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| アメリカです |
| アメリカ証券取引委員会 |
| ワシントンD.C.，20549 |
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表10-K |
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☒ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
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本財政年度末まで十二月三十一日, 2023 |
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| | あるいは…。 | | |
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☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
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| _から__への過渡期 |
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依頼文書番号001-38518 |
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Vertivホールディングス |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| デラウェア州 (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | 81-2376902 (税務署の雇用主 識別番号) | |
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クリーブランド通り北五零五号です。, ウェストヴィル, オハイオ州43082 |
| (主な執行機関の住所、郵便番号を含む) |
614-888-0246 |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
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| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
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| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル | | VRT | | ニューヨーク証券取引所 |
| 同法第12条(G)に基づいて登録された証券： |
| | ありません | | |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです ☒ ありません。☐
登録者が当該法第13条又は第15条(D)に従って報告書を提出する必要がないか否かを，再選択マークで示す。はい。☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
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| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒
2023年6月30日まで(最近完了した第2四半期の最終営業日)、非関連会社(そのため、登録会社の執行者及び取締役は関連会社とみなされる)が保有する普通株(登録者唯一の普通株)の総時価は約#ドルである7,890,816,857
2024年2月16日までに381,970,469私たちA類普通株の株は、額面0.0001ドル、発行済みと発行されています。
引用で編入された書類
登録者が2024年株主総会で使用する最終委託書の一部は，2023年12月31日後120日以内に提出され，引用により本年度報告のForm 10−K第3部に組み込まれる。
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| カタログ |
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第1部： | | ページ |
第1項。 | 業務.業務 | 6 |
第1 A項。 | リスク要因 | 15 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 32 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 33 |
第二項です。 | 属性 | 35 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 35 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
| | |
第二部です。 | | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 37 |
第六項です。 | [保留されている] | 38 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 39 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 48 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 48 |
第9条。 | 制御とプログラム | 48 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 50 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 50 |
| | |
第三部です。 | | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 50 |
第十一項。 | 役員と役員の報酬 | 50 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 50 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 50 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 50 |
| | |
第四部です。 | | |
第十五項。 | 展示·財務諸表明細書 | 51 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 53 |
文意には別途説明や要求があるほか、すべて“当社”、“Vertiv”、“私たち”、“私たち”および“私たち”に言及すると、Vertivホールディングス、デラウェア州の1社とその合併した子会社を指す。
前向き陳述に関する警告説明
本年報は表格10-K(“年報”)、およびVertivが可能な他の声明は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の意味での前向き声明を含む可能性があるので、歴史的事実ではない。このような陳述は、将来の財務業績または地位、資本構造、負債、業務業績、戦略および計画、ならびにVertiv経営陣の将来の業務および財務業績に対する期待および目標に関する陳述を含むことができるが、これらに限定されない。これらの陳述は予測、予測と展望性陳述を構成し、結果や業績の保証ではない。Vertivは，このような前向き陳述は多くの仮説，リスク，不確実性の影響を受けており，これらの仮説，リスク，不確実性は時間とともに変化する可能性があると戒めている。このような表現は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって決定されることができる。本年度報告では、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“努力”、“会する”などの言葉を使用し、同様の表現は前向き陳述を識別することができる。しかし、このような言葉がないということは声明が展望性を持っていないということを意味するわけではない。Vertivがその戦略または計画を議論する時、それは予測、予測、または前向き陳述を行っている。これらの陳述は，Vertiv管理職の信念，仮定，および現在入手可能な情報に基づいている.
本年度報告に含まれる展望的陳述は、将来の発展およびVertivへの潜在的な影響に対する現在の予想および信念に基づいている。Vertivの将来の発展に影響を与えることがVertivの予想される発展である保証はない.
本年度報告書に含まれる展望的陳述は、本年度報告日まで、またはそのような陳述のために指定された任意の早い日のみを説明する。Vertivは、適用される証券法がそうでなければ、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、任意の前向きな陳述を更新または修正する義務がない。VertivまたはVertivを代表して行動することができるすべての人の後続の書面または口頭前向き陳述は、前向き陳述に関する本警告説明によってすべて制限される。
これらの前向き陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかはVertivによって制御可能ではない)または他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述の明示的または暗示とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になる場合、または任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述において予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。実際の結果が歴史的業績と大きく異なる可能性がある要素は、Vertiv顧客市場の持続的な成長に関連するリスク；Vertiv顧客注文またはVertiv顧客市場の中断；大顧客との契約条項はあまり有利ではない；政府契約に関連するリスク；長期固定価格契約に関連するリスクを緩和できなかった；インフラ技術業界の競争；金融機関から業績とその他の保証を得ることができなかった；Vertivにたまっている注文と契約予想の販売を実現できなかった；Vertivのサプライチェーンを適切に管理できなかった、あるいは第三者メーカーとの困難を含むが、これらに限定されない。材料、貨物、および/または労働コストのインフレを含む価格変化を予測し、適切に必要な措置を取って任意のこのような変化の影響を軽減すること；インフレを緩和するための任意の措置の影響が直ちに私たちの財務諸表に反映されないことを含む、私たちの重大な在庫に関連するリスクを予測し、満足できなかったか、または予想された技術変化、情報技術中断またはセキュリティに関連するリスク、情報システムの実施および増強に関連するリスク、合理化、再構成、および改善努力の予期された利益を達成できなかった；Vertiv組換え計画に関連するコスト節約を実現する能力；Vertivの独立販売代表、販売業者および元の機器製造業者の中断または変更、税法の変化、持続的な税務監査、製品責任に関連するコストまたは負債、Vertiv業務の世界的範囲、Vertivの新興市場での販売および運営に関連するリスク、将来の立法および規制Vertivの米国および海外の顧客市場に関するリスク；Vertivの様々な法律法規を遵守する能力および合法的なコンプライアンスに関連するコスト；VertivがVertivに対して提起した任意の法律クレームおよび訴訟の不利な結果；現在および潜在的な訴訟またはVertivに対するクレームに関連するリスク；Vertivは、その業務に依存する所有権を保護または実行する能力、第三者知的財産権侵害クレーム、環境、健康および安全事項に関する責任、環境、社会および管理目標を実現できなかった、商業権と無形資産の価値を実現できなかった、外貨為替レート変動のリスクに直面し、中央銀行当局が設定した金利上昇のリスクに直面している 財務報告の内部統制を維持できなかった；Vertivの将来の経営業績の予測不可能性は、利益増加および管理成長を達成する能力を含む；将来の潜在的純損失；Vertivの負債レベルおよび追加債務を生成する能力；Vertivは、運営柔軟性を制限する制限的な契約を含む私たちの信用プロトコルに含まれる契約および制限の能力を遵守する；Vertivは、私たちの信用プロトコルに含まれる契約および制限を遵守する能力が完全に私たちの制御範囲内ではない；Vertivが資本市場を通じて資金を獲得する能力；Vertiv株主の重大な所有権および制限を含む
Vertivへの影響；Vertiv証券の転売は私たちの証券の市場価格変動を招く可能性がある；Vertivの組織ファイルは能動的な買収提案を阻止する可能性がある条項を含む；Vertivの会社登録証明書はフォーラム選択条項を含み、これは株主がクレームを出す能力を阻止または制限する可能性がある；Vertiv子会社は配当金を支払う能力；Vertivは収益方式で成長を増加と管理し、顧客とサプライヤーとの関係を維持し、その管理層とキー従業員の能力を維持する；Vertivはそのキー後継従業員の能力を管理する；本報告は、Vertivおよびその子会社の業務、運営、財務業績に関連するリスクと要因をカバーし、世界経済の疲弊と不確実性、Vertivの指導チームのキーメンバーおよび他の合格者の能力を吸引、訓練、維持すること、Vertivの保険カバー範囲が十分であるかどうか、将来の会社取引から利益を得ることができないこと、Vertivが独立会社として運営する限られた歴史に関連するリスク、および本年度報告で示した他のリスクおよび不確定要素を含む“プロジェクト1 A”項目のリスクと不確定要素を含む。リスク要因です
リスク要因の概要
Vertivの普通株に投資することは高い危険と関連がある。Vertiv普通株に投資する前に、あなたは本年度報告書のすべての情報を慎重に考慮しなければならない。これらのリスクは“プロジェクト1 A”と題する節でより全面的に述べられている。リスク要因ですこれらのリスクと不確定要素は含まれているが、これらに限定されない
•顧客市場の持続的な成長に関するリスク
•私たちのいくつかの製品および解決策の販売期間が長く、予測できない顧客の注文または注文のキャンセル
•顧客の注文や市場を混乱させる
•大顧客との契約条項はあまり有利ではありません
•政府契約に関連したリスク
•長期固定価格契約に関連するリスクを軽減できなかった
•私たちは競争の激しい環境で運営しています
•金融機関から履行や他の保証を受けていない
•私たちが滞っている注文と契約から予想される販売を達成できなかった
•私たちのサプライチェーンや第三者製造業者との困難、材料、労働力、運賃コストの増加を適切に管理できなかった
•インフラ技術の競争
•情報技術の中断やセキュリティに関連するリスク
•情報システムの実施と強化に関連するリスク
•合理化、再編、改善努力の期待的な利益を達成できなかった
•私たちの独立販売代表、流通業者、および元のデバイス製造業者の中断または変更
•世界的な業務はアメリカと多くの外国実体の所得税と他の税金を払わなければなりません。これは私たちの有効税率の可変性を増加させます
•製品責任に関連するコストや責任、私たちの名声とブランドへの損害
•私たちのビジネスの世界的な範囲は
•未来の大きな会社の取引から利益を得ることができなかった場合
•経済、政治、生産レベルのリスクを含む新興市場における私たちの業務に関連するリスク
•ロシアのウクライナ侵攻に関連したリスク
•アメリカや海外での顧客市場の将来の立法や規制に関するリスクは
•データ保護およびデータプライバシーに関する法律および法規を含むが、これらに限定されない様々な法律および法規を遵守することができる
•法律のコンプライアンス問題、特に輸出入、反腐敗法、海外業務に関する問題を適切に解決できなかった
•関税や世界的な貿易紛争を含む外国貿易政策に関連するリスク
•任意のそのような法的クレームまたは訴訟において不利な結果を生じるリスクを含む、会社に対する訴訟またはクレームに関連するリスク
•私たちの業務に依存する知的財産権および独自の権利を保護または実行する能力、および第三者知的財産権侵害クレームのリスク
•環境、健康、安全事項に関する責任
•知名度の向上および環境、社会およびガバナンス(ESG)目標の強調、およびこれらの目標を達成できなかったことに関連するリスク
•商業権や無形資産の価値は実現されていない
•外貨為替レートの変動の影響を受ける
•財務報告書の内部統制の重大な欠陥を補うことができなかった場合;
•私たちの負債レベルは
•私たちは追加債務を負う能力を持っています
•私たちは、運営の柔軟性を制限する制限的な契約を含む信用プロトコルに含まれる契約および制限の能力を遵守する
•私たちが信用協定に含まれている契約と制限を遵守する能力は完全に私たちの制御範囲内ではない
•資本市場を通じて資金を得る能力は
•Vertiv株主の重要な所有権とVertivへの影響；
•私たちの証券を転売することは私たちの証券の市場価格の変動を招くかもしれない
•私たちの組織文書に含まれている条項は自発的な買収提案を阻止するかもしれない
•私たちの会社の登録証明書にはフォーラム選択条項が含まれています。これは株主が私たちにクレームを出す能力を阻害または制限する可能性があります
•私たちの子会社が配当金を支払う能力
•発行された株式証明書の行使によるA類普通株の増加に関するリスク
•権証の評価により、私たちの純収益(損失)の変動性が増加した
•私たちの地域の世界的なマクロ経済状況に関するリスクは
•指導部の重要なメンバーや他の合格者を引き付け、育成し、維持する能力がある
•私たちの保険カバー範囲は十分かどうか
•金利変動は私たちの財務業績に大きな影響を与え、私たちの取引相手の金利ヘッジに違約するリスクを増加させた
•私たちは上場企業として運営することによる巨大なコストと大量の管理時間の投入です。
“プロジェクト1 A”に記載されているリスク要因について議論する。リスク要因“は前向き表現を含む。これらのリスクは、現在知られているものであっても未知であっても、本明細書で述べた要因を含むが、これらに限定されず、我々の実際の財務状況、経営業績、および見通しに影響を与える可能性があり、本年度報告に含まれる他の陳述を理解するために非常に重要である。私たちは現在知らないか、あるいは現在あまり重要ではないと考えている他のリスクや不確実性も私たちの業務運営に影響を及ぼす可能性があります。以下のリスク要因に記載されている任意のイベントまたは状況が全部または部分的に発生した場合、私たちの業務、経営業績、財務状況、キャッシュフロー、および見通しは重大な悪影響を受ける可能性があり、過去または予想される未来の結果とは大きく異なる。この場合、私たちの普通株の市場価格は下落するかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。
本文に含まれるリスク要素及び著者らの財務状況と経営業績に影響する他の要素のため、過去の財務業績は未来の業績の信頼できる指標と見なすべきではなく、投資家は歴史傾向を利用して未来の業績或いは傾向を予測すべきではない。
第1部：
(百万ドル、1株当たりのデータは除く)
プロジェクト1.ビジネス
概要
Vertivはデータセンター，通信ネットワークおよび商業と工業環境のための設計，製造とサービスのためのキーデジタルインフラの世界的リーディング企業である。私たちの顧客は、クラウドサービス、金融サービス、医療、交通、製造、エネルギー、教育、政府、ソーシャルメディア、小売業を含む世界で最も重要で成長性のある業界で運営されています
情熱と革新の推進の下で、Vertivは人工知能などの新興技術の影響を含む世界のデータの日々増加する需要を満たすためにもっと良い方法があると信じている。私たちは顧客と協力して、未来志向のインフラを想定して構築します。我々のハードウェア、ソフトウェア、分析、サービスの組み合わせは、お客様の重要なアプリケーションを継続的に実行し、最適な性能を実現し、ビジネスニーズに応じて拡張することを目的としています。
私の会社
Vertiv Holdings，LLC(“Vertiv Holdings”)は会社の直接完全子会社であり，その歴史は1946年と情報時代の開始にさかのぼり，当時ラルフ·リバートはリバート社の前身であり，リバート社は1965年に設立され，業界初のコンピュータルーム空調メーカーであった。1987年、リーバートはエマーソン電気会社に買収され、エマーソン電気会社はその後2000年にネットワークエネルギー事業を設立し、アルバートとこれまでに買収した電力変換スイッチ供給者ASCOを含むキーインフラ技術を一つのブランドに統合した。次の10年間、エマーソン·ネットワーク·エネルギーは、マルコ·ニの外部工場と電力システムAvansysの買収、リーディング·クローズド·システム供給者KNurr AGと有力なIT管理ソフトウェアおよびキーボード、ビデオとマウス(または“KVM”)ソリューション供給者Avocentを買収することによって拡張された。2016年，エマーソンネットワークエネルギーは独立業務として剥離され，最終的にVertivとなった
Vertivは2020年2月7日に上場し，その株はGS Acquisition Holdings Corp(“GSAH”)との業務統合によりニューヨーク証券取引所(NYSE：VRT)に上場し，GS Acquisition Holdings Corp(“GSAH”)は特殊目的買収会社であり，その後Vertiv Holdings Co(“業務合併”)と改称された。
業務統合の結果，VertivはVertiv Holdingsのすべての持分を直接所有し，間接的にその子会社の株式を所有している.
私たちの業務
Vertivは、異なる顧客グループの特定のビジネス要件および需要を満たすために、重要なデジタルインフラストラクチャ技術と迅速な展開が可能なカスタマイズされたソリューションを提供します。私たちの全世界の足跡は、工事、製造、運営、販売とサービスを含むアメリカ、アジア太平洋地域およびヨーロッパ、中東とアフリカの40以上の国と地域に及んでいる。日々相互接続されているデジタルシステム市場を容易にするために、ハードウェア、ソフトウェア、およびサービスを提供し、多くの不可欠なデータを送信、分析、処理、および記憶する必要がある。これらの増加しているデータが超大規模/クラウド位置で集中的に管理され、ネットワークの端に分布しているか、企業位置で処理されているか、混合プラットフォームによって管理されているにもかかわらず、これらのすべての位置のインフラおよび運営は、私たちのキーデジタルインフラとサービスに依存している
我々の製品範囲は広く、交流と直流電源管理製品、スイッチング設備とバスバー製品、熱管理製品、統合ラックシステム、モジュール式ソリューション、デジタルインフラの監視と制御のための管理システムを含む。これらの包括的なサービスは，電子商取引，インターネットバンキング，ファイル共有，ビデオオンデマンド，エネルギー蓄積，無線通信，モノのインターネット，オンラインゲームなどのサービスに利用される技術に不可欠である.また、私たちのグローバルサービスネットワークを介して、これらの製品とその関連システムの展開、維持、最適化のためにライフサイクル管理サービス、予測分析、専門サービスを提供します。私たちの最も有名なブランドはVertiv、Liebert、NetSure、Geist、Energy Labs、E&I、Albér、Avocentを含む。
私たちは私たちの主要な地理的地域に基づいて3つの報告可能な細分化市場であるアメリカ、アジア太平洋、そしてヨーロッパ、中東、アフリカを管理している。Vertivの純売上高は2023年12月31日までの年間6863.2ドルで、その56%がアメリカで取引され、22%がアジア太平洋地域で取引され、22%がヨーロッパ、中東、アフリカで取引されている。対照的に、2022年12月31日までの年間純売上高は5，691.5ドルであり、そのうち48%はアメリカで取引を完了し、28%はアジア太平洋地域で取引を完了し、24%はヨーロッパ、中東、アフリカで完了した。
たまっている
Vertivは，2023年12月31日と2022年12月31日までのVertivの総在庫注文はそれぞれ5526.7ドルと4754.4ドルと見積もられている。蓄積された製品およびサービスには、顧客の購入注文または調達約束を受けたが、まだ納品されていない製品やサービスが含まれている。お客様は注文をキャンセルしたり再手配したりする可能性があります。下表は業務部門別に2023年12月31日，2023年12月31日と2022年12月31日の推定在庫を示した。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| アメリカ.アメリカ | | $ | 3,365.2 | | | $ | 3,337.3 | |
| アジア太平洋地域 | | 616.4 | | | 480.0 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | | 1,545.1 | | | 937.1 | |
| いつもたまっている | | $ | 5,526.7 | | | $ | 4,754.4 | |
2023年12月31日までの大部分の合併在庫は確定していると考えられ、1年以内に出荷される予定です。持続的なグローバル·サプライチェーン挑戦による前期の拡大に加え、持続的な強い需要に加え、注文能力を履行する前に発注された顧客の注文が増加し、2022年12月31日以降、在庫注文が8億ドル増加した。Vertivのどの日までの在庫見積もりは必然的に私たちの今後のどの時期の純売上高を示しているとは思いません。さらに、“項目1 A”でさらに詳細に説明されているように、我々の現在の蓄積推定数にはいくつかのリスクがある。リスク要因--私たちの顧客と私たちの業界に関連するリスク--私たちは滞っている注文と契約によるすべての予想売上を達成できないかもしれません
戦略優先事項
私たちの業務は以下の戦略的重点に重点を置いている
■顧客中心を維持する
◦一流のツール、ビジネス、技術、配信、サービスによってお客様の体験を向上させます。
◦強固な顧客関係を育成する。
◦優れた顧客価値を創出し、需要と利益率の拡張を支援する。
■卓越した運営を実現する
◦持続的なプロセスは思考を改善し、速度、効率、有効性、拡張性を実現する。
◦先進的なITツールと自動化の全面的で効率的な開発と展開を実現する。
◦厳格な管理運営の流れとリズムを採用する。
■高い業績の文化を建設する
◦責任感、協力性、そして速度の文化を育成する。
◦幅広い緊迫感と奨励表現を育成する。
◦約束を履行し、合意された計画を実行する。
■革新を促進する
◦私たちの技術やサービス分野の市場リーダーとなり、私たちの新製品を通じて差別化を続けています。
◦効率的で迅速な方法でプロセスを開発して導入する。
◦私たちの独特な製品とサービスの組み合わせを利用してシステムレベルの実力を発展させる。
■財政力を増強する
◦固定コスト不変文化を結合し、長期と短期の利益率と利益拡張を実現する。
◦厳格な資源配分と管理により、現金と貸借対照表の実力を推進する。
◦利益成長を創出し、持続的な可変コスト最適化に注力し、優れた定価能力を開発する。
私たちの取引先
私たちの顧客は世界で最も重要な産業で運営されている。私たちは主に3つの主要端末市場の顧客にサービスを提供します：(1)データセンター(超大規模/クラウド、代理管理と企業を含む)、(2)通信ネットワークと(3)商業と工業アプリケーション。
データセンター：データセンターの主な目的は、データを処理、保存、配布することです。様々な規模とタイプのデータセンターがありますが、それらは主に以下のように分類できます
•クラウド/超大規模：これらの施設は規模が大きく，主にクラウドアプリケーションを支援するために用いられている.クラウドに基づくデータサービスや人工知能などの駆動要因の採用に後押しされ、この業界のこの部分は急速に増加している
情報ワークロード。この分野の会社には、Microsoft Azure、Amazon Web Services、Google Cloudがあります。
•代行：これらの施設の規模はそれぞれ異なり，顧客に情報技術(IT)設備を置く位置を提供しているが，ビルや鍵となるデジタルインフラは会社の所有になっている。この部分の産業は急速な成長の軌道に乗っている。この分野の会社にはDigital Realty，Equinix，Compass，QTSがある.
•企業：この分類とは，自分の内部データセンターを持つ“富”1000強企業のことである.この分野の会社にはゴールドマン·サックス、モルガン·チェース、ウォルマート、アンズが含まれている。データセンターと敷地面積に基づく企業市場の成長は過去3年間でほぼ横ばいだった。
通信ネットワーク：この分野は有線、無線、ブロードバンド会社で構成されている。これらの会社はコンテンツを作成し、最終的に企業や消費者に音声、ビデオ、データを配信する責任がある。彼らは複雑な有線ネットワークと無線メディアネットワークを介してこれらのデータを送信する。さらに、これらの会社のいくつかの場所は、データ配信、処理、および格納のデータセンターとしても機能する。この業界の1桁成長率は一般に低く、通常、電気通信資本支出投資と新しい移動配備周期と一致している。
商工業：この空間は商業と工業環境で構成されており、私たちの製品はこれらの環境の中で重要なシステムを維持している。例えば輸送産業、製造業、石油、天然ガス産業。これらのアプリケーションは知的インフラに対する需要が増加しており，規制を受けたり，ある程度の適合性を満たす必要がある可能性がある.この分野の成長は全体的にGDPの変化と一致しており、軽工業や重工業の応用環境に自動化とデジタル化を増やすことでさらに推進することができる。
私たちは直売専門家、独立販売代表、チャネルパートナー、元の設備メーカーからなるグローバルネットワークを通じて、これらの業界とエンドユーザーと付き合っています。私たちの多くのインストールは顧客と協力して行われており、私たちは最初の計画段階から完成した解決策の配送とサービスまで彼らと協力しています。このような深いインタラクションは，キーとなるクライアント関係を支援し，数十年に渡ることがある.
私たちの製品
私たちは主にデータセンター、通信ネットワーク及び商業と工業環境設計、製造とサービスの重要なデジタルインフラ技術である。私たちの主な製品は：
重要なインフラと解決策
私たちは製品配送を重要なインフラとソリューション製品における性能義務として決定しました。これらの製品には、交流および直流電源管理、熱管理、低/中圧スイッチング装置、バスバーおよび統合モジュール化ソリューションが含まれる。
内蔵ラックソリューション
統合ラックソリューションの性能義務には、ラックの交付、単相UPS、ラック配電、ラック熱システム、構成可能な統合ソリューション、IT機器を管理するためのハードウェアとソフトウェアがあります。
サービスと備品
グローバルサービスは、販売前サービスと、予防的メンテナンス、プロジェクト管理、検収テスト、工学およびコンサルティング、性能評価、遠隔監視、トレーニング、備品、およびキーデジタルインフラソフトウェアのような、より速い販売サービスも含む。私たちは世界のすべての地域の肝心な施設に一貫したサービスを提供して、博識な現地の専門家がサービスを提供します。キーデバイスの定期メンテナンスは、通常の実行時間を最大限に延長することができ、通常、お客様の総所有コストを低減することができます。私たちはいつでもどこでも顧客に必要な重要なデジタルインフラを全面的に支援しています。Vertivサービスは主にデータセンター，通信施設，政府機関，工業工場に用いられている.世界規模で200以上のサービスセンターを運営し、3500人以上のサービスエンジニアを配置しています
競争
私たちのほとんどの競争相手は特定の製品や特定の地理的位置を狙っている。私たちの市場の競争は主に信頼性、品質、価格、サービスと顧客関係に基づいています。私たちの3つの地域では、ニッチ社(例えばDelta Electronics、Inc.，Stulz GmbH、Johnson Controls International PLCとSocomec Holding SA)と大型グローバル競争相手(例えば、シュナイダー電気、イートン社、Legrand SA、華為投資ホールディングス)の2つの主要なタイプの競争相手に出会った。私たちは、(I)将来向けのインフラを予見して構築するために専門知識と顧客協力を適用すること、(Ii)最も完全な製品の組み合わせと持続的な革新、(Iii)実証された優れた信頼性と品質、(Iv)顧客の運営柔軟性と柔軟性を満たすための真のグローバル業務と拡張能力、および(V)通常の運用時間と支援を保障するために、業界をリードするグローバルサービスネットワークによって頭角を現していると信じている。
販売とマーケティング
私たちの顧客は全世界に広がっている。私たちは多様なルートを通じて市場に参入して、私たちのカバー範囲が顧客の購入行為と選好に対応することを保証します。私たちの主な販売方法は直売です。私たちは世界各地に約三，000人の販売員がいます。チャネルパートナー、流通業者、ITディーラー、付加価値小売業者からなる強力なネットワークも利用しています。このネットワークは私たちの世界的なカバー範囲を世界の隅々まで広げるのに役立つ。
顧客サービスとサポート
ピーク時にタスクを実行し、リソースを最大限に利用できるように、お客様の運営の継続的な正常な実行時間を確保します。Vertivの顧客サービスと競合相手との区別を支援する鍵となる特徴は5つある
•専門知識：Vertivの長期サービス担当者は50年以上にわたり、業界のトップや様々な規模の会社の信頼できるコンサルタントであった。
•信頼性と安全性：3500人以上の現場サービスエンジニアと200人以上の技術支援チームのメンバーに24時間の直接連絡を提供します。
•応答時間：Vertivの現場緊急アクセス期間中の初回修復率は80%を超えており，クライアントがいつでもどこでも迅速に支援できるようになっている.
•世界をカバーする：我々はグローバルで標準化された支援方法を提供し，200以上のサービスセンターを持ち，我々のクライアントサイトを接続している.
•広範な能力：Vertivは、プロジェクト起動、遠隔監視、現場プロジェクト管理、エネルギー消費管理、予防的メンテナンスなどの機能の完全なライフサイクルを提供します。
研究と開発
私たちは我々の競争相手を超えて、新製品の開発と改善を通じて率先して市場に参入することに取り組んでいます。Vertivは2023年に開発(R&D)に303.5ドルを費やした。私たちはプロジェクトの持続的な改善と新製品の革新に研究開発予算を集中させる。私たちのグローバル製品リーダーはグローバル製品ラインとエンジニアリング組織を管理し、私たちの地域と顧客の投入を利用することで、市場をリードする傾向を維持することを目標としています。これらのグローバルチームはまた、地域内の製品とエンジニアリングチームの支持を得て、彼らは現地市場と顧客の要求に適応するために、私たちの製品を理解し、調整する責任があります。これらのチームは私たちの販売とサービスネットワークと密接に協力して、私たちが顧客のフィードバックを得て行動し、私たちの製品を絶えず改善することができます。
施設、運営、サプライチェーン
我々がグローバル·ローカルレベルで顧客にサービスを提供する能力は重要な成功要因であり、私たちは足跡を製造·運営する際にこの原則を肝に銘じている。私たちはアメリカ、アジア太平洋、そしてヨーロッパ、中東、アフリカに重要な製造と運営施設を持っている。この多元化されたグローバル施設ネットワークはサービスレベルを高め、コストを低減し、運営資本を最適化することができる。私たちの製造施設は地域工事と構成センターによって支援されています。もし私たちの顧客が望むなら、現地市場と所与の顧客の特定の要求に応じて私たちの製品をカスタマイズすることができます。
私たちは私たちの製造と運営の足跡と相互補完する強力なサプライチェーンを構築した。過去数年間、私たちはいくつかのサプライチェーン制限を経験し、市場需要が強いにもかかわらず、私たちは材料、送料、労働力コストの大幅な上昇を経験した。私たちのサプライチェーンは2024年に正常化されることが予想されますが、依然として深刻な部品不足に直面する可能性があり、これは、顧客の約束を満たすために、コストを増加させる方法でスポット購入の需要を増加させ、プレミアム運賃に関連するコスト増加を推進する可能性がありますまた、物流問題は材料の受け入れを遅らせる可能性があり、場合によっては、いかなる価格でもキー部品を調達できない可能性があり、これは生産と交付に挑戦をもたらし、トップラインとベースラインに圧力を与えるそれは.顧客に質の高いサービスを提供するほか、特定のサプライヤーや地域に過度に集中したり、深刻に依存したりしないように、多様化戦略に従っています。私たちは、合格した新しいサプライヤーのような私たちのサプライチェーンを強化し、私たちの価格設定計画を推進するための行動を続けます
Vertivオペレーティングシステム
Vertivオペレーティングシステム(“VOS”)は，成熟した基盤手法を用いて優れた運営を実現し，我々の運営の効率，品質，競争力を向上させるために大規模に実施されている.VOSは、厳格な運営リズムによって、明確な運営モードとシステムの方式を提供し、組織全体で業務を実行し、浪費と周期時間の削減に集中したリーンまたは持続的な改善技術を利用して、プロセスを簡略化し、ベストプラクティスの伝播を促進すると信じている。VOSの結果は，顧客満足度の向上とコスト効果の向上に現れている.歴史上、VOSは主に私たちの製造運営に集中しており、類似した方法も会社の機能と新製品開発の業績を高めるために使用されている。我々は全体の組織においてVOSをさらにエンドツーエンドに統合し、サービスと販売、新製品開発と職能にまたがるプロセス(機会現金化、調達から支払い、販売、在庫と運営計画を含む)などの分野の効率とプロセスの最適化を追求する予定である。
人的資本資源
2023年12月31日現在、約27，000人のフルタイムとアルバイトを雇用しています。私たちは約31%の従業員たちが私たちの製造業務にいる。
私たちの文化は
私たちの高業績文化は、従業員が自分の経験を通じて協力し、学習し、他人を教えることができる環境を作った。私たちは経験の中で学ぶことを重視する高度で正直な人と、私たちの核心原則を信奉する人を探して、私たちの従業員が私たちの核心的な行動に倣って見せてほしい。
私たちの核心的な原則と行動は
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| 核心原則 | | 核心的行為 |
■安全問題 | | ■それを持っている |
■誠実に信じる | | ■緊急行動をとる |
■尊敬する | | ■顧客至上の理念を養う |
■チームワーク | | ■大志を抱いて勇敢に実行する |
■多様性と包括性 | | ■身をもって模範を示す |
| | ■持続的な改善を推進する |
| | ■学んで発展をはかる |
私たちの従業員に投資して
私たちの従業員たちは私たちの業務目標を達成するために重要であり、彼らへの投資は成功の重要な構成要素だ。私たちはキャリア初期の財務、販売、サービス、工学者のためのリーダーシップ開発コースを提供しています。私たちはまた、彼らのスキルをさらに発展させ、技術学士および/または修士号を取得するために、現地の大学と専門的な協力プロジェクトを設立するためのカスタマイズされた授業を提供する。
私たちのサービスには
•アメリカ、インド、またはヨーロッパ、中東、アフリカの報告機関の早期従業員向けの財務、販売、工学、現場サービスリーダーシップ発展ローテーション計画
•インドの現地大学との専門協力プロジェクトで、潜在力の高いエンジニアのために専門学士号および/または大学院生学位を取得する
•世界の複数の機能の早期、中期、高度、リーダーシップ準備職に向けた高潜在力リーダー計画は、運営と戦略思考分野の訓練に重点を置き、グローバルプロジェクトに参加して指導する機会を提供し、グローバルネットワークと幹部のリーダーシップへの可視性を得ることである
•フィリピンとルーマニアにある支援センターで従業員に専門的な訓練を提供し、顧客サービス、金融基礎知識と顧客サービス理念などの重要な業務技能をめぐって訓練を行います
•VOSトレーニングは世界的に行われている。このようなVos Academyという訓練は実際には給料を受けた従業員のために提供されていますすべての時間労働者は私たちの世界の製造拠点で訓練を受けています
私たちの戦略
私たちは最も優秀で最も賢い人材を誘致、採用、育成し、大量の資源を私たちの多様なグローバル従業員グループを支持し、管理することに集中している。私たちは、従業員に競争力のある報酬プランと幅広い会社に福祉を提供し、私たちの成功が私たちの従業員の才能と奉仕精神の上に大きく構築されていることを認識していると信じている。
私たちの人材獲得と維持実践には、学院と大学の採用計画、求人会、給与基準、従業員の参加度、電子メール、ソーシャルメディアとその他の交流プラットフォームによるコミュニケーションが含まれている。私たちはトップレベルの人材を誘致、育成、維持する上で既得権があり、私たちは引き続き私たちの計画を研究、開発と改善して、この目標を実現するために、重点は早期の職業募集です。
従業員敬業度
全身全霊で投入した従業員は従業員の仕事効率と仕事満足度の重要な駆動力である。我々は，四半期企業範囲の市政庁，従業員表彰計画，会社後援のボランティア活動により，組織全体の従業員を誘致している。今年、私たちは、私たちの顧客のために価値を放出し、挑戦を克服し、問題を解決し、私たちの業務のために意味のある、持続的な成果を創造する個人を表彰するために、CEO Giordano Albertazziによって年間何度も授与される従業員表彰賞を発売しました。これらの人たちは私たちの核心原則と行動を体現し、彼らの私たちの戦略優先事項に対する約束を通じて、私たちを目標を達成する軌道に維持させた。彼らはVertivが潜在力を十分に発揮するのを助けるために自分自身の役割を知っている。
従業員発展
また、当社の販売·サービス組織に新製品研修を提供し、経営陣の従業員に“Management@Vertiv”を提供し、新入社員に“MyFirst 90 Days”を提供し、重要な人的資本測定と目標として、従業員に開発と訓練計画を提供します。また、私たちの給料を受けた従業員とサービス従業員は私たちの全面的な年間業績評価プロセスに参加し、直接対話を奨励し、率直なフィードバックを共有し、私たちの従業員の発展を助け、彼らの職業目標を実現し、そして私たちの高業績文化を推進することを目的としている。
包含
私たちは革新的な解決策はしばしば交渉のテーブルで異なる観点と観点を持つことによって生まれたと信じている。私たちは包括的で尊重された職場を支援し、促進するために努力している。Vertivは2020年に発売されて以来、引き続き行動し、それを育成してプロセスと計画に取り入れてきた。
これまでの私たちの進展には
•近年，以下のような女性幹部をそれぞれの機能として任命し，首席情報官Sheryl Haislet，首席法律顧問兼会社秘書Stephanie Gill，首席人的資源官Cheryl Lim，会社戦略·計画副総裁Rachel Thompsonを任命した
•従業員主導、幹部指導チームが開始した従業員資源グループ(ERG)を構築し、同じ背景或いは経験を持つ個人に個人と専門成長、ネットワーク、指導とコミュニティ展開の機会を提供する。
従業員は安全です
私たちは安全で健康な職場が企業の発展に必須的だと信じている。Vertivは、私たちの全世界の従業員と、私たちの施設に入ったり、私たちの製品と相互作用している人の健康と安全を優先しています。私たちは有効な従業員、健康、安全戦略を持っていると信じています。これは私たちの強力な安全記録から証明されています。私たちの総記録可能な損傷率は0.27であり、特定の同業者に対して、私たちの損失工数事故率は0.16です。安全はVertivに必須的だ。私たちの目標は、職場のリスクを低減し、制御し、ダメージのない職場を作ることを実現するために、必要なツール、訓練、他の資源を提供することです。私たちは安全な労働環境を作ることが私たちの業務に必須的だと信じている。文書化された手続き、現地管理層の参加、開放的なコミュニケーションの文化を通じて、従業員に安全改善提案を奨励し、彼らが見た任意の安全危険を報告する。
知的財産権
私たちが知的財産権を創造し、取得し、保護する能力は、私たちの業務の成功と私たちの競争能力に必須的だ。私たちはグローバル業務で知的財産権(“IP”)を創造し、私たちの知的財産権を積極的に保護し、実行しています。我々の商標はVertiv，Geist，Liebt，Energy Labs，NetSure，E&I，Powerbar，Albér，Avocentなどの業界で有名な商標を含む価値のある資産であると考えられる.
さらに、私たちは許可された第三者技術と知的財産権を私たちの製品のいくつかの側面に統合します。特定の第三者独自知的財産権は私たちの成功に重要ですが、私たちは特定の第三者知的財産権に実質的に依存しているとは思いません。
Vertivは、2023年12月31日現在、約2800件の登録特許および約800件の係属中、公表または許可された特許出願、および約1700件の登録商標および約200件の係属中商標出願を有している。
原材料.原材料
私たちは様々な供給源から原材料と供給品を獲得し、通常は1つ以上のサプライヤーから得られる。物流問題以外にも、深刻な部品不足やサプライチェーン制限に直面しており、これらの問題は材料の受け入れを大幅に遅延させ、ある原材料のコストを増加させている。私たちは私たちの原材料源、供給、そして費用に関連したこのような挑戦に引き続き対応する。上記の“施設、運営、サプライチェーン”の議論を参考にしてください
環境、健康、安全と責任あるビジネス慣行
データとキーデジタルインフラの日々増加する需要を満たすとともに、私たちの運営や製品の環境への影響を軽減し、責任ある方法で私たちの業務を管理し、管理することが、持続可能な発展と責任ある業務事項を処理する核心である。
環境影響の軽減には、資源消費や温室効果ガス(“GHG”)排出を最大限に削減し、私たち自身の運営中の材料や廃棄物を管理し、自分たちのエネルギーや水消費、炭素フットプリント、廃棄物を最小限に抑えるための革新的な製品と解決策を提供する行動が含まれている。私たちは私たちの業務の炭素足跡を縮小するために努力しており、源の減少と回収によって最小化され、可能な状況で廃棄物を除去することを求めている。私たちの世界的な施設では、私たちは環境影響を追跡して軽減するプロセス、手続き、政策を実行する。また，現地チームを招いてエネルギー節約と水資源の決定，温室効果ガス排出削減行動計画を決定した。
私たちの業務を責任ある方法で管理し、管理することには、包容力の奨励、人権の尊重、私たちの従業員の発展、データプライバシーとネットワークセキュリティ対策の実施、私たち自身と私たちのサプライヤーの行動に対する期待を明らかにするための政策、手続き、行動基準の制定、わが社、株主、および他の利害関係者の利益を保護するための努力が含まれています。
私たちは広範な国内外の環境、健康と安全法律、法規と要求の制約を受けて、環境への規制された物質、危険物質と廃棄物の発生と処理、人類の健康と安全及び私たちの製品の内容、成分と回収に関する法律、法規と要求を含む。私たちは政策と基準、敬業の従業員、定期的な監査と訓練を含む強力な環境、健康、安全コンプライアンス計画を維持している。我々はまた、EUが特定の危険物質の使用を制限し、電子電気機器の廃棄を制限する指令、中国危険物質制限法、EU化学品の登録、評価、許可と制限条例、および同様の要求を遵守する計画を立てた。
私たちが所有している、レンタルまたは経営していた場所、または以前に所有していた、レンタルまたは経営していた場所、または危険材料を処置または手配した場所では、私たちは任意の潜在的汚染の責任を招き、将来的に追加汚染の責任を負うかもしれない。汚染の規制と環境への排出材料あるいは他の環境保護に関する法律を遵守することは、私たちの資本支出、収益或いは競争地位に実質的な影響を与えていない。
E&I取引
2021年11月1日Vertivは、アイルランドに登録されている民間会社E&I Engineeringアイルランド株式会社およびその付属会社Powerbar Bay LLC(“E&I”)の株式を、その完全子会社Vertiv HoldingsアイルランドDAC(アイルランドに登録設立されたプライベート株式会社)とVertiv International Holding Corporation(オハイオ州)を通じて買収したそれは.総対価格は1，770.4ドルで、得られた10.3ドルの現金を差し引くと、現金と株の混合方式で支払われる。
E&Iはヨーロッパ、中東、アメリカのデータセンターおよび商業と工業顧客にスイッチング設備、バスバーとモジュール化電源を提供するリードサプライヤーである。この組み合わせは，我々の電力インフラ製品の組合せを拡大し，より多くの前プロジェクト起動と継続維持サービスを提供することで，我々のサービス機会を拡大し，現在，完全な集積電力とモジュール化ソリューションを提供することができるようになった。また、今回の買収は、より多くの製品とサービスの組み合わせを持っているため、より柔軟かつ拡張可能な電力展開オプションを提供するため、大顧客への参加を強化し、超大規模クラウドプロバイダを含む新規顧客を獲得した。2023年、私たちはE&Iを私たちの業務に統合し続けます。
未弁済持分証
GSAHが2018年6月(2020年の業務合併前)にIPOを完了すると同時に、GSAHは合計10，533，333件の引受権証の私募配給を完了し、1株当たり11.50ドルの使用価格でA類普通株(“私募株式証”)を購入することができ、最初にデラウェア州有限責任会社GS DC保証人I LLCに発行され、価格は私募株式証1部当たり1.50ドルであり、収益は15.8ドルとなった
個人販売承認持分証は、所有者が無現金で行使することを選択することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。個人販売承認持分証が初期購入者又はその譲渡者以外の他の者が所有することが許可された場合、個人配給承認持分証は吾等によって償還され、当該等所有者が行使することができる。2023年2月24日、GS保証人LLCは、権証管理プロトコルにより、現金なしで5，266，666株を行使することを選択し、交換として、同社は1，368，194株A類普通株を発行した。2023年12月31日現在、返済されていない私募株式証明書は5，266，667件。
関連協定
登録権協定の改正と再署名
業務合併終了日に，吾らは初期株主と改訂及び重述された登録権協定(“登録権協定”)を締結した[GSAHの]VPE Holdings，LLC，白金持分コンサルタント会社の連属会社，LLC(“Vertiv株主”)およびいくつかの他の投資家は，我々の執行議長に関連するエンティティ(総称して“RRA側”と呼ぶ)を含み，これによりRRA側はRRA側が時々保有するVertiv A類普通株のいくつかの株式と我々のいくつかの他の株式証券について登録権を有する権利がある.
