはメキシコ湾沿岸地域の沿岸部と内陸部を破壊し、この地域のいくつかの液化天然ガス端末の中断と損傷を招いた。将来の嵐および関連する嵐活動および付随的影響、または爆発、火災、洪水または事故などの他の災害は、漂流木埠頭または関連インフラの損傷または作業中断、ならびに漂流木埠頭または他の施設の建設および開発に遅延またはコスト増加をもたらす可能性がある。嵐、災害、および事故はまた、私たちまたは第三者が経営している私たちの液化天然ガス事業に関連する船の活動を損傷または中断する可能性がある。世界的な気候の変化は、嵐、洪水、海面上昇の頻度と深刻性の増加のような重大な物理的影響を及ぼす可能性がある。もしそのような影響が発生すれば、私たちの沿岸行動に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの液化天然ガス事業はまた他の種類の危険と負債に直面するだろう。例えば、私たちの液化天然ガスマーケティング活動は、指数価格の不利な変化による損失リスクを含む可能性のある財務損失に直面させます
液化天然ガス貨物の購入と販売の契約はどのような契約に基づいていますか。私たちの液化天然ガスマーケティング活動も様々な国内と国際規制と外国為替リスクの影響を受けている
Tellurianは持っていないし、このすべてのリスクと損失に保険を提供するつもりもなく、多くのリスクは保険に加入できない。Tellurianは未来にそれが合理的だと思う費用で必要または必要な保険を維持できないかもしれない。十分な保険や賠償を受けていない重大な事件が発生すると、Tellurianの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの天然ガスや石油経営活動に関するリスクは
私たちが上流天然ガス資産を売却する計画は成功しないかもしれないし、私たちが期待している利益を提供しないかもしれない
2024年2月6日、私たちは上流天然ガス資産の売却を模索していると発表した。今回の売却は、我々が十分な流動性を維持し、債務を減少させ、債務契約を遵守し、経営を継続する企業として努力する重要な構成要素である。私たちはまだこれらの資産の潜在的な買い手といかなる合意にも達しておらず、私たちはそれをすることができないかもしれない。そして、もし私たちがそのような合意に到達できれば、私たちは取引を完了できないかもしれない。また、取引の収益は私たちが予想していたより少ないかもしれないし、取引終了後の負債がある可能性があり、最終的にはこれらの収益を減少させるかもしれない。最後に、取引を完了するには私たちが予想していたよりも長い時間が必要かもしれないし、どんな遅延も流動性や債務削減目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
天然ガスと石油資産の買収は、環境不確実性を含む埋蔵量と潜在的負債の不確実性を評価することに支配されている。
私たちは未来に時々天然ガスと石油資産の買収を求めるかもしれない。成功した買収は多くの要素を評価する必要があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。これらの要素には、埋蔵量、開発潜在力、未来の商品価格、運営コスト、所有権の問題、潜在的な環境とその他の負債が含まれる。そのような評価は不正確であり、その正確性は本質的に不確実である。私たちの評価では、私たちは職務調査を行い、私たちはこれが産業慣行とほぼ一致すると思う
しかし、私たちの職務調査活動は、私たちがそれらの欠陥と能力を十分に評価するために、このような物件を十分に熟知することを可能にする可能性はあまりない。私たちは買収前にすべての油井を検査しません。そして私たちは未開発面積の能力を評価するのは生まれつき不正確です。井戸を検査する時でも、私たちは常に存在したり出現したりする可能性のある構造、地下、環境問題を発見するとは限らない。場合によっては、私たちが最終調達協定に署名する前の審査はもっと限られるかもしれない。さらに、私たちは所有権保証なしに土地面積を得ることができるが、譲渡人が提出した、譲渡者によって、または譲渡者の下で提起されたクレームは除外される。
私たちが物件を買収する時、私たちは通常、買収した物件に存在する環境やその他の問題によって潜在的な負債とコストを負担しますが、これらの負債は私たちの見積もりを超える可能性があります。私たちは得られた財産に関連した契約補償を得る権利がないかもしれない。私たちは“そのまま”方式で不動産権益を得ることができ、陳述と保証に違反する行為に対しては限られた救済措置しかなく、救済措置さえない
したがって、環境責任や所有権欠陥による損失を含む重大な未知の債務が発生する可能性があり、私たちが持っていない、あるいは限られた契約救済または保険カバー範囲の買収に関連している。また,未開発の土地を買収することには多くの固有のリスクがあり,我々が獲得した土地面積の仮定や経済的利益を効果的に実現できないか,あるいは実現できない可能性がある。
しかも、もし私たちがそうしようとすれば、私たちは魅力的な買収機会を決定できないかもしれない。もし私たちが適切な買収候補を決定した場合、私たちは売り手と双方が受け入れられる条項を交渉することができず、買収に資金を提供することができず、必要な規制承認を得ることができないかもしれない。潜在的な売り手は、現在の経済状況を適切に反映していると考えられる価格を受け入れたくない可能性があるため、取引の経済条件について合意することは困難かもしれない
天然ガスと石油価格の変動は大きく、長い間の低い価格は私たちの天然ガスや石油経営活動の収益性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの天然ガスや石油経営活動の収入、経営結果、収益力は、私たちが販売している天然ガスや石油の価格に大きく依存するだろう。もし私たちが計画通りに上流物件を売却しなければ、私たちは備蓄の代わりに大量に支出し、生産を維持し、私たちの商業計画に資金を提供する必要があるだろう。より低い天然ガスまたは石油価格は、買収および資本支出に利用可能なキャッシュ量および追加資本を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって、私たちの収入、キャッシュフロー、および備蓄に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、より低い天然ガスや石油価格は、私たちが2020年に発生する8,110万ドルの減価費用のような、私たちの天然ガスや石油資産の減記につながるかもしれない。逆に、天然ガス価格の大幅または長期的な上昇は、液化天然ガスのエネルギーとしての競争力に悪影響を及ぼすだろう(上記のように−我々の液化天然ガス事業に関連するリスク−もし輸出された液化天然ガスが国際市場の競争力のあるエネルギーにならなければ、私たちの顧客に悪影響を与え、私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある”).
歴史的に、天然ガスと石油市場は不安定であり、それらは変動し続けるかもしれない。天然ガスや石油価格の大幅な変動は,天然ガスや石油の供給や需要の比較的小さな変化,市場不確実性,および他の我々が制御できない要因による可能性がある。エネルギー市場の変動性は将来の天然ガスや石油価格の動向を予測することが極めて困難になり,天然ガスや石油価格の開放を完全にヘッジすることはできなくなる。
もし私たちが私たちの上流の不動産を売らなければ、これらの物件を開発するために大量の資本が必要かもしれない
上流石油と天然ガス資産の開発にはしばしば大量の資本支出が必要だ。もし私たちが私たちの財産を売却しなければ、私たちは手元の現金と融資取引を通じて私たちの天然ガスと石油経営活動の資本支出に資金を提供するつもりで、これらの取引は公共またはプライベート株式または債務発行または追加債務協定下の借金を含むことができる。私たちの将来のキャッシュフローを運営する能力は、既存の油井の生産量レベル、天然ガスや石油の価格、新しい埋蔵量の開発と生産の成功、本節で議論した他のリスク要因のような多くのリスクと変数の影響を受けるだろう。もし私たちが天然ガスや石油経営活動の資本支出に資金を提供できなければ、私たちの開発活動は減少する可能性があり、天然ガスや石油生産量は低下する可能性があり、これは私たちの生産量と収入を減少させ、私たちの全体戦略を実施する能力に影響を与えるかもしれない。
私たちが経営していない物件での活動に対する私たちの統制は限られている。
私たちが権益を持っているいくつかの物件は他の会社が運営しており、第三者の仕事権益所有者に関連している。したがって、環境、安全、および他の法規を遵守すること、またはそのような物件に資金を提供することを要求される資本支出金額を含む、そのような物件の運営または将来の発展に影響または制御する能力は限られている。さらに、私たちは、これらのプロジェクトの他の運営資本所有者に依存して、これらのプロジェクトの資本支出における契約シェアに資金を提供する。さらに、第三者事業者は、天然ガスまたは石油価格が低い時期に油井生産量を閉鎖または削減するか、または事業者が所有する資産を閉鎖および放棄することを決定することができる。これらの制限およびこれらのプロジェクト事業者および第三者作業権益所有者への私たちの依存は、予期しない将来のコストを発生させ、私たちの生産量を減少させ、私たちの財務状況や運営結果に重大で不利な影響を与える可能性があります。
掘削と生産作業は危険かもしれないし、私たちに責任を負わせるかもしれない。
天然ガスと石油作業は多くのリスクに直面しており、井噴出、爆発、パイプ故障、火災、異常圧力の地層、石油、天然ガス、塩水或いは井液の制御不可能な流動、炭化水素の漏れ或いは漏洩、悪天候、自然災害、地下水汚染とその他の環境危害とリスクを含む。私たちの非運営物件については、私たちは規制を遵守し、これらのリスクを管理するために事業者に依存するつもりだ
これらのリスクは、油井の生産量を減少させ、油井の閉鎖を招くことによって、あるいは他の方法で私たちが予想している経済的表現にマイナスの影響を与える可能性があり、それによって私たちの収入と支出に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。もしこれらのリスクのいずれかが発生すれば、私たちは以下のような理由で大きな損失を受けるかもしれない
•死傷者を出した者
•財産、自然資源、または設備を大破または破壊した者;
•汚染や他の環境被害の
•施設または設備の故障および設備の故障または事故;
•責任を整理する
•規制調査と行政、民事、刑事罰;
•運営を制限したり一時停止したりする禁止を招く。
このようなすべての事件は私たちを債務、罰金、または業務運営中断の危険に直面させるかもしれない。さらに、私たちにとって、いくつかのリスクは、私たちが生産したいくつかの天然ガスの硫黄含有量が高いため、その腐食性を増加させ、意外に硫化水素ガスを放出するリスクを増加させ、硫化水素ガスに接触することが致命的である可能性があるからである。私たちはこのようなリスクに保険をかけないかもしれないし、いくつかのリスクは保険に加入できない。私たちが保険に加入しても、私たちの保険は傷害損失や責任を支払うのに十分ではないかもしれません。しかも、未来には、私たちはそれが購入したことを証明するのに十分な保険水準で保険を受けることができないかもしれない。もし重大な事件が発生したら、私たちは完全に保険をかけていないので、私たちに責任を負わせるかもしれない。
私たちの掘削努力は利益がないかもしれないし、私たちの目標リターンを達成できないかもしれません。私たちの埋蔵量推定は不正確かもしれないという仮定に基づいています。
天然ガスおよび石油の掘削は、非生産的であるか、生産的であるかのいずれかに関連する可能性があるが、生産された商業数量は、掘削、完了、運営、および他のコストを支払うのに十分ではない。また、商業油井であっても、その生産量は私たちの予想を下回ったり、コストが私たちの予想よりも高いかもしれない。井戸を掘削し、井戸を完成し、1つの井戸を運営するコストは往々にして不確定であり、多くの要素は井戸または1つの財産の経済に不利な影響を与える可能性がある。掘削する
意外な掘削条件、設備故障または事故、設備または人員不足、環境問題、およびその他の原因により、作業は削減、遅延またはキャンセルされる可能性がある。天然ガスと石油備蓄工事は地下炭化水素埋蔵量の推定と,将来の価格,生産性および運営と開発コストの仮定が必要である。したがって,埋蔵量の推定数や将来の生産性の予測や開発支出の時間が正しくない可能性が明らかになった。我々が明らかにした埋蔵量の推定部分は,推定日のコストに基づいて決定される.このような費用とのどんな大きな違いも、私たちの埋蔵量の推定に大きく影響するかもしれない
私たちの天然ガス経営活動は環境保護に関連する複雑な法律法規の制約を受けており、これは業務を展開するコスト、方式と実行可能性に不利な影響を与える可能性があり、将来更に監督管理はコストを増加させ、追加の経営制限を加え、遅延をもたらす可能性がある。
私たちの天然ガス経営活動と資産(私たちが石油生産資産を買収する範囲では、これらの資産は多くの連邦、地域、州、地方の汚染物質排出または他の環境保護に関する法律法規によって制限されるだろう)。これらの法律法規は、他の事項に加えて、以下の事項を規定している
•井戸を掘削し、井戸を完成させ、生産、中流活動を行う
•排出量と排出量とタイプ
•危険物質と廃棄物の発生、管理、処分
•干拓と廃棄油井や施設用地
•汚染された場所を修復する。
さらに、これらの法律および法規は、行政、民事および刑事罰の評価、調査、救済および是正措置の義務を適用したり、資本支出を招くこと、プロジェクト開発遅延の発生、および特定の分野での私たちの活動の一部または全部の活動を制限または禁止することを含む、私たちの運営に従わなかったり、私たちの運営による任意の汚染に対して重大な責任を負うかもしれません。
環境法律法規は常に変化しており,これらの変化は予測や予想が困難である。将来の環境法律と法規は、空気中への汚染物質の排出、州やアメリカの水域への汚染物質の排出、廃水処理、水力圧裂をさらに制限し、あるいは私たちが運営している地域で以前保護されていなかった種を脅威または絶滅危惧種に指定することは、私たちの天然ガスや石油生産に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは将来の規制が要求または禁止される行動を予測できないが、いくつかの規制提案を採用すれば、私たちの業務と運営は運営とコンプライアンスコストの増加を受ける可能性がある。しかも、このような規定は私たちが埋蔵量を開発して生産する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
水力圧裂に関連する連邦、州あるいは地方立法と規制措置はコスト増加と追加的な操作制限や遅延を招く可能性がある。
連邦、州と地方の各レベルは時々水力圧裂作業に対してより厳格な許可、公開開示及び/又は油井建設要求を加える可能性のある法律或いは法規を提出した。その他の以外に、監督管理機関とその他の機関は時々水力圧裂及びその他の探査と生産活動による地下水汚染と地震のリスクを評価する。これらの評価の結果、連邦や州立法機関や機関は、いくつかの州や地方政府がすでにしているように、このような活動をさらに規制し、禁止することを求める可能性がある。将来的に水力圧裂に適用される他の連邦、州、地方の法律や法規が公布されるかどうかは予測できません。もしそうであれば、このような法律や法規はどのような行動を要求したり禁止したりするでしょうか。水力圧裂作業にもっと多くのレベルの監督管理を適用すれば、私たちの業務と運営は遅延、運営とコンプライアンスコストの増加及び技術禁止の影響を受ける可能性があるかもしれない。このうち、これは、液化天然ガスに悪影響を及ぼす可能性があり、他のエネルギーに対する液化天然ガスの競争力に悪影響を及ぼす可能性がある。
掘削機、設備、用品、人員、サービスが入手できないか、コストが高く、予算金額内で開発計画をタイムリーに実行する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
合格や経験豊富な現場や技術者への我々の業務の需要は大きく変動する可能性があり,通常は炭化水素価格に関連している。将来的にはサービスと設備の価格が上昇する可能性があり、可獲得性は減少する可能性がある
また、天然ガス価格がそれに応じて上昇しない場合には、石油価格が上昇する可能性があり、これは、第三者への天然ガス販売価格を向上させることなく、設備、施設、人員への需要や価格の増加を招く可能性がある。これは漂流木埠頭で生産された液化天然ガスの競争力に悪影響を及ぼす可能性がある。この場合、私たちは必要な設備、施設、サービスを経済的な価格で得ることができないかもしれない。供給の不足やコストの増加は私たちを遅延させたり重大な追加支出を生み出したりする可能性があります
これは私たちが販売する天然ガスの競争力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの天然ガスと石油生産はパイプラインと収集システムの能力制限によって悪影響を受けるかもしれない。
私たちの天然ガスと石油生産活動は中流インフラとサービスの需要を満たすために第三者に依存しています。資本制限とプロジェクトに対する大衆の反対は、私たちと第三者が新しいインフラを建設することを制限するかもしれない。しかも、私たちと他の事業者たちの生産量の増加は生産能力制限を招くかもしれない。十分な中流インフラとサービスがない時、私たちは時々天然ガスや石油の生産と販売の遅延に遭遇するかもしれない。そのような事件は私たちの生産量を減少させたり、私たちの業務に他の悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの業務に関わる全体的なリスクは
私たちが推進している戦略は天然ガス事業に参加する多くの側面であり、これは私たちをリスクに直面させる。
私たちは世界の天然ガス事業を開発、所有、運営し、世界の顧客に天然ガスを輸送する計画だ。近い将来、私たちは私たちの戦略を成功的に実行しないかもしれないし、根本的にそうではないかもしれない。私たちの経営陣は、一連の異なるビジネス機会を理解し、管理することが要求され、彼らの関心を分散させ、株主の価値を成功させることを困難にする可能性がある
Tellurianは外国での業務と取引相手の所有に関するリスクに直面するだろう。
Tellurianは、米国国外で業務に従事したり、重大な約束や投資をしたり、取引相手と協定を締結したりする可能性があり、これはTellurianを政治、政府、経済の不安定、外貨為替変動、腐敗リスクに直面させる。
これらの要因によるいかなる干渉も、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、および将来性を損なう可能性がある。米国以外の運営、承諾、投資に関するリスクは、以下のリスクを含むが、これらに限定されない
•貨幣の変動
•戦争やテロ
•資産が収用されたり国有化されたり
•既存の契約を再交渉または廃止する
•変化し続ける政治的環境
•貿易、税金、投資に影響を与える法律と政策を変える
•税制構造の違いによる多重課税
•外国の管轄区域の法律と法規、海外業務に関するアメリカの法律と法規を遵守する
•作業区域の主権を主張することに関する一般的な危険
•トルリーアン液化天然ガスの顧客がいる国の信用格付けは意外にも引き下げられた。
Tellurianの報告通貨はドルであるため、米国以外で行われたり、外貨建ての業務は追加のリスクに直面し、貨幣価値と為替変動、ハード通貨不足、通貨両替が制御されている。また,Tellurianは,米国以外の業務における資産,負債,収入,支出の価値を当時適用された為替レートでドルに換算した場合,その財務報告における外貨変動や為替変動の影響を受ける.これらの換算は、異なる時期の業務結果を変化させる可能性がある。
気候変動に対応する潜在的な立法と規制行動、気候変動に対する公衆の見方、気候変化の実際の影響は私たちに重大な影響を与える可能性がある。
近年、各連邦、州政府、地域組織は、石油·天然ガス生産設備や施設の温室効果ガス排出を含む温室効果ガス排出を管理または制限する新しい立法·条例を公布または提案している。例えば,連邦レベルでは,環境保護局は漂流木プロジェクトと関連業務の温室効果ガス排出の報告を要求する法規を発表し,我々の業務メタン排出に関する新しい法規を提出した。温室効果ガスの排出を除去または制限するための、または他の方法で気候変動に対応するための追加の立法および/または規制提案は、追加の運用コストを生成する必要があるか、または他の方法で私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。私たちの運営コストの潜在的な増加には、許可の獲得、当社の設備·施設の運営·維持、当社の設備·施設への新たな排出制御の設置、当社の温室効果ガス排出の許可の取得、温室効果ガス排出に関する税金の支払い、温室効果ガス排出計画の管理·管理の新たなコスト、または増加したコストが含まれる可能性があります。連邦立法や温室効果ガス排出規制がなくても州や他の政府は
当局はこのような要求を直接的または間接的に施行することができる。例えば,多くの州や他の政府当局は将来の温室効果ガス削減に具体的な目標を設定したり,一定数の再生可能エネルギーの調達を要求する再生可能エネルギー組合せ基準を策定したりしている。
多くの科学者は、地球大気中の温室効果ガス濃度の増加は海面上昇、嵐、干ばつ、洪水とその他の気候事件の頻度と深刻性の増加などの重大な物理的影響を持つ気候変化を生じる可能性があると結論した。これらの影響は、私たちの施設や運営に悪影響を与え、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、不利な天気イベントは、温室効果ガス排出削減を目的とした法律·法規の変化を加速させる可能性があり、これは天然ガスや液化天然ガスの需要低下を招き、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また、多くの顧客は会社運営の持続可能性と環境影響に注目している。このような顧客ニーズへの対応や、これらの問題に関連する潜在的な顧客ニーズに対応できないことが、私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。また、いくつかの政府または商業実体は、自発的な炭素排出目標を設定しているか、または他の面で炭素排出の規制によって制限されている。これらの発展のどれもが私たちの製品に対する需要の減少を招き、私たちの財務業績に影響を与える可能性があります
最近の気候変動に関する規制変化に関するより多くの情報については、項目1を参照されたい政府規則。
私たちの業務に関連する重大な健康と安全事件は潜在的な責任と名声の損害をもたらす可能性があり、費用が高い。
Tellurianは広範囲な連邦、州、そして地域の健康と安全規制と法律の制約を受けている。健康と安全表現は私たちのすべての業務分野の成功に必須的だ。健康と安全表現を履行できなかったいかなる行為も人身傷害や傷害を招く可能性があり、関連する法律法規や訴訟に違反する罰、および重大な健康と安全事件の失敗を招く可能性があり、潜在的な責任に対して代価が高い可能性がある。このような失敗は大衆の関心を引き起こし、そして私たちの名声及び私たちと関連する監督機関と現地コミュニティとの関係に相応の影響を与え、更に私たちの業務、契約、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、流動性と将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある。私たちの業務はまた、政府によってより厳しい審査を受ける可能性があり、これは追加的な監督を招き、大きな増分コストを支払う可能性がある。
テロや軍事事件は、私たちの施設の建設や閉鎖の遅延またはキャンセル、または私たちの業務の他の中断を招く可能性がある。
テロリストや軍事事件は私たちの業務を混乱させるかもしれない。例えば、LNG輸送船やLNG施設に関する事故は、提案したLNG施設を含め、新たなLNG施設の建設遅延やキャンセルを招く可能性があり、コストを増加させ、キャッシュフローを減少させることになります。テロ事件はまた、Tellurian施設やビジネスの一時的または永久的な閉鎖をもたらす可能性があり、これはコストを増加させ、キャッシュフローを減少させる可能性があり、具体的には閉鎖の時間の長さに依存する。私たちの行動はまた政府によってより厳格に検討される可能性があり、これは巨大な増加コストを犠牲にして追加の安全措置を招く可能性がある。さらに、テロの脅威および軍事行動の影響は、Tellurianのサプライヤーまたは顧客がTellurianビジネス協定に従ってそれぞれの義務を履行する能力を履行する能力を含む、Tellurianの業務および顧客に悪影響を与える可能性がある天然ガスまたは石油価格の持続的な変動をもたらす可能性がある。
我々の業務で使用されているシステムやインフラに対するネットワーク攻撃は,我々の運営に悪影響を与える可能性がある.
