カタログ

グラフと表リスト

例示的な説明：

1.他の説明がない限り、本年度の情報テーブルのすべてのドル金額はドルで表されます。

2.別の説明がない限り、生産結果は公制単位である。

3.IAMGOLD社はカナダで事業を展開しています。IAMGOLD社の子会社はカナダや他の地方で事業を展開している。本年度情報テーブルでは、“会社”と“IAMGOLD”の2語が交換可能に使用されており、いずれの場合も、文脈に応じて、IAMGOLD社およびその子会社の全部またはいずれかを指す。

4.本年度資料表に記載されている資料と当社の2023年12月31日までの年度監査総合年度財務諸表及び関連管理層の検討及び分析を補助とする。

5.会社2023年12月31日までの年次財務諸表および関連経営陣の検討および分析は、SEDAR+上の会社発行者プロファイル(www.sedarplus.ca)、EDGARの発行者プロファイル(www.sec.gov)、および会社サイトwww.iamGold.comで調べることができます。我々のサイトやサイトに含まれる情報は，今年度の情報テーブルの一部ではなく，引用によって今年度の情報テーブルに組み込まれているわけでもない.

アメリカ投資家の鉱物埋蔵量と鉱物資源推定の開示に関する警告説明

本年度資料表(“AIF”)に掲載されている当社の鉱物性質に関する開示は、鉱物埋蔵量及び鉱物資源推定に関する開示を含み、NI 43-101に基づいて作成されている。NI 43-101はCSAが制定した規則であり、発行者が鉱物プロジェクトに関する科学と技術情報のすべての公開開示のための標準を確立した。NI 43-101は、米国証券取引委員会において米国会社に一般的に適用される開示要求とは大きく異なる。したがって，本AIFに含まれる情報は，米国会社が米国証券取引委員会の開示要求に基づいて開示している類似情報と比較することはできない.米国の投資家に、以下の語彙表の“技術情報”のタイトル下の技術用語開示を真剣に考慮するよう促す。

前向きな陳述についての慎重さ

本AIFに含まれるすべての情報は、会社の将来の財務または経営業績に関する任意の情報と、会社のプロジェクトの見通しおよび/または発展に関する陳述(歴史的事実陳述を除く)を含む管理層の将来の業績の予想または推定を表す他の陳述とを含み、いずれも、本AIFが発表された日までの予想、推定、および予測に基づく証券法定義に適用される展望性情報または展望性陳述(本明細書では総称して“展望性陳述”と呼ぶ)を構成する。前向き陳述は、一般に、“可能”、“将”、“すべき”、“将”、“可能”、“継続”、“予想”、“予算”、“目標”、“可能”、“重点”、“予測”、“予想”、“推定”、“信じる”、“予定”、“計画”、“スケジュール”、“指導”、“展望”、“潜在”、“求める”、“目標”などの言葉を使用することによって識別することができる。“カバー”、“戦略”、“進行中”、“未来”、“目標”、“機会”、“約束”、“予期”または“プロジェクト”、またはこれらの語の否定またはこれらの語または同様の用語の他の変形から制限される。例えば、本AIFにおける前向き表現は、“IAMGOLD”、“ポイント”、“四半期レビュー”、“展望”、“環境、社会とガバナンス”、“運営”、“プロジェクト”、“財務レビュー”などのタイトルの記述を含むが、これらに限定されないが、鉱物埋蔵量および鉱物資源の推定、およびこのような推定の実現、生産、コストおよび資本およびその他の支出(例えば、探査)に対する会社の指導および実際の結果を含む経営および財務実績、減価償却費用および有効税率を含む他の支出；コートジボワール金プロジェクトの建設と生産を完了するための予想コストとスケジュール；最新の採鉱寿命計画、操業仮説およびその他のプロジェクト指標、コートジボワール金プロジェクトの経営コスト、コートジボワール金プロジェクトの予想生産量、会社が実施または実施する経営改善とリスク低減戦略の期待利益、鉱山開発活動、会社の資本分配と流動資金、その経営中の鉱山、開発および探査プロジェクトを含む会社の資産組み合わせの構成、バンブルック資産の売却完了、許可スケジュールと予想獲得許可、インフレとインフレ圧力。本プレスリリースで言及された他の問題は、グローバル·サプライチェーンの制限、環境チェック、生物多様性および社会発展プロジェクト、価格と合理的な条件で品質に相当する代替消費財源を得る能力、労働力と請負業者の利用可能性、労働力コストおよび他の労働力の影響、天気の影響、金と他の商品の将来の価格、規制申告、株式融資、前払い手配、投資家関係活動、為替レートと為替レート変動、金融商品、ヘッジ戦略、減価評価と資産帳簿価値推定、会社運営の司法管轄区域の安全·安保問題およびその会社の運営と財務業績および財務状況への影響、および採掘業務に対する政府の監督管理を含む。

当社は読者に注意を促し、展望性陳述はいくつかの推定と仮定に基づいていなければならず、管理層はこれらの推定と仮定は合理的であると考えているが、これらの推定と仮説自体は重大な業務、財務、運営とその他のリスク、不確定要素、或いはある要素と他の要素の影響を受け、以下に述べる要素を含み、これらの要素は会社の実際の結果、業績或いは成果がこれらの前向き陳述の明示或いは暗示の結果、業績或いは業績と大きく異なることを招く可能性があるため、これらの推定と仮説に過度に依存してはならない。展望性表現はまた、本AIFに記載された状況を含む多くの重大な要素および仮定に基づいている：会社の現在および未来の業務戦略、予想される範囲内の経営業績、予想される将来の生産量およびキャッシュフロー、現地および世界経済状況および会社の将来の運営環境、貴金属、他の鉱物およびキー商品の価格、予想される鉱物品位、国際為替レート、予想される資本および運営コスト、会社プロジェクトを建設するために必要な政府および他の承認の可用性および時間。

会社の実際の結果、業績または成果がこのような前向きな陳述と明示的または暗示的な結果、業績または達成とは大きく異なるリスク、不確定要素、またはある要素および他の要素を含むかもしれないが、これらに限定されない：会社がコートジボワール金の建設および操業を成功させ、この鉱山で商業生産を開始する能力；会社が残りのバンブック資産販売を完了する能力；会社の業務戦略とその実行能力；会社が未解決の取引を完了する能力；内乱、戦争またはテロ、およびこれらの安全リスクが会社のサプライチェーンに与える干渉、特にブルキナファソおよび会社Essakane鉱の周囲のサヘル地域、労働力と合格請負業者の獲得可能性、会社運営の重要な投入とグローバルサプライチェーンの中断、会社証券の変動、訴訟、財産所有権の競争、特に未開発財産の所有権、鉱山閉鎖と修復リスク、他の会社または合弁パートナーの会社の特定の資産の管理；採鉱会社の経営に関連するすべてのリスクを保証する保険の不足、意外な地質条件、採鉱部門の競争と合併、会社の収益力は採鉱業、特に金採鉱業全体の状況と結果に高度に依存している；世界的な金価格の変化、会社の業務運営のための大口商品(例えば、ディーゼル、燃料油、電力)、法律、訴訟、立法、政治または経済リスク、会社が業務を展開する司法管区の新たな発展、採鉱税制を含む税収の変化；当局から取引、探査、開発または経営に必要な重要な許可証、許可または承認を得ることができず、採鉱や開発活動に関連する経営または技術的困難、岩土工事の困難さと主要な設備故障を含む；会社は特定の金販売事前支払い手配と共に締結された任意のセット取引に参加できない、上限を超える任意の金価格の上昇；資本の利用可能性、流動性と資本資源のレベル、資本市場と融資に入る機会；会社の負債レベル；会社がその信用手配下での契約を履行する能力；金利の変化；会社の信用格付けの不利な変化；資本分配における会社の選択；会社の持続的なコスト制御努力の有効性；会社がリスク除去活動および運営を改善するための措置を実行する能力；契約義務を履行するための特定の資産の利用可能性；会社の業務のいくつかの態様に対する制御の減少および/または請負者の失敗および/または履行の有効性を含む第三者請負業者に関連するリスク、派生ツールを持つことによって生じるリスク、ドルおよび他の通貨為替レートまたは黄金レンタル率の変化、外国司法管轄区の資本および通貨規制；会社の資産の帳簿価値の評価は、このような資産が持続的に存在する重大な減値および/または減記の可能性を含む；探査と開発の投機性、埋蔵量の数量または品位減少のリスクを含む；埋蔵量と資源、予想される冶金回収率、資本と運営コストは修正が必要かもしれない推定数である；鉱物には粘土と粗金を含む不利な含有量が存在する；採鉱計画の寿命が正確ではない；経営目標を達成できなかった；設備故障；情報システムの安全とネットワーク安全；環境保護の法律と条例；従業員関係と労資紛争；尾鉱貯蔵施設の維持と尾鉱施設に重大な漏れや故障が発生する可能性があり、原因は制御できない事件を含み、信頼できるインフラが不足しており、道路、橋、電源と給水を含む；気候変化に関連する物理と規制リスク；予測できない天気モードと鉱場の挑戦的な天気条件；天気に関連する事件による妨害は、森林火災、洪水、大雪、大気質差と酷熱或いは寒さのような生産力の限られた或いは生産性のないことを招く；肝心な従業員と他の合格者を誘致し、維持する；採鉱投入と労働力に関連する獲得性と増加のコスト；新しい、合理的な集団労働協定に関する交渉は同意できない可能性がある；請負業者は、許容可能な条件でプロジェクトをタイムリーに達成する能力、会社運営およびプロジェクト周囲コミュニティとの関係、先住民の権利または主張、不法採鉱、外部要因(伝染病、流行病または他の突発的公共衛生事件を含む)による潜在的な直接または間接的な運営影響、ならびに探査、開発および採鉱業務に全体的に関連する固有のリスクを含む。会社のAIFまたはForm 40-Fはwww.sedarplus.caあるいはwww.sec.gov/edgaで調べることができ、会社が直面しているリスクを全面的に討論することができ、これらのリスクは会社の実際の結果、業績または業績と展望性陳述に明示または暗示した結果、業績または業績が大きく異なることを招く可能性がある。

会社は実際の結果と展望性陳述に含まれる結果が大きく異なる重要な要素を招く可能性があることを確定しようとしているが、他の要素が結果と予想、推定或いは予想の違いを招く可能性がある。法律の要件が適用されない限り、会社は新しい情報、未来の事件、または他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正することもなく、いかなる義務も負わない。

語彙表

タームと常用略語を発掘する

986813オンタリオ州は986813オンタリオ州有限公司を意味します。

AAは原子吸収を意味する。

正確な検査とは実験室を正確に検査することである。

ActLabsは実験室有限会社を活性化することを意味する。

AGATとはAGAT実験室を指す。

AIFとはこの年次情報テーブルのことである.

AISCは全員がコストを維持することを意味する。

筋萎縮性側索硬化症は筋萎縮性側索硬化症である。

基本的な状況とは，基本的な状況での鉱山計画である。

ボンドボールミル機能指数はボールミルにおける材料の耐摩耗性である。ボールミル粉砕条件下で、所与の生産量の材料に必要な粉砕電力を決定するために使用することができる。これは実験室画面上で閉路して行うロックサイクルテストです

ブルキナファソ鉱業法とは、ブルキナファソが2015年6月26日に公布した2015年鉱業法第3 036-2015/CNT号を指す。

CambiorはCambior Inc.という意味です

CEAAとはカナダの環境評価機関である。

CEOとは最高経営責任者のことです。

CFOとは首席財務官のことだ。CGとは黒鉛炭素を意味する。

CGとは黒鉛炭素を意味する。

CICはチェスターが統合体に侵入することを意味する。

CILは炭素浸出プロセスであり，シアン化物浸出回路に溶解した金を回収するためのものである。太い活性炭粒子は浸出回路に導入され，スラリーに逆流移動され，溶液中に溶解した金が回路を通過する際に吸収される。担持した炭素はふるい分けによりスラリーから除去された。金は苛性シアン化物溶液中で逆抽出し，その後電解して担持炭素から回収した。CILはCIPに類似した過程であり，金の浸出と金の吸収は同一段階で行われるのに対し，CIPの金吸収段階は金浸出段階の後である。

CIMとはカナダの採鉱、冶金と石油学会のことです。

CIPはシアン化物浸出液から溶解した金を回収する炭素スラリープロセスである。粗大な活性炭粒子はスラリー中に逆流移動され，それらが回路を通過する際に金を吸収する。担持した炭素はふるい分けによりスラリーから除去された。金は苛性シアン化物溶液中で逆抽出し，その後電解して担持炭素から回収した。

含有オンスとは鉱化岩の中で採鉱損失や加工損失によって減少していないオンスのことです。

首席運営官とは首席運営官のことです。

コートジボワール黄金プロジェクトとは、同社がオンタリオ州ゴガマにあるコートジボワール黄金プロジェクトのことだ。

コートジボワール黄金報告とは、“カナダオンタリオ州コートジボワール金プロジェクト技術報告、報告NI 43-101”と題するコートジボワール金プロジェクト技術報告であり、日付は2021年11月26日、発効日は2021年10月18日である。

CRMとは認証された標準物質である。

限界品位は経済的と考えられる鉱化物質の最低品位であり、ある鉱床の鉱物埋蔵量と鉱物資源を推定するために用いられる。

CWSは資本浪費剥離を意味する。

割引キャッシュフローとは割引キャッシュフローのことです。

DDとはダイヤモンド掘削やダイヤモンド掘削のことです。

貧化とは，鉱石とともに採掘される廃棄や低品位鉱化岩石の数を見積もり，採掘鉱体の正常な採鉱実践の一部とすることである。

EAの意味は環境評価です。

EERは環境影響評価を意味する。環境影響評価とは環境影響評価である。EMZはEssakane主区のことである。

ENDMとはオンタリオ州エネルギー、北方開発、鉱業部である。

EPCMとは工事，調達，施工管理である。

ESGは環境、社会、そしてガバナンスを意味する。

ESIAは環境と社会的影響評価を意味する。

ESMPは環境と社会管理計画を意味する。

Essakaneとは，会社がブルキナファソに位置するEssakane金鉱であり，IMG Essakaneを介して保有している。

EWは電気めっきという意味です。

FAは火試金法という意味です。

FA-重量法とは，重量法を用いて火試験を行うことである.

FSとはフィージビリティスタディを意味する。

FWPは淡水池を意味します。

M&Aは一般性と行政性を意味する。

グラム/トン金は金1トン当たりのグラム数を意味する。

GosseyはEssakane探査許可証の範囲内に位置するGossey鉱物であり、EMZ鉱蔵の北西約12キロに位置する。

GPSとは全地球測位システムである。

品位とは金属または鉱物含有量の相対的な数量またはパーセンテージを意味する。

GRGは重力が金を回収できるという意味だ。

HPGRは高圧研磨ローラの意味である。

HQとは直径63.5 mmの業界標準ドリルコアサイズである。

IBAは福祉協定に影響を与えるという意味です。

誘導結合プラズマとは誘導結合プラズマである。

IMG Essakaneとは，ブルキナファソ法により設立された会社の90%の子会社IAMGOLD Essakane S.A.である。

内部収益率とは内部収益率である.

情報技術という意味です

浸出/堆積とは，鉱物や金属を化学物質で鉱石から溶解する過程である。黄金の堆積は、不透水性マットまたはベース上に堆積された粉砕鉱石によるシアン化物溶液の透析濾過に関する。

Lomは私の命です。

MD&Aは経営陣の議論と分析を意味する。

MECPとはオンタリオ州の環境，保全，公園部のことである。

MELCCとはケベック環境と気候変化部のことです。

鉱物埋蔵量とは明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量であり、本稿の“技術情報”にはより詳細な定義がある

鉱物資源とは鉱物資源を測定し、鉱物資源を指示し、鉱物資源を推定することであり、本文の“技術情報”の節でより具体的な定義がある

MRAとは鉱山岩石区のことである。

MS AccessとはMicrosoft Accessである.

メガワットはメガワットという意味です。

ニューモントとはニューモント鉱業会社のことです。

NGOとは非政府組織のことです。

正味現在価値とは正味現在価値のことである。

NQは直径47.6 mmの業界標準ドリルコアサイズである。

OMTの意味はオンタリオ州鉱業税です。

いいえ運営技術のことです。

オンスとは1金衡オンスのことで、31.1035グラムに相当する。

PALは粉砕と浸出を意味する。

エンドウ豆の意味は初歩的な経済評価だ。

PFSとは前期実行可能性研究である。

PLCはプログラマブル論理コントローラを意味する。

PQとは直径85.0 mmの業界標準ドリルコアサイズのことです。QA/QCは品質保証/品質管理を表します。

合格者又は合格者とは、鉱物探査又は採鉱に関連する地球科学又は工学分野において大学学位又は同等の資格を有するエンジニア又は地球科学者；鉱物探査、鉱山開発又は作業、鉱物プロジェクト評価又はその専門学位又は業務分野に関連する鉱物探査、鉱山開発又は作業、鉱物プロジェクト評価又は上記のいずれかの点で少なくとも5年間の経験があり、鉱物プロジェクト又は技術報告テーマ事項に関する経験を有し、NI 43-101においてより十分に言及された専門協会において良好な名声を有する個人をいう。

RABは回転空爆という意味です。

RCとは逆循環(掘削)という意味です。

RCFとは，RCF Management LLCと資源資本基金VII LPである.

RDZはRidout変形領域を意味する。

回収とは，採鉱や加工過程で得られる価値のある物質の割合である。一般に既存の材料の総量に占める回収された材料の割合で表される。

復元または復墾とは、採鉱と加工活動が停止した後、鉱場を満足かつ安定した環境条件に回復または回復する作業である。

RPAとはRoscoe Postle Associates Inc.である.

SAGは半自磨という意味です。

SCADAとは監視とデータ収集である.

SGは比重の意味である.

SGSとはSGSカナダ社のことです。

SLRとは、SLRコンサルティング(カナダ)株式会社を指す。

SMCはSAG粉砕機の意味です。

SMMとは、コートジボワール金プロジェクトにおける住友金属鉱業株式会社の合弁パートナーのことである。

SSAGは単級半自ミルである。

剥離とは，被覆層や廃石を除去して鉱石を露出させる過程である。

TAACはTrelawney Augenが買収した会社を意味する。

尾鉱とは，研削過程で鉱石から経済的と考えられる金属や鉱物を除去した後に残った材料である。

TCとは治療費のことです。

TMFとは尾鉱管理施設である。

公トンとは1公トンのことで、1000キロに相当する。

TrelawneyはTrelawney鉱業と探査会社を意味する。

TSFとは磨鉱尾鉱を保管するための抑制領域である。

Westwoodは会社がケベック州にあるWestwood金鉱のことです。

Woodとは、コートジボワール黄金プロジェクトのEPCM請負業者であるWood Canada Limitedのことである。

財務用語

2028年優先債券とは、当社が2020年9月23日に発行し、元金総額4.5億ドル、年利5.750厘、2028年10月15日に満期となる優先債券を指す。

普通株式とは会社の株式の中の普通株のことです。

信用手配とは、日付が2016年2月1日の無担保循環信用手配であり、カナダ国民銀行とドイツ銀行が先頭に立った金融機関からなる銀団が当社に提供し、その後改訂と再記述する。

CSAとはカナダ証券管理人のことです。

第一優先株とは、会社の株式における第一優先株をいう。

ヘッジとは1種のリスク管理技術であり、大口商品の価格、金利、外貨両替或いは通常の商業取引によるその他のリスク開放を管理するために用いられる。

ヘッジとは将来満期になる取引であり、その目的は商品の価格を収入或いはコストとして保護し、外国為替レートを保護し、キャッシュフローを確保することである。

IFRSは国際財務報告基準を指す。

保証金とは，ブローカーに預けられた資金や証券を，起こりうる負の価格変動を防ぐ担保とすることである.

MJDSとは米国証券取引委員会とCSAが採用した米加多司法管区情報開示制度である。

ムーディーズとはムーディーズ投資家サービス会社という意味です。

NI 43-101は、CSAによって発表され、時々改訂された“国家標準43-101-鉱物プロジェクト開示基準”を指す。

NI 52~109は、CSAによって発行され、時々修正される国家文書52~109-会社の年間および中間文書における開示証明を意味する。

ニューヨーク証券取引所とはニューヨーク証券取引所のことです。

特許権使用料とは，現金支払いや実物支払い(実物)であり，通常，製錬所の純収益や鉱山生産量のパーセンテージで表される。

Sとはスタンダード&プアーズ格付けサービス会社のことです。

アメリカ証券取引委員会とはアメリカ証券取引委員会を指す。

第二優先株とは、会社の株式における第二優先株をいう。

SOXとは米国の“サバンズ-オキシリー法案”のことである。

定期融資とは、当社が2023年5月16日に締結した元金が4億ドルの5年目の第2留置権保証定期融資のことである。定期貸付手形は当社のいくつかの付属会社が保証し，信用手配に付属している

トロント証券取引所とはトロント証券取引所のことです

技術情報

カナダの鉱物資源と埋蔵量基準

特に説明されない限り、本AIFでは、以下の用語は以下の意味を有する。“米国投資家への鉱物埋蔵量と鉱物資源推定の開示に関する警告説明”を参照されたい。

鉱物埋蔵量

鉱物埋蔵量は地質信頼性が減少する順に明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量に細分化された。明らかにされた鉱物埋蔵量は可能な鉱物埋蔵量よりも高い自信レベルを持っている。

鉱物埋蔵量とは、少なくとも事前実行可能性研究によって証明された測定された鉱物資源或いは鉱物資源の中で経済的に採掘可能であることを指示する部分である。この研究は採鉱、加工、冶金、経済、その他の関連要素に関する十分な情報を含まなければならず、報告時に経済採掘が合理的であることを証明しなければならない。鉱物埋蔵量には，希釈材料とその材料を採掘する際に発生する可能性のある損失の補償がある。

鉱物埋蔵量が明らかになった

鉱物埋蔵量は少なくとも初歩的な実行可能性研究によって証明された測定された鉱物資源の中で経済的に採掘可能な部分であることが明らかになった。この研究は採掘、加工、冶金、経済、その他の関連要素に関する十分な情報を含まなければならず、これらの要素は報告時に経済採掘が合理的であることを証明しなければならない。

可能鉱物埋蔵量

可能な鉱物埋蔵量は指定鉱物資源の経済採掘可能部分であり、ある場合、少なくとも初歩的な実行可能性研究を通じて測定可能な鉱物資源であることが証明された。この研究は採鉱、加工、冶金、経済、その他の関連要素に関する十分な情報を含まなければならず、報告時に経済採掘が合理的であることを証明しなければならない。

鉱物資源

鉱物資源は地質信頼性が減少する順に測定、指示と推定種別に細分化した。測定した鉱物資源は指示鉱物資源に適用するよりも信頼度が高い。指示鉱物資源は鉱物資源を推定するよりも信頼度が高いが，鉱物資源を測定するよりも信頼度が低い。

鉱物資源は自然、固体、無機物或いは天然、固体、化石、有機物質(卑金属と貴金属、石炭と工業鉱物を含む)の地殻中或いは地殻中の集中或いは存在状態を指し、その形式と数量及び等級或いは品質は合理的な経済採掘の将来性を持たせる。鉱物資源の位置、数量、品位、地質特徴と連続性は特定の地質証拠と知識に基づいて理解、推定或いは解釈する。

測定された鉱物資源

すでに測定した鉱物資源は鉱物資源の一部であり、その数量、品位或いは品質、密度、形状と物理特徴はこのように明確であり、十分な自信を持って推定することができ、それによって技術と経済パラメータを適切に応用して生産計画を支持し、鉱物の経済実行可能性を評価することができる。この推定は適切な技術を通じて露頭、壕、坑道、作業面と掘削などの位置から収集した詳細かつ信頼できる探査、サンプリングとテスト情報に基づいており、これらの位置の間隔は十分に緊密であり、地質と品位の連続性を確認する。

鉱物資源を指示する

指示鉱物資源は鉱物資源の一部であり、その数量、品位或いは品質、密度、形状と物理特徴は十分な信頼度で推定され、それによって技術と経済パラメータを適切に応用して採鉱計画と鉱床経済実行可能性の評価を支持することができる。この推定は適切な技術を通じて露頭、壕、坑道、仕事と掘削などの位置から収集した詳細かつ信頼できる探査とテスト情報に基づいており、これらの位置の間隔は十分に緊密であり、地質と品位の連続性を合理的に仮定することができる。

推定鉱物資源

鉱物資源の推定は鉱物資源の一部であり、その数量と品位或いは品質は地質証拠と限られたサンプリングによって推定でき、そして合理的な仮定(しかし実証されていない)地質と品位の連続性である。この推定は，限られた情報と，適切な技術により露頭，塹壕，鉱山，職場，穴あけなどの地点から収集したサンプルに基づいている。

冶金回収、採鉱貧化、採鉱損失と限界品位

鉱物埋蔵量を計算する際、カットオフ品位は会社の長期金属或いは鉱物価格、外国為替仮定、冶金回収率、採鉱希釈、採鉱損失と関連業務ライフサイクル内の推定生産コストに基づいて決定される。地下作業では，生産コストは方法によって異なるため，採鉱方法ごとの限界品位を計算する。地上作業の場合、生産コストは、関連するジョブのブロックモデルに含まれる各ブロックについて決定される。

非公認会計基準財務指標

AIF全体で、会社は現金コスト、1オンス当たりの現金販売コスト、AISC、1オンス当たりAISCの販売、持続的な資本支出、資本支出の拡張などの用語を使用しており、これらはすべて非公認会計基準の財務指標であり、国際財務報告基準の下で標準的な意味がない。会社が2023年12月31日までの年間MD&Aに含まれる非GAAP財務計量開示を引用して本AIFに組み込む。これらの非公認会計基準財務措置の詳細については、SEDAR+ウェブサイトwww.sedarplus.caおよびEdgarウェブサイトwww.sec.govで提出された2023年12月31日までの年間MD&Aの36~43ページを参照されたい。

プロジェクト1：会社の構造

名称及び法団として設立する

IAMGOLD社は“カナダ商業会社法”に基づいて設立された会社です。1990年3月27日に施行された会社定款によると、当社はカナダ商業会社法により設立され、名称は“IAMGOLD国際アフリカ鉱業黄金会社”と呼ばれている。1995年6月23日に施行された改正条項によると、普通株は1株4.45株に合併された。1995年7月19日に施行された改正条項によると、会社の法定資本は無限数の第1優先株と無限数の第2優先株を設立することにより増加し、第1優先株は連続して発行することができ、第2優先株は連続発行することができ、“プライベート会社”の制限は削除される。1997年6月27日に施行された改正条項によると、社名は“IAMGOLD Corporation”に変更された。2000年4月11日に施行された合併条項によると、同社は当時の完全子会社3740781カナダ株式会社(旧エバータ州635931株式会社)と合併した。2004年1月1日に施行された合併条項によると、同社は当時の完全子会社Readre Capital Corporationと合併した。2006年3月22日から、会社はGallery Gold Limitedとの業務合併取引を完了し、2006年11月8日から、裁判所が許可した手配計画の条項に基づいて、完全子会社IAMGOLD-QUEBEC Management Inc.をCambiorと合併することによって、Cambiorを買収した。2011年1月1日に施行された合併定款によると、会社は当時の完全子会社IAMGOLDブルキナファソ社と合併した。2011年3月1日に施行された合併定款によると、会社は当時の完全子会社IAMGOLD-ケベック管理会社と合併した。計画によると、会社は2012年6月21日に完全子会社を通じてTrelawneyの買収を完了した。2016年6月1日に施行された合併定款によると、同社は当時の完全子会社オンタリオ州2324010社、トリローニ、トリローニオガン買収会社と合併した。

会社の登録と主要な事務所はカナダオンタリオ州トロント国王街西150号2200室にあり、郵便番号：M 5 H 1 J 9。同社の電話番号は(416)360-4710で、サイトはwww.iamGold.comです。

企業間関係

IAMGOLDのいくつかの付属会社と，当該等の付属会社ごとの登録管轄権，IAMGOLD実益所有または行使制御または指示の議決権証券のパーセンテージ，およびIAMGOLDが当該等の付属会社を透過して保有する重要鉱物プロジェクト，およびIAMGOLDの関連付属会社が当該等の重要鉱物プロジェクトに所有している所有権百分率を説明した。

プロジェクト2：業務の全体的な発展

業務の概要

IAMGOLDはカナダに本社を置く中級金メーカーと開発者で、ブルキナファソのEssakaneとカナダケベックのWestwoodの2つの運営中の金鉱を持ち、カナダオンタリオ州に大型で長寿命のC.té黄金プロジェクトを建設しており、2024年3月末に金の生産を開始する予定だ。同社はアメリカ高潜在力鉱区で成熟した早期と高級探査プロジェクトの組み合わせを持っている。

2023年1月31日、IAMGOLDはスリナムRosebelでの権利販売を完了した。2022年12月20日、同社は西アフリカで開発·探査資産の権益を売却する最終合意に達した。

IAMGOLDは、2024年3月12日現在、その継続的な運営に3，658人の従業員を雇用し、そのサービスの様々な側面でゼロダメージに取り組むことを含む、高標準のESG実践によって責任ある採鉱文化を維持することに取り組んでいる。IAMGOLDはニューヨーク証券取引所(NYSE：IAG)とトロント証券取引所(TSX：IMG)に上場し、JSI指数1の会社の一つである。

3年の歴史

2021

2021年1月4日、同社は、絶えず発展するガバナンスの最適実践を反映するために、取締役会の継続に関する新しいガバナンスガイドラインを採用したと発表した。指導規定によると、取締役会の平均任期は10年を超えてはならず、取締役が取締役会常務委員会主席を務めるのは10年を超えてはならず、取締役が取締役会主席を務めるのは10年を超えてはならない。新しいガイドラインは直ちに実施される。

2021年1月4日、John Caldwellは自発的に取締役会を脱退することを決定し、直ちに発効し、Mahendra Nakはまもなく開催される株主総会で再選に立候補しないことを決定したと発表した。

2021年3月9日、会社はデニラ·ディミトロフを執行副総裁兼首席財務官に任命し、2021年3月29日から発効すると発表した。デミトロフは2021年3月31日に退職したキャロル·バンドゥッチ(Carol Banducci)の後任として首席財務官を務めた。

2021年4月22日、当社は、2020年10月にWestwood鉱を一時閉鎖させた地震発生後、研修と修復に重点を置いた従業員のWestwoodのリコールを段階的に開始したと発表した。

2021年5月13日、同社はRosebelの労働組合員と新たな集団労働協定を達成し、Westwoodの地下作業を再開する措置を講じると発表した。

2021年7月22日、同社は、コートジボワール金プロジェクトの審査から、いくつかの推定されたプロジェクトコストの増加を発見したと発表した。

同社は2021年9月1日、2021年8月31日、ワガドゥグ発の路線で、Essakaneから約115キロで2台のバスチームの安全護送に関する事件が発生したと報告した。状況は解決され、政府安全部隊のメンバーが負傷した。

2021年9月21日と2021年10月4日、会社はそれぞれケビン·オケインとアン·マセを取締役会独立非執行役員に任命することを発表した。

2021年9月27日、同社は2050年までに温室効果ガスの正味マイナス排出を達成しないことを約束したと発表した。

2021年10月29日、会社は、会社の従業員および請負業者を含む33人に関連するセキュリティ事件がEssakaneから約12キロで発生したと報告した。事件発生後、すべての関係者はすでに行方不明で、安全は無事である。

2021年12月22日、会社はJerzy Orzechowskiをコートジボワール黄金プロジェクト執行役員に任命することを発表した。会社はまた、ディミトロフ氏の執行副総裁と首席財務官の役割を戦略や会社の発展を含む責任に拡大すると発表した。

2022

当社は2022年1月12日、さん·ストサット氏を総裁·さん·最高経営責任者(CEO)、取締役会長職を兼任し、ディミトロフ氏を総裁兼最高経営責任者(CEO)に任命すると発表し、即日発効した。同社はまた，そのある資産を戦略的に評価し，Rosebelのための新たな採鉱生命計画を策定することを発表した。

2022年1月24日、ブルキナファソ軍は総裁を罷免し、政府と国民議会を解散し、憲法を一時停止した。クーデターにより夜間外出禁止令が施行され、海外旅行を一時停止した。その後、ブルキナファソ軍政府は憲法を回復し、クーデター指導者を過渡期国家元首に任命した。

ドナルド·K·チャットは2022年1月31日、取締役会長を辞任すると発表し、オケインさんは取締役会の臨時議長に選出された。

2022年2月2日、当社は、当時自社の約5.2%の株式を保有していたRCF Management and Resource Capital Fund VII LP(総称してRCFと呼ぶ)と取締役会更新について発表したプレスリリースを紹介するプレスリリースを発表した。

2022年2月13日、当社はRCFと取締役会のガバナンス手順と構成について協力協定(“協力協定”)を締結し、(I)Maryse BéLanger、Ian Ashby、Davidスミスを取締役会メンバーに任命することを含む。(Ii)ベランガー氏を取締役会議長に任命する；(Iii)遅くとも2022年3月14日にもう一人の独立取締役が著名人に選出される手続きを確立し、(Iv)取締役会常務委員会を再編し、ピーター·オヘ根監督が2022年3月14日に独立取締役会社に任命された最高経営者選抜委員会および企業管理特設委員会を設立する。当社とRCFも協力協定条項の下でいくつかの慣用的なポーズと非けなす損条項に同意し、RCFは投票或いは投票を手配してその直接或いは間接的に制御権と指導者のすべての普通株を行使し、取締役会に指名し、株主が当社の2022年及び2023年の株主総会で選択した取締役に投票することに同意した。協力協定は、当社が2023年5月11日に開催予定の年次株主総会ですべての業務を終了して終了した後、その条項と条件に基づいて終了する予定です。

当社は2022年5月3日、ベイランガー氏を臨時総裁兼CEOに任命し、スミスさんを取締役に任命して独立最高経営責任者に任命すると発表した。

2022年8月3日、同社はコートジボワール金プロジェクトのコスト、進捗、実行戦略、リスク審査結果を発表し、このプロジェクトに関する最新のNI 43-101技術報告書を提出する予定だ。審査結果報告によると、他の事項を除いて、2022年5月1日までのアップグレードと応急費用を含む19.08億ドル(IAMGOLD社の13.35億ドルによる)と、2022年5月1日までのアップグレードと応急費用を含む19.08億ドル(IAMGOLD社の13.35億ドルによる)と、2024年初めに生産が開始される予定である鉱山寿命18年、商業生産後6年前の平均年間生産量は495 000オンス(320 500オンスに帰着できる)、鉱山寿命全体の365 000オンス(236 000オンスに起因する)と推定されている。

2022年9月16日、会社は会社の首席財務官兼戦略と企業発展執行副総裁の女性が退職することを発表した。当時副財務長総裁だったマルハ·ヒュニソンが臨時首席財務官に任命された。

2022年9月30日、会社はデボラ·スタックマンが取締役会から辞任したと発表した。

2022年9月30日、ブルキナファソ軍メンバーは2022年1月24日のクーデター後に就任した臨時総裁を罷免し、当時設立された政府と移行立法議会を解散した。クーデター指導者たちはブルキナファソ臨時総裁を務め、その国の憲法は一時停止された。

2022年10月18日、当社は紫金鉱業株式会社(“紫金”)と最終合意に達し、Rosebelにおける当社の権益を持つRGMの95%の権益を売却することを発表した。合意条項によると、紫金はRGMにおける95%の権益と引き換えにIAMGOLDに3.6億ドルの現金対価格を支払うことに同意したが、取引完了時にいくつかの運営資金調整を行わなければならない。また、IAMGOLDのRosebel業務に関連するいくつかの設備賃貸債務は約4100万ドルであり、取引完了時に返済される。RGMを紫金に売却する取引は2023年1月31日に完了した。

同社は2022年11月25日、Essakaneの従業員がブルキナファソ北東部の非現場事故で負傷して亡くなったと発表した。

2022年12月19日、当社はSMMと合意し、SMMおよびその子会社SMM Gold C≡téInc.のコートジボワール金合弁協定の条項を改訂することを発表した。この合意の条項によると、2023年1月から、SMMはコートジボワール金プロジェクトにIAMGOLDの一部資金を貢献することに同意し、2023年の間に合計約3.4億ドルを予定している。SMMはこの資金を提供しているため、IAMGOLDはSMMが提供するため、コートジボワール金プロジェクトの約10%の資本を合計SMMに移転することに同意したが、IAMGOLDは合意条項に従って譲渡の10%の権益を買い戻す権利がある。IAMGOLDは合意に規定された条項に従ってSMMに買い戻し選択権費用を支払うことに同意し、IAMGOLDは2023年11月30日から2026年11月30日までの7つの日に譲渡された10%の権益を買い戻し、それ以前のコートジボワール金プロジェクトの70%の権益を回復する権利がある。IAMGOLDは、SMMが譲渡した10%資本前払いの総額を支払うことによってその選択権を行使することができるが、改訂プロトコル中の初期金生産と商業生産との間の期間に関するいくつかの調整によって制限されなければならない。

2022年12月20日、IAMGOLDはManagement S.A.と最終合意に達し、セネガル、マリとギニアの探査と開発プロジェクト(Boto Gold Projectを含む)における会社の権益を売却し、総対価格は約2.82億ドルであり、取引完了後にある運営資金調整を行うことができると発表した。協定条項によると、IAMGOLDは合計約2.82億ドルの現金支払い(若干の調整が必要)を受け取り、当社のセネガルBoto金鉱の90%の権益およびそれぞれの100%の権益を持つ実体の株式および付属会社/会社間融資の対価として、マリのDiakha-Siriaya金鉱プロジェクト、ギニアのKarita金鉱プロジェクトおよび関連探査物件、Boto West、Senala West、Daoralaの早期探査物件、および同様にセネガルに位置するSenalaオプションが合営企業の既存権益に収入する。ボト金鉱プロジェクトの残りの10%の権益は引き続きセネガル政府が保有するだろう。総代償は2.82億ドルであり、いくつかの運営資金の調整と最終合意発表日から関連資産売却完了日までの間にプロジェクトを継続的に推進することに関する会社間融資変動に制限されなければならない。

2023

2023年2月22日、会社はクリスティアン·ベグウェンを取締役会メンバーに任命し、取締役の独立非執行役員を務めることを発表した。

同社は、2023年3月6日に、2023年4月3日から実行可能な総裁兼CEO兼取締役会のメンバーとしてルノー·アダムスを総裁兼CEOに任命し、さんをCEOに任命すると発表した。ヒューニソンは2022年9月16日から臨時首席財務長を務めてきた。

2023年4月26日、当社はセネガルBoto Gold Projectにおける90%の権益、Boto West、Senala West、Daorala早期探査物件における100%権益、および同じくセネガルに位置するSenalaオプション収益合弁企業の既得権益の売却を完了し、総現金収益総額は約1.976億ドル(税引前)であることを発表した。取引の完了は、以前に発表されたManagem S.A.との取引の一部である。2つの取引が完了する必要があり、この2つの取引は、それぞれの政府のいくつかの規制によって承認される必要があり、取引協定に含まれる他の慣例的な完了条件は、2024年に完了する予定だ。

当社は2023年5月16日、3機関投資家から元金4億ドルの5年目の第2留置権保証定期融資(“定期融資”)を獲得すると発表した。この定期融資は、コートジボワール黄金プロジェクトの建設、操業、拡張期間中にバランスシートの実力を積極的に増強する同社の継続的な取り組みの一部だ。

2023年6月20日、会社はAudra Walshさんを取締役会メンバーに任命することを発表した。

2023年9月13日、当社は、ジャガー鉱業会社資本の6，331，713株の普通株と引き換えに、Pitanguiプロジェクトにおける100%権益およびAcuruiプロジェクトの権益を売却することを発表し、総価値は9，000，000ドルであり、また、製錬所の純収益の特許権使用料協定も付与された。

2023年9月22日、当社はMaryse Bélanger氏の取締役会長および取締役会長の退任を発表した。続いて、取締役会はDavid S.Smithさんを取締役会長に任命した。

会社は2023年9月27日にBruno Lemelinさんを最高経営責任者に任命すると発表しました。

2023年9月29日、同社は、コートジボワール黄金プロジェクト請負業者に雇用された個人が、キャンプ寮の近くで昏睡状態にあることが発見されたと発表した。その人を救う試みは成功せず、その人たちは死亡を宣言された。この事件が発生した時，その人は勤務しておらず，採鉱や建築に関する活動もしていなかった。

2023年11月9日，会社は独立役員にアン·マリー·トゥートット氏を独立役員に任命するために，元会社役員に就任したイアン·アシュビーさんを退職したと発表した。

2023年11月14日、当社はその完全子会社IAMGOLD France S.A.S.を通じて、フランスS金融家委員会に買収要約草案を提出し、IAMGOLD Franceがまだ保有していないEURO RESOURCES S.A.のすべての発行済み普通株を買収し、現金代償はEURSOURCES株1株当たり3.5ユーロであり、その後フランス法に基づいて直ちに押出することを発表した。要約価格は、パリ汎欧取引所でのユーロ資源株の終値が2023年11月13日に6.7%割増したことに相当する。2024年2月27日、会社は完全子会社IAMGOLD France S.A.S.を通じてユーロ資源会社の発行済み普通株の買収を完了した。

2023年12月18日、当社は長期金販売手配を締結し、その中の1つの既存金前払い手配に対して部分的な改訂を行うことを発表した。これらの手配の純結果は、現在の金受け渡し債務を2024年第1四半期から次の年に効果的に移行させ、2024年第1四半期のキャッシュフローを増加させることである。

2024

当社は2024年2月13日に、先に発表したVanstar鉱業資源会社(“Vanstar”)との取引を2023年12月5日に成功させることを発表し、これにより、当社は裁判所が承認した手配計画に基づき、Vanstarのすべての発行および発行済み普通株を買収した“カナダ商業会社法”Vanstar株1株当たり、Vanstar株主は0.2008株のIAMGOLD普通株を獲得する。したがって、同社は現在Nelligan金鉱プロジェクトの100%の権益を持っている。また，当社はNelliganの一部権益およびケベック北部の他の早期探査物件について1%の製錬所純収益を得ている。

2024年2月15日、会社はMurray P.Sueyを取締役会独立取締役に任命することを発表した。スイさんはまた、監査·財務委員会の議長に任命された。

オンタリオ州証券委員会の新興市場で運営する会社に対する要求に関するその他の開示

会社の構造リスクに関する制御

IAMGOLDは会社及びその子会社の各級に適用される会社管理、財務報告内部制御及び開示制御プログラムを実施した。このようなシステムは取締役会によって監視され、上級管理職によって実行される。これらのシステムの機能には

A)子会社に対するIAMGOLDの制御権を制御する。IAMGOLDの会社構造は、会社の制御を確保したり、その子会社の運営をある程度直接監督したりすることを目的としている。IAMGOLDの多くの子会社は完全所有であるか、会社が大きくコントロールしている。そのため、当社はすべての取締役を直接制御したり、当社がその付属会社に比例して権益を持つ取締役数の委任を反映したりします。IAMGOLD子会社の取締役は彼らを任命する株主として，最終的にIMMGOLDおよびIAMGOLDの取締役会と上級管理職に担当する。また、会社は会社の鉱物に関する年間予算、資本投資、探査計画を策定した。

また、子会社外国銀行口座の契約官は、IMMGOLDの従業員か、子会社の従業員であるか。社内政策によれば、すべての子会社は、子会社の外国銀行口座の変更を要求する権限を含む、そのローカル銀行口座の任意の変更を会社の財務部門に通知しなければならない。資金限度額は当社内部およびそれぞれの銀行機関と制定されます。毎年、銀行口座の許可は必要に応じて検討され、修正される。変更は、適切な個人が銀行口座を管理する権利があると判断されることを確保するために、会社及び適用された子会社が銀行機関に伝達する。

B)戦略方向。取締役会は当社を全面的に管理し、そのため当社の業務および事務の管理を監督しています。より具体的には、取締役会は、戦略業務計画および会社の目標を審査し、買収、処分、投資、資本支出、および当社(その主要子会社を含む)に重要な取引および事項を承認する責任がある。

C)財務報告書の内部統制を強化する。同社は四半期と年度ごとに連結財務諸表とMD&Aを作成し、国際会計基準委員会が発表したIFRSを使用して、その子会社に財務情報と開示情報を提供することを要求している。当社はその財務諸表及びその他の財務開示の作成に対して内部統制を実施し、合理的な保証を提供し、その財務報告が信頼できることを確保し、四半期と年度財務諸表及びMD&Aは国際財務報告基準と関連証券法に基づいて作成した。これらの内部制御には以下のようなものがある

(I)当社は、必要な付属会社の資料を標準化して、総合財務諸表及びMD&Aを完成させるために、その付属会社に関連する四半期報告セットを構築した。当社の管理層は、その付属会社の関連財務管理に直接接触して、必要な資料を確認及び明確にすることができる。

(Ii)当社及びその付属会社に関するすべての重大な資料(財務資料を含む)を掲載した公開文書及び声明は、当該等の重大な資料を開示する前に、上級管理職、特に行政総裁、財務総監及び内部法律顧問を含む開示委員会が検討して、すべての重大な資料が当社の経営陣によって考慮され、適切に開示されたことを保証しなければならない。

(Iii)(E)項で述べたように、当社の監査及び財務委員会は、NI 52-109に要求される四半期及び年度認証に記載されている事項について、行政総裁及び財務総監の確認を取得した。

(Iv)当社の審査及び財務委員会は、当社の四半期及び年度財務諸表及びMD&Aを審査及び承認し、取締役会が当社の四半期及び年度財務諸表及びMD&Aを承認することを提案し、及び任意の他の取締役会の承認を必要とする財務資料を掲載又は発表することができる。

(V)当社の審査及び財務委員会は、当社の経営陣及びその内部及び非常勤監査役を透過した報告について、当社の財務諸表から派生した財務資料の抜粋又は審査手続が十分であるか否かを開示する。

(Vi)当社は専門的に管理制御を行っているわけではありませんが、当社はその非常勤原子力数師を招いて当社の四半期財務諸表の審査および年度総合財務諸表の審査を行います。

D)情報開示制御とプログラム。会社監査·財務委員会の職責は、業務リスクを識別、監視、緩和するシステム、法律、道徳、規制要件を遵守することを含む会社の内部制御システムを監督することを含む。

E)最高経営責任者と財務責任者証明書を取得する。NI 52-109が要求する四半期および年間認証に関連する事項を会社最高経営責任者および最高財務官が証明できるようにするために、会社は、会社およびその子会社に関連する重大な情報を含む公開文書および声明を審査し、担当者および従業員の意見に基づいて作成され、最高経営者および最高財務官の適時な審査に供することができるように、組織全体にわたってその定期的および特殊な状況報告のための内部手続きおよび責任を策定する。

これらのコーポレートガバナンス、財務報告の内部統制及び開示制御及びプログラム等の制度は、他の事項を除いて、当社がその子会社に関するすべての重要な情報を得ることができることを確保することを目的としている。

新興市場のビジネスと運営環境

会社子会社からIMMGOLDへの資金移転

当社付属会社は、毎月の管理費を徴収すること、当社が会社間領収書で付属会社のコストを回収すること、プロジェクト資金に関する融資を償還すること、および付属会社が配当金を発表/支払いすることを含む、電信為替および/または小切手方式で資金を当社に移転する。譲渡方式は当社と子会社の間で設立された資金計画に依存します。場合によっては、融資協定の確立には対応する条項と条件がある。その他の場合には、適用子会社の収益性及び利用可能な流動資金に応じて配当金を発表及び支払いする。外国為替規制形式の規制条件が存在する場合、当社及び適用付属会社は、付属会社に資金を提供する前に、事前に適切な政府部門から資本返還の許可を取得しなければならない。

付属会社の役員を免職する

適用される地元会社法及び当社各全資付属会社それぞれの固定文書の規定の下で、当社は当社が株主総会で正式に可決した決議案又は書面決議案により当該等の付属会社の取締役を免職することができる。

会社の下部子会社のファイル管理

当社の各付属会社の議事録正本、会社印鑑及び会社記録は各付属会社それぞれの登録事務所に保管されています。当社はその本社にそのすべての付属会社に関する同社等の記録コピーを用意しています。

リスク要因

同社は、企業が(I)組織および戦略に大別されること、(Ii)法律およびコンプライアンスに関連すること、および(Iii)財務および運営上のリスクおよび不確実性要因を含む様々なリスクおよび不確定要因の影響を受ける可能性があり、これらのリスクおよび不確定要因は、以下でさらに詳細に説明する。以下のリスク要因に記載されているいずれか1つまたは複数のイベントまたは状況の発生は、単独または同時に発生しても、会社のキャッシュフロー、資産推定値および会社業務の他の名声およびコンプライアンス面への影響を含む、企業の業務、財務状況および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような事件は、実際の結果が同社に関する前向き陳述に記載されている結果と大きく異なる可能性がある。

当社がここで確定したリスクと不確定要因は、会社が直面している唯一のリスクと不確定要素とみなされるべきではなく、当社がここで確定したリスクは必ずしも上述したように発生しない可能性があり、あるいは全く発生しない可能性がある。リスクを識別する際には、当社はいかなる特定のリスクが発生するかを示すのではなく、このリスクが可能であることを示しているだけである。他の当社は現在未知であるか当社が現在重要でないと考えているリスクや不確定要因も当社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

当社の業務活動は，採鉱作業，探査，開発活動の性質に関する重大な固有リスクに直面している。これらのリスクを識別と有効に管理する能力は会社の業務戦略の重要な構成部分であり、組織リスク管理文化と全世界企業リスク管理計画の支持を得ている。会社の企業リスク管理方法の重要な構成部分は変化している或いは出現している肝心なリスクが適切に識別、管理されることを確保し、そして現有の企業リスク管理監視と報告プロセスに組み込むことである。

組織と戦略的リスク

予定通りと予算でコートジボワール金プロジェクトの建設に成功し、鉱山の操業と操業に成功することは、会社の最も重要な成功要素である。

建築コストとプロジェクト完成予定時間は様々な要素の影響を受ける可能性があり、その中の多くの要素は会社がコントロールできるものではない。インフレ、労働力可獲得性(売上高を含む)と生産性、設備と材料の獲得性、天気、市場状況或いはその他の建設と生産スケジュールに影響を与える事件により、会社の業務運営、流動資金と資本資源に重大な悪影響を与える可能性があり、コートジボワール金プロジェクトを完成するのに必要な資本支出と時間は負の影響を受ける可能性がある。

現在の推定、予測或いは予想の試運転と操業コスト及びプロジェクト完成或いはその後の商業生産投入に要する時間は、意外な生産問題、鉱石と廃棄物サンプリング、設備使用不可能、インフレ圧力、サプライチェーン混乱、極端な天気、契約、労資紛争或いはコミュニティ紛争、必要な熟練労働力と許容されない遅延など、各種の既知と未知、制御できない要素の影響を受ける可能性がある。コートジボワール金プロジェクトの生産開始及び操業に要する支出と時間はかなり膨大であるが、設備が設計或いは予想通りに運営できなかったこと、インフレ、労働力供給及び生産力、設備及び材料の供給状況、サプライチェーン及び物流挑戦、不利な市況或いはその他の生産投入スケジュールに負の影響を与える他の事件によるコスト変動は、すべて会社が予想する商業生産開始時間、運営結果及び流動資金に重大なマイナス影響を与える。コートジボワール金プロジェクトの実際のコストと経済的リターンは会社の見積もりや予測と大きく異なる可能性があり、予想との違いは会社の業務、財務状況、運営結果、流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

会社のいくつかの海外業務のため、会社は法律、規制、政治リスク、そして安全課題に直面している。

企業の所在国の政府は、収入を増加させるため、または製品輸出に新たな制限を加えるために、追加の税金、特許権使用料または他の金額を支払うように企業に行動させる可能性があり、特にこれらの政府が赤字や経済低迷への影響の懸念に対応しようと努力している場合には、特にこれらの政府は、赤字や経済低迷への影響の懸念に対応しようと努力している。当社の地域の多くの政府は、採鉱法規、環境法規、適用される税収制度、適用される資源採掘許可証のコストを含むが、鉱業会社のこれらの国での経営を許可する条項を再評価し続けている。当社のブルキナファソでの経営と探査は、ブルキナファソ政府と締結された鉱物協定に管轄されており、これらの協定は当社の事務を展開する条項と条件を確立している。当社の国·地域の政府が実施しているいかなる新しい法規や制限も、当社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

ブルキナファソ·サヘル地域の政治·安全環境は依然として不安定であり、特に会社のEssakane鉱が存在する地域である。世界という地域の採鉱作業は、異なる程度の世界と特定の国の政治、法律、経済、安全、その他のリスクと不確実性に直面している。これらのリスクは、収用および国有化、既存の特許権、条約、許可証、許可証および契約の再交渉または廃止、現地採鉱制度および(または)採鉱業に影響を与える他の規定の変更、高インフレ率、為替および送金の制限、現地で資金の要求を保留すること、資本と債務を得ること、現地職員、サプライヤーまたは請負業者を雇用する必要性、インフラおよび社会支援システムの貢献を含むが、これらに限定されない。同社はまた、供給、現場旅行、報告要求、販売、輸出、および正常な運営の取得を中断または混乱させる可能性がある社会的または民間干渉または政府または政府の予想変化に関連するリスクに直面している。

いくつかの業務において会社が直面している他のリスクおよび不確実性は、ブルキナファソ、マリ、ギニア、ニジェールで最近発生した軍事クーデター、テロと人質の乗っ取り、軍事弾圧、人権侵害、労働騒動、会社の業務およびサプライチェーンの安全リスク、政治的暴力、戦争または内乱、疾患による損失および他の潜在的な地方的健康問題を含む政治的不安定を含むが、これらに限定されない。変化する政治的条件、資本規制および政府法規は、契約を現地のサプライヤーまたは請負業者に付与することを有利にまたは要求するか、または外国の請負業者に特定の司法管轄区域の市民を雇用するか、または特定の司法管轄区域から物資を購入することを要求する。将来このような問題が発生しない保証はなく、どのような事件も当社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

会社の戦略計画は予見できない事件の影響を受ける可能性があり、会社が変化する状況に対応できる計画を効率的に策定する保証はない。

会社は長期目標とこれらの目標を実現するための実行戦略を決定するための戦略計画過程を行っている。これらの計画は、現在または予想される外部条件および内部条件の変化に伴って定期的に審査および更新される。戦略計画はキー変数をめぐるいくつかの仮定に基づいており、これらの変数は戦略の有効性と期待結果の実現に直接影響する可能性がある。

業務、経営と市場状況はいつでも予見できない変化が発生する可能性があり、会社の意思決定過程中の仮定を無効にする可能性があるため、会社の戦略計画過程が完全に有効に戦略計画を制定し、絶えず変化する条件に対応し、会社の業務、財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある。また、内部および外部要因により、会社には十分な資本資源、組織技能、知識がない場合があり、またはその戦略計画をタイムリーまたは効率的に実行することができる制度およびプロセスがない可能性がある。

その運営するある司法管轄区域で内乱が発生したため、同社は挑戦に直面している可能性がある。

市民の抗命行為は会社の財産があるいくつかの国/地域でよく見られる。近年、多くの鉱業会社は、採鉱特許権や財産を合法的に獲得する行動を制限する目標であった。このような市民の抗命行為はしばしば何の警告もなく発生し、重大な直接的で間接的な代価を招く可能性がある。当社は将来のサイトアクセスが途切れないことを投資家に保証することはできず、当社の業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

同社は流行病やその他の突発的な公衆衛生事件に関連するリスクと、それによる可能性のある経済的影響に直面している

会社は流行病やその他の突発的な公衆衛生事件に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは会社の運営を深刻に混乱させ、会社の業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

どんな必要な保護措置もより高い運営と資本コストをもたらす可能性がある。潜在的に高い運営コストに加え、労働力供給及び生産力の低下、生産量の低下、及び場合によっては採鉱作業が一時的に停止し、当社の業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。

当社の普通株の取引価格は大きく変動する可能性があり、いくつかのイベントや要因によって増加または減少する可能性があります。

普通株はトロント証券取引所とニューヨーク証券取引所に上場しています。普通株の価格は常に大きな変動の影響を受け続ける可能性があり、投資家に損失を与える可能性がある。普通株の価格は金価格の短期的な変化、世界の経済状況、会社の財務状況と経営結果及び市場の会社価値に対する見方の影響を大きく受けており、このような見方が会社の内在価値或いはその将来の見通しを正確に反映しているかどうかにかかわらず。投資家の会社に対する選好戦略と経営陣の戦略が一致しなければ、会社の株価もマイナス影響を受ける可能性がある。同社には単一商品による収益とキャッシュフローが集中しており、金価格の見通しは定かではない。これは会社の名声と資本調達能力を損なうかもしれない。金価格の変動と市場が会社の価値に絶えず変化しているという見方から、会社はその時価への影響を予測できない。これらの要因のいずれかにより、任意の所与の時点における会社普通株の市場価格は、その長期価値を正確に反映できない可能性がある。