Vertiv株主およびいくつかの他のRPA側は、私たちの議長によって制御されるエンティティ(“Cote保証人メンバー”)を含み、任意の12ヶ月以内に販売を受ける保留された解体製品について最大2回の需要登録を行う権利があり、それぞれの場合、ある発売敷居、適用されるロック制限、およびいくつかの他の条件の制限を受ける。また、RRA政党は一定の“便乗式”登録権を持っている。登録権協定には習慣賠償と秘密条項が含まれている。私たちは登録権協定条項に従って提出された任意の登録声明の提出に関連する費用を負担するつもりだ。
二零二年二月七日に、吾らは“登録権協定”の項の義務を履行するために、改訂されたS-1表(“S-1表登録声明”)を提出した。Vertiv株主は，(I)2020年8月の2600万株，(Ii)2020年11月の1800万株，(Iii)2021年11月の2310万株，および(Iv)2023年8月の2000万株の二次発行で我々A類普通株の株式を売却した
株主合意
業務合併終了日に、当社、Coteホールディングスメンバー、Vertiv株主およびいくつかの他のメンバーが株主合意(“株主プロトコル”)を締結します
株主合意によると、Vertiv株主は最大4人の取締役を私たちの取締役会に指名する権利があり、それが保有するA類普通株の総流通株の割合であることが条件だ。Vertiv株主が保有している場合：(I)30%以上の発行されたA類普通株は、4人の取締役(うち2人は独立しなければならない)を指名する権利がある；(Ii)30%未満であるが20%以上の発行されたA類普通株は、3人の取締役(1人は独立しなければならない)を指名する権利がある；(Iii)20%以下であるが10%以上の発行されたA類普通株は、2人の取締役を指名する権利がある。(Iv)Aクラス普通株が発行された10%未満であるが、5%以上発行されたAクラス普通株式であれば、取締役を指名する権利があり、(V)Aクラス普通株の5%未満の株主は、任意の取締役を指名する権利がない。Vertiv株主が少なくとも1人の取締役を指名する権利がある限り、Vertiv株主はその指名した人を取締役会委員会に任命する権利があり、Vertiv株主の同意なしに取締役会に在任している取締役数が9人以下であることを確保するために何らかの行動をとる。また、株主合意は、指定された実行者として執行議長またはCEOがいる限り、その執行議長またはCEOを取締役会が推薦する指名リストに含める何らかの行動をとると規定されている。株主プロトコルはまた、Vertiv株主が私たちが発行したA類普通株を少なくとも5%保有すれば、Vertiv株主は1人の観察者を指定して取締役会会議に出席する権利があるが、いくつかの制限を受けなければならないと規定している。2023年8月8日にA類普通株を売却した後、Vertiv株主の我々が発行したA類普通株に対する持株比率は5%未満に低下した。
企業情報
私たちの主な実行事務所はオハイオ州ウェストビルクリーブランド通り北505号にあります。郵便番号：四三零82、電話番号は(614)888-0246です。ウェブサイトはwww.vertiv.comです
我々のForm 10−K年次報告、Form 10−Q四半期報告、Form 8−K現在の報告、および改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13(A)および15(D)条に基づいて提出された報告修正案は、いずれも米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されている。我々は、取引法の情報要求を遵守し、米国証券取引委員会に報告書、依頼書、その他の情報を提出または提供する。このような報告が米国証券取引委員会のウェブサイトに出現した場合、米国証券取引委員会に提出されたこのような報告書及びその他の情報は、米国証券取引委員会のウェブサイトで無料で取得することができる。米国証券取引委員会には、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の発行者に関する情報が含まれており、URLはwww.sec.govである。当社は定期的に会社サイト上で投資家に他の情報を提供しており、プレスリリースやその他の財務業績に関する情報、コーポレートガバナンス情報、当社の年次株主総会に関する詳細を含めています。我々のサイトURLへの参照は，非アクティブテキスト参照のみに用いられる.我々のサイトで見つけた，我々のサイトからアクセス可能な，あるいは本サイトにハイパーリンクされた情報は，本年度報告の一部ではなく，本年度報告にも盛り込まれていない.
本年度報告書には、Vertiv、Liebt、NetSure、Geist、Energy Labs、E&I、Albér、Avocentなどを含むいくつかの商標、サービスマーク、およびビジネス番号が含まれている。これらの商標、サービスマーク、または商号の各々は、(1)我々の登録商標、(2)我々が出願している商標、または(3)一般法の権利を有すると主張する商号またはサービスマークである。本年度報告に出現する任意の他社の他のすべての商標、商号、またはサービスマークは、そのそれぞれの所有者に属する。便宜上、本年度報告で言及された商標、サービスマーク、および商標は、いずれもTM、SMおよび記号を使用していないが、このような参照は、適用法に従って、私たちそれぞれの権利または適用許可者がこれらの商標、サービスマーク、および商号に対する権利を最大限に主張しないことを意味するわけではない。
年次総会で投票する権利のある普通株式記録保持者又は実益所有者の書面の要求に応じて、財務諸表及び財務諸表付表を含む、米国証券取引委員会に提出された2023年12月31日までの財政年度報告書の写しを無料で提供する。要求はir@vertiv.comに直接送信しなければならない
第1 A項。リスク要因
私たちの証券に投資することは危険と不確実な要素と関連がある。私たちの証券に投資する前に、“前向きな陳述に関する警告声明”、“リスク要因の概要”、“第7項.経営陣の財務状況と経営結果に対する議論と分析”および本年度報告に含まれる他の部分に含まれる総合財務諸表およびその関連注釈を含むリスクおよび本年度報告に含まれる他の情報を慎重に考慮すべきである。私たちは絶えず変化する環境で運営しており、その中で多くの既知と未知のリスクと不確実性が関連しており、これらのリスクと不確実性は私たちの運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。以下のいずれのリスクも、当社の業務、財務状況、運営結果、または将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。しかし、以下に説明する選択された危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちが現在知らないことや現在重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、運営結果、または将来性にも重大で不利な影響を与える可能性があります。この場合、私たちの証券の取引価格は下落する可能性があり、あなたは私たちへの投資の全部または一部を失うかもしれない。文意が別に指摘されている以外に、本項で言及した“会社”、“Vertiv”、“私たち”、“私たち”または“私たち”はすべてVertiv Holdings Coおよび業務合併後の合併子会社を指すが、業務合併完了前のVertiv業務に関連するいくつかの歴史情報は除外される。
私たちの顧客や業界に関わるリスクは
私たちは顧客ネットワークの持続的な増加、特にデータセンターと通信ネットワークに依存して、私たちの業務、運営、収入を増加させ、これらのネットワーク需要のいかなる減少も私たちの製品供給を減少させる可能性がある。
私たちの業務の大部分は私たちの既存と潜在顧客のデータセンターと通信ネットワークの持続的な成長に依存しています。これらのネットワークが継続的に成長していない場合、経済変化、資本支出、建設能力が需要を超え、必要な許可および承認または任意の他の理由で遅延しても、私たちが提供する製品に対する全体的な需要が減少する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼすだろう。
私たちのいくつかの製品やソリューション製品の販売周期が長く、予測できない顧客の注文や注文のキャンセル、特に大口注文は、四半期ごとに私たちの収入と運営業績の差が大きくなる可能性があり、将来の運営業績を予測することが難しくなるかもしれません。
顧客は、私たちのいくつかの製品または解決策、特に市場の新製品または長期エンドツーエンド解決策を購入することを決定し、長い契約、設計、および鑑定過程に関連する可能性がある。特に、大規模な展開を設計·実施することを決定した顧客は、長い予測不可能な調達フローを有する可能性があり、これは、顧客が業務変化に応じて注文をキャンセルすることを含む、予想される将来の注文を延期または影響する可能性がある。そのため、注文予約や販売確認プロセスは通常不確定かつ予測不可能であり、一部の顧客は事前通知がほとんどなく納期の短い大注文をしているが、他の顧客は長いオープンプロセスを必要としており、このプロセスは世界や地域の経済疲弊によって変化する可能性がある。この予測不可能性は、私たちの収入と経営業績が四半期と年度の間で意外に異なることを招き、私たちの将来の経営業績を予測しにくくする可能性があります
私たちは滞っている注文と契約からすべての予想された販売を達成できないかもしれない。
私たちの在庫注文には、お客様の購入注文や調達約束を受けましたが、まだ納品されていない製品やサービス注文の価値が含まれています。Vertivが推定した連結在庫注文は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までにそれぞれ5526.7ドルと4754.4ドルとなった。私たちの合併後のほとんどの在庫は確定的とされており、1年以内に交付される予定だ。場合によっては、私たちの顧客は、滞っている確定注文を減少または延期する権利があり、通常、罰を受けたり、注文を終了したりする権利があります。もし顧客が確定した注文を終了、減少、または延期した場合、私たちは滞っている注文から生じる収入を望んでいるか、または実現されていない場合、完全に実現できない可能性がある。また、私たちの大量在庫により、お客様から受け取る製品や新規注文価格を変更する時間と、このような価格変化が私たちの財務業績に反映される時間との間に大きな遅延がある可能性があります。
私たちの顧客市場のどんな破壊や統合や顧客の技術的支出の減少は私たちの製品の販売量と価格を低下させる可能性があります。
私たちの顧客市場の中断は、政府政策の変化、業界統合、あるいは顧客間の市場規模と権力の移転を含む多くの要素による可能性がある。このような統合や他の中断は、ある当事者が追加の調達レバーを獲得することを招き、それによって私たちの業務が直面している製品の価格設定圧力を増加させる可能性がある。顧客の発展に伴い、彼らの戦略や統合買収の業務に伴い、これらの変化は支出に影響を与える可能性がある。例えば業界統合で顧客が減少すれば
どの顧客も、より多くの参加者で構成された顧客市場では期待できない結果に実質的な影響を与える可能性がある。これらの要因やその他の要因により、顧客の技術開発へのいかなる支出も減少し、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
通信ネットワーク、クラウド/超大規模、管理データセンタープロバイダのような大企業は、通常、私たちの契約にもっと優遇された条項と条件が要求され、これは私たちの業務に下振れ価格圧力をもたらす可能性があります。
大企業、例えば通信ネットワーク、クラウド/超大規模と管理データセンタープロバイダは、私たちの顧客基盤の重要な構成要素を構成し、通常比較的に小さい実体はより大きな購買力を持っている。したがって、このような顧客は私たちとの契約でより優遇された条項と条件を要求することが多い。このような大きな顧客間の統合は、彼らの購買力と過酷な条項を要求する能力をさらに向上させるかもしれない。また、これらのお客様は、私たちが起こした任意の製品やサービスの故障や、これらの顧客が注文した製品をタイムリーに渡すことができなかったことに巨額の罰金を科す可能性があります。私たちがこのような顧客により多くの製品を販売することを求めるにつれて、私たちは、私たちのキャッシュフローの時間と収入を確認する能力に影響を与える条項が含まれている可能性があり、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があるこのような条項および条件により頻繁に同意することが求められるかもしれない。
政府顧客との契約は、商業顧客にはあまり見られない追加的またはより煩雑な条項と条件を含む可能性があり、このような政府側の監査、調査、制裁、処罰から来たより大きなリスクに直面する可能性があり、これは様々な民事と刑事罰、行政処罰、罰金および停職を招く可能性がある。
私たちの収入の一部はアメリカ連邦、州、地方政府を含む政府顧客との契約から来ている。このような政府顧客とそのそれぞれの機関は支出削減の圧力に直面しており、私たちは州と地方レベルのいくつかの契約は政府資金認可の制約を受けている。このような要素を合わせると、私たちがこのような契約から得た収入を制限するかもしれない。
さらに、政府契約は一般に監査および調査を受けており、これは、契約の終了、一部で徴収された費用の返還、利益の没収、支払いの一時停止、罰金、一時停止、将来の政府業務の資格の取り消しなど、様々な民事および刑事罰および行政制裁をもたらす可能性がある。このような契約は、具体的な国に対する調達要求など、政府実体とのビジネスに適用される様々な法律や条例を遵守しなければならない。政府契約に関連する法律は他の商業契約法とは異なる可能性があります。私たちの政府契約は定価と他の条項と条件を含むことができます。これらの条項と条件は会社の利益よりも商業契約中の条項と条件よりも低いです.
私たちは固定価格の長期契約(長期交鍵プロジェクトを含む)を締結し、引き続き締結しようとしています。私たちはこのような契約の履行に関連するいくつかのリスクを緩和することができず、追加のコストと罰金を招く可能性がある。
長期固定価格契約(鍵を支払う項目を含むが、これらに限定されない)の期間は、重大なリスクに関連して12ヶ月を超える可能性があり、これは超過料金および罰金を招く可能性がある。これらの履行リスクには、これらに限定されない
•装置に予期せぬ技術的な問題が発生し、これらの問題を修復するための追加費用が必要です
•部品、材料、労働力、または建設設備のコスト変化または不足
•契約期間内に収入を確認する
•プロジェクトの修正と工事範囲の変更は意外な費用を招く
•現地の天気や私たちがコントロールできない他の状況による遅延
•規制やライセンスや政府政策の変化
•サプライヤー、下請け業者、またはコンソーシアムパートナーが義務を履行できなかった；および
•もし私たちが契約で規定された期限と業績レベル内でプロジェクトの全部または一部を完成できない場合、罰を受ける。
私たちがこれらのリスクを下げることができなかったことは、追加のコストと罰金を招く可能性があり、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは製品と解決策を提供する分野の競争が激しく、私たちは多くの異なる競争相手からの競争圧力に直面している。
私たちは多くの異なる競争相手からの競争に出会い、これらの競争相手は私たちの世界と地域のすべての業務分野を狙っている。私たちの他のサプライヤーとの競争は主に私たちの技術、信頼性、品質、価格、サービスと顧客関係に基づいています。私たちの競争戦略の重要な構成要素の一つは、最も低い世界の相対コストで信頼性の高い品質の製品と解決策を提供することだ。もし私たちの製品、サービス、コスト構造がこれらの標準に基づいて競争を成功させることができなければ、私たちは製品販売の低下と対応する顧客流出を経験するかもしれません。
私たちの競争相手は新しい技術や業務モデルを導入して、私たちの大部分の市場を混乱させ、私たちの顧客は大部分の業務を私たちからこのような競争相手に移すことができます
•幅広い、場合によってはさらに大きな製品の組み合わせやサービスを持つ大型グローバル競争相手。これらの競合他社は、その製品およびサービスと競合する製品およびサービスに割り当てられたリソースと比較して、より多くの財務、技術、およびマーケティングリソースを有する可能性がある。このカテゴリーの競争相手はシュナイダー電気、S.E.，イートン社、Legrand SA、華為投資ホールディングスを含み、いずれも巨大なグローバル業務を持ち、私たちが運営する市場で直接競争している。業界統合はまた、私たちが運営する市場により大きく、より同質化され、潜在的により強力な競争相手を作るため、競争構造に影響を与える可能性がある。
•特定のサービスを提供する競争相手は、その製品やサービスは世界的に競争しているが、製品の供給は限られている。これらの競争相手はより緊密に特定の細分化市場に集中し、私たちができない方法で的確な財務、技術とマーケティング資源を応用することができ、それによって潜在的にこの目標細分化市場内でより強いブランド認知度、技術進歩とより競争力のある定価をもたらすことができるかもしれない
•地域や国家レベルの競争相手は限られた地理的地域で私たちと競争する競争相手だ。
金融機関から履行や他の保証を得ることができなかったことは、私たちが入札したり、いくつかの契約を取得したりすることを阻止したり、そのような契約に関連するコストを高くしたりする可能性があります。
業界慣例によると、いくつかのプロジェクト機会に対して、入札保証金、前払い、および履行保証を含む保証を提供する必要がある。一部の顧客はこれらの保証を金融機関が発行することを要求しているが、歴史的な世界金融状況は過去も未来もこれらの保証を得ることをより困難で高価にするだろう。もし私たちが商業的に合理的な条項やそのような保証を得ることができなければ、私たちは入札を阻止されたり、そのような大きなプロジェクト契約を獲得したり、あるいは私たちのこのような契約のコストがもっと高くなるかもしれません。いずれの場合も、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務運営に関するリスク
私たちは、私たちがコントロールできない変化を含めて、生産コストの様々な変化の影響を受けています。私たちがサプライチェーンや在庫を適切に管理できなければ、その影響は悪化する可能性があります。
私たちの業務、特に私たちの製造とサービス業務は、第三者サプライヤーが提供する原材料、部品、製品、サービスの供給と価格、およびこれらのサプライヤーが合理的な価格で必要な数量と品質をタイムリーに渡す能力に依存します。しかも、私たちの運営は私たちがこのような需要と価格を正確に予測する能力に依存する。私たちは私たちの世界的な業務と幅広い製品を支援するための多くのサプライヤーを持っている。さらに、私たちのいくつかのサプライヤーは、私たちの業務の1つまたは複数の部分でも私たちの競争相手であり、これらのサプライヤーは私たちとの業務を終了することを決定するかもしれません。私たちが以前に提出した文書で述べたように、過去のいくつかの時点で、私たちは私たちの材料、運賃、労働コストのインフレ増加幅を正確に予測していなかったので、このコスト増加は私たちの製品価格に直ちに反映されなかった。私たちの歴史的および未来に直面する可能性のある他のサプライチェーン問題は、以下の問題を含むが、これらに限定されない
•原材料、運賃、労働力の供給や価格変動。私たちの製品は鋼、銅、アルミニウム、各種電子部品を含む様々な原材料と部品に依存しています。需要旺盛、仕入先制限、または他の運営中断のため、このような材料または構成要素の不足または受信遅延に遭遇する可能性があります。また、その中のいくつかの材料と部品の価格は歴史的に変動しており、予測できない。私たちはまた私たちの製品を生産して私たちの顧客に渡すために労務と第三者貨物サービスに依存している。ここ数年間、私たちは材料、運賃、そして労働コストの著しい増加を経験した。もし私たちが合理的な価格や受け入れ可能な品質で必要な供給を得ることができなければ、私たちは製品を製造し、サービス注文を履行したり、他の方法で私たちの業務を経営することができないかもしれません。販売量、収入、営業収入の低下はなく、私たち自身の価格上昇で材料や部品コストの意外な増加を相殺することはできないかもしれない。
•契約条項。サプライヤーと締結された契約における長期価格または調達約束のため、現在の市場で利用可能な価格よりも高い価格で材料、コンポーネント、またはサービスを購入する義務がある可能性があり、これは私たちを競争相手の劣勢に置く可能性があり、後者はより低い価格でコンポーネントまたはサービスを得ることができ、私たちの毛金利に影響を与え、これらの問題が需要に影響を与える場合、追加の在庫古い費用を招く可能性がある。また、ある材料や部品が優遇条件で供給されることを確保するために、材料や部品の戦略的調達を事前に行ったり、撤回できない約束を達成したりすることができる。もし私たちが需要を正確に予測できなければ、私たちは供給が過剰になる可能性があり、これは材料や部品の過剰または時代遅れを招くかもしれない。
•臨時労働者.一部のところでは、第三者サプライヤーに依存してアルバイトを提供しており、これらの労働者を効率的に管理できなければ、私たちの業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた、労働力不足、供給過剰、または臨時労働力に関する固定契約条項の影響を受ける可能性があり、私たちがこのような臨時労働力の規模とコストを管理する能力は、現地の法律またはこのような法律の将来の変化によってさらに制限される可能性がある。
•単一ソースの供給者です技術、獲得可能性、価格、品質、または他の考慮事項のために、私たちは単一ソース供給者からいくつかの材料または構成要素を取得する。単一ソースを交換するサプライヤーは、代替サプライヤーがある場合、能力制限や他の生産制限を受ける可能性があるため、いくつかの製品の生産を延期する可能性がある。
このようなリスクのいずれも私たちの運営結果と財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、我々の運営は規律の厳しい在庫管理に依存しており、競争力のある納期を確保するために戦略在庫レベルを維持しているため、急速に変化する技術や顧客要求により在庫が時代遅れになるリスクとのバランスがとれているからである。過剰または時代遅れの在庫は、不正確な顧客予測や他の方法で購入されても、このような在庫のログアウトを招き、販売商品コストの増加および毛金利の低下を招く。
もし私たちが技術変化、市場需要、機会を予見できなければ、適切な製品、製品増強、サービスを適時に開発してこれらの変化を満たすことができなければ、私たちは私たちの世界の競争相手と効果的に競争することができないかもしれないので、私たちが収入を作る能力は影響を受けるだろう。
私たちの将来の成功は、人工知能の成長、およびそのような技術変化を満たすまたは予想される新製品およびサービスを強化または開発する能力のような技術変化を予測する能力にある程度依存すると信じている。このような開発は、プロジェクト、資本設備、マーケティング、顧客サービス、および技術支援に継続的に投資する必要があります。例えば、潜在的な市場がより効率的な製品、代替電源アーキテクチャ、冷却技術(例えば、液体冷却)、およびエネルギー貯蔵に移行することを予想する必要があり、これは、私たちの既存製品の需要を減少させたり、私たちの利益率に影響を与えたりする可能性がある。
また、私たちの主要なグローバル競争相手は、大量の資源を持つ成熟した会社であり、これらの会社は優れた製品やサービスを開発するかもしれないし、新しい技術や技術の変化、業界の変化、あるいは変化する顧客ニーズにより早く適応する可能性があります。もし私たちが技術の変化、変化する市場需要を予見できなかったり、競争相手の製品のペースについていけなかったり、もし私たちが新製品の開発と発売に間に合わなかったり、機能を強化したりすることができなかったら、私たちは顧客を失い、市場受容度の低下や遅延を経験し、現在と未来の製品の販売と私たちの収入を創出する能力は影響を受けるだろう。
私たちは、データセキュリティホール、恐喝ソフトウェア、コンピュータウイルスを含む様々な情報セキュリティシステムの中断、特にネットワークセキュリティイベントを運営しており、私たちの業務を損害し、私たちの収入を減少させ、私たちの費用を増加させ、私たちの名声を損ない、私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、お客様の注文、製品の輸送、顧客への請求書の発行、在庫の追跡、財務および会計機能のサポート、財務諸表の準備、給与サービス、福祉管理、およびその他のビジネスの一般的な側面を処理するために、私たちの情報システムおよび第三者の情報システムに依存します。これらの情報システムは、第三者によってホストされる可能性のあるクラウドベースのサービスおよび第三者によって維持されるデータセンタインフラによって格納され得る敏感なデータによって、攻撃または侵入を容易に受ける可能性がある。このような攻撃または侵入は、そのような情報システムを危険にさらす可能性があり、アクセス、開示、誤用、盗難、または紛失される可能性がある詐欺、身代金攻撃、または私たちの顧客の固有または敏感な情報を盗み取る可能性がある。これは私たちの販売を阻害し、製造、流通、または他の重要な機能を妨害したり、私たちの顧客を傷つけたりする可能性があり、私たちがこれらのセキュリティリスクを除去または軽減するために生じる可能性のある財務コストは巨大であり、予測や測定が難しいかもしれない。さらに、このような違反は、名声および財務的損害をもたらす可能性があり、顧客、サプライヤー、ビジネスパートナー、または影響を受けた任意の個人に責任を負わせる可能性があります。
私たちの業務がますます従業員、顧客、サプライヤーとサプライヤーと情報技術システムとネットワークを使用して相互作用することに伴い、私たちはこれらのシステムとネットワークが安全に動作するより大きなリスクに直面している。私たちのスマート製品、モノのインターネット、企業の消費者と電子商取引への変化は、私たちをより大きなネットワークと技術リスクに直面させた。私たちの情報技術システムとネットワークの安全な動作は、私たちの熟練した人員が持続的なセキュリティの確保に協力することを確保し、私たちの業務運営と戦略に重要です。ユーザエラーから我々のシステム，ネットワーク，データへの不正アクセスを目的とした攻撃まで，情報技術セキュリティ脅威の頻度と複雑さが増加している.
さらに、私たちが生産した製品または私たちが第三者から調達したこのような製品の要素は、設計、アーキテクチャ、または製造において欠陥、脆弱性、または弱点が存在する可能性があり、これは私たちの製品中のシステムセキュリティホールを招き、私たちの顧客のネットワークセキュリティを脅かす可能性があります。実際にまたは感知されたネットワークセキュリティホールが発生した場合、この脆弱性が私たちの製品またはサービスによって引き起こされるにもかかわらず、私たちの製品またはサービスの有効性に対する市場の見方を損なう可能性がある.
お客様が私たちから購入した製品を実装または操作する方法は、情報セキュリティまたはネットワークセキュリティ産業の最良の実践または使用マニュアルとは逆である可能性があります。このような実施または不適切な使用は、我々の製品またはサービスによるものであっても、当社の製品またはサービスに対する市場の有効性を損なう可能性があるネットワークセキュリティホールを招く可能性がある。
新しい情報システムを実施し、既存のシステムを強化することは、莫大な費用を費やし、私たちの業務に妨害を与える可能性があります。
我々は、私たちの企業資源計画、人的資本管理、製品ライフサイクルシステムに関連するシステムを含む新しい情報システムと既存システムの改善を実施し、コストが高く、過去にはそうであり、将来は私たちの運営を混乱させる可能性がある。これらのシステムまたは改善設計および実施中に発生する問題、中断、遅延、または他の問題は、過去および将来、私たちの予測および計画能力、ならびに私たちが顧客の注文、製品の出荷、顧客にサービスと支援を提供し、適時に顧客に課金し、契約義務を履行し、正確に記録する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
情報をタイムリーに送信し、収入を確認し、証券、管理およびコンプライアンス報告書を提出するか、または他の方法で私たちの業務を運営します。これらの新しいシステム、機能強化、プロセスを計画通りに成功的に設計し、実施できない場合、時間またはコストが予想を超えた場合、それらがさらなる中断を招く場合、またはそれらが予想通りに動作していない場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は負の影響を受ける可能性がある。さらに、これらの新しいシステムの利点は、それらが完全に実施され、テストが完了した後に達成される可能性がある
私たちは私たちがすでにまたは未来に取る可能性のある任意の合理化、再構成、そして改善努力から予想される利点を達成できないかもしれない。
私たちは、私たちの全体的なコストベースを低減し、効率を向上させるために、合理化、再構成、そして調整措置を継続していくつもりだ。私たちが期待したようにこれらの努力の利点を十分に達成することは保証されず、私たちはこれらの努力を達成するために追加的および/または予期しないコストを生じるかもしれない。これらの行動は、管理職と従業員の注意を分散させること、業務中断、従業員の士気と生産性の低下、および肝心な人員を引き付けることができないこと、または維持できないことを含む意外な結果をもたらす可能性がある。私たちが合理化、再編、または再構成措置、改善努力の予想される利点を達成できなかった場合、またはこれらの努力に関連する他の予見できない事件が発生した場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は負の影響を受ける可能性がある。
当社の独立販売代表、流通業者、および元の設備製造業者の市場または運営モデルの中断、統合、または変更は、当社の運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはある程度独立した販売代表、流通業者、ディーラーと元の設備メーカーに依存して、私たちの製品とサービスを流通して、その中のいくつかは独占経営です。もしこれらの第三者の財務状況や運営状況が弱まった場合、彼らが現在従っている上場運営モデルを変更し、彼らが私たちの製品をマーケティングして販売することに成功できなかった場合、私たちの収入と利益率は不利な影響を受ける可能性がある。また、もし彼らの市場に中断や統合が発生すれば、これらの当事者は彼らの交渉地位を高め、私たちの製品流通の歴史的条項と合意を再交渉したり、私たちとの関係を終了して、私たちの競争相手に有利になるかもしれません。これらの第三者の今後の段階での交渉立場の変化は私たちの経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
国内または世界的な税収条項の意外な変化、新しい税収法規の採用、または追加の税金責任を負うことは、私たちの有効税率の変化を増加させ、私たちの財務業績に影響を与える可能性がある。
国内および国際業務の組み合わせおよび利益の変化、様々な税収不確実性の決定と解決、税法および税率の変化、または税収に関する他の規制行動(会社に対して任意の世界最低税額を実施することを含む)、および繰延税金資産に含まれる純営業損失およびその他の繰り越しをどの程度達成できるか、繰延税金負債に含まれる潜在的な不利な結果を回避することができるかなどは、将来の有効所得税税率に大きな影響を与える可能性がある。当社の任意の特定財務報告期における有効税率は、司法管轄区域の利益又は損失の組み合わせ及びレベル、及び課税事項及びリスクへの対応の独立確認の重大な影響を受ける可能性がある。さらに、税法や税率の変化や他の規制行動は税務や事項の立場に大きな影響を与える可能性があり、私たちは税務機関の監査と審査を受ける可能性があり、これは将来の税収、利息、罰金につながる可能性がある。私たちは定期的に税務機関の監査を受けている。私たちは私たちの税務推定が合理的だと信じているが、税務監査と任意の関連訴訟の最終決定は私たちの歴史上の所得税支出と課税項目とは大きく異なるかもしれない。異なる管轄地域で税収を増加させる経済的·政治的圧力は、税務紛争の解決をより困難にし、我々の税収推定の予測不可能性をもたらす可能性がある。監査または訴訟の結果は、決定を下した1つまたは複数の期間の財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があり、将来の時期に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、これらの外国税務当局が提起した訴訟は、私たちの管轄区域での許可証、許可証、または証明書に影響を与える可能性があり、これは私たちが司法管轄区で経営する能力に影響を与えるかもしれない。もし私たちが管轄区域で運営する能力、特に私たちが製造施設を持っている司法管轄区を失ったら、私たちの運営結果と財務業績は実質的な影響を受けるかもしれない。
私たちの製品のどんな失敗も私たちに製品責任クレームを含めて重大な責任を負わせるかもしれません。これは私たちの名声や私たちの一人以上のブランドの名声を損なうかもしれません
私たちが提供する製品は複雑で、私たちの通常のテストと品質管理努力は、すべての品質問題やエラー、特に第三者が製造した欠陥のあるコンポーネントに関する問題を効率的に制御または検出できない可能性があります。欠陥は私たちを製品保証クレームに直面させる可能性があります。リコールと修理或いは製品或いは部品の交換の巨額の費用、及び人身傷害又は財産責任を含む製品責任クレームを含む
壊れています。私たちが業務を展開しているほとんどの司法管轄区域の法律によると、私たちは一般的に第三者への人身傷害や財産損失の責任を制限または排除することはできません。このような事件が発生した場合、私たちはこのようないかなるクレームを解決するために多くの時間、資源、お金をかけるかもしれません。当方は当方の製品の設計、製造、設置または操作、あるいは当方または第三者が実行したと言われている解決策による損失や傷害の賠償を請求される可能性があります。
製品の欠陥を修復できないことは、製品ラインの失敗、製品や市場からの一時的または永久撤退、顧客の支払い遅延または支払い拒否、在庫コストの増加、製品再構成費用、および当社の顧客が企業を運営できない可能性があります。このような欠陥はまた、顧客満足度や感情に負の影響を与え、負の宣伝を生じ、将来の販売機会を減少させ、私たちの名声または私たちの1つまたは複数のブランドの名声を損なう可能性がある。このような結果のいずれも私たちの運営結果と財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務のグローバル範囲、特に新興市場では、運営、法的コンプライアンスおよび実行会社の範囲内で一致する基準とプログラムの面で特定のリスクと挑戦を構成している。
2023年12月31日現在、私たちは世界に約27，000人の従業員を持ち、アメリカ、アジア太平洋地域、ヨーロッパ、中東、アフリカに製造施設を持っています。私たちは米国以外で相当な収入を創出し、新興市場での販売を含め、海外収入は引き続き私たちの総収入の大きな部分を占めることが予想される。私たちの日常運営を管理するためには、文化や言語障害を克服し、異なるビジネス慣行を吸収しなければならない。また、複数の国の法律に適合した報酬計画、雇用政策、その他の行政計画、および現地労働組合と連携している国の労働組合の契約労働要求の策定が求められている。私たちはまた私たちのグローバルネットワークで全社の基準と指示を伝達して監視しなければならない。私たちは異なる地域での私たちの業務と私たちの契約と規制義務を管理することに成功できず、変化する業務や市場条件に迅速に反応する能力と、会社の範囲内の基準と手続きを強制的に遵守する能力を弱めるかもしれません。
世界の顧客にサービスを提供するために、市場の機会をつかみ、私たちのコスト地位を維持するために、新興市場により多くの材料、生産、サービス資産を配置することが求められている。これらの市場に参入するために必要な投資や現地の価格設定圧力により、比較的新しい地理市場の利益が相対的に低い可能性があり、いくつかの市場に関連する高い成長率に必要な運営インフラの構築と維持が困難である可能性がある。新興市場の運営は、経済や政治制度が整っている国では遭遇していないリスクをもたらす可能性もある
•実際または予想される軍事的または政治的衝突を含む地域経済や政治状況の変化や不安定は、将来のビジネス状況を予測することを困難にし、運営遅延を招き、許可や他の規制事項を複雑化させ、私たちの顧客が国境を越えた投資を望まないようにする可能性がある
•予測できないまたは頻繁な外貨為替レートの変動
•十分な電力と水の供給、交通、原材料、部品の不足を含むインフラ不足
•外国政府は私たちの施設、貿易保護主義、国が始めた産業統合、または他の同様の政府行動や統制を接収する
•貿易、経済制裁、外国投資、労使関係、外国反賄賂および反腐敗に影響を与える法律および政策を含む、国際、国家または地方規制および法律環境を変更し、遵守する
•いくつかの外国法制度による合意の実行と入金の受け取りは困難である
•入金周期が長く、顧客の財務が不安定である
•貿易条例、関税、ボイコット、禁輸は、これらの国で契約を履行し、業務を展開するために必要な材料を得る能力を弱める可能性がある
•十分な融資および/または保険を得ることは困難である
•運賃変動、輸送および受信能力の制限、ならびに輸送および運航インフラの他の中断；
•政治や社会が不安定で、海外への人員派遣の能力を妨げたり、コストが高く効率の低い国の施設に業務を移したりする可能性がある
•節税方式で海外で発生または保有した収入を国内に送金することに関する困難、税法の変更、または税収効率の低下
•現地労働力の中断と労働コストの上昇を含む賃金、価格と資本規制、現地労働条件と法規に暴露され、私たちは顧客に価格を設定する時にこれらのリスクを補うことができないかもしれない。
したがって、これらの条件に対するリスク開放は、私たちが参入する新興市場または他の方法で私たちが参入する新興市場に影響を与える可能性があり、これらの条件は、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが買収、資産剥離、その他の重大な取引を識別、管理、統合、完成できなかったら、私たちの財務業績、業務と将来性を損なう可能性があります。
私たちの業務戦略の一部として、私たちは過去と将来、非持株権益を含む業務または業務における権益を買収することができ、あるいは合弁企業を結成したり、戦略連盟を設立したりする可能性がある。私たちがこのような活動から期待収益を達成できるかどうかは、関連する企業間の成功的な統合、基礎製品、能力または技術の表現と開発、私たちが担っている負債の正確な評価、および運営の管理にある程度依存する。したがって、私たちの財務業績は、予期しない業績と負債の問題、私たちが相乗効果と私たちが期待して得られた他のメリット、取引に関連する費用、無形資産に関連する償却、および長期資産減価費用の悪影響を受ける可能性があります
これは私たちが買収したからですE&I Engineeringおよびその付属会社Powerbar Bay(総称して、E&I”)2021年11月には買収の期待収益を達成することができます これはまた私たちがこの二つの業務を統合する能力に大きく依存するだろう。買収後の合理的な時間内にこの2つの業務の統合と管理に成功できなければ、買収の潜在的かつ期待収益を実現できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが買収の予想される相乗効果と利益を達成する能力は、他にも、私たちが運営とシステム、組織、標準、制御、プログラム、政策と技術のタイムリーな統合を完了する能力、および私たちとE&Iの業務文化の違いを調整する能力を含み、私たちは統合過程で管理層の関心を進行中の業務から最大限に移転する能力、私たちはキー管理層と他のキーパーソンサービスの能力を保留し、私たちは顧客、サプライヤーと他の重要な関係を維持し、出現する可能性のある潜在的な衝突を解決する能力、いくつかの顧客およびサプライヤーは、統合業務との業務を終了するか、またはその契約を終了する権利を行使するリスクを選択し、E&Iは、職務調査中に発見できないか、または定量化できない負債、およびこれらの負債について賠償を得ることができない可能性があり、予想されるコスト節約、相乗効果、ビジネス機会、および合併後の成長の見通しを達成することが困難である。また，明らかに規模が大きく，より複雑な統合業務の拡張業務を管理することは困難である.
