アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
あるいは…。
までの会計年度
あるいは…。
過渡期 は_から.
あるいは…。
この幽霊会社の報告が必要なイベント日:
依頼文書番号:
(登録者の正確な氏名 はその定款で規定されている)
(会社または組織の管轄権)
(主に実行オフィスアドレス )
最高経営責任者
電話:
(会社の連絡先の名前、電話、電子メールおよび/またはファックス番号および住所)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券又は登録予定証券:
クラスごとのタイトル | 登録された各取引所の名称 | |
この法第12(G)節に基づいて登録または登録される証券:
ありません
(クラス名)
同法第15条(D)に基づいて報告義務を有する証券:
ありません
(クラス名)
2023年4月21日まで、発行者の各種資本或いは普通株の流通株数は:82,535,471株普通株であり、1株当たり額面0.01ドルである。
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。
はい、そうです
この報告が年次報告または移行報告である場合、 は、登録者が1934年の証券取引法第13または15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示してください。
はい、そうです
登録者 (1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような届出要求 に適合しているかどうかを、再選択マークで示す。
登録者 が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書を提出および発行する必要があるより短い時間)にS−T法規(本章232.405節)規則405に従って提出および発行された各対話データファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示す。
登録者 が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバか非加速ファイルサーバかをチェックマークで指示する.取引法12 b-2規則における“加速ファイルサーバおよび大型加速ファイルサーバ”の定義を参照されたい。(1つを選択):
大規模加速ファイルマネージャ☐ | ☐中の加速ファイルマネージャ | 新興成長型企業: |
もしある新興成長型会社が米国公認会計原則に基づいてその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間
を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示してください。取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者
が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ−オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性の評価を行うことを証明し、この報告は、その監査報告を作成又は発表する公認会計士事務所によって行われる
登録者がどのような会計基盤を使用して本届出文書に含まれる財務諸表を作成したかをチェックマークで示す:
☒ | 国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準 | ☐ | 他にも |
前の質問に回答したときに“その他”が選択された場合、登録者がどの財務諸表項目に従うかを選択することをチェックマークで示す:17項目☐-プロジェクト 18-☐
これが年次報告である場合は、登録者が空殻会社であるか否かをチェックしてください(“取引法”第12 b-2条で定義されているように)。はい、違います
2022年6月30日現在、すなわち登録者が最近完了した会計年度第2四半期の最終営業日現在、登録者の非関連会社が保有する82,306,279株の普通株の総時価は約107,821,225ドルであり、これは、ナスダック資本市場が登録者のために報告した1.31ドルに基づく終値である
Bit Digital,Inc.
表格20-F年次報告
カタログ
ページ | ||
第1部 | ||
第1項。 | 役員·上級管理職·コンサルタントの身分 | 1 |
第二項です。 | 割引統計データと予想スケジュール | 1 |
第三項です。 | 重要な情報 | 2 |
第四項です。 | 会社についての情報 | 53 |
プロジェクト4 Aです。 | 未解決従業員意見 | 87 |
五番目です。 | 経営と財務回顧と展望 | 87 |
第六項です。 | 役員、上級管理者、従業員 | 105 |
第七項。 | 大株主と関係者が取引する | 114 |
第八項です。 | 財務情報 | 114 |
第九項です。 | 見積もりと看板 | 115 |
第10項。 | 情報を付加する | 115 |
第十一項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 128 |
第十二項。 | 株式証券を除くその他の証券説明 | 129 |
第II部 | ||
十三項。 | 違約、延滞配当金、延滞配当金 | 130 |
14項です。 | 保証所有者の権利と収益使用の実質的な改正 | 130 |
第十五項。 | 制御とプログラム | 130 |
第十六項。 | [保留されている] | 132 |
プロジェクト16 A。 | 監査委員会財務専門家 | 132 |
プロジェクト16 B。 | 道徳的規則 | 132 |
プロジェクト16 Cです。 | チーフ会計士費用とサービス | 132 |
プロジェクト16 Dです。 | 監査委員会の上場基準の免除 | 133 |
プロジェクト16 E。 | 発行者および関連購入者が株式証券を購入する | 133 |
プロジェクト16 Fです。 | 登録者の認証会計士を変更する | 133 |
プロジェクト16 Gです。 | 会社の管理 | 133 |
16 H項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 133 |
プロジェクト16 I。 | 検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。 | 133 |
プロジェクト16 Jです。 | インサイダー取引政策 | 133 |
第三部 | ||
17項です。 | 財務諸表 | F-1 |
第十八項。 | 陳列品 | 134 |
-i-
第1部
いくつかの情報
本20−F表年次報告では、文脈が別に説明されていない限り、本報告で使用されるすべての“私たち”、“会社”、“登録者”または同様の用語への参照は、その合併子会社を含むケイマン諸島免除会社ビットデジタル会社(“ビットデジタル”)を意味する。我々は現在,デラウェア州にあるBIT Digital USA Inc.と我々の米国での運営エンティティ,我々のカナダにおける運営エンティティBIT Digital Canada,Inc.,シンガポールBIT Digital Pte Ltd. のシンガポール会社,香港BIT Digital Hong Kong LimitedとBIT Digital Strategy Limitedで業務を行っている.
“中国”または“中国”とは人民Republic of Chinaを指し、本報告では、台湾、香港、マカオは含まれていない。“人民元”または“人民元”は中国の法定通貨を指し、“ドル”、“ドル”または“ドル”は 米国の法定通貨を指す。
前向きに陳述する
本報告には、1933年証券法第27節(“証券法”)と1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節に規定された安全港条項に適合するために、“前向き陳述” が含まれている。歴史的事実の陳述を除いて、他のすべての陳述は“展望性陳述”であり、収益、収入または他の財務プロジェクトの予測、管理層の将来の経営の計画、戦略および目標に関する任意の陳述、新しいプロジェクトまたは他の発展に関する任意の陳述、未来の経済状況または業績に関する任意の陳述、管理層の信念、目標、戦略、意図および目的に関する任意の陳述、前述の任意の仮定に関連する陳述を含む。“可能”,“将”,“すべき”,“可能”,“br}”,“将”,“予測”,“潜在”,“継続”,“予想”,“予想”,“未来”,“予定”,“計画”,“信じる”,“推定”および類似した表現, および未来時制の陳述は前向き表現である.
これらの陳述は必然的に主観的であり、 は既知および未知のリスク、不確実性および他の重要な要素に関連しており、これらのリスク、不確実性および他の重要な要素は、私たちの実際の結果、業績または業績または業界結果をもたらす可能性があり、このような陳述に記載されている任意の未来の結果、業績または成果とは大きく異なるかもしれない。 の実際の結果は、私たちの業務に影響を与える要素またはその可能な影響の程度を正確に測定および識別することを含む、私たちの前向きな陳述に記載されている予想される結果とは大きく異なる可能性がある。我々のビジネス戦略またはビジネス成功に基づく要因に関連する公開情報の正確性および完全性。
展望性陳述は、未来の業績または結果の保証と解釈されるべきではなく、必ずしも私たちの業績または結果が達成されたかどうかの時間に対する正確な指示であるとは限らない。前向きな陳述は、これらの陳述を行う際に得られる情報および経営陣の当時の未来の事件に対する信念に基づいており、リスクおよび不確定要素の影響を受ける可能性があり、これらのリスクおよび不確定要素は、実績または結果が前向き陳述における表現または提案の状況と大きく異なることをもたらす可能性がある。 このような差異を引き起こす可能性のある重要な要素は、本報告の“目論見説明書 要約”、“リスク要因”および他のタイトルで議論される要因を含むが、これらに限定されない。
項目1.役員、上級管理者、コンサルタントの身分
適用されません。
項目2.見積統計データと予想スケジュール
適用されません。
1
プロジェクト3.重要な情報
3.a.財務データを選択する
業務まとめ合併報告書
以下で選定した連結財務諸表は、当社の連結財務諸表及びその付記及び本報告の他の部分に含まれる他の情報とともに読まなければなりません。
以下、2022年、2021年、2020年までのまとめ総合財務諸表 は、本報告の他の部分に含まれる監査された総合財務諸表 から抜粋する。当社は二零年二月に採鉱業務を開始し、二零二年九月八日に前個人対個人貸借業務(二零一九年十月に経営を停止しました)及び前中国レンタカー業務を販売します。ASC 205−20−45, のすべての非持続経営の結果,適用された所得税を減算し,純収益(損失)の構成要素として報告し,持続経営の純収益(損失)と分離した。私たちの連結財務諸表はアメリカ公認の会計原則あるいはアメリカ公認会計原則に基づいて作成と列報されています。
私たちのどんな時期の歴史的結果も必ずしも未来のどの時期の予想結果を示すとは限らない。以下の要約財務資料を、総合財務諸表と関連する付記、および“第5項”項の下の資料と一緒に読むべきです運営と財務 回顧と展望“本報告書の他の場所に含まれています。
業務まとめ合併報告書
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 (重述) | 2020 (重述) | ||||||||||
デジタル資産発掘からの収入 | $ | 32,296,593 | $ | 96,078,570 | $ | 21,065,113 | ||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | (20,374,633 | ) | (30,739,776 | ) | (14,104,628 | ) | ||||||
減価償却および償却費用 | (27,829,730 | ) | (13,113,964 | ) | (3,324,655 | ) | ||||||
一般と行政費用 | (23,114,629 | ) | (39,154,204 | ) | (2,515,117 | ) | ||||||
デジタル資産交換の実現収益 | 6,548,841 | 20,813,167 | 1,434,544 | |||||||||
デジタル資産減価準備 | (24,654,267 | ) | (27,993,571 | ) | (997,954 | ) | ||||||
固定資産減価準備 | (50,038,650 | ) | - | - | ||||||||
総運営費 | (139,463,068 | ) | (90,188,348 | ) | (19,507,810 | ) | ||||||
営業収入 | (107,166,475 | ) | 5,890,222 | 1,557,303 | ||||||||
財産と設備を処分して所得する | 1,353,299 | (3,746,247 | ) | |||||||||
投資証券の売却益 | 1,039,999 | - | - | |||||||||
その他の収入(費用) | (1,116,276 | ) | 702,414 | (1,924 | ) | |||||||
その他の収入(支出)を合計して純額 | 1,277,022 | (3,043,833 | ) | (1,924 | ) | |||||||
所得税前経営収入(赤字) | (105,889,453 | ) | 2,846,389 | 1,555,379 | ||||||||
所得税費用 | 592,850 | (3,856,341 | ) | - | ||||||||
経営継続純収入 | (105,296,603 | ) | (1,009,952 | ) | 1,555,379 | |||||||
非持続経営の純損失 | - | - | (3,834,683 | ) | ||||||||
純損失 | $ | (105,296,603 | ) | $ | (1,009,952 | ) | $ | (2,279,304 | ) | |||
その他総合損失 | ||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | |||||||||
非持続経営純損失,税引き後純額に再分類する | - | - | 100,185 | |||||||||
総合損失 | $ | (105,296,603 | ) | $ | (1,009,952 | ) | $ | (2,179,119 | ) | |||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本的な情報 | 78,614,174 | 55,440,527 | 30,591,122 | |||||||||
薄めにする | 78,614,174 | 55,440,527 | 30,591,122 | |||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | (1.34 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.07 | ) | |||
薄めにする | $ | (1.34 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | (0.07 | ) |
2
総合貸借対照表データの概要:
次の表は,2022年12月31日と2021年12月31日までのまとめ貸借対照表データを示している。
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 (重述) | |||||||
現金と現金等価物 | $ | 32,691,060 | $ | 42,398,528 | ||||
制限現金 | $ | 1,320,000 | $ | - | ||||
USDC | $ | 626,441 | $ | 15,829,464 | ||||
デジタル資産 | $ | 27,587,328 | $ | 29,039,761 | ||||
課税所得税 | $ | 736,445 | $ | - | ||||
その他流動資産 | $ | 1,433,999 | $ | 3,050,616 | ||||
流動資産総額 | $ | 64,395,273 | $ | 90,318,369 | ||||
投資証券 | $ | 1,787,922 | $ | 1,000,000 | ||||
財産と設備保証金 | $ | 2,594,881 | $ | 43,094,881 | ||||
財産と設備、純額 | $ | 22,609,391 | $ | 32,489,158 | ||||
繰延税金資産 | $ | - | $ | 58,081 | ||||
他の非流動資産 | $ | 9,033,200 | $ | 6,714,571 | ||||
非流動資産総額 | $ | 36,025,394 | $ | 83,356,691 | ||||
総資産 | $ | 100,420,667 | $ | 173,675,060 | ||||
総負債 | $ | 10,487,358 | $ | 8,274,254 | ||||
総ビットデジタル株式会社S株主権益 | $ | 89,933,309 | $ | 165,400,806 | ||||
負債と権益総額 | $ | 100,420,667 | $ | 173,675,060 |
3.b.資本化と負債
適用されません。
3.C.収益の理由の提示と使用
適用されません。
3.Dリスク要因
3
リスク要因
私たちの普通株に投資することは高度な危険と関連がある。あなたが私たちの普通株式に投資することを決定する前に、あなたは“前向き陳述”および“運営 および財務回顧および展望”というタイトルで議論された事項を含む、以下に説明するリスクおよび不確実性、ならびに本報告書に含まれる他のすべての情報を慎重に考慮しなければなりません。当社は以前は中国の発行者であり、当社の大量の業務 は以前中国と香港に位置していたため、当社は様々な法律や運営リスクに直面している可能性があります。中国の法律と規制環境は多くの点でアメリカとは違う。これらのリスクおよび他のリスクは、私たちの証券の価値に実質的な変化をもたらす可能性があり、および/または顕著な制限または完全な制限、または私たちが投資家に私たちの証券を提供または継続する能力を完全に阻害し、そのような証券の価値を大幅に縮小させるか、または価値のないものにする可能性がある。以下のいずれかのリスクまたは私たちが現在予見できない任意の他のリスクおよび不確実性が実際に発生すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果、流動性、および私たちの将来の成長見通しは重大な悪影響を受ける可能性がある。
これまでの中国での経営に関するリスク
私たちは罰金と処罰を受けるかもしれません。登録されていない中国で経営しています。
当社のビットコイン採掘業務が開始される前と、当社の任意の現役員、高級職員、または従業員が参加する前に、Golden Bull Limitedは中国で個人の個人貸借業務を経営していた。また、2020年2月から2021年6月まで、当社は中国でビットコイン採掘業務を経営しているが、2021年9月30日までにそのすべてのビットコイン採掘業務を中国に転出することを完了した。
中国の法律法規によると、外国法人/実体が中国国内で経営活動に従事するには2つの方式がある。1つの方式は外商投資企業を設立し、“中華人民共和国外商投資法”に従って中国国内で登録設立され、外国投資家が完全または部分的に投資する。外商投資企業の組織形式、組織構造と行為規範は、“中華人民共和国会社法”、“中華人民共和国組合企業法”とその他の法律関連規定を適用する。もう一つの中国国内での経営とみなされる方式は、“外国(地域)企業が中国国内で生産経営活動に従事する登録管理方法”(2020年改正)または第31号令の規定に従って、関係監督部門に審査と登録手続きを行うことである。しかし、中国がすべての新しいデジタル資産業務を禁止していることを受けて、私たちは大陸部で中国子会社を設立するプロセスを終了した。我々の香港子会社はデジタル香港で過去に業務を展開していた大陸部中国で営業許可証を取得していないため、警告、罰金、収入没収および/または休業整頓の処罰を受ける可能性がある。
私たちは中国以前の大陸部での採鉱活動で罰金と処罰を受けるかもしれない。
中国政府は外商投資に対して参入前国民待遇とネガティブリスト管理制度を実施している。参入前内国民待遇とは外国投資家及びその投資が投資参入段階で与えた待遇であり、国内投資家の待遇を下回らない;外商投資ネガティブリストは中国政府が特定分野の制限或いは禁止された外商投資参入に対して取った特別な管理措置である。
中国商務部(商務省)、国家発展·改革委員会(発改委)が2021年12月27日に発表した“外商投資参入特別管理方法(2021年版)”あるいは“2021年版外商投資参入ネガティブリスト”によると、我々のビットコイン採掘業務は外商投資参入ネガティブリストに属さない。しかし、“2021年版外商投資参入ネガティブリスト”は、“外商投資参入ネガティブリスト”で言及されていない分野は、内外資一致の原則に従って管理されていると指摘している。“市場参入ネガティブリスト”に関する規定は域内外投資家に統一的に適用される
4
同時に、“市場参入ネガティブリスト”(2022年版)に基づいて、“産業構造調整指導目録は市場参入ネガティブリストに組み入れられた”、“国務院の産業構造調整促進の暫定規定の公表に関する決定”に基づいて、12月から施行された。2005年2月2日、“中国内部の各種企業は原則として”産業構造調整指導目録“を適用した。“で淘汰されたカテゴリの産業は外商投資企業に適用される.” と“淘汰されたカテゴリへのプロジェクト投資は禁止されている”また、発改委は2021年12月30日に第49号令を発表し、“国家発展改革委員会のの改正に関する決定”(“改正後の目録”)を発表した。改訂された“目録”は,元の“目録”で除外された“1.時代遅れの生産加工と設備”のカテゴリに“仮想 貨幣採掘活動”が追加された。そのため、外商投資企業は仮想通貨活動を禁止され、私たちのビットコイン採掘業務 は中国でも禁止されている。私たちの以前の中国での採鉱活動がトレーサビリティの罰金や処罰を受けない保証はありません。
私たちは中国政府が私たちの以前のP 2 Pローン業務を一時停止したことで処罰されるかもしれません
当社は現在ビットコイン採掘業務に従事しているが、当社の任意の現役員、高級管理者、あるいは従業員が参加する前に、当社は主に中国のオンライン金融市場、すなわち“個人対個人”ローン会社であり、借主に融資ルートを提供している。2019年10月24日、上海市公安局浦東分局は、当社の可変利益主体である上海点牛インターネット金融情報サービス有限公司が公衆預金を不正に徴収した疑いがあることを調査していると発表した。同局は事件中の容疑者17人に対して刑事法執行措置を講じ、そのうち少なくとも6人の容疑者を拘束した。同局は2020年3月24日、7人の容疑者を検察に移送して刑事起訴し、14人の被告人を刑事訴訟に起こしたと発表し、本報告の日までに元CEOを探している。会社はまだいかなる法執行行動や調査を受けていないが、会社の前取締役を含む9人のbrは上海市浦東新区人民法院に資金集め詐欺罪や公衆預金不法吸収罪があると認定され、brは懲役刑に処せられ、すべての違法所得を没収して返還し、その中にはbr社の資産が含まれていない可能性もある。会社の現在の経営陣は、その前首席財務官およびVIE経営陣のメンバーがこれらの訴訟の対象である可能性があると考えている。上記のような事件が発生した場合、私たちの経営陣や取締役会の現メンバーも私たちの現従業員も会社に参加していません。本報告日現在,調査の最終結果は公表されておらず,いずれの結果も当社への影響を確実に推定または決定することはできない。
これからしばらくの間、私たちが中国での前業務に何か不適切な責任や責任があれば、罰金と処罰を受けるかもしれません。
“中華人民共和国中国行政処罰法”(2021年改正)によると、中国で実施されている違法行為は、違法行為が発生した日から2年間発見されていない(期間は違法行為が発生した日から計算、あるいは行為が行われているか継続しており、自ら終了した日から計算)、行政処罰を免除する。公民の生命の健康安全又は経済的安全に関連し,有害な結果をもたらすものは,前項に規定する期間を5年に延長するが,法律に別段の規定があるものを除く。本報告日まで、私たちは私たちの歴史上の採鉱業務に対する行政処罰を受けていない。しかし、行政機関は今後のある期間内に、31号令および適用される環境、健康または安全法規下の任意のコンプライアンスまたは責任を含むが、これらに限定されないが、私たちの経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があるので、依然として不確実性が存在する。
5
2021年5月21日に国務院金融安定発展委員会が中国で中国の仮想通貨採掘に対する会議を開催したため、中国でのすべての採鉱作業を停止し、2021年6月に業務運営を終了した。しかし、次のリスク要因に記載されているように、2021年9月まで、すべてのデジタル資産取引は禁止されている。2020年10月,当社は鉱夫を中国に転出し始め,中国での運営時にビットコイン採掘に関する中国の法律に適合していると信じている。しかし、“中華人民共和国外商投資法”及び第31号令によると、外国企業は中国で営利活動に従事しており、国務院及びその許可された主管機関又は審査機関の許可を得た後、省級市場監督管理部門又は登録機関に登録を申請しなければならない。審査機関の許可と登録機関に登録されていない場合、外国企業は中国国内でいかなる生産経営活動に従事してはならず、許可されていない営利活動に従事している外国企業は、中華人民共和国の法律に基づいて、警告、罰金、違法所得の没収、休業整備などの処罰を受けることができる。
私たちが中国での業務運営を終了する前に、私たちの中国での業務はどの中国子会社でも行われていません。中国では,外国企業とされるビットデジタル香港が直接レンタルする施設に貯蔵されている採鉱設備 から利益を得ている。ビットデジタル香港は、クラウドマイニングサービスまたは同様のサービスを第三者に提供していない。しかし、当社は中国で登録されていない、あるいはビットコイン採掘業務に従事することを許可されていないため、中国当局に中国の法律に基づいて個別の状況に基づいて警告、罰金、違法収入の没収、休業整備などの罰を科される可能性がある。
中国政府部門は、ある業界で外国企業(香港会社を含む)に直接許可証または承認を発行する権利があることは、第31号命令に規定されている。外国会社は、香港会社を含め、2つの方法で中国国内で生産経営に従事することができる:1つは許可証を取得するか、2つは中国国内に子会社を設立することであり、そうでなければ、警告、罰金、収入没収、休業整備および/または同様の罰金の処罰を受けることができる。また、香港は中華人民共和国の特別行政区の一つであるが、外商投資監督管理の観点から見ると、香港会社は外国会社とみなされているが、中国の大部分の地域では 外国投資に関する法律法規は香港会社にも適用される。ビットコインデジタル香港有限公司(“BT HK”)がすでに中国国内でビットコイン採掘活動 に従事していることを考慮すると、BT HKは大陸部で中国の経営免許を獲得していないことを考慮すると、BT HKの難度ははるかに大きい 直接許可証を取得するのではなく 比 は中国に子会社を設立する。コンプライアンスの観点から見ると、会社は子会社設立プロセス を開始することにした 中華人民共和国です。しかし、中国が最近すべての新しいデジタル資産業務を禁止されたことを受けて、私たちは大陸部に子会社を設立する中国の手続きを終了しました。BT HKはBT HKのある関連省で営業許可証を取得していないためです Brを使用して業務を展開する場合、警告、罰金、収入没収および/または休業整備の処罰を受ける可能性があります。
中国は現在、ビットコイン採掘業務を含むデジタル資産取引に従事しており、違法であり、これは私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
中国は現在、デジタル資産マイニング業務を禁止し、これらのビットコイン資産の取得、所有、販売、または使用、または法定通貨に両替する権利を厳格に制限する重大な監督管理行動をとっている。このような制限は、交換手段としてデジタル資産を大規模に使用することが現在、世界のある地域に限られているため、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。中国の現在と未来の監督管理行動は、私たちの一部の業務戦略を実行する能力 に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、将来性、あるいは運営に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年5月21日、国務院金融安定·発展委員会は中国会議で“ビットコイン掘削と取引行為を厳しく打つ”ことを提出した。しかしながら、中国は2021年9月24日まで、以下に述べるように、すべてのデジタル資産取引を禁止している。この間、私たちは私たちの鉱夫の中国への転出と私たちの鉱夫が着工しない時間に関する重大なコストが発生した。2021年5月、地方政府は続々と中央に対応し、私たちが以前採鉱作業をしていた新疆昌吉回族自治州発改委を含め、2021年6月9日にデジタル資産掘削に従事する企業を直ちに閉鎖することに関する通知を発表した。新疆が禁止令を発表した時、私たちは新疆で採鉱作業をしていなかった。2021年6月18日、四川省発改委、四川省エネルギー局は“デジタル資産掘削プロジェクトの停止に関する通知”を発表し、締め切りは2021年6月25日だった。そのため、私たちは2021年6月21日に中国でのすべての余剰業務を停止した。2021年9月24日、新たに発表された“暗号通貨マイニング活動の整備に関する通知”(または第1283号通知)は、中国がすべての新しいデジタル資産業務を展開することを禁止している。発改委の通知は中国全体の未来に対する処罰 を規定している。四川省会がトレーサビリティの罰金、処罰や制裁を求めることは信じられないが、同省がこのようなことを求めない保証はない。
6
私たちの業界に対する中国政府の政策と全体的な態度、そして私たちの業務計画を考慮すると、私たちは中国大陸部でデジタル資産発掘業務やデジタル資産取引業務を何も行いません。2021年9月30日まで、私たちのすべての鉱夫は中国から転出しました。私たちはビットコイン採掘設備を私たちの香港子会社から私たちの他の子会社に移転することは困難ではありません。私たちは現金を私たちの香港子会社に移したり、私たちの香港子会社から現金を移転する時も困難に直面していません。私たちのすべてのビットコイン採掘設備は私たちの香港子会社から北米に移転しました。以上のリスク要因を見て“今後しばらくの間、当社の中国での既存業務に不正や債務があれば、罰金と処罰が科される”としている
私たちは中国ネット信弁が最近公表したデータ収集に関する措置に制約され、CACの承認を得る必要があるかもしれない.
“ネットワークセキュリティ審査方法(2021年)”(“br}”方法“)は2021年12月28日に正式に公開され、2022年2月15日から施行される。“方法”によると、100万人以上のユーザーの個人情報を持つネットワークプラットフォーム経営者は海外で上場するためには、ネットワークセキュリティ審査弁公室を経てネットワークセキュリティ審査を行わなければならない。
現在、私たちはCACや関連政府規制部門によって開始されたネットワークセキュリティ審査に関するいかなる調査にも参加しておらず、私たちはこのような方面からの問い合わせ、通知、br警告、または処罰も受けていない。
最近公布されたまたは提案された法規や規則によると、私たちは現在、誰のユーザーにもオンラインプラットフォームを設置したことがなく、オンラインプラットフォーム事業者としても存在しないため、CACの承認を得る必要はないと考えられる。しかし、これらのネットワークセキュリティ規則は最近公布されたものであり、“方法”の解釈や実施には不確実性があるため、“方法”がCACの許可または許可を得ることを要求する場合は、CACに申請し、必要に応じてCACの許可や許可を求めるが、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある許可や許可を得る保証はない。これらの措置および中国政府が将来公布する他の法律、法規、ガイドラインを遵守することは、巨額の費用が発生し、私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。
中国住民のオフショア投資活動に関する中国の法規は、私たちあるいは私たちの中国住民の実益すべての人に中国の法律下の責任と処罰を負わせるかもしれない。
中国の国家外貨管理局(外為局) 2014年7月に“域内住民が特殊な目的ツールによる投融資と往復投資に関する問題に関する通知”を発表したか、又は外管局第37号通知は、中国住民又は実体が海外投資又は融資を目的として設立されたオフショア実体の設立又は制御のために外国為替局又はその現地支店に登録することを要求している。さらに、オフショア特殊目的担体に基本情報(中国公民または住民、名前および経営期限の変更を含む)、投資額の増加またはbr}減少、株式譲渡または交換、合併または分立に関連する重大な事件が発生した場合、これらの中国住民またはエンティティは、その安全登録を更新しなければならない。外匯局第37号通函は“中国住民が海外の特殊な目的ツールを介して融資と往復投資外国為替管理に従事することに関する通知” あるいは外匯局第75号通達に代わった。外国為替局は2015年2月に“直接投資外貨管理のさらなる簡略化と改善に関する通知”を発表し、2015年6月1日から施行された。本通知は“国家外国為替管理局通達”を改訂し、中国国内の住民或いは実体が海外投資或いは融資を設立或いは制御して設立したオフショア実体について適格銀行(外管局或いはその現地支店ではない)に登録することを要求した。
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上記外国為替局登録 を遵守できなかったことは、中国の法律に基づいて適用される外国為替制限の責任から逃れる可能性がある。
私たちの一部の株主は私たちの会社の株式を直接または間接的に保有していて、私たちは彼らが中国住民であることを知っていて、彼らは私たちの最近の会社の再編に関する外貨登録を完了しました。
しかし、私たちは私たちの会社で直接または間接的な権益を持っているすべての中国住民や実体の身分 を言われないかもしれませんし、私たちの実益すべての人に安全登録要求を守るように強要することもできません。したがって、私たちのすべての株主または実益のすべての人が中国のbr住民または実体であり、将来的に外部管理局法規に要求される任意の適用登録または承認を遵守または獲得することを保証することはできません。他の株主や実益所有者が外管局の規定を遵守できなかった場合、私たちは罰金や法的制裁を科され、海外や国境を越えた投資活動を制限したり、私たちの所有権構造に影響を与えたりする可能性があり、これは私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし中国所得税の目的で、私たちは中国住民企業 に分類され、この分類は私たちと私たちの非中国株主に不利な税収結果をもたらすかもしれない。
“中国企業所得税法”及びその実施細則によると、中国国外に“実際の管理機関”を設立して中国国内に設立された企業は住民企業とみなされ、その全世界の収入は25%の税率で企業所得税を納付する。実施細則“br}は、”事実上の管理機関“を、企業の業務、生産、人員、口座、財産を全面的かつ実質的に制御·全面的に管理する機関と定義する。2009年4月、国家税務総局は、海外で登録設立された中国持株企業の“事実上の管理機関”が中国に設置されているか否かを決定するための具体的な基準を提供する82号通知(一部改訂)と呼ばれる通知を発表した。本通知は、中国企業や中国企業グループが制御するオフショア企業にのみ適用されるが、中国個人や我々のような外国人がコントロールするオフショア企業には適用されないが、通知で提出された基準は、すべてのオフショア企業の納税住民身分を決定する際に“事実管理機関”をどのように適用すべきかという国家税務総局の全体的な立場を反映している可能性がある。中国企業または中国企業グループがコントロールするオフショア登録企業は、中国に“事実上の管理機関”が設置されていることから中国税務住民とみなされ、以下のすべての条件を満たす場合にのみ、その全世界の収入に対して中国企業所得税 :(I)日常経営管理の主要な場所は中国にある。(Ii)企業財務及び人的資源事項に関連する決定は中国の組織又は人員が行ったり承認したりする;(Iii)企業の主要資産、会計帳簿及び記録、会社印鑑及び取締役会及び株主決議案は中国に位置又は保存されている;及び(Iv)少なくとも50%の議決権のある取締役会メンバー又は高級管理者 は常に中国に住んでいる。
中国税務について言えば、私たちの中国での実体はすべて中国住民企業ではないと信じています。“税金-人民Republic of China税金”を参照してください。しかし、企業の税務住民身分は中国の税務機関の決定に依存し、“事実上の管理機関”という言葉に関する解釈には依然として不確定性がある。私たちの一部の管理メンバーが中国にいないため、税務常駐規則がどのように私たちのケースに適用されるかはまだわかりません。中国税務機関が中国企業所得税について吾らや吾などの中国以外のいかなる 付属会社を中国住民企業と認定すれば、吾らや当該等の付属会社はその世界収入の25%税率で中国税を納める可能性があり、これは吾等の純収入を大幅に減少させる可能性がある。また、私たちは中国企業所得税の申告義務を負う。また、中国税務機関が企業所得税について吾らが中国住民 であることを確定すれば、吾などの普通株を売却または処分することによる収益は、非中国企業10%または非中国個人20%の税率で中国税を納めることができ(いずれの場合も、税務条約を適用するいかなるbr条項の規定を受けている)、当該等の収益は中国からのものとみなされることを前提としている。もし私たちが中国住民企業とみなされれば、当社の非中国株主 がその税務居住国と中国との間のいかなる税収協定のメリットを享受できるかどうかは不明である。このような税金は私たちの普通株に対するあなたの投資収益を減らすことができる。
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アメリカの規制機関が香港での私たちの業務を調査したり検査したりする能力は限られているかもしれない。
中国で業務を行っている米国上場企業に対してより厳格な監督審査を行うことは、私たちの業務運営、株価、名声に不確実性を増加させる可能性がある。引用により本報告書に組み込まれたAudit Alliance LLPの監査報告は、シンガポールの監査人によって作成されているが、これらの監査人は、上場企業会計隔夜委員会(PCAOB)の検査を受けるが、将来の監査報告 がPCAOBの全面的な検査を経た監査人によって準備されることは保証されないため、将来の投資家はこのような包括的な検査のメリットbrを奪われる可能性があり、これにより、米国資本市場に参入する能力が制限される可能性がある。また,米国証券取引委員会が最終的に我々の監査作業が監査人によって行われていると認定し,PCAOB が徹底的な検査や調査を行うことができないため,ナスダックや場外取引市場などの米国全国的な証券取引所が我々の証券を取得することを決定する可能性があれば,“外国会社責任追及法案”(“HFCA法案”)や“外国会社責任追及法案”に基づいて我々の証券の取引を禁止する可能性がある.
中国でかなりの業務を持っていたり、かつてかなりの業務をしていた米国上場企業は、投資家、金融コメンテーター、監督機関(例えば、米国証券取引委員会)が審査、批判、マイナス宣伝を強化する対象となってきた。大部分の審査、批判、否定的な宣伝は、財務と会計違反とミス、財務会計に対する有効な内部統制の欠如、会社の政府政策の不十分または遵守の不足、および多くの場合の詐欺疑惑に集中している。
米国が監査情報取得をますます重視している規制の一部として、米国は2020年12月に“外国会社問責法案”あるいは“HFCA法案” を公布した。“米国証券取引委員会”は、監査報告が監査人によって発行され、監査人が所在地の非米国機関によって制限されているため、PCAOBが全面的な検査または調査を行うことができない場合、米国証券取引委員会はその発行者を指定しなければならないと規定している。“米国証券取引委員会法案”はまた、本米国証券取引委員会リスト上の上場企業に、それが外国政府によって所有または制御されていないことを証明し、米国証券取引委員会に提出された届出書類の中で何らかの追加開示を行うことを要求する。また、“海外腐敗防止法”によると、ある米国上場企業の財務諸表の監査役が3年連続で米国上場会社監査署の検査を受けていない場合、米国証券取引委員会は、当該発行者の証券がニューヨーク証券取引所やナスダックなどの米国全国的な証券取引所や米国場外取引市場での取引を禁止しなければならない。2022年12月29日、“2023年総合支出法案”が法律に署名され、発行者が3年連続で発行者と決定された年数を3年から2年に減少させ、その後、発行者の証券がどの国の証券取引所や場外取引市場での取引を禁止するかが禁止された“高周波取引法案”が改正された。したがって、もし私たちの監査人が2年連続でPCAOBの検査を受けていない場合、私たちの証券はナスダックや他のアメリカ証券取引所での取引が禁止される可能性があり、これは最終的に私たちの普通株が取得される可能性がある。
2021年6月22日、米上院は、法案が成立すれば高周波取引法案を改正し、発行者の証券の米国証券取引所での取引を禁止することを米証券取引委員会に要求し、監査役が3年連続で米国上場企業会計基準委員会の検査を受けていないことを前提に、“外国企業の責任追及を加速させる法案”を可決した。2021年9月22日、PCAOBは、PCAOBがHFCA法案の想定に基づいて、取締役会が外国司法管轄区域内の1つまたは複数の当局の立場で当該司法管轄区に位置する公認会計士事務所を徹底的に検査または調査できないかどうかを決定するための枠組みを提供するHFCA法案を実施する最終規則を採択した。PCAOBは2021年12月16日、“外国会社責任法”に基づいてPCAOB規則6100取締役会決定を発表した。PCAOB はアメリカ証券取引委員会に通知し、大陸部の中国と香港当局の立場のため、大陸部の中国と香港に本部を置く完全な公認会計士事務所を検査或いは調査することができない。PCAOBは2022年12月15日に認定報告を発表し、PCAOBが大陸部と香港に本部を置く公認会計士事務所の全面的な検査と調査を確保し、2021年の認定を取り消したと認定した。しかし、PCAOBはさらに は、中国当局がPCAOBのアクセスに便宜を提供することを妨害したりできなかった場合、それは直ちに行動し、新しい裁決を発表する必要があるかどうかを考慮すると指摘した。本報告で引用された監査連盟有限責任会社の監査報告書はシンガポールの監査人によって作成されているが、彼らはPCAOBの検査と調査を受けているが、私たちの監査人や私たちが将来アメリカの規制機関が適用したこれらと他の要求を遵守できる保証はない。HFCA法案や他の類似した規則や法規のマイナス影響の可能性があるため、私たちの普通株および/または他の証券の市場価格は悪影響を受ける可能性がある。
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もしある中国の法律が香港に適用されれば、私たちの香港子会社はこのような法律の制約を受けるかもしれない。
中国の全国的な法律は、2022年2月15日に施行される“ネットワークセキュリティ審査措置”を含むが、現在われわれの香港子会社、香港基本法に列挙されている法律は除外されている。しかし、これらの法律、法規または政策がどのように解釈または実施されるか、香港で適用される全国的な法律を含む法律、法規または政策の変化により、“基本法”は将来的に改正される可能性があり、私たちの香港子会社はいくつかの中国の法律によって制約される可能性がある。
“中華人民共和国香港特別行政区基本法”(“基本法”)第18条の規定によると、“香港特別行政区現行法は”基本法“、本法第8条に規定する香港の元の法律と香港特別行政区立法機関が制定した法律である。全国的な法律は“基本法”添付ファイル3に記載されている法律を除いて、香港特別行政区では施行されない。その中で列挙された法律は、香港特別行政区が現地で公表または立法して実施されている。また、添付ファイル3と“基本法”に関するいくつかの文書は、これまで香港で適用されてきた全国的な法律は以下の通りである
“中華人民共和国首都、暦法、国歌と国旗に関する決議;中華人民共和国国慶日決議”、“中華人民共和国政府の領海に関する声明”、“中華人民共和国国籍法”、“中華人民共和国外交特権と免除条例”、“中華人民共和国国旗法”、“中華人民共和国領事特権と免除条例”、“中華人民共和国國徽法”、“中華人民共和国領海及び隣接区法”、“中華人民共和国香港特別行政区駐屯軍法”。“中華人民共和国排他的経済水域と大陸棚法”、“中華人民共和国外国中央銀行財産司法免除法”、“中華人民共和国国歌法”、“中華人民共和国香港特別行政区国家安全維持法”
本報告の日付によると、香港付属会社は中国大陸部にいかなる付属会社或いは支店を設立しておらず、中国大陸部でいかなる業務も展開していない。
しかし、これらの法律、法規または政策がどのように解釈または実施されるかを含む法律、法規または政策の変化により、“基本法”に香港に適用される全国的な法律は将来的に改正される可能性がある。
したがって、上記の法律、法規、および政策に何か変化がある場合、または新しい法律、法規、および政策が発表された場合、私たちは将来的に上記または関連する法律、法規、または政策の影響を受けないことを保証することはできません。関連する法律、法規、あるいは政策が遡及的に実施されないことを保証することはできませんので、私たちは処罰に直面する可能性があり、私たちの名声と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
中国税務機関が買収取引に対する審査を強化することは、過去の間接株式譲渡と私たちが未来に行う可能性のある潜在的買収にマイナス影響を与える可能性がある。
中国税務機関はすでにいくつかの課税資産の直接或いは間接譲渡に対する審査 を強化し、特に中国住民企業の株式譲渡、非住民企業の直接或いは間接譲渡を含み、2008年1月に発効した中国税務総局第59号通告及び第698号通告、及び2015年2月に発効した第698号通告部分の現行規則の第7号通告に取って代わる。
通達7によると、非住民企業が海外持株会社の株式を処分することにより間接的に中国“住民企業”の株式を譲渡して“間接譲渡”を行う場合、非住民企業が合理的な商業目的がない場合に会社構造を濫用するとみなされる場合、譲渡先である非住民企業は中国企業所得税を納付しなければならない可能性がある。したがって、このような間接譲渡で得られた収益は最高10%の税率で中国税を納めることができる。
2017年10月17日、国家税務総局は“非住民企業所得税源に関する国家税務総局の事前提出に関する公告”または国家税務総局第37号通知を発表し、2017年12月1日から施行した。国家税務総局第37号通知はさらに、非住民企業所得税の代理徴収のやり方と手続きを明らかにした。SAT通告698はSAT通告第37号の公布日から廃止された。また、国家税務総局の一部の税収管理文書の改訂に関する公告も、国家税務総局第37号通知の一部修正、すなわち第31号通知を行い、2018年6月15日から発効した。
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非住民企業が海外持株会社の持分を処分する方式で間接的に中国国内の課税資産を譲渡するのは、間接譲渡に属するものであり、非住民企業は譲渡先又は譲渡先又は譲渡された国内機関として、関係税務機関に申告することができる。“実質は形式よりも重い”という原則によると、海外持ち株会社が合理的な商業目的に欠け、かつ減免、租税回避、あるいは中国税金の繰延のために設立されたのであれば、中国税務機関は同社の存在を考慮しなくてもよい。そのため、当該等の間接譲渡からの収益は中国企業所得税を支払う必要がある可能性があり、譲渡者又は他の譲渡金を支払う責任がある者は適用される税金を源泉徴収する責任があり、現在適用されている税率は中国住民企業の株式を譲渡する税率は10%である。譲渡先が税金を代理納付しておらず、譲渡先が税金を納めていない場合、譲渡側と譲り受け側はいずれも中国税法の処罰を受ける可能性がある。私たちは、オフショア再編、私たちのオフショア子会社の株式の売却、投資など、中国の課税資産のいくつかの過去と未来の取引に関する報告やbrの他の影響に関する不確実性に直面している。通告7および/またはSAT通告37によれば、当社がこのような取引の譲渡先である場合、当社は申告義務または納税を負担する必要がある可能性があり、当社がこのような取引の譲渡先である場合、当社は源泉徴収義務を負う必要がある可能性がある。非中国住民企業の投資家が当社の株式を譲渡する場合、私たちの前中国子会社はSAT通手紙7および/または通書37による届出への協力を要求される可能性があります。したがって、SAT通知7および/または通知37を遵守するために貴重なリソースを費やす必要があるかもしれないし、課税資産を購入する関連譲渡者にこれらの通知を遵守することを要求するか、または当社がこれらの通知に基づいて課税すべきでないと判断することは、私たちの財務状況および経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
一般リスク
私たちは運営赤字の歴史があります。私たちは利益を持続できないかもしれません。私たちは最近デジタル資産業務を移転して、私たちはこの業務で成功し続けることができないかもしれません。
我々は2021年に継続的なビットコイン 採掘事業により利益を実現した。しかしながら、ビットコイン価値の低下とデジタル資産採掘収入の低下により、2022年12月31日までの年間純損失は24,654,267ドルのデジタル資産減値 および50,038,650ドルの財産および設備減価を含む105,298,603ドルであることが確認された。私たちが引き続き私たちのデジタル資産業務を移転し、発展させることに伴い、私たちは損失を受け続け、追加のデジタル資産減価 が生じる可能性があります。私たちの業務の重点はアメリカとカナダのビットコイン採掘施設にあるビットコイン採掘業務と私たちの賭け業務です。私たちの現在のbr業務は、私たちの業務の成長戦略を含み、それ自体が新しい、発展していく業界に関連しており、brのリスクに直面しており、以下ではその多くのリスクについて議論する。参照してください“デジタル資産関連リスク“下だ。
我々の運営結果は大きく変動する可能性があり,我々の業務の基本的な表現を完全に反映できない可能性がある
私たちの運営結果は、私たちの純収入、費用、純損失と他の重要な指標のレベルを含めて、未来には様々な要素によって大きく変化する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちの制御範囲内ではなく、私たちの運営結果を段階的に比較することは意味がないかもしれません。特に私たちの限られた ビットコイン採掘運営歴史を考慮すると。私たちは2021年6月に中国のすべてのビットコイン採掘業務を終了した。我々の2022年12月31日までのbr年度の経営実績は,採掘ビットコイン数の大幅な減少の悪影響を受けており,一部の原因は一部の鉱夫の移転と置換が必要である。私たちは2021年10月末までにすべての鉱夫をアメリカに移転し、2022年末までに、これらの鉱夫といかなる新たに購入した鉱夫も運営を開始すると予想している。しかし、以下のような不利な要因の影響により、2020年末または2021年第1四半期の利益水準を再び達成する保証はありません。
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どの四半期の業績も必ずしも未来の業績の指標とは限らない。四半期業績の変動は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。 私たちの年間財務業績の変動を招く可能性がある要素は:
● | 私たちの新しい業務運営とインフラに関する運営費用の金額と時間 |
● |
● | 一般的な経済、産業、そして市場状況。 |
私たちは他の業務を買収し、合弁企業を作ったり、他の会社や業務を買収したりする可能性があり、これは私たちの経営業績に負の影響を与え、私たちの株主のbr所有権を希釈し、私たちの債務を増加させ、あるいは私たちに巨額の費用を発生させる可能性があるが、それにもかかわらず、私たちの成長は私たちがこのような取引を成功的に発見し、完成できるかどうかにかかっているかもしれない。
中国を離れた後、私たちは世界規模のデジタル資産関連業務に参入することを求め始めた。しかし、買収業務、資産および/または が戦略連合や合弁企業に進出することが成功する保証はありません。私たちは適切なパートナーまたは買収候補 を見つけることができず、そのような取引を割引条項で達成できない可能性がある(もしあれば)。もし私たちがどんな買収もすれば、私たちはこれらの買収を私たちの既存のインフラに成功的に統合できないかもしれない。さらに、もし私たちが既存の業務を買収すれば、私たちは未知または負債を負担するかもしれない。
将来の任意の買収はまた、株式の発行、債務の発生、または負債または未来の無形資産または営業権の衝撃をもたらす可能性があり、そのいずれもが私たちのキャッシュフロー、財務状況、および経営業績に負の影響を与える可能性がある。買収された会社を統合することは,進行中の運営を混乱させ,資源を管理する必要がある可能性もあり,そうでなければ,これらの資源は我々の既存の業務 の開発と拡張に集中する.私たちは他社への潜在投資に関する損失に遭遇する可能性があり、これは私たちの財務状況や 運営結果を損なう可能性があります。また、いかなる買収、戦略連盟、または合弁企業の投資が実現していなければ、予想されるメリットを実現できない可能性がある。
任意の買収または合弁企業に融資するために、私たちは普通株、優先株または債務と株式の組み合わせを対価格として発行することを選択することができ、これは私たちの既存株主の所有権を著しく希釈するか、または私たちの一般株主よりも優先的にこれらの優先株主に権利を提供するかもしれない。br}は私たちに有利な条項で追加資金を得ることができないかもしれない、または全くないかもしれない。もし私たちの普通株価格が低いか変動が大きい場合、私たちは他の会社を買収したり、株式を対価格として合弁プロジェクトに資金を提供できないかもしれません。
私たちは時々戦略投資、組み合わせ、買収、または連合を評価し、改善する可能性があります。これはbr経営陣の大きな関心を必要とし、私たちの業務を混乱させ、私たちの財務業績に不利な影響を与えるかもしれません。
ビットコイン採掘または他のデジタル資産ビジネスにおける戦略的投資、組み合わせ、買収、または連合を評価し、考慮することができる。これらの取引が完了すれば、私たちの財務状況と運営結果に大きな影響を与えるかもしれない。もし私たちが適切なビジネスチャンスを決定できれば、私たちは取引を成功させることができないかもしれません。たとえ私たちがこのような取引を達成したとしても、私たちはそのような取引のメリットを得ることができないかもしれません。
戦略的投資や買収は、業務関係によく見られるリスクに関連する
● | 買収された企業の業務、人員、システム、データ、技術、製品、サービスの吸収と統合の困難 |
● | 買収された技術、製品または業務は、予想される収入、収益性、生産性、または他の収益レベルを達成できない |
● | 重要な人員を維持し、訓練し、激励し、統合することは難しい |
● | 経営陣の時間と資源を私たちの日常運営から分流します |
● | 許可された技術と権利を私たちの業務にうまく統合することは困難である |
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● | 合併後の組織内で統一された基準、制御、プログラム、政策を維持することは困難である |
● | 買収された企業の顧客、従業員、サプライヤーとの関係を保つことは困難である |
● | 私たちの以前の経験が限られていたり、経験のなかったアメリカの一部の地域で市場に参入するリスク |
● | 既存の規制機関において良好な信頼を維持するか、または任意の必要な成約前または成約後の承認を得ることと、新しい規制機関によって規制されることと、知的財産権の許可または放棄を要求すること、または私たちの責任リスクを増加させることを要求する契約義務と、を含む、規制リスク |
● | 買収したbr技術のさらなる開発に成功しなかった |
● | 買収前に買収された企業の活動責任は、知的財産権侵害クレーム、違法行為、商業紛争、税務責任とその他の既知と未知の責任を含む |
● | 私たちが行っているビジネスへの潜在的な干渉は |
● | 戦略投資または買収に関連する意外なコストと未知のリスクと負債 。 |
私たちはいかなる投資や買収も行わないかもしれないし、 や将来のいかなる投資や買収も成功しないかもしれないし、私たちの業務戦略に不利かもしれないし、関連する買収コストを相殺するのに十分な収入が生じないかもしれないし、予想される収益が生じないかもしれない。また、将来の新事業や新技術への投資や買収が市場で認められたり、利益があることを証明したりすることは保証できません。
私たちの管理チームのどのメンバーの流失も、私たちは有効な後継計画を実行できない、あるいは私たちは合格者を引き付けることができなくて、私たちの業務に不利な影響を与える可能性があります。
私たちの成功と将来の成長は、CEO Sam Tabarさんと最高財務責任者Erke Huangさんを含む、私たちのチームのスキルとサービスの管理に大きく依存します。私たちは既存のチームの圧力を軽減し、私たちの業務を発展させ続けるために、私たちの経営陣を発展させ続ける必要がある。私たちの管理チームが、私たちが募集する可能性のある任意の新入社員を含めて、効果的に協力して、私たちの計画や戦略をタイムリーに実行できなければ、私たちの業務は損なわれる可能性があります。また、効果的な緊急や後継計画を実行できなかった場合、どの管理職のメンバーも流失し、これらの管理者の流失は私たちの業務を大きく混乱させる可能性があります。
経営陣の重要なメンバーの流出は私たちの成長の見通しを抑制するかもしれない。私たちの将来の成功はまた、重要な経営陣と運営者を引き付け、維持し、激励する能力に大きく依存している。私たちの業務の発展と拡大に伴い、私たちは異なる技能と経験を持つ人が必要かもしれません。そして私たちの業務とビットコイン業界について十分な理解を持っています。この業界は素質の高い人材に対する市場競争が非常に激しく、私たちはこれらの人材を誘致したり維持したりすることができないかもしれない。もし私たちがこのような人たちを引き付けたり維持したりできなければ、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
上場企業に影響を与える法律法規を遵守するため、私たちは管理、会計と財務資源に巨大なコストと要求を発生した;もし私たちが適切かつ有効な内部統制を維持できなければ、私たちは正確かつ適時な財務諸表を作成する能力が損なわれる可能性があり、そうでなければ、タイムリーかつ正確な公開開示を行う可能性があり、これは私たちの経営業績、私たちの業務運営能力と私たちの名声を損なう可能性がある.