私たちは業務の多くの面で、財務と運営データの処理と記録、情報分析、従業員や第三者とのコミュニケーションを含むデジタル技術に依存している。我々のシステムや第三者サプライヤーや他の取引相手に対するネットワーク攻撃が頻繁に発生し,ますます複雑になっている.独自または商業的に敏感な情報の盗難、データ破損、通信中断、私たちの既存または計画における活動または取引中断、および第三者への損害を含む、当社またはサプライヤーまたは他の取引相手への成功したネットワーク攻撃は、様々な不利な結果をもたらす可能性があり、これらのいずれも、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、サイバー攻撃の継続的な発展に伴い、私たちは、私たちの保護措置を修正したり強化したり、ネットワーク攻撃の任意の抜け穴を調査して修復したりするために、多くの追加資源を必要とするかもしれません
Tellurian会長、最高経営責任者或いはその他の熟練した専門と技術従業員などのキーパーソンを維持し、誘致できなかったことは、Tellurianの業務、経営業績、財務状況、流動性と将来性に不利な影響を与える可能性がある。
Tellurian業務の成功は、その会長やCEOなどのキーパーソンに大きく依存している。このような人々がトルリアを代表してその役割を果たすことができない場合や、トルリアが管理層の他のメンバーを引き留めることができない場合、トルリアの業務、経営結果、財務状況、流動資金、見通しが大きな影響を受ける可能性がある。
しかも、私たちはまた利用可能な熟練労働者チームに依存している。私たちは、他のエネルギー会社や他の雇用主と競争し、私たちの施設を建設·運営するために必要な技術的スキルと経験を持つ合格者を引き付け、維持し、私たちの顧客に最高品質のサービスを提供します。技術労働者不足や他の一般的なインフレ圧力や法律法規の適用の変化は、適格な人員を引き付けることを難しくし、より高い賃金と福利厚生を提供する必要があるかもしれないし、あるいは請負業者に支払う義務がある金額を増加させ、私たちの運営コストを増加させるかもしれない。私たちの経営コストのいかなる増加も、私たちの業務、財務状況、経営業績、流動資金、見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
エネルギー産業の競争は非常に激しく、Tellurianのいくつかの競争相手はより多くの資金、技術、そして他の資源を持っている。
Tellurianは天然ガスと石油事業の様々な面で運営され、各分野で激しい競争に直面する予定だ。業務分野によっては、競争は独立した、技術駆動の会社、大手の老舗会社、他社から来る可能性がある。
例えば、北米の他の提案された液化施設を含む北米天然ガス市場にサービスするために、液化天然ガス施設を取得または開発または買収している競合会社が増えている。Tellurianはその提案された商業戦略を推進する際に、主要なエネルギー会社と他社からの競争、すなわちその提案された漂流木埠頭で液化と輸出製品とサービスを提供する可能性がある。また,競争相手は他の市場でより多くの液化天然ガス端末を開発·開発しており,これも我々が提案している液化天然ガス施設と競争するであろう。
別の例として、私たちの業務は、売買備蓄と賃貸、および経営物件の取得と天然ガスや石油の販売に必要な商品やサービスを含む競争に直面するだろう。競争相手は多国籍石油会社、独立生産会社、そして個人生産者と経営者を含む。
私たちの多くの競争相手はTellurianが現在持っているより長い経営歴史、より高い知名度、より多くの従業員、そしてより多くの財務、技術、そしてマーケティング資源を持っている。その中のいくつかの競争相手が配備に使用できる優勢な資源は、Tellurianとの競争に成功することができる可能性があり、これは、Tellurianの業務、運営結果、財務状況、流動性、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
S-K条例106(A)項で定義されている任意の“ネットワークセキュリティ脅威”に関連する重大なリスクを評価、識別、管理することの重要性を認識している。我々は毎年1回ネットワークセキュリティリスクを評価し,管理層が曝露や外部脅威が大きく変化すると考えるたびに.私たちはまた、このようなネットワークセキュリティリスクの識別、評価、および対応を支援するために、複数の企業範囲およびビジネス単位固有のネットワークセキュリティプロセス、技術、および制御を持っています。我々のネットワークセキュリティリスク管理プロセスの一部として,石油と天然ガス情報共有·分析センター(ONG−ISAC)における我々のメンバー資格を利用し,精査された第三者情報技術システムサプライヤーを用いて定期的なネットワークと端末監視,脆弱性評価,浸透テストを行った。我々は,我々が選択過程で第三者情報技術サプライヤーを使用することに関するネットワークセキュリティリスクを考慮し,我々のネットワークセキュリティプロセスの一部として継続的に監視する.我々は,2023年12月31日までの年間,S-K法規第106(A)項で定義された重大な“ネットワークセキュリティ事件”を経験していない.
会社取締役会ネットワークセキュリティ委員会はジョナサン·グロス氏が議長を務め、全米会社役員協会(NACD)とカーネギーメロン大学が発行したCERTネットワークセキュリティ監督証明書を持ち、(I)ネットワークセキュリティリスクと(Ii)ネットワークセキュリティリスクを監視·緩和する政策と実践における取締役会の監督責任の履行に協力する。会社取締役会及びそのネットワークセキュリティ委員会は、トルリア社のネットワークセキュリティリスクその他のネットワークセキュリティに関する事項に関するブリーフィングを定期的に聴取している。また,ネットワークセキュリティ管理委員会を設立し,我々のネットワークセキュリティリスク管理プロセスの行政監視を行っている.ネットワークセキュリティ管理委員会は、30年以上のネットワークセキュリティ管理と情報技術リーダーの経験を持ち、管理チームの他のメンバーには、私たちの最高経営責任者総裁、総法律顧問、最高会計責任者を含む我々の最高情報セキュリティ担当者Michael Deanが議長を務めています。ネットワークセキュリティ管理委員会は定期的に会議を開催し、少なくとも四半期ごとに会議を開催し、必要に応じて特別会議を開催し、確定されたネットワークセキュリティ脅威、リスクまたは事件を審査し、私たちのイベント対応計画の動作を監視する。私たちのイベント応答プログラムの一部として、私たちのCISOは、発見された任意の重大なネットワークセキュリティイベントを、当社のCEO社長およびネットワークセキュリティ委員会にタイムリーに報告しなければなりません。
項目3.法的手続き
ない。
プロジェクト4.炭鉱安全情報開示
ない。
第II部
項目5.登録者普通株の市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報、保有者、配当
私たちの普通株のニューヨーク証券取引所アメリカ取引所での取引コードは“Tell”です。2024年2月8日現在、トルリア普通株の記録保持者796名が保有している流通株数は782,393,431株である。予見可能な将来、同社はその普通株に現金配当金を支払うつもりはない。
最近売られている未登録証券
彼は2023年12月31日までの3ヶ月間、何も起こらなかったと言った
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
2023年12月31日までの3ヶ月間、何の状況も発生しなかった。
株式表現グラフ
この“株式表現グラフ”の節に含まれる情報は、“募集材料”または“アーカイブ”とみなされてはならない、または将来的に米国証券取引委員会に提出される文書に参照されて組み込まれてはならないか、または特に参照によって証券法または取引法に従って提出された文書に組み込まれない限り、取引法第18節の責任を負うべきである。次の図は、2018年12月31日終値時(2023年12月31日終値を含む)に配当再投資に投資した100.00ドルの累積総株主リターンと、同期のラッセル2000指数と同業グループ指数に投資した同金額の累積総リターンを比較したものである。同業グループを選択することは、公開されて得られるこれらの会社に関する情報の検討に基づいており、(I)比較可能な業界、(Ii)類似の時価、および(Iii)類似の運営特徴、資本密度、業務、および運営リスクのうちの1つまたは複数に適合することを決定する。私たちの同業グループ指数は以下の会社で構成されています
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同世代集団 |
APA社(APA Corporation) | 今後10年間(Next First Corporation) |
Cheniere Energy,Inc.(液化天然ガス) | NuSTAR Energy L.P.(NS) |
チェサピークエネルギー会社(Chesapeake Energy Corporation,CHK) | ONEOK,Inc.(OKE) |
コンストク資源会社(Comstock Resources,Inc.) | Range Resources Corporation(RRC) |
企業製品パートナーL.P.(環境保護庁) | 西南エネルギー会社(SWN) |
EQT社(EQT Corporation) | タルガ資源会社(Targa Resources Corp.) |
ギブソンエネルギー会社(Gibson Energy Inc.) | ウィリアムズ(The Williams Companies,Inc.) |
ゴールドモルガン社(KMI) | |
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| | | | | 十二月三十一日までの年度 | |
| | | | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | |
Tellurian Inc. | | | | | 100 | | 105 | | 18 | | 44 | | 24 | | 11 | |
ラッセル2000 | | | | | 100 | | 124 | | 146 | | 166 | | 131 | | 150 | |
同世代集団 | | | | | 100 | | 111 | | 78 | | 120 | | 165 | | 166 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
![1854](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/61398/000006139824000009/tell-20231231_g2.jpg)
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
序言:序言
以下の議論と分析は、我々の業務、財務状況、全体業績に対する経営陣の見方を代表し、私たちの総合財務諸表と付記と一緒に読むべきである。これらの情報は、投資家に私たちの過去の開発活動、現在の財務状況、未来の展望を理解させることを目的としており、以下のようになる
•私たちの業務
•重大な事件の概要
•流動性と資本資源
•資本発展活動
•経営成果
•引受金とその他の事項
•キー会計試算の概要
•最新の会計基準
私たちの業務
デラウェア州のTellurian Inc.(“Tellurian”、“We”、“Our”または“Company”)はヒューストンに本部を置く会社であり、同社は液化天然ガス端末施設(“漂流木端末”)と関連パイプラインを含む一連の液化天然ガスマーケティングおよびインフラ資産の開発、運営を計画している。漂流木埠頭と関連配管を総称して“漂流木プロジェクト”と呼ぶ。私たちはまた上流天然ガス資産を持っている;2024年2月6日、私たちはこれらの資産の売却を検討していると発表した。私たちは漂流木プロジェクトと私たちの上流資産を“業務”と呼んでいる。2023年12月31日まで、私たちの上流天然ガス資産の純敷地は300,034エーカーで、ルイジアナ州北部海エンスビルシェール傾向地区の161の生産井で権益を持っている。私たちの業務は段階的に発展するかもしれない
我々の実行戦略の一部として,我々の資産基盤の増加を含め,天然ガスバリューチェーン上の第三者と様々なビジネス合意を達成することを考える。私たちはまた世界の取引相手に液化天然ガスを直接販売するなどの活動を行っています。私たちは相変わらず漂流木プロジェクトの資金調達と建設に重点を置いている。
私たちは三つの報告可能な部門で私たちの運営を管理して報告する。上流ゾーンの組織と運営は,天然ガスの生産,収集,輸送,天然ガス資産の買収·開発のためである。中流域の組織はLNG端末やパイプラインの開発,建設,運営のためである。マーケティングと取引部門の組織と運営は主に主に上流部門が生産した天然ガスを購入と販売し、漂流木埠頭の液化天然ガス生産能力をマーケティングし、液化天然ガス取引を行う
私たちは変化する経済環境、世界の政治構造の動態、潜在的な取引相手の需要、その他の要素に基づいて、私たちの業務範囲とその他の側面を評価し続けている。私たちが私たちの業務をどのように実行するかは、私たちが継続的に分析した結果、変化する業務条件、市場フィードバックを含む様々な要素に基づいている。
重大な事件の概要
浮木プロジェクト活動
2023年、私たちは漂流木埠頭の建設推進に重要な歩みを踏み出し、杭基礎とコンクリート基礎が進展した。また,いくつかのパイプのFERC証明書を取得し,長いリードプロジェクトの製造を進めている。
債務減免
2023年第1四半期に、私たちは合計約166.7ドルの借金元金残高を返済した
債務再融資
当社は2023年8月15日に、元金総額2.5億ドルが2025年10月1日に満期となる10%高級担保手形(“高級手形”)および元金総額約8,330万ドルが2025年10月1日に満期となる6%担保交換可能手形(“交換可能手形”)(総称して“置換手形”)を発行·売却した。置換手形を発行した後、当社の元金総額6.00%の高級担保交換可能株式手形(“清算済持ち株手形”)項下の元金総額5.00億ドルに達する未償還元金は清算及び解除された。
上流天然ガス掘削活動
2023年12月31日までの年度中に,運営しているハイエンスビル油井5本を操業し,操業している未運営のハイエンスビル油井9本に参加した
流動性と資本資源
資本資源
すべての原始満期日が3カ月以下の高流動性投資は現金等価物であると考えられる。我々は現在,手元の現金および債券と株式発行,上流業務および我々の市場持分発行計画に基づいて普通株を売却することによる総合収益により,我々の運営,開発活動,一般運営資金需要に資金を提供している.私たちは現在、市場で株式を発行する計画を維持しており、この計画によると、私たちは不定期に私たちの普通株を売ることができる
2023年12月31日現在、私たちの総借金義務は約3.91億ドルです。置換手形は吾等に最低現金残高を維持することを要求しているが、当社の流動資金がいくつかの最低流動資金限度額を下回っていれば、置換手形所持者は置換手形の全元金を償還することができる。付記8を参照借金をするそして 付記19後続事件最低現金残高と必要な流動資金のハードルに関する情報は、当社の連結財務諸表付記を参照してください。融資と運営リースに関する契約義務があります。総額は3.912億ドルで、その中の1520万ドルは今後12年以内に支払う予定です
何ヶ月になりますか。私たちの現在の資本資源には約7580万ドルの現金と現金等価物と約2580万ドルの売掛金が含まれている。
2023年12月31日現在、会社は運営損失と現金流出を生じている。私たちは、将来の流動資金のハードルと債務を満たすのに十分な持続的な収入源を確立しておらず、財務諸表の発表後12ヶ月以内に満期になったときに、私たちの運営資金需要に資金を提供しています。これらのことは、私たちが経営を続けている企業として継続する能力を大きく疑わせています。
同社はこれまで、主に手元の現金と、債務や株式の発行、上流業務、および市場で株式を発行して普通株を売却する計画による総合収益で流動資金需要を満たしてきた。我々の評価では,まだ完全に実施されていないか,企業が直接制御していない範囲での活動の潜在的緩和効果は考慮されていない。当社は、2023年11月2日に中期簡明総合財務諸表を発表して以来、本書類の提出日までに、利用可能な現金残高と流動性を改善するための行動をとっています
•2023年11月2日から2023年12月31日まで、我々の市場株式発行計画に基づき、普通株を売却することで約4020万ドルの純収益を集めた
•2023年12月31日以降、我々の市場株式発行計画に基づき、普通株を売却することで約1780万ドルの純収益が調達された(付記19参照後続事件);
•会社の差し替え手形契約の署名改正案(付記19参照後続事件);
•上流の天然ガス資産を売るためのプログラムを開始しました(付記19参照)後続事件).
•会社の2024年の提案予算の削減を決定し、将来の一般的かつ行政コストを管理するための新しい計画プロセスを構築した。
これらの行動にもかかわらず、当社は、様々な他の潜在的取引、株式発行、株式リンク証券および債務証券または同様の取引、管理コスト、改正または再融資置換手形、および漂流木プロジェクトを提供する株式(総称して“管理層の計画”と総称される)から追加収益を得るためのさらなる措置をとる必要がある。会社が経営陣計画を効果的に実施する能力は、私たちの上流資産を売却できない可能性があり、私たちの株式と債務証券に対する市場の需要、大口商品価格及びその他の天然ガス市場に影響する要素など、多くのリスクと不確定要素の影響を受ける。本文書提出日までには、経営陣の計画はまだ決定されておらず、会社の制御範囲内ではないため、可能とは考えられない。そのため、同社が経営を続けている企業として継続できるかどうかが依然として非常に疑われている。私たちは相変わらず漂流木プロジェクトの資金調達と建設に重点を置いている。
現金の出所と用途
次の表は、私たちの現金および現金等価物の出所と用途、ならびに列挙された期間のコストおよび支出(千単位)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | |
経営活動用の現金 | | $ | (11,189) | | | $ | (22,534) | | | |
投資活動用の現金 | | (335,505) | | | (565,571) | | | |
融資活動のための現金 | | (56,397) | | | 789,299 | | | |
| | | | | | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | | (403,091) | | | 201,194 | | | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | | 508,468 | | | 307,274 | | | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | | $ | 105,377 | | | $ | 508,468 | | | |
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純運営資本 | | $ | (61,668) | | | $ | 276,750 | | | |
2023年12月31日までの年間で、経営活動のための現金が約1130万ドル減少したのは、主に会社運営資金の2022年12月31日以来の純変化によるものである。付記17を参照キャッシュフロー情報を補完する会社運営資本純変動のさらなる資料については、我々の総合財務諸表付記を参照されたい。
2023年12月31日までの1年間で、投資活動で使用された現金は2022年比で約2兆301億ドル減少した。この減少は主に本期間の天然ガス資産の買収と開発が約1兆137億ドル減少したのに対し、前四半期は約3.448億ドルだった。注4を参照財産·工場·設備私たちの投資活動に関する他の資料は、私たちの総合財務諸表付記を参照してください
2022年と比較して、2023年12月31日までの1年間、融資活動が提供した現金は約8.457億ドル減少した。この減少は主に今期の借入金元金返済が約1兆667億ドルであったのに対し、前期の借入金発行純収益は4.897億ドルであった。この減少も株式発行の純収益が約1兆121億ドルだったのに対し、前四半期は約2兆997億ドルだったためだ。付記8を参照借金をするそして付記11株主権益私たちの総合財務諸表を付記して、私たちの融資活動に関する他の情報を知ります。
資本発展活動
私たちが提案した活動は大量の資本を必要とし、完成の危険と遅延に直面するだろう。私たちは漂流木ターミナル第1期のすべての規制承認を得ていますので、私たちの業務成功は、ビジネスが可能な基礎の上に資産を建設し、その過程で会社の人員の配置、運営、拡張に資金を提供する能力があるかどうかに大きく依存します。2022年3月、我々は、第1段階EPCプロトコルに従ってベッテルに継続し、2022年4月に漂流木ターミナルの第1段階の建設を開始する限られた通知を発表した。
現在、漂流木プロジェクトの総コストは、所有者コスト、取引コスト、またはコストを含む約250億ドルと推定されているが、建設中に発生する利息コストおよび他の融資コストは含まれていない。建設予定の漂流木埠頭の液化能力は27.6 Mtpaと高く,ルイジアナ州Calcasieu Parishの約1,200エーカーの土地に位置する。建設予定の漂流木埠頭には最大20本の液化列車、3つの全密封液化天然ガス貯蔵タンクと3つの海上停泊位置が含まれる。
私たちは手元の現金、運営収益、そして私たちが完成し、未来に発行した証券の収益を使用することで、漂流木埠頭、天然ガス活動、一般と行政費用のために、より直接的な流動性需要に資金を提供する予定だ。漂流木埠頭建設への投資は現在では引き続き重要であるが、これらの投資の規模は大口商品価格、漂流木プロジェクトの融資発展とその他の流動性の考慮、および戦略リスクと機会の持続的な分析に依存する。私たちの全体的な融資戦略によると、当社はすでに各種の潜在的な融資取引を考慮しており、債務、株式及び株式にリンクした証券或いは類似の取引を発行して、その資本要求を支持し、場合によっては投資家と議論する。同社は、その現金需要と業務の将来性を評価し続け、将来的に1つ以上のこのような取引を実行する可能性がある
2024年2月6日、私たちは上流天然ガス資産の売却を検討する意向を発表した。天然ガス商品価格の低下、推定埋蔵量の負の修正、将来のコスト推定や資産剥離の増加は、我々の天然ガス備蓄の将来のキャッシュフローの減少を招き、将来的に天然ガス資産の減少値を明らかにする可能性がある。
付記19で述べたように後続事件私たちの連結財務諸表では、2024年2月22日に代替手形を管理する契約のいくつかの条項を改訂しました。2月の取引の一部として、漂流木プロジェクトを構成する主要物件を間接的に所有する子会社の株式に無請求権質権を提供した。無請求権質権は優先債券の償還または償還時に解除される。私たちは、この寄付の存在は、漂流木プロジェクトの商業化や資金調達のいかなる側面も妨害しないと予想している。また、取引による短期流動性の改善は、潜在的な取引相手やプロジェクトの融資源とより高いレベルで接触できるようになると予想される
経営成果
以下の表は、列挙期間の収入、コスト、支出(千単位)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
天然ガス販売 | | $ | 166,128 | | | $ | 270,975 | | | $ | 51,499 | | | |
液化天然ガス販売 | | — | | | 120,951 | | | 19,776 | | | |
総収入 | | 166,128 | | | 391,926 | | | 71,275 | | | |
運営費 | | 78,186 | | | 37,886 | | | 11,693 | | | |
液化天然ガス販売コスト | | — | | | 131,663 | | | 24,745 | | | |
販売総コスト | | 78,186 | | | 169,549 | | | 36,438 | | | |
開発費 | | 35,616 | | | 68,782 | | | 50,186 | | | |
減価償却、損耗、償却 | | 98,426 | | | 44,357 | | | 11,481 | | | |
一般と行政費用 | | 101,902 | | | 126,386 | | | 85,903 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
関係者料金 | | 660 | | | 625 | | | — | | | |
運営損失 | | (148,662) | | | (17,773) | | | (112,733) | | | |
利子支出,純額 | | (18,047) | | | (13,860) | | | (9,378) | | | |
債務返済収益,純額 | | (32,295) | | | — | | | 1,422 | | | |
その他の収入,純額 | | 32,827 | | | (18,177) | | | 5,951 | | | |
所得税の割引 | | — | | | — | | | — | | | |
純損失 | | $ | (166,177) | | | $ | (49,810) | | | (114,738) | | | |
総合的な基礎と部門別では、2022年と比較して、2023年12月31日までの年間運営業績に影響する最大の変化は以下の通りである
上流側
•天然ガス販売が約1.048億ドル減少したのは、天然ガス価格の低下が実現され、一部は2022年に明らかにされた天然ガス資産の買収による生産量の増加と2023年から2022年までの新たな掘削と完成した油井によって相殺されたためである。
•生産量の増加および今期発生した天然ガス掘削プラットフォームの予備コストは約760万ドルであり,運営費用は約4,030万ドル増加した。
•DD&Aが約5,410万ドル増加したのは,主に2022年の天然ガス資産の買収,2022年から2023年までの資本支出および今期の天然ガス生産量の増加により,DD&A計算のための資産純資産が増加したためである。
マーケティングと貿易
•本期間中は液化天然ガス貨物を販売していないため,液化天然ガス販売と液化天然ガス販売コストはそれぞれ約1.21億ドルと約1.317億ドル減少した。
中流.中流
•開発費が約3320万ドル削減されたのは,主に今期直接確認可能な漂流木プロジェクトコストを建設工事コストに資本化し,これらのコストが前期に支出されていることと,前期ルイジアナ州から公共用の土地や道路コスト620万ドルが寄付されたためである。
統合された
•一般と行政費用は約2 450万ドル減少し、主な原因は今期の給与支出の減少と、前期累計で1つの大学に900万ドルを世界エネルギー研究に寄付したことである
•債務清算純額は約3,230万ドル増加し、主な原因は会社が清算した転換可能な手形と代替手形を発行し、今期の損失は約2,950万ドルだった。
•その他の収入(支出)は約5,100万ドル増加し、純額は主に約2,330万ドルの天然ガス金融商品決済が実現した収益、1,700万ドルの埋め込み派生負債の公正な価値変化による未実現収益および1,050万ドルの天然ガス金融商品は損失を実現しなかったが、前四半期の達成損失は2,720万ドル、天然ガス金融商品の未実現収益は1,050万ドルであった。
以上のような理由により、2023年12月31日までの年度の総合純損失は約1兆662億ドルであったのに対し、2022年の純損失は約4980万ドルであった。
総合ベースと部門別では、2021年と比較して、2022年12月31日までの年間運営業績に影響する最大の変化は以下の通りである
上流側
•2021年と比較して,天然ガス販売と運営費用はそれぞれ約2.195億ドルと約2620万ドル増加し,天然ガス価格と生産量の増加を実現しているためである。
•DD&Aが約3,290万ドル増加したのは,主に明らかにされた天然ガス資産の買収,資本支出の増加および2021年に比べて生産量が増加し,DD&Aを計算する際に使用する帳簿純値が増加したためである。
マーケティングと貿易
•液化天然ガス販売と液化天然ガス販売コストがそれぞれ約1.012億ドルと約1.069億ドル増加したのは、主に2021年第2四半期に販売された液化天然ガス貨物の実現価格と比較して、2022年第1四半期に販売された液化天然ガス貨物の実現販売価格と購入価格が上昇したためである。
•その他の収入(支出)の減少は約2,410万ドルであり、純額は主に天然ガス金融商品決済の実現損失が約2,720万ドルであったが、2022年に会社由来ツールの公正価値が2021年より変化したことによる天然ガス金融商品の未実現収益1,050万ドル分がこの減少額を相殺した。今期の天然ガス金融商品の純損失部分は液化天然ガス金融商品決済の実現済み収益約350万ドルで相殺されている
中流.中流
•2021年に比べて開発支出が約1860万ドル増加した主な原因は,ルイジアナ州公共用に680万ドルの土地や道路を一度に寄付し,技術や工事サービスが約310万ドル増加し,その他の開発支出が約870万ドル増加したためである。
統合された
•2021年と比較して,一般·行政費が約4,050万ドル増加したのは,専門サービスが1,460万ドル増加し,ある大学がグローバルエネルギー研究を推進したことへの寄付が900万ドル増加し,その他の費用が1,690万ドル増加したためである。
•利息支出純額が約450万ドル増加したのは、2021年に比べて会社の2022年の借入義務が増加して利息費用が増加したためだ。利息支出純額の増加分は2022年に約570万ドルの資本化利息で相殺される。同社の未返済借入金義務のさらなる情報については、付記8を参照されたいお金を借ります私たちの連結財務諸表を付記します。
このような理由により、2022年12月31日までの年度、我々の総合純損失は約4980万ドルであったのに対し、2021年の純損失は約1兆147億ドルであった。
引受金とその他の事項
10に記載されている資料を付記する引受金とその他の事項第II部に添付される連結財務諸表では、本表の第8項は、参照によって本表に組み込まれる。
キー会計試算の概要
私たちの会計政策は付記2でより全面的な説明があります重要会計政策の概要この報告書には、私たちの連結財務諸表が添付されている。付記2で述べたように、財務諸表の作成には判断と見積もりを用いる必要がある。我々は過去の経験や現在の事実や状況に基づいて合理的と考えられる様々な他の仮定に基づいて推定しているが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちは以下が重大な判断に関連する最も重要な会計推定であると考えている
長寿資産の評価
我々が明らかにした天然ガス資産の帳簿価値が回収できない可能性があるという指標がある場合,減価償却,損失,償却グループレベルの予想未割引未来のキャッシュフローと資産の未償却資本化コストを比較する。将来の天然ガス価格、運営コスト、開発支出、明らかにされた埋蔵量の予想生産量とその他の関連データの推定(と仮定)に基づく予測未割引未来の現金流量が未償却資本化コストより低い場合、資本化コストは公正な価値に低下する。公正価値は一般的に公認会計原則に従って収益法を用いて計算される。未割引の将来のキャッシュフローの見積りには大量の判断が必要であるが,このような見積りを作成する際に用いる仮説自体は不確実である.減値審査には、この生産量を実現するために必要な任意の開発支出を含む、明らかにされた開発および未開発埋蔵量のキャッシュフローが含まれる。また、可能かつ可能な準備金が存在する場合には、これらの準備金のうち適切なリスク調整金額を減値計算に計上することができる。しかも、そのような仮定と推定は未来に変化する可能性が高い。
埋蔵量を明らかにすることは、地質と工事データが合理的に確定的に証明し、現有の経済と運営条件下で、今後数年間に既知の貯蔵層から採掘できる天然ガスと凝縮油の推定数である。これらの工学的試算には固有の不確実性があるにもかかわらず、私たちの備蓄は財務諸表全体で使用されている。例えば,我々は生産単位法を用いて我々の天然ガス属性を枯渇させるため,埋蔵量の数は我々のDD&A費用に大きな影響を与える可能性がある。したがって、既存の埋蔵量推定数が時々大きく修正される可能性がある(上または下)。最後に、このような埋蔵量は私たちが天然ガスの開示を補完する基礎だ。項目をご参照ください1と2 — 私たちの業務と不動産は 私たちが明らかにした埋蔵量の推定に関するより多くの情報を得る。
株式ベースの報酬
株式に基づく給与取引は、授出日の推定公正価値に応じて計量される。発生する可能性があると考えられるサービス条件や業績条件のみを含む報酬については,公正価値は直線法を用いて必要なサービス期間内の費用と確認した.業績条件を達成する可能性があると結論すれば、業績条件のある報酬の補償コストを確認する。可能と思われない業績又は市場状況に対する奨励は、業績又は市場状況が可能になるまで、補償コストを確認しない。私たちは各報告期間に業績条件のある報酬の帰属確率を再評価し、私たちの確率評価に基づいて報酬コストを調整する。私たちは罰金が発生しなかった時に確認します