当社は起訴されるリスクがあります。

当社は通常の業務過程で訴訟手続きや監督機関の調査を受ける可能性があり、政府とその機関、監督機関、非政府組織、当社自身の従業員(現または前任者)を含む他の当事者と法的紛争や事務が発生し、訴訟を引き起こす可能性がある。潜在的訴訟の原因は不明であり、炭素の罰金を輸出して金をさらに採掘することを含む商業活動に起因する可能性がある；補償および終了問題、集団労働協定および交渉、ならびに労使紛争および中断を含む雇用および労働問題、環境、健康および安全法律法規、サプライチェーン報告または業績クレームにおけるESGおよび現代奴隷制、税務問題、会社の株価の変動、適用される証券法律および法規の遵守。

規制機関と政府機関は、適用された法律や法規の執行に関する調査を開始することができる。このような事項は、困難かつ複雑な事実および法的問題を引き起こす可能性があり、例えば、最初に調査されている同じ事実に基づいて、関連する法律または条例、例えば税関および外国為替規制条例に基づいて、不適切な行為に対するより多くの疑惑を引き起こす可能性がある。このような問題の最終的な解決時間は不確定である可能性があり、会社は弁護費用を生じる可能性があり、可能な結果または決議は、不利な判決、命令または和解を含む可能性があり、または会社に是正措置を実施することを要求する可能性があり、いずれも巨額のお金を支払う必要があり、その名声に悪影響を与える可能性がある。

当社の海外業務に係る紛争や事項では、当社は外国裁判所や機関の専属管轄権を管轄している可能性があり、あるいは外国人をカナダ裁判所の管轄権の下に置くことに成功しない可能性があります。その会社がその権利を実行する能力、またはカナダまたは現地で外国裁判所または機関の判決または決定を実行するその潜在的リスクは、そのキャッシュフロー、収益、運営結果、および財務状態に悪影響を及ぼす可能性がある。

さらに、会社が経営しているいくつかの司法管轄区域の裁判所は、より成熟した経済体と比較して、司法結果の確実性が低い可能性があるか、または司法手続きがより長い可能性がある。裁決が明確に定義されていない場合、企業は簡単な問題で冗長な法廷事件に巻き込まれる可能性があり、悪い法律起草や問題や紛争を解決する法的手続きの過度な遅延がこれらの問題を悪化させている。したがって、当社は、(I)会社が運営するいくつかの司法管轄区域の裁判所で有効な法的救済を得る能力があり、法律または法規に違反した場合であっても、契約または所有権紛争においても、(Ii)政府当局の裁量権が高く、したがって確実性が低い、(Iii)適用規則および法規を解釈するための司法または行政指導が不足している、(Iv)様々な法律、法規、法令、命令と決議と内部の不一致または衝突、または(V)司法と裁判所のこのような事項に対する相対的な経験不足などのリスクに直面する可能性がある。

2018年、ブルキナファソ総検事長は、金銀を含む炭素罰金をブルキナファソからカナダの第三者施設に輸出して加工し、最終販売することに関連して、Essakane S.A.およびその一部の従業員に対する訴訟を開始した。Essakane S.A.はブルキナファソ政府との現在の協力関係を維持するために，訴訟手続きの解決が最大の利益に合致していると考えている。2023年12月26日、Essakane S.A.はブルキナファソ政府と和解合意に達し、非実質的な規制規定違反を認めた。和解には、2018年に禁輸された炭素罰金貨物を国に直接没収することと、総額約3000万ドルを国に直接追加支払うことが含まれる。

会社の財産の所有権は不確定であり、リスクの影響を受ける可能性がある。

当社はそのすべての物質財産を探査·採掘する権利を調査しており、それらの権利は良好な効力を有することが知られている。しかし、このような権利が撤回されたり、大きく変わったりしないことは保証されず、会社の利益を損なうことはできない。探査、開発及び採鉱権益の有効性、及び当社が保有する基本鉱業権、鉱業権、採鉱リース権、物件単位及びその他の形式の土地及び鉱物保有権の有効性は、当社の財産保有権を根本的に構成し、不確実性が存在する可能性があり、論争が存在する可能性もある。その会社の財産はまた特許権使用料を含む様々な財産権負担を払わなければならない。このような探査、開発、採鉱或いは財産権益の損失は、個別或いは全体にかかわらず、当社の業務、財務状況及び経営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。

鉱物権益の買収は非常に詳細かつ時間のかかる過程であり、当社のその物件に対する権益は以前に登録されていない財産権負担、合意、譲渡或いは発見されていない欠陥の影響を受ける可能性がある。

会社のどの物件の所有権も挑戦や減損を受けないことは保証されない。第三者は、先住民集団の土地クレームを含む、以前に登録されていない留置権、合意、譲渡、またはクレームを含む、会社の権益の基本部分に対して有効なクレームを有する可能性がある。当社の物件権益への成功挑戦は、当社が予想通りにその物件を経営できない、あるいはその物件権利を実行できない可能性があり、当社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社のコートジボワール金プロジェクトにおける権益は第三者の権利によって制約されており、このプロジェクトが生産を開始すると、そのプロジェクトの予想リターンに悪影響を及ぼす可能性がある。

もし当社がその鉱物権益、採鉱権益、採鉱リース契約、物件単位及びその他の形式の土地及び鉱物保有権を管轄する法律に基づいてその支払い及びその他の義務を履行できなければ、その重大な財産権益の損失を招く可能性があり、当社の業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与え、当社の株価の大幅な下落を含む。

同社は一時的または永久閉鎖と土地再開墾義務に関する意外な挑戦を受ける可能性がある。

会社はその1つまたは複数の業務の一時的なメンテナンスとメンテナンスを考慮する可能性があり、その間、会社は生産を停止するが、現場の状況を維持し、後日再開する可能性がある。他にも、鉱山が一時的または永久的に閉鎖される原因には、不利な市場条件、収入低下、安全または安保問題、流行病および他の突発的な公衆衛生事件または計画外の悲劇的な事件、例えば地震事件、坑辺坂崩壊、尾鉱漏れなどがある。最終的に、資源の枯渇のため、すべての鉱山は最終的に閉鎖されるだろう。

当社は政府の承認のために、その鉱場ごとに再開墾計画を提出しなければならない。この計画は、当社が鉱場で鉱物を採掘した後に財産を回収する責任があることを確立した。いくつかの法域では、このような埋め立て活動は保証金、信用状、または他の形態の財務保証を必要とする。同社はこれらの干拓活動により巨額のコストが発生する可能性があり、同社が同等の干拓活動への準備を大幅に上回っている可能性がある。

将来可能な追加規制要求の性質が未知であるため、追加干拓活動の可能性は、将来の干拓コストに関するさらなる不確実性を生じる可能性があり、これは当社の業務、財務状況、運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。この分野で絶えず変化している法規、及び採鉱活動と流れの変化を考慮すると、閉鎖計画と場所修復計画は不完全で、推定不正確かつ/或いは完全に記録されていない可能性があり、閉鎖コストに重大な影響を与える可能性がある。

同社が直面しているリスクは、通常、共同業務や非制御資産の展開に関連している。

当社は合弁協定を通じてコートジボワール金プロジェクトの約60.3%の権益を直接及び間接的に保有し、残りの権益はSMMが間接的に保有している。

また、探査戦略の一部として、同社は積極的に多くの探査プロジェクトを評価し、機会が出現した時、注目されているプロジェクトについて合弁企業を設立した。

当社のいくつかの合弁パートナーは、異なる業務目標ややり方を持っている可能性があり、これは、当社の合弁契約に制約されている業務や財務業績に影響を与える可能性があります。

合弁企業に関連する他のリスクとしては，このような財産に関する戦略，戦術，運営決定に制御を加える能力の低下，すべてまたは一部のプロジェクトを売却する能力が限られていること，パートナーといつ採鉱プロジェクトをどのように開発するか，鉱山をどのように運営するかに食い違いがあること，パートナーは合弁企業や第三者への義務を履行できないこと，パートナー間で合弁について訴訟を提起することが挙げられる。当該等合営パートナーが自社又は第三者に対する責任を履行できなかった場合、又は各当事者それぞれの権利及び義務に関連するいかなる紛争も、合営企業又はそのそれぞれの財産に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

当社の保険カバー範囲には、当社の業務に関連するすべての潜在的損失、負債、損害は含まれておらず、いくつかのリスクは保険に加入していないと加入できません。

採鉱業は重大なリスクと危害に直面し、環境危害、工業事故、壊滅的な設備故障、異常或いは意外な地質条件、労働力中断、内乱、材料と設備の使用不可、天気条件、鉱坑壁崩壊、尾鉱ダム崩壊、岩爆発、土砂崩れ、洪水、野火、地震活動と水情を含み、その大部分は会社がコントロールできるものではない。当社はまた金条や黄金精鉱が盗まれたり紛失したりするリスクに直面しています。このようなリスクおよび危険事象は、鉱物財産または生産施設の損傷または破壊、人身傷害または死亡、環境破壊、採鉱遅延、および金銭的損失および可能な法的責任をもたらす可能性がある。経済的に実行可能かつ保証範囲が利用可能な場合には、選定された運営、金融及び政治リスクが一定の条項及び条件に従って保険会社に加入する。このような保険の獲得性は会社の過去の保険損失と記録、および一般市場状況に依存する。

また、完全に保険加入されていない事件による損失、例えば特許を取得していない採鉱請求や鉱場の有効性及び所有権、並びに探査及び生産による環境汚染又はその他の危険があるが、当社又は採鉱業の他の会社は一般に許容可能な条項で保険を購入することができず、当社に重大なコストを生じさせ、その業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

当社は多くのリスクと危険に直面しており、会社がコントロールできない条件や事件の影響を受けている。

同社の業務は通常、大流行病やその他の突発的な公共衛生事件、地政学的不安定事件(例えば、軍事クーデター、戦争、テロまたは内乱)、不利な環境条件と危険、材料と設備の利用不可能、不利な財産所有権主張、異常または意外な地質条件、地面または斜面故障、井壁故障、岩爆発、崩壊、山地滑り、土砂崩れ、周囲の地面の悪化、ダム崩壊、洪水、野火、地震、地震、思わぬ現場条件、監督環境の変化、工業事故、人身死傷事故を含む様々なリスクと危害の影響を受けるが、これらに限定されない。労働力中断や紛争、世界的な気候変動に関連する自然災害や窃盗による金条損失やその他、鉱石採掘や当社の採鉱運営や開発プロジェクトの自然や人為的事件に影響を与える可能性があり、これらの事件の多くは当社の制御範囲を超え、経済的に保険を加入できないことが多い。世界の気候変動に関連するリスクの詳細については、タイトルを参照してください“当社は気候変動に関する実際のリスクに直面している”.

2020年10月、ウェストウッドの地震活動は、岩土技術の審査と決定を完成させるために、この工事現場に地下採鉱作業を完全に一時停止させた。詳細はタイトルを参照されたい“岩土工事の故障により採掘作業の全部または一部が一時的または永久的に閉鎖される可能性がある”それは.2023年6月の野火により、コートジボワール金プロジェクトとウェストウッド鉱の地域空気の質が悪く、ウェストウッド鉱の採鉱活動が一時的に停止した。過去数年間、同社はEssakane鉱で干ばつ、水不足、砂嵐、より多くの外部安全リスクに遭遇した。これらのリスクと危険は、生産計画の減少、鉱物或いは生産施設の損傷或いは破壊、人身死傷、会社の財産又は他人の財産に対する環境破壊、採鉱遅延、金銭損失及び可能な法的責任を招く可能性がある。そのため、生産量は歴史或いは推定レベルより低い可能性があり、会社は重大なコスト或いは重大な遅延を経験する可能性があり、会社の業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。

当社はその資本構造に関するリスクに直面しています。

会社の資本構造の十分性はその長期的な財務健康に必須的だ。資本構造の不足は、会社がより高いコストで外部資本を受け入れざるを得ない可能性があり、将来的に資金を調達する能力を阻害する可能性がある。そこで，当社はその資本構造および資本分配を継続的に評価し，当社の戦略計画，市場および予測された金価格，採鉱業の全体的な傾向，全体の経済状況，経営および財務表現，当社プロジェクトの発展状況および関連リスクを考慮して必要な調整を行う。その資本構造を維持または調整するために、当社はその資本支出を調整し、新しい普通株を発行し、正常なプログラム発行者要約に従って普通株を購入抹消し、新しい債務を発行し、既存債務を返済または再融資し、その信用手配を修正または更新することができる。

当社の常備書類によると、その他の事項を除いて、当社は数量を問わない普通株を発行することができ、代価及び条項及び条件は取締役会が決定し、多くの場合、株主の承認を必要としない。当社では、将来の普通株発行規模や普通株に変換可能な証券の発行規模、あるいは将来的に普通株の発行·売却がその普通株の市場価格に与える影響(あれば)を予測することはできない。普通株の発行または普通株に変換可能な証券の取引は、普通株の既存保有者と潜在保有者の持分希釈を招き、大きな希釈をもたらす可能性がある。

急進的な利害関係者は、会社の会社のガバナンスや運営やり方の変更を主張する可能性があり、会社の名声、業務、将来の運営に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社と利害関係者との関係は，既存業務の将来の成功とそのプロジェクトの建設と発展を確保するために重要である。近年、鉱業上場企業はますます非政府組織と過激な株主の要求を受け、彼らは役員報酬のやり方、社会問題、あるいはある会社の行動(例えば、温室効果ガス削減約束と責任ある用水と管理慣行のような)の変更や再編を主張している。採鉱や加工活動が環境やこのような活動の影響を受けるコミュニティへの影響に注目している。維権株主活動は、会社の戦略、運営、リーダーシップを乱し、会社の運営や財務業績、より長期的な価値創造戦略に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

委託書コンテスト、メディア活動、または他の活動のような維権株主の挑戦に対応することは、コストが高く、時間がかかり、会社の名声に悪影響を与え、管理職および取締役会の注意と資源を分散させる可能性がある。名声損失は投資家の自信低下を招く可能性があり、コミュニティ関係を発展と維持する上でより多くの挑戦に直面し、会社がそのプロジェクトを推進し、許可証と許可証を獲得し、或いは運営を継続する全体能力を阻害することは、会社の業務、運営結果と財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。

同社とその業務の所在コミュニティとの関係は、その業務の将来の成功に影響を与える。

同社とその運営があるホスト国コミュニティとの関係は，その将来の運営成功を確保するために重要である。当社はその経営地域のコミュニティと密接な関係があると信じているが，採鉱活動が環境やそのような活動の影響を受けるコミュニティに及ぼす影響に注目している。資源開発に反対するNGOは採鉱業とそのやり方を歯に衣着せずに批判している。当該等の非政府組織や一般に採掘業や当社の運営に関する他の面で生じる負の宣伝は、当社の名声に悪影響を与え、当社と現地コミュニティとの関係に影響を与え、最終的には当社の業務や財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある。

主催コミュニティのメンバーおよび非政府組織は抗議を組織し、道路封鎖を設置し、停止禁止を申請し、損害賠償訴訟を提起し、会社の権利、許可証、免許の取り消しを求める訴訟に介入することができる。NGOはまた、採鉱に関連する法律、法規、政策、および会社の業務活動に関連する法律、法規、政策の修正を政府にロビーすることができ、採択されれば、会社の業務、財務状況、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

採鉱業の競争は激しく、同社は新たな採鉱資産を競争することで成功しない可能性がある。

世界各地で鉱物獲得機会の競争が激しくなっており、特に政治と経済が安定しているとされる司法管轄区域内での機会である。これは、適切な債権、不動産、資産を買収するか、または会社が許容可能な条項でこのような買収を完了する際にコストが上昇するリスクを増加させる可能性がある。そのため、同社が当該等の物件や資産の買収において競争相手との競争に成功する保証はない。同社がこれらの権益を得ることができないことは、その将来のキャッシュフロー、収益、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、同社がこれらの権益を確実に買収したとしても、それによる業務手配は最終的にはその業務にメリットがない可能性がある。

会社の業務、財務状況、経営結果は世界的な金融状況やインフレの悪影響を受ける可能性がある。

世界的な金融状況の特徴は依然として不安定だ。近年、他を除いて、世界市場は各種信用危機及び燃料とエネルギーコスト及びその他の投入コスト価格の大幅な変動の不利な影響を受けている。採鉱業を含む多くの産業がこのような市場状況の影響を受けている。政府当局が将来の危機に対応する資源が限られている可能性があるため、世界の金融状況は依然として未来の事件に対応する突然と迅速な不安定要素の影響を受けている。消費者支出、雇用率、ビジネス状況、インフレ、燃料·エネルギーコスト、消費者債務レベル、利用可能な信用の欠如、金融市場状況、金利、税率および為替レートを含むが、金融市場または他の経済状況の減速は、企業の成長および収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。未来の危機は様々な原因によって引き起こされる可能性があり、自然災害、地政学的不安定、エネルギー価格の変化或いは主権違約を含む。変動性が引き続き増加した場合、あるいは世界の経済状況が迅速に不安定であれば、大口商品価格、金を含む金属需要、信用供給、投資家自信、一般金融市場の流動性に重大な悪影響を与える可能性があり、これらはすべて会社の証券の市場価格にマイナス影響を与えることを含む会社の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

買収や剥離は会社のリスク状況を変える可能性があり、買収や剥離過程自体が経営陣や取締役会の注意を分散させる可能性がある

当社は生産業務、開発、早期或いは高級探査物件、及び探査許可証、採鉱設備及び鉱物資産を保有する会社を買収又は処分することができる。会社が完成した任意の買収または処置を選択することは、会社の業務および運営規模を変更する可能性があり、会社を新しいまたは既存の地理的、政治的、運営、金融および地質リスクに暴露するか、またはそのリスクを増加させる可能性がある。資産を処分することは会社の既存の総合鉱物埋蔵量と鉱物資源の減少を招く可能性がある。買収や剥離過程自体は困難で複雑である可能性があり、管理職と取締役会の主要なメンバーの既存業務に対する注意力を分散させる可能性があり、しかもどのような過程が取引の成功を招くことを保証することはできない。バンブク資産売却取引に関するリスクの詳細については、タイトルを参照されたいその会社は計画中の鉱山建設、拡張、探査、開発に必要な資本に資金を提供することが困難かもしれない.

会社が買収目標になる可能性があり、これは経営陣や取締役会の関心を分散させる可能性がある。

現在の金採鉱業内部の統合傾向に加え、会社の現在の評価に加え、会社を日和見主義の買収目標としている。投資家がこの業界の統合を要求する圧力がますます大きくなっていることも、このようなリスクの原因の一つだ。敵意の買収要約を処理することは困難で複雑な過程である可能性があり、管理職と取締役会の主要メンバーの既存業務に対する注意力を分散させる可能性がある。

特定の役員と上級管理職たちは利益の衝突があるかもしれない

当社のある取締役や上級管理者は、自然資源探査や開発に参加する他社の取締役および/または上級管理者も担当しているため、これらの取締役と上級管理者が衝突する可能性がある。当社は、当該等が当社の取締役及び上級管理者に係るいかなる決定も、彼等の公平及び誠実な処理の職責及び義務に基づいて行われ、当社及びその株主への最適な利益を図ることを期待しているが、この点では何も保証することはできない。また、当社のすべての取締役は取締役について利益の衝突や影響がある可能性がありますカナダ商業会社法他にも適用される法律です会社役員や上級管理職が利益相反の影響を受けると、会社の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

法律やコンプライアンスに関するリスク

当社は反腐敗と反賄賂法律法規の制約を受けています。

当社の業務は多くの国の各級政府と機関が管理し、その相互作用に関連しており、当社は反腐敗と反賄賂法律の遵守を要求されていますが、米国に限定されません“反海外腐敗法”カナダ人と外国公職者汚職法会社は管轄区域で運営されているため、賄賂、談合、リベート、窃盗、不正手数料、便利料、利益衝突、関連側取引の影響を受けやすい可能性がある。

このような法律の執行頻度と懲罰力は普遍的に増加し、反腐敗と反賄賂法律に違反したと判断された会社に対してより厳しい審査と処罰を行うことになった。もし会社が法執行行動を受けたり、その法律違反が発見された場合、会社に重大な処罰、罰金あるいは制裁を加える可能性があり、会社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。もし会社が将来より多くの外国司法管轄区で運営することを選択すれば、それはこれらの司法管轄区の追加的な反腐敗と反賄賂法律の制約を受ける可能性がある。

その会社はサバンズ-オキシリー法案404条の要求を守ることができないかもしれない。

同社は、2023年度SOX第404条の要件を満たすために、その内部制御プログラムを評価·試験した。SOXは、経営陣に社内統制の有効性を年次評価し、社内財務報告の内部統制の有効性に関する証明報告書を会社独立監査人が発行することを要求する。会社がSOX第404条の要求を継続的かつタイムリーに満たすことができなかったことは、投資家がその財務諸表の信頼性に自信を失い、ひいては会社の業務を損害し、その普通株の取引価格またはその他の証券の市場価値にマイナス影響を与える可能性がある。さらに、要求された新しいまたは改善された制御を実施することができなかった(S)、または実行中に遭遇した困難は、会社の経営業績を損なうか、または報告義務を履行できない可能性がある。

どの評価も、会社の財務報告に対する内部統制が、社内員が報告を要求する重大な情報を開示できなかったことを発見または暴露することを完全に保証することはできない。

法律法規の変化は会社の財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

当社の採鉱、加工、開発、鉱物探査活動は様々な法的制約を受けており、これらの法律は探鉱、開発、生産、労働者、健康と安全、環境、先住民の土地所有権と権利主張、採鉱やり方、税収、採鉱特許権使用料、用水およびその他の事項に関する。現行の法律及び法規又はその執行方式のいかなる変更も、会社の財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同社は、変化する法律を監視し、法律の変化の影響を定量化するためにいくつかの業界協会に参加し、その点で政府当局と良好な対話を求めている。しかしながら、当社は、その業務に影響を与える可能性のある法例や改正、またはそのような提案が採択された場合、いつ発効するかを予測することはできません。しかしながら、これらの変化は、資本および運営支出を増加させる必要があるか、または収入の減少を招く可能性があり、会社のいくつかの業務を阻止、延期、または禁止する可能性がある。

採鉱特許権使用料又は税収に関する法律又は国家財政制度の他の要素の変化は、用水及び地域コミュニティの発展に関する新税の導入を含み、会社の業務、財務状況及び運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

会社が買収や資産剥離を行う能力は現地規制制度の変化の制限や遅延を受ける可能性があり、これらの変化は計画中のあるいは潜在的な買収や資産剥離の完了を阻止する可能性がある。

その会社はいくつかの重い上場企業の義務を履行しなければならない。

カナダと米国の高級証券取引所に上場する上場企業として、同社は会社法、証券法、環境法を含むが、これらの法律を遵守するのは時間もコストも高い可能性がある多くの法律に支配されている。これらの法律のいずれかを単独または全体的に遵守できない場合には、会社証券の市場価格に悪影響を及ぼすことを含む、会社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。同社とその現地業務は、複数の大陸の複数の異なる司法管轄区域の法律を遵守しなければならないという事実が、遵守しないリスクを増加させている。

また、会社に適用される法律は絶えず変化しており、会社はこのような変化の要求を守り続けるのに時間がかかり、コストが高い。法律遵守の巨大なコストに加え、同社は高い基準を達成した会社管理を望んでいる。会社は変化する法律を遵守し、高基準のコーポレートガバナンスを堅持する努力を続けており、G&A費用の増加を招き、管理時間と注意力が創設活動からコンプライアンス活動に移行し続ける可能性がある。例えば、最近発表されたIFRS持続可能性開示基準と一致することは、会社に重大なコスト影響を与える可能性がある。

当社は複数の管轄区で納税しなければなりませんが、当該等の管轄区税法の不利な変更は当社の業績や利益に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

当社は複数の管轄区域で徴収された付加価値税(付加価値税)を含めて複数の税項を納付し、正常な業務過程で回収しなければならないが、当社の管轄区税法の不利な変動は当社の収益力に大きな影響を与える可能性がある。複雑な地方立法と契約義務は司法管轄区域の違いによって大きく異なり、地方政府との意見の不一致及び適時に信用と返金を受けるリスクを増加させた。

さらに、税務機関、投資家、およびESGコミットメントに対する大衆の期待も向上した。この場合、適用される税法の遵守を確保するほか、同社は税引き後にその経営するコミュニティに大きな追加貢献をしている。

当社は税務機関の定例税務監査を受けなければなりません。税務監査は追加の税収、利息、罰金を招く可能性があり、これは会社の財務状況や経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。税務規則及び法規の変化又は裁判所又は税務機関による税務規則及び法規の解釈は、会社の業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

適用される税収安定協定や税法の解釈は、会社が運営する管轄区域の規制機関の解釈とは異なる可能性がある。したがって、規制機関が適用される安定協定や税法の解釈に対する会社の挑戦は、税法の変化に加えて、会社が大量の追加的な税金、罰金、利息を不足させる可能性があり、これは会社の業務、財務状況、経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

当社は経営を行うためにライセンスが必要であり、当該等のライセンスの取得を遅延又は取得できなかったか、又は当社が取得した当該等のライセンスのいずれかの条項を遵守できなかった場合、当社の業務に悪影響を及ぼす。

当社の経営、探査と開発プロジェクトは、その財産を採掘と拡大するために、異なる政府当局からの許可と許可が必要であるが、政府当局から許可証と許可証を取得·更新する過程はしばしば比較的に長い時間を要し、多くの遅延、コスト、不確定要素の影響を受ける。許可過程に関連するいかなる意外な遅延或いはコスト或いは当該などの許可証或いは許可を獲得できなかった場合、探査活動、開発プロジェクトの建設を遅延或いは阻止し、或いは現有の鉱山の運営を阻害する可能性があり、それによって当社の業務、財務状況と運営業績に重大な不利な影響を与える可能性がある。

上記のライセンスとライセンスは異なる場合に変化する可能性がある。適用される法律、法規、または約束を守らないことは、禁止、罰金、一時停止または許可証と免許の取り消し、および他の処罰をもたらす可能性がある。当社がこのようなすべての法律、法規又は約束及びそのライセンス及びライセンスを遵守していることは保証されないし、当社がその運営に関連するすべての必要なライセンス及びライセンスを有することを保証することもできない。当社は将来的に探査·開発及びその物件の維持，採掘施設及び探査又は開発中の物件の運営又は維持コストの合理的な持続運営に必要なすべての必要な許可証及びライセンスを速やかに取得，継続又は維持することができない可能性がある。

会社が必要な許可および承認を取得し、維持し、特定のコミュニティで成功的に運営する能力は、周囲のコミュニティの環境、人間の健康、および安全に影響を及ぼす会社または他の資源会社の活動に関連する実際または予想される有害事象の悪影響を受ける可能性がある。政府の許可と承認の取得、継続、または保留の遅延は、その探査または開発物件、生産開始または経営継続の能力を含む会社の業務、経営業績および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

金融リスク

当社はその計画中の鉱山建設、操業及び向上、拡張、探査及び開発に必要な資本に資金を提供することが困難である可能性がある

当社は追加の債務ツール、探査·開発物件の権益またはその他の形式の資本を売却することで追加資本を獲得し、コートジボワール金プロジェクトの建設、試運転と向上を援助し、未来の拡張、探査と開発プロジェクトおよびWestwood鉱の潜在的な運営損失を援助し、DoyonとWestwood環境閉鎖コストに資金を提供し、安全情勢やその他の要素によるEssakaneの生産遅延或いは生産停止を招き、SMMとの買い戻し選択権を行使して、コートジボワール金プロジェクトの9.7%の権益、あるいは運営場所の異なる最適化プロジェクトを買い戻す必要があるかもしれない。同社はまた、ゴセリン、ネリガン、怪物湖のような会社の財産の探査と開発に資金を必要とするかもしれない。

2022年と2023年には、会社は様々な戦略取引を行い、コートジボワール黄金プロジェクトの建設、操業、拡張を達成するために必要なコートジボワール黄金合弁会社の現金募集に比例シェアの資金を提供した。会社は紫金へのRosebel金鉱の売却取引を完了した。また、当社は2023年4月に経営陣と西アフリカの探査·開発プロジェクトの権益(“バンブク資産”)について結んだ一部の販売取引を完了し、最後の2つの取引は2024年に完了する予定だ。また、当社は2022年12月にSMMと改訂コートジボワール黄金合弁協定を締結し、この合意に基づき、SMMは2023年にコートジボワール黄金合弁会社に当社のいくつかの現金配当金を支払い、コートジボワール金プロジェクトの9.7%の権益と交換した。また、当社は2023年5月に3機関貸金人と5年間保証定期融資(“定期融資”)を締結した。上記の売却で得られた金には、コートジボワール金合弁協定の改訂、残りのバンブック資産の売却完了予想所得金、定期ローン及び当社の信用手配項目の下での未引き出し金額を加えて、当社が現在コートジボワール金プロジェクトの建設、試運転及び拡張を完成させるために必要な見積もり資金需要を満たすことを目的としている。当社の残りBambuk資産における権益の販売取引の規制承認手続きが完了するのに時間がかかる可能性があり、このような取引の完了を遅らせる可能性がある。

会社がコントロールできない原因により、会社は建設、開発、鉱山起動と運営過程中に意外なコスト超過、問題、遅延に遭遇する可能性があり、これは会社が必要な支出および/または生産にすべての資金を提供する能力に重大な影響を与える可能性があり、あるいは会社に吸引力の低い融資方案を考慮することを要求する可能性がある。会社の既存業務には生産遅延や生産停止、コスト超過や損失が生じる可能性もあり、会社がこれらの業務に資金を提供する必要があるかもしれない。多くの要因は、許容される遅延およびコスト、インフレ、建築価格の上昇、変化する工事および設計要件、請負業者のパフォーマンス、労働力の中断、不利な気象条件などを含むこのような遅延またはコスト超過を引き起こす可能性がある。商業生産が実現されても、設計または製造欠陥のため、設備および施設は計画通りに動作できない可能性があり、これらの欠陥は保証範囲内にない可能性がある。設備は保証期間後に機械故障が発生し、生産損失や修理や交換コストを招く可能性があります。いかなる遅延やコスト超過も、必要な支出に全額資金を提供する会社の能力に悪影響を及ぼす可能性があり、または魅力の低い融資案を考慮することが会社に要求される可能性がある。そのため、同社の活動はその建設プロジェクトに利益のある採鉱業務をもたらさない可能性がある。

その運営から予期される現金、コートジボワール金の生産および拡大への重大な干渉、会社の信用メカニズム下の既存の資金能力を得るための意外な制限または利用できないいかなる、残りのバンブック資産の売却を遅延または完了できなかったこと、任意の現金送金計画または会社とその子会社との間で現金または他の資産を移転する能力の意外な中断、および会社の活動管轄区域内の地方政府は、会社の通常の取引相手ではなく、商業条項で彼らに金を売却することを要求する。これは、会社がその運営に資金を効果的に提供したり、コートジボワール金プロジェクトの9.7%の権益をSMMから買い戻す能力を制限する可能性があり、会社はこれらの目標を達成するために、魅力的ではない条項で他の予期しない資金源を使用することを要求されるかもしれない。

資本の可獲得性は一般経済条件及び貸手と投資家の会社及びそのプロジェクトに対する興味に依存する。同社は、現在コートジボワール黄金プロジェクトの建設を完了している推定コストを満たすための流動資金の増加と資金確保の様々な取り組みの中で、大量の債務を発生させている。会社が新しい追加資本と資本コストを獲得できるかどうかは、一般経済条件および融資者と投資家の会社とそのプロジェクトに対する興味に依存し、これは会社がその戦略目標を達成する自信レベルに依存する。金利上昇により、2023年の資金コストも上昇した。信用手配には純債務とEBITDAの比と利息カバー財務比率契約があり、この契約管理信用は抽出可能な金額を手配している。EBITDAは会社の経営業績や市場状況の影響を受けている。

当社の債務コストは市場金利に関連しており、金利のさらなる上昇や当社業務の予想業績や市場状況の不利な変化は、当社が発生したり発生したキャッシュフローやその業務からの収益に悪影響を与え、前述の財務維持契約への影響により当社の信用手配を利用する能力に影響を与える可能性があり、当社の利用可能な流動資金を減少させ、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。もし信用手配がその財務或いはその他の契約を履行できなかったために違約或いは違約が出現した場合、信用手配は当社の流動資金需要を満たすための提供を停止する可能性があるだけでなく、そのような違約は当社の他の債務源条項下の交差違約をトリガする可能性があり、このような違約は当社に重大な不利な結果をもたらす可能性がある。必要なときに融資を受けられない場合や、ある場合は、会社が受け入れられる条項に従って融資を受けることができない場合や、会社がパートナーを見つけて融資できない可能性があります。C-téGoldまたはその既存業務の生産遅延を支援するために必要な融資を得ることができない場合、当社の任意または全部の物件の探査、開発または生産に遅延または無期限遅延を招く可能性がある。また、当社が満期前または満期時に当社と同じまたは割引の条項で期限を更新したり、既存の信用手配や債務融資を交換したりできるかどうかも確定できません。

その会社は金価格の変動の悪影響を受けるかもしれない。

同社の収入は、同社の生産地から鉱山を生産する市場金価格にある程度依存している。金価格は一年で大きく変動する可能性があり、多くの会社がコントロールできない要素の影響を受け、中央銀行の融資金利、金販売と購入、生産者のヘッジ活動、インフレ予想、金投資需要レベル、投機取引、ドルと他の主要通貨との相対為替レート、金利と金利予想、世界と地域需要、政治と経済条件と不確定要素、工業と宝石需要、主要金生産地域の生産コスト、新しい鉱山開発と採鉱と生産方法の改善によって増加した生産量、鉱山閉鎖と世界生産レベルのために減少した生産量を含む。

暗号化通貨や他のブロックチェーンに基づく技術は、“交換媒体”(総称して“デジタル通貨”と呼ぶ)の機能を発揮しており、世界経済とより融合し、伝統的な金融市場以外の富を蓄積する手段となる可能性がある。これらのデジタル通貨は、分散されたコンピュータネットワーク上で保有および取引されているので、政府発行の通貨に両替することができる納得できる代替金融商品を提供することができ、個別の政府や会社の制御を受けないことが多い。金は基本的に似た富の保存機能を持っているため、暗号化通貨と他のブロックチェーンに基づく取引所媒体の受容度と人気度はますます高くなり、金市場に不利な影響を与え、金価格に対して重大な下り圧力となる可能性がある。

このような要素の総合的な影響を正確に予測することは不可能だ。金価格が現在の水準を維持する保証もなく、金価格が改善される保証もない。将来の金価格の下落は会社の財務業績、債務超過能力或いは経営業績に重大な不利な影響を与える可能性があり、鉱物埋蔵量の推定とLOM計画の調整を招く可能性がある。したがって、当社は採鉱物件へのいくつかの投資を大幅に減記することを要求される可能性がある。金価格の大幅な変動への準備不足は生産状況や不利な財務表現に大きな影響を与える可能性がある。これらの要因のいずれも、会社の経営業績、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、もし金販売収入が低下すれば、会社は流動性の困難に直面するかもしれない。その採鉱業務のキャッシュフローはその経営ニーズを満たすのに十分ではない可能性があるため、当社は生産停止に追い込まれ、その一部または全財産の権益を失ったり、売却を余儀なくされたりする可能性がある。

鉱物埋蔵量と鉱物資源の推定及び会社の経営業績、キャッシュフローと財務状況に不利な影響を与えるほか、金価格の下落は特定のプロジェクトの実行可能性を再評価し、経営に影響を与えることが要求される。プロジェクトが最終的に経済的に可能であると判断されても、このような再評価を行う必要性は、重大な遅延を招き、および/または再評価が完了するまで運営を中断する可能性があり、これは、会社の運営業績、キャッシュフロー、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。また、低い金価格は、当社が探査に利用可能な資金を減らすことを要求する可能性があり、枯渇した埋蔵量が代替できない可能性がある。

会社の負債および制限契約は、計画外または増加した将来の運営資本、資本支出、買収、または他の一般会社に資金を提供する能力を制限する可能性がある。

会社の2028年満期の優先手形、2028年満期の定期ローンと会社の信用手配はその計画の一部であり、コートジボワール金プロジェクトの建設、試運転、拡張の完成に資金を提供することを目的としている。債務レベルとその現行の信用手配、定期ローンと管理2028年優先手形の契約は、計画外あるいは増加した将来の運営資本、資本支出、買収または他の一般会社の需要を援助するために、会社が追加融資を獲得する能力を制限する可能性がある；会社に資産の剥離を要求する；将来のキャッシュフローの大部分を債務返済に使用することを要求し、他の目的のためではなく、一般的な不利な経済と業界状況の影響を受ける脆弱性を増加させる；信用手配下の借金金利が可変であるため、会社を金利上昇のリスクに直面させる；会社のある業界の変化に対する計画と反応の柔軟性を制限する；会社を他のレバレッジ率の低い競争相手に比べて劣勢にし、これらの競争相手は会社の負債を利用して追求の機会を阻止し、借金コストを増加させることができるかもしれない。また、2028年優先手形、信用手配、定期ローン契約を管理する契約には、会社がその長期的な最適な利益に適合する可能性のある活動に従事する能力を制限する制限的な契約が含まれている。また、コートジボワール黄金プロジェクトの運営については、同社は同様の契約を含む設備賃貸契約を締結している。

当社は2028年の優先手形、その信用手配、定期ローン及び設備賃貸について予定の支払いを行う能力があるかどうかは、その財務状況、現有鉱山の経営表現及びコートジボワール金プロジェクトの成功拡張に依存し、これらの要素はすべてコントロールできない現行の経済と競争状況によって影響され、金価格の変動を含む。当社は、2028年優先手形及び定期融資項目の下の債務を含む、その将来の運営キャッシュフローが、その債務の元本及び利息及びその他の債務を履行するのに十分であるかどうかを決定することはできない。

信用手配と定期融資の違約は、当社がその信用に基づいて借金を手配する能力に悪影響を与え、当社が他の債務手配を遵守することに影響を与える可能性がある。

信用手配およびその後の改訂および定期融資は、当社の追加債務の発生、デリバティブ取引、業務への投資、採鉱とは無関係な業務を行うこと、当社の重大な資産を処分する能力、または場合によっては配当金を発行する能力など、当社に若干の制限を加える。また、信用手配と定期融資は、会社に特定の財務比率を維持し、財務条件を満たすことを要求する。会社がコントロールできない事件は、一般経済、商業あるいは政治条件の変化を含み、会社がこれらの契約を履行する能力に影響を与える可能性があり、これは信用手配下の違約を招く可能性がある。

2023年12月31日まで、信用手配は抽出されず、会社はすでに信用手配に基づいて金額2，260万ドルの信用状を発行し、発行された保証債券の担保として、1，130万ドルを政府機関のある環境賠償の保証として、410万ドルをサプライヤーの支払い保証とし、信用手配下の残高は3.87億ドルである。

もし信用手配の下で違約事件が発生した場合、当社は更に信用手配を抽出することができなくなり、貸金人はこの時すべての未返済元金及び受取利息が直ちに満期になることを選択することができる。信用手配下の違約事件は、既存および将来の債務/融資協議での違約事件を招く可能性もあるが、この場合、当社はこのような合意下の借金を返済するのに十分な資金がない可能性がある。このような違約は、債権者が関連する債務/融資の償還を加速させることを可能にし、適用される交差加速または交差違約規定を含む任意の他の債務/融資加速をもたらす可能性がある。さらに、信用手配下の違約事件は、信用手配下の融資者が、この手配の下で信用をさらに発行するすべての約束を終了させることを可能にする。当社の貸手や手形所持者が当社の借金の返済を加速した場合、当社にはその債務を返済するための十分な資産がない可能性があります。債権者は、その債務を担保する担保に対して担保償還権を強制的に執行または廃止することができ、会社は破産、接収または清算に追い込まれる可能性がある。同様に、当社の財産及びその他の資産を担保とする5年間には、担保定期融資及び担保留置権の下の責任があり、担保信用手配の留置権の後に、債権者間の合意に制限されなければならない。また、コートジボワール金プロジェクトの運営については、同社はいくつかの材料設備賃貸契約を締結しており、これらの協定には交差違約と早期終了に関する類似条項と条件が含まれると予想される。

上記のような当社の信用手配や定期融資に関する制限により、当社は経営業務の面で制限される可能性があり、一般経済や商業不況時に運営するために追加の債務や株式融資を調達することができない、あるいは新しいビジネスチャンスを効果的に競争したり把握することができない。このような制限は会社がその戦略に基づいて成長する能力に影響を及ぼす可能性がある。

金利は変動リスクの影響を受ける。

同社の財務業績は金利変動の影響を受け、2022年以降、インフレを抑制するために金利が大幅に上昇している。信用手配や定期融資項目での利息支払いは、特定の金利の変化に応じて変動する可能性がある。SEDAR+(www.sedarplus.ca)とEdgar(www.sec.gov)上の会社発行者プロファイルでは、信用手配とその後の改訂および5年間の保証定期融資に関する信用プロトコルのコピーを提供した。

同社の信用格付けの引き下げは、追加融資を受ける能力に影響を及ぼす可能性がある。

当社と2028年の高級債券は非投資レベルの格付けを有しており、格付け機関が将来の格付け基盤に関連する状況(例えば不利な変化)が必要であると考えている場合、その格付け機関は、割り当てられた任意の格付けを完全に引き下げまたは撤回することができる。2023年5月31日、Sスタンダードは当社の信用格付け展望をマイナスからプラスに更新したが、同時にその優先無担保手形の格付けをccc+からcccに引き下げた。ムーディーズは2023年6月6日に会社展望をマイナスから安定に更新するとともに、会社の優先無担保手形格付けをCaa 1からCaa 2に引き下げた。恵誉は2023年7月11日に同社の格付けを確認した。“項目V格付け”を参照されたい。

将来の会社格付けの任意の引き下げは、会社が追加の債務融資をより難しくしたり、高価にしたり、会社が運営する干拓担保のために発行された担保債券の担保を増加させる可能性がある。

同社のコスト抑制努力は所期の目標を達成できないかもしれない。

コストを効率的に管理·制御するために，2022年以降，会社はすべての運営·プロジェクト現場で持続改善計画(IAMALLINプロジェクト)を段階的に開始してきた。外部コンサルタントの支援の下、この計画は、コストとプロセスを最適化し、カスタマイズされた解決策を開発し、会社の重要な業務分野の生産性を向上させることを目的としている。内部または外部要因のため、会社のコスト制御努力は予想される目標に達しない可能性があり、その中のいくつかまたはすべての要素は会社の制御範囲内にない可能性があり、単独または合併は利益率の低下を招く可能性がある。企業の生産量やコスト推定は多くの要因に依存しており、その一部または全部が会社の制御範囲内ではなく、実際の生産量やコストとは異なる可能性があり、企業の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

任意の特定の採鉱地点のコストもいくつかの他の運営要素によって変動し、例えば鉱石の品位の変化、粘土含有量の変化、冶金性能の変化、及び応鉱体の実際の形状と位置の変化或いは運営或いは加工の変化による採鉱計画の改訂である。コストはまた、採鉱に関連するリスクと危害、安全事項とその対応、悪天候条件と地震事件などの自然現象、意外な労働力不足やストライキ、労働力と請負者の獲得可能性、請負者は時間通りに或いは予想通りに仕事を完成できなかった；肝心な投入の供給と価格；インフレ、貨幣と為替レートなどの他の要素の影響を受ける可能性がある。どの重要地点のコストが大幅に増加しても、会社の資本支出、生産計画、収益力、経営キャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。

インフレは2023年に減速し始めたが、カナダ、欧州、米国のインフレは今年の大部分で数十年ぶりの高水準を続けている。このインフレは主に商品コストによって推進され、投入コストが増加し続けるため、その中の2つの最も重要な要因は持続的なサプライチェーン制限とエネルギー価格の上昇である。石油と天然ガス価格は2023年通年で高騰を続け、電力価格は長年の最高を記録した。

また，金価格の持続的な変動に加え，労働者，エネルギー，燃料，その他の消耗品や増加していく岩石硬度，あるいは任意の特許権使用料や税項の増加は，当社の利益やキャッシュフローに負の影響を与える。また、いくつかのコスト制御または削減措置は長時間持続できない可能性があり、当社は利益率保護と効率向上を実現するために他の措置を取らなければならないリスクに直面している可能性がある。また、金価格が上昇する環境下では、保証金の潜在力が拡大するため、採掘·生産コストのより高い金が有利になる可能性がある。

生産やコスト見通しを達成できなかったり、コストが実質的に増加したりすると、会社の業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

インフラ、エネルギー及びその他の商品又は消耗品の価格及び獲得性の変動は、会社の収益力及びプロジェクト発展に影響を与える可能性がある。

2023年と2024年初め、ブルキナファソの安全情勢は引き続き悪化し、同国ではテロに関連した事件がしばしば発生した。同社は政府の支援を受け、地域や鉱場の安全·サプライチェーンインフラに投資を続けている。安全情勢は引き続き国内サプライチェーンに圧力を与え、情勢の持続的なエスカレートは今後の業務業績に重大なマイナス影響を与える可能性がある。

会社の業務の収益性は、Essakane鉱およびコートジボワール金鉱プロジェクトのディーゼルおよび重質燃料油のような市場価格および会社の業務およびプロジェクトに関連する消費または他の方法で使用される商品の供給または不足、Westwood鉱およびコートジボワール金プロジェクトの電力、ならびにすべての業務およびコートジボワール金プロジェクトの鉄鋼、コンクリート、研磨媒体、設備部品、爆薬、シアン化物の影響を受ける。このような商品の価格も価格変動の影響を受ける可能性があり，この変動は実質的である可能性があり，短時間で発生し，会社が制御できない要因の影響を受ける可能性がある.運営は大量のエネルギーを消費し、供給者や政府に依存してこれらのエネルギー需要を満たす。いくつかの場合、代替エネルギーは使用できない。設備、鋼材やコンクリートなどの建築材料コストの増加や減少は、会社プロジェクトの時間やコストに影響を与える可能性がある。当社の業務およびプロジェクトに関連して消費または他の方法で使用されるいくつかの商品のコストが大幅に増加し、一定期間このレベルを維持する場合、当社は、当社の業務の一部または全部を継続するか、または当社の既存プロジェクトの一部または全部を開発することが経済的に不可能であり、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があると認定する可能性がある。サプライチェーンのいかなる長期中断も、会社の業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社がデリバティブを使用することには固有のリスクがある。

通貨や大口商品の価格変動に関するリスクは会社のヘッジ計画で定期的に管理されている。全世界の燃料価格の上昇或いはカナダレートの値上がりは運営コストを大幅に増加させ、資本資金需要を増加させ、運営利益率とプロジェクト投資リターンを侵食し、実行可能な鉱物埋蔵量を減少させる可能性がある。逆に、世界の石油価格の著しい下落と持続的な下落やカナダドルレートの切り下げは、他のコスト、キャッシュフロー、リターンを相殺する可能性がある。当社は、変動する金価格、燃料価格およびカナダレート変動のリスクを最小限に抑えるためのヘッジスケジュールを締結しているが、特に現在の市場変動の場合には、これらの手配が成功する保証はない。

当社はすでに将来の一部の金生産に対して金ヘッジ戦略を実施し、一部のキャッシュフローを金価格下落の影響から保護し、貸借対照表のリスクをさらに低減している。また、当社は長期金販売手配の一部としてデリバティブ金融商品を採用しており、この手配によると、当社は取引相手に実物金を納入し、金価格を対沖する。ヘッジ活動は金価格の低変動から会社を守ることができるが、ゴールドヘッジは会社が実際に実現した価格を制限する可能性があるため、会社の将来の収入を減らす可能性がある。また、会社の金生産量がそのヘッジ計画下での交付義務を履行するのに不十分であれば、会社は実物金を購入してその義務を履行しなければならない可能性があり、会社のキャッシュフローや収入に悪影響を及ぼす可能性がある。

デリバティブの使用は、(A)信用リスク--会社がそのような取引を締結する取引相手が会社のお金を滞納するリスクと、(B)市場流動性リスク--会社が派生商品を確立したが、そのような派生ツールを清算することによって、または相殺金を確立することによって迅速に平倉することができないリスクと、を含むいくつかの固有のリスクに関連する。および(C)価格/推定リスク-あるデリバティブについては、商品、通貨、金または金利の市場価格に不利な変動が生じ、当社が当該等のデリバティブについて実現または未実現(時価ベース)損失を招くリスクを招く。

外貨為替レートの変動は会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

為替レートの変動は会社の運営の収益とキャッシュフローに影響する可能性があり、収入は金市場価格を基礎とし、主にドルで価格を計算するが、会社のコストは主に非ドル(カナダドル、ユーロ、アフリカフラン)で発生するからである。通貨のドル高はドルで計算される金生産コストを増加させ、収益性を低下させた。アフリカフランは現在ユーロに対する為替レートは固定されており、この通貨は現在カナダドルとドルに両替できるが、いつも固定為替レートがあるわけではなく、変動為替レートに変更することができ、固定為替レートは管理機関によって再設定される可能性がある。同社はあるリスクの開放をヘッジしているが、同社のヘッジ戦略が成功する保証はない。また、ブルキナファソが西アフリカ国家経済共同体(西アフリカ経済共同体)から離脱した後、同国も西アフリカ経済·通貨同盟(西アフリカ経財連盟)を脱退し、独自の現地通貨を採用する可能性があると噂されており、ユーロとの固定為替レートはもはやないだろう。このような状況は、同社が現地通貨を使用し、随時両替し、資金を国内に送金する能力のリスクを増加させる可能性がある。

その会社は外国子会社から現金を得ることができないかもしれない。

同社は外国子会社を通じていくつかの業務を展開している。会社が運営または権益を持つ国は時々措置を講じて、現地通貨の獲得可能性或いは資本が国境を越えて送金することを制限する。これらの措置は、資本流出や現地通貨の突然の切り下げを防止したり、自国の外貨準備を維持したりするために、地方政府や中央銀行によって経済的に不安定な時期に実施される。さらに、一部の国は、現地通貨収入をドルまたは他の通貨に両替するか、またはこれらの収入を国内に送金するか、または他の方法で経営管区外に移転する前に、補足同意または報告手続きを実施している。また、いくつかの法域は、経営実体がオフショア銀行口座に保持できる収益額を規定し、経営国に設置された銀行に追加収益を持つことを要求している。

したがって、親会社とその子会社と外国実体との間の現金や他の資産移転のいかなる制限、現金送金の制御、および地方政府が金条販売を国内に送金することを要求しても、当社がその運営に効果的に資金を提供する能力を制限することが可能であり、当社はこれらの目標を達成するために他の資金源を使用する必要がある可能性があり、融資コストの増加を招く可能性がある。このような制限、あるいはそのような制限が現在または将来存在する可能性があると考える見方は、当社の推定値、株価および債務返済能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

当社の資産の基本経済状況の変化は、その価値を低下させ、減価費用を招く可能性があり、当社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

報告期間末ごとに、当社はその物件、工場及び設備、探査及び評価資産及び現金発生単位の帳簿金額を審査し、減値又は以前に確認された減価準備の兆候があるか否かを決定する。このような指標が存在すれば、会社は減値テストを行うだろう。

経営陣の将来のキャッシュフローの仮定と予想は、リスクや不確実性の影響を受け、特に変動性の高い市場条件では、一部または全く会社のコントロールを受けない可能性がある。そのため、経済と市場状況の変化に伴い、変化が発生する可能性があり、これは当社の物件、工場と設備及び探査、評価資産の公正価値に影響する可能性があり、それによって減値費用或いは以前に確認された減値の準備を招く可能性がある。同社の将来のキャッシュフローの推定は、多くの仮定に基づいており、その中のいくつかは主観的である可能性があり、実際の将来のキャッシュフローは推定されたものとは大きく異なる可能性がある。

もしその任意の物件、工場及び設備、探査及び評価資産或いは現金発生単位が市場要素或いは資産表現が期待或いは期待に合わないため、公正価値が低下した場合、減値費用を計上する必要があり、当社の収益が減少する可能性がある。逆に、観察可能な指標があれば、その任意の財産、工場と設備、探査と評価資産の公正価値が増加したことを示している場合、以前に確認した減価を打ち消す必要があり、会社の収益を増加させる可能性がある。

経営陣が会社の減価評価に用いる将来のキャッシュフローの仮定や推定は、リスクや不確実性の影響を受け、特に変動性の高い市場条件では、一部または全く会社の制御を受けない可能性がある。したがって、公正な価値は変化するかもしれない。

操作リスク

探査と開発活動は危険と関連がある。

鉱物の発見や鉱物資源の圏は潤沢な見返りをもたらす可能性があるが，探査された財産は最終的に生産鉱山に開発されることは少ない。探査プロジェクトは巨額の費用を発生する可能性があるが、探査結果が良くなく、許可或いは社会問題或いは経済的に採掘可能な鉱物埋蔵量を定義できないため放棄された。当社は現在の探査·開発計画が将来の利益をもたらす商業採鉱業務を確保したり、既存の採鉱業務の既存生産を新たな鉱物埋蔵量で代替したりすることはできない。

当社内または第三者専門家と緑地や褐色地プロジェクトの鉱物発見を評価し、プロジェクトの潜在的な経済的可能性を評価し、より先進的な採鉱·技術研究所に必要な任意の追加作業を完成させることを決定した。高度なプロジェクト開発研究に対して、PFSSとFSSを行うのはプロジェクトの経済実行可能性を推進と論証し、工程設計、採鉱計画、鉱体モデル、インフラと環境要求、資本と運営コスト及び財務モデルを更に完備するためである。これらの研究における分析は、政府法規、税収および特許権使用料、採鉱計画に含まれる鉱物資源および鉱物埋蔵量推定の正確性、加工工場で処理された鉱石の特徴および予想される冶金回収、予想されるインフラ需要の支援、金価格仮定、許可、社会および環境制度の考慮、資本と運営コストの推定、および十分な融資の利用可能性を含むが、多くの要素に基づいている。

これらのPEAS、PFSSとFSS研究の結果は展望性情報を代表し、多くの既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素の影響を受け、これらのリスク、不確定性とその他の要素は実際の結果がこのような情報中の期待した結果と大きく異なることを招く可能性がある。これらの情報は研究完了日に提出され、いくつかの仮定に基づいており、これらの仮定はその日に有効で合理的であると考えられるが、将来的には正しくないことが証明される可能性がある。PEAは探査性質であり、鉱物資源の一部とみなされる推定鉱物資源を含む可能性があり、これらの鉱物資源の存在及び経済方式で採掘できるかどうかは大きな不確定性があるため、それを鉱物埋蔵量に分類する経済考慮要素に対する推定信頼度は比較的に低い。“鉱物埋蔵量と鉱物資源”を参照されたい。PEAは正の財務的リターンを示す可能性があり、より高度な採鉱研究を継続する決定を支援するために使用することができるが、PEAの結果が達成可能かどうかは定かではない。PFSおよびFSの各々は通常、より高度な研究であるが、このような研究にはいくつかの仮定および制限が含まれている。様々な要因により，これらの研究の結果が必ず実現される保証はない.