いかなる買収や剥離についても、予期しない統合や剥離関連コストに遭遇し、予想されるすべての収益を実現できない、あるいは他の要素の影響を受け、初歩的な推定に悪影響を与える可能性がある。また、2つの業務の業務が統合または剥離に成功しても、買収または剥離のすべての利点は、我々が期待する相乗効果、コスト節約または販売または機会の増加を含むことができない可能性がある。これらの事件のいずれかの発生は、単独発生であっても合併発生であっても、合併後又は余剰業務の財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、任意の買収または剥離を達成する収益は、いくつかの関連する使い捨てコスト、課金および支出を必要とする可能性があり、これらのコスト、費用、および支出は実質的であり、まだ定量化されていない可能性がある。買収や剥離，合併先会社の業務の完了や剥離された業務の分離，期待される相乗効果とコスト節約の実現に重大な非日常的なコストが生じることが予想される。これらの費用と費用は高いかもしれない。予想されるコスト相乗効果を達成するコストが大幅に上昇しない保証はなく、相乗効果が予想される額で達成されるか、現在予想されている時間範囲内で実現されるか、または全く達成できない保証もない。私たちは私たちがこれらの調整に反映されたプロジェクトに関連した成長を成功させ、私たちのキャッシュフローや収益力を維持または増加させることに成功するか、あるいはコスト節約と収入増加を達成することを保証することはできません。私たちはそれが私たちの業務、キャッシュフロー、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の運営は，既存施設の拡大や新施設の開設など，世界各地の生産施設に依存しており，異なる程度の生産中断リスクに直面している。
我々は世界各地で製造施設を運営し，異なる場所で新たな施設を拡大·開設し続けている。私たちの製造施設と運営は、自然災害、労働スト、サプライヤー、部品不足、戦争、政治不安、テロ、経済不安、政府法規の変化、政府の強制閉鎖や避難所の注文、または公衆衛生問題の妨害を受ける可能性がある。その中のいくつかの状況は私たちが運営しているいくつかの地理的地域でもっと発生する可能性がある。このような中断は、製品の製造および/または出荷、サービスの実行、および販売および顧客の損失をもたらす可能性があり、保険収益は損失を補うのに不十分である可能性がある
ロシアのウクライナ侵攻とそれに伴う米国、EU、その他の国の制裁は、米国と欧州のインフレ、市場混乱、大口商品価格の変動を激化させ、世界経済成長の鈍化を招いた。
ロシアが2022年2月にウクライナに侵入し、それによって実施された制裁は、世界の商業·金融市場に広範な悪影響を与えており、その中のいくつかはすでに我々の業務に悪影響を与え続けている可能性がある。これらの要素にはインフレの激化、深刻な市場混乱、大口商品の価格変動の激化が含まれる。現在行われている軍事衝突の持続時間と程度は非常に予測不可能であり、潜在的な経済影響の程度は現在も不明であるが、ロシアの軍事行動やそれに伴う制裁は我々の財務状況や経営業績に負の影響を与える可能性がある。また、ロシアとウクライナの間の衝突は、将来の世界市場や業界のさらなる混乱、不安定、変動を招く可能性があり、これは私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性がある。米国政府と我々の管轄区域の他の政府はロシアとロシアの利益に対して厳しい制裁と輸出規制を実施し、より多くの制裁と統制を実施すると脅している。持続的な軍事衝突の持続時間および程度を予測することは困難であるが、持続的な衝突および対応する制裁および罰が私たちの業務に及ぼす可能性のある影響を予測することは困難であるが、米国または他の国が実施する任意のさらなる制裁または措置、ロシアがとる任意の報復措置、例えばロシアがその地域の国にエネルギーを供給する追加的な制限のように、私たちのコストを増加させ、私たちの販売および収益を減少させるか、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
法律と規制リスク
将来的にインターネット関連サービス、他の関連通信サービス、情報技術を管理する立法と法規は私たちの顧客の市場を混乱させ、私たちの製品の販売量と価格を低下させ、他の面で私たちの業務運営に悪影響を与える可能性があります。
米国や海外でインターネット関連サービス，関連通信サービス，情報技術を管理する様々な法律や政府法規は未解決のままであり，いくつかの立法行動がとられている分野でも同様である.たとえば，米国では，固定広帯域ネットワークや無線ネットワークに関する法規が，ネットワーク中立性や政府のインターネットに対する規制に関する提案によって変化する可能性があり，我々の通信ネットワーククライアントに影響を与える可能性がある.バイデン総裁は2021年7月に連邦通信委員会が前回政府が撤回したネットワークに規則を立てることを奨励する行政命令を発表したが、政府がインターネットと関連サービスに対してネットワーク中立監督を行う効果と最終結果はまだ不明である。米国はネットワークセキュリティ、データプライバシー、データセキュリティの分野で法規を発表する予定で、そのいずれも私たちと私たちの顧客に影響を与える可能性がある。同様に、米国以外のネットワークセキュリティ、データプライバシー、データセキュリティ法規も進化し続けている。将来の立法は、私たちの業務に追加のコストをもたらし、私たちの顧客の市場を混乱させたり、私たちの運営を変更することを要求するかもしれません。これは私たちの運営に悪影響を及ぼすかもしれません。
変化するデータプライバシーおよびデータ保護法律法規または他の方法で個人データを保護することができないいかなる行為も、私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務を展開するために、私たちは定期的にデータを国境を越えて移動するため、私たちは世界各地で発展していくプライバシーとデータ保護法律と法規を守らなければならない。例えば，欧州の“一般データ保護条例”，米国の“2020年カリフォルニアプライバシー権および実行法”，中国の“個人情報保護法”である。このような法律はデータコントローラとプロセッサに多くの義務を課している。違反行為は、巨額の罰金、規制調査、名声損害、私たちのデータ使用の停止/変更命令、執行通知、および集団訴訟タイプの訴訟を含む潜在的な民事クレームを引き起こす可能性がある。私たちは私たちが受けたすべての法律と法規を遵守し、多くの時間と資源を私たちのコンプライアンス努力に投入することを求めている。私たちはこれらの努力をしているにもかかわらず、第三者のデータやプライバシーを適切に処理したり、保護したり、データプライバシーやデータ保護制度を守ることができなければ、罰金や罰、訴訟、名声の損害を受ける可能性があります。
私たちの国際業務は、米国政府や他の様々な国際司法管轄区域の反腐敗法律や法規に関連する特定の法律コンプライアンスの問題に直面しており、これらの法規を遵守しなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々は、米国の“反海外腐敗法”(FCPA)を含む様々な反腐敗法律の制約を受けており、業務を獲得または保留する目的で外国政府およびその官僚への報酬の支払いや提供を禁止している。私たちはいくつかの発達していない地域で業務を展開しており、これらの地域はより大きな潜在的な腐敗ビジネス環境リスクがあると考えられており、場合によっては反腐敗法の厳格な遵守は現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。私たちの法律コンプライアンスと道徳的プログラムと政策は、私たちの商業行為規則、反賄賂、輸出規制、環境および他の法律コンプライアンスに関する既存の政策、およびこれらの事項に関する定期的な訓練を含み、コンプライアンスの可能性を減らすために反腐敗法の遵守が求められている
違反行為。私たちの従業員や業務パートナーが反腐敗法を含む適用された法律、法規または政策に違反している可能性があると信じる理由があれば、関連する事実や状況を調査しなければなりません。これは高価かもしれませんし、多くの時間と上級管理職の注意が必要です。しかし、そのような違反は依然として発生し、罰金、処罰、内部資源の移転、負の宣伝、および可能な厳しい刑事または民事制裁によって、私たちの業務を混乱させる可能性がある。
私たちは政府の輸出入規制と制裁計画に支配されており、これは私たちに責任を負わせたり、国際市場での競争能力を弱めるかもしれない。
私たちと私たちのいくつかの製品(このような製品のコンポーネントを含む)は、規則変更、進化し続ける法執行慣行、および他の政府行動を含む、適用される輸入法、輸出規制、経済制裁法律法規の制約を受けている。輸出入規制または貿易制裁法の変化は、制裁対象国または制裁対象エンティティとの業務活動を停止することを含む、我々の業務慣行を制限する可能性があり、既存の契約違反のクレームおよび既存のコンプライアンス計画および訓練スケジュールの修正をもたらす可能性があります。私たちは従業員にこれらの規定を遵守する訓練を行い、コンプライアンスの失敗を防ぐための制度を構築したが、意図的であろうと無意識であっても、違反が起こらない保証はない。違反は、罰金、輸出入特権の取り消し、私たちの国際業務を展開するために必要な許可を失い、米国政府と契約している顧客と契約する能力を損なう可能性がある処罰を招く可能性がある。上記の法律法規違反は、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
米国や対外貿易政策の変化は、追加関税や世界的な貿易紛争を含め、私たちの製品のコストを増加させる可能性があり、これは私たちの製品の競争力に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在、米国と他国との貿易政策や関税面での将来の関係には大きな不確実性がある。例えば、米国の前政府は、国際貿易により大きな制限を加える可能性があり、米国に輸入される商品の関税を大幅に引き上げることを含む、米国の中国や他の国に対する対外貿易政策を大幅に変更することを呼びかけていた。他の政府は、米国の対外貿易政策に対して異なる方法をとる可能性があるため、米国と他の国との間の貿易は、私たちが業務を行っている国を含め、これらの政策転換の影響を受けるかどうかは、依然として不確実性がある。政策の変化や持続的な不確実性は、経済活動を抑制し、サプライヤーや顧客との接触を制限する可能性がある。過去、私たちの製品(または私たちが製品を製造するための材料、部品またはコンポーネント)に課された関税は、私たちがアメリカで製造し、アメリカに輸入した製品のコストを増加させました。もしアメリカや他の国が私たちの製品(または私たちが製品を製造するための材料、部品またはコンポーネント)に追加関税や貿易制限を実施すれば、私たちは中国やメキシコなどの国で製造された製品を製造し、アメリカや私たちが業務を行っている他の国に輸入するコストがさらに上昇する可能性があります。私たちは引き続き一部のコストを私たちの顧客に転嫁する予定ですが、増加したコストは製品需要に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのコスト増加は、私たちの製品の需要および/または私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務および私たちの収益に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちが提起したり、私たちに対して提起された法的クレームや訴訟に関連するリスクに直面しており、これらの問題の不利な結果は私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。
私たちは様々なクレーム、紛争、調査、要求、仲裁、訴訟、あるいは他の法的手続きの影響を受けている。法的クレーム及び訴訟は、労働者及び雇用事務、商業契約、知的財産権、顧客及びサプライヤーとの紛争、製品責任又は欠陥、環境、健康及び安全事務、財産損害、窃盗、人身傷害、役員及び上級管理者の受託責任、証券事務、及び各種その他の事項に関連する可能性がある。法的問題は本質的に不確実であり、私たちは持続時間、範囲、結果、または結果を予測することができない。さらに、法律問題の弁護、解決、および/または解決は高価で時間がかかり、私たちの業務および運営にコストが高いか中断する可能性があるいくつかの救済措置を実施する必要があるかもしれない。そのうちの1つまたは複数の問題の不利な解決は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが私たちの業務に依存する知的財産権を開発、商業化、または実行できない場合、または許可や他の合意を通じて第三者の関連知的財産権へのアクセスを得ることができない場合、または成功した第三者侵害クレームを受けた場合、私たちの財務業績が影響を受ける可能性があります。
私たちの業務は多くの世界的な知的財産の組み合わせに依存している。知的財産権法は管轄区域によって異なり、私たちはすべての場合に私たちの固有の権利を十分に保護したり実行することができないかもしれないし、そうすることは不必要な費用を発生させないかもしれない。しかも、私たちの知的財産権は挑戦、無効、侵害、または回避されるかもしれない。私たちの分野には多くの特許が存在し、いくつかの未解決の特許出願は秘密であり、
新しい特許は、1つの製品またはその任意の構成要素が他人の特許権を侵害するかどうかを予め決定することを経済的に非現実的である。私たちはまた、特定の知的財産権を保護するために、商業秘密、ノウハウ、および他の機密情報のような独自情報を維持することに依存しており、これらの知的財産権は機密として維持することが困難である可能性がある。セキュリティプロトコルは、許可されていない開示の場合に適切な救済措置を提供することができない可能性があり、このようなセキュリティプロトコルの実行可能性は、管轄地域によって異なる可能性がある。ビジネス秘密の取得または維持、ノウハウの保護、および他の機密情報の取得または維持ができないことは、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
また、第三者から特定の知的財産権の許可を得ることにも依存しており、適用される許可条項を遵守するために、第三者およびオープンソースソフトウェアコンポーネントの使用を監視·管理することが求められています。私たちがこのような許可条項を遵守する能力は、私たちが部分的に影響したり、制御したりすることしかできない要素の影響を受けるかもしれない。私たちの第三者許可者と良好なライセンス関係を維持し続けることは私たちの業務に非常に重要です。もし私たちの第三者許可者が競争相手によって買収された場合、適用されるライセンス知的財産権は、これ以上私たちに提供されないか、またはより割引されない条項でしか得られない可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、我々または我々の製品を使用する顧客からの第三者侵害クレームは、これらのクレームの価値にかかわらず、時間がかかり、弁護コストが高い可能性があり、非侵害技術の開発または代替、影響を受けた製品の再設計、管理層の注意の移転、私たちの業務上の資源の移転、商業的に不合理である可能性のある和解または許可協定の達成、重大な損害賠償金の支払いが必要である可能性があり、故意の侵害が発見された場合、またはいくつかまたはすべての司法管轄区域で特定の活動に従事することを一時的または永久的に停止したり、ある製品またはサービスを提供する3倍の損害賠償を要求したり、これらのいずれの場合も私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの顧客契約および特定の知的財産権許可協定には、通常、私たちの顧客と被許可者の特定の知的財産権侵害請求を賠償する義務が含まれていますが、これらの義務には上限がない可能性があります。私たちがそれに提供する知的財産権、製品またはサービスについて、そのような顧客または被許可者に知的財産権侵害のクレームを提起する場合、私たちは、そのような顧客または被許可者のために弁護および/またはそのような当事者が当該訴訟またはクレームによって引き起こされる可能性のある費用の一部または全部を支払うことを要求される可能性がある。
私たちは、私たちの製品の構成と回収、施設の所有権、レンタル、運営に関連する法規を含む環境、健康と安全事項、法律と法規に支配されています。これは私たちに重大なコストや責任を負わせるかもしれません。
私たちは広範な国内外の環境、健康と安全法律、法規と要求の制約を受けて、環境への規制された物質、危険物質と廃棄物の発生と処理、人類の健康と安全及び私たちの製品の内容、成分と回収に関する法律、法規と要求を含む。例えば，EUの電気や電子機器における何らかの危険物質の使用に関する指令や中国などの管轄区の類似法律法規は，我々の製品を含む電子機器製造過程における鉛，水銀，カドミウムなどの何らかの危険物質の含有量を制限している。さらに、EU、中国、および他の司法管轄区域は、製品が使用寿命に達したとき、および私たちの製品に使用される可能性のある化学物質の処理および使用を規制する“化学物質登録、評価、許可、および制限条例”を担当することを、電気および電子機器製造業者に製品の収集、処理、回収および処分の責任を負うことを要求する廃電気製品および電子機器指令のバージョンを通過または提出した。
もし私たちが適用される環境、健康、安全法律法規を遵守しなければ、私たちは行政、民事または刑事罰金または処罰に直面し、必要な許可証を一時停止または取り消し、追加の汚染制御措置の設置を要求する可能性がある。さらに、現在および将来の環境、健康および安全に関する法律、法規、およびライセンス要件は、私たちの運営を変更したり、コンプライアンスに関連した巨額のコストを発生させることを要求する可能性があります。例えば、気候変動問題が一般的になるにつれて、外国、連邦、州、地方政府、そして私たちの顧客はこれらの問題に対応してきた。今回の政府の指導の下、司法省は環境法違反に対する企業の法執行と対応を強化し、環境違反に対する刑事訴訟をより重視することを含むと表明した。同様に、2021年3月、米国証券取引委員会は、上場企業の届出文書中の気候関連およびその他の持続可能な開発問題の開示を監視する気候と持続可能な開発ワーキンググループを設立した。環境持続可能性へのより多くの関心は、新しい規制や顧客要求、または現在の法規や顧客要求の変化を招く可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
また，我々は正常作業中に危険物質を処理し，危険物質が環境中に漏洩あるいは放出される可能性のあるリスクを増加させた。私たちは北米と南米、アジア太平洋地域、そしてヨーロッパ、中東、アフリカに重要な製造施設を持っている。私たちが所有していたり、レンタルしたり、運営したり
もし私たちが以前に持っていた、レンタルしたり、経営したり、あるいは私たちが危険な材料を処分したり手配したりした場合、私たちは現在汚染に責任があり、未来に他の汚染に対して責任を負う可能性がある。私たちは、将来、このような汚染の救済または調査に参加すること、または他の方法で責任を負うことが要求され、そのため、このような汚染によって損傷または負傷した第三者からのクレームを受ける可能性がある。
我々は，知名度の向上や環境，社会，ガバナンス(ESG)に関する様々な指標や目標の強調に関するリスクと，我々が確立したESGに関する目標を達成できなかったことに直面している.
我々を含む企業は、再生可能資源、環境管理、サプライチェーン管理、気候変動、安全、多様性、公平および包摂性(DEI)、職場行動、人権、慈善、地域コミュニティへの支援など、ESGに関連する分野でますます多くの審査に直面している。もし私たちがすべてのサービスおよびすべての運営と活動においてこれらの問題に対して適用される基準または期待を達成できなかった場合、私たちが自分たちのために設定した期待を含めて、私たちの名声とブランドイメージは損なわれる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
投資家および利害関係者にコーポレート·ガバナンスおよび他社のリスク情報を提供するいくつかの組織が開発されており、他の組織は、ESGまたは持続可能な開発指標に完全にまたは部分的に基づいて会社を評価するために、将来的にスコアおよび格付けを作成する可能性がある。私たちはこのような組織やその報告書に記載されている内容や意見を統制しないし、それらの分析が肯定的で正確であることを保証することもできない。多くの投資ファンドは、投資を行う際に積極的なESGサービス実践および持続可能性スコアに注目し、会社のESGまたは持続可能性スコアを投資決定を行う名声または他の要因とすることができる。さらに、投資家、特に機関投資家は、これらの点数を使用して同業者と比較して会社を評価し、ある会社が遅れていると考えられる場合、これらの投資家は、ESG開示または業績を改善するためにこれらの会社と接触する可能性があり、これらの会社およびその取締役会の責任を追及するために、この点の見方に基づいて投票決定または他の行動を行うことも可能である。
さらに、ESG問題について何らかの計画および目標を市場に伝達すると、そのような計画および目標を達成することに失敗するか、または失敗とみなされるか、またはそのような計画または目標の範囲によって批判される可能性がある。このような任意の行動および目標に基づく期待および仮定は、必然的に不確実であり、関連する時間が長く、多くのESG事象が測定および報告されるので、エラーまたは曲解されやすい可能性がある。
私たちの財務状況、投資、債務に関するリスク
もし私たちが商業権と無形資産のすべての価値を達成できなければ、私たちの経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。
2023年12月31日現在、私たちの営業権と無形資産の純資産額は3，003.2ドルで、私たちの総資産の約38%を占めています。我々は、営業権および無期限活用資産の減価を毎年評価し、イベントや環境変化(例えば、経営損失または買収業務または資産の買収に関連する収益が大幅に低下する)が発生した場合に、これらの資産が減値する可能性があることを示す場合に、活性資産および無期限生きた資産を決定する中間評価を行う。私たちが営業権と無形資産純資産を達成する能力は、それらに関連する企業の将来のキャッシュフローに依存するだろう。もし私たちが営業権や無形資産純資産を実現できなければ、これは私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与え、これらの資産減価を招く可能性がある。
私たちは外貨為替レートの変動のリスクに直面しています。私たちのヘッジ活動は私たちをこのような変動が私たちの収益とキャッシュフローに与える影響から保護できないかもしれません。
私たちのグローバル業務により、私たちの業務、運営結果、財務状況は通貨為替レートの変動の悪影響を受ける可能性があり、特にドルは主要外貨に強くなり、これは私たちの将来の収入増加に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、ドルがユーロなどの他の通貨に強くなれば、私たちが報告するドル収入は減少するだろう。また、ドル建て販売の場合、ドル価値の増加は、米国以外の市場顧客の私たちの製品に対する実際のコストを増加させ、これは、ある市場の価格譲歩を招き、私たちの競争地位に影響を与えたり、私たちの製品の需要に悪影響を与えたりして、私たちの業務、運営結果、財務状況に影響を与える可能性がある。
将来、私たちが新しい重大な弱点が修復されていないことを発見すれば、私たちの財務諸表の重大なミスを招く可能性があります。
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、私たちの年間連結財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
経営陣は2023年12月31日現在、社内財務報告の内部統制が有効であると認定している。この結論にもかかわらず、私たちは過去に重大な弱点を持っていて、私たちは未来の財務報告書の内部統制に大きな弱点を増加させないということを保証することはできません。
将来発見されたいかなる重大な弱点も是正できなければ、財務情報を正確に記録し、処理し、報告し、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に財務諸表を作成する能力が悪影響を受ける可能性がある。この失敗は、私たちA種類の普通株の市場価格と取引流動性にマイナスの影響を与える可能性があり、投資家が私たちが報告した財務情報に自信を失い、民事と刑事調査と処罰を受け、全体的に私たちの業務と財務状況に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。
私たちの負債水準は私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちはここで定義したような高度な保証信用手配、私たちの手形(本明細書で定義したような)、および私たちの他の債務義務を支払うことができないかもしれない。
私たちは定期融資計画(以下参照)項の既存の未返済債務を含む債務を持っている。2023年12月31日まで、私たちは定期融資メカニズムの下で約2，118.1ドルの優先保証債務の未返済があり、2028年満期の優先保証手形(“手形”)は850.0ドルの未返済、および554.0ドルの未抽出約束(未抽出約束は慣例の借金基数とその他の条件によって獲得できる)があり、アメリカ銀行の循環信用手配(以下の定義を参照)(未返済元金総額16.0ドルの信用証明純額)下の信用証、揺動限度額借款とある非米国子会社の借金をそれぞれ再引き上げなければならない。また，ABL循環信用スケジュールで規定されている借入基数制限)を考慮し，抽出すれば優先担保債務を構成する.
私たちの負債レベルは、私たちの義務を履行しにくくすることを含む重要な結果をもたらすかもしれません；不利な経済および業界条件下での私たちの脆弱性を増加させること；将来の運営資本、資本支出、原材料、戦略買収、および他の一般会社に追加融資を要求する能力を制限すること；高度な保証信用手配下の債務に利息が徴収されるため、将来の任意の債務合意下の債務が可変金利で適用される可能性があり、これは、私たちの株式に投資する投資家の収益率要求に影響を与え、私たちの株価と私たちの株式を発行したり、追加債務を発生させる能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、私たちが運営および他の目的のためのキャッシュフローを減少させるために、定期ローンの手配下で定期ローンの未返済の利息および予定返済、手形の利息支払いまたは将来の同様の要求の債務合意を含む債務の一部を償還することを要求しています。債務を減少させたり、私たちがそうするかどうかの決定に影響を与えるかどうかを決定するために資産を売却することを要求しています。私たちが計画している業務と私たちの業界の変化に対応する柔軟性を制限したり、私たちの成長戦略と業務運営利益率の向上に必要または重要な資本支出を行うことを阻止したり、私たちをどの競争相手に比べて競争劣勢にしたり、これらの競争相手の債務や債務が債務よりも少なく、条項がより優遇されることができますので、経済低迷を防ぐことができるかもしれません。
私たちの現在の負債水準にもかかわらず、私たちはより多くの債務を招く能力があり、これは上記のリスクをさらに悪化させるかもしれない。
私たちは将来的により多くの債務を発生させるかもしれないが、高度な保証信用手配の信用協定と手形を管理する契約の条項は、いくつかの制限なしに禁止されるだろう。我々は、57.0ドルのABL循環信用手配中に抽出されていない部分(習慣に依存した借金基数および他の条件に依存し、信用証、揺動限度額借款、およびいくつかの非米国子会社への借金の単独昇華を受けることができる)、その下の総可獲得性を最大30.0億ドル増加させる能力がある(約束を受け取り、いくつかの他の条件を満たすことに依存する)。定期融資メカニズムで提供されている未承諾融資アコーディオン(承諾を受けることと他の条件を満たすことに依存する)を利用する能力もあり、定期融資メカニズムが終了した日に、定期ローンメカニズムで許可される増分定期ローンまたは定期ローンメカニズムファイル以外のいくつかの同値債務は最高(I)325.0ドルと“総合EBITDA”(定期融資メカニズムの定義参照)の60%に達し、(Ii)金額を加えることができる
定期融資手配のすべての自発的な前払い、買い戻し、償還、および定期融資手配と平価で保証されるいくつかの許可債務は、それぞれの場合、いくつかの追加の長期債務から資金を提供しない程度を限度とし、(Iii)金額を問わず、(X)定期融資と平価ベースで保証される債務を手配する限り、Vertivグループ(定期融資手配の定義)とその制限された付属会社の“総合第一留置権純レバー率”(定期融資手配の定義参照)は、定期融資手配ファイル以外に定期融資手配を一次担保とした債務または無担保債務が発生することはない“CVertiv Group(定期融資手配の定義)とその制限された付属会社の“総合総純レバー率”(定期融資手配の定義)は、いくつかの例外を除いて5.25：1.00を超えない。もし私たちの現在の債務レベルで新たな債務が増加すれば、私たちが今直面している関連リスクは悪化する可能性があり、私たちは私たちそれぞれの債務義務を履行できないかもしれない。また，高度な担保信用手配を管理する信用プロトコルと手形を管理する契約は，そのようなプロトコルによって債務を構成しない債務を負担することを阻止しない.
高度な担保信用手配を管理する信用プロトコルにおける制限的なチェーノと手形を管理する契約、および任意の未来の債務協定は、私たちの経営柔軟性を制限する可能性がある。
高度な保証信用手配を管理する信用プロトコルと手形を管理する契約には、私たちのある子会社が何らかの行動をとる能力を制限するチェーノが含まれています。これらの制限は、私たちの業務を経営する能力を制限し、潜在的なビジネスチャンスが出現したときに、私たちの業務を強化したり、それらを利用する能力を禁止したり制限したりする可能性があります。
高級担保信用融資および債券契約の信用協定制限(例外を除く)吾などの追加債務を発生させる能力、配当金または他の配当金の支払い、担保その他の義務、資産留置権の付与、融資、買収または他の投資を制限すること、資産を譲渡または処分すること、選択的支払いまたは他の方法でいくつかの債務ツールを修正すること、連属会社との取引、組織ファイルの改訂、合併または合併を行うこと、いくつかの付属会社の配当を制限する能力を確立すること、Vertiv Groupおよび制限された付属会社の業務性質を変更すること、および私などを指定する付属会社を制限しない付属会社である。また，持ち株会社(本稿で定義するように)が展開可能な活動も制限される.
また、ABL循環信用手配によると、可獲得性がある閾値より低い場合、Vertiv Group及びその制限された子会社は1.00から1.00までの最低“総合固定費用カバー率”(ABL循環信用手配によって定義されるような)を遵守しなければならない。
我々が高度な保証信用手配、手形契約及び任意の未来の債務協定に記載されているチェーノ及び制限を遵守する能力は完全に吾などの制御範囲内ではなく、これらのチノや制限に違反することは不良な結果を引き起こす可能性がある。
著者らは信用協定、債券契約及び任意の未来債務協定に掲載されている高級担保信用手配に関する契約と制限を遵守する能力があるかどうかは、経済状況及び金融、市場及び競争要素の影響を受ける可能性があり、その中の多くの要素は著者らがコントロールできるものではない。私たちが今後しばらくこれらの条約や制限を遵守する能力は、私たちの製品の定価と販売量、コスト削減計画を成功させることができるかどうか、全体の業務戦略を成功させる能力などの要素にも大きく依存します。上述した任意の契約または制限に違反することは、高度な保証信用スケジュールを管理するクレジットプロトコル、手形を管理する契約または任意の未来の債務(交差違約の結果を含む)での違約をもたらす可能性があり、これは、適用される手形所有者または貸金人が任意の未履行の約束を終了することを可能にし、すべての未返済金および未払い利息が満期および未払いであることを宣言することになる。この場合、適用借主は、高級担保信用に従って借入、債券または任意の未来債務を手配することができない可能性があり、高級担保信用手配を返済できない可能性があり、債券または任意の未来債務、手形の高級担保信用手配に利息を支払うことができない可能性があり、配当金、債務返済、または他の方法で任意の未来債務を支払い、他の会社の需要を満たすため、または配当金を支払うことができない可能性がある。また、高級担保信用手配下の貸金人、手形所持者、あるいは任意の未来の担保債権保有者は、この債務を保証する担保品に対して訴訟を行うことができる。これは私たちの財務状況、運営結果、および/またはキャッシュフローに深刻な結果をもたらす可能性があり、私たちの破産や債務不履行を招く可能性がある。
私たちの商業計画は資本市場を通じて資金を得ることに依存している。
私たちは私たちの業務に投資し、戦略的買収を行い、満期になる債務の再融資を行うことができ、これは資本市場と十分な銀行信用限度額に入って短期借入金を支援する必要がある。資本市場の変動は、他の債務ツールの発行に関連するコストを増加させたり、これらの市場に参入する能力に影響を与えたりする可能性がある。私たちの会社の信用格付けの低下や格付け機関が私たちに
会社の信用は監督や審査を受け、マイナスの影響を与える可能性があり、私たちの資本を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちが資本市場に進出し続けることができなければ、私たちが業務計画を効果的に実行する能力が悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務や財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、私たちの顧客、サプライヤー、または金融機関が資本市場に進出して私たちへの約束を履行できない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
わが国の証券所有権に関するリスク
Vertiv株主は私たちに大きな影響を及ぼす。
ASVertiv株主は2024年2月16日現在、我々が発行したA類普通株の約2.1%を保有している。Vertiv株主がまだ投票権を行使していない私たちのかなりの割合を持っているか、またはコントロールしている限り、それは、取締役の選挙および罷免および取締役会の規模、私たちの第2回改正および再発行された会社登録証明書(“会社登録証明書”)または会社定款(“定款”および会社登録証明書、“組織文書”)の任意の修正、または私たちのすべてまたはほとんどの資産の売却を含む任意の合併または他の重大な会社取引を含む株主の承認を必要とするすべての会社の行動に著しく影響を与える能力があるだろう。Vertiv株主の私たちの経営陣への影響は、制御権の変更を遅延または阻止したり、潜在的な買収者が私たちの支配権を獲得しようとするのを阻止したりする可能性があり、これは私たちA種類の普通株の市場価格を低下させたり、株主が私たちA種類の普通株に対するプレミアムを達成することを阻止したりする可能性があります。当社の登録証明書は、デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第203条の規定に適合していないため、Vertiv株主は、取締役会や他の株主の承認を必要とすることなく、普通株を譲渡することで第三者に株式を譲渡することができ、投資家が将来私たちの普通株に支払う価格を制限する可能性がある。2024年2月16日から、当社、保証人メンバー及びVertiv株主間で締結された株主合意に基づき、Vertiv株主はどの取締役も当社取締役会に指名する権利がない。
Vertiv株主の利益は私たちの会社としての利益や私たちの他の株主の利益と一致しないかもしれません。したがって、Vertiv株主は、あなたが同意しないか、または同意しない決定を下す取引または合意に到達することをもたらす可能性があります。また，Vertiv株主が従事している業務は，会社に投資し，我々と直接または間接的に競合する業務の権益を買収·保有することが可能である.Vertiv株主は我々の業務と相補的な買収機会を求める可能性もあるため，これらの買収機会を得ることができない可能性がある.当社の登録証明書は、Vertiv株主およびその共同会社と投資基金の担当者、メンバー、取締役、マネージャー、パートナー、株主、高級管理者、従業員およびその他の代表が私たちの取締役または高級管理者に担当する可能性があることを確認したので、私たちの会社登録証明書は、他の事項を除いて、Vertiv株主またはVertiv株主の任意の主管、メンバー、取締役、マネージャー、パートナー、株主、高級管理者、従業員または他の代表は、私たちが従事しているのと同じまたは類似した業務活動または業務ラインに直接または間接的に従事することを避ける責任がないことを確認した。もしそのような者や実体がある潜在的な取引や事柄を知っており，そのような取引や事項がそれ自体や吾などに対して会社の機会を構成している可能性がある場合，吾らはその会社の機会に何の期待も抱いていないであろうが，そのような者や実体は自分などの会社に機会を伝えたり提供したりする責任はなく，自分でそのような会社の機会を求めたり獲得したり，そのような機会を他の人に転任したりすることができる.Vertiv株主が魅力的な会社機会を自分またはその他の関連会社に割り当てる場合、これらの潜在的な利益衝突は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
株主合意の詳細については、“項目1.企業-企業合併-関連プロトコル-株主合意”というタイトルの節を参照されたい
私たちの証券を転売することは、私たちの業務が良好であっても、私たちの証券の市場価格を大幅に低下させる可能性がある。
再販終了および登録声明の制限は依然として使用可能であるため、Vertiv株主、E&Iの前の所有者、および他の投資家が株式を売却または売却する可能性は、私たちの株価の変動性を増加させる可能性があり、または現在制限されている株式の所有者が株を売却するか、または市場が株を売却しようとしていると思われる場合、私たちの証券の市場価格は下落する可能性がある。私たちは将来の株式売却の規模や将来の株式売却が私たちの株式市場価格に与える影響を予測できない(もしあれば)。私たちのA種類の普通株を売却することは、将来的に私たちが適切だと思う時間と価格で株式証券を売却することをもっと難しくするかもしれない。これらの売却は私たちの株価を下落させ、保有者が私たちA類普通株の株を売却しにくくする可能性もある。
私たちの組織文書に含まれている反買収条項は買収企図を破壊する可能性がある。
私たちの組織文書にはいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主がその最適な利益に合致すると考える可能性のある能動的な買収提案を阻止する可能性がある。私たちはまたデラウェア州の法律における反買収条項の制約を受けており、これは制御権の変更を延期または阻止する可能性がある。つまり、これらの規定は経営陣を解除する難しさを増加させる可能性があり、現在の市場価格よりも高い割増を私たちの証券に支払うことに関連する取引を阻害する可能性がある。これらの条項のいくつかの条項は：
•役員選挙では投票権が蓄積されておらず、小株主が取締役候補を選挙する能力を制限している
•取締役会には、取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡や更迭による欠員を埋める取締役を選ぶ権利があり、場合によっては株主が取締役会の穴を埋めることができない場合がある
•株主が書面の同意を通じて行動することを禁止し、株主に年次または株主特別会議での行動を強要すること；株主が特別会議を開催することを禁止し、株主会議が取締役会のメンバーまたは会社の最高経営責任者によってのみ開催されることを要求することは、取締役の罷免を含む提案または行動を強制的に考慮する能力を遅延させる可能性がある
•株主は、我々の取締役会に候補者を指名したり、株主総会で行動する事項を提案したりするための事前通知手続を遵守しなければならず、潜在的な買収者が自分の取締役リストの選挙を依頼することを阻止または阻止することができ、または他の方法で自社に対する支配権を獲得しようとする可能性がある。
当社の登録証明書には、株主が私たち、取締役、上級管理者、他の従業員、または株主にクレームを出す能力を阻止または制限することができるフォーラム選択条項が含まれています。
私たちの会社登録証明書は、私たちが書面で代替フォーラムを選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、任意の株主(実益所有者を含む)が以下の訴訟を提起する唯一のおよび独占フォーラムであるべきであるフォーラム選択条項を含み、(A)会社を代表して提起された任意の派生訴訟または法的手続き、(B)会社の任意の取締役、高級管理者または他の従業員が会社または株主に対する信頼責任に違反する訴訟、(C)DGCLまたは当社の会社登録証明書または定款の任意の規定に基づいてクレームを提起する任意の訴訟；または(D)内政原則に制限された申索のいずれかの訴訟を提起するが、上記(A)~(D)の各項について、(I)衡平裁判所は、衡平裁判所の司法管轄権の管轄を受けない不可欠な一方があると判断し(ただし、この不可欠な方は裁定後10日以内に衡平裁判所の所属者司法管轄権に同意しない)、(Ii)衡平裁判所以外の裁判所又は裁判所の専属司法管轄権に帰属するいかなる申出も除外し、(Iii)衡平裁判所はそれに管轄権がないか、または(Iv)連邦証券法(“証券法”を含む)に基づいて生成され、衡平裁判所とデラウェア州連邦地域裁判所は同時に唯一かつ排他的なフォーラムとしなければならない。この裁判所選択条項は、司法裁判所で彼らが有利と思うクレームを提出する能力をクレームまたは制限することを阻害する可能性があり、クレームを求める株主に追加料金を支払うことにつながる可能性がある。裁判所がこの裁判所選択条項の実行を拒否するリスクは低いと考えられるが、裁判所が裁判所選択条項が訴訟で適用されないか、または実行できないと判断した場合、別の管轄区域で紛争を解決するための私たちの努力は追加的なコストをもたらす可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。上記の規定にもかかわらず、裁判所選択条項は、“取引所法案”を実行するために生じるいかなる責任または義務を執行するための訴訟にも適用されず、アメリカ合衆国連邦地域裁判所を唯一かつ独占裁判所とする他のいかなるクレームにも適用されない。
私たちは持ち株会社で、私たちの子会社が配当金を支払う能力にかかっている。
私たちは持ち株会社で、直接業務は何もありません。子会社での所有権権益以外に、他の重大な資産はありません。したがって、私たちが配当金を支払う能力は、私たちの子会社の財務状況、流動性、運営結果、そして私たちが子会社から得た配当金、ローン、または他の資金に依存する。私たちの子会社は独立した異なる法人実体であり、私たちに資金を提供する義務はありません。また、我々の子会社が配当金、融資、または他の方法で資金を提供することができる程度(あれば)には、様々な法律、法規、契約制限、および業務考慮要素が存在する。例えば、私たちの付属会社は、上記の目的および他の任意の目的のために私たちに割り当て、ローンおよびその他の支払いを行う能力は、高度な担保信用融資協定、手形、および任意の他の未済債務協定条項によって制限される可能性があります。
私たちA類普通株を行使する承認証は、将来公開市場で転売する資格のある株式数を増加させ、私たち株主の希釈につながります.
2023年12月31日現在、私たちは引受権証を持っており、合計5，266，667株A類発行普通株を購入することができます。これらの発行された株式承認証が行使されると、追加のA類普通株が発行され、これにより、当時A類普通株を保有していた既存保有者の持分が希釈され、公開市場で転売する資格のある株式数が増加する。このような株を公開市場で大量に販売したり、このような引受権証を行使したりする事実は、我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
権証の推定値は，我々の合併損益表における純収益(損失)の変動性を増加させる可能性がある.