最新の会計基準
最近発表されたがまだ発効していない会計基準は、現在採用されていれば、我々の総合財務諸表や関連開示に大きな影響を与えないと考えられる。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの金融商品に関連する主な市場リスクは私たちの天然ガス生産の市場価格変動だ。2023年12月31日まで、未平倉天然ガス金融商品の頭寸。したがって、私たちは私たちの業務に重大な市場リスクを持つ道具を持っているか、または参加することを信じない。付記9を参照してください金融商品我々の金融商品及びその公正価値のより多くの詳細については、本年度報告に含まれる総合財務諸表を参照されたい
項目8.財務諸表と補足データ
財務諸表索引
TELLURIAN社
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財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
| 40 |
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB事務所ID番号)34) | 41 |
連結財務諸表: | |
| 合併貸借対照表 | 45 |
| 連結業務報告書 | 46 |
| 株主権益合併報告書 | 47 |
| 統合現金フロー表 | 48 |
| 連結財務諸表付記 | 49 |
資料を補充する | |
| 天然ガス生産活動に関する補足開示(監査を経ていない) | 71 |
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、会社の最高経営責任者総裁、最高財務官、首席会計官を含み、会社の財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当する。経営陣は年度内に決定された基準に基づいて財務報告の内部統制の有効性を評価した“内部統制法--統合枠組み(2013)”テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。この評価に基づき、経営陣は、トルリア社のSが財務報告書の内部統制に2023年12月31日から有効であると結論した。
独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所は、第1ページの報告に記載されているように、トルリア社Sの2023年12月31日現在の財務報告に対する内部統制の有効性を監査している44.
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/S/OCTávio M.C.SIMóes | | /S/Daniel A.ベルヒュムール | | /投稿S/サイモン·G·オキシリー | | /S/ハリド·A·シャラフェルディン |
Octávio M.C.SIMóes | | ダニエル·ベルフムール | | サイモン·オックスリー | | ハリド·A·シャラフェルディン |
最高経営責任者 (連席首席行政主任を務める) | | 総裁.総裁 (連席首席行政主任を務める) | | 首席財務官 (首席財務官を務める) | | 首席会計官 (首席会計主任を務める) |
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ヒューストン、テキサス州 | | | | | | | | | |
2024年2月23日 | | | | | | | | | |
独立公認会計士事務所報告
Tellurian Inc.株主と取締役会に。
財務諸表のいくつかの見方
添付されているトルリア社とその子会社(“当社”)の2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度の関連総合経営報告書、株主権益と現金流量および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。これらの財務諸表は,すべての重要な点で当社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況,および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、以下の基準に基づいて、会社が2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会は組織委員会が発表した報告書と2024年2月23日の報告書を後援し、会社の財務報告書の内部統制について保留のない意見を表明した。
経営を続ける企業
添付財務諸表の作成は、同社が引き続き経営を継続する企業であると仮定している。財務諸表付記2で述べたように、当社は経常的な経営損失を出しており、将来の運営コストや債務を支払うのに十分な継続的な収入源が確立されておらず、これらの総合財務諸表の発表日から12ヶ月が満了しているため、持続的な経営企業としての能力が大きく疑われている。付記2は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。財務諸表には、このような不確実性の結果に起因する可能性のある調整は含まれていません
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる、監査委員会に伝達または要求された事項であり、これらの事項は、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
明らかにされた天然ガスの性質と枯渇−天然ガス埋蔵量−付注2と4を参照−財務諸表まで
重要な監査事項の説明
当社が明らかにした天然ガス属性は,天然ガス埋蔵量に基づく生産単位法を用いて枯渇している。同社の天然ガス備蓄量の発展には経営陣の重大な推定と仮定が必要だ。同社は独立した石油貯蔵エンジニア、管理専門家を招聘し、公認された方法、計算プログラムと工程データを用いて天然ガスの数量を推定する。仮定やエンジニアリングデータの変化は消費量に大きな影響を与える可能性がある。
経営陣と経営陣の専門家が下した重大な判断を考慮して、会社の天然ガス埋蔵量を評価するための監査プログラムを実行し、管理層の天然ガス価格、生産量と資本支出に対する推定と仮定を含み、監査役の高度な判断力とより大きな努力が必要である。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
私たちの監査手続きは、以下を含む、天然ガス埋蔵量に対する経営陣の重大な判断と仮定に関するものである
•天然ガス価格に関する制御措置を含む,会社の天然ガス資産埋蔵量の推定に関する制御措置の有効性を試験した。
•私たちは以下の数字を比較することで天然ガス価格の合理性を評価する
◦第三者業界の情報源。
◦天然ガスの歴史は価格を達成する。
◦歴史的に実現された天然ガス価格差
•我々は,油井の過去の生産動態を評価することにより,会社の生産量の推定を評価し,明らかにされた埋蔵量を生成するための生産量予測に適切に反映されているかどうかを決定した
•我々は、天然ガス貯蔵量の推定および埋蔵量分析プログラムを実行する方法と計算プログラムを含む独立した石油貯蔵工程会社である経営陣の専門家の経験、資格、客観性を評価した。
上流天然ガス性質·欠陥指標の純測定回復可能なテストがあります-財務諸表付記2および付記4を参照
重要な監査事項の説明
物件、工場及び設備の帳簿金額が回収できない可能性があることを示す指標があるたびに、管理層は物件、工場及び設備の減値状況をテストする。事件や状況が残存額面が回収できない可能性があることを示した場合、当社は天然ガス資産の帳簿価値が減額されることを明らかにした。我々が明らかにした天然ガス資産の帳簿価値が回収できない可能性が示唆されれば,経営陣は天然ガス資産の見積もり未割引未来キャッシュフローを当該などの資産の帳簿価値と比較する。天然ガス資産の帳簿価値が推定未割引キャッシュフローを超え、公正価値によって減記されていることが明らかになった。
明らかになった天然ガス資産の減価指標の見直しが重要な審査事項となっていることが確認されたが,これは,経営陣が事件や状況が変化したかどうかを決定する際に重大な判断を下し,そのような資産の帳簿金額が回収できない可能性があるためである。経営陣は将来のキャッシュフローを決定する際に重大な判断を下すため、会社が明らかにした天然ガス資産の回収可能性テストの要素を重要な監査事項として決定した。必要な監査業務の性質と範囲は、私たちの公正な価値専門家の参加を必要とする必要があるため、監査管理層のこれらの事項に対する判断は特に挑戦監査師の判断に関連する。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
当社の監査手続きは、会社が明らかにした天然ガス属性の減価指標や要素を決定することに関連しており、以下を含む経営陣の重大な判断と仮定に関するものである
•我々は、管理職の減価指標の分析を以下のいくつかの面で評価した
◦会社の減価制御の有効性をテストする。
◦損害指標を持つ明らかにされた天然ガス属性が適切に識別されているかどうかを評価する。
•天然ガスの性質推定を含めた採取可能なテスト分析を得ました
◦天然ガス価格に関する制御措置を含む,会社の採取可能性試験分析と明らかにされた天然ガス属性埋蔵量の推定に関する制御措置の有効性を試験した。
◦私たちは歴史掘削と比較することで、未来の資本支出の合理性を評価した。
◦私たちの公正な価値専門家の協力の下で、私たちは以下の方式で天然ガス価格とリスク要素を含む主要な仮定と推定を評価した
▪管理層が天然ガス価格を制定するための方法を理解し、推定価格を独立して決定された価格範囲と比較し、公表された長期定価指数と第三者業界源を含む。
▪業界調査と比較することにより、可能かつ可能な天然ガス埋蔵量キャッシュフローに適用するリスク要素を評価した。
◦私たちは経営陣のキャッシュフローシナリオの確率的重みを評価した。
•我々は、天然ガス貯蔵量の推定および埋蔵量分析プログラムを実行する方法と計算プログラムを含む独立した石油貯蔵工程会社である経営陣の専門家の経験、資格、客観性を評価した。
書き換え付記における埋め込み特徴および派生ツールの推定値−財務諸表付記2,7,8,9を参照
重要な監査事項の説明
当社は2023年に、2025年10月に満期となった10%優先手形2.5億ドルおよび2025年10月に満期となった6%優先転換可能手形8330万ドル(総称して“置換手形”)を発行·販売した。交換可能手形保有者に代替手形の発行を終了した後、当社が2025年5月に満期となった交換可能株式証拠項目を終了した未償還元金償還責任は清算·解除されます。当社はリセット手形の主要な契約内の潜在的な埋め込み特徴を評価し、そして交換可能な株式特徴、株式利息、現金不足支払い及び全体の埋め込み特徴を確定し、リセット手形と分離して単一会計単位とし、そして公正価値によって分けて入金する必要がある。
付注に含まれる特徴を代替する会計処理は非常に複雑であり、及び内蔵派生ツールの推定値が判断に関連する程度、審査関連の会計結論及び評価は核数師の重大な判断及び更に大きい程度の努力に関連し、わが社の公正価値専門家及び金融商品の専門知識を持つ専門家を含む。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
我々の監査手続きは、以下を含む管理層がチケットホスト契約に埋め込まれたデリバティブに関する重大な判断と仮定に関するものである
•私たちは評価が必要な条項と条件、経済的実質と埋め込みの特徴を理解するために代替手形協定を読んだ。
•私が持っている金融商品の専門知識の専門家の協力の下で、私たちは、埋め込み特徴が独立した派生金融商品として確認される必要があるかどうかを評価するために、各埋め込み特徴の分析および関連会計指針の適用を評価する。
•我々は、適用された方法を理解することを含む、管理職が公正な価値を推定するプロセスを策定することを理解した。また,我々の公正価値専門家の協力の下で,公正価値推定を作成する際に用いる重要な仮定と方法を評価した
◦経営陣の株価、無リスク率、割引率、配当率の見積もりを評価する。
◦会社普通株価格の予測変動率をその歴史変動率と比較した。
◦経営陣の評価方法には,キャッシュフローモデル,ブラック-スコルス-マートンモデル,モンテカルロシミュレーションがある.
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/s/ 徳勤法律事務所 |
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ヒューストン、テキサス州 |
2024年2月23日 |
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2016年以来、当社の監査役を務めてきました。 |
独立公認会計士事務所報告
Tellurian Inc.株主と取締役会に。
財務報告の内部統制に関するいくつかの見方
トルリア社とその子会社(“当社”)の2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査しました。その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。2023年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日現在および2023年12月31日現在の総合財務諸表および2024年2月23日までの報告書を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には,財務報告の内部統制を理解すること,重大な弱点があるリスクを評価すること,評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること,および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
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/s/徳勤法律事務所 |
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ヒューストン、テキサス州 |
2024年2月23日 |
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TELLURIAN社そして付属会社 |
合併貸借対照表 |
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) |
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| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 75,789 | | | $ | 474,205 | |
売掛金 | | 25,790 | | | 76,731 | |
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前払い費用と他の流動資産 | | 15,951 | | | 23,355 | |
流動資産総額 | | 117,530 | | | 574,291 | |
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財産·工場·設備·純価値 | | 1,136,299 | | | 789,076 | |
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他の非流動資産 | | 70,199 | | | 63,316 | |
総資産 | | $ | 1,324,028 | | | $ | 1,426,683 | |
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負債と株主権益 | | | | |
流動負債: | | | | |
売掛金 | | $ | 55,548 | | | $ | 4,805 | |
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負債その他の負債を計上しなければならない | | 123,650 | | | 129,180 | |
借金をする | | — | | | 163,556 | |
流動負債総額 | | 179,198 | | | 297,541 | |
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長期負債: | | | | |
借金をする | | 361,402 | | | 382,208 | |
融資リース負債 | | 121,450 | | | 49,963 | |
他の非流動負債 | | 37,054 | | | 24,428 | |
長期負債総額 | | 519,906 | | | 456,599 | |
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引受金及び又は有事項(付記10) | | | | |
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株主権益: | | | | |
優先株、$0.01額面は100,000,000ライセンス株:6,123,782そして6,123,782流通株を別々に発行する | | 61 | | | 61 | |
普通株、$0.01額面は1,600,000,000そして800,000,000ライセンス株:703,739,585そして564,567,568流通株を別々に発行する | | 6,866 | | | 5,456 | |
追加実収資本 | | 1,765,044 | | | 1,647,896 | |
赤字を累計する | | (1,147,047) | | | (980,870) | |
株主権益総額 | | 624,924 | | | 672,543 | |
総負債と株主権益 | | $ | 1,324,028 | | | $ | 1,426,683 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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TELLURIAN社そして付属会社 |
連結業務報告書 |
(千単位で、1株当たりを除く) |
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
収入: | | | | | | |
天然ガス販売 | | $ | 166,128 | | | $ | 270,975 | | | $ | 51,499 | |
液化天然ガス販売 | | — | | | 120,951 | | | 19,776 | |
総収入 | | 166,128 | | | 391,926 | | | 71,275 | |
| | | | | | |
運営コストと支出: | | | | | | |
液化天然ガス販売コスト | | — | | | 131,663 | | | 24,745 | |
運営費 | | 78,186 | | | 37,886 | | | 11,693 | |
開発費 | | 35,616 | | | 68,782 | | | 50,186 | |
減価償却、損耗、償却 | | 98,426 | | | 44,357 | | | 11,481 | |
一般と行政費用 | | 101,902 | | | 126,386 | | | 85,903 | |
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関係者料金(付記6) | | 660 | | | 625 | | | — | |
総運営コストと費用 | | 314,790 | | | 409,699 | | | 184,008 | |
| | | | | | |
運営損失 | | (148,662) | | | (17,773) | | | (112,733) | |
| | | | | | |
利子支出,純額 | | (18,047) | | | (13,860) | | | (9,378) | |
債務返済収益,純額 | | (32,295) | | | — | | | 1,422 | |
その他の収入,純額 | | 32,827 | | | (18,177) | | | 5,951 | |
| | | | | | |
所得税前損失 | | (166,177) | | | (49,810) | | | (114,738) | |
所得税の割引 | | — | | | — | | | — | |
純損失 | | $ | (166,177) | | | $ | (49,810) | | | $ | (114,738) | |
| | | | | | |
普通株1株当たり純損失: | | | | | | |
基本的希釈の | | $ | (0.29) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.28) | |
| | | | | | |
加重平均流通株: | | | | | | |
基本的希釈の | | 565,678 | | | 526,946 | | | 407,615 | |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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TELLURIAN社そして付属会社 |
合併株主権益変動表 |
(単位:千) |
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| | | 十二月三十一日までの年度 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
株主権益総額,期初残高 | | $ | 672,543 | | | $ | 418,301 | | | $ | 109,090 | |
| | | | | | | |
優先株 | | 61 | | | 61 | | | 61 | |
| | | | | | | |
普通株: | | | | | | |
期初残高 | | 5,456 | | | 4,774 | | | 3,309 | |
普通株発行 | | 1,407 | | | 677 | | | 1,361 | |
株式に基づく報酬、純額 | | 3 | | | 3 | | | 43 | |
共有に基づく支払い | | — | | | 2 | | | 1 | |
引受権証を行使した | | — | | | — | | | 60 | |
期末残高 | | 6,866 | | | 5,456 | | | 4,774 | |
| | | | | | | |
追加実収資本: | | | | | | |
期初残高 | | 1,647,896 | | | 1,344,526 | | | 922,042 | |
普通株発行 | | 115,614 | | | 299,063 | | | 406,493 | |
株式に基づく報酬、純額 | | 1,534 | | | 3,631 | | | 7,892 | |
株式ベースの支払い | | — | | | 676 | | | 200 | |
引受権証を行使した | | — | | | — | | | 8,117 | |
債務が返済される | | — | | | — | | | (218) | |
期末残高 | | 1,765,044 | | | 1,647,896 | | | 1,344,526 | |
| | | | | | | |
累積赤字: | | | | | | |
期初残高 | | (980,870) | | | (931,060) | | | (816,322) | |
純損失 | | (166,177) | | | (49,810) | | | (114,738) | |
期末残高 | | (1,147,047) | | | (980,870) | | | (931,060) | |
| | | | | | | |
株主権益総額,期末残高 | | $ | 624,924 | | | $ | 672,543 | | | $ | 418,301 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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TELLURIAN社そして付属会社 |
統合現金フロー表 |
(単位:千) |
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー: | | | | | |
**純損失 | $ | (166,177) | | | $ | (49,810) | | | $ | (114,738) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | | | | | |
減価償却、損耗、償却 | 98,426 | | | 44,357 | | | 11,481 | |
債務発行コスト·割引·費用の償却 | 7,111 | | | 2,424 | | | 3,102 | |
株式ベースの報酬 | 1,537 | | | 3,633 | | | 5,950 | |
株式ベースの支払い | — | | | 678 | | | 200 | |
銀行は実物で利息を支払うことを選択した | — | | | — | | | 508 | |
| | | | | |
| | | | | |
裁定に指定されていない金融商品の損失(収益) | 10,346 | | | (9,073) | | | (8,693) | |
組み込み派生ツールの公正価値変動 | (18,594) | | | — | | | — | |
債務弁済損失純額 | 32,295 | | | — | | | (1,422) | |
他にも | 2,977 | | | 1,210 | | | 1,035 | |
運営資金純変動(付記17) | 20,890 | | | (15,953) | | | 41,017 | |
経営活動のための現金純額 | (11,189) | | | (22,534) | | | (61,560) | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
天然ガスの入手と発展 | (113,653) | | | (344,800) | | | (32,364) | |
浮木工事建設コスト | (200,127) | | | (175,791) | | | (15,208) | |
土地の購入と土地の改善 | — | | | (23,492) | | | (10,293) | |
未合併実体への投資 | — | | | (6,089) | | | — | |
受取手形 | (18,000) | | | (6,595) | | | — | |
資本化された内部使用ソフトウェアとその他の資産 | (3,725) | | | (8,804) | | | — | |
投資活動のための現金純額 | (335,505) | | | (565,571) | | | (57,865) | |
| | | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | | | |
普通株発行で得た金 | 115,612 | | | 309,021 | | | 421,809 | |
株式発行コスト | (3,489) | | | (9,281) | | | (13,955) | |
借入金収益 | — | | | 501,178 | | | 56,500 | |
借入発行コスト | — | | | (11,487) | | | (2,854) | |
借金元金返済 | (166,666) | | | — | | | (119,725) | |
株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | — | | | 8,177 | |
配当金の株式決済純額支払税(付記17) | — | | | — | | | (3,064) | |
他にも | (1,854) | | | (132) | | | (1,926) | |
融資活動が提供する現金純額 | (56,397) | | | 789,299 | | | 344,962 | |
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現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (403,091) | | | 201,194 | | | 225,537 | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 508,468 | | | 307,274 | | | 81,737 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | 105,377 | | | 508,468 | | | 307,274 | |
| | | | | |
キャッシュフロー情報の追加開示: | | | | | |
利息を支払い,資本化利息を差し引いた純額 | $ | 14,203 | | | $ | 20,647 | | | $ | 4,105 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
注1--業務の組織と性質
デラウェア州のTellurian Inc.(“Tellurian”、“We”、“Our”または“Company”)はヒューストンに本部を置く会社であり、同社は液化天然ガス端末施設(“漂流木端末”)と関連パイプラインを含む一連の液化天然ガスマーケティングおよびインフラ資産の開発、運営を計画している。漂流木埠頭と関連配管を総称して“漂流木プロジェクト”と呼ぶ。私たちはまた上流の天然ガス資産を持っている。2024年2月6日、私たちはこのような資産の売却を検討していると発表した。付記19を参照後続事件より多くの情報を得るために。私たちは漂流木プロジェクトと私たちの上流資産を総称して“業務”と呼ぶ
文意が別に指摘されているほか、本報告で使用する用語“私たち”、“トルリア”、“会社”を総称してトルリア社とその子会社とする。これらの用語は、使用を容易にするためにのみ使用され、Tellurian Inc.に関連する任意の独立した法的エンティティの正確な説明ではない。
付記2--主要会計政策の概要
陳述の基礎
私たちの連結財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。連結財務諸表にはトルリアン社とその完全子会社の勘定が含まれている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
前号資料が現在の列報方式に適合するように、いくつかの再分類が行われた。再分類は私たちの総合財務状況、経営業績またはキャッシュフローに実質的な影響を与えません。
経営を続ける企業
我々の総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成されており、正常業務過程における資産現金化と負債返済、および会社が継続経営企業として経営を継続する能力を考慮している。ASCサブトピック205−40によれば、財務諸表の列報−継続経営−財務諸表が発表された日から1年以内に満了した場合、会社の評価条件及び/又は事件が債務履行能力を大きく疑わせるか否か。2023年12月31日現在、会社は運営損失と現金流出を生じている。私たちは、将来の流動資金のハードルと債務を満たすのに十分な持続的な収入源を確立しておらず、財務諸表の発表後12ヶ月以内に満期になったときに、私たちの運営資金需要に資金を提供しています。これらのことは、私たちが経営を続けている企業として継続する能力を大きく疑わせています。
同社はこれまで、主に手元の現金と、債務や株式の発行、上流業務、および市場で株式を発行して普通株を売却する計画による総合収益で流動資金需要を満たしてきた。我々の評価では,まだ完全に実施されていないか,企業が直接制御していない範囲での活動の潜在的緩和効果は考慮されていない。当社は、2023年11月2日に中期簡明総合財務諸表を発表して以来、本書類の提出日までに、利用可能な現金残高と流動性を改善するための行動をとっています
•2023年11月2日から2023年12月31日までの純収益は約40.2私たちの市場での株式発行計画によると、普通株の売却収入は100万ドル
•2023年12月31日以降、調達した純収益は約$17.8私たちの市場での株式発行計画によると普通株を売却して得られた100万ユーロ(付記19参照)後続事件);
•会社の差し替え手形契約の署名改正案(付記19参照後続事件);
•上流の天然ガス資産を売るためのプログラムを開始しました(付記19参照)後続事件).