公開報告会社として、私たちは他の事項に加えて、財務報告に対して有効な内部統制制度を維持しなければならない。私たちが正確な財務諸表をタイムリーに作成できるように、十分な内部財務と会計制御と手続きを持っていることを確保して、費用がかかり、時間がかかる仕事であり、常に再評価する必要がある。また、我々の内部制御システムをさらに実施、記録、評価、テスト、修復するために、多くの作業を継続する必要がある。2022年12月31日現在、私たちの開示統制と手続きは無効であり、経営陣は、いくつかの重大な欠陥と重大な弱点のため、財務報告に対して効果的な内部統制を行っていないと認定している。経営陣はこのような重大な弱点を救済するために行動しているが、今年救済される保証はない。プロジェクト15を見てください“制御とプログラム“下だ。
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もし私たちが財務報告の内部統制や私たちの開示制御に有効でなければ、私たちは私たちの財務諸表を適時に発表できないかもしれません。私たちは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務諸表を監査したり審査したりすることができないかもしれません。あるいは私たちはアメリカ証券取引委員会の定期報告要求を遵守できないかもしれません。私たちの普通株はナスダックでの上場を一時停止または終了する可能性があり、私たちの株価は大きな影響を受ける可能性があります。また、私たちまたは私たちの経営陣のメンバーは、米国証券取引委員会や他の規制機関の調査や制裁、株主訴訟を受ける可能性があり、これは私たちに大きな追加コストをもたらし、経営陣の注意を分散させるかもしれません。
コロナウイルスの大流行は健康と経済福祉に対する深刻な脅威であり、私たちの従業員、投資家と私たちの供給源に影響を与え、これは私たちの運営と財務を深刻に乱す可能性があります結果が出る。
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎新型コロナウイルス感染が大流行となったことを発表し、2020年3月13日、米国総裁はこのウイルスに関連する国が緊急状態に入ることを発表した。それ以来、政府の疫病に対する反応や他の規制機関の措置は、業務の減速と普遍的な経済不安定と私たちの運営中断を招き続ける。世界の大多数の国の制限は徐々に緩和されているにもかかわらず、中国は2022年末まで“ゼロ疫病政策”を堅持してきた。2022年12月27日に発表された暫定方法によると、2023年1月8日から中国への入国検疫要求を取り消し、コロナウイルス検査が陰性の人が入国後48時間以内に中国に入ることを許可する。
我々の運営結果,業務,財務状況 は新冠肺炎の影響を受け,一部の原因は旅行制限やサプライチェーン問題であると考えられる。全世界のマクロ経済影響以外に、新冠肺炎疫病とその他の関連する不利な公共衛生事態の発展は著者らの採鉱活動に妨害を与える可能性がある。新冠肺炎の全世界伝播或いはその他の疫病の発生、及び関連する公衆衛生措置と旅行と商業制限の実施は、著者らの業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローに不利な影響を与える
新冠肺炎ワクチンとワクチン接種計画の有効性はまだ全世界範囲内の検証が必要であり、このウイルス変種に対する検証を含む。新冠肺炎流行の波や面は極めて広いため,長期的に会社の業務や運営がどのような影響を受けるかを予測することは困難である。これまで、大流行が全体経済に与える影響は、世界経済への高度なマイナス影響と広く考えられてきた。
もし私たちが私たちの発展に従って私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは私たちの業務に貢献する革新、協力、集中を失うかもしれない。
私たちは、私たちの成功の重要な構成要素は私たちの企業文化であり、私たちはこの文化が革新を促進し、チームワークを奨励し、創造力を育成できると信じている。私たちの発展に伴い、私たちは私たちの企業文化のこのような価値のある側面を維持することが難しいことを発見するかもしれない。私たちの文化を保護できなかったことは、私たちの従業員の誘致と維持、革新とチームワークの奨励、わが社の目標に効果的に集中し、追求する能力を含む、私たちの未来の成功にマイナスの影響を与えるかもしれない。
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私たちはどんな業務中断や中断保険も保険を受けません。
現在、役員や上級職員の責任保険以外に、私たちの運営をカバーする業務責任保険や中断保険はありません。我々は,これらのリスクの保険コストと,ビジネス合理的な条項でこのような保険を獲得することが困難であることを確認し,このような保険を購入することは非現実的である.保険未加入の業務中断は、巨額のコストと資源移転を招く可能性があり、これは私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちがデジタル資産業務計画を成功的に継続できなければ、それは私たちの財務·業務状況および運営結果に影響を与えるだろう。
我々のデジタル資産業務計画の実行に関わるリスクは多種多様である。これらの努力は、これらの努力が、私たちの予想される時間範囲内で予想される収益を提供できない可能性があり(あれば)、予想されるコストよりも高いことが証明される可能性がある;過去および将来のビジネスおよび私たちの業務に関する変化が、費用対効果 を有さないことが証明された場合、または私たちの予想されるレベルでコスト節約および他の利点が生じていない場合、私たちの業務、br}運営結果、および流動性に悪影響を及ぼすリスクを含む。我々全体の業務ニーズに対する経営陣の主観的評価により,我々の業務計画の実行および任意の関連計画の時間は随時変化する可能性がある.もし私たちが私たちの業務計画を成功的に実行できなければ、予想された時間範囲で私たちの業務計画の期待収益 を達成できなかったか、他の理由でも、私たちの財務目標を達成できないかもしれません。
私たちの流動資金やキャッシュフローを管理できなかったことは、私たちの財務状況や経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、私たちは追加的な資本が必要かもしれないし、私たちが受け入れられる条項で融資を受けることができないかもしれないし、融資を受けることができないかもしれない。
2021年5月20日以来,Ionics購入協定により合計5800万ドルを抽出し,2021年9月の私募で8000万ドルの毛収入を調達した。2022年1月1日から2022年12月31日までの間に、会社はIonics購入契約から約2,200万ドルの毛収入を集めた。2022年12月31日までの年間で、24,654,267ドルのデジタル資産減値 と50,038,650ドルの財産と設備減値を含む105,296,603ドルの純損失が生じた。2021年12月31日までの年間純損失は約100万ドルと報告している。2022年、2022年、2021年、2020年12月31日までの年間、私たちの経営活動によるキャッシュフローはそれぞれマイナス8,496,028ドル、17,351,892ドル、971,690ドルです。2022年度のマイナスキャッシュフロー部分は、27,829,730ドルの財産および設備減価償却、ならびに50,038,650ドルの財産および設備減価を含む約1.05億ドルの純損失に起因する。br}2021年度のマイナスキャッシュフロー部分は、13,113,964ドルの財産および設備減価償却、および20,461,318ドルの制限された株式単位に関連する株式ベースの報酬からである。私たちの業務モデルは、わが社が発展したこの段階で、私たちの収入に関連した巨額の支出があるので、私たちが正の現金を生産し続けることを保証することはできません。私たちは私たちの支出を十分な収入で相殺することができず、これは私たちの流動性、財務状況、そして運営結果に悪影響を及ぼすだろう。私たちの手元にはIonics購入プロトコルから十分な現金がありますが、経営活動の予想キャッシュフローは、今後12ヶ月間の正常な業務プロセスにおける予想される運営資本需要と資本支出を満たすのに十分であると予想されますが、このような状況になることを保証することはできません。私たちは今後、私たちの業務計画を実施するために、投資、買収、資本支出、または同様の行動の機会を求めたいので、より多くの現金資源が必要になると予想しています。追加株式を発行して販売することは私たちの株主の権利をさらに希釈するだろう。債務の発生は固定債務の増加を招き、私たちの運営を制限する運営契約につながる可能性がある。私たちはあなたに私たちが受け入れられる金額や条項で融資を受けることを保証できません(もしあれば)。
私たちの現金残高は複数の金融機関に保管されて、私たちは信用リスクに直面します
私たちは金融や他の仲介機関で私たちの現金と現金同等物を維持している。各機関の総合口座残高 は通常1預金あたり250,000ドルのFDIC保険カバー範囲を超えるため,FDIC保険カバー範囲を超える預金金額に関する信用リスクが集中する。2022年12月31日現在、金融機関が保有しているほとんどの現金と現金等価物残高はFDICの保険限度額を超えています。2023年3月10日,FDICがシリコンバレー銀行(SVB)の係に接収され,2023年3月12日,FDICがSignature Bankの係に接収され,2023年3月16日,First Republic Bankは300億ドルの預金注入承諾を受け,いずれのケースも主に流動性の観点から考えられた。2023年3月13日現在、当社はSVB、Signature BankまたはFirst Republicに直接リスクを口にしていない。しかし、他の銀行および金融機関が銀行システムおよび金融市場の財務状況に影響を与えて将来破産手続きや倒産に入った場合、私たちの能力、ならびに私たちの顧客、顧客、およびサプライヤーが既存の現金、現金等価物および投資を獲得する能力、あるいは既存の銀行や金融市場の財務状況に影響を与える能力を獲得し、brを脅かす可能性があり、私たちの業務や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
デジタル資産に関するリスク
私たちの運営結果はデジタル資産価格の大幅な変動の影響を受けることが予想されます
ビットコインの価格はその存在の過程で大きな変動を経験し、将来的には大幅な変動を続ける可能性がある。CoinMarketCapのデータによると、ビットコイン価格は2018年12月31日現在、1枚あたり約3,792ドル、2019年12月31日現在、ビットコイン価格は1枚当たり約7,220ドル、2020年12月31日現在、ビットコイン価格は1枚28,922ドル、2021年12月31日現在、ビットコイン価格は1枚46,306ドル、2022年3月31日現在、ビットコイン価格は最高45,538ドル、2022年12月31日現在、ビットコイン価格は最低16,547.50ドルである。
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私たちの運営結果は引き続きデジタル資産価格の影響を受けると予想されています。私たちの収入の大部分はビットコイン採掘生産から来ているからです。CoinMarketCapのデータによると,2023年4月12日現在,ビットコインの価格は から30,462.48ドル上昇している.2022年12月31日までの年間で、ビットコイン価格の持続的な下落は我々の運営業績や財務状況に大きな悪影響を与えている。ビットコイン価格 が十分に高いレベルを維持して私たちの運営を維持することを保証することはできませんし、ビットコイン価格が将来的に大幅に低下しないことも保証できません。私たちのいくつかの採鉱作業は費用が高く、私たちはまだ電力供給を回復していない。なぜならそうするのは経済的ではないからだ。我々の財務業績が影響を受ける前に、デジタル資産価格の変動 は、我々普通株の取引価格に即効的な影響を与え続けることが期待されている可能性がある。
様々な要因はビットコインの価格に影響を与える可能性があり,これらの要因の多くは我々の制御を超えている.たとえば,以下に述べる破産申請や規制手続き,および小売や商業市場でのビットコインの使用は,投機的使用に比べて相対的に低く,ビットコインの価格 を変動させる.また,ビットコイン採掘のリターンは時間の経過とともに低下し,最近の半減イベントは2020年5月に発生し,次の半減イベントは2024年4月頃に発生し,ビットコイン価格の変動をさらに悪化させる可能性がある.
デジタル資産の高度な変動性により、我々の運営実績は顕著に変動することになる。
私たちのすべての収入源はデジタル資産とより広い暗号化経済に依存している。デジタル資産の高度な変動性と価格により、我々の経営業績はすでに市場感情とより広範なデジタル資産経済の変化に伴い四半期ごとに大幅に変動し続ける。様々な要素のため、私たちの経営結果は引き続き大幅に変動します。その中の多くの要素は予測できません。場合によっては私たちの制御範囲内ではありません。これらに限定されません
● | 私たちは、ビットコイン を発掘し続け、破産および規制手続きによる名声被害のデジタル資産 を受け入れることができる |
● | 立法または規制環境の変化、または罰金、命令または同意法令を含む政府または規制機関の行動; |
● | 様々なデジタル資産能力の規制の変化を発掘することに影響を与えます |
● | ビジネスの多様化と成長を実現する能力 ; |
● | 私たちはビジネスの発展、業界パートナーへの技術、販売、マーケティングへの投資を提供します |
● | 連邦証券法や他のコンプライアンス法規に適合した新しいデジタル資産 ; |
● | マクロ経済状況 |
● | 不利な法的手続きまたは規制された 実行行動、判決、和解または他の法律手続き、および実行に関連する費用 ; |
● | 運営費を増加させ、これは業務の増加と拡大を招き、競争力を維持することが予想される |
● | 安全やプライバシーに違反します |
● | 私たちが人材を引きつけて維持する能力は |
● | 私たちが競争相手と競争する能力。 |
これらの要因により、成長傾向を正確に予測することは困難であり、特に短期的には、私たちの業務や将来の見通しも評価が困難である。私たちの業務とデジタル資産業界の急速な発展の性質を考慮して、私たちの運営業績を期ごとに比較することは意味がないかもしれません。将来の業績の指標として依存すべきではありません。私たちの財務諸表に反映されている四半期と年間費用 は歴史や予想費用と大きく異なる可能性があります。私たちの今後1つまたは複数の四半期の経営業績は証券アナリストや投資家の予想を下回る可能性がある。したがって、私たちの普通株の取引価格は大幅に上昇または下落するかもしれない。
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私たちの未来の成功はある程度ビットコインの価値に依存しており、ビットコインの価値は定価リスクの影響を受ける可能性があり、歴史的にずっと大きな変動の影響を受けている.
我々の経営業績はビットコインの価値にある程度依存し続けている。具体的には,我々のビットコインマイニング業務の収入は主に, (1)我々がマイニングに成功したビットコイン報酬数と(2)ビットコインの価値の2つの要因に基づく.我々はまた,我々が採掘した新しいブロックに関連した取引を開始した参加者からビットコイン で支払われた取引費を受け取った.また,我々の経営業績は,価値計測モデルでは,実現されていることと実現されていない変化が我々の運営報告書に反映されているため,ビットコインの価値変化の影響 を直接受ける(すなわち,四半期ごとにビットコインを公正価値に計上する).これは,我々の経営業績がビットコイン価値の増減によって変動することを意味する.さらに、我々の戦略は、主にビットコイン (他のデジタル資産ではなく)に注目する。さらに、我々の現在の特定用途向け集積回路(“ASIC”)機械(“掘削機”と呼ぶ)は、主にビットコインおよびビットコイン現金を掘削するために使用されており、ETHのような他のデジタル資産を掘削することはできず、これらの資産は“SHA−256アルゴリズム”を使用して掘削されていない。他のデジタル資産がビットコインまたはビットコイン現金(ビットコインまたはビットコイン現金の変種形態で、2017年にビットコインブロックチェーンのハードフォークによって作成された)の費用で受け入れられた場合、ビットコインまたはビットコイン現金の価値が低下する場合、またはビットコインがその動作証明アルゴリズムをSHA−256から我々の鉱夫が専門的に使用していない別のアルゴリズムに切り替える場合、またはビットコインまたはビットコイン現金の価値が他の理由で低下し、特にこのような低下幅が大きい場合、または持続時間が長い場合、私たちの運営業績は悪影響を受けるであろう。これは、私たちの継続的な経営能力または私たちの業務戦略を実行する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に実質的な悪影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
ビットコインと他のデジタル資産の価格は歴史的に不安定であり、様々な要素(前のリスク要素で議論された要素を含む)の影響を受け、 は主に各種取引所、場外取引市場、派生商品プラットフォームからのデータを用いて決定される。上述したように、デジタル資産産業は最近の破産事件の否定的な影響を受けている。さらに、このような価格は、商業活動の影響ではなく、商品に影響を与える要因を受ける可能性があり、商業活動は、詐欺または不法行為者、実際または考えられる希少性、ならびに政治、経済、規制、または他の条件の追加的な影響を受ける可能性がある。定価は、デジタル資産または私たちの株価の将来の上昇を推測し続け、br市場価格をより不安定にするか、またはビットコインと私たちの普通株のための“バブル”タイプのリスクを作り出す可能性がある。
不利なデジタル資産市場状況
以上のように、ビットコインを含むデジタル資産の価格は大幅な変動を経験している。2022年には、以下のリスク要因で述べたように、Core Science、Celsius Network、Voyager Digital Ltd.,Three Arrow Capital,BlockFiおよびFTX Trading Ltd.(“FTX”)および我々に関連するCompute Northを含むデジタル資産業界の多くの会社が倒産を発表した。このような倒産は、少なくともある程度ビットコインおよび他のデジタル資産の価格をさらに低下させ、デジタル資産生態系の参加者に自信を失い、デジタル資産をめぐるより広範な負の宣伝をもたらす。このような破産はまた様々なアメリカ証券取引委員会と刑事法執行手続きを招いた。これらすべての要因は、我々のデジタル資産会社を含むデジタル資産会社の証券価格のマクロ下落を招いている。
Compute Northを除いて,我々は関係者と契約関連性や 関係がないため,最近のデジタル資産分野ではどのような倒産事件も直接影響を受けていない.しかし、私たちはデジタル資産産業全体に依存しており、最近発生したこれらの事件は、少なくとも私たちと私たちの同業者の株価およびビットコインの価格をある程度推進している。デジタル資産市場の流動性が引き続き負の影響を受ける場合、デジタル資産価格(ビットコイン価格を含む)は大幅に変動し続ける可能性があり、 のデジタル資産市場に対する自信はさらに損なわれる可能性がある。デジタル資産取引所市場は明らかに安定性が不足し、デジタル資産取引所は業務失敗、ハッカー或いはマルウェア、政府の強制規制或いは詐欺のために閉鎖或いは一時閉鎖し、人々のデジタル資産ネットワークに対する自信を低下させ、デジタル資産価値のより大きな変動を招く可能性がある。これらの事件のいずれも、私たちの運営と運営結果に悪影響を与え、私たちへの投資に影響を及ぼす可能性がある。
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私たち は現在、Compute North破産申請が私たちの業務に与える経済的影響を評価できません。
2022年9月22日、当社のホスト·プロバイダCompute North LLCは破産保護を申請しました。2020年9月9日に締結された我々の主な合意によると、Compute Northと任意の継承者は、所有権を保持しているにもかかわらず、鉱夫における保証権益を証明するために、br}UCC 1融資声明の提出を許可されている。我々とComputeのメインプロトコル Northは,破産申請前に第三者Capital PBCを生成するように割り当てられ,後者は運営契約を担当し,破産プロセスの に制約されない.
2023年1月7日、当社は、Generate Capital PBCに付属するCompute North運営会社から譲り受けたとされる終了通知を受信した。ネブラスカ州コルニーとテキサス州ウォルフホロにそれぞれ位置するGCデータセンターKearney,LLCとGCデータセンターGranbury,LLC(総称して“GENERATE”,ビットコイン採掘データセンター はいずれも主プロトコル終了の書面通知を提供していると主張している。 当社は終了と呼ばれる妥当性に異議を唱え、GENEREと論争を解決しようとしている。しかし、2023年1月20日、同社の鉱夫は電力供給を遮断される。2023年1月23日の訴訟休止協定に基づき、会社の鉱夫に復旧した電力を供給する。Bit Digital支払い主プロトコルでの運営コストから任意の保証金 を減算する.ポーズ協定は2023年3月31日に満了した。
Br社は,その鉱夫をGenerate Capitalの施設からニューヨーク州のBlockFusionとCoinmint ホストの施設に移転している。メインプロトコルの終了は当社の業務や財務状況に重大な悪影響を与えており、定量化することはできません。
私たちは事業を発展させるために必要な追加資金を集めることができないかもしれない。
私たちはすでに運営していますが、ビットコイン価格がさらに下がって、あるいは私たちが利益を出すことができるまでETHに入株するまで、少なくとも短期的には赤字運営を続けることが予想されます。また,我々の業務を拡大し,我々の成長戦略を実施し,競争圧力や運営資金要求に対応するために,より多くの資本を調達する必要があると予想される。市場棚登録声明には有効な500,000,000ドルがありますが、割引条項で追加の債務や株式融資を得ることができない可能性があり、これは私たちの成長を損なう可能性があり、私たちの既存の業務に悪影響を与える可能性があります。 信用と金融市場を含む全世界経済は極端な変動と破壊を経験し、信用供給の減少、金利とインフレ率の上昇、消費者自信の低下、経済成長の低下、失業率の上昇及び経済安定性の不確定性を含む。このようなマクロ経済状況はまた私たちが追加債務を発生させたり、株式融資を獲得することを難しくするかもしれない。さらに、デジタル資産産業は、上述した以前のリスク要因に記載された倒産のような最近の事件の負の影響を受ける。これらの事件への対応として、デジタル資産市場、特にビットコインとETH市場は、極端な価格変動を経験しており、デジタル資産業界の他のいくつかのエンティティはすでに負の影響を受け続けており、デジタル資産市場に対する人々の信頼をさらに弱める可能性がある。私たちの業界の条件に影響を与えることを考慮して、私たちは未来に株式や債務融資を得ることがもっと難しいかもしれない。
もし私たちが追加の株式融資を集めたら、私たちの株主は彼らの所有権権益が著しく希釈されたことを経験するかもしれません。私たちの普通株の1株当たりの価値は低下するかもしれません。また、もし私たちが債務融資に従事していて、私たちが現在債務融資を行うつもりがなければ、債務保有者は私たちの普通株式の所有者よりも優先的に支払い順序を優先する可能性が高い。私たちは私たちが追加債務能力を生成することを制限する条項を受け入れることを要求されるかもしれません。 は特定の流動性または他の比率を維持することを要求する条項を含む他の行動を取ることができます。そうでなければ、 は私たちの株主の利益に合わないかもしれません。
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採鉱活動に対する政府の反応の影響は不確実だ。
デジタル資産の採掘活動を支援する潜在的な高電力需要に関連する環境影響懸念、政治的懸念、および他の理由により、国や地方政府の正式な要求や非公式な要求が多すぎる場合や事前に通知されていない場合、または来ることが予想される需要により、世界のある場所での採鉱作業の停止が要求される可能性がある。例えば、中国政府は2021年に短時間でデジタル資産の採掘を停止することを要求している。2021年11月現在、私たちは私たちのビットコイン採掘資産を中国から北米に移しました。しかし、中国政府の行動を考慮すると、これは依然として私たちの2021年の運営に実質的な悪影響を与えています。
このような政府行為は私たちが持っている現有の鉱商の価値にマイナス影響を与えるだけでなく、私たちが時代遅れの鉱商を処分し、新しい鉱商を購入する能力及び買収価格 にもマイナス影響を与えた。このような政府行動は,ビットコイン価格(上昇と下落)や我々が所有する鉱商の価格や価値(上昇と下落)の変動性増加を含むビットコインの価格にも大きな影響を与えている.これらの事件は私たちの2022年の収益に否定的な影響を与えた
私たちの採鉱運営コストは私たちの採鉱収入を超えており、これは私たちの業務を深刻に損害したり、私たちの損失を増加させるかもしれない。
私たちの採鉱作業の費用は高く、未来に私たちの費用は増加するかもしれない。もし私たちの運営コストがビットコインの価値より低い場合、私たちは手元と有効な登録声明に従って売却された株の資金を使用してビットコイン鉱機を購入し続けるつもりだ。この費用増加は、対応する収入増加によって を相殺できない可能性がある。私たちの支出は私たちが予想していたより高いかもしれません。私たちの業務効率を向上させるための投資は成功しないかもしれません。利益努力を超えるかもしれません。それに応じて収入を増加させることなくコストを増加させることは、私たちの損失を増加させ、私たちの業務と財務業績を深刻に損なう可能性がある。
我々の業務モデルは発展しており, は様々な不確実性の影響を受けている.
デジタル資産がますます一般的になるにつれて、それに関連するサービスや製品が発展していくことが予想される。産業と同期を維持するために、私たちの業務モデルもまた発展する必要がある。私たちは時々修正し、私たちの戦略に関連するビジネスモデルの様々な側面を修正し続けます。私たちはこれらまたは任意の他の修正が成功するか、または私たちの業務に損害を与えないことを保証できません。私たち は成長を効果的に管理できないかもしれません。これは私たちの名声を損ない、私たちの成長を制限し、私たちの運営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。また、私たちはこのビジネス分野のすべての新しい傾向と成長機会を認識することに成功する保証はないので、私たちはこれらの機会を逃してしまうかもしれません。このような状況は私たちの業務、将来性、または運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
我々の採鉱ネットワークに含まれる財産 は,保険範囲内にない破損を含む破損を受ける可能性がある.
2022年12月31日までネブラスカ州テキサス州での採鉱業務はアメリカとカナダのニューヨークとジョージア州は、私たちが将来構築する可能性のあるどの鉱場も、実際の条件や運営に関する様々なリスクの影響を受けるが、これらに限定されない
● | 建物や修理の欠陥や他の構造や建物の損傷があります |
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● | 適用される環境、健康または安全法規または要件または建築許可要件に違反するいかなる行為または責任 |
● | ハリケーン、地震、火災、洪水、嵐のような自然災害によるどんな被害も |
● | 従業員や他の人は私たちのホテルに対する傷害クレーム |
例えば、私たちの地雷は、火災または他の自然災害、コロナウイルス、または他の大流行、テロリスト、または他の攻撃によって一時的または永久的に採掘できない可能性がある。私たちがこのような危険を防ぐために取った安全と他の措置は十分ではないかもしれない。また,我々の鉱山は停電や電力網へのアクセスができないことや電力網が経済的に効率的な発電能力を失うことにより大きな悪影響を受ける可能性がある。我々炭鉱の電力需要を考慮すると,停電の場合には予備発電機を用いて鉱夫を運転することは不可能である。私たちは紛失したり破損した鉱夫のリセットコスト、br、あるいは私たちの採鉱活動の中断を補償するための保険はありません。もし保険未加入の損失が発生した場合、このような鉱場は適時あるいは根本的な十分な修復が得られない可能性があり、私たちはこのような鉱場から得られる将来の収入の一部または全部を損失する可能性がある。
私たちのサービスプロバイダbrは時々私たちの鉱夫を運営するのに十分な電力を提供できません。これは私たちの運営に悪影響を与え、私たちは鉱夫の一部または全部を他の施設に移転させ、その施設のコスト構造はそれほど有利ではないかもしれません。私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性があります。
私たちは中古鉱商の買収に大量の資本投資を行い、迅速に実施して、私たちに有利な価格でビットコインを採掘した。経営陣は、その業界に対する理解から、他の代替手配に比べて、ホストプロトコルが多くの利点を提供していると考えている。しかし、私たちはその後、私たちの鉱夫を彼らの現在のホストサービス提供者から他の採鉱施設に配備または移転することを要求され、私たちはあまり有利ではない条項を受け入れざるを得ないかもしれない。また、新しい採鉱施設に移転している間、私たちは私たちの鉱夫を運営できないので、私たちは収入を生むことができないだろう。
2022年5月から9月にかけて、爆発とその後の火災により、BlockFusionはニューヨークのナイアガラ滝の施設で停電した。2022年9月13日までのBlockFusionサイトの収入損失は約3,200,000ドルと見積もられている.我々の方法は,影響を受けた鉱夫の履歴レートと上記期間のビットコインとETHの平均収益に基づいている。電力回復直後,会社とBlockFusionはニューヨーク州ナイアガラ市から通知を受け,BlockFusionはBlockFusionナイアガラ滝施設での暗号通貨 採掘活動を停止するよう指示した。BlockFusionは会社に通知しましたが、新しい都市条例に基づいて新しいライセンス申請 を提出しましたが、いつ運転を再開するか保証できません。*BlockFusion施設の停電は、当社の運営に実質的な悪影響を与えています。
この間,我々の一部の鉱夫はオフライン状態にあり,我々のホストパートナーであるDigihostはニューヨーク州ノーストナバンダにある施設では電力 のみを部分的に使用していた。私たちは今のところ経済的ではないので、Digihost工場の鉱夫に電源を入れていない。Digihostホストの履歴ショベルモデルに基づいて, Digihostにおける損失(60/Sによるハッシュ率と3000 Wの消費電力)が非物質損失であることを計算した.
以上のように,Compute Northは2022年9月22日に破産を申請したため,サービス中断を経験し,Generate Capitalとのトラブルによるいかなる被害の程度も特定できず,後者は前Compute North工場の運営を引き継いでいる.
現在のホスト·サービスプロバイダから十分な電力供給を得ることができない場合、または現在のホスト·サービスプロバイダが十分な電力を提供できない場合、代替の採鉱施設を探すことを余儀なくされる可能性がある。このような状況が発生すると,我々の運営が中断する可能性があり,これは我々の運営に重大な悪影響を与える可能性がある.
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もし私たちが米国とカナダの現在のホストサービス提供者とのホストプロトコルが終了すれば、私たちは受け入れ可能な条項で私たちの鉱夫を運営するための代替施設を求めることを余儀なくされる可能性があり、もしこのような状況が発生すれば、私たちの運営が中断される可能性があり、これは私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはCompute Northに関連するbrの新しい採鉱施設に移転することを余儀なくされたため、私たちは私たちの鉱夫を収容するのに十分な代替施設を見つけることに成功しなかったかもしれない。私たちがこのような施設を確実に決定したとしても、私たちは私たちの採鉱活動を支援するために、経済的に実行可能な費用率でこれらの施設を使用することを確保できないかもしれない。私たちの鉱夫を移転するのは、私たちが中国から移転したように、そして現在Compute North工場からの移転は、輸送費用や保険に限らないが、私たちが採鉱できない時の停止時間、新規賃貸契約の法的費用、私たちの既存施設でのアンロード、そして最終的に私たちが決定した任意の新しい施設に設置することを含む新施設への移行コストを発生させる必要があります。このような費用は高いかもしれないし、私たちは私たちの鉱夫を新しい施設に移行することに成功するという保証はない。私たちは私たちの鉱夫の移転を要求されたため、私たちの業務は影響を受ける可能性があり、私たちの経営業績は実質的な悪影響を受けることが予想されます。
デジタル資産発行や取引を管理する暗号化 やアルゴリズムプロトコルの開発と受け入れは,様々な評価困難な要因の影響を受ける.
デジタル資産を使用して商品やサービスを売買し、取引を完了することなどは、コンピュータによって生成された数学的および/または暗号化プロトコルに基づくビットコイン資産を使用する急速に発展する新しい業界の一部である。デジタル資産の支払い手段としての大規模な受け入れはまだなく、決して起こらない可能性もある。 この業界の全体的な増加、特にビットコインの使用は、高度な不確実性の影響を受け、開発中のプロトコルの開発や受け入れの速度が鈍化したり停止したりすることは予測できない場合がある。要因は を含むが限定されない:
● | 交換媒体としてデジタル資産の採用と使用の持続的な増加 ; |
● | 政府および準政府は、デジタル資産およびその使用を規制するか、またはネットワークまたは同様のビットコインシステムのアクセスおよび運営を制限または規制する |
● | 消費者の人口構造と大衆の好みと好みの変化 |
● | ネットワークオープンソースソフトウェアプロトコル ; |
● | ビットコインブロックチェーン貢献者の統合 ; |
● | 法定通貨を使用する新しい手段を含む、商品およびサービスを購入および販売する他の形態または方法の利用可能性および人気度; |
● | デジタル資産をサポートするネットワークを使用してスマート契約および分散アプリケーションを開発すること |
● | デジタル資産に関する一般的な経済条件と規制環境; |
● | 消費者の負の感情 および特幣とデジタル資産を対比する一般的な見方. |
これらの要因の結果は、継続的に経営している企業として、または私たちの業務戦略を実行する能力に負の影響を与える可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘または他の方法で買収または保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値に潜在的な負の影響を与える可能性があり、これは、私たち証券の投資家を損なうことになる。
銀行および金融機関は、暗号化通貨関連活動に従事したり、デジタル資産を支払いとして受け入れた企業に銀行サービスを提供したり、我々証券投資家を含む金融機関のサービスを遮断したりすることが可能である。
ビットコイン および/または他のビットコイン関連活動に従事する多くの会社は、銀行口座および他のサービスを提供することを望む銀行または金融機関を見つけることができなかった。最近の暗号化通貨活動に関連した銀行が倒産したため、特にそうだ。同様に、デジタル資産に関連するいくつかの会社および個人または企業は、政府の行動に応答するために、その既存の銀行口座を閉鎖したり、金融機関へのサービスを停止したりする可能性があり、特に中国では、規制機関のデジタル資産に対する反応は、その管轄内での一般消費者取引を禁止してきた。
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このような制限によっては,我々は我々の業務のためにこれらのサービスを獲得したり維持したりできない可能性もある.我々の業界や関連業界の多くの企業は、サービスを提供したい銀行や金融機関を探す上で困難に直面しており、現在と将来は支払いシステムとしてのデジタル資産の有用性を低下させ、デジタル資産に対する公衆の見方を損ない、その有用性を低下させる可能性がある。
銀行または金融機関がビットコインおよび/または他のビットコイン関連活動に従事する企業のアカウントを閉鎖する場合、デジタル資産の支払いシステムとしての有用性およびデジタル資産に対する公衆の見方が損なわれる可能性がある。これはコンプライアンスリスク、コスト、政府規制、または大衆圧力によるかもしれない。リスクは、証券会社、清算·決済会社、大口商品取引所の国家株やデリバティブ、場外取引市場および預託信託会社に適用され、このような実体が類似した政策、規則または法規を採用したり実施したりすれば、金融機関との関係に負の影響を与え、デジタル資産を法定通貨に変換する能力を阻害する可能性がある。これらの要素は、私たちの新しい戦略を継続したり、推進したりする能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
私たちのネットワーク攻撃とセキュリティホール、あるいは私たちの第三者の攻撃とセキュリティホールに影響を与え、私たちのブランドと名声および私たちの業務、経営業績、そしてbr}の財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のサービスは、機密情報、従業員、サービスプロバイダ、および他の個人データの収集、記憶、br}処理および送信に関する。私たちのシステム は、デジタル資産を保護、保存、取引するために安全な方法を維持するという前提で構築されています。したがって、私たちまたは私たちの第三者パートナーの任意の実際または知覚されたセキュリティホールは、可能性があります:
● | 私たちの名声とブランドを損なう |
● | 私たちのシステムやサービスを利用できなくなり、私たちの運営を中断させます |
● | データ漏洩を招き、適用されたプライバシー権や他の法律に違反した |
● | 厳格な規制審査、調査、罰金、処罰、その他の法律、規制、財務リスクを招く |
● | 巨額の救済費用が発生しました |
● | 法定通貨またはデジタル資産の盗難または取り返しのつかない損失 ; |
● | 経営陣の関心を私たちの業務運営からそらすこと |
● | 私たちの業務やbrの経営業績に悪影響を与えます。 |
さらに、他の金融機関またはデジタル資産会社の実際または感知された違反またはネットワークセキュリティ攻撃は、私たちが直接影響を受けているかどうかにかかわらず、顧客がデジタル資産業界や技術を使用した金融取引に一般的に自信を失ってしまう可能性があり、これは、市場が私たちの安全対策および技術インフラの有効性に対する見方を含む、私たちにマイナスの影響を与える可能性がある。
Brの大型業者、企業、科学技術会社と金融機関および政府機関を含むますます多くの組織は、その情報セキュリティシステムの脆弱性を開示し、その中のいくつかはそのウェブサイト、モバイルアプリケーションとインフラへの攻撃を含む複雑かつ高度なターゲットを持つ攻撃に関連している。
デジタル資産業界を含む複数の業界に対するシステムの攻撃は頻度,持続性,複雑性の面で増加しており,多くの場合,資金が豊富で厳密な成熟した団体や個人(国家行為者を含む)によって実施されている.システムおよび情報(クライアントの個人データおよびデジタル資産を含む)の不正、不正または不正アクセス、無効化または劣化サービスを取得するための技術、または進化し続けるシステム破壊のための技術は、迅速な検出が困難である可能性があり、一般に、ターゲットの開始後まで識別またはbr}検出が可能である。これらの攻撃は我々のシステム上で発生する可能性があり,我々の第三者サービスプロバイダやパートナーのシステムでも発生する可能性がある.特定の種類のサイバー攻撃は私たちのシステムが妨害されなくても私たちを傷つけるかもしれない。例えば、攻撃は、従業員およびサービスプロバイダをだまして、私たちのシステムの制御権をハッカーに渡すことを意図することができ、他の攻撃は、機密または独自のデータを盗むために、コンピュータウイルスまたはマルウェアを私たちのシステムに導入することを意図している可能性がある。また,いくつかの脅威 は,ターゲットへの攻撃までスリープ状態または検出できないように設計されているため,十分な予防措置 を実施できない可能性がある.
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我々は、我々が管理するデータを保護し、データ損失および他のセキュリティホールを防止し、既知および潜在的なリスクに効果的に対応するためのシステムおよびプロセスを開発し、これらの保護を強化するために大量のリソースを投入し続けることが予想されるが、これらのセキュリティ対策が絶対的なbrセキュリティを提供すること、または脆弱性または攻撃を防止することを保証することはできない。人為的ミス、汚職、内部脅威、システムエラーまたは脆弱性、または他の違反によって、私たちは時々、未来に私たちのセキュリティ措置を破壊する状況を経験する可能性があります。許可されていない各方面は、ハッカー攻撃、ソーシャルエンジニアリング、ネットワーク釣りを含む様々な手段を通じて、詐欺手段で個人(従業員、サービスプロバイダ、私たちの顧客を含む)のユーザー名の流出を誘導し、brや私たちの顧客、パートナー、第三者サービスプロバイダのシステムや施設のような様々な手段を通じて私たちのシステムや施設にアクセスしようとしていると予想されます。パスワード、支払カード情報、または他の敏感な情報は、我々の情報技術システムおよびデジタル資産にアクセスするために使用される可能性がある。脅威は犯罪ハッカー、ハッカー活動家、国家支援の侵入、工業スパイ活動、内部者を含む様々な源から来る可能性がある。ある脅威行為者は大量の財政や技術資源の支援を受ける可能性があり,これは彼らをより複雑にし,発見されにくくなる.したがって,これらの高度な脅威とその結果を防御するためのコストや資源は時間とともに増加し続ける可能性がある.
地政学的·経済的事件がデジタル資産の需給に及ぼす影響は不確定である。
地政学的危機はビットコインや他のデジタル資産の大規模な購入を促す可能性があり、ビットコインや他のデジタル資産の価格を迅速に押し上げる可能性がある。危機駆動の調達行動が散逸するにつれて、これは後続の価格下落の可能性を増加させ、このような引き下げ後に私たちの在庫価値に悪影響を及ぼす可能性がある。このようなリスクは、一般的に不確定な時期に大口商品を購入するリスク、例えば金の購入、保有、または販売のリスクと類似している。あるいは、新興資産種別としては、支払システムや商品としての受容度が限られており、世界的な危機や普遍的な経済低迷は、投資家が変動の小さい資産種別に投資を集中させ、これを投資リスクをヘッジする手段としているため、デジタル資産への投資を阻害する可能性がある。
中央政府が支持する法定通貨の代替品として、比較的新しいデジタル資産が需給力の影響を受けている。このような供給と需要がどのように地政学的事件の影響を受けるかは大きく不確実であるが、私たちと私たちの普通株の投資家にダメージを与える可能性がある。最近の銀行の倒産を含め、世界や地元の大規模な買収やデジタル資産の売却を促す可能性がある。このような事件は、私たちが継続的に経営している企業として、または私たちの新しい戦略を実行する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘した任意のビットコインまたは任意の他のデジタル資産の価値に潜在的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ビットコイン が受け入れられ、および/または広く使用されているかどうかは不明である。
現在、小売や商業市場における任意のビットコインの使用は比較的限られているため、価格変動を招き、我々の証券の投資に悪影響を及ぼす可能性がある。銀行および他の古い金融機関は、ビットコイン取引の資金の処理を拒否し、ビットコイン取引所、ビットコイン関連会社またはサービスプロバイダに出入りする電信為替を処理するか、またはビットコイン取引を行う個人または実体のためのアカウント を維持することができる。逆に、ビットコイン需要の大部分は、長期保証を求める投資家または短期または長期保有資産から利益を得ることを求める投機家によって生じる。価格変動は、小売業者が支払い形態として受け入れることがあまり不可能であるため、取引媒体としてのビットコインの役割を弱める。交換メディアや支払い方式であるビットコインの時価は常に低い可能性がある.
小売および商業市場のビットコインに対する受け入れ度が相対的に低いか、または使用が、エンドユーザがビットコインを使用して商品およびサービスを支払う能力を制限することを減少させる。このような受け入れられないまたは受け入れ度が低下した場合は、私たちが経営を継続する能力または私たちのビジネス戦略を実行することに実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘、または他の方法で買収または保有するビットコインの価値を得ることができる。
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取引費はビットコインの需要 を低下させ,拡張を阻止する可能性がある.