株式承認証の公正価値の変化は主に著者らの株価と各報告期間内の未弁済株式証の変化によるものである。株式証負債の公正価値変動はGSAHの初公開発行に関連して発行された未償還株式証に対する時価建ての公正価値調整である。私たちの株価や発行済株式証数の大きな変化は、私たちの総合収益(損失)表の純収益(損失)に悪影響を及ぼす可能性があります
一般リスク因子
世界のマクロ経済状況は、経済の疲弊と私たちの経営分野の不確実性を含み、私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
世界的な経済状況は一般的に私たちの製品に対する需要に影響を及ぼす。マクロ経済の疲弊と世界、地域、あるいはローカル地域の不確定性は、注文、収入、毛金利、収益の低下を招く可能性がある。過去、私たちの業務は時々アメリカやアメリカ以外の各地域のマクロ経済の疲弊の影響を受けていた。グローバルサプライチェーン制限、部品や原材料のインフレ影響、収入に占める間接コストの割合の上昇、利息支出の増加と労働力不足に関する持続的な圧力は、経済の疲弊と不確実性を招き続ける可能性がある
•顧客の資本支出が制限されているため、私たちの製品に対する需要が減少した
•私たちの製品の価格競争は激化した
•在庫過剰と古い
•資本市場への参入と融資を制限し、私たちへの予想された支払いと追加の不良債権支出を遅延または逃してしまう
•施設や製造能力が過剰です
•外貨対ドルレートが大幅に低下し、私たちの収入と経営業績に影響を与えた
•私たちの顧客は経済的な困難に直面しています
•私たち、顧客、販売ルート、サプライヤーのための業務活動を予測する難しさを増加させた。
運営を成功させるためには、私たちは識別、吸引、発展、訓練、激励、そして肝心な従業員を維持しなければならず、それができなければ、私たちを深刻に傷つける可能性がある。
独立した上場会社として私たちの業務計画を運営し、実施することに成功するために、私たちは合格した幹部、管理、工事、販売、マーケティング、IT支持とサービス人員を含む重要な従業員を確定、吸引、発展、激励、訓練と維持しなければならない。このような個人の市場競争は非常に激しいかもしれない。私たちは現在の成長計画や未来の需要を満たすために、合格者を誘致、統合、または維持することに成功できないかもしれない。もし私たちが私たちの新入社員を迅速かつ効率的に統合して訓練しなければ、私たちの生産性は不利な影響を受けるかもしれない。競争の激しい市場で重要な従業員を引き付け、維持するためには、通常、現金および株式に基づく報酬が含まれる競争力のある報酬プランの提供が求められている。もし私たちの総給与プランが競争力があるとみなされなければ、私たちが肝心な従業員を引きつけ、激励し、維持する能力が弱体化する可能性があり、肝心な従業員と幹部の採用に成功しなかった場合、私たちに不利な影響を与える可能性がある。
私たちの執行議長を含む管理チームの変更は、私たちの業務に妨害や損害を与える可能性もあり、もし私たちの主要幹部が有効な後継計画を立てていなければ、私たちの業務および/または発展目標の達成を著しく延期または阻止し、私たちの業務に実質的な損害を与える可能性があります
いくつかの業務リスクや費用のために保険を購入しないことを選択することができます。既存の保険範囲では、このような保険は私たちのすべての潜在的なリスクを解決できないかもしれません。あるいは重大な損失が発生した場合、十分ではないかもしれません。
私たちは、要求された知的財産権侵害のような特定の業務リスクや費用のために保険を購入しないことを選択することができ、予想されるリスクに十分に対応できると考えられる場合、または保険カバー範囲が全く利用できない場合、または費用効果に基づいて保険を受けることができない。また、製品責任や製品リコール保険のカバー範囲は高価であり、許容可能な条項、十分な金額、または全く提供されない可能性がある。私たちは製品責任または他の訴訟の被告とされる可能性があり、もし私たちの製品、解決策またはサービスがすでにまたは使用中の場所で事故が発生した場合、私たちは潜在的な巨額のクレームを提起するかもしれない。私たちが確かに持っている保険証書については、重大な損失が発生した場合、保険範囲が足りないかもしれません。あるいは私たちの保険会社は私たちに特定のクレームを提供することを拒否するかもしれません。保険カバー範囲内でない損失は巨大かつ予測不可能であり、我々の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちの保険組合を維持できなければ、受け入れ可能なコストでも維持できなくても、あるいは私たちの頻度やクレーム金額が増加すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況はマイナスの影響を受ける可能性があります。
金利の変動は私たちの財務業績に大きな影響を与える可能性があり、私たちの取引相手が金利ヘッジに違約するリスクを増加させる可能性があります。
高級担保信用手配下の借金は変動金利を支払わなければならず、そして私たちを金利リスクに直面させなければならない。将来の金利と信用利差の潜在的な上昇は、私たちの利息支出を増加させ、それによって私たちの財務状況と経営結果に負の影響を与え、私たちが資本市場に入る機会を減らすかもしれない。私たちは定期貸出ツールの変動金利リスクの一部をヘッジするための金利交換協定を締結した。金利上昇は私たちの金利交換協定の取引相手の違約のリスクを増加させる可能性があり、金利変動への開放をさらに増加させる可能性がある。逆に、金利が私たちが交換する固定金利よりも低い場合、私たちは私たちが金利交換協定を締結していない場合よりも多くの債務を支払うことを要求されるだろう。
上場企業として、大量のコストを負担し、大量の管理時間を投入した。
上場企業として、私たちは巨額の法律、会計、その他の費用を招いた。例えば、私たちはサバンズ-オクスリ法案とドッド-フランクウォール街改革と消費者保護法のいくつかの要求と、米国証券取引委員会が後に施行した規則と条例、そして有効な開示と財務統制の確立と維持、そして会社の管理方法の変更を含むニューヨーク証券取引所の規則を守らなければならない。このような要求を遵守することは私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をもっと時間と費用を増加させる。また、我々の経営陣や他の人員は、運営や他の業務事務から注意を移し、これらの上場企業の要求に多くの時間を充てている。特に、引き続き巨額の費用を発生させ、サバンズ-オキシリー法案の要求を遵守することを確保するために、大量の管理努力を投入する予定だ。
私たちの業務計画の実行に成功し、サバンズ-オキシリー法案と上記の他の法規を遵守し、タイムリーかつ正確な総合財務諸表を作成できることが求められています。いかなる遅延実施または中断も、新しいまたは強化されたシステム、プログラム、または制御への移行は、私たちの再説明を提出したり、私たちの運営に影響を与える可能性があり、財務報告の内部統制に有効であるという結論を得ることができないかもしれませんし、内部統制に関する保留されていない報告を私たちの監査人から得ることができないかもしれません。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
概要
会社とその管理層と取締役会は顧客、従業員、その他の利益関係者の信頼、自信と支持を維持する上でネットワークセキュリティの重要性を理解している。重要なデジタルインフラ技術製品を顧客に提供するサプライヤーとして、会社が依存する技術及び情報システムは、我々が販売する製品又は提供するサービスの一部を構成することが可能である。グローバル企業として、私たちはまた、私たちの業務を運営し、財務および運営データ(顧客注文の処理、製品の出荷、顧客への請求書および追跡在庫を含む)、従業員や業務パートナーとのコミュニケーション、および私たちの業務に関連する他の活動を実行するための情報システム、インフラ、クラウドアプリケーションおよびサービスを含むデジタル技術に依存してきています。私たちのスマート製品、モノのインターネット、企業の消費者と電子商取引への変化は、私たちをより大きなネットワークと技術リスクに直面させた。私たちの情報技術システムとネットワークの安全な動作を確保し、彼らの持続的な安全の確保に協力する熟練した人員を確保することは、私たちの業務運営と戦略に重要です。
私たちのネットワークセキュリティ計画は、これらのデータの機密性、完全性、および可用性を保護するために、強力で動的かつ安全な環境を提供することを目的としています。我々のネットワークセキュリティ計画は、ネットワークセキュリティリスクを識別、評価、対応するための完全に定義されたファイルを持っている。以下では、適切な内部リスク評価および内部政策実行を含む様々な内部および外部制御およびプログラムを実施し、セキュリティ脅威を監視および軽減するためのリスクに基づくネットワークセキュリティフレームワークを組み込むこと、および私たちの情報、施設、インフラのセキュリティを強化する他の戦略について議論する。また、当社のネットワークセキュリティ計画に関連する、(A)我々のリスク管理プロセスおよび当社の情報システム(それぞれS-K法規106項で定義されている)を背景に、ネットワークセキュリティ脅威およびイベントに対応する全体的な戦略、(B)ネットワークセキュリティ脅威が私たちの業務戦略、経営結果および財務状況に及ぼす潜在的な影響、および(C)取締役会がネットワークセキュリティ脅威およびネットワークセキュリティイベントを監督·管理する上でそれぞれの役割および会社管理層のネットワークセキュリティ脅威およびネットワークセキュリティイベントの評価および管理における役割について開示および議論を提供する
リスク管理と戦略
ネットワークセキュリティ脅威の評価、識別、管理の流れ：同社はネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別、管理するための完全に定義された文書を維持している。我々はネットワークセキュリティ脅威が我々の運営に与えるリスクを認識しており，ネットワークセキュリティは我々全体の企業リスク管理(ERM)戦略の構成要素である.我々のサイバーセキュリティ枠組みは国家標準と技術研究所の特別出版物800-53と一致しており、以下の4つの主要な柱から構成されている
リスク管理：会社のネットワークセキュリティ計画は，機能を越えた方法でネットワークセキュリティリスクに対応し，必要に応じて取締役会(あるいはその委員会)と我々の幹部との議論を行う.会社のネットワークセキュリティプロセスの実施は、会社のネットワークセキュリティ実践が会社全体のERM標準と実践と一致していることを確保するのに役立つ。同社はすでにネットワークリスク監督委員会(CROC)を設立して会社のサイバーセキュリティ計画を監督している。逆に、我々のCROCは、任意の未解決のリスクを会社の企業リスク委員会(ERC)に伝達し、ERCは取締役会、監査委員会、執行管理層と定期的または頻繁に(必要に応じて)このようなリスクについて相互作用する。現在，CROCは我々のIT部門の代表および上級指導部で構成されており，我々のCEOに直接報告しているすべての人を含む。審査委員会は、IT、財務、会計、法律、人的資源を含むが、これらに限定されない当社の首席法律顧問、グローバルリスク監督上級取締役、地域またはグローバル業務部門および会社機能の複数の担当者からなります。
リスク認識：我々は，ネットワークセキュリティホールの識別，優先順位付け，修復問題を解決するためのリスク認識と脆弱性管理プログラムを開発した.この計画を促進するために、会社は潜在的なリスクを評価して監視するためのリスク登録簿を作成した。以下に説明するように、同社は、特定の第三者ツールを使用して、ネットワークセキュリティホールを識別して管理する。リスク登録簿の各リスクは、私たちのネットワークセキュリティメンバーによって監視され、必要に応じてワニに更新状況を報告します。
リスク評価：同社は通常、ネットワークセキュリティリスクを含む確率、影響、および近接度に基づいてリスクを評価する。その計画の一部として、同社は年に少なくとも1回、正式なネットワークセキュリティリスク評価を行っている。同社は、受け入れられないリスクレベルを決定し、いくつかの要因に基づいてこのようなリスクを評価するために、プログラムとプロトコルを記録している
リスク対応：包括的な書面イベント応答計画(総称して我々のIRPと呼ぶ)を含む様々な戦略が策定されている。本報告では，様々なネットワークセキュリティイベントを処理するプログラム，潜在的なネットワークセキュリティイベントのタイプを分類し，各イベントを報告する時間的枠組み，ネットワークセキュリティイベントを構築した
また、対応レベルを規定し、可能な通知要件を含む適用可能な法的義務を履行できるように法的特権を有する調査を行うことを規定し、ネットワークセキュリティ事件が発生した場合の様々な人員の役割や責任について概説したが、これらに限定されず、必要に応じてリスクを取締役会、監査委員会、実行管理層にアップグレードする過程について概説した。第三者に関するイベントは，内部ネットワークセキュリティイベントを管理するのと同じ基本プロセスを用いて内部で管理される.
第三者リスク管理：ネットワークセキュリティに対する会社の全面的な方法および関連するリスク管理フレームワークは、適用時にいくつかの第三者の参加が必要であり、その中には、法執行部門、サプライヤー、および他のソフトウェアまたはサービスプロバイダが含まれている可能性がある。同社は大量の技術ツールやパートナーを利用して、その内部ネットワークセキュリティチームの努力を強化し、支援している。これらの第三者は、監視、脅威検出、脆弱性管理、ネットワークセグメント、モバイル機器管理、データ保護、デスクトップ演習、半年に1回の浸透テスト、多要素身分検証と脅威情報を含む各種のネットワークセキュリティ機能に協力する。
教育と意識：我々のネットワークセキュリティチームと協議し、会社員に対して年間ネットワークセキュリティ意識訓練を行い、定期的にサイバー釣り攻撃をシミュレーションすることを要求し、手段として、ネットワークセキュリティ脅威を検出し、対応し、その情報システムの背景の下で私たちが発展していくサイバーセキュリティ政策、基準、プロセス、実践を伝えるための有効なツールを装備している。
ネットワークセキュリティ脅威の影響：これまで、ネットワークセキュリティ脅威は、これまでのどのネットワークセキュリティ事件も含めて、当社に重大な影響を与えたり、合理的に会社に重大な影響を与える可能性が高いリスクはなく、我々の業務戦略、運営結果、または財務状況を含む。
統治する
取締役会のネットワークセキュリティ脅威リスクの監督：取締役会は最終的にネットワークセキュリティ脅威からのリスクを監督し、これらの監督責任の面で取締役会監査委員会や環境審査委員会と協力する。審査委員会の役割は、委員会との参加と協力、ネットワークセキュリティ事務を監視する政策·管理システム、ネットワークセキュリティリスクの識別、評価、対応を監督し、我々のIRPを維持·実施し、このようなリスクについて定期的または頻繁に(必要に応じて)取締役会、監査委員会、実行管理層とコミュニケーションを行うことを含む。当社のプログラム要求は、発生可能な任意のネットワークセキュリティイベントについて、イベントの性質及び重大性に応じて、適用状況及び必要状況に応じて、取締役会及び監査委員会に速やかに通知及び更新状況を通知する。また、取締役会、監査委員会、および電子審査委員会は、本明細書で議論されるすべてのネットワークセキュリティテーマに関連するネットワークセキュリティ問題に関する陳述および報告を定期的に受信する。また、取締役会および/または監査委員会およびERCは、当社の最高情報官(CIO)および首席情報セキュリティ官(CISO)と定期的にネットワークセキュリティ計画およびプロセスについて議論しています
ネットワークセキュリティ脅威の評価と管理における経営陣の役割：経営陣は、我々のネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価して管理する役割を会社のITおよびネットワークセキュリティリスク管理戦略計画(我々のネットワークセキュリティ計画)に記録し、我々が識別、評価、優先処理、脆弱性を修復する流れは、我々のネットワークセキュリティ計画(およびその中で引用された文書)と我々のIRPによって記録される。私たちの管理ネットワークセキュリティチームは、当社の最高経営責任者、および専門のネットワークセキュリティ担当者を含む、当社のCEOに直接報告するすべての人員から構成されています。当社のCISO、複数のネットワークセキュリティエンジニア、および他のビジネスレベルの利害関係者を含むが、これらに限定されません。CROCと我々のネットワークセキュリティ管理チームとの間に重複があるにもかかわらず、CROCの目的は、積極的なグループとしてイベントが発生する前にリスクを評価して処理することであり、ネットワークセキュリティ管理チームのタスクは脅威やイベントに対応することである。我々の企業リスク管理計画によると，我々のネットワークセキュリティチーム，CROC，当社のERCは会社全体で協力し，我々の情報システムをネットワークセキュリティ脅威から保護するための計画とプロセスを実施し，任意のこのような脅威によるリスクを評価·管理し，ネットワークセキュリティ事件に迅速に対応する
潜在的または実際のネットワークセキュリティイベントが発見されると，検出側はCISOに通知する義務があり，CISOが利用できなければエージェントCISOに通知することが第一歩となる.我々はまた，事件を知った後にCISOやCISOの代表に連絡する外部サプライヤーのサービスを招聘した.その後，我々のCISOは，IRPに規定されているガイドラインに従って我々のCIO以上にアップグレードする可能性があるネットワークセキュリティイベントの初歩的な分析を指導し，イベントの性質に応じて，IRPに規定されているガイドラインに従って我々のCIO以上にアップグレードする可能性がある.サイバーセキュリティ事件の潜在的な影響を分析することは私たちの最初の反応の主要な目標の一つだ。ネットワークセキュリティ計画およびIRPに基づいて、ネットワークセキュリティイベントに対応する重症度および適切な管理プロトコルが決定されると、CIOまたはCIOの受託者は、必要に応じて(イベントの性質および重症度に応じて)重要性を評価することを含むさらなる調査および応答を行うために、イベントを最高経営責任者、最高法律顧問、取締役会、および監査委員会に向上させることができる。事件の性質によってCIOや首席法務長は
法律コンサルタントは、当社のネットワークセキュリティ管理チーム、取締役会、監査委員会、ERC、およびCROCの更新に関連する可能性がある適切なチームの通知およびコミュニケーション計画およびイベント分析を調整します
管理に関する専門知識：我々のCISOは20年以上の情報，情報技術，ネットワークセキュリティ経験を持ち，ペンシルバニア州立大学ネットワークセキュリティと情報科学分野の修士号を有している.彼の以前の職務には国防、金融サービス、ハイテク業界の高級職が含まれていた。我々のCIOは各レベルで30年以上の情報技術とネットワークセキュリティ経験を持っている.彼女は量子商業·技術学院のEMBA学位、中ミシガン大学のSAP大学院生証明書、大谷州立大学のコンピュータ情報システム修士号、ミシガン大学の学士号を持っている。彼女が以前担当した職務は、世界の自動車座席メーカーエセット社情報技術とデジタルオフィス首席情報官兼副総裁、江森自己制御電力ソリューション会社情報技術首席情報官兼副総裁。
項目2.財産
主な執行事務所はオハイオ州ウェストビルクリーブランド通り北五零五号にあります。郵便番号：四三零82。私たちは40以上の国と地域の約300地点に事務所と製造施設を設置している。私たちはある不動産と設備の複数の経営賃貸契約のテナントであり、これらの賃貸契約は私たちの運営に単独の実質的な影響を与えません。経営陣は、既存の製造施設は私たちの運営を満たすのに十分であり、施設は良好な状態を維持していると信じている。私たちは賃貸契約が満了した後に継続したり、他の施設を探すことが難しくないと予想しています。
項目3.法的訴訟
以下の場合を除いて、2023年12月31日には、私たちはいかなる重大で、保留されている法的手続きやクレームの当事者でもありません。私たちは通常の業務過程で生成された法的手続きに時々参加したり、他の方法で参加したりすることができる。私たちの業務の性質は通常、一定数の未解決と脅威クレーム、訴訟、調査、規制と法律、行政事件、事項、訴訟を招き、これらはすべて正常な業務展開の付帯条件とされている。私たちが私たちが断言した主張を正当化していると確信した時、私たちは自分自身を強力に弁護している。経営陣がVertivとその株主の最適な利益に適合していると判断した場合には，案件の解決を考える.
2021年8月3日、米国仲裁協会は、VertivがSVO Building One，LLC(“SVO”)に対して提出した2018年クレームについて仲裁公聴会を開始し、(I)カリフォルニア州サクラメントに位置するデータセンターの設計、工事、調達、設置、建造および調整に関連する作業および材料の未送金、および(Ii)VVOがVertivを許可していない知的財産権および作業製品に関する損害賠償および禁止救済に関する約12.0ドルの仲裁公聴会を開始した。SVOは2018年に、(I)Vertivがプロジェクト中にカリフォルニア州請負業者ライセンス規定に違反し、常に正式に許可された請負業者ではないことを告発することに関連する損害賠償約18.0ドル、(Ii)保証違反、および(Iii)深刻な不注意を主張した。2021年9月3日、仲裁人は、(1)Vertivがカリフォルニア請負業者ライセンス規定に違反し、プロジェクトに関連する作業および交付された設備について約9.0ドルの回収を禁止され、10.0ドルの利息の回収を要求する第1段階臨時裁決を発表し、(2)SVOはカリフォルニア請負業者許可証規定に違反していないこと、および(3)VertivおよびSVOは、プロジェクトの条項と条件に基づいて従来の野球仲裁条項に同意し、各方向の仲裁人に提案された最終裁決を提出することを要求した。仲裁人は各当事者が提出した裁決の中から1つを仲裁の最終裁決として選択することを要求され、代替裁決の発表が禁止された。2021年12月31日、双方は一般と習慣条項で和解協定を締結し、双方間のすべての紛争を解決した。2022年12月31日現在、総合貸借対照表に計上されている“計上すべき費用及びその他の負債”が決済されている。和解は2023年第3四半期に支払われた。
2022年5月3日、一緒に推定された証券集団訴訟Re Vertiv Holdings Co証券訴訟では22-cv-3572は、Vertiv、同社のいくつかの幹部および取締役、および他の被告をニューヨーク南区で提訴した。原告は2022年9月16日に修正された起訴状を提出した。改正された起訴状は、同社のいくつかの公開声明は、インフレとサプライチェーン圧力および定価問題に重大な虚偽および/または誤解性があると主張し、改正された1934年証券取引法第10(B)および20(A)条および改正された1933年証券法第11、12(A)(2)および15条に基づいてクレームを提出する。これらのクレームは、仮定カテゴリのすべての個人およびエンティティを代表して提出され、これらの個人およびエンティティ(I)は、2021年2月24日から2022年2月22日までの間にVertiv証券を購入し、および/または(Ii)転売登録声明に基づいて、2021年11月4日の二次公開発行においてVertiv証券を購入したか、または2021年11月4日の二次公開発行に遡ることができる。2024年1月31日，裁判所は証券法第11，12(A)(2)及び15条に基づくクレームを却下する命令を出した。取引法第10(B)条及び第20(A)条に基づくクレーム却下の動議は未解決のままである
2023年6月9日、Vertivの2人の株主Matthew SullivanとJose Karlo Ocampo Avenidoはデラウェア州衡平裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、SullivanはJohnsonら、C.A.番号2023-0608を訴え、Vertiv(名義被告のみとして)と会社のいくつかの役員および高級管理者の受託責任違反を告発した。起訴状は、特定の指名された役員および高級管理者によって、会社がインフレおよびサプライチェーン圧力および価格設定問題に関する重大な虚偽および/または誤った公開声明を発表し、会社が損害を受けたと主張している。この訴訟は2023年8月10日から棚上げされ、証券集団訴訟を待っている。
私たちは私たちがこのような訴訟で提起された疑いを正当化する価値があり、このような疑いはまだ初期段階にあると思う。しかし、私たちは現在、このような問題の結果やこのような問題の解決に関連した任意の費用の額を予測することができない。
2023年11月、上記の訴訟を提起した後、会社は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の召喚状と、ニューヨーク南区連邦検事室からの集団訴訟および派生訴訟における告発に関する文書請求を受けた。会社はこのような事項に積極的に対応している
2024年1月メキシコ税務管理局3局は輸入業者の登録を一時停止する手続きを開始したメキシコの完全子会社の一つ、Tecnología del PacíFICO S.A.de C.V.(“TDP”)2016年4月から2018年2月までの間に議論された関税監査と関連がある。SATはタイムアウトの理由はTDPが十分に提供できなかったからだと主張しているメキシコ製造業、マグワイア、輸出サービス業計画(“IMMEX計画”)によると、一時的に輸入された貨物輸出の証拠である。税関税務監査全体において、当社とTDPは、様々な請願書や控訴を提出し、監査中に一時的に輸入された貨物が完全かつタイムリーに輸出されていることを証明する適切な書類を提出することで、SATの立場に異議を唱えてきた。TDPは、合計約10.1ドルのお金と費用を支払うことで監査を終了するSATの提案を受けており、この費用は記録されている連結貸借対照表上の“計上すべき費用及びその他の負債”2023年12月31日まで。同社は近い将来SATに返済を要求しようとしており、未満期の金としては不明であり、売掛金も確定していないしかも、同社はメキシコ国内の他の施設に関する他の税関税収監査を受けている。現在知られている情報から他の評価の結果を正確に予測することはできないが，損失リスクがあれば現時点では計り知れないと考えられる。そのため、2023年12月31日現在、会社の財務諸表には、これらの他の事項に関するものや損失準備金が記録されていない。2024年2月、受け入れた提案についてSATに5.2ドルを支払った。
政府の調査についていかなる訴訟を提起するか、あるいはその解決に関連するいかなる費用の金額も含めて、これらの事件の結果を予測することはできない。
2023年12月31日現在、上述した以外に、当社の総合財務諸表に関連する既知または負債(担保、税項及びその他の請求を含む)が当社の連結財務諸表に関連していると考えている経営陣はなく、正常な業務過程以外の重大な負担もない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第二部です。
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
市場情報
私たちのA類普通株は現在ニューヨーク証券取引所で取引されており、コードは“VRT”です。
普通株保有者
2024年2月16日までにe当社の普通株式の登録所有者19名です。この数字には、DTC参加者または取得された有名人の名前によって株式を所有する実益所有者は含まれていない。
現金配当金
2023年11月29日、1株0.025ドルの配当金を発表し、2023年12月27日現在2023年12月11日現在登録されている株主に支払います。私たちは持株会社で、何の直接業務もなく、Vertiv Holdingsでの私たちの所有権以外に重要な資産はありません。したがって、私たちが配当金を支払う能力は、私たちの子会社の財務状況、流動性、運営結果、そして私たちが子会社から得た配当金、ローン、または他の資金に依存する。私たちの子会社は独立した異なる法人実体であり、私たちに資金を提供する義務はありません。また、我々の子会社が配当金、融資、または他の方法で資金を提供することができる程度(あれば)には、様々な法律、法規、契約制限、および業務考慮要素が存在する。例えば、当社付属会社が上記目的及び他の任意の目的のために当社に分配、融資及びその他の支払いを行う能力は、高級担保信用融資条項及び当社の任意の他の未償還債務に関する合意によって制限される可能性がある
発表及び配当金も当社の取締役会が適宜決定し、そして各種の要素に依存して、当社の経営業績、財務状況、現金需要、将来性及び当社取締役会が関連すると考えているその他の要素を含む。また、デラウェア州の法律によると、我々の取締役会は、我々の黒字(公平時価で計算される総資産から総負債から法定資本を減算すると定義される)の範囲で配当を発表するか、または黒字がない場合には、当時および/または直前会計年度の純利益から配当を発表することしかできない。
未登録証券を近いうちに売る
2023年11月29日会社の取締役会は、2027年12月31日までにA類会社の普通株を買い戻すことを許可し、総金額は最高30億ドルに達する株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画は、会社に任意の特定の金額または数量のA類普通株を買い戻すことを要求するものではなく、取締役会がその計画の許可を随時修正、一時停止または終了することができる。 当社は2023年第4四半期にA類普通株を買い戻していません.
株式表現グラフ
以下の図は、2018年12月31日から2023年12月31日までの我々の普通株式の累積株主総リターンとS中盤400指数とラッセル1000指数のリターンを比較したものである。この図は，2018年12月31日に100ドルを我々のA類普通株に投資し，すべての配当金が再投資されたと仮定している。このグラフはそうでもなく、私たちの普通株の未来表現を示すつもりもない。
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| 会社/指数 | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 | | 12/31/2022 | | 12/31/2023 |
| Vertivホールディングス | 100.0 | | 112.6 | | 190.6 | | 255.0 | | 139.6 | | 491.2 |
| S&P中型株400指数 | 100.0 | | 126.2 | | 143.4 | | 179.0 | | 155.6 | | 181.2 |
| ラッセル1000指数 | 100.0 | | 131.4 | | 159.0 | | 201.0 | | 162.6 | | 205.7 |
第六項です[保留されている]
項目7.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
文脈が別途説明または要求されない限り、言及された(1)“当社”、“Vertiv”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、Vertivホールディングス、デラウェア州の会社およびその合併後の子会社を意味し、(2)“GSAH”は、業務合併前のGS買収ホールディングスを意味する。また、1株当たりの金額を除いて、ドルの金額は百万ドルで表される。私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、本年度報告書の他の部分に含まれる総合財務諸表とその付記を読むべきです。
2021年12月31日までの年間経営実績の検討を見落としていたが，この議論は，我々が2023年2月27日に米国証券取引委員会に提出した2022年年次報告10−K表の第7項に含まれていた。
概要
我々は、データを処理、記憶、送信する電子機器に動力、冷却、配備、保護、および維持を提供する重要なデジタルインフラ技術の設計、製造、およびサービスのグローバルリーダーである。私たちは主に世界のデータセンター、通信ネットワーク、そして商業と工業環境にこの技術を提供します。私たちの目標は、キーテクノロジーが常に効果的な世界を作るのを助けることであり、この世界では、デジタル世界の重要な応用に動力を提供しています。
主な発展
以下は、2023年に我々の業務に影響を与える重要な事態の一部の概要である
•株式買い戻し計画：第5項で述べたように、2023年11月29日、会社は2027年12月31日まで最大30億ドルの株式買い戻し計画を承認すると発表した。この計画によると、会社A類普通株の株式買い戻しは、規則10 b-18を遵守することを含む、公開市場購入、私的交渉取引、ルール10 b 5-1計画、株式買い戻し加速、大口取引、派生商品契約、または他の方法で時々行うことができる。任意の買い戻しの具体的な時間は、管理層によって適宜決定され、利用可能な流動資金、会社の株価、会社の財務見通し、代替投資選択を含む多くの要素に依存する。株式買い戻し計画は、会社に任意の特定の金額または数量のA類普通株を買い戻すことを要求するものではなく、取締役会がその計画の許可を随時修正、一時停止または終了することができる
展望と傾向
以下は、現在、私たちのビジネス、運営、および短期的な見通しに影響を及ぼす可能性のある傾向およびイベントの概要を、現在影響しているか、または将来的に影響している可能性がある
•生産能力拡張：私たちは現在と予想される追加顧客ニーズを満たすために生産能力拡張に投資しています。例えば，2021年末にE&Iを買収して以来，新工場の開設と既存工場の生産増加により，我々のスイッチング設備，母線，集積モジュールソリューションの製造能力は約2倍になった。私たちは引き続き投資を続け、世界的に顧客に必要な地理的位置を構築し、迅速に拡張し、弾力性を確保する能力を確保する予定だ
•人工知能(AI)：人工知能と高性能計算の日々の成熟と採用は現在技術革新を推進しているデータセンター業界に影響を与え、需要増加を招く可能性がある。同社は、この業界の動向を満たすために新たな製品、サービス、ソリューションの開発に投資しており、必要な人工知能インフラの追加需要を支援するために生産能力を増加させており、人工知能による追加成長を支援するために投資を継続していきます。
•熱管理製品組合せ拡張-液体冷却：2023年12月、私たちは既存の技術パートナーであり、データセンター冷却技術の冷却剤分配インフラ提供者でもあるCoolTera Ltd.を買収した。今回の買収はさらに先進的な冷却技術、深域専門知識、制御システム、及びAIと他の高密度コンピュータ冷却要求に対するテストを強化し、我々の現有の熱管理製品の組み合わせを満たした
行動の結果
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度との比較
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| (百万ドル) | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 |
| 純売上高 | $ | 6,863.2 | | | $ | 5,691.5 | | | $ | 1,171.7 | | | 20.6 | % |
| 販売コスト | 4,462.7 | | | 4,075.4 | | | 387.3 | | | 9.5 | % |
| 毛利 | 2,400.5 | | | 1,616.1 | | | 784.4 | | | 48.5 | % |
| 販売、一般、行政費用 | 1,312.3 | | | 1,178.3 | | | 134.0 | | | 11.4 | % |
| 無形資産の償却 | 181.3 | | | 215.8 | | | (34.5) | | | (16.0) | % |
| 再構成コスト | 28.6 | | | 0.7 | | | 27.9 | | | 3,985.7 | % |
| 外貨損失，純額 | 16.0 | | | 3.7 | | | 12.3 | | | 332.4 | % |
| その他営業費(収入) | (9.9) | | | (5.8) | | | (4.1) | | | 70.7 | % |
| 営業利益(赤字) | 872.2 | | | 223.4 | | | 648.8 | | | 290.4 | % |
| 利子支出，純額 | 180.1 | | | 147.3 | | | 32.8 | | | 22.3 | % |
| 債務返済損失 | 0.5 | | | — | | | 0.5 | | | 100.0 | % |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 157.9 | | | (90.9) | | | 248.8 | | | (273.7) | % |
| 所得税費用 | 73.5 | | | 90.4 | | | (16.9) | | | (18.7) | % |
| 純収益(赤字) | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 383.6 | | | 500.8 | % |
純売上高
2023年の純売上高は6863.2ドルで、2022年の5691.5ドルより1171.7ドル増加し、20.6%増加した。売上高の伸びは主に販売量と価格の実現により前年比470ドル増加した,外貨43.7ドルのマイナス影響部分はこの影響を相殺した。製品供給において、キーインフラ·ソリューションの売上高は2250万ドルの外国為替マイナス影響を含む973.8ドル増加した。サービスと備品の売上高は111.4ドル増加し、15.1ドルの外国為替マイナス影響を含む。統合ラック·ソリューションの売上高は86.5ドル増加し、その中には6.1ドルの外国為替マイナス影響が含まれている。
社内売上高を除くと、アメリカの純売上高は3844.5ドル、アジア太平洋地域は1527.8ドル、ヨーロッパ、中東、アフリカは1490.9ドルだった。細分化市場と製品別純売上高変動はそれぞれ以下の業務細分化市場部分で詳細に説明する。
販売コスト
2023年の販売コストは4462.7ドルで、2022年より387.3ドル増加し、9.5%増加した。販売コスト増加の要因は，販売量増加および商品や物流コスト増加の影響である。2023年の毛利益は2，400.5ドルで売上高の35.0%を占めたが、2022年は1，616.1ドルで売上高の28.4%を占めた。利益率上昇の主な原因は、販売量の増加、定価行動が商品や物流コスト上昇の影響を超え、固定コストレバーの向上である。
販売、一般、行政費用
2023年、販売、一般、行政費用(または“SG&A”)は1，312.3ドルで、2022年より134.0ドル増加した。2023年には売上高に占めるSG&Aの割合は19.1%だったが、2022年には20.7%だった。SG&Aの増加は、主に注文数の増加によりアメリカ報告可能部門手数料が60.1ドル増加し、ボーナスおよび長期インセンティブの増加により報酬コストが41.2ドル増加したためである。
その他の運営費
残りの他の営業費用には、無形資産償却、再編コスト、外貨(収益)損失、資産減価、その他の営業費用(収入)が含まれる。残りのこれらの他の費用は2023年の216.0ドルで、2022年より1.6%増加した。増加の要因は，再編コストが27.9ドル増加し，外貨損失が12.3ドル増加したことであるが，無形資産償却34.5ドルの減少で相殺された。
株式証負債の公正価値変動を認める
株式証負債の公正価値変動とは、発行されていない私募株式証の時価計算の公正価値調整である。2023年と2022年の間に発行されていない私募株式証の公正価値の変化は、それぞれ157.9ドルの損失と90.9億ドルの収益を招いた。この等株式証の公正価値変動は著者らの普通株市場価格及び派生金融商品価値の他に見られる投入の変動、及び2023年2月に5，266，666件の私募株式権証を行使することによるものである。2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までに、それぞれ5，266，667件と10，533，333件の私募株式証明書が返済されていない。
利子支出
2023年の純利息支出は180.1ドル、2022年は147.3ドルだった。増加した32.8ドルは、2027年満期の定期融資により72.0ドル増加したが、総合財務諸表“付記12-金融商品とリスク管理”で述べた金利スワップ決済支払純額の36.5ドル減少によって部分的に相殺されたことを反映している。金利が上昇し続ける場合、私たちの金利交換はこの影響を軽減するにもかかわらず、私たちの利息支出も増加する。
所得税
2023年の所得税支出は73.5ドルだが、2022年は90.4ドル。2023年の有効税率は主に私たちのアメリカ業務と非アメリカ業務の間の収入の組み合わせの影響を受け、推定手当の変化と不確定な税収状況を差し引くことは、株式証負債公正価値の相殺不可能な変化の影響、及び同期に公布された立法変化に関連する離散税収調整の影響を反映している。2022年、所得税支出は主にアメリカと非アメリカの業務収入の組み合わせの影響を受け、推定免税額の変化と不確定な税収状況を差し引くことは、株式証負債公正価値の相殺不可能な変化の影響、及び同期に公布された法律変化に関連する離散税収調整の影響を反映している。
2023年の税収支出は2022年より16.9ドル減少したが、これは主に収入構造の変化、非米国税収選挙、米国推定免税額の変化、およびその間に公布された立法変化に関する離散税収調整によるものである。
業務の細分化
以下は、2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の業務部門実績です。部門収益力を営業利益(赤字)と定義する。支部利益率は支部営業利益(赤字)が支部純売上高に占める割合を示している。部門純売上高と収益と我々の総合業績との入金については、我々の総合財務諸表の“付記14-部門情報”を参照されたい。支社の純売上げには会社間の売上げは含まれていません。
アメリカ.アメリカ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | $Change | | 変更率 | | |
| 純売上高 | $ | 3,844.5 | | | $ | 2,728.6 | | | $ | 1,115.9 | | | 40.9 | % | | |
| 営業利益(赤字) | 958.8 | | | 426.1 | | | 532.7 | | | 125.0 | % | | |
| 保証金 | 24.9 | % | | 15.6 | % | | | | | | |
2023年のアメリカの純売上高は3844.5ドルで、2022年より1115.9ドル増加し、40.9%増加した。売上げの伸びは主に販売量と価格実現が前年より増加したためです。製品の面では、顧客サイトの可用性の向上により、キーインフラとソリューションの純売上高は952.1ドル増加し、統合ラックソリューションは95.1%増加し、サービスとスペア部品は68.7%増加した。アメリカズゾーンの純売上高は約8.1ドルの外貨の積極的な影響を受けている。
2023年の営業利益(赤字)は958.8ドルで、2022年より532.7ドル増加した。利益率の増加は主に販売量の増加と定価行動、そして私たちの固定コストを利用するためです。
アジア太平洋地域 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | $Change | | 変更率 | | |
| 純売上高 | $ | 1,527.8 | | | $ | 1,601.3 | | | $ | (73.5) | | | (4.6) | % | | |
| 営業利益(赤字) | 248.5 | | | 274.4 | | | (25.9) | | | (9.4) | % | | |
| 保証金 | 16.3 | % | | 17.1 | % | | | | | | |
2023年のアジア太平洋地域の純売上高は1，527.8ドルで、2022年より73.5ドル減少し、減少幅は4.6%だった。売上高低下の主な原因は、中国の経済回復が予想より遅いことと、約66.2ドルの外貨のマイナス影響であるが、これらの影響はアジア太平洋地域の他の地域のより強い販売影響によって部分的に相殺されている。製品供給では、キーインフラとソリューションの純売上高は37.9ドル、統合ラックソリューションは23.6ドル、サービスとスペア部品は12.0ドル減少した。
2023年の営業利益(赤字)は248.5ドルで、2022年より25.9ドル減少し、主な原因は販売台数の減少と外貨のマイナス影響だ。
ヨーロッパ中東アフリカ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | $Change | | 変更率 | | | |
| 純売上高 | $ | 1,490.9 | | | $ | 1,361.6 | | | $ | 129.3 | | | 9.5 | % | | | |
| 営業利益(赤字) | 380.0 | | | 234.6 | | | 145.4 | | | 62.0 | % | | | |
| 保証金 | 25.5 | % | | 17.2 | % | | | | | | | |
欧州、中東、アフリカの2023年の純売上高は1，490.9ドルで、2022年より129.3ドル増加し、9.5%増となった。売上高の増加はより高い販売価格とより大きな販売量の平均によって推進されている。ヨーロッパ、中東、アフリカの純売上高は約14.4ドルの外貨の積極的な影響を受けている。製品供給の面では、キーインフラと解決策の純売上高は59.6ドル増加し、サービスと備品は54.7ドル増加し、統合ラックソリューションは15.0ドル増加した。
2023年の営業利益(赤字)は380.0ドルで、2022年より145.4ドル増加した。利益率の増加は主に価格の変化と、私たちの固定コストのレバー作用によるものであり、これはインフレ圧力を相殺した。
Vertiv社や他の会社は
会社のコストおよびその他のコストには、オハイオ州ウェストビルに位置する本社に関連するコストと、財務、財務、リスク管理、戦略とマーケティング、IT、法律、グローバル製品プラットフォームの開発と製品管理を含む集中的なグローバル機能が含まれています。2023年と2022年の企業コストおよびその他のコストは、それぞれ533.8ドル、495.9ドルです。2022年と比較して、企業やその他のコストは37.9ドル増加し、主にボーナスや長期インセンティブコストによる報酬コストの上昇、12.3ドルの外国為替損失の増加である。
資本資源と流動性
私たちの未来の主要な現金需要は運営資本、経営活動、資本支出、戦略投資と債務超過と関係がある
資本支出：私たちの資本支出は、主に私たちの長期資産を維持し、成長と革新を支援するプロジェクトに投資して、私たちの企業戦略を推進するために使用されます。2023年、私たちの資本支出(資本化ソフトウェアを含む)は約134.6ドルです。2024年の資本支出(資本化ソフトウェアを含む)は175~200ドルと予想される。
私たちの正常な業務プロセスの一部として、私たちは追加の債務を持っており、資本支出が約束した債務のほか、資本支出には債務債務、賃貸債務、その他の金融商品が含まれている。詳細は、添付の連結財務諸表の“付記6--債務”、“付記7--リース”、および“付記17--引受および事項”を参照されたい。また、不確定な税務状況があり、総合財務諸表の“付記9-所得税”でさらに検討されている。私たちは可変金利実体を含む担保や他の表外融資計画を持っていません。これは私たちの財務状況や流動性に大きな影響を与える可能性があります。
私たちの子会社を通じて、2028年満期の高級保証手形、2023年12月31日までの未返済元金は850.0ドル(“手形”)、2027年満期の定期融資、2023年12月31日までの未返済元金2，118.1ドル(“定期融資”)と、2025年までのABL循環信用手配、570.0ドルまでの循環借款、信用証とSwingline借金の単独再融資、および30.00ドルにのぼる未承諾アコーディオン、12月31日まで未返済のアコーディオンを提供するなど、私たちの子会社を通じていくつかの債務手配に参加している。2023年(“ABL循環信用手配”、総称して“高度保証信用手配”と呼ばれる)。手形および高度保証信用手配の重要な条項のより詳細な議論については、総合財務諸表の“付記6-債務”を参照されたい。
2023年12月31日まで、私たちは780.4ドルの現金と現金等価物を持っています。その中には、主にヨーロッパとアジアで保有している金額が含まれています。アメリカではない現金は通常法律の制限を受けずに送金することができますが、いくつかの税金を支払う必要があります。主に源泉徴収税です。我々は、配当以外の送金選択が選択されていない場合には、未償還債務により我々の非米国子会社に無期限の現金または外部基礎再投資を行うことを主張しない。2023年12月31日まで、VertivはABL循環信用手配の下で554.0ドルの利用可能な資金(習慣借入基数とその他の条件に依存する)があり、元金総額が16.0億ドルの未返済信用証を差し引き、そしてABL循環信用手配が規定した借入基数制限を考慮した。
私たちの現在の現金と現金等価物レベルは、ABL循環信用手配に加えて、今後12ヶ月の独立運営に十分な短期流動性を提供し、既存の業務成長に必要な資源に投資し、短期と長期に基づいて私たちの資本構造を管理すると信じている。私たちは時々日和見主義的に資本と融資市場に入ることを予想している。未来に受け入れ可能な条件で資金と融資を獲得できるかどうかは、私たちの信用格付け、経済状況と資本市場の全体的な流動性を含む多くの要素の影響を受ける。私たちが許容可能な条件で資本と資金調達市場に入り続けるという保証はない。
現金流量集計表
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度との比較
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| (百万ドル) | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 900.5 | | | $ | (152.8) | | | $ | 1,053.3 | | | (689.3) | % | |
| 投資活動提供の現金純額 | (139.1) | | | (112.1) | | | (27.0) | | | 24.1 | | |
| 融資活動提供の現金純額 | (247.5) | | | 100.2 | | | (347.7) | | | (347.0) | | |
| 資本支出 | (127.9) | | | (100.0) | | | (27.9) | | | 27.9 | | |
| 資本化ソフトウェアへの投資 | (6.7) | | | (11.0) | | | 4.3 | | | (39.1) | | |
経営活動提供の現金純額
2023年、経営活動が提供する純現金は900.5ドルで、2022年に比べて1，053.3ドル増加した。この変化は主に我々の貿易運営資本計画が貿易運営資本を前年より515.9ドル増加させ、運営純収入が383.6ドル増加したことと、株式証明負債公正価値変化による248.8ドルの非現金影響によるものである。
投資活動提供の現金純額
2023年の投資活動用の純現金は139.1ドルだったが、2022年は112.1ドルだった。同期の現金使用量増加の主な原因は28.8ドルで業務を買収し、資本支出は27.9ドル増加したが、財産、工場、設備収益の12.4ドルの増加と売却業務収益11.9ドルの増加により部分的に相殺された。
融資活動提供の現金純額
2023年には、融資活動で使用された現金純額は247.5ドルだったが、2022年の融資活動で提供された現金純額は100.2ドルだった。この変化は，主にABL循環信用手配の償還金額が前年比470.0ドル増加し，2023年の定期融資の返済額が10.7ドル増加したが，2022年の課税税金合意項での100.0ドル(定義添付総合財務諸表の“付記1--業務説明と重要会計政策概要”)項での支払い部分相殺，および株式補償活動に関する現金純額が25.3ドル増加したためである。
肝心な会計見積もり
我々は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された我々の総合財務諸表に基づいて財務状況及び経営結果の検討及び分析を行っている。これらの財務諸表を作成する際には、経営者は、財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の販売及び費用の純額の開示に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。経営陣は、これらの資産、負債、純売上高、費用に関する見積もりと判断を評価し続けている。私たちはこの場合、このような推定値が合理的だと思う。管理職は過去の経験、予想未来の結果及び当時の状況で合理とされていた各種の他の要素に基づいて推定と判断を行い、これらの要素の結果は資産と負債の額面を判断する基礎を構成し、このような資産と負債の帳簿価値は他の出所から簡単に見えるわけではない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
私たちは以下の会計見積もりが私たちの財務業績に重要だと思います
企業合併
買収された日の推定公正価値に基づいて、買収された有形無形資産及び負担された負債に、被買収会社の買収価格を分配する。購入価格が取得された資産および負担する負債の公正価値を超える金額が営業権として確認される。購入価格分配過程は管理層に無形資産の重大な推定と仮定を要求する。私たちが作った仮説と推定は合理的だと信じていますが、それらの部分は歴史的経験、市場状況、買収された会社の経営陣から得られた情報に基づいており、本質的には不確実です
以下は、我々が買収または将来買収可能な無形資産を推定するための鍵となる推定値であるが、これらに限定されない
•未計算利息、税金、および償却前の期待収益
•純売上高を予測する
•クライアント·フロー·レート
•専門権使用料
•割引率。
予期せぬイベントや状況が発生する可能性があり，そのような仮説，推定あるいは実際の結果の正確性や有効性に影響を与える可能性がある.異なる仮定は、買収された資産と負担する負債の価値が大きく異なる可能性があり、これは私たちの財務状況や将来の経営業績に影響を与える可能性がある。
商誉
私たちは現行の会計基準に従って企業合併で獲得した営業権を計算し、これは営業権の償却を許可しない。私たちは第4四半期あるいは事件と状況がすでに減値が発生した可能性があることを示した時、毎年減値営業権を審査します。営業権減価評価は報告書の単位レベルで行われた。同社の5つの報告部門には、アメリカ、大中華区中国、インド、東南アジア、オーストラリアとニュージーランド、日本と韓国(アジア)、ヨーロッパ、中東、アフリカが含まれている。分部報告大中国、インド、アジアが報告可能な業務分部にまとめられていることについては、“付記14-支部報告”を参照されたい より多くの情報が必要な場合は、添付の連結財務諸表を参照してください。
私たちはまず定性的方法を使用して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性があるかどうかを決定するために、私たちの減価営業権を評価することができる。定性テストを行う際には、業界と市場状況、マクロ経済状況、私たちの業務の表現を含む様々な要素を評価する。定性的評価の結果、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きくない可能性があることが示された場合、減値が必要かどうかを決定するために、定量的減値分析が行われる。定性的な方法ではなく、最初に定量分析を行うことを選択することもできる。
定量化方法が必要または選択される場合、私たちは、報告単位の推定公正価値と関連する帳簿価値とを比較することによって、営業権の減値をテストする。著者らは各報告単位の公正価値を評価するための推定方法は割引現金流量法、比較可能上場会社法及び比較可能買収法を含み、その重みはそれぞれ40%、40%及び20%である。割引キャッシュフローモデルは，報告単位ごとの将来の販売増加，利息，税項の控除，減価償却と償却前の収益(あるいは“EBITDA”)、資本支出，割引率，端末販売純成長率(報告単位が予測する年度以外の期間の販売純成長率)を複数の推定と仮定することが求められている。比較可能な上場会社と比較可能な買収方法には，可比会社のEBITDA倍数と，我々の報告単位と同じ市場で運営されている取引を含むいくつかの仮定が必要である
我々は第4四半期に定性方法を用いて報告単位ごとに年間営業権減値を行った。我々の定性的減値評価結果によると，報告単位ごとの公正価値がその帳簿価値を超える可能性が高いため，我々の営業権は減値せず，2023年12月31日までの年度も減値費用は報告されていないと結論した。
収入確認
約束された商品やサービスの制御権が顧客に移転した場合、販売製品やサービスの収入を確認し、金額は、これらの商品やサービスの対価格と交換する権利が期待されていることを反映している。顧客が商品やサービスを直接利用して利益を得る能力がある場合には，制御権が移行する.私どもの販売契約の多くは、制御権が顧客に移譲された時点で履行される履行義務に含まれています。サービス契約の販売には，インストール，代替用途のない在庫，クライアント終了時に強制的に実行可能な支払い権利および他の離散サービスが含まれており，一般にサービス提供時に時間の経過とともに確認される.サービス手配のためにあらかじめ受け取った支払いは繰延収入として記録され、収入確認基準を満たした場合には純売上高で確認される。請求書が発行されていない収入は契約履行義務を履行した後に記録されていますが、支払う権利はありません
複数の履行義務を有するプロトコルについては，会社はこれらのプロトコルで規定されている履行義務が異なるかどうかを決定し，単独の収入取引として確認すべきかどうかを確認する必要がある.これらのタイプの合意では、相対的に独立した販売価格に基づいて販売価格を各項目の異なる義務に割り当てる。複数の履行義務のある手配の大部分の収入は有形製品交付時に確認され、小さい部分は関連インストールやデバッグに用いられ、その後間もなく確認される。一般的に、契約期間は短期であり、違約した場合にのみ、キャンセル、終了、または払い戻し条項が適用される。このような条項は歴史的に引用されたことがない
支払い条件は、お客様のタイプや位置、提供される製品やサービスによって異なります。私たちの販売収入は融資部分の影響によって調整されていません。私たちが製品統制権を移転してから私たちが支払いを受けるまでの期間は1年を超えないと予想されています。収入と同時に徴収される販売税、付加価値税、その他の税は販売に含まれていません。私たちは販売取引で顧客に支払われた輸送·処理費用を収入として記録する。輸送·運搬コストは履行コストとみなされ、販売コストに計上される。
私募株式証明書
2023年12月31日までに、5，266，667件の私募株式証明書が返済されていない。個人販売承認持分証は、所有者が無現金で行使することを選択することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。個人販売承認持分証が初期購入者又はその譲渡者以外の他の者が所有することが許可された場合、個人配給承認持分証は吾等によって償還され、当該等所有者が行使することができる
著者らはASC 815-40、実体自己権益由来ツールとヘッジ契約に基づいて私募株式権証を評価し、それらは株主権益に帰属する標準に符合しないと結論した。具体的には、米国証券取引委員会に記載されているSPAC権証処理方式のプレスリリースの一部は、権証所有者の特徴に応じて和解金額を変更する可能性があることを規定している。また、権証所有者は株式交換固定オプション定価の投入ではないため、このような条項は権利証を持分に分類できないため、権証は負債に分類されるべきである。私募株式証はASC 815の派生ツールの定義に符合するため、著者らは公正価値に従って貸借対照表にこの等株式証を負債として入金し、各報告日ごとに総合利益(損失)表でそれぞれの公正価値の後続変動を確認した。私募株式証は“総合財務諸表付記12-金融商品及びリスク管理”に記載されているBlack-Sholes-Merton定価モードで推定される。株式認証公正価値の変化は私たちの未来の経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
所得税
私たちはアメリカと多くの外国司法管轄区で所得税を払わなければならない。我々の所得税の計上および関連資産と負債を決定する際には、歴史と予想される将来の経営業績に基づいて課税所得額を予測する必要がある。所得税準備金には、支払われた、現在対処されている、または受け取るべき所得税および繰延税金が含まれる。アメリカ公認会計原則によると、繰延税項資産と負債は財務報告と資産及び負債の税基間の差異に基づいて決定され、制定された税率及び予想差が逆転した時に発効する法律を用いて計量される。繰延税金資産も税務損失と信用繰越の推定未来の影響によって確認した。税率変動が繰延税項に与える影響は、制定日が発生している間に確認される。推定免税額は、必要に応じて司法管轄権に基づいて決定され、繰延税金資産を予想される現金化額に減少させる。米国以外の子会社の未送金収益が無期限に再投資される見通しであれば、これらの収益に繰延税金は提供されない。もし未来の税収結果の実際の結果が税法の変化或いは未来の事件(例えば税法、収益地域の組み合わせ、税務監査或いは収益送金計画の完成)によって著者らの推定と仮定と異なる場合、それによって生じる所得税の支出変化は総合収益(損失)表と総合貸借対照表に重大な影響を与える可能性がある。
繰延税項資産の回収可能性及び不確定税務頭寸の確認と計量は私たちの様々な仮説と判断の影響を受けている。実際の結果が繰延税金資産の設定や維持評価準備時の推定と異なる場合には，それによる推定変動は一般に収益に影響を与える.さらに、税務または事項に対する立場は、税務機関の監査および審査を受ける可能性があり、これは将来の税収、利息、罰金につながる可能性がある