これらの行動にもかかわらず、当社は、株式の発行、株式リンク証券および債務証券の発行、または同様の取引、管理コスト、改正または再融資置換手形、および漂流木プロジェクトを提供する株式(総称して“管理層の計画”と呼ばれる)など、様々な他の潜在的取引から追加収益を得るためのさらなる措置をとる必要がある。会社が経営陣計画を効果的に実施する能力は、私たちの上流資産を売却できない可能性があり、私たちの株式と債務証券に対する市場の需要、大口商品価格及びその他の天然ガス市場に影響する要素など、多くのリスクと不確定要素の影響を受ける。本文書提出日までには、経営陣の計画はまだ決定されておらず、会社の制御範囲内ではないため、可能とは考えられない。そのため、同社が経営を続けている企業として継続できるかどうかが依然として非常に疑われている。
総合財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に資産、負債、報告費用の帳簿金額や分類を調整する必要がある可能性があるものは含まれていません。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
細分化市場
部門情報の作成根拠は、我々の首席運営決定者が部門を管理し、財務結果を評価し、重要な運営決定を行うための基礎と同じである。私たちは上流、中流、マーケティングと貿易部分を会社の運営部門として決定します。これらの経営部門は会社の報告可能な部門を代表する。私たちの残りの業務は“会社”と表され、会社コストと部門間相殺で構成されている。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、管理層にいくつかの推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、総合財務諸表および付記に報告された金額に影響を与える。管理職はその推定数と関連する仮定を定期的に評価する。事実や状況の変化や補足情報は推定数の改訂を招く可能性があり,実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある.
公正価値
公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却することによって受信された価格または負債を移転して支払う価格を意味する。その会社は投入された公正価値レベルの3つのレベルを使用して資産または負債の公正価値を測定する。一次投入とは、活発な市場で同じ資産または負債の見積もりを意味する。第2レベル投入とは、第1級における見積以外の、直接又は間接に見られる資産又は負債の投入である。第三段階の投入は市場では見られない投入だ。
収入確認
天然ガス販売については,単位(MMBtu)ごとの納入は単独の履行義務であり,指定された販売所に納入されたときに履行されているため,ある時点で確認されていると考えられる。これらの契約は固定価格契約であるか,指数価格と固定差額のある契約であるか,両者とも履行義務ごとに割り当てられた固定対価格とみなされ,相対的に独立した販売価格ベースを表す.
各液化天然ガス分子は異なり、基本的に同じであるため、各液化天然ガス貨物は全体的に単一の履行義務とされているため、一連の異なる貨物の譲渡標準に符合する。したがって,液化天然ガス販売は液化天然ガスが顧客への排出が完了した時点で確認される。これらの契約は指数価格と一定の差額があり,指数価格は契約履行義務ごとに割り当てられた固定対価格と考えられ,相対的に独立した販売価格基盤を代表している.これらの液化天然ガス販売は毛数で記録され,総合経営報告書の“液化天然ガス販売”で報告されている。
同一取引相手と締結した液化天然ガス在庫の購入及び販売(売買手配を含む)を純額で合併·記録し、総合経営報告書の“液化天然ガス販売”に記載した。この液化天然ガスの販売については、以下の時間内に支払うことを要求します10納品まであと数日あります。私たちは取引価格の測定からすべての税金を除外した。
売掛金
同社の売掛金には,主に天然ガス販売の貿易売掛金と事業主が同社が経営する物件に対して支払うべき共同利息請求書が含まれている。これらの売掛金の支払期限は30日以下であることが多い。同社は通常、共通利益所有者が支払われていない売掛金共通利息請求書を取り戻すために、将来の収入支出を差し押さえる能力がある。著者らは過去の事件の関連資料に基づいて、歴史経験及びその他の売掛金の帳簿価値に影響を与える可能性のある関連状況に基づいて、売掛金の予想信用損失を評価する。当社の業務や取引相手の信用に大きな変化がないと仮定すると、当社の歴史的信用損失は最低水準に低下しており、今後もこのようになると予想される。
現金、現金等価物、および限定現金
すべての原始満期日が3カ月以下の高流動性投資は現金等価物であると考えられる。いくつかの契約契約の条項に従って抽出または使用が制限された現金および現金等価物は、我々の総合貸借対照表に制限された現金として記録される。現金、現金等価物、および制限現金の帳簿価値は、その公正価値に近い。
現金集中度
私たちは金融機関で現金残高を維持し、現金を制限し、時々連邦保険のレベルを超えるかもしれない。今まで、私たちはこのような残高と関連した損失を発生させなかった。
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連結財務諸表付記
派生ツール
私たちはデリバティブツールを使って大口商品の価格リスクのキャッシュフローの可変性への開放を解決することができる。派生ツールは公正な価値によって入金され、そして資産或いは負債によって総合貸借対照表に計上され、派生ツールの状況及び予想決済時間に応じて決定され、このような派生ツールが及び吾などの正常な売買例外状況を選択する基準に適合しない限り
私たちは選択していませんし、私たちの派生ツールにヘッジ会計を適用することもありません。そのため、当社の派生ツールのすべての公正価値変動は総合経営報告書の他の収益純額内で確認されています。派生ツールの決済は総合キャッシュフロー表で運営キャッシュフローの構成要素として報告されている。
不動産·工場および設備
天然ガス開発生産活動は成功努力法を用いて計算された。1つの財産を取得することによるコスト(実証されているか、または確認されていないことにかかわらず)は、発生時に資本化される。埋蔵量の開発コストは資本化されており,我々の天然ガス埋蔵量は生産単位法で枯渇していることが明らかになった。
固定資産はコストで入金する。私たちは直線償却法を使って資産の予定使用年数内に私たちの財産、工場と設備を減価して、土地を含まない。財産、工場、設備が廃棄または他の方法で処分された場合、コストおよび関連する減価償却は控除され、それによって生じる収益または損失は私たちの総合経営報告書に記録される
物件、工場及び設備の帳簿金額が回収できない可能性があることを示す指標があるたびに、管理層は物件、工場及び設備の減値状況をテストする。事件や状況が残りの帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、我々が明らかにした天然ガス資産の帳簿価値は減値になるように再評価される。我々が明らかにした天然ガス資産の帳簿価値が回収できない可能性があることが示されていれば,我々の天然ガス資産の推定確率を重み付けして未割引将来のキャッシュフローと当該などの資産の帳簿価値を比較する。帳簿金額が未割引現金流量を超えていることが明らかになった物件は公正価値で減記されている。
賃貸借証書
会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。リースは我々の総合貸借対照表で融資または経営リースであることを確認し、方法は、リース負債を記録し、将来の賃貸金の支払い義務を代表し、使用権資産を記録し、リース期間内に対象資産を使用する権利を代表する。私たちは、すべてのカテゴリの賃貸資産のレンタルと非レンタルスケジュールの構成要素を組み合わせ、貸借対照表に12ヶ月以下の期間の短期賃貸を省略します。いつでも決定可能な暗黙的な金利が不足している場合、私たちは、増加借入金金利を使用して、予想される将来の賃貸支払いを割引します。継続賃貸の選択権は、レンタル期間内に含まれ、使用権資産及び賃貸負債の一部として確認され、行使されることが合理的に決定された範囲内にのみある
レンタルレンタルで支払われたレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。融資リースのリース費用は,直線法で償却された使用権資産とリース期間内のリース負債の利息の和であることが確認された。
液化天然ガス開発活動の会計計算
漂流木埠頭を開発する初期段階では,このような活動に関連するほとんどの費用が支出されている。これらのコストには,主に飼料研究に関する専門的な費用と,FERCの許可を守って我々のターミナルビルを建設すること,漂流木プロジェクトに必要な他の許可が含まれている
漂流木埠頭の開発プロジェクトに関連するコストは、一般に、プロジェクトが通知開始状態(“NTP州”)に達し、以下の基準(“NTP基準”)を満たすまで、開発費用とみなされるべきである:(I)必要な規制許可が得られたこと、(Ii)プロジェクト融資を受けたこと、(Iii)管理層が工事開始を約束したこと。
また,NTP基準が満たされていないにもかかわらず,NTP状態に達するまでに発生するいくつかのコストは資本化されるであろう。NTP状態を実現するまでに資本化が必要なコストには,土地購入コスト,土地改良コスト,準備施設投入使用に関するコスト,直接賃金と賃金福祉に関するコスト,任意の固定構造建設コスト(フェンス,貯蔵区,排水など)がある。また、詳細工事及び/又は施設設計に直接関連する活動は資本化すべきである。利息は資本化され、主要施設の建設と関連がある。すべての資本化された金額は定期的に減値を評価し、指標があれば減値する可能性がある
NTP州に到着する前に,我々とBechtelのLSTK EPCプロトコルにより必要な施工活動を完了することによるコストは,以下の基準を満たす場合に建設中工事資本化:(I)コストとする
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
(2)必要な監督管理許可を得る;(3)工事範囲の資金を得ることができる;(4)LSTK EPCプロトコルにより、建築活動は貸方名義に記入することができる。
NTP州に到着する前に,以下の基準を満たす場合,漂流木管の開発に必要な建設活動を完了することによるコストは,建設中工事の資本化とする:(1)発生したコストは直接決定できる,(2)必要な規制許可を得た,(3)工事範囲の資金を得ることができる。
債務
債務発行による割引、保険料、手数料、支出は債務期限内に償却する。これらの金額は添付の総合貸借対照表から私たちの負債残高を差し引いて示したものです。私たちは債務信託契約における埋め込み特徴を評価して、埋め込みデリバティブが存在するかどうかを決定し、これらのデリバティブは分離し、公正な価値によって単独で価格を計算すべきである
主契約と明確かつ密接に関連していない埋め込みデリバティブは分割され,公正価値で入金され,その後価値変動を公平にして総合経営報告書に記入される。
株式ベースの報酬
私たちは、株式、制限株式、制限株式単位、および株式オプションの形で従業員、取締役、外部コンサルタントに株式ベースの報酬を付与します。株式に基づく給与取引は、授出日の推定公正価値に応じて計量される。発生する可能性があると考えられるサービス条件や業績条件のみを含む報酬については,公正価値は直線法を用いて必要なサービス期間内の費用と確認した.業績条件を達成する可能性があると結論すれば、業績条件のある報酬の補償コストを確認する。可能と思われない業績又は市場状況に対する奨励は、業績又は市場状況が可能になるまで、補償コストを確認しない。私たちは各報告期間に業績条件のある報酬の帰属確率を再評価し、私たちの確率評価に基づいて報酬コストを調整する。私たちは罰金が発生しなかった時に確認します。
所得税
私たちは貸借対照法に基づいて所得税を計算し、この方法はすでに財務諸表に含まれている事件の予想される将来の税務結果について繰延税金資産と負債を確認することを要求する。この方法では、財務諸表と貸借対照の税ベースとの間の差異に基づいて、達成または決済の差異が予想される年間の現行税率を使用して繰延税金資産および負債を決定する。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている
私たちは繰延税金資産の程度が、これらの資産がより現金化される可能性があると考えていることを確認した。この決定を下す際には、現在と歴史の財務業績、将来の課税収入の予想、および必要に応じて繰延税金資産を実現するために実施できる税務計画戦略の利用可能性を考慮した。もし私たちが将来的に私たちの繰延税金資産がその純記録金額を超えることができると判断すれば、私たちは繰延税金資産の推定値を調整し、所得税の支出を減らすだろう。
退職後福祉
会社は進行中の福祉手配に基づき、雇用関係を終了する資格を持つ従業員に現金やその他の解雇給付を提供する。雇用後の福祉を提供するコストは,義務が発生する可能性があり,合理的に見積もることができる場合に確認する。
1株当たり純損失
1株当たりの基本純損失には償却は含まれておらず、計算方法は純損失を除いた期間内に発行された普通株の加重平均である。1株当たりの純損失は潜在的な希薄化を反映し、計算方法は純損失を期間内に発行された普通株の加重平均を除いて、潜在普通株が発行され、希薄化の性質を持っている場合に発行される余分な普通株数である。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
付記3--前払い料金その他流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
前払い費用 | $ | 1,788 | | | $ | 2,174 | |
| | | |
制限現金 | 4,688 | | | 9,375 | |
派生資産、純流動(付記9) | — | | | 10,463 | |
上流パイプ | 4,278 | | | 978 | |
預金やその他の流動資産 | 5,197 | | | 365 | |
前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 15,951 | | | $ | 23,355 | |
制限現金
2023年12月31日現在と2022年12月31日までの制限された現金とは、ヘエンスビルシェールのある天然ガス資産を買収する売買協定条項に基づいて信託方式で保有されている現金を指す。注4を参照不動産·工場および設備より多くの情報を得るために。
別注4--財産、工場、設備
不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
上流天然ガス資産: | | | |
証明された性質 | $ | 492,506 | | | $ | 412,977 | |
開発中の油井 | 68,797 | | | 55,374 | |
累積DD&A | (187,171) | | | (92,423) | |
上流天然ガス総資産、純額 | 374,132 | | | 375,928 | |
| | | |
浮木プロジェクト資産: | | | |
ターミナルビルの建設が進行中です | 533,316 | | | 292,734 | |
現在行われているパイプ建設 | 35,939 | | | — | |
土地と土地改良 | 53,664 | | | 52,460 | |
融資リース資産、累積DD&Aを差し引いた純額 | 55,534 | | | 56,708 | |
建物やその他の資産、累積DD&Aを差し引いた純額 | 310 | | | 340 | |
漂流木プロジェクト総資産、純額 | 678,763 | | | 402,242 | |
| | | |
固定資産やその他: | | | |
融資リース資産、累積DD&Aを差し引いた純額 | 70,691 | | | — | |
レンタル改善とその他の資産、累積DD&Aを差し引いた純額 | 12,713 | | | 10,906 | |
総固定資産とその他の純額 | 83,404 | | | 10,906 | |
| | | |
財産·工場と設備を合計して純額 | $ | 1,136,299 | | | $ | 789,076 | |
2023年,2022年,2021年12月31日までの年度の減価償却,損耗,償却費用は約#ドルである98.4百万、$44.4百万ドルとドル11.5それぞれ100万ドルです
ターミナルビルの建設が進行中です
2023年12月31日までの年間の資本は240.6約#ドルを含む建設中プロジェクトのコストとして直接決定できる1.8億ドル22.42000万ドルの資本化利息。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
現在行われているパイプ建設
2023年4月21日、同社はFERCの承認を得て、漂流木管を建設することができる。2023年第2四半期、配管材料と通行権は約1ドル14.61000万人が建設中のプロジェクトに移行した。2023年12月31日までの1年間で21.4建設中のパイプのプロジェクトコストは約#億ドルを含めて直接決定できます0.62000万ドルの資本化利息。
証明された性質
2023年12月31日までの1年間に生産を開始しました5人ハイ·エンズビル油井を経営し参加しています9人生産された非運営ヘエンスビル油井。
付記5--その他非流動資産
他の非流動資産には、以下のものが含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
制限現金 | 24,900 | | | 24,888 | |
受取手形 | 24,189 | | | 6,595 | |
使用権--資産経営リース | 12,814 | | | 13,303 | |
未合併実体への投資 | 6,089 | | | 6,089 | |
配管材料と通行権 | — | | | 9,136 | |
許可料 | — | | | 916 | |
土地賃貸と購入選択 | $ | — | | | $ | 300 | |
他にも | 2,207 | | | 2,089 | |
その他非流動資産合計 | $ | 70,199 | | | $ | 63,316 | |
制限現金
2023年12月31日と2022年12月31日までの限定現金は、融資リースに関する信用状の現金担保を代表する
受取手形
当社は2023年2月、エネルギー業界のインフラプロジェクト開発に従事する非関連エンティティに、2031年6月14日に満期となった改訂·再記載された本票(“受取手形”)を発行した。2023年12月31日現在,受取手形の未償還元金残高は約$である24.2百万ドルです。このチケットの利息は6.00%は、毎年返済されていない元金残高に資本化します。
未合併実体への投資
2022年2月24日、会社は購入しました1.5再生可能エネルギーサービスを提供する非関連エンティティの1.8億株の普通株。この投資の総コストは約$だ6.11000万ドルです。この投資は、当社が非関連エンティティの経営や財務決定において持株権を持ったり、それに重大な影響を与えたりすることはない。その会社の投資はコストで入金されています。
配管材料と通行権
パイプ材料と通行権は2023年第2四半期に建設中プロジェクトに移管される。注4を参照不動産、工場、設備。
付記6--関連先取引
関係者請負者のサービス料と支出
当社は一つの契約を締結した1年制独立請負業者契約は、マーティン·ヒューストン·さん副会長と、2022年1月1日に発効し、同社の取締役会長と署名されました。この契約の条件と条件によると、会社は毎月#ドルの費用をヒューストンさんに支払います50.0一万ドルで、承認された費用を加えます。2022年12月、会社は、(A)ヒューストンさんと(B)2023年12月31日の両方のうちの早い者に無効になるように、独立請負者契約を変更し、月費を#ドルに追加します55.0一万ドルで、承認された費用を加えます。会社は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、ヒューストンさんに$を支払いました660.01万5千ドル625.0請負業者のサービス料と支出はそれぞれ10000ドルと1000ドルです。2023年12月31日と2022年12月31日までに違います。ヒューストンさんの残高。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
付記7--負債その他の負債
負債およびその他の負債には、以下の項目が含まれる(千で計算する)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
上流債務を計算する | 47,652 | | | $ | 71,977 | |
給与明細と給与 | 15,423 | | | 37,329 | |
課税税 | 1,476 | | | 730 | |
浮木プロジェクト開発活動 | 24,455 | | | 4,423 | |
賃貸負債 | 4,710 | | | 2,875 | |
| | | |
応算利息 | 8,293 | | | 5,793 | |
埋め込みデリバティブ(注9) | 13,332 | | | — | |
他にも | 8,309 | | | 6,053 | |
負債とその他の負債総額を計算しなければならない | $ | 123,650 | | | $ | 129,180 | |
付記8--借金
同社の借金には以下の(千計)が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 元金償還義務 | | 未償却割引(DFC) | | 帳簿価値 |
2025年満期の高度保証変換可能手形 | | $ | 83,334 | | | $ | (10,415) | | | $ | 72,919 | |
2025年満期の高級保証手形 | | 250,000 | | | (16,954) | | | 233,046 | |
2028年満期の高度無担保手形 | | 57,678 | | | (2,241) | | | 55,437 | |
借入総額 | | $ | 391,012 | | | $ | (29,610) | | | $ | 361,402 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 |
| | | 元金償還義務 | | 未償却DFC | | 帳簿価値 |
転換可能な手形、流動手形 | | $ | 166,666 | | | $ | (3,110) | | | $ | 163,556 | |
非流動変換可能手形 | | 333,334 | | | (6,219) | | | 327,115 | |
2028年満期の高度無担保手形 | | 57,678 | | | (2,585) | | | 55,093 | |
借入総額 | | $ | 557,678 | | | $ | (11,914) | | | $ | 545,764 | |
借入金DFCの償却は利息支出の構成要素であり、会社の総合経営報告書では純額である。私たちは約$を償却しました7.1百万、$2.4百万ドルと$3.12023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル
2025年満期の高度保証変換可能手形(無効)
2022年6月3日にドルを発行して販売しました500.0元金総額は1,000万ドル6.002025年5月1日に満期となった高度保証変換可能チケットの割合(“変換可能チケットは終了しました”)終了した変換可能チケットの純収益は約#ドルである488.7費用と費用を差し引いて100万ドルです。終了した転換可能手形の四半期利息は、毎年2月1日、5月1日、8月1日、11月1日、満期日に満期となる。DFCは約$11.51000万人が資本化された
一部償還する
2023年3月27日、終了した交換可能手形所持者は、当社にドル償還の通知を提出した166.7額面で計算された償還可能株手形の初期元本金額には、別途利息(“償還金額”)が加算される。2023年3月28日、会社は償還金額約$を取り消すことができない169.1返済と退職の需要を満たすために300万ドルです166.71,000,000,000本の金額が終了した変換可能なチケットには、追加利息が加算されます。終了した転換可能手形の契約満期日までに償還金額を支払ったため、会社は約#ドルを解約した2.8比例配分された未償却DFCは,その総合経営報告書で債務弁済損失純額であることが確認された。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