現在、鉱夫は、ビットコインブロックを解決する最初の人であるので、新しいビットコインの報酬を得ることができ、ビットコインブロックチェーン上でビットコイン取引に従事する人がビットコインで支払う取引費を得ることができる。ブロックチェーンにおけるブロックを解決するビットコイン通貨報酬数の減少に伴い、鉱夫がビットコインネットワークに貢献し続けるインセンティブ は、固定報酬および取引費から純粋な取引費 に移行する可能性がある。この移行は、最高取引料を支払うことを含む、採鉱者が独立して解決されたブロックに記録することによって達成することができる。ビットコイン取引のために支払われる取引費が高すぎる場合、市場は支払い手段としてビットコインを受け入れたくない可能性があり、既存のユーザはビットコインから別のデジタル資産または法定通貨に切り替える可能性がある。鉱夫は、ブロックチェーンに取引を記録することと引き換えに、より高い取引料を支払うことを要求するか、またはすべての取引に対して自動的に料金を請求するためにソフトウェアアップグレードを行うことができ、これは、ビットコインの需要を減少させ、ビットコインネットワークを小売業者および商業企業に拡張することを阻止し、ビットコイン価格の低下をもたらし、 は私たちの証券投資に悪影響を及ぼす可能性がある。ビットコインの使用および需要の減少は、その価値に悪影響を与え、ビットコイン価格の低下を招き、我々の普通株の価値を低下させる可能性がある。
ビットコインシステムのガバナンスの分散性は、意思決定効率の低下を招き、ネットワークの発展を緩和または阻止し、新たな障害を克服する可能性がある。 の多くのビットコインシステムのガバナンスは、自発的な合意および公開競争によって行われ、明確なリーダーシップや権威がない。ビットコインシステムのコーポレート·ガバナンスの透明性の欠如は、決定の不力をもたらし、それによって、このようなデジタル資産の発展および増加の程度を緩和し、私たちの普通株式価値は悪影響を受ける可能性がある。
デジタル資産は流動性市場に乏しく、ブロックチェーン/ビットコインベースの資産は潜在的に操作されやすい。
台帳に基づくプラットフォーム上で表示および取引されるデジタル資産は、必ずしも実行可能な取引市場から利益を得るとは限らない。証券取引所には上場要求があり、発行者を審査する;厳格な上場基準と規則を遵守し、このようなプラットフォームで取引する投資家に詐欺やその他の不正行為があるかどうかを監視することを要求する。これらの場合は必ずしも分散台帳 プラットフォーム上に複製されるとは限らず,具体的にはプラットフォームの制御や他のポリシーに依存する.上記の“不利なデジタル資産市場状況”で述べたように、デジタル資産業界の最近の倒産は、規制なしに公開されていないプラットフォームに関するものである。分散帳票プラットフォームの緩和とは,ビットコイン資産の発行者やそのプラットフォーム上で取引されるユーザを審査することであり,制御イベントによる詐欺や帳票操作の潜在的リスクが高い.これらの要因は、流動性または取引量を低下させる可能性があり、または投資証券または分類帳に基づくシステム上で取引される他の資産の変動性を増加させる可能性があり、これは私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。このような状況は、私たちの業務戦略を継続または実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営、ならびに私たち自身の口座に保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値を採掘または買収または他のデジタル資産の価値に重大な悪影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
私たちの運営、投資戦略、収益性は、他のデジタル資産投資方式からの競争の悪影響を受ける可能性があります。
私たちは、私たちと同様のエンティティによってデジタル資産にサポートまたはリンクされた証券を含む、デジタル資産および他の潜在的金融商品を発掘している他のユーザおよび/または会社 と競合する。市場や金融状況、そして私たちがコントロールできない他の条件は、他の金融商品に投資したり、デジタル資産に直接投資したりすることがより魅力的になる可能性があり、これは私たちの株式市場を制限し、その流動性を低下させる可能性があります。 他の金融商品や取引所取引基金の出現は、規制機関によって審査されてきました。このような審査およびこのような審査によって生じる負の印象や結論は、私たちに適用され、私たちの業務戦略や運営の成功に影響を与え、あるいは私たちの証券の公開市場を維持する能力に影響を与えます。このような状況は、私たちが業務戦略を継続または実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たち自身のアカウントに保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値を採掘または他の方法で買収または買収することに重大な悪影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
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競合他社のブロックチェーンプラットフォームまたは技術の開発および受け入れは、代替分散台帳または他の代替案を使用する消費者をもたらす可能性がある。
競争相手のブロックチェーンプラットフォームや技術の開発と受け入れは、消費者が代替分散分類帳を使用したり、完全に分散分類帳を代替したりする可能性がある。 我々の業務は既存のデジタル分類帳とブロックチェーンを使用しており、新興デジタル分類帳、br}ブロックチェーン、またはその代替案に適応することが困難に直面する可能性がある。これは私たちと私たちが様々なブロックチェーン技術の開放に悪影響を与え、期待される投資利益を達成することを阻止するかもしれない。このような状況は、私たちの業務戦略を継続または実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘または他の方法で買収または保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値に影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
私たちのデジタル資産は紛失、盗難、またはアクセスが制限される可能性がある。
ビットコイン、ETH、流動賭けトークン、および/または米国のデジタル通貨を含むデジタル資産の一部または全部は、紛失、盗難、または廃棄される可能性がある。デジタル資産は、一般に“財布”と呼ばれるビットコイン所有者のプラットフォームに格納され、保持者のビットコイン資産を交換するためにプラットフォームにアクセスすることができる。私たちのデジタル資産へのアクセスは、私たちが管理されているホットマネーを維持するサービスに対するサイバー犯罪(例えば、サービス拒否攻撃)によって制限される可能性もある。私たちのデジタル資産は、私たちのデジタル資産を破壊、破壊、または盗み取ろうとするハッカーやマルウェア流通業者の魅力的な目標になると信じている。参照してください“私たちのシステムのネットワーク攻撃とセキュリティホール、または私たちの第三者に影響を与える攻撃とセキュリティホールは、私たちのブランドと名声および私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります“ホットマネーとはインターネットに接続されたビットコイン財布のことです。一般に、ホットマネー はコールドストレージ中の財布よりも設置やアクセスが容易ですが、ハッカーなどの技術的脆弱性の影響を受けやすいです。 コールドストレージとは、何もネットに接続されていないビットコイン財布のことです。コールドストレージは通常、ホットストレージよりも安全であり、外部 の攻撃を受けないが、迅速または通常の取引には適用されず、トークン資産価格のbr}市場変動に反応する能力が遅れる可能性がある。また、コールドストレージは内部盗難や違反のリスクを増加させる可能性があります。私たちは第三者委託者を通じて、外部違反のリスクを低減するために、私たちのデジタル資産をホット財布や冷たい財布に保管していますが、私たちのビットコイン資産の損失リスクは完全には解消できません。もし私たちのすべてのビットコインが失われた場合、または盗まれた場合、私たちはそのようなビットコインを取り戻すことができない。
また,当社も Foundry USA鉱池(“Foundry”)に参加している。Foundryは鉱床事業者であり、会社にデジタル通貨br鉱を提供する。Foundryは財布やホストサービスを提供していませんが、ビットコイン報酬を私たちのホスト財布アドレスに入れます。したがって、Foundryがホストアカウントにビットコイン報酬を転送する場合、デジタル資産が紛失または盗まれるリスクは、1つの財布から別の財布に転送される他の転送とあまり変わりません。
ハッカーまたは悪意のある行為者は、デジタル資産のネットワークソースコード、取引所掘削器、第三者プラットフォーム、コールドおよびホットストレージ位置またはソフトウェア、我々の汎用コンピュータシステムまたはネットワークまたは他の方法を攻撃することによって、デジタル資産を盗み、危害を加え、または保護するために攻撃を開始する可能性がある。私たちがbrの故意、意外あるいは天災による損失、破損、盗難を防止することは保証できません。私たちにアクセスするデジタル資産は、自然事件(例えば、地震や洪水)や人為的行為(例えば、テロ)によって制限される可能性もある。私たちはその中の一つの大規模なデジタル資産を統制して所有することができる。私たちの規模が拡大するにつれて、私たちはハッカー、マルウェア、ネットワーク攻撃、または他のセキュリティ脅威のより魅力的な目標になるかもしれない。このような事件のいずれも私たちの運営に悪影響を与え、私たちの投資と収益性に影響を及ぼす可能性がある。我々のデジタル財布にアクセスするために必要な秘密鍵の紛失や破壊は不可逆的である可能性があり,我々はこれらの漏洩された財布に保持されているデジタル資産へのアクセスをつねに拒否される可能性がある.私たちは私たちの秘密鍵にアクセスできないか、あるいは私たちのデジタル財布に関連するデータ損失は私たちの投資と資産に悪影響を及ぼす可能性があります。
デジタル資産は、ネットワークの公開鍵またはアドレスがネットワークの共通ブロックチェーンに反映される、それが存在するローカルまたはオンラインデジタル財布に関連する唯一の公開鍵および秘密鍵の保持者 によってのみ制御される。振込を受信してこのような情報をネットワークに伝播することを検証する際には,使用しているデジタル財布に関する公開鍵を公表するが,このようなデジタル財布に関する秘密鍵を保護する必要がある.このような秘密鍵が失われ、廃棄され、または他の方法で漏洩した場合、私たちは、私たちのビットコイン報酬にアクセスすることができず、そのような秘密鍵は、どのネットワークからも回復できない可能性がある。私たちのデジタル資産を格納するためのデジタル財布に関連する任意の秘密鍵の損失は、継続的に経営している企業として、私たちのビジネス戦略を実行する能力または私たちのビジネス戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たち自身のアカウントに保有されている任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値を採掘または買収または買収する可能性がある。
私たちのデジタル資産は、コンピュータや人為的なミス、窃盗、または犯罪によって不正確な金額に転送されるか、または許可されていない第三者または口座に転送される可能性があります。一般に、デジタル資産取引は撤回不可能であり、盗まれたまたは誤って転送されたデジタル資産は取り戻すことができないかもしれません。 私たちがこのようなデジタル資産を取り戻す有効な手段は非常に限られているか、または有効な手段がないかもしれません。
我々は、サボテンホストおよびファイアウォールによって提供されるストレージ解決策を利用して、我々が採掘したビットコインを含むデジタル資産を保護して保護する(多要因認証を必要とする情報要約-エスクローアカウントを参照)。 我々は、サボテンホストおよびファイアウォールが持つデジタル資産の安全性に自信を持っているが、より広い市場条件を考慮すると、他のデジタル資産市場参加者を保証することはできず、私たちの預かり者であるサボテンホストやファイアウォールも含めて、最終的には影響を受けない。私たちは現在、これらの事件が私たち、サービス提供者、私たちの取引相手、および業界全体にもたらす可能性のあるすべてのリスクを予測できないにもかかわらず、デジタル資産産業全体を監視し続ける
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私たちはハッカー攻撃や1つ以上の不良ソフトウェア事件によって重大な負の影響を受ける可能性がある。
リスクを最小限に抑えるために,我々が持つビットコインに関する財布を管理するプロセスを構築した.私たちが採用されるか、または将来採用される任意のプロセスが安全であるか、または有効であることは保証されず、もし私たちが不良ソフトウェアまたはネットワークセキュリティイベントによってビットコインの損失を受けた場合、私たちは重大で直ちに不利な影響を受けるだろう。我々は、 (I)ハードウェア財布を使用して敏感な秘密鍵情報を格納すること、(Ii)オフライン取引の性能、および(Iii)オフライン秘密鍵の生成、記憶、および使用を含む多層脅威低減技術を利用する。
会社はいくつかの第三者信託財布案を評価しているが,このようなサービスが会社が現在使用しているサービスよりも安全である保証はない。ヒューマンエラーやネットワーク犯罪やハッカー技術が進化している状態は,現在のセキュリティプロトコルやプログラムを我々が予測できない方法で無効にする可能性がある.もし私たちのセキュリティ手続きと合意が無効であれば、私たちのデジタル資産はサイバー犯罪者によって破壊され、私たちの はこのような損害による損失を取り戻すのに十分な追跡権がない可能性があり、私たちは私たちのビットコイン採掘活動の累積価値の大部分を失うかもしれない。これは私たちの業務と運営に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
不正確または詐欺的ビットコイン取引 は不可逆的である可能性がある。
ビットコイン取引は撤回不可能であり、盗まれた または誤って転送されたデジタル資産は取り戻すことができない可能性がある。したがって、任意のエラー実行または詐欺的ビットコイン取引 は、私たちの投資および資産に悪影響を及ぼす可能性がある。
行政的観点から見ると、デジタル資産受信者の同意と積極的な参加がなければ、ビットコイン取引は不可逆的である。 理論によると,ネットワーク上の多くの処理能力の制御や同意の下で,ビットコイン取引は可逆的である可能性があるが, 我々は現在,この逆転に影響を与える十分な処理能力を備えておらず,将来的にも不可能である.取引 が検証され、ブロックチェーンに追加されたブロックに記録されると、ビットコインの誤った転送または盗難は、一般に不可逆的であり、そのような転送または盗難による損失を補うのに十分な追跡権がない可能性がある。コンピュータまたは人為的エラーによって、または窃盗または刑事行動によって、私たちのビットコイン報酬は、誤った金額 で許可されていない第三者に転送されるか、または制御されていないアカウントに転送される可能性がある。さらに、米国証券取引委員会によると、現在、brに列挙されている米国または外国政府、監督、調査または検察機関またはメカニズムは、トークン紛失または盗難と比較して訴訟や苦情を提起することができる。したがって、我々は現在、Chain AnalysisおよびKrollのような既存の個人調査エンティティに依存して、私たちのビットコイン資産の任意の潜在的損失を調査している。これらの第三者サービスプロバイダは、我々の任意の攻撃者のIPアドレスのような、従来の裁判所命令に対するbrデータ分析およびインターネットサービスプロバイダのコンプライアンスに依存して情報を開示する。私たちがこのような行為、エラー、または窃盗から損失を取り戻すことができない場合、このような事件は、継続的に経営し続ける企業として、または私たちの業務戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値 を採掘または買収または保有する可能性がある。
私たちは主に少数のモデルの鉱夫に依存して、私たちの運営をもっと大きな採鉱失敗リスクに直面させるかもしれません。
私たちの鉱夫の性能と信頼性と私たちの技術は私たちの名声と運営に必須的だ。我々は現在MicroBTとBitmainショベルを使用しているため,これらの機器に問題があれば,我々のシステム全体が影響を受ける可能性がある.どのシステムエラーまたは障害も、応答時間を著しく遅延させ、さらには、私たちのシステムに障害をもたらす可能性があります。私たちの採掘能力のいかなる中断も生産量の低下を招き、私たちの名声と業務を損なう可能性がある。MicroBTとBitmainショベルによく見られる任意の利用可能な弱点、欠陥、またはエラーは私たちのすべての掘削者に影響を与え、1つの欠陥または他のbr}脆弱性が利用されれば、私たちの採掘操作全体が同時にオフラインになる可能性がある。いかなる中断、遅延、またはシステム障害は、財務損失、普通株取引価格の低下、および/または私たちの名声被害をもたらす可能性があります。
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当社は第三者鉱池サービスプロバイダに採鉱収入を支払うことに依存しており、当社の運営にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは第三者鉱床を使用してネットワークから私たちの掘削報酬を得ます。鉱山は鉱夫が彼らの処理能力に結合することを許可し、彼らがブロックを解決し、ネットワークを介して報酬を得る機会を増加させた。奨励は鉱物事業者が比例して分配し、鉱物全体の採鉱力に対する私たちの貢献に従って各ブロックを生産するために使用される。もし池事業者のシステムがネットワーク攻撃、ソフトウェア故障あるいは他の類似の問題によって 停止が発生した場合、私たちの採掘能力と 収入に負の影響を与える。さらに、我々は、我々が提供する総処理能力の占める割合を評価するために、所与のビットコインマイニングアプリケーションにプールに提供される総処理能力を正確に記録するために、鉱床オペレータ記録保存の正確さに依存する。私たちが供給した電力と池が使用した総電力量を追跡する内部方法がありますが、鉱池事業者は自分の記録保存を使用して、与えられた報酬における私たちの割合を決定します。もし私たちが鉱池事業者が私たちに支払った報酬の割合が正しくないと確定すれば、鉱池を離れる以外に、私たちは鉱池事業者に追跡することはほとんどできません。もし私たちが私たちの採鉱池事業者から正確な比例リターンを一貫して得ることができなければ、私たちは私たちがした努力の見返りが減少することに直面するかもしれない。これは私たちの業務とbr}運営に悪影響を及ぼすだろう。
私たちが獲得できる法的請求権は限られていて、私たちのデジタル資産の損失リスクに加えて、私たちと私たちの株主はデジタル資産の損失リスク に直面して、最終的には誰もこれに責任を負うことができなくて、私たちは私たちの損失を取り戻すことができないかもしれません。
私たちが持っているデジタル資産には保険がありません。 また、銀行機関は私たちのデジタル資産を受け入れないので、連邦預金保険会社(FDIC)や証券投資家保護会社(SIPC)の保険を受けません。したがって、私たちのデジタル資産は保険カバー範囲内ではない損失を受ける可能性があり、もしこれらのデジタル資産が失われたり、盗まれたり、あるいは現物価格が大幅に低下し続けた場合、私たちはこれらのデジタル資産のいかなる帳簿価値も取り戻すことができないかもしれない。もし私たちが悪意のある行為者からこれらの損失に関する損害賠償を他の方法で取り戻すことができなければ、私たちの業務と運営結果は影響を受ける可能性があり、これは私たちの株価に実質的なマイナス影響を与える可能性がある。
現在、私たちは私たちのデジタル資産や採鉱設備にどんな保険も提供していない。このような保険の市場はまだ初期段階であり,将来このような保険 を購入する予定である.私たちのデジタル資産預かり人の一人、サボテン信託は、自己保険で、毎年400万ドル増加しています。保険に加入していない損失は、私たちの運営結果および/または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
デジタル資産は大きな拡張障害 に直面しており、これらの障害は高い費用や取引決済時間を遅くする可能性がある。
デジタル資産は大きな拡張障害に直面しており、高い費用や取引決済時間が遅くなり、取引量を増加させる試みは効果がない可能性がある。デジタル資産を拡張することは、支払い手段としてデジタル資産を広く受け入れるために重要であり、デジタル資産を広く受け入れることは、私たちの業務の持続的な成長と発展に必要である。多くのビットコインネットワークは巨大な拡張課題に直面している。 を例にとると,デジタル資産が毎秒可能な取引数が制限される.ビットコイン生態系の参加者 は、ネットワーク処理可能な1秒当たりの取引数を増加させる潜在的な方法を検討し、 機構が実施されているか、またはブロックの許容サイズを増加させ、各ブロックの取引数 を増加させ、フラグメント(データベースまたは検索エンジン内のデータの水平区画)のような規模を増加させる方法を検討しており、これは、各掘削者または検証者のブロックに各取引 を含める必要がないであろう。しかしながら、ビットコイン取引決済規模を増加させるために実施または探索されているいかなるメカニズムも有効である保証はなく、有効になるまでどのくらい時間がかかるかは保証されず、これは私たちの証券投資に悪影響を及ぼす可能性がある。
デジタル資産の価格は、デジタル資産に投資したり、ビットコイン市場を追跡するツールがこのようなデジタル資産を売却したりする他の影響を受ける可能性がある。
グローバルビットコイン市場の特徴は供給制限であり、大口商品や他の資産(例えば金や銀)市場の供給制限とは異なる。いくつかのデジタル資産を発掘するために基づく数学的 プロトコルは、限られた所定数の通貨を作成することを可能にし、他のプロトコルは総供給量に制限がない。デジタル資産に投資するか、またはビットコイン市場を追跡する他のツール がデジタル資産需要の大きな割合を形成し、占めている場合、これらのツールの証券の大規模な償還およびそのようなツールのその後のデジタル資産の売却は、ビットコイン価格と比較して負の影響を与え、それによって、私たちが保有するビットコイン在庫の価値に影響を与える可能性がある。このようなイベントは、私たちのビジネス戦略を継続または実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘または他の方法で買収または保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産のbr価値に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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技術が時代遅れであり,グローバルサプライチェーンのビットコインハードウェア中断に対する脆弱性や,新しいハードウェアの獲得が困難であることに関するリスク が存在し,我々の業務に負の影響を与える可能性がある.
我々のマイニング動作は、デジタル資産のマイニングに関連するコスト(ハードウェアおよび電力コストを含む)がビットコインの価格よりも低い場合にのみ、 に成功し、最終的に利益を達成することができる。私たちの採鉱施設の運行中、私たちの鉱夫は普通の摩耗を経験し、私たちがコントロールできない多くの外部要素によるより深刻な故障に直面する可能性もある。私たちは第三者から中古鉱夫を購入した。私たちの鉱夫の退化は私たちが時間の経過とともに、これ以上機能しない鉱夫たちを交換することを要求する。また、技術の発展に伴い、私たちは市場競争力を維持するために、より新しいモデルの鉱機を購入する必要がある。発表された報告によると, 鉱商メーカーや販売業者はビットコイン価格に応じて鉱夫の価格を調整するため,新機器のコストは を予測できないが,非常に高い可能性がある。したがって,場合によっては第三者から鉱夫や他のハードウェアをプレミアムで取得し,状況に応じて決定する可能性がある.このアップグレード過程は大量の資本投入を必要とし、私たちは挑戦に直面するかもしれない。また、ビットコイン鉱商のグローバルサプライチェーンは現在、中国のメーカーに深刻に依存している。また,鉱商生産の重要部品として半導体も不足している。全世界のビットコイン鉱商の主要なサプライヤーとしての依存は疑問を受けており、特に新冠肺炎の疫病発生後である。中国ベースのグローバルビットコインハードウェアサプライチェーンがスポット市場または他の面で同様の爆発または他の中断が発生した場合、私たちは既存の鉱夫のために十分な代替部品を得ることができないか、または製造業者または第三者からより多くの鉱夫をタイムリーに得ることができない可能性がある。このような事件は、私たちの業務戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務や私たちの普通株の価値に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
我々が採掘したビットコインは半減し、 成功してブロックのビットコイン報酬は将来的に数倍半減し、ビットコインの価値は掘削作業から得られた報酬の減少を補償するために調整されない可能性がある。
半減 は、検証コンセンサスアルゴリズムを使用して全体的な供給を制御し、デジタル資産のインフレリスクを低減する流れ である。予定されたブロックでは採鉱報酬が半減されたため、“半減”という説がある。ビットコインの場合、報酬 は最初に1ブロック当たり50ビットコイン通貨インセンティブに設定され、2012年11月28日にブロック210,000でインセンティブを25に半減し、2016年7月9日にブロック420,000で再び から12.5になる。ビットコインの次の半減は2020年5月の630,000ブロックで発生し,その際の報酬は から6.25に減少した.この奨励率は2024年3月にさらに半減し,1ブロックあたり3.125ビットコインになり,すべての潜在的な2,100万ビットコインが採掘されるまで約4年間隔で半減し続ける予定である.ブロックおよび取引費用を解決するビットコイン報酬が十分に高くない場合、私たちは採鉱を継続するのに十分な動力がなく、採鉱作業を停止する可能性がある。半減 はビットコインネットワークの合計ハッシュ率を低下させる可能性があり,鉱夫へのインセンティブが低下するためである.鉱夫停止動作brは、取引の確認プロセスに悪影響を及ぼすネットワーク上の集団処理能力を低下させ(すなわち、ブロック 解決策の次の所定の調整が困難になる前に、ブロックチェーンへのブロック追加速度を一時的に低下させ)、ビットコインネットワークを悪意のある参加者またはゾンビネットワークの攻撃を受けやすくし、ブロックチェーン上のアクティブな処理能力の50%を超える制御権を得ることにより、参加者またはゾンビネットワークがネットワークおよび我々の活動に悪影響を与えることを潜在的に可能にするようにブロックチェーンを操作する。ネットワーク確認プロセスや処理能力の自信低下は を招き,不可逆的である可能性がある.このようなイベントは、私たちが業務戦略を継続する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、現在または将来的に採掘された任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値に重大な悪影響を与えるか、または他の方法で私たち自身のアカウントを買収または保有する可能性がある。ビットコイン価格は、ビットコイン報酬の半減をめぐる価格変動の歴史があるが、価格変化が有利であるか、または採鉱報酬の減少を補償するかどうかは保証されない。ビットコインの取引価格がこれらの予想される半減イベントの後にそれに応じて比例的に上昇しなければ、私たちが採鉱業務から得た収入はそれに応じて減少し、これは私たちの業務および運営に実質的な悪影響を及ぼすだろう。
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ソーシャルメディアと影響者がデジタル資産価格に与える影響は不確定である。
ソーシャルメディアの影響力のある人を含む著名人は、彼らが保有するビットコイン(または彼らに関連する会社の所有)、または彼らが大量のビットコインを購入または売却する意図を公開的に議論することができる。これは、上昇しても下落しても、ビットコインの価格に劇的な影響を与えるかもしれない。少なくとも、Twitterのようなソーシャルメディアを介して発表されたこれらの公開声明は、ビットコイン価格を大幅に変動させる可能性がある。これらのイベントは、私たちが持っているビットコインの価値および私たちが販売する可能性のあるビットコイン価格に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
我々は分岐の利点 を実現できないかもしれない.
ビットコインネットワーク上の大多数のユーザおよび鉱夫が、取引の不可逆性および新しいビットコインのマイニングの制限を含むビットコインネットワークまたはビットコイン属性を変更するソフトウェアをインストールした場合、ビットコインネットワークは、新しいプロトコルおよびソフトウェアによって制限されるであろう。しかしながら、ビットコインネットワーク上で実質的に多くのユーザおよび鉱夫が提案された修正に同意せず、修正 が修正前のソフトウェアと互換性がない場合、結果として、いわゆる“br}ネットワークの”分岐“となり、一方の分岐は修正前のソフトウェアを実行し、他方の分岐は修正されたソフトウェアを実行する。この分岐の影響は に並列に動作するビットコインバージョンが2つ存在するが,互換性が乏しく,2つの分岐間で両替を行う必要がある.また,分岐後,どの分岐がオリジナル資産 ,どれが新しい資産であるかが分からない可能性がある.業界参加者は、ビットコインコア開発者の意志、すなわち鉱夫または検証者が貢献するハッシュ能力が最大となるブロックチェーン、またはチェーンが最も長いブロックチェーンを含む、異なる指標を使用して元の資産であるかを決定する。特定のビットコインネットワークにおける分岐は、わが社の投資や当社の運営能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはフォークの経済効果を直ちにまたは永遠に達成できないかもしれないが、これは私たちの証券投資に悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが2つのデジタル資産のハード分岐時に1つのビットコインを持っていれば、業界標準は分岐後に等量の 新旧資産を持つことを規定する。しかし,様々な理由で,新たな資産の経済効果を非現実的に確保したり実現したりすることができない可能性がある.例えば、新しい資産を預けるための安全または実行可能な方法がないことを決定することができ、 は、私たちが保有する古い資産に許容できないリスクを構成することができるか、または新しいビットコインを保有および/または保持するコスト が新しいビットコインを有する利点を超える可能性があることを試みることができる。さらに、法律、法規、または他の要素は、安全で実行可能な方法があっても、新しい資産を保管して保護するために、新しい資産から利益を得ることを阻止するかもしれない。
ビットコインマイニングアルゴリズムは、株式検証証明および他のマイニングに関連するリスクに移行する可能性があり、これは、私たちの競争力を低下させ、最終的には私たちの業務および株式価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
マイニングによりビットコインブロックチェーン上で取引所の根拠を自動確認するプロトコルを動作証明(POW)と呼ぶ.株式証明(またはPOS)は、イタイのようなデジタル資産取引を検証する代替方法である。作業検証方法からPOS方法への転換は、採鉱に必要なエネルギーがより少なく、現在の環境下で優位性を維持している任意の会社(例えば、より低い電気価格、加工、不動産または管理)を競争力を失う可能性がある。我々はビットコインマイニング操作の効率化と向上に努力しているため、 は将来、私たちの資本投資のメリットと私たちが獲得したい競争優位性を失うリスク に直面し、リスク検証に切り替えることによって負の影響を受ける可能性がある。これはまた私たちの他の様々な投資に影響を及ぼすかもしれない。このようなイベントは、私たちが経営を継続する能力または私たちのビジネス戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘または他の方法で買収または保有する任意のビットコインまたは他のデジタル資産の価値に潜在的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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ビットコイン採掘事業の利益率が高くない場合、ビットコイン採掘事業の事業者は、市場での採掘によって得られたビットコイン報酬 を直ちに販売し、ビットコイン価格の増加を制限する可能性があり、これは私たちに悪影響を与える可能性があり、同様の行為は他のデジタル資産に影響を与える可能性がある。
ビットコインマイニング動作 は、過去数年間、コンピュータプロセッサ、グラフィックス処理ユニット、および第1世代ASICサーバを用いてマイニングを行う個人ユーザから変化してきた。現在、新しい処理能力は主に登録されていると登録されていない“専門化”採掘作業によって増加している。特化されたbr採鉱作業は、専用ハードウェアまたはASIC製造業者から購入された複雑なASIC機械を使用することができる。これらは、ハードウェアを購入し、運営空間(通常はデータセンターまたは倉庫施設にある)、br}を生成し、電気代を生成し、技術者を雇って鉱場を運営するために大量の資本を投入する必要がある。そのため,特化採鉱作業 は従来の鉱工よりも規模が大きく,より明確で定期的な費用と負債がある。これらの恒常的な費用と負債 は、ビットコイン販売の利益率を維持するために専門的な採鉱作業を必要とする。ビットコイン価格が下落し利益率が制限されている範囲では,専門鉱夫がインセンティブを受け,採鉱作業から稼いだビットコインをより多く即座に販売するが,過去数年,個別の鉱夫は新たに採掘されたビットコインをより長く持つ可能性があると考えられている。新たに採掘されたビットコインの即時販売はビットコインの取引量を大幅に増加させ、ビットコイン奨励の市場価格に下振れ圧力を与えた。
専門的な採鉱作業で採掘されたビットコインの価値は、構成可能な資本と運営コストの程度を超えてこのような作業の利益率を決定している。専門的な採鉱作業の利益率が低ければ、より高い割合の新たに採掘されたビットコインを迅速に売る可能性があり、利益率が負であれば、一部または完全に運営を停止する可能性がある。低利益率環境では、より高い割合のビットコインをより速く販売することができ、ビットコイン価格を低下させることができる。より低いビットコイン価格は、専門的な採鉱作業の利益率をさらに引き締めることを招き、それによってネットワーク効果を生成し、それによって、運営コストの高い採鉱作業が利益にならなくなるまで、ビットコインの価格 をさらに低くし、採鉱電力を減少させるか、または採鉱作業を一時的に停止させる可能性がある。
悪意のある攻撃者またはゾンビネットワークがビットコインネットワークの50%以上の処理能力の制御権を取得する場合、またはテラベリファイアの33%以上のシェアで制御権を取得する場合、悪意のある攻撃者またはゾンビネットワークは、ブロックチェーンを操作して私たちに悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの投資または私たちの運用能力に悪影響を及ぼす。
悪意のある行為者またはゾンビネットワーク(コンピュータ動作を調整するネットワークソフトウェアによって制御される自発的またはハッカー攻撃されたコンピュータセット)が、ビットコインを掘削するために専用の大部分の処理能力を取得した場合、または過大取引の能力を評価する場合、それは、詐欺ブロックを構築することによって、またはいくつかの取引がタイムリーに完了または全く完了しないことを阻止することによって、ビットコインまたは33%以上の取引所の常駐および依存するブロックチェーンを変更することができるかもしれない。悪意のあるエージェントまたはゾンビネットワークは、このような制御を使用して新しいユニットまたは取引を生成することができないと考えられるが、取引の順序を制御、排除、または修正することができる。悪意のある行為者は、自分のデジタル資産を二重支出(すなわち、複数の取引に同一のデジタル資産を支出する)を行うことができ、それが制御されている限り、他のユーザの取引の確認を阻止することができる。このような悪意のある行為者またはゾンビネットワークがネットワーク処理能力の制御を放棄する場合、またはビットコインおよび/またはイーサコミュニティが詐欺ブロックを悪意の拒否とみなさない場合、ブロックチェーンのいかなる変更も逆転できない可能性がある。上述した説明は、ブロックチェーンまたはデジタル資産の全体が損なわれる可能性のある唯一の手段ではなく、一例にすぎない。
ビットコインネットワークの50%以上の処理能力を制御することによって、ブロックチェーンの悪意のある活動または制御を実現することに関する既知の報告はないが、いくつかの鉱床は、ビットコインの閾値の50%を超えている可能性があると考えられている。ビットコインが50%を超える可能性がある閾値、または33%を超える閾値 は、単一の鉱床がデジタル資産取引の検証により大きなリスクを加える可能性があることを示している。 デジタル資産生態系および鉱床の管理者が、デジタル資産掘削処理能力のより大きな分散 を確保するように行動していない場合、悪意のある参加者が処理能力制御権を獲得する可能性が高くなる。ゾンビネットワークまたは悪意のある参加者は、妥協が閾値を超える可能性があり、ブロックチェーンの制御権を得る可能性があるからである。しかしながら、ブロックチェーンが脱中心化を維持している場合、悪意のある攻撃者のゾンビネットワークは、ブロックチェーンの制御権を得るのに十分な処理能力を集約することが本質的に困難であり、これは、私たちの普通株の投資に悪影響を及ぼす可能性がある。このような状況に対する制御および対応の不足は、私たちが継続的に経営している企業として、または私たちの新しい戦略を実行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが採掘または他の方法で買収または保有する任意のビットコインまたは の他のデジタル資産の価値に重大な悪影響を与え、投資家を損なう可能性がある。
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私たちは大量の電力の需要に関する私たちのリスクの影響を受けている。政府規制機関は、電力供給者が私たちのような採鉱企業に電力を供給する能力を制限する可能性がある。
ビットコインまたは他のデジタル資産の運営には大量の電力が必要となる可能性がある。また、ビットコインの採掘に関連するコスト(電力コストを含む)がビットコインの価格よりも低い場合にのみ、私たちの採掘業務は成功し、最終的に利益を達成することができる。したがって、私たちが設立したいかなる鉱山も、費用対効果の高い基礎の上でこの鉱山のために十分な電力を得ることができてこそ成功することができ、私たちが新しい鉱山を設立するにはこの状況に合った場所を見つける必要がある。適切な採鉱地点については、激しい競争が存在する可能性があり、政府規制機関は、電力供給者が電力不足時に採鉱作業に電力を供給する能力を制限するか、または他の方法で採鉱作業への電力供給を制限または禁止する可能性がある。
1つの司法管轄区の任意の電力供給不足または電力コストの上昇は、司法管轄区のビットコイン採掘活動の生存能力および予想される経済的リターンに負の影響を与える可能性がある。また,大量の電力消費は気候変動への貢献を含めて環境に悪影響を及ぼす可能性があり,電力使用を許可したビットコイン採掘活動,あるいは政府 が電力を使用したビットコイン採掘活動を制限または禁止する措置に世論が反対する可能性がある。
価格変動や急速な変化に十分に対応できない技術があるかもしれませんが、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
デジタル資産業界の競争環境は、業務運営に先端技術を使用することが求められている。ブロックチェーン技術業界の特徴は迅速な技術変革、新製品の発売、強化と絶えず発展する業界標準である。新技術、新技術、または新製品が出現する可能性があり、それらは私たちが現在使用しているソフトウェアおよび他の技術よりも良い性能を提供する可能性があり、私たちは競争力を維持するためにこれらの新技術への移行を管理しなければならないかもしれない。私たちは、新しい技術をタイムリーに私たちのシステムに適用したり、経済的に効率的な方法でそうしたりする上で、全体的に、またはデジタル資産業界の競争相手に対して成功しないかもしれません。このような新しい技術を私たちの運営に実施する過程で、システムの中断や障害に遭遇する可能性があります。また、私たちが新しい技術を私たちの運営に適用することで期待されるメリットをタイムリーにまたは完全に認識することは保証されません。したがって、私たちの業務と運営は影響を受ける可能性があり、私たちの普通株価格は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちが持っている安定したコインの価値は波動性と損失リスクの影響を受ける可能性があります
2022年12月31日現在、USDCで約60万ドルを保有しており、Circle Internet Financial Public Limited(“Circle”)によって発行された安定債券であり、発行者が米国の規制された金融機関の単独口座に保有するドル資産によってサポートされている。USDCのような安定債券は通常、ドルと他の短期アメリカ政府債券によって支持され、通常はドルにリンクされている。2023年3月9日、Circleはシリコンバレー銀行(SVB)の閉鎖により、約400億ドルのUSDC備蓄のうち33億ドルをSVBに保管することを発表した。したがって,Circleはドルを1.00ドルにリンクさせ,取引価格は0.87ドルに低下した.このようなリスクはUSDCの投げ売りと安定した債券価値の変動を招く可能性があり、これは私たちを潜在的な損失のリスクに直面させ、私たちの新しい資金を調達する能力および私たちの業務、財務状況および運営と将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
あまりにも危険な要素で
Etherum 2.0に関するリスクを押注する
イーサネットワークが2022年9月15日にPoWからPoSに移行したことから,イーサメインネットワーク がPoSビーコンチェーンと合併(“合併”)すると,当社はイーサ(ETH)をビーコンチェーンに配備しており, からETH建てのリターンを得ることを期待している.2023年4月12日、以太の上海硬叉は、“Shapella”とも呼ばれ、br}が決定し、ブロックチェーン上の取引 を保護し、検証するために、彼らのETHのユーザー引き出しを“押注”することを許可した。
さらに、ベリファイアノードを実行することによって、 社がノードを曖昧にしたり、適用されたプロトコル規則に従ってノードを動作させなかった場合、同社は、検証ノードが“二重署名”またはオフラインで規定された時間である場合、会社のデジタル資産が“切り落とされる”、または非活動的に処罰される可能性があるので、その対象となるデジタル資産の損失リスクに直面するであろう。流動押注仕入先に関する紛争 は、押注資産の価値がETHから外れたり、流れ押注頭寸から撤退できない可能性がある。当社は,Blockdaemonなどの経験豊富なサービスプロバイダを利用し,当社がこのようなサービスに依存して行う押注活動を注意深く監視することで,このリスクを緩和する予定である。参照してください“情報サマリー−デジタル資産取引−ブロック見守りプログラム プロトコル.”
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連邦証券法における賭けに関するリスク
統合とPoWからPoSへの変換は デジタル資産としてのETHの記述を変更していない.私たちは自分の口座に私たちの賭けをするつもりです。もし私たちが他の証券とみなされる可能性のあるデジタル資産(例えば、流動賭けトークン)をETHで交換すれば、これは私たち自身が負担するだろう。すべての場合、デジタル資産を発掘する前にリスクに基づく分析を実行し、そのデジタル資産が連邦証券法下の“安全” と見なすことができるかどうかを評価する。私たちは、私たちが自分の口座に証券とみなされる可能性のある特定のデジタル資産を持っていれば、私たちの業務運営にリスクにならないと信じていない。しかし、私たちは連邦証券法に完全に適合することを確実にするために、コンプライアンスインフラを引き続き施行するつもりだ。もし私たちの押注計画が連邦証券法に適合していないことが発見されたら、私たちは法律や規制の結果に直面するかもしれない。もし私たちが個人に価値のあるサービスを提供することを決定した場合、私たちはまた、連邦証券法の遵守を確保するために規制審査を行う必要があります。br社は完全にコンプライアンスの有機インフラを設置したり、第三者請負業者を招聘したりする必要があります。
ETHの投機性と易変性
同社はこれまでに調達した資金の一部をETHに投入してきた。ETHの価格は大幅な変動の影響を受ける。また、 社が様々な暗号通貨取引プラットフォーム上のオファーでETHを売ることができる保証はありません。あるいは、それがそうすることを決定すると、 ETHの供給は現在イーサプラットフォームのソースコードによって制御されており、 コードの開発者やイーサネットワークの参加者は、新しいバージョンのイーサソフトウェアを開発および/または採用し、流通中のETHの供給を著しく増加させ、ETHの取引価格に悪影響を与える可能性があります。ETH価格のいずれの大幅な下落も会社証券の価値に重大な悪影響を与え、さらに会社の業務や財務状況に影響を与える可能性がある
ETH市場は新しい発展に敏感であり、 は出来高がまだ成熟しているため、市場情緒のいかなる重大な変化(メディアまたは他の方式によるセンセーショナルな方式) は出来高の大幅な変動とその後の価格変化を招く可能性がある。この変動は会社の業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある
運動量定価は通常成長型株や他の資産に関連しており,これらの株式や資産の推定値は一般的に決定され,期待される将来の増価を考慮している。 社は、ETHの運動量定価は、ETH価値の将来の上昇に対する推測 を招き続け、ETH価値を膨張させ、より不安定にする可能性があるとしている。そのため、将来の円高に対する投資家の自信の変化により、ETHの価値が変動する可能性が高く、当社の業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
潜在価値リスク
ETHは新しいデジタル価値形式を表しており, は依然として社会的に消化されている.その潜在的価値は、価値記憶、交換手段、および課金単位の効用として駆動され、特にイーサネットワークの様々な使用ケースにおけるETHの必要性によって駆動される。石油の価格設定は世界市場の需給状況に依存するように、石油の動力機械とプラスチック製造に対する効用に依存し、エタンの価格は世界市場のイタイの使用例におけるそれ自身の効用の供給と需要にも依存する。もし私たちが賭けプールを通じてETH投資家を推定すれば、それは危険だ。我々はプールオペレータに依存してベリファイアを実行する.取引相手のリスクがあり、私たちの資産を信頼している側は取引における地位を維持しない可能性があり、費用や罰金はプールに評価される可能性があります。これらの費用は、通常、プールオペレータが停止または不誠実な行動をしているかどうかを評価する。最後に、ブロックチェーンは新しい技術であり、常に災害性チェーン故障の外部リスクが存在し、これはロックまたは押注された資金をリスクの中に置く可能性がある。ETHやブロックチェーンの投機性やボラティリティ は当社証券の価値に大きな悪影響を与える可能性がある.
対象取引所は以下の変動性リスクを負う必要がある:ETHの投機的と変動性さらに、上記の“ネットワーク攻撃と私たちのシステムのセキュリティホール、または私たちの第三者に影響を与える脆弱性は、私たちのブランドと名声および私たちの業務、brの経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります”に列挙されたハッカーに関するリスクは、私たちが負担するETH損失を招く可能性があります。
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液体杭と直接杭のリスクは異なる。流動賭けは、会社を含め、そのデジタル資産の流動性を維持しながら、 は依然として賭け金を稼ぐことを可能にする。しかし、直接注入する以外に、以下のような結果のリスクに直面している
● | 液体杭は一定レベルの技術専門知識が必要であり、封杭過程を有効に管理することができる。一部の投資家にとって、これは障害物、特にデジタル資産投資分野に接触したばかりの投資家である可能性がある。 |
● | デリバティブの価格は元の価格より下がるかもしれません。これは,新トークンの市場価格が低いためと考えられる. |
● | もし私たちが私たちの流動トークンを失ったら、私たちはまた私たちの賭けトークンを失うだろう。これは,不良取引,流動資金プールでの耕作時の損失の再バランス,融資プロトコルの清算による可能性がある。 |
● | トークン保持者は を選択して彼らのトークンを液体賭けプロトコルに押注する可能性がある.したがって,ネットワークに参加する検証者 シェアのバランスが破壊される可能性があり,より強力な検証者に不適切な制御空間を提供する. |
太プラットフォームの開発
Etherumプラットフォームはソフトウェア開発者ネットワークによって開発されたオープンソースプロジェクトであり、その中にはEtherum創始者Vitalik Buterinが含まれている。Buterinさんまたはコア開発グループの他の重要な参加者は、太プラットフォームへの参加を停止することができます。イーサコミュニティ内部に派閥が形成される可能性があり、 は、ネットワーク参加者が異なる競合するイーサバージョンを採用することをもたらす。さらに、イーサソフトウェアを実行するネットワーク参加者は、そのソフトウェアバージョンを更新しないことを選択し、それにより、ネットワーク上で異なるバージョンのイーサソフトウェア を実行することをもたらす可能性がある。これらのいずれの発展も太プラットフォームの生存能力と全体の健康状況、ETHの価値及び当社の業務モデルと資産に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
ビーコンチェーン(太戦戦チェーンのPOS後継者 )は2020年12月に発売されたが、以太戦チェーンは2022年9月15日に以太2.0に“合併”された。また、以太の上海硬叉は、“シャペラ”とも呼ばれ、2023年4月12日にbrが決定され、ブロックチェーン上の取引を確保し、検証するために、彼らのETHのユーザー引き出しを“押注”することが許可されている。経営陣は,Etherumプラットフォームのこれらの変化がその主流採用の潜在力に積極的な影響を与えると考えているにもかかわらず,この影響が現実になる保証はない。会社がこの転換の影響を予測·対応できなければ、その業務や運営結果は悪影響を受ける可能性がある。これは大きな問題です
ブロックチェーンとWeb 3技術成長の不確実性
ブロックチェーン、Web 3技術、デジタル資産の更なる発展と使用は様々な評価と予測が困難な要素の影響を受け、その中の多くの要素 は会社の制御を超えている。ブロックチェーンネットワーク,特に以太, とブロックチェーン資産の開発や受け入れ減速や停止は,当社に大きな悪影響を与えることが予想される.また,以太を含むブロックチェーンやWeb 3技術の実施規模は,ブロックチェーンに基づく企業(会社を含む)に識別可能な経済効果を提供することができない可能性がある.
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テラネットワークとETHをデジタル資産とする履歴は有限 である.ETHの歴史が短いため、ETHのすべての要素が時間の経過とともにどのように展開されるかは不明である。特に鉱業者、開発者、ユーザー間のガバナンス、ETHインフレ率の低下に伴い構築された長期安全モデルについては、ETHコミュニティが設立されて以来、大量の技術と政治的課題に対応することに成功しているため、当社は未来の挑戦に対応するために努力していくと信じている。オープンソースソフトウェア開発の歴史は、活力に満ちたコミュニティが、関連性を維持するために、開発中のソフトウェアを十分に速い速度で変えることができることを示すだろう。このような活力に満ちたコミュニティの継続 は保証されず,ソフトウェア開発不足やコミュニティでは対応できない他の予見不可能な挑戦 は会社の業務に悪影響を与える可能性がある.
世界のエタン需要の潜在的な低下
通貨として、ETHは交換手段、価値貯蔵、および課金単位として使用されなければならない。多くの人がインターネットプロトコル上の通貨(MoIP)としてETHを用い,国際交換手段 としている.投機者と投資家はETHを価値貯蔵手段とし,取引所ユーザに加えてさらなる需要を創出する. 消費者がETHを交換手段としない場合,あるいは国内での採用速度が減速すると,ETHの価格が影響を受け,会社に悪影響を与える可能性がある.
比較的新しい製品および技術として、ETHおよびイーサネットワーク は、商品およびサービスを支払う手段として主要な小売および商業サイトによって一般的に受け入れられておらず、消費者がETHを使用してこのような小売および商業サイトを支払う方法は依然として限られている。銀行および他の古い金融機関は、イーサネットワーク取引に基づく資金の処理、デジタル資産取引プラットフォームへの出入り、イーサに関連する会社またはサービスプロバイダとの電信為替の処理、またはイーサネットワーク取引に従事する個人またはエンティティのための口座開設を拒否することができる。逆に,ETH需要の大部分は,ETHを短期的または長期的に持って利益を得ることを求める投機家や投資家によって発生する.当社は,いずれの商品と同様にETHの価値が変動すると考えているが,時間の経過とともにある程度受け入れられ,価値貯蔵,取引媒体あるいは公共事業の象徴となる。
知的契約リスク
イーサネットワークは 知的契約の開発と配備に基づいており,知能契約は自動的に実行される契約であり,プロトコル条項はソフトウェアコードに書き込まれる.現在、数千個のスマート契約がイーサネット上で運営されている。任意のソフトウェアコードと同様に、スマート契約は、エラーまたは他のセキュリティホールを含むコード のリスクに直面しており、これは、保有または契約による取引の資産損失をもたらす可能性がある。 があまりにも上に配備されているスマート契約には、エラーまたは他の脆弱性が含まれている可能性があり、財布に保持されているデジタル資産の損失を招く可能性がある。同社は現在、BlockdaemonとLiquid Collectiveにその液体賭け解決策を提供している。Blockdaemonのスマート契約コード はQuantstampによって審査されました。Liquid Collectiveな知的契約コードによりHalborneとSpearbitの監査を経た。
以太ネットワークに関連するリスク
以太ネットワーク開発業者への依存
Etherumネットワークのオープンソースソフトウェアの多くの貢献者は、その業界の会社に雇われているが、彼らの多くは、br}プロトコルの維持を支援するために直接補償を受けることはない。したがって,イーサネットワークのソフトウェアに貢献し続ける契約や保証はない(https://githorb.com/etherとhttps://githeb.com/orgs/ether/People).
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イーサネットワークの下位暗号化問題
イーサネットワークは世界で最も成熟したデジタル資産ネットワークの1つであるが、イーサネットワークとデジタル資産発行を管理する他の暗号化およびアルゴリズムプロトコルは、ユーザのいくつかの機能を無効にすること、ユーザの個人情報を暴露すること、および/またはユーザのデジタル資産が盗まれることを引き起こす欠陥を含む、ユーザのいくつかの機能を無効にすること、ユーザ個人情報を暴露すること、および/またはユーザのデジタル資産を盗まれることを含む、新たな迅速な発展の業界を代表する。潜在的暗号学は、デジタル計算、代数幾何学および量子計算の進歩を含む数学的および/または技術の発展が欠陥または無効であることが証明される可能性があり、このような暗号学を無効にする可能性がある。上記のいずれの場合も,悪意のある エージェントは会社が持つETHを盗む可能性がある.また,イーサネットワークの機能は負の影響を受ける可能性があり, はユーザに魅力を持たなくなり,ETHへの需要を抑制する.ETH以外のデジタル資産が のような状況の影響を受けても、デジタル資産の背後にあるソースコードや暗号化技術への信頼の低下は、通常、デジタル資産の需要に悪影響を与え、当社の業務に悪影響を与える可能性がある。
インターネット開発の議論はネットワーク発展の遅延を招く可能性があります
イーサネットワークソフトウェアを構築し、維持する最適な方法では、貢献者の間に論争が存在する可能性がある。また,ネットワークを支援する発信者やネットワークの他の開発者やユーザも貢献者の意見に同意しない可能性があり,より大きな議論を引き起こす可能性がある.したがって, Etherumコミュニティはしばしば議論のあるプロトコル問題を緩やかに繰り返し,多くの人は慎重に保守的であると考えているが,他の人はイノベーションを抑制することを懸念している.コミュニティにとっては、ETH取引需要を満たす速度で発展し続けることが重要であり、そうでなければ、ユーザは落胆し、ネットワークに自信を失う可能性がある。分散ネットワークとして、潜在的な成長と拡張性の挑戦に対応するために、強力なコンセンサスと連帯が特に重要である。
イーサブロックチェーンは、一時的に または永続的に分岐および/または分割することができる
イーサネットワークのソフトウェアとプロトコル はオープンソースである.開発者が修正を発表し、ほとんどの参加者が修正に同意した場合、この修正は実施され、イーサネットワークは中断されない。しかしながら、変更が提案の修正にほとんど同意することなく起動され、修正前にソフトウェアと互換性がない場合、結果として、イーサネットワーク(およびブロックチェーン)と呼ばれる“ハード分岐”(すなわち、分裂)となる。1つのブロックチェーンは修正前のソフトウェアによって維持され、もう1つは修正されたソフトウェアによって維持される。その効果は,この2つのブロックチェーンアルゴリズムが互いに並列に実行されるが,各アルゴリズムは独立したネイティブ資産を用いて独立したブロックチェーンを構築することである.
ハード分岐は、同じ代替不可能トークン(NFT)の2つの 個のトークンのコピーのような問題が生じる可能性がある。また、顧客が分岐によって生成されたデジタル資産に関するサービスを提供することを選択しなければならないという問題をもたらす可能性がある。さらに、デジタル資産ローンプロトコルは、一般に、デジタル資産の借主または借り手が特定のデジタル資産の各brをいつ質すか、および硬いbrの場合に分岐硬貨を得る方法を規定する。同様に,ISDAによる契約文書を用いた派生取引相手は,ハードフォークに関する終了イベントの影響を受ける可能性がある .
分岐はコミュニティリーダーの2つのグループを統合する努力によって解決される可能性があるが,このような分岐はETHの生存能力に悪影響を与える可能性がある.
もし誰かがテラベリファイアの33%以上のシェアを獲得した場合、リスクがある
Etherum.orgによると,イーサネットへの成功攻撃の可能性は,攻撃者が制御するタグETHの割合が増加するにつれて増加する.攻撃者が総持分の33%以上を制御した場合、彼らは、33%以上の持分に悪意を持って証明されるか、または証明できないことによって、チェーン完了を阻止することができる。攻撃者が総株式の約50%を制御していれば,理論的にはチェーンを2つの等しい大きさのフォーク に分割し,その全50.1%の株式を簡単に用いて正直な検証者セットに逆投票することで,この2つのフォークを維持し 最終を防ぐことができる.攻撃者が総株式の66%以上を支配している場合、彼らは彼らの好きなフォークに投票し、それを決定するだけで、簡単に 彼らは不誠実な絶対多数で投票できるからだ。
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インターネットへの依存
ETHリポジトリは,トランザクション をインターネットを介して相互に転送し,ブロックがマイニングされると,それらもインターネットを介して転送される.ユーザと開発者はインターネットを介して以太にアクセスする. そのため,イーサネットワークはインターネットの継続的な動作に依存する.
以太ネットワークへの攻撃
Etherumネットワークは定期的に分散拒否サービス攻撃を受け,掘削者によって列挙された取引リストを閉塞し,実際の取引の確認を遅くする可能性がある.別の攻撃経路は、大量の掘削器がオフラインである場合、掘削プロセスの困難なアルゴリズム調整の前に、データブロック作成時間を遅延させ、 トランザクション確認時間遅延をもたらす可能性があることである。今まで、このような状況はまだ長期的あるいは体系的にネットワークを悩ませていない。Etherum 2.0では,このリスクは大きく低下することが予想され,検証取引のPOS手法はネットワークの速度と効率の向上が期待できるからである.
全体的な報酬や収益の減少
イーサネットワークへのブロック報酬が実質的に低下した場合,加盟者はイーサネットワークブロックチェーンのコンセンサス機構へのその標的ETHの提供を停止する可能性がある.Etherum 2.0では、より多くのストレージ業者がネットワークに参加するにつれて、ETHストレージ業者が稼いだ報酬が比例して低下するため、このリスクは部分的に緩和されることが予想される。逆に,収益率が低すぎるために参加を停止することを決定した場合,残りの投入者はより高い収益率を享受する.したがって、Etherum 2.0は、ネットワークの効率的な動作を維持するために、十分な数の記憶業者およびベリファイアを吸引することが予想される。
ETHと以太ネットワークの競争相手
現在、ETHは時価2番目に大きいデジタル資産であり、Coingeckoは5000種類以上の代替デジタル資産を列挙している。ETHのライバルが の知名度とより大きな市場シェアを獲得すれば,ETHの使用や価格は負の影響を受ける可能性があり,会社の投資に悪影響を与える可能性がある .同様に、ETHの価格は、クレジットカードおよび支払い業界の既存会社または他の開発中のブロックチェーンプロトコルからの競合から負の影響を受ける可能性がある。
金融機関はETHに関する取引の支援を拒否する可能性がある
ETHを含むデジタル資産の不確定な規制環境では、規制された金融機関は、デジタル資産販売の現金収益を受信することを含むデジタル資産に関する取引の支援を拒否する可能性がある。このような状況が発生すると、会社の業務、見通し、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローが重大な悪影響を受ける可能性がある。
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アメリカ政府法規に関連するリスク
ニューヨーク州は暗号通貨採掘事業を一時停止しています
2022年11月22日、ニューヨーク州は、ブロックチェーン動作を検証するための作業証明認証方法の使用を一時停止する暗号化通貨マイニング動作を公布した;このような操作は、完全な汎用環境影響宣言br}審査を受けるべきであることが条件である。同社はニューヨーク州のビットコイン採掘業務で身分証明書を用いて検証しているが,それらは約98.6%の無炭素である。この法律では,炭素系燃料を使用する発電施設に対して2年間の新規申請又は新許可証を一時停止することが規定されている。したがって,当社は主に水力発電に依存するニューヨーク州ホスト施設が法律を遵守できると信じている。
私たちは広範かつ迅速に発展する規制構造に支配されており、いかなる法律法規のいかなる不利な変化も、あるいは私たちがいかなる法律法規を遵守しないことも、私たちのブランド、名声、業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある.