開発プロジェクトは，起動段階で思わぬ施工遅延や問題に遭遇し，予想以上の資金や時間を必要とすることは珍しくない。開発プロジェクトの運営移行時の実績結果は，研究で予想された結果と大きく異なる可能性があり，開発プロジェクトの場合，運営に関する不確実性はさらに大きい。

鉱物埋蔵量と鉱物資源の見積もりは見積もりだけであり、このような見積もりは未来の鉱物回収率を正確に反映できないかもしれない。

当社の鉱物埋蔵量と鉱物資源は，掘削や他のサンプリング方法で得られた有限情報から得られた鉱物含有量と数量の推定に基づいており，地質，構造，品位分布と傾向，その他の会社の制御範囲を超える可能性のある要因を判断的に解釈する必要がある。これらの見積もりが正確であることは保証されず，指示された金属レベルが生産される保証もない。実際の鉱化や建造は予測とは異なる可能性がある。また，最初の掘削段階から可能な生産までには数年かかる可能性があり，その間に採掘発見の経済的可能性が変化する可能性がある。鉱物備蓄に属さない鉱物資源はその経済的実行可能性を証明することができない。推定自体は，様々な採鉱方法や採掘プログラムを実施するなど，いくつかの運営上の修正を含む仮説に基づいており，そのような修正を行う際に遭遇すべき追加的な挑戦や決定が，そのような修正を行わないことで改訂されない保証はない。会社のすべてまたは一部の鉱物資源が鉱物埋蔵量に変換されると仮定することはできない。会社鉱物の開示については，本AIFに含まれる鉱物埋蔵量や鉱物資源推定を含め，NI 43−101に基づいて作成されており，通常米国会社に適用される米国証券取引委員会の開示要求とは大きく異なる。したがって，本AIFに含まれる情報は，米国会社が米国証券取引委員会の開示要求に基づいて開示している類似情報と比較することはできない.“米国投資家への鉱物埋蔵量と鉱物資源推定の開示に関する警告説明”を参照されたい

金市場価格の変動、および生産、資本と運営コストの増加、回収率の低下、鉱山計画や坑設計の変化、あるいは他の技術、経済と監督管理要素は、当社が明らかにし、可能な鉱物埋蔵量をある1つまたは複数の特定の場所で開発または採掘を継続して一定期間、あるいは相対的に低品位鉱化を含む鉱物埋蔵量を不経済にする可能性がある。

当社が鉱物埋蔵量と鉱物資源を回収推定する能力も環境許可法規と要求、天気、環境或いは社会要素、予見できない技術困難、異常或いは意外な地質複雑性と仕事中断などの要素の影響を受ける可能性がある。成功的な採掘には安全で効率的な採掘と加工が必要だ。推定された鉱物埋蔵量は実際の生産経験に基づいて再計算する必要があるかもしれない。これらの要素のいずれも、会社にその鉱物埋蔵量と鉱物資源を減少させることを要求する可能性があり、これは会社の財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。また、当社が指定された金回収レベルに達したり、そのような鉱物備蓄量を特定する際に想定される金生産価格を取得したりする保証はありません。予想生産量レベルは多くの要素の影響を受ける可能性があり、採鉱条件、労働力供給と関係、請負者の義務履行状況、天気、地震事件、内乱、供給不足及び流行病或いはその他の突発公共衛生事件の各種の影響を含むが、これらに限定されない。

鉱物埋蔵量又は鉱物資源推定のいかなる重大な削減、又は会社がこれらの鉱物資源を採掘する能力は、業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。当社の推定鉱物埋蔵量を減らすには，影響を受けた採鉱財産の帳簿価値を重大に減記し，償却，干拓，閉鎖費用を増加させる必要がある可能性がある。

岩土工事の故障は採鉱作業の全部または一部を一時的または永久的に閉鎖する可能性がある。

本質的に、採掘には土壌と岩の掘削が含まれている。掘削過程中と掘削後、地面の安定性は静、動応力(爆破などの誘発応力を含む)、重力、岩石強度、岩石構造(例えば断層、節理、層理)、高地質力学応力区或いは地震活動、地下水圧力などの地質力学要素の複雑な相互作用に関連する。岩体に作用する力がこの岩体の強度を超えると，地下作業面，坑辺斜面，その他の掘削は局所的あるいは広範な岩土工事によって破壊される可能性がある。

また、掘削された鉱石や廃棄物は、ゴミ捨て場や堆積場に保管されたり、尾鉱ダムや道路や他の民間建築物を建設するために使用される可能性があり、これらは非常に大きい可能性がある。これらのゴミ捨て場、堆積場とダムも急すぎる、地震による不安定、水飽和、材料退化、沈降、越流、地盤破壊或いはその他の要素によって岩土破壊が発生する可能性がある。これらの事件のうちの1つまたは複数の発生は、会社の財務業績や経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

予測不可能な状況、およびこれらの岩体および大型岩土土建設構造の複雑さのため、依然として岩土故障が発生する可能性があり、それによって、すべてまたは一部の採鉱作業の一時的または永久閉鎖、鉱山人員または他の人の負傷、および/または鉱山インフラ、設備または施設の損傷を招き、それによって鉱物生産に重大な影響を与え、および/またはこれらの岩土故障およびそれによる損害からの回復の追加コストをもたらす可能性がある。

ケベックのWestwood鉱は大地震を経験し、地下区域の一部または全部の活動を一時停止した。2020年10月から2021年6月まで地下作業を一時停止し，地下条件のさらなる技術評価を待つ。このような評価を行い緩和措置を実施した後，東区の地下作業は2021年6月に回復し，中部と西区の地下作業は2022年6月に回復した。同社は地上支援条件と修復案を評価し、地下鉱山を安全な方法で運営することを求めている。会社の採掘が深くなるにつれて、より頻繁で大規模な地震事件のリスクも増加する。より頻繁かつ/またはより大きな地震事件の発生は、鉱物埋蔵量の損失を招く可能性がある。

当社の鉱山計画の寿命に基づく要因や仮定は正しくないことが証明される可能性がある。

LOMによる会社ごとの材料性能の推定は，いくつかの要因や仮定に基づいており，正しくないことが証明されている可能性がある。また，LOM計画は設計上時間の経過とともに品位低下や岩石硬度が増加する可能性があり，会社が生産量を増加させ，生産コストの増加を経験したり，金価格が大幅に下落すると鉱山寿命が短縮される可能性がある。採掘地点の鉱物埋蔵量は既存の資源を鉱物埋蔵量にアップグレードすることによって代替することができ、一般的に追加の掘削および/または開発を完成して推定自信を高め、その経済実行可能性を証明し、既知の鉱物を拡大し、新しい鉱物を探し、あるいは買収することによって代替することができる。大量に支出して資源を画定し，最終的に明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量を構築し，採鉱や加工施設を建設する必要がある。

1つのリスクは，資源転換，拡張，発見あるいは買収が鉱物埋蔵量の消費を相殺できないことである。Essakane鉱運営所の地区の安全情勢及び過去の新冠肺炎の制限により、一部の掘削活動の遅延は掘削活動に影響を与え、ブロックモデル中の資源と埋蔵量の推定に組み入れられた結果の正確性に影響を与える可能性がある。運営中の鉱山は老朽化し寿命の果てに近づいているため，将来的に採掘の品位や回収率に計画外の差が生じ，総オンス生産量に影響を与える可能性がある。

特に，推定鉱物量が相対的に大きいのに比べて，Westwood鉱の明らかにされた鉱物埋蔵量と可能鉱物埋蔵量は相対的に低い。2020年10月30日の地震発生後，その運営とLOM計画を審査し，2021年6月に東区で地下作業を再開し，2022年6月に中区と西区で地下作業を再開することを提案した。鉱床の性質と深さのため、十分な掘削を行うために、有効に鉱体の各部分に入るのにかなりの時間がかかる可能性があり、推定鉱物資源を指示鉱物資源と測定された鉱物資源に変換し、経済評価後にすでに明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量に転化する。上記の理由により、Westwood鉱の一部または全部の推定鉱物資源は、より信頼性の高い測定および指示鉱物資源にアップグレードできず、採掘および加工されるべき明らかにされた鉱物埋蔵量または可能な鉱物埋蔵量に変換される可能性がある。

当社はEssakaneでの採鉱業務に依存しており、その業務に影響を与える不利な状況はいずれも当社に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

会社のEssakaneでの業務は2023年の鉱場自由キャッシュフローの全正数を占めている。Essakane採鉱や加工条件、労使関係、安全と国内サプライチェーン条件、拡張計画または進行中の許可に影響する不利な条件は、当社の財務業績や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社はそのプロジェクト開発に関する多くのリスクに直面している。

会社が現在の金生産量レベルを維持または向上させる能力は、その運営と成長プロジェクトの成功にある程度依存する。

今後数年間の重大な運営プロジェクトには，地震活動の影響を受ける他の鉱区や他の多地点インフラ投資，工場や工場のグレードアップ，チームと利用率の改善，尾鉱と地表水管理の最適化，Essakaneの追加鉱場開発に安全に入るWestwoodの向上計画が予定されている。これらのプロジェクトは会社のコスト構造を減少または抑制し、効率を向上させることが予想される。しかし、成功的に実行されても、彼らが目標的な改善を達成するかどうかには不確実性がある。

当社の建設プロジェクトの成功及び新鉱の着工は、工事及び建築請負業者、採鉱請負業者、サプライヤー及びコンサルタントの供給及び表現、採鉱施設の建設及び採鉱作業(環境許可証を含む)に関する政府の承認及び許可の取得を含む複数の要素に支配されている。当社が依存する任意の1人以上の請負業者、サプライヤー、コンサルタントまたは他の人々のその建築活動における任意の遅延履行、遅延、またはタイムリーまたは合理的な条件で必要な政府の承認および許可を得ることができなかったか、または新しい鉱山に関連する運営要素の完了および成功運営の遅延または失敗は、新しい鉱山の建設および開始を遅延または阻止する可能性がある。

現在建設の最終段階にあるコートジボワール黄金プロジェクトを除いて、同社は開発組合の残りのプロジェクトの一部または全部を継続できない可能性があり、あるいは他のプロジェクトが出現する可能性がある。さらに、同社は市場予想とは逆のいくつかの項目の優先順位を選択する可能性がある。

すべてのプロジェクト固有のリスクおよび不確実性は、鉱物資源および埋蔵量推定の正確性、冶金回収、岩土および他の技術仮定、このようなプロジェクトの資本と運営コスト、関連商品の将来価格、遅延、許可、村移転、緊急スケジュール、計画外事件および条件を含む重大なプロジェクトの範囲を含むが、これらに限定されない。新鉱や他のプロジェクトの開発に必要な大量の資本支出とより長い時間は相当なものであり、コストと市場条件の変化や計画外事件や施工スケジュールはプロジェクト経済に影響を与える可能性がある。実際のコストや経済的リターンは、当社の見積もりと大きく異なる可能性があり、あるいは当社がプロジェクト実行に必要な政府の承認や社会的承認を得る上で失敗や遅延する可能性があり、この場合、プロジェクトは予定通りにできない場合や全くできない可能性があります。同社は低金価で魅力的な経済実行可能性のあるプロジェクトを開発できないかもしれない。

同社の資本、財務、人員能力は、複数のプロジェクトを同時に実行する能力を制限し、これらのプロジェクトの生産潜在時間に悪影響を及ぼす可能性がある。開発プロジェクトを適切に管理できないこともプロジェクト開発活動に重大なマイナス影響を与える可能性がある。

当社は第三者請負業者に依存していますが、これらの請負業者が仕事を正確にまたはタイムリーに履行できなかったことは、当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

採鉱作業のいくつかの態様は、掘削、爆破、および工事に限定されないが、1つまたは複数の外部請負者によって行われることが業界の慣例である。欠陥や不注意な仕事、またはタイムリーに完成していない仕事は、会社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。当社は、このような請負業者の使用に関連するいくつかのリスクに直面しており、会社が請負者に責任を負う業務面の制御の減少、請負者が正確にまたは品質および安全レベルが満足できる状況で仕事を展開できなかったこと、請負者がその合意に従って職責を履行できなかったこと(S)を含むが、契約期限を遵守できないこと、および契約条項に従って納品できないことを含むが、会社または請負者が契約関係を終了した場合、請負者を置き換えることができない。もし請負業者が会社との契約紛争または倒産または他の予見不可能な事件(不可抗力事件を含む)によって運営を停止した場合、請負者が適用される法律および法規要件を遵守できなかった場合、請負者はその従業員チームを適切に管理することができず、労働騒ぎ、ストライキまたは他の雇用問題を招き、いずれも会社の業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を与える可能性がある；請負者ネットワークセキュリティ計画または顧客データ管理およびプライバシー不足は、会社を外部攻撃に直面させる。さらに、内部商業行為の不正開示は、将来の交渉において第三者に非競争的優位性を提供する可能性があり、会社の職業健康および安全計画の不適切な適用により現場で事故や負傷が発生した場合、運営は中断される。

設備故障は会社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

同社の鉱山は高価な大型採鉱や加工設備を使用しており，調達，建設，設置に長い時間を要する。同社はITとOTシステムに依存している。5 G通信システムやコートジボワールゴールドプロジェクトの自動移動鉱山設備を含む、より先進的な技術を鉱山業務に統合し続けることに伴い、その依存が増加している。デバイスの送達遅延、キーデバイスまたは部品の故障または障害、ネットワークセキュリティ攻撃、予期しないまたは誤用によるデバイスの破損(完全にログアウトする可能性のある部品を含む)または引渡しの遅延またはスペア部品の不足により、会社の様々なトラフィックが生産遅延または損失に遭遇する可能性があり、これはデバイスの保守活動を阻害する可能性がある。また、設備を交換しない場合や、不適切な使用や誤用、あるいは不適切な保存条件が時代遅れになる可能性があり、設備が劣化する可能性がある。特にグローバルサプライチェーン中断事件(例えば、新冠肺炎、ウクライナ戦争と中東衝突)、インフレ、ネットワークセキュリティ脅威、および上記のいずれかの要素またはその他の要素の下で、会社の運営、収益力および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

その会社のいくつかの業務には重大な安全と安全の危険がある。

同社は内乱、戦争、テロなどの安全リスクに直面している。会社は人員や施設に安全を脅かす状況や人員に直面する可能性がある。生命、知的財産権、有形資産、名声の損失をもたらし、企業や労働力に壊滅的な影響を与える可能性がある。

周辺コミュニティは物資や労働力の鉱場への進入を制限したり，鉱場や鉱場付近で手採鉱を行うことで，採鉱作業の安全に影響したり脅かしたりする可能性がある。所有権または手作業採鉱権に関連する法的挑戦によって、会社のいくつかの物質的財産は、先住民および先住民を含む様々なコミュニティ利害関係者の権利または主張される権利によって制約される可能性がある。

会社Essakane鉱が存在するアフリカサヘル地域のテロ事件や活動、特にサヘル地域全体の安全リスク、特に最近のEssakane地点への旅行ルート上の安全リスクが著しく増加していることを含む、世界各地のテロや活動を積極的に監視し続けている。最近のテロは2024年2月25日，Essakane鉱近くのEssakane村教会で発生した。ブルキナファソとマリのテロは、これらの国における会社の業務、サプライチェーンとその人員にとって深刻な安全リスクとなっている。交通インフラの不足、輸送ルートの長い、地域の動揺は安全リスクをもたらす重要な要素だ。Essakaneは大量の従業員と外国人の人々がいるので、テロ組織の貴重な目標かもしれない。Essakane鉱および/または旅行ルート上の人員および/または用品の実際、潜在的または脅威へのテロは、会社の業務、運営、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。会社員たちの安全と安保は最も懸念される問題だ。これらの安全リスクは、Essakaneの安全を保護し、その労働者、チーム、および施設を保護するコストを増加させる。

Essakaneの近くに手作り鉱夫作業があり、会社にも未来の挑戦をもたらした。

当社は情報システムのセキュリティの脅威に直面しており、ますます複雑かつ激務するデータプライバシー法律法規を遵守しなければならない。

同社は、通信システムおよびコートジボワールゴールドプロジェクトの自動移動鉱山設備を含むITおよびOTシステムの継続的かつ断続的な運転に依存している。*ネットワークセキュリティイベントに対する保護は、会社の運営に重要である。可用性、アクセス、またはシステムセキュリティに関連するIT障害は、人員中断を招く可能性があり、会社の名声、運営、または財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

許可されていない者は、業務敏感、機密または個人情報の取得、アクセス拒否、恐喝、情報の破壊またはビジネスプロセスの中断、または会社の従業員またはサプライヤーの不注意または故意の行為を試みており、会社のITシステムに危害を及ぼす可能性がある。セキュリティホールやセキュリティ脅威を識別できなかったネットワークセキュリティイベントは、業務を混乱させる可能性があり、業務の敏感性、機密または個人情報または他の資産の損失、ならびに訴訟、規制法執行、プライバシーまたは証券法律法規に違反する行為、および修復コストをもたらす可能性があり、これは会社の業務または名声に大きな影響を与える可能性がある。

これらの脅威が進化していく性質などから，当社のリスクやこれらの事項への開放は完全には軽減できない。ネットワーク脅威の持続的な発展に伴い、会社は、保護措置を修正または強化し続けるために、または任意のセキュリティホールまたは脆弱性を調査し、修復するために、より多くの資源を必要とするかもしれない。

情報セキュリティ，データ収集と使用，プライバシーに関する規制環境が厳しくなってきていることや，業務に適した新たな要求や変化していく要求にともない，これらの要求を遵守することは余分なコストを招く可能性がある.従来の業務やり方を業務に不利な形で変更せざるを得ないため、会社は様々な法規を遵守することで巨額のコストが発生する可能性がある。これらの発展はまた，同社にシステム変更や新たなプロセスの開発を要求し，コンプライアンスコストにさらに影響を与える可能性がある。また，プライバシー関連法規に違反すると重大な処罰や名声被害を招く可能性があり，さらに会社の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.

同社は環境、健康、安全法規の制約を受けており、これらの法規は会社のコストを増加させ、その運営を制限する可能性がある。

企業の採鉱·加工業務は、鉱物の開発と生産、尾鉱と危険材料の処分、および探査活動を含み、通常は高リスクに関連し、環境の保護と回復または修復、土地使用、空気と温室効果ガス排出、空気と水質、探査、鉱山開発、生産、修復と再開墾、輸出、税収、労働基準、人権、職業健康、廃棄物処分、有毒物質、鉱山と労働者の安全、東道国コミュニティとの関係、絶滅危惧種およびその他の特殊な状況種の保護およびその他の問題を含む広範な法律と法規を遵守しなければならない。上記の各分野は、より厳しい法律またはより厳格に既存の法律を施行することが可能であり、いずれも当社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は世界黄金協会やカナダ鉱業協会などの鉱業協会のメンバーであり，現在その採鉱業務に関する様々なやり方や基準を自発的に実施している。これらの基準の実施と遵守には追加の資金と資源が必要であり、企業がこれらの基準の遵守と監督に成功することに対するコミュニティ、政府、非政府組織、市場の期待にも影響を与える可能性がある。

同社が運営しているすべての段階は、その運営所の管轄区域の環境と安全法規にも制約されている。これらの条例は、他の事項以外に、水と空気の品質基準、騒音、地表妨害、動植物への影響と土地開墾を規定し、危険廃棄物の発生、輸送、貯蔵と処分を規定している。環境立法は進化しており、より厳格な基準と法執行が必要であり、規定を守らない罰金と罰が増加し、提案プロジェクトに対してより厳しい環境評価を行い、会社とその幹部、役員、従業員に対してより高い程度の責任を負う必要がある。当社がすべての環境法律や法規を完全に遵守してきたり、必要なすべての環境、健康、安全許可証を持って完全に遵守してきたりする保証はありません。また、新たな規則や法規が公布されない保証はなく、既存の規則や法規の実施形態が会社の財務状況や運営に悪影響を与えないことも保証されない。このような法律、法規、許可の遵守に関する潜在的なコストや遅延は、当社の継続開発プロジェクトや運営またはさらなる開発プロジェクトを阻害する可能性があり、そのような法律、法規、許可を遵守しない行為は、当社の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。当社が保有する権益の物件にも環境被害が存在する可能性があるが、当該等の権益は現在当社には知られておらず、当該等の物件の前任者や既存の所有者や営業者によるものである。

環境、健康または安全法規を遵守しないことは、巨額の罰金および処罰の適用、一時的または永久休業、ナンバープレートの喪失、会社の名声に影響を与えること、およびより多くのナンバープレートを得る能力、汚染された物件、損害または民事訴訟または刑事告発によって生じる整理費用を含むコミュニティ関係または他の規制制裁を損なう可能性があり、会社の株価および資本市場で資金を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性もある。これらの負債に対するリスクの開放は、会社の既存の業務だけでなく、第三者に閉鎖または売却された業務からも来ている。会社が常にすべての環境、健康、安全法規を遵守することは保証されず、コンプライアンスに達した手順がその業務に重大な悪影響を与えない保証もない。

会社のESG実践および報告は審査される可能性があり、発展していく基準を満たさなければ、会社の名声や資本獲得能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

多くのアナリスト、審査機関、コンサルタント(“ESG監査員”)は、特定のESG事項における会社の表現を評価し、会社に関連する報告書や格付けを発表する。世界的なESG報告の分野では，ESG報告フレームワークの種類が多く，報告指標の標準化の程度が限られている.ESG審査員はまた、特定の報告またはランキングを生成する際に依存する指標またはそれらに与えられた重みについて不透明である様々な方法を使用する。会社は、会社の運営中のESG事項を管理し、適切かつ完全な報告を確保する強力なシステムを持っている。しかしながら、ESG報告フレームワークおよびESG審査者方法の多様性を考慮して、会社の努力が任意の特定のESG審査者によって設定された基準に成功するか、または達成されることは保証されない。ESG報告フレームワークとESG要素は、気候変化を含み、ますます機関投資家が会社の業績を審査と評価する関連指標になり、彼らの投資決定の重要な要素になっている。企業のシステムがESGレポートおよびランキングを確実に管理することが、企業が合理的なコストで資本を吸引する能力に与える潜在的な影響を保証することはできない。報告が管理されていない場合、同社はまた、規制機関および第三者が商業世界のグリーン洗浄アプローチに注意を向けるようになっているので、そのESG報告または業績クレームに関連する訴訟に直面する可能性がある。

同社はまた、ESG投資の分野でますます重要な話題となっている生物多様性への負の影響と関連している可能性がある。生物多様性の減少は環境全体の健康に影響すると考えられ，多様な生態系は洪水，干ばつ，森林火災，病虫害などの環境や気候変動によりよく対応できる。異なる組織、コミュニティまたはESG審査員は、一般採鉱業または当社の運営が生物多様性に及ぼす感知および既存の負の影響による負の宣伝について、その運営がコミュニティおよびその政府との関係を含む当社の業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

当社は水管理，ダム安全，尾鉱，尾鉱貯蔵施設に関するリスクに直面しており，これらのリスクは会社の業務や名声に悪影響を及ぼす可能性がある。

当社の鉱山の水収集，処理，処分作業は厳しく規制されており，重大な環境リスクに触れている。金と金属の精製過程で尾鉱が発生し，これらの尾鉱は現地の要求と最適なやり方に応じて設計，建設，運営，閉鎖された工事施設に貯蔵されている。

当社は広範なメンテナンスと監視を行い、大量のコストを発生させて当社の運営、設備、インフラを維持しているが、尾鉱管理施設を含むが、意外な故障が発生し、人員死傷、生産損失或いは環境汚染を招き、重大な金銭損失及び/又は法的責任を招く可能性がある。

尾鉱施設の重大な漏れまたは故障(会社が制御できない場合、例えば極端な天気、地震事件、または他の事件を含む)は、環境および周囲のコミュニティに破壊をもたらす可能性がある。水管理と排出管理の不備は汚染物質が許可制限量を超える可能性があるだけでなく、会社の鉱場の作業停止を招く可能性もある。尾鉱ダムの構造設計或いは維持が不適切或いは現場の水管理が不適切であることは尾鉱ダムの崩壊或いは尾鉱漏れを招く可能性があり、損傷或いは損傷を招く可能性もある。既存または新しい環境、健康および安全に関する法律法規を遵守しないことは、禁止、罰金、一時停止または許可証の取り消し、および他の処罰をもたらす可能性がある。これらの法律、法規、ライセンスの遵守に関連するコストや遅延は、当社がプロジェクトを継続したり運営したり、鉱山をさらに開発したり、開発または生産コストを増加させたりすることを阻止し、当社の業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社はまた、汚染問題(自然資源損害クレームを含む)を調査·解決する費用や、政府当局が直接所有または第三者が所有している現在または以前の地点の汚染問題について罰金や罰金を科すことも可能である。同社はまた、尾鉱庫の破壊が含まれている可能性がある危険や有毒物質および尾鉱施設への重大な漏れや故障に関するクレームに責任を負う可能性がある。このような責任と責任に関連する費用は巨大で、見積もりよりも高く、長い整理作業に関連しているかもしれない。また、会社がオーバーフローによるいかなる損害にも責任があると考えられている場合、会社の損失や規制行動の結果は保険証書の保証範囲内ではない可能性がある。このような環境問題を救済する費用を会社が全額支払うことができなければ、会社は一時的または永久的な運営停止を要求される可能性がある。このような事件は、会社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、会社の名声やイメージに負の影響を与える可能性もある。

Westwood鉱の静圧プラグが故障すると、会社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります.

Doyon鉱の閉鎖に伴い、Doyon鉱とWestwood鉱の地下作業面を永久的かつ完全に分離するための静圧プラグが建設され、設置され、Westwood鉱の尾鉱をDoyon鉱に処分することが可能になった。Westwood鉱の地震的性質を考慮すると，時間の経過とともに栓が悪化したり，岩石が破裂したりする可能性があり，静圧栓を破損して故障し，鉱山冠水や不必要な排出や汚染を招く可能性がある。このような事件が発生すると、会社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

当社のシアン化物使用にはリスクがあり、当社の危険材料管理は成功しない可能性があります。

同社は金生産で危険物質に指定されている化学品を含むシアン化ナトリウムや各種化学品を使用している。危険物質の汚染は，会社自身の財産においても，その責任を負う可能性のある輸送過程においても，汚染を調査または救済する責任や，関連財産損害，人身傷害や自然資源損害の賠償を求める費用の責任を会社に負わせる可能性がある。鉱山付近の地下水中でシアン化物や他の金属が検出されたことを解決するための是正行動や，任意の地点の流出物コンプライアンス，罰金やコストおよび/または流出物の品質を解決するための任意の追加措置が，当社の財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は接触存在，その現場での使用，あるいはその現場から環境中に放出された危険物質による負傷や罹患のクレームに直面しており，事故が発生すれば会社の名声やイメージが負の影響を受ける可能性がある。現場で実施される健康および安全措置は、人身傷害または財産損失をもたらす可能性のある事故または他の事件の発生を除去することができず、場合によっては、そのような事件は、規制罰金および/または民事責任を引き起こす可能性がある。また、一部の国では、選鉱活動におけるシアン化物や他の危険物質の使用を制限または禁止する条例が制定され始めている。

また、露天採鉱技術の使用はある採鉱司法管轄区で審査され、一部の政府はこの方法の使用を検討している。当社が経営している地域でシアン化物や露天採鉱技術の使用を制限または禁止する立法を採用すれば、その経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす。

当社には一定の輸送リスクがあります。

会社は何らかの輸送リスクの影響を受けており、これらのリスクは会社の運営能力にマイナス影響を与える可能性がある。同社のある資産は多くのリスクに直面している司法管轄区に位置しており、バリケード、テロ、馴養と非家畜群動物の妨害、窃盗、天気状況及び事故や漏れが発生した場合の環境責任、超大型貨物の輸送ができない、人身傷害と生命損失を含むがこれらに限定されない。これらの輸送リスクにより，会社は鉱石を輸送できないか，効率的な運営に必要な主要消耗品や資本項目の供給を得ることができない可能性がある。当該等消耗品の納入が長期的に中断されれば、当社の生産効率及び当該等の消耗品を納入する必要がある資本項目を効率的に完成させる能力が低下する可能性がある。これらの輸送リスクが会社の運営に悪影響を与えないことは保証されず、会社の収益性に悪影響を及ぼす。

インフラ不足や給水は、会社の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社のいくつかの事業はカナダ国内外の地理的地域で行われており、これらの地域は十分なインフラが不足しており、業務や周囲のコミュニティに十分な水供給があるかどうかを含む様々な他のリスク要因の影響を受けている。

採鉱、加工、開発、探査活動はある程度適切なインフラに依存している。信頼できる道路、橋、電源と給水は資本と運営コストを影響する重要な決定要素である。このようなインフラの不足または異常またはまれな気象現象、破壊、テロ、コミュニティ制限、政府介入または他の介入の維持、またはそのようなインフラの提供は、会社の業務、財務状態、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

当社が必要な用水許可証を取得できなかった場合、当社のどの鉱山の水権の一部または全部を失ったり、干ばつや渇水許可証により水資源が不足したりした場合、当社は用水効率の向上、水循環の増加、必要な場合には採鉱生産を削減または閉鎖し、当社の拡張機会を妨げる可能性があります。

また，水データ分析や報告ツール不足は，現場尾鉱管理案，閉鎖計画と持続運転リスク管理と外部報告義務の基礎である水質モデルの妥当性に影響する可能性がある。要求された排出水質パラメータを守らなければ、水質運転偏差の管理の不備も環境と監督管理の結果をもたらす可能性がある。

気候変動や温室効果ガス排出に関する法規は会社のコンプライアンスコストを増加させる可能性がある。

採鉱はエネルギー集約型業務であり，巨大な炭素足跡が生じ，当社は気候変動が特に注目すべきリスク分野であることを認めている。全世界の気候変化は引き続き公衆、科学、規制部門の高い関心を引き起こしている。いくつかの政府および(または)政府機関は、気候変動の潜在的な影響に対応するための規制改革をすでにまたは考慮している。温室効果ガスの排出やエネルギー使用の規制を強化したり、新たな炭素税や水税を導入したりすると、会社の運営に悪影響を及ぼす可能性があり、関連法規がより厳しくなり、会社のコンプライアンスコストに影響を与えるようになっている。そのほか、全世界の低炭素経済への転換の努力は、気候変化に関連する緩和と適応要求を満たすために、広範な政策、法律、技術と市場変革を行う必要があるかもしれない。これらの変化の性質、速度、重点と管轄権によって、移行リスクは企業に異なる程度の財務と名声リスクをもたらす可能性がある。カナダの連邦と省レベルの立法は温室効果ガス排出の報告を強制的に要求する。

また、気候変化が日々国際と社会が注目する問題とされるに伴い、利害関係者は削減要求を増加させる可能性があり、鉱業会社はその気候関連資源の消費とより厳しい外部報告をよりよく管理することを呼びかけている。当社はエネルギーの使用を管理する措置を講じているが、このような規制要求は当社に悪影響を及ぼす可能性がある。

その会社は気候変動と関連した多くの有形的な危険に直面している。

気候変動の実際のリスクは、会社の業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。世界的な気候変動は、天気に関連するイベントの頻度および深刻さ、資源不足、降雨、嵐および森林火災モデルおよび強度の変化、利用可能な水の制限、および気温の変化を含む会社の業務が直面するいくつかの脅威を悪化させる可能性があり、これらは、(I)採鉱作業に必要な材料の利用可能性およびコストに影響を与えること、または保険および他の運営コストを増加させることによって会社の運営を混乱させること、(Ii)そのインフラまたは財産を破壊すること、および(Iii)会社に財務および潜在的なコンプライアンスリスクをもたらすこと、または他の方法でその業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。*気候変動イベントまたは条件は、食糧不安全、水資源不足、大気質不良、内乱、および疾患流行のリスクの増加など、労働力および会社運営地域の周囲の地域コミュニティに悪影響を及ぼす可能性があります。

これらのリスクのいずれかが現実になれば，気候変動の極端な事件に対応するための緊急計画が有効である保証はなく，気候変動の実際のリスクが会社の業務，財務状況，運営結果に悪影響を与えない保証もない。これらの気候変動に関連するイベントは、イベント中に反応し、イベントからの回復、および再発を防止するために既存または将来のインフラ要件を修正する可能性のある大量の費用をもたらす可能性がある。

会社がその従業員および請負業者に依存し、疾患または他の健康挑戦の広範な発生または爆発は、会社の業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

会社の主な戦略目標の一つはダメージゼロに取り組むことです^®その業務のあらゆる面で。会社のある地区のため、従業員はマラリア、デング熱、キコンケヤ熱、ジカウイルス、エボラウイルスとその他の類似インフルエンザのウイルス(例えば鳥インフルエンザと豚インフルエンザ)を含む深刻な健康脅威に直面しており、そのほかに新冠肺炎の大流行及びその変種がある。このような疾病は採鉱業の技術労働者チームを深刻に脅かし、同社が医療保健の面で直面している重大な挑戦でもある。このような疾患または他の健康挑戦の会社従業員または公衆における広範な発生または爆発は、会社の業務、財務状況および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。潜在職場の労働力中断への影響も生産ラインの管理、制御と規則の実行に影響する可能性がある。

新冠肺炎疫病はすでに会社の正常な運営に重大な中断と変化を招き、その原因は2020年から健康と安全条項を実施し、健康と生産性に富んだ従業員チームを維持するためである。新冠肺炎疫病による予見できない状況を考慮して、会社の対応と業務連続性計画は引き続き有効に疫病を管理することが保証されず、絶えず変化する情況は会社の業務、財務状況と運営結果に実質的な不利な影響を与える可能性がある。

会社の人員がこれらの疾患の影響を受けないことは保証されず，最終的にはこれらの健康リスクにより従業員生産性の低下や医療コスト/保険料が増加する可能性がある。

また、固有の不安全作業条件は、地面不安定と地面支持悪化、岩爆発、土砂崩れ、洪水、地面崩壊、尾鉱庫崩壊、化学危害、鉱物粉塵とガス、爆薬、騒音、電力、故障した設備、移動設備(特に大型設備)、電線欠陥或いは設備の短絡、転倒と転倒、人員輸送或いは労働者訓練不足を含み、採掘中の鉱山作業時に潜在的な深刻な職業と仕事事故に直面させ、負傷及び/又は潜在的な死亡をもたらす可能性がある。会社員はまた、レイノルズ病、ヒ素または呼吸器疾患、癌および聴力損失を含むが、これらに限定されない、職業病を引き起こす可能性のある騒音、振動、熱環境(極めて高いまたは極めて低い温度)、化学、生物および物理的要素に曝露されている。同社は，このようなすべてのリスクを現地と国際基準で管理し，そのようなリスクを軽減するための様々な健康·安全対策を実施しようと努力している。しかしながら、このような予防措置は、健康および安全リスクを除去するのに十分ではない可能性があり、従業員、請負業者、および他の人は、既存の職業健康および安全計画を遵守しない可能性がある。このような職業健康と人身安全問題は、会社の業務とその将来の運営に悪影響を及ぼす可能性がある。

粗金の存在は会社の鉱物埋蔵量や鉱物資源計算に影響を与える可能性がある。

粗金の存在により、金業務の鉱物埋蔵量と鉱物資源計算は過大評価または過小評価される可能性がある。同社の金鉱の一部鉱体には直径5 mmの粗金が含まれている。

鉱物埋蔵量と鉱物資源を確定するためのサンプルが大きな鉱体を代表することは保証されず、品位推定方法が現地化高品位分析の鉱物資源と鉱物埋蔵量の推定における影響を減少及び/或いは制限できる保証もない。鉱床の実際の品位が開発された品位モデルから予測される品位を下回るか又はそれよりも高い可能性がある。

粘土含有量の上昇は加工挑戦を招く可能性があり，会社の生産レベルに重大な悪影響を及ぼす可能性がある

高粘土含有金鉱の存在は鉱石加工速度の鈍化を招く可能性がある。同社が粘土含有量を正確に評価している保証はなく，加工工場は硬い岩石設計に基づいて建設されている可能性がある。当社では粘土含有量の増加による鉱物加工への影響の軽減に関するコストが生じる可能性がある。原料中の粘土の割合を下げることができなければ，会社の生産が遅れる可能性があり，その運営結果が深刻な影響を受ける可能性がある。

その会社は責任ある調達の努力が挑戦される可能性があることを確実にする。

利害関係者は鉱業会社が適切な措置を取り、積極的かつ透明な方法で価値チェーンプロセスを有効に管理することをますます期待している。ますます多くの大衆は会社の現地での業務発展と調達戦略に注目して、全世界範囲内で責任を持って原材料、完成品とサービスを調達する。また、会社は新しい強制労働と児童労働リスク法(カナダのサプライチェーンにおける強制労働と児童労働法案との戦い)会社登録が成立し、カナダ証券取引所に上場しているため、その資源採掘活動は、強制労働または児童労働の被害を受けやすい可能性のある司法管轄区域で経営されている。

当社のサプライヤーが、人権(強制労働や児童労働を含む)、健康と安全、環境保護、商業道徳の支援における当社の政策を遵守することは保証されません。同社は、サプライチェーンに道徳的影響やコンプライアンス義務を与える可能性のある高リスク調達種別、仕入先および/または場所を識別するために積極的に努力しているが、職務調査を行っているにもかかわらず、原材料や第三者サービス調達に関連するこれらのリスクを緩和する能力は引き続き挑戦される。

その会社の成功はその重要な従業員の採用と維持能力にかかっている

会社が会社と運営チームを有効に管理する能力は、重要なポストと組織内の高級指導者を務める最適な人材を吸引、育成、維持する能力に大きく依存する。熟練労働力が絶えず減少し、仕事の差異が記録的レベルに達し、人材競争の激化及び業務場所が辺鄙であることを考慮すると、現在の鉱山と成長、特に緊急事態に対する戦略計画目標と一致することは困難である可能性がある。会社Essakane鉱山があるブルキナファソ·サヘル地域もまた、政治的動揺と深刻化している安全脅威とテロを経験している。会社の成功はまたその専門従業員の技術専門にかかっている。会社は他社から合格管理者、専門職、役員、熟練社員を奪い合う熾烈な競争に直面している。緩和策があるにもかかわらず、当社が現在の広範な成長計画を管理するために必要な技能と経験を備えた高級指導者、合格した管理と技術人材を誘致と維持することを保証することはできない。要職の募集とポストの補填に要する時間は予想より長くなる可能性がある。

能力のある指導者、肝心な管理と技術専門人員の誘致、育成と維持及び現有の業務とプロジェクトを有効に管理する合格人材の難度が増加し、当社の業務、財務状況と経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。

その会社は比較的保守的な数の重要な管理者に依存している。したがって、1人以上の管理職を失うことは会社に悪影響を及ぼす可能性がある。

会社は管理職に就く高齢化した従業員チームに直面しており、生産性や運営経験に影響を与える可能性がある。したがって、1人以上のキーパーソンを失った場合には、これらの人員をタイムリーに交換することが課題に遭遇する可能性がある。

当社のどの物質資産の労働力中断も、その業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

同社はその従業員に依存して鉱物を採掘·加工している。当社とその従業員との関係は労使関係の変化の影響を受ける可能性があり、労使関係の変化は従業員団体、労働組合、当社が業務を行う関連政府当局などによって導入される可能性がある。様々な集団労働協定によると、会社の一部の従業員は労働組合が代表する。集団合意に関する交渉や交渉過程で、会社は労働力の中断に直面する可能性もある。当社のどの物質資産の労働力中断も、その業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

既存または新しい労使協定は、新労使協定との交渉が成功しなかったことによるストライキまたは停止を含む当社施設の将来のストライキまたは停止を阻止できない可能性があり、当社の業務、財務状況、運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

主催国コミュニティと積極的な関係を保つことができないことは、会社の業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

周囲のコミュニティと積極的かつ建設的な関係を構築することは、会社がその社会経営許可証を維持することを確保し、会社の既存業務の将来の成功を保護し、将来のプロジェクトの建設と発展に支援条件を提供するために重要である。公衆は一般的に採鉱活動が環境とコミュニティに与える実際の影響に注目しており、管理が適当でなければ、鉱物開発地区の住民の中で公衆騒乱と反採鉱感情を引き起こす可能性がある。これらの懸念は，加工活動におけるシアン化物や他の危険物質の使用，活動による粉塵や騒音，水や他の自然資源の管理と管理に関与する可能性がある。

また、コミュニティと地方当局は現地調達と現地パートナーの能力建設、雇用、教育、農業及び牧畜業と灌漑などの面で採鉱収入を共有し、その現地経済発展を促進することへの期待が増加した。

会社が地域コミュニティと積極的な関係を保つことができない場合、これは、進入封鎖、設備または財産損傷、遅延、法的挑戦の増加、またはコミュニティ行動または手作り鉱夫の行動によって、運営中のいかなる鉱山にも他の破壊的な運営問題を招く可能性がある。このような事件は当社の名声にマイナス影響を与え、当社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

ホスト国コミュニティ、先住民コミュニティ、非政府組織、または他の利害関係者が、当社の活動、正常な運営および探査または一般的なやり方に対して生じる任意の負の宣伝は、当社の名声または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、その運営の“社会ライセンス”を維持する能力に影響を与える可能性がある。当社は社会に責任を持って経営し、社会リスクを積極的に管理することに取り組んでいますが、当社のこのような努力がこのリスクを軽減する保証はありません。

当社の財産及び採鉱業務は土着団体の権利又は申索に支配される可能性があり，当該等の権利又は申索の主張は，当社がその採鉱物業を開発又は経営する能力に影響を及ぼす可能性がある。

カナダ国内では、会社は現在および/または伝統的に先住民によって居住または使用されている地域で事業を展開しており、条約の権利を含む土着権利の制約を受けており、将来的にはより多くのこのような地域で事業を展開したり、探査を行ったりする可能性がある。原住民の権利やクレームに管轄されている地域で業務を展開することは，様々な国際·国家の法律，法規，決議，条約，ガイドラインを引き起こし，政府や会社に原住民の権利に関する義務を課す。

条例第35条に基づく1982年“憲法法案”さらに、連邦および省級王室は原住民と協議する義務があり、場合によっては、王室の決定が潜在的または既定の原住民権利または条約権利に悪影響を及ぼす可能性がある場合には、配慮する義務がある。王室はその交渉の義務を許可することができない；しかし、採鉱権、許可、承認、または他の許可を得る過程の一部として、彼らは交渉の手続きを擁護者に委託することができる。全国各地で様々な裁判所判決が下された後，カナダ先住民コミュニティと有意義な接触を行うことの重要性が強調され，これらの裁決は先住民の権利への期待と資源開発を背景とした協議要求を招いた。これらの決定はカナダ鉱業会社が直面しているリスクを明らかにしており、これらの会社には強力で原則的な原住民参加方法がない。多くの先住民コミュニティは，その伝統的な領土内の資源開発プロジェクトに要求される権利の宣伝を強化している.

既定の権利への影響に適応するために、会社は宿泊を提供する必要がある可能性があり、その中には、環境管理、雇用および訓練、特許権使用料支払い、調達機会、他の財務支払い、および他の事項に関する規定が含まれている可能性がある。当社はオンタリオ州C≡téGoldプロジェクトやケベックWestwood鉱付近の先住民コミュニティとの接触活動を継続し、Mattagami First NationとFly Post First NationとImpact Benefit協定(2019年4月30日調印)とオンタリオ州メティス民族第3区(2021年5月31日署名)に署名した。ピコガンのAbitibiwinni第一民族コミュニティとWestwood鉱との接触を続けたが、この協定はまだ最終的に決定されていない。

カナダでは、原住民の権利と所有権の性質と範囲は依然として積極的な討論、主張、そして訴訟のテーマである。多くの場合、このようなクレームは、解決するのに長い時間をかかり、業務およびプロジェクトに深刻な遅延または他の負の影響を与える可能性があり、またはこれらの財産の権利を明確にする前に、いくつかの文化的または歴史的領域への進入を制限する可能性がある。将来会社が運営する地域にこのようなクレームを出さない保証はありません。また、このようなクレームが当社の所有権権益に与える影響はどの程度の確実性でも予測できず、交渉解決や司法裁決によって当社プロジェクトが存在する地域の先住民権利が当社の業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えないことを広く認める保証もない。

また，採鉱活動が土着コミュニティ内外に及ぼす影響が懸念されている。人権、先住民の権利、環境保全に関する変化の期待は、会社の現在または将来の活動への反対を招く可能性がある。このような反対は、政府または会社に対する法律または行政手続きによって行うことができ、抗議、遅延または延長の協議、封鎖または他の形態の公開表現によって表現することができ、会社の活動に反対するか、または政府に反対する立場を表現することもできる。これらの関係をうまく管理することは保証されない.上記グループの関与は、会社の業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

他のリスク

ソーシャルメディアでの否定的な報道は会社の名声に影響を及ぼすかもしれない。

ソーシャルメディアや他のネットワークベースのアプリケーションで第三者がとる行動は、会社の名声に影響を与える可能性がある。会社の名声は、詐欺または不当行為の告発、環境違反または損害、会社の目標または指導、裁判所事件、および会社に対する規制行動を含む、実際または予想される任意の数の事件の影響を受ける可能性がある。これらのイベントのいずれも、潜在的なイベントが事実であるか否かにかかわらず、ソーシャルメディアおよびネットワークベースのメディア組織に含まれる会社への負の宣伝をもたらす可能性がある。

その会社はその行動とイメージがどのように他の人に感知されるかを制御できない。名声損失は、政府とコミュニティの関係の発展と維持においてより多くの挑戦に直面する可能性があり、投資家の信頼が低下し、企業がそのプロジェクトの全体的な能力を推進したり、株式や債務融資を獲得したりすることを阻害する可能性がある。このような事件は、会社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

その会社は採鉱業の革新に影響を与えることができないかもしれない。

金価格の変動及び会社のコスト低減と効率向上への関心に伴い、会社は革新と新技術に投資できる資金が限られており、これらの革新と新技術はいくつかの環境、健康と安全リスクを緩和し、そして運営と周囲のコミュニティが気候変化の影響に対応する能力を強化することができる。

Essakane鉱では太陽電池パネルを用いてエネルギーを生産し，コートジボワール金鉱プロジェクトでは自動移動採鉱設備を用いて採鉱活動を行っているが，会社は採鉱業の革新や利用に影響を与える可能性のある投資や成長をさらに推進する技術についていけない可能性がある。

その会社はそれがもたらす可能性のあるすべての潜在的な人権影響を決定して評価できないかもしれない。

その会社はそれがもたらす可能性のあるすべての潜在的な人権影響を決定して評価できないかもしれない。“国連ビジネスと人権指導原則”は2011年に国連に認められ、人権面で予想される商業行為の世界基準を構成した。それらはすべての会社が人権を尊重する責任があるということを確立した。

同社は、“安全と人権自発的原則”に基づいて人権を認め、保護することが安全に関連するすべての事項の重要な構成要素であることを認めている。しかし、その会社はすべての潜在的な人権影響を決定して評価することができないかもしれない。腐敗、少数民族に対する不平等な待遇、性差別、強制労働と児童労働、土地使用権、サプライチェーン調達を含む任意の形態の現代的な奴隷の使用は、会社の名声に壊滅的な影響を与える可能性があり、人権を尊重および/または強化することができないために生じる法律および金融リスクが存在する、第三者ビジネス関係によって内部または外部で人権を侵害する可能性のあるいかなる行為もある。

項目3：業務説明

1.採鉱活動--カナダ

カナダでは，同社はケベックのWestwood鉱とオンタリオ州にある開発プロジェクトC≡téGold Projectを持っている。

1.1 Doyon事業部-Westwood鉱山

なお，本項に記載されている資料は“カナダケベック州Westwood鉱の技術報告，NI 43−101報告”と題する技術報告(“Westwood報告”)に基づいており，この報告の発効日は2020年4月30日であり，Mauril Gauthier，Donald Trudel，Cécile Charles，Nathalie Landry，Martin Deshaies，パトリックFerland，Steve PelletierおよびPhilippe Chabotが2020年7月15日に書かれている。以下の情報の一部は、仮定、資格、およびプログラムに基づいており、ここでは完全に説明されていない。ウェストウッド報告書の全文を参照してください。この報告書はSEDAR+(www.sedarplus.ca)とEdgar(www.sec.gov)で同社の発行者の概要を調べることができます。

同社はWestwood鉱の前地質学者Donald TrudelでWestwood報告書の科学と技術情報を審査·承認した。Donald Trudelによって以前に審査および承認された科学および技術情報は、本AIFに含まれるか、または組み込まれた範囲内で、NI 43-101で定義された“合格者”であるMarc Ducharmeによって審査および承認された。

本報告の情報は，2023年の年末資源とバックログ更新状況に基づいて更新された。

一、不動産説明、位置、通路

Westwood鉱はカナダケベック州ルイン-ノーランダ町の東約40キロのブスキット町Preissac市に位置し、敷地は2平方キロメートル(196.2ヘクタール)。Westwood鉱は完全にDoyon区画鉱区の範囲内に位置し、この鉱区の敷地は28平方キロメートル(2，875ヘクタール)である。

ドイアン鉱業会社とウェストウッド鉱山は当社が100%保有しています。ウェストウッド鉱山には合意、合弁パートナー、または第三者義務はない。必要なすべての地上インフラの建設に必要なすべての許可証を取得しており、鉱場は完全に地上借約範囲内に位置している。Doyon部門採鉱財産とWestwood鉱はいかなる特許権使用料や他の財産権負担も支払う必要はありません。ウェストウッド報告書の著者によれば、他の重大な要因および/またはリスクは、物件の使用権、所有権、または不動産上で働く権利または能力に影響を及ぼす可能性がない。

Doyon支部の採鉱財産は、Westwood鉱の1つの採鉱リースと、過去に生産されたDoyon鉱(B.M.1046)(2017年に登録されたGrand Ducとも呼ばれる)の西に位置する1つのバッチ採鉱賃貸契約、過去に生産されたDoyon鉱の1つの採鉱リース契約(B.M.695)、過去に生産されたMouska鉱の2つの採鉱リース契約(B.M.800および843)、および75項目のクレームを含む。3つの尾鉱表面リース(P.R.999780、P.R.999794、およびP.R.999803)は、不動産の一部の領域に重ねられている。当社はすべての債権と賃貸権の所有者名であり、100%であり、このような債権はすべてブスキート町に位置しています。この不動産への主な通路はArthur Doyon路にあり、モンテ-ブラウン路とArthur Doyon路の交差点の東5キロにある。この交差点には2つのルートがあります

·南から北にかけて、Rouyn-NorandaとVal-d‘Orを結ぶ117番舗装道で交差点に入り、モンテ-ブラウン山とAiguebelle国立公園への二次舗装道路(Mont-Brun路)を通って北に1本(非常口通路)と5キロ(主要通路)を走ることができる。

·北から北までモンテ-ブラウン路を通って交差点に入ることができ、この道はモントレー市、Cléricy市、D‘Alembert市を介して敷設された117番省道と101番地域路に接続されている。

この土地にはウェストウッド立坑遺跡や他のインフラへの道がいくつか開発されている。

各鉱物クレームの作業要求は、一般に、2年ごとに1，000ドルから2 500ドルまで様々であり、具体的には、必要な経費の大きさおよび後続の更新に利用可能な任意の超過作業ポイントに依存する。鉱物クレームの信用限度額を蓄積するためには、探査活動(タイプ、時間、場所、コスト、結果、責任者と使用する請負業者、請負業者)を説明する技術報告を法定仕事として国家鉱物資源管理局に提出しなければならない。この報告書は支出が発生してから2年以内に登録されなければならない。

2013年3月、MELCCは汚染除去認証を発表した。このライセンスは5年ごとに継続可能であり，Westwood鉱が活動を展開する際に満たさなければならない環境条件を決定した。2015年1月に汚染除去証明書の改正が発表され、適用立法の要求に応じて2017年10月にMELCCに更新請求が提出された。最後のバージョンは、立法で定義されたパージ認証更新バージョンが承認されるまで有効になるだろう。

二、中国の歴史

ウェストウッド鉱区の探査は1910年に遡ることができる。1977年以来、所有権は民営化、接収、買収のために変化した。1980年、Lac Minerals Ltd.(“Lac”)はDoyon鉱を生産し、Cambiorはその後Doyon鉱の50%の権益を買収した。1999年，CambiorはBarrick Gold Corporation(“Barrick”)の余剰権益を買収し，CambiorはDoyon鉱の唯一の所有者となり，Barrick Gold Corporation(“Barrick”)はLac買収後にその権益を獲得した.同社は2006年11月にCambiorを買収した。

2002年，カンビオの探査チームは地質アセンブリを開始し，最終的に有利なブスキット地層を決定した。その後、五年間の探査計画が次々と起こり、有利なウェストウッド廊下の奥を目指した。

2007年、ケベック州Val-d‘Orに位置するIAMGOLD探査部門はWestwood鉱/プロジェクトに対して第1回資源評価を行った。これはこのプロジェクトの経済的潜在力を評価するための範囲的な研究を引き起こした。

2013年3月27日、ウェストウッド鉱は最初の鋼塊を注入した。ウェストウッド金鉱の正式な商業生産は2014年7月に始まった。

Grand Duc露天鉱の生産は2019年11月に開始され，現在も運営を継続している。それはWestwood鉱のためのDoyon総合体に隣接している。Grand Duc鉱化は歴史の長いDoyon鉱の延長である。

三、地質背景、成鉱作用、鉱床タイプ

Westwood地下鉱とGrand Duc露天鉱はAbitibi省南部火山帯内に位置するDoyon−Bousket−LaRonde(“DBL”)採鉱キャンプの一部である。

Westwood鉱はDoyon Department鉱区の範囲内に位置し，この鉱区はBlake River Group(“BRG”)変火山岩および部分変質堆積CadillacとKewagama群をカバーしており，この2群はそれぞれBRGの南部と北部に位置している。ウェストウッド鉱床は長英質浅成火山岩(2区廊下)，マグネシウム鉄質-中質火山岩(北回廊)と中-長英質火山岩(ウェストウッド回廊)からなる火山-深成岩配列に存在し，緑泥石-黒雲母-炭酸塩-ガーネット-角閃石遠端エッチングと普遍的に存在する石英-白雲母-絹雲母-黄鉄鉱近端食が標識となっている。

DBL鉱営のすべての岩性は南北押出し事件の影響を受け，近垂から急な南傾同斜火山配列を招き，東西方向片岩を持っていた。物件全体で高ひずみが観察されたものは廊下に向かっており，主に地質接触箇所と強いエッチング帯内であった。このような狭い廊下の外で、原始火山構造は通常よく保存されている。

Westwood鉱床の鉱化には、前Doyon鉱の1区と2区に類似した金硫化物脈型鉱化、西部2キロに位置する(2区鉱帯)、および金に富む火山成因塊状硫化物タイプの半塊状から塊状硫化物レンズ状、脈状と拡散型(Westwoodと北回廊鉱帯)があり、鉱営東部のBousquit 1、Bousquit 2-DumagamiとLaRonde Penna鉱床に類似している。すべての鉱化帯は地層とほぼ平行に平行になっている(近垂は急な南傾まで)。

Grand Duc露天鉱はDoyon鉱区の西部に位置し、多期同火山Mooshla侵入雑岩(“MIC”)に存在する。MIC早期(ムスカ期)は輝長岩と閃長岩からなり，ブスキュ群下段と同時代である。過去にMouska鉱を生産する主要な地域はMouska段階に位置していた。MIC末期(Doyon段階)は閃長岩、英雲閃長岩と奥長花崗岩から構成され、それらはブズキュ組の上段と同時代である。大都会露天鉱は多雲段階の先端が火山岩に近いところの英雲閃長岩と奥長花崗岩に存在している。

大都会金鉱床は2つの金鉱化段階から構成されている。第1幕はマイクロ晶石と密接に関連している。これらの相は低品位鉱化を付与し，N 105−N 110の南傾斜角(50−70°)の回廊を形成している。金鉱化はせん断帯，石英−黄鉄鉱−炭酸塩−緑泥石脈と細脈に存在し，裂隙中，あるいは面理に平行なcm級黄鉄鉱帯に充填されている。第2の金鉱化元素はN 175とN 045方向の一連の脈状と断裂に関連している。鉱化は主に石英-黄鉄鉱-黄銅鉱高級可動鉱脈と半塊状-塊状硫化物鉱脈からなる。

このキャンプでは，(I)富金卑金属塊状硫化物レンズ(LaRonde Penna，Bousquit 2−DumagamiとWestwood Corridor)，(Ii)富金脈メッシュと硫化物浸染体(Bousque 1，北部とWestwood廊下およびEllison)，(Iii)侵入に関連するAu−Cu硫化物脈系(Grand Duc，Doyon，Mooshla A，2区)，(Iv)せん断付与された富Au−S−硫化物脈(MouskaとMicmac)；および(V)同変形石英−黄石鉄鉱(Moosh石英−Cu鉄鉱)の5種類の鉱床タイプが識別された。

四、石油探査

20世紀30年代以来、ウェストウッド鉱床の探査作業は地面と地下の2つの方面から実現された。

2002年、Cambiorの探査チームは主に地質モデルに基づくアセンブリ作業を開始し、このモデルはBousquetグループの上部を異常腐食モードの深層を識別する有利な目標として確定した。2002年，ドイアン油田で重要な地表探査計画が開始され，非常に成功した成果を得た。

地下探査計画は2004年にスタートし、2013年に終了し、その中にはDoyon鉱から東へ2.6キロのドリフト開発が含まれている。20世紀30年代にWestwoodとWarrenmac地区で探査活動を開始して以来、1，042，908メートルを超える探査、推定値とDDは鉱物資源と鉱物埋蔵量の評価に貢献した。探査と科学活動から豊富な地質情報を収集し、今日まで続いている。

これらのデータは鉱物モデリングに用いられ、鉱石と廃棄物のトン数、品位分布及び鉱物資源と鉱物埋蔵量の推定に用いられる。DDから新たな情報を取得し，必要に応じてモデルを更新するため，データブロックモデルは少なくとも年に1回審査される.