火を消す
2023年8月15日私たちは私募で発行して販売しました$250.0元金総額は1,000万ドル102025年10月1日に満期になった高級保証手形の割合(“高級手形”)と約$83.3元金総額は1,000万ドル62025年10月1日に満期となる%に保証変換可能手形(“変換可能手形”)があります(総称して“交換手形”と呼ばれます)。交換可能手形所有者に置換手形を発行した後、当社は償還済み株式手形項の下で返済されていない元金債務を清算及び解除しました。そのため、同社は債務返済について約#ドルの損失を記録した29.5百万 その総合業務報告書にあります。
交換紙幣義歯の改訂
2024年1月2日、私たちは代替紙幣を管理する契約を改訂した。付記19を参照後続事件より多くの情報を得るために
2025年満期の高級保証手形
優先債券の四半期利息は現金形式で支払い、2023年10月から、それぞれ毎年1月、4月、7月、10月の初日に満期となる。DFCは約$20.1100,000,000ドルは資本化され、実際の金利法を用いて高級債券の期限内に償却されている。高級債券の保有者は、(I)に重大な変化が生じた場合や(Ii)に違約事件が発生した場合、現金と交換するために適用される優先債券を償還させることができる。2024年10月1日以降、会社の流動資金が(A)$を下回った場合、優先債券保有者は最大すべての優先債券元金を償還することができ、現金購入価格は償還中の優先債券元金に等しく、別途給付及び未払い利息を加算することができる200.02000万ドル、もしこの時点で転換可能な手形が返済されていない場合、または(B)$250.0もしこの時に転換可能な手形が返済されていなければ300万ドルです。当社は優先手形所持者ごとに書面通知を出し,当該等所持者の優先手形をすべて償還することを要求し,現金購入価格と同等とすることができる100元金の%を償還し、別途給付金及び未払い利息(“選択償還”)を加える。
我々の優先手形項目での借入責任は、当社のTellurian Production Holdings LLC(“Tellurian Production Holdings”)の持分の優先保有権を担保としている。Tellurian Production Holdings LLCはTellurian Inc.の完全子会社である。Tellurian Production Holdingsは付注4で述べた当社のすべての上流天然ガス資産を持っている不動産·工場および設備それは.高級手形には最低現金残高#ドルを含む財務と非財務契約が記載されている50.01000万ドルです。2023年12月31日まで、私たちはまだ高度な注釈の下のすべての協約を遵守している
2023年12月31日現在,高級手形の推定公正価値は約$である215.31000万ドルです。第3級公正価値は、市場で観察可能な投入または観測可能な市場データから派生または実証可能な投入に基づいて推定され、我々の株価および市場では観測できない投入を含む
2025年満期の高度保証変換可能手形
転換可能手形の四半期利息は現金形式で毎年1月、4月、7月、10月の初日に満期になり、2023年10月から始まる。DFCは約$12.3100,000,000ドルは資本化されており、実際の金利法を使用して高度な変換可能な手形の期限内に償却されています。転換可能な手形の所持者は、1,000ドル手形元本あたり512.8205株の初期転換率(約1,000ドルの変換価格に相当)で手形を普通株の株式に変換する権利がある1.95株式交換価格(“株式交換価格”)は、満期直前の第2取引日(“株式交換特徴”)まで随時調整することができる場合がある。もし私たちの普通株の取引価格が転換可能な手形の取引価格より高ければ、会社は転換可能な手形の所有者にすべての手形を転換させます300換算価格の割合20連続取引日及びいくつかの他の持分条件を満たす。変換可能な手形の所有者は、(I)重大な変化が発生した場合、または(Ii)違約事件が発生した場合、現金と交換するために適用された手形を償還するように会社に強要することができる。2024年10月1日以降、会社の流動資金が(A)$を下回った場合、転換手形の所持者は手形の全元金を償還することができ、現金購入価格は償還された手形の元金に相当し、課税及び未払いの利息を加えることができる75.03,000,000,000当時の高級債券が返済されていなかった場合、または(B)$250.0もしこの時点で何か高級手形が返済されていなかったら300万ドルだ。1株当たりの希薄損失を計算する際には、転換すべき株式は含まれておらず、これを計算するとその期間内に逆償却作用が生じるためである
我々の転換手形項における借入義務は,当社のTellurian Production Holdingsにおける持分の優先留置権およびTellurian Production Holdings LLCとその付属会社の重大不動産石油と天然ガス資産の担保(“担保”と総称する)を担保としている。Tellurian Production Holdingsは4で述べた自社のすべての上流天然ガス資産を持っている不動産·工場および設備それは.優先手形が返済されなくなった場合、担保は転換可能手形項下の担保債務として削除される。変換可能な手形は、最低現金残高#ドルを含む金融および非金融契約を含む50.01000万ドルです。2023年12月31日まで、私たちはまだ変換可能な手形の下のすべてのチェーノを守っている。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
2023年12月31日現在,変換可能チケットの推定公正価値は約$である70.11000万ドルです。第3級公正価値は、市場で観察可能な投入または観測可能な市場データから派生または実証可能な投入に基づいて推定され、我々の株価および市場では観測できない投入を含む
差し替え手形埋め込みデリバティブ
置換債券の発行の一部として,会社は発行総額を25.71,000,000株の普通株式(“配当票”)は、代替手形保持者に与えられる。株式利札は毎年1月、4月、7月、10月の初日に四半期ごとに支払い、2023年10月またはそれまでに始まります。会社普通株は四半期ごとの1日平均出来高加重平均価格が$を下回っている1.35会社が支払った現金金額は、その差額に四半期に発行可能な株式数(“現金不足支払い”)を乗じたものに等しい。任意の解約、償還、または交換手形を転換する場合、当社は任意およびすべての未払い配当金に現金差額支払いを発行します(どちらが適用されるかによります)。
当社はリセット手形の主要な契約内の潜在的な埋め込み特徴を評価し、そして交換可能な株式特徴、株式利息、現金不足支払い及び全体の埋め込み特徴を確定し、リセット手形と分離して単一会計単位とし、そして公正価値によって分けて入金する必要がある。注9を参照金融商品はリセットチケット埋め込み派生ツールの公正価値計測に関するより多くの情報
2028年満期の高度無担保手形
2021年11月10日、登録公募株で販売しました50.0元金総額は1,000万ドル8.25%2028年11月30日に期限が切れた高級無担保手形(“高度無担保手形”)です。高級無担保手形の純収益は約#ドルです47.5費用を差し引くと100万ドルになる。引受業者には購入最高$の選択権が付与された7.5年内発行の高級無担保手形30何日ですか。2021年12月7日、引受業者は選択権を行使し、追加で$を購入した6.52000万の高級無担保手形、純収益は約#ドル6.2費用を差し引くと100万ドルになる。♪the the the優先無担保債券の四半期ごとの利息支払日は,それぞれ毎年1月31日,4月30日,7月31日と10月31日および満期日である。当社は2023年12月31日現在、高級無担保手形を管理する契約下のすべての契約を遵守しています。高級無担保手形はニューヨーク証券取引所米国証券取引所で看板取引され,コードは“TELZ”であり,公正価値レベルでは1級に分類される.2023年12月31日現在、終値はドルです12.25一枚の高級無担保手形。
場内債券発行計画
2021年12月17日、当社はニューヨーク証券取引所米国証券取引所で時々刻々元金総額を発行·売却することができる市場債券発行計画に入りました200.01.2億追加の高度無担保手形。2022年12月31日までの会計年度では、売上高は約ドルとなっている1.2余分の高級無担保手形の元金総額は百万ドルで,総収益は約$である1.1私たちの市場債券発行計画によると、手数料と手数料を差し引いて100万ドルです。2022年12月30日、会社は市場で債券を発行する計画を中止した
2020高級無担保手形
2020年4月29日にゼロ金利を発行しました56.01,000,000優先無担保チケット(“2020無担保チケット”)は、無関係なサードパーティに譲渡されます。2020年に無担保手形を分期返済し、契約規定の最後の支払いは2021年3月31日に支払う。
2019年の定期ローン
2019年5月23日、当社全資付属会社漂流木ホールディングス(“漂流木ホールディングス”)は優先担保定期融資協定(“2019年定期融資”)を締結し、借入元金総額は$となった60.01000万ドルです。2019年7月16日、元金はさらに1ドル増加15.01000万ドルです。2019年の定期ローンの満期または早期返済の場合、漂流木ホールディングスは貸手に相当する支払いを義務付けている20借入元金のパーセンテージから融資コストと支払われた現金利息(“最終支払費用”)を差し引く。私たちは融資者に引受権証を発行して、約1.52000万株の普通株、価格は$です10.001株あたり(“原始株式証”)。2020年3月3日,元の権証は新たな権証(“置換権証”)に置き換えられ,当該権利証は貸金人が購入する権利を与える9.02000万株の普通株、価格は$です1.00一株ずつです。
2021年3月12日(“清算日”)、2019年の定期融資余剰未返済元金残高の自発的返済を決定しました。2019年の定期ローンの廃止により約#ドルになりました2.12021年12月31日までの年度連結運営報告書では、債務弁済収益内で確認された純収益は100万ドル。契約満期日までに未返済残高を返済したため,約#ドルであった4.42000万ドルの未償却債務発行コストと割引が抹消され、2021年12月31日現在の2019年定期ローン満期収益の計算に計上されている
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
2019年の定期ローンの所持者は約3.5公正価値約1,000万ドルの未帰属権証6.3消火日までに1億8千万ドルだった。2019年に定期融資が終了したため、すべての未授権証は契約終了され、そのそれぞれの公正価値は2019年の定期融資終了収益の計算に計上されている
2018年の定期ローン
2018年9月28日、Tellurian Inc.の完全子会社Tellurian Production Holdings LLCが締結されました3年制高級担保定期融資信用協定(“2018年定期融資”)、元金総額は#ドル60.01000万ドルです
2021年4月23日、私たちは2018年の定期ローンの残り未返済元金残高を自発的に返済しました。自発的な返済の結果として、約#ドルを確認しました0.72021年12月31日現在の年度連結経営報告書では、純損失は債務弁済収益内で確認されている。
付記9--金融商品
天然ガス金融商品
我々の商品リスク管理活動の主な目的は,商品価格変動による商品価格リスクがキャッシュフロー変化に及ぼす影響をヘッジすることである。同社は天然ガス金融先物とオプション契約を使用して、私たちが予想する天然ガス生産量の一部に関連する大口商品価格リスクを経済的にヘッジする可能性がある。2023年12月31日まで、未平倉天然ガス金融商品の頭寸
液化天然ガス金融先物
2021年12月31日までの年度内に、我々は液化天然ガス金融先物契約を締結し、大口商品の価格変動に対する開放を減少させ、以下の項目に対してより予測可能なキャッシュフローを実現する二つ我々は、2022年1月と4月に通常業務中に関係のない第三者LNG業者にLNG貨物を購入·販売することを約束した。2023年12月31日現在、未平倉のLNG金融商品頭寸はない
値段が合うかもしれない
2022年8月18日、会社はハイエンスビルシェール盆地のいくつかの天然ガス資産の買収(“資産買収”)を完了した。資産買収には売り手に支払われた現金対価#ドルが含まれている7.5NYMEX Henry Hubが2022年8月から2023年3月までの契約納期の平均天然ガス価格がMMBtu当たりの特定の敷居(“敷居”)を超える場合、1,000,000ユーロ(“または対価格”)が支払われる。敷居に達していないので、会社は支払う義務や掛け値がありません
埋め込み導関数
宿主契約における埋め込み特徴を評価し,それらが埋め込まれた派生商品であるかどうかを決定し,公正な価値で分離して単独で携帯すべきである.主契約と明確かつ密接な関係がない埋め込みデリバティブは2つに分割され、公正価値によって記録され、その後、公正価値の変化は会社の総合経営報告書の他の収入(費用)純額に記録される。付記8で述べたように、借金をする代替チケットには,宿主契約から分岐する必要がある埋め込み特徴が含まれていることを確認した
以下の表に、会社総合貸借対照表上で公正価値の恒常的な計量が必要な会社金融商品の分類(単位:千)を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
流動資産: | | | | |
天然ガス金融商品 | | $ | — | | | $ | 10,463 | |
液化天然ガス金融先物 | | — | | | — | |
| | | | |
| | | | |
流動負債: | | | | |
値段が合うかもしれない | | — | | | 118 | |
埋め込み導関数 | | 13,332 | | | — | |
長期負債 | | | | |
埋め込み導関数 | | 18,892 | | | — | |
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
次の表は、他の費用純額に含まれる会社財務ツールが総合経営報告書に与える影響(千計)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
天然ガス金融商品: | | | | |
すでに損益を実現した | | $ | 23,310 | | | $ | (27,179) | |
未達成収益 | | (10,463) | | | 10,463 | |
LNG金融先物契約: | | | | |
すでに収益を実現している | | — | | | 3,532 | |
未実現損失 | | — | | | 5,161 | |
値段が合っています | | | | |
すでに収益を実現している | | 118 | | | — | |
未実現収益 | | — | | | 3,770 | |
埋め込み導関数 | | | | |
すでに収益を実現している | | 1,554 | | | — | |
未実現収益 | | 17,041 | | | — | |
以下の表は、同社の組み込みデリバティブの変化(単位:千):をまとめたものである
| | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
2023年1月1日の残高 | $ | — | |
発表されました | 56,005 | |
解決しました | (5,186) | |
収益に含まれる損益総額(実現済みおよび未実現) | (18,594) | |
2023年12月31日の残高 | $ | 32,225 | |
同社の天然ガス金融商品は、貸借対照表日までに活躍している取引所市場の見積で推定され、第1級公正価値計量に分類されている。当社埋め込みデリバティブ2023年12月31日までの公正価値は,第三級公允価値計測と考えられるブラック−スコアーズ推定値モデルを用いて推定された。
付記10--引受金及び又は有事項
貿易融資信用限度額
2021年7月19日、私たちは最高1ドルまでの約束されていない貿易融資信用限度額を獲得した30.0通常の業務中に最終的に転売するために、液化天然ガス貨物の購入に資金を提供することを目的とした1.6億ドル。2021年12月7日、約束されていない貿易融資信用限度額が改訂され、1ドルに増加した150.01000万ドルです。2023年12月31日までに違います。金額はこの信用限度額で抽出されました
最低数量約束
当社は非関連会社との天然ガス収集約束を受けており、これらの会社は上流部分のハイエンスビルシェールの将来の天然ガス生産に専門的な収集能力を提供している。天然ガス収集協定は、当社が各契約条項の最低生産量約束に達していない範囲で借金を支払うことを要求するかもしれません。2023年12月31日現在、最低数量不足責任は約$と推定されています5.01000万ドルです。
付記11--株主権益
市場の持分発行計画
私たちは市場での株式発行計画を維持し、この計画によると、私たちは時々ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所で私たちの普通株を販売します。2022年12月31日までに発表しました67.7私たちの市場での株式発行計画によると、私たちの普通株は2000万株で、純収益は約ドルです299.7百万ドルです。2022年12月30日、私たちは会社の当時の市場での株式発行計画を中止した
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
2022年12月30日、私たちは新しい市場株式発行計画に入り、この計画によると、会社は時々ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所でその普通株を売却することができ、総販売収入は最高$に達することができる500.0百万ドルです。2023年12月31日までの年度を発表しました135.8私たちの市場株式発行計画によると、私たちの普通株は2000万株で、純収益は約ドルです112.1百万ドルです。付記19を参照後続事件より多くの情報を得るために
普通株発行
2021年8月6日に販売しました35.02000万株の私たちの普通株は、貸切価格で公開発行され、価格は$です3.00一株ずつです。費用と支出を差し引くと,今回発行された純収益は約#ドルである100.81000万ドルです。引受業者には選択権が与えられ,せいぜい購入することができる5.32000万株普通株30何日ですか。2021年8月31日、引受業者はこのオプションを行使し、費用を差し引いた純収益は約#ドルだった15.11000万ドルです
普通株引受権証
2020年無担保手形
2020年無担保手形を発行すると同時に、私たちは引受権証を発行して、貸手に最も多くの購入を提供しました20.02000万株の普通株、価格は$です1.5421株あたり(“2020年株式承認証”)。直ちに付与された2020年株式承認証は2025年10月に満期になる。2020年の権証の推定値はブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用し、その相対公正価値は約1ドルである16.1発行日には2,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0002020年の株式承認証は株式に分類され、私たちの総合貸借対照表の追加実収資本で確認された。2020年の株式承認証は、計算に計上することが前記期間内に逆償却作用を有するため、1株当たりの償却損失の計算から除外されている
2019年の定期ローン
2021年第1期に、2019年の定期融資の貸手が株式証購入契約を行使する6.02000万株の私たちの普通株、総収益は約$です8.21000万ドルです。注釈10で説明したように借金をする2019年の定期ローンは全額返済されており、融資者は株式承認証を何も持っていない。
優先株
2018年3月にBDC Oil and Gas Holdings,LLC(“Bechtel Holdings”)と優先株購入プロトコルを締結し,BDC Oil and Gas Holdings,LLC(“Bechtel Holdings”)はデラウェア州の有限責任会社であり,Bechtel Energy Inc.の連属会社でもあることから,BDC Oil and Gas Holdings,LLC(“Bechtel Holdings”)に約2億円を販売した6.12000万株私たちのCシリーズ転換優先株(“優先株”)
優先株の保有者には配当権はないが、私たちの普通株の保有者に比べて清算優先権を持っている。優先株の保有者は、その株式の全部または一部を私たちの普通株に変換することができます1つは-1を基本とする。2017年11月10日現在の“LSTK液化天然ガス第1期液化施設LSTK EPCプロトコル”で定義され、“LSTK液化天然ガス第1期液化施設協定”に規定されている任意の時間、または2028年3月21日以降の任意の時間に、2028年3月21日以降の任意の時間にすべての優先株を我々の普通株に変換する権利がある1つは-1を基本とする。優先株は、計算に計上することが前記期間中に逆償却作用を有するため、1株当たりの償却損失の計算から除外されている。
付記12-2020離職·再編
従業員保留計画
2020年第1四半期には,石油と天然ガス価格の大幅な低下と新冠肺炎流行の負の経済影響により,コスト削減と再編計画を実施した。私たちは元従業員に借りたすべてのお金を返済した。2020年7月、会社取締役会は従業員留任インセンティブ計画(“従業員留任計画”)を承認し、総金額は12.01000万ドルです。従業員保留計画は四つ等額分割払い10日間同社の普通株の平均終値は$を超えている2.25, $3.25, $4.25そして$5.25(“株式業績目標”)。2021年12月31日までの年間で三つのです四つ分割払い、約$を確認しました7.9私たちの合併運営報告書では、一般費用、行政費用、開発費用のうちの留保費用は100万ドルで、その中で3.62022年に1億8千万ドルを支払った。この計画は2022年3月31日に満期になり、第4期は帰属しておらず、最終的な株式業績目標が実現していないためだ。
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
付記13--株式ベースの報酬
我々は、改訂されたTellurian Inc.2016年度総合インセンティブ報酬計画(“2016計画”)および改訂および再作成されたTellurian Investments Inc.2016年度総合インセンティブ計画(“Legacy計画”)に基づいて、従業員、取締役および外部コンサルタントに制限株式および制限株式単位(総称して“制限株”)および非制限株式および株式オプションを付与した401000万株の普通株は、遺産計画によってこれ以上報酬を与えることができない
Tellurianは2023年12月31日,2022年,2021年12月31日までの年度で約ドルを確認した1.5百万、$3.6百万ドルとドル6.0それぞれ株式ベースの報酬に関するすべての株式ベースの報酬支出である。2023年12月31日現在,付与日公允価値により,すべての株式による奨励の未確認補償費用の合計は約$である172.2百万ドルです
制限株式取引所
2023年12月31日までに26.2100万株は主に業績に基づく発行制限株で、その約14.91,000万株は、報酬契約で定義された会社取締役会の肯定FIDに完全に基づいて付与され、約10.8100万株はFIDおよびFIDの第1および第2周年記念日に3分の1の増分で授与される。主に業績に基づく限定株の余剰株式は、総額約0.5%0.5300万株は、他の基準に基づいて付与されるだろう。2023年12月31日まで違います。この費用は業績に基づく制限株で確認された。
おおむね26.21,000,000株は、それらを計算中に逆希釈するので、主に業績ベースおよび時間ベースの制限株は、1株当たり希釈損失の計算から除外されている
2023年12月31日までの年間限定株式取引概要(株式および単位は千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均奨学金 期日公正価値 |
2023年1月1日に帰属していない | 27,426 | | | $ | 6.52 | |
授与する(1) | 1,993 | | | 1.19 | |
既得 | (352) | | | 2.57 | |
没収される | (2,868) | | | 2.91 | |
2023年12月31日に帰属していません | 26,199 | | | 6.57 | |
(1)二零二二年及び二零二一年十二月三十一日までに年度内に付与された制限株式の加重平均1株当たりの授出日公正価値は$4.46そして$2.90それぞれ,である.