我々が経営している市場では、金融サービスや銀行、証券、大口商品、取引所およびデジタル資産譲渡、国境を越えた国内通貨やデジタル資産転送業務に一般的に適用される法律、法規、政策、命令、決定、命令、条約および法律および規制解釈、ならびにデータプライバシー、管理データ、管理データ、データ保護、ネットワークセキュリティ、詐欺検出、支払いサービス(支払い処理および決済サービスを含む)、消費者保護、反独占および競争、破産、倒産、消費者保護、反独占および競争、破産、およびそれらの管理データ、管理データ、データ保護、ネットワークセキュリティ、詐欺検出、支払いサービス(支払い処理および決済サービスを含む)、消費者保護、反独占および競争、破産、ならびに広範な法律、規則、法規、命令、条約および法律および規制解釈の影響を受ける可能性があるか、または指導される可能性がある。税金、反賄賂、経済貿易制裁、反マネーロンダリング、そしてテロ資金調達。その中の多くの法律と規制制度はインターネット、モバイル技術、デジタル資産と関連技術が出現する前に採用された。そのため、彼らは通常、デジタル資産に関する独自の問題を考慮したり解決したりせず、重大な不確実性の影響を受け、米国連邦、州と地方司法管轄区の間で大きな差がある。これらの法律と規制制度は、その下の法律、規則、法規を含み、しばしば変化し、 は異なる司法管轄区の間で不一致な方法で修正、解釈、適用され、互いに衝突する可能性がある。また、私たちの業務の相対的な新規性と発展の性質、およびデジタル資産規制をめぐる重大な不確実性は、いくつかの法律、規則、法規が私たちに適用されるかどうかを判断することを要求し、br政府機関と監督管理機関は私たちの結論に同意しないかもしれない。もし私たちがこのような法律、規則、法規を遵守していない場合、私たちは巨額の罰金、業務制限、名声損害、その他の規制結果、および刑事罰に直面する可能性があり、その中のどれも重大であり、私たちの業務、運営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
既存の法律法規を除いて、米国および他の国の様々な政府および規制機関は、立法および行政機関を含む、新しい法律法規を採用する可能性があり、またはこれらの機関または司法機関は、既存の法律および法規の新しい解釈を発表する可能性があり、これは、デジタル資産全体の開発と使用、デジタル資産発掘運営、および私たちの法律および規制地位に悪影響を及ぼす可能性があり、特に私たちの業務運営方式を変えることによって、私たちの運営が規制される方法、および私たちと私たちの競争相手が提供できる製品またはサービスを提供することができる。我々のコンプライアンスおよびリスク緩和措置の変更、新しい許可要件または新しい業務コストの実施、または過去に特定の司法管轄区域で発生したように、デジタル資産に関連するいくつかの活動または取引を全面的に禁止することが要求される。
私たちの業務活動のため、法律や法規またはそのそれぞれの解釈が変化すれば、私たちはアメリカ連邦と州規制機関の持続的な審査、監督、審査を受ける可能性があり、もし私たちが彼らの監督を受けたら、これらの規制機関は私たちの業務を監査して検査するための広範な裁量権を持つだろう。任意の法律および法規に対する不利なbrは変更または遵守できず、私たちの名声とブランド、ならびに私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を与え続ける可能性があります。
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私たちは政府法規とデータプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する他の法的義務を受けている。もし私たちがこのような規定を守ることができなければ、私たちは政府の法執行行動、訴訟、罰金、処罰、または否定的な宣伝の影響を受けるかもしれない。
私たちは、私たちの従業員およびビジネスパートナーを含む個人、財務、および機密情報を含むデータを収集して処理しますが、顧客または他の第三者の情報は収集しません。個人に関するこのようなデータの収集、使用と処理は、米国(連邦と州)および世界各地の他の司法管轄区で公布されたデータプライバシー法律と法規によって管轄されている。これらのデータプライバシー法律法規は非常に複雑で、 は絶えず変化し、時々異なる司法管轄区の間で一致しない可能性があり、このような法律を解釈する際に不確実性が存在し、 これらの法律、法規と要求は私たちの既存の情報処理実践と一致しない方法で解釈と応用される可能性があり、しかもこれらの法律の多くは重大な訴訟および/または監督法執行の影響を受けている。これは、各連邦、州、および外国の立法または規制機関が、データプライバシー、データ保持、データ送信、およびデータ保護に関する新しいまたは追加の法律および法規を制定または通過することができることを意味する。このような法律は、私たちが情報を収集、維持、組み合わせ、伝播する方法を制限または支配し続け、私たちの業務、運営結果、財務状況、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
米国では、データ漏洩通知法律、金融情報および他のデータプライバシー法、ならびに消費者保護法律および法規(例えば、FTC法案第5条)、br}管理個人情報の収集、使用、開示、および保護を含む、多くの連邦および州法律法規が、私たちの業務または私たちのパートナーの業務に適用可能である。
私たちは広範な環境、br}健康と安全法律法規の制約を受けて、これは私たちを重大な処罰、損害或いは救済費用あるいは コンプライアンス責任に直面させる可能性がある。
私たちの運営と財産は、職業健康と安全、環境への汚染物質の排出、あるいはその他の健康、安全、環境保護要求に関する米国の広範な法律法規によって制限されている。これらの法律法規は、建設または規制活動を行う前に許可証または他の許可を得ること、環境中に排出可能な材料のタイプ、数量、濃度を制限すること、湿地などの環境敏感地域での建設と運営活動を制限または禁止すること、労働者保護のための具体的な健康および安全基準を実施すること、および調査、救済、整理費用を含む、私たちの運営に適用される多くのbr義務を課すことができるかもしれない。これらの要求を遵守できなかったことは、罰金、処罰、および/または運営中断のリスクに直面する可能性があり、これは、私たちの財務状況、運営結果、およびbrのキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。いくつかの環境法は、危険物質が以前の所有者またはオペレータによって放出された場合であっても、またはその活動および放出が適用される法律に適合する場合であっても、処分または他の方法で環境中に放出された危険物質の場所の清掃および修復に必要な費用に厳格な連帯責任を課す可能性がある。また,近隣の土地所有者や他の第三者が人身傷害や財産損失を請求することは珍しくないが,騒音や有害物質の環境への放出によるものといわれている。
環境規制の傾向は,環境に影響を与える可能性のある活動により多くの制限と制限を加えることであるため,将来の環境規制コンプライアンスや救済のための支出額や時間を保証することはできない。コンプライアンスコストの増加または追加の運営制限をもたらす新しい法規または法規の改正は、私たちの財務 状況、運営結果、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
気候変化に関連する監督管理と立法発展は私たちのブランド、名声、業務、経営業績と財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
多くの政府や政府機関は、様々な気候変動利益集団や気候変動の潜在的な影響に対応するために、立法や規制改革を検討している。デジタル資産掘削機の操作には非常に大量の電力が必要であり、掘削サーバを生産するための希土類金属の環境への影響を採掘することから、デジタル資産掘削業は将来の環境とエネルギー規制の目標となる可能性がある。例えば,2021年6月と7月には,中国政府は鉱機作業や鉱業企業へのエネルギー供給を禁止しており,エネルギー消費が高すぎることが懸念され,中国での採鉱作業を一時停止しているからである。気候変動に関する米国の立法と規制強化は、エネルギー要求、資本設備、環境監視と報告の増加に関連するコスト、およびこのような法規を遵守する他のコスト を含む、私たちと私たちのサプライヤーに大きなコストをもたらすかもしれない。具体的には,我々が運営する管轄区域で炭素税や他の規制費用を徴収したり,購入した電力に炭素税や他の規制費用を徴収したりすることで,エネルギーコストが大幅に上昇する可能性があり,デジタル資産掘削機を操作するために必要な大量の電力により,逆に我々の施設を競争劣勢にする可能性がある。今後のいかなる気候変動規制も、このような制限されていない地域にある会社と競争する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。気候変動の政治的意義と不確実性を考慮して、立法と規制が私たちの財務状況、経営業績、競争能力にどのように影響するかを予測することはできない。また、そのような規制がなくても、私たちまたは私たちの業界内の他の会社の世界市場における気候変動の潜在的な影響に関するいかなる否定的な宣伝も、私たちの名声を損なう可能性があります。上記のいずれも、我々の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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特定のデジタル資産はどの関連司法管轄区の“安全”地位 においても高い不確実性があり、規制機関がデジタル資産の記述に同意しなければ、規制機関の審査、調査、罰金、その他の処罰を受ける可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、ビットコインまたは私たちが所有または採掘した任意の他の デジタル資産が“セキュリティ”であることを決定することは、ビットコインの価値および我々のトラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカ証券取引委員会とその従業員は、あるデジタル資産はアメリカ連邦証券法で規定されている“安全”の定義に符合すると考えている。以下に述べるように、任意の所与のデジタル資産が証券であるか否かを決定する法的テストは、高度に複雑であり、事実志向の分析であり、時間の経過とともに変化する可能性があり、結果は予測が困難である。私たちが持っているデジタル資産は証券がリスクに基づく評価ではなく、法的基準や規制機関に拘束力があると確信しています。米国証券取引委員会は、通常、いかなる特定のデジタル資産を担保としているかの状態について事前指導や確認を提供しない。また、米国証券取引委員会のこの分野における観点 は時間の経過とともに変化し、いかなる持続的な変化の方向や時間を予測することは困難である。管理当局の交代や新米国証券取引委員会委員の任命は、米国証券取引委員会とそのスタッフの観点にも大きな影響を与える可能性がある。 米国証券取引委員会高官の公開声明は、米国証券取引委員会がビットコインが証券であるという立場をとるつもりはないことを示している(現在の提供と販売の状況による)。しかし、このような声明は、米国証券取引委員会の公式政策声明ではなく、講演者の観点のみを反映しており、米国証券取引委員会または任意の他の機関または裁判所に拘束力がなく、他のデジタル資産 に広めることはできない。本報告が投稿された日までに、中央から発行されたデジタル資産の一部が米国証券取引委員会職員 に手紙を受け取っていないことを除いて、ビットコインと取引所は米国証券取引委員会の上層部が証券とみなされる可能性が高いデジタル資産であることを公言している。米国証券取引委員会のジャンスラー会長(2022年4月4日ペンシルベニア法律資本市場協会年次総会で) は、“証券の暗号化トークンである発行者は、これらの資産に対する彼らのオファーと販売を米国証券取引委員会に登録し、私たちの開示要求を遵守しなければならない。そうでなければ免除される”と述べた。デジタル資産発掘会社として、私たちは自分が連邦証券法で定義されているいかなる“証券”の発行者であるかを信じない。デジタル資産を保有または計画しているかどうかを決定するインターワークフローは、米国証券取引委員会の公開声明と既存の判例法に基づいている。私たちが保有または計画しているデジタル資産、 ビットコインとETH以外のデジタル資産は、発行者がHoweyテストに基づいて投資契約として作成した可能性がありますアメリカ証券取引委員会 v. 豪威会社..,“米国最高裁判例編”第328巻,第293頁(1946)であり,米国証券取引委員会によって証券と見なすことができる。しかし、同社はこれらのデジタル資産を作成する発行者ではなく、清算前にこれらの資産を一時的に保有している。米国証券取引委員会は将来、ビットコイン、ビットコイン、アメリカデジタルトークン、または他のデジタル資産を声明すべきかどうか 私たちは証券を持っています 私たちは証券法の追加的な要求を受けるかもしれませんし、これらのデジタル資産を持つことができないかもしれません。その後、このようなデジタル資産は、非安全なデジタル資産が使用する同じチャネルを介して米国で取引、清算または信託を行うことが困難または不可能である可能性が高く、これは、デジタル資産の取引価値に重大な悪影響を与えるだけでなく、大幅な変動を招き、その流動性および市場参加者がデジタル資産をドルに変換する能力に著しく影響を与える可能性がある。ビットコインを法定通貨または他のデジタル資産に変換することができず(その逆)、私たちの財務管理目標を管理することができません。これは、私たちの利益潜在力を低下させ、私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
改正された1940年“投資会社法”によると、ある会社が主に証券投資、再投資または取引業務に従事しているか、または“1940年投資会社法”第3(A)(1)(C)条に基づいて、当該会社が証券投資、再投資、所有、保有または取引業務に従事しているか、または従事しようとしている場合、当該会社は、同法案第3(C)(1)(A)節の投資会社の定義に適合することができる。 は、その総資産の40%(政府証券や現金プロジェクトを含まない)の“投資証券”を保有または提案している(定義は以下参照)。米国証券取引委員会は権威のある法律、規則、あるいは拘束力のある指導意見を発表しておらず、“投資会社法”の下で“証券”または“投資証券”とみなされるデジタル資産に関する地位はない。私たちは投資、再投資、または投資証券の取引業務に従事していないと考えていますが、私たちは自分が主に投資、再投資または証券取引業務に従事していることを主張していませんが、もし私たちが採掘、所有、あるいは他の方法で買収したデジタル資産が、アメリカ証券取引委員会または管轄権のある裁判所によって“証券”または“投資証券”とみなされる可能性があれば、私たちは投資会社の定義に適合するかもしれません。もし私たちが投資会社法の投資会社の定義に適合すれば、私たちはアメリカ証券取引委員会の登録を要求されるだろう。投資会社が登録できなければ、ほとんどの業務を停止せざるを得ず、その契約は を無効にする可能性が高い。一般的に、非米国発行者は、米国証券取引委員会の注文なしに投資会社として登録することができない。
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適用法によりデジタル資産を証券 に分類することは,このような資産の採掘,販売,取引による規制義務に広範な影響を与える。例えば、米国で証券に属するデジタル資産は、通常、米国証券取引委員会に提出された登録声明に基づいて、または免除登録を受ける資格がある発売中にのみ米国で発売または販売することができる。米国で証券とされているデジタル資産を取引する人は、米国証券取引委員会で“br}”仲介人“または”取引業者“として登録する必要があるかもしれない
どのデジタル資産を採掘、保有、取引するかを決定するために、任意の所与のデジタル資産を正確に を安全または非安全と同定する保証はなく、米国証券取引委員会または裁判所が(問題が提起された場合)私たちの評価に同意することは保証されない。私たちが登録要求に従ってデジタル資産を提供または販売することができなかった場合、または適切な登録が行われていない場合、仲介人またはトレーダーとして機能しなければ、司法または行政処罰を受ける可能性がある。このような行動は、禁止、停止令、および民事罰金、罰金および返還、刑事責任、および名声被害をもたらす可能性がある。さらに、米国連邦、州または地方司法管轄区域の法律に基づいて、または裁判所の訴訟または他の態様において、ビットコインが証券brとみなされる場合、このようなデジタル資産に不利な結果をもたらす可能性がある。例えば、このようなサポートされたデジタル資産のすべての取引は、米国証券取引委員会に登録されなければならないか、または免除登録に従って行われなければならない。これは、その流動性、利用可能性、および取引性を深刻に制限する可能性がある。例えば、このようなサポートされているデジタル資産のすべての取引は、米国証券取引委員会に登録されなければならないか、または登録免除に従って行われなければならず、これは、その流動性、利用可能性、および取引性を深刻に制限する可能性がある。さらに、これは否定的な宣伝を招き、デジタル資産の一般的な受容度の低下を招く可能性がある。さらに、このようなデジタル資産は、証券とみなされない他のデジタル資産と比較して、取引、清算、および信託を困難にする可能性がある。
“反海外腐敗法”(FCPA)や米国以外での活動に関する同様の法律を含む反腐敗·反マネーロンダリング法を遵守しなければ、私たちは罰やその他の不利な結果を受ける可能性がある。
私たちは政府機関や国有または付属実体の役人や従業員と直接または間接的な相互作用を行うことができる国際業務を経営している。
多くの外国の国では、私たちが業務を展開できる国を含め、企業が“海外腐敗防止法”や他の法律·法規を適用して禁止することが現地の風習である可能性がある。もし私たちまたは私たちの任意の役員、高級管理者、従業員、請負業者、代理または他のパートナー、または代表がこれらの法律を遵守できなかった場合、私たちは重大なリスクに直面し、アメリカおよび他の地方の政府当局は、巨額の民事および/または刑事罰金および処罰を求める可能性があり、これは、私たちの業務、名声、br}の経営業績、将来性、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
“海外腐敗防止法”、他の適用される反腐敗法または反マネーロンダリング法に違反する行為は、告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、厳しい刑事または民事制裁、および“海外腐敗防止法”については、米国政府契約の資格を一時停止または廃止する可能性があり、brのいずれも、私たちの名声、業務、経営業績、見通し、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。告発された不正行為に関連したいかなる法執行行動や内部調査にも対応することは、経営陣の注意力や資源の大量移転を招き、巨額の弁護コストや他の専門費用を発生させる可能性がある。
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“インフラ投資·2021年雇用法案”(以下、“インフラ法案”と略す)の公布は、我々の業務·財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年11月15日、総裁ジョセフ·R·バイデンは“インフラ法”に署名した。基礎施設法80603節では1986年の“国内収入法”(以下,“基準”) が改正され,デジタル資産取引仲介人に米国国税局に顧客の報告が求められている。この規定を含めてデジタル資産取引を強制するための課税 である.80603節では、“マネージャー”を“(価格のために)デジタル資産譲渡を実現する任意のサービスを定期的に提供する別の人を担当する誰か”として定義します。これは、ショベル、ベリファイア、および分散アプリケーションの開発者を含むことができる。これらの機能は,我々の業務やブロックチェーン生態系の動作において重要な役割を果たしている.これらの関数は,その匿名ユーザを識別できないことが重要である.実際,ビットコインのブロックチェーンは匿名のために設計されている.
この申告は2023年1月1日に施行され、2024年に提出された納税申告書に影響を与える。このような要求の施行は連邦政府のさらなる指導を必要とするだろう。私たちのビットコイン採掘業務および関連アカウントの識別情報を開示して、それらが米国国税局に課税されることができることを保証するために、私たちの業務、ビットコイン通貨、およびデジタル資産市場全体が大幅に値下がりする可能性がある。また、この条項を守らないと、わが社への巨額の罰金および/または規制行動につながる可能性があります。
暗号化される材料に関するリスクbr立法または法規
連邦レベルでは、ある説によると、国会は暗号通貨とデジタル資産を規制するために100以上の法案を提出した。本稿で述べた他の具体的なリスク要因 で述べた以外に,我々は暗号化立法や法規の材料によって我々の業務,財務状況,経営結果に実質的な影響を与えるとは信じていない.保留リスト中のいくつかの品目は以下の通りです
● | 衆議院が2022年4月28日に提出した“2022年デジタル商品取引法”(DCEA)は、デジタル商品開発業者、取引業者、取引所のためにbr監督管理概要を作成する |
● | 2021年7月16日に衆議院で提出された“証券清算法”は、提案されたDCEAとの協力を目指している。 “証券清算法”は、有形資産でも無形資産でも(デジタル形式の資産を含む)資産を編纂し、それ自体が証券ではない。投資契約に基づいて売却されたり、他の方法で譲渡されたりすることで証券になることはない。したがって、会社が買収する可能性のあるデジタル資産は、投資契約によって販売されれば、 は証券にならず、アメリカ証券取引委員会法規の制約を受ける |
● | 2022年9月29日に参議院で提出された2022年デジタル取引清算法は、連邦裁判所または米国証券取引委員会がデジタル資産が証券であると判断した場合、この法案は、当該資産を列挙した仲介機関に情報を要求して、当該仲介機関が法案テキスト中の要求 に適合するかどうかを決定するように米国証券取引委員会執行部 に要求する。本明細書の他の部分で説明したように、会社は、証券とみなされる可能性のある任意のデジタル資産 を保有する前に、広範なコンプライアンス審査を行い、この法案が法律になると、会社はそのような任意のデジタル資産を保有することを避ける必要がある。 |
ブロックチェーンやbr鉱床との相互作用は,SDNや阻止された人の前にさらされたり,分散分類技術を考慮していない法律条項 に違反したりする可能性がある.
米国財務省金融資産制御弁公室(OFAC)は、その制裁手続きを遵守し、国民(SDN)リストの人員を特定して業務往来を行ってはならないことを要求している。しかしながら、ブロックチェーン取引の仮名の性質 のために、私たちは知らずにOFAC SDNリスト上の人またはOFAC制裁国リスト上の国と無意識に取引する可能性がある。私たちはまた、第三者鉱床サービスプロバイダに依存して、私たちの採鉱収入と鉱山内の他の参加者を支払うことに依存しており、私たちは、これらの参加者がOFAC SDNリストの国またはOFAC制裁国リストの国からも来る可能性があることを知らない。わが社の政策は,このようなSDN個人や制裁を受けた国からの個人とのいかなる取引も禁止しているが,我々と取引している個人がビットコイン資産の売却における最終的な身分 を十分に決定できない可能性がある.さらに、連邦法は、知らない場合、または知らない場合に、一般的に児童ポルノと呼ばれる任意の視覚描写を有することを米国人に禁止している。最近のメディア報道は、人々が1つまたは複数のブロックチェーンにそのような記述を埋め込むことを示している。私たちのトラフィックは、私たちの持続的なトラフィックを達成するために1つまたは複数のブロックチェーンをダウンロードして保持することを要求するので、 のようなデジタル台帳は、私たちが知らないか、または私たちの同意を得ずに禁止された記述を含む可能性がある。政府の法執行部門が分散分散分類技術の影響を受けるこれらや他の法律法規を実行すれば、調査、行政または裁判所訴訟、民事または刑事罰金、処罰を受ける可能性があり、これらはすべて私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの普通株の価値に影響を与える可能性がある。
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規制変更や私たちの活動の解釈がFinCENに基づいてアメリカ銀行秘密法(BSA)に基づいて公布された法規や州法律に基づいて通貨サービス企業(MSB)に登録されることを要求すれば、巨額のコンプライアンスコストが生じるかもしれません。これは巨額またはコストが高いかもしれません。もし私たちがこれらの規定の制約を受けたら、私たちがこれらの規定を遵守するコストは私たちの業務と運営結果に実質的な負の影響を与えるかもしれません。
もし私たちの活動が米国“銀行秘密法”によって公布された法規下の通貨サービス業務(MSB)に基づいてFinCENとみなされる場合、私たちはFinCENの法規を遵守することを要求されるかもしれません。逆マネーロンダリング計画の実施を要求する法規を含めて、FinCENにいくつかの報告を提出し、いくつかの記録を保持します。“2022年デジタル資産反マネーロンダリング法案”(DAAMLA)は2022年12月14日に参議院で提出された。この法案は、FinCENがデジタル資産財布プロバイダ、鉱夫、検証者、および他の選定されたネットワーク参加者をMSBとして指定することを許可する。この指定は、これらの締約国がFinCENに登録することを要求し、これらの締約国が“BSA”によって負担する反マネーロンダリング責任に拡大する。
私たちが業務を展開しているどの州(現在ニューヨーク州)でも、私たちの活動がMSBおよび/または“振込人”(MT)または同等のbrの称号とみなされた場合、私たちは免許の申請を要求されるか、または他の方法で州規制機関に登録することを要求され、逆マネーロンダリング計画の実施、特定の記録の維持、および他の運営要求を含む可能性のある州法規を遵守することができる。このような追加的な連邦や州規制義務は私たちに非常な費用をもたらす可能性があり、私たちの証券投資に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、会社と私たちのサービスプロバイダは、MSBおよびMTSに適用されるいくつかの連邦または州規制義務を遵守できないかもしれない。もし私たちがこのような追加的な規制や登録要求を遵守しないと考えられ、決定された場合、私たちは特定の州やアメリカから完全に離れるように行動するかもしれない。このようなどんな行動も私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼすと予想される。
CFTCは現在、CEA下のビットコイン交換 の規制については不明であり、もし我々がビットコイン交換に関連する面でCFTCによって規制されていれば、追加のコンプライアンスコストが生じる可能性があり、これは巨大である可能性がある。
現在の立法は、改正された1936年の“商品取引法”(“CEA”)を含め、ビットコインの交換については明確ではない。CEAを監督する商品先物取引委員会(“CFTC”)はCEA或いはそれによって公布された法規の変化、及びその解釈と公式公布に対して、ビットコインの分類に影響を与える可能性があるため、CFTCの追加的な監督を受ける可能性がある。
現在,CFTCはビットコインデリバティブを“商品先物”の定義から除外していない.私たちは未来の規制発展がどのように法律比較特幣の処理に影響を及ぼすかを決定できない。ビットコインは商品の定義に属すると考えられ、追加の定期報告および開示基準 および要求を含むCEA下の追加法規の登録および遵守を要求される可能性がある。さらに、商品プール事業者として登録すること、または全国先物協会を介してCFTCに商品プールとして登録することが要求される可能性がある。このような追加登録は、私たちの投資に重大で悪影響を及ぼすため、非常に非日常的な費用をもたらす可能性があります。もし私たちがこのような追加的な規制や登録要求を守らないと決めたら、私たちはアメリカでの業務の削減を求めるかもしれません。このようなどんな行動も私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすと予想される。本報告日 まで,CFTCのいかなる命令や裁決も我々の業務には適用されない.
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ビットコインと他のデジタル資産の財務会計設定の前例が限られているため、ビットコインと他のデジタル資産をどのように計算するかの決定 取引 が変化する可能性がある.
デジタル資産の財務会計及び関連収入確認の先例は限られているため、財務会計基準委員会、上場会社会計監督委員会或いはアメリカ証券取引委員会はまだ公式指導を提供していないため、未来の会社がどのように特幣とその他のデジタル資産取引及び関連収入確認を比較して会計処理を要求されるかはまだ不明である。規制または財務会計基準の変化は、私たちの会計方法を変更し、私たちの財務諸表を再説明する必要がある可能性があります。このような再記述は、私たちが新しく採掘したビットコイン奨励の会計に悪影響を与える可能性があり、より広く言えば、私たちの業務、将来性、財務状況、および運営結果に負の影響を与える。このような状況は、私たちが継続的に経営している企業として、または私たちの業務戦略を実行する能力に重大な悪影響を与え、これは、私たちの業務、将来性または運営のbr、および私たちが自分の口座に保有または予想して買収した任意のデジタル資産の価値に重大な悪影響を与え、投資家を損なうことになる。
シンガポール政府法規に関連するリスク
シンガポールの支払いサービスに関する規定
押注活動は我々の子会社の一つであるBIT Digitalシンガポールプライベート株式会社が実行します。シンガポール共和国の法律に基づいて設立されたBTSG有限会社(“BTSG”)は、現在いかなる金融監督ライセンスもない。
BTSG その固有資産を用いて取引および入株ETHを行う予定であり、デジタル支払トークン(DPT)(シンガポール“2019年支払サービス法”(以下、“PS法”と略す)の定義に基づいて、適用法(“PS法”または“シンガポール証券およびオプション法”(以下、“SFA”と略す)を含む)によって許可を得るか、または他の方法で免除される第三者サービスプロバイダと定義される。BTSGの現在のシンガポールでの業務実践は以下の規制リスクの影響を受けており, は本稿で述べたとおりである。
シンガポール金融管理局(“金管局”)はPS法案に基づいてシンガポールで提供される支払いサービスを規制している。除外または免除されない限り、エンティティは、PS法案に従って、口座発行サービス、電子通貨発行サービス、国内送金サービス、国境を越えた送金サービス、商家買収サービス、br}デジタル支払いトークンサービス、および通貨両替サービスを含む規制された支払いサービスを提供するために、関連ライセンスを取得しなければならない。
“公共サービス法”によると、所有者は、コントロール権の変更、CEOと取締役の一般承認要求、一般通知 と記録保存要求、監査要求、基本資本要求、反マネーロンダリング要求(以下参照)、(主要支払機関)の安全保障提供要求、(主要支払機関)顧客資金保護要求、 その他の適用要求を遵守しなければならない可能性がある。許可側はシンガポール金融機関が適用する“MASリスク管理実践ガイドライン”に従っていくつかのシステム、プロセス、制御を実施しなければならない。
BTSGは自分の 口座で取引と入株ETHを予定しており,顧客にいかなる支払いサービスも提供せず, のいずれかの第三者にサービスとしてのDPT業務も経営していない.特に、BTSG:(I)自己専用資金を使用した取引および/または株式取引(顧客資金を使用しない)、(Ii) は、顧客または顧客取引または株式DPTSを代表しない;(Iii)顧客にこのようなサービスを提供することはマーケティングまたは宣伝されない; (Iv)は、慣例(例えば、顧客要求に応じて)取引相手との取引または顧客 要求に応じて株式DPTを要求しない;(V)その個人/独自需要のみに基づいて取引または持分手配を行う;(Vi)取引相手に 料金を請求しない(逆に、取引相手はサービスプロバイダであり、BTSGにサービスを提供する)、および(Vii)許可または許可を得たサービスプロバイダのみを介して取引または入株する。したがって、BTSGは、PS法案の現在の規制制度の下で“デジタル支払いトークンサービス”を提供する業務 とみなされる可能性は低い。
しかし、シンガポール金融管理局は、ETH取引を“DPT取引に従事する”と解釈し、PS法案に基づいてライセンスを取得する必要があるというより限定的な観点をとる可能性がある。また、シンガポールは支払いや金融サービスに関する法律や法規を発展させており、このような法律や法規の変化は、私たちがすでに取っている、予想されている、または全く取らない方法で私たちの業務実践に影響を与える可能性がある。MAは、新しい法規を制定すること、以前に採用された法規を変更すること、過去の法規ガイドラインを監督または実行することによって、または以前の説明とは異なる方法で、または既存のbr法規をより厳密に解釈することができ、これらは、シンガポールにおけるBTSGのビジネス実践を変更することを要求することができる。
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反マネーロンダリングとテロ対策条例(“反マネーロンダリング·反テロ支援条例”)
私たちと協力するパートナーは、私たちとそのパートナーがいる司法管轄区域のいくつかの反マネーロンダリング要件を遵守しなければなりません。シンガポールでは、規制された金融機関は、関連するAML/CFT通知brおよび金管局が発表したガイドラインを含むすべての適用されたAML/CFT義務を遵守しなければなりません(例えば、PSN 02“マネーロンダリング防止およびテロ資金調達防止通知”-デジタル支払いトークンサービスおよびPSN 02のマネーロンダリング防止およびテロ対策融資に関するガイドライン- デジタル支払いトークンサービス)他の事項に加えて、AML/CFT通知は、シンガポール金融システムにおける不正資金の流れを発見し、阻止し、その顧客(利益を受けるすべての人を含む)を識別し、理解し、定期口座審査を行い、疑わしい取引を監視し、報告するための強力な制御措置を確立することを金融機関に要求する。
シンガポールで一般的に適用される主要な反マネーロンダリング/反マネーロンダリング立法 は、シンガポール第84 a章“腐敗、麻薬密売、その他の深刻な犯罪(利益没収)法”(“CDSA”)とシンガポール第325章“テロ(融資抑制)法”(“TSOFA”)である。 CDSAは深刻な犯罪から得られた利益を没収し、腐敗、麻薬取引、その他の深刻な犯罪と戦うことを規定している。通常、CDSAは、犯罪行為の利益を隠蔽または移転すること、およびそのような利益の隠蔽、移転または保持に協力することを知っている行為を刑事犯罪とする。TSOFAは、テロ支援を犯罪とし、TSOFAに従って指定されたエンティティを含むシンガポールでのいかなる人もテロエンティティとの取引またはサービスの提供を禁止する。CDSAおよびTSOFAはまた,疑わしい取引報告室に疑わしい取引報告書を提出することを要求している.CDSAやTSOFAによって必要な報告を誰も提出していなければ,刑事責任が問われる可能性がある。また、シンガポールの金融機関、非金融機関、個人は、国連が指定した個人や実体に関する金融制裁要求を遵守しなければならない。
BTSGは現在シンガポールには金融規制許可証がないため、CDSAとTSOFAのみを遵守しており、これはシンガポールの主要なAML/CFT法規であり、一般 (PSN 02と関連ガイドラインに適合していない)に適用されている。AML/CFTの観点からは,BTSGの資金源への懸念から,シンガポールの金融機関はBTSGに金融サービスを提供したくない可能性がある。
同社は流動性が強く、規制されている取引所でデジタル資産を買収し、強力な反マネーロンダリング(AML)とお客様(KYC)の政策と手順を知ることが予想されています。しかしながら、当社が業務取引を行う暗号化通貨取引プラットフォームが引き続き有効に運営され、十分な流動性を維持しているか、あるいはそのAMLおよびKYCポリシーおよびプログラムが有効であることは、当社およびそのETHおよび他のデジタル資産を買収または売却する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
MAは、新しい法規を制定すること、以前に採用された法規を変更すること、過去の法規ガイドラインを監督または実行することによって、または既存の法規を以前の説明とは異なる方法でまたはより厳密に解釈することができ、いずれも、BTSGのシンガポールにおけるビジネス実践に悪影響を及ぼす可能性があり、または私たちにbr}の変更を要求する可能性がある。
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知的財産権に関わるリスク
私たちは第三者知的財産権ライセンス に依存して、私たちのソフトウェアコードを保護できないかもしれません。
我々は,特定のハードウェアやソフトウェア を積極的に用いてビットコインマイニング操作を行っている.場合によっては,この分野で行われている多くの技術開発がオープンソースであるため,ソースコードや他のソフトウェア資産はオープンソース許可によって制約される可能性がある.これらの作品について、会社は発効する可能性のある任意の許可協定の条項を遵守しようとしている。
私たちは今のところありませんし、現在の計画では、私たちの既存および計画中のブロックチェーンおよびデジタル資産関連ビジネスに関連するいかなる特許も申請していません。私たちは、商業機密、商標、サービスマーク、商号、著作権、その他の知的財産権に依存し、他人が所有し、制御している知的財産権を使用する許可を得ることを望んでいます。また,我々は,我々のデジタル資産マイニング業務のために,いくつかの独自ソフトウェアアプリケーション を開発し,さらに開発することが可能である.私たちのオープンソースライセンスは私たちに知的財産権を保護するための保護を提供できないかもしれない。
我々の内部システムは技術的に高いソフトウェアに依存しており,検出されていない誤りが含まれていれば,我々の業務は悪影響を受ける可能性がある.
私たちの内部システムは技術的に高く複雑なソフトウェアに依存する。また,我々の内部システムは,このようなソフトウェアが膨大なデータを格納,検索,処理,管理する能力に依存する.我々が依存するソフトウェアはすでに含まれており,現在または将来的には検出されていない誤りや 誤りを含む可能性がある.いくつかのエラーは、コードが外部または内部で使用された後にのみ発見される可能性がある。私たちが依存するソフトウェアで発見された任意のエラー、エラー、または欠陥brは、私たちの名声を損なうか、または損害賠償責任を負う可能性があり、いずれも、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは他人が私たちの知的財産権を不正に使用することを防ぐことができないかもしれません。これは私たちの業務と競争地位を損なうかもしれません。
私たちは、商標、ドメイン名、ノウハウ、および同様の知的財産権が私たちの成功に重要であると考え、知的財産権の法律および契約(私たちの従業員や他の人と締結された秘密およびスポーツ禁止協定を含む)によって、私たちの固有の権利を保護しています。参照してください“第4節会社情報−ビジネス−知的財産権“と”知的財産権に関する条例−条例−“したがって、私たちの知的財産権が挑戦、無効、回避または流用されないこと、またはこのような知的財産権が私たちに競争優位性を提供するのに十分であることを保証することはできません。また、私たちの業界の技術変革の速度が速いため、私たちの業務の一部は第三者によって開発または許可された技術に依存しており、これらの第三者からライセンスおよび技術を合理的な条項で取得または継続することができないかもしれません。
私たちの知的財産権の不正使用を防ぐことは困難で高価であり、私たちの知的財産権の流用を防ぐのに十分ではないかもしれません。もし私たちが知的財産権を強制的に執行するために訴訟に訴えば、このような訴訟は巨額のコストと私たちの管理と財務資源の流用を招く可能性があります。私たちは私たちがそのような訴訟で勝つことを保証できない。さらに、私たちのビジネス秘密は漏洩されたり、他の方法で私たちの競争相手に漏れたり、私たちの競争相手によって独立して発見される可能性があります。私たちの従業員またはコンサルタントが私たちのために働いているときに他人が所有している知的財産権を使用する場合、関連するノウハウおよび発明の権利について議論される可能性があります。私たちの知的財産権を保護または実行できなかった行為は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちは知的財産権侵害クレームの影響を受ける可能性があり、これは高価な弁護である可能性があり、私たちの業務と運営を乱す可能性がある。
私たちは、当社のビジネスまたはビジネスのいずれの態様も、第三者が保有する商標、特許、著作権、ノウハウ、または他の知的財産権を侵害しないか、または侵害しないか、または他の知的財産権を侵害しないか、または他の方法で侵害するかどうかを決定することはできません。将来、私たちは時々他人の知的財産権に関連した法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない。さらに、第三者商標、特許、著作権、ノウハウ、または他の知的財産権 が、私たちの知らないうちに、私たちの製品、サービス、またはビジネスの他の態様で侵害される可能性がある。このような知的財産権の所有者は、中国、アメリカ、または他の司法管轄区で、私たちに対してこのような知的財産権の行使を求めることができる。私たちにいかなる第三者侵害請求をすれば、経営陣の時間や他の資源を私たちの業務や運営から移して、これらのクレームの是非を考慮することなく、これらのクレームに対抗しなければならないかもしれません。もし私たちが他人の知的財産権を侵害していることが発見された場合、私たちは私たちの権利侵害行為に責任を負うか、あるいはこのような知的財産権の使用が禁止される可能性があり、私たちは許可料が発生したり、自分の代替製品の開発を余儀なくされたりする可能性がある。そのため,我々の業務や運営結果は大きな悪影響を受ける可能性がある .
私たちの普通株に関するリスクは
私たちの普通株の取引価格は定価要素の影響を受け、これらの要素は必ずしも株価或いは非ビットコインの資産価値に影響を与える伝統的な要素と関連しているわけではなく、例えば収入、キャッシュフロー、収益力、成長見通し或いは業務活動レベルは、投資公衆によって決定された価値と価格はデジタル資産或いはブロックチェーンの将来の期待採用或いは付加価値の影響を受ける可能性があるので、一般的には、私たちはこれらの要素に対してほとんど或いは根本的に影響或いは制御していない。
私たちの普通株式市場の価格変動を引き起こす可能性がある他の要素には、これらに限定されない
● | 私たちの財務状況と経営業績の実際または予想変動、または私たちに似ていると考えられる会社の実際または予想変動 |
● | 競争相手と比較して、私たちの成長率の実際や予想変化は |
● | ブロックチェーンおよびビットコインなどのデジタル資産の商業成功および市場受容度 |
● | 私たちの競争相手の行動、例えば、新しい業務措置、買収、資産剥離 |
● | 私たちが受けている戦略的取引は |
● | キーパーソンの増減 |
● | 現在の経済状況は |
● | 私たちの知的財産権や他の所有権に関する紛争; |
● | 当社の役員、役員、または大株主は当社の普通株を売却します |
● | 株主が取った他の行動 |
● | 私たちは将来株式や債務証券を売却したり発行したりします |
● | 地震や竜巻や他の自然災害による業務中断 |
● | 私たちの新しいまたは変更に関する証券アナリストの報告または提案を発行します |
● | 当社、当業界、または両方を兼ねた法的訴訟に関する |
● | 私たちと似たような会社の市場評価の変化は |
● | 私たちが経営している業界の見通しは |
● | メディアや投資界の私たちや業界全体の推測や報道 |
● | 私たちの株の中での空株数のレベルは |
● | 本Form 20-F年次報告書に記載されている他のリスク、不確実性、および要因。 |
また、株式市場は全体的に極端な変動を経験しており、この変動は発行者の経営業績とは無関係であることが多い。これらの広範な市場変動 は私たちの普通株の価格や流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。1株の価格が変動した場合,その株の保有者 は発行者に対して証券集団訴訟を起こすことがあり,この影響を受けている.下記第4項“当社に関する情報である法律訴訟”と、以下の見出しで“私たちは証券集団訴訟の被告であり、当社が巨額の費用と責任を負う訴訟につながる可能性がある”というリスク要因を参照されたい。この未解決の訴訟は大量の管理時間と注意を必要とし、大量の法的費用と潜在的な損害を招く。
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私たちの最高財務官と社長は現在、すべての重大な会社の行動を制御する投票権を持っています。
取締役首席財務官Huang及び取締役会主席の鄧兆輝合実益は1,000,000株の優先株を有し、1株当たり50(50)票を有し、 は2023年4月11日までに発行された82,535,471株の発行された普通株投票権約60.6%に相当し、あるいは換算基準で計算すると約38%の投票権に相当する。取締役会では、Huangさんとトウさんが敵意を持たずに当社のビジネス計画 を実行できるように、1,000,000株の普通株式 で同等数の優先株を交換することを許可しました。しかし、彼らは株式を保有しているので、Mr.Huangとトウさんは、合併、合併、および私たちのほとんどすべての資産、役員選挙、および他の主要な会社の行動に関する決定の投票権を制御することができるかもしれません。彼らは私たちの他の株主の最高の利益に合わない行動を取るかもしれない。このような投票権の集中は私たちの会社を阻害または延期する可能性があり、これは私たちの株主がわが社を売却する過程でプレミアムを得る機会を奪い、私たちの普通株の市場価格を下げる可能性がある。他の株主の反対を受けても、私たちはこのような行動を取るかもしれない。
私たちはナスダック資本市場に適用されるbrの継続上場要求を守ることができないかもしれません。これは私たちが資本市場に入る機会に悪影響を与え、私たちのいくつかの合意を違約する可能性があります。
私たちの普通株は現在ナスダック資本市場で取引されています。ナスダック規則は私たちに普通株1株当たり1.00ドルの最低終値を維持することを要求する。私たちの普通株の終値は30取引日連続で1株1ドルを2回割ったので、私たちはナスダックの上場基準の規則に符合しません。私たちは毎回コンプライアンスを再獲得しているにもかかわらず、私たちが未来に最低入札価格要求または任意の他のナスダック要求を満たし続けるという保証はありません。この場合、私たちの普通株はキャンセルされる可能性があります。
私たちの普通株がナスダックから退市し、他の市場や取引所でオファーや上場を行う資格がない場合、私たちの普通株の取引は場外取引市場または非上場証券のために設立された電子掲示板でしか行われません。この場合、私たちの普通株を売却したり、正確な普通株のオファーを得ることがより困難になる可能性があり、証券アナリストやニュースメディアも私たちの報道を減少させる可能性があり、これは私たちの普通株価格のさらなる下落を招く可能性がある。また、私たちの株がナスダックから撤退すれば、追加資金を調達する能力が深刻な影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務計画や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
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証券や業界アナリストが私たちの業務に不利な研究報告や研究報告を発表しなければ、私たちの株価や取引量は低下する可能性があります.