科学的にLaRonde Penna鉱主硫化物レンズの寄主岩石とWestwood鉱化回廊の寄主岩石との間の地球化学的類似点を明らかにした。そのため，金に富む火山成因塊状硫化物鉱化がこの財産上で発生する可能性がある。

2013年から2023年にかけて、潜在資源拡張地域に対する探査活動は延期されることが多い。重点はウェストウッドとGrand Ducの推定値、定義と岩土掘削だ。

五、石油掘削

探査と探査は20世紀30年代と40年代にウェストウッド地区で始まり、数年来定期的に行われてきた。

2009年、地下インフラの構築を開始し、地下に掘削を拡大し、鉱化のための掘削計画を決定し評価した。掘削活動は年3回から11回まで様々です。

推定演習計画は結果を確認し，期待よりも良い連続性を示した.また、深さ2.5キロで重要な迎撃が得られた。

ウェストウッド鉱点のすべての地下掘削はOrbit Garant掘削により2013年8月末まで完了し，Boreal Drilingにより2013年9月から2016年8月まで行われ，Machine Roger Internationalにより2016年9月から行われた。

ダイヤモンド掘削はまだWestwood鉱山資源基盤の連続性を確認している。ブスキット断層の両側(東西両側)と深層には良い資源拡張潜在力がある。

ウェストウッド鉱では、すべてのダイヤモンドの穴はウェストウッド測量員が座標、方向、傾斜角を測量しました。

科学的にLaRonde Penna鉱主硫化物レンズの寄主岩石とWestwood鉱化回廊の寄主岩石との間の地球化学的類似点を明らかにした。したがって，金に富むVMs型鉱化はこの財産上で発生する可能性がある(例えば，Warrenmac，WW10，WW25など).そのほか、二区の延伸脈は多雲鉱二区脈と同じ地層レベルに位置する。

2019年以来、地上掘削の重点はGrand Duc鉱床の延長である。

これらの新しいデータは地質の理解を深めるのに役立ち、追加のデータは推定された資源を指示と測定のクラスに向上させるだろう。

六、データ収集、分析、データチェック

鉱石開発過程では，岩屑試料とスラッジ試料から地下掘削結果を検証した。チップサンプルを定期的に採取し，サンプリング間隔は1メートルから1.5メートル幅である。2022年には、これらの間隔は0.5~1.5メートルに更新される。鉱夫は地質サンプリングプログラムに従ってスラッジサンプルを採取した。

各長さの3次元モデリングが完了した後、すべての穿孔検査値は、鉱化バンド幅に等しい長さの複合体にグループ化される。領域幅は通常一定であり，範囲は2.4 mから3.8 mである。

対数正規図によると，統計分析によると，2区の検出上限は1 m 200 g Au/tから500 g Au/tであり，北部廊下の検出上限は1 m当たり20 g/tから75 g/tであった。これまでのセンチ長の鉱脈からなる地層に比べて、ウェストウッド廊下は全域の幅で鉱化していた。したがって，ウェストウッド廊下の検出レベルの上限は100から140 g Au/tであり，アッセイの長さに関係ない。岩心サンプルは掘削現場で採取し，閉鎖された木質コアボックスに貯蔵されている。それらは請負業者および/または鉱山員によって地上のコア小屋施設に渡され、そこでは鉱山地質コア小屋技術者によって受け入れられる。

2019年11月以来、ダイク坑はドリルを用いて品位制御を管理している。Grand Ducはまた砲眼サンプリングを用いて、ダイヤモンド掘削で確定した鉱体の品位をよりよく表現し、鉱体と露天鉱場廃棄物の間の境界を正確に画定した。掘削中には2.5メートルごとにサンプルを採取します各サンプルは2.5メートルの岩石長さを表し，Acquireを用いて開発されたプログラムがSQLデータベース(ローカルサーバ上に位置する)に記録された一意のサンプルラベル番号を持つ.地質学者は，ODBCやAPI接続を介してVulcan(Maptek)を用いてこのSQLデータベースにアクセスすることも可能である.ウェストウッドもSDサンプリングを行う.

試料袋は掘削現場の技術者によって収集され，コア小屋施設に搬送され，そこでは毎日分析実験室に搬送される予定である。すべての試料袋が識別され，演習時に試料ラベルを袋に挟んだ。

鉱山は閉路テレビカメラで監視され、入り口にはずっと警備員がいた。

すべての岩心測井とサンプリングは岩心小屋で行い，岩心測定(木塊)を検証した。重要なオフセットが観察された場合は，掘削会社の代表とともに訂正しなければならない。測定完了後，岩心にマーカーを描画した。

測井サンプリング時には、地質学者は、岩心上に各サンプリング間隔の開始および終了をカラーラインおよび矢印で標識することによって、サンプリング間隔を選択して指示する。地質学者は各サンプル間隔の末尾に2つのサンプルラベルを置き、化学金の検査に用い、ラベルに銀、銅、鉛、亜鉛と密度を検査する必要があるかどうかを表示した。パンフレットにはまた三番目のサンプルラベルが保存されています。サンプリングのためのラベルは、印刷された紙ラベルの一意の番号シーケンスからなる。探査孔については，地質学者は半分に切る間隔を指摘する。核心の半分は未来の参考のために維持されるだろう。脆弱性の定義および評価の場合、コアは要求された場所で完全にサンプリングされ、残りのサンプリングされていないものは破棄される。サンプリングする前に、ステップごとに写真を撮影します。

2017年1月1日からWestwood岩心サンプルの分析は外部実験室によって行われ、主にケベック州Val-d‘Orに位置するALS実験室であり、この実験室はこの物件の西60キロに位置する。

サンプルは時々ケベック州ルイン·ノランダにある実験室および技術実験室SGB Abitibi Inc.(“TL”)に送られる。

歴史的には，ウェストウッドの屑やスラッジ試料もこれらの実験室に送られてレベル制御されている。2023年4月以来、Chysos光子分析技術を利用して、チップと糞便サンプルは主にVal d‘orに位置するMSA実験室に送られた。すべての実験室について、次いで、検証されたサンプルを提出表と照合して、実験室技術者がサンプル損失がないことを確認することができる。そしてサンプルを登録して格納し，解析を行う.

ALS，TL，LEはいずれも正式な書面プログラムを有しており，試料準備と分析技術の整合性を確保している。

Westwood鉱山のQA/QC計画は実験室に送られた盲サンプルを系統的に添加し、その正確性と精度を検証する。ウェストウッド鉱のQA/QC計画はまた、第二の外部実験室による一次実験室結果の系統交差検証を含む。これは廃棄物やパルプ複製品の全体を二次実験室に提出し、同じ複製品を一級実験室に提出することで実現される。

可能な汚染を検査するために空白も挿入した。一般に，資源のカットオフレベルに比べて汚染の程度は相対的に低いと考えられ，資源の全体的な見積りへの影響は小さいか影響しない.

IAMGOLDは，Westwood鉱設計と実施されたQA/QC計画で十分であり，データベース中の分析結果は鉱物資源評価に適しているとしている。

七、鉱物選鉱と冶金試験

鉱石は現在Doyon研磨工場で既存の研磨鉱、浸出、吸着と逆抽出プロセスを用いて加工を行っている。Doyonミルは1970年代に建てられ、2011年から2013年までの間に改修され、ウェストウッド材料を効率的に加工した。シアン化物廃棄を添加して尾鉱の処理過程を増加させ、Westwood地下作業の需要を満たすためにペースト埋め戻し工場を建設した。

この工場の設計生産能力は年間0.85トン，利用率は96%，運行速度は年間1.15トン，利用率は91%である。

ウェストウッド鉱が生産される前に冶金試験が行われた。三本の鉱化廊下でテストを行った：2区、北部廊下、ウェストウッド廊下。結果はプロジェクトの実行可能性に障害がないことを確認し、工場のプロセスを制定し、冶金操作パラメータとコストを推定するために使用された。

以来、幾何冶金プロジェクトと最近の大公国掘削サンプルの追加試験作業を通じて、追加の冶金試験作業を行った。

有害要素

この鉱床のある地域では銅亜鉛浮選が可能であるにもかかわらず，経済分析を行った後，この選択肢は残されていない。したがって、亜鉛は回収できず、以下の結果が生じるだろう

この分析は，銅/亜鉛品位に関するさらなる情報の出現に伴い改訂される。2021年にまた検討が行われ、評価は依然として割に合わない。Gd鉱で希釈すると供給品位を下げることができる。

八、鉱物埋蔵量と鉱物資源

鉱物資源

2023年、Westwoodの地下資源推定値は、2020 NI 43-101に基づいて更新され、最近の掘削、解釈、および財務パラメータが更新された。採鉱方法の最適化と鉱体への理解を深める技術研究が行われている

Westwood鉱物資源で覆われた地域走行長は3000メートル，幅は1800メートルであり，地表以下2800メートルの深さまで延びている。2023年の資源更新は、1938年から2023年11月14日までの間に地上および地下に掘削されたDD孔に基づく。鉱物資源データベースは、6 270個の穿孔(1 328 572 M)のサブセットを使用して作成された。この選択には，600，363メートル掘削岩の心から採取した476，398個のサンプリング間隔が含まれており，すべてのサンプリング間隔で金の分析を行った。このデータベースはまた、岩性、腐食、および構造記述、および掘削掘削から得られた測定結果を含む。糞便や顔サンプルを用いて評価は行っていない。鉱物資源データベースは鉱物資源区の異なるドリル間隔での走行長さをカバーし、主に5メートルから50メートルまで様々である。鉱化モデルは128個の石灰化レンズからなり，3つの廊下(WW，CN，Z 2)に分かれており，これらの廊下は石灰化レンズの真の厚さに基づいて設計されているため，最小厚さに希釈することはない。鉱化レンズは，帯ごとに特有の記録地質制御範囲(例えば，石英−炭酸塩脈状，強い角礫化，高黄鉄鉱含有量，強い絹雲母食変)に基づいてシミュレーションし，金品位を考慮することなく地質連続性に有利な分析方法で分析した。各廊下の石灰化レンズ周囲にLeapFrogは10 mの緩衝領域を生成し，これらの緩衝領域を領域として補間希釈した。

密度値はレンズで指定される.CN廊下レンズの平均密度は2.94 t/mとする³99試料の保存的審査に基づき，これらの試料は浸漬法で検出された。WW廊下レンズの密度範囲は3.11 t/mである³3.69トン/メートルに減少しました³1600個のサンプルの審査に基づいて、Z 2廊下レンズの密度は2.95 t/mから様々です³3.01トン/メートルまで³浸漬法で試験された727個のサンプルのレビューに基づく。

基本的な単変量統計を完了した。鉱化レンズは岩性，構造，鉱物特徴によって類似レンズと組み合わされている。各廊下の水晶体をカイ二乗距離に応じて階層的にクラスタリングし、CN廊下の水晶体を1つの別個のグループに割り当てる。WW廊下のレンズは2つのグループに分けられ、Z 2廊下のレンズは3つのグループに分かれている。トップ値は、レンズ群のデータセット分析(変異係数、10進分析、金属含有量)と各群の内部レベルの確率マップおよび対数正規分布を結合することによって選択される。粗測定値に対してトップ処理を行う.

InnovExplsコンサルタントのQPS支援のもと，Westwood地下資源見積りの更新を完了した。通常のクレッグ法(OK)，距離二乗反比例(ID 2)と最近傍(NN)のトップ複合金クラスおよび多指標クリッグ法(MIK)の無トップ複合体(MIK)を用いて，領域(鉱化レンズとバッファ)ごとに独立に硬境界と評価した。

InnovExplo QPSは，Westwood廊下の6つの石灰化レンズとZ 2廊下の5つの鉱化レンズは，最終Au値のMIK補間法をサポートするために十分な数の複合体と記録された補正データを持つとしている。その他これらの基準を満たすことができない鉱化レンズは最終的なAu値としてOK補間法を用いる.ブロックモデルの品位はDeswik採場最適化器(DSO)を用いた概念的な採鉱形状の最適化および最終的な鉱物資源報告書に用いられている。ID 2とNNを用いた補間は検証のために完了し，OKと同様の方法を用いてモデルにおける局所偏差，すなわち，2つのメソッドとID 2の探索パラメータに対して同じ楕円(異方性探索楕円)を用いる.InnovExplo QPSは最終的な鉱物資源ブロックモデルがオリジナルデータと一致することを確保するために可視化と統計検証を行った.

カットオフ品位(COG)パラメータは，2023年に完成したコスト審査，最新設計，金価格と為替レートに関する会社ガイドラインおよび長期コスト見積りを用いて決定された。この鉱床のCOGは6.31 g/トンAuであることが報告されている。使用した金価格は1600ドル/オンス、最小採掘幅は2.4メートル。

2023年の鉱物資源評価には、測定された、指示された、推定された鉱物資源が含まれる。これらのカテゴリを作成する際には以下の基準が考えられる

·最も近い情報との距離

·地質解釈への自信；

·地質構造とその構造内のクラスの連続性；

·パスを補間する。

測定されたブロックは、少なくとも2つの穿孔が推定されるブロックに割り当てられ、これらのブロックは、1つの穿孔からの最小距離が20メートル未満の領域に位置し、鉱化帯内の下洞口から10メートル以内に位置する。

図示されたカテゴリは、1つの穿孔からの最小距離が20メートル未満の領域に位置する少なくとも2つの穿孔を推定するブロックに割り当てられる。

推定カテゴリは、穴あけからの最小距離が75メートル未満のブロック推定領域として定義される。

採用された信頼度基準以外に、鉱物資源は潜在的な採掘可能な形状に制限され、最終経済採掘の合理的な将来性を示す。

メトロポリタン2023年の資源推定数は既存の最新情報を用いて更新された。ブロックモデルは掘削活動の後に更新され，さらに鉱体を特定し，カットオフ品位は最近のコストに応じて更新され，前回の資源更新以来の採鉱応用によって枯渇している。使用した限界品位は0.64 g/トン，最小採掘幅は3.4メートル，金価格は1700ドル/オンスであった。

見積もり数字については、第4節“鉱物埋蔵量と鉱物資源”を参照されたい。

鉱物埋蔵量

最新の資源モデル、採鉱パラメータと財務仮定によると、ウェストウッド地下の鉱物埋蔵量は2023年に更新される。埋蔵量は再設計され，Deswikを用いて見積りを行った.使用した最小採掘幅は2.6メートルである。計算には採鉱貧化と採鉱回収率が含まれている。枯渇率はそれぞれ60%と90%の間であり，平均回収率は85%であった。岩土や金融リスクが増加した地域は埋蔵量推定から除外され、さらなる審査を待っている。フライス復元率パラメータを94%とした。

2023年12月31日までの鉱物埋蔵量推定は、金価格が1，300ドル/オンスであるという長期的な仮定に基づいている。鉱物埋蔵量は6.41 g/トンAuを鉱区境界品位として推定した。2023年に完成した敷地コスト審査により、境界線レベルが更新されました。採鉱方法の最適化と鉱体への理解を深める技術研究が行われている。

経済と技術分析を通じて資源から埋蔵量に転化した鉱区ごとに評価を行った。経済分析で使用されるパラメータは以下のとおりである

• 採鉱ブロックに入るために必要なインフラです
• 適切な採鉱方法/パラメータ(例えば、希釈、回収)。
• 適切な収入と費用要素。
• これまでに得られた経験と既存データに基づく岩土技術を考える。

積極的な経済分析を経た採鉱ブロックは埋蔵量に分類され，現場の岩石力学アルゴリズムによる審査を行ってLOM生産計画に組み込まれている。

更新された資源によると、大公の鉱物埋蔵量は2023年に更新された。下限品位は0.68 g/トンであり，坑殻最適化後の金価格は1，600ドルであった。採鉱は98%の鉱山回収率と10%の採鉱貧化を想定している。

見積もり数字については、第4節“鉱物埋蔵量と鉱物資源”を参照されたい。

九、採鉱業務

採鉱作業は1日2便，週7日，週10時間(開発と生産)を計画している。インフラは現在採掘深さ2，000メートルまで許可されているが，鉱化作用は継続している。

地下採鉱術

ウェストウッドの生産は2010年に始まり、この鉱山は2020年まで運営されている。2020年に地震事件や大規模な地上落下事件が発生した後、Westwood地下炭鉱の複数地域の生産が停止された。震災事件を徹底的に調査し、採鉱のやり方を改善し、当社の経営陣や地方当局の必要な承認を得て、一時停止区域での作業を再開する必要がある。2021年、調査後、同社は広範な地上支援システム修復計画と岩土掘削活動を優先的に展開した。Westwood鉱は地面条件の分析、モデリングデータの分析、リスクの評価及び更新戦略と戦術緩和措置を完成し、リスクを低減するために岩土技術プロセスの更新を完成した。調査で確定した行動を完了した後，2022年に採鉱作業を再承認し，決定された変化を継続することを条件とした。採鉱方法の最適化と鉱体への理解を深める技術研究が行われている。

ウェストウッド地下炭鉱は主に機械化鉱山として開発されました。鉱山は一連の坂道を通って入り、これらの坂道は立坑と入口を介して地面に接続されている。坂道は水平通路、輸送平巷、横断と鉱床を含む様々なレベルに達することができる。また，避難所，脱出通路，電力分所と貯留ダムおよび水管理のための恒久的インフラを開発した。採鉱にはダブルゴンドラ巨大ドリル，アンカードリル，剪断リフト，20トン積載トラックと3.5立方メートルスコップ機を開発した。漂流のサイズは一般的に高さ4.5メートルx幅4.5メートルである。鉱石レンズ中のドリフトサイズは傾斜角、鉱脈幅と選択された採鉱方法によって局部的に変化する可能性がある。この鉱のある歴史的区域に軌道路地を開き、高さ2.9メートル×幅2.8メートルの材料を運搬するために使用した。未来の軌道ドリフト開発は計画されていない。現在、採鉱計画の発展範囲は毎年3.6から7.9キロである。

どの採鉱を行う前にも，掘削の安定性を確保するために岩石力学のアルゴリズムを組み合わせた厳密なプロトコルを遵守するように設計されている。このアルゴリズムは地面安定性のすべての潜在リスク(地震活動、地質構造と岩石タイプ、応力)を審査した。アーチのある路地断面を掘削と爆破に普及させ、地面の安定性を高める。予想される地上条件により，地上支持の差が大きい。過去の静的地面支持設計(鉄筋)は現在降伏支持システムに取って代わられている。動力ボルト、剥離ケーブル)、ケーブルボルト、メッシュ、ベルト、吹付けコンクリートを単独で使用することができ、併用することもできる。職場のルーチン検査により，地上支援の実行状況とその悪化状況のモニタリングを継続した。現在、新たな地上支援技術を使用して地上支援の性能を最適化し、潜在的な地上危険を低減している。異なるアンカーシステムを評価しており，2018年に現代機械化アンカー機を購入した。

脱出通路、換気リフト、および材料運搬通路のような垂直開発は、一般にインフラ開発に含まれる。主換気リフトの直径は4.3メートルに達するが、サイズは通常2.4メートルx 2.4メートルである。

深孔空場採鉱法はウェストウッド鉱が採用した主要な採鉱方法である。地域によっては，歴史的希釈は平均60%~90%であった。長井眼の採収率は通常平均85%である。

採取場の高さは約25から30メートルで、走行長は13メートルから17メートルまで様々だ。採鉱幅は，鉱化の真の幅，レンズ体配置，その地域に適した岩土制約に依存する。生産採場出入口の配置形態は横方向または縦方向である。短期縦方向静修は，通常，リハビリテーションや誘導圧への曝露の遅延を減少させるために関与している。

長孔採取場の採掘順序はボトムアップに行われ，ピラミッド状になり，鉱柱の発生を避ける。LOMにおける深さの増加に伴い、改良された圧力管理を促進するために、低調(上から下へ)シーケンスがいくつかの領域で拡張されるであろう。採鉱計画には採鉱率の管理と安定を損なう採鉱前線衝突の回避を考慮した。

採場は通常上層から下に4インチの直径の穴が掘削されている。採場はCubeX，In−the−hole，ITH，DrillまたはSLPHハンマードリルで潜ることができる。2.0 m×2.0 mの掘削モデルを採用する予定である。V−30または小リフト孔付きITHドリルは、溝を開けて上昇させるためのものである。採鉱場は乳化爆薬と電子と無線雷管によって爆破されている。遠隔能力を有するシャベル(3.5および6立方ヤード)は採取場を掘削する。ペースト充填は採鉱後のすべての採取場を充填するためのものである。

地下鉱石の年間生産量は295千トンから355千トンまで様々である.埋蔵量計算によると、現在の鉱山寿命は10年であり、さらに増加する可能性があり、具体的には岩土工事結果、掘削計画結果、金市場に依存する。

露天採鉱法

デック露天鉱は通常10メートルの高さの階段で採掘される。使用した採鉱設備タイプは生産トラック(35 T)と油圧ショベル(90 T)である。鉱石は直接加工場に送られるか，地下作業の原料に応じて貯蔵される。平均剥離比は2.6であった。鉱山の北部と南部には鉱石、廃棄物、カバー層を貯蔵するための在庫がある。粉砕機に供給する前に、移動式破砕機を用いて材料のサイズを小さくする。

最初の鉱物埋蔵量によると，Grand Ducの生産は最初に2021年に完成する予定である。DDは2022年にGrand Ducで完成し，実際の露天鉱の鉱山寿命を延長し，現在生産は2025年まで延長されると予想されている。

要約を発掘する

Westwood鉱の2024年の生産量展望(露天鉱と地下作業を含む)は100，000~120，000オンスの金の間にあると予想されている。

以下の表に過去2年間のWestwood鉱(Grand Duc露天鉱とWestwood地下作業を含む)の経営情報を示す

表1：ウェストウッド炭鉱の運営情報(地下と大公炭鉱作業)

ウェストウッド鉱は2023年12月31日までに497人の従業員と212人の請負業者を雇用した。

Doyon鉱山従業員のために最初に交渉された集団合意は現在Westwood鉱の従業員をカバーしている。2022年12月、2025年11月までの有効期間は3年となる新たな集団合意に労働力と合意した。

十、石油加工と回収業務

ウェストウッド鉱の鉱石は現場で加工されている。最初のDoyonミルは1970年代に建設され，Westwood鉱の鉱石を効率的に処理するために2011年から2013年までリフォームされた。既存の研磨，浸出，吸着，逆抽出回路を改良し，古い設備の代わりにした。生成した尾鉱を処理するためにシアン化物廃棄能力を向上させた。ウェストウッドの地下作業の需要を満たすために、新しいペースト埋め戻し工場を建設した。

Westwood鉱の初歩的な評価により、高品位亜鉛鉱帯から亜鉛と金を経済的に回収する潜在力が大きいことが示された。この潜在力はその後の掘削によって実証されておらず、浮選による亜鉛回収の追加資本支出が合理的であることも証明されていない。保留された運営計画には，高品位な亜鉛帯のみをシアン化法で処理することが含まれており，亜鉛クレジットは与えられないが，受け入れ可能な金回収を提供する。もしもっと多くの亜鉛資源が発見されたら、鉄鋼工場の設計を修正するだろう。工場整備は2013年初めに完成し、金シアン化と尾鉱シアン化物廃棄回路のアップグレードを含む。工場が操業して以来，生産能力最適化作業は生産能力を1，100，000トン/年に向上させた。

Xi：インフラ、許可、コンプライアンス活動

Westwood鉱はインフラを利用して開発され、Doyon鉱から入った。2つの鉱山の距離が近いため、Doyon鉱インフラの一部はWestwood鉱のライフサイクルで使用され、維持され、他の部分はDoyon鉱閉鎖計画に基づいて回復されるだろう。そのため，インフラはWestwood鉱立坑や前Doyonミル周辺に集中したり，改修後にWestwood鉱で加工されたりする。アクセス地域インフラ(道路、電力など)ドイアン鉱場に残っていますウェストウッド炭鉱のインフラには、道路、給水(飲用目的のため、ボトル水を提供する)、消防システム、下水処理システム、電力供給、天然ガス供給、行政サービスビルがある。このプロジェクトを開発するには廃石貯蔵施設と鉱山池を建設する必要がある。Westwood鉱場の環境インフラには尾鉱と水管理施設がある。

いくつかのライセンス証明書が必要であり，MELCCから環境品質に関する証明書や，採鉱，鉱石加工，尾鉱管理などのライセンスを取得しなければならない。2013年3月、MELCCは汚染除去の証明として重要な許可証を発行した。このライセンスは5年ごとに継続可能であり，Westwood鉱が活動を展開する際に満たさなければならない環境条件を決定した。除染認証は，これまでのWestwoodとDoyon鉱山認可証明書を組み合わせて，Westwood鉱山運営に関する下水排出，騒音，廃棄物管理などの環境要求を規定した。2015年1月に汚染除去認証の改訂版が発表された。法律の要求に応じて、更新申請は2017年10月に環境保護部に提出され、最後のバージョンは法律で規定されている汚染除去認証更新バージョンが承認されるまで有効である。2019年、ビッグテック露天鉱は2006年のライセンス証明書と2016年の閉鎖計画に基づいて運営を開始した。2020年11月に，追加2.48トン鉱石に対してGrand Ducライセンス証明書の改訂版(拡張第1段階)が発行された。2021年1月、ウェストウッド工場の生産能力許可証明書は1日3，200トンから1日4，660トンに増加した。2022年、大公許可証明書の2つの修正を受けた。2022年2月、二期拡張を承認し、さらに1.7トンの鉱石を増加させ、2022年11月には、鉱坑北側の1つの貯蔵区(9.1公トン)を含む許可を得た

Westwood鉱とGrand Duc露天鉱の社会受容性については，大きな問題はないと予想される。このプロジェクトのインフラはDoyon鉱場や近くに位置しているため，1980年から運営されており，コミュニティや社会的影響は積極的で変化していない可能性がある。WestwoodとGrand Duc露天鉱の開発期間中には，新たな物件が必要なく，Doyon鉱の29年間の運営もメリットをもたらし，市政や学校税の支払い，省政府への鉱業権の支払い，現地企業との契約の購入，および約700の現地職場があり，これらはWestwoodが予想する10年の鉱山寿命まで続く。

この財産の修復·閉鎖費用推定額に関する資料は下記項目3 5.2節を参照されたい。

十二、資本と運営コスト

運営コストは2020年7月15日のNI 43−101技術報告をもとに，2023年の鉱物資源と埋蔵量および増加した消耗品と労働力コストに基づいて更新した。

十三、税金

当社のケベック州での業務もケベック採鉱税法下の適切な法定税率で採鉱税を徴収しなければなりません。2019年の鉱山寿命研究によると、税収は3.4%の平均税率と推定される。

14、石油探査開発

現在、2024年に探査を行う予定はないが、今後数年間のウェストウッドの戦略探査と拡張案を評価するための技術審査を行っている。

1.2 C‘TéGoldプロジェクト

別の説明がない限り、本要約における情報は、SLR Consulting(Canada)Ltd.(“SLR”)によって作成され、SLR現または前従業員(Jason J.Cox、Tudorel Ciuculescu、Stephen Theben)、およびWood Canada Limited(“Wood”)によって書かれたWood現職または前任従業員(Adam Cson、Bijal Shah、Mickey M.Davi、Paul O‘Hara、Raymond J.Turenne)によって書かれた“カナダオンタリオ州コートジボワール金鉱プロジェクト技術報告”と題する技術報告(“金ディコバ報告”)に基づく。Danielとディナ·ナダ)，およびIAMGOLDのメアリー−フランス·ブグノンとエレン·R·スミスは，発効日は2022年6月30日である。以下の情報の一部は、仮定、資格、およびプログラムに基づいており、ここでは完全に説明されていない。“コートジボワール黄金報告”全文を参照すべきであり、この報告書はSEDAR+で同社の発行者の概要を調べることができ、URLはWww.sedarplus.caとエドガーはwww.sec.govにあります。

SLRコンサルティング(カナダ)株式会社Sの元従業員Tudodel Ciuculescuは、コートジボワール黄金報告書の科学および技術情報を審査·承認した。Tudorel Ciuculescuが以前に審査·承認した科学·技術情報は、本AIFに含まれるか、または組み込まれた範囲で、NI 43-101に定義されている“合格者”であるJason J.Coxによって審査·承認されている。

一、不動産説明、位置、通路

コートジボワール金鉱プロジェクトは豪豚鉱業部に位置し、オンタリオ州ゴガマ市の南西20キロのところに位置し、西からEsther町、東はGaribaldi町まで、長さは約73キロである。コートジボワール金プロジェクトは標杭とオプション協定によって組み立てられた1組の物件から構成され、総面積は約596平方キロメートルである。コートジボワール黄金プロジェクト採鉱区域は請求区域全体の一部だ。

コートジボワール金鉱プロジェクトはショッキング次元金属加工144によって二分され、ショッキング金属加工144を経てサドベリー以北約175キロ、高速道路101と144号線を通ってティミンズ南西125キロにある。

最初のチェスター探査物件は採鉱区の中心部分に位置し、この区域はコートジボワールとゴセリン鉱蔵、そしてチェスター1号帯と他のいくつかの金鉱を持っている。IAMGOLDはコートジボワール黄金プロジェクトとコートジボワール黄金プロジェクト採鉱リース以外の地域をカバーするのに十分な土地を持っている。全体的に、コートジボワール金プロジェクトの一括財産には2，976個のテナントが含まれており、面積は約59，591ヘクタール(または595.91平方キロメートル)である。

2012年4月27日、IAMGOLDはTrelawneyと最終合意に達し、完全子会社を通じてTrelawneyのすべての発行済み株式と発行済み普通株(“Trelawney取引”)の買収計画を手配することを発表した。2012年6月21日、IAMGOLDはTrelawneyのすべての発行済みおよび発行済み普通株の買収を発表し、これらの普通株はその後取得された。TAACはTrelawney取引時にTrelawneyの子会社であり，IAMGOLDの間接完全子会社となった。

2017年6月1日の合併後、IAMGOLDのコートジボワール黄金プロジェクトを構成する物件グループにおけるすべての権益は現在IAMGOLDが所有してIAMGOLD名義で登録されているが、オンタリオ省2294167号物件を除き、この物件は以前986813オンタリオ省有限会社が所有していた。986813オンタリオ省有限公司の資産は2023年10月に2294167オンタリオ州会社に譲渡され、2023年12月14日に解散しました。2294167オンタリオ州はオンタリオ州オンタリオ州の子会社です。

2017年6月20日、IAMGOLDとSMMは取引を完了し、その中で、SMMはC≡téGold Project物件グループにおけるIAMGOLDの30%不可分の参加合弁権益を買収することに同意した。SMMのコートジボワール金プロジェクトにおける権益は、SMM子会社SMM Gold C≡téInc.が保有している。2022年12月19日、IAMGOLDはSMMとその子会社SMM Gold C≡téInc.のコートジボワール金合弁協定の条項を修正することで合意した。合意条項によると、SMMは2023年1月からコートジボワール金プロジェクトに2.5億ドルを貢献する資金義務に同意した。SMMはこれらの資金に資金を提供したため、IAMGOLDはコートジボワール金プロジェクトの9.7%の資本をSMMに移した。IAMGOLDはこの等譲渡権益の9.7%を買い戻す権利があり，買い戻し金額は最初の2.5億ドルの資金にSMMが提供したすべての資本と運営支出の9.7%に相当するが，これはSMMが商業生産を実現する前に所有権を増加させ，商業生産を実現するまでの金生産量の9.7%の市場価値を差し引いたためである。IAMGOLDは合意に規定された条項に従ってSMMに買い戻し選択権費用を支払うことに同意し、IAMGOLDは2023年11月30日から2026年11月30日までの7つの日に購入譲渡の9.7%の権益を回復し、コートジボワール金プロジェクトにおける全70%の権益を回復する権利がある。

Trelawney取引で得られた物件は第三者といくつかの合意を達成した結果だ。これらの第三者は、実際の財産権益または特許権使用料権益の方法で、コートジボワール黄金プロジェクト物件組合内のいくつかの物件の権益を保持することができる。

IAMGOLDは定期的に評価作業を完了し、クレームの良好な状態を維持する。

コートジボワール金報告書第4節を参照して、コートジボワール金プロジェクトが受ける任意の特許権使用料および他の合意の条項、ならびに債権、許可証および他の財産保有権の有効期限および満期日を詳細に説明する。

IAMGOLDはコートジボワール金プロジェクトエリア内の任意のテーマ物件グループに関連しているか，あるいはそのような物件グループの環境責任に起因することは知られていないが，通常は歴史採鉱活動や関連採鉱作業による環境責任は除外されている。

2013年から2018年にかけて、レガシーダイヤモンド掘削場が修復され、186個のレガシー掘削場が修復された。この仕事には、歴史上の破片を除去し、ドリルのハウジングを覆い、ハウジングにマーク旗を貼り付けることが含まれている。

2019年から2020年にかけて、計画中のコートジボワール黄金プロジェクトインフラ地域でドリル退役計画が実施された。これらの掘削孔は地下水の流れを防止するために充填され，スリーブを撤去した。

IAMGOLDは、コートジボワール金プロジェクトにおける進入、所有権、またはコートジボワール黄金プロジェクトにおけるその所有権権益、またはコートジボワール黄金プロジェクト上で作業を行う権利または能力に影響を及ぼす可能性がある他のリスクがあることを知らない。

二、中国の歴史

コートジボワール黄金プロジェクト区の探鉱や探査活動は約1900年から散発的に続いており，これはハウ豚キャンプとElk Lake−Gowganda−Shiningtreeキャンプの探査によって定期的に推進されている。注目すべき最初の発見は1910年にメソミケンダ湖東岸で発見されたローレンス銅鉱である。1930年，アルフレッド·ゴセリンは三鴨湖東岸で露頭した金鉱床を発見し，地域へのさらなる興味を引き起こした。

コートジボワール黄金プロジェクトプラント業の歴史については複数の段階で行われている

コートジボワール黄金プロジェクトの物件セットで黄金のハイライトが大量に発見された。コートジボワール黄金プロジェクトの探査·開発歴史の詳細については、“コートジボワール黄金報告”第6節を参照されたい。

三、地質背景、成鉱作用、鉱床タイプ

コートジボワールとGosselin鉱床はスプリール省Abitibi緑岩帯の南西に延びるSwayze緑岩帯に位置する。アビティビヤ省は遅太古代変質火山岩、関連する同火山侵入岩と砕屑変堆積岩から構成され、太古珪アルカリ侵入岩と古元古代輝緑岩壁の侵入を受けている。伝統的なアビティビグリーン岩帯地層モデルは原位置層序に堆積する岩石地層単位を想定しており、その現在の複雑なパターン分布は多期しわと断裂作用の相互作用によって形成されている。

Abitibi緑岩帯の他の部分と同様に，Swayze緑岩帯にも超マグネシウム鉄質から長英質までの各種噴火や侵入岩タイプ，化学と砕屑堆積岩が含まれている。スウェッツ帯内のすべての岩石タイプの年齢は2680 Maより大きく、その中で最も古い岩石年齢は2748.2 Maであった。火成岩は火山岩と深成岩を含む支配的な地位を占めています。後者は表殻帯内部と外部大型花崗岩雑岩で観察された。堆積岩は主に層序先端付近に生産される。

スウェズ緑岩帯は複雑かつ長い多期しわ、多層理発育、靭性高応変帯と末期脆性断裂の構造歴史を経験した。Swayze緑岩帯内に保存されている地図パターンは，領域F 2しわが主であり，背斜と斜めはS 2軸面面理に関連しており，スプリール省全体の造山帯短縮過程で形成されていると解釈されている。重要な構造要素の1つはRDZであり，これはAbitibi緑岩帯のLarder Lake−Cadillac変形帯の西部延長と解釈される主要な東西高ひずみ帯である。F 2 Ridout SynformはRDZと一致しており，RDZで強く変形する特徴は，強い扁平，等斜めに迫ったしわ，転位であり，局所的には東-東南走行帯の右行単純せん断成分である.南部アビ提比緑岩帯の変質程度は次緑片岩から緑片岩まで様々である。

コートジボワールおよびGosselin鉱物は、Swayze緑岩帯の東南角から東に向かって東に約60キロのキラキラ樹区まで延びる狭い緑岩帯の組み合わせの上に位置するチェスタータウン地域に位置する。緑岩(表殻)の組み合わせは明確なRidout斜めの一部であり，この斜めは北部のKenogamissi花崗岩雑岩と南部のRamsey−algoma花崗岩雑岩を分離している。Kenogamissi雑岩の年齢は2747 Maであり，シート状閃長岩と英雲閃長岩侵入岩からなり，現地では同火山岩と解釈されている。コートジボワールとゴセリン鉱床を持つ中投会社も同じ火山岩で、現在のリードの斜め南縁に位置している。CICは大まかな層別の英雲閃長岩-閃長岩-石英閃長岩溶岩であり、大量のマグネシウム鉄質火山岩の遮蔽体と包有物を含む。

コートジボワールとゴセリンの2つの鉱物は1.5キロ離れており、いずれも中投会社が管理している。これらの鉱床は地質成分で類似しているが、角礫岩と腐食の面でいくつかの重要な違いがある。両鉱床とも英雲閃長岩と閃長岩に侵入したマグマと熱液角礫岩体に集中していた。CICはArbutus群の基底性火山岩に侵入し，チェスターグループの基底性地層を形成する。地層は低カリウム拉斑玄武岩、マグネシウム鉄質岩流と岩床からなる。侵入した寄主岩はいくつかの異なる進化した閃長岩と英雲閃長岩マグマのいくつかのパルスから形成されており，これらのマグマは複雑な横断関係を示している。

コセとゴスリン鉱床タイプの金鉱床は低~中品位の金鉱化(±銅鉱化)と角礫化と腐食の英雲閃長岩と閃長岩からなる。

鉱床では浸染型，角礫岩型，脈型を含む様々なタイプの金鉱化が認められ，いずれも黒雲母(±緑泥石)，絹雲母，コートジボワール鉱床のシリコンナトリウム岩蝕と共生していた。

角礫岩熱液基質中の浸染型鉱化は金(±銅)鉱化の最も重要なタイプである。このタイプは角礫岩基質中の浸染型黄鉄鉱、黄銅鉱、磁黄鉄鉱、磁鉄鉱、金(通常は自然形態)と輝モリブデン鉱からなり、原生熱液黒雲母と緑泥石と伴生する。

コートジボワール金鉱プロジェクト区域内で確定された他の鉱化タイプは造山或いは構造賦存鉱脈、及び正長岩侵入体に関連する金鉱帯を含む。正長岩侵入に関連する金鉱帯は魅力的な探査目標とされている。

コートジボワール金鉱プロジェクトは新しく発見された太古の低品位、高トン数金(±銅)である。火山侵入に関連するメッシュ浸染型金鉱床として記述されている。このタイプの鉱床は通常空間的に侵入岩に関与しており，および/または侵入岩に存在している。これらは斑岩型銅金，正長岩に伴う浸染金と還元した金−ビスマス−テルル−タングステン侵入岩に関する鉱床，およびメッシュ浸染金を含む。

コートジボワール鉱床のある特徴は金斑岩鉱床に豊富な特徴に類似している。これらの措置には

• 侵位は地殻浅層(1~2キロ)に位置し、常に同時代の火山岩と関係がある。
• 多くの鉱床はその隣接地域では比較的小さい構造しか示していないにもかかわらず，主要な断裂帯によって位置決めされている。
• 熱液角礫岩は通常鉱床と共生し、早期正マグマ角礫岩と末期潜水角礫岩とマグマ角礫岩から構成される。
• 黄金の粒子は小さくて、通常は です

Gosselin鉱床はコートジボワール鉱床と類似しており，同火山岩CICにも存在し，その大部分の鉱化は熱液角礫岩，閃長角礫岩と英雲閃長岩ユニットに位置する。ゴセリン金鉱とコートジボワール金鉱はいずれも侵入岩に関する浸染型金鉱に分類されている。コーセ鉱床とゴセリン鉱床容鉱角礫岩の初歩的な調査により、ゴセリン角礫岩は流体が裂隙と鉱脈破裂と浸透を通過した結果であることが分かった。断裂作用と流体浸透作用の共同作用を推定し，広範な流体囲岩相互作用により強いエッチング作用をもたらし，角礫岩型様相を形成する。Gosselin鉱床掘削コアの観察では，金品位の空間分布は絹雲母エッチングの程度の増加とともに増加し，狭い石英−炭酸塩−黒雲母−緑泥石−磁黄鉄鉱±黄鉄鉱±黄銅鉱脈状に随伴していることが示された。Gosselin鉱床の詳細な鉱物学と岩石成因を評価するためにさらなる作業を行う予定である。

四、石油探査

探査目的のため、コートジボワール金鉱プロジェクト区は(I)南スウェズ西部(西部地区)、(Ii)チェスター(中部地区)と(Iii)南スウェザー東部(東部地区)の3つの区域に分けられる。

これまで、探査プロジェクトはコートジボワールとゴセリン金鉱を決定し、近くのいくつかの金鉱を評価し、大量採掘可能な金鉱になる可能性があるかどうかを確認した。コートジボワールとGosselin鉱床付近に位置する金鉱帯は依然としてより多くの大トン数金鉱となることが期待され、積極的な探査計画は引き続きこれらの目標の評価を行う。

今までの探査計画は多くの地区にコート鉱床が存在するかどうかをスクリーニングするのに十分であり、グリッド線の間隔と全体のリード線の間隔は である

現在、目標区によって現在行われている探査作業の一般的な結果と結論をまとめ、以下のようになる

• サウスウェズ西部：これまでコント式英雲閃長岩や閃長岩に角礫岩帯は発見されていない。正長岩侵入体或いはせん断帯を探して金鉱帯を付与する探査は依然として継続している。斑岩侵入体切断のチミスカミン式盆地堆積と広い構造変形帯の存在は，金含有脈網に良好な環境を提供した。

• チェスター地区：コートジボワール鉱床の南西部では，クラム湖地域でコートジボワール鉱床に似た容鉱岩やエッチングタイプの金鉱化が発見された。席状硫化物鉱脈はすでにクラム湖海岸線に沿って描かれ、最近の区域探査掘削はこれらの同じタイプの鉱脈を強烈に腐食した英雲閃長岩の中で交差させた。その地域は高い金鉱成鉱の将来性があると考えられている。Gosselin鉱床東北部では，金鉱化はJack Rabbit地域閃長岩と英雲閃長岩中の狭いせん断帯に存在し，経済金鉱集積の将来性もある。
• 南スウェズ東部：これまで発見·研究されてきた金鉱化は，狭窄と不連続なせん断帯に鉱脈を付与するのみを示している。コートジボワール式の成鉱作用が不足しており、この地区は大トン数金鉱帯の発見にあまり不利である。

五、石油掘削

コートジボワール

コートジボワール鉱蔵の岩心掘削は2009年に始まり、探査、充填、冶金、掘削を非難する各段階を含む。コートジボワール金鉱プロジェクト鉱区内に計808個の掘削孔(327，433メートル)が完成した。

コアサイズは：HQ(63.5 mmコア直径)、NQ(47.6 mm)、BQ(36.4 mm)、BQTW(36 Mm)。陸上に穿出した孔については，スリーブを適切な位置に残して封口する。湖に掘られた井戸は接着され、スリーブを引き出した。

地質学者は，岩芯小屋に到着した際にすべての岩心箱を検査し，岩芯が失われていないことを確保し，掘削請負者は何の報告もない掘削方位情報を提供した。技術者は計量マーカーと岩石品質マーカー(RQD)を記録した。すべての岩芯が撮影された。

地質学者は岩心測井を完成し、岩性、食変、鉱化と構造の詳細を記録した。コートジボワデータベースは179個のTrelawneyドリルと423個のIAMGOLDドリルの岩心回収測定データを持つ。全体的に、2009年から2019年までに計画されたコア回収率は約99%だった。

配向岩心については，技術者は岩心に孔線の底部を描いた。方位タグが完全に整列すると，完全な線が描かれる.孔線底部を定義した場合，すべての静脈と接点のαとβ角を測定した。

2017年前のホールの軸環方位角は、現場にある前後のフィールドマークとコンパスやGPS機器を使って作られました。その後，掘削終了後，掘削リングの再測定を行った。オンタリオ州ティミンズにあるL.Labelle調査会社は2009年以来コートジボワールの調査測定データの収集を担当してきた。

FlexIT SmartTool機器は、2009年から2013年までの間に掘削されたキーインデックス孔の坑下測定データを収集するために使用される。Reflex EZ-TRACツールは、2014~2019年の間に掘削された井戸下測定データを収集するために使用される。

コントの掘削方向は通常鉱化の方向と垂直である。穴あけの傾斜角および鉱化された傾斜角に応じて、穿孔切片幅は、通常、実際の幅よりも大きい。

ゴセリン

Gosselinの探索的ダイヤモンド掘削は2016年に始まり、5つの掘削(2016~2017年)が完了した後、重大な新たな発見が発見された。予備掘削段階の後、2018年から2022年までの連続掘削活動はすでに完成し、Gosselin鉱物資源を特定し、必要な充填掘削を完成し、鉱物資源の初歩的な推定を支持する。

Gosselin鉱物資源の初歩的な評価(2021年10月4日発効)が完了して以来、IAMGOLDは掘削計画を行っており、重点的にコートジボワールとGosselin資源坑殻の間の鞍区を評価し、鉱化の方向と現在のGosselin資源坑殻下の深さの延長をテストしている。2021年7月29日から2022年11月13日までの間に合計18，809 m(37穴)の工事が完了し，結果を報告した。Gosselin資源の拡張機会をさらにテストするために、2023年1月20日から8月24日までの間に、他の21(21)個の合計16，554メートルのダイヤモンド掘削が完了しました。これらの結果は、将来の鉱物資源評価更新のためにGosselin鉱床モデルに組み込まれます。

Gosselin鉱区内には152個の掘削孔(73，761 m)が完成した。陸基と氷基掘削の岩芯寸法はNQ(岩芯径47.6 mm)であるのに対し、はしけ掘削の岩芯寸法はBTW(岩芯径42 mm)である。掘削機はロープシステムと一般的な方向性掘削技術を採用した。陸上に穿出した孔については，スリーブを適切な位置に残して封口する。湖に掘られた井戸は接着され、スリーブを引き出した。穴の位置はコートジボワール工事グループに提供され、鉱山インフラの足跡内のすべての井戸の撤去を担当している。退役には襟をセメントで充填し、殻や記念碑を除去することが含まれている。

地質学者は岩芯小屋に到着した際にすべての岩心箱を検査し，岩芯が失われていないことを確保し，どの報告された掘削方位情報も掘削請負業者が提供した。技術者は計量マークを作成してRQDを記録した。すべての岩芯が撮影された。

地質学者は岩心測井を完成し、岩性、食変、鉱化と構造の詳細を記録した。配向岩心については，技術者は岩心に孔線の底部を描いた。方位タグが完全に整列すると，完全な線が描かれる.孔ベースラインを定義した場合，すべての静脈と接点のαとβ角を測定した。

Gosselinデータベースは152個のIAMGOLD穿孔すべての岩心回収測定データを持つ。岩心回収率は全体的に良く、平均回収率は99.5%であった。

陸上も氷床掘削も最初は手持ちGarmin 64 s GPSを用いて測位し，精度は±3メートルであった。氷上とはしけプラットフォームで掘削する前に，Tulloch Geomaticsは契約を結び，Trimble R 10 GPS受信機を用いてリアルタイム動的モード(垂直と水平精度±0.03 m)で最終的なバンド位置をさらに補正した。掘削完了後，Tulloch Geomatics社は陸基掘削リングを測定した。

陸上や氷床掘削プラットフォームでは，掘削方位は最初にIAMGOLD地質学者がコンパス付き前方視と後視マーカーを用いて決定し，Reflex North Finder APS(方位指向システム)ツールを用いてさらに改良した。Reflex APSはGPSに基づくツールであり、ローカル磁気干渉の影響を受けない。Tulloch Geomaticsは，はしけベースのプラットフォーム上で契約を結び，リアルタイム動的モードでTrimble R 10 GPS受信機付きマーカーフロートを置くことで初期首輪位置をマークした。ReflexAPSを用いて首輪の向きを合わせた。

Reflex EZ−TRACツールは，2018年から2022年の間に掘削された井戸下測定データを収集するために用いられた。

ゴスリン鉱床の鉱化方向は局所走行と傾斜角で異なる。実際の岩心幅は岩心間隔の約60%から95%と推定される。

区域探査掘削

コートジボワール金鉱プロジェクト鉱区とGosselin鉱区を除いて、2009-2022年の間の地域ダイヤモンド掘削は合計560個の掘削孔を掘削し、総長は約155，769メートルであった。区域探査掘削方案で使用されているダイヤモンド掘削方法はコートジボワールとゴセリン掘削に使用されている方法と非常に類似している。プログラムは一般に以下の方法を採用する

• ドリルコア径はNQ(コア径47 mm)およびBQTW(コア径42 mm)である。
• 掘削にはワイヤロープ装置を用い，六角形芯筒や長残砲弾などの安定設備を用いた。
• ドリルの位置合わせはコンパス照準，方位指向装置で行われており，電羅経の使用は少ない。
• ドリルコア配向方法を用いた項目には，Reflex ACT IIIシステムを用いた。
• 掘削が終わった後、掘削具は通常その場に残っており、スリーブキャップとマークが表示されている。
• 計画インフラに近い掘削台には、グラウトが必要な場合に識別しやすいように木質記念碑が表示されている。
• はしけで氷の上や水体で完成したすべての穴が接着され、スリーブから引き出されます。

六、データ収集、分析、データチェック

サンプリングと分析

コートジボワールとゴセリンのサンプリング間隔は、地質および/または構造基準に基づいて最小および最大サンプリング長を審査することによって決定される。最小サンプリング長は50 cm，最大サンプリング長は1.5 mであった。ほとんどの鉱化帯の典型的なサンプルの長さは1メートルである。

2009年から2012年まで、浸漬を用いてコートジボワール鉱物の密度を測定した。2014年と2015年に比重ボトルを用いてActlabsのパルプ密度を測定した。2018年には，追加の水浸測定および歴史比重瓶と水浸方法の比較を完了し，最適方法を検証した。2018年には漆器シールと非塗装水浸対測定も完了した。

主な研究室には

• コートジボワール保証金
  • 精度分析(2011年から2015年)，ティミンズ，サンダーベ，(オンタリオ州)，カナダ標準委員会により認可されたISO 17025，認可範囲434。
  • ActLabs(2015年から2018年)、アンカスター、ドレデン、ティミンズ、サンダーベ(オンタリオ州)、カナダ標準委員会が認証し、認証範囲17025
• Gosselin鉱物
  • アガット(2017年から2018年まで)、オンタリオ州ミシソガは、カナダ標準委員会によって国際標準化組織17025、認証範囲665と認証された。
  • ActLabs(2016年から2021年)，アンカスター，ティミンズ，(オンタリオ州)，カナダ標準委員会による認証，ISO 17025，認可範囲266。

以上のすべての実験室はIAMGOLDから独立していた。審判室には

• コートジボワール保証金
  • ActLabs(2012年から2014年)：カナダ標準委員会はISO 266により認証され，認可範囲は17025であった。
  • ケベック州ワルデオール(2015年)：カナダ標準委員会によって国際標準化機関17025、認可範囲689と認められた。
  • アガット(2017年から2018年まで)、オンタリオ州ミシソガは、カナダ標準委員会によって国際標準化組織17025、認証範囲665と認証された。
• Gosselin鉱物
  • アガット(2021年現在)、オンタリオ州サンダーベ、カナダ標準委員会認可ISO 17025、認可範囲665。

これらの実験室はIAMGOLDから独立している。

コートジボワール

正確な分析のための試料調製および分析は、以下の手順を含む

• 試料は−8メッシュに粉砕され，その後，各試料の1000グラム群は−150メッシュを通過する90%まで粉砕された。
• 分析は標準FA，30 g等分，AAを用いて完了した。
• 返り値2 g/t Auから5 g/t Auまでのサンプルについて，別のパルプを採取し，FA−重量分析を行った。
• 返り値>5 g/t Auの試料についてモルタル金属分析を行った。
• すべてのサンプルは33グラム誘導結合プラズマ(ICP)スキャンを受け、精確な分析プログラムICP 580を用いた。

2017年現在、ActLabsのサンプル準備と分析には、以下の手順が含まれている

• 試料は10メッシュまで粉砕され，その後各試料の1000グラム群は200目で85%に粉砕された。
• 分析は標準FA，30 g等分，AAを用いて完了した。
• 返り値が2 g/t Auから5 g/t Auまでのサンプルについて，別のパルプを採取し，FA−重量法を用いて分析した。
• 返り値>5 g/t Auの試料についてモルタル篩分金属分析を行った。

2017年、ActLabsのプログラムは以下のように変化した

• 試料調製は、2.8 mm篩(7メッシュ篩)によって95%まで粉砕し、次いで750 g~850 gを100メッシュ(150ミクロン)で95%に粉砕することを含む。サンプル全体を押しつぶさなければなりません。
• 試料は標準的な50 g FA(50 g等分)とAA処理で分析した。
• 戻り検査値>2.0 g/tAuの試料については，バージンパルプから別のブロックを取り出してFA−重量分析を行った。
• VGを示すサンプルまたは返り値>20.0 g/t Auのサンプルについては，パルプ金属法を用いて再分析を行った。第2のパルプ(900 g~1000 g)は廃品から生成される。しかし，フラグのVGサンプルはすべての検出過程を経ている.

ALSとAGATの裁判分析には

• FA-AA法を用いて予備分析を行った.
• FA-重量法を用いてオーバーラン分析を行った.

QA/QC挿入は，標準プログラムとしてSRM，空白，パルプレプリカを含む.IMMGOLDは12サンプル間隔ごとに対照サンプルを挿入した。コートジボワール黄金プロジェクトの全ライフサイクルには，約23種類の異なるSRMと2種類のブランクが使用されている。IAMGOLD QA/QCプロトコルは、約24サンプルのうちの1つの周波数でサンプルストリームに挿入される空白を使用することを含む。

ゴセリン

ActLabsのサンプル準備と分析は以下の通りです

• サンプルは80%まで粗粉砕され、2.0 mmスクリーン(10メッシュスクリーン)、粗スクリーン(250 G)および(軟鋼)から95%が105ミクロンを通過した。
• 分析は標準FA，30 g等分，AAを用いて完了した。
• 戻り検査値が3.0 g/t Auを超える試料については，バージンパルプとFA−重量法の整理から別のブロックを切り出した。
• VGを示す試料または返り値が5.0 g/t Auより大きい試料については，モルタル金属分析を用いて再分析を行った。
• IAMGOLDはQCのサンプル配列に空白と認証された参照基準を挿入する。

Gosselin掘削計画中に使用される品質制御スキームは、12サンプル当たり1つの速度でSRMおよびブランクを挿入することを含む。合計3，746個のQCサンプルが挿入され，1，755個のSRMと1，991個の空白が含まれている.これは、すべての検出融合バッチの正確性を保証するために、それぞれ3.8%および4.3%の十分なカバー率レベルである。また、GOS 19−30孔から、20サンプル当たりの切断岩コアの残りの半分が岩心コピーとして収集された。これは、精度評価を行うのに十分な合計1320回の反復対分析を提供する。

サンプルストレージとセキュリティ

コートジボワールについては、宝石データベースに以前に格納されていた2017年前のドリルデータがAcquiresに転送される。すべての新しい穴あけクリップは測定員が提供し，宝石に輸入し，調達業者に譲渡した。すべての新しいレコードはGEMSデータベースに直接記録され，Acquireに転送される.すべての新しいアッセイ結果はAcquiireを直接導入し，GEMSデータベースに転送した。Gosselinの場合、MS Accessは、データ入力および管理のために、カスタマイズされたフォームおよびクエリと共に使用される。

分析試料はIAMGOLDまたは実験室員が会社所有の車両を用いて輸送した。コアカートリッジとサンプルは安全で制御された領域に貯蔵されている。サンプルが異なる場所間を移動する限り，サンプル提出表を記入することで，サンプルは実験室に転送され，実験室からの移動は，一連の保管手順に従う.

コアはコートジボワール金プロジェクト物件の木芯箱に貯蔵されており、開いた側面屋根構造の下で年ごとに並んでいる。現場は中核小屋の地図を提供している。芯箱には穴番号、箱シリアル番号、米単位の間隔が表示されている。ほとんどの箱にアルミ製のラベルが貼られています。実験室から来たすべての廃棄物とパルプも現場に貯蔵されている。パルプはロット番号で分類され，海運コンテナに貯蔵されている.廃品は臨時避難所の下のプラスチック板箱内に貯蔵されている。

QA/QC計画の結果はサンプリングと分析計画に重大な問題があることを表明していない。QPは、分析データの品質が十分に信頼性があり、鉱物資源の信頼性カテゴリに制限されない鉱物資源評価をサポートするのに十分であると考えている。

データ検証

コートジボワール

2019年のコートジボワール掘削データベースには、SLR更新された2018年の鉱物資源推定データと、2018年の鉱物資源推定以来の掘削のためのIAMGOLDのファイルが含まれています。2018年の鉱物資源評価からデータベースに追加された掘削情報は、38掘削からの4，882サンプル、合計4，854.8メートルの長さの岩心を含む。

2018年のコートジボワール掘削データベースは、これまでにIAMGOLDとWoodが2018年の鉱物資源推定のための内部検証を行ってきた。2017年，地域行動局であるSLRは鉱物資源更新の準備過程でコートジボワールデータベースを検証した。

IAMGOLDによる2019年コートジボワール掘削データベースの内部検証には、ドリル位置、井戸下偏差測定、掘削記録情報、サンプリングプログラム、検査データの検査が含まれている。

SLRは、2019年のドリルデータベースを、これまでに検証した2017年と2018年のリリースの静的バージョンと比較しました。2018年の鉱物資源評価以来収集したサンプルの検査証明書を作成し，2019年のデータと比較した。SLRは，何の問題も認められなかったと指摘している.