繰延税金資産の回収可能度を決定する時、私たちは繰延税金項目の負債の輸出、未来の収入の予想、税務計画策略及び最近の財務業績の傾向を含むすべての利用可能なプラスと負の証拠を考慮する。私たちは予測よりも客観的に確認できるので、歴史的収益を最も重視している。歴史的結果によって提供された客観的な証拠を評価する際、私たちは通常、司法管轄区域納税者の3年間の累積収入または損失を重要な要素と見なしている。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは外貨為替レート、金利と正常業務過程で使用される各種商品の価格変化の影響を含むいくつかの市場リスクに直面しています
私たちの収益とキャッシュフローの変動を軽減するために、私たちは様々な金融商品(デリバティブを含む)を使用することで、私たちの外貨両替リスクと金利リスクを助けるために、私たちのいくつかのリスク開放を管理します。私たちは取引や投機目的のためにこのような取引をしないつもりだ。
デリバティブおよびヘッジ活動の会計政策の議論は、“付記1-重要会計政策要約”に含まれている。市場リスクに関する資料は総合財務諸表に付記された“付記12-金融商品及びリスク管理”に掲載され、参考方式で本年報第II部分に組み込まれている。
為替レートリスク
私たちは私たちが経営している現地通貨以外の通貨で売買することに関する取引性外貨リスクを開放しています。私たちは1ヶ月間の外貨長期契約を締結し、ユーロ、人民元、ポンドなどの外貨建て資産、負債、約束及び予想外貨取引(例えば適用)の帳簿価値を減少させる。2023年12月31日現在、未返済の通貨ヘッジが少量あります。*外国子会社の財務諸表をドルに換算した換算開放があります。2023年の間、我々はデリバティブ金融商品を通じて一部の外国子会社の純投資をヘッジし、ユーロと人民元の変動に対応した。
金利リスク
我々は金利や現金や現金等価物変動の市場リスクに支配されているが，これらの変動は変動金利の影響を受け，キャッシュフローに影響を与える可能性がある.ABL循環信用手配、定期ローン及び現金と現金等価物は変動金利の影響を受け、キャッシュフローに影響を与える可能性がある。2023年12月31日まで、ABL循環信用手配の下で未返済借款がなく、定期ローンの未返済元金金額は2，118.1ドルで、2027年に満期になり、借入金利は7.97%である。2022年12月31日まで、ABL循環信用手配残高は235.0ドル、加重平均借入金金利は5.85%、定期ローン未返済元金金額は2，139.8ドル、2027年満期、借入金金利は6.89%であった。現金と現金等価物は、2023年、2023年、2022年12月31日までそれぞれ780.4ドル、260.6ドルだった。金利リスクを緩和するために、2027年まで定期融資が満期になるまで維持する名目金額1，000.0ドルの金利交換協定を締結した。スワップ取引は、変動金利支払いと交換して固定金利支払いの名目金額を支払い、金利変動性を低下させる。変動金利債務の未返済残高に基づいて、金利交換協定を差し引くと、我々の年間純利息支出は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日に変動金利で約増加(減少)するy:
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| 基点変動情景 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| +100 | | $ | 11.2 | | | $ | 12.0 | |
| +200 | | 22.4 | | 23.0 |
商品リスク
私たちはある原材料、鋼、銅、アルミニウムと電子部品の価格変動の大口商品リスクの影響を受けている
市場リスクに関するその他の資料は総合財務諸表に付記された“付記12-金融商品及びリスク管理”に掲載され、参考方式で本年報第II部分に組み込まれている。当社の総合財務諸表及び付記は，本年度報告の一部として，本年度報告の“第15項.証拠物，財務諸表付表”に記載されており，本年度報告の署名ページに続いて記載されている。
項目8.財務諸表と補足データ
本年度報告の一部として提出された独立公認会計士事務所報告書、我々の総合財務諸表および連結財務諸表は、“第15項·証拠物、財務諸表付表”の下に掲載され、本年度報告の署名ページの直後に掲載されている。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
適用されません。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
当社維持(A)開示制御及びプログラム(当該語の定義は取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条)、及び(B)財務報告の内部制御(当該語の定義は取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条参照)。
会社経営者は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、我々の開示制御及び手続の有効性を評価し、現在までに2023年12月31日(本年度報告書に含まれる期間が終了した場合)。この評価によるとCEOと財務責任者は結論を出しました2023年12月31日我々の開示制御及び手続は、会社(その連結子会社を含む)の重大な情報が、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告において開示しなければならない情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、我々の主要幹部及び財務官を含む管理層に蓄積され、又は状況に応じて同様の機能を果たす者を含めて、速やかに必要な開示について決定することを効果的に確保する。
財務報告内部統制管理報告
会社経営者は、1934年の証券取引法第13 a-15(F)及び15 d-15(F)条の規定に基づいて、財務報告に対する十分な内部統制を確立·維持する責任がある。
経営陣は私たちのCEOと財務責任者の参加の下で、会社の現在までを評価しました2023年12月31日テレデビル委員会後援組織委員会が2013年に発表した“内部統制--総合枠組み”で確立された基準による。
経営陣の評価とCOSO基準によると、経営陣は、財務報告に対する会社の内部統制が2023年12月31日に発効すると結論した
財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性は2023年12月31日安永会計士事務所が監査しました独立公認会計士事務所Ng LLPは、その報告に記載されており、この報告は本報告に含まれる。
財務報告の内部統制
当社の財務報告内部統制には、2023年12月31日までの四半期内に大きな影響や合理的な影響が生じておらず、当社の財務報告内部統制の変化に影響を与える可能性がある。
独立公認会計士事務所報告
Vertivホールディングス社株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
我々は，トレデビル協賛組織委員会が発表した内部統制-総合枠組み(2013年枠組み)(COSO規格)で確立された基準に基づき，Vertiv Holdings Coの2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。Vertiv Holdings Co(当社)はCOSO基準に基づき，2023年12月31日現在，すべての実質的な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表を監査し、2023年12月31日までの3年度の関連総合収益(損失)、全面収益(損失)、株主権益(損失)と現金フロー表、および2024年2月23日の関連付記と我々の報告について無保留意見を発表した
意見の基礎
当社経営陣は、有効な財務報告内部統制を維持し、添付されている“財務報告内部統制管理報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
オハイオ州の美しい高地
2024年2月23日
プロジェクト9 B。その他の情報
ありません.
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部です。
プロジェクト10.取締役、執行幹事、およびコーポレートガバナンス
本プロジェクト10に要求される情報。“役員、行政者及び会社管理”という言葉は、当社の委託書から引用されています2024当社は2023年12月31日の財政年度終了後120日以内に米証券取引委員会に株主総会(以下“依頼書”と略す)を提出する。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクト11で要求される情報。本稿で引用した“役員報酬”という言葉は，我々の依頼書から抜粋した.
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクト12に要求された資料。“特定の実益所有者の担保所有権及び管理層及び関連株主事項”は、我々の委託書から引用される。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
本プロジェクト13に要求された資料。ここでは，我々の依頼書における“何らかの関係や関連取引および取締役独立性”という言葉を引用する.
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
本プロジェクト14に要求された資料。“依頼者会計費用およびサービス”は、私たちの委託書から引用されて本明細書に組み込まれる。
第四部です。
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
1.財務ファクトシート
連結財務諸表インデックスを参照し、56ページを参照。
2.財務諸表の添付表
S−X法規に従って要求されるすべての財務諸表明細書は、関連する指示によって要求されるものではないか、または本年報10−K表の他の部分の総合財務諸表または付記に含まれるか、または重要ではないので省略される。
3.展示品
添付ファイルに記載されている展示品は、本報告の一部のアーカイブまたは格納として参考になります。
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| 展示品索引 |
| | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 2.1 | | 合併協定と計画は，日付は2019年12月10日であり，GS Acquisition Holdings Corp，Crew Merge Sub I LLC，Crew Merge Sub II LLC，Vertiv Holdings，LLCとVPE Holdings，LLC(当社が2020年1月17日に米国証券取引委員会の付表14 Aに提出した最終依頼書を参考に合併したもの)である。 |
| 2.2 | | Vertiv HoldingsアイルランドDAC、Vertiv International Holding Corporation(“買い手”)、Vertiv Holdings Co(“当社”)と売り手間の売買プロトコル 日付は2021年9月8日である(引用会社によって2021年9月8日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1が組み込まれている)。 |
| 3.1 | | 2回目の改訂および再改訂されたVertivホールディングス登録証明書(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1を参照して統合されます)。 |
| 3.2 | | 2回目の改訂·再登録証明書の修正証明書(2021年8月2日に米国証券取引委員会に提出された会社四半期報告10-Q表の添付ファイル3.1を参照して統合されます)。 |
| 3.3 | | Vertiv Holdings Coの規約を改訂·再改訂した(会社が2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル3.2を参照して組み込まれている)。 |
| 4.1 | | Vertivグループ会社，その保証人側および受託者と担保代理であるUMB銀行(2021年10月27日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-Kレポートの添付ファイル4.1登録を参照することにより成立)が署名された日は2021年10月22日の契約である. |
| 4.2 | | 2028年に満了した4.125%高度保証手形のフォーマット(2021年10月27日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル4.2を参照して組み込む)。 |
| 4.3 | | 単位証明書サンプル(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告書の8-K表の添付ファイル4.1を参照して組み込む)。 |
| 4.4 | | Aクラス普通株式証明書サンプル(当社が2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.2を参照して組み込む)。 |
| 4.5 | | 株式承認契約は，2018年6月7日にGS Acquisition Holdings Corp，ComputerShare Trust Company，N.A.とComputerShare Inc.が署名した(2018年6月13日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−Kレポートの添付ファイル4.4合併を参照)。 |
| 4.6 | | Vertiv Holdings Co、GSスポンサーLLC、Cote SPAC 1 LLC、James Albaugh、Roger Fradin、Steven S.Reinemund、VPE Holdings、LLC、GSAH Investors Emp LP、Atlanta Sons LLC、および指名された他の当事者が改訂および再署名した2020年2月7日に署名された登録権協定(参照添付ファイル10.2を介して、2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告に組み込まれている)。 |
| 4.7 | | 登録権利協定は、日付が2021年11月1日であり、当社、付表Aに記載されている各所有者及び他の所有者が時々当社と締結した登録権利協定を締結する(当社が2021年11月1日に米国証券取引委員会に提出した8-K表添付ファイル10.1に編入する)。 |
| 4.8* | | VertivホールディングスCo.証券説明書 |
| 10.1 | | Vertiv Holdings Co、GSスポンサーLLC、Cote Spac 1 LLCとVPE Holdings LLCの間で2020年2月7日に署名された株主協定(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.3合併を参照することにより)。 |
| 10.2** | | Vertiv Holdings Coおよびその関連会社の2020年株式インセンティブ計画(添付ファイル10.5を参照して、2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。 |
| 10.3** | | Vertivホールディングスおよびその関連会社は、2020年株式インセンティブ計画下の株式オプション奨励プロトコル形式(最高経営責任者とL 1従業員)を参照する(2020年3月12日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K年報添付ファイル10.6を参照)。 |
| 10.4** | | Vertivホールディングスとその関連会社の2020年株式インセンティブ計画下の株式オプション奨励形式(2020年3月12日に米国証券取引委員会に提出された会社年次報告10-K表10.25を参照して合併した)。 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 10.5** | | 取締役株式オプション奨励協定表(会社が2021年3月1日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年報添付ファイル10.29合併を参照)。 |
| 10.6** | | Vertiv Holdings Coおよびその連属会社の2020年株式インセンティブ計画下の制限株式単位プロトコル表(2020年3月12日に米国証券取引委員会に提出された会社10-K年報添付ファイル10.7を参照して組み込まれる)。 |
| 10.7** | | Vertiv Holdings Coおよびその関連会社の2020年株式インセンティブ計画(2020年3月12日に米国証券取引委員会に提出された会社年次報告書10-K表10.26を参照して組み込むことにより)非実行従業員に対する制限株式単位プロトコル表による。 |
| 10.8** | | Vertiv Holdings Coおよびその関連会社の2020年株式インセンティブ計画(2023年10月27日に米国証券取引委員会に提出された会社四半期報告10-Q表10.26を参照して組み込むことによって)、いくつかの最近採用または昇進した上級管理者に対する制限株式単位プロトコル表に基づく。 |
| 10.9** | | 特別業績奨励協議表(2022年11月21日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.1を参照)。 |
| 10.10** | | Vertiv年間インセンティブ計画表(2023年8月2日に米国証券取引委員会に提出された会社の10-Q四半期報告添付ファイル10.1を参照) |
| 10.11** | | Vertiv Holdings Co幹部変更制御計画(添付ファイル10.8を参照して会社に組み込まれ、2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書)。 |
| 10.12** | | Vertiv Holdings Coは、役員採用政策を修正および再作成した(2023年10月27日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。 |
| 10.13** | | 契約書表(添付ファイル10.10を参照して会社に組み込まれ、2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告書の8−K表)を実行する。 |
| 10.14 | | 賠償協議表(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.11を参照して編入)。 |
| 10.15 | | 循環信用協定は，2016年11月30日に，Vertiv Intermediate Holding II Corporation(f/k/a Cortes NP Intermediate Holding II Corporation)，Vertiv Group Corporation(f/k/a Cortes NP Acquisition Corporation)が主要借主，その他の借り手，その貸出先，行政管理代理人であるノースカロライナ州モルガン大通銀行と抵当代理店(当社が2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出した8−K表添付ファイル10.19合併を参照)で締結された。 |
| 10.16 | | 循環信用協定の第1号修正案は，日付が2018年9月28日であり，Vertiv Group Corporationが主借り手とし，この合意の他の借入先，融資先，行政代理であるモルガン大通銀行および他の当事者(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8−K報告書の添付ファイル10.20を参照して編入されている)。 |
| 10.17 | | 循環信用協定第2号修正案は，日付は2018年10月19日であり，Vertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporationが主借り手，その他の借入先，融資先と行政代理モルガン大通銀行との間で行われている(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K報告書添付ファイル10.21を参照して組み込まれている)。 |
| 10.18 | | 循環クレジット協定修正案3は，2019年2月15日に，主借主であるVertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporation，主借主であるVertiv Intermediate Holding II Corporation，他の借り手，その他の貸手，その貸手，行政代理人であるモルガン大通銀行，および行政代理人である他の人(2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-K報告書の添付ファイル10.22を参照して編入)である。 |
| 10.19 | | 循環信用協定第4号改正案は，期日は2020年1月14日であり，主借主Vertiv Intermediate Holding II Corporation，主借主Vertiv Group Corporation，その他の借入先，その借入先，行政代理モルガン大通銀行と他の当事者との間で締結されている(合併内容は2020年2月7日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-K添付表10.23を参照)。 |
| 10.20 | | 循環信用協定第5号改正案は，期日は2020年3月2日であり，主借主Vertiv Intermediate Holding II Corporation，主借主Vertiv Group Corporation，主借主VERTIV Group Corporation，主借主借り手VERTIV GROUP，借主当事者JPMorgan Chase Bank，行政代理人JPMorgan Chase Bankと他の当事者が共同で署名した(合併内容は2020年3月3日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-K報告書添付ファイル10.2参照)。 |
| 10.21 | | Vertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporation，Vertiv Group Corporationのいくつかの他の関連会社が借り手と保証側として，行政代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行とその貸手の間で2022年9月20日に循環信用協定の第6号改訂を行った(当社が2022年9月20日に提出した現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1(A)を引用することにより)。 |
| 10.22 | | Vertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporation，Vertiv Group Corporationのある他の関連会社が借り手と保証者として，行政代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行とその貸手の間で2022年9月20日に署名された循環信用協定第7号改正案(当社が2022年9月20日に提出した現在の8−Kレポートの添付ファイル10.1(B)を引用することにより)。 |
| 10.23 | | 定期融資信用協定は，期日は2020年3月2日であり，Vertiv Intermediate Holding II Corporation，借入者であるVertiv Group Corporation，借入者であるVertiv Group Corporation，行政代理であるシティバンクが締結されている(2020年3月3日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−Kレポートの添付ファイル10.1参照により編入)。 |
| 10.24 | | 日付は2021年3月10日のVertiv Group Corporation，借り手であるVertiv Intermediate Holding II CorporationとVertiv Group Corporationのある他の関連会社，保証人であるVertiv Intermediate Holding II Corporationと行政代理人であるVertiv Group Corporationの他の関連会社との間の定期融資信用協定改正案1(2021年3月10日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して組み込む)。 |
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| 10.25 | | 日付は2023年6月23日のVertiv Group Corporation，借り手であるVertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporationのある他の関連会社，保証人であるVertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporationの他の関連会社，および行政代理としてのシティバンクである(2023年6月23日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入)。 |
| 10.26 | | Vertiv Group Corporationは借り手，Vertiv Intermediate Holding II Corporation，Vertiv Group Corporationのある他の関連会社として保証人，貸手，シティバンク(Citibank，N.A.)を行政代理人とする定期融資信用協定改正案3であり，期日は2023年12月13日である.(添付ファイル10.1を参照して、2023年12月13日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表レポートを参照) |
| 10.27** | | Vertiv Holdings CoとStephen Hen I Leungとの間の雇用協定(2021年8月2日に米国証券取引委員会に提出された会社の10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を参照することにより)。 |
| 10.28** | | Vertiv Holdings CoとStephen Hen I Leungの間で2022年8月5日に署名された雇用協定第1修正案(2022年10月31日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.1を参照して組み込む) |
| 10.29** | | Vertiv Holdings Co、Vertiv Group CorporationとJason Forcierの間で締結された、2022年9月9日の秘密分離協定および全面放行および放棄請求(2022年10月31日に米国証券取引委員会に提出された会社の10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2を参照して編入) |
| 10.30** | | 退職契約およびVertiv Holdings Co、Vertiv Group CorporationとRobert Johnsonの間で2022年10月2日に署名された包括的免除および放棄請求協定(2022年10月31日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.5を参照して編入) |
| 10.31** | | Vertivグループ会社とRobert Johnsonとの間の独立請負者契約は、2023年1月1日(2022年10月31日に米国証券取引委員会に提出された会社10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.6を参照して編入) |
| 10.32** | | 就職協定、期日は2022年11月21日、Giordano Albertazzi、Vertiv CorporationとVertiv Holdings Co。 |
| 10.33 | | TRA買い戻し協定は、期日は2021年12月31日であり、Vertiv Holdings CoとVPE Holdings，LLCの間で署名される(2022年1月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して合併する。 |
| 10.34 | | TRA買い戻しプロトコル修正案1は、Vertiv Holdings CoとVPE Holdings，LLCの間で署名され、日付は2022年6月15日(引用会社により2022年6月15日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム現在報告の添付ファイル10.1合併である。 |
| 21.1* | | Vertiv子会社リスト |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所の同意 |
| 31.1* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行された首席執行幹事証明書(現提出) |
| 31.2* | | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行された首席財務官証明書(現提出) |
| 32.1* | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”(Sarbanes-Oxley Act)の906節で採択された“米国法典”第18編1350条に規定する最高経営責任者証明書(本文書に提出) |
| 32.2* | | 2002年“サバンズ·オキシリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務官証明書(現提出) |
| 97.1** | | 行政者が金を返還する政策の形 |
| 99.1 | | Vertiv Holdings Co.が2023年4月3日にデラウェア州衡平裁判所に提出した請願書は、添付ファイル99.1を参照して、2023年4月14日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれている。 |
| 101.INS* | | 以下の財務諸表は会社の年度までのForm 10-K年報から抜粋する2023年12月31日フォーマットは、イントラネットXBRLフォーマットである：(1)連結キャッシュフロー表、(2)連結経営レポート、(3)連結包括収益表、(4)連結貸借対照表、(5)連結財務諸表に付記され、テキストブロックとしてマークされ、詳細マークを含む。 |
| 101.Sch* | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ(アーカイブ付き) |
| 101.カール* | | イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ(通信アーカイブ付き) |
| 101.定義* | | イントラネットXBRL分類拡張定義リンクライブラリ(添付ファイル) |
| 101.実験所* | | インラインXBRL分類拡張タグLinkbase(アーカイブ付き) |
| 101.前期* | | イントラネットXBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ(アーカイブ付き) |
*アーカイブをお送りします。
**役員または役員が参加する管理契約および報酬スケジュールを示します。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
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| 日付： | 2024年2月23日 | | Vertivホールディングス |
| | | /S/ゾダンノ·アルベタジ |
| | | 名前：ゾルダノ·アルベタジ |
| | | 肩書：CEO |
| | | | |
| | | /S/David J.ファロン |
| | | 名前：デイビッド·J·ファロン |
| | | 役職：首席財務官 |
| | | | |
| | | /S/スコット·クリップス |
| | | 名前：スコット·クリプス |
| | | 役職：首席財務官兼会社財務総監 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | |
| /S/ゾダンノ·アルベタジ | 取締役CEO兼最高経営責任者 | 2024年2月23日 |
| ジョーダン·アルベタジ | (首席行政主任) | |
| | |
| /S/David J.ファロン | 首席財務官 | 2024年2月23日 |
| デイビッド·J·ファロン | (首席財務官) | |
| | |
| /S/スコット·A·クリップス | 首席会計官 | 2024年2月23日 |
| スコット·A·クリプス | (首席会計主任) | |
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| /S/David M.Cote | 取締役会執行議長 | 2024年2月23日 |
| デヴィッド·M·コット | | |
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| /S/ジョセフ·ヴァン·ドゴム | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| ジョセフ·ヴァン·ドゴム | | |
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| /S/ジョセフ·J·ディアンジェロ | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| ジョセフ·J·ディアンジェロ | | |
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| /S/Jakki L.Haussler | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| Jakki L.Haussler | | |
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| /S/ロジャー·フラディン | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| ロジャー·フラディン | | |
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| /投稿S/ジェイコブ·コズベ | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| ジェイコブ·コズベ | | |
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| /投稿S/マシュー·ルイ | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| マシュー·ルイ | | |
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| /S/エドワード·L·モンサー | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| エドワード·L·モンサー | | |
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| /S/スティーブン·S·レイモンド | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| スティーブン·S·レイモンド | | |
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| /S/ロビン·L·ワシントン | 役員.取締役 | 2024年2月23日 |
| ロビン·L·ワシントン | | |
項目8.財務諸表と補足データ
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 連結財務諸表索引 |
| | | | | |
| プロジェクト | | ページ |
独立会計士事務所報告(PCAOB ID：42) | 57 |
合併収益表(損益表) | 59 |
総合総合収益表(損益表) | 60 |
合併貸借対照表 | 61 |
統合現金フロー表 | 62 |
合併株主権益報告書(損失) | 64 |
連結財務諸表付記 | 65 |
1：業務説明と重要な会計政策の概要 | 65 |
2：買収 | 72 |
3：収入 | 74 |
4：再構成コスト | 76 |
5：営業権およびその他無形資産 | 77 |
6：債務 | 78 |
7：賃貸借契約 | 81 |
8：年金計画 | 82 |
9：所得税 | 85 |
10：関連先取引 | 88 |
11：その他の財務情報 | 89 |
12：金融商品とリスク管理 | 89 |
13：その他総合(赤字)収入の累計 | 92 |
14：市場情報を細分化する | 92 |
15：株式ベースの報酬計画 | 94 |
16：1株当たり収益(損失) | 96 |
17：支払いの引受や事項 | 97 |
独立公認会計士事務所報告
Vertivホールディングス社株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
Vertiv Holdings Co(当社)2023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2022年12月31日までの連結貸借対照表、2023年12月31日までの3年度の関連総合収益(損失)、全面収益(損失)、株主権益(損失)と現金フロー表、および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な点で、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの会社の財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2024年2月23日に発表した報告書に対して保留意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
不確定税収状況
| | | | | |
| この件についての記述は以下のとおりである | 当社の総合財務諸表付記9で述べたように、当社は各種所得税について触れており、その最終結果はまだ確定していません。2023年12月31日現在、未確認税収総額は1.025億ドル。当社の税務状況は複数のグローバル子会社の現地税務機関が監査しており、監査結果は数年にまたがる可能性があります。税法は複雑で、往々にして異なる解釈を受けることが多いため、会社が借りている可能性のある税金の最終結果は確認された金額とは異なる可能性がある。
監査管理層は、確認と計量が持続可能な税務頭寸に関連する複雑性と重大な判断のため、税務頭寸を確定しない会計と開示に対して特に挑戦的である。 |
どうやって解決しますか
私たちの監査中の事項 | 我々は理解を得て、設計を評価し、不確定税務状況に対する会社会計の制御の操作有効性をテストした。我々のプログラムには，不確定な税収状況を推定するための準備金の推定値とキー仮説の審査を管理層がテストする制御と，企業がその不確定税収状況を分析するために使用されるデータの完全性と正確性の制御がある
他にも、当社が管轄地域で不確定な税務状況を評価するために当社が使用している仮定を評価することが含まれています。また、会社がその不確定な税務状況を分析する際に使用する基礎データの完全性と正確性をテストした。外部コンサルタントや内部法律顧問が用意したいくつかの法律意見やその他の証左文書を評価し、当社と関連税務機関との通信を審査し、取締役会委員会の議事録を読んだ。私たちは専門的な技能と知識を持つ税務専門家を招いて、税務頭寸がより持続可能かどうか、実現する潜在的な収益金額、および関連する所得税法律の適用状況を評価することを含む、会社の評価に協力してくれる税務技術の利点を評価しました。私たちはまたその会社が税務の特定できない状況を開示したことを評価した。 |
/s/ 安永法律事務所
2016年以来、当社の監査役を務めてきました。
オハイオ州の美しい高地
2024年2月23日
合併収益表(損益表)
VERTIVホールディングス
(1株当たり100万ドルを除いて) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| 純売上高 | | | | | | |
| 純売上高--製品 | $ | 5,406.1 | | | $ | 4,335.3 | | | $ | 3,694.6 | | |
| 純売上高--サービス | 1,457.1 | | | 1,356.2 | | | 1,303.5 | | |
| 純売上高 | 6,863.2 | | | 5,691.5 | | | 4,998.1 | | |
| コストと支出 | | | | | | |
| 販売コスト--製品 | 3,575.7 | | | 3,219.1 | | | 2,699.7 | | |
| 販売コスト--サービス | 887.0 | | | 856.3 | | | 775.7 | | |
| 販売コスト | 4,462.7 | | | 4,075.4 | | | 3,475.4 | | |
| 運営費 | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | 1,312.3 | | | 1,178.3 | | | 1,109.0 | | |
| 無形資産の償却 | 181.3 | | | 215.8 | | | 144.3 | | |
| 再構成コスト | 28.6 | | | 0.7 | | | 1.4 | | |
| 外貨損失，純額 | 16.0 | | | 3.7 | | | 3.2 | | |
| 資産減価 | — | | | — | | | 8.7 | | |
| その他営業費(収入) | (9.9) | | | (5.8) | | | (3.8) | | |
| 営業利益(赤字) | 872.2 | | | 223.4 | | | 259.9 | | |
| 利子支出，純額 | 180.1 | | | 147.3 | | | 90.6 | | |
| 債務返済損失 | 0.5 | | | — | | | 0.4 | | |
| 税金協議収益を受け取るべきだ | — | | | — | | | (59.2) | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 157.9 | | | (90.9) | | | 61.9 | | |
| 所得税前収入 | 533.7 | | | 167.0 | | | 166.2 | | |
| 所得税費用 | 73.5 | | | 90.4 | | | 46.6 | | |
| 純収益(赤字) | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 119.6 | | |
| | | | | | |
| 1株当たりの収益(損失)： | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 1.21 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.34 | | |
| 薄めにする | $ | 1.19 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.33 | | |
| 加重平均流通株 | | | | | | |
| 基本的な情報 | 380,144,059 | | | 376,730,519 | | | 355,544,632 | | |
| 薄めにする | 386,226,267 | | | 378,224,051 | | | 360,140,323 | | |
連結財務諸表の付記を参照
総合総合収益表(損益表)
VERTIVホールディングス
(百万ドル) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 119.6 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | |
| 外貨換算 | 67.2 | | | (196.8) | | | (65.1) | |
| 金利が入れ替わる | (22.5) | | | 101.5 | | | 41.5 | |
| 課税課税協定 | — | | | — | | | 0.9 | |
年金.年金 | (3.0) | | | 13.5 | | | 6.8 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | 41.7 | | | (81.8) | | | (15.9) | |
| 総合収益(赤字) | $ | 501.9 | | | $ | (5.2) | | | $ | 103.7 | |
連結財務諸表の付記を参照
合併貸借対照表
VERTIVホールディングス
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 780.4 | | | $ | 260.6 | |
売掛金から予備金を引いた#ドル29.1そして$18.4お別れします | 2,185.2 | | | 1,888.8 | |
| 棚卸しをする | 884.3 | | | 822.0 | |
| その他流動資産 | 151.6 | | | 187.3 | |
| 流動資産総額 | 4,001.5 | | | 3,158.7 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 560.1 | | | 489.4 | |
| その他の資産： | | | |
| 商誉 | 1,330.3 | | | 1,284.7 | |
| その他無形資産、純額 | 1,672.9 | | | 1,816.1 | |
| 所得税を繰延する | 159.8 | | | 46.4 | |
| 使用権資産、純額 | 173.5 | | | 166.4 | |
| 他にも | 100.4 | | | 134.0 | |
| その他資産総額 | 3,436.9 | | | 3,447.6 | |
| 総資産 | $ | 7,998.5 | | | $ | 7,095.7 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務の当期部分 | $ | 21.8 | | | $ | 21.8 | |
| 売掛金 | 986.4 | | | 984.0 | |
| 収入を繰り越す | 638.9 | | | 358.7 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 611.8 | | | 513.7 | |
| 所得税 | 46.5 | | | 19.7 | |
| 流動負債総額 | 2,305.4 | | | 1,897.9 | |
| 長期債務、純額 | 2,919.1 | | | 3,169.1 | |
| 所得税を繰延する | 159.5 | | | 176.5 | |
| 株式証負債 | 195.0 | | | 58.7 | |
| 長期賃貸負債 | 142.6 | | | 132.0 | |
| その他長期負債 | 262.0 | | | 219.6 | |
| 総負債 | 5,983.6 | | | 5,653.8 | |
| 権益 | | | |
優先株、$0.0001額面は5,000,000株式を許可してありません発行済みと未償還 | — | | | — | |
普通株、$0.0001額面は700,000,000株式を許可して381,788,876そして377,368,837それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日に発行された株式 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 2,711.3 | | | 2,630.7 | |
| 赤字を累計する | (691.9) | | | (1,142.6) | |
| その他の総合収入を累計する | (4.5) | | | (46.2) | |
| 総株 | 2,014.9 | | | 1,441.9 | |
| 負債と権益総額 | $ | 7,998.5 | | | $ | 7,095.7 | |
連結財務諸表の付記を参照
統合現金フロー表
VERTIVホールディングス
(百万ドル) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 119.6 | |
| 純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却 | 74.3 | | | 72.0 | | | 69.1 | |
| 償却する | 196.7 | | | 230.4 | | | 157.9 | |
| 所得税を繰延する | (131.6) | | | (8.6) | | | (69.8) | |
| 債務償却割引と発行コスト | 7.9 | | | 7.5 | | | 6.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 税金協議収益を受け取るべきだ | — | | | — | | | (59.2) | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 157.9 | | | (90.9) | | | 61.9 | |
| 資産減価 | — | | | — | | | 8.7 | |
| 株に基づく報酬 | 25.0 | | | 24.7 | | | 23.2 | |
| 支払うか掛け値がある | — | | | (8.7) | | | — | |
| 財産·工場·設備を売却する収益 | — | | | (3.7) | | | — | |
| 課税契約変更 | — | | | — | | | 7.7 | |
| 運営資金変動状況 | 66.7 | | | (449.2) | | | (132.8) | |
| 他にも | 43.4 | | | (2.9) | | | 18.3 | |
| 経営活動提供の現金純額 | 900.5 | | | (152.8) | | | 210.9 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 資本支出 | (127.9) | | | (100.0) | | | (73.4) | |
| 資本化ソフトウェアへの投資 | (6.7) | | | (11.0) | | | (11.2) | |
| 財産·工場·設備を処分して得た収益 | 12.4 | | | 3.9 | | | 9.8 | |
| 事業を買収する | (28.8) | | | (5.0) | | | (1,163.7) | |
| 業務を売却して得た収益 | 11.9 | | | — | | | 21.7 | |
| 投資活動提供の現金純額 | (139.1) | | | (112.1) | | | (1,216.8) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| ABL循環信用手配からの借入金と短期借入金 | 224.9 | | | 790.8 | | | — | |
| 貸借対照表循環信用手配と短期借入金の返済 | (459.9) | | | (555.8) | | | — | |
長期債券を発行して得られる収益 | — | | | — | | | 850.0 | |
| 長期債務を償還する | (27.1) | | | (16.4) | | | (21.8) | |
| | | | | |
| 債務発行コストを支払う | — | | | (0.6) | | | (13.8) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未収税金協定を支払う | — | | | (100.0) | | | — | |
| 支払うか掛け値がある | — | | | (12.8) | | | — | |
| 配当金支払い | (9.5) | | | (3.8) | | | (3.8) | |
| 株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | — | | | 107.5 | |
| 従業員株式オプションの行使 | 27.4 | | | 3.1 | | | 4.1 | |
| 源泉徴収代行株から納付した従業員税 | (3.3) | | | (4.3) | | | (7.3) | |
| | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | (247.5) | | | 100.2 | | | 914.9 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | 1.5 | | | (9.2) | | | (4.5) | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少) | 515.4 | | | (173.9) | | | (95.5) | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 273.2 | | | 447.1 | | | 542.6 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 788.6 | | | $ | 273.2 | | | $ | 447.1 | |
| 運営資金変動状況 | | | | | |
| 売掛金 | $ | (272.5) | | | $ | (375.8) | | | $ | (117.4) | |
| 棚卸しをする | (54.0) | | | (211.4) | | | (125.7) | |
| その他流動資産 | — | | | (28.8) | | | 2.1 | |
| 売掛金 | (17.7) | | | 132.8 | | | 105.1 | |
| 収入を繰り越す | 274.2 | | | 67.6 | | | 55.3 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | 91.5 | | | (22.0) | | | (43.4) | |
| 所得税 | 45.2 | | | (11.6) | | | (8.8) | |
| 運営資金変動総額 | $ | 66.7 | | | $ | (449.2) | | | $ | (132.8) | |
| 補足開示 | | | | | |
| 年内に支払う利息現金 | $ | 176.7 | | | $ | 132.8 | | | $ | 75.1 | |
| 今年度支給された所得税現金純額 | 153.0 | | | 104.6 | | | 97.3 | |
| 年内に資本賃貸義務を負うために購入した財産と設備 | 2.9 | | | 4.3 | | | 0.7 | |
| 非現金補充開示 | | | | | |
| 売り手は財産·工場·設備の処分に融資を提供する | — | | | 12.2 | | | — | |
連結財務諸表の付記を参照
合併株主権益報告書(損失)
VERTIVホールディングス
(百万ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株本 | | | | | | | | |
| | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | その他の総合収入を累計する | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日残高 | | 342,024,612 | | | $ | — | | | $ | 1,791.8 | | | $ | (1,331.2) | | | $ | 51.5 | | | $ | 512.1 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | 119.6 | | | — | | | 119.6 | |
| 従業員株式オプションの行使 | | 370,513 | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | 4.6 | |
株式補償活動は，前払税を差し引いた純額(1) | | 620,570 | | | — | | | 15.8 | | | — | | | — | | | 15.8 | |
| 従業員401 KはVertiv株と一致 | | 357,344 | | | — | | | 8.2 | | | — | | | — | | | 8.2 | |
株式証の行使(2) | | 9,346,822 | | | — | | | 176.0 | | | — | | | — | | | 176.0 | |
買収関連株発行(3) | | 23,081,996 | | | — | | | 601.1 | | | — | | | — | | | 601.1 | |
| 配当金支払い | | — | | | — | | | — | | | (3.8) | | | — | | | (3.8) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15.9) | | | (15.9) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | | 375,801,857 | | | $ | — | | | $ | 2,597.5 | | | $ | (1,215.4) | | | $ | 35.6 | | | $ | 1,417.7 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | 76.6 | | | — | | | 76.6 | |
| 従業員株式オプションの行使 | | 202,724 | | | — | | | 3.1 | | | — | | | — | | | 3.1 | |
株式補償活動は，前払税を差し引いた純額(4) | | 563,597 | | | — | | | 20.4 | | | — | | | — | | | 20.4 | |
| 従業員401 KはVertiv株と一致 | | 800,659 | | | — | | | 9.7 | | | — | | | — | | | 9.7 | |
| 配当金支払い | | — | | | — | | | — | | | (3.8) | | | — | | | (3.8) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (81.8) | | | (81.8) | |
| 2022年12月31日の残高 | | 377,368,837 | | | $ | — | | | $ | 2,630.7 | | | $ | (1,142.6) | | | $ | (46.2) | | | $ | 1,441.9 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | 460.2 | | | — | | | 460.2 | |
| 従業員株式オプションの行使 | | 2,122,710 | | | — | | | 27.4 | | | — | | | — | | | 27.4 | |
株式補償活動は，前払税を差し引いた純額(5) | | 420,170 | | | — | | | 21.7 | | | — | | | — | | | 21.7 | |
| 従業員401 KはVertiv株と一致 | | 508,965 | | | — | | | 9.9 | | | — | | | — | | | 9.9 | |
株式証の行使(6) | | 1,368,194 | | | — | | | 21.6 | | | — | | | — | | | 21.6 | |
| 配当金支払い | | — | | | — | | | — | | | (9.5) | | | — | | | (9.5) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 41.7 | | | 41.7 | |
2023年12月31日の残高 | | 381,788,876 | | | $ | — | | | $ | 2,711.3 | | | $ | (691.9) | | | $ | (4.5) | | | $ | 2,014.9 | |
(1)純株報酬活動には943,164既得株が相殺される322,594源泉徴収した株式価値は$7.3株式ベースの報酬は#ドルです23.2.