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが私たち、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究および報告書を発表するかどうかの影響を受け、どのアナリストがこのような報告書を発表すれば、彼らがこれらの報告書で発表した内容を受けるだろう。未来に、私たちはアナリストのカバー範囲を獲得したり維持したりしないかもしれない。私たちを追跡しているアナリストは、私たちの株に不利な提案をし、時々彼らの提案を変え、および/または私たちの競争相手により有利な相対的な提案を提供するかもしれない。もし将来私たちのアナリストが私たちの会社の報道を停止したり、私たちの報告書を定期的に発表することができない場合、あるいはアナリストが私たちに関する報告書を報道したり、私たちの報告書を発表することができなければ、私たちは金融市場での可視性を失うかもしれません。これは逆に私たちの普通株の株価や取引量を低下させる可能性があります。また、私たちの経営業績が投資家グループの予想に合わなければ、わが社の一人以上のアナリストを追跡することで、わが社に対する彼らの提案を変える可能性があり、私たちの株価は下落する可能性があります。
私たちの普通株はあっさりしている可能性があります。brは重要な価格で売ることができないかもしれません。またはあなたがあなたの株を売却して資金を集めるために必要な場合、または他の方法であなたの株を清算したい場合。
私たちの普通株は“取引があっさりしている”になる可能性があり、これは、任意の所与の時間に、入札または近くの入札で私たちの普通株を購入することに興味がある人数が比較的少ないか、または全く存在しない可能性があることを意味する。このような状況は、私たちが株アナリスト、株式ブローカー、機関投資家、投資界の他の販売量に影響を与えたり影響を与えたりしない人に知られている可能性があり、私たちがこれらの人の注意を引いても、彼らはリスクを嫌うことが多く、私たちのような比較的知られていない会社に注目したり、私たちがより成熟する前に私たちの株を購入したり、提案したりすることを望まないかもしれない。したがって、 は数日以上の間、私たちの株の取引活動が少ないか、全く存在しないかもしれないのに対し、経験豊富な 発行者は、株価に悪影響を与えることなく、通常、安定した大量の取引活動を有し、通常、株価に悪影響を与えることなく継続的な販売をサポートするであろう。私たちの普通株の広範囲または活発な公開取引市場は発展したり持続したりしないかもしれない。
私たちは一緒に証券系訴訟を弁護して和解を達成し、この訴訟は会社に大きなコストをもたらした
我々の普通株の市場は,経験豊富な発行者に比べて大きな価格変動がある可能性があり,我々の株価は将来的には経験豊富な発行者の価格変動よりも大きくなる可能性が予想される.過去,原告は証券市場価格が変動した後に会社に対して証券集団訴訟を起こすことが多かった.2021年1月20日、会社とその最高経営責任者と最高財務官に対する証券集団訴訟が提起されたアンソニー·ボウェルスはビットデジタル Inc.,胡敏,エルク·Huangを訴えた(案件番号1:21-cv-00515)(S.D.C.S.D.N.Y.)この集団訴訟は,2020年12月21日から2021年1月11日までの間に我々普通株を購入または買収した人を代表して提起されたものであり,この期間は我々普通株の変動期 およびビットコイン価格の変動期である.2021年4月29日、裁判所はタイトルの下でいくつかの関連事件を合併したBit Digital Inc.証券訴訟ではそれは.ジョセフ·フランクリン·モンカム·ニ楚が主な原告に任命された。2021年7月6日、領事原告は合併集団訴訟(“改正訴状”)を提起した。修正された苦情は、主に2021年1月11日の空売り者報告に基づいており、これまでに停止していた個人の個人貸借業務に関する他の情報が含まれている。私たちは訴訟を却下するための動議を提出し、訴訟を強力に弁護した。この動議が未解決の間,会社は事件で選定された主な原告が2,100,000ドルを払って集団訴訟を決着させることに同意した。同社がそうすることを選択したのは、さらなる訴訟の負担、費用、不確実性をなくすためだ。当社は引き続き改訂された起訴状の告発を否定し続けており、和解協定のいかなる内容も当社を代表していかなる責任を負うことも証明できません。
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私たちは過去に普通配当金を支払わなかったし、予測可能な未来にも現金配当金を支払わないだろう。
私たちは私たちの普通株に関連したいかなる現金配当金も発表したり支払ったりしたことはなく、予測可能な未来にもいかなる現金配当金も支払うつもりはない。取締役会議長と首席財務官が保有する優先株は、取締役会の発表時に8%(8%)の年間配当金を提供する。私たちは現在、運営コストを支払い、他の方法で私たちの業務成長に資金を提供するために、将来の任意の収益を維持する予定です。私たちはあなたに保証することはできません。私たちはいつでも十分な黒字現金を生成して、配当金として私たちの普通株式の所有者に分配します。したがって、予測可能な未来には、私たち普通株の資本付加価値(あれば)が唯一の収益源になるだろう。我々のbrの普通株が値上がりする保証はなく,株主がこのような株主の株式を購入する価格が変わらない保証さえない
あなたはあなたの株主としての利益を保護する上で困難に直面するかもしれません。なぜなら、ケイマン諸島の法律が提供する保護はアメリカの法律に比べてはるかに少なく、私たちの株主は訴訟手続きの送達や米国裁判所で得られた判決を実行することが難しいかもしれません。
我々の会社事務は,我々が改訂·再記述した組織定款大綱と定款細則およびケイマン諸島会社法(改正)とケイマン諸島普通法brによって管轄されている。ケイマン諸島法律によると、株主が私たちの役員と私たちに対して法的行動をとる権利、少数株主の訴訟、および私たち取締役の私たちの受託責任は、ケイマン諸島一般法によって大きく管轄されています。ケイマン諸島の一般法は、ケイマン諸島の比較的限られた司法判例およびイギリス一般法にある程度由来しています。枢密院(ケイマン諸島などイギリスの海外領土の最終控訴裁判所である)の裁決はケイマン諸島の裁判所に拘束力を持っている。イギリスの裁判所、特にイギリスの最高裁判所と控訴裁判所の判決は通常説得力がありますが、ケイマン諸島裁判所には拘束力がありません。ケイマン諸島の法律の下で私たちの株主の権利と私たちの役員の受託責任はアメリカの法規や司法判例のように明確ではありません。特に,ケイマン諸島の証券法体系は米国に比べてあまり発達しておらず,投資家への保護ははるかに少ない。また、ケイマン諸島会社は米連邦裁判所で株主派生訴訟を起こす資格がないかもしれない。米国証券法のある民事責任条項によると、ケイマン諸島裁判所もケイマン諸島で提起された原始訴訟で私たちに責任を負う可能性は低い。株主は、米国証券法または米国の任意の州の民事責任条項に基づく判決を含む、米国裁判所で得られた判決を実行することが困難かもしれない。
上記の理由により、私たちの株主は、アメリカ司法管轄区に登録されている会社の株主よりも、私たちまたは私たちの上級管理者、取締役、または大株主に対する訴訟によって彼らの利益を保護することが難しいかもしれません。参照してください“株式説明--“会社法”条項“下だ。
法的手続きを履行し、私たちと私たちの経営陣に対する判決を実行し、アメリカ当局が海外で訴訟を起こす能力を実行することが困難になるかもしれません。
現在、私たちの業務の一部と私たちの資産と人員はアメリカ以外に位置している。私たちの取締役会のメンバー5人のうち4人はアメリカ以外の管轄区域の国民または住民で、彼らの資産の大部分(全部でなければ)はアメリカ国外にあります。したがって、株主は、米国証券法または米国のどの州の民事責任条項に基づく判決を含む、米国内でこれらの人に訴訟手続きを送達するか、または米国裁判所で得られた判決を実行することが困難かもしれない。外国は米国と対等に判決を執行する予定がない可能性がある。したがって、拘束力のある仲裁条項に拘束されていない任意の事項に対する米国裁判所および他の任意の管轄区域の判決を外国で認めて実行することは困難または不可能である可能性がある。あなたがアメリカの裁判所または任意の他の管轄区域で起訴に成功しても、あなたは私たちまたは私たちの役員や管理者に対するこのような判決を集めることができないかもしれません。また、米国証券取引委員会、米国司法省、その他の米国当局は、我々または我々の役員や上級管理者に対して米国国外で訴訟を提起し、執行する際にも困難に直面する可能性がある。
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私たちは現在、取引法で規定されている規則が指す外国の個人発行者であるため、アメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けません。
2022年12月31日現在、私たちは取引法で規定されている範囲内の外国個人発行者です。したがって、私たちはアメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けない。例えば:
● | 国内上場企業のような多くの“取引法”報告書を提供する必要もなく、国内上場企業のように頻繁に提供する必要もない | |
● | 中間報告については、我が国の要求のみを遵守することが許可されており、これらの要求は国内上場企業の規則ほど厳しくない | |
● | 私たちは役員報酬のようないくつかの問題で同じレベルの開示を提供する必要はない | |
● | 発行者が重要資料を選択的に開示することを防止するためのFD規則の条文を遵守することを免除された | |
● | 取引法に基づいて登録された証券募集依頼書、同意または許可の条項を遵守する必要はありません |
● | 我々は、内部者がその株式所有権及び取引活動について公開報告書を提出し、いかなる“短線”取引所が稼いだ利益についてインサイダー責任を確立することを要求する取引所法案第16条の規定を遵守する必要がない。 |
● | 外国個人発行者として,20−F表の年次報告と6−K表の報告を提出した。私たちが報告書の要求を下げたので、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。 |
私たちは証券法が指す“新興成長型会社” であり、私たちは新興成長型会社が獲得できるいくつかの開示要求免除を利用して、私たちの業績を他の上場企業と比較しにくくし、私たちの普通株の投資家に対する魅力を低下させる可能性がある。
私たちは“雇用法案”で改正された“証券法”が指す“新興成長型会社” です。JOBS法案第102(B)(1)条は、民間企業(すなわち、証券法の発効を宣言していない証券法登録声明または取引法に基づいて登録されていない証券種別を有する企業)が新たまたは改正された財務会計基準を遵守することが要求されるまで、新興成長型会社 が新たまたは改正された財務会計基準を遵守することを免除する。我々は、“新興成長型企業”ではない他の上場企業に適用される様々な報告要件を利用するいくつかの免除を選択しているが、これらに限定されるものではなく、サバンズ-オキシリー法案404条の監査人認証要件を遵守する必要はなく、私たちの定期報告および依頼書では、役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬および株主承認前に承認されていない任意の金パラシュート支払いについて非拘束的相談投票の要求brを免除する。JOBS法案では,会社は延長からの移行期間を選択し,非新興成長型会社に適用される 要求を遵守できると規定しているが,いずれの選択脱退も撤回できない。私たちは、 脱退延長の移行期間を選択しないことを選択します。これは、財務会計基準を発表または改訂する際に、上場企業または民間会社の適用日が異なる場合、私たちは新興成長型企業として、 民間会社が新しい基準または改正基準を採用する際に新しい基準または改正された基準を採用することができることを意味します。これは,我々の財務諸表を,新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業 と,使用する会計基準の潜在的な違いにより,延長された過渡期 を使用しないことを選択して比較する可能性がある。これらの規制要件の緩和により、我々の株主は、より成熟した会社の株主が得ることができる情報や権利を持っていない。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
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上場企業としては、大きなコストを負担しており、今後も引き続きそうしていき、特に“新興成長型会社”の資格を持たなくなった後である
上場企業として、私たちは多くの法律、会計、その他の費用を負担した。2002年の“サバンズ-オキシリー法案”および後に米国証券取引委員会とナスダック資本市場によって実施された規則は上場企業のコーポレートガバナンス実践に対して様々な要求を提出した。上述したように、我々は“新興成長型企業”であり、(1)財政年度の最終日まで(A)2023年12月31日まで、または(B)我々の年間総収入が少なくとも10.7億ドル、または(C)大型 加速申告会社とみなされており、これは、前年6月30日現在、非関連会社が保有する我々普通株の時価が7億ドルを超えていることを意味するこれは…。そして,(2)我々が前3年のbr期間に10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日.新興成長型会社は,特定の削減報告や他の上場企業への要求 を利用することができる。もし私たちがもう新興成長型会社でなければ、私たちは追加的なコストを発生させ、これは私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちが受動的な外国投資会社に分類されれば、私たちの普通株を持つアメリカ納税者は不利なアメリカ連邦所得税の結果をもたらすかもしれない。
私たちのような非米国会社はどの課税年度も受動型外国投資会社、いわゆるPFICに分類され、この年度には
● | 今年度の総収入のうち、少なくとも75%が受動収入である |
● | 課税年度内に、我々の資産(四半期末ごとに決定される)に受動的収入が生じるか、または受動的収入を発生させるために保有する資産の平均パーセントは少なくとも50%である。 |
受動的収入には、一般に、配当金、利息、レンタル料、および特許使用料(貿易または事業を積極的に展開することから得られる賃貸料または特許使用料を含まない)と、受動的資産を処分する収益とが含まれる。
我々が我々の普通株を保有する米国株主の保有期間内に任意の課税課税年度(またはその一部)を含むPFICとして決定された場合、米国株主 はより多くの米国連邦所得税負担を負担する可能性があり、追加の報告要件の制約を受ける可能性がある。
私たちが2022年やどの未来の納税年度のPFICかどうかは不確定な理由の1つは、PFICルールにより、ビットコインなどのデジタル資産の処理がまだ不明であることです。 私たちは私たちのPFICの地位について何の意見も発表しませんし、私たちのPFICの地位への期待にも何の意見も発表しません。普通株に投資する潜在的なアメリカ株主は私たちがPFICであると仮定し、自分の特定の状況に基づいて彼ら自身の税務顧問に相談し、私たちのPFICの地位とそれによって生まれたアメリカ連邦所得税の結果を理解することを促すかもしれない。
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前向き陳述に関する特別説明
本稿に含まれる歴史的事実の陳述と本稿の枠に付随する材料を除いて,他のすべての陳述は前向き陳述である.このような声明は未来の事件に対する現在の予想に基づいている。前向きな陳述は、常に、未来時制と、“信じる”、“期待”、“予想”、“予想”、“予定”、“会”、“可能”、“可能”、“予想”、“予測”、“予想”、“未来”、“計画”、“継続”などの言葉とを使用することによって識別されるわけではない。展望性表現は既知と未知のリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、これらのリスク、不確定性とその他の要素は私たち或いは私たちの業界の実際の結果、活動レベル、業績或いは業績と展望性表現に明示或いは暗示する未来の結果、活動レベル、業績或いは業績とは大きく異なることを招く可能性がある。これらの展望性声明は、日付が作成されるまでの状況のみを説明し、多くの既知および未知のリスク、不確実性および仮定の影響を受け、これらのリスク、不確実性および仮説は、私たちがその後アメリカ証券取引委員会に提出した文書および私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の文書で更新され、私たちの実際の結果、業績または成果は、前向き声明に明示的または示唆された結果、業績または業績と大きく異なる可能性がある。
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プロジェクト4.会社情報
会社の歴史と発展
Bit Digital,Inc.(“BTBT”または“当社”), ケイマン諸島免除を受けた会社(前身はGolden Bull Limited)は,2017年2月17日に登録設立されたホールディングスである。2020年2月から、当社は現在、米国、カナダ、香港およびシンガポールの完全子会社を通じて、2021年6月21日までに中国大陸部でデジタル資産掘削業務に従事している。これまで、現管理層、従業員、取締役会が参加する前に、金牛株式有限公司は中国で主に借り手に融資ルートを提供するオンライン金融市場、すなわち“個人対個人”ローン会社であった。2019年10月24日、上海市公安局浦東支局は、会社傘下の可変利益実体上海点牛インターネット金融情報サービス有限公司が公共預金を不正に徴収した疑いがある事件について調査を行っていると発表した。同局はこの事件の中の17人の容疑者に対して刑事法執行措置を行い、そのうち少なくとも6人の容疑者を拘束した。会社のbrはまだいかなる法執行行動や調査を受けていないが、会社の前取締役を含む9人はすでに上海市浦東新区人民法院に資金集め詐欺罪或いは公衆預金不法吸収罪であると認定され、懲役刑に処せられた
同社は持続可能な発展に注力しているデジタル資産メーカーであり、北米で大規模なグローバル採鉱業務を有している。同社は2021年6月24日、民間主導の暗号化とブロックチェーン業界の脱炭化計画である暗号化気候協定に署名した。
当社は2020年2月に採鉱作業を開始します。我々のビットコインマイニング業務は第三者サプライヤによってホストされ,ショベルと呼ばれる専用計算機を用いてデジタル資産 ビットコインを生成する.鉱夫は特定用途向け集積回路(ASIC)チップを使用する。これらのチップは、ビットコインブロックチェーンをサポートするのに役立つ取引検証サービス(デブロッキングと呼ばれる) を提供するために、掘削者 がより大きな計算能力、または“ハッシュ率”を適用することを可能にする。追加された各ブロックについて、ビットコインブロックチェーンは、各ブロックのビットコイン設定数 に等しいビットコイン報酬を奨励する。これらのビットコイン報酬は、市場におけるビットコイン供給を制御するために、各ブロックのビットコイン報酬を半分 減少させる“半減”でなければならない。2009年にビットコインが初めて発売されたとき、鉱夫が最初に1つのブロックを解決した場合、彼らは50個のビットコインを獲得し、2012年には、この報酬は各ブロック25ビットコインに半減し、2016年には再び半減し、各ブロック12.5ビットコインになる。最近では2020年5月であり,当時流行していた報酬は1ブロックあたり12.5ビットコインであり,6.25ビットコインに半減した.この奨励率 は2024年3月にさらに半減し,1ブロックあたり3.125ビットコインになり,すべての潜在的な2,100万ビットコインが採掘されるまで約4年間隔で半減し続ける予定である.バルク率の高い鉱夫は、一般に、ブロック を解決し、ビットコイン報酬を得る機会がより高い。
2020年5月にビットコインが3回目に半減した後、私たちの採掘戦略はビットコインが少なく、採掘効率が低いため、できるだけ早くビットコインを採掘することである。BitmainやMicroBTなどの鉱商から新鉱夫を購入する納品時間が長いことを考慮すると、以下に述べるように、私たちは最初に中古鉱夫を買収することを選択し、これらの鉱夫は数週間で渡すことができる。
同社は依然としてビットコインを有望視し、ビットコインブロックチェーンをサポートしているが、スマート契約プラットフォームをサポートするイーサネットワークから収入を得ることが予想され、2022年7月までに1 CoinMarketCapあたり2000億ドルに達すると予想される。長年の発展を経て、合併(以下に述べる)に結合して、イーサブロックチェーン は作業証明(PoW)コンセンサスメカニズム、例えばビットコインネットワークからリスク証明(POS)モデルに移行する。リスク検証システムは、通常、ビットコインブロックチェーンのように取引を検証するのにそれほど多くのエネルギーを消費しない。代わりに、参加者のデジタル資産は、宝くじに入力される特定のスマート契約に格納される。交換のたびに、宝くじの中から1人の参加者 を選択して取引を検証し、報酬を獲得する。2022年12月31日までに、8,799.9個のETHと2,004.0個のセス-Hを持っており、公平な市場価値は約1,300万ドルです。2022年12月31日までに,2,164個のETHがローカルまたは液体杭プロトコルを用いてアクティブな杭を行った。
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私たちは2021年第3四半期に私たちの鉱工船隊の中国からの撤退を完了した。2021年11月17日以来、私たちの100%の鉱夫船隊は北米に到着した。2022年12月31日現在、会社 は37,676人のビットコイン鉱夫と730人の以太鉱夫を持ち、最高総ハッシュ率はそれぞれ2.6 EH/Sとbr}0.3 th/Sと推定されている。2021年初めと比較して、ハッシュ率が低下したのは、前述の中国のチームが を再配置し、当社がある車種を販売または処分したためである(一部購入相殺)。
先に2022年5月19日に発表されたように、会社 は、あるホストパートナーのサイトで中断に直面しています。私たちは、以下に述べるように、約20メガワットの主要な炭素フリー電力を、中断の影響を相殺するのに十分な新しいホストプロトコルにCoinmintと署名した。造幣工場はこのすべての能力を完成した。
2022年12月31日現在,純損失105,296,603ドルは,(A)ビットコインおよびETH価値の低下により24,654,267ドル減少したデジタル資産,(B)50,038,650ドルの物件および設備減額,および(C)2021年12月31日までの年度と比較してデジタル資産採掘からの収入 が63,781,977ドル(66.4%)低下し,96,078,570ドルから32,296,593ドルに低下したことを確認した。2022年のビットコイン平均価格の低下および以太に関連する合併 は以下に述べるように、業界全体の利益率を低下させ、業界全体に困難な決定を迫る。幸いにも、私たちは私たちの強力な貸借対照表が私たちを短期価格変動の影響からある程度保護し、私たちの長期ビジョンを推進できると信じている。2022年末までに、私たちは現金および現金等価物3,270万ドルを持ち、総流動資金は6,220万ドルを超え、債務ゼロであり、鉱商買収協定項下の未償還債務は何もない。これは私たちに鉱夫を配備し続けるのに十分な柔軟性を提供し、潜在的な低価格で日和見主義買収に市場を広げた。
2022年12月31日までの年間で、ビットコイン鉱床事業者とETH鉱床事業者から1,247.5ビットコインと294.3個のETHを受け取った。 我々は、私たちのホストパートナーが以前に業務中断を発表したにもかかわらず、連続的にビットコイン生産量 を適度に増加させるように工夫した。
2022年12月31日現在,我々の船団の稼働率の約85%は無炭素エネルギーから消費されており,これはホストが提供したデータ,公開された利用可能なソース,内部推定に基づいており,デジタル資産採掘業界の持続可能な実践に取り組んでいることを示している。
現在市場では旧鉱商と新鉱商が需要を供給していると考えられる。歴史的には,鉱商市場が緊張している場合には,スポット市場を利用して鉱商買収を行い,数週間以内に納入される可能性がある。もし鉱夫の供給が大幅に強化されたら、私たちは必要な量の鉱夫をタイムリーに得ることができないかもしれない。しかし、経済情勢が私たちに受け入れ可能な見返りをもたらす場合にのみ、経営陣はその鉱夫の配備を求める。
当社は2022年6月9日にRiot Platform,Inc.(F/k/a Riot BlockChain,Inc.,以下“Riot”)とハッシュ率互換協定を締結するとともに,Coinmint LLC(“Coinmint”)と新たな ホスト協定を締結した。ハッシュ率交換プロトコルにより,当社はRiotから合計約0.625エハッシュ(“EH/S”)のハッシュ率を獲得し,当社がRiotに納入した0.500 EH/S, が納入したハッシュ率より25%割増した.このプレミアムは主にRiotが会社から受け取った鉱夫 が“工場新しい”であることを反映するためであり,Riotが納入した鉱夫は以前に運営されていた。ビット数 は、S 19 Pro鉱夫と交換するために、S 19 j Pro鉱夫をRiotに渡す。メーカーBitmainによると、S 19 j Pro鉱夫は約 104/Sに達しているという+3%、消費電力3068 W(+5%)および29.5 J/Th(+5% 一方S 19 Pro鉱夫は約110%の成績を得た/S(+3%、消費電力3250 W(+5% ,電源効率29.5兆ジュール/秒(+5%)。したがって,Riotから受け取った鉱夫は同じエネルギー効率を持つが,エネルギー消費はやや高いが,これまで使用されていたため,ある程度の経済減価償却を経験することが予想される。スワップの第1弾は2022年6月17日に当社に交付され、最後のbrは2022年7月1日に交付された。同社は2022年7月2日現在、新たに買収した鉱夫すべてがCoinmint 施設に積極的に配備されている。
Bit Digital,Inc.(“BTBT”または“会社”), の前身はGolden Bull Limitedであり,ケイマン諸島法律により2017年2月17日に登録設立されたホールディングスである。
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我々は2018年3月19日にナスダック市場に普通株を上場し、コードは“DNJR”であり、2018年3月22日に1,550,000株の普通株の初公開を完了し、引受手数料と対応する発行費用を差し引いて、約520万ドルを純募集した。2018年3月28日,会社初公募株の唯一の引受業者と帳簿管理人であるViewTrade Securities,Inc.はすべての超過配給選択権を行使し,引受手数料と我々が支払うべき発売費用を差し引いた後,232,500株の普通株を追加購入し,約850,000ドルの純収益を集めた。
2019年6月3日、金牛米国有限公司はニューヨーク州に登録設立され、当社の完全子会社となった。このエンティティは米国でレンタカー事業を発展させるために設立されたが,この業務は開始されず終了されている。当社は2022年3月16日にStar Choice Investments Limited(“Star Choice”)と株式購入協定を締結した。協定によると、Star ChoiceはGolden Bull USA、Inc.100%の発行済み株を10.00ドルと他の良好かつ価値のある価格で買収することに同意した。この取引は2022年3月16日に完了した。
2019年10月、会社はビットコイン採掘業務に進出し、2020年2月に運営を開始することを決定した。当社は2020年4月8日、BIT Digital Hong Kong Limited(“BIT Digital Hong Kong”(前称xMax Chain Limited、シンガポール社xMax Foundation Pte Ltd.とは無関係)を香港の完全子会社と買収した。ビットデジタル香港は独立した第三者から購入した。経営陣は、ビットデジタル香港が2018年3月に設立されたことを決定し、名前はxMax Chain Limitedです。
2020年8月7日、当社はナスダック取引コードを“全面禁輸貿易障壁”に変更した。2020年9月10日,ケイマン諸島は会社の名称変更証明書 を記録し,会社は正式に“bit Digital,Inc.”と改称した
2020年9月1日、米国でビットコイン採掘業務を展開するため、当社はデラウェア州の完全子会社としてBIT Digital(Br)米国社(“BT USA”)を設立した。
2020年9月8日、取締役会は英領バージン諸島に当社を売却することを許可した前全額付属会社Point牛控股有限公司とその付属会社 及びVIE、Golden Bull Limitedは以前に同社などの付属会社を通じて中国で個人ローン業務や自動車レンタル業務を経営していた。brは売却前に、吾らは中国での個人ローン業務および自動車レンタル業務(“経営終了”)を中止した。br}同日、当社は英領バージン諸島会社といくつかの購入契約(“SPA処分”)を締結した。 シャープ大戸有限公司(“買い手”)、点牛控股有限公司(“付属会社”)および当社(“売り手”)です。 SPAの販売により、買い手は10元の額面およびその他の良好および有価価値で付属会社を購入します。中国で経営終了業務に従事していた前中国付属会社およびVIEは当社とは何の関係もなくなった。
2021年1月11日までの証券購入契約によると,当社はそれぞれ2021年2月5日および3月12日にIonicへの元本金額がそれぞれ1,100,000ドルおよび550,000ドルの手形の売却を完了した。2021年5月5日、この債券は1株5.70ドルの価格で自動的に289,662株の普通株に転換された。
2021年1月11日,当社はIonicと購入協定(改訂および2021年7月30日に再記述)を締結し,これにより,我々は権利はあるがIonicへの売却義務はなく,Ionicは総生産80,000,000ドルに達する普通株brを購入する責任がある。当社の普通株売却は若干の制限を受け、当社が2021年5月20日(“発効日”)から36ヶ月間、当社の全権適宜決定権で販売する可能性があります。停止前,会社はIonic に合計約16,962,521株の普通株を売却し,総価格は約5,800万ドルであった 売却。米国証券取引委員会は2022年2月7日に発効を発表し、会社がIonicに売却する可能性のある残り4,400万ドルの普通株に関する登録声明を発表した。
2021年2月23日、当社はカナダアルバータ省政府会社BIT Digital カナダ社を設立し、その完全子会社としてカナダでデジタル資産掘削業務を展開している。
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2021年6月1日、当社はBIT Digital Strategy Limitedを設立し、全資所有の香港子会社として財務管理活動に従事している。
2021年6月24日、同社は暗号化およびブロックチェーン産業を脱炭素するための民間部門主導のイニシアティブである暗号化気候協定に署名した。
2021年7月1日、会社はBIT Digitalシンガポールプライベート株式会社を設立した。株式会社は、シンガポールの完全子会社としてデジタル資産押注活動を展開しています。
2021年9月29日、当社はいくつかの買い手と証券購入契約を締結し、これにより、当社は13,490,728株の普通株および普通株購入承認証を含む80,000,017ドルの証券を非公開発売方式で発行および売却することに同意し、1株当たり7.91ドルの使用価格で合計10,118,046株の普通株(調整可)、 の1株5.93ドルの総合購入価格および付随する引受権証を購入することに同意した。この取引は2021年10月4日に完了した。
2021年10月6日、BIT Digital USA,Inc.はBitmain Technologies Limitedと非固定価格売買協定(“プロトコル”)を締結し、10,000個のAntminerビットコイン鉱夫を購入した。鉱業者は当社の鉱工船団解散率を約1.0 Exahash(“EH/S”)に向上させる見通しである。 総最高買い取り価格は6,500万ドル(ある潜在割引の影響を受ける)と推定される。割引を差し引いて、同社はこの注文に5800万ドルを支払った。当社は2022年9月30日までにBitmainから先に発表された10,000台の鉱夫の調達を受け取りました。
2021年12月7日、同社はビットコイン鉱業理事会(“BMC”)のメンバーとなり、MicroStrategyや他の創設メンバーと共に透明性を促進し、ベストプラクティス を共有し、公衆ビットコインとビットコイン採掘のメリットを教育した。
2022年5月4日、米国証券取引委員会はF-3用紙で“会社棚登録表”の発効を発表した。登録声明によると、当社は時々市場 (ATM機)で1つ以上で株式証券を発売することができ、その価格と条項は当社が決定し、初期総発行価格は500,000,000ドルである。今まで、この登録声明に基づいてどんな証券も販売されていない。
Bit Digitalは北米、香港、シンガポールに業務を設置しています。Br社は大陸部に付属会社やVIE法人実体中国がなく、一部の非鉱業資産と人員が香港に位置しています。取締役会のメンバー5人のうち4人はアメリカ以外の司法管轄区の国民または住民です。報告日までに、当社はケイマン実体であり、香港には2つの付属会社、米国運営付属会社1社、カナダ付属会社1社、シンガポール付属会社1社が設置されている。
外国個人発行業者の地位
決定日2022年6月30日から、我々は1934年の証券取引法(改正)(“取引法”)下の規則が指す外国個人発行者であることを確認した。したがって、私たちはアメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項に制約されません。 例えば:
● | 国内上場企業のような多くの“取引法”報告書を提供する必要もなく、国内上場企業のように頻繁に提供する必要もない | |
● | 中間報告については、我が国の要求のみを遵守することが許可されており、これらの要求は国内上場企業の規則ほど厳しくない | |
● | 私たちは役員報酬のようないくつかの問題で同じレベルの開示を提供する必要はない |
● | 発行者が重要資料を選択的に開示することを防止するためのFD規則の条文を遵守することを免除された | |
● | 取引法に基づいて登録された証券について委託書、同意または許可を求める条項を遵守する必要はありません | |
● | 我々の内部者は、取引法第16条の規定を遵守する必要はなく、このような個人及び実体がその株式所有権及び取引活動について公開報告書を提出し、いかなる“短線”取引によって実現された利益のためのインサイダー責任を確立することを要求する。 |
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新興成長型会社の地位
私たちは“創業始動法案”(Jumpstart Our Business Startups Act)で定義されている“新興成長型企業”であり、他の上場企業、非新興成長型企業に適用される様々な報告および財務開示要求のいくつかの免除を利用する資格がありますが、これらに限定されない:(1)本報告書では、2年間監査された財務諸表と関連する経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析のみを提出し、(2)2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404節の監査人認証要件の遵守が要求されておらず、 (3)我々の定期報告および依頼書では、役員報酬に関する開示義務が減少し、(4)役員報酬についての非拘束性相談投票および株主承認が免除され、以前承認されていない金パラシュート支払いの要求 が免除された。私たちはこの免除を利用するつもりだ。したがって、投資家は私たちの普通株 に投資するのはそれほど魅力的ではないことを発見するかもしれない。
また、雇用法案第107節では、新又は改正された会計基準を遵守するために、改正された1933年の“証券法”(“証券法”)第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間を延長することができると規定されている。したがって、新興成長型会社は、これらの基準が非上場企業に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちは延長された過渡期を利用するつもりだ。
2023年12月31日までの5年間、新興成長型企業であってもよいし、(1)年間総収入が10.7億ドルを超える第1会計年度の最終日まで、(2)取引法により、ルール12 b−2で定義されている“大型加速申告会社”となる日まで、最近完成した第2四半期の最終営業日までに、非関連会社が保有する我々普通株の時価が7億ドルを超え、少なくとも12ヶ月間報告されていることが公開されている。あるいは(3)私たちは前の3年間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日。
企業情報
私たちの主な実行事務室はニューヨークオーウェン広場三十三号にあります。郵便番号:10003。私たちのこの住所の電話番号は+1(212) 463-5121です。 私たちの香港の事務所は香港新城広場の2つの3603号室にあります。住所:中国です。私たちのケイマン諸島の登録事務所はケイマン諸島KY 1-1002ジョージ城ジョージ城南教堂街103号港センター三階会社届出サービス有限会社にあります。シンガポールのオフィスは首都の春市場街88号21階にあります。郵便番号:S 048948。私たちのアメリカの代理は会社のサービス会社で、住所はニューヨーク西44街19号201号、郵便番号:NY 10036です。当社の法律顧問は以下の通り:中国:北京西城区豊かな路地28号中国太保広場10階田源法律事務所10032中国;ケイマン諸島:Ogier, 89 Nexus way,Camana Bay,Grand Cayman,KY 1-9009;およびアメリカ:Davidoff Hutcher&Citron LLP,ニューヨーク第3通り605,ニューヨーク10158。私たちの監査人は:監査連盟、有限責任会社、20 Maxwell Road#11-09、Maxwell House、シンガポール069113です。 “を参照専門家“以前の監査人について。投資家に何か質問がありましたら、私たちの主な実行オフィスの住所と電話番号でご連絡ください。
我々は,年度,半年度,四半期(外国個人発行者としての自発的)と現在の報告その他の情報を米国証券取引委員会に提出した。私たちの公開届出ファイルは、アメリカ証券取引委員会が維持しているインターネットサイトwww.sec.govから得ることができます。また、私たちの普通株はナスダック資本市場に上場しています。したがって、私たちの報告、請求書、その他の情報はナスダックのオフィスで調べるかもしれません。住所はブロードウェイ1番自由広場1号、郵便番号:ニューヨーク1000 6です。
資本支出
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年間で、それぞれ約1,930万ドル、4,680万ドル、450万ドルの資本支出が発生し、鉱夫と私たちのビットコイン採掘業務の買収に用いられている。また,2022年12月31日までの年間でUSDCで240万ドルを生成し,我々のビットコインマイニング業務のためのビットコイン鉱夫の購入に用いた.これらの資本支出 は、経営と融資活動によって提供される現金によって資金を提供する。
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デジタル資産発掘
ビットコインマイニング業務
ブロックチェーン技術とビットコインの世界的な広範な応用を受けて、当社はビットコインの生産に重点を置いたビットコイン採掘業界に入ることにした。私たちは2019年8月にこの業務の調査を開始し、ビットコイン採掘は利益になると考えられており、私たちの業務br計画は可能であることが分かった。2019年10月、会社は既存のP 2 P貸借業務を一時停止し、その経営戦略を実施することを決定した。2019年10月18日、ルク·Huangさんは、当社の最高財務責任者として当社に加盟し、2019年10月29日に取締役に加入します。2021年3月31日、Bryan BullettとSam Tabarは、2023年3月31日までそれぞれ会社の最高経営責任者(CEO)と最高戦略責任者(CSO)に入社した。同社は同時にニューヨーク市にグローバル本部を設立した。Bullettさんは、2023年3月31日から当社のCEOを辞任し、当社の非執行上級コンサルタントとなります。タバルはブリートの後を継いでCEOを務め、2023年3月31日から発効する。
今日、私たちは持続可能なデジタル資産に集中した創造者であり、北米で大規模なグローバル採鉱業務を持っている。2021年6月24日、同社は、民間部門主導の暗号化およびブロックチェーン産業脱炭素計画である暗号化-気候br協定に署名した。2021年12月7日、同社はビットコイン鉱業理事会(“BMC”)のメンバーとなり、MicroStrategyや他の創設メンバーと共に透明性を促進し、br}のベストプラクティスを共有し、公衆ビットコインとビットコイン採掘のメリットを教育した。
当社は第三者信託会社との提携関係でビットコイン採掘業務を経営している。私たちの施設や採鉱プラットフォームの主な目的はビットコインを蓄積することであり、私たちは市場状況と経営陣の私たちのキャッシュフロー需要の決定に基づいて時々法定通貨として販売するかもしれません。
採鉱作業の移転と現状
2020年10月、資産を中国から北米に移転する戦略を開始しました。中国の内モンゴル政府が2021年3月にすべての暗号採鉱施設を禁止した時、同社はすでにその鉱夫を内モンゴルから転出した。2021年5月21日、国務院金融安定発展委員会は中国会議で“ビットコインの採掘と取引を厳しく打つ”ことを提出した時、各地の政府は中央の提案に応答するために相応の措置を発表し始めた。2021年5月21日から2021年6月18日まで四川省がデジタル資産採掘業務の閉鎖に関する通知を出すまで、同社は四川省でのみ採鉱業務を展開しており、同社は2021年6月21日に採掘業務を終了し、締め切りは2021年6月25日。
2021年4月から6月まで、私たちは中国からアメリカに14,500人の鉱夫を移民した。2021年6月30日までに、私たちは中国の9,489人の鉱夫が入庫し、運営を開始しておらず、br処置あるいは北米への移転を待っています。したがって、私たちのチームの大部分は2021年にオフラインになる。出荷前に、私たちは深センの中国工場で鉱夫を一般的にリフォームして、輸送過程における弾力性と到着後の操作性を確保しました。br鉱夫は市場状況に応じて航空便や海運で安全に包装·輸送します。2021年9月までに、私たちは残りのすべての中国鉱夫が中国を離れることを完成させた。最後の鉱商船荷は2021年11月17日にアメリカに到着した。2021年12月31日現在、わがチームの27.8%、すなわち0.457 EH/Sを代表する7,710人のビットコイン鉱夫が北米に配備されている。2022年6月30日現在、我々が所有している機隊の23%、すなわち0.76 Exahashを代表する8,990人のビットコイン鉱夫(“EH/S”)が北米に配備されている。
当社は2021年10月7日に売買契約(“SPA”)により契約を締結し、Bitmain Technologies Limited(“Bitmain”)に10,000台のAntminersを追加購入し、初期見積もりコストは65,000,000ドルである。これらの鉱夫は会社鉱夫のハッシュ率を約1.0 Exahash(“EH/S”)増加させることが予想される。“特別行動計画”での27,500,000ドルの初回支払いは、“特別行動計画”署名後2021年10月7日に支払われ、2022年5月24日までに合計58,000,000ドルが全額支払われました(割引後)。最後の鉱夫たちは2022年6月27日に受信された。同社は、手元資金と2021年9月の私募証券の売却収益と、私たちが持っているビットコインを清算し、これらの追加の鉱業者の買収に資金を提供している。
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我々が持つショベルは,主にメーカー MicroBTとBitmainによって製造され,ビットコインマイニングに用いられており,この2つのブランドは業界最大の2つのブランドであり,ビットコインネットワークにハッシュ計算能力を提供する標準ビットコインASICショベル であると考えられる.鉱商市場は需給双方の変動に敏感である.私たちは現在市場で鉱商が過剰に供給されていると考えている。歴史的に見ると、鉱商市場が逼迫している時、私たちはスポット市場を利用して鉱商買収を行い、これは数週間以内に渡すことができる。もし鉱夫の供給が大幅に強化されたら、私たちは必要な量の鉱夫をタイムリーに得ることができないかもしれない。
鉱工船隊の更新と概要
2022年12月31日までに37676人の鉱夫がビットコイン掘削を行い、730人の鉱夫が以太掘削を行い、総最大ハッシュ率はそれぞれ2.6 EH/Sと0.3 TH/Sであった。
2021年10月7日、私たちは売買契約(“SPA”)契約に従ってBitmainから10,000台のAntminersを追加購入し、コスト は6,500万ドルと初歩的に推定しました。割引を差し引いて、同社はこの注文に5800万ドルを支払った。当社は2022年9月30日現在、Bitmainがこれまでに発表した10,000台の鉱夫の買収を受けている。その会社には現在返済されていない鉱商買収支払い義務がない。
2022年3月27日、私たちは4つの独立したビットコイン掘削コンピュータ売り手と資産購入協定を締結し、私たちはこれらの売り手からスポット市場で合計706軒のビットコイン鉱夫 を買収し、その中にそれぞれ184名のS 19 J Pro鉱工、197名のS 19鉱工、197名のS 19鉱工と128名のS 19/S 19 Pro鉱工を含む。買収したbr鉱夫は2022年4月に交付された。
2022年6月9日、当社はRiot BlockChain,Inc.(“Riot”)とハッシュ率互換協定(“HSA”)を締結した。HSAはビットコインマイニング計算機を交換することで暗号通貨 掘削力(“hashrate”)を交換することを規定している.Riot運営鉱夫を会社用工場新鉱夫交換の追加考慮として,RiotはCompany DigitalがRiotに提供するハッシュ率よりも25%(25%)高いことを会社に提供することに同意した。HSAの結果として、Riotは0.500 EH/Sと引き換えに、Riotから合計0.625 EH/Sの ハッシュ率を得る。Riotは2022年7月1日現在、4,984台の機器と引き換えに5,682台の機器を納入している。
2022年2月14日,同社はMicroBT Whatsminer M 21 S鉱工100名,2022年6月13日にMicroBT Whatsminer M 21 S鉱夫903名とMicroBT Whatsminer M 20 S鉱工9名,2022年8月16日にMicroBT Whatsminer M 21 S 鉱夫103名を売却した。2022年12月31日までの年間で,MicroBT Whatsminer M 21 S 641台,MicroBT Whatsminer M 20 S 253台,Bitmain Antminer S 17 23台,InnoSilicon A 10シリーズETH鉱機1台をログアウトした
デジタル資産作成
2020年2月に我々のビットコイン採掘業務 から2022年12月31日まで、合計4822.9個のビットコインを儲けました
次の表に2022年12月31日までの年度におけるビットコインマイニング活動を示す.
ビットコインの数は | 金額:(1) | |||||||
2021年12月31日の残高 | 808.2 | $ | 28,846,587 | |||||
採鉱サービスからBTCを受け取りました | 1,247.5 | 31,414,102 | ||||||
ビットコインをETHに両替します | (742.5 | ) | (12,160,450 | ) | ||||
BTCの販売と支払い | (366.9 | ) | (11,160,996 | ) | ||||
ビットコインの減価 | - | (21,143,096 | ) | |||||
2022年12月31日の残高 | 946.3 | $ | 15,796,147 |
(1) | 鉱業サービス機関から得られたデジタル資産収入は,受信したビットコイン数にCryptoCompareから得られたビットコイン価格の積を乗じて日ごとに計算する.デジタル資産の販売は販売から得られた実金額である。 |
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ビットコインやETHの価格変動や,採掘されるデジタル資産数の不確実性 により,当社では損益バランス分析の実行と依存は困難である.しかし、br社は私たちの採鉱業務に関する直接コストを監視している。我々は、四半期財務諸表に、デジタル資産生産に関連する直接コスト、すなわち収入コストを開示した。収入コストは主に採鉱作業の直接生産コストを含み、公共事業および他のサービス費用を含み、一般および行政費用および他の間接コストおよび管理費用は含まれていない。以下は、2020年度、2021年度、および2022年度の各ビットコイン/ETHの収入コストである。
以下は、2020年度、2021年度、および2022年度のビットコイン/ETHあたりの収入コストです
年.年 | ビットコイン | ETH | ||||||
2020 | $ | 9,340 | 適用されない | |||||
2021 | $ | 14,884 | 適用されない | |||||
2022 | $ | 15,996 | $ | 1,428 |
私たちの採鉱施設と採鉱プラットフォーム運営の主な目的はビットコインを蓄積することであり、私たちは市場状況と管理層の私たちのキャッシュフロー需要の決定に基づいて、時々ビットコインを法定通貨として販売するかもしれない。私たちは香港、アメリカ、カナダ、シンガポールの各運営子会社がデジタル資産の形で収入を得ており、その価値は関連するデジタル資産の受信時の市場価格に基づいて決定されている。デジタル資産は子会社が保有しているか、法定通貨またはドル硬貨(“USDC”)で販売されている。 “を参照デジタル資産取引“下だ。
ビットコインとETHマイニングの性能指標
同社が運営するマイニングハードウェアは、ビットコインブロックチェーンネットワークをサポートする計算操作を実行し、“ハッシュ率”または“毎秒ハッシュ数”で測定される。 “ハッシュ”は、マイニングハードウェアがブロックチェーンをサポートするために動作する計算である。したがって、鉱夫の“ハッシュ率” は、このような計算を解決できる速度を意味する。ビットコインをマイニングするための元の装置は、コンピュータの中央プロセッサ(CPU)を使用して様々な形態のビットコインを掘削する。性能制限により,グラフィックスプロセッサ(GPU)はCPUマイニング の代わりに迅速に置換され,CPUに比べてグラフィックスプロセッサが顕著な性能優位性を持つ.それ以来、採掘業における汎用チップセット、例えばCPUおよびbr}GPUは、特定用途向け集積回路(ASIC)チップによって置換されており、これらのチップは、会社が現在その採鉱施設で使用している鉱夫のチップと類似している。これらのASICチップは、ハッシュ動作の速度を最大限に向上させるために設計されている。
同社は私たちの鉱場で発生した全体的な分散率に基づいて私たちの採鉱業績とbrの競争地位を測定した。最新のMicroBT M 31 S掘削機の単位性能は76テララッシュ/秒(TH/S)、MicroBT M 21 S掘削機は50-58回/S/単位、M 20 Sは64-68回/S/単位、M 10は31-35回/S/単位、BitMain S 19 Proは110回/S/単位、BitMain S 17 Proは53/S/単位、BitMain S 17+は58-73/S/単位である。Bitmain S 17 Eの性能区間は56-64回/S/単位,Bitmain T 17+の最大ハッシュ率は64回/S/単位,InnoSilicon T 17のハッシュ率区間は40-50回/S/単位,InnoSilicon T 3のハッシュ率区間は41-45回/S/単位,InnoSilicon A 10 Lの平均ハッシュ率は405 MH/S/単位,InnoSilicon A 10 Uの平均ハッシュ率は438 MH/S/単位である.これらの採鉱ハードウェア は既存の採鉱設備の先端にある;しかし、技術の進歩と改善は進行中であり、将来的に市場に大量に供給される可能性があり、これは私たちの知覚的地位に影響を与える可能性がある。
単一の採鉱会社(例えばBit Digital )には、特定の硬貨を採掘しようとする鉱夫の会社総分散率があり、システム範囲内には、各特定の硬貨を採掘するすべての鉱夫の総分散率 が求められる。特定の採鉱会社の総分散率は、分散率の低い鉱夫と比較して高い(システム全体の総分散率に占めるパーセント)通常、時間の経過とともに、それに応じて高いコイン報酬成功率をもたらす。
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鉱池
“掘削プール”は,掘削者が資源を集約し,ネットワークを介して処理能力を共有し,彼らが貢献した仕事量 にブロックチェーン上にブロックを置く確率に応じて報酬を共有する.鉱山の出現は,ますます増加する困難さと利用可能なハッシュ能力 に対応するためにビットコインブロックチェーン上にブロックを配置するためである.鉱山は中断と停止時間のような様々なリスクに直面している。Bit Digital内部は、我々が貢献するハッシュ能力の積分を監視するために、そのハッシュ性能および奨励率を監視するソフトウェアを作成する。もしあるプールが停止したり、リターンが発生しなかったりすれば、私たちの結果は影響を受ける可能性がある。
私たちの以前の鉱山運営者はbr鉱床費用を徴収しませんでした。本報告日には,当社がFoundryと締結したFoundry USA Poolサービスプロトコル(“Pool Service プロトコル”)に基づき,当社はFoundry USA鉱池(“Foundry USA Minor Pool”)のみに参加してデジタル資産を採掘した。鋳造業は会社にデジタル通貨鉱床とセットサービスと製品を提供する。Foundryは鉱夫に貢献するための透明性と安定した支払いを目的とした採鉱池である。当社はその処理能力をFoundry に貢献し,合計ブロック奨励の解決に貢献した計算能力の割合シェアに基づいて,この池総採鉱奨励のごく一部を獲得した。ブロックチェーンへのブロック追加に成功した後,Foundryはブロック報酬と取引料を同時に獲得する.したがって、会社が受け取った対価格は可変です。同様に,プール参加者がマイニングするデジタル資産数 も可変である.確定変数 を考慮した場合,月次サービス,電気料金,配当費用は使用しない.2023年4月19日までに,当社はFoundryの早期戦略顧客であることを考慮し,競争を考慮してFoundryは当社にサービス料を徴収していない。Foundryは2023年4月19日から会社のビットコイン (BTC)の総収入に対して0.27%の費用を徴収し,“池料”と呼ぶ。FoundryはBTC が稼いだ総金額からPool費用を計算して控除し、残りの純額を私たちの財布に入れます。Poolサービスプロトコルによると、Foundry はその のミスでサービスが中断された場合にデジタル資産やドルを補償することを自ら決定します。当社がプールの使用権を発効させた場合、サービス契約は完全に有効です。2022年1月から12月まで,我々が毎月Foundryから受信したビットコイン数の平均値と中央値はそれぞれ104.0枚と103.1枚であった.同期,Foundryが毎月受信するビットコイン数は53.4から152.5枚の範囲である.Foundryは現在会社に財布や信託サービスを提供していません。現在、デジタル資産奨励は毎日Foundry によって私たちの信託財布アドレスに入金されています。Foundryが信託財布にデジタル資産を転送する場合,デジタル資産の紛失や盗難のリスクは,1つの財布から別の財布への他の移行と変わらない.
信託協定
より低い公共事業コストを実現するために、私たちの採鉱施設は第三者ホストサービス提供者によって維持されています。私たちのホストは一般的に私たちの鉱夫を設置し、ITコンサルティング、br現場のメンテナンス、修理を提供してくれます。
北向を計算します
私たちはテキサス州とネブラスカ州にある鉱工施設 の前に北米の有名鉱工信託会社Compute North LLC(“Compute North”)によりCompute Northと当社が2020年9月9日に締結したメインプロトコル(“メインプロトコル”)によりメンテナンスを行っている。 マスタープロトコルの条項とは、Compute NorthがCompute Northによって受信されて開いたことを会社に書面で通知した場合、注文に記載されている任意のデバイス条項の残りの部分を意味する。Compute Northは、ラック空間、電力、環境空気冷却、インターネット接続、任意の鉱夫の設備期限内に会社の鉱夫に物理的安全を提供するなど、データセンター施設で管理、管理、その他のサービスを提供しています。2020年11月から2021年3月まで、会社はCompute Northと追加のホスト容量を締結し、その総容量は約48メガワットに達し、契約期間は12ヶ月から36ヶ月まで様々です。 はCompute Northがメンテナンスしている施設で、会社は鉱夫を設置し、毎月の設備あたりのサービス料と が時々更新される注文に列挙された電力コストを担当しています。毎月のサービス料は1台2.00ドルから3.00ドルまで様々です。 電力コストは1キロワット時当たり0.35ドルから0.60ドルまで様々です。いくつかの注文フォームによれば,Compute Northは毎月のサービス料と電気料金を支払った後に15%-25% のビットコインを得る権利がある.
2022年12月31日現在,Compute Northがネブラスカ州とテキサス州で運営していた施設は,我々の鉱夫に約20メガワットの電力を供給していた。
当社が主契約により延滞金を滞納している場合、Generate Capitalは自社資産の償還権 を取り消して清算することができる。メインプロトコルはCompute Northによって終了することができる.メインプロトコルはCompute Northの地点で我々の鉱夫の保証権益 を維持することを規定している.担保権益は,当社のメインプロトコル項での義務 を保証することを目的としている。主プロトコルは、Compute NorthがUCC 1融資レポートを提出して、このような保証権益を証明することを可能にする。 Compute Northは、会社が事前に書面で同意することなく、プライマリ·プロトコルの下の任意または全ての権利または義務を随時譲渡、譲渡、委託、または下請けすることができる。合意には破産条項がなく、私たちはこれまでCompute Northによって管理されていた約7,628人の鉱夫の所有権を保持していた。
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2022年9月22日、Compute Northは米国テキサス州南区破産裁判所に破産保護を申請した。Compute Northの貸手Generate Capital はネブラスカ州コルニーとテキサス州Wolf Hollowに位置する2つのホスト施設の所有権を取得しており,前者はネブラスカ州コルニ市に位置し,後者は会社が所有·運営する鉱夫所在地である。
2023年1月7日、当社はGenerate Capital,PBCに所属するCompute Northの譲受人運営会社から終了通知を受けた。ネブラスカ州コルニーとテキサス州ウォルフホロにそれぞれ位置するGCデータセンターKearney,LLCとGCデータセンターGranbury,LLC(“生成”), ビットコイン採掘データセンターはすべて主プロトコルを終了する書面通知 を提供したと主張した。メインプロトコルとそれから発行されたすべての注文は,Compute Northが破産保護を申請する前に生成されるように譲渡されているといわれている.“未治癒”のいくつかの“支払い”が指摘されているため、主合意を終了する権利があると主張するクレームが生じ、総金額は3,289,509.50ドルである。GENERATEは、当社がすべての満期金を支払うことができなかった場合、主な合意に従って当社の鉱夫および様々な設備を保持し、合計1,476,071ドルを含むが、これらに限定されないと主張するすべての権利を行使すると表明している。 社は終了の正当性に異議を唱え,GENEREと議論を解決しようとしている.
2023年1月20日,ネブラスカ州コルニの前Compute North工事現場で,会社の鉱夫に停電を提供した。期日が2023年1月23日であり、2023年3月31日に改訂された訴訟休止協定による。同社はその運営にGENERE を支払い,その鉱夫をCoinmintとBlockFusionによってニューヨーク州で管理されている施設に再配置している。
Digihost
2021年6月、北米でDigihost Technologies(“Digihost”)と戦略共同採掘協定を締結した。プロトコル条項によると、Digihostは、Bit Digitalによって配信される20メガワットビットコイン採掘システムを運営および記憶するためのいくつかの場所をBit Digitalに提供する。 Digihostは2年間のメンテナンスサービスも提供する。上記の規定にもかかわらず、ニューヨーク州上院法案S 6486または類似の連邦、州または地方法律が公布された場合、いわゆる“デジタル資産掘削センター”の運営停止が要求され、各当事者は合意を終了する権利がある。DigihostとBit Digitalの協力は,ある仮定に基づいて,両社間の約400 Ph/Sに電力を供給する予定であり,これらの仮定には,ビットコイン掘削システムが使用する予定の鉱夫のハッシュ率と電力消費,および当社 制御以外の要因が含まれているが,具体的には,両社に配備されている鉱夫の平均単位ハッシュ率は約60 Ph/S,単位あたり消費電力は約3,000ワットである。本プロトコルはさらに,このような鉱夫が購入可能であると仮定し,同社の手元に配備時の総発電量 を埋めるために十分な鉱夫数がないと仮定し,購入可能な資金があると仮定する。協定条項によると、Digihostは鉱夫の運営に電力を供給し、鉱夫の95%の正常運転時間を維持するために必要な管理サービスを提供する義務がある。この協定には511,000ドルの保証金が必要であり,brの最初の月のレンタル料は511,000ドルと,鉱夫1人当たり35ドルの使い捨て安全設置費が必要である。毎月の日常的なコストは、1キロワット時当たり0.035ドルの電力コストであり、再生可能な天然ガス使用(未定)の1キロワット時当たりの追加コストを含む場合がある。メンテナンスコストとサービスコストは、業績によって計算される毎月の日常的な費用の一部です。Digihostはまた鉱夫による利益の20%を獲得し、週ごとに支払う権利があるだろう。鉱夫が毎月生成する利益は、(A)Digihostホストの鉱夫が採掘したデジタル資産の公正価値、(B)価値が会社の鉱夫運営に関連するすべてのコスト(電力コスト、維持コスト、およびサービスコストを含む)に等しいデジタル資産の金額を減算するものと定義される。Digihostに会社の財布に対する読み取り専用アクセス権限を提供し、鉱夫による資金を取得しなければならない。
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2021年7月、当社はDigihostと100メガワットの電力を提供するための第2の戦略共同採掘協定を締結し、実行時に約半分の再生可能エネルギーおよび/または無炭素エネルギーから動力を供給する予定であり、これはDigihostと最終的に決定されたエネルギー調達戦略に依存する。2つ目のプロトコル は、Digihostと締結された総ホスト容量を120メガワットにします。本第2項の代行サービスプロトコル(“代行サービスプロトコル”)によると、Digihostは2年間、100メガワットビットコイン採掘システムを運営するフィールドを当社に提供するが、上述したニューヨーク州の法律待ちや他の理由で早期終了(定義は“代行サービスプロトコル”参照)の制限を受ける必要がある。いくつかの仮定によれば、ビットコイン採掘システムによって予想されるバルク率が約8 th/Sであることと、単位あたり約3,360ワット鉱夫の電力消費と、当社がこれらの設備を購入することと、このような購入された融資を確保することとを含む他の要因が含まれるが、この拡大されたCSAは、2社間のハッシュ率の追加的な増加を促進することが予想され、2つの会社間の分散率の合計約2.4 EH(上述した以前のホストを含む)の増加を促進することが予想される。その他の条項は,最初の合意とほぼ同じであり,鉱夫の95%の正常運転時間,および安全設置費,維持コスト,電力コスト,利益共有条項の費用 を含む。CSAは2021年12月から2022年4月までの5ヶ月間に毎月2,555,000ドルの保証金と511,000ドルの月電気料金を支払うことを要求しています。当社は必要な保証金をすべて返金されました。
2022年5月、私たちのホストパートナーであるDigihostは、その北トナ万達工場の有限運営に会社1,580人の鉱夫が一時的にオフラインする必要があることを通知しました。最初の共同採掘プロトコルにより,Digihost は95%の正常運転時間を提供する義務を果たすことができなかった。この報告日まで、私たちはまだ私たちの鉱夫に電源を入れていない。なぜなら今そうするのは経済的ではないからだ。また,Digihostは,残りの100メガワットの契約ホスト能力を満たすために,我々の合意に基づいて場所を決定し続けることを通知している.同社は船団の全面配備の目標達成に努力し続けているが、経済的に受け入れ可能な投資リターンを示す場合にのみ、鉱夫の配備を求めている。
ブロック融合
2021年8月25日、当社はBlockFusion USA,Inc.(“BlockFusion”)と採鉱サービス協定(“MSA”)を締結し、35メガワットの電力を提供し、主にゼロ炭素排出エネルギーから来る予定だ。MSAの期限は2(2)年であり,いずれか一方が少なくとも30(30)日前に書面通知が終了しない限り,自動的に1(1) 年の期限を更新することができる.契約期間内に、BlockFusionは に一定の代行、運営、管理、保守サービス(以下、“サービス”と略す)を提供すべきである。BlockFusionが98.5%以上の通常実行時間を提供できない場合、MSAでの性能コストを低減する必要があります。
2022年5月12日、BlockFusionは、ニューヨークのナイアガラ滝にある変電所が爆発と火災で被害を受け、事件発生前に現場で作業していた約2,515人の当社ビットコイン鉱夫と約710人のETH鉱夫の電力が遮断されたことを通知した。爆発や火災は電力会社が所有する故障設備によるものと考えられている。BlockFusion と当社は共通利益合意に達しており、爆発と火災による任意のクレームを共同で追跡しています。 事故が発生する前に、私たちはBlockFusionとナイアガラの滝にある施設と私たちの鉱夫に約9.4メガワットの電力を供給しました。我々のBlockFusionサイトが2022年5月12日から2022年12月31日までのサービス中断により損失した収入は約3,200,000ドルと見積もられている.我々の方法は,影響を受けた鉱夫の歴史的デジタル資産リターンと,上記の間に稼いだビットコインとETHの平均価格に基づく。同施設は2022年9月に電力供給を再開した。しかし、会社 はナイアガラ滝市から2022年10月4日の通知(“通知”)を受け取りました。通知コマンドは、ナイアガラの滝区画条例(“条例”)1303.2.8節および他のすべての都市条例および規則に準拠するまで、ナイアガラの滝施設での暗号化通貨採掘または関連作業の停止および停止を停止する。BlockFusionは当社に通知しました。この条例は2022年9月30日に関連禁止が満了した後、2022年10月1日に発効します。BlockFusionはさらに、この条例の新しい基準に基づいて新しいライセンス申請を提出し、ライセンスを処理するのに数ヶ月かかることを示している。 Bit Digital Managementは状況を監視し続ける。
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BlockFusionとBlockFusionが2021年8月25日に締結した採鉱サービス協定によると、BlockFusionは、“brを所有し、その業務を運営し、サービス提供に関連する業務に従事するために必要な任意の政府機関、規制当局、または他の当事者に必要なすべてのライセンス、登録、許可、および承認を維持する”ことを表しています。2022年10月5日,bit Digital はさらにBlockFusionを提案し,通知されたコマンドを遵守する予定である.