標準プログラムの一部として，SLRはSeequentのLeapFrogとGeovia Gemで提供されている検証ツールを用いて2019年のデータベースを検証した.各種データフィールドの最小値および最大値、負の値またはゼロ値の存在、および異常シンボルの存在を検査する。井目軌跡を目視検査し，掘削リングと地形表面を比較し，測井隙間と間隔の重なりを検査した。

独立QP、SLR顧問地質学者Tudorel Ciuculescuは2019年10月7日から8日までコートジボワール鉱物について実地調査を行った。実地調査の間、Ciuculescuさんはコートジボワール黄金プロジェクトが展開した仕事を振り返った。審査には，露頭観察，ハンディGPSによる掘削位置の検査，岩心運搬の審査，井戸測定とサンプリングプログラムがある。主要な岩性と成鉱タイプを含むいくつかの掘削孔の岩心を総合的に述べた。選択した掘削の掘削記録と分析結果を岩心と比較した。

担当QPは、データチェック作業に必要なすべてのデータに完全にアクセスすることができ、この作業には何の制限もない。

担当QPは、コートジボワール掘削データベースが産業基準に適合しており、鉱物資源評価に十分であると考えている。

ゴセリン

IAMGOLDは2016年以来、Gosselin鉱物を掘削してきた。Gosselin付近や隣接鉱床の掘削は，鉱化帯の足跡の増加に伴い，Gosselin掘削活動中に収集された情報を補完するために用いられている。1987年以来のGosselin鉱床や付近の日付の歴史掘削は，ほとんどの情報が2010年以降に収集されている。Gosselin鉱物資源評価掘削データベースはIAMGOLD人員によって維持され、更新される。

ジュクレスクは独立したQPであり、2021年7月19日から21日までゴセリン鉱蔵を実地調査した。実地調査の間、キューキューレスクーはゴサリンがしたことを振り返った。審査には様々な露頭での滞在と、陸地と湖で働く掘削プラットフォームが含まれている。襟の位置はハンディGPSで測定した。岩心処理、井戸測定、サンプリング、分析方法と品質保証/品質管理プロトコルについて総合的に述べた。各孔岩心の相関間隔を検査し，測井情報を岩心と比較した。鉱化保持物の岩心とともに分析結果を振り返った。

Ciuculescuさんは、Gosselin掘削で鉱化が存在するかどうかを確認するために、検査サンプルとして半岩心目撃材料の4分の1を収集しました。選定された鉱化捕捉物の品位は、予想される資源遮断値よりも高く、最近の2つの掘削孔から来ており、この2つの掘削孔も、現場考察中に審査された掘削コアの一部である。四分岩心検査サンプルの品質は、原始現場サンプルと現場複製サンプルを分析するための品質の半分であるため、通常、検査サンプルの分析結果は原始サンプルと完全に比較できないと予想される。試料の調製と測定方法は原始試料の方法と類似している。

Gosselin掘削データベースは、IAMGOLDの探査チームによってMS Accessにおいて維持される。穴あけ記録，検査証明書，偏差測定測定，密度データはデータテーブルに収集され，検証プロトコルを経てMS Access主データベースに導入される.

SLRは、鉱物資源評価を開始する前に、提供された掘削データを確認した。検証ステップは、以下の項目をチェックすることを含む

• サンプルの長さ
• 最大値と最小値；
• 負の値
• 検出限界/ゼロ値/異常シンボル；
• 井戸の斜め
• 隙間をあける
• 層間が重なる
• 穴あけカチューシャと地形の関係
• 証明書とデータベース値の比較

IAMGOLDはデータベース検証に検査証明書を提供した。202件の検査証明書の値をGosselinデータベースの検査表と比較した。合計37，797サンプルと一致し，Gosselinデータベースサンプルの約80%を占めている.SLRは，何の問題も認められなかったと指摘している.SLRは、現在利用可能な詳細な情報に加えて、最終的な黄金価値のアッセイ実験室ファイルソースを決定するために、統一されたGosselinリソースデータベースを更新すべきであることを提案している。これはデータベース内容の監査能力を強化し、サンプルロットを再検査した場合の関連証明書の追跡を容易にするだろう。

担当QPは、データチェック作業に必要なすべてのデータに完全にアクセスすることができ、この作業には何の制限もない。

担当QPは、Gosselin穿孔データベースが、鉱物資源評価のために十分な業界基準に適合していると考える。

七、鉱物選鉱と冶金試験

テストプログラムに参加する冶金実験室には、オンタリオ州レクフィールドにあるSGS施設、ケベック州ケベック市にあるCorem(いくつかの鉱業会社とケベック政府からなる財団)、ブリティッシュコロンビア大学がある

2009年以降に完成した冶金試験作業には，粉砕(Bond Low−Impact(破砕機)，RWIとBWI，AI，SMC，HPGR，ピストンプレスとATWAL)試験，GRG試験，シアン化物浸出(頭品位の影響，磨鉱粒度の影響，薬剤の使用，CIPシミュレーション，シアン化物破壊，固液分離と貧液分析)試験作業，回収予測の策定，潜在的有害元素の審査がある。

粉砕試験では，試験した材料の性能が良好であり，鉱化効果が良好であり，HPGR回路に適していることが分かった。

鉱化は自由研磨(非耐火物)である。一部の金は研削過程で放出され，重力濃縮の影響を受けやすく，重力と浸出に対する反応は異なる頭部レベルで相対的に一致している。そのため，低品位の金原料は同じ金属抽出レベルを示すことが期待される。個別岩性は磨鉱粒度感受性とシアン化物消費の一般的な傾向に従うが、自由金含有量に差があることが証明されている。報告された銀含有量は常に2 g/トン銀より低く、テスト作業では銀回収状況は報告されていない。

全体の金回収率は91.8%と推定され，予備精製速度は1日35，500トンであり，その後1日37，200トンに拡大した。工業的に通常観察されている場合に比べてシアン化物や石灰の消費量はかなり低いが，これはシアン化物や他のシアン化物消費元素の欠乏を反映している。石灰消費量も鉱石の基本的な性質の積極的な影響を受けている。

シアン化浸出過程では金属の溶出量が低く，有害元素と有意な関係はなかった。

全体的に、冶金試験の結果、すべての可変性サンプルは重力濃縮とシアン化物浸出の影響を受けやすいことが分かった。冶金試験を行うサンプルを選定し、異なる区域内の異なるタイプとタイプの鉱化を代表した。サンプルは堆積領域内の一連の地点から選択された。十分なサンプル重量を使用してテストするために十分なサンプルが収集された。

Gosselin鉱物について、予備テスト作業は2020年夏に完了される予定だ。粉砕パラメータと金回収率はコートジボワール金プロジェクト鉱石と似ている。銅と硫黄含有量が高いため，Gosselin材料のシアン化物と石灰消費はやや高かった。

Gosselin鉱物に対するより詳細なテスト作業計画が必要だ。この計画には重力回復と金属溶解特性が含まれなければならない。

八、鉱物資源と埋蔵量の推定

鉱物資源

コートジボワール

コートジボワール金鉱プロジェクトの鉱物埋蔵量と資源試算は，以下の項目III第4節“2023年12月31日までの金業務の鉱物埋蔵量と鉱物資源量”表で見つけることができる。

2019年、SLRはより多くの掘削と更新された鉱化ワイヤフレームを取り入れ、現地の品位傾向を識別し、断層域を除去し、新しい分類方法を使用することを含む更新されたコートジボワール鉱物資源推定を作成した。IAMGOLDは2019年12月19日の推定値を現在のコートジボワール鉱物資源量推定値としている。

QPは、環境、許可、法律、所有権、税金、社会経済、マーケティング、政治、または鉱物資源推定に重大な影響を与える可能性のある他の関連要因を知らない。

データ転送時には，IAMGOLDはコートジボワール鉱物の分析データベースを再構築している。IAMGOLDは、2018年鉱物資源推定データベースと2019年掘削データを提供しています。SLRは、2019年12月の鉱物資源推定更新のためのデータベースを作成するために、以前に検証された2018年コートジボワールデータベースを新しい掘削データと統合します。

2019年のコートジボワデータベースのデータ締め切りは2019年9月末で、750個のドリルが含まれており、311 034メートル掘削されています。検査台は300，768個のサンプルを含み、全長294，399メートルのサンプルコアを含む。データベースには井戸斜め測定、岩性、エッチング、誘導結合プラズマ分析結果、鉱化と構造情報も含まれている。

IAMGOLD地質学者は最新の岩性，鉱化，被覆域を用意し，2019年に利用可能な掘削情報を取り入れた。ワイヤボックスは、別個のDXFファイルおよびSeequent LeapFrogプロジェクトとして提供されます。SLRは、提供されたコートジボワール線枠図を審査し、通過した。その後、SLRは、破断領域を1つの平面と見なし、提供された破断領域の体積を隣接する領域に分布させることを決定する。SLRが再定義した断層平面は，断層切断点に沿った勾配変異である。この平面は、その後、岩性および補間領域の境界として使用される。

鉱化，岩性と断裂面は南北，制限(高品位，より連続)と無拘束(低品位，低連続性)域を分離することが許され，岩性に応じてさらに細分化される。SLRは、拡張角礫岩域内の品位補間目的をより精密に制御することを可能にするために、LeapFrogおよびGEMにおいて追加の表面および実体を作成する。学年傾向の識別，調査，モデリングを行った。

化学検査は鉱化と岩性情報を用いて逆マーカーを作成し，記述的統計に用いた。SLRは，ほとんどのサブドメインで高品位な金試料が観察されたことを指摘している。SLRは不安定な高度値の影響を減らすためにトップ解析を行い，ヒストグラム，確率グラフ，アルゴリズム，分解解析を用いて各ドメインのトップレベルを決定した.オリジナルデータにトップを適用した後，ドメインワイヤ枠穿刺点からドメインごとに解析間隔を6メートル等間隔に合成した。いくつかの遮断終了時に生成された2メートル(公称複合長の3分の1)よりも短い複合材料は廃棄される。同様に，サンプリング岩心が2メートル未満の複合体は，主に被覆層と輝緑岩堤防が遮断され，推定前に廃棄されることを代表している。

SLRはコートジボワール鉱床の品位，岩性と腐食情報との関係を調べた。検査データは更新された岩性モデルと2018年の腐食モデルに基づいて標識した。異なる結果データセットを比較し，潜在的な同質領域と局所あるいは全体の学年傾向との関係を決定することを試みた。SLRは，鉱化は腐食の存在や強度と一致しないようであることを指摘しており，SLRは岩性や品位情報に集中することを選択している。

SLRによって生成される品位殻は様々な制約を有している：等方性或いは傾向性、無拘束或いは被岩性、鉱化或いは岩性域制限。SLRは，異なる閾値でシェルを評価するポインタ手法を選択し，生成された曲面は0.5(選択されたランクシェル閾値によって指定された0と1の値の間の中間)である.最も有用なサイトシェルは0.3 g/t Au，0.4 g/t Au，0.7 g/t Auであった。

選択されたインジケータ金レベルのハウジング：

• 主断層における天然鉱化断裂が認識された。
• シミュレーションした拡張角礫岩体積：南域のほとんどの体積と北域の大部分の体積が0.3 g/tのAuインジケータ殻に充填されていることを確認した。
• 北部地区の主要な品位傾向を強調した：北東北方向(NNE)と東西方向(EW)は、全体的に断層(0.4 g/t Au殻)に平行である。
• 南部地域の品位傾向を強調した：傾斜角は可変であり，東西方向は緩やかな配列(0.4 g/t Au殻層)を呈していた。
• 0.7 g/t金殻は品位傾向内の高品位鉱化のコアを決定した。

これら3つの等級殻によって強調された局所的な等級傾向および体積は、拡張角礫岩線枠内で内挿子領域を定義するためのガイドとして使用される。傾向分析過程において、SLRは薄い小角度岩脈(マグネシウム鉄質、煌斑岩)が離散的な帯に出現し、局部希釈を招くことに注目した。SLRは、単一の岩脈と組の岩脈の挙動を調査し、それらの傾向が鉱化とは異なるため、将来の更新でモデル化することを提案している。

北区と南区の区画と複数の等級の傾向に加え、等級殻が強調する垂直と水平の高いレベルの成分に加えて、変変図分析は挑戦的であり、しかも局部構造亜域の全世界的な結果はあまり信頼できないと解釈できる。

SLRは，個体の学年傾向に応じて近似体積をモデリングし，より表現の良い実験変異関数を獲得する可能性を増加させる.北部地域のために2つの部分的に重なるワイヤフレームをシミュレーションし，より明確なNNE傾向とEW傾向を捉えた。これらのワイヤフレームは、後に、1101および1201段の補間値域を分離するために使用される。南域では，延在角礫岩の中央部でS−EW方向の傾向を捉えるためのワイヤフレームがシミュレーションされている。南領域傾向ワイヤフレームは、3つの補間サブドメインからの混合を含む。

労働·福祉局長は，調査したサブドメインについて，観測された主と半主要方向の実験変異関数範囲は90メートルから150メートルであり，副次的範囲は一般に50メートル以内であると指摘した。SLRは相対融核効果シミュレーションを20%とした。主方向と半主要方向では，約50メートルの範囲でモデリングの変異関数が80%から90%の窓台に達している.

GEOVIA GEMS 6.8.1ソフトウェアでブロックモデルを生成する.BricksモデルのBricksサイズは幅10メートル，深さ10メートル，高さ12メートルである.ブロックモデルは30°回転する(宝石回転約束)。SLRは，ブロックサイズは期待される露天作業計画に適しており，コットの穴あけ間隔にも十分であると考えている。

モデル中のブロックは最初に岩性と鉱化としてマークされ，多くのルールを用いてモデルワイヤフレームに対するブロックのマーカを決定する.ピット最適化アルゴリズムにおいてブロックモデルデータの処理を容易にするために、モデル化された岩形ワイヤフレーム以外のブロックは、黒雲母と仮定され、それに応じてマーキングされる。

推定域については，鉱化延伸角礫岩北と南線枠(高い優先順位を持つ)と低品位な北と南固体を用いて原位置ブロック(被覆層以下)を標識した。空き壁線枠は補間領域のマークには用いられない.4つの主鉱体に分け，低品位鉱体は100(N)と200(S)，拘束鉱化は1000(N)と2000(S)であった。この標識は複合材料に割り当てられている。次に、低レベル領域内のブロックは、それぞれ101および202とラベル付けされる。1000個のサブドメインは3つのサブドメインに分割され、1つはNNEレベルの傾向を反映し(1101)、1つはEW傾向を反映し(1201)、残りの体積は混合影響(1001)を有する。2000年ドメインは、等方性3202および3502、北向き3102および3402、垂直傾斜3302、および南向き3602の6つのサブドメインに分割され、現地の品位傾向を反映している。

岩性域は閃長岩、閃長岩角礫岩と熱液角礫岩線枠を基礎とする。次いで、ブロックは、ブロックの大部分を表すブロックを堤防として再マークする。被覆層線枠は最も高い岩性沈下優先度を有している。岩性区分により，結合領域(北，南)を密度分割した。

補間と分類の後，クラスと分類は最終的な属性集合に遷移する.この段階では，仮定した不毛岩性域(岩脈と被覆層)からのブロックが消毒されている。この最後のパラメータのセットは、坑道最適化と資源報告のために使用される。

C≡tégradブロックモデルは一度に補間される。6 m複合体と反距離立方(ID 3)補間法(異方性)を用いて金の品位を推定した。時々内部で希釈され、勾配切片が低い鉱化ワイヤフレームが使用される場合、この方法は、現地の勾配を維持するのに役立つ。また，実験変異関数は比較的短い距離で高い分散レベルに達している.ブロック検証の目的のために，異なる補間方法を用いた.拡張角礫岩域はすべてのサブドメインの複合材料を共有する。低レベルと高レベル地域間および北部と南部地域間で硬境界を強制的に実施した。

SLRは計2，031個の岩心試料の体積密度測定データをSLR審査に提供した。IAMGOLDは初歩的な異常値識別と除去を行い、2.4 g/cm 3未満および3 g/cm 3以上の読み取り値を除去した。密度データは岩性，鉱化，断層に対する位置で分けられている。異なるサブドメインの閃長岩平平均値は異なるコントラスト値を示すため，サブドメインごとの平均値はブロックモデルに用いられている。

SLRは2018年のデータを用いてコートジボワール鉱物の掘削間隔試験を行い，測定した鉱物資源の木材分類基準を評価した。掘削が厳密な南ブロックのレベルは繰り返し推定され、毎回推定可能な穴の数が減少している。実際から90 mまでの穴あけ間隔を用いて得られた結果は四半期·年間生産量に向上した。体積単位間の切断勾配以上のブロックの平均レベル百分率差を最小差と最大差とともにプロットする。このテストの結果は，測定した44 mと示したカテゴリの66 mのドリル間隔と一致していたが，このテストは固定体積内の平均品位変化を効率的にテストし，掘削ピッチごとにシーンごとに鉱化体積を単独で解釈すると生じる体積変化は考慮されていなかった。鉱化体積の解釈を変えることは間隔仮説間の差を増加させる。これは、差の拡大をもたらす可能性が高く、将来的には、測定された鉱物資源分類により緊密な穿孔間隔を提供する必要がある可能性があることを示している。

コートジボワール黄金報告で使用されるリソースカテゴリの定義はCIM(2014)の定義と一致しており、NI 43-101はこれらの定義を参照している。CIM分類において、鉱物資源は“地殻中或いは地殻上に経済価値を有する固体物質の集中或いは存在状態と定義され、その形式、等級或いは品質と数量は最終的に合理的な経済採掘の将来性がある”と定義されている。鉱物資源は測定、指示と推定の3種類に分けられる。鉱物埋蔵量は“PFSまたは実行可能性研究によって実証された測定および/または鉱物資源の経済的採掘可能部分を示す”と定義される。鉱物埋蔵量はすでに明らかにされた埋蔵量と可能埋蔵量に分けられる。

この分類は，解釈の地質連続性(拡張角礫岩枠で表される)と穴あけ間隔(穴あけ間の平均距離と最も近い孔までの距離で表される)を組み合わせている。

拡張角礫岩枠内の補間ブロックは推定カテゴリとより高いカテゴリの候補と考えられるが，これらのワイヤフレーム以外のブロックは推定カテゴリのみと考えられる.

掘削距離が44メートルに達し、最も近い穿孔から25メートルの範囲の延在角礫岩ブロックは、測定ブロックとして分類される。掘削ピッチが66 mで最も近い掘削距離から40 m以内の地域の拡張角礫岩ブロックは図に示すように分類されている。残りの補間ブロックは、穿孔間隔が110 mを超える領域に位置し、最も距離の近い穿孔が75 m以内である場合には、推定に分類される。測定および指示カテゴリの平均穿孔間隔は、1つの孔から最も近い5つの孔までの平均距離に基づいている。推定カテゴリの場合、掘削領域のエッジおよび深さで観察される数値方法によって生成されたアーチファクトを除去するために、最も近い3つの孔までの平均値が使用される。すべてのクラス中のばらばらブロックに対して最小程度の手動クリーニングを行った.

SLRは，この推定のための基本的な数値手法により生成された異なるクラスブロックのたまに小さいクラスタの存在を解消するために，今後より多くのブロック分類平滑化動作を行うことを提案している.労働·福祉局長は，これは主に少量の推定ブロックを指示ブロックにアップグレードすることを招き，影響は無視できると指摘している.

鉱物備蓄のための金属価格は、共通認識、銀行、金融機関、および他の源に基づく長期予測である。鉱物資源については，鉱物備蓄価格よりやや高い金属価格が使用されている。鉱物資源のカットオフ品位は0.3 g/t Auであり，最適化された資源殻の制約を受けていることが報告されている。リソースハウジング内のブロックのみが報告されている。これは2018年の鉱物資源評価に使用されたカットオフ値と方法と類似している。CIM(2014)の鉱物資源証明“最終経済採掘の合理的な見通し”に関する要求に基づき、SLRは鉱物資源を制限するために初歩的なLerchs-Grossmann坑殻を用意した。想定しているコートジボワール鉱物のコストとパラメータはWoodが2018年に使用したものと同様である。

トップレベルは統計的方法で構築されている。コートジボワール鉱物資源推定に対する完封の全体的な影響を知るために、SLRは未完封の鉱物資源を推定し、報告した。現在の鉱物資源推定では，封頂による測定と指示された金属損失は19%であった。SLRは，2018年の鉱物資源評価については，頂封による金属減少量が類似しているのに対し，2012年の鉱物資源推定における金属損失は東北領域で22%，南西領域で14%であったのに対し，2016年の鉱物資源更新における金属損失は15%，南西領域では16%であったと指摘している。

2018年の鉱物資源推定と比較して、現在の鉱物資源推定にはいくつかの変化がある

• 追加の掘削に参加しました
• 鉱化ワイヤフレームを更新し、体積が少し増加した。
• 追加的な測定により，密度値の微小な変化がある.
• 障害ドメインを除去する。
• 観察された現地傾向により延長した角礫岩枠を制御した。
• エッチングフレームとは独立した資源分類.

SLRは、追加の掘削、鉱化ワイヤフレーム調整、密度測定と品位推定方法は全体的に微小な変化をもたらしたと指摘している。最大の変化は，分類基準をより厳密に適用し，測定された鉱物資源量の減少を招くことと，分類をシミュレーションのエッチングライン枠から分離し，大量に推定される鉱物資源量を増加させることである。従来，ブロックが成鉱に有利と考えられるエッチングライン枠内に位置する場合にのみ，モデル鉱化ワイヤフレーム外のブロックは推定分類とみなされていた.

ゴセリン

Gosselinの鉱物埋蔵量及び資源量推定は，以下第3項第4節“2023年12月31日現在の金業務の鉱物埋蔵量及び鉱物資源量”表を参照することができる。

2021年，SLRは露天採鉱シナリオに基づいてGosselin鉱物資源推定値を作成した。資源総量は124.5公トン，平均品位は0.84 g/t金，金含有量は3.35 Mozであることを指示した。推定鉱物資源種別には，72.9公トンの平均品位0.73 g/トンの金があり，1.71モツ金が含まれていると推定された。1，500ドル/オンスの価格によると、鉱物資源の限界品位は0.3 g/トンと推定され、発効日は2021年10月4日である。

QPは、環境、許可、法律、所有権、税金、社会経済、マーケティング、政治、または鉱物資源推定に重大な影響を与える可能性のある他の関連要因を知らない。

IAMGOLDはGosselin鉱床の掘削データベースを作成して提供し，SLRはそれを審査した。Gosselinデータベースには2021年7月末までに完了した岩心掘削記録が含まれている。坑井位置，坑下偏差測定，金分析，岩性，密度，構造，エッチング，鉱化，ICP，磁化率，RQD，回復情報は単独のテーブルに格納されている。GosselinデータベースはIAMGOLDからSLRに提供され，Seequent LeapFrog 2021.1プロジェクトの一部として単独のCSVファイルとして提供される.Gosselin LeapFrogプロジェクトには解釈された地質線枠や地形も含まれている。Gosselinデータベースには163個のドリルの情報が含まれており，全長は54，775.4メートルである.

IAMGOLD地質学者はLeapFrogに地質モデルワイヤフレームを用意し，たまには手動制御機能を持つ暗黙的モデリング手法を用いた。SLRは提供されたワイヤフレーム図を審査し，鉱物資源評価目的に適していると考えた。Gosselin鉱化ワイヤフレームは、LeapFrogのSLRによって定義され、公称カットオフ品位は0.3 g/t Auであり、暗黙的モデル化を使用して、モデル化の傾向面および手動制御特徴を補助する。Gosselin鉱化ワイヤフレームは、固体の連続性を維持し、不必要な断片化を防止し、適切な場所で岩単位の幾何学的形状に従うためのより低いレベルの切片を含む。補助鉱化ワイヤフレームのための傾向面は，異なるカットオフ値に基づく金品位殻が示す品位傾向である。品位シェルに基づいて他のワイヤフレームをモデル化し，鉱化ワイヤフレーム内の推定サブドメインを生成する。200メートル幅の廃棄物バッファとたまに孤立した鉱化傍受を定義し、制限されない領域として使用した。

Gosselin鉱物資源評価には159掘削のデータを用い，掘削全長は50，106メートル，サンプルは45，124個であった。合成前に高レベル分析をトップにすることは，不安定な高レベル分析の影響を制限するためのやり方であり，そうでなければ低いレベルのサンプルを圧倒する可能性がある。適切なトップレベルを決定できる生産データが乏しい場合には，いくつかの統計的手法が用いられている。SLRは統計学的方法を用いてGosselinのトップレベルを確立した。シミュレーションの鉱化線枠内では岩性域が蓋域として用いられているが，緩衝線枠ではすべての異なる鉱化岩性の蓋域で同じトップ値が得られている。各クローズドドメインのトップレベルは、ヒストグラム、アルゴリズム、確率マップ、分解、およびより高いレベル分析の空間位置の目視検査の組み合わせを用いて決定される。SLRは合成前に上位解析に上限を設ける品位評価を行う前に，資源サンプルを合成する.SLRは6 mの固定間隔合成長を選択した.合成は鉱化ワイヤフレーム内で衣から足趾を案内して完成し，ワイヤフレーム穿刺点から孔がレンズから離れた点まで続いた。合成長さの半分よりも短い複合材料を以前の間隔に添加した。鉱物資源評価にはトップ分析の組合せ方法を用いた。

SLRはゴセリン鉱床試料の金品位と岩性の関係を研究した。分析データは岩性モデルに基づいてマーキングした。岩性域と品位の間に明らかな関係が初歩的に観察された。その後、異なるカットオフ値の品位シェルは、品位連続性の良いレンズ体がアナログの鉱化領域内で分離できることを示した。より多くの均一な位域を分離するために、鉱化線枠のために局部品位傾向を捕捉するために、サブドメインを推定するモデルを構築した。

既存のGosselinエッチングワイヤ枠は鉱化の存在と擬似的な鉱化ワイヤフレームをほぼシミュレートしているが，鉱化とは一致していないようである。そのため，SLR選択はGosselin鉱物資源評価において岩性と品位情報に重点を置いている。SLRは，エッチングデータの収集を継続し，Gosselin鉱床のアナログエッチングフレームを定期的に更新することを提案している。カットオフ値0.4 g/t Au，0.6 g/t Au，0.8 g/t Au，1.0 g/t Auの品位シェルがサブドメイン推定モデリングのガイドラインとして用いられている。

Gosselinはサブドメインが現地の品位傾向を捕捉し、鉱化或いは方向変化の突然変異を尊重すると推定した。Supervisor 8.14以降では、LeapFrogにおけるブロック品位推定を指示するために、鉱化ワイヤフレームと推定サブドメインとの間の交点を使用してデータを解析して変分分析を行う。

一般に，トップの複合材料は挙動が気まぐれな変異関数を生じる.分散を小さくするために，すべての推定域の変異解析データは4.0 g/t Auの低い値に制限されている。全体的に、主および半主要範囲内のベース床の約80%は、60メートル~80メートルの範囲である。SLRは、分類公称穿孔間隔が70メートルであるとみなされる。

SeequentのLeapFrog 2021ソフトウェアでは、Gosselin鉱物資源評価をサポートするためのブロックモデルが生成される。Gosselin鉱床のブロックモデルは幅10メートル、深さ10メートル、高さ12メートルのブロックサイズを持つ。ブロックモデルは回転し，Gosselin鉱床の平均走行に平行である。SLRは，ブロックサイズは期待される露天作業計画に適しており，Gosselinの穴あけ間隔にも十分であると考えている。Gosselin金品位ブロックモデルは鉱化ワイヤフレーム内に2回に分けて補間し，バッファ領域内に1回に分けて補間した。ID 3補間法を用いて，6 m複合体を用いて金の品位を推定した。ID 3方法は，鉱化ワイヤフレームを用いて現地品位を保存するために有望視されており，これらのワイヤフレームはまれに内部希釈と低い品位切片を有している。鉱化ワイヤフレーム内のすべてのサブドメインにはソフト境界があり，鉱化ワイヤフレームとバッファドメインの間には硬境界がある。

Gosselin穿孔データベースは、すべての岩単位から1249個の密度測定データを含む。岩性に基づいて資料を分離·分析した。岩性域ごとの平均体積密度値を計算する前に，たまの解離値をSLRで除去した。SLRはGosselin鉱物の平均閾値を用いる.岩域でラベル付けされたブロックモデル中のブロックに平均値を割り当てる.コートジボワール黄金報告書で使用されるリソースカテゴリの定義は、NI 43-101が参照して組み込まれたCIM(2014)と一致する。CIM分類において、鉱物資源は“地殻中或いは地殻上に経済価値を有する固体物質の集中或いは存在状態、その形式、等級或いは品質と数量は最終的に合理的な経済採掘の将来性がある”と定義されている。鉱物資源は測定、指示と推定の3種類に分けられる。鉱物埋蔵量は“PFSまたは実行可能性研究によって実証された測定および/または鉱物資源の経済的採掘可能部分を示す”と定義される。鉱物埋蔵量はすでに明らかにされた埋蔵量と可能埋蔵量に分けられる。

指示されたリソースは、推定ブロックが鉱化ワイヤフレーム内およびモデル推定領域内に位置し、穿孔間隔は最大60メートル~70メートルであり、少なくとも2つの穿孔が補間されるように分類される。指示されたブロックは、最も近い穿孔から45メートルの最大距離内にあると予想される。

推定されたリソースは、少なくとも1つの穴があるブロックを推定するように分類される。推定されたブロックは，鉱化ワイヤフレームの制限体積内とモデリングの推定域を除いて，最も近い複合体から100メートル以内に現れる.最も近い掘削距離75 mの範囲のバッファ補間ブロックも推定カテゴリに分類される.

SLRは，Gosselinのブロックモデル属性，ドメインタグ，補間ブロッククラスを視覚的および統計的手法を用いて検証する.実行される検査には、：

• 石灰化レンズとマーカーブロックの比較
• 鉱化レンズに沿った探索楕円整列の抽出検査
• 統合と推定ドメインマーカーを抽出します
• 内挿段人工製品(帯状、高等級塗布、高等級羽根)を目視検査する
• 複合勾配およびブロック勾配は、断面図および平面図において直感的に比較される
• 小水線帯図における複合レベルとブロックレベルとの比較；
• 交互補間方法で得られた補間ブロックレベルの比較；

鉱物備蓄のための金属価格は、共通認識、銀行、金融機関、および他の源に基づく長期予測である。鉱物資源については，鉱物備蓄価格よりやや高い金属価格が使用されている。

CIM(2014)の鉱物資源証明“最終経済採掘の合理的な見通し”に関する要求に基づき，SLRはLerchs−Grossmann坑殻を用意して鉱物資源を制限した。鉱物資源量報告のカットオフ品位は0.3 g/t Auであり，最適化された鉱物資源殻に制約されている。鉱物資源殻内のブロックのみを報告した。

Gosselin鉱物はコートジボワール鉱蔵の東に位置し、その鉱物に隣接している。この2つの鉱床のために開発された鉱物資源殻はやや重なっており，SLRは2つの鉱床に利益を与えると考えている。SLRは，報告されているコートジボワール鉱物資源ブロック(0.3 g/トンAu以上)はGosselin鉱物資源推定値から除外されていないことを指摘している。Gosselinモデルブロックはコートジボワール合計0.13 Mtに帰属し，平均品位は0.54 g/t Au，Au 2260オンスを含み，いずれも推定クラスであった。この鉱物資源はGosselin鉱物資源推定で報告されていない。

SLRは、2023年末に、追加の掘削、更新された解釈、および財務パラメータに基づいて、Gosselin鉱物資源の最新推定を作成した。

Gosselinデータベースは、2021年10月4日から2023年10月6日までの間に、全長36，271.57メートルの掘削孔を58個追加し、全長91，046.97メートルの221個の掘削孔を含む総資源データベースを形成した。穴あけデータベースはIAMGOLDによって作成·提供され，SLRで審査される。IAMGOLD地質学者はLeapFrogに更新された地質モデルを用意し、SLR審査によりこのモデルが鉱物資源評価目的に適していることを発見した。

SLRは2021年の鉱物資源評価と同様に、0.3 g/トンAuの名目カットオフ品位を用いて鉱床を定義し、モデリングの傾向面と手動制御特徴を補助した。SLRは品位傾向に基づいて鉱化線枠を定義し、鉱化線枠内に推定子域を生成し、800メートル幅の廃棄物バッファを作成した。

合成前に高ランク分析を行うことは不安定な高レベル分析の影響を制限しており，そうでなければ周囲の下位レベルのサンプルを圧倒する可能性がある。適切なトップレベルを決定するために，SLRは統計的手法を用いてGosselinのトップレベルを決定した.シミュレーションの鉱化線枠内では岩性域が蓋域として用いられているが，緩衝線枠ではすべての異なる鉱化岩性の蓋域で同じトップ値が得られている。SLRは合成前に高クラス解析に上限を設け，サンプルはクラス評価前に合成する.

Gosselinプロジェクトにおける金品位の連続性は、LeapFrogを用いて一連の異なる値の等方性金品殻を作成することで評価され、鉱化包有物の制約を受けない。いくつかの亜垂直傾向が発見され、通常は南西北東方向(NE傾向)、第2の傾向は約300度(300°傾向)を指している。これらの傾向の方向は、探索楕円、実験変異性、可変方向金品位補間の構築に重要な役割を果たしている。

SeequentのLeapFrog 2021ソフトウェアでは、更新されたGosselin鉱物資源推定をサポートするためのブロックモデルが生成される。Gosselin鉱床のブロックモデルは幅10メートル、深さ10メートル、高さ12メートルのブロックサイズを持つ。Gosselin金品位ブロックモデルは鉱化ワイヤフレーム内に2回に分けて補間し，バッファ領域内に1回に分けて補間した。ID 3補間法を用いて，6 m複合体を用いて金の品位を推定した。ID 3方法は，鉱化ワイヤフレームを用いて現地品位を保存するために有望視されており，これらのワイヤフレームはまれに内部希釈と低い品位切片を有している。

SLRはGosselinにドリルピッチで支持された分類固体を生成する分類方法を実施している.指示されたリソースを分類すると、推定ブロックは、0.3 g/トンAu鉱化ワイヤフレーム内およびモデル化推定領域内に位置し、穿孔間隔は最大70メートルであり、少なくとも3つの穿孔が補間される。指示されたブロックと最も近いドリルの最大距離は50メートルと予想される.推定資源は、推定ブロックが0.3 g/トンAu鉱化ワイヤフレーム内およびモデリング推定領域内に位置し、掘削間隔が最大140メートル、最小3つの穿孔が補間されるように分類される。SLRは、連続性を維持するために、いくつかのレベルの低い材料と、推定材料の穿孔間隔の基準を超える穿孔とが含まれていることを指摘している

CIM(2014)の鉱物資源証明“最終経済採掘の合理的な見通し”に関する要求に基づき，SLRはLerchs−Grossmann坑殻を用意して鉱物資源を制限した。鉱物資源量報告のカットオフ品位は0.3 g/t Auであり，最適化された鉱物資源殻に制約されている。鉱物資源殻内のブロックのみを報告した。

Gosselin鉱床はコートジボワール鉱床の東部に位置し、この鉱床に隣接しているため、2つの鉱床のために開発された鉱物資源殻は少し重なっている。報告されたコートジボワール鉱床の鉱物資源ブロック(0.3 g/t Au以上)はGosselin鉱物資源評価の列にはない。Gosselinモデルブロックは，コートジボワール合計815オンスAu，あるいは更新後の鉱物資源損失の約0.01%に起因する

見積もりは第4節“鉱物埋蔵量と鉱物資源”を参照されたい

鉱物埋蔵量

CIM(2014)の定義に基づいて鉱物埋蔵量を分類する。鉱山設計と経済実行可能性を証明する際に経済属性が与えられるのは，測定と指示に分類された鉱物資源のみである。コートジボワール鉱蔵の鉱物埋蔵量は露天採鉱方法の採鉱希釈度と採鉱回収率の推定を含む。

以下項目3第4節では鉱物埋蔵量と鉱物資源に関する資料を提供した。コートジボワール金鉱プロジェクトの鉱物埋蔵量と資源推定数は次の項目3第4節“2023年12月31日現在の金業務の鉱物埋蔵量と鉱物資源量”表を参照されたい。

コートジボワール鉱物埋蔵量推定はIAMGOLD推定に基づく資源ブロックモデル(2023年5月)である。

鉱物埋蔵量は経済的に採掘·加工可能な鉱石のトン数と品位の推定である。鉱物埋蔵量と考えられるためには，推定された材料は採鉱期間中に発生したすべての費用を支払わなければならない。

採鉱計画はLerchs−Grossmann(LG)アルゴリズムを用いて生成した最適坑殻に基づいて得られた詳細な鉱山設計である。Woodは，黄金品位，ブロックパーセント，材料密度，勾配セグメント，岩石タイプ，NSRを含む資源モデルを最適化ソフトウェアに導入した。測定と指示された鉱物資源のみを利用して最適化運転を行い、最適な採掘限界を決定した。推定された鉱物資源ブロックは廃棄物として処理される。

最適化動作は、異なる収入要因によって定義された55個の坑弾を含み、収入要因1は基本的な状況である。最終ピット限界を定義する最適ピットシェルを選択するために，Woodはピットごとの分析を行い，増量シェルごとの正味現在値への貢献を評価し，加工工場生産能力を36，000 tpd，割引率を6%とした。この分析の後，選定された坑殻は通常基本的な場合の坑殻よりも小さい。これは正味現在値が基本的な場合の坑殻より1790万ドル向上したことを意味する。

資源モデルを幅10 m，深さ10 m，高さ12 mの標準ブロックサイズに規則化することにより，資源モデルは希釈される.最終坑設計で捕捉された単一のブロックは、深さの増加および異なる領域の特許使用料とともに採鉱コストが増加するため、鉱石または廃棄物としてマークされる。

採鉱過程における鉱石損失は，隣接ブロックの物質混合をシミュレートすることで解釈される。採鉱過程における鉱石損失を決定するプログラムは金品位の低下を招くが，トン数を減少させることはない。

鉱石損失推定には以下の手順を採用した

• 所与のブロックのレベルは、隣接する4つのブロックの各ブロックトン数の5%を使用して混合される。
• 隣接ブロックが推定鉱物資源に分類される場合，その品位はゼロとみなされる.隣接ブロックが測定または指示されたが、下限未満である場合、隣接ブロックのレベルで希釈される。

この方法を用いて推定した平均鉱石損失は0.7%であった。

鉱物埋蔵量試算には経済的採掘と加工可能な鉱石のトン数と品位が含まれている。特許使用料を除いて、鉱化材料は採鉱、加工、販売、再荷役を含むすべてのコストを支払わなければならず、鉱物埋蔵量とみなされる。

採鉱コストは深さの増加とともに増加し，地域によって特許使用料のパーセンテージが異なるため，最終坑設計で捕獲された各ブロックは鉱石や廃棄物としてマークされている。最終坑設計中の部分鉱塊のパーセンテージを利用して、鉱石トン数と平均品位を推定した。

この埋蔵量に適用したカットオフ品位は0.35 g/トン金であった。鉱物埋蔵量見通しの発効日は2023年12月31日。

QPは、鉱物貯蔵量に基づくLOM計画をサポートするために必要なすべての許可が得られるという合理的な予想があると考えている。

QPは、採鉱、冶金、インフラ、許可、または鉱物埋蔵量推定に重大な影響を及ぼす可能性のある他の関連要因を知らない。

注意してください

• 坑最適化パラメータ、財務仮説、坑-貝殻選択および採鉱希釈と回収係数は2018年と変わらない。
• 現在のTMF許可証は約87%の鉱物埋蔵量をカバーしている。

九、採鉱業務

坑最適化パラメータ、財務仮説、坑-貝殻選択および採鉱希釈と回収係数は2018年と変わらない。現在の鉱物埋蔵量は最新の鉱山設計に基づいており、この設計は鉱坑分期、坂道位置と廃棄物剥離を最適化し、鉱物埋蔵量は以前の推定と比べて大きく変化せず、廃棄物もやや減少した。

Woodは地質力学記録井，コーパス以前の岩土データ，岩土モデリング，運動学分析，および限界平衡と有限要素分析により辺坂全体の安定性を確認し，採鉱計画を実行可能レベルの坑坂設計に更新した。最初の坑坂設計標準は主にすべてのコンパイル、協調と更新の地質力学データに基づいて、Amec Foster Wheeler(2017)が定義した事前実行可能性研究(PFS)坑殻幾何形状を参考にする。坑道最適化後、坑道の幾何形状を比較し、異なる運動学の影響を受ける可能性のある傾斜方向変化を確定し、潜在故障モードの限界平衡モデルを用いて審査を行い、階段と坂道間設計の十分性を確定し、最終坑道設計を取り入れた調整提案を提出した。

Lerchs−Grossmann(LG)ピット最適化アルゴリズムを用いて限界ピット限界を定義するピットハウジングおよび内部相を得た。この過程は，地質ブロックモデルに格納されている情報，岩土部門別の坑坂角度，商品価格，コスト投入，地域別の特許権使用料を考慮している。

Woodは，金品位，ブロックパーセント，材料密度，勾配，岩石タイプ，製錬所純収益(NSR)を含む資源モデルを最適化ソフトウェアに導入した。測定と指示された鉱物資源のみを利用して最適化運転を行い、最適な採掘限界を決定した。

最適化動作は、異なる収入要因によって定義された55個の坑弾を含み、収入要因1は基本的な状況である。最終ピット限界を定義する最適ピットシェルを選択するために，Woodはピットごとの分析を行い，増量シェルごとの正味現在値への貢献を評価し，加工工場生産能力を36，000 tpd，割引率を6%とした。2022年には、現在入力されている場合にピット最適化を実行し、先のピットシェル選択を確認した。

この採鉱計画はトラックヘラ作業として設計されており，212トンの自動トラックと34立方メートルのシャベルがあると仮定している。坑設計は5段階を含み、剥離要求をバランスさせ、同時に選鉱工場の要求を満たす。

設計パラメータは坂道幅36 m，道路最高勾配10%，段差高12 m，護堤高さ間隔24 m，高さ150 mを超える岩土邪魔板20 m，最小採鉱幅40 m，地域別可変傾斜角と護堤幅である。

平滑化された最終坑設計には、約235公トンの鉱石(Au 0.95 g/tを含む)と575公トンの廃棄物(剥離比2.4：1)が含まれている。TMF生産能力の制限により、LOMミルの総供給量は233公トン(Au 0.96 g/tを含む)と、2.3公トンの低品位鉱石は鉱山寿命終了時に在庫に残っている。これらのトン数と等級は生産計画における生産停止戦略に基づいて得られた。

鉱岩区(MRA)，覆岩堆積場と鉱石堆積場の設計は採鉱活動期間とその後の物理的·化学的安定性を確保した。これを実現するために，貯留施設の設計は階段，排水，岩土の安定性と同時に行う干拓を考慮した。

2021年第1四半期、請負業者はカバー層の除去、施工材料の供給、初歩的な作業作業を含む前期生産作業を開始した。請負業者採鉱は2023年第2四半期まで続いた。所有者は2023年第1四半期に採掘を開始し、自動輸送トラックチームを持っている。機械完成と第1陣の金は2024年第1四半期に完成する予定で、商業生産は2024年第3四半期に完成する予定だ。

コートジボワール鉱蔵計画は最終坑の範囲に含まれる5段階に分けて採掘される。スケジュール制限では最大採鉱能力は70百万トン/年，各段階で毎年採掘される最大ベンチ数は8個と規定されている。スケジュールを指導し、予想される結果を得るために他の制限条件も使用された。これらの追加制限の例としては、工場拡張計画の最初の数ヶ月に低品位な材料を供給すること、最大在庫容量、およびその後数年で採鉱能力を減少させ、各時期に必要なトラック数をバランスさせることが挙げられる。

このスケジュールは18年間のLOMが発生しており，そのうち最後の4年間の在庫回収が大きな割合を占めている。13年に再処理された磨鉱供給量は78トン、最大堆積能力は55トン。平均品位は0.96 g/t金。

同鉱山は週7日、毎日24時間作業(24/7スケジュール)を計画し、交代で働く4人の労働者を用いて、12時間交代で働く計画だ。

採鉱作業は、自動トラックと掘削チームを使用し、従来の有人積載チームと有人補助設備チームによってサポートされる。トラックチームはディーゼル動力を採用し，12メートルの長さのベンチで作業し，採掘能力は約60.0百万トン/年である。積載船団は2台の電動油圧シャベルを含み、3台の大型ディーゼル動力先端搭載機(FEL)に支持される。主なモバイルデバイスは、

• CAT 6060電気/油圧(6060 E)シャベルおよびCAT 994 K高リフトFELSを搭載。
• 牽引-CAT 793 F機械駆動トラックは自動モードで運転される。

複数の請負業者たちはその鉱山を支援するだろう。保守·修理契約(MARC)は2023年第1四半期に発効し、試験生産と最初の3年間の運営に使用された。LOM期間中、爆破は契約井戸の下サービスによって行われるだろう。2022年第3四半期にタイヤメンテナンス協定を締結し、鉱場でタイヤを修理·交換する。

十、石油加工と回収業務

プロセスは一次破砕、二次破砕、HPGR、ボールミル、立磨、再選択とシアン化浸出を含み、その後、CIP、逆抽出と電着回収金を含む。尾鉱処理にはシアン化物廃棄と尾鉱濃縮が含まれるだろう。工場の最初の生産能力は35，500トン/日，利用率は92.6%であり，設計生産能力に達するまで20カ月の稼働期間を要すると予想されるが，10カ月後には90%の設計生産能力に達すると予想される。初歩的なテスト作業は、Gosselin鉱物はコートジボワール鉱蔵と似ているが、これを検証と確認するために追加のテスト作業を行う必要があることを表明した。

加工工場の設計は伝統的で、伝統的な設備を使用する。加工工場には

• 原発(旋回)粉砕
• 二次円錐破砕、粗鉱ふるい分け
• 粗大な鉱石備蓄
• HPGRを3回破砕しました
• 微細な鉱石の選別と貯蔵
• 2つの粉砕段階(ボールミルおよび縦型攪拌ミル)；
• 重力選鉱と強化浸出
• 浸出前に濃縮する
• 全鉱シアン化浸出
• CIPは溶液から貴金属を回収する
• シアン化物を廃棄する
• 尾鉱濃縮
• 炭素から貴金属を溶出させる
• 新エネルギーは貴金属を回収します
• 多利まで製錬する。

この加工工場は炭素再生，尾鉱濃縮，シアン化物廃棄施設を有する。傾斜地期は設計考慮要因の影響を大きく受け，特に研磨回路に関する考慮要因である。この加工工場は最初に設計された日生産量35，500トンを達成するのに20カ月かかると予想されている。しかし，10カ月後には90%の設計スループットを達成することが予想される.

鉱山池からの水はミル水の主要な源となり，加工工場の大部分の需要を提供するが，工場現場ため池や他の収集地域はプロセス水の副次的な源となる。加工工場の混合試薬に必要な淡水はメゾミケンダ湖から抽出される。

必要な主な試薬としては，凝集剤，水酸化ナトリウム，シアン化物，硫酸銅，液体二酸化硫黄，スケール防止剤，石灰，塩酸，酸素がある。専用の自給自足の空中サービスシステムを提供するだろう。

この工場はフル稼働するために約54メガワットの電力が必要になるだろう。

Xi：インフラ、許可、コンプライアンス活動

インフラ施設

コートジボワールの黄金インフラには

• 露天鉱
• MRAと在庫施設；
• TMF；
• 永久キャンプと臨時建築キャンプ
• 乳化液装置
• 工芸施設
• 職場、オフィス、施設などのサービス
• 河道が堤防と航路を整備する
• コタイ湖の生息地の喪失を補うために新しい湖を作ります
• 豪雨/ミネラルウォーター、研磨、尾鉱回収池
• 収集、余剰水排出、分散システム
• 二線砕石通路
• 現在の送電線をティミンズからキラキラ木の交差点にアップグレードし、44キロの長さ115キロボルトの送電線を新設し、輝く木の交差点からコートジボワールの黄金プロジェクト現場まで、
• 電力網を配電する。

建設前に、コートジボワール黄金プロジェクトに入る経路は、ショッキング金属加工144とスーダン工業路から続く伐採道路と現地藪道路ネットワークであり、スーダン工業道路はコートジボワール黄金プロジェクト区の南部と下のものに沿って歩いていた。加工工場への選定ルートは既存のチェスト伐採道であり、この道はすでにスーダン工業路からアップグレードされ、全長4.62キロ、既存の道路との交差点で露天鉱区域に通じている。アップグレードされた道路は幅9メートルで、鉱場への主な通路です。改善された道路から屯門道路の東南角まで、チェスター伐採道の設計広さは10メートルに向上した。建設予定の屯門軍営用地の角には、既存の道路が屯門兵営の敷地範囲まで延在し、建物/永久キャンプ場の入口への通路を延長するために4.28キロの新しい道が建設された。この道は早期工事の一部として建設され、加工工場やキャンプ地への主な工事通路である。1本の鉱場迂回ルートは既存のYeo路を使用して、Sultan Industrial RoadからTMF北西角の反対側まで、アップグレードしません。そこから，TMF北ダムに平行な既存道路を接続するために，長さ3.94キロの新しい接続路が建設された。この既存の道はアップグレードする必要がある。それは鉱山安全門や鉱場自体を通過することなく、TMF以北のチェスターバウンド路に大衆が入ることを可能にするだろう。

鉱山開発にはMRA，TMF，表土/被覆層貯蔵への通路を含む3つの主要な輸送道路が必要である。また，露天鉱北側には主な交差点が必要であり，坑出口と坑迂回道路，鉱石在庫への坂道，破砕機とトラック作業場坂道が接続されている。ダム位置への短い支線や，TMF周囲やMRA東側の周辺道路など，すべての工事現場施設に到達するのに約24.7キロの新6メートル幅の補助道路が必要である。敷地の配置には3つの主要な水道交差点が含まれている。道路の設計は、中央アーチではなく、一方から他方への横坂を有するため、道路全体からの径流は、加工工場、再生水池、TMF、MRA、研磨池、または露天坑自体のような道路側の他の開発された排水領域に排出される。

コートジボワール黄金プロジェクト現場の電力供給は，新たな44キロ架空線を介して115キロボルトで電力を供給し，ハイドリュー1号の光輝樹交差点から電力供給を開始する。キラキラ木の交差点の上流には118キロ115千ボルトの遊休線路があり、ティミンズ鉄道駅(TS)から電力を供給されており、改修と再架設されている。独立電力システム事業者(IESO)はすでにシステム影響評価(SIA)を完成し、提案された電力網接続は技術的に実行可能であり、システムは十分な容量があり、2023年第3四半期の投入使用日を満たすことを決定した。コートジボワール金プロジェクトの電力負荷は以下のように計算される

• 最大需要負荷は61メガワットであった。
• 54メガワットの平均需要負荷。
• 98%遅延(誘導)力率。

この計算負荷は，2つの電動シャベル，鉱山脱水，すべての補助負荷，詳細設計中に10%の成長残量を残す現在の電力負荷リストに基づいている。ハイドリュー1号はコートジボワール金プロジェクトに合計72メガワットの設備容量を割り当てた。緊急予備電力は4台のディーゼル予備発電機から供給され，これらの発電機の大きさはプロセスや補助電気機器に必要な電力を供給する。4台の1メガワット良質発電ユニットは主変電区に位置し，定格電圧は600ボルトであり，13.8キロボルトにアップグレードし，現場各所に分布する。

環境面の配慮

2012年のカナダ環境評価法に基づき，コートジボワール金鉱プロジェクトの評価が完了した。カナダ連邦環境·気候変動部長は2016年4月13日に環境アセスメント決定声明を発表し，交通部は2016年12月22日に承認通知を発表した。2015年の環境評価以来、コートジボワール黄金プロジェクトは最適化された

• TMFを移設·削減し，魚含有水域の重ね合わせを最大限に減少させ，コートジボワール黄金プロジェクトの足跡を減少させ，コートジボワール黄金プロジェクトの経済性を改善し，水道再調整の需要を減らし，Mesomikenda湖流域への下水排出を回避した。
• 露天鉱の規模を縮小した。
• 加工工場を改造する.
• 送電線の電圧を下げ、送電線を変更する；省内の115キロボルト送電線EA級工事はすでに2019年に完成した。

IAMGOLDは，2018年のフィージビリティスタディに新たな純影響は生じていないとしている。IAMGOLDは新しいTMFと表土/被覆層が堆積した境界内および新しい送電線経路内で追加のベースライン研究を行い，先に行った物理，生物と人間の環境特徴を補完した。これらの追加的な基準データおよび場所配置の設計情報は、2015年の環境評価の変化や改善を規制機関に通報するために、コートジボワール金プロジェクトのエネルギー率を作成するために使用される。2018年10月19日、CEAAは、提案されたコートジボワール黄金プロジェクト変更は新たな指定体力活動とみなされないため、新たなEAを必要としないことを確認した。2018年11月9日，MECPはEER報告に同意した結論，すなわち提案された業務変更に新たな純影響は生じないことを確認した。

提案した18年の鉱山年限では，尾鉱生産量は約13.1百万トン/年であったが，名目磨鉱生産量は毎日37，200トン/日であったが，初年は生産能力の増加により尾鉱生産量は約11百万トンであった。TMFはLOMに203公トン尾鉱を貯蔵する。現在のTMFレイアウトでは，尾鉱メモリを増加させる可能性がある.尾鉱周辺のダムは約7メートル向上し，現在のTMF能力を約233トンに増加させる。追加のストレージ容量を実現するために、エンジニアリングおよび詳細な設計が必要になります。

尾鉱はスラリー中の固体濃度の60%から62%の間に濃縮され，TMF周辺ダムから排出され，約0.5%(1年目)から1%(2年目から16年)の全体的な干潟斜面が形成される。尾鉱固体はTMF中に沈殿し，細孔水は空隙に保持され，上清水はため池を形成する。最近のレオロジー，排水と無排水柱沈降試験によると，総原位乾密度は1.2 t/m~3(1年目)から1.4 t/m~3(2年目から16年)と予想される。

段階的に建設された周辺堤防は尾鉱管理に使用される。

TMF水は尾鉱池と東漏出収集池から直接研磨工場にポンプして繰り返し使用し、それによって閉路循環を形成し、他の水体と接触しない。集水路と集水池は仮排水施設周辺の地勢の低い点に設置し，径流や漏出を収集する。最終的なTMF構成では、3つの収集池と3つの漏れ収集池がある。集水池は重力(揚水による場合もある)により浸出流を集池に導く。北部と西部に漏れた収集池で収集した水はTMFに再循環され，東浸出収集池で収集した水は加工場にポンプで送られる。

TMFに排出する前に，プロセス水(シアン化物廃棄前後)で水質をモニタリングする。また，TMF沈殿池や浸出収集システムの水質もモニタリングする。TMF浸出収集システムが下方に設置された井戸で地下水水質をモニタリングし，漏出収集システムがTMFの漏出を収集していることを決定した。

鉱山施設周辺の水を変化させ，露天鉱の掘削と降水を可能にする水道調整システムを設計した。3つの坑保護ダムを建設する必要があり、そのうちの2つはすでに建設されているか、既存の湖内にあるか、浅い水の中にあるか、アサリ湖東部周辺の現在乾燥している場所にある。このダムは鉱山区域に水が入るのを防ぐだろう。2本の改道後の水路は露天鉱の既存水道に入る：アサリ湖からチェスター湖までのWRC 1は南に流れ，WRC 2は新湖(坑道部分の破壊を補償するために建設された)から3つの鴨子湖(上)に至る。

三鴨湖(上)地区に研磨塘東ダムを建設し、湖と研磨池区を隔てている。コント湖の降水を容易にし、三大アヒル湖システムとコント湖を分離するために、コート湖ダムを建設する必要がある。加工工場付近の1つの鉱山池は坑からの揚水流入と，加工工場現場と一部の鉱石在庫からの流出を受ける。一部の鉱石在庫とMRAからの径流は周辺溝と揚水システムを介して研磨槽に報告される。

コートジボワール金鉱プロジェクトの閉鎖は“採鉱法”(オンタリオ州)とその関連条例と規則の管轄を受けている。IAMGOLDは2021年8月の立法要求に基づいて閉鎖計画を提出した。この計画は、閉鎖計画に基づいてコートジボワール金プロジェクトを回収するために必要な財務保証と発展マイルストーンを決定することを含む、コートジボワール金プロジェクトの一時停止、維持と維持、および閉鎖の措置を詳細に説明している。

コートジボワール金プロジェクトの工事現場では伝統的な閉鎖方法が採用される予定だ。TMFの閉鎖措置は、侵食と揚塵を防止するために、尾鉱表面を物理的に安定させるように設計される。当局は能動的と受動的措置により、この坑道の水浸を許容し、実行可能な状況下で、再配置された水体の自然流量を再構築することができる。非侵入の本土植物種を用いて植生再建試験を行った。ベースライン研究と作業中に確立されたサンプリング地点を含めて適切なサンプリング地点でモニタリングを行い，オフ後に安定するまでモニタリングを継続し，放行前に適合性を確認する。

NDMNRFは閉鎖計画を実施するための財政的保証を提供することを要求する。閉鎖費用推定数は、コートジボワール金プロジェクト閉鎖計画の業務費用推定数に含まれ、必要に応じて審査·更新される。

許可活動

カナダの大多数の採鉱プロジェクトは1つ以上の環境評価プログラムの下で審査を行い、設計選択、環境影響と提案された緩和措置を比較と審査することによって、どのように環境審査と許可段階を最もよく通過するかを決定する。審査プロセスに参加する実体は、通常、政府機関、市政当局、原住民団体、公衆、その他の関連方面を含む。

2013年，会社はオンタリオ州とカナダ政府の要求に基づき，コートジボワール金鉱プロジェクトの協調最終環境評価·環境影響研究を開始した。2016年4月、連邦環境·気候変動部は環境評価決定を発表し、コートジボワール黄金プロジェクトは重大な環境影響を与えないと結論した。2017年1月25日、省環境·気候変動部は類似の決定を発表した。プロジェクト最適化の結果，同社は2018年に省と連邦規制機関に環境影響評価(EER)を提出した。2018年第4四半期，両政府ともEERの結論，すなわち改訂された採鉱計画が環境に影響を与える可能性は低いと述べており，新たな環境アセスメントプログラムが必要であるとは考えられない。また、2018年には、このプロジェクトの建設と運営の需要を満たすために、いくつかの省レベルと連邦環境審査プログラムを開始した。同社は2018年から2022年まで、鉱山閉鎖計画、漁業法認可、環境コンプライアンス承認を含むプロジェクト建設·運営段階に必要な重要な環境承認を取得しているが、これらに限定されない。追加的な許可/許可および既存の承認の必要な修正は、プロジェクトの発展に実質的な挑戦にならないと予想される。

社会的考慮

IAMGOLDは原住民、地方と地域コミュニティおよび他の利害関係者と積極的に接触し、彼らの問題と利益をよりよく理解し、潜在的なパートナーシップを決定し、コートジボワール黄金プロジェクトに対する社会の受け入れを構築する。これまでコートジボワール金プロジェクト協議に参加してきた利害関係者には、コートジボワール金プロジェクトと直接利益関係にある利害関係者と、ベースライン研究によって決定された地方と地域コミュニティがある。

利害関係者たちはコートジボワールの黄金プロジェクト全体の様々な段階に参加し続けるだろう。利害関係者の範囲は，異なる程度の興味や問題を反映するために時間の経過とともに変化することが予想される.