2023年,2023年,2022年および2021年12月31日までの年度内帰属制限株の付与日公正価値総額は約$である0.91000万、$1.7百万ドルとドル7.4それぞれ100万ドルです
株式オプション
2016年計画の参加者には、普通株購入の制限されないオプションが付与された。株式オプションの付与価格は、付与日の普通株の市場価格を下回らない
2023年12月31日までの年間株式オプション取引概要(株式オプションは千計):
| | | | | | | | | | | |
| 株式オプション | | 加重平均 行権価格 |
2023年1月1日現在返済されていない | 10,970 | | | $ | 5.01 | |
授与する | — | | | — | |
鍛えられた | — | | | — | |
没収または期限切れ | (138) | | | 10.32 | |
2023年12月31日現在債務未返済 | 10,832 | | | 4.95 | |
2023年12月31日に行使できます | 10,832 | | | $ | 4.95 | |
| | | |
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
2020年12月31日までの年間で、会社執行管理チームの前メンバーに付与された株式オプション付与は、以下のように2つのトリガ要因で実現された場合に行使可能である(株式オプションは千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
サービストリガー(1) | | 株価トリガーポイント(2) | | 金額 |
2021年12月15日(3) | | $3.50 | | 3,333 |
2022年12月15日(4) | | $4.50 | | 3,333 |
2023年12月15日(5) | | $5.50 | | 3,334 |
| | | | 10,000 |
| | | | |
(1) 指定された日まで当社に雇用されたり当社に他のサービスを提供したりすることで満足しています。 |
(2)会社の普通株価格に満足して1株当たりの終値または指定終値に等しいか10個いくつかの取引日が連続する。 |
(3)2021年12月31日まで年度内に帰属する。 |
(4)2022年12月31日まで年度内に帰属する。 |
(5)2023年12月31日まで年度内に帰属する。 |
2020年12月31日までの1年間に付与された株式オプションは授与日5周年で満期になる予定だったが、現在は2024年3月に満期となる。
2020年に付与された各株式オプションの公正価値は、モンテカルロシミュレーションを使用して推定され、サービストリガにより、ホーム期間内の補償費用として比例して確認されている2020年12月31日までの年度内に付与された株式オプションを評価するための評価値は、以下のように仮定される
| | | | | |
予想変動率 | 113.6 | % |
期待配当収益率 | — | % |
無リスク金利 | 0.4 | % |
私たちの歴史は限られているので、予想変動率は、私たちの過去の年間化変動率と、見積もりまたは取引のオプションを利用した暗黙的な変動率との混合に基づく。期待配当収益率は日に付与された歴史的収益率に基づいている。無リスク金利は、付与時に発効した米国債収益率曲線に基づいて計算される
いくつありますか違います。2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までのいずれの年度内に行使される株式オプション。また約10万人が10.81,000,000,000株の発行済み株式オプションは、これらを計算することが前記期間内に逆償却作用を有するので、1株当たりの償却損失の計算から除外されている。
注14--奨励的報酬計画
2021年11月18日、会社取締役会は“テイラー奨励報酬計画”(略称“奨励報酬計画”)を採択した。国際比較計画は、会社が会社の常勤従業員に短期と長期業績とサービス奨励的報酬を支給することを許可する。比較案賞は例年ごとに計算することができ、取締役会が比較案管理人としての報酬委員会が制定したガイドラインに基づいて決定することができる。
短期激励賞
短期インセンティブ(“STI”)奨励は、毎年会社取締役会が適宜現金で支払います。STI報酬の補償費用は、パフォーマンス条件が達成される可能性が高い期間に確認されます。2023年12月31日までの年間で確認します違います。STI報酬に関する報酬支出は、約#ドルであった15.7同社の利益は2022年12月31日までの1年間で3億8千万ドルだった。
長期インセンティブ奨励
国際比較案によると、会社取締役会は2022年1月に“追跡単位”の形で長期インセンティブ(“LTI”)賞(“2021年LTI賞”)を授与する。このような追跡ユニットは1つはTellurian普通株式は、譲渡者が帰属時に、帰属日の前の取引日の私たちの普通株式終値に相当する現金支払いを得る権利を有するようにする。これらの追跡ユニットは三つ授与の日及び授与日の第一及び第二周年記念日の等額部分2023年12月31日現在、期間内に帰属していない2021年LTI賞は以下の通り
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | |
| 追跡単位数(千) | | 追跡単位あたりの価格 |
2023年1月1日の残高 | 12,719 | | | $ | 1.68 | |
授与する | — | | | $ | — | |
既得 | (6,359) | | | 2.13 | |
没収される | (368) | | | 1.50 | |
2023年12月31日現在の未帰属残高 | 5,992 | | | $ | 0.76 | |
当社取締役会報酬委員会は、2023年2月に“追跡単位”として“2022年LTI賞”(“2022年LTI賞”)を授与します。このような追跡ユニットは1つはTellurian普通株式は、譲渡者が帰属時に、帰属日の前の取引日の私たちの普通株式終値に相当する現金支払いを得る権利を有するようにする。これらの追跡ユニットは三つ授与の日及び授与日の第一及び第二周年記念日の等額部分2023年12月31日までの2022年非帰属LTI賞とその間に授与された賞は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 追跡単位数(千) | | 追跡単位あたりの価格 |
2023年1月1日の残高 | — | | | — | |
授与する | 14,802 | | | $ | 2.10 | |
既得 | (4,934) | | | 1.63 | |
没収される | (606) | | | 1.46 | |
2023年12月31日の未帰属残高 | 9,262 | | | $ | 0.76 | |
各個別帰属部分の必要なサービス期間内に、各報酬が実質的に複数の報酬であるかのように、階層的ホームスケジュールを有する報酬の補償費用を確認する。与えられた日に帰属する2021年および2022年のLTI賞第1期の補償支出は,主に業績条件を達成可能な業績期間確認に用いられる。2021年のLTI賞および2022年のLTI賞の第2および第3の組の補償費用は、必要なサービス帰属中に直線的に確認される。その後、各報告期間内に、会社の株価および実際に没収された変化に基づく推定支払いレベルを反映するために、追跡単位に帰属していない補償費用を調整する
2021年LTI大賞および2022年LTI大賞第2、3期に関する報酬支出(収入)は以下の通り(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
2022年LTI大賞 | $ | 5,280 | | | $ | — | |
2021年LTI大賞 | (788) | | | 15,681 | |
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
15--所得税を付記する
私たちが報告した純損失に含まれる所得税割引(準備金)には、以下の内容が含まれています(千で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
現在: | | | | | |
連邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
状態.状態 | — | | | — | | | — | |
外国.外国 | — | | | — | | | — | |
総電流 | — | | | — | | | — | |
延期: | | | | | |
連邦制 | — | | | — | | | — | |
状態.状態 | — | | | — | | | — | |
外国.外国 | — | | | — | | | — | |
遅延合計 | — | | | — | | | — | |
所得税優遇総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
所得税前の経営損失の出所は以下の通り(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
国内では | $ | (166,694) | | | $ | (36,591) | | | $ | (111,114) | |
外国.外国 | 517 | | | (13,219) | | | (3,624) | |
所得税前総損失 | $ | (166,177) | | | $ | (49,810) | | | $ | (114,738) | |
連邦法定所得税税率と私たちの有効所得税税率との入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
米国の法定税率で計算される所得税の優遇 | $ | 34,897 | | | $ | 10,460 | | | $ | 24,095 | |
株式ベースの報酬 | (126) | | | (126) | | | 1,352 | |
役員報酬 | (3,919) | | | (3,688) | | | (203) | |
アメリカ各州の税率の変化 | — | | | (1,313) | | | — | |
外国税率の変化 | — | | | 1,816 | | | — | |
不許可利息 | (4,683) | | | — | | | — | |
アメリカ州税 | 5,494 | | | 792 | | | 4,333 | |
評価免除額を変更する | (29,877) | | | (8,871) | | | (29,648) | |
研究開発ポイント | — | | | 748 | | | 524 | |
外貨利回り | (38) | | | 516 | | | (74) | |
他にも | (1,748) | | | (334) | | | (379) | |
所得税優遇総額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
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連結財務諸表付記
私たちの繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りです(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
繰延税金資産: | | | |
資本化コスト | $ | 92,758 | | | $ | 85,875 | |
報酬と福祉 | 2,299 | | | 8,860 | |
リース責任 | 34,391 | | | 16,086 | |
不許可利子料金の繰り越し | 3,974 | | | 3,510 | |
純営業損失繰越と貸方: | | | |
連邦制 | 124,320 | | | 99,922 | |
状態.状態 | 21,036 | | | 16,142 | |
外国.外国 | 10,760 | | | 11,023 | |
その他、純額 | 14,689 | | | 7,080 | |
繰延税金資産 | 304,227 | | | 248,498 | |
推定免税額を差し引く | (241,034) | | | (211,157) | |
繰延税金資産は,推定準備後の純額を差し引く | 63,193 | | | 37,341 | |
| | | |
繰延税金負債 | | | |
財産と設備 | (63,193) | | | (37,341) | |
繰延税項目純資産 | $ | — | | | $ | — | |
2023年12月31日現在、私たちの連邦、州、国際純運営損失(NOL)は約$に転換しています572.01000万、$361.11000万ドルと300万ドルです44.7それぞれ100万ドルです約$670.6これらのNOLのうち1.8億個には無期限の繰越期間がある。他のすべてのNOLは2036年から2040年の間に期限が切れるだろう
私たちの歴史的損失と他の私たちの課税収入能力に関する既存の証拠のため、私たちは2023年12月31日、2023年と2022年12月31日までの連邦、州、国際繰延税資産を完全に相殺するための推定準備金を確立した。私たちは未来に私たちの繰延税金資産の現金化能力を評価し続けるつもりだ。推定手当は約#ドル増加した29.92023年12月31日までの年間は百万ドル。
さらに、私たちは2017年4月に382条の所有権変更を経験した。IRC第382節の規定に基づき,わが国のNOL使用の年間制限を分析した。IRC第382条は終了期間内に我々のNOLの使用を実質的に制限しないことが確認された。私たちは私たちの株の取引活動を監視し続けるつもりで、これは追加的な所有権変更を招くかもしれない。もし会社が第382条の所有権変更を経験した場合、既存のNOL繰り越し能力を利用することにさらに影響を与える可能性がある。
2023年12月31日までに、会社は確定しました違います。ASC 740−10に定義されている不確定な税金状態、利息、または罰金。その会社はやった違います。私は認められていない税金割引はありません。当社は、利益総額が今後12ヶ月以内に大幅に増加することは確認されていないと考えている
私たちはアメリカ、各州、外国の管轄地域で税金を払わなければならない。通常の三年間の訴訟時効により、各司法管轄区に提出された連邦と州納税申告書は依然として審査を受けることができる。
ASC 740-30-25-17によれば、会社は、この差額が持続時間における実質的な恒久的差とみなされない限り、外国子会社投資の外部ベース差に関連する繰延税金負債を確認する。当社は2023年12月31日現在、当社のように収益記録の繰延税金を送金していません違います。割り当てられていない収益と利益。予測可能な未来に状況が変化し、収益および利益の一部または全部が無期限に再投資されないか、または予測可能な未来に送金されることが明らかになった場合、外部基準差額の一部または全部は繰延税金負債に計上される。
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連結財務諸表付記
付記16-借約
私たちの漂流木プロジェクトの土地賃貸は融資リースに分類されます1つはレンタル期間を最大に延長するためのオプション以上40年内に賃貸契約を終了し、5年私たちが自分で決める。私たちはこのようなオプションが行使されると確信する理由があり、私たちの停止権は行使されないので、私たちはこのような仮定を私たちの使用権資産と対応する賃貸負債に計上した。私たちの他の土地賃貸は融資リースに分類されます1つはレンタル期間を最大に延長するためのオプション以上69年内に賃貸借契約を中止するか7年になる私たちが自分で決める。私たちはこのようなオプションと停止権が行使されないと確信する理由があるので、私たちはこれらの仮定を私たちの使用権資産と対応する賃貸負債から除外した
私たちのオフィス空間レンタルは経営的レンタルに分類されます1つはまたはそれ以上のオプションを使用してレンタル期間を延長する10数年間、私たちが自分で決めます。私たちはこれらのオプションが行使されるかどうかを合理的に決定できないため、私たちの使用権資産と賃貸負債の一部として確認されたオプションはありません。私たちのレンタル契約は暗黙の金利を提供していないので、私たちはすでに私たち自身の割引率を確定しました。
次の表は、総合貸借対照表における使用権資産と賃貸負債の分類と位置(単位:千)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
賃貸借証書 | 連結貸借対照表分類 | 2023 | | 2022 |
使用権資産 | | | | |
運営中です | 他の非流動資産 | $ | 12,814 | | | $ | 13,303 | |
金融 | 財産·工場·設備·純価値 | 126,225 | | | 56,708 | |
リース資産総額 | | $ | 139,039 | | | $ | 70,011 | |
負債.負債 | | | | |
現在のところ | | | | |
運営中です | 負債その他の負債を計上しなければならない | $ | 3,835 | | | $ | 2,734 | |
金融 | 負債その他の負債を計上しなければならない | 875 | | | 140 | |
当面ではない | | | | |
運営中です | 他の非流動負債 | 10,743 | | | 12,148 | |
金融 | 融資リース負債 | 121,450 | | | 49,963 | |
賃貸負債総額 | | $ | 136,903 | | | $ | 64,985 | |
私たちの総合業務レポートで確認されたリースコストの概要は以下の通りです(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
レンタル料 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
リースコストを経営する | $ | 3,915 | | | $ | 3,149 | | | $ | 2,519 | |
融資リースコスト | | | | | |
リース資産の償却 | 3,461 | | | 1,174 | | | 788 | |
賃貸負債利息 | 9,202 | | | 3,978 | | | 2,904 | |
融資リースコスト | $ | 12,663 | | | $ | 5,152 | | | $ | 3,692 | |
総賃貸コスト | $ | 16,578 | | | $ | 8,301 | | | $ | 6,211 | |
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連結財務諸表付記
当社の連結財務諸表で確認されたリース金額に関するその他の情報は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
レンタル期間と割引率 | 2023 | | 2022 |
加重平均残存賃貸年限(年) | | | |
レンタルを経営する | 3.5 | | 4.5 |
融資リース | 36.1 | | 48.4 |
加重平均割引率 | | | |
レンタルを経営する | 6.4 | % | | 6.2 | % |
融資リース | 8.7 | % | | 9.4 | % |
以下に我々の運営と融資リースの他の数量化情報(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
. | 2023 | | 2022 | | 2021 |
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | | | | | |
レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 4,333 | | | $ | 3,423 | | | $ | 2,953 | |
融資リースの運営キャッシュフロー | $ | 7,950 | | | $ | 3,674 | | | $ | 1,813 | |
融資リースによるキャッシュフロー | $ | 512 | | | $ | 132 | | | $ | 1,926 | |
次の表は、私たちの賃貸負債の未割引に基づく満期日を分析し、これらの金額を2022年12月31日現在の賃貸負債の現在値と照合します(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 運営中です | | 金融 |
2024 | $ | 4,666 | | | $ | 10,491 | |
2025 | 4,721 | | | 10,491 | |
2026 | 4,756 | | | 10,491 | |
2027 | 1,954 | | | 10,491 | |
2028 | 275 | | | 10,491 | |
2028年後 | — | | | 322,334 | |
賃貸支払総額 | $ | 16,372 | | | $ | 374,789 | |
値引き:割引 | 1,794 | | | 252,465 | |
賃貸負債現在価値 | $ | 14,578 | | | $ | 122,324 | |
付記17--現金流量資料を補充する
下表は,運営資金の純変化に関する情報(千計)を提供している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
売掛金 | $ | 50,941 | | | $ | (67,462) | | | $ | (4,770) | |
前払い費用と他の流動資産 | (9,250) | | | 5,801 | | | (2,536) | |
売掛金 | (17,950) | | | 1,953 | | | (5,514) | |
関連先の売掛金に対応する | — | | | — | | | (910) | |
負債を計算すべきである1 | (2,851) | | | 44,548 | | | 55,884 | |
その他、純額 | — | | | (793) | | | (1,137) | |
運営資金純変動 | $ | 20,890 | | | $ | (15,953) | | | $ | 41,017 | |
1 当社由来資産及び負債の変動は含まれていません。
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連結財務諸表付記
次の表はキャッシュフロー情報の補足開示を提供しています(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
不動産、建屋と設備及びその他の非流動資産の非現金課税プロジェクト | $ | 48,096 | | | $ | 13,323 | | | $ | 56,305 | |
デリバティブを組み込んだ非現金決済 | $ | 4,899 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
支払いされた2019年のボーナスと特定の報酬の帰属に関連する源泉徴収の非現金決済 | — | | | — | | | 3,064 | |
2019年にボーナスを支払った非現金決済 | — | | | — | | | 5,430 | |
資産廃棄債務の増加と改正 | — | | | 1,533 | | | 76 | |
次の表は、統合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および制限現金の入金を提供し、これらの現金合計は、合併キャッシュフロー表に示されているこのような金額の総額(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
現金と現金等価物 | | $ | 75,789 | | | $ | 474,205 | | | $ | 305,496 | |
流動制限現金 | | 4,688 | | | 9,375 | | | — | |
非流動制限現金 | | 24,900 | | | 24,888 | | | 1,778 | |
現金フロー表の現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | | $ | 105,377 | | | $ | 508,468 | | | $ | 307,274 | |
付記18--支部と関連情報の開示
上流ゾーンの組織と運営は,天然ガスの生産,収集,輸送,天然ガス資産の買収·開発のためである。中流域の組織はLNG端末やパイプラインの開発,建設,運営のためである。マーケティングと取引部門の組織と運営は主に主に上流部門が生産した天然ガスを購入と販売し、漂流木埠頭の液化天然ガス生産能力をマーケティングし、液化天然ガス取引を行う。これらの経営部門は会社の報告可能な部門を代表する。私たちの残りの業務は“会社”と表され、会社コストと部門間相殺で構成されている。同社の首席運営決定者は現在、総資産の評価基準に基づいて部門の業績を評価したり、資源を割り当てたりしていない。したがって、部分開示のための総資産計量は提供されなかった | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日までの年度 | | 上流側 | | 中流.中流 | | マーケティングと貿易 | | 会社 | | 統合された | |
外部顧客からの収入(1) | | $ | 18,047 | | | $ | — | | | $ | 148,081 | | | $ | — | | | $ | 166,128 | | |
部門間収入(2) (3) | | 148,081 | | | (7,969) | | | (135,781) | | | (4,331) | | | — | | |
分部営業収入(4) | | (55,501) | | | (55,289) | | | (7,306) | | | (30,566) | | | (148,662) | | |
利子支出,純額 | | 1,506 | | | (1,007) | | | 6 | | | (18,552) | | | (18,047) | | |
債務返済損失純額 | | — | | | — | | | — | | | (32,295) | | | (32,295) | | |
その他の収入(赤字),純額 | | 1,193 | | | — | | | 12,783 | | | 18,850 | | | 32,827 | | |
総合税前損失 | | | | | | | | | | $ | (166,177) | | |
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 | | 上流側 | | 中流.中流 | | マーケティングと貿易 | | 会社 | | 統合された |
外部顧客からの収入(1) | | $ | 15,993 | | | $ | — | | | $ | 375,933 | | | $ | — | | | $ | 391,926 | |
部門間収入(2) (3) | | 254,984 | | | (1,760) | | | (241,229) | | | (11,995) | | | — | |
分部営業収入(4) | | 130,663 | | | (80,626) | | | (31,192) | | | (36,618) | | | (17,773) | |
利子支出,純額 | | — | | | (1,751) | | | (454) | | | (11,655) | | | (13,860) | |
債務返済収益,純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
その他の収入(赤字),純額 | | 3,770 | | | — | | | (22,912) | | | 964 | | | (18,177) | |
総合税前損失 | | | | | | | | | | $ | (49,810) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日までの年度 | | 上流側 | | 中流.中流 | | マーケティングと貿易 | | 会社 | | 統合された | |
外部顧客からの収入(1) | | $ | 2,317 | | | $ | — | | | $ | 68,958 | | | $ | — | | | $ | 71,275 | | |
部門間収入(2) (3) | | 49,182 | | | — | | | (44,755) | | | (4,427) | | | — | | |
分部営業損失(4) | | (5,651) | | | (42,040) | | | (22,889) | | | (42,153) | | | (112,733) | | |
利子支出,純額 | | (1,642) | | | (4,722) | | | — | | | (3,014) | | | (9,378) | | |
債務返済収益,純額 | | (665) | | | 2,087 | | | — | | | — | | | 1,422 | | |
その他の収入,純額 | | (1,284) | | | (2,494) | | | 9,460 | | | 269 | | | 5,951 | | |
総合税前損失 | | | | | | | | | | $ | (114,738) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)マーケティング·取引部門は、会社上流部門が生産した天然ガスの大部分を第三者購入者に販売する。 | |
(2)マーケティング·取引部門は、上流部門から会社の天然ガス生産量の大部分を購入した。部門間収入は合併時に相殺される。 | |
(3)マーケティング·取引部門に関連する部門間収入は、コストプラス移転定価方法を用いて会社構成要素をコスト分担した結果である。会社の構成要素に関する部門間収入は中流部門に計上された会社間利息と関連している。部門間収入は合併時に相殺される。 | |
(4)営業利益(赤字)営業収入から営業コストと割り勘の会社コストを差し引くと定義する。 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 | | | |
資本支出 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | | |
上流側 | | $ | 112,992 | | | $ | 347,240 | | | $ | 32,364 | | | | | | |
中流.中流 | | 200,127 | | | 199,283 | | | 25,501 | | | | | | |
マーケティングと貿易 | | 490 | | | 675 | | | — | | | | | | |
部門の総資本支出を報告することができる | | 313,609 | | | 547,198 | | | 57,865 | | | | | | |
企業資本支出 | | 3,896 | | | 5,690 | | | — | | | | | | |
総合資本支出 | | $ | 317,505 | | | $ | 552,888 | | | $ | 57,865 | | | | | | |
付記19--その後の活動
置換ノート義歯の改訂
1月の修正案
2024年1月2日、置換手形を管理する補充証書を改訂し、置換手形所持者に約4,780万株の普通株を発行し、約$を返済した37.9手形未償還元金の1,300万ドルに加え、約750万ドルの応算利息(“1月取引”)。1月の取引の一部として、最低現金残高は$50.01000万ドルは1ドルに減少しました40.0当該等契約で述べた有限期間内で、当社の流動資金限度額は#億元である250.01000万ドルは1ドルに減少しました212.11000万ドルです
2月改正案
2024年2月22日、私たちは置換手形所持者と追加取引を完了した(“2月取引”)。2024年4月1日に満期となる置換手形に関する四半期現金利息支払いおよび任意の支払株式ギャップ支払いは、適用手形の元金総額に追加され、株式利息票について所有者に対応するすべての株式を発行しますが、あるロック条項と反空売り制限の制限を受けなければなりません。上流の天然ガス探査と生産資産を売却し、使用するために、会社に合理的な最大限の努力を要求する
TELLURIAN社そして付属会社
連結財務諸表付記
このような債券を売却して得られた金は、高級債券項の満期金の返済に使用される。補充契約の規定により、会社の最低現金残高が減少した。
転換可能手形の転換価格は現在1株あたり約1.05ドルであり,転換後に会社が発行可能な普通株数は約4270万株に制限されている。変換可能な手形の残りの元金は依然として転換不可能な手形として返済されないだろう。このようなチケットの変換不可能部分を含む変換可能なチケットは、2025年1月1日から10ヶ月以内に月ごとに支払う必要があります。転換可能な手形所有者が流動資金のハードルに達しなかったため、会社が2024年10月1日以降にこれらの手形を償還する権利が取り消された。
当社の全額付属会社Tellurian Investments LLCは、流木プロジェクト及びいくつかの会社間手形を含み、置換手形を管理する契約項での責任を保証するために、当社の主要物件のすべての持分について無請求権質権を提供する。優先債券が全額返済された後、交換可能債券の担保はほぼすべて解除される。
場内株発売計画
2023年12月31日以降、本出願の日までに約29.6私たちの市場株式発行計画によると、私たちの普通株は100万株で、純収益は約ドルです17.81000万ドルです。本書類の提出日までに合計約$を集めることができる366.1この市場ベースの株式発行計画によると
上流天然ガス資産の売却を検討する公告
経営陣の重大な疑念を解消する計画の一部として、2024年2月6日に、会社の上流天然ガス資産の売却を検討する予定であることを発表しました。私たち上流の天然ガス資産の帳簿価値は付記4で開示されています不動産·工場および設備.