(2)株式承認証の行使には$が含まれている107.5公共持分証を行使するために受け取った現金。
(3)2021年11月1日会社発表23,081,996価値$の株601.1E&Iを買収するために使用される。
(4)純株報酬活動には876,358既得株が相殺される312,761源泉徴収した株式価値は$4.3株式ベースの報酬は#ドルです24.7.
(5)純株報酬活動には635,663既得株が相殺される215,493源泉徴収した株式価値は$3.3株式ベースの報酬は#ドルです25.0.
(6)2023年2月24日、GSスポンサーLLC選挙行使5,266,666株式証明書を管理する契約により、キャッシュレスに基づく引受権証を、交換として当社が発行しました1,368,194A類普通株。
連結財務諸表の付記を参照
(1) 業務説明と重要会計政策の概要
(百万ドル、1株当たりのデータは除く)
業務説明
Vertiv Holdings Co(“Holdings Co”，およびそのホールディングス子会社“Vertiv”，“WE”，“Our”または“当社”)は，前身はGS Acquisition Holdings Corp(“GSAH”)であり，主にデータセンター，通信ネットワークおよび商業·工業環境にキータスクデジタルインフラ技術とライフサイクルサービスを提供する。Vertivの製品には、交流および直流電源管理製品、スイッチング装置およびバスバー製品、熱管理製品、統合ラックシステム、モジュール式ソリューション、デジタルインフラストラクチャを監視および制御するための管理システム、およびサービスが含まれる。Vertiv管理と以下の項目の運営結果を報告する三つビジネス分野：アメリカ、アジア太平洋、ヨーロッパ、中東、アフリカ。
持株会社は2016年4月25日にデラウェア州に登録設立され、名称はGSAHであり、1つ以上の企業との合併、資本株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併を目的とした特別な目的買収会社である。2018年6月12日、GSAHは初公募(IPO)を完了した69,000,000単位(A類普通株と1部の引戻し可能な株式証の3分の1から構成され、1部の完全株式証明書はA類普通株を購入する権利があり、行使価格は$である11.501株(“株式公開承認証”)を含む9,000,000引受業者がその全額購入超過単位のオプション発行単位を行使することにより，価格は#ドルとなる10.00単位あたりGSAH収益$を発生させる690.0保険割引と料金を受ける前に。IPO終了と同時に，GSAHは合計を完了した10,533,333株式承認証は，1部につきA類普通株を1株購入することができ，行使価格は$とする11.501株(“私募株式承認証”及び公開株式権証、“株式承認証”)とともに、最初にデラウェア州有限責任会社GS DC保証人I LLCに発行され、価格は#ドルであった1.50私募株式証明書により$が発生する15.8.
Vertiv Holdings Coは2020年2月7日に2019年12月10日のいくつかの合併合意および計画(“合併合意”)に基づいて先に発表された業務合併を完了し、合併協定はGSAH、Vertiv Holdings、LLC、デラウェア州有限責任会社(“Vertiv Holdings”)、VPE Holdings、LLC(デラウェア州有限責任会社(“Vertivity株主”)、Crew Merge Sub I LLC、GSAHの直接完全子会社(“第1連結子会社”)およびCrew Merge Sub II LLC(デラウェア州有限責任会社と直接、全子会社)が完成した。GSAHの全資附属会社(“第二合併附属会社”)。合併プロトコルが予想するように、(1)第1合併付属会社はVertiv Holdingsと合併してVertiv Holdingsに組み込まれ、Vertiv Holdingsは存続実体(“第1合併”)として継続され、(2)第1合併に続き、Vertiv Holdingsは第2合併付属会社と合併して第2合併付属会社に編入され、第2合併付属会社は存続実体として“Vertiv Holdings，LLC”(第1合併及び合併プロトコルとの他の取引を合わせて“業務合併”と呼ばれる)と改称される。
GSAHが業務統合を完了するために支払う合併対価総額は約$である1,526.2(“合併考慮”)。合併対価格は現金と株を組み合わせた方法で支払います。業務統合完了後にVertiv株主に支払う現金対価金額は$341.6それは.業務合併完了後にVertiv株主に支払われる残りの対価は株式対価(“株式対価”)であり、118,261,955A類普通株の新規発行株式(“株式対価株式”)は、価値は$10.00合併対価の一部として，Vertiv株主に支払われるAクラス普通株の総株式数を決定する.また，Vertiv株主は，業務統合に関する追加将来の現金対価(“課税契約”)を自社とVertiv株主との間の課税契約(“課税契約”)の形で受け取る権利がある.より多くの情報については、連結財務諸表の“付記10-関連先取引”を参照してください
統合プロトコルを実行するとともに，Holdings Coは複数の投資家や管理者(“パイプ投資家”)と引受プロトコルを締結する.パイプ投資家が引受した123,900,000A類普通株は、総購入価格は$に相当します1,239.0(“パイプ投資”)。同社は$を使用している1,464.0企業合併から得られた収益の一部は既存債務の返済に用いられる。買収に関する取引費用及び関連費用は譲渡対価の構成要素として含まれていないが、PIPE投資及び信託口座の収益から差し引かれる。
業務合併について、GSAHはVertiv Holdings Coと改名し、その単位の取引コードを変更し、各単位はA類普通株と償還可能株式証の3分の1を表し、A類普通株を買収する(持株者の要求に応じてA類普通株と関連株式証明書の単位数に分離することを差し引く)(“単位”)である。ニューヨーク証券取引所のA類普通株と公共株式承認証はそれぞれ“GSAH.U”，“GSAH”，“GSAH WS”から“VERT.U”，“VRT”，“VRT WS”に変更された。業務統合の結果，VertivホールディングスはVertivとその子会社の所有資産の所有者と直接または間接的になり，Vertiv株主は会社A類普通株の一部を保有している.
米国公認会計原則によると、業務合併は逆資本再編と記されており、営業権やその他の無形資産記録はない。この決定は主に企業合併後の相対投票権、取締役会の構成、経営陣と企業合併の意図に基づいている。このような会計方法によると、GSAHは財務報告書で“買収された”会社とされている。したがって，会計目的のために企業統合はVertivがGSAHの純資産発行株の等価物とみなされ，純資産は主にその信託口座に保持されている現金からなり，資本再編を伴う。当社の純資産は歴史的コストで記載されており、営業権やその他の無形資産は入金されていません。業務統合前に，本稿に含まれる業務報告の金額はVertivである
陳述の基礎
総合財務諸表には、当社及びその持株権を有する付属会社の勘定が含まれている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。また，前年のある金額を再分類し，本年度に該当する列報方式とした。同社の総合財務諸表は米国公認の会計原則に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成する際には、会社は報告に影響を与える資産、負債、純売上高と費用、および関連開示金額の推定と判断を行う必要がある。当社は過去の経験や当時の状況で合理的と考えられていた様々な他の要因に基づいて、その推定および仮説を評価し続けています。異なる仮定や条件の下で、実際の結果はこれらの推定と異なる可能性があり、その理由の1つは、全体的な経済状況の持続的な不確実性が、私たちの販売ルート、サプライチェーン、製造運営、労働力、または私たちの運営の他の重要な側面に影響を与え続ける可能性があるからである。
収入確認
約束された商品又はサービスの制御権が顧客に移転する場合、会社は製造品及びサービスの販売収入を確認し、金額は、会社がこれらの商品又はサービスの対価格と交換する権利があることを反映している。顧客が商品やサービスを直接利用して利益を得る能力がある場合には，制御権が移行する.同社の販売契約の大部分には、制御権が顧客に移譲された時点で履行される履行義務が含まれている。サービス契約の販売には，インストール，代替用途のない在庫，クライアント終了時に強制的に実行可能な支払い権利および他の離散サービスが含まれており，一般にサービス提供時に時間の経過とともに確認される.サービス手配のためにあらかじめ受け取った支払いは繰延収入として記録され、収入確認基準を満たした場合には純売上高で確認される。請求書を発行していない収入は契約履行義務を履行して入金されていますが、会社には現在支払権がありません
複数の履行義務を有するプロトコルについては，会社はこれらのプロトコルで規定されている履行義務が異なるかどうかを決定し，単独の収入取引として確認すべきかどうかを確認する必要がある.これらのタイプの合意では、相対的に独立した販売価格に基づいて販売価格を各項目の異なる義務に割り当てる。複数の履行義務のある手配の大部分の収入は有形製品交付時に確認され、小さい部分は関連インストールやデバッグに用いられ、その後間もなく確認される。一般的に、契約期間は短期であり、違約した場合にのみ、キャンセル、終了、または払い戻し条項が適用される。このような条項は歴史的に引用されたことがない
支払い条件は、お客様のタイプや位置、提供される製品やサービスによって異なります。私たちの販売収入は融資部分の影響によって調整されていません。私たちが製品統制権を移転してから私たちが支払いを受けるまでの期間は1年を超えないと予想されています。収入と同時に徴収される販売税、付加価値税、その他の税は販売に含まれていません。同社は販売取引で顧客に支払う輸送·処理費用を収入としている。輸送·運搬コストは履行コストとみなされ、販売コストに計上される。
同社は，タイムリーな支払い割引，リベートを含む顧客や流通業者インセンティブおよび初期販売時の返品により減少した売上を記録している。返却点は，販売条件，歴史経験，トレンド分析，サービスされる各市場の予測市況から推定される.売却時のリターンは主に歴史的経験に基づいて推定され、総合貸借対照表に毛収入を記録する
販売手数料は償却期間が1年未満の場合に支出され、通常資本化されていません。販売手数料は通常、契約完了時、顧客が領収書を発行したり、顧客がVertivを支払ったときに稼いでいますから。私たちは普通私たちの販売製品とサービスの管轄区の標準保証と一致した保証を提供します。私たちの保証は通常保証型保証で、私たちの製品とサービスは契約規定に符合することを約束します。限定された場合、販売されている保証書は保証範囲を特定の製品の標準保証範囲外に拡大します。これらの単独定価の保証の売上は、その独立販売価格に基づいて記録され、保証期間内に収入として確認されます。
外貨換算
同社のほとんどの非米国子会社の機能通貨は現地通貨です。現地通貨財務諸表をドルに換算した調整は、他の全面収益(損失)の累計に反映されている。子会社機能通貨以外の通貨建て取引会は為替変動の影響を受け、それによる損益を純収益(赤字)に計上する。
現金と現金等価物
現金および現金等価物は総合貸借対照表に反映され，原始満期日が3カ月以下の高流動性投資からなる。
以下の表では、連結貸借対照表内に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金額を照合します。制限現金は銀行保証の現金担保です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 780.4 | | | $ | 260.6 | | | $ | 439.1 | |
| 他の流動資産に含まれる制限された現金 | 8.2 | | | 12.6 | | | 8.0 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 788.6 | | | $ | 273.2 | | | $ | 447.1 | |
売掛金と信用損失の準備
同社の売掛金は、米国や多くの外国司法管轄区にある顧客から来ている。同社はその顧客の財務状況に対して継続的な信用評価を行い、通常は顧客が担保を提供する必要がない。会社は歴史的経験と会社が発見した任意の具体的な顧客催促問題に基づいて売掛金信用損失準備を構築する。すべての合理的な入金努力が尽きた時、信用損失を査定する準備ができている。
信用損失準備の変動は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 18.4 | | | $ | 14.1 | | | $ | 15.0 | |
| 記入済み費用の準備金 | 11.3 | | | 5.6 | | | 0.6 | |
| 控除額 | (0.6) | | | (1.3) | | | (1.5) | |
| 期末残高 | $ | 29.1 | | | $ | 18.4 | | | $ | 14.1 | |
棚卸しをする
在庫品は先進先出し法あるいは可変現純値を採用し、コストの中で低い者を基準とし、大部分は標準コストで価格を計算する。残りの部分は平均実コストによって推定される.標準費用は各財政年度の開始時に改訂される。毎年基準を再設定する影響，および通年で生じる経営差異は，在庫に割り当てられ，製品を販売する際に販売コストで確認される。
以下に在庫の構成要素を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 棚卸しをする | | | |
| 完成品 | $ | 261.6 | | | $ | 276.5 | |
| 原料.原料 | 484.3 | | | 377.2 | |
| Oracle Work in Process | 138.4 | | | 168.3 | |
| 総在庫 | $ | 884.3 | | | $ | 822.0 | |
在庫陳率の変化は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初残高 | $ | 56.0 | | | $ | 56.2 | | | $ | 64.1 | |
| 記入済み費用の準備金 | 28.8 | | | 30.1 | | | 15.7 | |
| 核販売その他 | (25.8) | | | (30.3) | | | (23.6) | |
| 期末残高 | $ | 59.0 | | | $ | 56.0 | | | $ | 56.2 | |
公正価値計量
会計基準編纂(“ASC”)820、公正価値計量公正価値によってある財務諸表プロジェクトを計量する正式なレベルと枠組みを構築し、公正価値計量と推定投入の信頼性の開示を要求した。ASC 820によれば、計量仮定は、資産または負債を売却するか、または負債を移転する取引が、資産または負債の元本または少なくとも最も有利な市場で発生すると仮定する。階層構造では，1レベルツールはアクティブ市場における同じ項目に対して観察可能な市場価格を使用し，最も信頼できる評価値を持つ.二次ツールは、長期とスポット価格、金利と変動性を含む、ブローカー/取引業者のオファーまたは市場中の類似項目の市場観察可能な情報を活性化することによって推定される。3レベルツールの推定値は，アクティブ市場では見られない入力，たとえば会社が開発した将来のキャッシュフロー推定を用いており，最も信頼できないと考えられる.これらのツールの納期は相対的に短いため，帳票価値は現金および現金等価物，売掛金，売掛金の公正価値に近い.
債務コスト·割増·割引
債務発行コスト、割増及び割引は、関連する融資協定の条項に基づいて、実際の利子法又は他の近似有効金利法の方法を用いて利息支出に償却する。確認された債務負債に関する債務発行コストは貸借対照表に記載されており、当該債務負債の帳簿金額から直接差し引かれ、割引と一致する。
不動産·建屋設備と確定した生体無形資産
当社は、企業合併で買収した資産の当時の公正価値を含む土地、建物および機械設備への投資をコストに計上しています。減価償却は主に直線法で推定耐用年数を計算し、推定耐用年数は30至れり尽くせり40建築と建築の年限10至れり尽くせり12機械と設備の耐用年数。当社が償却しなければならない確定された確認可能無形資産は、その推定耐用年数内に直線的に償却されます。決定可能な識別可能な無形資産は、特許および非特許技術および商標、顧客関係および資本化ソフトウェアのような知的財産権を含む。イベントや状況が帳簿価値が回収できない可能性があることを示していれば，確定的に生きている識別可能無形資産も潜在的な減値評価を行う必要がある。業務環境のイベントや変化表示資産の帳簿価値が回収できない可能性がある場合，長期有形資産や無形資産は減値が審査される。関連資産の予想が将来割引されていない現金流量の和が帳簿価値よりも少ない場合、推定公正価値に従って減値損失を確認する。
以下は不動産、工場、設備の構成要素である
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 財産·工場·設備·純価値 | | | |
| 機械と設備 | $ | 479.7 | | | $ | 405.4 | |
| 建物.建物 | 343.6 | | | 312.4 | |
| 土地 | 41.3 | | | 41.0 | |
| 建設中の工事 | 67.5 | | | 41.5 | |
| 財産·工場·設備はコストで計算する | 932.1 | | | 800.3 | |
| 減算：減価償却累計 | (372.0) | | | (310.9) | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 560.1 | | | $ | 489.4 | |
商誉
企業合併で買収した資産と負債は買収方法で入金し、それぞれの公正価値で入金する。営業権とは、支払された対価格が純資産を買収した部分を超え、その事業を買収する報告単位に割り当てることをいう。報告単位は，ASC 280支部報告で定義されている経営支部であるか，あるいは支部管理層が業務の離散財務情報を作成し定期的に審査している場合，その業務のレベルは経営支部のレベルを下回っている。当社は第4四半期に年間営業権減値テストを行い、事件や状況が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを表明した場合、商誉減値テストをより頻繁に行う。会社はまず定性方法を用いて減値営業権を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きい可能性があるかどうかを決定する可能性がある。もし初歩的な定性評価が商業権が更に減値する可能性があることを示した場合、定量化減値分析を行い、報告単位の推定公正価値とその帳簿額面との比較を評価する。その帳簿価値がその推定公正価値を超える場合には、帳簿価値が報告単位の公正価値を超えた場合に営業権減値を確認する。報告単位の推定公正価値は第3級計量であり、割引現金流量法、可比上場会社法と比較可能買収法の加重計算を採用した。当社は2023年12月31日までに各報告単位に対して定性方法を用いて年次営業権減値を行い、減価費用は何も報告されていませんので、詳しくは“付記5-商誉その他無形資産”を参照されたい。
有限寿命無形資産
有限寿命の無形資産は，主にある顧客関係，開発された技術，資本化されたソフトウェアと商標からなる。このような無形資産はその予想耐用年数内に直線的に償却される。顧客関係のコストは主に償却されます10至れり尽くせり13長年発達してきた技術は5至れり尽くせり10長年，資本化されたソフトウェアが終わった5歳月が流れ，商標化する5至れり尽くせり10何年もです。事件や環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は有限年限の無形資産の減値を審査する。その会社は少なくとも四半期ごとにこのような変化と事件を監視している。
その他の寿命不定無形資産
生きている無限無形資産は、減少状況またはトリガイベントの発生を決定するために、第4四半期に年次評価を行う商標からなる。個別無期限無形資産の帳簿価値がその公正価値を超える場合、その資産はその公正価値に減額され、減値金額は減値費用となる。定量分析を行う際には、同社は“特許権使用料減免”推定方法を用いてこれらの資産をテストし、公正価値を決定した。推定方法に固有の重要な仮定には，将来予想される業務結果，成長率，市場参加者の割引率，特許権使用料があるがこれらに限定されない.今年度の営業権評価と同様に、当社は今年度に定性減値テストを行った結果、2023年12月31日までの年度中に減値費用はなかった。
製品保証
保証期間は普通です1つは至れり尽くせり2年．販売の日から発効する。保証調達は、主に歴史保証コストが売上に占める割合に基づいて決定され、発生する可能性のある特定の問題に基づいて調整される。
製品保証費用は製品売上高の約1%を占め、製品保証課税費用は総合貸借対照表の課税費用に反映される。
製品保証対象金額の変化は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初残高 | $ | 25.6 | | | $ | 30.0 | | | $ | 36.5 | |
| 費用を費用に計上する | 22.7 | | | 16.0 | | | 16.6 | |
| 有料/使用済み | (22.2) | | | (20.4) | | | (23.1) | |
| 期末残高 | $ | 26.1 | | | $ | 25.6 | | | $ | 30.0 | |
公共·個人配給持分証
GSAHは2018年6月12日のIPOの一部として第三者投資家に発行した69,000,000単位、A類普通株と3分の1の公共株式権証明書を含み、価格は$10.00単位ごとです。すべての完全な公共株式証明書は所有者にA類普通株を購入する権利を持たせ、行使価格は$とする11.50一株ずつです。IPO終了と同時に，GSAHは合計を完了した10,533,333株式承認証は，1部につきA類普通株を1株購入することができ，行使価格は$とする11.501株(“私募株式承認証”及び株式公開承認証、“株式承認証”)とともに、最初にデラウェア州有限責任会社GS DC保証人I LLC(“保険者”)に発行され、価格は$となる1.50私募株式証明書により$が発生する15.8それは.各私募株式証明書は保険者がA類普通株を$で購入することを許可する11.50一株ずつです
業務統合の後9,387,093公共株式証明書及び10,533,3332020年12月31日現在、私募株式証はまだ返済されていない。二零二一年一月十九日、当社は発行された引受権証をことごとく償還し、関係部門及び引受権証はその後ニューヨーク証券取引所から退市した。2023年2月24日、GSスポンサーLLC選挙行使5,266,666株式証明書を管理する契約により、キャッシュレスに基づく引受権証を、交換として当社が発行しました1,368,194A類普通株。2023年12月31日までに5,266,667残り未返済の個人持分証明書。
個人販売承認持分証は、所有者が無現金で行使することを選択することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。個人販売承認持分証が初期購入者又はその譲渡者以外の他の者が所有することが許可された場合、個人配給承認持分証は吾等によって償還されることができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
この等株式証券はそれぞれ2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日に会社総合貸借対照表で公正価値によって負債に分類され、この等負債は各期間の公正価値変動が会社総合収益(赤字)表で損益であることが確認された。所得税に関しては、株式証明書は権益ツールとみなされている。
私募株式証の推定値はBlack-Sholes-Merton定価モデルを採用し、例えば総合財務諸表付記12-金融商品及びリスク管理で述べた。株式認証公正価値の変化は私たちの未来の経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
派生ツールとヘッジ活動
通常業務過程において、世界における業務や業務概況により、同社は外貨為替レートや商品価格変化の影響を受ける可能性がある。同社の外貨リスクは、その子会社の機能通貨とは異なる通貨での取引に関連している。主要な大口商品リスクの開放口は銅とアルミニウム及び関連製品の期待購入量の価格変動である。会社のリスク管理戦略の一部として，デリバティブツールを選択的に使用し，これらのリスク開放の影響を最小限に抑えるように努力することができる。すべてのデリバティブは特定の関連リスクに関連しており、当社はデリバティブを取引や投機用途として持っていない。対頭寸の存続期間は1年もたたない.
すべてのデリバティブはASC 815で入金されている派生ツールおよびヘッジ公正な価値で確認します。将来のキャッシュフロー中のデリバティブ対沖変異性に対して、任意の収益或いは損失の有効部分は権益の中で繰延され、基礎取引が収益に影響を与える場合に確認する。派生ツールが既存の資産または負債をヘッジする公正価値については、派生ツールの収益または損失および被ヘッジプロジェクトの相殺損失または収益は、各期間の収益の中で確認される。ある程度，どのヘッジも標的ヘッジプロジェクトの変化を完全に効果的に相殺することはできず，純収益に影響を与える可能性がある.同社はまた、ASC 815繰延会計処理を受けない経済リスクをヘッジするために派生商品を使用している。これらのヘッジの基本的なリスクは主にいくつかの外貨建て資産と負債の再評価に関連する。任意のヘッジ無効部分の収益または損失、およびヘッジ保証として指定されていない派生ツールの任意の収益または損失は、直ちに総合収益(損失)表で確認される。
当社はその海外子会社に対して純投資セット期間を行うことができます。同社は会社間外貨建て債務を利用して、ある外国子会社や付属会社への投資をヘッジしている。これらのヘッジの実現と未実現換算調整に計上した“外貨(損益)純額”外貨換算調整における総合株主権益(赤字)表は、相殺しても“その他全面収益(赤字)税引き後”の外国子会社関連資産の換算調整を計上している。
その会社はある名目金額が#ドルの金利スワップを指定した1,000.0キャッシュフローのヘッジが満期になったため、これは定期ローン信用協定が2027年に満期になったことに対応する。同社は金利スワップを使用して私たちの総債務組合の金利組み合わせと関連する全体借入金コストを管理しています。2023年12月31日、2023年、2022年までに、キャッシュフローヘッジに指定された金利交換協定は、実際に名目金額1ドルを交換した1,000.0また、SOFRに基づく変動金利債務を固定金利債務とする。より多くの情報は“付記12-金融商品とリスク管理”を参照されたい。
2023年12月31日まで、2023年12月31日および2022年12月31日まで、未返済の通貨や商品のヘッジが繰延会計処理されています。そのため、会社は時価ベースの収益(損失)が(赤字)であることを確認しました0.8), $0.4そして$(0.6)は、それぞれ2023年、2023年、2022年および2021年12月31日までの年度に、総合損益表における“その他営業費用(収入)”内にある未平倉の沖工具に対する公正価値は、活発な市場(第二級)の同類資産と負債の見積もりに基づいて計算し、類似金融商品を参考にして推定し、契約の特定条項に基づいて調整することである。
所得税
所得税支出は、司法管轄区域によって法人単位で決定されるASC 740の貸借対照法を採用する。この方法によれば、繰延税金とは、報告された資産および負債金額を回収または支払いする際に発生すると予想される将来の税金結果を意味する。繰延税項は、当社の資産及び負債の財務及び税務基礎間の差額によって生じ、予想される回収又は一時的な差額の年度の現行税率で計量される。繰延税金資産および負債に及ぼす所得税率変動の影響は、公布日を含む期間の収益で確認される。税金優遇が実現できない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減らすために推定値を計上する。当社の総合財務諸表に反映されている税項の繰越は単独申告法で決定されています。税収繰越には純営業損失と税収控除が含まれる
同社の広範な業務と世界の税務法規の複雑さは、同社が最終的に支払う税金を推定する際に不確実性を評価することを要求している。同社は、付加税を納付すべきか否か及び付加税を納付すべき程度の推定に基づいて、米国その他の税収管区で予想される税収不確実性の負債を確認する
当社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、ある無期限再投資の外国子会社に、米国連邦所得税、外国源泉徴収税、その他の外部ベースの差額を計上しています。*外国付属会社のある収益は無期限再投資を継続していますが、当年の他の税収法律法規との相互作用を取り入れているため、影響を確定することはできません。
引受金とその他の事項
財務諸表の日までには、会社の損失を招く可能性がある場合がありますが、1つ以上の将来の事件が発生した場合または発生しなかった場合にのみ解決できます。クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金および他の出所によって発生したまたは損失のある負債は、会社が将来発生する可能性のある負債を評価し、金額を合理的に推定することができるときに記録する。当社は、現金化可能な第三者から回収されたコストを評価し、関連または負債のある範囲で入金します。または関連する事項に関する法的費用は発生した期間内に支出される。会社は現金化時に収益や事項を記録します。
会計声明
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)が会計基準更新(ASU)2020-04：参考金利改革(テーマ848)を発表参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響それは.本ASUは、ロンドン銀行間の同業解体金利(LIBOR)を参考にしたり、参考金利改革の一部として停止する予定の他の参考金利の契約、ヘッジ関係、他の取引の潜在会計負担を軽減するためのオプションの方便と例外を提供している。改正案は2020年3月12日に施行され、一般的に2024年12月31日まで適用される
2023年4月18日、会社はその金利交換をLIBORから担保付き隔夜融資金利(SOFR)に移行し、2023年7月2日から発効した2020年3月2日までの定期融資信用協定(改訂)は，(I)借り手であるVertiv Group Corporation，(Ii)Vertiv Intermediate Holding II Corporation，(Iii)行政エージェントと(Iv)貸主の間で締結され，2027年満期の定期融資に係る( “定期融資信用協定”)は、2023年6月22日、2023年7月1日から、定期融資信用協定および関連するLIBORベースのメカニズムの下で借入可能なLIBORから、SOFRおよび関連SOFRベースのメカニズムの金利への移行が許可される。当社はASU 2020-04を採用し、選択可能な方便を採用することを選択し、改訂されたスワップ契約を既存の手配の継続と見なしている。この会計基準の応用は簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2023年11月、FASBはASU 2023-07：支部報告(テーマ280)を発表しました報告可能な部分に開示された改善それは.本ASUは、年度と中期ごとに逓増分部情報の開示を要求する改訂を行った。これらの修正案は2023年12月15日以降の会計年度に施行される。同社はこの採用がその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している
2023年12月、FASBはASU 2023-09：所得税を発表した(主題740)所得税開示を改善するそれは.本ASUは、エンティティに、特定の税率調整カテゴリ、5%を超える重大な調節項目の追加詳細、および司法管轄区域で支払われる所得税の全面的な詳細を毎年開示することを要求する改訂を提供する。これらの修正案は2024年12月15日以降の会計年度に施行される。同社はこの採用がその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
(2) 買収する
コolTera
2023年12月4日、会社はCoolTera株式会社を買収する売買協定を締結した。取引は2023年12月8日に完了した。CoolTeraは液体冷却インフラ解決方案の全世界サプライヤーであり、データセンター液体冷却解決方案のために冷却剤分配ユニット、二次流体ネットワークとマニホールドを設計と製造する。CoolTeraの買収は会社の現有の熱管理製品の組み合わせに先進的な冷却技術、深い領域の専門知識、制御とシステム、及び高密度コンピュータ冷却要求に対する製造とテストをもたらした。
E&I
2021年9月8日、会社はE&Iを買収する売買協定を締結し、E&Iの買収は2021年11月1日に終了した。売買協定の条項によると，総代価は元である1,770.4純額は$10.3得られた現金。総代価は$1,780.7$でできています1,168.7現金です。約ドルです601.1会社の普通株は23.12.5億株Vertiv普通株，$7.4対ドルやドルがあります3.5他の調整の可能性。その会社はガンダム$を支払う義務がある200.0E&Iが2022年12月31日までの年度のあるEBITDA目標を達成すれば，追加の現金対価格がある。2022年12月31日までの収益の価値はゼロそれは.2022年12月31日までの年度、または対価格公正価値が#ドル減少3.7連結損益表には“その他営業費用(収入)”を記入する。
当社は会計買収法を用いてE&Iの買収を会計計算する。買収した資産と負担した負債はその公正価値で入金されているため、見積もりや仮定が変化する可能性がある。2022年12月31日現在、同社は最終的な買収価格配分を決定し、最終運営資金の調整、無形資産に割り当てられた金額、外国司法管轄区に割り当てられた公正価値、およびE&I買収の税収影響を記録する
以下は、E&I買収に関する買収資産と負担する負債の最終買収価格配分である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日までの予備配分 | | 調整する | | 2022年12月31日までの最終分配 |
| 売掛金 | | $ | 87.7 | | | $ | — | | | $ | 87.7 | |
| 棚卸しをする | | 50.1 | | | — | | | 50.1 | |
| その他流動資産 | | 15.7 | | | — | | | 15.7 | |
| 財産·工場·設備 | | 87.1 | | | — | | | 87.1 | |
| 商誉 | | 748.2 | | | 4.5 | | | 752.7 | |
| その他無形資産 | | 1,004.2 | | | — | | | 1,004.2 | |
| その他の資産 | | 10.4 | | | — | | | 10.4 | |
| 売掛金 | | 33.9 | | | — | | | 33.9 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | | 50.0 | | | 1.0 | | | 51.0 | |
| 所得税を繰延する | | 129.8 | | | (1.5) | | | 128.3 | |
| その他長期負債 | | 24.3 | | | — | | | 24.3 | |
| 取得した純資産と負担した負債 | | $ | 1,765.4 | | | $ | 5.0 | | | 1,770.4 | |
次の表は、取得された決定された生体無形資産、最終公正価値、およびそれぞれの使用年数を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 使用寿命 | | 公正価値 |
| 取引先関係 | | 15至れり尽くせり16年.年 | | $ | 731.6 | |
| 発達した技術 | | 13年.年 | | 180.7 | |
| 商標 | | 15至れり尽くせり16年.年 | | 52.3 | |
| たまっている | | 1年.年 | | 39.6 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 1,004.2 | |
会社は多期超過収益法を用いて顧客関係無形資産を評価し、開発した技術無形資産に対して免税税法を用いて評価を行った。顧客関係の公正価値を推定するための重要な仮定は、予測された利息、税金および償却前収益、顧客流出率、および割引率を含む。開発された技術の公正価値を推定するための重要な仮定には，予測された純売上高，特許権使用料，割引率がある。このような重大な仮定は展望的であり、未来の経済と市場状況の影響を受けるかもしれない。推定された加重平均寿命は14.2有限寿命無形資産の年数
事業権は、買収日譲渡対価の公正価値と確認されたE&I純資産の公正価値との差額で計算され、協同効果と集合労働力を含むE&I買収完了によって得られると予想される将来の経済利益を代表する。買収による営業権は税務面で減額されないと予想される。E&I買収完了日まで、商標権は$です273.6そして$479.1アメリカとヨーロッパ、中東、アフリカの部分にそれぞれ割り当てられた。営業権及びその他の無形資産の詳細については、“付記5-営業権及びその他無形資産”を参照されたい。
2021年12月31日までの年度のE&I純売上高は67.4“純売上高”と買収を含めた経営損失は$10.0総合損益表に含まれる“所得税前収入(赤字)、純額”
財務情報を備考する
ASC 805業務合併によると、以下2021年12月31日までの監査されていない予想経営実績は、E&I業務合併が2021年1月1日に完了したと仮定している以下の予想結果には，買収関連コストの調整，追加利息支出と債務発行コストを反映した償却，業務合併後にE&Iに適用される会計政策，業務合併に関連する無形資産の償却，およびある資産帳簿価値の調整の影響が含まれる。
| | | | | | | | |
| 監査されていない形式情報 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 純売上高 | | $ | 5,323.9 | |
| 純収益(赤字) | | 76.7 | |
審査されていない予備試験結果は、業務取引に直接起因する予備試験事件を発効させ、事実を支持することができ、合併結果に持続的な影響を与えることが予想される調整を含む。買収が前記期間開始時に発生すれば、予想データは取得すべき結果を説明できない可能性があり、将来の結果の予測とするつもりもないかもしれない。また、予備試験財務資料は、当社が買収業務を統合するために発生したり、発生する可能性のあるコストを反映していない。
(3) 収入.収入
約束された商品又はサービスの制御権が顧客に移転する場合、会社は製造品及びサービスの販売収入を確認し、金額は、会社がこれらの商品又はサービスの対価格と交換する権利があることを反映している
重要なインフラと解決策
会社は製品の納入をキーインフラとソリューション製品における性能義務として決定します。これらの製品には、交流および直流電源管理、熱管理、統合モジュール化ソリューション、およびIT機器を管理するためのハードウェアが含まれる。同社は通常、これらの業績義務を履行し、コントロール権が顧客の手に移ったときにこれらの製品の収入を確認する。制御権の移転は、通常、製品が出荷されたか、または納品されたときに発生し、具体的には出荷条項に依存する。
会社が製品を構築し、カスタマイズしている間に顧客が顧客の現場で制御するカスタマイズ製品については、顧客が資産構築時に制御権を獲得したため、会社は一定期間収入を確認する。これらの製品について、会社は、顧客に転送された貨物の最もリアルな測定基準を表すため、発生したコストに基づいて推定された項目総コストに対して収入を確認するために入力法を使用する。
サービスと備品
サービスには、予防的メンテナンス、検収テスト、工学とコンサルティング、性能評価、遠隔監視、トレーニング、備品、キーデジタルインフラソフトウェアが含まれる。サービスは、一般に、顧客がサービスを実行する際に利益を同時に獲得し、消費するため、提供されるサービス、または直線的な既製契約と考えられる。当社はソフトウェア譲渡後のある時点でソフトウェアアプリケーションの収入を確認し，時間の経過とともに監視サービスを確認する.
統合ラックソリューション
統合ラックソリューションの性能要件には、引渡しラック、ラック電源、ラック配電、ラック熱システム、および構成可能な統合ソリューションがあります。これらの業績義務に対して，会社は制御権移転が発生した時間に応じてある時点で収入を確認する.