IAMGOLDは省レベル環境保護局の承認条件の一部としてコミュニティコミュニケーション計画を策定し，担当省省庁に提出し，コートジボワール金プロジェクトのすべての段階で利害関係者とコミュニケーションを行う計画について概説した。

IAMGOLDはゴガマコミュニティと協力して、コートジボワール黄金プロジェクトの潜在的な社会経済影響(悪影響と積極的な影響を含む)を管理するための社会経済管理と監視計画を策定した。この計画は2020年に策定され、2021年から実施される。

コートジボワール金鉱プロジェクトに興味がある可能性のある土着コミュニティについての理解は，まず，オンタリオ省が2011年8月19日に元所有者Trelawneyに宛てた手紙で提案したものと，CEAA(現在は影響評価機関)がカナダ原住民事務·北部開発局(現カナダ原住民·北方事務部)が提供した資料に基づいて提出された。IAMGOLDは影響を受ける可能性のあるコミュニティについて省や連邦王室機関にさらなる指導を求めている。

IAMGOLDは，連邦や省の諮問意見や参加活動によって収集された情報に基づいて，EA作成中に一連の土着集団と接触している。IAMGOLDは、情報共有(例えば、通信、通知、開放見学招待、様々なライセンス申請)を介して決定されたコミュニティと接触し続け、連邦決定声明および省承認条件で決定された影響を受けたコミュニティに積極的に接触することに重点を置いている。コートジボワール黄金は第9条約領に位置し、マタガミ第一民族と飛行職場第一民族の伝統的な土地に位置し、オンタリオ州メイティス民族伝統収穫区第三区に位置する。IAMGOLDは2019年4月にマタガミ第一民族と飛行職第一民族とIBAS協定を結び、2021年5月にオンタリオ州メイティス民族(第三地域)とIBAS協定を締結した。

IAMGOLDは省レベルと連邦環境保護局の承認条件の一部として，担当する政府部門に土着相談計画を策定·提出し，コートジボワール金プロジェクトがプロジェクトのすべての段階で決定された土着集団と協議する計画について概説した。IAMGOLDは，土着協議計画の一部として，必要に応じて確定したすべての土着集団の意見を求めた。

IAMGOLDは、Mattagami First NationおよびFly Post First Nationのコミュニティと協力し、このプロジェクトの潜在的な社会経済影響(不利および積極的な影響を含む)を管理するために、社会経済管理および監視計画を共同で策定することを約束する。この計画はコミュニティと協力して策定され、2021年に実施された。監督委員会はコミュニティごとにIAMGOLDのメンバーからなり，四半期ごとに会議が行われる.

十二、資本と運営コスト

資本コスト

2023年12月31日現在、コートジボワール金鉱の施工進捗は98%を達成していると推定されているが、全体プロジェクト進捗は約95.5%であり、その中には工事チームと施設の復員が含まれている。着工以来、27.86億ドルのプロジェクト支出が発生した。1枚目の金を獲得するまでの建設と操業を完了したコートジボワール金プロジェクトの残り総コストは1.79億ドル(±5%)と推定され、1枚目の金までのプロジェクト支出総額は29.65億ドルに達した。初金以降，あるインフラや土方工事の工量は4000万ドル(±5%)と見積もられている

2024年の業務に関する推定資本支出は、資本廃棄物剥離を含まず、総額は1.45億ドル(±5%)である。本年度の資本化ごみ剥離は5，000万ドル(±5%)と見積もられた

運営コスト

運営コストはコートジボワール黄金会社の報告書に基づいて計算される。LOMの総運営コストは40.73億ドルと見積もられている。採鉱(CWSを除く)と加工コストはそれぞれ総コストの35%と46%を占めている。平均運営コストは1トン当たり17.48ドルと見積もられている。

表2：コートジボワール黄金プロジェクト：LOMの総運営コスト

表3：コートジボワール金プロジェクト：平均単位業務コスト

採鉱量は第一原則と採鉱段階計画に基づいて得られ、計画の生産性を実現する。採鉱採掘量推定は地質研究，鉱山モデル，図面とスケッチに基づいている。坑深さの増加やMRA高さの増加に伴い，採鉱コストは時間とともに増加するのが一般的である。

プロセス運営コスト試算は，第一原則，冶金テスト作業，IMMGOLDの賃金/福祉ガイドラインと最近のサプライヤー見積に基づいて作成され，加工工場のような履歴データを基準とした。プロセスの運行コストは試薬、消耗品、人員、電力と実験室テストを含む。運営コストに計上される消耗品には，備品，研磨媒体およびライナーとスクリーン部材がある。LOMのプロセス運営コストは平均1トン当たり加工鉱石7.97ドルと推定されている。LOMと比較して，鉱石1トン当たりのG&Aコストは平均3.31ドルであり，これは基本原則に基づいて策定され，類似項目を基準としている。

特許権使用料は，金価格，控除可能な支出金額と鉱場内鉱石の源および利害関係者への約束を履行する管理費と手当によって変化し，合計はLOMより4.83億ドル高いか，あるいは平均1トン当たり2.07ドル加工されている。支払われる特許使用料の金額は、金価格仮定と会社が特許権使用料を計算する際に何らかの支出を差し引く能力に依存する。

回収·閉鎖費用総額は8300万ドルと推定され，鉱山使用初期から閉鎖後まで毎年分配されている。これは，Woodが2018年のフィージビリティスタディの一部として作成した詳細閉鎖コスト見積りに基づいており，調整後には安全保証金費用手当と鉱山寿命終了時の相殺が含まれており，設備や材料の推定残値を説明している。これはまたインフレによって2022ドルと推定されるように調整された。

経済分析

コートジボワール金報告書に記載されている経済分析は、コートジボワール金プロジェクトの鉱物埋蔵量、経済仮定、およびIAMGOLDによって提供され、SLRによって審査された資本と運営コストに基づいている(SAL報告は100%所有権に基づく--IAMGOLDは60.3%の持分を持っている)。すべてのコストは2022年第2四半期ドルで表示される。

別の説明がない限り、コートジボワール金報告書の概要この節のすべての費用は、工事期間中のアップグレード、為替レート変動、または利息には計上されていない。カナダドル見積もりのコストで1ドル=1.30カナダドルの為替レートでドルに換算します。

以下に主な項目基準の概要を示す

健康診断：

• プロジェクト寿命：18年LOM，16年採鉱と在庫回収18年まで延長した。
• 露天採掘作業；

  • 総採掘トン：804トン(鉱石と廃棄物)。

  • 廃鉱比：2.4

  • 最高採鉱率：69 Mtpa(年産7年)

• 鉱物埋蔵量処理：

  • 年間鉱石供給量：13.6 Mtpa。

  • 工場への鉱石総量：233公トン，含有量は0.96 g/t(100%報告)であった。

  • 金含有量：7.165モズキン。

  • LOM工場平均回収率：91.8%であった。

  • 回収された金：6.582モズキン。

収入：

• 本経済分析では、収入はIAMGOLDが仮定した2023年のLOM価格が1オンス1，750ドル、2024年と2025年に1オンス1，700ドル、2026年から1オンス1，600ドルと推定されている。SLRはこの価格は最新の業界共通認識長期予測価格と一致していると考えている。コートジボワールの金プロジェクト全体の間、金価格は変わらないままだった。
• 輸送と精製費用については、カナダ王立造幣所はコートジボワール黄金プロジェクトからオタワにある製油所にドーレを輸送すると仮定している。カナダ王立造幣所から輸送、保険、製油の指示的オファーを受け、LOMのコストは1オンス約1.75ドルと推定された。
• 特許使用料料率はコートジボワール黄金報告書第4節に記載されている。
• LOM純収入は61.02億ドル(特許使用料とTCSを差し引いた)。

資本コスト：

• 訂正されたコートジボワール金プロジェクト建築基本建設費は29.65億ドルと見積もられている。
• コートジボワール金プロジェクトの操業前資本コストは2022年5月1日現在で10.57億ドル(2021年6月30日現在の経済分析の沈没コストとされている)。
• IAMGOLDは、2022年5月1日からの余剰操業前段階の資本支出は19.08億ドルと予測している。

持続的な資本と運営コスト：

• LOMの持続資本コストは11.36億ドルであった。
• レンタル料(利息込み)：1.56億ドル。
• CWS：4.62億ドル
• 同時に行った干拓と閉鎖工事の費用は8，300万元であり，土地管理計画の分析に含まれている。
• 露天鉱採掘(水石炭スラリーを除く)：1トン当たり2.62ドル(磨鉱1トン当たり6.20ドル)。
• 加工価格：1トンあたり7.97ドル。
• 支持とM&A：1トン当たり3.31ドル。
• LOM総運営コスト(現場)：40.73億ドル(鉱山，加工，G&A)。
• 所有者の他のコスト(場外)：1トン当たり2.08ドル(特許使用料およびTC/RCを含む)。
• 総単位運営コスト：19.56ドル/トン鉱石研削鉱(現場+非現場)。
• 総運営現金コスト：693ドル/オンスAu。
• AISC：854ドル/オンスの金

課税：

• 所得税法(カナダ)によると、カナダ連邦政府に所得税を納めなければならない。適用される連邦所得税税率は課税所得の15%だ。
• オンタリオ州に所得税を納付しなければならず，税率は課税所得額の11.5%であり，オンタリオ省に所得を分配する製造業と加工税控除を含む。オンタリオ州の所得税はカナダ税務署が管理しており、2008年以来、オンタリオ州の課税収入の定義は連邦定義と完全に一致している。
• オンタリオ州採鉱業務からの課税利益は500，000カナダドルを超え，10%の税率でOMTを徴収する。OMTは連邦所得税を計算する際に控除することができ、類似した資源手当はオンタリオ州所得税を計算する際に控除することができる。OMTは協調の影響を受けないため，オンタリオ州が管理している.
• SLRはIAMGOLDの税収モデルに依存してキャッシュフローに適した所得税や採鉱税を計算してきた。

操業期間中，銘板に近い生産性に達するまで，運営·資本化された廃棄物剥離単位コストは，コートジボワール金報告が概説した鉱山平均期待寿命よりも高くなると予想されるが，これは，固定コストが低い生産量に吸収され，技術報告完了以来インフレの影響により何らかのコスト投入が増加し，金価上昇により特許権使用料コストが上昇するためである。コートジボワールの金会社が90%の生産能力を実現することに伴い、2024年末までに、同社は当時の現金コストを1オンス700ドルから800ドル、AISCは1オンス1，100ドルから1，200ドルと推定している

2.採鉱活動--国際

2.1西アフリカ：ブルキナファソ-Essakane鉱

なお、次節の資料(“Essakane採鉱条約”および採鉱規制·ライセンスのタイトルの資料を除く)は、2023年9月30日、MAIGのFrancois J.Sawadogoさん、P.EngのHaiattaouiさん、Rémi Lapointeさん、Michel DromacqueさんC.eng、Denis cet、さんFranNaponによって作成された“Essakane採鉱条約”と題する技術報告(“Essakaneレポート”)に基づいている。Essakaneレポート全文を参照してください。このレポートはSEDAR+で会社の発行者の概要を調べることができます。URLはWww.sedarplus.caとエドガーサイトwww.sec.gov。

一、採鉱立法と許可証

Essakaneからなる採鉱と探査許可証はブルキナファソ採鉱法によって管轄されている。Essakane採鉱許可証(以下2.1-III節参照)はすべてブルキナファソ“採鉱法”によって管轄されている。ブルキナファソ“採鉱法”は探査許可証の保有者に探査許可証の範囲内で地表と地下で要求された鉱物の探査の専有権を与える。

探査許可証はまた、保有者が法に基づいて随時探査許可証を採鉱採掘許可証に変換する専門権を与えた。探査許可証の有効期限は3年で、発行日から2回延長することができ、毎回3年、計9年である；しかし2回目の継続時には、少なくとも元の面積の25%を譲らなければならない。Essakane採鉱許可証の初期有効期間は20年であり，採鉱鉱物埋蔵量が枯渇するまで5年間独占的に継続することができる。

ブルキナファソのすべての採鉱許可証は10%の無償付帯権益を持っており、ブルキナファソ国家はそこから利益を得ている。また、政府は金価格の下落幅に応じて、鉱物生産収入から特許権使用料を徴収している

特許権使用料は政府法令で設定されており，最近の法令は2023年10月27日に署名された。金利は3%から7%まで様々で、具体的にはロンドン金属取引所の金価格にかかっている。

ブルキナファソ採鉱法によると、採鉱許可証所有者と政府との間で採鉱条約について交渉し、運営を開始しなければならない。採鉱条約は、政府の約束、運営税制度、採鉱許可証所有者のブルキナファソ政府に対する義務について概説している。採鉱条約が調印されると、双方の同意を得ずに変更することはできない。税法の変更が公布された場合、採鉱許可証のすべての人は、採鉱条約の現行条項を引き続き踏襲するか、あるいはより有利とされる新しい条項を採用することを選択することができる。IMG Essakaneと政府は2008年7月14日に採鉱条約に署名した。

現行のブルキナファソ採鉱法は2015年6月16日に施行された。2017年に申請法令が完了した。“ブルキナファソ採鉱法”には、ブルキナファソ鉱業会社が地域コミュニティ発展にサービスする年商に1%の税を課し、会社税率は17.5%である。

IMG EssakaneはBurkinab社で、Essakane金鉱の開発と運営を目的としている。IAMGOLDはIMG Essakaneの90%の株式を所有しているが，政府は10%の無料付帯権益を持っている。

二、物件の説明、位置

エサカンはブルキナファソ·サヘル地区のオダラン州とセノ省の境界に位置し、首都ワガドゥグの東北約330キロに位置している。それは一番近い大きな町の多くの西北約63キロのところにあり、東部はファラゴングラフ村に近い。

2008年4月、Orezone Resources Inc.(“Orezone Resources”)が2007年にEssakane最終実行可能性研究を提出し、環境影響評価を完了し、Essakane環境許可証(以下2.1 III節参照)を付与した後、政府はIMG EssakaneにEssakane採鉱許可証(以下、第2.1 III節参照)を発行した。採鉱許可証の面積は100.2平方キロメートルであり、有効期間は20年であり、鉱物埋蔵量が枯渇するまで5年ごとに継続可能である。

三、鉱業権のタイプ

このプロジェクトは、Gourouolおよびラオス区画、および採掘されたFalagountouおよびWafaka鉱蔵を含むEssakaneメインゾーン(EMZ)を含む採鉱許可証(“Essakane採鉱許可証”)を含む。衛星Gossey鉱蔵は、Essakane Explore SARLの名義で所有されている3つの探査許可証(Koritigui、Laogounoure 2、Alkoma 2)である。衛星Gossey鉱蔵は、EMZの北西約12キロ、Koritigui内、およびEssakane Explore SARL保有期間内のラオスGounouré2内に位置する。

採鉱許可証は2008年4月に発行され、面積は100.2平方キロメートルで、初期有効期間は20年で、5年ごとに継続でき、鉱物埋蔵量が枯渇するまで続くことができる。

Koritiguiライセンスは2020年4月23日に発行され、2023年6月6日に更新され、有効期間は3年

ラオスGounouré2とAlkoma 2ライセンスは2018年11月に最終更新可能期間に達した。例外請求後、ライセンスは3年間の特殊期限が付与された。IAMGOLDは2021年11月26日に新しいライセンスに基づいて同じ保有権エリアを申請した。承認過程は延期されたが、当局は申請を考慮している。以前のライセンス保有者として、IAMGOLDは保有権申請を承認することに合理的な基礎があると考えている

採鉱許可区の地上権はブルキナファソ政府に属する。採鉱許可証には、現在の使用者が適切に補償され、政府に法定金が支払われることが条件である。

IAMGOLDは2009年にOrezone Resourcesを買収し，EssakaneはIMG Essakaneに移された。ブルキナファソの弁護士が2009年2月23日に作成した所有権意見書は、長官がブルキナファソ鉱業法に基づいてIAMGOLDの他の子会社にEssakane鉱物探査許可証6件と大型工業金鉱採掘許可証を発行し、IMG EssakaneはEssakaneの開発と運営を目的としたBurkinabé社であることを明らかにした。エンティティの名前は“IAMGOLD Essakane S.A.”に変更される。2012年7月5日。同社はIMG Essakaneの90%の権益を持っているが、政府は10%の無料付帯権益を持っている。ブルキナファソはまた、ロンドン金属取引所の金価格に基づいて3%~7%の特許権使用料と、ブルキナファソ鉱業法に規定されている燃料、用品、設備、外部サービス輸入の様々な他の税金と関税を徴収する。

四、エサカン採鉱条約

2008年7月、ブルキナファソ政府とIMG EssakaneはEssakane採鉱条約(“Essakane鉱業条約”)に署名した。Orezone Essakane Limitedが締結した過渡的融資融資協定に記載されている条件によると、IMG Essakaneは2000年9月にEssakane採鉱条約を再実行しなければならない。エサカン採鉱条約は採鉱作業に関する安定協定として、他を除いて国有鉱業権を採鉱会社に譲渡する。Essakane鉱業条約は，ブルキナファソ政府の承諾と経営税制およびブルキナファソ政府に対するImg Essakaneの義務を記述することにより，ブルキナファソ採鉱法のImg Essakaneへの適用状況を明らかにした。双方の同意なしに、エサカン採鉱条約を変更してはいけない。Essakane鉱業条約によると、IMG Essakaneは2007年のEssakane FSと環境保護法に従って事業を展開する。エサカン採鉱条約は双方が署名した日から発効し、有効期間は20年であり、エサカン採鉱許可証の全有効期間内に継続することができる。その後、ブルキナファソ鉱業法の規定によると、エサカン採鉱条約はIMG Essakaneやブルキナファソ政府の要求に応じて1回または複数回、毎期10年継続することができる。

ブルキナファソ採鉱法によると、エサカン採鉱条約は財政政策、税収、雇用、土地と採鉱保証、税関と通貨両替条例及び環境保護に関する具体的な詳細を安定かつ規範化している。

ブルキナファソの法定要求と国際最良慣行によると、環境影響評価は2007年8月8日にブルキナファソ環境大臣に提出された。審査と公衆協議の結果，環境大臣は2007年11月30日にEssakaneの環境許可証(“Essakane環境許可証”)を発行した。

ゴシ鉱蔵採鉱作業の潜在環境や社会的影響に関する研究はなされていない。

五、獲得性、気候、現地資源、インフラ、地形

首都ワガドゥグから263キロの道路を通ってDori町に到着し、赤土道路を通って約63キロでEssakaneに到着します。42キロ西にあるGorom-Gorom町を通って入ることもできます。探査許可証の範囲内で、現地の軌道と小道を通って入ることができます。運行中の鉄道はありません。鉱区フェンスの範囲内の赤土に簡易空港が建設され、毎日IMG Essakaneが所有·運営する飛行機とチャーター便を使用してEssakaneとワガドゥグ間を飛行しています。植生は主に軽低木と季節性草本植物で構成されている。森林伐採が深刻で、特に原始村Essakane周辺の地域である。

Essakane周辺には大きな商業活動はなく，経済活動は自給自足の農業や手製採鉱に限られている。ブルキナファソ北東部の典型的なサヘル気候に位置しています即気温は10~50度、年蒸発率は3，000 mm/年。年平均降雨量は397.5 mm、24時間推定100年最大降雨量は171 mm。5月下旬から9月は雨季で、Gourouol川の年平均径流量は91 mm 3/aと保守的に推定されています。年間の残りの時間は散雨や雨が降っていません。

電力は現場ディーゼル発電機から供給され，Essakaneは衛星とインターネットを用いて通信することも可能である。井戸(穴)から十分な数の水を抽出し，探査，掘削，採鉱キャンプで使用する。生産段階のために26メガワットの発電所が建設され、燃料は重燃料油である。2013年には31メガワットの設備容量が増加し、拡張された粉砕回路に動力を提供した。2018年、太陽光発電場が生産された。この発電所はEssakaneに15メガワットの電力を供給しており，炭素排出がなく，化石燃料への依存の減少に寄与している。雨季の主な水源はゴルル川とエサカン鉱山周辺とゴルル川の近くの井田です。

Img Essakaneは現地の職人訓練方案を開始し、非熟練労働力は現地から獲得し、熟練労働力はブルキナファソから来た。生産の最初の数年間には，北米やヨーロッパから約90~150人の外国人労働者が必要であったが，現地のブルキナファソ労働者が外国人従業員に代わる専門知識や経験を得るにつれて，この数字は低下している。

プロジェクト境界内には露天鉱，廃石貯蔵施設，工場，尾鉱貯蔵施設，関連インフラおよびEssakane報告で検討されている鉱山寿命計画の他の運営要求に十分な表面積がある。

六、中国の歴史

会社が興味を持つ前に、このプロジェクトの地域で探査を行った会社は、ブルキナファソ採鉱·採鉱局、ブルキナファソ採鉱会社、必和必拓鉱物国際探査会社、戴冠国際鉱業会社、Ranger Minerals、Orezone Resources、Gold Fields造山帯ホールディングス、Gold Fields Essakane Limited、Essakane Limited、Essakane SAである。地質と構造充填図、地球化学サンプリング、溝掘り、回転空気、反循環、岩心掘削、冶金テスト、資源評価、実行可能性研究、掘削、堆積を含む。

当社は2009年にそのプロジェクト権益を取得し、地質充填図、地球物理測定、空芯(“AC”)、RAB、RC及び岩心掘削、採鉱研究、鉱物資源及び鉱物埋蔵量の推定及び露天採掘を完成した。

七、地質背景、成鉱作用、鉱床タイプ

図1に探査許可証とEMZ鉱物領域の境界(赤色で強調表示)を示すが，これは簡略化された地質学的説明である。岩性によって堆積岩を深水濁積岩(二畳系)と粗砕屑盆地縁層序(タルク瓦期)に分類します。二畳系岩は岩屑、砂岩と泥岩(泥質岩)、玉石含有砂岩と副次凝灰岩からなり、下緑片岩相に変質しています。砂礫岩は主な岩性です。基岩の形で存在する中等侵入岩がよく見られ、この区のすべての金鉱成鉱の前兆のようです。たまには、中侵入岩と堆積岩との接触がやや鉱化しています。

その地域は少なくとも2回の地域的変形事件の証拠を保存している。Essakane主背斜などのD_1構造ユニットは一連の北東から北東に向かってF 2しわに再しわされる。その後，局所変形はエサカン南部カルシウム塩基性岩基辺縁付近で発生した。Markoye断裂はEssakane西部を通過し，北に向かって東北に延び，古元古代岩と西の古い花岡片麻岩地体を分離した。

鉱床は複数の石英と石英−炭酸塩脈群と脈柱を特徴とし，脈序は東翼，ひだヒンジ(あるいはひだ軸)と西翼岩石構造域に分布し，毒砂と黄鉄鉱は遅成鉱傾向にあり，脈縁付近あるいは横断した弦梁に集中している。D 1期とD 2期領域の変形事件で再活性化された断裂は成鉱に対して構造制御を提供した。金鉱化は高度珪化帯中に角礫状、条帯状、せん断状石英脈とプラークを有する逆衝撃断裂或いはせん断帯と関係がある。鉱化体は、レンズ、石英網および/または石英炭酸塩脈からなるほぼ垂直またはやや東に傾斜している。好ましい位置は、ひだヒンジまたは四肢(EMZ、Tassiri、Gourara)またはせん断廊下(Gossey、Korizena、Sokadie)に沿っている。

EMZ鉱床の長さは約3，000メートル。鉱化の平均厚さは約200メートル。鉱化は地表以下の垂直600メートルで捕獲されたが、鉱床は深さと走行方向で開いていた。EMZ鉱床は石英−炭酸塩網脈鉱床であり，砂岩と泥岩ひだ濁積岩配列に存在する。

Essakane NordとGourouol鉱床はEMZ鉱床の真北に位置しています。Essakane Nord鉱床は採掘が完了しました。鉱化帯の長さは約400メートル、平均厚さは約40メートルで、地表以下の200メートルの深さに遮断されています。Gourouol鉱床は充填掘削を行っています。長さは約300メートル、平均厚さは約30メートルで、地表以下の125メートルの深さに切断されています

ラオスの鉱床の長さは約900メートルです。鉱化の平均厚さは60メートルです。この鉱床は300メートルまで掘削されています。しかし、深さと走行方向ではまだ開放状態を保っています。ラオス鉱床はEMZ成鉱帯の南延展であり、その地質背景はEMZと類似し、泥質岩と砂岩の交互序列から構成され、中-マグネシウム鉄質岩床を挟み、そして末期輝緑岩岩脈の侵入を受けた。金鉱化には石英や石英−炭酸塩充填の複雑な断裂システムネットワーク帯が関与しており，金に関連する黄鉄鉱や毒砂が観察された。

ゴシ鉱蔵はEssakane鉱の北西約15キロに位置する。この鉱床の長さは約2，700メートル。鉱化の平均厚さは40メートルで、掘削テストが行われており、深さは約150メートル。この鉱床は深さと走行方向に開放状態を保っている。この鉱床は黄鉄鉱，毒砂，磁黄鉄鉱と共生する石英脈メッシュと石英炭酸塩鉱化レンズからなり，鉱化は主に砂岩から礫岩堆積建造中に存在し，基底性から中侵入岩脈に沿って接触し，これらの侵入ユニットで発育することは少ない。金鉱化は高度珪化帯中の角礫状，条帯状，せん断型石英脈と斑岩に関係している。鉱化体はほぼ垂直またはやや東に傾斜した石英脈メッシュレンズと黄鉄鉱，毒砂と共生する石英炭酸塩であり，よりまれなのは磁黄鉄鉱である。鉱化構造は通常N 10°，従属方向はN 35°である。

造山型金鉱床は中太古から若い前のカンブリア紀から形成された可変変形変質地体に存在し、顕生界を貫通する。賦鉱地質環境は通常火山-深成岩型あるいは砕屑堆積地体であるが、金鉱床は任意のタイプの岩石に存在することができる。金鉱床は様々な成分の花崗岩類と一致した時空の組み合わせを持っている。容鉱岩は緑片岩相に変質するが、局部は角閃岩や麻粒岩相条件を達成できる。金鉱床は一級深地殻断裂帯付近に存在する。経済鉱化は通常二、三級せん断と断裂の脈状充填に形成される。成鉱タイプは多種多様であり，浅層脆性領域のメッシュや角礫岩から，脆性地殻領域の層状裂隙閉鎖脈やS型脈陣まで，深部靭性環境中の架橋型と浸染型鉱体まで様々である。石英は鉱脈の主要成分で、その次は炭酸塩と硫化物鉱物です。硫化物鉱物は黄鉄鉱、磁黄鉄鉱、黄銅鉱、方鉛鉱、フラッシュ亜鉛鉱、毒砂を含むことができます。金は通常硫化物鉱物と共生していますが、自然金が出現することもできます

図1：更新後の探査許可証と現地地質の境界線

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八、石油探査

溝を掘る

2015-2016年の間に、Essakane探査SARLチームはグララ探査ブロックで合計13個の塹壕(1，888.5メートル)を完成させた。また、タシリ探鉱ブロックは8つの塹壕(982メートル)を完成させた。Gourara探査区から3，624サンプル，Tassiri鉱区から1，836サンプルを採取した。すべてのサンプルは壕壁と床から採取した長さ1メートルの水道サンプルである。

地球物理学

この地域で報告された第1回航空地球物理調査は，1995年にEssakane探査許可証とEssakane採鉱許可証地域を必須とした航空磁気/放射線測定である。

2009年11月26日から2010年2月10日まで、Xcalbur航空地球物理会社はプロジェクト区上空で合計30，407線キロの高分解能磁気/放射測定を行った。総磁気学と垂直勾配磁気学およびウラン/カリウム/オスミウム(U/K/Th)の放射データを記録した。この測定は主要な岩性単位、岩性接触、主要破断を決定するために使用される。

2010年、Sagax地球物理会社は2つの励起分極(IP)領域を調査した：1つはEMZ鉱床の北部、もう1つはEMZ鉱床の南部に近い。その結果，鉱化した賦鉱構造は既知の鉱化区の北部と南部に継続して存在する可能性が示唆された。

2017年4月にGeotech航空地球物理調査により完成したヘリコプター搭載地球物理調査は，多機能全波形時間領域電磁(VTEM Plus)機器を用いた2地域をカバーした。

2つの測量区、すなわちシラダート-ゴシ-コリゼナブロックとグララブロックは、それぞれEssakane鉱の南約4キロと西約7キロに位置する

Tin-Taradat-Gossey-Koriz naブロックとGouraraブロックでそれぞれ2674キロ、238キロ、341線キロ、30キロの測定を行った。調査エリアの測定結果によると、Tin-Taradat-Gossey-Korizénaブロックは東西方向(N 100°E方位)に飛行し、Gouraraブロックは東西方向(N 90°E方位)に沿って飛行し、配線間距離は100メートルであることが分かった。これらのリード線は配線に対して垂直に1，000メートルの間隔で飛行している。調査結果の説明では、導電帯の存在は強い熱液エッチングに関する断層帯の存在である可能性が示唆された。硫化物濃縮帯や黒鉛化帯を伴っています

探査サンプリングと風化充填図

この地区で行われた化学探査サンプリングは、化学金とヒ素を含み、後続の点エッチングと掘削の目標を見つけることに成功した。

土壌採取過程で風化層図が完成した。露頭は限られており，残存する土壌や輸送物質には広範な被覆配列がある。南部許可証の特徴は露出割合が高いことだ。

2001年から2004年まで、Orezone ResourcesはEssakane地区の主要な探査見通しで薄壁岩石サンプルを収集した。2007年にAC掘削を用いた異常の後続調査を完了した。

2010年以来、Essakane Explore SARLは大部分の探査許可証上でいくつかの区域浅部と深部後続AC掘削活動を行い、輸送された物質に隠された金鉱化を発見することを目的としているため、通常の地球化学サンプリングで見つけることができない。

Essakane資源開発チームは、2020年から2021年にかけて、3つの鉱山リース目標(ML 1、ML 2、ML 3)上で4317メートルのAC暗号掘削を完了した。この掘削案は、線形と構造解釈、地球物理、地域土壌金地球化学アセンブリに基づいて設計されている。多くのACは傾斜しており、最大孔長は20メートルである

Essakane資源開発チームは、2020年から2021年までに、3つの鉱山リース目標(ML 1、ML 2、ML 3)上で4317メートルのAC暗号掘削を完了した。この掘削計画は、線状と構造解釈、地球物理、地域土壌の金含有探査アセンブリに基づいて設計されている。このプログラムはML 1ターゲットの西側で北西-南東から北-北西-南-南東方向への400メートルの土壌中の黄金異常を発見した。この異常をテストした浅層RCプログラムは有意な金価格を返さなかった。ほとんどの交流ドリルは傾斜しており、最大孔長は20メートルであった。2021年以来、追加的な交流掘削は行われていない。

2021年以来、追加的な交流掘削は行われていない。

衛星画像を解釈する

Orezone Resourcesは2002−2003年の間にASTER画像と航磁気データを用いて構造地質解釈を行った。観察された複数のしわ軸跡は主要な金鉱化と空間関係がある。このような観察は、許可証の大部分の金鉱がこの折り畳み事件と関連があることを見せてくれる。

九、掘削作業

EMZ預金

RC掘削は2010年以来140 mm(5.5インチ)使用されてきた。5メートルのサンプリング間隔の直径孔から150メートルの深さまで、または地下水位が交わるまで。

EssakaneにはPQ(岩心径85 mm)，HQ(63.5 mm)とNQ(47.6 mm)サイズを用いてコア孔を掘削した。大部分の掘削はHQ岩心で行われています。一部の岩心掘削には、RC法で完成された掘削頂部が含まれており、残りの掘削では岩心に変更されています。HQ岩心は腐泥岩の地平線以上10メートルで掘削され、NQに縮小されます。井斜が問題であれば、地質学者はより遠い距離でHQ孔を掘削することができます。EMZ穴の破砕領域では、最初の6~12メートルの掘削はPQで掘削されています。そして本部の大きさに縮小します。通常は六角形のハートバケットと長殻を使ってずれをさらに減らします。取心はロープの付属品のついた井戸の下の槍を使って行われます。地表から上部腐泥岩を通って正確な心掘りを行う努力はよく失敗します。掘削液の流失、穴が崩れたり、ドリルの同伴石英破片を閉塞したりして腐泥岩を洗い流します。EMZ堆積物のすべての穴は硬質ポリ塩化ビニル(PVC)プラスチックや鋼管で覆われており、井戸の下テストを行った後、これらのパイプを抜かなければなりません。

2023年3月1日のデータベース閉鎖日の後の2023年6月30日に、EMZとLAOの掘削が完了し、43個の岩心孔と7つの高級レベル制御RC孔を含め、合計5520メートル。比較的新しい掘削は現地の品位を変える可能性があるが、新しい掘削は現在の鉱物資源推定の総トン数と平均品位に実質的な影響を与えないはずである。新掘削は、新たな掘削エリア内で測定または指示された鉱物資源量評価に大きな影響を与えない。Essakane掘削は、現在の鉱物量評価地域内外を推定する目標である。Essakane地域の新しい掘削は、追加推定鉱物資源量の評価をサポートする可能性があり、現在の推定鉱物資源量評価の一部をより高い信頼度カテゴリに向上させることをサポートする可能性がある。

ゴシー鉱蔵

IAMGOLDはゴシのRCホールで140 mm(5.5インチ)で完成した。ドリルです。岩心掘削には本部とNQが含まれています。本部からNQまでの規模は通常ドリルが腐泥岩層と破砕区域を通過した後に行われます。

十、サンプリング方法と品質管理

サンプリング方法

IAMGOLDには早期探査，溝掘り，AC，RABプロジェクトのサンプリングプログラムに関する情報はない。1メートルおきにRCサンプルを採取します。必ず拓、Ranger、Orezoneと同じ大きさの20~40キロのRCドリルサンプルを3~5キロに減らし、8：1レフガン分割器を使用します。金田は裂口>15キロでない限り、単一の1：1ステンレス鋼を使ってライフル分割器を使用します。岩心サンプリングは通常1メートル間隔である。

IAMGOLDの地球化学サンプルは通常、半径約5メートルの範囲で収集された2~3キロのふるい分けされたゴミから構成されている。これらのサンプルは侵食環境中の泥質岩からなる。壁や床の塹壕に沿ってサンプリングしました。これらのサンプルは一般に1メートルの長さがあり、発生するサンプルの重量は約1キロです。交流サンプルは1メートルごとに採集し、50：50サブマシンガンを使用してサンプルを5~7キロに減少させた。参考のために大まかな不合格サンプルを保存した。RCサンプルの採取間隔は1メートルで、通常の質量は約7キロである。GosseyのRCサンプル間隔は0.5メートルで、10~20キロのサンプルを採取した。その後、0.5メートルのサンプルを1メートル間隔に合成した。その後、1層50：50のRIFE分離器によりサイズを縮小し、実験室のために重さ約5キロの最終的な溶解を生成し、大まかな廃品を参考に保存した。間隔の間に基準チップトレイを保持した。岩心サンプルの長さは様々で、本部とPQ岩心の1メートルからNQ岩心の1.5メートルまで。岩芯は半減され、掘削孔が資源坑殻の外にあるか、地質学者が選択した場合、半分は検査に送られる。そうでなければ、岩心サンプル全体が検査される。

IAMGOLDの試料調製は、(I)乾燥し、KeegorまたはLM−5ミルで試料を(P 95)500ミクロンになるまで95%に粉砕することを含む。場合によっては、試料が粗粒子からなる場合には、粉砕段階の前にターミネーターまたはボイド破砕機で粉砕することがある。試料は、各重さ1 kgの2つのサブ試料が得られるまで回転分割機で分割される。1キログラムの子試料のうちの1つはP 95 500ミクロンに粉砕される。(Ii)コア：試料をターミネーターまたはボイド破砕機でP 95 2 mmに粉砕した。次いで、回転分離器で試料を12部に分割し、LM-5ミルを用いて1.2キログラムのサブ試料をP 95 105ミクロンに粉砕した。IAMGOLDは現在、鉱山ですべてのサンプルの準備と分析を行っている。鉱山実験室は独立しているわけではなく、認められていない。

RC試料はLeachWell高速シアン化物浸出で検出した。LeachWell結果>0.3 g/t Auの場合、固体残留物の約25%を火分析で再検出した。すべての試料は誘導結合プラズマ体質スペクトル(ICP−MS)とELTRA元素分析計により黒鉛炭素(CG)，硫黄とヒ素の分析を行った。重さ1 kgの岩心試料をWell高速シアン化物浸出で分析し，品位>5 g/t Auの場合，尾鉱を火試験した。1キログラムのサブサンプルを浸出高速シアン化物で12時間浸出した後にAAS分析を行った。最初、10%の戻り>0.3 g/t Auの分析は火試薬法で固体残留物を再測定した。しかし、この割合は2016年に25%に向上した。また、5%の分析

IAMGOLDは業界標準のQA/QC計画を実施し、実験室に標準、空白と複製を提出し、結果を定期的に審査し、QA/QCが失敗した場合に適切かつ適時な行動をとることを確保する

IAMGOLDはドリルから実験室へのサンプリング、プロジェクト現場のサンプル準備、実験室サンプル準備と分析プロトコル、および生成したサンプリングと分析データの解釈を含む書面プログラムとプロトコルを制定した。

基準はRockLabsからのものであり、一連の金品位および酸化物または硫化物酸化タイプに基づいて選択される。挿入比率は約1：20である。分析実験室で報告された各ロットの基準の結果は、任意の分析データをSQLデータベースにアップロードする前にIAMGOLDのデータベース管理者によって評価される。各ロットの標準結果の平均値は、電子メールによって実験室マネージャーに定性的に報告される(傾向は過大評価または過小評価を示す；機器ドリフト補正不良の証拠；オペレータの交代時に発生する差など)。これらの評価の記録はEssakaneデータベースに格納されている。標準不合格(結果が認証値の3つの標準偏差よりも大きい)の場合、不合格サンプルの前後の10サンプル(不合格サンプルを含めて合計21インチ)を再分析する。標準性能の審査では、失敗率は許容可能な業界標準範囲内であることが示された。標準結果は、金分析の実験室精度が受け入れられ、有意な偏差がないことを示している。

Essakaneが使用したブランクは、ブルキナファソ西部からの粗花崗岩からなる。Gosseyプロジェクトで使用されているブランクは粗砂である。ブランクは約1：20の速度で挿入され、主に予想される鉱化間隔に挿入されている。Gosseyでは、明らかな鉱化帯の前後に追加のブランクを添加する。分析レベル>10倍が検出限界(D.L=0.001 g/t Au)である場合、ブランクは不合格と考えられる。ブランク性能の審査では、不合格率は許容可能な業界基準範囲内である。明らかな汚染は観察されていない。

畑複製挿入率は約1：20であり、畑とパルプ複製と原始散点図、対数-対数反復図と半絶対相対差(硬)図を結合した方法を用いて重複結果を評価した。これらのコメントは、Essakaneの金分析結果の精度が受け入れられることを示している。Gossey鉱床の特徴は高い金塊金であるため、現場重複の結果は試料間の高い金変異性を反映しており、同一試料の分析間の精度が低いことを示している。

IAMGOLDプロジェクトからのすべての粉砕および粉砕廃品は回収されて資源開発施設に貯蔵され、そこで、回収拒否サンプルの20%がその後、ワガドゥグのSGSで同じ分析スキームを用いて検査分析のために選択された

データはExcelスプレッドシート(Gossey)やMaxwell GeoServices Pty Ltd.のS(Maxwell GeoServices)LogGeneralソフトウェア(Essakane)を用いてノートパソコンに直接入力し，中央データベースに転送する.

ドリルのすべてのデータ入力が完了した後、プロジェクトまたはデータベース地質学者がデータ検証を実行します。またはデータをDataShedに導入した後、データに対して別のデータ検証(例えば、無効な開始および終了、範囲を超えたり、無効なタイプ値)を実行します。検査データをDataShedに導入した後、検査データに対して別個の検証ステップを実行します。将来の参考になるために、すべてのPDFおよびExcelフォーマットのログおよび検査証明書の紙のコピーが保存されます。

穴あけ記録はDataShedに適切に検証された後，Geovia Gemes，六角形MinePlan，Seequent LeapFrog Edgeモデリングデータベースに転送され，すべての解析が受信され検査される.

Essakane鉱床

密度データは25 mごとに収集し，水位シフト法を用いて長さ10−15 cmのHQ岩心または15−20 cmの長さのNQ岩心を収集した。すべての測定はEssakane鉱山実験室で行った

2009年にIAMGOLDがOrezone ResourcesおよびEssakaneを買収した後、すべての掘削サンプルは鉱山スタッフの直接監督の下で掘削機から採取され、サンプルが現場Essakane実験室に送られるまでスタッフが保管していた。サンプルは、レプリカを含み、ドリルから柵のあるEssakaneコア施設内の安全貯蔵エリアに送られます。コア施設のサンプルフローには空白と基準が挿入されています。保管チェーンプログラムは、実験室がすべてのサンプルを受信することを確実にするために、サンプル輸送と共に実験室に送信される記入サンプル提出表を含む。試料の安全は、試料が試料調製施設に送られる前に常に監視されているか、または適切な試料貯蔵領域にロックされていることに依存する。

ゴシー鉱蔵

密度データは水位シフト法を用いて収集した。物質が腐泥岩や腐泥岩に分類された場合、測定された岩心間隔は通常15~20 cmの長さである。材料が新鮮であれば、サンプリング間隔は1 m(HQサイズの岩心)と1.5 m(NQサイズの岩心)である可能性がある。試料分離後、材料1 kgについてRCチップ密度測定を行った。すべての測定はEssakane鉱山実験室が行った。このデータベースには13，318サンプルの比重測定が含まれており、その69%が岩心から、残りの31%がRC掘削によるものである。

IAMGOLD地質学者と現場技術者の監督の下、サンプルは定期的に掘削現場からGossey鉱床の南東12キロに位置するEssakane鉱場に輸送される。すべてのサンプルは探査部門の敷設に貯蔵され、そこでサンプルの準備と分離が行われる。

Xi：中国データチェック

内部検証

IAMGOLDスタッフによるデータベースにアップロードされたデータの内部データ検証には、通常、以下のデータテーブルのチェックが含まれています。審査された各テーブルには、2023年に完了した最近の検証の情報がまとめられています

2023年の審査では、今後の不一致問題を解決するための提案ステップリストが提示され、重要なのは、岩性および岩タイプコードの数を簡略化および制限し、密度データを収集する際に酸化に使用されるコードの数を標準化および減少させることである。

外部検証

G-Mining Services Inc.(GMS)は、2018年に選定されたデータの審査を完了し、2022年5月に再審査を完了しました。完了した作業には、：

• 2018年3月現地見学：

  • EMZ鉱床の掘削コアを検査し、IAMGOLD地質学者はすべての井戸とサンプリング方案を提案した。露天鉱を巡視し、坑壁の鉱化と廃石を審査した

  • GMSスタッフはGossey鉱床の手作業を審査し，鉱化を検証するための掘削を行っている。交差照合を行い，提供したデータベース中の襟座標をハンディGPSの現場観測と比較したところ，大きな差は認められなかった.

• 2018年3月に鉱山実験室を訪問し、サンプル調製と分析技術を監督した。世界的なメカニズムの結論は、この実験室には受け入れ可能な方法があり、この実験室からの分析データは鉱物資源の推定をサポートすることができる

• 提供したデータベースと照合して、Essakane証明書の17%の検査結果(合計8，322項目の検査結果のうち1，469項目)を照合し、期間は2021年9月から2022年4月までをカバーした。さらに，GMSは余剰鉱物資源と交差する10%の穴あけ(2021年前に完了した掘削から)を選択し，検査証明書をデータベース中の金価格と照合した。これらの検査では実質的な問題は発見されなかった

• GMSの結論は、品質保証/品質管理審査は、鉱物資源評価に分析データを使用することをサポートすることである

• Gossey鉱物の掘削および分析データを確認するステップであって、(1)掘削全長および最終試料深さデータを確認するステップと、(2)重複および漏れた井戸セグメントを確認するステップと、(3)射程範囲または疑わしい坑下偏差を超える掘削測定データを検査するステップと、(4)掘削孔の空間分布を目視検査するステップと、(5)岩性コードを確認するステップと、(6)49件の分析証明書を掘削データベースと比較して、検査データがデータベースに適切に入力されることを保証するステップと、を含む、掘削および分析データ。

十二、選鉱と冶金試験

冶金試験

プロジェクトライフサイクル全体で、多くの独立実験室および第三者コンサルタントがEssakane鉱蔵に対して冶金試験を行った。これらの実験室には、SGSヨハネスブルグ実験室、Kappes Cassidy Associates、McClelland実験室、SGSヨハネスブルグ、フィリップス、SGS Lakefield Research Ltd、Auralia冶金有限会社、ALS冶金、奥威鉱物コンサルティング会社(Orway)、第三者コンサルティング会社GRD Minproc(Pty)Ltd.，GMS、Crowe冶金コンサルティング会社、Enhance Mining Inc.、Soutex Inc.があり、現在は冶金試験実験室や冶金テスト技術のための国際標準は提供されていない。

完成した仕事は鉱物学、粉砕、浸出(炭素含有抽出物(CIL)、全鉱、強化、診断)、プリプレグ、重力選鉱、静的沈降と流動学試験、及び研磨粒度と界面活性剤がプリプレグに与える影響の考察を含む。

ゴシー鉱床はまだいかなる冶金試験も行われていない。

冶金試験(2016年からEssakane報告書施行日)

ALS冶金会社は2021年に一連のテストを完了し、予備酸化マッハ原子炉技術を使用して直接浸出およびCIL性能を改善できるかどうかを決定する。“ロー氏”複合材料と呼ばれる試験には、頭部分析、黄金略奪指数試験、マッハ高せん断原子炉試験、および生成されたマッハ製品の直接浸出およびCILが含まれる。

羅氏バルク複合鉱石サンプルには約50%の重力回収可能な金が含まれている。重力尾鉱は強いゴールドゴールド作用を持っている。活性炭(CIL)の添加は鉱石のゴールドの性質を克服し、全体の金回収率を大幅に向上させた。*高せん断予備酸化とCILの併用によるマッハ前処理により、残渣品位を0.07 g/t Auに低下させるとともに、CIL黄金の最終浸出量を向上させた

2021年にはSoutex Inc.が残され，限界鉱化材料(工場カットオフ品位より低いと推定される低品位鉱化)が既存のCIL工場で経済加工できるかどうかを評価する

2021年12月から2022年2月まで、Essakane冶金実験室のエッジ鉱化在庫から収集した採取サンプルは、2シリーズの実験室テストを行った。サンプル選択では、一連の炭素濃度をカバーするために黒鉛質炭素濃度も考慮されており、金回収に大きな影響を与えることが知られているからである

重力回収可能金テストによると、その中の2つの鉱石の重力回収可能金回収率は元鉱と似ており(それぞれ73.6%と72%、それぞれ61.9~84.2%)、第3の在庫の重力回収可能金回収率は55%と低い。工場に投入された重力回路の平均効率を計算すれば、エッジ物質の重力回路の予想金回収率は39.1%と推定される。この値は通常の鉱石を処理する際に観察された重力回収率より低い；これは主にエッジ試料で測定した平均重力回収可能金回収率が低いためである。

同じサンプルに対してボトルロール試験を行った。これらのテストは、低品位のエッジ鉱化在庫に有効な結果を提供した。テストによると、0.35 g/tの金工場の鉱山品位に対して、回収率は85%(重力回収率を含む)であった。極めて低い金給鉱品位については、黒鉛炭素濃度の固体損失への影響が従来の鉱石への影響よりも小さいようであり、Essakane CILプロセスの上り要因の一つと考えられている。

2022年3月から2022年4月までの間に、生産に影響を与える可能性のある様々なシナリオを評価するために、2つの実験室テスト計画が実行された。テスト結果に基づいて、3つのキー変数の変化の影響：スループット、飼料サイズ、CILにおける滞在時間を説明するために2つのシナリオが開発された。

試験過程における全体回収率は87.8%であり，試験過程で観察された黒鉛炭素(0.15%)と硫黄(0.25%)濃度を考慮すると予想に合致した

試験作業により、限界鉱化は現有の工場で処理するのに適しているようである。重力回収回路の予想効果は比較的に悪いが、全体の回収率は比較的に良いと予想され、金と黒鉛質炭素濃度によって80%から90%まで様々である。

この鉱冶金部門は、金損失を監視し、Essakane浸出性能を改善するための持続的な努力の一部として、2022年初めに尾鉱中の金の研究を完了した。使用された技術は、分析、粒度および組み合わせによって金鉱物を識別および特性化するためのX線回折を同定すること、電子顕微鏡/分散X線分光分析を走査して金粒組成を決定すること、および二次イオン質量分析計(SIMSおよびTOF-RIMS)を含み、亜ミクロ金を定量化し、炭素物質に吸着された金の濃度を測定することを含む。

Enhance Mining Inc.は、Essakane工場のシアン化吸着モデルにデータを提供する一連の実験室シアン化試験を完了した。構築されたモデルは、プリプレグで発生した数、回路中の金損失、および特定の原子炉における金損失を説明するために使用することができる

2022年初め、オーリア冶金は膨張と浸出動力学試験を完了した。125μmで複合材料を80%に粉砕し、クロニルソン重力選鉱機により重力精鉱を回収し、浸出試験のための重力尾鉱を製造した。完成した作業は、(I)3つのCILボトル巻シアン化浸出試験と(Ii)超ブラシアン化浸出試験である。

Hyperox TechnologiesのHyperJetを用いてテストを行い、ボトル転動テストを繰り返し、HyperJetによる初期換気を行い、NaCNを添加した。1つの複合材料は、HyperJetを用いることで全体の黄金回収率を向上させることができることを示している。しかし、酸素添加で全体の黄金回収率が向上することは示されていない。浸出液中の酸素添加に伴い、シアン化物の消費量が著しく増加している。シアン化物形態は、酸素が他のシアン化物錯体を形成しているか否かを識別するのに役立ち、酸化度が増加している。

幾何学的プログラム

鉱石変異性に関する影響を減らすために、2016年に幾何冶金プロジェクトを開始し、地質をよりよく理解することで鉱石管理を強化した。

幾何冶金計画は絶えず発展しており、2020年に研磨サンプルを分析するために2台の新しい黒鉛炭素と硫黄分析装置を購入し、設置した。工場とレベル制御試料の現場試験は現在定期的に分析実験室で行われており，黒鉛，炭素，硫黄の分析を行っている。黒鉛質含有量と植物残留物との間に良好な相関が認められ、より良い操作反応と工場内でのより良い制御を可能にした。

2020年以降，この段階376試料の結果をまとめると，火試金法で測定した金品位平均は浸出井分析よりも高い濃度を提供しており，これはEssakaneにとって利点であり，すべての資源モデルが浸出井分析に基づいているため，金品位の増加に伴い黒鉛質炭素濃度が増加する傾向が観察され，金品位の増加に伴い硫黄含有量が増加する傾向が観察された。

有害要素

主な有害要素はプリプレグ黒鉛鉱です。プリプレグ効果を管理するために、研磨原料が混合されて炭素品位を低下させます。金や黒鉛の品位が非常に高い地域では、植物試薬が短ロット生産に調整されています。他のプリプレグの影響を軽減するための措置には、プロセスフローにHyperJetを設置して曝気量を改善することや、シアン化物ではなく重力回路に淡水を使用することが挙げられています。IAMGOLDは重力回路におけるプリプレグ効果の低減に関する選択を検討し続けています。

十三、採鉱業務

採鉱は通常の掘削、爆破、積載、輸送露天採鉱方法を用いて行われ、船隊を持っている。露天鉱作業の設備は一般的である.