MSAによると、BlockFusionは、生成されたデジタル資産と会社が合理的に要求するすべての他の指標 を直接または遠隔監視するために、会社に必要なすべてのアクセス権限を提供しなければならない。当社は月ごとに当社が使用するエネルギーの実費と、鉱夫1人当たり2.00ドルの管理費用を支払わなければなりません。BlockFusionは,前20.0メガワット時間負荷電力に関するサービス履行費を受け取り,任意の期間に採掘されたデジタル純資産の30%に相当し,調整可能である.次の15.0メガワット時間については、採掘されたデジタル純資産の20%に相当し、調整が必要だ。支出期間中の純数字資産とは,生成された デジタル資産である減号価値は、この支出中にこのようなデジタル資産を採掘する1日当たりのコストを見積もるデジタル資産の数に等しい。 言い換えれば、“デジタル純資産”とは、BlockFusionで管理されているbr鉱夫によって生成されたデジタル資産から、その価値が会社の鉱業を運営および維持するコスト(電力コストおよび管理コストを含む)に等しいデジタル資産金額を差し引くことを意味する。
当社は最初に2022年9月にBlockFusionに設置のための採鉱設備を提供し,その後異なる時間で設置を行った。当社はBlockFusionによる実際の好意的な費用を支払うために、BlockFusionに3,750,000ドル(“インフラ投資”)を支払っておきます。MSA終了後の12(12)ヶ月以内(“ROFR期間”)、当社は、当社が支払ったインフラ投資金額が、当社が支払ったインフラ投資金額を支払い、支払われた かつ返金されなかった金額(“割引”)に計上すべきであることを前提として、第三者がBlockFusionの任意の権益またはその任意の重大資産または業務 権益(“引当取引”)を提供することを提案することができる。もし双方が1つまたは複数のカバーするbr取引について最終合意に達していない場合、それによって会社が割引のすべての経済的利益を獲得した場合、本合意終了後の12(12)ヶ月以内に、BlockFusionはインフラ投資を返却しなければならない。
BlockFusionとBlockFusionが2021年8月25日に締結した採鉱サービス協定によると、BlockFusionは、“brを所有し、その業務を運営し、サービス提供に関連する業務に従事するために必要な任意の政府機関、規制当局、または他の当事者に必要なすべてのライセンス、登録、許可、および承認を維持する”ことを表しています
ブロック遮断器
2022年6月1日、会社の子会社Bit Digital Canada,Inc.は、そのカナダ施設に5(5)メガワットの増分ホスト能力を提供するための鉱業サービス協定(“MSA”)をBlockBreakers,Inc.と締結した。この施設で使用されているエネルギーは主に水力発電である。当施設は現在、当社の約650人の鉱夫に電力を供給しており、今後数ヶ月以内に1,500人もの鉱夫を収容できる予定だ。
MSAの期限は2(2)年(“期限”), は事前に終了しない限り,いずれか一方が少なくとも 60(60)日前に書面通知が終了しない限り,追加の1(1)年の期限を自動的に更新する.契約期間内に、遮断器は一定の代行、運営、管理と維持サービス(以下、サービスと略称する)を提供すべきである。会社は破砕機が実際に発生した費用を支払い,会社が使用しているエネルギー および場所採鉱に関する補助エネルギー費用を支払うべきである。同社は、電力コストの支払いとMSAに応じて支払うべき他のお金を確保するために、100,000ドルの保証金を支払うことを要求された。当社は24時間ごとにBlockBreakerにパフォーマンス費用 を支払い、この費用は純数字資産の15%(生成されたデジタル資産と定義される)に相当し、毎月の費用からその価値を差し引いたこのようなデジタル資産を採掘する推定1日コストに等しいデジタル資産を差し引くべきである。
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BlockBreakerがどのカレンダー月にも少なくとも97.5%の通常実行時間 を提供できず、この障害が主に会社またはBlockBreaker によって制御されない第三者によるものでない場合、その月の履行費は10%減少する。
同社はすべての採鉱設備の独占所有権を保持し、履行費用を差し引いたデジタル資産を生成した。破砕者は、任意のテナント、転貸又はライセンスに保持されているすべての権利を保持し、破砕者は、当該テナント、転貸又はライセンスに基づいて家屋及びその上の任意の設備及び財産を占有する。破砕者は、担当する保険会社と必要な保険証書を有効に保持しなければならない
BIT Digital USAは、2023年3月20日から、BlockBreakerと定期貸出ツールとセキュリティ協定(“このツール”) を締結し、400,000ドルの定期貸出手形に署名した。この基金は、ケベックの1つの鉱場を開発するために使用され、1時間当たり3メガワットの場合、デジタル資産掘削に使用される。この手形は2023年10月10日以降に満期になり、違約(定義のような)が発生した場合は、毎月支払われる年利9%で利息を計上しなければならない。br}このローンは、BlockBreakersのすべての資産の優先保有権と保証権益を保証する。
鋳貨工場
2022年5月26日、吾らはCoinmint LLC(“Coinmint”)と主採鉱サービス“br}プロトコル(”MMSA“)を締結し、このプロトコルによれば、Coinmintは、事前に終了しない限り、3ヶ月間自動的に更新する1年間の採鉱ホストサービス を提供する。会社は、Coinmint 電力コストに、運営会社の採鉱設備に必要な運営コスト、および利益の27.5%に相当するパフォーマンス費用を支払い、Coinmintが任意の期間に98%(98%)以上の正常運転時間 を提供できない場合、10%(10%)を差し引くことができる。チップ工場協定によると、私たちの平均公共費用は2022年6月に1キロワット時当たり0.0504ドル、2022年8月と9月の平均コストはそれぞれ1キロワット時当たり0.0916ドル、0.0872ドルに達する。平均公共事業コストは、今年第4四半期に10月の1キロワット時当たり0.0580ドル、11月の1キロワット時当たり0.0349ドル、12月の1キロワット時当たり0.0508ドルに低下しており、これまで8月と9月に最高水準に達していた。当社は1メガワット当たりの設備容量20,000ドルの初期保証金の支払いを要求された。私たちはチップ工場や他のどんな工場の排出比率を知らない。しかし,造幣所はニューヨーク州北部地域で運営されており,この地域で使用されている電力はニューヨーク独立システム事業者会社(“NYISO”) 2022年報告によると90%ゼロエミッションと決定されている。Coinmintは2022年12月31日までに約6,000人の鉱夫に約20メガワットの設備容量を提供してくれた。当社は2023年4月5日に書面協定およびMMSA改正案を締結し,Coinmintは当社に最大10(10)メガワットの追加採鉱能力を提供することに同意し,Coinmintがニューヨーク州プラツブルクにあるホスト施設の採鉱設備に動力を供給することに同意した。契約の有効期間は2(2)年で、いずれか一方が90(90)日前に書面で通知した後に更新しない限り、3(3)ヶ月を自動的に更新することができる。この書面協定によると、履行費用は30%から33%まで様々だ。
署名されたホスト契約の結果として、当社は、北米でのそのチームの再配置を完了するのに十分なホスト容量の契約を締結するとともに、将来の航空機チームの潜在的な増加を促進するために追加のbr契約容量を締結した。しかし,会社が制御できない要因により,いつ追加の署名容量 を渡すことができるかどうかは保証されない.会社は北米の既存および潜在的な新しいホストパートナーとの他のホスト手配を評価し続ける。
コア科学
2021年2月22日、会社はCore Science Inc.(“Core Science”)とメインサービスプロトコルを締結し、Core Scienceによってジョージア州で管理されている1つのデータセンターでホストホスト、ラック空間、安全、br}監視、維持、公共事業、修理、施設管理、口座管理、ネットワークとデータアクセス、技術サポートおよび暖房と熱管理サービスを提供する。Core Scienceは会社が所有するS 19 Pro鉱夫100台を預かり,我々の鉱夫に約0.3メガワットの電力を供給した。事前に終了しない限り、プロトコルの有効期間は2(2)年であり、早期に終了しない限り、プロトコルは、連続する12(12)ヶ月の継続期間を自動的に更新する。2022年12月21日、Core Scienceはテキサス州南区で破産保護を申請した。
2022年11月、Core Scienceは同社に通知し、ホストプロトコルは更新されず、2023年2月22日に終了する。同社はその鉱夫をこの信託施設から移し、彼らをチップ工場に再配置した。
競争
デジタル資産マイニングでは、会社、個人、団体がマイニングによりデジタル資産ユニットを生成する。鉱夫は個人マニアであってもよいし、専用データセンターを持つ専門的な採鉱オペレータであってもよい。鉱夫たちは鉱山で組織されるかもしれない。同社は、デジタル資産取引所の所有または運営、ブロックチェーンプログラミング、およびマイニング活動に集中する他のbr社と競合しているか、または将来的に競合している可能性がある。現在,これらの企業活動に関する情報は を得ることは容易ではなく,その部門の大多数の参加者が情報を公開していないことや情報が信頼できない可能性があるからである.発行された 情報源には、“bitcoin.org”および“lockchain.info”が含まれているが、この情報の信頼性 およびその持続可能性は保証されていない。
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ビットコインマイニング分野におけるライバルとしては、Riot BlockChain,Inc.,Marathon Digital Holdings,Greenidge Generation Holdings Inc.,Argo BlockChain PLC,Digihost Technology Inc.,Have BlockChain Technologies Inc.,Hut 8 Mining Corp.,ビットコイン投資信託基金,BlockChain Industries,Inc.,Bitfarm Technologies Ltd.,DMG BlockChain Solutions Inc.,Hashain Technology,Inc.,MGT Capital Invests,Inc.,InDlockChain,InLolder,InLoldes,Technology,Inc.TeraWulf Inc.ビットコイン業界は競争が激しく、変化が迅速な業界であり、 の新しい競争相手および/または新興技術が市場に参入し、私たちの未来の競争力に影響を与える可能性がある。我々が既知のリスク因子に関するより多くの情報 は,本稿のタイトル“リスク因子”の部分を参照されたい。
賭けエコシステムでは,br社,個人,団体を含む様々なエンティティが特定の数のトークンをネットワークに賭けている.この流れは,彼らが創作を阻止し,見返りを得ることを積極的に貢献できるようにする.検証者間の動的は直接競合ではなく,間接的あるいは協調インタラクションである.検証プロセスは、テラプロトコルでランダムにベリファイアを選択して実行される。検証側に選ばれる可能性 は,その保有株式の大きさに比例する.簡単に言うと、押注のETHが多ければ多いほど、検証員に選ばれて報酬を得る機会が大きくなる。
イービー分野の主な競争相手であるbrは、Lido、Coinbase Global、Inc.とBinance Holdings Ltd.のような仲介賭けサービス会社である。これらのbr社は、その顧客のイーサネットに集中している。
預かり人口座
一般に、私たちは、運営資金の需要と採鉱設備の購入に資金を提供する必要がある場合にのみビットコインを売却する。そうでなければ、私たちは残高 をホストに保存するだろう。2022年12月31日現在,我々の委託者(“委託者”)としてMatrixport Guard Limited(“サボテン信託”)の支店であるサボテン信託を用いて我々のデジタル資産 を格納している.係の人は私たちのデジタル資産を持っていますが、所有権と経営権は常に100%会社が所有しています。私たちの信託口座の状態と資産取引記録ははっきりしていて、私たちは委託者のシステムにログインしていつでもこれらの記録を調べてダウンロードすることができます。私たちの明確な指示がなければ、委託者は私たちの資産を貸し出し、担保、質権、および/または差し押さえません
サボテン信託は、任意のデジタル資産 を冷財布またはホット財布アドレスに転送することができ、これらの取引は、保管人の管理下で分配および管理される。取引 はブロックチェーンネットワークにブロードキャストされ,そこで検証され,保管人の保管に入る.デジタル資産は、いつでもブロックチェーン上でアクセスおよび検証可能な一意かつ分離されたブロックチェーンアドレスに保存されている。
デジタル資産の記憶のために、サボテン財布配置は、ハードウェアおよびソフトウェアインフラストラクチャと、鍵生成、記憶、管理、および取引に対するセキュリティ制御署名とを含む。ホットストレージとは、オンライン鍵ストレージである。サボテンホストの独自の解決策は,HSM(ハードウェアセキュリティモジュール) を用いて鍵生成,記憶,取引署名を行う.HSMは、強い認証を行うためにデジタル鍵を保護して管理し、暗号化処理を提供する物理計算装置である。HSMは改ざん証拠,耐タンパ,改ざん応答機能 を提供し,クライアントの秘密鍵を保護することができる.秘密鍵は真の乱数生成器によってHSMで生成され、秘密鍵の平文 は決してHSMから離れない。サボテンホストの独自ストレージは,最高セキュリティレベルのHSM,マルチ署名,秘密鍵を分割して地理的に分散した金庫に格納する業界最適なコールドストレージセキュリティ設計実践 を採用している.ここで金庫とは,高度に安全なデータセンターであり,厳しいアクセス制御と高品質な環境制御を持つ.各コールドライブラリ 保険ライブラリは、HSMにおける暗号化秘密鍵の半分のみを格納する。保険ストレージは三大陸に位置し、一点故障 は発生しにくい。
物理的バックアップは災害対策である. 秘密鍵はHSMで生成される.Matrixportは暗号化された秘密鍵を8つに分割する.各ブロックは暗号化されたbrハードディスクに格納され、その後、異なる銀行の金庫に保存される。管理職、会社、および第三者が保有する8(8)件のうちの3件は、秘密鍵を復元する必要がある。コールドバンクはユーザーのホットバンクアドレスしか引き出しできません。 係は引き出し限度額、ホワイトリストなどの内部風制御措置を提供して、顧客のデジタル資産を保護するツールとします。
機関デジタル資産プラットフォーム
2022年8月31日に発効したライセンスプロトコル(以下“プロトコル”と呼ぶ),Fireblock,Inc.(以下,“Fireblock”と呼ぶ)に基づく.暗号化された共通 および秘密鍵の組み合わせを使用して、様々なブロックチェーン上でそれが保有するデジタル資産(以下、“サービス”と呼ぶ)を安全に格納、管理するために、暗号化された共通 および秘密鍵の組み合わせを使用して、Fireblock機構デジタル資産プラットフォームに、当社の子会社に非独占的であり、譲渡不可能なライセンスを付与する。当社は、当社がFireblockに提供するすべての被許可者データ(定義のような)に対するすべての権利、所有権、権益を保持しています。
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会社は、このサービスを使用するために、Fireblockのアプリケーションによって、そのモバイルデバイス上で生成されたプライベート 鍵フラグメントをアクティブ化する必要がある。サービスのbrアプリケーションにアクセスして使用するためには、会社の許可ユーザは、モバイルデバイスまたはサービスのアプリケーションが破損し、盗まれ、またはアクセスできない場合に秘密鍵フラグメントを削除するために、個人復元パスワードを持たなければならない。Fireblock保管ライブラリごとのサブアカウント を設定して交換または取引相手接続を確立するためには、会社はデジタル資産をFireblock保管庫に受信し、Fireblock保管庫からの取引を実行することによってサービスをテストしなければならない。当社は単独でそのデジタル資産および/またはその製品、サービス、運営を維持する保険証書を担当しています。
Fireblockは、Fireblock保管ライブラリサービスを提供することに関連するオプションの追加サービス(このようなサービス、 “オプションのソフトウェアサービス”)を提供することを時々自ら決定することができる。会社がオプションのソフトウェアサービスに肯定的にアクセスする場合、または他の方法で注文でオプションのソフトウェアサービスを指定する場合、選択加入に基づいてオプションのソフトウェアサービスを会社に提供する。契約の初期期間内に、会社 は、任意およびすべてのオプションのソフトウェアサービスを使用することを選択することができ、注文に規定された適用購読料以外に追加料金を徴収しない。適用される範囲内で、サービス及び提供関連サービスに付与されたライセンスは、適用される購読費用を全額支払わなければならない。このサービスの年会費は40,000ドルです。ただし,四半期送出業務量 が10,000,000ドルを超える場合には,使用状況に応じて追加料金を徴収する.
Fireblockは時々サービスの更新やアップグレードを提供するかもしれないが、そうする義務はない。このような更新およびアップグレードは、自動更新およびアップグレードを含む可能性があるFireblockの 当時のポリシーに従って提供される。Fireblockが 社に提供するサービスとサービスはすべてそのまま提供され,Fireblockとそのサプライヤーは サービスに対していかなる明示的または暗黙的な保証も行わず,法律で規定されている最大可能な範囲でピン性,特定用途への適用性の保証を最大限に拒否する.Fireblockはサービスが会社の要求を満たすことを保証しない,実行を中断しない,または誤りがない である.本保証は、(I)Fireblockまたはそのエージェントによるものではなく、サービス、そのbr機能または能力の任意の修正または変更、および/または(Ii)悪意のあるコード、マルウェア、ゾンビプログラム、ワーム、トロイの木馬、バックドアプログラム、脆弱利用、詐欺、ハッカー攻撃、隠蔽診断、または他の機構を無効にするために、以下の理由による任意の損害(ただし、会社のbr}アカウントへの任意の損害を含むが、これらに限定されない)場合には適用されない。
Fireblockは、本合意に従って許可された場合に使用されるときに第三者の知的財産権を侵害した場合に第三者の知的財産権を侵害する自費で会社に対して提起された任意の第三者訴訟または訴訟を弁護することに同意し、Fireblockは最終判決で会社に判決された、任意のそのようなクレームに起因することができる任意の損害賠償を支払う。
ライセンスの有効期限は1年であり,いずれか一方が期限終了前に少なくとも30(30)日前にbr書面通知が終了しない限り,追加の1年間の期限を自動的に更新しなければならない.他方が本プロトコルの任意の重要な条項を違反または違約し、違約または違約の書面通知を受けた後30(Br)(30)日以内に違約または違約を是正できなかった場合、いずれも書面通知の下で本プロトコルを終了することができる。
当社は、このサービスの使用は、米国商務省工業·安全保障局(“BIS”)および米国財務省外国資産規制弁公室(“OFAC”)(総称して“輸出規制法”)によって管理される法規を含むが、これらに限定されない輸出規制および貿易制裁法律、規則および法規を遵守することに同意する。
デジタル資産取引
我々 はAmber Groupの場外取引カウンターを用いてビットコインを販売したり,ドル,USDC(ドルコイン)やETH(イーサネットコイン)に両替したりする.その後 は2021年9月30日まで私たちが持っているWBTCとUSDTを脱退し、将来これらの資産を持つ予定はありません。本報告日 まで,ビットコイン,ETH,USDCのみを持っている.私たちは私たちが採掘して保有しているビットコインの収益を増加させるために財務管理代替案を実施する初期段階にある。この点で、私たちは、ビットコイン鉱夫および他の採鉱装置の購入に資金を提供するために、イーサ(ETH)、流動押注トークン(以下に説明する)および/またはUSDC(ビットコインを除いて)を持ち続け、信託会社費用、運営資本、および他の一般的な会社用途、ならびにETHおよび/または他のデジタル資産を含む運営費用 を支払い、ETHおよび/または他のデジタル資産の場合、本明細書に記載されたイーサ押注戦略に関連する持分を継続することができる。私たちは一時的に 他のデジタル資産を受け取りましたが、その金額はそれほど大きくありません。しかしながら、ビットコイン、ETH、流動賭けトークンおよび/またはUSDC以外には、他のタイプのデジタル資産は保有されておらず、現在のところ保有する予定もない
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私たちが持っているデジタル資産 が連邦証券法によって証券とみなされているかどうかの評価は、法律基準やアメリカ証券取引委員会または任意の他の規制機関の制約ではなく、リスクに基づく評価である。ビットコイン、ETH、流動賭けトークンおよび/またはUSDCトークンが、任意の米国連邦、州または外国司法管轄区域の法律に従って、または裁判所の訴訟または他の態様で証券とみなされる場合、このようなデジタル資産に不利な結果をもたらす可能性がある。参照してください“リスク要因-米国政府の規制に関連するリスク-任意の関連司法管轄区域における特定のデジタル資産の“安全”としての地位は高い不確実性を受けており、規制機関がデジタル資産の記述に同意しなければ、私たちは規制審査、調査、罰金、その他の処罰を受ける可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちが所有または採掘したビットコイン、ETH、流動トークンおよび/またはUSDCが“セキュリティ”であることが決定されることは、デジタル資産の価値および私たちのbr}トラフィックに悪影響を及ぼす可能性がある。”
我々 は,これまで我々の収入の大部分がビットコイン 採鉱生産から得られてきたため,我々の運営結果は引き続きビットコイン価格の影響を受けると予想している.2022年1月以降、ビットコイン価格の下落は私たちの運営業績と財務状況に影響を与えている。2022年12月31日まで、946.4ビットコインを持っていて、帳簿価値は15.8億ドルです 我々のビットコイン資産の2022年12月31日までの帳簿価値は、ビットコイン資産の帳簿価値記録に対する2,100万ドルの減価費用を反映しており、これは、私たちのビットコイン資産の受信後の公正価値が低下したためである。我々が2022年1月から12月までビットコインを採掘した収入 の減少は,主にビットコイン価格の低下によるものであり,収入は当時の価格によって確認された およびビットコイン生産量の減少によるものである.2022年1-12月のビットコインの生産量は以下の通りです
アメリカです | カナダ | 合計する | ||||||||||
1月 | 63.58 | - | 63.58 | |||||||||
2月 | 60.52 | - | 60.52 | |||||||||
3月 | 70.38 | - | 70.38 | |||||||||
四月 | 76.23 | - | 76.23 | |||||||||
5月. | 53.21 | 0.24 | 53.45 | |||||||||
6月 | 63.56 | 4.05 | 67.61 | |||||||||
シチ月 | 135.58 | 6.93 | 142.51 | |||||||||
8月 | 137.39 | 7.89 | 145.28 | |||||||||
9月 | 131.96 | 9.32 | 141.28 | |||||||||
10月 | 143.53 | 8.99 | 152.52 | |||||||||
11月 | 134.34 | 9.75 | 144.09 | |||||||||
12月 | 119.93 | 10.07 | 130.00 | |||||||||
合計: | 1,190.21 | 57.24 | 1,247.45 |
将来のビットコイン価格のいかなる大幅な値下げも、私たちの運営業績と財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。参照してください“リスク要因 −ビットコイン関連リスク−我々の運営結果は引き続きビットコイン価格の大幅な変動の影響を受けることが予想される.”
同社は2020年12月31日現在、5.19枚のビットコインを独立した第三者に貸している。同社は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、それぞれ141.99および81.78ビットコインを2つの第三者に追加的に貸し出した。すべてのローンの利息は年利5%です。ビットコインは必要に応じて を返済する.2021年6月30日現在、非関連第三者は上記融資項目下のすべてのビットコインを返済している。2022年12月31日現在、追加のビットコインは第三者に貸し出しられていない。
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以太
同社は2022年の間にビットコイン の採掘からイーサブロックチェーン上の取引の検証に拡張した。我々は現在、ビットコイン、イーサ(ETH)、流動性賭けトークン(以下に説明する)、および/またはUSDCのみを保有している。チェーン上の取引はETHで行われる.我々が所有する730台のETH鉱機は2021年12月に初めて購入し,2022年1月に運営を開始した。2022年12月31日までの1年間、私たちは採鉱業務から294.3ユーロを稼いだ。合併は2022年9月15日に発生したため,以下に述べるように,我々のすべてのETH鉱夫はETH採掘に利用できなくなった。現在、私たちのETH鉱夫brが私たちの船団に占める割合は大きくない。現在の市場状況は,ETH Classicを採掘するコストがその価値よりも大きいことである。ETH Classicおよび/または他のデジタル資産を採掘するためには、会社は、私たちのホストパートナーに電気代、鉱夫管理費、および/または利益共有を支払う必要があります。将来ETH Classic および/または他のデジタル資産を採掘するかどうかを決定する際には、会社はこれらのコストを考慮する。2022年第4四半期に、同社はこれらのETH鉱夫を利用してETH経典鉱夫brを採掘する計画であり、私たちがこれらの鉱夫を経済的に起用した時。当社は2022年第4四半期に減値テストを行い、2022年12月31日までの年度の総合財務諸表でETH鉱夫の減価損失3,669,555ドルを確認した。
同社は依然としてビットコインを有望視し、ビットコインブロックチェーンをサポートしているが、スマート契約プラットフォームをサポートするイーサネットワークから収入を得ることが予想され、2022年7月までに1 CoinMarketCapあたり2000億ドルに達すると予想される。長年の発展を経て,合併に関連するイーサブロックチェーンはビットコインネットワークのような作業証明(PoW)コンセンサスメカニズム からリスク証明(POS)モデルに移行した。リスク証明システムは通常,ビットコインブロックチェーンのように 取引を検証するのにそれほど多くの労力を消費しない.代わりに、参加者のデジタル資産は特定のスマート契約に格納され、この契約は彼らを宝くじに入力する。交換のたびに、宝くじの中から1人の参加者を選択して取引を検証し、報酬を獲得する。PoSブロックチェーンへの移行は2022年9月15日に発生し,当時Etherum MainnetはPoS Beacon チェーンと統合されており,これはシステムアップグレードであり,“統合”と呼ばれていた.イーサ財団という非営利団体がブロックチェーンの監視を支援しているにもかかわらず、イーサは世界各地のエンジニアたちによって運営されている。
統合とPoWからPoSへの変換は デジタル資産としてのETHの記述を変更していない.統合後,POWマイニングはイーサ取引や新規ETHの生産を検証する手段ではなくなった.代わりに,POS検証員はこの役割を担い,すべての 取引の有効性を処理してブロックを用意する.同社はETHを蓄積して積極的に入株して収益を発生させるつもりだ。我々は我々自身の口座のために我々の 標的ETHを持つ予定であり,以下のようになる.我々は現在,我々の運営 を支援する必要がない限り,ETHを現金に変換する計画はない.ETHに積極的に参入することで、私たちは会社の業務を多元化し、2つ目の推奨されるデジタル資産生態系に入り、私たちの株主にスマート契約経済への開放を提供するつもりだ。これはまた、新しい、予測可能な恒常的なデジタル資産奨励流を提供することが期待される。私たちの押注戦略は、デフレ属性を持つと予想されるデジタル資産であるETH建ての賭け派生収益を生成することを目的としている。したがって,時間の経過とともに我々のETH残高が を複合する可能性がある.また,我々が持つETHの純資産値がETH価格 が上昇した場合に値上がりする可能性があるのは,知的契約経済に参加する需要でETHの発行が推進され,トークンの発行 が減少し,それらをシステムから除去することや,他の制御できない要因が原因である.
2023年4月12日、以太の上海硬叉は、“Shapella”とも呼ばれ、ブロックチェーン上の取引を確保し、検証するために、彼らのETHのユーザー引き出しを“押注”することを許可した を完了した。
Blockdaemonプロトコル
2022年8月30日(“発効日”)から、会社の完全子会社ビットデジタルシンガポールプライベート株式会社はアイルランド社Blockdaemon Ltd.(“Blockdaemon”)とメインサービス協定(“MSA”) ,Blockdaemon Ltd.(“Blockdaemon”)はリードする機関級ブロックチェーンインフラ 会社であり、ノード管理と杭を標準するために使用される。
同社はBlockdaemonとStakageからなる財団傘下の液体賭け解決策プロバイダHarbourにETH液体賭けトークン を配備している。同社は港湾にエタンを格納する液体杭プロトコルの交換として,セス−hとリスを受け取った。2022年12月31日現在、同社は8,800個のETH、2,004個のSeth-h、16個のRethを持っており、総帳簿価値は約1180万ドルである。この日までに,2,164個のETHがbr}原生または液体杭案を用いて杭を標杭し,以下に述べる。Seth−hがETHよりも少ない流動性、より少ない効用、およびより多くの技術的 (知的契約)リスクを有することを考慮すると、ハッシュ、管理攻撃、修正されたノードオペレータの大幅な削減、または市場全体の流動性 危機を含むイベントは、Seth−h、ETH、およびReth−h/ETHのカスケード清算および広範囲のずれをもたらす。また,Harburが清算に遭遇した場合,Seth-hおよびReth-hをETHに戻す能力に悪影響を与える.時間が経つにつれて、会社は引き続き以太を蓄積し、ほとんどの以太頭寸を持つつもりだ。しかし,統合ユーザは彼らが押注されたbrトークンを除去できなかったため,上海では2023年4月12日に行われたアップグレードがこの問題を解決し,引き出し機能を追加した.
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Blockdaemonは、会社がサービス(“サービス”)にアクセスする非排他的 権利とライセンスを付与し、適用された場合、各スクロール30(30)日間の間に、実際の正常実行時間が少なくとも99.9%のノードを使用する。ノードは、分散型台帳のコピーを含むサーバまたは仮想サーバであり、様々な基本的な小売機能を排除する通信ポイントとして機能し、例えば、情報 を作成、レビューまたは送信し、ブロックチェーン内の取引を検証する。会社はサービスによる純収入を得るだろう。会社は、適用される注文に指定されたプロトコルによって異なるお客様の資金の純収入のパーセンテージをBlockdaemonに支払うことになります。会社は検証ごとに毎月8ドルを支払い、会社が受け取った参加報酬から3%(3%)のシェアを獲得します。 会社に支払うすべての報酬は、ダウンロード会社がBlockdaemonに送った資金の同じデジタル資産で行われます。
サービスの性能については, Blockdaemonはビジネス的に合理的な努力を尽くし,その実施されるセキュリティプログラムが良好な業界実践 を代表することを確保する.Blockdaemonはダッシュボードへのアクセスを提供し、毎日ダッシュボードを更新し、会社に提供するサービスの性能を詳細に説明します。Br}制御パネルは、純収入を正確に計算するために十分な詳細情報を提供する。データブロック保護プログラムはダッシュボードの正確で完全で最新のものを維持しなければならない。もしサービスパフォーマンスが99%以上99.9%以下であれば、会社は10%のサービスポイントを獲得し、99%未満であれば、会社は25%のポイントを獲得する。
Blockdaemonは、MSAによって生じる潜在的な責任を支払うために、 期間内に十分な保険を維持しなければならない。MSAは発効日から発効し,終了するまで全面的に発効する.毎回の購読サービスの期限は,関連注文に規定された日付から を開始し,12(12)ヶ月(“初期期限”)を継続する.その後、関連注文の初期期限 は、自動継続期間が12(12)ヶ月連続し(各期限が“継続期限”、初期期限とともに“期限”)となり、一方がその時点の期限満了前に少なくとも90(90)日前に他方に書面通知を出さない限り、注文を更新するつもりはないことを示す。
以下の状況が発生した場合、いずれか一方がMSA(またはその下の任意の命令)を終了することができる:(I)任意の時間、任意の理由で、90(90)日前に 一方に書面通知を発行するか、または(Ii)他方が本合意に深刻に違反し、書面通知を受けてから30(30)個のカレンダー日内にその違約行為を修正できなかった場合、他方に書面通知 を発行するか、または(Iii)他方が破産する。また、(I)会社が適用法に違反した任意の方法でサービスを利用している場合、(Ii)会社のサービスの使用が第三者の知的財産権またはプライバシー権を侵害している場合、(Iii)会社 が任意の有害なサービスコードを送信または送信しようと試みている場合、または(Iv)賠償が限られた場合、保護手続が限られた賠償の場合に適切であると判断した場合、阻止守護手続は、書面通知後直ちに合意(およびその下の任意の注文)を終了することができる。会社は、書面通知を受けた後、直ちにMSA(および任意の注文)を終了することができる:(A)会社が本合意に参加し続ける場合、許可または規制要求に違反する場合、(B)任意の関連当局が指示した場合、 または(C)関連当局がBlockdaemonが許可または規制要件違反を指示した場合(“規制 違反”)逆の規定があるにもかかわらず、サービス終了後、プロトコルルールがこのような移行を許可しないため、会社が顧客資金または参加報酬を抽出することを阻止した場合、Blockdaemonは、プロトコルルールに従って転送および支払いが可能になるまで、会社の通知を受けた後にサービスを継続しなければならない(本プロトコルの条項は適用される)。
サービス内のすべての権利、所有権および利益、br}ノード、文書、およびサービス性能データは、すべての修正、改善、改編、強化、派生製品、またはそれらの翻訳、およびその中のすべての知的財産を含み、現在および将来は、Blockdaemonの独自およびbr}固有の財産である。(I)当社の任意の第三者訴訟、クレームまたは訴訟(各クレーム)による合理的な弁護士費(“損失”)を含む、Blockdaemonが(I)当社の合意違反または違反、または(Ii)当社の重大な不注意または故意の不正行為によって生じた任意およびすべての損害、損失、責任、コストおよび支出について、損害を受けないように賠償、弁護する。
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Blockdaemonは、(I)Blockdaemonの重大な不注意または故意の不正行為、(Ii)Blockdaemonの合意違反、(Iii)会社が合意を遵守した場合にサービスまたはノードにアクセスして使用すること、または任意の第三者知的財産権 権利を侵害または流用することによって、Blockdaemon社を賠償、擁護し、br社を以下の理由で発生した任意の第三者クレームから損失させる。または(Iv)Blockdaemonが会社が運営するノードを代表する欠陥による大幅な罰金は、賭け不足または非活動またはネットワーク強制不活動に起因する予期された参加報酬または不完全な収益を含まない。
Blockdaemon、Defi Primitive Ltd.(“Stakwise”)が当社と締結した注文によると、当社はPortaraを通じてLiquid Sightにも参加し、BlockdaemonとStakWiseが開発した初めての機構をカスタマイズしたLiquid Sightプロトコルである。流動性押注 は,参加者が,(1)その押注されたETHを担保として利用することでより高い資本効率を実現することと,(2)その押注されたETHトークンを二次市場で取引することで,押注から早期に退出することを許す.他の液体杭打ち解決策と異なり, Portaraの主な相違点は,ユーザが検証された取引相手としか対話できないことを確保している点である。そのため,以前液体押注に参加できなかったいくつかの規制機関は現在Portaraに加入し,積極的に液体押注に参加している。液体杭供給者の承認を得ない限り、同社の最初の液体杭注文は最大2,000 ETHである。Blockdaemonは参加報酬の8%に相当する費用を得る権利があります。
以下に述べる以外に、会社は現在、標杭すなわちサービス(“SaaS”)を提供する計画はないが、これは将来の潜在的な収入源である。 という潜在的なビジネスラインの発展や様々な意外や不確定要素などによると、会社はこの問題を認識している 会社が考慮のためにこのようなサービスを他人に提供することを決定した場合、 は連邦証券法を遵守する必要がある。当社は、任意のSaaS計画を開始する前に、連邦証券法を含むが、連邦証券法に限定されないすべての規制要件を遵守することを保証するために規制審査を行うことを開示する。上述したように、私たちが持っているデジタル資産が連邦証券法下の“証券”と見なすことができるかどうかの評価は、法律基準ではなく、リスクの評価に基づいている。同社は有機拡張や第三者請負業者の招聘により完全コンプライアンスのインフラを設置する必要がある。同社はまた、株式入株や他の先行する入株を証明するブロックチェーン、例えば流動入株を選択することができ、これらは証券とみなされる可能性がある。従来のイーサ押注に加えて,(1) がその押注されたETHを担保として利用することでより高い資本効率を実現することと,(2)その押注されたETHトークンを二次市場で取引することにより,押注の頭寸を早期に退出させることを可能にするHarburの流動押注解決策にも関与している。ストリーム押注では,知的契約にETHを押注したクライアントは受領書トークンを受け取る.しかし,クライアントは押注されたETHに対する所有権を保持し,受領書トークンを完全に制御する.
液体集団削減被覆計画
Nexus MutualはLiquid Collectiveな計画に従って同社に大幅に削減された保険を提供し、各ベリファイアは最大2.0 ETHに達する。Liquid Collectiveは、広く採用可能な企業レベルの液体標準の需要を満たすために、異なる業界リーダーと協力して開発したプロトコルである。 カバー範囲は完全に拡張可能であり、プラットフォーム上のプロトコル資産に基づいて自動的に調整することができ、ETHを標準販売するためのプラットフォーム上の会社の ホストアカウントに直接使用することができる。大幅な削減イベントは,自然災害 やクライアントエラーなどの全網イベントによる可能性がある.
巨大マトリックス合弁企業
2023年3月1日、当社はMega Matrix Corp.(ニューヨーク証券取引所株式コード:MPU)(“Mega Matrix”)とMarsProtocol Technologies Pteと株主協定(以下、“合意”)を締結することにより合弁企業を設立した。合弁会社(“合弁会社”)は,機関級非信託押注技術(“合弁会社”)の賭けプラットフォーム“MarsProtocol”により,デジタル資産の株式証明技術ツールを共同開発している。MarsProtocolにより,合弁企業は を非信託賭けツールの提供を求め,ユーザの秘密鍵をそのデータベースに格納せず,そのユーザのデジタル資産の安全を確保する.合意によると、ビットデジタル社は合弁会社の株式の40%を所有する。Br社とメガマトリックスのシンガポール子会社Saving Digital Pte Ltd.はそれぞれ1人の取締役を任命し,貯蓄デジタルは通常シンガポールに住む3人目の取締役を任命する.
Mega Matrixはカリフォルニア州パロアルトにあるホールディングスで、デジタル資産関連事業に集中している。合弁会社はシンガポールに登録されます。任意のサービスを提供する前に、合弁会社は、そのサービスがシンガポールおよび事業展開を求める任意の他の国/地域の法律に完全に適合することを保証するために、監督審査を行う。このようなサービスはアメリカの個人住民に提供されないだろう。
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Coinbase Prime Brokerプロトコル
2023年2月1日、ビットデジタルシンガポール株式会社(BTSP)、会社の完全子会社は、Coinbase、 Inc.およびその関連エンティティと良質なブローカー協定(“Coinbase PBA”)を締結した。Prime Brokerプロトコルによれば、Coinbaseは、ビットコイン、ETH、および他の注文に、ホスト、取引実行、brローン、または適用される場合、取引後のクレジットに関連するサービスを提供する。Coinbase PBAによれば、会社は、指定されたデジタル資産を購入および販売するために、Coinbase取引ルール(定義)に従って注文 を提出することができる。会社のデジタル資産 はCoinbaseが自ら決定してホットマネー,コールド財布,あるいは相互接続取引企業の形で保有する.取引会社が保有するこれらの資産は総合的に保有されており、当社はいかなる特定のデジタル資産に対しても何の権利もない。会社の現金は総合口座であってもよいし、Coinbase名義の米国保険預金口座であってもよいし、適用された場合にFDIC預金保険を償還するためのものであってもよい。法律で禁止されていない限り、会社はCoinbase終了通知を受けてから30(30)日以内に任意の資産を取引プラットフォームに移転することに同意します。
保険
私たちは今私たちのbr鉱夫のために何の保険も購入していませんが、私たちは未来に保険を購入するつもりです。この市場はまだ初期段階にある。私たちは私たちの鉱夫資産とデジタル資産の保険市場を監視する。
サボテン信託は,その安全なbr資産基金(“基金”)に自己保険を提供する。この基金の規模は400万ドルであり、また毎年ホストサービス年収の35%がこの基金に追加され、会社に追加的なコストをもたらすことはない。
基金の範囲は以下の通りです
● | サボテン管理従業員や役員の内部窃盗や不誠実行為による損害 ; |
● | サード·パーティ は、熱記憶およびコールド·ストレージのための秘密鍵を侵入、複製、または盗み取ること; |
● | 冷熱貯蔵鍵の紛失による破損 |
ファイアウォール
火塊機関デジタル資産計画 は有力な保険会社が保証し、これらの会社はA級(優秀)と評価されている。合計30,000,000ドルのデジタル資産犯罪保険は、デジタル資産窃盗、Fireblockソフトウェアの外部侵入、または従業員の任意の悪意または故意の不正行為または詐欺に適用されます。火災ブロックは12,500,000ドルのエラーと漏れ保険、専門責任保険、ネットワーク/プライバシー責任保険を持っています。
- | 現金の移転 |
当社が2020年2月に採掘業務を開始してから2022年12月31日まで、当社は持ち株会社がどの付属会社にも現金を移すことはできません。
二零年十二月三十一日現在、当社のbrはいくつかの個人配給集資金約5,200,000ドルを透過しており、得られた金は投資家brから当社の香港にある全額付属会社ビットデジタル香港有限公司(“BT HK”)の指定口座に直接移行している。
2021年1月1日から2021年12月31日までの間に、会社は株式信用限度額から約3700万ドルの収益を集めた。得られたお金は投資家 から米国の子会社BIT Digital USA,Inc.(“BT USA”)の指定口座に直接移行し,2021年9月に行った8000万ドルの私募募集の純収益 をBT USAに移行した.
2022年1月1日から2022年12月31日までの間に、会社は株式信用限度額を通じて約2200万ドルの毛収入を調達した。2100万ドルの純収益 は投資家からBIT Digital USAの指定口座に直接移行する.
- | 他の資産を移転する |
2020年2月から2021年9月30日までの間に,BIT Digital Hong KongはBT USAに25,006名の鉱夫を移転し,帳簿価値は1,980万ドルであった.
- | 配当金を支払うか配当金を出す |
2020年2月から本報告日まで、当社はそのいかなる子会社からも配当または分配を獲得していません。当社もその投資家にいかなる配当金や分配も支払っていませんが、以下の場合は除外します
● | 2022年10月24日、ビットデジタル香港有限公司は会社に配当金353,357ドルを派遣することを発表した。この等 配当金は予ビットデジタルシンガポール株式会社(“BDSG”)に直接支払い、 社が保有する500,000株のBDSG普通株に対する実物として出資する。 |
● | 2023年2月7日、取締役会はGeney発展有限公司(“Geney”)に優先株8%(8%)(80万ドル)の配当を派遣することを発表した。当社の首席財務官HuangさんはGeneyの社長であり、Geneyの30%(30%)の持分実益所有者であり、残りの70%(70%)は当社の取締役会長の周慧トウ氏によって保有されています |
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“人民Republic of China企業所得法”及びその実施細則によると、非住民企業は中国国内に機関、機関を設立していない、或いはすでに機関、機関を設立しているが、取得した所得は当該機関、機関と実際に関連していないものであり、それが中国国内からの所得に対して、10%の税率で源泉徴収所得税を徴収する。大陸部中国と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配によると、香港企業が中国企業の少なくとも25%の株式を直接保有していれば、中国大陸部企業が香港企業に配当金を支払う予定税率 は標準税率 10%から5%に低下する。国家税務総局の“税収協定配当条項の適用に関する問題に関する通知”あるいは第81号通知によると、香港住民企業は以下の条件(その中を含む)を満たさなければ減免の源泉徴収税を享受できない:(I)中国住民企業が規定するbrパーセントの持分と投票権を直接所有しなければならない;(Ii)配当金を受け取る前の12ヶ月以内に中国住民企業のこのパーセンテージ を直接所有しなければならない。他の税収に関する法規によると、 減税予定税率の他の条件を享受することもできる。2019年10月、“国家税務総局は”非住民納税者享受条約待遇管理方法“に関する公告、又は第35号通知を発行し、 を2020年1月1日から施行する。第35号通知は、非住民納税者が条約福祉を申請し、“自己評価、申請福祉、関連材料を保留して後日検査に備える”という原則に従って処理すべきであると規定している。非住民納税者の自己評価は、条約利益申請条件に符合するものであり、納税申告時あるいは源泉徴収義務者によって代理納付する時に条約利益を享受することができるとともに、本方法の規定に従って関連材料を収集、保存して検査に備え、税務機関の後続管理を受けることができる。
- | 制限や制限 |
本報告日までに、同社は米国、カナダ、香港、シンガポールに5つの子会社を登録し、設立した。当社はこれらの国や地域の外貨に対するいかなる制限や制限も知らず、実体間、国境を越えたり、米国投資家に現金を移転する能力も知らず、その業務(その子会社の業務を含む)の収益を持ち株会社およびその米国投資家に分配する能力がいかなる制限や制限を受けているかも知らない。
知的財産権
我々は,特定のハードウェアやソフトウェア を積極的に用いてデジタル資産マイニング操作を行っている.場合によっては、この分野で行われている多くの技術開発がオープンソースであるため、ソースコードおよび他のソフトウェア資産はオープンソースライセンスによって制限される可能性がある。このような作品について、私たちは存在する可能性のある任意の許可協定の条項を遵守するつもりだ。
私たちは今のところありませんし、現在の計画では、私たちの既存および計画中のブロックチェーンおよびデジタル資産関連ビジネスに関連するいかなる特許も申請していません。私たちは、商業機密、商標、サービスマーク、商号、著作権、その他の知的財産権に依存し、他人が所有し、制御している知的財産権を使用する許可を得ることを望んでいます。また,我々は,我々のデジタル資産マイニング業務のために,いくつかの独自ソフトウェアアプリケーション を開発し,さらに開発することが可能である.