収入分解
以下の表は、業務部門、提供された製品とサービス、および制御権移転の時間別収入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| アメリカ.アメリカ | | アジア太平洋地域 | | ヨーロッパ中東アフリカ | | 合計する |
| 製品とサービス製品別の売上高： | | | | | | | |
| 重要なインフラと解決策 | $ | 2,560.5 | | | $ | 911.4 | | | $ | 977.2 | | | $ | 4,449.1 | |
| サービスと備品 | 823.3 | | | 429.7 | | | 339.0 | | | 1,592.0 | |
| 統合ラックソリューション | 460.7 | | | 186.7 | | | 174.7 | | | 822.1 | |
| 合計する | $ | 3,844.5 | | | $ | 1,527.8 | | | $ | 1,490.9 | | | $ | 6,863.2 | |
| | | | | | | |
| 収入確認時間： | | | | | | | |
| ある時点で転送された製品やサービス | $ | 2,932.3 | | | $ | 1,163.9 | | | $ | 942.4 | | | $ | 5,038.6 | |
| 時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 912.2 | | | 363.9 | | | 548.5 | | | 1,824.6 | |
| 合計する | $ | 3,844.5 | | | $ | 1,527.8 | | | $ | 1,490.9 | | | $ | 6,863.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| アメリカ.アメリカ | | アジア太平洋地域 | | ヨーロッパ中東アフリカ | | 合計する |
| 製品とサービス製品別の売上高： | | | | | | | |
| 重要なインフラと解決策 | $ | 1,608.4 | | | $ | 949.3 | | | $ | 917.6 | | | $ | 3,475.3 | |
| サービスと備品 | 754.6 | | | 441.7 | | | 284.3 | | | 1,480.6 | |
| 統合ラックソリューション | 365.6 | | | 210.3 | | | 159.7 | | | 735.6 | |
| 合計する | $ | 2,728.6 | | | $ | 1,601.3 | | | $ | 1,361.6 | | | $ | 5,691.5 | |
| | | | | | | |
| 収入確認時間： | | | | | | | |
| ある時点で転送された製品やサービス | $ | 1,925.0 | | | $ | 1,242.6 | | | $ | 985.7 | | | $ | 4,153.3 | |
| 時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 803.6 | | | 358.7 | | | 375.9 | | | 1,538.2 | |
| 合計する | $ | 2,728.6 | | | $ | 1,601.3 | | | $ | 1,361.6 | | | $ | 5,691.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| アメリカ.アメリカ | | アジア太平洋地域 | | ヨーロッパ中東アフリカ | | 合計する |
製品とサービス製品別の売上高：(1) | | | | | | | |
| 重要なインフラと解決策 | $ | 1,189.6 | | | $ | 971.7 | | | $ | 739.1 | | | $ | 2,900.4 | |
| サービスと備品 | 705.1 | | | 421.5 | | | 312.1 | | | 1,438.7 | |
| 統合ラックソリューション | 292.7 | | | 215.8 | | | 150.5 | | | 659.0 | |
| 合計する | $ | 2,187.4 | | | $ | 1,609.0 | | | $ | 1,201.7 | | | $ | 4,998.1 | |
| | | | | | | |
| 収入確認時間： | | | | | | | |
| ある時点で転送された製品やサービス | $ | 1,514.6 | | | $ | 1,304.3 | | | $ | 1,019.5 | | | $ | 3,838.4 | |
| 時間が経つにつれて移動する製品とサービス | 672.8 | | | 304.7 | | | 182.2 | | | 1,159.7 | |
| 合計する | $ | 2,187.4 | | | $ | 1,609.0 | | | $ | 1,201.7 | | | $ | 4,998.1 | |
(1)2021年12月31日までの年度、2021年11月1日から2021年12月31日までのE&I売上高は21.7そして$45.7アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカの報告可能な部分がそれぞれ含まれている。
当期と長期繰延収入の期初と期初め残高は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 残高は 2023年12月31日 | | 残高は 2022年12月31日 |
| | | |
繰延収入--当期 | $ | 638.9 | | | $ | 358.7 | |
繰延収入-非流動収入(1) | 61.8 | | | 49.5 | |
| | | |
(1)非流動繰延収入は、総合貸借対照表の“他の長期負債”に記入される。
繰延収入-非流動収入には、主にメンテナンス、延長保証、その他のサービス契約が含まれています。同社は確認収入を#ドルと予想している36.5, $14.0そして$11.32025年12月31日まで，2026年12月31日までとその後の年度内である。
(4) 再構成コスト
再編コストには、会社が運営効率を高め、グローバル競争力を維持するために資産を再配置する努力に関連する費用が含まれている。工場閉鎖およびその他のコストには、固定資産移転のリースおよび契約終了コスト、従業員訓練、移転、および施設コストが含まれる。これらのコストは総合損益表上の“再構成コスト”に計上される
同社は、利益率成長目標を支援するために、そのコスト構造を調整するための長年再編計画を持っている。その計画はリストラとすべての細分化された市場の足跡最適化を含む再構成コストを推定する流動負債および非流動負債は、それぞれ総合貸借対照表の“計上すべき費用および他の負債”および“他の長期負債”に計上される
2023年12月31日までの年度における再編費用の現在の負債変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 支払済み/使用済み | | 医療費 | | 2023年12月31日 |
| 解散費と福祉 | $ | 15.3 | | | $ | (17.2) | | | $ | 27.0 | | | $ | 25.1 | |
| 工場閉鎖その他 | 0.1 | | | (1.6) | | | 1.6 | | | 0.1 | |
| 合計する | $ | 15.4 | | | $ | (18.8) | | | $ | 28.6 | | | $ | 25.2 | |
2022年12月31日までの年度における再編費用の現在の負債変動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 有料/使用済み | | 医療費 | | 2022年12月31日 |
| 解散費と福祉 | $ | 33.8 | | | $ | (16.7) | | | $ | (1.8) | | | $ | 15.3 | |
| 工場閉鎖その他 | 0.2 | | | (2.6) | | | 2.5 | | | 0.1 | |
| 合計する | $ | 34.0 | | | $ | (19.3) | | | $ | 0.7 | | | $ | 15.4 | |
業務部門別の再編費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 6.0 | | | $ | 1.9 | | | $ | 4.0 | |
| アジア太平洋地域 | 14.1 | | | (1.7) | | | 3.1 | |
ヨーロッパ中東アフリカ(1) | 3.7 | | | 0.7 | | | (7.1) | |
| 会社 | 4.8 | | | (0.2) | | | 1.4 | |
| 合計する | $ | 28.6 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.4 | |
(1)2021年の間に、重工業UPS事業の売却により以前に記録された再編準備金が相殺されるように、詳細は“付記5-営業権その他無形資産”を参照されたい。
(5) 営業権とその他の無形資産
区分された営業権の帳簿価値は以下のように変動する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北アメリカ | | アジア太平洋区 | | ヨーロッパ中東アフリカでは | | *合計 |
バランス、2021年12月31日 | | $ | 632.0 | | | $ | 50.9 | | | $ | 647.2 | | | $ | 1,330.1 | |
E&I買収(1) | | 0.2 | | | — | | | 4.3 | | | 4.5 | |
| 外貨換算その他 | | 2.1 | | | (3.8) | | | (48.2) | | | (49.9) | |
バランス、2022年12月31日 | | $ | 634.3 | | | $ | 47.1 | | | $ | 603.3 | | | $ | 1,284.7 | |
買収·剥離(2) | | — | | | — | | | 24.5 | | | 24.5 | |
| 外貨換算その他 | | 1.0 | | | (0.7) | | | 20.8 | | | 21.1 | |
バランス、2023年12月31日 | | $ | 635.3 | | | $ | 46.4 | | | $ | 648.6 | | | $ | 1,330.3 | |
(1)E&I買収の初期買収価格配分を調整した後、E&I買収に関するより多くの情報は、“付記2-買収”を参照されたい。
(2)12月に取得したCoolTera Ltd.に関する営業権を指し、詳細は“付記2-買収”を参照されたいが、1つの技術家具業務の処分に関連する営業権台帳はこのような営業権を相殺する。
主要カテゴリ別の識別可能無形資産の帳簿総額と累積償却は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日まで | | 毛収入 | | 累計償却する | | ネットワークがあります |
| 取引先関係 | | $ | 1,768.6 | | | $ | (710.7) | | | $ | 1,057.9 | |
| 発達した技術 | | 494.3 | | | (261.2) | | | 233.1 | |
| 大文字ソフト | | 111.2 | | | (82.6) | | | 28.6 | |
| 商標 | | 88.9 | | | (35.9) | | | 53.0 | |
| 他にも | | 45.5 | | | (37.3) | | | 8.2 | |
| 有限寿命は無形資産総額を識別することができる | | $ | 2,508.5 | | | $ | (1,127.7) | | | $ | 1,380.8 | |
| 無期限に存在する商標 | | 292.1 | | | — | | | 292.1 | |
| 無形資産総額 | | $ | 2,800.6 | | | $ | (1,127.7) | | | $ | 1,672.9 | |
| | | | | | |
2022年12月31日まで | | 毛収入 | | 累計償却する | | ネットワークがあります |
| 取引先関係 | | $ | 1,741.8 | | | $ | (573.8) | | | $ | 1,168.0 | |
| 発達した技術 | | 483.4 | | | (215.9) | | | 267.5 | |
| 大文字ソフト | | 104.7 | | | (68.7) | | | 36.0 | |
| 商標 | | 87.1 | | | (31.9) | | | 55.2 | |
| 他にも | | 35.9 | | | (35.9) | | | — | |
| 有限寿命は無形資産総額を識別することができる | | $ | 2,452.9 | | | $ | (926.2) | | | $ | 1,526.7 | |
| 無期限に存在する商標 | | 289.4 | | | — | | | 289.4 | |
| 無形資産総額 | | $ | 2,742.3 | | | $ | (926.2) | | | $ | 1,816.1 | |
2023年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの無形資産償却費用総額は196.7, $230.4、と$157.9それぞれ，である.
2023年12月31日現在の無形資産残高によると、予想償却費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 |
| $ | 197.2 | | | $ | 197.2 | | | $ | 187.1 | | | $ | 154.8 | | | $ | 142.9 | |
資産剥離
2021年10月、同社は約ユーロの協定を締結した20.0 ($21.7)欧州、中東およびアフリカ地域の重工業UPS事業を売却するための現金収益。売却の結果、会社は業務を現在の公正価値に調整し、予想される売却コストを減算し、#ドルを記録した8.7総合損益表における“資産減値”の減値。2021年12月21日、三菱重工業UPS事業の売却が最終的に決定され、追加の減値は生じなかった。
年間営業権減価分析
同社は2023年第4四半期にそのすべての報告単位に対して定性減値テストを行った。我々の定性的減値評価結果によると，各報告単位の公正価値はその帳簿価値を超える可能性が高いため，2023年12月31日現在，我々の営業権は減値していないと結論した.
(6) 債務
2023年12月31日、2023年、2022年12月31日まで、現在の部分を差し引いた長期債務は以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
2027年に満期になった定期ローンは7.97%和6.892023年、2023年、2022年12月31日はそれぞれ%です | $ | 2,118.1 | | | $ | 2,139.8 | |
高度保証手形は2028年に満期になり、日付：4.1252023年12月31日と2022年12月31日に | 850.0 | | | 850.0 | |
| ABL循環信用手配 | — | | | 235.0 | |
| 未償却割引と発行コスト | (27.2) | | | (33.9) | |
| 2,940.9 | | | 3,190.9 | |
| マイナス：現在の部分 | (21.8) | | | (21.8) | |
| 長期債務総額は当期分を差し引く | $ | 2,919.1 | | | $ | 3,169.1 | |
2023年12月31日までの会社債務の契約満期日は以下の通り | | | | | |
| 2024 | $ | 21.2 | |
| 2025 | 21.2 | |
| 2026 | 21.2 | |
| 2027 | 2,054.5 | |
| 2028 | 850.0 | |
| |
| 合計する | $ | 2,968.1 | |
2027年満期の定期ローン
ある条件に適合し、当時存在していた定期融資者の同意を得ていない場合(ただし、約束を受けた前提で)、借主は、定期融資信用協定(定期融資の増加として、または1回以上の新しい定期融資として)に基づいて追加融資(“増量定期融資”)を生成することができ、元金総額は(A)$までに達する325.0そして60.0EBITDAの割合を総合して(定期融資契約を参照)、追加する(B)すべての自発的な前払い、買い戻し、償還に相当する平価通行証定期融資信用協定といくつかの他の融資協定に基づいて借り入れた定期融資平価通行証定期融資契約以外に発生した債務は、本来増量定期融資に利用可能な能力を利用している追加する(C)支払額を制限せず，あれば形式基数発効後，(I)担保により担保される債務平価通行証定期融資を基準に、総合第一留置権純レバー率(定期融資信用協定の定義)を超えない3.75：1.00及び(Ii)定期ローン信用協定以外に発生した債務、及び当該定期ローンの一次担保を担保又は無担保とした債務について、総合総純レバレッジ率(定期ローン信用協定を参照)を超えない(A)5.25：1.00または(B)このような債務が買収または他の投資許可に関連して生じる場合、取引完了直前に有効な総合総純レバー率((A)、(B)および(C)条に示される金額を総称して“増分額”と呼ぶ)。いくつかの条件では、借り手は、定期融資クレジット協定以外の追加債務を負担するために、増分定期融資の代わりに、その時点で利用可能な増分金額を使用する可能性がある。
定期ローンは同等の四半期分期で償却し，金額は相当する1.002020年6月30日に償却を開始した初期元本の年利率。以下で議論する改正の前に、定期融資に適用される金利は、借り手が選択する：(A)基本金利((I)シティバンクのこの日の最優遇金利、(Ii)当時ニューヨーク連邦準備銀行によって制定された(A)連邦基金金利、(B)隔夜連邦基金金利および隔夜LIBOR金利のうち最高者、それぞれの場合、追加する 0.50(Iii)ロンドン銀行の同業解体は1ヶ月間です追加する 1.00%および(Iv)1.00%), 追加する 2.00%または(B)1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月の期間LIBOR、すべての定期貸主が同意する場合、12ヶ月のLIBOR、または(定期代理人が同意する場合)任意の短い期間のLIBOR(借主によって選択される)、追加する 3.00%です。また、定期融資信用協定を締結するとともに、Vertiv Groupは名目金額#ドルの金利交換協定を締結した1,000.0それは.スワップ取引は、変動金利支払いと交換して固定金利支払いの名目金額を支払い、金利変動性を低下させる。2023年12月31日と2022年12月31日までの定期借款金利は7.97%和6.89%です
借り手は自発的に定期ローンの全部または一部を前払いすることができますが、最低金額制限があり、事前に通知しますが、割増や罰金はかかりません。借り手は次のように定期ローンを返済しなければならない50超過キャッシュフローの割合(定期ローン信用協定を参照)100いくつかの資産売却、死傷および非難事件の純現金収益の%と、いくつかの他の債務の発生は、いずれの場合も、いくつかの減少、再投資権、敷居、および他の例外的な状況によって制限される。前払いまたは返済された定期ローンは転貸してはならない。定期ローン信用協定条項の制約の下で加速されない限り、任意の未前払いまたは未返済の金額は7年定期融資信用協定を締結した記念。
定期融資信用協定下での借主の債務は、Holdings Coおよび借り手のすべての直接および間接全額所有の米国子会社(いくつかの許可された例外を除く)(総称して“保証人”と呼ぶ)によって保証される。いくつかの例外を除いて、借り手及び保証人は、定期融資信用協定及び関連文書が負う義務に基づいて、借り手及び保証人のほとんどの資産(“担保”)に対する留置権を担保とする
定期融資信用協定には、慣例的な陳述と保証、肯定的、報告および否定的な契約および違約事件が含まれる。負の契約には、(いくつかの例外を除いて)当社に追加債務を発生させる能力の制限、配当金または他の配当金の支払い、その他の義務の保証、資産留置権の付与、融資、買収または他の投資の提供、資産の譲渡または処分、任意にいくつかの債務ツールを支払いまたは修正すること、連属会社との取引、組織ファイルの修正、合併または合併、特定の子会社の配当支払い能力の制限を達成すること、Vertiv Groupおよびその制限された子会社の業務性質を変更すること、および私たちの子会社を制限されない子会社として指定することが含まれる。また、持ち株会社が行う可能性のある活動も制限されている。
定期融資改訂
2021年3月10日、第1号改正案aによる再定価改正案により、利差は10%に低下2.75LIBOR金利による定期融資と1.75上記基本金利に基づいて利上げされた定期融資の金利は%である。会社は債務返済時に#ドルの損失を確認した0.42021年12月31日までの年度の金利引き下げと関係がある。
2023年6月22日、第2号改正案により、定期ローン信用協定下の金利は、クレジット協定下で借入金可能なLIBORと関連するLIBORベースメカニズムからSOFRと関連SOFRメカニズムに基づく金利に移行し、2023年7月1日から発効する。“付記1--重要会計政策の列報および要約の根拠”のさらなる情報を参照されたい。
2023年12月13日、第3号改正案により、他の改正を除いて、貸出者の信用協定下での未返済定期ローンの利差が低下した0.25%、はい2.50SOFR定期金利による定期融資と1.50上記基本金利に基づいて利下げされた定期融資の金利は%である。同等の定期融資の満期日は2027年3月2日であるが、信用協定の他のすべての重大な条項は変わらない。会社は債務返済時に#ドルの損失を確認した0.52023年12月31日までの年度の金利引き下げと関係がある。
ABL循環信用手配
二零二年三月二日に、当社は第五修正案を締結し、ABL循環信用協定の期日を延長し、この協定に対していくつかの他の改正を行い、この協定は持株会社、借り手、借り手のいくつかの付属会社が連名借款人(“連名借り手”)、複数の金融機関を融資者(“ABL貸主”)、ABL代理人及びその他のいくつかの時々担保代理及び信用証発行者とする機関として確立した。ABL循環信用協定(“ABL循環信用手配”)が提供した循環ローンは借り手と連名の借り手が使用でき、そして各種の貨幣とアメリカ及び外国の二次ローン項目の下の循環ローンを提供し、総額は最高#ドルに達する570.01つの金額を$の信用状次融資と一緒に200.0Swinglineのサブ施設と、料金は$です75.0それぞれの場合、異なる借金ベースに依存する。ABL循環信用手配下の借入金は借入基数の制限を受け、借金基数の計算は特定のパーセンテージの合格売掛金、ある合格在庫とある制限されていない現金からいかなる適用準備金を引いた金額の和に基づく。
いくつかの条件に適合する場合、当時の既存のABL融資者の同意を得ず(ただし約束を受けなければならない)、ABL循環クレジット手配下の承諾額は最大#ドルに増加することができる600.0それは.ABL循環信用手配の満期日は2025年3月2日である。
2022年9月20日、持ち株会社、借り手、いくつかの付属会社は、ABL循環信用手配第6号改正案(“第6修正案”)と第7号改正案(“第7改正案”)を締結した。その他の改正では、第6修正案は、LIBORに基づく現在の未返済と将来の循環ローンの金利基準をSOFRに変換し、10すべての利用可能期限，EURIBOR，SONIAの基点信用利差調整に適用される.第7修正案によると、米国の一部での循環融資約束は#ドル増加した115.0総ローンへの約束は#ドル570.0ABL循環信用手配の下で。ABL循環信用手配の他のすべての重大な準備には変化がなく、2025年3月2日の満期日を含む。私たちは$を使った0.6総合貸借対照表の“その他”内に出資する改正に関する法律費用。第6修正案の前に、金利基準はLIBORだ。
第6修正案の前に、ABL循環信用手配下のドル建て融資に適用される金利は、借り手が選択する：(A)基本金利((I)JPMorgan Chase Bank，N.A.の最優遇金利の中で最も高い者、(Ii)当時ニューヨーク連邦準備銀行によって制定された(A)連邦基金金利および(B)隔夜連邦および隔夜LIBOR金利のうち高い者、それぞれの場合、追加する 0.50(Iii)ロンドン銀行の同業解体は1ヶ月間です追加する1.00%および(Iv)1.00%), 追加する適用保証金(“LIBOR基本金利保証金”)の範囲は0.25%から0.75%は、平均超過獲得可能性に応じて、または(B)1ヶ月、3ヶ月または6ヶ月の期間LIBOR、または(すべてのABL貸主に利用可能な場合)12ヶ月のLIBORまたは任意のより短い期間(借主によって選択される)追加する適用保証金(“LIBOR保証金”)の範囲は1.25%から1.75%は、平均超過可用性に依存します
第6修正案の後、ABL循環信用手配下のドル建て融資に適用される金利は、借り手が選択する：(A)基本金利((I)JPMorgan Chase Bank，N.A.の最優遇金利のうち最高者、(Ii)当時ニューヨーク連邦準備銀行によって制定された(A)連邦基金金利および(B)隔夜連邦および隔夜SOFRの金利のうち高い者、それぞれの場合、追加する 0.50%、(Iii)1ヶ月間の利息期間の調整期間SOFR金利(ABL循環クレジットプロトコル参照)追加する1.00%および(Iv)1.00%), 追加する適用保証金(“SOFR基本金利保証金”)の範囲は0.25%から0.75%は、平均超過獲得可能性または(B)1ヶ月、3ヶ月、または6ヶ月の調整後の期限Sofr金利(借り手によって選択される)に依存し、追加する適用保証金(“SOFR保証金”、SOFR基本金利保証金、LIBOR保証金、LIBOR基本金利保証金とともに、総称して“適用保証金”と呼ぶ)1.25%から1.75%は、平均超過可用性に依存します。
FILO建てのローンの保証金は適用される保証金に等しい追加する1つの追加の1.00%です。ドル以外の通貨建ての融資は慣行金利慣行や指数に制約されているが、いずれの場合も適用利益率は同じである。また、以下の費用は、ABL循環クレジット手配に適用されます：(A)未使用限度額費用：0.25(C)貸手、信用証発行者、および代理人のいくつかの他の慣用的費用および支出。
借り手と共同借り手は、ABL循環信用手配下のローンの全部または一部を自発的に返済することができますが、最低金額制限があり、事前に通知しますが、保険料や罰金はかかりません。借り手と連名借款者はABL循環信用手配下の未返済融資及び信用証総額が当時適用された承諾総額及び当時適用された借入基数の中で比較的に小さい者の範囲内で、いつでもABL循環信用によって前払い金を手配しなければならない。何らかの習慣条件や当時適用されていた借入金基礎を満たしている場合には、返済された金額をいずれも再借入することができる。
ABL循環信用メカニズムの下での借り手および連名借主の債務は、保証人(特定の連名借り手の他の連名借り手に対する義務を含む)および借り手のいくつかの非米国限定付属会社(“外国保証人”)によって保証される。いずれの外国保証人も、米国の子会社の共同借主の債務を借入者または借り手のいずれも保証しない。ある例外的な場合を除いて、借り手、共同借り手、保証人と外国保証人のABL循環信用手配と関連書類の下での義務は、抵当品の留置権および共同借り手のある非米国子会社の資産と外国保証人のある資産(総称して“外国担保”と呼ぶ)を担保とする。いかなる外国担保も、借主又は借主米国子会社としてのいかなる共同借款者の債務も保証しない。
ABL循環信用手配は慣例陳述と保証、肯定、報告(借金基地に関連する事項を含む)と消極的な契約及び違約事件を含む。負の条約には、他の事項に加えて、追加債務を生成する能力を制限すること、配当金または他の配当金を支払うこと、他の債務を保証すること、資産留置権を与えること、融資、買収または他の投資を行うこと、資産を譲渡または処分すること、特定の債務ツールのオプション支払いまたは他の方法で修正すること、付属会社との取引、組織文書の修正、合併または合併を行うこと、などが含まれる
当社のある付属会社が配当金を派遣する能力を制限する手配を締結し、Vertiv Groupとその制限された付属会社の業務性質を変更し、私たちの付属会社を制限されない付属会社に指定します。また、持ち株会社が行う可能性のある活動も制限されている。また、ABL循環信用手配要求は全世界獲得性(ABL循環信用手配における定義)が(A)の中の大きい者の任意の日よりも低い総合固定費用カバー率を維持することより小さい(定義はABL循環信用手配参照)10.0引受総額のパーセントと(B)ドル30.0少なくともあるのは1.001.00まで、最近終了した財務四半期の最終日に終了した4つの財務シーズンの間にテストが行われ、その後、グローバル可用性が(A)の大きな者の日付を超えるまで、その後の各後続シーズンの終了時にテストが行われる10.0引受総額のパーセントと(B)ドル30.0適用することができます30連続カレンダー日。2023年12月31日まで、ABL循環信用手配の全世界可用性は条約遵守の最低要求を超えた
Vertiv Groupと共同借り手は2023年12月31日現在$を持っている554.0ABL循環信用メカニズム下の可獲得性(慣例の借款基数とその他の条件に支配され、そして信用証、Swingline借金とある非アメリカ連合借入者への借入の単独昇華の制約を受け)、未返済信用証を差し引いた元金総額は#ドルである16.0そして、ABL循環信用手配に規定されている借入基数制限を考慮する。2023年12月31日には違います。ABL循環信用手配の未返済残高。2022年12月31日に1ドルあります235.0ABL循環信用手配残高、加重平均借入金金利は5.85%.
2024年2月16日、持ち株会社、借り手、ある子会社はABL循環信用手配の期限を延長する第8号改正案(“第8改正案”)を締結した5年第8修正案の日から(借金のある他の債務が早期に満期になった場合、より早い弾性満期日を基準に)、循環融資約束部分を#ドル増加させる30.0Mの総ローンは#ドルと約束しました600.0ABL循環信用手配に基づいて、ある借金基礎報告要求を修正し、そしてABL循環信用手配からフランス部分とFILO部分を削除した。
2028年満期の高度保証手形
2021年10月22日、借主はその$を完成させました850.02028年に満期となった高級担保手形(“手形”)の元金総額を額面別に私募する。この債券の利息は4.125年利%は、2028年11月15日に満期になります。その会社は$を生み出した13.8債券の一部として資本化された債務発行コスト。手形を管理する契約には，慣例的な陳述と保証，肯定的，報告的，否定的な契約，および違約事件がある.負の契約には、借り手およびいくつかの付属会社が資産留置権または担保権益を付与することを制限すること、合併および合併、資産の売却またはその他の方法で資産を譲渡すること、配当金を派遣すること、または他の分配および制限支払いを行うこと、債務を招くこと、買収、融資、立て替えまたは他の投資を行うこと、特定の二次債務の条項を選択的に前払いまたは修正すること、連属会社との取引または業務範囲の変更を含み、各場合においていくつかのハードルおよび例外的な状況の制限を受けることが含まれる。
(7) 賃貸借証書
同社はオフィススペース、倉庫、車両、設備をレンタルしている。賃貸契約の残り賃貸借契約条項は1年が来る20数年間、その中のいくつかには継続と終了の選択がある。終了選択権は会社が選択して行使することができる。使用権資産及びリース負債を確認するためのリース条項は、会社がオプションの行使を合理的に決定した場合にリースのオプションを延長する期間と、会社がオプションを行使しないと合理的に決定した場合にリースのオプションを終了する期間とを含む。同社の大部分の借約は経営的賃貸契約です。融資リースは当社の総合財務諸表にとって重要ではありません
当社は最初から一つの手配が経営リースであるかどうかを確定しています。初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。他のすべての経営リースは貸借対照表に記録されており、対応する経営リース資産純価はレンタル期間内の関連資産の使用権を表し、経営リース負債はリースによるリース金の支払い責任を表す。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や制限的な契約は含まれていません
経営リース資産および経営リース負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認され、行使を延長または終了する選択権が合理的に決定された場合に含まれる。賃貸支払いの現在値は、主にレンタル開始日に取得可能な情報に基づいて、レンタル期間と外貨調整後の逓増借入金金利を用いて決定される。レンタル構成要素および非レンタル構成要素を有するレンタルプロトコルは、通常、別個のレンタル構成要素として入金される。当社の経営リース費用はレンタル期間中に直線的に確認します。
レンタル費用の概要については、次の表を参照されたい
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
| リースコストを経営する | $ | 63.7 | | | $ | 58.7 | |
| 短期と可変レンタルコスト | 28.8 | | | 23.6 | |
| 総賃貸コスト | $ | 92.5 | | | $ | 82.3 | |
経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | |
| 経営的現金流出−経営的リース支払い− | $ | 62.7 | | | $ | 57.9 | |
| | | |
| | | |
| 新しいレンタル義務と引き換えに使用権資産： | | | |
| 賃貸借契約を経営する | $ | 72.1 | | | $ | 69.9 | |
経営リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 経営的リース使用権資産 | その他の資産 | | $ | 173.5 | | | $ | 166.4 | |
| | | | | |
| リース負債を経営する | 費用とその他の負債を計算すべきである | | $ | 42.9 | | | $ | 45.2 | |
| リース負債を経営する | 長期賃貸負債 | | 141.0 | | | 130.4 | |
| リース総負債 | | | $ | 183.9 | | | $ | 175.6 | |
経営リースの加重平均残存賃貸期間と割引率は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 加重平均残余レンタル期間 | 6.8年.年 | | 6.8年.年 |
| | | |
| 加重平均割引率 | 8.4 | % | | 6.2 | % |
| | | |
2023年12月31日までの賃貸負債満期日は以下の通り
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | |
| 賃貸借契約を経営する | | |
| 2024 | $ | 56.6 | | | |
| 2025 | 43.1 | | | |
| 2026 | 32.6 | | | |
| 2027 | 25.1 | | | |
| 2028 | 18.1 | | | |
| その後… | 70.6 | | | |
| 賃貸支払総額 | 246.1 | | | |
| 差し引く：推定利息 | (62.2) | | | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 183.9 | | | |
(8) 年金計画
同社の従業員の多くは、401(K)計画、利益共有計画、その他退職給付を提供する貯蓄計画を含む固定拠出計画に参加している。
一部のアメリカ人従業員と非アメリカ人従業員は、会社の特定または法定要求の固定福祉計画に参加する。全体的に、会社の政策は、法律の要求、必要な福祉支払い、その他の要素に基づいてこれらの計画に資金を提供することだ。
同社の米国固定福祉計画の定期年金純支出と予想福祉義務は情報開示に重要ではない。会社アメリカ計画の固定払込計画総費用は$14.9, $11.9、と$11.92023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
私たちの非アメリカ計画の退職計画費用には以下の構成要素が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカではない計画 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 会社が定義した福祉計画： | | | | | |
| サービスコスト | $ | 2.9 | | | $ | 2.9 | | | $ | 3.5 | |
| 利子コスト | 3.6 | | | 2.4 | | | 2.0 | |
| 計画資産の期待リターン | (0.9) | | | (0.7) | | | (0.8) | |
| 売り買いばかりする | (0.4) | | | 0.3 | | | 0.6 | |
| 定期年金純額 | 5.2 | | | 4.9 | | | 5.3 | |
| 削減する | — | | | — | | | (1.9) | |
| 設置点 | 1.2 | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 固定払込計画 | 2.4 | | | 2.6 | | | 3.5 | |
| 合計する | $ | 8.8 | | | $ | 7.4 | | | $ | 6.8 | |
我々の非米国固定収益年金計画の予想福祉債務の精算現在値と計画資産の公正価値の変化の詳細は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| アメリカではない計画 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 福祉義務を予想し、開始する | $ | 67.9 | | | $ | 87.4 | |
| サービスコスト | 2.9 | | | 2.9 | |
| 利子コスト | 3.6 | | | 2.4 | |
| 損失を精算する | 6.3 | | | (14.9) | |
| 支払われた福祉 | (2.7) | | | (1.5) | |
| 参加者の貢献 | 0.2 | | | 0.2 | |
| 集まって落ち合う | (5.7) | | | (0.2) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 外貨換算その他 | 4.4 | | | (8.4) | |
| 福祉義務を予想し、終了する | $ | 76.9 | | | $ | 67.9 | |
| 計画資産の公正価値，期初 | 14.7 | | | 13.8 | |
| 計画資産の実際収益率 | 0.8 | | | (0.1) | |
| 雇い主が金を供給する | 6.3 | | | 2.7 | |
| 参加者の貢献 | 0.2 | | | 0.3 | |
| 支払われた福祉 | (2.7) | | | (1.5) | |
| 集まって落ち合う | (5.7) | | | (0.2) | |
| 外貨換算その他 | 1.1 | | | (0.3) | |
| 計画資産の公正価値、期末 | $ | 14.7 | | | $ | 14.7 | |
| 貸借対照表で確認された純額 | $ | (62.2) | | | $ | (53.2) | |
| 貸借対照表で確認された金額： | | | |
| 非流動資産 | $ | 0.5 | | | $ | 0.3 | |
| 流動負債 | (3.3) | | | (2.9) | |
| 非流動負債 | (59.4) | | | (50.6) | |
| 貸借対照表で確認された純額 | $ | (62.2) | | | $ | (53.2) | |
| 税引き前累計その他総合損失 | $ | 1.6 | | | $ | (4.4) | |
2023年12月31日現在、非米国計画の純資金はドル未満だ62.2総額$の無資金計画も含めて62.7資金過剰な非アメリカ計画の一部もあります計画されている12月31日、2023年、2022年のそれぞれの計量日までの累計福祉義務総額はNが計画資産を超えた額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 福祉義務を見込む | $ | 65.8 | | | $ | 51.6 | |
| 利益義務を累積する | 55.6 | | | 45.4 | |
| 計画資産の公正価値 | 3.0 | | | — | |
将来の予想給付金は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| | アメリカではない計画 |
| 2024 | | $ | 4.5 | |
| 2025 | | 4.2 | |
| 2026 | | 4.3 | |
| 2027 | | 4.8 | |
| 2028 | | 5.1 | |
| 2029~2033年 | | 36.4 | |
| 将来予想される福祉支払総額 | | $ | 59.3 | |
同社は約$の貢献を予定している0.62024年の退職計画です会社の2024年の固定給付年金計画支出は約$と予想される6.3そして$と5.22023年に。
年金給付値に用いられる加重平均は、以下のように仮定される
| | | | | | | | | | | | | | |
| | アメリカではない計画 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 年金純支出 | | | | |
| 割引率 | | 5.29 | % | | 2.96 | % |
| 計画資産の期待リターン | | 5.76 | % | | 5.12 | % |
| 補償増値率 | | 4.03 | % | | 3.83 | % |
| 福祉義務 | | | | |
| 割引率 | | 5.41 | % | | 5.29 | % |
| 補償増値率 | | 4.25 | % | | 4.03 | % |
精算開発の収益率曲線は割引率を決定するために用いられる.計画資産の期待リターンは，過去の計画の投資リターンを審査することで決定されると仮定する10当社は定期的にこれらのリターンを投資コンサルタントや精算師の予想と比較して、予想される長期未来リターンが過去と著しく異なるかどうかを決定します。
同社の2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日の非米国計画資産の構成は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| アメリカではない計画 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 債務証券 | 23 | % | | 20 | % |
| 保険手配 | 20 | % | | 1 | % |
| 現金 | — | % | | 38 | % |
| 他にも | 57 | % | | 41 | % |
| 合計する | 100 | % | | 100 | % |
同社は2023年12月31日または2022年12月31日まで、米国計画資産を持っていない。
投資計画資産の主な目標は、合理的な収益率を得ながら加入者の退職福祉を確保することである。計画資産の投資は慎重と多元化の原則に符合し、長期投資範囲を持っている。計画資産の戦略は、主に世界各地の多元化混合業界に投資する会社を通じて、リスク集中度を最低に下げることであり、同時に時価レベル、成長と価値状況、全世界市場と地域市場、基金タイプと基金マネージャーの開放の面で中性を維持することを目標としている
債務証券のやり方は、投資レベルの会社と政府債務を強調し、その満期日は比較的長期の年金負債の一部と一致する。レバー技術が使用されておらず、どの基金での派生商品の使用も限られていてどうでもいい。
福祉計画資産を定義する公正価値は資産種別とASC 820の公正価値レベルで組織され、付記1-重要会計政策の概要で述べたように、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する | | パーセント |
2023年12月31日 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 債務証券 | $ | — | | | $ | 3.4 | | | $ | — | | | $ | 3.4 | | | 23 | % |
| 保険手配 | — | | | — | | | 3.0 | | | 3.0 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | |
| 他にも | — | | | — | | | 8.3 | | | 8.3 | | | 57 | % |
| 合計する | $ | — | | | $ | 3.4 | | | $ | 11.3 | | | $ | 14.7 | | | 100 | % |
2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 債務証券 | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | 20 | % |
| 保険手配 | — | | | — | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 1 | % |
| 現金 | 5.6 | | | — | | | — | | | 5.6 | | | 38 | % |
| 他にも | — | | | 3.3 | | | 2.7 | | | 6.0 | | | 41 | % |
| 合計する | $ | 5.6 | | | $ | 6.3 | | | $ | 2.8 | | | $ | 14.7 | | | 100 | % |
資産種別
グローバル株は、多国籍企業や、米国以外の先進国に登録された会社を含む米国に登録された企業を反映している。社債や政府債券は、主に米国以外の発行者の投資レベルの債務であり、保険手配は通常、市場損失が発生しないことを確保したり、少額最低リターン保証を提供したりし、主に保険会社が債券に投資する。その他には、主に株式、銀行預金、収益率を保証する債券に投資する現金や一般基金が含まれている。
公正価値階層構造カテゴリ
いずれのカテゴリーも第1級資産の推定値は個別証券取引の主要取引所の終値に基づいている。現金はコストで計算され、公正な価値に近い。二次資産に分類される債務証券は、一般に、独立したブローカー/取引業者からのオファー、または同様の期限、収益率、および信用格付けを有する他の債務証券と比較して推定される。その他の二次資産は、対象資産の市場観察定価またはブローカー/取引業者からのオファーに基づいて推定される保有基金単位の資産純資産に基づいて推定される。混合資産基金の権益は第2級であり、米国の一般基金投資と保険手配ではなく第3級である。保険契約の公正価値は、計量日に市場参加者に秩序よく販売されたときに受け取った金額の推定である。契約が終了すれば、計画が契約所有者から得られる金額が主な投入であり、観察できない。
第3レベル資産価値変動の詳細は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | |
| 第三級、1月1日期初め残高 | $ | 2.8 | | | $ | 3.0 | | | |
| 保有資産の損益 | 3.3 | | | (0.7) | | | |
| 購入·販売·決算，純額 | 5.2 | | | 0.5 | | | |
| 第三級、12月31日期末残高 | $ | 11.3 | | | $ | 2.8 | | | |
(9) 所得税
持続経営の有効税率は13.8%, 54.1%、および28.0それぞれ2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日である。2023年の実際の為替レートは主に評価純額の影響を受け、株式証負債公正価値変動を認めた非税項控除を相殺した。前の2つの時期は主に、会社のアメリカと非アメリカ業務の収入の組み合わせ、非アメリカ司法管轄区の優遇税率と激励措置、収益を送金していない課税、国境を越えて支払う源泉徴収税、アメリカ連邦、州と非アメリカ用途の推定手当の変化、“減税と雇用法案”(以下“法案”)における世界無形低税収入(GILTI)条項、株式証明負債の公正価値の変化、および不確定税収状況準備金の変化の影響を受けている
この法案のGILTI条項は、その米国所得税申告書に、外国子会社がその有形資産を超えて見返りを許可する収入を含むことを要求する。当社は、発生中にGILTIに関連したいかなる負債も記録するための保険選択を行っています。
業務を継続的に経営する所得税前収益(赤字)には、： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | $ | 49.1 | | | $ | (83.0) | | | $ | (72.7) | |
アメリカではない (1) | 484.6 | | | 250.0 | | | 238.9 | |
| 所得税前総収益 | $ | 533.7 | | | $ | 167.0 | | | $ | 166.2 | |
(1)同社のいくつかの非米国実体に重大な損失が生じ、そのために推定手当が提供されているため、税収割引は生じない。
持続的な経営からの所得税支出(収益)の主要な構成要素は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現在： | | | | | |
| 連邦制 | $ | 45.5 | | | $ | 1.2 | | | $ | 2.3 | |
| 州と地方 | 16.9 | | | 3.4 | | | 9.7 | |
| アメリカではない | 142.5 | | | 94.4 | | | 104.4 | |
| 延期： | | | | | |
| 連邦制 | (94.0) | | | 4.3 | | | (25) | |
| 州と地方 | (23.5) | | | (1.5) | | | (4.7) | |
| アメリカではない | (13.9) | | | (11.4) | | | (40.1) | |
| 所得税支出 | $ | 73.5 | | | $ | 90.4 | | | $ | 46.6 | |
米国連邦法定税収と会社が継続的に経営している所得税の総支出(収益)の入金には以下の点が含まれている | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
アメリカの法定税率で税金を払う(21%) | $ | 112.1 | | | $ | 35.1 | | | $ | 34.9 | |
| 州税と地方税、連邦税収割引を差し引く | 13.5 | | | (0.5) | | | 4.5 | |
| アメリカではなく利益が悪い | 6.1 | | | 14.2 | | | 29.5 | |
| アメリカ以外の免税期間と優遇措置 | (13.1) | | | (0.7) | | | (12.1) | |
| 不確定税収状況 | 5.7 | | | 7.5 | | | 33.7 | |
| アメリカの税収に及ぼす非アメリカビジネスの影響 | 10.0 | | | 6.5 | | | (21.1) | |
| 評価免除額を変更する | (100.5) | | | 33.6 | | | (24.0) | |
| 未分配外国為替収入税と源泉徴収/配当税 | 13.2 | | | 17.1 | | | 14.2 | |
| 海外で得られた無形収入 | (3.0) | | | (1.1) | | | (15.9) | |
| 研究開発減額/免除 | (15.0) | | | (11.9) | | | (11.8) | |
| 非税訴訟とその他の和解の影響 | 5.5 | | | — | | | (8.5) | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 33.2 | | | (19.1) | | | 13.0 | |
| 他の恒久的差異 | 1.0 | | | (1.3) | | | 7.2 | |
| 非米国管轄地域に対する金利変化の影響 | 1.4 | | | 8.9 | | | (9.2) | |
| 取引コストの影響 | — | | | (0.4) | | | 6.0 | |
| 差し引かれない補償 | 1.0 | | | 2.1 | | | 0.9 | |
他にも(1) | 2.4 | | | 0.4 | | | 5.3 | |
| 所得税支出(福祉)合計 | $ | 73.5 | | | $ | 90.4 | | | $ | 46.6 | |
(1)いくつかの調整を代表して、その中の一つも単独開示に大きな意味を持っていない。
同社は中国で税収減免協定を締結し、この協定は2023年から2024年の間に満期となる。その会社はこれらの休暇が満期になった時に再申請するつもりだ。私たちは引き続きこれらの休暇を享受する資格があると予想されていますが、継続時の業務状況に応じて評価します。
2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社は確認しました39.0そして$41.3米国所得税、非米国所得税、外国源泉徴収税の繰延所得税純負債は、それぞれ、ある収益が無期限再投資ではない外国子会社の外部基礎差額に使用される。
繰延所得税資産と負債を発生させる主な項目は以下の通り | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 繰延税金資産 | | | | | |
| 純営業損失と資本損失 | $ | 60.8 | | | $ | 95.3 | | | |
| 資本化研究支出 | 105.7 | | | 84.7 | | | |
| 負債を計算すべきである | 44.8 | | | 38.8 | | | |
| 従業員補償と福祉 | 23.3 | | | 13.7 | | | |
| 年金.年金 | 14.8 | | | 12.8 | | | |
| 業務利息控除限度額 | 88.7 | | | 78.4 | | | |
| 在庫品 | 29.8 | | | 23.9 | | | |
| 研究開発信用繰り越し | 4.4 | | | 7.6 | | | |
| リース責任 | 22.5 | | | 24.6 | | | |
| 帳簿を壊す | 9.2 | | | 6.8 | | | |
| 外国の税金は繰り越しを免除します | 26.8 | | | 21.1 | | | |
| | | | | |
| 他にも | 6.3 | | | 3.7 | | | |
| 未見積免税額の繰延税金資産総額 | $ | 437.1 | | | $ | 411.4 | | | |
| 推定免税額 | $ | (146.8) | | | $ | (250.4) | | | |
| 繰延税金資産、推定免税額を差し引く | $ | 290.3 | | | $ | 161.0 | | | |
| 繰延税金負債 | | | | | |
| 無形資産と商業権 | (175.9) | | | (176.9) | | | |
| 未分配外国為替収入 | (39.0) | | | (41.3) | | | |
| 財産·工場·設備 | (27.0) | | | (21.1) | | | |
| 起債コスト | (24.6) | | | (27.8) | | | |
| 賃貸使用権資産 | (20.2) | | | (22.5) | | | |
| 他にも | (3.3) | | | (1.5) | | | |
| 繰延税金負債総額 | $ | (290.0) | | | $ | (291.1) | | | |
| 繰延所得税純負債 | $ | 0.3 | | | $ | (130.1) | | | |
2023年12月31日現在、会社はすべての使用可能な連邦純営業損失を使用している。2023年12月31日現在、会社国の純営業損失総額は$464.32024年から2042年までの間の異なる期間が満了する。2023年12月31日までに会社は31.2他の連邦税金控除は2027年から2043年の間に満了するだろう。2023年12月31日、当社には他のものがあります無形の州税控除は2029年から2038年の間に満期になるだろう。
2023年12月31日現在、私たちの株式の所有権は2020年2月に変化しているため、2023年12月31日までのいくつかの米国税属性の使用は、注1-重要会計政策要約で述べたように年間制限されている。私たちの株の取引が国税法下の所有権変更に影響を与えないことは保証されません。これは私たちの税金属性の使用に追加的な制限を加える可能性があります。
2023年12月31日現在、将来の課税所得額を相殺するために会社が利用できる海外純営業損失は$172.6それは.これらの海外赤字の繰越は2024年から異なる時間で満期になり、その中のいくつかの損失は制限のない繰越期がある。
2023年12月31日，当社の海外資本損失はドルに転換した66.0それは.大部分の繰越された外国資本損失は2024年に満期になり、残りの繰越期限は制限されない。
分割条項によると、Emersonは分割前の任意の期間のすべてのアメリカ連邦、州または地方所得税および非米国所得税について当社に賠償することに同意した。売掛金#ドル6.9分割前期間に関連する不確定税務状況により、非流動他の資産が計上されている。分割前に税項変動が当社の税額支出に与える影響(以下検討)はEmerson賠償で相殺されるため、当社の純収入に純影響は生じません。
E&I買収の条項によると、E&Iは会社のいくつかの非米国所得税を賠償することに同意し、これらの所得税は買収前の任意の時期に帰することができる。売掛金#ドル2.8買収前の期間に関する不確定税務状況により、非流動他資産が計上されている。買収前の税務状況の変化が会社の税務支出に与える影響(以下の議論は以下のようにする)はE&I賠償で相殺されるため、会社の純収入に純影響は生じない。
以下は、管轄区域を越えた税金控除(連邦、州、非米国)の返却可能性を考慮するまで確認されていなかった税金優遇の変化である。一時的な食い違いです未確認の税収割引額は今後12カ月以内に大幅に増加または減少しないと予想される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初残高 | $ | 97.0 | | | $ | 98.6 | | | $ | 70.0 | |
| 今年度の税収状況の増加額 | 20.6 | | | 11.9 | | | 25.1 | |
| 前年の税務頭寸を増やす | 5.8 | | | — | | | 22.8 | |
| 前年の税収の減少 | (0.5) | | | (11.9) | | | (10.2) | |
| 税務機関との決算を減らす | (4.1) | | | — | | | (8.5) | |
| 訴訟の時効成立時の減免額 | (16.3) | | | (1.6) | | | (0.6) | |
| 期末残高 | $ | 102.5 | | | $ | 97.0 | | | $ | 98.6 | |
連結財務諸表で確認すれば、所得税支出に影響を与える未確認税収割引純額総額を$とする97.0それは.また，調整数は#ドルである9.7損害賠償請求の他の費用を支払うことになります。当社は所得税支出に所得税に関する利息と罰金を計上しています。2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日まで、利息と罰金総額は$19.0, $18.0、と$15.2それぞれ，である.