TELLURIAN社
連結財務諸表の補足情報
(未監査)
**天然ガスの生産活動を補足します
この節では、財務会計基準委員会と米国証券取引委員会による天然ガス生産活動の開示要求に基づいて、トルリア天然ガス生産活動に関する補足情報を6つの異なる表で提供する。表1~3は探査、財産購入と開発に発生した費用、資本化コストと業務結果に関する歴史コスト資料を提供した。表4から表6は、当社が明らかにした埋蔵量推定純額、明らかにされた埋蔵量に関する推定割引将来の現金流量基準測定値および将来の現金流量推定変動を推定する資料を提供する
表1−天然ガス生産活動に関する資本化コスト
Tellurian天然ガス生産活動に関する資本化コストの概要は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
証明された性質 | $ | 561,303 | | | $ | 468,351 | | | $ | 113,950 | |
未証明の性質 | — | | | — | | | — | |
総資本化コスト | 561,303 | | | 468,351 | | | 113,950 | |
累積DD&A | (187,171) | | | (92,423) | | | (48,637) | |
純資本化コスト | $ | 374,132 | | | $ | 375,928 | | | $ | 65,313 | |
表2--購入·探査·開発物件による費用
天然ガス財産(生産井費用を含む)、探査·開発活動で発生した費用をまとめると以下のようになる(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
物件買収: | | | | | |
証明しました | $ | — | | | $ | 135,974 | | | $ | 3,409 | |
未確認である | — | | | — | | | — | |
探査コスト | — | | | — | | | — | |
開発コスト | 116,045 | | | 210,546 | | | 28,955 | |
招いた費用 | $ | 116,045 | | | $ | 346,520 | | | $ | 32,364 | |
表3−天然ガス生産活動の経営成果
次の表には,我々の天然ガスと凝縮油生産活動に直接関連する収入と費用が含まれている。それはいかなる利息コストや間接的な一般的かつ行政コストも含まれていないため、必ずしも私たちの天然ガス業務が総合純経営業績に貢献しているとは限らない。Tellurianが本報告で述べた時期の天然ガスと凝縮油生産活動の運営結果は以下のとおりである(単位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
天然ガス販売 | $ | 166,128 | | | $ | 270,977 | | | $ | 51,499 | |
運営コスト | 88,276 | | | 53,963 | | | 20,576 | |
減価償却、損耗、償却 | 95,202 | | | 43,966 | | | 10,998 | |
| | | | | |
総運営コストと費用 | 183,478 | | | 97,929 | | | 31,574 | |
行動の結果 | $ | (17,350) | | | $ | 173,048 | | | $ | 19,925 | |
表4天然ガス埋蔵量情報
私たちが推定した埋蔵量はルイジアナ州にあることが明らかになった。埋蔵量を推定し、将来の生産性や開発支出を予測する時間には多くの固有の不確実性があることを戒めている。したがって,より多くの情報が得られるにつれて,これらの見積り数は変化することが予想される.将来的には埋蔵量推定を大きく改訂する可能性があり,天然ガスや凝縮油貯留量の開発や生産は想定した期間では発生しない可能性があり,実際に実現される価格や発生する実コストはこれらの推定に使用される価格と大きく異なる可能性がある
我々が明らかにした埋蔵量の推定は,2023年12月31日,2023年,2022年,2021年までに,独立石油コンサルティング会社オランダ石油会社とSewell&Associates,Inc.が共同で作成した。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| ガス.ガス (MMcf) | | | | ガス当量 (MMcfe) |
埋蔵量が明らかになった | | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2020年12月31日 | 99,508 | | | | | 99,508 | |
拡張、発見、その他の追加 | 202,897 | | | | | 202,897 | |
以前の推定数の改訂 | 35,237 | | | | | 35,237 | |
生産する | (14,306) | | | | | (14,306) | |
その場で備蓄する | — | | | | | — | |
現地備蓄を購入する | — | | | | | — | |
2021年12月31日 | 323,336 | | | | | 323,336 | |
拡張、発見、その他の追加 | 113,047 | | | | | 113,047 | |
以前の推定数の改訂 | (52,185) | | | | | (52,185) | |
生産する | (47,322) | | | | | (47,322) | |
その場で備蓄する | — | | | | | — | |
現地備蓄を購入する | 108,017 | | | | | 108,017 | |
2022年12月31日 | 444,893 | | | | | 444,893 | |
拡張、発見、その他の追加 | 983 | | | | | 983 | |
以前の推定数の改訂 | (179,737) | | | | | (179,737) | |
生産する | (72,476) | | | | | (72,476) | |
その場で備蓄する | (15,627) | | | | | (15,627) | |
現地備蓄を購入する | — | | | | | — | |
2023年12月31日 | 178,036 | | | | | 178,036 | |
明らかになった開発埋蔵量: | | | | | |
| | | | | |
2021年12月31日 | 73,927 | | | | | 73,927 | |
2022年12月31日 | 218,382 | | | | | 218,382 | |
2023年12月31日 | 178,036 | | | | | 178,036 | |
未開発埋蔵量が明らかになりました | | | | | |
| | | | | |
2021年12月31日 | 249,409 | | | | | 249,409 | |
2022年12月31日 | 226,511 | | | | | 226,511 | |
2023年12月31日 | — | | | | | — | |
2022年から2023年までの総備蓄の変化
•その会社は増えた1掘削活動からの開発埋蔵量が明らかになったBcfe。
•会社のマイナス改定総数は約180Bcfeは主に170会社の将来の資本への約束に不確実性があるため、明らかにされた未開発地点を除去したBCFEマイナス改定、a12大口商品の価格低下からの負の修正、a26油井表現とaからのBcfeマイナス改定27所有権の変化から肯定的な修正を受ける
•その会社は剥離した16未開発埋蔵量Bcfeが明らかになった。
2022年から2023年までのPUD変化
•会社のマイナス改定総数は約170会社の将来の資本への約束に不確実性があるため、BCFEは明らかにされた未開発場所を除去することはないだろう
•その会社は剥離した16未開発埋蔵量Bcfeが明らかになった。
•その会社はほぼ転換した41明らかにされた未開発埋蔵量から明らかにされた開発埋蔵量まで。
2021年から2022年までの総備蓄の変化
•その会社は増えた113埋蔵量が明らかになったBcfeは89他に明らかにされた未開発地点からのBCFEと24掘削活動からの開発埋蔵量が明らかになったBcfe。
•会社のマイナス改定総数は約52Bcfeは主に38BCFEマイナス改定、確認された未開発場所を削除し、これらの場所は現在、米国証券取引委員会が強制的に要求した5年間の開発窓口以外にはない25横方向の長さと所有権の変化による負の修正、a3BCFEは運営コストの増加により否定的に改訂され、一部は8BCFEは改善された油井性能から積極的に改訂され、6Bcfeは大口商品価格の上昇により積極的に修正された。(I)我々の資産買収や(Ii)思わぬ第三者開発活動により既存の油井が閉鎖され生産を再開できないため,影響を受けたリースを保持するために掘削計画を変更する必要があるため,5年間の開発窓口ではない明らかになった未開発地点を除去した
•2022年12月31日までの年間で約108BCFEは主に天然ガス資産の買収と関連がある。
2021年から2022年までのPUD変化
•その会社は約増加した89より多くの明らかにされている未開発地点からのBcfe。
•会社のマイナス改定総数は約44Bcfeは38BCFEマイナス改定、確認された未開発場所を削除し、これらの場所は現在、米国証券取引委員会が強制的に要求した5年間の開発窓口以外にはない13横方向の長さと所有権の変更によるBCFEの負の修正は5BCFEは改善された油井性能から積極的に改訂され、2Bcfeは大口商品価格の上昇により積極的に修正された。
•2022年12月31日までの年間で約71未開発埋蔵量が明らかになったBcfeは主に天然ガス資産の買収に関与している。
•その会社はほぼ転換した138未開発埋蔵量が明らかになってから開発埋蔵量が明らかになった
2020年から2021年までの全体的な備蓄変化
•増列する203埋蔵量が明らかになったBcfeは152他に明らかにされた未開発地点からのBCFEと51掘削活動からの開発埋蔵量が明らかになったBcfe。
•プラス改定の総数は約35Bcfeは主に9大口商品価格の上昇により、bcfeは積極的に修正され、a15BCFEの所有権の変化と11改善された油井動態から肯定的な修正を受けた。
2020年から2021年までのPUD変化
•添加約152より多くの明らかにされている未開発地点からのBcfe。
•プラス改定の総数は約25Bcfeは3大口商品価格の上昇により、bcfeは積極的に修正され、a16Bcfeの所有権の変化と6改善された油井動態から肯定的な修正を受けた
表5−明らかにされた天然ガス埋蔵量に関する将来のキャッシュフロー割引標準化計量−
ASC 932は,将来の純キャッシュフローとその推定解明埋蔵量に関する変化を計算する標準化評価基準のガイドラインを規定している。Tellurianはこのような指針に従っており、以下で簡単に議論する。
2023年,2023年,2022年,2021年12月31日までの将来の現金流入と将来の生産·開発コストは,1年12カ月の月初め価格と年末コストの平均値と生産予定の天然ガスと凝縮油数を組み合わせて決定した。将来の実際の価格とコストは、使用される価格とコストよりも大幅に高いか、またはそれ以下になるかもしれない。毎年,埋蔵量の数とその年度に適用される経済状況の継続状況が明らかにされており,将来の生産可能埋蔵量が予想される期間は推定されている。将来の所得税は現行法定所得税率で計算され、不動産及び関連繰越を考慮した現行課税基準を含み、永久性差額及び税項相殺が生じると推定される。これにより生じる将来の純キャッシュフローは,10%の年間割引率を適用することで現在額に減少する.
標準化計量を計算するための仮定は、財務会計基準委員会が規定する仮定であり、これらの備蓄またはその現在値からの実際の収入に対する私たちの期待を必ずしも反映しているとは限らない。先に述べたように,バックログ推定過程に固有の制約は標準計測計算にも適用可能であり,これらの推定値は推定過程を反映しているためである.
以下の要約では,我々が将来明らかにしている天然ガスと凝縮油貯蔵量に関する正味キャッシュフローについて述べ,標準化計量に基づく(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
将来現金流入 | $ | 326,246 | | | $ | 2,441,930 | | | $ | 945,651 | |
将来の生産コスト | (102,356) | | | (341,925) | | | (133,909) | |
将来の開発コスト | (56,207) | | | (360,107) | | | (211,836) | |
将来所得税規定 | — | | | (257,908) | | | (54,401) | |
未来浄現金流 | 167,683 | | | 1,481,990 | | | 545,505 | |
10%割引率の影響は小さい | (42,254) | | | (445,686) | | | (181,302) | |
将来の純現金流量割引の標準化計量 | $ | 125,429 | | | $ | 1,036,304 | | | $ | 364,203 | |
表6−明らかにされた天然ガス埋蔵量に関する将来のキャッシュフロー割引標準化計測の変化−
以下,将来の純キャッシュフロー割引基準計測の変化(単位:千)について述べた
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2020年12月31日 | $ | 6,885 | | |
生産された天然ガスと凝析油の販売·譲渡は,生産コストを差し引く | (39,806) | | |
価格と生産コストの純変動 | 110,850 | | |
伸び、発見、増加、採収率の向上、関連コストの控除 | 255,246 | | |
発生する開発コスト | — | | |
見積もりの開発費を改定する | 10,643 | | |
以前の数量推定数の改訂 | 35,012 | | |
割引の増加 | 688 | | |
所得税の純変動 | (27,455) | | |
備蓄の購入が適切である | — | | |
既存の備蓄を売る | — | | |
時間と他の面の変化 | 12,140 | | |
2021年12月31日 | $ | 364,203 | | |
生産された天然ガスと凝析油の販売·譲渡は,生産コストを差し引く | (236,374) | | |
価格と生産コストの純変動 | 503,099 | | |
伸び、発見、増加、採収率の向上、関連コストの控除 | 255,970 | | |
発生する開発コスト | 154,931 | | |
見積もりの開発費を改定する | (105,352) | | |
以前の数量推定数の改訂 | (143,398) | | |
割引の増加 | 36,420 | | |
所得税の純変動 | (127,154) | | |
備蓄の購入が適切である | 262,050 | | |
既存の備蓄を売る | — | | |
時間と他の面の変化 | 71,909 | | |
2022年12月31日 | $ | 1,036,304 | | |
生産された天然ガスと凝析油の販売·譲渡は,生産コストを差し引く | (101,438) | | |
価格と生産コストの純変動 | (660,129) | | |
伸び、発見、増加、採収率の向上、関連コストの控除 | 1,227 | | |
発生する開発コスト | 75,788 | | |
見積もりの開発費を改定する | (88,121) | | |
以前の数量推定数の改訂 | (331,376) | | |
割引の増加 | 63,350 | | |
所得税の純変動 | 154,609 | | |
備蓄の購入が適切である | — | | |
既存の備蓄を売る | (30,124) | | |
時間と他の面の変化 | 5,339 | | |
2023年12月31日 | $ | 125,429 | | |
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社のCEO Octávio Simóesは連合席最高経営責任者として、会社の総裁は連合席最高経営責任者として私たちの開示制御および手続きの有効性を評価し、会社のSimon Oxleyは財務責任者として2023年12月31日まで、すなわち本報告でカバーされた期間が終了したときの開示制御および手続きの有効性を評価した。この評価に基づき、評価の日までに、これらの上級管理者は、会社の開示制御及び手続きが有効であり、適用法律及び法規に基づいて開示しなければならない情報が米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、必要な開示について決定するために、私たちの経営層に蓄積されて伝達されることを確実にするための有効な手段を提供すると結論した。私たちは、アメリカ国内外で運営されている様々な法律や法規を遵守することを含む、私たちの開示制御の設計と有効性を定期的に検討しています。私たちは、私たちの開示制御の設計と有効性を改善するために修正を行い、私たちの審査で私たちの制御に欠陥や弱点があることが発見された場合、他の是正措置をとることができます。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
S-K条例第308(A)項に要求される管理報告は、本年度報告テーブル10-K第2部第8項に記載されている。
S-K条例第308(B)項に要求される独立監査人報告書は、本年度報告テーブル10-K第2部第8項に記載されている。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期では、財務報告の内部統制に変化はなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を与えたりする可能性が高い。
プロジェクト9 B。その他の情報
インサイダー取引の手配と政策
2023年12月31日までの四半期内に、私たちの役員または役員通過するあるいは…終了しました“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”(S-K条例408項で定義されているように)。また、2023年12月31日までの四半期では、ルール10 b 5-1の取引スケジュールを採用または終了していません。
建築奨励賞
2024年2月16日、会社取締役会報酬委員会は、Diftwwood LNGとBechtelとの間で2017年11月10日に署名された4つのDiftwwood LNG端末LSTK EPCプロトコル(各プロトコルが改訂、再記述、修正、延長または補充されているか、またはDiftwood施設の工事、調達、建設に関する任意の後続契約または手配に基づいて、Diftwwood LNG施設の第1~第4期(各段階))を開発するためのDiftwwood LNG端末LSTK EPCプロトコルの発行を会社最高財務責任者サイモン·サックスに許可した。“EPC契約”:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 賞を授与する |
名称と主要ポスト | | ステップ1 | | 第二段階 | | 第3段階 | | 第4段階 |
サイモン·オックスリー
| | | | | | | | |
首席財務官 | | $4,800,000.00 | | $2,400,000.00 | | $2,400,000.00 | | $2,400,000.00 |
この賞の一般的な条項は以下のとおりである
•帰属.帰属それは.漂流木施設の任意の段階に割り当てられた報酬の25%(25%)は、漂流木液化天然ガス会社がEPC契約に従って通知または同様の行動または許可を継続した日の第1、第2、第3および第4の記念日(“NTP日付”)が漂流木施設適用段階の作業を開始した日から付与され、支払われる。場合によっては、帰属は加速されるかもしれない。
•満期になるそれは.同賞は2028年4月17日(“満期日”)で満了する。任意の段階のNTP期日が満了日の前に発生しなかった場合、その段階に割り当てられた報酬権利は無効になり、補償を受ける権利は没収される。
施工奨励協定の表は、本年度報告の10−K表の添付ファイル10.24として提出されるか、または引用によって本年度報告に組み込まれ、引用によって本明細書に組み込まれる。上記の要約のすべての内容は,プロトコル形式条項によって制限される.
置換ノート義歯の改訂
我々は、付記19で述べたように、2024年2月22日に代替手形を管理する契約を改訂した後続事件連結財務諸表。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されない
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関するTellurianの最終委託書に引用されており、この説明書は、2024年4月29日に提出されるのに遅くない。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関するTellurianの最終委託書に引用されており、この説明書は、2024年4月29日に提出されるのに遅くない。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトで要求されるいくつかの実益所有者および経営陣の保証所有権に関する情報は、2023年株主総会に関するTellurianの最終委託声明に引用されることにより、2024年4月29日に提出されることになる。
項目13.特定の関係および関連取引、および取締役の独立性
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関するTellurianの最終委託書に引用されており、この説明書は、2024年4月29日に提出されるのに遅くない。
プロジェクト14.主な課金とサービス
本プロジェクトに要求される情報は、2023年株主総会に関するTellurianの最終委託書に引用されており、この説明書は、2024年4月29日に提出されるのに遅くない。
第4部
プロジェクト15.証拠品、財務諸表の添付表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
(A)本報告書の一部として、以下の財務諸表、財務諸表、証拠を提出した |
1.財務諸表Tellurianの連結財務諸表は、この報告書の第2の部分プロジェクト8に掲載されている。添付の財務諸表インデックスを参照してください。
2.財務諸表明細書提出された我々の財務諸表添付表は、本報告第II部(8)項に記載されている:すべての推定値および合格口座付表は省略されており、その標的が存在しないか、または存在しない金額は、添付表の提出を要求するのに十分ではないからである。
3.展示品です以下に掲げる展示品は,S-K法規601項の要求に基づいてアーカイブ,提供または統合されている.