法律訴訟
本明細書で述べたことに加えて、私たちは現在、いかなる重大な法律や行政訴訟の当事者でもない。
2021年1月20日、会社及びその最高経営責任者及び最高財務官に対する証券集団訴訟が提起され、訴訟タイトルはアントニー·ボウェルスはビットデジタル会社、フミンとルーク·Huang を訴えた(案件番号1:21-cv-00515)(S.D.C.S.D.N.Y)この集団訴訟は,2020年12月21日から2021年1月11日までの間に我々の普通株を購入または買収した人を代表して提起されたものであり,この間の我々の株およびビットコイン価格の変動である.2021年4月29日,裁判所は見出しの下でいくつかの関連事件を合併したIn Re Bit Digital,Inc.証券訴訟ジョセフ·フランクリン·モンカム·ニチェフが主な原告に任命された。2021年7月6日、首席原告は合併された集団訴訟起訴状(略称“改正起訴状”)を提出した。修正された起訴状は、主に2021年1月11日の空売り者報告に基づいており、その中には、私たちが以前停止していたP 2 Pローン業務に関するより多くの情報が含まれている。私たちは提議却下訴訟を提出し、訴訟を有力に弁護した。この動議が未解決の間、当社はbr事件で選定された主な原告に2,100,000ドルを支払って集団訴訟を終わらせることに同意した。同社がそうすることを選択したのは、さらなる訴訟の負担、費用、不確実性をなくすためだ。当社は引き続き改訂された起訴状の告発を否定し続けており、和解協定のどの内容も当社を代表していかなる責任を負うこともできない証拠とすることはできません。
2023年3月7日、当社はこの件について最終判決を下し、和解を承認し、和解を強制執行するために種別を認証し、支払いを行った。
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条例
アメリカ政府の規制
米国連邦政府は、その機関や監督機関や他の国の類似実体やEUなどの多国籍組織(例えばEU)を通じて、ブロックチェーンやデジタル資産に対する米国政府の監督管理を積極的に考慮している。州と地方法規はまた私たちの活動と私たちが将来参加する可能性のある他の活動にも適用されるかもしれない。他の政府または半政府規制機関は、ブロックチェーンまたはデジタル資産業務に従事している会社を規制または調査することに興味があることを示している。
規制と法律環境の変化に伴い、私たちはアメリカ証券取引委員会や他の機関のさらなる規制のような新しい法律の制約を受けるかもしれません。これは私たちの採鉱や他の活動に影響を与えるかもしれません。
外国会社責任追及法案/PCAOB
引用により本報告書に組み込まれたAudit Alliance LLPの監査報告は、上場企業会計委員会(PCAOB)の検査を受けたシンガポール監査人によって作成されているが、将来の監査報告がPCAOBの徹底検査を経た監査人によって準備される保証はないため、将来の投資家はこのような検査の権利を奪われる可能性があり、これにより、“外国会社責任追及法案”(“HFCA法案”)に基づいて、“外国会社責任追及法案”“br}制限または米国資本市場への参入を制限したり、制限したりする可能性がある。米国は2020年12月に“外国会社の責任追及法案”または“HFCA法案”を公布した。“米国反海外腐敗法”は、米国証券取引委員会に、その監査報告が監査人によって発行され、監査人の所在地が米国機関ではない制限により、全面的な検査や調査ができない発行者を決定することを要求している。HFCA法案はまた、米国証券取引委員会リストの上場企業に、それらが外国政府によって所有または制御されていないことを証明し、米国証券取引委員会に提出された文書の中でいくつかの追加的な開示を行うことを要求する。2022年12月、“高頻度取引法案”が改正され、発行者が米国証券取引委員会が発行者を禁止する証券をどの国の証券取引所や場外取引市場でも取引する前に、特定発行者と判断される連続年数を3年から2年に減らすことができる。したがって、私たちのbr証券はナスダックや他のアメリカ証券取引所での取引が禁止される可能性がある。もし私たちの監査人が2年連続でPCAOBの検査を受けなかったら、これは最終的に私たちの普通株が取得される可能性がある。
2021年6月22日、米上院は、法案が成立すれば高周波取引法案を改正し、発行者の証券の米国証券取引所での取引を禁止することを米証券取引委員会に要求し、監査役が3年連続で米国上場企業会計基準委員会の検査を受けていないことを前提に、“外国企業の責任追及を加速させる法案”を可決した。2021年9月22日、PCAOBは、PCAOBがHFCA法案の想定に基づいて、取締役会が外国司法管轄区域内の1つまたは複数の当局の立場で当該司法管轄区に位置する公認会計士事務所を徹底的に検査または調査できないかどうかを決定するための枠組みを提供するHFCA法案を実施する最終規則を採択した。PCAOBは2021年12月16日、“外国会社責任法”に基づいてPCAOB規則6100取締役会決定を発表した。PCAOB はアメリカ証券取引委員会に通知し、大陸部の中国と香港当局の立場のため、大陸部の中国と香港に本部を置く完全な公認会計士事務所を検査或いは調査することができない。以上のように,我々の現在の監査人はシンガポールに駐在しており,PCAOBは彼らの検査と調査を許可されている。PCAOBは2022年12月15日に認定報告書を発表し、PCAOBが大陸部と香港に本部を置く公認会計士事務所の全面的な検査と調査を確保し、2021年の認定を取り消したと認定した。しかし、PCAOBはさらに、中国当局がPCAOBのアクセスを妨害したり、便利にすることができなかった場合、それは直ちに行動して、新しい裁決を発表する必要があるかどうかを考慮すると指摘した。本募集説明書を引用して入選した監査連盟有限責任会社の監査報告書はシンガポール駐在の監査人によって作成されており、彼らはPCAOBの検査と調査を受けるが、私たちの監査人や私たちのbrが将来アメリカの監督機関が適用したこれらと他の要求を遵守できる保証はない。我々普通株および/または他の証券の市場価格は、HFCA法案および他の類似規則および法規の可能な負の影響によって悪影響を受ける可能性がある。
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データのプライバシー
私たちは、私たちの従業員およびビジネスパートナーを含む個人、財務、および機密情報を含むデータを収集して処理しますが、お客様 や他の第三者はいません。個人に関するこのようなデータの収集、使用、処理は、米国(連邦と州)と世界の他の司法管轄区で公布されたデータプライバシー法律と法規brによって管轄されている。これらのデータプライバシー法律や法規は非常に複雑で、絶えず変化しており、司法管轄区域間で一致しない可能性があり、このような法律を解釈する際に不確実性が存在する可能性がある。これらの法律、法規、要求は、私たちの既存の情報処理実践と一致しない方法で解釈および適用される可能性があり、その中の多くの法律は、重大な訴訟を引き起こし、/または規制部門によって強制的に実行される可能性がある。これは、各連邦、州、外国の立法または規制機関が、プライバシー、データ保持、データ送信、およびデータ保護に関する新しいまたは追加の法律および法規を制定または採用する可能性があることを意味する。このような法律は、私たちがどのように情報を収集、維持、組み合わせ、伝播するかを制限または制限し続ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
米国では、データ漏洩通知法律、金融情報および他のデータプライバシー法、ならびに消費者保護法律および法規(例えば、FTC法案第5条)、br}管理個人情報の収集、使用、開示、および保護を含む、多くの連邦および州法律法規が、私たちの業務または私たちのパートナーの業務に適用可能である。
環境、健康、安全の法律と法規
私たちの運営と財産は広範なbr管理職業健康と安全、環境への汚染物質の排出、あるいはアメリカの健康、安全と環境保護要求に関する法律法規の制約を受けている。これらの法律および法規は、建設または規制された活動を行う前に許可証または他の承認を得ること、環境中に排出可能な材料のタイプ、数量および濃度を制限すること、湿地などの環境敏感な地域での建設および運営活動を制限すること、労働者保護に具体的な健康および安全基準を適用すること、および調査、救済、清掃費用を含む、私たちの運営による汚染に重大な責任を課すことを含む、私たちの運営に適用される多くの義務を適用する可能性がある。一部の環境法は,処分されたか,あるいは他の方法で環境中に放出された危険物質の敷地の清掃や修復に要する費用に厳しい連帯責任 を課す可能性があり,危険物質が以前の所有者やオペレータから放出された場合や,行われた活動が適用法に適合している場合にも同様である。また,近隣の土地所有者や他の第三者が騒音や有害物質の環境への放出による人身被害や財産損失についてクレームを出すことは珍しくない。
環境規制の傾向は,環境に影響を与える可能性のある活動により多くの制限と制限を加えることであるため,将来の環境規制コンプライアンスや救済のための支出額や時間を保証することはできない。新しい規制または改正された規制は、コンプライアンスコストの増加または追加の運営制限をもたらし、私たちの財務状況、運営業績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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気候変動
多くの政府や政府機関は、様々な気候変動利益集団や気候変動の潜在的な影響に対応するために、立法や規制改革を検討している。デジタル資産掘削機の操作には非常に大量の電力が必要であることから,掘削サーバの生産に用いられる希土類金属の採掘による環境への影響から,デジタル資産採掘業界は将来の環境やエネルギー規制の目標となる可能性がある。例えば,2021年6月と7月,中国政府は鉱機作業や鉱業企業へのエネルギー供給を禁止しており,エネルギー消費が高すぎることが懸念され,中国での採鉱作業を一時停止している。米国(連邦と州)の気候変動に関する立法と強化された規制は、エネルギー要求の増加に関連するコスト、br}資本設備、環境モニタリングと報告、およびこのような法規を遵守する他のコストを含む、私たちと私たちのサプライヤーに大きなコストをもたらすかもしれない。具体的には,我々が運営している管轄区や我々が購入した電力に炭素税や他の規制費用を徴収することでエネルギーコストが大幅に上昇する可能性があり,デジタル資産掘削機を操作するために必要な大量の電力により,逆に我々の施設を競争劣勢にする可能性がある。今後のいかなる気候変動規制も、このような制限されていない地域にある会社と競争する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。気候変化の影響の政治的意義と不確定性及びどのように対応すべきかを考慮して、私たちは立法と監督がどのように私たちの財務状況、経営業績と競争能力に影響するかを予測できない。また、そのような規制がなくても、私たちまたは私たちの業界内の他の会社の世界市場における気候変動の潜在的な影響に対する認識の増加といかなる否定的な宣伝も、私たちの名声を損なう可能性があります。上記のいずれの状況も、私たちの財務状況、運営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
連邦証券法
アメリカ証券取引委員会とその従業員はすでに あるデジタル資産はアメリカ連邦証券法の“安全”の定義に符合すると考えている。任意の所与のデジタル資産が安全資産であるかどうかを決定する法的テスト は、高度に複雑で事実志向の分析であり、時間の経過とともに変化する可能性があり、 結果は予測が困難である。私たちが持っているデジタル資産は証券ではないと確信していますが、これはリスクに基づく評価であり、 は法的基準や規制機関に対する拘束力ではありません。米国証券取引委員会は、特定のデジタル資産を担保とした状態について事前指導や確認を行うことは一般的ではない。また、この分野における米国証券取引委員会の観点は、時間の経過とともに変化しており、いかなる持続的な変化の方向や時間を予測することも困難である。管理部門の交代や新任の米国証券取引委員会専門員の任命は、米国証券取引委員会とそのスタッフの観点にも大きな影響を与える可能性がある。米国証券取引委員会の高官brの公開声明は、米国証券取引委員会がビットコインが証券であるという立場を取るつもりはないことを示している(現在の提供と販売の状況による)。しかし、このような声明は、米国証券取引委員会の公式政策声明ではなく、講演者の観点のみを反映しており、米国証券取引委員会または他のどの機関や裁判所にも拘束力がなく、他のデジタル資産に広めることはできない。本報告が投稿された日までに、中央から発行されたデジタル資産の一部が米証券取引委員会職員から“不作為”の手紙を受け取ったほか、ビットコインと取引所は米国証券取引委員会上層部が公開表明した唯一のデジタル資産であり、証券とみなされる可能性は低い。ジャンスラー議長(2022年4月4日のペンシルバニア法律資本市場協会年次総会で)は、“証券の暗号化トークンである発行者は、これらの資産に対する彼らの要約と販売をアメリカ証券取引委員会に登録し、私たちの開示要求を遵守したり、免除を遵守しなければならない。” はビットコイン採掘会社として、私たちは連邦証券br法で定義されたいかなる“証券”の発行者であると信じない。我々がデジタル資産を保有または計画するかどうかを決定する内部プロセスは、米国証券取引委員会の公開声明と既存判例法に基づく。私たちが持っているまたは計画しているデジタル資産は、ビットコインやETHではなく、発行者 がHoweyテストによって作成した投資契約かもしれないアメリカ証券取引委員会 v. 豪威会社です。“米国最高裁判例編”第328巻、第293頁(1946)は、米国証券取引委員会によって証券と見なすことができる。しかしながら、米国証券取引委員会は、これらのデジタル資産を作成する発行者ではなく、清算前にこれらのデジタル資産を一時的に保有している。もし米国証券取引委員会が将来、私たちが保有するビットコイン、ETH、またはUSDCトークンが証券であることを宣言した場合、私たちはこれらのbr}デジタル資産のいずれかをもはや持つことができないかもしれない。その後、このようなデジタル資産は、非安全なデジタル資産によって使用される同じチャネルを介して米国で取引、清算または信託を行うことが困難または不可能である可能性が高く、これは、デジタル資産の取引価値に重大かつ不利な影響を与えるほか、大幅な変動を招き、その流動性および市場参加者がデジタル資産をドルに変換する能力に著しく影響を与える可能性がある。ビットコインを法定通貨または他のデジタル資産(その逆)に変換して私たちの財務管理目標を管理することはできません。これは私たちの利益潜在力を低下させ、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
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改正された1940年“投資会社法”によると、ある会社が主に証券投資、再投資又は取引業務に従事しているか、又は“1940年投資会社法”第3(A)(1)(C)条に基づいて、当該会社が証券投資、再投資、所有、保有又は取引業務に従事しているか、又は当該会社が当該法案第3(C)(1)(A)条による投資会社の定義に適合することができる。“投資証券”(定義)は、その総資産の40%(政府証券や現金項目を除く)を超える価値がある。米国証券取引委員会は権威のある法律、規則、あるいは拘束力のある指導意見を発表しておらず、“投資会社法”の下で“証券”または“投資証券”とみなされるデジタル資産に関する地位はない。私たちは投資証券の投資、再投資、取引業務に従事していないと考えていますが、私たちは主に投資、再投資または証券取引業務に従事したり提案したりすることを主張していません。それにより、私たちが採掘、所有、あるいは他の方法で買収したデジタル資産は、アメリカ証券取引委員会または管轄権のある裁判所によって“証券”または“投資証券”とみなされる可能性がありますが、私たちは投資会社の定義に適合するかもしれません。私たちはアメリカ証券取引委員会の登録を要求されるだろう。投資会社が登録できなければ、ほとんどの業務を停止せざるを得ず、その契約は を無効にする可能性が高い。一般的に、非米国発行者は、米国証券取引委員会の注文なしに投資会社として登録することができない。
適用法によりデジタル資産を証券 に分類することは,このような資産の採掘,販売,取引による規制義務に広範な影響を与える。例えば、米国で証券に属するデジタル資産は、通常、米国証券取引委員会に提出された登録声明に基づいて、または免除登録を受ける資格がある発売中にのみ米国で発売または販売することができる。米国では、証券に属するデジタル資産を取引する個人は、米国証券取引委員会に“仲介人”または“取引業者”として登録する必要がある可能性がある
どのデジタル資産を採掘、保有、取引するかを決定するためには、任意の所与のデジタル資産を安全または非安全と適切に同定することは保証されず、米国証券取引委員会や裁判所が(問題が提起された場合)私たちの評価に同意する保証はない。私たちが登録要求に従ってデジタル資産を提供または販売することができなかった場合、または適切な登録が行われていない場合、仲介人またはトレーダーとして機能しなければ、司法または行政制裁を受ける可能性がある。このような行動は禁止、停止令、民事罰金、罰金、返還、刑事責任、名誉損害を招く可能性がある。さらに、私たちの任意のデジタル資産が、任意の米国連邦、州、または外国司法管轄区域の法律に基づいているとみなされる場合、または裁判所の訴訟手続きまたは他の態様で証券とみなされる場合、このようなデジタル資産に不利な結果が生じる可能性がある。例えば、このようなサポートされたデジタル資産のすべての取引は、米国証券取引委員会に登録されなければならないか、または免除登録に従って行われなければならず、これは、その流動性、利用可能性、および取引性を深刻に制限する可能性がある。例えば、このようなサポートされているデジタル資産のすべての取引は、米国証券取引委員会に登録されなければならないか、または免除登録に従って行われなければならず、これは、その流動性、利用可能性、および取引性を深刻に制限する可能性がある。さらに、負の宣伝 を招き、デジタル資産の一般的な受容度の低下を招く可能性がある。また、これは、証券とみなされない他のデジタル資産と比較して、このようなデジタル資産の取引、清算、 および信託を困難にする可能性がある。
反腐敗と反マネーロンダリング法、“反海外腐敗法”(“海外腐敗防止法”)
私たちが経営しているのは国際業務であり、政府機関や国有または付属実体の役人や従業員と直接または間接的な相互作用がある可能性がある。私たちは“海外腐敗防止法”と、私たちが活動している特定の国/地域で適用される他の反腐敗および反マネーロンダリング法の制約を受けています。“海外腐敗防止法”は、業務を獲得したり、保留したり、いかなる不正な商業的優位性を確保したりするために、政府関係者、政党、政治候補者に価値のある任意のものを直接または間接的に提供、提供、約束、または許可することを禁止しています。また、米国上場企業は、その取引を正確かつ公平に代表する記録を保持し、完全な内部会計制御システムを有することが求められています。
多くの外国の国では、私たちが業務を展開できる国を含め、企業が“海外腐敗防止法”や他の法律·法規を適用して禁止することが現地の風習である可能性がある。もし私たちまたは私たちの任意の役員、上級管理者、従業員、請負業者、エージェント、または他のパートナー、または代表がこれらの法律を遵守できなかった場合、私たちは重大なリスクに直面します。米国や他の地方の政府当局は、巨額の民事および/または刑事罰金および処罰を求める可能性があり、これは、私たちの業務、名声、経営業績、見通し、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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“海外腐敗防止法”、他の適用される反腐敗法または反マネーロンダリング法に違反する行為は、告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、輸出特権の喪失、厳しい刑事または民事制裁、および“反海外腐敗法”については、米国政府契約の一時停止またはキャンセルを招く可能性があり、いずれも私たちの名声、業務、経営業績、将来性、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、告発された不正行為に関連する任意の法執行行動または内部調査への応答は、管理職の注意および資源の大量の移動を招き、巨額の弁護コストおよび他の専門費用を生じる可能性がある。
“2021年インフラ投資·雇用法案”(“インフラ法案”)
2021年11月15日、ジョセフ·R·バイデン総裁は“インフラ法案”に署名した。基礎施設法80603節では1986年の“国内収入法”(以下“基準”と略す)が改正され,デジタル資産取引の仲介人に米国国税局に顧客の報告を要求した。この規定を含めてデジタル資産取引を強制的に執行するための課税規定である。これは、掘削者、ベリファイア、および分散アプリケーションの開発者を含むことができる。これらの機能は,我々の業務やブロックチェーン生態系の動作において重要な役割を果たしている.これらの関数は,その匿名ユーザを識別できないことが重要である.実際,ビットコインのブロックチェーン は匿名のために設計されている.
この申告要求は2023年1月1日に発効するため,2024年に提出された納税申告書に影響を与える。これらの要求の実施には、連邦政府のさらなる指導が必要となる。私たちのデジタル資産発掘/押注業務および関連アカウントの識別を開示して、それらが米国国税局によって課税できることを保証し、私たちの業務、ビットコイン通貨、およびデジタル資産市場全体を大幅に値下がりさせる可能性がある。また、本条項を守らないと、わが社への巨額の罰金および/または規制行動につながる可能性があります。
金融資産規制事務所(OFAC)
米財務省金融資産制御弁公室(OFAC)は、その制裁手続きを遵守し、特定された国民(SDN)リストの人と業務往来を行ってはならないことを求めている。しかしながら、ブロックチェーン取引の仮名の性質のため、私たちは知らずにOFAC SDNリスト上の人またはOFAC制裁国リスト上の国と無意識に取引する可能性がある。私たちはまた、第三者採鉱池サービス提供者が採鉱収入を支払うことに依存しており、採鉱池の他の参加者(私たちは知らない)は、OFAC SDNリストの国またはOFAC制裁国リストの国から来ている可能性もある。わが社の政策では,このようなSDN個人や制裁を受けた国からの個人とのいかなる取引も禁止されているが,我々はビットコイン資産の売却について取引している個人との最終的なアイデンティティを十分に決定できない可能性がある.さらに、連邦法は、知らない場合、または知らない場合に、一般的に児童ポルノと呼ばれる任意の視覚的記述を有することを米国人に禁止している。最近のメディア報道は、ある人が1つまたは複数のブロックチェーンにそのような記述を組み込んでいることを示している。私たちのトラフィックは、私たちの持続的なトラフィックを達成するために1つまたは複数のブロックチェーンをダウンロードして保持することを要求するので、このようなデジタル台帳は、私たちが知らないか、または私たちの同意を得ずに禁止された説明を含む可能性がある。政府の法執行部門がこれらのbrおよび分散分散分類技術に関連する他の法律法規を実行すれば、調査、行政または裁判所訴訟、民事または刑事罰金および処罰を受ける可能性があり、これらはすべて私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの普通株の価値 に影響を与える可能性がある。
アメリカの“銀行秘密法”
FinCENが米国“銀行秘密保護法”の許可brに基づいて公布した法規によると、もし私たちの活動が私たちを通貨サービス企業と見なし、ここで“MSB”と呼ばれる場合、私たちは反マネーロンダリング計画の実施、FinCENへのいくつかの報告書の提出、特定の記録の保存を要求する法規など、FinCENの法規を遵守することを要求されるかもしれない。
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もし私たちの活動が私たちが“金銭伝達者”(“MT”)または同等の称号とみなされる場合、私たちがいる任意の州(現在ニューヨーク州)の州法律によると、私たちは許可証を求めるか、または他の方法で州規制機関に登録し、州法規を遵守することを要求される可能性があり、その中には、反マネーロンダリング計画の実施、いくつかの記録の維持、および他の運営要件が含まれている可能性がある。このような追加的な連邦や州規制義務は私たちに非常な費用をもたらす可能性があり、私たちの証券投資に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。さらに、会社と私たちのサービスプロバイダは、MSBおよびMTSに適用されるいくつかの連邦または州規制義務を遵守できないかもしれない。もし私たちがこのような追加的な規制や登録要求を遵守しないと考えられ、決定された場合、私たちは特定の州やアメリカから完全に離れるように行動するかもしれない。このようなどんな行動も私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼすと予想される。
1936年商品取引法
現在の立法は、改正された1936年の“商品取引法”(“CEA”)を含め、ビットコインと他のデジタル資産との交換については明確ではない。CEAを規制する商品先物取引委員会(“CFTC”)はビットコインの分類に影響を与える可能性があるため,ビットコインをCFTCの追加の によって規制される可能性がある.現在,CFTCはビットコインデリバティブを“商品先物”の定義から除外していない.
私たちは未来の規制発展がどのように法律比較特幣の処理に影響を及ぼすかを決定できない。ビットコインは、商品の定義 に属するとみなされており、追加の定期報告およびbr}基準および要件の開示を含むCEA下の他の法規を登録し、遵守する必要があるかもしれない。さらに、商品プール事業者として登録すること、または全国先物協会を介してCFTC に商品プールとして登録することを要求される可能性がある。このような追加登録は、私たちの投資に大きな影響を与える非常に非日常的な費用をもたらす可能性がある。もし私たちがこのような追加的な規制や登録要求を守らないと決めたら、私たちはアメリカでの業務の削減を求めるかもしれません。このようなどんな行動も私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすと予想される。本報告日 まで,CFTCのいかなる命令や裁決も我々の業務には適用されない.
“中華人民共和国Republic of China条例”
登録開業する
中華人民共和国の法律法規によると、外国法人/実体は2つの方式で中国国内で経営活動に従事していると見なすことができる。1つの方式は、外国投資企業を設立し、中華人民共和国外商投資法に基づいて中国国内で登録成立し、外国投資家が完全または一部投資することである。外商投資企業の組織形式、組織機構と行為規範は、“中華人民共和国会社法”、“中華人民共和国組合企業法”などの法律関連規定を適用する。もう一つの中国国内での経営とみなされる方式は、“外国(地域)企業が中国国内で生産経営活動に従事する登録管理方法”(2020年改正)または第31号令の規定に従って、関係監督部門に審査登録手続きを行うことである。私たちは中国でビットコイン採掘業務がなくなり、私たちは何の処罰も受けていませんが、当社はその香港付属会社を通じて中国でビットコイン採掘業務を行っているため、私たちの以前の業務は中国法規の制約を受ける可能性がありますが、当社は中国に経営業務を登録していません。以下に述べるように、罰金、処罰、その他の制裁を受ける可能性があります。
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デジタル資産に関する法規と政府政策
中国は現在、デジタル資産マイニング業務を禁止し、これらの仮想通貨の取得、所有、保有、販売または使用、あるいは法定通貨に両替する権利を厳格に制限する厳しい監督管理行動をとっている。このような制限は、デジタル資産を交換手段として大規模に使用することが現在、世界のある地域に限られているため、私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。持続的かつ将来的な規制行動は、私たちが運営を継続する能力に影響を及ぼす可能性があり、このような行動 は、私たちの経営を継続する能力または私たちの業務戦略を実行することに影響を与える可能性があり、これは、私たちの業務、将来性、または運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
2021年5月21日、国務院金融安定発展委員会は中国で“ビットコイン掘削と取引”を厳打することを提出した。しかし、2021年9月24日まで、中国はすべてのデジタル資産取引を禁止した。2021年5月、地方政府は続々と対応措置を発表し始め、新疆昌吉回族自治州発改委を含めて中央に応答し、2021年6月9日に“デジタル資産発掘に従事する企業の即時閉鎖に関する通知”を発表した。新疆が禁止令を発表した時、私たちは新疆でこれ以上採鉱作業をしなかった。2021年6月18日、四川省発改委、四川省エネルギー局は“デジタル資産掘削プロジェクトの閉鎖に関する通知”を発表し、締め切りは2021年6月25日だった。これが私たちが2021年6月21日に中国でのすべての余剰業務を停止した理由だ。そのため、私たちは2021年6月21日に中国でのすべての余剰業務を停止した。2021年9月24日、国家発展改革委員会(発改委)が最新に発行した“暗号通貨掘削活動の整備に関する通知”(または“通知第1283号”)は、中国の新たなデジタル資産業務の展開を全面的に禁止した。発改委の通知は中国全体の未来に対する処罰 を規定している。中国政府の本業界に対する政策や一般的な態度、および我々の業務計画を考慮すると、中国大陸部ではいかなるデジタル資産発掘業務やデジタル資産取引業務も行わない。2021年9月30日までに、中国のすべての鉱夫はすでに中国から転出した。
外商投資-参入
中国政府は外商投資に対して参入前国民待遇とネガティブリスト管理制度を実施している。参入前内国民待遇とは外国投資家及びその投資が投資参入段階で与えた国内投資家待遇を下回らない待遇であり、 外商投資ネガティブリストは中国政府が特定の分野で外商投資に対して制限或いは参入を禁止することを規定する特別管理措置である。
中華人民共和国商務部(商務省)、国家発展·改革委員会(発改委)が2021年12月27日に発表し、2022年1月1日から施行する“外商投資参入特別管理措置(2021年版)”あるいは“2021年版外商投資ネガティブリスト”によると、当社のビットコイン採掘業務は外商投資ネガティブリストに属さない。しかし、“2021年版外商投資参入ネガティブリスト”は、“外商投資参入ネガティブリスト”に言及されていない分野は、内外資一致の原則に従って管理することを規定している。“市場参入ネガティブリスト”に関する規定は域内外投資家に統一的に適用される
そして、“市場参入ネガティブリスト(2022年版)”に基づいて、 “産業構造調整指導目録は市場参入ネガティブリストに組み入れられた”。また、2005年12月2日から施行された“国務院のの実施に関する決定”によると、“中国内部の各種企業は原則として”産業構造調整指導目録“、”外商投資企業は“産業構造調整指導目録”から淘汰された産業を適用する“としている。“淘汰されたカテゴリに投資 を貢献することを禁止する”としている.また、2021年12月30日、発改委は第49号令を発表し、“産業構造調整指導目録(2019年版)”(“改訂目録”)の改正に関する国家発展·改革委員会の決定を発表した。改訂された“目録”は、元の“目録”から除外された“1.時代遅れの生産加工と設備”のカテゴリに“仮想通貨採掘活動”が追加された。 そのため、外商投資企業が仮想通貨活動に従事することを禁止するとともに、中国の私のビットコイン採掘業務 の展開を禁止する。私たちがこれまで中国での採鉱活動がトレーサビリティの罰金や処罰を受けないことは保証されない。
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不法資金集めに関する規定
実体または個人が公衆に資金を募集するには、行政と刑事責任を避けるために、適用される中国の法律法規を厳格に遵守しなければならない。国務院弁公庁が2007年7月に発表した“不法資金集めに関する問題の処罰に関する通知”(“通知”)は不法公開資金集めを明確に禁止している。通知によると、不正公開資金集めの主な特徴は、(一)関係部門の許可を得ず、株式、債券、宝くじなどを発行して社会公衆に不正に資金を募集すること、(2)所定の期間内に現金、財産または他の形態で利息、利益または投資を返還することを承諾すること、(3)不法目的を合法的な形で隠蔽することである。
不法資金集めの刑事罪と処罰をさらに明確にするため、最高人民法院は“不法資金集め刑事事件の適用法律問題の審理に関する司法解釈”を発表し、2011年1月に施行され、2022年2月に改正された。“不法資金集め司法解釈”の規定によると、公開資金集め は、以下の4つの条件を満たす、 は“中華人民共和国刑法”に規定されている公衆預金不法吸収罪を構成し、 :(一)関係部門の許可を受けていない或いは合法行為を看板として秘匿している;(2)インターネット、ソーシャルメディア、紹介会、チラシ、メール広告などのルートで公開募集した。(Iii)資金調達者は、指定された期間後に、現金、実物財産、持分、および他の形態で資本および利息または投資収益を返済することを約束し、(Iv)特定の個人をbrとする一般公衆拠出対象。不法資金を集めて犯罪を構成する場合は,法に基づいて罰金または公訴を科す.“不法資金集め司法解釈”によると、単位である違法行為者は、不法に社会公衆に預金を吸収したり、変相不法に預金を吸収したりすれば、brに係る保証金金額が100万元を超える;(Ii)資金集め対象150個以上、あるいは(Iii)資金集め対象が50万元を超え、直接経済損失をもたらす場合は、刑事責任を問われる。また、“不法資金集め司法解釈”によると、不法に公衆預金を50万元以上受け取るか、あるいは預金者に直接経済損失25万元以上を収受する場合の1つであり、法に基づいて刑事責任を追及する。(1)不法資金集め行為で刑事責任を追及する。(2)2年以内に不法資金集め行為で行政処罰を受ける。悪い社会的影響や他の深刻な結果がある。“最高人民法院、最高人民検察院、公安部の不法資金集め犯罪事件適用法律上の若干の問題に関する意見”によると、社会公衆の不法資金集めに協力し、代理費、報酬金、リベート、手数料を含む費用を徴収する個人又は単位を徴収し、不法集資犯罪の共犯者を構成する。また,不正資金集め活動の性質を決定する行政プロセスは,不正資金集め犯罪刑事プログラムを起動するための事前条件プログラムではなく,行政が不正資金集め活動の性質を特定できなかったことは,不正資金集め犯罪事件の捜査,起訴,裁判に影響を与えない.
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裏金規則を逆洗浄する
2007年1月に施行された“中華人民共和国反マネーロンダリング法”は、反マネーロンダリング義務のある金融機関と非金融機関に適用される主要な反マネーロンダリング要求を規定し、予防と監督管理措置を採用し、各種の顧客識別制度を構築し、顧客の身分情報と取引記録を保留し、多額の取引と疑わしい取引を報告することを含む。“中華人民共和国反マネーロンダリング法”によると、“中華人民共和国反マネーロンダリング法”の管轄を受ける金融機関は、銀行、信用協同組合、信託投資会社、証券ブローカー、先物ブローカー、保険会社、国務院が公表した他の金融機関を含み、反マネーロンダリング義務を負う非金融機関リストは国務院が公表する。中国人民銀行などの政府部門は一連の行政法規を発表し、金融機関や支払い機関などのある非金融機関の反マネーロンダリング義務を明確にした。“中華人民共和国反マネーロンダリング法”に基づき、反マネーロンダリング職責を履行する専門非金融機関の範囲、職責及びその監督管理の具体的な方法は、国務院反マネーロンダリング行政主管部門が国務院の関係部門と共同で制定する。
2019年1月から施行された“インターネット金融サービス機関の反マネーロンダリング対テロ融資管理方法(試行)”(“反マネーロンダリング、反テロ融資管理方法”)は、中華人民共和国国内に設立されたインターネット金融業務に従事する機関は、主管部門の許可または届出を経た後、AMLとCTF管理方法を適用する。インターネット金融とは、インターネットに基づく技術と情報通信技術を利用して、融資、支払い、投資と情報仲介サービスを提供する新しい金融ビジネスモデルである。
AMLとCTFの方法により、AMLとCTFの義務を担うエンティティには、(1)主管部門の許可或いは届出を経て中国国内に設立された実体、(2) インターネット金融業務を経営する実体の2つの要件がある。ネットワーク決済、P 2 P貸借、P 2 P貸借情報、株式クラウドファンディング融資、インターネット基金販売、ネットワーク保険、ネットワーク信託、ネットワーク消費金融などを含むインターネット金融機関は、自然と“反マネーロンダリング方法”と“テロ対策融資方法”が規定する反マネーロンダリングとテロ対策融資義務の対象となる。
インターネット情報セキュリティ条例
中国のネットワーク情報も国家安全の観点から規範化され制限されている。中国の国家立法機関全国人民代表大会は“ネットワークセキュリティの維持に関する決定”を制定し、2009年8月に一部改正した。“インターネットセキュリティの維持に関する決定”によると,“インターネットセキュリティの維持に関する決定”の規定によると,中国は以下の違法行為に対して刑事罰がある:(一)戦略的意義のある計算機やシステムへの不正アクセス,(二)政治破壊的情報の伝播,(三)国家秘密の漏洩,(4)虚偽商業情報の伝播, あるいは(五)知的財産権侵害などである。
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また、2015年7月、中国十大監督管理機関が共同で発表した“インターネット金融の健全な発展促進に関する指導意見”(“指導意見”)は、P 2 P貸借プラットフォームを含むインターネット金融サービスプロバイダに技術安全基準を高め、顧客と取引情報を保護することを要求している。中国人民銀行は他の関係監督部門と共同で実施細則と技術安全基準を制定する。
“中華人民共和国ネットワーク安全法”は2017年6月1日から施行され、“br”は中華人民共和国国内のネットワークの建設、運営、維持、使用及びネットワークセキュリティの監督管理に適用される。
プライバシー保護条例
“中華人民共和国ネットワークセキュリティ法”によれば、個人情報とは、自然人の個人情報を識別するために独立して識別または他の情報と組み合わせるために使用可能な電子的または他の方法で記録された様々な情報を意味し、自然人の名前、生年月日、身分証明書番号、生体認証の個人情報、住所、電話番号、および他の類似情報を含むが、これらに限定されない。
国家市場監督管理·標準化管理総局が2020年3月6日に発表した“情報セキュリティ技術-個人情報セキュリティ規範”(GB/T 35273-2020年、“個人情報セキュリティ規範”)は2020年10月1日から施行され、GB/T 35273-2017年の代わりに、敏感な個人情報の内包と外延をさらに明確にした。個人敏感情報とは、個人情報が一旦漏洩、不法に提供或いは濫用されると、個人或いは財産の安全に損害を与える可能性があり、或いは個人の名声或いは心身の健康を損害する可能性が高い、或いは差別的な待遇を引き起こす可能性が高いなどである。
“ネットワークセキュリティ審査方法(2021年)”は2021年12月28日に正式に公開され、2022年2月15日から施行される。“ネットワークセキュリティ審査方法(2021年)”( “方法”)によると,100万以上のユーザの個人情報を持つネットワークプラットフォーム経営者は,ネットワークセキュリティ審査オフィスに申告してネットワークセキュリティ審査を行うべきである.現在、我々はCACや関連政府規制部門が開始したいかなる ネットワーク安全審査調査にも参加しておらず、 の質問、通知、警告、または処罰も受けていない。
中華人民共和国企業所得税に関する規定
“中国企業所得税法”及びその実施細則によると、中国国外に“実際の管理機関”を設立して中国国内に設立された企業は住民企業とみなされ、その全世界の収入は25%の税率で企業所得税を納付する。実施細則“br}は、”事実上の管理機関“を、企業の業務、生産、人員、口座、財産を全面的かつ実質的に制御·全面的に管理する機関と定義する。2009年4月、国家税務総局は、海外で登録設立された中国持株企業の“事実上の管理機関”が中国に設置されているか否かを決定するための具体的な基準を提供する82号通知(一部改訂)と呼ばれる通知を発表した。本通知は、中国企業や中国企業グループが制御するオフショア企業にのみ適用されるが、中国個人や我々のような外国人がコントロールするオフショア企業には適用されないが、通知で提出された基準は、すべてのオフショア企業の納税住民身分を決定する際に“事実管理機関”をどのように適用すべきかという国家税務総局の全体的な立場を反映している可能性がある。中国企業または中国企業グループがコントロールするオフショア登録企業は、中国に“事実上の管理機関”が設置されていることから中国税務住民とみなされ、以下のすべての条件を満たす場合にのみ、その全世界の収入に対して中国企業所得税 :(I)日常経営管理の主要な場所は中国にある。(Ii)企業財務及び人的資源事項に関連する決定は中国の組織又は人員が行ったり承認したりする;(Iii)企業の主要資産、会計帳簿及び記録、会社印鑑及び取締役会及び株主決議案は中国に位置又は保存されている;及び(Iv)少なくとも50%の議決権のある取締役会メンバー又は高級管理者 は常に中国に住んでいる。
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配当金源泉徴収に関する規定
“企業所得税法”及びその実施細則によると、 非住民企業が中国国内に機関或いは機関又はすでに機関を設立していないが、取得した所得は当該機関又は機関と実際に関連していない場合、中国国内からの所得に対して10%の税率で源泉徴収税を徴収する。大陸部中国と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配によると、香港企業が中国企業の少なくとも25%の株式を直接保有すれば、中国大陸部企業が香港企業に配当金を支払う予定税率は10%の標準税率から5%に低下する。国家税務総局の“税務協定配当条項の適用に関する問題に関する通知”または第81号通達によると、香港住民企業は以下の条件を満たさなければならない:(I)税収待遇に従って1つの会社に限定されなければならない;(Ii)中国住民企業に必要なパーセントの持分と投票権を直接所有しなければならない;および(Iii)配当金を受け取る前の12ヶ月以内に直接brは中国住民企業においてこのパーセンテージを持たなければならない。他の税収規制に基づいて、減税予定税率を享受することには他の条件がある。2019年10月、国家税務総局は“国家税務総局が発行した”非住民納税者享受条約待遇管理方法“に関する公告又は第35号通知を発表し、2020年1月1日から施行する。第35号通知は、非住民企業が減税予定税率を受けることは関係税務機関の事前承認を必要としないことを規定している。 非住民企業及びその源泉徴収義務者は自分で評価することができ、規定された税収協定優遇条件を満たすことを確認した場合、減税源泉徴収税率を直接適用し、納税申告を行う際に必要な表と証明書類 を提出し、関係税務機関が税後審査を行う。
中華人民共和国住民の海外投資外貨登録管理規定
国家外貨管理局(“外匯局”)は2014年7月に“国内住民投資と特殊目的担体融資及び往復投資に関する問題に関する通知”、すなわち“国家外国為替管理局第37号通知”を発表し、従来の“国家外国為替管理局第75号通知”に代わった。国家外国為替管理局第37号通達は、中国住民又は実体が特殊な目的ツール(SPV)を使用して中国へのオフショア投資と融資或いは往復投資を求める外貨を求めることを規定している。外管局第37号通告によると、特殊な目的機関は中国 住民或いは実体がオフショア融資を求める或いはオフショア投資を行うことを目的として、直接或いは間接的に設立或いは制御するオフショア実体を指し、“往復投資”とは中国住民或いはbr実体が特殊な目的機関を通じて中国に直接投資を行い、即ち外商投資企業を設立し、所有権、制御権と経営権 を獲得することである。“国家外匯局第37号通知”は、中国住民或いは実体は国家外貨管理局或いはその国内支店に外貨登録を行った後、特殊な目的機関に出資することができると規定している。外管局は2015年2月に“直接投資外貨管理業務の一層の簡略化と完備に関する通知”を発表し、2015年6月1日から施行され、“国家外貨管理局の外貨管理の5つの管理文書の廃止または廃止に関する通知”と“外貨管理の7つの管理文書の若干の条項”によって廃止された。本通知は“国家外国為替管理局第37号通達”を改訂し、中国国内の住民或いは実体が海外で海外投資或いは融資のオフショア実体を設立或いは制御する際に、外管局或いはその現地支店ではなく、条件に適合する銀行に登録することを要求した。
すでに特殊目的機関に合法的な着岸或いはオフショア権益或いは資産を譲渡したが、外管局第37号通達の実施前に規定に従って登録を取得しなかった中国住民或いは実体は、特殊目的機関での所有権又は制御権を合資格銀行に登録しなければならない。登録された特殊目的機関が大きく変更された場合,基本状況が変化する(中国住民の名前,経営期限の変更を含む),投資額の増減,株式の譲渡や交換,合併や分立など,登録事項を変更する必要がある。 が上記外管局登録を守れなかった場合、中国の法律に基づいて適用される外国為替制限の責任から逃れることになる可能性があります
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私たち香港子会社の規定について
中国の全国的な法律には、2022年2月15日に施行された“ネットワークセキュリティ審査措置” は現在、我々の香港子会社には適用されていないが、香港基本法に列挙されている上記の“リスク要因”の項に並ぶ法律は除外されている。しかし、これらの法律、法規または政策がどのように解釈または実施されるか、香港で適用される全国的な法律を含む法律、法規または政策の変化により、“基本法”は将来的に改正される可能性がある。
“中華人民共和国香港特別行政区基本法”(“基本法”)第18条の規定によると、“香港特別行政区現行法は”基本法“、本法第8条に規定する香港の元の法律と香港特別行政区立法機関が制定した法律である。全国的な法律は“基本法”添付ファイル3に記載されている法律を除いて、香港特別行政区では施行されない。その中に列挙された法律は香港特別行政区が現地で公表または立法して実施される。また、これまで香港で適用されてきた“基本法”付属書3といくつかの全国的な法律文書は以下の通りである
“中華人民共和国首都、暦法、国歌と国旗に関する決議”、“中華人民共和国国慶日決議”、“中華人民共和国政府の領海に関する声明”、“中華人民共和国国籍法”、“中華人民共和国外交特権と免除条例”、“中華人民共和国国旗法”、“中華人民共和国領事特権と免除条例”、“中華人民共和国国徽法”、“中華人民共和国領海と隣接区法”、“中華人民共和国香港特別行政区駐屯軍法”。“中華人民共和国排他的経済水域と大陸棚法”、“中華人民共和国外国中央銀行財産強制措置に関する司法免除法”、“中華人民共和国国歌法”、“中華人民共和国香港特別行政区国家安全維持法”
株式を間接的に譲渡する
中国税務機関はすでに非住民企業の直接或いは間接的にいくつかの課税資産を譲渡する審査を強化し、特に中国住民企業の持分 を含み、2000年1月に発効した中国税務総局第59号通告及び第698号通告、及び2015年2月に発効した第698号通告の一部の現行規則の第7号通告に取って代わる。
通告7によると、非住民企業が海外持株会社の株式を売却することによって中国の“住民企業”の株式を間接的に譲渡して“間接譲渡” を行い、当該間接譲渡が合理的な商業目的がない場合に会社構造を濫用するとみなされる場合、譲渡先である非住民企業は中国企業所得税 を納付する可能性がある。したがって、このような間接譲渡で得られた収益は最高10%の税率で中華人民共和国税を納めることができる。
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2017年10月17日、国家税務総局は“国家税務総局の非住民企業所得税源に関する事前提出に関する公告(一部改訂)”を発表し、“国家税務総局第37号通知”と略称し、2017年12月1日から施行された。国家税務総局第37号通知はさらに、非住民企業所得税の代理徴収のやり方と手続きを明らかにした。SAT通告698はSAT通告第37号の公布日から廃止された。また、国家税務総局の一部の税収監督管理文書の改訂に関する公告、すなわち第31号通知は、“国家税務総局第37号通知”の一部改正を行い、2018年6月15日に施行された。
非住民企業は海外持株会社の持分を処分することによって間接的に中国の課税資産を移転するものであり、間接移転に属し、非住民企業は譲渡先或いは譲渡側或いは持分譲渡先の国内機関として、関連税務機関に申告することができる。 は“実質は形式よりも重い”の原則に従って、海外持株会社は合理的な商業目的が不足し、減税、租税回避、繰延納税のために設立されたものであり、中国税務機関は無視することができる。そのため、当該等の間接譲渡からの収益は中国企業所得税を支払う必要がある可能性があるが、譲渡者又は他の譲渡金を支払う義務がある者は適用される税金を源泉徴収する責任があり、現在適用されている税率は中国住民企業の株式譲渡の10%である。譲渡先 が代理税を徴収しておらず、譲渡先が税金を納めていない場合、譲渡側と譲り受け側はいずれも中国税法の処罰を受ける可能性がある。私たちは、オフショア再編、私たちのオフショア子会社の株式の売却、投資など、中国の課税資産のいくつかの過去と未来の取引に関する報告およびその他の影響の不確実性に直面している。通告7および/またはSAT通告37によれば、当社がこのような取引の譲渡先である場合、当社は申告義務または納税を負担する必要がある可能性があり、当社がこのような取引の譲渡先である場合、当社は源泉徴収義務を負う必要がある可能性がある。非中国住民企業投資家が当社の株式を譲渡する場合、我々の前中国子会社はSAT通手紙7および/または通手紙37による届出への協力を要求される可能性がある。したがって、SAT通知7および/または通知37を遵守するために貴重なリソース をかける必要があるかもしれないし、課税資産を購入する関連譲渡者にこれらの通知を遵守することを要求するか、または当社がこれらの通知に基づいて課税すべきではないと判断することは、私たちの財務状況および経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
従業員
本報告日までに、わが社とその子会社は18人の従業員 であり、その中には最高経営責任者、最高財務官高級副総裁、取締役社長br、投資家関係部副主管総裁、高級鉱業ハードウェアエンジニアが含まれている。しかも、私たちは必要に応じて問い合わせサービスを保留するつもりだ。
不動産·工場および設備
主な行政事務室は借りた事務場所に位置し、郵便番号:10003、郵便番号:10003、郵便番号:2006年、郵便番号:2006年12月。私たちの主な実行オフィスのレンタル期間は2023年8月31日に終わり、月レンタル料は11,550ドルです。また、私たちは同じビルで別のオフィス、2055号室を借りた。レンタル期間は2023年11月30日で、月レンタル料は5,170ドルです。
私たちは3603号室のオフィスがあります。中国、香港新都会広場2号タワーのレンタル場所にあります。レンタル期間は2023年4月30日まで、月レンタル料は600ドルです。
私たちは、私たちが未来の拡張計画に適応するために、主にレンタルを通じて十分な施設を得ることができると信じている。私たちは私たちの現在の財産権が私たちの現在の業務に十分だと信じている。
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プロジェクト4 Aです。未解決従業員意見
適用されません。
プロジェクト5.経営と財務審査と将来展望
以下、我々の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、当社の財務諸表及び本報告書の他の部分に含まれる関連注釈と共に読まなければならない。本議論には、リスクと 不確実性に関連する、我々の現在の期待を反映する展望的陳述が含まれている。これらの陳述に関連する不確実性、リスク、仮説の議論については、“前向き陳述の開示に関する” を参照されたい。多くの要素、“リスク要素”と本報告の他の部分で述べた要素を含むため、実際の結果と事件発生の時間は私たちの前向きな陳述で議論されているのとは大きく異なるかもしれない。
付記2の項目17.財務諸表 に記載されている以前発表された財務諸表を読み返すこれまでに発表された2021年12月31日現在、2021年および2020年12月31日現在の監査済み連結財務諸表、および2022年および2021年3月31日現在、6月30日および9月30日までの四半期の監査されていない四半期財務情報を再記述しました。そのため、経営陣は、私たちの財務状況と経営結果の検討と分析を再記述の影響に基づいて改訂した。
概要
デジタル資産掘削業務
私たちはデジタル資産掘削会社で、アメリカとカナダで採鉱業務を持っています。私たちは2020年2月にビットコインマイニング業務を開始した。我々は,2022年1月に限られた以太採掘作業を開始し,2022年9月に作業を停止したのは,イーサブロックチェーンが作業証明(“PoW”) コンセンサスメカニズムから以太証明(“PoS”)検証に移行したためである。我々の採鉱業務は第三者プロバイダがホストし,専用のbr計算機(掘削機と呼ぶ)を用いてデジタル資産を生成する.我々の掘削者は、特定用途向け集積回路(“ASIC”)チップを使用する。これらのチップは、ブロックチェーンのサポートを支援するために、取引検証サービス(一般に“解決ブロック”と呼ばれる)を提供するために、高い計算能力を適用して“ハッシュ率”として表されることを可能にする。追加された各ブロックについて、ブロックチェーン は、各ブロックの固定デジタル資産の数に等しい報酬を提供する。ハッシュ率の高い掘削者ほど、通常、ブロックを解決し、報酬を得る機会が高い。
私たちが私たちの鉱業資産を運営する主な目的はデジタル資産を蓄積することであり、私たちは市場状況と管理層の私たちのキャッシュフロー需要の決定に基づいて、他の数字や他の資産と交換するために時々デジタル資産を販売するかもしれない。我々の採掘戦略は,ビットコインの供給が固定されている場合に,可能な限り早くビットコインを採掘してきた.Bitmain Technologies Limited(“Bitmain”)やMicroBT Electronics Technology Co.,Ltd.(“MicroBT”)などのメーカーから鉱夫を購入する納期は従来長く,その他の要因を考慮して,スポット市場で鉱夫を買収することを選択する可能性があり,通常数週間以内に納品される可能性がある。
私たちは北米の第三者信託パートナーとサービス協定に署名した。これらのパートナーは専門の採鉱データセンターを運営しており、彼らはそこで私たちの鉱夫brを設置して操作し、現場のITコンサルティング、メンテナンス、修理を提供してくれます。我々はテキサス州とネブラスカ州の採鉱施設の前にCompute North LLCでメンテナンスされ,Compute Northが破産を申請する前に第三者に譲渡された。私たちはこれらの鉱夫をCoinmintとBlockFusionによってニューヨーク州で運営されている施設に再配置している。私たちはジョージア州の採鉱施設を以前はCore Science,Inc.でメンテナンスしていました。ニューヨークの採鉱施設はBlockFusion USA,Inc.“BlockFusion”, Coinmint LLC(“Coinmint”)とDigihost Technologies Inc.(“Digihost”)がメンテナンスしています。私たちのカナダでの採鉱施設はBlockBreakers Inc.によって維持されている。
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ETH賭け業務
2022年第4四半期、私たちは本格的に以太柱作業を開始した。ブロックチェーンネットワーク の保護および強化を支援するために、それが保有するETHを太検証ノードに依頼または投資する予定である。この約束に対して、収集者はネイティブネットワークトークンの報酬の形で補償されるだろう。
私たちは、リードする機関レベルのブロックチェーンインフラ会社Blockdaemonと新しいパートナーシップを構築し、 をノード管理とタグ付けに使用し、私たちのタグ操作を強化しました。従来のベンチマーク杭に類似したbr機構に従い,BlockdaemonとStakWiseによって開発された液体杭プロトコルであり,機構のためにオーダーメイドされた初めての液体杭プロトコルであるPortara(前身はHarbour)を介して液体杭に参加する。流動性押注許可参加者は,1)その押注されたETHを担保として利用することでより高い資本効率を実現することと,2)その押注されたETHトークンを二次市場で取引することで押注の頭寸を早期に退出することである.