岩土設計パラメータは、岩土掘削活動、マッピング、実験室テスト、およびモデリングから得られた情報に基づいている。これらの研究は、初期モデルを確認し、竣工データを使用して構造モデルを更新し、持続的な坑内マッピングおよび必要な追加の岩土掘削によって継続的に更新する。岩土制御には、年間内部岩土監査と第三者コンサルタントSRKによって提供される持続的な岩土支援が含まれており、水文岩土設計アドバイスも提供されている。*壁体安定性監視のための業界標準機器が位置している。ルイット移動および測定レーダー(MSR)およびメダカロボット全ステーション計が含まれている。

鉱山における地下水管理は，集池と揚水機の方法を用いて採鉱活動の下方に隣接する作業台を排水し，雨季にはEMZ坑外の雨水径流を分流溝を介して集池と枯渇した鉱区に導く。

鉱山輸送道路は業界標準に従って設計され、幅30メートルで、双方向交通輸送の安全運行を保証している。品位が高く、採鉱持続時間が短い段階底板では、一方向輸送の輸送道路幅を25メートルに減らすことができる。鉱山輸送道路設計レベルは通常10%である。廃石施設と堆場道路のメンテナンス幅は30メートル、等級は6%である。

2024年から2028年までの鉱山寿命は400，200オンス/年，2024年から2028年までの総生産量は2.001モズキンと予想される。LOM計画は5つの異なる採鉱段階の完成に基づいている

• EMZ：計3期、5、6、7期で、LOM計画で採掘される金鉱の87%を占めている。5期はEMZ坑の現在の北相であり、Essakane報告の発効日の主要な鉱源でもある。6期はEMZピット南部の最後の押し返しである。7期はEMZピット北部の最後の押し返しであり、EMZピット東壁の5期の延長を表す

• Gourouol：EMZピットの北にあります

• 老：EMZ鉱坑の南に位置し、LOM計画が金を採掘する12%を占めている。

Essakane加工場の加工速度は12.29 Mt/a硬岩当量に制限されている。2024年LOM計画では加工能力を13.05 Mt/aと仮定している。これは、少なくとも1.1 Mt/aの柔らかい移行と腐泥鉱を加工場に提供することで実現されている。

2024年には採鉱生産性が4700万トン/年で始まり，2028年のLOMPの完成に伴い採鉱生産性は毎年低下している

主要な鉱山生産設備チームには、シャベル、掘削機、積載機、トラック、掘削機、ブルドーザー、平面機、水車、トレーラーを含む積載、輸送、傾倒チームが含まれている。補助設備には、燃料と水車、移動軽量工場、多機能車、サービストラックが含まれている。LOMの残りの部分に生産設備を増加させる計画はなく、LOMの残りの部分のチーム数は徐々に減少する。

14、中国の生産

2024年の帰属可能生産量は33万~37万オンスの金の間と推定される。次の表にEssakaneの過去2年間の運営情報を示します

表4：Essakaneの過去2年間の運営情報

⁽¹⁾*2023年の当社の生産量は372，000オンス、2022年は432，000オンスです。

⁽²⁾鉱石の品位と回収率を総黄金(FA)に示した。

⁽³⁾*すべての数字は四捨五入です。

十五、石油探査開発

Essakane鉱床は走行方向と深さに沿ってまだ開放状態にある。成鉱研究(Gaboury，2021)によると、Essakaneしわの西側が石英脈で切断された黒色泥灰岩に関連する奥で高品位金鉱化を遮断する可能性もある。ゴシ鉱床は走行と深さに沿って開放されている。

Essakane報告書は地域探査をまとめて探査可能性のある地域を決定した。これらの数字の2つの見通しであるtin ZouberatanとKorizena Sudはこれ以上将来性があるとは考えられていない。

十六、鉱物埋蔵量と鉱物資源

鉱物資源量試算

鉱物資源の報告発効日は2023年9月30日であり、2014年CIM定義基準における鉱物資源定義を採用し、鉱物埋蔵量に変換された鉱物資源を含む原位置または貯蔵材料で報告される。非鉱物埋蔵量の鉱物資源は経済的可能性を持たない。Essakane鉱の鉱物埋蔵量と鉱物資源は“2023年12月31日までの金作業の鉱物埋蔵量と鉱物資源”で見つけることができる。

Essakane鉱物資源量推定は構造モデルと品位殻モデルに基づいている。構造モデルは掘削データと坑製図に基づいて結合し、底板コイル、断裂帯と鉱化連続性解釈を含む。品位殻モデルは3つの等級殻からなり、1つは1 g/t Auの高品位殻であり、1つは0.15 g/tから の低品位殻である

ブロックモデルは標準LiDAR歩道橋手法を用いて生成された原始採鉱前地形に制約されている。

ブロックモデルでは、データセットに存在する任意の異常値の影響を回避するために、各風化帯における各岩性の中央値密度値をデフォルト値として使用する。

データは5メートル間隔で合成され，作戦に使用されている10メートルベンチに適している

変異関数モデルは鉱床東側低品位領域内の金と解釈され，そこの鉱化にしわがなく，動的楕円球の後に鉱床全体に適用される

鉱化区と廃鉱区内の金品位は通常のクレッグ法(OK)を用いて3パス戦略を用いて評価した。高品位制限法は高品級区と低品級区における高品級値の影響を制限するために用いられる。

鉱物資源は、各ブロックを推定するためのデータ検索距離に基づいて分類される。鉱物資源は、ブロックレベルを推定するための複合材料間の平均距離に基づいて分類される。在庫以外に測定された鉱物資源は分類されない。補間ブロック用複合材料間の平均距離が30メートルのブロックは、鉱物資源を示すものに分類される。補間ブロック用複合材料間の平均距離が60メートルのブロックは、推定鉱物資源として分類される。

モデル検証は完了しており，検証手順に有意なばらつきや問題は認められなかった.

1，700ドル/オンスの金価格は、鉱物資源推定を制限するために、概念的な坑殻に使用される。

カットオフ品位は腐泥岩0.34 g/t、過渡段0.41 g/t、新鮮岩0.48 g/tであった

Gosseyの冶金回収仮説は、シミュレーションとしてEssakane鉱床に基づいており、CIL工場を使用することを想定しています。Gossey鉱化の冶金試験は行われていません。

Gossey鉱物資源評価の一部はGossey村の足跡の範囲内にある。将来、この鉱物を開発するいくつかの部分は、以前にEssakaneで完成した計画と同様の移転計画を立てる必要があるかもしれないし、村の近くに採鉱バッファを設置して、採鉱活動を制限することを考慮する必要があるかもしれない

ラオスGounouré2とAlkoma 2ライセンスは2018年11月に最後の継続可能期間に達し、3年間の特別継続を獲得した。2021年、IAMGOLDは新しいライセンスに従って同じ保有権地域を申請した。承認過程は延期されたが、当局は申請を検討している。IAMGOLDは申請が承認されることに合理的な根拠があると考えている。新たな申請が承認されなければ、IAMGOLDはGossey鉱物の保有権を持たないため、鉱物資源評価は無効となる。同社は潜在的な鉱物特許権を持たないからである。

鉱物埋蔵量

鉱物埋蔵量の報告発効日は2023年9月30日であり，2014年CIM定義基準中の鉱物埋蔵量定義を用いて加工工場交付時に報告する。

EMZとGourouol区は可能な鉱物埋蔵量を報告し、指示鉱物資源から変換された。鉱物埋蔵量は在庫材料として報告され、品位制御データに基づいて、測定された鉱物資源に基づいて変換されていることが明らかになった。限界埋蔵量は鉱物埋蔵量に変換されておらず、現在のLOM計画にも含まれていない。鉱物埋蔵量を支援する鉱山設計は、仮定露天採鉱方法に基づく鉱山寿命計画に基づいている。鉱山設計における推定鉱物資源は廃棄物に変換されている。

Essakane Main坑とGourouol鉱蔵の鉱物埋蔵量は12%の腐泥岩、遷移岩と新鮮な岩石材料の採鉱希釈予備を含むと推定された。希釈トン数はゼロ品位に設定されている。鉱石採掘率や採鉱回収率を100%とした。この仮定は長年の業務経験に基づいており、入金研究と地質モデリングの支持を得ている。

鉱物備蓄用金属価格は，IMMGOLD社チーム，Essakane技術サービス会社，Essakane金融グループの共通認識と長期予測に基づいている。鉱物資源については，鉱物備蓄価格よりやや高い金属価格が使用されている。鉱物埋蔵量を推定するための予測長期金価格は1，400ドル/オンスと仮定した。

燃料価格、為替レート、特許権使用料料率のようなコストおよび収入を推定するための他の経済的仮定は、歴史的価値に基づいている。鉱山の最適化された鉱山運営コストの投入は現在の採鉱コストと生産性に由来する。

CIL工場のすべての鉱床に対する冶金回収率は腐泥鉱95%，遷移鉱93%に固定したと仮定した。新鮮鉱石の平均冶金回収率は91.43%であったが，原料品位によって異なる。

限界品位はCIL工場の長期持続可能生産能力(12.25 Mt/a)から推定し，1，400ドル/オンスのAu価格を用いた。限界品位の範囲は0.41−0.57 g/t Auであった。

ブルキナファソ·サヘル地域の政治·安全環境は依然として動揺しており、特にProjectのある地域では、同国は2022年1月と2022年9月に軍事クーデターを経験している。ブルキナファソの持続的に悪化する安全情勢は、従業員、請負業者、用品、在庫をこの鉱に持ち込むコストを増加させ、鉱物埋蔵量の推定とこれらの鉱物埋蔵量を支援する経済分析で仮定されたコストを超える可能性がある。

以下項目3第4節では鉱物埋蔵量と鉱物資源に関する資料を提供した。Essakaneの鉱物埋蔵量と鉱物資源推定は，次の表“2023年12月31日現在の金業務の鉱物埋蔵量と鉱物資源”で見つけることができる。

十七、廃棄物処理と回収作業

現在、鉱石の加工には2段階を使用している：粉砕、半自磨(SAG)、ボールミル粉砕、玉石破砕機粉砕(SABC)、重力選鉱とCIL金鉱工場

2008年のフィージビリティスタディでは、加工工場の生産能力は7.5 Mt/aと提案されている。建設期間中、設計にボトルネックを解消する改良が行われ、100%腐泥鉱を処理した上で改訂された銘板生産能力は9.0 Mt/aとなった。この第1段階はAラインと呼ばれている。追加の運営改善により、工場の生産能力は建設の設計生産能力を超えている。

2012年から生岩CIL工場の原料が増加している。黄金生産量レベルを維持するために、CIL工場飼料に占める新鮮岩の割合の増加に伴い、2014年にB線と呼ばれる拡張が完了した。新鮮岩加工能力を100%新鮮岩ベースの5.4 Mt/aから10.8 Mt/aに倍増させることを目標としている。CIL工場に二次粉砕回路と2本目のプロセス線(磨鉱、再選択、浸出-CIL)を増加させることを含む。加工工場は2014年2月に生産を拡大し、新鮮岩加工能力を2倍に効果的に向上させた。

2019年、11.7 Mt/a新鮮岩石の総比エネルギー需要に基づいて目標工場生産能力を改訂し、鉱石混合(腐泥岩、遷移層、新鮮岩層)に必要な総比エネルギーが11.7 Mt/a新鮮岩石に必要な総比エネルギー以下であれば、11.7 Mt/aの総鉱石を加工することができる。その後、生産能力を12.29 Mt/aに向上させることを支援する工場改造を実施した。

Essakane報告のプロセスフロー図は、以下のものを含む

• 転圧する
• 研磨する
• プリプレグ濃縮
• シアン化を再選択し強化します
• LEACHとCIL；
• 尾鉱濃縮工場
• 尾鉱処理
• 酸洗と溶出
• 炭素再生；
• 微細炭素を焼却する
• 電気積精製
• 試薬の調製と分配；
• 水をためる
• 航空サービスと植物水サービスです。

プロセス消耗材は試薬と研磨媒体から構成されている。*雨季の主な水源はGourouol川である。*3つの貯水池が追加のプロセス水を提供することができ、1つはTSFからの循環水とピット脱水活動を含む水を含み、残りの2つは淡水を含む。これらの池は雨季に水を満たし、乾期に低下する。*水を最適化し、Gourouol川の消費を減少させるための水管理計画が制定された。電力は発電機と太陽光発電所の組み合わせに由来する。総平均消費電力は約40メガワット、プロセス工場の消費電力は約35メガワットである。

十八.資本と運営コスト

運営コストはEssakane報告書に基づいて計算される。資本コストは資本化された廃棄物剥離、設備大修理コスト、設備資本備品、資源開発、研削設備、採鉱設備整備と尾鉱庫資本支出を含む。

資本支出は詳細な見積もりに基づいており、サプライヤーの見積もりと既存のサービス契約率を含む。資本化された廃棄物剥離コストはLOM計画に基づく運営コストである。

2023年から2028年までのLOM計画資本支出は合計5.027億ドル、またはAu 1オンス当たり209.30ドルを販売し、資本化された廃棄物剥離を含む。2023年に関連する資本支出には、2023年9月30日までの今年の実質支出が含まれており、残りの3ヶ月は予測となる。

資本化廃棄物剥離はLOMの中で最大の資本要素であり、2.87億ドル、あるいはAu 1オンス当たり119.50ドルと推定され、LOM資本の57%を占める。2023年、資本化廃棄物剥離を含む総資本コストは1.256億ドル、あるいはAu 1オンス当たり313.30ドルである。

持続不可能な資本総額は4930万ドルと推定され，主にEssakane村とコミュニティの移転行動計画(RAP 1プロジェクト)に用いられている。

LOM上の平均鉱山総運営コストは4.76ドル/トン、あるいは10.56ドル/トンと推定され、資本化された廃棄物剥離と在庫移動(資本化された廃棄物剥離を含まず、この額は維持資本に移行)を差し引く。採鉱単位コストは毎年、採鉱深さや固定コストが生産量が大幅に減少した最終年に与える影響によって異なる。

LOM(2023−2028年)の平均運用コストは、資本化廃棄物剥離、または32.49ドル/トン粉砕された資本化廃棄物剥離を含む35.40ドル/トンと推定される(資本化廃棄物剥離および在庫移動を含まず、資本化廃棄物剥離は維持資本に移行する)。

十九、中国のインフラ

LOMで想定されるEssakane業務を支援するための重要なインフラが整備されています。インフラには、3つの露天坑(現在および採取された)、在庫、廃石貯蔵施設、加工工場、尾鉱貯蔵施設、水管理施設、導水ルート、ため池と飲用水処理、宿泊キャンプ、空港、太陽光発電所を含む発電施設、鉱山オフィスビル(鉱山と行政事務室、交換家や食堂)、設備工場、洗濯室、倉庫と整地場、爆発物大院、道路、安全扉室、通信施設、ディーゼル貯蔵および分配施設、コア貯蔵施設があります。

行動は主にホームビルを介して入ります。宿泊キャンプの物資や物資は、食べ物のようなもので、国や地域の道路を通って現場に入ります。補助道路は行動中の内部旅行に使われ、安全パトロールに使われます。スタッフは飛行機で現場に輸送されます。空中サービスは緊急物資に使うことができます。スタッフは現場にいる時に専門に建てられた宿泊村に住んでいます。これらの行動は、無線通信システムによってサービスを提供する。Essakaneが発効日を報告した現場燃料油貯蔵には，6つの軽量(LFO)と4つの大型(HFO)燃料油貯蔵タンクが含まれている。電力は11台の発電機と1台の太陽光発電所から供給される。補充または緊急電力は6台のLFO発電ユニットから供給される。季節的降雨期間中にEMZ坑を洪水から保護するために、Gourouol川は5キロの道路変更を行った。既存のインフラ、従業員の利用可能性、既存の電力、給水と通信施設、および貨物を鉱山に輸送する方法はすでに整っており、鉱物資源と鉱物埋蔵量の推定を支援することができる完全な方法を確立した。

Gossey鉱物は現在インフラがありません。鉱物資源評価は、既存のEssakaneインフラがGosseyの将来の任意の採鉱作業をサポートするために使用されると仮定します。

XX.環境保護

鉱場と近隣の村には全面的なモニタリング計画がある。この計画には、水質モニタリング(飲用水、地下水、生活廃水、地表水とコミュニティ井戸水)、大気質(粉塵と温室効果ガス排出)、土壌、生物多様性(動植物)、騒音、振動、天気、およびコミュニティ投資計画の追跡と評価(例えば、衛生、教育、飲料水取得、農業、牧畜業)が含まれる。

地表水、地下水、工業用水、飲料水、生活下水の水質モニタリング計画が策定されている。また、河川流量、水位、水計などの水資源の数もモニタリングされている。TSFや貯水池を含む水管理構造を定期的に検査する。

21.炭鉱閉鎖の要求と費用

2009年に概念的修復·閉鎖計画が策定され、2013年に更新され、2018年に再更新された。資産廃棄コストは毎年更新され、最終閉鎖コストは鉱業開発計画改訂時に更新される。2011年には、生産開始直後に段階的な採鉱修復プロセスが開始された。

Img Essakaneは採鉱環境保全·回復基金の一部として代理機関に口座を開設した(2007年12月26日第2007−845/PRES/PM/MCE/MEF号命令)。

経済分析で使用されている閉鎖コストは1.043億ドルと推定され、2024-2036年に発生する。2028年以降には約9，680万ドルが支出され、多くの閉鎖活動が発生する。IAMGOLDは、2023年12月31日現在、約5，020万ドルがホスト口座に入金され、閉鎖義務に資金を提供すると予測している。

XXII.交通許可

Knight Piésellコンサルティング会社は環境と社会的影響評価を行い、2007年8月8日に政府に提出した。この研究には、この鉱の環境と社会管理計画が含まれている。環境と社会影響評価は、ブルキナファソ法の規定に従って、2007年10月3日から11月2日まで主要利害関係者と公開協議して行われた。この過程を経て、2007年11月30日、ブルキナファソ当局はこの鉱を承認し(第2007-083/MECV/CAB号令)、IMG Essakaneに100.2平方キロメートルの地域の採鉱許可証(第2008-203/PRES/PM/Mce/MEF/MECV号令)を発行した。

2008年9月25日、工事期間中の変更後、ブルキナファソ当局に環境·社会的影響評価増編を提出した。本増編は2008年11月3日に承認された。“環境·社会管理計画”は増編によって変更されなかった。

行動開始前に必要な具体的なライセンスは、爆発物の使用に関するライセンスである(第2009-258/MCE/SG/DGMGC号命令は、Essakaneで一時爆発物倉庫の経営を許可している)。

地雷拡大事業の一部(2012年2月から2013年6月)として、2012年2月に新たな“環境と社会影響評価”増編と2008年増編(2012年2月増編)が作成された。2012年2月の増編は、EMZ坑とCIL工場インフラの拡張段階、鉱場以東の新しい衛星坑、Gourouol川の改道をカバーしている。環境と社会的影響評価と2008年の増編は、改道を含む拡張に関する影響の重要な部分をカバーしている。

2012年2月の増編は、鉱山拡張プロジェクトの環境と社会的影響を分析することを目的とした2007年に承認された“環境·社会影響評価”の付録である。6章では、拡張の変化に組み込むために最初の“環境·社会管理計画”の必要な調整を含む最新の“環境·社会管理計画”を含み、国際採鉱·社会管理協会のすべての社会·環境約束を文書に統合する文書である。

2013年12月5日と6日、環境アセスメント技術委員会(COTEVE--環境評価技術委員会)がこれらの文書を検証した。COTEVE−環境評価技術委員会は、異なる専門コミュニティ(非政府組織、一般民衆、行政、研究者、大学、研究所)からなる政府が作成した機関である。COTEVE会議の後、2013年4月17日から5月5日までGorom-Gorom(オダラン省)とFalagountou(セノ省)コミュニティで2回目の公衆相談が行われた。その後、改正案は2014-170/Medd/CAB号で承認された。

2018年の地質調査活動期間中、現地コミュニティとのコミュニケーションが開始された。ゴシープロジェクト区に定住する人が増えていることから、可能な再配置行動計画から利益を得るために、ゴローム-ゴローム公社町長は、定住締め切りを2018年5月10日とする法令を公布した。この日を超えて、影響を受けた財産や人員の点検は含まれない。最終期限が発表されると、直ちに財産や人員の点検を開始する。ゴジープロジェクト区はほぼすべて調査されたが、その後、点検を一時停止し、現地コミュニティはプロジェクトが延期されたと通知された。

Essakane報告の発効日まで、Gossey採鉱作業の潜在的な環境や社会的影響に関する研究は完了していません。現在の活動は、追加の鉱物掘削を行うための立ち入りを確保することに限られています。

二十三、廃石貯蔵施設

廃石貯蔵区域の計画·設計は、坑道出口と地域間の輸送距離を減らすためである。近隣住民と協議した後、これらの地域を選択して、これらの人々への影響を最小限に抑えることを目的としている。最後に、これらの区域を選択する目的は、水資源や環境への影響を最小限にすることである。

二十四.尾鉱貯蔵施設

TSFは最初にGold Associates Ltd.(Gold)によって設計された.内ダムと浸透防止室はSNC-Lavalinによって設計された(Gold，2008 b).

工事現場の敷地面積は462ヘクタールで、高さ30メートルと頂幅10メートルの周辺ダムで画定され、内部リフトダムとライニングユニットが設置されている。*TSFの現在の貯蔵容量は203トン。最終的なダム引き上げは2024年から2026年に完成し、容量を219.3トンに増加させ、残りの土地管理需要を満たすのに十分である。

インフラの安定性を確保するために、毎日、毎月、毎年検査が行われている。地化研究によると、尾鉱はNPAGであることが示されているが、尾鉱はヒ素を浸出し、シアン化物を含むプロセス水である。尾鉱の水制限は、ライニングのユニットと周囲に40本以上の井戸を堆積させる水力バリアによって確保されている。

尾鉱場とその周辺の環境モニタリング(地下水品質，動物とダム安定性検査)と尾鉱場の段階的修復計画が策定されている。

尾鉱場指導委員会は2年に1回会議を開催し、独立した尾鉱場審査委員会は年に1回会議を開催する。彼らは尾鉱場の運営監視を審査し、尾鉱場管理システムも審査し、環境業績の改善に指導を提供する。政府技術委員会は尾鉱管理施設の環境パフォーマンスも定期的に審査している。

二十五.社会とコミュニティの考慮事項

Img Essakaneは、Burkinabé法律と国際組織の提案に適合した2つの最適なやり方(国際金融会社業績基準5)の再配置計画を実行した。第1の計画は2008年(13，000人の個人と2，981世帯の影響を受けた)、第2の計画は2012年(3，208人の個人と555世帯の影響を受けた家庭)で始まった。両計画とも、影響を受けた村や村からの代表(上級専門員、市長と省長、技術サービス代表)と3つの非政府組織(コミュニティ能力建設促進組織、ブルンジ人権、人々の権利運動)の代表を含む諮問委員会を設置した。正義と自由を守る連合です

この2つの場合，いずれも了解覚書に署名し，影響を受けた村と行政当局の主要代表からなる再配置後続委員会(CSR)を設立した。

Essakane金鉱の通信委員会は，住民，行政当局，鉱山の代表(100人以上が参加)からなり，四半期ごとに会議を開いてコミュニティの懸念やコミュニティ投資と参加の完了状況を審査している。

コミュニティ投資計画の一部として、社会教育インフラ(井戸、医療センター、学校など)が建設されている。マラリアやHIV/エイズの予防、道路安全意識の向上策が制定され、近隣人口に利益をもたらしている。

農村発展活動(農業·牧畜業など)主に生計回復プログラムの一部とされています。2014年以来、コミュニティ投資プログラムは、コミュニティ開発計画を通じてコミュニティプロジェクトに資金を提供してきました。農村森林，樹木圃場，学校樹木プロジェクトも策定され，環境保全を促進している。コミュニティ管理計画は、コミュニティ関係開発部門のすべての参加行動とコミュニティ開発プロジェクトを含む。コミュニティ管理計画の主要な業績指標は四半期ごとに審査される。

二十六、国家安全保障

ブルキナファソ·サヘル地域の政治·安全環境は依然として動揺しており、特にProjectのある地域である。同国は2022年1月と9月に軍事クーデターを経験した。同国、Essakane鉱場付近、さらに広い西アフリカサヘル地域では、テロに関する事件が増加し続けている。

IAMGOLDは引き続き積極的な措置を講じ，自国人の安全を確保し，安全環境に応じてマナーや現場活動レベルを調整していく。

(三)探査開発

3.1.一般的な状況

スリナムでのRosebel事業の売却に伴い、セネガル、マリ、ギニアでの開発·探査資産の売却、およびすべてのブラジル資産を売却する株式売却協定に伴い、IAMGOLDの最近の探査事業はカナダ、ブルキナファソ、ペルーに再集中する。鉱物資源の補充に対する長期的な承諾により、同社は一連の近鉱、開発と早期から資源段階までの探査プロジェクトを推進している。

2023年、IAMGOLDの探査プロジェクトへの支出は1730万ドルで、2022年の3760万ドルより約54%低下した。2023年の支出には、

·茶色の探査と資源開発支出630万ドル。

·緑地探査支出は1100万ドル、プロジェクト研究はゼロ。

その褐色地と緑地探査計画の一部として，同社は約80，300メートルのDD掘削を完了した。

表5：探査支出のまとめ

同社の探査支出は以下の通り

表6：会社の探査支出

(2)探査プロジェクト-Brownは、近鉱探査と資源開発を含む合弁企業に関連する支出を含まない。

(3)Rosebelを含む2020年度の財務業績は再記載されていない。

3.2隣接鉱山および褐色地探査開発プロジェクト

2023年の間、IAMGOLDの地雷と地域探査チームはEssakaneとWestwood鉱で近鉱探査と資源開発を継続した。

3.2.1ブルキナファソEssakane鉱

2023年に約15，000メートルの鉱化を完了し、掘削計画の段階的淘汰と充填の一部として、既知の鉱化を拡大し、EMZとラオス衛星鉱物選定区域内の資源信頼を向上させる。地域安全制限のため、鉱場租約をめぐる特許権の探査活動は引き続き一時停止された。

3.2.2ケベックWestwood鉱

2023年に約27，200メートルの地下DDを完了し、約1，400メートルの岩土掘削を含む。*地下暗号化掘削の重点は地下採鉱作業の継続拡大を支援することである。

年内に、ウェストウッドの磨鉱原料は既存の衛星地表鉱物から来て、衛星Fayolle鉱物の鉱石原料を含み、この鉱場の採鉱作業は主に下半期に引き続き行われ、経営は時々水管理挑戦の影響を受けているにもかかわらず。

3.2.3コートジボワール金鉱プロジェクト-オンタリオ州Gosselin鉱山

コートジボワール黄金プロジェクトは，事業者とSMMの合弁企業としての会社であり，割合は60.3：39.7である。それは一組の財産を含んでいて、総面積は約596平方キロメートルです。プロジェクト採鉱レンタル区は賠償区全体の一部です。

2023年、探査活動はさらにコートジボワール金鉱プロジェクト鉱床北東部に隣接するGosselin区を画定し、拡大し、説明された有利な鉱床廊下に沿って選択された目標をテストした。2023年には約24，600メートルのDDが完成した。

2023年2月2日、同社は、ゴセリン地域で2022年に画定されたDD計画の分析結果を報告し、342.2 m分級1.99 g/t Au、313.0 m分級1.29 g/t Au、181.0 m分級1.50 g/t Auを含む。同社は第4四半期に，GOS 23−134では300.8 m分級1.40 g/t Au，GOS 23−136では240.0 m分級1.53 g/t Au，GOS 23−144では500.8 m分級0.72 g/t Auを重点的に報告した。これらの積極的な結果は、Gosselin鉱物が隣接するコートジボワール鉱蔵の規模と似ていることを証明している。獲得した掘削資料は極めて将来性のある廊下を突出させることに役立ち、この廊下の走行長は850メートルに達し、まだテストが必要であり、ゴセリン西角礫岩とコートジボワール鉱床熱液角礫岩の間に位置する。これは垂直深さ400メートル以下のGosselin資源をさらに拡大する優先探査機会である。

これらの結果は預金モデルに組み込まれ、2023年第4四半期末以降になる。当社が発表した最新鉱物資源推定(100%基準)は1.613億トン指示鉱物資源(442万オンス金で平均Au 0.85 g/t)および1.239億トン推定鉱物資源(298万オンス金平均Au 0.75 g/t金含有(100%基準)である

2024年には、既存のリソース、特に深さおよび現在のゴセリンとコートジボワールとの間のリソースを拡大および増加させるために、DDをさらに拡大および制限する計画である。また、冶金テストサンプリング方案、環境ベースラインの構築、採鉱最適化研究など、様々な技術研究が進められており、コートジボワール金鉱の採掘寿命計画に導入されている。

3.2.4.ボットゴールドプロジェクト，S

ボト黄金プロジェクトはセネガル東南部とマリに接する国境地域に位置し、いつでもすくうことができる開発プロジェクトだ。このプロジェクトは2019年末に付与された採掘許可証に位置し，当初の期限は20年であり，現在様々なリスク低減活動が行われている。2022年12月20日、同社はManagemと最終合意に達し、このプロジェクトにおける権益をBambouk資産の一部として売却することを発表した。

2023年4月25日、当社はセネガルBoto Gold Projectにおける90%の権益、Boto West、Senala West、Daorala早期探査物件における100%権益、同様にセネガルにおけるSenala Option-in合弁企業の既得権益の売却を完了し、総現金収益総額は約1.976億ドル(税引前)である。総収益には、2023年10月26日に受け取った3200万ドルの支払い延期が含まれている。決済時には、同社はセネガル資産の売却益1.091億ドルを確認し、410万ドルの税金を納めた。同社はIAMGOLD貸手財団の同意を得て，バンブク資産での権益売却を完了した。

3.3.緑地探査と評価プロジェクト

上述の近鉱、褐色地と開発プロジェクトの探査プロジェクトのほか、会社は西アフリカとアメリカの選定プロジェクトにおいて積極的な緑地探査プロジェクトを展開している。以下に項目の要約を提供する.本節で議論する属性は早期探査プロジェクトと関連がある。当社は現在これらの物件が大きな意味を持っているとは考えていません。

3.3.1アフリカ-ディアカ-シリバヤ，マリ

Diakha-Siriayaプロジェクトは当社の完全所有で、8つの隣接する探査許可証からなり、総面積は約600平方キロメートルである。それはセネガルとギニアと国境を接するマリ西部西アフリカクラトン地域のKédougou-Kéniba Inlierに位置する。

2022年末、同社はManagemと最終合意に達し、Diakha-Siriayaプロジェクトにおける権益をそのバンブク資産の一部として販売することを発表した。取引の各構成部分は適用される監督管理条件を満たした後に完成する予定で、2024年に完成する予定だ。

取引合意の条項によると、バンブック資産のさらなる開発による探査支出は、取引完了時にManagementから回収される。

3.3.2アフリカ--ギニアカリタ

Karita Gold Projectプロジェクトは当社が完全所有し、2017年に付与された探査許可証として買収され、ギニア北部セネガルのBoto Goldプロジェクトと南部マリのDiakha-Siriaya金鉱プロジェクトとの間に位置し、敷地は約100平方キロメートル。2019年，最初のRC掘削計画はセネガル−マリせん断帯の一部沿線で鉱化が発見されたことを確認した。

同社は2022年末にManagemと最終合意し、Karitaプロジェクトにおける権益をバンブック資産の一部として売却することを発表した。取引の各構成部分は適用される監督管理条件を満たした後に完成する予定で、2024年に完成する予定だ。

3.3.3北米-カナダケベックのMonster Lake、Nelligan、およびAnik Goldプロジェクト

怪獣湖

当社はケベック州Chapais-ChiBougamau地区Nelliganプロジェクトの北約15キロに位置するMonster Lakeプロジェクトの100%の権益を持っている。

計画は2023年に探査活動を再開し、方向性演習から制定された各種区域目標を評価し、未来の掘削計画を指導し、前回の推定完了後に得られた掘削結果に基づいて鉱物資源推定を更新する。

2024年には，選定された目標に対して約3000メートルのDDテストを行う予定である。更新後の鉱物資源試算は2024年上半期に完了する予定だ。

Nelligan合弁企業

このプロジェクトはケベック州チャパイス·キブガモ地区怪物湖プロジェクトの南約15キロにある。

当社は2023年12月5日にVanstarと最終手配合意を締結したことを発表し、これにより、当社はカナダ商業会社法に基づいて、裁判所が承認した手配計画方式でVanstarのすべての発行および発行された普通株を買収することに同意した。2024年2月13日、会社は取引完了を発表した。

手配合意によると、Vanstarの株主は2023年12月1日のIAMGOLD株のトロント証券取引所での5日出来高加重平均価格で計算し、Vanstar株1株当たり0.2008株のIAMGOLD普通株を得ることができる。Vanstar株主とオプション保有者に対する対価格は、総取引価値が約3110万ドル(12月1日現在のカナダ銀行の1日為替レートに基づく)を意味する。

2023年に約10，300メートルの掘削を完了し、資源分類を改善し、ネリガン鉱床の現在の資源坑殻の外に鉱化を拡張し、この鉱物の他の場所の選定探査目標をテストした。2023年の掘削計画の結果は第3四半期と第4四半期に発表され、重点は：4.5メートル分級10.53 g/トン金、5.2メートル分級6.97 g/トン金、9.0メートル分級3.76 g/トン金、35.3メートル分級1.21 g/トン金。34.4 m分級2.55 g/トン金、28.5 m分級1.92 g/トン金。

2023年2月23日，当社は最新鉱物資源推定数を7，350万トン指示鉱物資源量は平均0.84 g/トン金，推定鉱物資源量は1.295億トン推定鉱物資源量は平均0.87 g/トン金3.6万オンスであったと報告した。

2023年第4四半期終了後、年末報告の流れの一部として、会社は調整後の鉱物資源推定数と更新のコスト投入、およびすべての見積もりに同期した1，700ドルの金価格を報告した。最新の鉱物資源評価(100%基準)の結果，指示鉱物資源量は7，450万トン，平均含有量は0.84 g/t，推定鉱物資源量は1.426億トン，含有量は平均0.85 g/t，金含有量は389万オンスであった。

2024年、約10，000メートルの鉱化探査を行い、引き続き鉱化帯を画定と拡張し、優先探査目標をテストして、より多くの鉱化帯が存在するかどうかを決定する予定である。

Anik Gold Project合弁企業

Anik GoldプロジェクトはKintavar Explore Inc.(“Kintavar”)が全額所有し，北と東はNelligan Goldプロジェクトに隣接している。その会社は特定の約束を履行することでこのプロジェクトで80%までの権益を稼ぐ権利がある。

2023年には約3，000 mのDD画定が計画されており，そのうち約1 750 mは2023年上半期に完成した。2024年、もう一つの約3，000メートルのDDプロジェクトは、鉱区全体で優先探査目標をテストし続ける予定だ。

合格者と技術情報

本節で開示される探査活動に関する技術と科学的情報は、マリー-フランス·ブガノンの監督の下で作成され、P.Geoのマリー-フランス·ブグノン、探査副主任総裁によって確認され、審査される。NI 43-101の定義によると、ブグノン夫人は“合格者”である。

3.4展望

会社がRosebel、Bamboukとブラジル資産取引を通じてその探査プロジェクトの組み合わせを合理化することに伴い、会社は引き続きその残りの組み合わせの中で選定したプロジェクトを推進し、重点は2024年の資源圏定と新鉱物の発見である。2024年に資本化と支出の探査と開発研究のための査定支出は2000万ドルであり、要約は以下の通りである

表7：2024年資本化と支出済み探査·開発研究の査定支出

(1)年間指導には、管理会社と取引するために現在保有しているバンブク資産の支出は含まれていない。

4.鉱物埋蔵量と鉱物資源

次の表には、2023年12月31日までの鉱物埋蔵量と鉱物資源の見積もりを会社が示し、次の表2に掲げる金業務に関連している。Lisa Ragsdale，P.Geo(取締役，鉱業地質，IAMGOLD Corporation)はNI 43−101に規定されている“合格者”であり，本稿に含まれる2023年12月31日までのすべての鉱物資源試算の審査·承認を担当している。ゲイ·ブルック英語です取締役(IAMGOLD Corporation)はNI 43−101に規定されている“合格者”であり，本稿に記載されている2023年12月31日までの全鉱物埋蔵量推定数の審査·承認を担当している。EssakaneとWestwood鉱およびコートジボワール金鉱、Diakha-Siriaya、Gosselin、Gossey、Monster LakeおよびNelliganプロジェクトの鉱物埋蔵量および/または鉱物資源は、CIM理事会がNI 43-101の要求に基づいて採択したCIM鉱物資源と鉱物埋蔵量定義基準に基づいて評価された。以下に別の説明を除いて、報告された鉱物埋蔵量は、2023年に1オンス1，400ドルの長期金価格仮定に基づいて推定され、鉱物資源は1オンス1，700ドルの長期金価格仮定に基づいて推定される。NI 43-101の要求によると、会社は明らかにされた鉱物埋蔵量、可能な鉱物埋蔵量、測定された鉱物資源、指示鉱物資源、および鉱物資源サブクラスを推定して、その鉱物埋蔵量と鉱物資源量を開示しなければならない。明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量とは異なり、鉱物資源(すべての種類)は証明された経済的可能性を持っていない。

表8：2023年12月31日までの総合鉱物埋蔵量と鉱物資源量^(1)(2)(3)(4)

メモ：

(1)鉱物埋蔵量に属さない鉱物資源は経済的実行可能性を持たない。鉱物資源量は，測定した鉱物資源量と指示鉱物資源量の補完であると推定された。測定された鉱物資源および鉱物資源および他のNI 43-101情報を示す詳細な情報は、関連技術報告書で見つけることができ、これらの報告はすべてNI 43-101で定義された合格者によって作成され、カナダ証券監督管理機関に提出され、会社のSEDAR+上の発行者プロファイル(www.sedarplus.ca)およびEDGAR(www.sec.gov)で調べることができる。鉱物資源の存在推定やそれらが合法的あるいは経済的に採掘できるかどうかについては，大きな不確実性がある。合理的に予想すると、探査の継続に伴い、大部分の推定鉱物資源はより高い鉱物分類にアップグレードできる。会社鉱物の開示については，本AIFに含まれる鉱物埋蔵量や鉱物資源推定を含め，NI 43−101に基づいて作成されており，通常米国会社に適用される米国証券取引委員会の開示要求とは大きく異なる。したがって，本AIFに含まれる情報は，米国会社が米国証券取引委員会の開示要求に基づいて開示している類似情報と比較することはできない.“米国投資家への鉱物埋蔵量と鉱物資源推定の開示に関する警告説明”を参照されたい。丸めの違いが生じるかもしれません。

(2)測定された鉱物資源量および指示鉱物資源量には、明らかにされた鉱物埋蔵量および可能な鉱物埋蔵量が含まれる。

(3)各物件の鉱物資源量と鉱物埋蔵量を次の表にそれぞれ報告する。

(4)鉱物資源/鉱物埋蔵量トン数、品位、および含有金属は推定の正確性を反映するために四捨五入されており、四捨五入するため、数字は増加しない可能性がある。

表9：2023年12月31日現在の金作業の鉱物埋蔵量と鉱物資源^{(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)}

鉱物資源量の測定と指示鉱物資源量には、明らかにされた鉱物埋蔵量と可能な鉱物埋蔵量が含まれている

メモ：

⁽¹⁾*採鉱作業において、鉱物埋蔵量に属さない測定された鉱物資源および鉱物資源が鉱物埋蔵量によって推定されるように指示するために使用される価格は、経済的ではないとみなされるが、合理的な経済採掘の将来性があるとみなされる。

⁽²⁾鉱物埋蔵量と鉱物資源推定はNI 43−101に基づいて作成した。NI 43-101は、米国証券取引委員会が通常米国会社に適用する開示要求とは大きく異なる。“米国投資家への鉱物埋蔵量と鉱物資源推定の開示に関する警告説明”を参照されたい。

⁽³⁾Essakane鉱物埋蔵量は2023年12月31日までに1400ドル/オンス金価格で推定され，鉱物資源量は1700ドル/オンス金価格で推定され，NI 43−101に基づいて推定された。

⁽⁴⁾2023年12月31日まで、Westwood(地下)鉱物埋蔵量はすでに1300ドル/オンスの金価格を使用して推定し、鉱物資源量はすでに最小幅2.4メートルの6.3 g/トンAu限界品位を使用して推定し、1600ドル/オンスの金価格を使用して、NI 43-101によって推定した。Grand Duc鉱物資源と埋蔵量推定はWestwood鉱物資源と埋蔵量推定に含まれている。2023年12月31日まで、Grand Duc鉱物埋蔵量は1600ドル/オンスの金価格で推定し、鉱物資源量は1700ドル/オンスの金価格で推定し、NI 43-101に基づいて推定した。

⁽⁵⁾2023年12月31日まで、コートジボワールの金鉱物埋蔵量はすでに1400ドル/オンスの金価格を使用して推定され、鉱物資源はすでに1700ドル/オンスの金価格を使用して推定され、NI 43-101によって推定された。

⁽⁶⁾Diakha−Siriaya鉱物資源は2022年12月31日までに1500ドル/オンスの金価格を用いて推定し，NI 43−101による推定を行った。

⁽⁷⁾Monster Lake鉱物資源は2023年12月31日までに1500ドル/オンスの金価格を用いて推定され，NI 43−101に基づいて推定された。

⁽⁸⁾*ゴシー鉱物資源は、2023年12月31日現在、1700ドル/オンスの金価格を使用して推定され、NI 43-101に基づいて推定されている。

⁽⁹⁾2023年12月31日現在，内里根鉱物資源を1700ドル/オンスの金価格で推定し，NI 43−101に基づいて推定した。

⁽¹⁰⁾ Gosselin鉱物資源量は2023年12月31日までに1700ドル/オンスの金価格を用いて推定し，NI 43−101に基づいて推定した。

当社の鉱物埋蔵量推定は原位置材料からなる(すなわち，回収可能材料を評価·定量するためには，含まれる金と冶金回収係数を考慮しなければならない)。

鉱物埋蔵量と可能鉱物埋蔵量が明らかになったと推定する際には、多くの会社が制御できない要素を含む多くの固有のパラメータがある。鉱物埋蔵量の推定は主観的な過程であり、いかなる鉱物埋蔵量の推定の正確性は現有のデータの品質及び工程と地質解釈と判断に依存する。掘削，テスト，生産の結果，推定日後の金属価格の大きな変化は，このような推定を改訂する理由があることが証明された可能性がある。

見積もりプログラム

金メダル技術情報と合格者/品質管理

IAMGOLDの全鉱物資源評価の審査·承認を担当した個人は，IAMGOLD社採鉱地質部のLisa Ragsdaleである。IAMGOLDの全鉱物埋蔵量推定の審査·承認を担当した個人はゲイ·ブルック，取締役，鉱業，IAMGOLD社であった。報告された鉱化の場合、NI 43-101の場合、RagsdaleさんとBourqueさんは“合格者”とみなされた。本AIF 4節の技術情報は，すでにRagsdaleさんとBourqueさん(場合によっては)の同意と事前審査が含まれている.合格者は、開示されたデータおよび本節に記載された情報または意見に基づいたデータを確認した。

その経営する各プロジェクトと物件について、会社は鉱物埋蔵量と鉱物資源の信頼性の高い推定を確保するために、厳格な方法とプログラムを構築した。当社の鉱山とプロジェクトごとに、関係者(S)は本節に掲載された情報の背後にあるサンプリング、分析、テストデータを含む開示されたデータを確認した。品質管理はRagsdaleさんとBourqueさんが担当しています。

鉱物埋蔵量を推定する際には，カットオフ品位は，当社の長期金属価格と外国為替仮定，平均冶金回収率と関連業務ライフサイクル内の推定生産コストに基づいて決定される。年間鉱物埋蔵量推定過程の一部として、限界品位を計算するためのコストモデルは、先の研究或いは推定と比較し、実際の経営実績と投入された価格予測に基づいて適切に更新する。地下作業では，生産コストは方法によって異なるため，採鉱方法ごとの限界品位を計算する。地上作業の場合、生産コストは、関連するジョブのブロックモデルに含まれる各ブロックについて決定される。

採鉱活動の性質は，鉱山から鉱石を採掘することで鉱物埋蔵量が減少することである。その大部分の生産資産の鉱物埋蔵量(少なくとも一部の埋蔵量)を更新するために、会社は深さと横方向探査掘削計画を展開した。

2023年12月31日現在、同社の金業務用鉱物備蓄の帰属可能シェアは780万オンスである。鉱物資源を推定するための金価格の敏感性分析は、帰属可能なオンスに次のような影響を与えるだろう：金価格の100ドル上昇は会社のオンス占有シェアを約5%増加させ、金価格を100ドル低下させることは会社のオンス占有シェアを約-5%減少させるだろう。

5.ビジネスのその他の側面

5.1.製品のマーケティング

IAMGOLD製のすべての金は多雷金条の形であり，金条に精製されている。金貨と金棒は、金融機関、政府、金属貿易企業、製油所を含むバイヤーとしての様々な取引相手に販売される可能性があります。すべての販売は市場価格で行われています。

金の販売収入はドルとユーロで計算される。大部分の運営と他の費用はカナダドルとユーロを含む非アメリカ通貨で発生した。ドルに対するカナダドルやその他の通貨の価値は会社の利益率に直接影響を与えます。

次の表は、過去5日間の過去5年間にカナダドルで表されたドルレートの変動を説明し、ブルームバーグ社が報道した為替レートに基づいている。

表10：2023年12月31日までの年度カナダドルで計算したドルレート変動

次の表は、過去5年間のドルで表されたユーロレートの変動を説明し、ブルームバーグ社が報道した為替レートに基づいている。

表11：2023年12月31日までの年間ドルで計算されるユーロレートの変動

5.2.環境と許可

同社が直面している挑戦は、その経済活動と環境完全性、社会的懸念と有効な管理を結合することであり、これは持続可能な採鉱の4つの柱である。

環境管理については，採鉱活動と環境との潜在的な相互作用の徹底を求め続けている。会社は環境の保全や改善の方法を求めながら、持続可能な機会を最大限に拡大する。

2013年，会社はオンタリオ州とカナダ政府の要求に基づき，コートジボワール金鉱プロジェクトの協調最終環境評価·環境影響研究を開始した。2016年4月、連邦環境·気候変動部は環境評価決定を発表し、コートジボワール黄金プロジェクトは重大な環境影響を与えないと結論した。2017年1月25日、省環境·気候変動部は同様の決定を発表した。プロジェクト最適化の結果として、同社は2018年に省と連邦規制機関に環境影響評価(EER)を提出した。2018年第4四半期，両政府ともEERの結論，すなわち改訂された採鉱計画が環境に影響を与える可能性は低いと述べており，新たな環境アセスメントプログラムが必要であるとは考えられない。また、2018年には、このプロジェクトの建設と運営の需要を満たすために、いくつかの省レベルと連邦環境審査プログラムを開始した。同社は2018年から2023年まで、鉱山閉鎖計画、漁業法認可、環境コンプライアンス承認を含むプロジェクト建設·運営段階に必要な重要な環境承認を取得しているが、これらに限定されない。追加的な許可/許可および既存の承認の必要な修正は、プロジェクトの発展に実質的な挑戦にならないと予想される。

会社が運営している鉱山については，会社がとっている環境対策はその競争地位に影響を与えるべきではなく，責任のある鉱工の多くが類似した環境基準を遵守しているからである。これらの基準の中長期的な財務影響は，作業の環境への影響を最大限に削減し，地雷閉鎖活動を実施する費用によるものである。同社は毎年その環境義務を審査して準備しており，将来的に収益に大きな悪影響を与えないと予想される。当社はその経営は基本的にすべての関連及び重要な法律及び法規、及び関連監督当局が公布した基準及び指針に適合していると信じている。新しい会社鉱山閉鎖基準は2022年1月に承認され、会社の各地点で普及した。

2021年、Westwoodの環境チームは現場業績に対して内部審査を行い、内部標準または法規要求を下回る任意の業績を決定し、外部会社の協力の下で任意の潜在的なコンプライアンス状況を調査した。規制当局に提出された独立技術報告書は前5年間をカバーしており，下水排出受容体への環境影響は観察されていないことが報告されている。省監督当局はすべての究明された状況を処理するための是正計画を受け入れた。本AIF期日まで、連邦監督管理機関はまだこの件に対応していない；しかし、管理層は規定に符合しないことが現場或いは会社に実質的な影響を与えるとは思わず、すでに2022年と2023年に外部コンプライアンス監査を行い、現場表現を検証し、そして監督当局と監督要求に関連する確定された要素を討論した。

2022年には、コートジボワールでは、許可作業が継続され、3つの養魚池の解体を承認する“漁業法認可改正案”、更新計画の補充相殺措置、魚類生息地の建設に必要な他の許可証などのいくつかの許可証が受領された。同社はオンタリオ省の環境、保護と園林部に排出業績標準計画の初歩的な参加を申請し、科泰工場のための排出ベースラインの構築を含むその環境義務を更に履行する。

修復·閉鎖費用推定数は、見識の広い個人によって作成され、規制を受けた政府当局の審査と承認が必要である。敷地閉鎖費用は生産段階で蓄積された準備金から差し引かれる。2023年12月31日現在、これらの債務推定数は以下の通りである

表12：2023年12月31日現在の見積債務

メモ：

(1)Doyon鉱が2009年に閉鎖

(2)カナダの他の場所には、2014年に閉鎖されたMouska鉱や、チェスター、Solbec(閉鎖)およびY.Vezina(閉鎖)などの他の財産が含まれる。

5.3コミュニティ関係

採鉱作業に対するコミュニティの支援は採鉱企業の成功の重要な要素とされている。その戦略の一部として，会社はその運営の影響を受ける先住民や地域コミュニティに積極的な役割を果たし，コミュニティ関係案を構築し，その活動とその地域コミュニティへの影響について利害関係者や権利者と相互作用している。カナダでは，原住民と有意義な協議を行うことが会社運営の社会的許可と許可の重要な構成要素である。コートジボワール金プロジェクトでは，連邦と省レベル政府(状況に応じた)の指示に従って，影響恩恵協定(IBA)パートナー(マタガミと飛行職場第一民族とオンタリオ州メイティス民族，第3区)と他の先住民コミュニティとの原住民参加と協議を行っている。国際弁護士協会の実施活動には、私たちの第一民族パートナーとオンタリオ州メイティス民族との定期的な会議が含まれている。Westwoodでは，会社はWestwood鉱と周辺地域のプロジェクト開発についてAbitibiwinni First Nationと積極的に接触している。

モニタリングは重要な参加活動であり，土着コミュニティや地域利害関係者との継続的な対話に機会を提供している。2023年、ウェストウッドはファヨラーとダテック監視委員会と会見した。コートジボワール黄金プロジェクトは引き続き四半期ごとにゴガマ社会経済管理·監視委員会及びマッタガミと飛行哨戒所第一民族社会経済管理·監視委員会と会議を行う。First Nation環境監視員はコートジボワール黄金環境保全チームとともに働き，会社とFirst Nationコミュニティの間で定期的に環境管理委員会会議を行い，プロジェクトの環境面を検討している。

コートジボワール金鉱の開発の一環として，コートジボワール湖の解体とその後の魚類生息地喪失の損失を補償するための補償措置の一つとして新たな湖沼が構築された。2023年、オンタリオ州は新たに作られた水体の公式地名としてオシュキ湖を受け入れることを発表した。オジブ語でOshkiは“新しい”または“若い”を意味し、Mattagami First NationとFly Post First Nationによって選択され、その伝統的な領地はこの遺跡のある地域に位置する。この交渉過程と過程は、同社と私たちのFirst Nationパートナーとの協調方法を代表している。

同社はウェストウッド近くの地元や先住民コミュニティやコートジボワール黄金プロジェクトと積極的に協力し、教育、健康、文化、スポーツ、職業意識に関する持続可能なコミュニティプロジェクトに投資する機会を探している。2022年、同社は原住民教育慈善団体Indspireと3年間のパートナーシップを構築し、IndspireはIBAパートナーコミュニティからの合計24人の学生に5000ドルの奨学金を提供する。

新興国では、採鉱作業の積極的な経済影響はしばしばもっと明らかになる。そこで，これらの国では，鉱山寿命後に継続できるコミュニティ開発計画を実施し，運営やプロジェクトの影響を受けた住民の生活の質の改善を支援している。

2022年、同社はブルキナファソ·サヘル地域の弱者人口の社会経済条件、特にIAMGOLDのEssakane鉱であるDori、Falgountou、Gorom-Gorom周辺コミュニティを改善するための6年間のプロジェクトパートナーシップを締結した。この6年間で3890万ドルを費やしたプロジェクトは、IAMGOLD、カナダグローバル事務部、ブルキナファソ政府、One Drop財団、Cowaterを含むパートナー財団から資金を提供している。安全かつ信頼できる飲用水を提供する三角プロジェクトの第二段階の仕事に基づいて、このプロジェクトのこの段階は飲用水の供給を増加させ、水衛生を改善し、水管理サービスの管理を強化し、経済発展を促進し、そして三つのコミュニティの農業、牧畜業と市場園芸生産収入の増加を促進する。

2021年4月、同社はアフリカの巨人社とパートナー関係を構築することを発表した。同社は、バスケットボールの力で若者の発展を奨励し、コミュニティを主催するための長期的な機会を創出するために、2021年に始まった4年間の計画に100万ドルを投資している。今回の7日間の活動のように、IAMGOLDの主催国にバスケットボール場(または他のスポーツ場)を建設または改修することや、様々な複数日間のバスケットボールや生活スキルサマーキャンプを組織するなど、パートナーシップを通じて様々なイニシアティブが実施されている。これまでIAMGOLDと協力して合計3つのバスケットボールコートが建設または改修され，2つはブルキナファソ，1つはセネガルであった。このパートナーシップはIAMGOLD総合コミュニティ発展計画の構成部分であり、この計画は経済成長を促進し、医療と教育を獲得する機会を改善し、スポーツと文化プロジェクトに投資することによって、主催国コミュニティに実質的な利益を貢献することを目的としている。このパートナーシップの一部として、2023年、同社はブルキナファソとセネガルの2つのバスケットボールチームを支持し、ルワンダ·キガリで行われたアフリカ最大の青年スポーツイベントの一つに参加した。

Essakaneは2017年から2019年にかけて、国や自治体とのコミュニティ開発プロジェクト、地域の小企業との経済発展プロジェクト、地域NGOとの衛生·教育プロジェクトを含む土地開発計画を策定した。目標は毎年予算運営収入の1%であり、この計画に資金を提供することだ。

2020年1月10日、Essakaneはブルキナファソ政府と寄付協定に署名し、毎年収入の1%をブルキナファソコミュニティ基金、すなわち地方開発採鉱基金に貢献することを約束した。当社の代表は、Essakaneおよびその周囲の利益団体と共に諮問委員会のメンバーを務めており、この委員会は、Essakaneおよびその周囲の利益コミュニティに利益をもたらすために、ブルキナファソコミュニティ基金によって助成されるプロジェクトを選択し、承認する権利がある。2023年に当社の地方発展採鉱基金への貢献は867万ドルであり，これまでの総額は約3300万ドルであった。

この新たな合意にもかかわらず，会社は寄付合意で規定された承諾額を超えたコミュニティ関係活動に資金を投入し続けており，農業生産(米，ゴマ，野菜園芸や村の森林造成など)やマラリア，結核，栄養不良の予防，同鉱の鉄基金による創設活動，同鉱のローカルコンテンツ戦略による小企業の支援に重点を置いている。

5.4.プロジェクト開発建設

会社にはプロジェクト開発部が設置されており、特定の技術問題、主要資本プロジェクト、拡張プロジェクトについて新プロジェクトと既存業務を支援している。目標は，コストや進捗の面で標準プロジェクト管理を採用してフィールドプロジェクトを開発し，採鉱資産への投資を効率的に管理することである。同グループは外部エンジニアリング会社と協力し，運営サービス専門家資源の支援のもと，研究から全面的な建設まで，主要な褐色地や緑地プロジェクトを開発した。

5.5.ビジネスとテクニカルサービス

業務事務局は，具体的な作業やり方と基準について同社が経営する鉱山に技術援助を提供し，技術研究と戦略発展を支援することを目標としている。

目標は、各司活動の業績を最適化し、コストと資産寄付の面でより大きな効果を得ることを期待し、採鉱資産への投資を効率的に管理することを含む。

5.6%知的財産権

自動化や他の人工知能駆動技術の出現に伴い，それらがますます会社の活動に溶け込むにつれ，会社はこれらの技術を運営するために必要なライセンスを取得する必要がある.コットゴールドプロジェクトが生産活動を開始する前に、このようなライセンス協定がいくつか締結された。さらに、同社は、その継続的な運営および支援に必要なソフトウェアライセンスを持っている。

5.7%の競争

同社は他の鉱業会社と競争しており，経済的に開発·生産できる鉱物，これらの鉱物を発見·開発·採掘できる技術専門家，鉱物を運営する労働力，探査，開発·運営に資金を提供する資本を争っている。

鉱物資産の買収機会を求め、適格社員を募集·維持する上で、同社はいくつかのカナダや外国の会社と競争を展開しており、これらの会社はより多くの財務や他の資源を持っている可能性がある。同社は過去に鉱物資産を買収していたが、その買収努力が将来成功する保証はない。もし会社がより多くの鉱物或いは合格者を獲得できなかった場合、会社は鉱物埋蔵量を交換し、生産を維持或いは増加させることができない可能性がある。会社が直面する競争リスクに関するより多くの情報は、“リスク要因である採鉱業の競争が激しく、会社が新たな採鉱資産の争奪に成功しない可能性がある”を参照されたい。

5.8%製品販売

同社の収入は主に帰属可能な金と銀製品の販売から来ている。金価格は会社がコントロールできない要因による変動の影響を受ける。これらの要素は全体的な価格インフレ、中央銀行政策の変化、投資傾向の変化、地政学的事件と金供給の変化、そして公共と個人市場の需要を含む。

同社はその製品を、金融機関、政府、金属貿易企業、製油所を含むバイヤーとしての様々な取引相手に売却している。すべての販売は市場価格で行われています。“プロジェクトxi-材料契約-長期黄金販売手配”を参照。

590万人の従業員が

2023年12月31日現在、会社は常勤従業員、外国人従業員、アルバイト従業員、アルバイトを含む4341人の従業員を持っている。

5.10%配当金

最近終了した3つの財政年度のうち、同社はまだその普通株の配当を発表していない。

当社が配当政策を維持し、当社が株主に配当金を支払う時間、支払い及び金額は、取締役会が時々、当社の現在及び予想キャッシュフロー、経営業績及び財務状況、持続的な経営及び開発、探査及び資本プロジェクトに資金を提供する必要、及び当社取締役が関連する他の業務考慮要因に基づいて決定する。