条件を満たした国内子会社は合併されたアメリカ連邦所得税申告書を提出する。米国国税局の審査は2016年12月1日までエマーソンと別居した日で終了し、2014年を除く。州と非米国の税務検査の地位は、会社が経営している多くの法人実体や司法管轄区域によって異なる。上述したように、取引条項によれば、EmersonおよびE&Iは、取引完了前に当社のいくつかの納税評価を賠償する
所得税推定免税額の変動は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 期初残高 | $ | 250.4 | | | $ | 241.6 | | | $ | 282.6 | |
| 費用を増やす(減らす) | (100.4) | | | 33.6 | | | (24.0) | |
| 他の口座に記入する減幅 | (3.2) | | | (24.8) | | | (17.0) | |
| 期末残高 | $ | 146.8 | | | $ | 250.4 | | | $ | 241.6 | |
2023年12月31日現在，当社が記録した推定手当支給額は$である103.4主にアメリカ連邦と州司法管轄区域と関連がある。各報告日において、経営陣は、積極的であっても消極的であっても、繰延税金資産の将来の出現に対する見方に影響を与える可能性がある新たな証拠を考慮するであろう。2023年12月31日現在、経営陣は十分な積極的な証拠があると判断し、米国連邦と州繰延税項目資産はより実現可能であり、主に外国の税収控除を含まないと結論した。したがって、その会社はそれに応じて推定免税額を減少させた。
(10) 関係者取引
Advisorsの関連会社との取引
2023年8月8日(“株式販売日”)、VPE Holdings，LLC(“Vertiv株主”)、プラチナ株式コンサルタント会社(“Advisors”)の関連会社(“Advisors”)の販売が完了した20,000,000当社A類普通株(“販売株取引”)。株式売却取引後、Vertiv株主が保有する株式は5したがって、S-K規約第404項については、当社は自社の権益を持っていることから当社の関係者とみなされなくなった。
当社は通常業務中にAdvisorsの関連会社と商品を売買しています。当年年初から株式販売取引日までの購入量は$74.1それは.2022年12月31日と2021年12月31日までの年間購入量は137.0そして$98.0それぞれ，である.当年年初から株式販売取引日までの売上高は$89.5それは.2022年12月31日と2021年12月31日までの年間売上高は146.0そして$86.9それぞれ，である.売掛金は$3.82022年12月31日まで。売掛金は$33.32022年12月31日まで。
課税課税協定
2021年12月31日、当社とVertiv株主の間で、当社とVertiv株主が2020年2月7日に締結した課税対象契約(“課税対象契約”)を改訂し、補充することに同意し、当社の課税項目協定の下での残りの支払い義務を代替して#100.0現金で入力する二つ等額分割払い。第1期分割払いは2022年6月15日またはそれまでに支払う予定で、第2回分割払いは2022年9月15日までに満期になる予定だ。2022年6月15日、当社はVertiv株主と課税契約項目の支払いスケジュールをさらに改訂することに同意した三つ分割払いで、最初の分割払いは$です12.5期限が切れて2022年6月15日に支払い、第2期分割払いは$12.5期限が切れて2022年9月15日に支払い、第3期は$75.0期限が切れて2022年11月30日に支払います。課税契約は最終支払いを受けて2022年11月30日に終了します。
2021年12月31日まで、当社は$を記録しました4.5連結損益表の“利息支出、純額”における付加価値費用。未実現損失$(3.2)を総合貸借対照表に計上した“累積その他総合(赤字)収入”は、2021年12月31日までの年度課税対象負債の公正価値変動に関係している。2021年12月31日に改訂された課税対象協定に署名した後、当社は$を出荷しました4.1以前は“累積その他総合(赤字)収入”を記入し、収益#ドルを確認していました59.2また、総合損益表の“課税契約収益”には、この債務計上額と返済債務額との差額が記録されている。
(11) その他の財務情報
収益に報告されている項目は以下の項目である | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 研究開発費 | $ | 303.5 | | | $ | 282.0 | | | $ | 266.4 | |
| 減価償却費用 | 74.3 | | | 72.0 | | | 69.1 | |
| 広告費 | 20.1 | | | 20.6 | | | 26.0 | |
計算すべき費用と他の負債報告書の項目は、 | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 賃金とその他の従業員の給与を計算しなければならない | $ | 165.4 | | | $ | 132.6 | |
再編成(付記4参照) | 25.2 | | | 15.4 | |
賃貸負債を経営する(付記7参照) | 42.9 | | | 45.2 | |
製品保証(付記1参照) | 26.1 | | | 25.6 | |
| 他にも | 352.2 | | | 294.9 | |
| 合計する | $ | 611.8 | | | $ | 513.7 | |
(12) 金融商品とリスク管理
ASC 820によると、当社は3層公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けしている。観察可能な投入は当社とは無関係な出所から来ている。観察できない投入は、その時点で得られる最適な情報に基づいて開発された資産や負債を推定する市場参加者が使用する要因の仮定を反映している。これらの層は以下のものを含む：
レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債を含む観察可能な未調整オファーの投入
レベル2-直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の価格を投入
レベル3-投入には、観察が困難な投入が含まれており、市場データが少ないか、または全く存在しないので、エンティティが自分の仮説を立てる必要がある
公正価値を決定する際には、当社は各種推定技術を使用し、観察可能な投入を優先的に使用する。観察される投入の可獲得性はツールによって異なり，ツールのタイプ，ツールの取引が活発であるかどうか，ツール特有の他の特徴を含む様々な要因に依存する.多くの金融商品にとって、定価投入は市場の随所に見られ、使用されている評価方法は市場参加者に広く受け入れられており、評価は管理職が重大な判断を下す必要はない。他の金融商品については、定価入力が市場で観察されにくく、経営陣の判断が必要かもしれない。
経常公正価値計測
会社が公正価値で確認した金融商品と使用する公正価値計量の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日まで |
| 貸借対照表位置 | | 合計する | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 他に観察可能な入力(レベル2) | | 観察できない入力(レベル3) |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | その他流動資産 | | $ | 36.4 | | | $ | — | | | $ | 36.4 | | | $ | — | |
| 金利が入れ替わる | 他の非流動資産 | | 44.5 | | | — | | | 44.5 | | | — | |
| 総資産 | | | $ | 80.9 | | | $ | — | | | $ | 80.9 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 個人株式証明書 | 株式証負債 | | $ | 195.0 | | | $ | — | | | $ | 195.0 | | | $ | — | |
| 総負債 | | | $ | 195.0 | | | $ | — | | | $ | 195.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日まで |
| 貸借対照表位置 | | 合計する | | 同じ資産の活発な市場でのオファー(第1級) | | 他に観察可能な入力(レベル2) | | 観察できない入力(レベル3) |
| 資産： | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | その他流動資産 | | $ | 36.9 | | | $ | — | | | $ | 36.9 | | | $ | — | |
| 金利が入れ替わる | 他の非流動資産 | | 73.3 | | | — | | | 73.3 | | | — | |
| 総資産 | | | $ | 110.2 | | | $ | — | | | $ | 110.2 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 個人株式証明書 | 株式証負債 | | $ | 58.7 | | | $ | — | | | $ | 58.7 | | | $ | — | |
| 総負債 | | | $ | 58.7 | | | $ | — | | | $ | 58.7 | | | $ | — | |
金利交換-当社は時々デリバティブ金融商品を締結し、ヘッジ浮動金利債務利息支出の変動を緩和することができる。派生ツールは、総合貸借対照表において、その公正価値によって資産または負債として確認される。派生ツールが現金流量ヘッジの資格に符合する時、公正価値の変動は他の全面的な収益を通じて延期され、相殺の性質と有効性に依存する
同社は金利交換を使用して、その総債務組合の金利組み合わせと関連する総借入金コストを管理している。2023年12月31日現在、キャッシュフローヘッジに指定されている金利交換協定は、実際に名目金額1ドルを交換している1,000.0SOFRに基づく変動金利債務を固定金利債務に変換する。2022年12月31日現在、キャッシュフローヘッジに指定されている金利交換協定は、実際に名目金額1ドルを交換している1,000.0ロンドン銀行間の同業借り換え金利に基づく変動金利債務を固定金利債務に転換する。私たちの金利交換は2027年3月に満期になるだろう。同社は$を確認した38.9, $2.4そして$(10.5)2023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日終了年度までの収益は、それぞれ総合損益表の“利息支出純額”内にある。2023年12月31日現在、会社は約$と予想されています36.4キャッシュフローヘッジの税引き前純収益は、累積された他の総合(損失)収入から今後12カ月の収益に再分類される。
金利交換は報告日のSOFR収益率曲線で推定される。このような契約の取引相手は格付けの高い金融機関だ。当社の金利交換の公正価値は、取引相手の不履行リスクと信用に応じて当社の信用評価調整(“CVA”)により調整されています。CVAは取引相手レベルで支払日ごとの公正価値を開放し、適切な生存と限界違約パーセンテージの加重確率を適用して計算する。2023年4月18日、会社はその金利交換をLIBORからSOFRに移行し、2023年7月2日から発効した。前述したように、当社は2027年満期の定期融資をSOFRに移行し、2023年7月1日から発効する。
純投資ヘッジ-同社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度内に、外国子会社や付属会社への一部投資をヘッジするために、特定の会社間債務を指定している。これらの曖昧な制約語の実現と未実現の翻訳調整は$17.9 aND$11.1総合総合収益(損益表)の“外貨換算”に計上する。2023年12月31日と2022年12月31日までの約$225.0そして$233.6当社間債務の一部は、ある外国子会社や付属会社への投資に指定されています。
個人株式証明書私募株式証明の公正価値は、二次推定値とみなされ、Black-Sholes-Merton推定モデルを使用して決定される同社がモデルで使用している重要な仮定は
| | | | | | | | | | | | | | |
| 権証評価入力 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 株価.株価 | | $ | 48.03 | | | $ | 13.66 | |
| 実行価格 | | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | |
| 余剰生命 | | 1.10 | | 2.10 |
| 波動率 | | 55.0 | % | | 56.0 | % |
金利.金利(1) | | 4.73 | % | | 4.39 | % |
配当率(2) | | 0.21 | % | | 0.07 | % |
(1)一定満期日国債収益率から決定される金利
(2)2023年12月31日および2022年12月31日までの配当率を$とする0.10そして$0.01それぞれ、1株当たりの年利率です。
その他公正価値計量
当社は見積市場価格を基礎として、二級投入を用いて債務の公正価値を確定する次の表は、2023年12月31日、2023年、2022年までの長期債務の現在部分を含む長期債務の推定公正価値と帳簿価値を示している。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 公正価値 | | 額面.額面(1) | | 公正価値 | | 額面.額面(1) |
| 2027年満期の定期ローン | $ | 2,104.9 | | | $ | 2,118.1 | | | $ | 2,062.4 | | | $ | 2,139.8 | |
| 2028年満期の高度保証手形 | 794.0 | | | 850.0 | | | 726.1 | | | 850.0 | |
| ABL循環信用計画は2025年に満了します | — | | | — | | | 235.0 | | | 235.0 | |
(1)より多くの情報は“付記6-債務”
(13) その他の総合収入を累計する
その他の総合(損失)収入を累計した活動は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| 外貨換算、開始 | $ | (157.0) | | | $ | 39.8 | | | $ | 104.9 | | |
その他全面収益(赤字)(1) | 67.2 | | | (196.8) | | | (65.1) | | |
| 外貨換算、終了 | (89.8) | | | (157.0) | | | 39.8 | | |
| 金利交換、開始 | 110.2 | | | 8.7 | | | (32.8) | | |
期間繰延の未実現収益(2)(3) | (22.5) | | | 101.5 | | | 41.5 | | |
| 金利交換、終了 | 87.7 | | | 110.2 | | | 8.7 | | |
| 年金、始めます | 0.6 | | | (12.9) | | | (19.7) | | |
精算損益，所得税純額(4) | (3.0) | | | 13.5 | | | 6.8 | | |
| 年金、中止 | (2.4) | | | 0.6 | | | (12.9) | | |
| 税金の契約を受けて、始めます | — | | | — | | | (0.9) | | |
期日内に損益が実現しなかった(5) | — | | | — | | | (3.2) | | |
取引決済(6) | — | | | — | | | 4.1 | | |
| 税金契約を受けて中止します | — | | | — | | | — | | |
| その他の総合収入を累計する | $ | (4.5) | | | $ | (46.2) | | | $ | 35.6 | | |
(1)2023年12月31日までの1年間、外貨換算には税収影響$(0.7)については、“付記9-所得税”を参照されたい。
(2)2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で38.9, $2.4そして$(10.5)は、それぞれ報酬に再分類される。
(3)2023年12月31日までの1年間、金利交換には1ドルの税収影響が含まれる6.9.
(4)2023年12月31日までの年間、年金には税金影響$が含まれています0.7.
(5)課税税金協議の公正価値変動は，我々自身の信用リスク差額に起因し，課税税金協議を改訂する前に“その他総合(損失)収益(損失)”を計上すべきである。
(6)詳細は“注10に関連する締約国”を参照されたい。
(14) 市場情報を細分化する
営業利益(赤字)は首席経営決定者(“CODM”)が部門業績を評価し、経営決定を行うための主要な収入測定基準である。部門業績の評価には、会社やその他のコスト、外貨収益(赤字)、無形資産の償却は含まれていない。会社コストおよびその他のコストは、主に株式に基づく報酬、他の奨励的な報酬、株式証明負債の公正な価値変化、資産減価、および集中したグローバル機能をサポートするコストを含み、財務、財務、リスク管理、戦略とマーケティング、IT、法律、世界製品プラットフォームの開発と発売管理を含む
同社は、顧客に販売されている製品およびサービスの内部運営管理方式に基づいて、CODM審査結果を含む方法で、報告可能部門のためのリソース割当方法を決定することを含む報告可能部門を決定する。2023年には、内部報告を再構成し、私たちの最高経営責任者CODMの資源配分と意思決定の仕方に適応するために運営部門構造を再調整しました。これらの変化は二つ新しい運営部門は，1)インドと2)アジアであり，この2つの地域は従来，我々の伝統的なオーストラリアとニュージーランド，東南アジア，インド運営部門と総称されていた。経済特徴と他の品質要素の類似点を考慮して、著者らはこれらの経営部門を中国大中華区と合併し、それを私たちのアジア太平洋報告可能部門として報告した
再編と同時に、会社は、新たな運営部門には報告単位も含まれており、会社は業務再編直前と業務再編直後に各報告単位に対して営業権減価テストを行っていると結論した。当社は営業権を二つその相対的公正価値に基づく新しい報告単位。伝統と新報告単位構造下の営業権減値テストで得られた結論は、変更日まで何の減値も存在しないことである
本明細書で説明したように、部門業績測定には、会社コストおよび他のコストは含まれていない。部門間販売価格は市場価格に近い。報告可能な業務部門および製品·サービス製品別の会社運営結果の概要情報は以下のとおりである
アメリカ.アメリカ北米およびラテンアメリカのデータセンター、通信ネットワーク、および商業および工業市場におけるアプリケーションのために販売される製品およびサービスを含む。この細分化された市場の主な製品とサービスは
•重要なインフラと解決策ACおよび直流電源管理、熱管理、統合のモジュール化ソリューションが含まれています
•統合ラックソリューションラック、ラック電源、ラック配電、ラック熱システム、および構成可能な統合ソリューション、およびIT機器を管理するためのハードウェアを含む。
•サービスと備品予防的メンテナンス、検収テスト、工学とコンサルティング、性能評価、遠隔監視、トレーニング、備品、キーデジタルインフラソフトウェアが含まれています。
アジア太平洋地域大中華区中国、オーストラリアとニュージーランド、東南アジアとインドのデータセンター、通信ネットワーク、商業と工業市場で販売されている製品とサービスが含まれています。提供された製品とサービスはアメリカ細分化市場と似ている。
ヨーロッパ中東アフリカ欧州、中東、アフリカのデータセンター、通信ネットワーク、および商業および工業市場におけるアプリケーションのために販売されている製品およびサービスを含む。提供された製品とサービスはアメリカ細分化市場と似ている。
報告可能な業務細分化市場
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 売上高 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 3,885.2 | | | $ | 2,773.0 | | | $ | 2,206.4 | |
| アジア太平洋地域 | 1,615.6 | | | 1,699.3 | | | 1,693.6 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 1,732.3 | | | 1,556.8 | | | 1,267.4 | |
| 7,233.1 | | | 6,029.1 | | | 5,167.4 | |
| 淘汰する | (369.9) | | | (337.6) | | | (169.3) | |
| 合計する | $ | 6,863.2 | | | $ | 5,691.5 | | | $ | 4,998.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 営業利益(赤字) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 958.8 | | | $ | 426.1 | | | $ | 441.2 | |
| アジア太平洋地域 | 248.5 | | | 274.4 | | | 253.4 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 380.0 | | | 234.6 | | | 217.6 | |
| 細分化市場合計を報告することができる | 1,587.3 | | | 935.1 | | | 912.2 | |
| 外貨獲得(損) | (16.0) | | | (3.7) | | | (3.2) | |
| 会社や他の | (517.8) | | | (492.2) | | | (504.8) | |
| 会社、その他、相殺合計 | (533.8) | | | (495.9) | | | (508.0) | |
| 無形資産の償却 | (181.3) | | | (215.8) | | | (144.3) | |
| 営業利益(赤字) | $ | 872.2 | | | $ | 223.4 | | | $ | 259.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総資産 | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 3,466.4 | | | $ | 3,128.5 | |
| アジア太平洋地域 | 1,338.4 | | | 1,323.1 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 2,505.4 | | | 2,360.0 | |
| 7,310.2 | | | 6,811.6 | |
| 会社や他の | 688.3 | | | 284.1 | |
| 合計する | $ | 7,998.5 | | | $ | 7,095.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 市場販売を細分化する | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 40.7 | | | $ | 44.4 | | | $ | 19.0 | |
| アジア太平洋地域 | 87.8 | | | 98.0 | | | 84.6 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 241.4 | | | 195.2 | | | 65.7 | |
| 合計する | $ | 369.9 | | | $ | 337.6 | | | $ | 169.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 減価償却および償却 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 121.1 | | | $ | 124.1 | | | $ | 114.7 | |
| アジア太平洋地域 | 34.7 | | | 38.7 | | | 41.0 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 80.9 | | | 108.9 | | | 42.9 | |
| 会社や他の | 34.3 | | | 30.7 | | | 28.4 | |
| 合計する | $ | 271.0 | | | $ | 302.4 | | | $ | 227.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 資本支出 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | $ | 65.7 | | | $ | 53.9 | | | $ | 28.7 | |
| アジア太平洋地域 | 25.2 | | | 23.7 | | | 20.5 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 25.7 | | | 17.8 | | | 18.3 | |
| 会社や他の | 11.3 | | | 4.6 | | | 5.9 | |
| 合計する | $ | 127.9 | | | $ | 100.0 | | | $ | 73.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
目的地別売上高 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカとカナダ | $ | 3,598.1 | | | $ | 2,548.3 | | | $ | 1,975.4 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | 1,307.1 | | | 1,151.6 | | | 1,053.9 | |
| アジア | 1,480.3 | | | 1,543.9 | | | 1,561.3 | |
| ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 281.1 | | | 259.6 | | | 218.3 | |
| 中東/アフリカ | 196.6 | | | 188.1 | | | 189.2 | |
| $ | 6,863.2 | | | $ | 5,691.5 | | | $ | 4,998.1 | |
アメリカでの売上高は1ドルです3,430.3, $2,430.6、と$1,874.92023年、2022年、2021年12月31日までの年度の中国の売上高は682.9, $746.3、と$862.7それぞれ，である.
(15) 株に基づく報酬計画
会社の株式インセンティブ計画は、奨励的株式オプションまたは非制限株式オプションの付与を許可し、株式付加価値権、業績奨励は、現金または株式であってもよい。制限株式単位、制限株式、および他の株式ベースの報酬。我々は、制限株式および制限株式単位(“RSU”)の付与日の会社普通株の公正価値および株式オプションの付与日公正価値(ブラック·スコルス式に基づいて決定される)に基づいて報酬支出を計測して記録する。我々は、ホーム期間全体にわたって、サービスベースの報酬(階層的帰属報酬を含む)の補償コストを直線的に記録するか、または必要なサービス期間内に退職資格に適合する従業員の補償コストを記録する。私たちは発生した賞品が没収されたことに責任がある。
業務合併において、GSAH取締役会は2019年12月9日に、2020年2月6日にGSAH株主の承認を得て、業務合併直前のVertiv Holdings Co 2020年持分インセンティブ計画(“2020計画”)を採択した。2020年の計画によると33.5発行可能な1，000万株の奨励はすでに許可され、発行のために保留され、目的は私たちの従業員、顧問と取締役をよりよく激励し、私たちの肝心な財務と運営指標及び相対的な株価上昇で測定した卓越した業績を実現することである。2020計画は、奨励的株式オプションまたは非制限株式オプションの付与を可能にする当社取締役会報酬委員会によって管理され、株式付加価値権、現金または株式、制限株式単位、制限株式、および他の株式ベースの報酬であってもよい業績報酬。2021年からの例年の第1営業日から、株式数は少なくとも増加する(A)10.51000万株、(B)3(C)補償委員会は、より少ない株式数を決定する。
株式オプション
株式オプションは、付与された日の会社株の市場価格に等しい行権価格で普通株を購入するために、特定の従業員や取締役に付与されるのが一般的である。オプション奨励は通常授与される25毎年%を超える4何年も連続してサービスしています10-年間契約条項
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を推定している。株式オプションを推定する際に使用される主な大きな仮定は、予想株価変動(最近の歴史的時期に基づいて、オプションの期待寿命に等しい)、期待オプション寿命(歴史経験に基づく推定)、期待配当収益率、無リスク金利(満期時間がオプションの期待寿命に等しい米国財務省ゼロ利回りの推定)を含む。同社は最近発売されたばかりなので、期待変動の基礎となる十分な歴史的情報がありません。そのため、私たちの変動率は類似上場会社の歴史変動率と隠れ変動率に基づいていると仮定し、これらの会社は業界、ライフサイクル段階、規模と財務レバレッジなどの要素を考慮して確定した。当社には十分な歴史的オプション行使経験がないため，これにより期待期限を見積もることができないため，帰属期限と付与された契約期間の平均値を用いて期待期限を推定する
株式オプション公平価値を決定する際に用いる重み付き平均仮定の要約は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 予想変動率 | 37.09 | % | | 37.31 | % | | 30.47 | % |
| 期待オプション寿命 | 6.25 | | 6.25 | | 6.25 |
| 期待配当収益率 | 0.06 | % | | 0.08 | % | | 0.08 | % |
| 無リスク金利 | 4.23 | % | | 2.31 | % | | 0.86 | % |
| 株式オプションの加重平均公正価値 | $ | 7.26 | | | $ | 5.04 | | | $ | 6.53 | |
2023年の株式オプション活動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション | | オプションごとの加重平均行権価格 | | 加重平均残存契約年限(年) | | 内在的価値を合計する(1) |
2023年1月1日現在返済されていない | 10,612,810 | | | $ | 13.40 | | | | | |
| 授与する | 3,544,623 | | | 16.55 | | | | |
| 鍛えられた | (2,092,068) | | | 13.26 | | | | | |
| 没収とキャンセルされる | (910,008) | | | 14.92 | | | | | |
2023年12月31日現在債務未返済 | 11,155,357 | | | $ | 14.30 | | | 7.48 | | $ | 376.3 | |
2023年12月31日に行使できます | 3,392,786 | | | $ | 13.46 | | | 6.56 | | $ | 117.3 | |
(1)上の表の合計内的価値は、2023年の最終取引日における当社の株価と、その期間の最終日における現金オプションあたりの取引価格との差額を表しています。
2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度の株式オプションに関する報酬支出総額はドルである14.3, $15.3、と$9.3それぞれ，である.2023年12月31日までに1ドルあります31.4未帰属オプションに関する未確認補償コスト総額。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である2.38何年もです。
制限株式単位
2023年12月31日現在、ある従業員および取締役にRSUを発行し、所有者が帰属時に1株当たりRSU 1株の普通株を獲得する権利を持たせている。RSU株は付与日の終値に応じて公正価値で入金される。相応の費用は授権期間内に償却して、通常は超えます7年になる. 2023年のRSU活動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 制限株式単位 | | 加重平均単位公正価値 |
2023年1月1日現在返済されていない | 3,038,783 | | | $ | 15.43 | |
| 授与する | 750,195 | | | 18.11 |
| 既得 | (621,009) | | | 11.86 | |
| 没収とキャンセルされる | (441,074) | | | 15.89 | |
2023年12月31日現在債務未返済 | 2,726,895 | | | $ | 16.90 | |
RSUに関する総報酬支出は、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年度で7.8そして$9.2、と$13.9それぞれ，である.2023年12月31日までに1ドルあります34.5不正なRSUに関する未確認補償費用総額.このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である4.47何年もです。
演技賞
2022年11月18日、会社は2020年株式インセンティブ計画の一部として、ある役員に長期業績奨励を支給した。業績奨励は会社が会社の内部指標に基づく指標を満たすことに依存し、ある程度RSUで決済し、これらのRSUは2027年1月1日まで保有しなければ、会社の普通株に帰属することができない
演技賞の授賞式が終わったら4年制それぞれ2023年、2024年、2025年に会社ベースの指標を実現する。ある程度、報酬は会社に基づく指標を実現することに基づいて得られ、ドル価値はRSUに変換される。RSUは稼いだ範囲で、2027年1月1日に会社普通株に帰属する。割り当てられた株式数は、会計年度ごとに会社の評価基準と株式の将来価格に基づいて異なる。
すべての会社をベースとした内部業績指標奨励の公正価値は四半期ごとにモニタリングされ、それを達成できない場合、あるいはそれを超える可能性があれば、確認された報酬支出が調整され、以前に確認された黒字報酬支出が打ち切られるか、追加支出が確認される。2023年12月31日と2022年12月31日までの年度における業績奨励に関する報酬支出総額は#ドル2.9そして$0.2それぞれ，である.2023年12月31日までの1年間に、会社ベースの指標を実現した。
(16) 1株当たりの収益
1株あたりの基本収益(損失)の計算方法は，当期に発行された普通株の加重平均を純収益(損失)で割る。1株当たり償却収益(損失)の計算方法は、経権証負債公正価値収益調整後の純収益(損失)を当期発行済み普通株の加重平均で除算し、潜在的希釈性持分補償と株式承認証に関する追加流通株数で割る。
2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間1株当たり収益計算の詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万、1株当たりの金額は含まれていない) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基本1株当たり収益(損失)計算： | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 119.6 | |
| 加重-平均流通株数-基本 | | 380,144,059 | | | 376,730,519 | | | 355,544,632 | |
| 基本1株当たりの収益 | | $ | 1.21 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.34 | |
| | | | | | |
| 希釈後の1株当たり収益(損失)計算： | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 460.2 | | | $ | 76.6 | | | $ | 119.6 | |
| 株式証負債の公正価値収益を認める | | — | | | (90.9) | | | — | |
| 経権証負債公正価値収益調整後の純収益(赤字) | | $ | 460.2 | | | $ | (14.3) | | | $ | 119.6 | |
| | | | | | |
| 加重-平均流通株数-基本 | | 380,144,059 | | | 376,730,519 | | | 355,544,632 | |
| 私募株式証の希薄化作用 | | — | | | 1,493,532 | | | — | |
| 持分報酬の希釈効果 | | 6,082,208 | | | — | | | 4,595,691 | |
| 加重-平均流通株数-希釈 | | 386,226,267 | | | 378,224,051 | | | 360,140,323 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 1.19 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.33 | |
株式奨励金の希釈効果は6.12023年12月31日までの年間株式数は1.2億株。また、0.31000万株の奨励金と3.22023年12月31日までの年度内にも100万部の株式承認証が返済されていないが、その影響は逆償却となるため、普通株1株当たりの減額収益の計算には含まれていない。
株式証明書の希薄化の役割は1.52022年12月31日までの年度は100万株。代表的追加株式奨励15.82022年12月31日までの1年間にも1億8千万株の流通株があったが、計算希釈後の普通株当たり収益には含まれておらず、逆希釈の影響となるからである。
株式奨励金の希釈効果は4.62021年12月31日までの1年間でまた、2.31000万株の奨励金と5.72021年12月31日までの1年間にも100万部の株式承認証が返済されていないが、その影響は逆償却となるため、計算希釈後の普通株1株当たりの収益には含まれていない。
(17) 引受金とその他の事項
同社は、一般及び製品責任及びその他の事項に関連する訴訟及びクレームを含む、いくつかの未解決の法律訴訟及びクレームの当事者である。将来コストが発生する可能性があり、このようなコストが合理的に見積もることができる場合、当社はそのような負債を計上すべきである。応募項目は，これまでの事態の推移，経営陣のこれらの事件結果の推定，競争，訴訟，類似事件の解決における会社の経験，および任意の関連保険範囲に基づいている。当社は重大な悪影響を及ぼす可能性は低いと考えているが、訴訟固有の不確実性に鑑み、これらの事項の将来の発展は当社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。以下に述べる事項を除いて、当社は、これらの事項を最終的に解決することによる可能性のある追加的な損失または損失範囲を推定することができません。
2017年12月28日、Vertivはエネルギー実験室会社(Energy Labs，Inc.)を買収した。調達協定には、2018年の経営実績に基づく支払い形態や対価格規定が盛り込まれている。支払い結果の範囲はゼロ$まで34.5それは.2019年6月4日、VertivはEnergy Labsの売却株主に通知し、Vertivは2018年に適用される経営業績がまだ実現されていないことを決定した違います。株式を売却した株主に支払うべき価格があります。2019年9月6日、Energy Labsの売却株主はVertivに通知し、彼らは彼らに支払うべきか、または価格に論争があると言われている。株式を売却した株主は、適用された2018年の経営実績を超え、Vertivに#ドル不足していると主張した34.5稼ぎでは、合意の下で得られる可能性の高い限度額を指す。2021年12月21日、双方は、他の条項を除いて、以下の条項を含む和解条項説明書に同意した：会社が$の支払いに同意した21.5エネルギー実験室の売却株主；すべてのクレームと債務を完全かつ完全に放棄し、放出し、解除し、そして未解決の訴訟を却下する。双方は2021年12月30日に上記の条項を満たす和解協定に署名した。2022年1月12日、当社は合意した和解金額を支払いました$21.5.
2021年8月3日、米国仲裁協会はVertivがSVO Building One，LLC(SVOと略称する)に対する2018年のクレームについて仲裁公聴会を開始し、クレームは約$であった12.0(I)カリフォルニア州サクラメントに位置するデータセンターの設計、工事、調達、設置、建造およびデバッグに関連する作業および材料の未送金支払い、および(Ii)Vertivの知的財産権および作業製品のSVOの無許可使用に関連する損害賠償および禁止救済について。SVOは2018年に反訴し，損失は約#ドルであると主張した18.0(I)Vertivがプロジェクト中にカリフォルニア州請負業者ライセンス規定に違反し、正式に許可を得た請負業者ではなく、(Ii)保証違反、および(Iii)深刻な不注意であることを告発する。2021年9月3日、仲裁人は臨時第一段階裁決を発表し、(1)Vertivはカリフォルニア請負業者許可証規定に違反し、約$の回収を禁止されたと判断した9.0完成した作業と交付されたプロジェクトに関連する設備、および返却と利息が必要#ドル10.0(2)SVOは、カリフォルニア州の請負業者ライセンス規定に違反しておらず、(3)VertivおよびSVOは、プロジェクトの条項および条件に応じて従来の野球仲裁条項に同意し、それぞれが仲裁人に審議のために提案された最終裁決を提出することを要求され、仲裁人は、当事者が提出した提案された裁決の中から1つを仲裁の最終裁決として選択することを要求され、代替裁決の発行が禁止される。2021年12月31日、双方は一般と習慣条項で和解協定を締結し、双方間のすべての紛争を解決した。2022年12月31日現在、総合貸借対照表に計上されている“計上すべき費用及びその他の負債”が決済されている。和解は2023年第3四半期に支払われた。
2022年5月3日、一緒に推定された証券集団訴訟Re Vertiv Holdings Co証券訴訟では22-cv-3572は、Vertiv、同社のいくつかの幹部および取締役、および他の被告をニューヨーク南区で提訴した。原告は2022年9月16日に修正された起訴状を提出した。改正された起訴状は、同社のいくつかの公開声明は、インフレとサプライチェーン圧力および定価問題に重大な虚偽および/または誤解性があると主張し、改正された1934年証券取引法第10(B)および20(A)条および改正された1933年証券法第11、12(A)(2)および15条に基づいてクレームを提出する。これらのクレームは、仮定カテゴリのすべての個人およびエンティティを代表して提出され、これらの個人およびエンティティ(I)は、2021年2月24日から2022年2月22日までの間にVertiv証券を購入し、および/または(Ii)転売登録声明に基づいて、2021年11月4日の二次公開発行においてVertiv証券を購入したか、または2021年11月4日の二次公開発行に遡ることができる。2024年1月31日，裁判所は証券法第11，12(A)(2)及び15条に基づくクレームを却下する命令を出した。取引法第10(B)条及び第20(A)条に基づくクレーム却下の動議は未解決のままである
2023年6月9日二つVertiv株主Matthew SullivanとJose Karlo Ocampo Avenidoはデラウェア州衡平裁判所にデリバティブ訴訟を提起し、SullivanはJohnsonら、C.A.番号2023-0608を訴え、Vertiv(名義被告のみとして)と会社のいくつかの役員と高級管理者の受託責任違反を告発した。起訴状は、特定の指名された役員および高級管理者によって、会社がインフレおよびサプライチェーン圧力および価格設定問題に関する重大な虚偽および/または誤った公開声明を発表し、会社が損害を受けたと主張している。この訴訟は2023年8月10日から棚上げされ、証券集団訴訟を待っている。
同社は、上記の訴訟で提起された疑惑を正当化する価値があり、これらの訴訟はまだ初歩的な段階にあると考えている。しかし、当社では現在、これらのイベントの結果やその解決に関連するいかなるコスト金額も予測できません。
2023年11月、上記の訴訟を提起した後、会社は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の召喚状と、ニューヨーク南区連邦検事室からの集団訴訟および派生訴訟における告発に関する文書請求を受けた。会社はこのような事項に積極的に対応している
2024年1月メキシコ税務管理局3局は輸入業者の登録を一時停止する手続きを開始したメキシコの完全子会社の一つ、Tecnología del PacíFICO S.A.de C.V.(“TDP”)2016年4月から2018年2月までの間に議論された関税監査と関連がある。SATはタイムアウトの理由はTDPが十分に提供できなかったからだと主張しているメキシコ製造業、マグワイア、輸出サービス業計画(“IMMEX計画”)によると、一時的に輸入された貨物輸出の証拠である。税関税務監査全体において、当社とTDPは、様々な請願書や控訴を提出し、監査中に一時的に輸入された貨物が完全かつタイムリーに輸出されていることを証明する適切な書類を提出することで、SATの立場に異議を唱えてきた。TDPはSATの提案を受け、総額約ドルの金と費用を支払うことで監査を終了した10.1記録されています連結貸借対照表上の“計上すべき費用及びその他の負債”2023年12月31日まで。同社は近い将来SATに返済を要求しようとしており、未満期の金としては不明であり、売掛金も確定していないしかも、同社はメキシコ国内の他の施設に関する他の税関税収監査を受けている。現在知られている情報から他の評価の結果を正確に予測することはできないが，損失リスクがあれば現時点では計り知れないと考えられる。そのため、2023年12月31日現在、会社の財務諸表には、これらの他の事項に関するものや損失準備金が記録されていない。2024年2月、$5.2SATには受け入れられた提案に関する費用を支払った.
当社は現在、政府調査についていかなる訴訟を提起することが可能か、あるいはその解決に関連するいかなる費用金額も含めて、これらの事件の結果を予測することはできない。
2023年12月31日現在、上記のほか、違います。既知または負債(担保、税金およびその他の請求を含む)があり、管理層は、このような負債は当社の総合財務諸表にすでにあるか、または重大な影響を与えると考えており、正常な業務過程以外にも重大な負担はない。