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
1.1‡ | | Tellurian Inc.とT.R.Winston&Company,LLC間のDealer Agentプロトコルは,2022年12月30日(2022年12月30日に提出された会社の現在の報告8-K表の添付ファイル1.1を参照して組み込まれる) |
3.1 | | Tellurian Inc.修正および再登録された会社登録証明書(2023年6月7日に提出された会社の現在報告書の8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入) |
3.1.1 | | Tellurian Inc.Cシリーズは、優先株指定証明書を変換することができます(2018年3月21日に提出された会社の現在のレポート8-K表の添付ファイル3.1を参照して組み込むことにより) |
| | |
3.2 | | Tellurian Inc.の2回目の改訂·再改訂の定款は、2023年12月8日から施行される(添付ファイル3.1を参照して2023年12月11日に提出された8-K表の現在の報告書に組み込まれる) |
4.1* | | 株式証券及び債務証券説明 |
4.2 | | 普通株購入の引受権証表(会社2023年9月30日までの10-Q表四半期報告添付ファイル10.4参照) |
4.3 | | 契約は、期日は2021年11月10日、Tellurian Inc.と受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社との間で署名される(会社が2021年11月10日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照して合併する) |
4.3.1 | | 第1補足契約は、日付は2021年11月10日、Tellurian Inc.と受託者であるニューヨークメロン銀行信託会社(会社が2021年11月10日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照して合併することにより)) |
4.3.2 | | 第二補足契約は、期日は2021年11月10日で、Tellurian Inc.とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者としている(参考会社による2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告添付ファイル4.5合併による) |
4.3.3 | | 2028年満期の8.25%優先手形形式(添付ファイルA~添付ファイル4.5として) |
4.4 | | 契約は,期日は2022年6月3日であり,発行者であるTellurian Inc.と受託者である全国協会ウィルミントン信託会社との契約(2022年6月3日に提出された会社現在8-Kレポートの添付ファイル4.1を参照して合併したもの) |
4.4.1 | | 8件目の補足契約は,期日は2023年8月15日であり,発行者であるTellurian Inc.と受託者である全国協会Wilmington Trustおよびその中で指定された担保代理人によって発行され,2025年に満了した10.00%の高度保証手形に関連する(引用会社が2023年8月16日に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル4.2に編入する) |
4.4.2 | | “第8回補充契約第1修正案”は、2024年1月2日に発行者であるTellurian Inc.と受託者である全国協会Wilmington Trustおよびその中で指定された担保代理人が共同で提出し、2025年満期の10.00%の高級保証手形に関連する(2024年1月2日に提出された会社現在8-K報告書の添付ファイル4.1参照により編入) |
4.4.3††‡* | | 第8回補充契約第2改正案は,期日は2024年2月22日であり,Tellurian Inc.を発行者,Wilmington Trust,National Associationを受託者とし,その中で指定された担保代理人として,2025年に満期となる10.00%の高級担保手形に関係している |
4.4.4* | | 2025年に有効期限の10.00%の高度保証手形のフォーマット |
4.4.5 | | 第9回補充契約は、日付は2023年8月15日であり、発行者であるTellurian Inc.と受託者である全国協会Wilmington Trustおよびその中で指定された担保代理発行は、2025年満期の6.00%高度担保変換可能手形に関連する(2023年8月16日に提出された会社現在の8−Kレポートの添付ファイル4.3参照により編入) |
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
4.4.6 | | 2025年に満期となる6.00%の高度担保変換可能手形に関するTellurian Inc.(発行者)、Wilmington Trust National Association(受託者)、およびその中で指定された担保代理人の第9次補充契約第1修正案は、2024年1月2日(引用会社が2024年1月2日に提出した現在のテーブル8−K報告書の添付ファイル4.2により編入) |
4.4.7‡* | | 第9回補充契約第2改正案は,期日は2024年2月22日であり,Tellurian Inc.を発行者,Wilmington Trust,National Associationを受託者とし,その中で指定された担保エージェントは,2025年に満期となる6.00%の高度担保変換可能手形に関係している |
4.4.8* | | 2025年に満了した6.00%の高度保証変換可能チケットのフォーマット(添付ファイル4.4.7の添付ファイルBとして) |
10.1†† | | 浮木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達および建設一次交付鍵協定は、2017年11月10日に、浮木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社によって署名された(秘密処理要求により、本展覧会の一部は省略され、単独で米国証券取引委員会に提出された)(添付ファイル10.1を参照して2017年11月13日に会社に提出された現在のテーブル8-Kに組み込まれている) |
10.1.1 | | 変更単CO-001は、日付は2018年5月18日で、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社と締結し、日付は2017年11月10日までの浮木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設使い捨て鍵協定(会社が2018年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.1を引用して組み込む)である |
10.1.2†† | | 2019年7月24日のCO−002変更書を漂流木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達、建設の一次交付鍵協定に変更し、日付は2017年11月10日、漂流木LNG LLCとBechtel Oil,Gas and Chemical,Inc.(引用会社による2019年9月30日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル10.3を編入) |
10.1.3†† | | 2019年7月24日に署名されたCO-003変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスと化学品会社が署名し、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設の一次交付鍵協定(会社が2019年9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.4を引用して組み込む)である |
10.1.4†† | | 2019年10月21日に署名されたCO-004変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガス、化学品会社によって署名され、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設一次交付鍵協定(引用会社による2019年12月31日会計年度10-K表年度報告書の添付ファイル10.5.4編入) |
10.1.5†† | | 変更令CO-005は、2019年12月17日に署名され、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスと化学品会社が署名し、2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設の一次交付鍵協定(引用会社による2019年12月31日までの10-K表年次報告書の添付ファイル10.5.5編入) |
10.1.6†† | | 変更令CO−006は、2020年10月20日に署名され、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスと化学品会社が署名し、2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設の一次交付鍵協定(引用会社による2020年12月31日までの10-K表年次報告書の添付ファイル10.3.6編入) |
10.1.7†† | | 変更単CO−007は、期日は2022年3月24日であり、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガス及び化学品会社によって締結され、日付は2017年11月10日までの浮木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設の使い捨て鍵契約(会社が2022年3月31日までの10-Q表四半期報告の添付ファイル10.6を引用して組み込む)である |
10.1.8†† | | 変更単CO−008は、期日は2022年3月30日であり、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガス及び化学品会社と締結され、日付は2017年11月10日までの浮木液化天然ガス第1期液化施設工事、調達及び建設使い捨て鍵協定(引用会社による2022年3月31日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.7編入)である |
10.1.9‡ | | 変更単CO−009は、期日は2022年7月15日であり、漂流木液化天然ガス第一段階液化施設工事、調達と建設の一次交付鍵協定に変更され、日付は2017年11月10日で、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテルエネルギー会社(前身はベックテル石油、天然ガスと化学品会社)によって署名された。(2022年6月30日現在の当社の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.5を引用) |
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
10.1.10‡ | | 変更単CO−010は,期日は2022年10月10日であり,漂流木液化天然ガス第一段階液化施設工事,調達と建設の一次交付鍵協定に変更され,日付は2017年11月10日であり,漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテルエネルギー会社(前身はベックテル石油,天然ガスと化学品会社)が署名した。(当社の2022年9月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を引用) |
| | |
10.1.11‡ | | 変更単CO−011は,期日は2023年2月27日であり,漂流木液化天然ガス第一段階液化施設工事,調達と建設の一次交付鍵協定に変更され,日付は2017年11月10日であり,漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテルエネルギー会社(前身はベックテル石油,天然ガスと化学品会社)が署名した。(2023年3月31日現在の当社の10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.2参照) |
10.2†† | | 浮木液化天然ガス二期液化施設工事、調達および建設一次交付鍵協定は、2017年11月10日に、浮木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社によって署名された(秘密処理要求により、本展覧会の一部は省略され、単独で米国証券取引委員会に提出された)(添付ファイル10.2を参照して2017年11月13日に提出された現在の表格8-Kに組み込まれている) |
10.2.1 | | 変更単CO-001は、日付は2018年5月18日で、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガスと化学品会社と締結し、日付は2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス二期液化施設工事、調達と建設使い捨て鍵協定(会社が2018年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.2を引用して組み込む)である |
10.2.2†† | | 2019年7月24日に署名されたCO-002変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガスと化学品会社と署名し、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス二期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設一次交付鍵協定(会社が2019年9月30日までの四半期報告表10-Qの添付ファイル110.5を引用して組み込む)である |
10.2.3†† | | 変更令CO-003は、2019年10月21日に署名され、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスと化学品会社が署名し、2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス二期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設の一次交付鍵協定(引用会社による2019年12月31日までの10-K表年度報告添付ファイル10.6.3編入) |
10.2.4†† | | 変更単CO−004,日付は2020年1月21日,漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油,天然ガスと化学品会社と締結し,日付は2017年11月10日までの浮木液化天然ガス二期液化施設工事,調達と建設工事,調達と建設一次鍵契約(引用会社による2020年3月31日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル10.1合併) |
10.3†† | | 浮木液化天然ガス第3期液化施設工事、調達および建設一次交付鍵協定は、2017年11月10日に、浮木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社によって署名された(秘密処理要求により、本展覧会の一部は省略され、単独で米国証券取引委員会に提出された)(添付ファイル10.3を参照して2017年11月13日に提出された現在の表格8-Kに組み込まれている) |
10.3.1 | | 変更単CO−001は,日付は2018年5月18日であり,漂流木液化天然ガス有限責任会社とベッテル石油,天然ガスと化学品会社が署名し,日付はDiftwwood LNG LLCとBechtel Oil,Gas and Chemical,Inc.(2018年6月30日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル10.3を引用して編入)であり,この合意の日は2017年11月10日である |
10.3.2 | | 2019年7月24日に署名されたCO-002変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガス、化学品会社と署名し、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第3期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設一次交付鍵協定(会社が2019年9月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル110.6を参照して組み込む)である |
10.3.3†† | | 2019年10月21日に署名されたCO-003変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社とベッテル石油、天然ガス、化学品会社によって署名され、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第3期液化施設工事、調達と建設一次交付鍵協定(会社を引用して2019年12月31日会計年度10-K表年度報告書の添付ファイル10.7.3に編入することにより) |
10.3.4†† | | 変更単CO−004は,日付は2020年1月21日であり,漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油,天然ガスと化学品会社と締結し,2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス第3期液化施設工事,調達と建設使い捨て鍵協定(会社が2020年3月31日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル10.2を引用して組み込む)である |
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
10.4†† | | 浮木液化天然ガス第4期液化施設工事、調達および建設一次交付鍵協定は、2017年11月10日に、浮木液化天然ガス有限責任会社とベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社によって署名された(秘密処理要求により、本展覧会の一部は省略され、単独で米国証券取引委員会に提出された)(添付ファイル10.4を参照して2017年11月13日に提出された現在の表格8-Kに組み込まれている) |
10.4.1 | | 変更単CO-001は、日付は2018年5月18日で、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガスおよび化学品会社と締結し、日付は2017年11月10日までの漂流木液化天然ガス第4期液化施設工事、調達と建設使い捨て鍵協定(会社が2018年6月30日までの四半期報告10-Q表の添付ファイル10.4を引用して組み込む)である |
10.4.2 | | 2019年7月24日に署名されたCO-002変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガス、化学品会社と署名し、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第4期液化施設工事、調達と建設工事、調達と建設使い捨て鍵協定(添付ファイル110.7を参照して2019年9月30日までの四半期報告10-Q表を編入することにより) |
10.4.3†† | | 2019年10月21日に署名されたCO-003変更令は、漂流木液化天然ガス有限責任会社がベックテル石油、天然ガス、化学品会社と署名し、2017年11月10日の漂流木液化天然ガス第4期液化施設工事、調達と建設一次交付鍵協定(会社を引用して2019年12月31日までの年度10-K表年度報告書の添付ファイル10.8.3に編入) |
10.4.4†† | | 変更シートCO−004は,日付は2020年1月21日であり,漂流木液化天然ガス有限責任会社とベッテル石油,天然ガスと化学品会社が署名し,日付はDiftwwood LNG LLCとBechtel Oil,Gas and Chemical,Inc.(会社が2020年3月31日までの四半期報告10−Q表の添付ファイル10.3を引用して組み込む)であり,この合意の日は2017年11月10日である |
10.5‡ | | Tellurian Inc.とその中に列挙されている投資家との間の証券購入契約は、2023年8月8日(会社が2022年6月30日までの10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.6 | | Tellurian Inc.が言及されている他の当事者と締結された日付は、2023年8月8日の償還契約である(2022年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2を参照して編入される) |
10.7‡ | | Tellurian Inc.とその中で言及されている投資家との間で署名された、2023年12月28日の日付の書簡協定(2023年12月28日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.8‡* | | Tellurian Inc.とその中に列挙されている投資家との間の手紙協定は、2024年2月22日である |
10.9† | | 独立請負者契約は、2022年3月30日にTellurian Inc.とMartin Houstonによって署名された(添付ファイル10.8を参照して会社に編入された2022年3月31日までのForm 10-Q四半期報告書) |
10.9.1† | | Tellurian Inc.とMartin Houstonとの間の独立請負者合意の修正案は,2022年12月14日(引用会社による2022年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告書の添付ファイル10.13.1)である |
10.9.2†* | | Tellurian Inc.とMartin Houstonとの間の独立請負業者合意第2修正案は、2024年2月16日である |
10.10†‡* | | 改正·再署名された最高経営責任者雇用協定は、2024年2月19日から施行され、Tellurian Inc.とOctávio Simóesによって署名された |
10.11† | | Tellurian Services LLCとDaniel A.Belhumeurとの間の雇用レター協定は、2016年9月23日(2016年11月8日に提出された会社登録説明書S-4/A表の添付ファイル10.3を参照して組み込まれます) |
10.12† | | Tellurian Services LLCとKhaled Sharafeldinとの間の雇用レター協定は、2017年1月9日(会社が2017年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.6を参照して組み込まれています) |
10.13†‡ | | Tellurian Inc.とCharif Soukiとの間の執行議長雇用協定は、2021年10月1日から発効する(2021年10月4日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入される) |
10.14†* | | 別居協定と全面釈放は、2023年12月19日、Tellurian Inc.とCharif Soukiによって署名され、両者の間にある |
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
10.15†‡ | | Tellurian Inc.とL.Kian Granmayhとの間の分離プロトコルおよび完全解放は、2023年3月5日(引用会社による2023年3月31日までのForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3への編入) |
10.16†‡ | | Tellurian Inc.幹部退職計画は、2022年1月6日から施行される(添付ファイル10.5を参照して2022年1月6日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.17†‡ | | Tellurian Inc.従業員離職計画は、2022年1月1日から施行される(添付ファイル10.15を参照して会社に編入された2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年度報告) |
10.18† | | 賠償協議表(上級社員)(会社2019年9月30日現在の四半期報告10-Q表添付ファイル10.8参照) |
10.19† | | 賠償協議表(取締役)(2019年9月30日現在の会社の四半期報告10-Q表添付ファイル10.9参照) |
10.20†1 | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画の改訂と再起動(添付ファイル10.1を参照して2017年9月22日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.20.1† | | 改訂および再作成されたTellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理職)(マイルストーンの帰属に基づく)(2018年1月31日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入された)に基づく制限株式プロトコル表) |
10.20.2† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理職)(添付ファイル10.23.3を参照して2020年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書に組み込まれた添付ファイル10.23.3を参照することにより)に基づく限定的な株価協定フォーマット) |
10.20.3† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(取締役)(添付ファイル10.9を参照して2019年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書に編入された)に基づく制限株式プロトコルフォーマット) |
10.20.4† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国人従業員)(マイルストーンベースの帰属)(添付ファイル10.6を参照して2020年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書に編入された)に基づく制限株式単位プロトコルフォーマット)によると、改訂および再作成されたTellurian Inc.2016によると |
10.20.5† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理職)(マイルストーンに基づく帰属)(添付ファイル10.5を参照して会社に編入された2021年9月30日までの四半期報告Form 10-Q)に基づく限定株式単位プロトコルフォーマット)によると、改訂され再編成されたTellurian Inc.2016によると |
10.20.6† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理職)(マイルストーンの帰属に基づく)(添付ファイル10.18.7を参照して会社に編入する2021年12月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告書)に基づく限定株式単位合意フォーマット) |
10.20.7† | | Tellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理職)に基づいて改訂および再作成された(2017年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5を参照して組み込まれた)株式オプションプロトコルフォーマット) |
10.20.8† | | Tellurian Inc.とCharif Soukiの間で2020年12月15日に改訂·再策定されたTellurian Inc.2016総合インセンティブ報酬計画に基づく株式オプション協定(添付ファイル10.23.8を参照して2020年12月31日までの財政年度Form 10-K年次報告書に編入) |
10.20.9† | | Tellurian Inc.下の未償還制限株式協定総合修正案表。2016年総合インセンティブ報酬計画を改訂して再起動し、2022年1月6日から発効する(添付ファイル10.2を参照して2022年1月6日に提出された現在の8-K表報告書に入社) |
10.21† | | Tellurian Inc.奨励報酬計画は、2021年11月18日から施行される(添付ファイル10.1を参照して2022年1月6日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.21.1† | | Tellurian Inc.インセンティブ報酬計画(米国で選択された上級管理者)に基づいて長期インセンティブ補償プロトコルを形成する(添付ファイル10.4を参照して2022年1月6日に提出された8-Kフォームの現在の報告書に組み込まれる) |
10.21.2† | | Tellurian Inc.奨励報酬計画下の長期奨励協定は、Tellurian Inc.とKhaled Sharafeldinによって署名され、2022年1月13日に発効する(添付ファイル10.19.2を参照して2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年次報告書に編入) |
10.22† | | Tellurian Investments Inc.2016総合インセンティブ計画の改訂と再起動(2017年2月13日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.5を参照して組み込む) |
10.22.1† | | Tellurian Investments Inc.2016総合インセンティブ計画の改訂と再作成に関する制限株式修正案手紙形式(添付ファイル10.3を参照して2017年2月13日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれている) |
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
10.22.2† | | 2016年トルリア投資総合インセンティブ計画(マイルストーンの帰属に基づく)の付与および制限株式奨励協定通知表(2017年2月13日に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.4を参照して編入) |
10.22.3† | | 改訂および改訂されたTellurian Investments Inc.2016総合インセンティブ計画(従業員)によって改訂された制限株式協定改訂表(2017年6月30日までの会社の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.2を参照して編入) |
10.22.4† | | Tellurian Investments Inc.2016年総合インセンティブ計画下の未償還制限株式協定総合修正案表は、2022年1月6日から発効する(添付ファイル10.3を参照して2022年1月6日に提出された現在の8-K表報告書に入社) |
10.23† | | 施工奨励協議表(米国で選定された上級管理職)(2018年4月23日に提出された会社の現在の8−K表の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.24† | | 施工奨励契約表(米国人従業員)(2018年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告添付ファイル10.20参照) |
10.25† | | 2020年現金奨励協定、日付は2020年9月28日、Tellurian Management Services LLCとOctávio Simíes(マイルストーンに基づく帰属)が締結された(添付ファイル10.24を参照して会社に編入された2021年12月31日までの財政年度Form 10-K年次報告) |
19.1* | | Tellurian社のインサイダー取引政策。 |
21.1* | | Tellurian Inc.の子会社 |
22.1* | | 関連証券質権はTellurian Inc.証券の担保である。 |
23.1* | | 徳勤法律事務所が同意した |
23.2* | | オランダのヒュアール法律事務所は同意した。 |
31.1* | | 取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に規定するCEOの証明 |
31.2* | | 取引法第13 a−14条及び第15 d−14(A)条に規定する総裁認証 |
| | |
31.3* | | 取引法第13 a−14条及び第15 d−14(A)条は首席財務官の証明を要求する |
32.1** | | 最高経営責任者は2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条に基づいて可決された米国法第18編1350条に基づいて証明した |
32.2** | | 総裁が2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に基づく証明 |
32.3** | | 首席財務官2002年“サバンズ·オックスリー法案”第906条に基づく“米国法典”第18編1350条の証明 |
97.1* | | テレリアンInc.テレス·フランク税還付政策 |
99.1* | | オランダSewell&Associates社の埋蔵量要約報告書。 |
101.INS* | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.Sch* | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.カール* | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.定義* | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.実験所* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.前期* | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| | | | | |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
† | 契約や補償計画や手配を管理します。 |
††
| S-K法規第601(B)(10)項によれば、本展示品の一部の内容は省略されている。漏れた情報は実質的ではなく、登録者はこのような情報をプライバシーと機密と見なしている。登録者は、編集されていない本展覧会のコピーを米国証券取引委員会に追加提供することを要求しなければならないことに同意する。 |
‡ | S−K規則601(A)(5)項によれば、本展示品のいくつかの付表又は同様の添付ファイルは省略されている。登録者は、本展示品の任意の漏れた添付表または添付ファイルのコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならないことに同意する。 |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がそれを代表して署名することを正式に促した。
| | | | | | | | | | | |
| | TELLURIAN社 |
| | | |
日付: | 2024年2月23日 | 差出人: | /投稿S/サイモン·G·オキシリー |
| | | サイモン·オックスリー |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官を務める) |
| | | Tellurian Inc. |
| | | |
日付: | 2024年2月23日 | 差出人: | /S/ハリド·A·シャラフェルディン |
| | | ハリド·A·シャラフェルディン |
| | | 首席会計官 |
| | | (首席会計主任を務める) |
| | | Tellurian Inc. |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | |
/S/OCTávio M.C.SIMóes | 日付: | 2024年2月23日 |
Tellurian Inc.最高経営責任者(CEO) | | |
| | |
/S/Daniel A.ベルヒュムール | 日付: | 2024年2月23日 |
社長トルリアン社のCEOは | | |
| | |
/投稿S/サイモン·G·オキシリー | 日付: | 2024年2月23日 |
サイモン·G·オキシリーTellurian Inc.最高財務官(首席財務官) | | |
| | |
/S/ハリド·A·シャラフェルディン | 日付: | 2024年2月23日 |
Khaled A.Sharafeldin,Tellurian Inc.首席会計官(首席会計官) | | |
| | |
/S/マーティン·J·ヒューストン | 日付: | 2024年2月23日 |
マーティン·J·ヒューストン取締役兼トルリアン社は | | |
| | |
/S/ジャン·P·ビットブレ | 日付: | 2024年2月23日 |
ジャン·P·アビットブル取締役トルリア社は | | |
| | |
寄稿S/ダイアナ·ドレッズ-ケスラー | 日付: | 2024年2月23日 |
ダイアナ·ドレイズ·ケスラー取締役トルリア社は | | |
| | |
/S/ディロンJ.ファーガソン | 日付: | 2024年2月23日 |
ディロン·J·ファーガソン取締役トルリア社は | | |
| | |
/S/ジョナサン·S·グロス | 日付: | 2024年2月23日 |
ジョナサン·S·グロス取締役トルリア社は | | |
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/S/ブルック·A·ピーターソン | 日付: | 2024年2月23日 |
ブルック·A·ピーターソン取締役テレリアンInc. | | |
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/S/ドン·A·テルテルソン | 日付: | 2024年2月23日 |
ドン·A·テルテルソン取締役トルリア社は | | |
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