信用手配、定期ローン及び2028年優先手形にはすべて契約が記載されており、当社が信用手配、定期ローン或いは2028年優先手形(何者の適用による)に違約が発生し、配当金の発表或いは支払いによって継続するか、又は違約を招く場合に配当金を発表或いは支払いする能力を制限する。

5.11外国管轄区での経験

広範な経営歴史を持っているため、管理層と取締役会は共同で当社が経営する各司法管轄区の開発と運営資源プロジェクトの面で豊富な経験を蓄積し、当社の経営が置かれている政治、文化、法律とビジネス環境を深く理解した。具体的には、会社の役員と役員：

I.彼らはブルキナファソ、マリ、ギニアの法律と要求をよく知っている。彼らはこれらの管轄区域で資源プロジェクトの運営と開発に成功した経験があり、経験豊富な現地の弁護士に依存しているからである

二.ブルキナファソ、マリ、ギニア政府がブルキナファソ、マリ、ギニアの長期資源プロジェクトを経営·管理することが果たす役割を熟知しており、各プロジェクトは現地の高級管理者と定期的に協議することで、政府関係などの経験が豊富である

各管轄区域の強力な地元上級管理チームおよび地域司法管轄区の専門顧問(例えば、経験豊富な地元法律顧問)と定期的に対話することによって、彼らは現地の商業文化とやり方を熟知している

IV.彼らはカナダ、ブルキナファソ、マリ間の銀行システムと制御を熟知しており、現地の経験豊富な司法管轄区の上級管理者が定期的に現地の事務を報告している。

すべての会社役員が常に会社の海外業務を訪問しているわけではないが、会社経営陣はブルキナファソやマリの現地高級管理職と定期的、公開、直接のコミュニケーションルートを持っており、取締役会がその活動過程で発生したすべての重大な問題を定期的に評価できるようにしている。

同社はその運営する各管轄区で経験豊富な現地の高級管理者を採用しており、英語も話せるし、その管轄区の主要な言語も話している。現地管理職は、管轄区域の主要言語を用いて管轄区域の日常運営を管理し、定期的に英語で会社の上級管理者や役員に重要事項を報告する。採鉱業界の慣例では，すべての重大な取引や合意は会社の上級管理者と役員が英語で交渉している。実質的な合意は英語で起草され，交渉解決を経て，その所属管区の言語に翻訳される.当社の上級管理者と取締役が審査した唯一の重要な文書に翻訳するのは、現地司法管区の重要な鉱物保有権、あるいは政府と達成した他の合意であり、慣例に従って、協定は現地語を基準とする。翻訳は被翻訳言語と英語を熟練した専門家が行う。通常、現地語や英語に精通している現地管理職は、会社とその運営部門との間のいかなるコミュニケーション問題も扱う。会社の範囲内のコミュニケーション、政策、プログラムは、本社と会社運営管轄区域内の現地高級管理者が協力して制定される。

6.法的手続きと規制行動

2018年、ブルキナファソ総検事長は、金銀を含む炭素罰金をブルキナファソからカナダの第三者施設に輸出して加工し、最終販売することに関連して、Essakane S.A.およびその一部の従業員に対する訴訟を開始した。第三者工場代表のEssakane S.A.は、炭素罰金から抽出した金と銀を売却することにより、2015年と2016年の炭素罰金についてブルキナファソ当局に金(2018年に禁輸された貨物について支払う)を支払い、これは、ブルキナファソ“採鉱規則”に基づいてEssakane S.A.が生産した金と銀の特許使用料に適用される。しかしながら、行われ継続される長引く訴訟を終了するためには、より多くの時間と費用を節約し、さらにCote Goldプロジェクトの建設、操業、商業生産の完了に管理を重点とし、訴訟の結果を絶対的に決定するために(不利な裁決であれば、他の事項に加えて、Essakane S.A.の生産停止を招く可能性がある)、また、ブルキナファソ政府との持続的な協力関係を維持するために、Essakane S.A.は、訴訟を解決することが最適な利益に合致すると考えられる。そのため，Essakane S.A.は2023年12月26日にブルキナファソ政府と和解協定を締結した。ブルキナファソの法律では和解を認めない規定がないため、Essakane S.A.は犯したとされる事項に対していくつかの責任を負うことを認めなければならない。先に開示されたように、Essakane S.A.は、非実質的な規制規定に違反していることを確かに認めているか、または和解協定の現地語で述べたように、“法的手続きが正当であることを証明する違反行為がある”と述べている。ブルキナファソ政府と合意した和解費用は、2018年に禁輸された炭素罰金貨物を同国に直接没収し、同国に追加金を直接支払うことを含む完全かつ最終的な訴訟手続きである。

より詳細を知るためには、参照により本AIFに具体的に組み込まれ、SEDAR+で会社の発行人の概要を閲覧することができる会社2023年12月31日までの財政年度監査された総合財務諸表付記15(B)を参照してください。URLはWww.sedarplus.ca、詳しくはエドガーサイトwww.sec.govと会社サイトwww.iamGold.comに登録してください。

項目4：資本構造の説明

当社は無限数量の第1優先株、無限数の第2優先株及び無限数量の普通株の発行を許可しており、このうち2024年3月12日までに発行及び発行された普通株は496，634，015株であり、第1優先株又は第2優先株は発行されていない。当社には不平等な投票権を持つ発行された無投票権株式や証券は何もありません。

普通株ごとに所有者がすべての株主総会で投票する権利を持たせるが、他の種類や系列株式の所有者のみが投票権を有する会議は除外する。1株当たりの普通株保有者が、第1優先株及び第2優先株保有者の優先権利に適合している場合には、当社取締役が発表した任意の配当及び解散後の当社の余剰財産を受け取る権利がある。

第1の優先株は1つまたは複数のシリーズで発行することができる。当社の定款細則の規定の下で、当社取締役は発行前に各シリーズの優先株の指定、権利、特権、制限及び条件を決定することを許可した。当社の清算、解散または清算時の配当金支払いおよび資本リターンについては、第1優先株は第2優先株および普通株より優先する。第一優先株保有者が法律に基づいてカテゴリ別に投票する権利がある事項を除いて、第一優先株保有者は当社の株主総会で投票する権利がない。第1の優先株保有者は、1つのカテゴリまたはシリーズとして単独で投票する権利がないか、または第1の優先株またはその任意のシリーズとの価格よりも優先的またはその任意のシリーズの株式を設定するために、第1の優先株またはその任意の系列に優先するか、または第1の優先株または第1の優先株またはその任意の系列と平価のカテゴリまたは系列の法定株式の最高数を増加させるために、第1の優先株またはその任意の系列に優先するまたは第1の優先株またはその任意の系列との最高数を増加させるための任意の提案について異議を提起する。

第2の優先株は1つ以上のシリーズで発行することができる。当社の細則の規定の下で、当社取締役は発行前に各シリーズの第2優先株に添付されている指定、権利、特権、制限及び条件を決定することを許可しました。当社の清算、解散または清算時の配当金支払いおよび資本リターンについては、第2優先株の順位は第1優先株より低く、普通株に先行している。第二優先株保有者がカテゴリ別に投票する権利があると法律で規定されている事項を除き、第二優先株保有者は当社の株主総会で投票する権利がない。第2の優先株保有者は、1つのカテゴリまたは系列として単独投票する権利がないか、または第2の優先株またはその任意の系列または第2の優先株またはその任意の系列との平価に優先する新しいカテゴリまたは系列株式を設定するために、第2の優先株またはその任意の系列の交換を行うために、第2の優先株またはその任意の系列に優先するカテゴリまたは系列の法定株式の最高数を再分類またはログアウトまたは増加させるための任意の提案について異議を提起する。

項目5：格付け

以下の資料は当社の融資コストおよび流動資金に関連しており、当社の信用格付けに関係しています。具体的には、信用格付けは、会社が短期·長期融資を獲得する能力、及びこのような融資のコストに影響を与える。会社の格付け展望の負の変化または格付け機関の現在の信用格付けのいかなる引き下げも、会社の将来の貸借コストおよび/または流動資金源の獲得に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、信用格付けの変化は、通常の業務中に許容可能な条項でヘッジ取引または他の契約を行う当社の能力、またはヘッジ取引または他の契約を達成するための関連コストに影響を与える可能性がある。当社は、その現在の信用格付けは、必要に応じて合理的な資金コストで資本市場に参入できるようになると信じている。

以下の表は、格付け機関による2024年3月12日までのIAMGOLDの企業信用と2028年の高級債券信用の格付けを示している

表13：IMMGOLDの企業信用格付けと2028年高度手形信用

Sの信用格付けはAAAからDへの長期格付けであり、このような証券の最高品質から最低品質までの格付け範囲を代表している。AAAからCCCへの格付けは、プライマリ·カテゴリにおける相対的な地位を示すために、プラス(+)またはマイナス(-)を追加することによって修正されることができる。さらに、Sは、中期(通常は6ヶ月~2年)の長期信用格付けの潜在的な方向性を評価する“プラス”、“マイナス”または“安定”の格付け展望を増加させる可能性がある。2023年5月31日まで、SスタンダードはIAMGOLDに与えた企業信用格付けはccc+であり、LT外国発行者に対する信用格付けはcccであり、展望はプラスである。Sは、この格付けは通常、関連発行者が現在弱い立場にあり、有利な商業、金融、経済条件に依存して財務承諾を履行することを意味すると考えている。プラスの見通しは、Sグローバル格付け会社が資産売却と融資取引後のIAMGOLD流動性の改善の見方を反映しており、これらの取引は2024年5月31日までにCote Goldを完成させるために十分な資金を提供すると考えている。Sによると、高度無担保手形の格付けはccc+からcccに改訂され、4億ドルの第2留置権定期融資後の無担保債権の弱い回復見通しを反映しており、無担保債務の前になるという。

ムーディーズの信用格付け範囲はAAAからCまで、最高品質から最低品質までの範囲を表している。ムーディは、AAからCAAへの各汎用格付けカテゴリにデジタル修飾子1、2、および3を付加する。修飾子1は、債務がその汎用格付けカテゴリのより高い端にあることを示し、修飾子2はミドルエンド格付けを表し、修飾子3は、汎用カテゴリのより低いエンドランキングを表す。ムーディーズは2023年6月6日現在、2028年の高級債券にIAMGOLD B 3の企業家族信用格付けとCaa 2の信用格付けを与え、見通しは安定している。ムーディーズによると、B 3格付けは通常、これらの債務が投機的とされ、高信用リスクの影響を受けることを意味する。ムーディーズによると、高級債券のCaa 2格付けは債務が信用状況が悪いと判定され、非常に高い信用リスクの影響を受けていることを意味する。ムーディーズは、彼らの格付けは、i)コートジボワール金プロジェクトの完成と向上、計画生産量レベルの達成に関する実行リスク、ii)会社の高い運営現金コスト、iii)生産とキャッシュフローがその最大の鉱山に集中している、iv)中規模およびv)地政学的リスク(ブルキナファソにある会社の鉱山による)によって駆動されていると述べた。ムーディーズの格付け展望が安定していることは、同社がコートジボワール金プロジェクトを完成させるのに十分な流動性を持っているというムーディーズの観点を反映している。

恵誉の信用格付け範囲はAAAからDまで、最高品質から最低品質までの範囲を表している。AAとCCCカテゴリの間では，ホイホマレは，主要カテゴリにおける相対的な地位を表すために，プラス(+)またはマイナス(-)を付加することで修飾語を用いる.修飾語(+)は債務がその汎用格付けカテゴリの上位順位を表し，修飾語なしがミドルエンド順位を表し，修飾語(−)はその汎用カテゴリの下位順位を表す.2023年7月10日まで、恵誉はすでにIAMGOLDに2028年の高級債券に対する長期IDR格付けをB、信用格付けをBとし、見通しは安定している。恵誉によると、B-格付けは通常重大な違約リスクが存在することを意味するが、安全限界は依然として限られている。恵誉は、現在財務的約束を履行しているが、支払いを継続する能力は商業·経済環境の悪化の影響を受けやすいと述べている。恵誉によると、会社の格付けの駆動要素は、i)全体規模、規模、コスト状況、平均鉱山寿命と国家リスクを含むコートジボワール金改善会社の運営状況、ii)運営中の鉱山の高コスト状況、一部は安定した鉱山生活とコートジボワール金改善全体のコスト状況に対する予想によって相殺された；iii)FCFはEssakaneで発生したため、国家リスク開放である；信用格付けは証券の購入、販売、あるいは保有の提案ではない。信用格付け機関はいつでも信用格付けを修正または撤回することができる。

項目6：証券市場

1.取引価格と取引量

同社の普通株はトロント証券取引所に上場し，コードは“IMG”，ニューヨーク証券取引所に上場し，コードは“IAG”である

次の表に2023年12月31日までの年間におけるトロント証券取引所普通株の市場価格区間(カナダドル単位)と毎月の取引量を示す。

表14：カナダドル単位の市場価格区間とトロント証券取引所普通株の取引量

次の表に2023年12月31日までの年間ニューヨーク証券取引所普通株の市場価格範囲(ドル単位)と毎月の取引量を示す。

表15：ドル単位のニューヨーク証券取引所普通株市場価格区間と出来高

2.以前の販売状況

下表は、当社が2023年12月31日までの年度内に発行した証券をまとめたものです。

表16：2023年12月31日までの当社証券発行概要

メモ：

(1)従来、自社株式インセンティブ計画の一部を構成する制限株式単位から付与された奨励を満たすために発行された普通株式。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(2)従来業績株単位に付与されていた奨励を満たすために発行された普通株であって、当該業績株単位は、自社株インセンティブ計画の一部である。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(3)2023年4月3日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する繰延株式単位に215，969株普通株を付与する。2023年4月10日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する繰延株式単位により、73，722株普通株を付与した。2023年6月30日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する繰延株式単位により、82，733株普通株を付与した。2023年10月2日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する繰延株式単位により、81，452株普通株を付与した。2023年12月29日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する繰延株式単位に70，349株普通株を付与する。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(4)先に付与された購入普通株の選択権を行使して発行された普通株.各証券の価格は付与時の市場価格です。

(5)2023年5月18日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する制限株式単位に2，104，777株普通株を付与する。2023年10月16日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する制限株式単位により15，873株普通株を付与する。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(6)2023年5月18日に、当社株式インセンティブ計画の一部を構成する業績株単位に658，268株普通株を付与する。2023年6月22日、当社株インセンティブ計画の一部を構成する業績株単位に基づいて、100，000株普通株を付与する。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(7)従来、当社株式インセンティブ計画の一部の繰延株式単位により付与された奨励を満たすために発行された普通株。各証券の価格は付与時の市場価格です。

(8)当社株式インセンティブ計画の一部を構成する株式オプション計画に基づいて付与された普通株購入オプションを代表する1株当たり普通株行使価格。

項目7：役員と上級職員

1.取締役

2024年3月12日現在、IAMGOLD取締役会は、彼または彼女が辞任したり、そのポストが何らかの理由で空席になっていない限り、次の年度の株主総会が終了するまで、またはその後継者が選挙または任命される個人で構成されている

表17：IMMGOLD取締役会

メモ：

(1)技術委員会

(2)監査·財務委員会

(3)人的資源·報酬委員会

(4)持続可能な開発委員会

(5)指名と会社管理委員会

2.行政官

同社の行政担当者は以下の通り

表18：当社の行政官

当社のすべての行政官は、アダムスさんおよびシュニセンさんを除いて、過去5年間、当社またはその付属会社で現在のポストまたはその他の管理職に就いています。ティム·ブラッドボーンは2020年9月に会社総法律顧問兼会社秘書上級副総裁に任命された。この前に、ブラッドボーンさんは副社長、法律、および会社の秘書です。ブルーノ·レメリンは2023年9月に首席運営官に任命された。前に、Lemelinさんは、会社の運営とプロジェクトの上級副社長であるさんです。Quinnさんは2022年6月にIAMGOLDの上級副総裁に任命された。これまで、2020年3月から2022年6月まで副総裁を務め、2018年4月から2020年3月までグローバル人材主管を務めてきた。

Theunissenさんは2023年3月6日に最高財務官に任命された。任前は、2022年9月16日から2023年3月6日まで会社臨時首席財務官、2021年9月7日から2022年9月16日まで副財務総裁を務めた。IAMGOLDに参加する前に、Theunissenさんは2021年までTMAC Resourcesの首席財務官を務め、2018年から会社を売却しています。

アダムスさんは、2023年4月1日に総裁兼CEOに任命されました。アダムスさんがIAMGOLDに加入するまでの主要キャリアのさらなる情報については、“プロジェクト7：役員と役員--取締役会·ルノー·アダムス”と記されている。

エディ·さんは2023年6月に業務発展省の上級副総裁に任命され、2017年11月から2023年6月までの間に当社の業務発展部の副主任を務めています。

マリウス·ベランガーさんは2023年9月18日に取締役会を退職した後、David·スミスさんは2023年9月21日に当社の取締役会長に任命されました。

Craig MacDougallさんとOumar Toguyeniさんは2023年12月31日に当社を退職しました。退職前に、さん·マクドゥーゲルは会社の開発を担当し、実行副社長に務め、トグエニさんは高級副社長を務め、会社の対外事務および持続可能な開発を担当しました。

3.役員および上級者の持株状況

IAMGOLDは、2024年3月12日現在、1つのグループの役員と役員として直接または間接実益として約668，400株の普通株を所有しているか、または発行済みおよび発行済み普通株の約0.13%を占めているか、または制御または指揮を実施している。

4.会社が貿易停止令や倒産

会社の破産を命ずる

当社の知る限り、以下に述べる以外に、任意の取締役又は当社幹部は、本投資参考書類の日付の前10年以内に、会社(当社を含む)の取締役、行政総裁又は首席財務官であってもなく、当該等の個人が当該等の職務を担当している場合には、(A)取引停止命令又は同様の命令の標的であるか、又は発行者が証券法による任意の免除を受けることを拒否された場合、30日以上連続して、または(B)その人が取締役、行政総裁または財務総監でなくなった後、その人がその身分で行動したときに発生した事件によって発行され、その命令は、その人が取締役、行政総裁または財務総監ではなくなった後に発行され、その命令は、その人が証券法例に従って任意の免除を受けることを30日以内に拒否する命令によって規定される。

当社の知る限り、当社の十分な数の証券を保有して当社の支配権に重大な影響を与える任意の取締役又は任意の会社(当社を含む)の役員は、現在又は過去10年間、その身分で行動したことがないか、又はその身分で行動することを停止した後1年以内に、破産、破産又は債務返済不能に関連する任意の法例に基づいて提案するか、又は債権者との任意の法的手続き、手配又は妥協、又は委託係、管理者、又は受託者にその資産を保有するように制御されている。

アダムスさんは2022年6月30日から2023年3月31日まで、王鉱業会社(以下“君主”という。)の役員である。Monchの債権者の一人であるケベック投資会社が2023年11月15日に申請したのに続き、ケベック高裁(“裁判所”)は会社債権者手配法(“CCAA”)に基づいて、Monchに対するいかなる法律手続きも棚上げし、Monchの業務と財務監督官として普華永道会計士事務所(“普華永道”)を任命する命令を出した。任命後、普華永道はMonchへの売却と投資募集手続きを開始した。これは、1つまたは複数の組換え、資本再構成、または他の形態の君主運営および業務再構成に関することができる。このような売却と投資誘致過程は、最終的にMonchのBEAUFOR、McKenzie Break、Swanson資産の売却に関する潜在的な取引を招いた。アダムスさんは2023年3月31日に取締役会を辞任し、ほぼ8カ月後、君主をCCAAの保護下に置くよう命じた。

個人が破産する

当社の知る限り、取締役又は当社役員、又は当社の支配権に重大な影響を与えるのに十分な数の当社証券を有する十分な株主は、本信託基金期日前10年以内に、破産したことがなく、破産又は債務返済不能に関連する任意の法例に基づいて提案するか、又は債権者となるか、又は債権者と任意の法的手続、手配又は妥協、又は委任管理者、接収管理人又は受託者がその資産を保有する。

罰と制裁

経営陣の知る限り、取締役または当社の役員、または当社の十分な数の証券を保有する株主は、証券法例または証券監督機関によって当社の支配権に重大な影響を与えていないか、または証券監督機関と和解協定を締結しているか、または合理的な投資家に対する投資決定に重要とみなされる可能性のある他の任意の罰または制裁を適用している。

利益の衝突

経営陣の知る限り、当社またはその任意の付属会社と、任意の取締役または当社または当社付属会社の上級社員との間には、既存または潜在的な重大な利益衝突はない。

項目8：監査·財務委員会

1.メンバーの構成と関連する教育と経験

監査·財務委員会はクリスティアン·ベグヴィン、アン·マセ、ピーター·オヘガン、ムレ·スイ(議長)で構成されている。当社取締役は、法律適用については、監査·財務委員会のすべてのメンバーが“独立している”と“財務を知っている”ことを決定しています。当社取締役も決定しており、法律適用については、監査および財務委員会の少なくとも1人が“監査委員会財務専門家”である。監査·財務委員会のメンバーを“監査委員会財務専門家”として指定することは、彼または彼女がどのような目的でも“専門家”であることを意味するわけではなく、彼または彼女にいかなる職責、義務または責任を課すことも、この称号を持たない取締役会のメンバーよりも大きく、あるいは監査と財務委員会の任意の他のメンバーの職責、義務または責任に影響を与えることはない。

以下は、監査·財務委員会の各メンバーの監査·財務委員会メンバーの職責履行に関する教育·経験の簡単なまとめである。

表19：監査·財務委員会の構成

2.監査·財務委員会の任務規定

監査·財務委員会は、取締役会がその任務規定及び適用される法律及び法規に規定された職責を履行することに協力する。監査·財務委員会が適切と認める範囲内又は適用される法律又は法規の要件の下で、監査·財務委員会は、当社の財務報告手続の完全性、当社財務諸表の完全性、内部統制制度及び当社の財務リスクの管理、当社内部監査機能の履行状況、非常勤監査士の資格、独立性及び業績、財務政策及び重大な戦略的財務承諾の性質及び構造を審査する。職責を履行する時、監査と財務委員会は取締役、管理層、内部監査と非常勤監査と有効な仕事関係を維持する。監査·財務委員会の任務規定は、本文書別表Aに記載されている。

3.承認前のポリシーと手順

監査と財務委員会は事前承認された政策を取った。この政策によれば、ある条件に適合する場合、監査サービス、指定された監査関連サービス、特定の許可された非監査サービス、および税務に関連する非監査サービスは、年度またはプロジェクトの1種類のサービスとして監査および財務委員会に提出されて事前に承認されることができる。財務総監は、事前に承認された予算と比較した実際の課金額を季節ごとに監査及び財務委員会に報告しなければならない。年度事前承認後、財務総監は法定、コンプライアンス及び付属監査及びその他の監査に関連するサービス及び指定された非監査サービスを一時的に承認することができるが、これらのサービスの見積もり費用は指定された金額限度額を超えてはならない。米ドル値を超える他の監査関連サービスおよび指定された非監査サービスおよび税務関連非監査サービスを含む他のすべての非監査サービスは、事前に監査および財務委員会の承認を得る必要がある(規定されたドルの敷居以内である場合は、監査および財務委員会の議長によって承認される)。監査及び財務委員会は、細則2-01第(C)(7)(1)(C)節又はS-X条例に規定する最低限の例外に基づいて、以下の監査に係るサービス又はその他のサービスを承認していない。

4.非常勤監査役サービス料を向上させる

料金を審査する

当社非常勤監査役は、過去2財政年度に毎年監査サービスについて発生した総費用は、2023年に1，861，000ドル、2022年度に2，414，000ドルとなっている。2023年の監査費用には、法定監査費用や、専門サービスの提供に関する精算費用、技術·支援費用、行政費用などの自己負担費用が含まれます。

監査関連費用

過去2財政年度において，当社非常勤原子力師は毎年担保や関連サービスによる上記段落に含まれていない費用総額は，2023年に16，000ドル，2022年度に17，000ドルであった。監査に関連した費用はケベック年金計画の監査に関するものだ。

税金.税金

過去2つの財政年度において、当社の非常勤原子力師が提供する専門税務サービスによる総費用は、2023年に4，000元、2022年に3，000元となる。納税コンプライアンスサービスに関する専門納税サービス。

他のすべての費用

過去2財政年度において、当社の非常勤原子力師が提供する他のサービスは、過去2財政年度に毎年発生する総費用は、2023年に222，000ドル、2022年に88，000ドルとなっている。2023年の間、他の費用は衝突のない金保証報告書と責任ある金採掘主体保証報告書である。

上記費用開示グラフ

当社の過去2財政年度の年間非常勤原子力数師の費用総額は以下のとおりである

表20：会社の最近の2財政年度の年間非常勤監査員の費用総額

プロジェクト9：材料取引における経営陣と他の人の利益

最近完成した3つの財政年度及び本財政年度までの本2024財政年度内に、当社の取締役又は行政者、任意の直接又は間接実益の所有又は制御又は当社又は当該等の者を指示する共同会社又は共同経営会社の10%以上の未償還及び投票権証券を有する者又は会社は、当社及びその付属会社に重大な影響を与える任意の合理的な予想が当社及びその付属会社に重大な影響を与える取引において、直接的又は間接的にいかなる重大な利益を有することもない。

第十項：移籍代理人と登録官

当社の譲渡代理人と登録官は以下のとおりである

カナダ大学通り100番地のコンピュータ共有信託会社です。
北塔8階
オンタリオ州トロントM 5 J 2 Y 1
カナダ

Xi項：材料契約

以下の重要契約の要約は要約のみであり，重要契約全体に制限されており，そのコピーはSEDAR+(www.sedarplus.ca)とEDGAR(www.sec.gov)上の会社発行者プロファイルで見つけることができる.

信用手配

当社には2017年12月に締結され、2021年2月に改訂され、主に満期日を2023年1月31日から2025年1月31日に延長する5億ドルの信用手配がある。2023年11月9日、同社はその信用手配を1年間延長する協定を締結し、その満期日を2026年1月31日に延長した。延期の一部として、その全体業務に対する会社の高度循環融資の要求に応じて、信用融資の規模は4.25億ドルに減少した。同社は2025年1月31日までに4.25億ドルの全資金を提供し、2026年1月31日までに3.73億ドルの資金を提供することを約束した。

2023年12月31日までの年度まで、信用手配は抽出されず、当社は信用手配に基づいて金額が2，260万ドルの信用状を発行し、発行された保証債券の担保として、1，130万ドルを政府機関のいくつかの環境賠償の保証とし、410万ドルをサプライヤーの支払い保証とし、信用手配の下でまだ3.87億ドルが使用可能である。

定期ローン

会社は2023年5月16日に4億ドルの定期融資を締結した。定期ローンの利息は1ヶ月または3ヶ月の変動金利で、年利はSOFR+8.25%で、2028年5月16日に満期になります。定期ローンはドル建てで、利息はSOFRの満期日ごとに支払います。定期ローン手形は当社のいくつかの付属会社が保証し、信用手配に付属しています。

この定期ローンはいつでも2，000万ドルに分けて返済することができ、最初の2年間に返済すれば、完全なプレミアムがあり、翌年に返済すれば、プレミアムは104%であり、3年目に返済すれば、プレミアムは101%であり、その後の割増は100%である。

定期ローンは最低流動資金(1.5億ドルの総合現金と会社の循環信用手配下の利用可能な金額)と利息カバー率(総合EBITDAと総合利息支出の比は1.5倍)の契約を持ち、金或いはその他の形式のヘッジ、コスト超過準備金或いは現金の返済に強制的な要求がない。

コートジボワール黄金合弁企業協定

当社は2019年6月28日にSMMと二零一七年六月五日に行う予定の取引について改訂及び再記載された共同契約を締結し、双方の投資協定に基づいて、SMMは合計1.05億ドルでC≡téGoldプロジェクトの30%の不可分参加権益を買収した。“合弁企業協定”はコートジボワール黄金プロジェクトにおける双方の業務とガバナンス枠組みを規定している。

2022年12月19日、当社は、SMMと改正され再記載された合弁合意をさらに改訂することで合意したと発表した。SMMは2023年1月からコートジボワール金プロジェクトに2億5千万ドルの資金を貢献した。SMMはこのような金額に資金を提供するため、当社は合わせて9.7%のコートジボワール権益をSMMに譲渡する。資金はSMMが提供するため、当社は譲渡した権益を買い戻し、コートジボワール金プロジェクトの全70%の権益を回復する権利がある。

合意条項により，IAMGOLDはこのような譲渡の権利を買い戻す権利がある.IAMGOLDは、合意に規定された条項に従ってSMMに買い戻しオプション費用を支払うことに同意し、IAMGOLDは、コートジボワール金プロジェクトにおける全70%の権益を回復するために、2023年11月30日から2026年11月30日までの7つの日に買い戻し譲渡の9.7%の権利を行使する権利を有する。IAMGOLDは、初期2.5億ドルとSMMが譲渡した9.7%の権益前払いの総金額を支払うことによってその選択権を行使することができるが、修正プロトコルにおける初期黄金生産と商業生産との間の期間に含まれるいくつかの調整に関する制限を受けなければならない。

2028年高級手形と義歯

同社は2020年9月23日、元金総額4.5億ドル、2028年10月15日満期の5.75%優先債券の発売を完了した。2028年優先手形は、当社、ComputerShare Trust Company、N.A.及びいくつかの会社保証人が2020年9月23日に締結した契約に基づいて発行され、この契約は、2028年優先手形の条項及び条件を列記し、当社が満期日前に2028年優先手形を全部又は部分的に償還できる場合を含む。

長期金販売手配

2019年1月15日、当社はCitibank N.A.及びカナダ国民銀行と長期黄金販売手配を締結し、これにより、当社は2022年1月から12月までの間に同等の取引相手に150，000オンスの金を納入すると引き換えに合計1.7億ドルの要求を受けた。2022年に、当社は長期黄金販売協定で150，000オンスの金を交付し、3，000万ドルの現金を受け取り、2019年の前払い手配を完了しました。

2021年5月24日、会社はカナダ国民銀行、ドイツ銀行、カナダ帝国商業銀行と長期黄金販売計画を締結し、これらの手配によると、会社は2022年の間に2.36億ドルを受け取り、2024年の間にこれらの取引相手に150，000オンスの金を渡すことを要求した。これらの手配の平均長期契約価格は1オンス1，753ドルで、価格区間は1オンス1，700ドルから2，100ドル、1オンス当たり100，000ドルです。2021年に締結された長期金販売スケジュールは、2019年に締結された150，000オンスの金販売前払い手配をスクロールさせる効果がある。

2023年12月に、当社は長期金販売手配(“2025年第1四半期前払い手配”)を策定し、現有の金前払い手配(“繰延前払い手配”)を部分的に改訂した。これらの手配の最終結果は、現在の金受け渡し義務を2024年第1四半期から次の年に効果的に移行させることであり、現在の金価格を仮定すると、2024年第1四半期のキャッシュフローは約7250万ドル増加した。2025年第1四半期の前払い手配によると、会社は2024年第1四半期に5990万ドルの前金を受け取り、有効金価格は1オンス1，916ドルで、2025年1月から2025年3月までの間に実物に31，250オンスの金を渡し、3ヶ月に分けて平均的に支払う。2022年に締結された既存の金前払い手配によると、延期前払い手配は、2024年第1四半期に納入予定だった6 250オンスの金を現在の2025年第1四半期交付に延期することを許可している。同社は延期の代償として、交付時に合計50万ドルの現金を支払う。

バンブク資産協定

IAMGOLDは2022年12月20日、Managemと最終合意に達し、Boto金鉱プロジェクトを含むセネガル、マリ、ギニアの探査·開発プロジェクトにおける同社の権益を合計約2.82億ドルで売却したと発表した。協定条項によると、IAMGOLDは、マリのDiakha-Siriaya金鉱プロジェクト、ギニアのKarita金鉱プロジェクトと関連探査物件、Boto West、Senala West、Daoralaの早期探査物件、同様にセネガルに位置するSenalaオプション収入合資企業の既存権益として、合計約2.82億ドルの現金支払いを得る。残りの10%のボト株式は引き続きセネガル政府が保有するだろう。2.82億ドルの総コストは、最終合意発表日からそれぞれの資産売却終了日までのプロジェクトの継続的な推進に関する会社間融資の変化に依存する。すべての合意はその性質の取引の習慣条項と条件を含む。

2023年4月25日、当社はセネガルBoto金鉱プロジェクトにおける90%の権益、Boto West、Senala West、Daorala早期探査物件における100%の権益、および同じくセネガルに位置するSenala Option-in合弁企業の既得権益の売却を完了し、総現金収益総額は1.976億ドルであった。2023年10月26日、当社はセネガル資産売却取引の完了から3，200万ドルの繰延対価格を受け取りました。2つの取引が完了する必要があり、この2つの取引はそれぞれの政府のいくつかの規制の承認と、取引協定に含まれる他の通常の完了条件を得る必要があり、2024年上半期に完成する予定です。

当社が開示したまたは当社が正常業務過程で締結した契約以外に、当社に大きな影響を与える契約は、当社が最近完成した財政年度または最近完成した財政年度までに締結することはありませんが、2024年3月12日まで有効です。

プロジェクト12：専門家の利益

次の人と会社は、2023年12月31日までの財政年度内に、または2023年12月31日までの財政年度内に声明、報告、報告または評価を作成、認証または作成している：Lisa Ragsdale、Guy Bourque、Philippe Chabot、Fran≡ois J.Sawadogo，Marie-France Bugnon，Alan Smith，Wood Canada Limited，Greg Gosson，Paul O‘Hara，Raymond Turenne，Adam Coulson，SLR Consulting(Canada Ltd.，Roscoe Postucle Associates Inc.，Ragsula，Marie，Chilennal，Pauthe，ConCostal，Paul，Joe，Cosula，Coulson，Coulson，Incosulson，Poulenne，Pauthe，Cosulson，Pauthe，Cosulson，Poulenne，Coulson.モリル·ゴティエ、ドナルド·トルデル、セシル·チャールズ、ナタリ·ランデリー、マティナ·デヘス、パトリック·フェラン、スティーブ·ペルティエ、ジェイソン·J·コックス、ステファーン·タービン、ビハール·シャア、ミッキー·ダワッチ、ヒラ·Daniel、ミシェル·ドロマルク、ティナ·ナダ、ハイダム·チャタウイ、レミー·ラポインテ、デニス·デュッセ、フランク·ナポン。

会社の元ウェストウッド地質学者ドナルド·トルデルはウェストウッド報告書の科学と技術情報を審査し、許可した。Donald Trudelによって以前に審査および承認された科学および技術情報は、本AIFに含まれるか、または組み込まれた範囲内で、QP Marc Ducharmeによって審査および承認された。

SLRコンサルティング(カナダ)株式会社Sの元従業員Tudodel Ciuculescuは、コートジボワール黄金報告書の科学および技術情報を審査·承認した。Tudorel Ciuculescuが以前に審査·承認した科学·技術情報は、本AIFに含まれるか、または組み込まれた範囲で、NI 43-101に定義されている“合格者”であるJason J.Coxによって審査·承認されている。

当社の知る限り、合理的な照会を経た後、上記の者及び会社はいずれも直接又は間接実益が1%未満の発行済み普通株を有するか、又はその行使制御又は指示を行うことができる。Lisa Ragsdale、Guy Bourque、Fran hois J.Sawadogo、Marie-France Bugnon、Alan Smith、Mauril Gauthier、パトリックFerland、Marc Ducharme、Steve Pelletier、Michel Dromacque、Haihim Chattaoui、Remi Lapointe、Denis Doucet、Frank Naponは同社の従業員である。

畢馬威会計士事務所は当社の外部監査人であり、その日付が2024年2月15日の報告で、当社の2023年12月31日までの年度の総合財務諸表を株主に報告している。審査において、ピマウェイ法律事務所は、カナダの関連専門団体が制定した関連規則及び関連解釈及びいかなる適用された法律及び法規に基づいて、彼らは独立であり、すべての関連するアメリカの専門及び監督基準に基づいて、彼らは当社の独立会計士であることを確認した。

項目13：補足資料

同社に関するより多くの情報は、SEDAR+上の会社発行者プロファイル(www.sedarplus.ca)、EDGAR上の会社概要(www.sec.gov)、会社サイトwww.iamGold.comで見つけることができます。その他の情報は，取締役や上級管理者の報酬や債務，当社証券の主要所有者および持分補償計画に基づいて認可されて発行された証券を含み，当社が最近取締役選挙に関連した証券保有者年次会議の管理情報通書に含まれる.監査された総合財務諸表および経営陣は、2023年12月31日現在完成した最近完成した財政年度の検討·分析についてもより多くの情報を提供している。

付表A

監査·財務委員会がIAMGOLD社に許可

一、全体的な趣旨と目標

監査及び財務委員会(“委員会”)はIAMGOLD Corporation(“会社”)取締役会(“取締役会”)に協力してこの認可及び適用の法律と法規の規定下の職責を履行する。委員会が適切と認める範囲内、又は適用される法律又は法規の要件の下で、委員会は、会社財務報告手続の完全性、会社財務諸表の完全性、内部統制システム及び会社財務リスクの管理、社内監査機能の履行、非常勤監査員の資格、独立性及び業績、財務政策及び主要戦略財務承諾の性質及び構造を審査する。その職責を履行する際に、委員会は取締役、管理層、内部監査、非常勤監査員と有効な仕事関係を維持する。

取締役会がこの任務の中で委員会の権力と責任を明確に授与する以外に、委員会は会社の定款に基づいて時々取締役会が付与した任意の他の権力を行使し、取締役会が付与した任意の他の責任を履行することができる。取締役会がこの任務において又は他の場合に委員会に権限及び責任を付与する場合は、委員会が適切と思われる方法で行使及び実行しなければならず、取締役会の承認を必要とせず、委員会による任意の決定(本協定付与委員会のいかなる権力を行使又は行使しないかのいずれかの決定を含む)は、委員会が適宜決定しなければならない。委員会がその職権の範囲内で行動する場合、取締役会のすべての権力と権力を持って行使することができなければならない。法的に許容される最大範囲で、委員会はどの事項がそれを許可する権限と責任範囲に属するかを決定する権利がある。

それにもかかわらず、委員会の義務は検討と監視に限られている。当社の経営陣は、当社の財務諸表の作成、列報及び完全性、及び当社の財務報告プログラム、会計政策、内部監査機能、内部会計制御及び開示制御及びプログラムを担当しています。独立監査役は当社の年次財務諸表の審査を担当し、当該等年度財務諸表がカナダ公認の会計原則(“公認会計原則”)に適合しているか否かについて意見を発表し、当社の四半期財務諸表を審査する。委員会は、計画または監査を担当する責任もなく、会社の財務諸表および開示が完全かつ正確であるかどうかを決定し、公認会計基準および適用される法律、規則および条例に適合する責任もない。委員会の各メンバーは、社内監査サービスを提供する非従業員または監査または会計士事務所を含む社内監査役および専門家(会社の内部監査役(または他の内部監査機能を担当する者を含む)および会社の独立監査師の誠実さに依存する権利を有し、委員会は、これらの人、専門家または専門家から情報を取得し、実際に情報を知らない場合には、これらの人、専門家または専門家が委員会に提供する財務および他の情報の正確性を有する。

2.空港管理局

(A)委員会に権限がある：

(1)独立した弁護士や委員会が職責を履行するために必要と考えている他の顧問を招聘する

(2)委員会が雇用した任意のコンサルタントのための報酬を決定し、支払いを許可すること

(3)社内や外部監査員と直接コミュニケーションをとり、会社の外部監査員に直接委員会に報告するように要求する。

(B)委員会は、会社のすべての人員および文書に制限されず、制限されずに接触し、その責務を履行するために必要な合理的な資源を取得しなければならない。

3.メンバー資格と組織

(A)委員会は、少なくとも3人の取締役会メンバーから構成され、国家文書52-110-監査委員会については、各メンバーは“独立”であり、“財務を知る”でなければならず、そのうちの少なくとも1人は、米国証券取引委員会が採択した規則およびニューヨーク証券取引所会社管理規則(本文書添付ファイル“A”に転載された)の“監査委員会財務専門家”資格に適合するために、会計または関連財務管理専門知識を有するべきである。委員会のメンバーは取締役会によって任命され、任期は1(1)年で、最大で10(10)期に再任できる。

(B)いずれの委員会のメンバーも、2(2)以上の他の上場企業の監査委員会に同時に在任してはならない。取締役会が同時に在任していることが委員会に効果的に在任している能力を損なわないと考えない限り。

(C)委員会議長は、指名及び会社管理委員会の提案に基づいて取締役会によって任命され、任期は10(10)連続任期1(1)年を超えてはならない

(D)委員会は、上記の責務をタイムリーに履行するために、必要に応じて会議を開催しなければならないが、毎年4(4)回以上である。委員会の会議の時間と場所は時々委員会の議長によって決定されるだろう。委員会のどのメンバーも、会議時間の少なくとも48時間前に電話、電子メール、または他の電子通信方法で会議を開催することを委員会に通知することができるが、すべてのメンバーが自ら出席または電話、ネットワーク会議または他の通信装置を介して出席する場合、会議通知を必要とせず、欠席者が通知を放棄する場合、または他の方法で会議を開催することに同意するか、または会議が本許可によって規定された休会であることを示す。

(E)すべてのメンバは、電話、ネットワーク会議、または他の通信デバイスを介して委員会の会議に参加し、すべてのメンバが互いに意見を聞くことができるようにすることができる。

(F)委員会メンバーの過半数が定足数を構成する.委員会の会議は法定人数がなければ、どんな問題も処理してはいけない。指定された委員会会議時間から15分以内に会議に出席する人数が定足数に満たない場合，その会議は同一場所での会議開催日後の次の営業日の同時刻に延期される必要がある.継続会において，指定された延長時間後15分以内に上記指定定足数に達しなかった場合，その会議は同一地点で開催された会議日後の2番目の営業日の同時刻に延期しなければならない.2回目の継続会で上記の所定の定足数に達しなかった場合は、継続会の定足数は、当時出席していたメンバーとする。

(G)委員会秘書は、委員会の全会議の議事手順のために議事録を保存しなければならない地下鉄会社の秘書または委員会が選定した他の者が担当する。

(H)委員会は、会社の非常勤監査員を含む委員会の会議に適切であると判断した者を招待することができるが、本任務の規定又は適用法律に基づいて特定の者を除外する必要があるものを除く。

(I)各会議において、委員会は、会議に出席したメンバーがそのような会議を行う必要がないと考えない限り、独立取締役のみからなる閉門会議を開催しなければならない。

(J)会社の非常勤監査員は、48時間前に書面通知を出し、いつでも委員会会議の開催を要求したり、他の方法で自発的に委員会に直接報告したりすることができる。

(K)委員会のすべての決定は簡単な多数で採択されなければならず，委員会議長は決定票または決定票を投じる権利がない。

(L)委員会は、委員会会議の代わりに、委員会全員が署名した書面決議(電子署名の対応者を含む)を介してその事務を処理することができる。

4.役割と役割

委員会の役割と責任は以下のものを含まなければならない

(A)財務報告

(I)会社が当該等の資料を公開開示する前に、会社の四半期及び年度財務諸表、管理職の検討及び分析、並びに会社の任意の年度及び中期収益プレスリリースを審査し、これらの文書を非常勤監査人及び会社管理層と適宜検討する

(Ii)会社の四半期、中期、年次財務諸表および財務開示の公正性を考慮し、会社の経営陣および非常勤監査人と共に検討します

A.年度と中期の実質財務結果は、予算、予測、または前期結果と大きく異なる

B.公認された会計原則、即ち会社が現在採用している国際財務報告基準を一貫的に適用する

C.会社の会計または財務報告アプローチに実際的または提案された変更があるかどうか

D.開示すべき重大または異常なイベントまたは取引があるかどうかは、ある場合、開示の十分性を考慮すべきである

(3)最近の専門および監督声明を含む重要な会計および報告問題を検討し、これらの問題が会社の財務諸表に与える影響を審議する

(4)弁護士によって報告された会社の財務諸表に重大な影響を与える可能性のある任意の法律事項を審査し、適切と考えられたときに会社の弁護士に会見する

(V)会社の会計政策の選択および変更を検討する

(6)審査判断分野、例えば、会社の資産及び負債、その他の約束及び又は事項を評価する分野；

(7)会社の重大な関連および関連実体に関連する監査問題を審査し、これらの問題は会社の株式投資に重大な影響を与える可能性がある

(Viii)同社の利益プレスリリース、およびアナリストおよび格付け機関に提供される財務資料および利益指針について議論する(例えば、適用される)

(Ix)会社管理層及び非常勤監査士と面会し、会社の年次財務諸表及び監査結果を検討する

(X)会社管理層、社外非常勤原子力数師及び社内監査役(又は社内監査機能を担当する他の者)とそれぞれ定期的に面会し、委員会、社外非常勤核数師又は社内監査士が私的に検討すべきであると考えられる任意のことを検討する。

(B)社内制御：

(1)内部監査員の任命を承認し、内部監査員の業績を定期的に審査する

(2)内部監査任務に基づいて内部監査員の作業の計画及び実行状況を審査し、この任務は、会社に適した内部統制制度を実施することにより、会社が直面するリスクを決定し、管理することを含むが、これらに限定されないが、委員会によって時々承認されるべきである

(Iii)当該会社の財務、報告及び開示リスクが最も大きいカテゴリーを検討し、当該会社の経営陣がこれらのリスクを効率的に管理しているか否かを評価する

(4)会社管理層が社内または外部監査人からの内部統制提案を実行したか否かを検討し、判断する

(V)当該会社が財務資料を公開開示する場合を検討し、当該等の手続が十分であるか否かを定期的に評価する適切な手続を検討し、信納すること

(6)理事会によって承認された通報者政策または基準の制約の下で、手続きを作成する

A.同社が受信した会計、内部会計制御または監査事項に関する苦情を受信、保留および処理すること

B.会社員が会社に関連する問題のある会計又は監査事項について提出した秘密、匿名の懸念。

(C)企業リスク管理：

委員会は、企業の企業リスク管理システム及びプログラムを監視し、重大なリスクの識別、分析及び緩和、及び内部監査人によるリスク緩和及び制御計画及びプログラムの存在及び効率の検証を含み、会社企業が直面すべきリスクの一般性を制限することなく、委員会は、会社の財務及び情報技術(ネットワークセキュリティを含む)リスクを具体的に監視しなければならない。委員会は、このようなリスクを軽減、監視、制御するための管理職の行動を管理層と議論しなければならない。これらはすべて管理職の責任である。

(D)社外非常勤監査員：

委員会はこう言いました

(I)委員会に提案し，

A.会社の年次財務諸表を作成または発表するための監査師報告書または会社の他の監査、審査または目撃サービスを提供するために指名された外部監査師；

B.社外監査役への報酬；

(2)社外監査員の提案監査範囲と方法を審査し、提案監査の範囲に無理な制限や制限が加えられていないことを保証する

(Iii)会社の年次財務諸表の監査師報告書を作成または発表するために、または会社の経営陣と会社の非常勤原子力数師の任意の財務報告事項における相違を解決し、社外非常勤原子力数師の表現を検討することを含む、非常勤原子力数師の仕事を検討する

(4)社外監査員の資格を審議し、会社が獲得したすべてのコンサルティングサービスの範囲内で社外非常勤監査員が提供するサービス範囲を審査することを含む独立性を確認する

(V)社外監査監査役が会社またはその任意の付属実体に提供するすべての非監査サービスを事前に承認し、適切と考えられる範囲内である：(1)適用法に従ってそのような非監査サービスに従事するための具体的な政策および手順；および/または(2)認可委員会の1つまたは複数の独立したメンバーが、社外監査監査師によって会社またはその任意の付属実体に提供されるすべての非監査サービスを事前に承認するが、このような非監査サービスの各々を委員会の他のメンバーに通知しなければならない

(Vi)会社パートナー、従業員、前任パートナー及び現及び前任会社非常勤核数師従業員に関する採用政策の検討及び承認；及び

(Vii)任意の監査問題又は困難、及び当該等の問題又は困難に対する経営陣の対応を社外非常勤原子力数師と検討する。

(E)財務事項：

委員会は以下の事項を検討し、適宜理事会に提案しなければならない

(I)会社のキャッシュフロー、現金管理および運営資本、株主配当および関連政策、株式発行および買い戻しに関する政策；

(2)資本市場および表外取引を含む財務計画、限定されないが、会社の財務状況に重大な影響を与える可能性のある株式、債務、およびアフターレンタルを含む

(3)経営者は、委員会が検討する他の取引又は財務問題を検討することを希望する。

(六)その他の事項：

委員会はこう言いました

(I)関連するすべての取引の審査および承認；および

(2)定期的に審査し、会計、財務及び内部監査スタッフの人的資源及び後任計画について合同委員会に提案する。

5.取締役会とのコミュニケーション

*委員会は

(A)各委員会会議において、または書面決議で採択されたすべての行動の要約を議会に提供するステップと、

(B)適用される法律に基づいて、作成されなければならないすべての報告書または他の資料を麻管局に提出し、提供する。

6. 自己評価と任務審査

(A)委員会及び取締役会は、委員会の作業が最良の慣行及び適用法に適合することを確実にするために、委員会の効果を毎年評価しなければならない。

(B)委員会は、この任務の十分性を毎年検討し、評価し、任意の提案された変動を監査委員会に審議することを提案する。

7.承認日

取締役会が最近更新、審査、承認したのは2023年11月8日だった。

付録A

多国間文書52−110の独立性要件

国家文書52-110-監査委員会(“NI 52-110”)によれば、監査·財務委員会のメンバーは“独立した”とみなされるべきであるが、そのメンバーが会社と直接または間接的な“実質的関係”がない場合、NI 52-110に規定されている追加的な要求または例外的な状況を遵守すべきである--取締役会は、“実質的関係”は、メンバーの独立した判断を妨害することを合理的に予想することができる関係であると考えている。以下の者は、同社と実質的な関係があるとみなされているため、監査·財務委員会のメンバーにはなれない

(A)現在、または過去3年間、地下鉄会社の主要従業員または行政員であった個人

(B)その直系親族は、過去3年以内に地下鉄会社の行政員であった個人である

(C)以下の条件を満たす個人：

(I)は社内または外部計数師事務所のパートナーである

(Ii)彼は弁護士行の従業員である；または

(Iii)過去3年以内に弁護士行のパートナーまたは従業員であり、その期間内に自ら会社の監査に従事する

(D)その配偶者、未成年の子供または継子、子供または継子が同居している個人：

(I)は社内または外部計数師事務所のパートナーである

(Ii)彼は弁護士行の従業員であり、弁護士行の監査、保証、または税務遵守(ただし、税務計画を含まない)業務に参加する、または

(Iii)過去3年以内に同社のパートナーまたは従業員であり、その期間内に同社の監査に自ら参加すること

(E)個人またはその直系親族が、会社の任意の現執行者が同時にそのエンティティの報酬委員会に在任または在任している場合、過去3年以内にあるエンティティの実行者であるか、または実行者であった場合、および

(F)過去3年間の任意の12ヶ月間、75，000ドルを超える直接報酬を会社から受け取った個人、またはその直系親族が会社行政者として雇用された個人であるが、取締役会または任意の取締役会委員会のメンバーとして行動する報酬を除くか、または退職計画に従って以前に会社でサービスしていた固定額報酬(繰延報酬を含む)から徴収された報酬(例えば、報酬は継続サービスとは無関係)である。

上記の独立基準を除いて、以下の条件を満たす任意の個人：

(A)会社と関係があり、この関係に基づいて、個人は、会社または会社の任意の付属実体から徴収された任意の相談、相談または他の補償費を直接または間接的に受けることができるが、取締役会または任意の取締役会委員会のメンバーとして行動する報酬は除外することができ、または取締役会または任意の取締役会または委員会の非常勤議長または副議長として行動することができる

(B)当該会社は、当該会社又はその任意の付属エンティティの連絡先エンティティである

会社と実質的な関係があるとされているため、独立していないとみなされている。

任意の相談、相談、または他の費用に対する個人の間接的な受け入れは、以下の方法で費用を受け入れることを含む

(A)個人の配偶者、未成年の子供または継子、または個人と同居している子供または継子；または

(B)上記個人がパートナー、メンバー、類似職又は相若職に担当する主管者(ただし、有限パートナー、非執行役員及び相若職に担当する者が当該エンティティにサービスを提供する上で積極的な役割を果たしていない者を除く)であり、当社又は当社の任意の付属実体に会計、コンサルティング、法律、投資銀行又は金融コンサルティングサービスの上級者、例えば取締役の取締役社長を提供する。

ニューヨーク証券取引所規則の独立性要件

ニューヨーク証券取引所規則によると、取締役が会社と実質的な関係がなく、経営陣や会社から独立した独立性の行使を妨害する可能性がある場合、その取締役は“独立した”とみなされるべきである

(A)取締役の従業員又はその直系親族は、当該等雇用関係が終了するまで3年間後方が独立者である会社行政員の従業員である。

(B)取締役の直系親族又はその直系親族は、任意の12ヶ月の間に会社から120，000ドルを超える直接補償(取締役又は委員会費用及び年金又は以前のサービスの他の形態の繰延補償を除く)を受け取り、彼又は彼女が任意の12ヶ月の間に120，000ドルを超えるこのような補償を受けなくなってから3年後、彼又は彼女が独立している。

(C)取締役は独立していない：(A)取締役は社内又は外部監査役の現パートナー又は従業員であり、(B)取締役は当該事務所の現パートナーである直系親族を有し、(C)取締役は当該事務所の現従業員であり、自ら会社の監査に従事しているか、又は(D)取締役又は直系親族は過去3年以内に当該事務所のパートナー又は従業員であり、その間に自ら会社の監査に関与している。

(D)他の会社の役員として雇用された幹部またはその直系親族は、他の会社の役員として雇用され、同社の任意の現職幹部は、同社の報酬委員会でサービスまたは雇用関係が終了してから3年後に“独立”する。

(E)取締役は、会社の役員又は従業員であり、又はその直系親族が会社の役員であり、いずれかの財政年度において、当該会社が財産又はサービスのために当該会社から受け取った金が100万ドルを超え、又は当該他の会社の総合総収入の2%を超える場合は、この閾値を下回る3年後までは、当該会社は“独立”となる。

監査委員会のメンバーはまた、1934年の証券取引法に基づく規則10 A-3(B)(1)の独立性要求を満たさなければならず、以下のようになる

独立とみなされるためには、非投資会社の上場発行者の監査委員会メンバーを監査委員会、取締役会、または他の取締役会委員会メンバーの身分以外で割ってはならない

(A)発行者またはその任意の付属会社の任意の相談費、顧問料または他の補償費を直接または間接的に受け入れることができるが、国家証券取引所または国家証券業協会の規則が別に規定されていない限り、補償費には、退職計画に従って固定額を受け取る以前に上場発行者にサービスしていた補償(繰延補償を含む)は含まれていない(ただし、この補償は、任意の態様で継続サービスとは無関係である)、または

(B)発行者またはその任意の付属会社の相互接続者でなければならない。関係者“とは、IAMGOLDを直接または間接的に制御する人、または1つまたは複数の中間業者によってIAMGOLD、IAMGOLDによって制御またはIAMGOLDと共同制御されるエンティティを直接または間接的に制御する取締役、役員、パートナー、メンバ、担当者、または指定された人を意味する。

NI 52-110下の財務知識

NI 52-110によれば、“財務に精通していることは、取締役が会計問題の広さおよび複雑さを反映している一連の財務諸表を読むことができることを意味し、一般に会社の財務諸表が提出する可能性のある問題の広さおよび複雑さに匹敵することができる。

アメリカ証券取引委員会規則下の金融専門家

監査委員会の財務専門家は、以下の属性を持つ人として定義されている

(A)公認された会計原則および財務諸表を理解すること

(B)推定数、課税項目、および準備金会計におけるこれらの原則の一般的な適用状況を評価する能力

(C)財務諸表の作成、監査、分析または評価の経験、その会計問題の広さおよび複雑さは、一般に、登録者の財務諸表が合理的に予想される問題の広さおよび複雑さに匹敵するか、またはこのような活動に従事する1人以上の人員を積極的に監視することができる

(D)財務報告の内部統制および手順を理解すること

(E)監査委員会の機能を理解する。

個人は、上記の定義に列挙されたすべての属性を備えなければならず、監査委員会の財務専門家になる資格があり、以下の1つまたは複数の方法でこれらの属性を取得しなければならない

(A)主要財務主任、主要会計主任、財務総監、公認会計士または監査役の教育および経験を受けた経験、または相類機能の実行に関連する1つまたは複数の職を務めた経験；

(B)主要財務者、主要会計担当者、制御権者、公認会計士、監査人、または同様の機能を実行する者を積極的に監督した経験がある、または

(C)財務諸表の作成、監査または評価における会社または公的会計士の業績の経験を審査または評価する。