私たちは持続可能なデジタル資産に集中した鉱業会社です。2021年6月24日、暗号化とブロックチェーン産業の脱炭素を目的とした民間主導のイニシアティブである暗号化気候協定に署名した。
2021年12月7日、私たちはビットコインマイニング理事会(BMC)のメンバーとなり、MicroStrategyと他の創設メンバーの仲間入りをし、透明性を促進し、ベストプラクティスを共有し、公衆ビットコインとビットコインマイニングのメリットを教育した。
鉱夫配置
2022年12月31日までの年間で、私たちは引き続き私たちのホストパートナーと協力して、北米に私たちの鉱夫を配置しています。
当社は2022年6月9日にRiot BlockChain,Inc.(“Riot”)とハッシュ率交換協定に署名し、同時にCoinmint LLC(“Coinmint”)と新たなホスト協定に署名した。 はバルク率交換協定により、当社はRiotから合計約0.625 EH/Sのバルク率を獲得し、br}0.500 EH/Sと交換した。このプレミアムは主にRiotが会社から受信した鉱工が“新工場 ”であることを反映するためであり、Riotが納入した鉱夫は以前運営していた鉱夫であることを反映している。スワップの第1弾は2022年6月17日に会社に交付され、最後のロットは2022年7月1日に交付された。同社は2022年7月2日現在、新たに買収した鉱夫brをすべてCoinmint工場に積極的に配備している。
2022年12月31日現在、北米には1.23 EH/S を代表する13,595人のビットコイン鉱夫が配備されている
電源とホストの概要
2022年12月31日までの1年間、私たちのホストパートナーは、私たちが契約したホスト能力を提供し、私たちの鉱夫に追加のオンライン動力をもたらすためにウェブサイトを準備し続けた。
当社の付属会社BIT Digital Canada, Inc.は2022年6月1日にBlockBreakers,Inc.と5メガワットの増分ホスト能力を提供する鉱業サービス協定(“MSA”)を締結した。この施設で使用されているエネルギーは主に水力発電である。この施設は現在会社の約1,000人の鉱夫に電力を供給しており,最大1,500人の鉱夫を収容できると予想されている。
2022年6月7日、吾らはCoinmint LLC(“Coinmint”)と主採鉱サービスプロトコル(“MMSA”)を締結し、このプロトコルによれば、Coinmintは1年間、事前に終了しない限り、自動的に3ヶ月間継続する必要な採鉱ホストサービスを提供する。会社はCoinmint電気料金を支払い、運営会社の採鉱設備に必要な運営コスト、および利益27.5%に相当する業績費用を支払い、Coinmintが任意の期間に98%(98%)以上の正常運転時間 を提供できない場合、10%(10%)の減額を得ることができる。私たちはチップ工場や他の保管施設の排出率を知らない。しかし,Coinmint工場はニューヨーク州北部地域で運営されており,この地域で使用されている電力はニューヨーク独立システム運営会社(NYISO)の2022年報告によると90%ゼロエミッションと決定されている。Coinmintは2022年12月31日まで、私たちの鉱夫に約20メガワットの生産能力を提供した。2023年4月5日、当社は書面協定とMMSA改正案を締結し、これにより、Coinmint は、当社に10メガワットまでの追加採鉱能力を提供することに同意し、当社のニューヨーク州プラツブルクにあるホスト施設の採鉱設備に動力を提供することに同意した。
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2022年12月31日現在、Compute Northが所有·運営している施設は、私たちの鉱夫に約20メガワットの容量を提供しています。Compute Northと締結した総ホスト容量は約48メガワットです。先に発表したように,2022年第1四半期 にCompute Northと更新ホスト契約を締結し,これまでの合意の期間をさらに5年延長し,総ホスト容量の約6.5メガワットを占めている.2022年4月、私たちは、私たちの鉱山労働者をテキサス州の新しい場所に配置するために、私たちの総ホスト容量の約30メガワットに関連するCompute Northと締結された追加の既存のホストプロトコルを修正し、再説明しました。今回の改訂は、Compute Northによって提供される総ホスト容量に実質的な影響を与えません。2022年9月、Compute Northは米国テキサス州南区破産裁判所に破産保護を申請した。2022年9月22日、当社のホスト·プロバイダCompute North LLCは破産保護を申請しました。我々がCompute Northと締結したメインプロトコルは,破産申請前にCapital PBCが発生することに指定されており,後者はCompute Northの第三者貸主であり,契約の実行を担当し,破産手続きの制約を受けない.いずれにしても,メインプロトコルはCompute Northの場所で我々の鉱夫の保証権益を維持することに規定されている.メインプロトコルは、Compute NorthがUCC 1融資レポートを提出して、このような保証権益を証明することを可能にする。Compute Northは、会社の事前書面同意を必要とすることなく、任意の場合、譲渡、譲渡、委託、または下請けを許可される。合意には破産条項はなく,これまでCompute Northによって管理されていた約7,628人の鉱夫の所有権を保持していた。
2023年1月7日、当社は、Generate Capital PBCに付属するCompute North運営会社から譲り受けたとされる終了通知 を受信した。ネブラスカ州コルニーとテキサス州ウォルフホロにあるGCデータセンターKearney,LLCとGCデータセンターGranbury,LLC(“生成”と呼ばれる),ビットコインマイニングデータセンターはいずれも主プロトコルを終了する書面通知を提供したと主張している。当社は終了が適切かどうかに異議を唱え、GENEREと議論を解決しようとしている。しかし、2023年1月20日、同社の鉱夫は停電する。2023年1月23日の訴訟休止協定に基づき、当社の鉱夫に復旧した電力を供給します。Bit Digital支払いの運営コストからその安全保証金を差し引く。ポーズ協定は2023年3月31日に満了した。同社は,その鉱夫をGeneral Capitalの施設からニューヨーク州のBlockFusionとCoinmintホストの施設に移転している。予防策として,Compute Northの無担保債権者として破産裁判所に債権証明を提出するとともに,我々のすべての資産がGenerate Capitalに移行していることを確認し続けた.Generate CapitalがCompute Northがテキサス州大スプリント市にあるサイトを制御しているとは考えられない.新しい第三者はネブラスカ州とテキサス州データセンターのホスト運営 を管理しており、Generate Capitalの戦略運営パートナーとして。
2022年5月、私たちのホストパートナーであるBlockFusion USA,Inc.(“BlockFusion”) は、ニューヨーク州ナイアガラ滝にある変電所が爆発と火災で損傷し、事件発生前に現場で作業していた約br社の2,515人のビットコイン鉱夫と約710人のETH鉱夫の電力が遮断されたことを通知した。爆発や火災は電力会社が所有する故障設備によるものと考えられている。BlockFusionと同社は共通利益合意に達しており、爆発と火災によるいかなるクレームも追及している。事故の前に、ナイアガラの滝にあるBlockFusion工場は鉱夫に約9.4メガワットの電力を供給しました。この施設は2022年9月に電力供給を再開した。しかしながら、我々は、ナイアガラ滝市役所から2022年10月4日に通知を受け、BlockFusionがナイアガラ滝区画条例(以下、“条例”と呼ぶ)1303.2.8条、および他のすべての都市条例および規則 に従うまで、この施設での暗号化通貨採掘または関連操作を停止するように通知を受けた。BlockFusionは、この条例が2022年10月1日に施行され、関連禁止が2022年9月30日に満期になることを通知している。同社はまた、同条例の新基準に基づいて新しいライセンス申請を提出しており、ライセンス処理には数ヶ月かかる可能性があると述べている。私たちの経営陣は引き続き 状況に集中するだろう。
BlockFusionとBlockFusionが2021年8月25日に締結した採鉱サービス協定によると、BlockFusionは、“その業務を所有し、維持し、サービス提供に関連する業務に従事するために必要な任意の政府機関、規制当局、または他の当事者に必要なすべてのライセンス、登録、許可および承認”を表す。2022年10月5日、Bit DigitalはさらにBlockFusionを提案し、通知されたコマンドを遵守する予定です。
2022年5月,我々のホストパートナーであるDigihost Technology(Br)Inc.(“Digihost”)は,その北トナバンダ工場の有限運営に同社の1,580人の鉱夫が一時的にオフラインする必要があることを通知した。本報告日現在,電力は部分的に回復しており,Digihostは電力供給の全面的な回復に努めている。Digihostは北トナバンダとニューヨーク州バッファローの施設と契約を結び,完了と完全な電力回復後に合計20メガワットの電力を我々の鉱山に供給する。しかし,現在のところ経済的ではないため,Digihost 施設の採鉱作業は回復していない。また、Digihostは、私たちの合意に基づいて、残りの100メガワットの契約ホスト能力を満たすために1つの場所を決定するために努力し続けることを通知しました。
2022年12月31日現在,ジョージア州にCore Scienceを持つ施設は,我々の鉱夫に約0.3メガワットの電力を供給している。2022年11月、Core Scienceは会社に通知し、ホストプロトコルは更新されず、2023年2月22日に終了する。
89
鉱工船隊の更新と概要
2021年12月31日までに27,744名の鉱夫 がビットコイン掘削を行い,総最大ハッシュ率は1.60 EH/Sであった。
2022年12月31日までに37676人の鉱夫がビットコイン掘削に使用され、730人の鉱夫が以太掘削に使用され、総最大ハッシュ率は2.6だった ええと/Sと0.3/Sです。
2021年10月7日、私たちは売買契約(“SPA”)契約に従ってBitmainから10,000台のAntminersを追加購入し、コスト は6,500万ドルと初歩的に推定しました。割引を差し引いて、同社はこの注文に5800万ドルを支払った。当社は2022年12月31日現在、Bitmainがこれまでに発表した10,000台の鉱夫の買収を受けている。その会社には現在返済されていない鉱商買収支払い義務がない。
2022年3月27日、私たちは4つの独立したビットコイン掘削コンピュータ売り手と資産購入協定を締結し、私たちはこれらの売り手からスポット市場で合計706軒のビットコイン鉱夫 を買収し、その中にそれぞれ184名のS 19 J Pro鉱工、197名のS 19鉱工、197名のS 19鉱工と128名のS 19/S 19 Pro鉱工を含む。買収したbr鉱夫は2022年4月に交付された。
2022年6月9日、当社はRiot BlockChain,Inc.(“Riot”)とハッシュ率互換協定(“HSA”)を締結した。HSAはビットコインマイニング計算機を交換することで暗号通貨 掘削力(“hashrate”)を交換することを規定している.会社がその工場新鉱夫をRiot運営鉱夫に交換する追加的な考慮として,RiotはBit数字に提供するハッシュ率がBit DigitalがRiotに提供するハッシュ率よりも25%(25%)高いことに同意した。HSAの結果として、Riotは0.500 EH/Sと引き換えにRiotから合計0.625 EH/Sのハッシュ率 を得る。Riotは2022年7月1日現在、4,984台の機器と引き換えに5,682台の機器を納入している。
2022年7月、私たちは独立したビットコイン掘削コンピュータ販売業者と調達契約を締結し、私たちはこの販売業者からM 30 S+鉱夫561人を買収した。買収した鉱夫は2022年10月に交付される。
当社は2022年12月31日までにMicroBT Whatsminer M 21 S鉱機1,106台およびMicroBT Whatsminer M 20 S鉱機9台を販売した。当社は2022年12月31日までにMicroBT Whatsminer M 21 S 641台,MicroBT Whatsminer M 20 S 253台,Bitmain Antminer S 17 23台,InnoSilicon A 10シリーズETH鉱機1台を解約した。
90
ビットコイン生産
2020年2月に我々のビットコイン採掘業務 から2022年12月31日まで、合計4822.9個のビットコインを儲けました。
次の表に2022年12月31日までのbr年度のビットコインマイニング活動を示す.
ビットコイン数 | 金額(1) | |||||||
2021年12月31日の残高(重記) | 808.2 | $ | 28,846,587 | |||||
採鉱サービスからBTCを受け取りました | 1,247.5 | 31,414,102 | ||||||
ビットコインをETHに両替します | (742.5 | ) | (12,160,450 | ) | ||||
BTCの販売と支払い | (366.9 | ) | (11,160,996 | ) | ||||
ビットコインの減価 | - | (21,143,096 | ) | |||||
2022年12月31日の残高 | 946.3 | $ | 15,796,147 |
(1) | 鉱業サービス機関から得られたデジタル資産収入は,受信したビットコイン数にCryptoCompareから得られたビットコイン価格の積を乗じて日ごとに計算する.デジタル資産の販売は販売から得られた実金額である。 |
環境、社会、ガバナンス
持続可能な開発は私たちの主な戦略的要点だ。我々は,米国とカナダのいくつかの採鉱地点で一部の無炭素エネルギーと他の持続可能な発展に関する解決策を提供し,場所によっては水力発電,太陽エネルギー,風力エネルギー,原子力,その他の炭素フリー発電源のコンポーネント を含む異なる数の解決策を提供しており,これは我々のホストが提供する情報と公開利用可能なデータに基づいており,これらのデータは我々の運営環境brの影響を軽減するのに役立つと考えられる。我々は,独立したESG(環境,社会,ガバナンス)コンサルタントと協力し,グリーン電力や他の持続可能な開発計画のパーセンテージを向上させるために環境政策を自己監視し採用している。私たちが技術やビジネスの未来と一致し続けるにつれて、持続可能性を強化することに取り組んでいます。これは、私たちの業務とより大きなビットコインネットワークを未来の試練に耐えられると信じています。
ビットコインネットワークとそれに動力を提供する掘削は、人類の進歩における重要な発明であると信じている。先進的なbr計算機を用いた問題解決とビットコイン取引の検証過程はエネルギー集約型であるため,すでにこの業界の審査が行われている。したがって,我々の急速に増加している分野では,ビットコインを採掘する環境コスト は各社が調査して低減すべきである。私たちの目標は、ビットコインの脱炭素加速に貢献し、私たちの業界で手本を示し、デジタル資産を責任を持って管理することです。
私たちは、独立したESGコンサルティング会社Apex Group Ltdと協力して、当社のサービスに対して独立したESG格付けを取得した初の公開上場ビットコイン鉱業の一つになることを目指しています。これは、私たちの業務の環境持続可能性やその他の指標に透明性を提供することを予想しています。APEXのESG格付けおよびコンサルティングツールは、時間の経過とともに改善および進歩する機会を決定するために、国際基準および私たちの同業者と照合して、私たちのESG表現を基準テストすることを可能にする。私たちはこれが私たちの持続可能な実践を改善し、私たちの環境影響を軽減するために不可欠な方法だと信じている。BIT Digital採鉱の持続可能性と足跡を測定することで,目標 を策定することができ,100%クリーンエネルギー使用率の目標に移行する際に改善していくことができる。
2021年12月7日、同社はビットコイン鉱業理事会(“BMC”)のメンバーとなり、MicroStrategyや他の創設メンバーと共に透明性を促進し、ベストプラクティス を共有し、公衆ビットコインとビットコイン採掘のメリットを教育した。
新冠肺炎
2020年3月、世界保健機関は“br”新冠肺炎(“新冠肺炎”)疫病を全世界大流行と発表した。私たちは引き続き状況および私たちの財務状況、流動性、運営、サプライヤー、および業界に与える可能性のある影響を積極的に監視し、連邦、州または地方当局の要求またはパートナー、顧客、サプライヤー、サプライヤー、従業員、および株主の最適な利益の要求に適合すると考え、さらなる行動を取って、私たちの運営とビジネス慣行を変える可能性がある。新冠肺炎疫病がどの程度会社の財務業績に更に影響するかは、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は未知であり、疫病の持続時間と最終範囲、検査、治療と予防方面の進展、及び政府と企業が取った行動を含む予測できない。
また、我々は長期資産減値とデジタル資産推定値 を含むが、これらに限定されない新冠肺炎疫病の報告書に対する潜在的な影響を評価した。適用の場合、著者らはすでに既存の情報に基づいて、財務諸表を作成する際に新冠肺炎予想への影響の判断と推定を組み入れた。新しいイベントの発展とより多くの情報の取得に伴い、これらの判断および推定は変化する可能性があり、連結財務諸表で確認される。私たちの現在の評価に基づいて、私たちは私たちの長期戦略計画、運営、流動性に実質的な影響を与えないと予想される。
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行動の結果
2022年と2021年12月31日までの年間経営実績
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間の経営実績をまとめ、期間中のドルの増加または減少に関する情報を提供しています。
12月31日までの年度 | 中の違い | |||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | ||||||||||
(重述) | ||||||||||||
収入.収入 | $ | 32,296,593 | $ | 96,078,570 | $ | (63,781,977 | ) | |||||
コストと運営費用 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | (20,374,633 | ) | (30,739,776 | ) | 10,365,143 | |||||||
減価償却および償却費用 | (27,829,730 | ) | (13,113,964 | ) | (14,715,766 | ) | ||||||
一般と行政費用 | (23,114,629 | ) | (39,154,204 | ) | 16,039,575 | |||||||
デジタル資産交換の実現収益 | 6,548,841 | 20,813,167 | (14,264,326 | ) | ||||||||
デジタル資産減価準備 | (24,654,267 | ) | (27,993,571 | ) | 3,339,304 | |||||||
財産と設備の減価 | (50,038,650 | ) | - | (50,038,650 | ) | |||||||
総運営費 | (139,463,068 | ) | (90,188,348 | ) | (49,274,720 | ) | ||||||
営業収入(赤字) | (107,166,475 | ) | 5,890,222 | (113,056,697 | ) | |||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||
財産と設備の純収益(損失)を処分する | 1,353,299 | (3,746,247 | ) | 5,099,546 | ||||||||
投資証券の売却益 | 1,039,999 | - | 1,039,999 | |||||||||
その他の収入,純額 | (1,116,276 | ) | 702,414 | (1,818,690 | ) | |||||||
総収入,純額 | 1,277,022 | (3,043,833 | ) | 4,320,855 | ||||||||
所得税前収入 | (105,889,453 | ) | 2,846,389 | (108,735,842 | ) | |||||||
所得税の割引 | 592,850 | (3,856,341 | ) | 4,449,191 | ||||||||
純損失 | $ | (105,296,603 | ) | $ | (1,009,952 | ) | $ | (104,286,651 | ) |
収入.収入
私たちの収入はデジタル資産発掘とETH賭け業務から来ている。
デジタル資産発掘からの収入
我々は、デジタル資産マイニング プールに計算能力を提供し、受信時に関連するデジタル資産の市場価格によって決定されるデジタル資産の形態で対価格を受け取る。ブロックチェーンへのブロックチェーンへのブロック追加に成功するための計算能力を提供することによって、会社は、現在のbrアルゴリズムを解決する際に全鉱床参加者が貢献する総計算能力の割合に基づいて、br社が鉱床に貢献する計算能力に基づく、鉱床事業者からデジタル資産報酬のほんの一部のシェアを得る権利がある。
2022年12月31日までの1年間、私たちは1,247.5件を受け取りました Foundry USA Pool(“Foundry”)鉱床からのビットコイン とイーササイト(“Ethermine”)からの294.3個のETHはBitly GmbHによって運営されている である.我々は2022年9月にETHマイニング業務を停止したが,イーサブロックチェーンが動作証明(PoW) コンセンサス機構からリスク証明(PoS)検証に切り替えられたためである.
92
2022年12月31日現在,我々のビットコイン鉱夫とETH鉱夫の最大ハッシュ率 はそれぞれ2.6 EH/Sと0.3 th/Sである。2022年12月31日までの年度において,ビットコインマイニングサービスとETHマイニングサービスの収入はそれぞれ3140万ドルと90万ドルであることが確認された.
2021年12月31日までの年間で,3つの鉱池事業者から2,065.3ビットコイン を受け取った。全ビットコインのうち,Foundry,ホビー池,アリ池で採掘されたビットコインはそれぞれ589.4枚,1267.1枚,208.8枚であり,それぞれビットコイン総数の29%,61%,10%を占めている.2021年12月31日までの最大ハッシュ率は 1.60 EH/Sです。2021年12月31日までの1年間で、9,610万ドルのビットコインマイニング業務収入を確認しました。
2022年12月31日現在、デジタル資産マイニングサービスからの収入は6,380万ドル減少し、減少幅は66.4%で、2021年12月31日現在の9,610万ドルから3,230万ドルに低下した。低下の要因は,2021年12月31日までの年度に比べて採鉱サービスから稼いだビットコイン数が817.8減少したのに対し,2022年12月31日現在の年度ビットコインの平均価格も低下したためである.
私たちは私たちのハッシュ率容量を向上させるために鉱山業者に日和見投資を続ける予定だ。
ETH博彩収入
2022年第4四半期に、私たちは地域と液体賭け業務を始めた。
ETHネイティブ押注業務については,ネットワークベースの知的契約によりノードにETHを押注し,取引を検証してネットワークにブロックを追加することを目的としている.これらの契約により,会社はノードにETHを入株し,取引を検証し,イーサブロックチェーンネットワークにブロックを追加することを目的としている.2023年4月12日の上海アップグレードまで、標的ETHはロック状態だった。ブロックチェーンネットワーク上でETHをマークすることと検証取引との交換として、会社は、ブロック の検証に成功したか、またはブロックチェーンにブロックを追加したブロック報酬および取引費を得る権利がある。この等報酬は当社がイーサネットワークから直接受け取り,すべての検証者の保有総株式に占める当社の保有株式の割合から約 として計算される
液体賭け事業については,同社はETH液体賭けトークンをPortara(前身はHarbour)に配備しており,PortaraはBlockdaemonとSTakewise財団傘下の液体賭けソリューション提供者である。ETHの受領書トークンとReth-hが稼いだ報酬を受け取り,これらのトークンはETHに両替できるか,あるいはいつでも他の場所で取引や抵当を行うことができる.
2022年12月31日までの事業年度では、利益は3.68 原生br杭と16.25におけるETH 2022年12月31日までの年間で、5722ドルの収入が確認されました 原生杭と液体杭はそれぞれ20,182ドルであった。
収入コスト
当社の収入コストには,i)採鉱作業に関する直接生産コスト,電気代,配当費用,その他の関連コストが含まれているが,当社の総合経営報告書に単独で記載されている減価償却および償却は含まれていない,およびii)ETH賭け業務に関する直接コストは含まれていないサービス提供者に支払われるサービス料と利益共有費は、2022年12月31日までの年間ではどうでもいい。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の収入コストには、
12月31日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
電気代 | $ | 15,113,046 | $ | 24,790,688 | ||||
利益分配費 | 4,027,597 | 5,669,700 | ||||||
その他のコスト | 1,233,990 | 279,388 | ||||||
合計する | $ | 20,374,633 | $ | 30,739,776 |
電気代ですこれらの費用 は採鉱施設が作業中の鉱夫のために発生したものであり,配備された鉱夫数と密接に関連している。
2022年12月31日までの1年間で,2021年に発生した電力コストに比べて電力コストは970万ドル低下し,減少幅は39%であった。減少の主な原因は,配備された鉱夫数の減少であり,i)香港から北米に移転する前に何らかの鉱夫を売却または処分し,ii)先に発表された停電事件により,2つの施設の鉱夫が部分的にオフラインしたためである。
配当手数料2021年、私たちは、鉱夫によって生成された純利益の固定パーセントで計算された業績費用を含むいくつかの採鉱施設とホスト契約を締結しました。私たちはこれらの費用を利益分配費と呼ぶ。
2022年12月31日までの1年間で,利益共有費 は2021年の利益共有費に比べて160万ドル減少し,減少幅は29%であった。この減少は、主に2022年期間に生じるデジタル資産数の減少とビットコインの平均価格が相対的に低いためである。彼は言いました
私たちが私たちの鉱夫船団の拡大とアップグレードに集中し続けるにつれて、私たちは収入コストが比例的に増加すると予想する。
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減価償却および償却費用
2022年及び2021年12月31日までの年度まで、減価償却及び償却支出はそれぞれ2,780万ドル及び1,310万ドルであり、鉱夫の推定使用可能年数はbrの3年である。
一般と行政費用
2022年12月31日までの年度まで、私たちの一般及び行政支出は計2,310万ドルであり、主に専門及び顧問支出770万ドル、移転鉱夫の交通費70万ドル、給料及びボーナス支出270万ドル、RSU及び私たちの従業員、顧問及び取締役の株式購入権付与に関する共有に基づく給与支出230万ドル、役員及び高級職員責任保険支出330万ドル、市場普及支出110万ドル、及び訴訟和解費用210万ドルを含む。
2021年12月31日までの年度まで、私たちの一般及び行政費用は3,920万ドルで、主に専門及び顧問費用640万ドルを含み、主に鉱工が中国から北米に移転した交通費220万ドル、取締役、経営層及びコンサルタントに宛てたRSUの分担報酬費用2,050万ドル、コンサルタントへの普通株に関する分担給与費用140万ドル、保険料90万ドル、出張費用110万ドルである。給料brとボーナス支出460万ドル、事務費80万ドル。
デジタル資産交換の実現収益
デジタル資産はコストから減値を引いて入金されます。 デジタル資産を売却する任意の収益または損失は“デジタル資産交換実現収益”と表記されています。 合併経営報告書。2022年12月31日までの1年間に,1,109.3ビットコイン と87.2 ETHの交換から650万ドルの収益を得た.2021年12月31日までの1年間に、ビットコイン15,273枚を交換することで2,080万ドルの収益を得た。
デジタル資産減価準備
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度のデジタル資産減額はそれぞれ2470万ドルと2800万ドルだった。私たちはデジタル資産の減価計算にデジタル資産のディスクを低価格に利用した。
2022年12月31日までに、2,470万ドルの減値が含まれています#21.2 百万ドルとドル3.5 ビットコインとETHはそれぞれ100万ドル, である.2021年12月31日までの年度の2,800万ドルの減値には,2,790万ドルの減値と1,000,000ドルのビットコインおよびETH,Reが含まれる具体的には.
財産と設備の減価
当社は2022年12月31日までに5,000万ドルの減価を計上し、それぞれビットコイン鉱夫の4,640万ドルの減値およびETH鉱夫の370万ドルの減価を含む。当社が鉱夫の減価を確認したのは,鉱夫の推定公正価値がその帳簿価値よりも低かったためである。
当社は2021年12月31日現在、記録物件や設備の減価を行っていません。
94
処分財産と設備の純収益(損失)
2022年12月31日までの1年間に、1115人のビットコイン鉱夫をある第三者の買い手に売却し、総代償は180万ドルだった。同社は売却鉱夫から150万ドルの収益を確認し、この収益は“処分財産と設備の純収益”口座に記入されている。また、当社は年内に917名のBTC鉱夫及びETH鉱夫1名を解約し、“売却物件及び設備の純収益”の帳簿内でログアウトにより2,000,000元の損失を記録した。
2021年12月31日までの年間で、更新され、より効率的な機械を購入する機会が期待されているため、いくつかの鉱夫を売却または処分した。そこで,15,808鉱場を3つの第三者に売却した収益60万ドルと,1,779鉱場をゼロ対価格で売却した損失440万ドルを含むこれらの鉱業者の純損失370万ドルを売却·売却したことを確認した。
投資証券の売却益
2022年12月31日までの1年間に、個人持株会社への投資の一部を170万ドルで売却した。 が“投資証券売却収益”口座に記録されている100万ドルの販売収益を確認した。
所得税費用
所得税brは、2022年12月31日までの年間税収割引が60万ドルで、米国事業からの943,578ドルの所得税優遇、香港事業からの292,646ドルの税収支出、カナダからの58,082ドルの未確認税収割引が含まれている 米国業務の所得税優遇は,主に2022年12月31日までのbr年度に純営業損失から繰延税金資産を確認し,所得税割引943,578ドルを招いた。未確認の税務優遇は不確定な香港利得税状況と関係があるが、業務利益に対して提出したオフショア非課税申告索及び株式補償に関する減税申告索 であるが、香港税務機関の審査を経なければならない。
2021年12月31日現在の年間所得税支出は390万ドルで、米国事業からの110万ドルの所得税支出、香港事業からの280万ドルの未確認税収割引、他の管轄区からの58,081ドルの税収割引が含まれている。確認されていない税務優遇は、業務利益に対してオフショア非課税申告索を提出し、株式報酬について減税申告を提出したことによる香港利益税状況の不確定と関係があるが、香港税務機関の審査と承認を経なければならない。
純損失と1株当たりの損失
2022年12月31日までの年度の純損失は1.053億ドルで、2021年12月31日までの純損失100万ドルと比較して、純損失は1.043億ドルだった。
2022年と2021年12月31日までの年度、1株当たり基本損失と希釈後の1株当たり損失はそれぞれ1.34ドルと0.02ドルだった。加重平均株式数は,2022年と2021年12月31日までの年間平均株式数はそれぞれ78,614,174株と55,440,527株であった。
95
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間経営実績
下表は,2021年12月31日までと2020年12月31日までの年間の経営実績をまとめ,期間中のドル増加または(減少)に関する情報を提供した。
12月31日までの年度 | 中の違い | |||||||||||
2021 | 2020 | 金額 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
デジタル資産発掘からの収入 | $ | 96,078,570 | $ | 21,065,113 | $ | 75,013,457 | ||||||
コストと運営費用 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | (30,739,776 | ) | (14,104,628 | ) | (16,635,148 | ) | ||||||
減価償却および償却費用 | (13,113,964 | ) | (3,324,655 | ) | (9,789,309 | ) | ||||||
一般と行政費用 | (39,154,204 | ) | (2,515,117 | ) | (36,639,087 | ) | ||||||
デジタル資産交換の実現収益 | 20,813,167 | 1,434,544 | 19,378,623 | |||||||||
デジタル資産減価準備 | (27,993,571 | ) | (997,954 | ) | (26,995,617 | ) | ||||||
総運営費 | (90,188,348 | ) | (19,507,810 | ) | (70,680,538 | ) | ||||||
営業収入 | 5,890,222 | 1,557,303 | 4,332,919 | |||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||
財産と設備による損失を処分する | (3,746,247 | ) | - | (3,746,247 | ) | |||||||
その他の収入(費用) | 702,414 | (1,924 | ) | 704,338 | ||||||||
総収入純額 | (3,043,833 | ) | (1,924 | ) | (3,041,909 | ) | ||||||
所得税前収入 | 2,846,389 | 1,555,379 | 1,291,010 | |||||||||
所得税費用 | (3,856,341 | ) | - | (3,856,341 | ) | |||||||
継続経営の純(赤字)収入 | (1,009,952 | ) | 1,555,379 | (2,565,331 | ) | |||||||
非持続経営の純損失 | - | (3,834,683 | ) | 3,834,683 | ||||||||
純損失 | $ | (1,009,952 | ) | $ | (2,279,304 | ) | $ | 1,269,352 |
収入.収入
我々は、デジタル資産掘削プールに計算能力を提供することにより収入を生成し、関連するデジタル資産の受信時の市場価格に基づいて決定されるデジタル資産の形態で対価格を徴収する。ブロックチェーンにブロックを成功裏に追加するための計算能力を提供することによって、会社は、会社が鉱床参加者が現在のアルゴリズムを解決する際に貢献する総計算能力に占める会社が鉱床参加者に貢献する総計算能力の割合 に基づいて、鉱床事業者からデジタル資産報酬の一部のシェアを得る権利がある。
2021年12月31日までの1年間に、3つの鉱池事業者から2,065.3万枚のビットコインを受け取りました。ビットコイン総数のうち,Foundry,火壁池,アリ池で採掘されたビットコインはそれぞれ589.4枚,1267.1枚,208.8枚であり,それぞれビットコイン総数の29%,61%,10%を占めている.2021年12月31日までの最大ハッシュ率 は1.60 EH/Sです。2021年12月31日までの1年間で、9610万ドルの収入が確認されました。
2020年12月31日までの1年間に、3つの鉱池事業者から1,510.2枚のビットコインを受け取りました 確認された収入は2,110万ドルです。全ビットコインのうち,火壁池,池,アリ池で採掘されたビットコインはそれぞれ1,408.2,77.1と24.9枚であり,それぞれビットコイン総数の93%,5%,2%を占めている.
2021年12月31日までの年間で、更新され、より効率的な機器を購入する機会が期待されているいくつかのMinerモデルを販売または処分しました。私たちはヘビー率容量を向上させるために鉱山労働者に投資し続けると予想される。
96
収入コスト
当社のbr収入コストには主に採鉱作業に関する直接生産コストが含まれており,電力コスト,利益分配費,その他の関連コストが含まれているが,減価償却や償却は含まれておらず,これらのコストは当社の合併経営報告書に単独で記載されている
2021年12月31日と2020年12月31日までの年間で、私たちの収入コストには、
ここ数年で 十二月三十一日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
電気代 | $ | 24,790,688 | $ | 14,104,628 | ||||
利益分配費 | 5,669,700 | - | ||||||
その他のコスト | 279,388 | - | ||||||
合計する | $ | 30,739,776 | $ | 14,104,628 |
電気代ですこれらの費用 は採鉱施設が作業中の鉱夫のために発生したものであり,配備された鉱夫数と密接に関連している。
2021年12月31日までの1年間で,2020年に比べて電力コストは1,070万ドル増加し,76%増加した。同社は2020年2月にビットコイン採掘事業を展開しているが、この年上半期に配備された鉱夫の数は下半期をはるかに下回っている。しかし、2021年全体で、同社はより多くの鉱夫を配置し、より高いハッシュ率をもたらし、これは逆により多くの電力使用量 を必要とし、電力コストの高騰を招いている。
配当手数料2021年に、吾らはいくつかの採鉱施設と委託契約を締結し、その中には鉱夫による純利益の固定パーセント で計算した業績費用が含まれている。私たちはこれらの費用を利益分配費と呼ぶ。
2021年12月31日までの1年間の利益共有費は570万ドル。2020年に、私たちは配当費用を発生させなかった。
私たちは、私たちが拡大とアップグレードに集中し続けるにつれて、収入コストが増加すると予想している。
減価償却および償却費用
2021年12月31日現在,減価償却および償却費用は1,310万ドル(利用可能鉱夫の3年寿命で計算)である。
2020年12月31日までの年度の減価償却および償却費用は330万ドルで、利用可能鉱夫の3年寿命で計算される。
一般と行政費用
2021年12月31日までの年度まで、私たちの一般及び行政費用は3,920万ドルで、主に専門及び顧問費用640万ドルを含み、主に鉱工が中国から北米に移転した交通費220万ドル、取締役、経営層及びコンサルタントに宛てたRSUの分担報酬費用2,050万ドル、コンサルタントへの普通株に関する分担給与費用140万ドル、保険料90万ドル、出張費用110万ドルである。給料brとボーナス支出460万ドル、事務費80万ドル。
2020年12月31日までに、私たちの一般および行政支出は250万ドルで、主に専門とコンサルタントの支出90万ドル、コンサルティングサービス共有制の給与50万ドル、レンタカー保証金資産の60万ドルの減少、出張支出20万ドル、賃金支出10万ドル、事務費10万ドルを含む。
デジタル資産交換の実現収益
デジタル資産 はコストを引いた減値で記録される.デジタル資産を売却する任意の収益または損失は、連結業務報告書に“デジタル資産交換の実現された収益”と表記される。2021年12月31日までの年間で20.8ドルの収益を記録しました 1,527.3億ビットコインからの取引。 2020年12月31日までの1年間で、1.4ドルの収益を記録しました 1,242.4ビットコインの交換から100万 を得る.
97
デジタル資産減価準備
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度のデジタル資産減額はそれぞれ2,800万ドル と100万ドルだった。私たちはデジタル資産の減価計算にデジタル資産のディスクを低価格に利用した。
財産と設備による損失を処分する
2021年12月31日までの年間で、更新され、より効率的な機械を購入する機会が期待されているため、いくつかの鉱商を売却または処分した。そこで,15,808の鉱商を3つの第三者に売却して得られた60万ドルの収益と,ゼロ対価格で1,779社の鉱商を売却した損失430万ドルを含むこれらの鉱商の売却と売却の損失370万ドルを確認した。
所得税費用
2021年12月31日までの年間所得税支出は390万ドルで、その中には米国業務からの110万ドルの所得税支出、未確認の税収割引が含まれている 香港業務からの280万ドルの税金優遇と他の司法管轄区からの58,081ドルの税金割引。未確認の税務優遇は不確定な香港利益税状況と関係があり、原因は業務利益に対してオフショア非課税申告索を提出し、株式に基づく補償について減税申告を提出するが、香港税務機関の審査と承認を経なければならないからである。
2020年12月31日までの年間の所得税支出はゼロドルである。ケイマン諸島での収入や資本利益は納税する必要がないため、当社の米国子会社brは課税損失状態にあり、全額の評価手当があるが、私たちが香港で税金利益を評価していないのは、業務利益に対して提出されたオフショア免税申告によるものであるが、これには香港税務機関の審査と承認が必要である。もしオフショア免税申告が却下されれば、英国電信香港は税務赤字の状況にある可能性があり、採鉱設備の支出金額が香港税務機関によって税務項目として減額されることが完全に許可されることを前提としている。
純損失と1株当たりの損失
2021年12月31日までの年度の純損失は100万ドル,変動は1.3ドルであった 純損失230万ドル 百万ドル、前年同期 と。
2021年12月31日と2020年12月31日までの年度、1株当たりの基本損失と赤字はそれぞれ0.02ドルと0.07ドルだった。2021年12月31日までおよび2020年12月31日までの年度の加重平均株式数はそれぞれ55,440,527株および30,591,122株であった。
98
ある貸借対照表項目に関する検討
次の表に2022年12月31日現在と2021年12月31日までの連結貸借対照表における精選情報 を示す。この情報は、我々の合併財務諸表および本報告書の他の部分に含まれる関連注釈と共に読まれるべきである
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 中の違い | ||||||||||
2022 | 2021 | 金額 | ||||||||||
(重述) | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
流動資産 | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | 32,691,060 | $ | 42,398,528 | $ | (9,707,468 | ) | |||||
制限現金 | 1,320,000 | - | 1,320,000 | |||||||||
USDC | 626,441 | 15,829,464 | (15,203,023 | ) | ||||||||
デジタル資産 | 27,587,328 | 29,039,761 | (1,452,433 | ) | ||||||||
課税所得税 | 736,445 | - | 736,445 | |||||||||
その他流動資産 | 1,433,999 | 3,050,616 | (1,616,617 | ) | ||||||||
流動資産総額 | 64,395,273 | 90,318,369 | (25,923,096 | ) | ||||||||
投資証券 | 1,787,922 | 1,000,000 | 787,922 | |||||||||
財産と設備保証金 | 2,594,881 | 43,094,881 | (40,500,000 | ) | ||||||||
財産と設備、純額 | 22,609,391 | 32,489,158 | (9,879,767 | ) | ||||||||
繰延税金資産 | - | 58,081 | (58,081 | ) | ||||||||
他の非流動資産 | 9,033,200 | 6,714,571 | 2,318,629 | |||||||||
総資産 | $ | 100,420,667 | $ | 173,675,060 | $ | (73,254,393 | ) | |||||
負債と株主権益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
売掛金 | $ | 3,628,619 | $ | 2,608,899 | $ | 1,019,720 | ||||||
所得税に対処する | - | 559,774 | (559,774 | ) | ||||||||
訴訟和解費用を計算する | 2,100,000 | - | 2,100,000 | |||||||||
その他売掛金及び売掛金 | 1,714,735 | 1,875,933 | (161,198 | ) | ||||||||
流動負債総額 | 7,443,354 | 5,044,606 | 2,398,748 | |||||||||
繰延税金負債 | - | 462,372 | (462,372 | ) | ||||||||
長期課税所得税 | 3,044,004 | 2,767,276 | 276,728 | |||||||||
総負債 | $ | 10,487,358 | $ | 8,274,254 | $ | 2,213,104 |
現金と現金等価物
現金と現金等価物は主に銀行に保管されている資金で構成されており、これらの資金は流動性が高く、引き出しや使用の制限を受けない。2022年12月31日と2021年12月31日までの現金と現金等価物の総残高はそれぞれ3270万ドルと4240万ドル。現金と現金等価物残高が減少した原因は,経営活動で使用された現金純額が850万ドル,投資活動で使用された現金純額が1,860万ドルであったのに対し,融資活動が提供した現金純額は1,870万ドルであったためである。
USDC
ドル通貨 (“USDC”)は金融商品として入金され、発行者の要求に応じて、USDC 1枚で1ドルを償還することができる。UDCの残高は2022年12月31日と2021年12月31日まで、それぞれ60万ドルと1580万ドルである。USDC残高が減少したのは,USDCを現金1,350万ドルに両替し,USDCがいくつかのビットコイン鉱夫の240万ドルの交通費と230万ドルの他の費用を支払うためであったが,それぞれ現金交換からUSDC 2,000,000ドルを受け取り,USDC販売ビットコイン鉱夫の収益と鉱商販売のための保証金brを徴収して部分的に相殺したためである。
99
デジタル資産
デジタル資産には主にビットコインと ETHが含まれる.2022年12月31日までに,採鉱サービスからビットコインを稼ぎ,採鉱サービスや賭けサービスからETH, を稼ぎ,ビットコインをETH,USDCおよび現金に両替したり,ビットコインやETHを用いて若干の運営コストやその他の支出を支払ったりしている。保有するデジタル資産 は使用年数が不確定な無形資産で入金され,期限内に任意の時間デジタル資産の公正価値が帳簿価値よりも低いと減値損失が生じる。公正価値は、デジタル資産のディスクを用いて安価に計測される。
2021年12月31日現在の残高に比べて2022年12月31日現在のデジタル資産残高が150万ドル減少したため,これは主に連結減額24.7ドルによるものである 100万 ビットコインとETH、ビットコイン取引額は9.8ドル 100万 現金は、私たちの採鉱業務で発生したビットコインとETHを部分的に相殺し、合計3230万ドルです。
財産と設備保証金
財産と設備の保証金はビットコイン鉱夫の前払いである。鉱山労働者の統制権が私たちに引き渡されると、残高は確認されなくなる。
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日現在の残高は40.5ドル減少した 百万元、 は主にBitmain Technology Limitedが2022年12月31日までに年度に鉱夫を交付したためである。
財産と設備、純額
物件と設備は主にBTC鉱夫とETH鉱工から構成され、使用年数はすべて3年と推定される。
2022年12月31日現在、私たちは4,640万ドルのBTC鉱夫減値と370万ドルのETH鉱夫減値を記録したが、これはこれらの鉱夫の推定公正価値がその帳簿純値より低いためである。2022年12月31日までに、私たちは37,676人のビットコイン鉱夫と730人のETH鉱夫を持っていて、帳簿純価値はそれぞれ2240万ドルと20万ドルです。2021年12月31日まで、私たちは27,744人のビットコイン鉱夫と731人のETH鉱夫を持っていて、帳簿純価値はそれぞれ2670万ドルと580万ドルです。
売掛金
売掛金とは、私たちのホストパートナーが提供するメンテナンスサービスに支払われるべき金額のことです。売掛金残高は、2021年12月31日と比較して100万ドル増加しており、これは、主に私たちのホストパートナーが2022年に支払いを遅延させたためである。
長期課税所得税
2021年12月31日と比較して、2022年12月31日現在の残高は276,728ドル増加しており、2022年12月31日までの年度の既存未確認税収割引課税額に対する増量罰金 の確認である。詳細については、別注12.所得税を参照されたい
100
非公認会計基準財務指標:
総合的なアメリカ公認会計基準財務指標 以外に、著者らは一貫して非公認会計基準財務指標“調整後EBITDA”と調整後の1株当たり収益(“調整後1株当たり収益”)の使用と計算を評価した。
調整後のEBITDAは財務指標であり,我々のEBITDAと定義されており,調整後のEBITDAは何らかの非現金および/または非日常的な項目の影響を除去しており,これらの項目は我々が行っている戦略的業務運営を反映していない。EBITDAは,利息,税項,減価償却,償却前の純収入を差し引くことで計算される。調整後のEBITDAは,ある収入と支出に基づいてさらに調整されたEBITDA であり,経営陣はこれが業績評価につながると考えており,当社のデジタル資産マイニングコア業務運営の鍵となる指標である。調整には、現在、投資証券価値の変化や非現金株式報酬支出、その他の収入および費用項目などの公正価値調整が含まれている。
調整後の1株当たり収益は財務指標であり, 我々のEBITDAを我々の希釈後の加重平均流通株で割ったものと定義し,調整後のEBITDAに関する1株当たり収益影響に基づいて調整し,調整後のEBITDAを得る。
私たちは、管理層、投資家、私たちの取締役会がこのような調整を行うことで、私たちの資本収益率と運営効率を含む、調整後のEBITDAと調整後の1株当たり収益 が重要な財務指標となることができると信じている。
調整後EBITDAと調整後の1株当たり収益はアメリカ公認会計基準の下で比較可能な指標の補充であり、しかも代替或いは純収益より優れているとみなされてはならない。また、調整後EBITDAと調整後の1株当たり収益は収入増加、純利益、希釈後の1株当たり収益或いはアメリカ公認会計基準による任意の他の業績測定基準の代替指標とみなされてはならず、経営活動キャッシュフローの代替指標 とみなされてはならない。調整後のEBITDAと調整後の1株当たり収益は分析ツールとして限界があり,このような 測定基準を孤立的に考慮すべきではなく,米国公認会計原則に基づいて報告された我々の業績分析の代替品とすべきではない。
以下の表は調整後のEBITDAと調整後の1株当たり収益と歴史時期の最も比較可能なアメリカ公認会計基準の財務指標の入金状況を示した
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
業務非公認会計基準収入の入金: | ||||||||||||
純収益 | $ | (105,296,603 | ) | $ | (1,009,952 | ) | $ | 1,555,379 | ||||
減価償却および償却費用 | 27,829,730 | 13,113,964 | 3,324,655 | |||||||||
所得税費用 | (592,850 | ) | 3,856,341 | - | ||||||||
EBITDA | (78,059,723 | ) | 15,960,353 | 4,880,034 | ||||||||
調整範囲: | ||||||||||||
取り分で計算した報酬費用 | 2,262,691 | 21,907,416 | 456,000 | |||||||||
財産と設備の損失を処分する | (1,353,299 | ) | 3,746,247 | - | ||||||||
投資証券の売却益 | (1,039,999 | ) | - | - | ||||||||
子会社の収益を売る | (52,383 | ) | - | - | ||||||||
長期投資の公正価値変動 | 545,412 | - | - | |||||||||
違約金損失費用 | 619,355 | - | - | |||||||||
財産と設備の減価 | 50,038,650 | - | - | |||||||||
調整後EBITDA | $ | (27,039,296 | ) | $ | 41,614,016 | $ | 5,336,034 |
101
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
非GAAP基本収益と償却(損失)1株当たり収益の調整: | ||||||||||||
1株当たりの基本収益と減額収益 | $ | (1.34 | ) | $ | (0.02 | ) | $ | 0.05 | ||||
減価償却および償却費用 | 0.35 | 0.24 | 0.11 | |||||||||
所得税費用 | (0.01 | ) | 0.07 | - | ||||||||
1株当たりEBITDA | (1.00 | ) | 0.29 | 0.16 | ||||||||
調整: | ||||||||||||
取り分で計算した報酬費用 | 0.03 | 0.40 | 0.01 | |||||||||
財産と設備の損失を処分する | (0.02 | ) | 0.07 | - | ||||||||
投資証券の売却益 | (0.01 | ) | - | - | ||||||||
子会社の収益を売る | (0.00 | ) | - | - | ||||||||
長期投資の公正価値変動 | 0.01 | - | - | |||||||||
違約金損失費用 | 0.01 | - | - | |||||||||
財産と設備の減価 | 0.64 | - | - | |||||||||
調整後の基本と赤字1株当たりの収益 | $ | (0.34 | ) | $ | 0.76 | $ | 0.17 |
流動資金と資本資源
これまで、私たちの運営資金は主に運営キャッシュフローと、私たちの証券を公開と非公開で発行することによる株式融資に由来しています。私たちは主に運営によって発生した現金と株式融資を通じて私たちの未来の運営を支援する予定だ。私たちはまた債務融資、優先融資、そして転換可能な融資を考慮することができる。
2022年4月4日から5月12日までの間に,Ionic Ventures LLCに合計10,990,327株の普通株を発行し,総収益は2,200万ドルであった。経営者への手数料を差し引くと、同社は純収益2,100万ドルを獲得した。
2022年12月31日現在、私たちの運営資本は5700万ドルで、その中には60万ドルのUSDCと2760万ドルのデジタル資産が含まれています。運営資本は会社の流動資産と流動負債との差額である。
会社とIonic Ventures LLCの購入契約によると、会社は権利があるが、Ionicに最大2200万ドルの登録普通株を売却する義務はない。
当社は時々市場{br)(ATM機)で価格と条項に従って1つまたは複数の発行中に株式証券を発売することができ、当社はアメリカ証券取引委員会が2022年5月4日に発効を発表したF-3表に基づいて声明を登録し、初期総発行価格を5億ドルとする。これまで,登録声明 に基づいてどの証券も販売されていない.
運営収入
将来的に私たちの運営に資金を提供することは、私たちがデジタル資産を発掘し続ける能力と、私たちが発掘したデジタル資産のスポットや市場価格と、ETH原生標的と流動標的、ETHのスポットや市場価格からETH報酬を稼ぐ能力に大きく依存するだろう。
私たちは主に私たちの採鉱施設でデジタル資産(主にビットコイン)を生産することで持続的な収入を生み出す予定だ。私たちは時々、運営のために現金を作るために、未来のbr価値でデジタル資産を清算する能力を評価します。例えば,スポット市場価値が我々の生産や他のコストを超えるデジタル資産を生成し,このような採鉱業務に関する利益率を報告する能力を決定する。また、私たちがデジタル資産から収入を創出する能力があるかどうかにかかわらず、私たちは株式や債務の形で追加資本を調達し、私たちの業務戦略を運営·実施するために資金を提供する必要があるかもしれない。
株式、債務、またはデジタル資産変換の形で資金を調達して、私たちの運営を維持する能力は、多くのリスクと不確実性の影響を受けています。たとえ私たちが成功しても、将来の株式発行は私たちの既存株主の持分希釈をもたらし、将来の任意の債務または債務br証券は、私たちの運営を制限したり、特定の取引を行う能力を制限するチノを含む可能性があります。私たちはデジタル資産生産を通じて収入を実現する能力 を実現し、デジタル資産の転換に成功した デジタル資産に投資される現金または資金管理費用は、規制、財務、および業務リスクを含む多くのリスクに直面しており、その多くのリスクは私たちのコントロール範囲内ではない。また,デジタル資産報酬の価値は歴史的に非常に不安定であり,将来の価格 は予測できない。
必要に応じて私たちのデジタル資産生産から十分な収入を得ることができない場合、または追加資金を得ることができない場合、 は、私たちの現在の拡張速度を大幅に低下させたり、他の戦略代替案を探索する必要があるかもしれない。
102
キャッシュフロー
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
経営活動に使われている現金純額 | $ | (8,496,028 | ) | $ | (17,351,892 | ) | $ | (971,690 | ) | |||
投資活動のための現金純額 | (18,605,265 | ) | (46,841,220 | ) | (4,494,165 | ) | ||||||
融資活動が提供する現金純額 | 18,713,825 | 106,186,507 | 5,255,000 | |||||||||
現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 42,398,528 | 405,133 | 630,650 | |||||||||
現金、現金等価物、制限現金、年末 | 34,011,060 | 42,398,528 | 419,795 | |||||||||
差し引く:現金、現金等価物、および非持続的なビジネスからの限定的な現金、年末 | - | - | 14,662 | |||||||||
現金、現金等価物、持続的な経営からの制限的な現金、年末 | $ | 34,011,060 | $ | 42,398,528 | $ | 405,133 |
経営活動
2022年12月31日までの年度,経営活動で使用されている現金純額は850万ドルであり,主に(I)2022年12月31日までの年度純損失1.053億ドル,採鉱サービスによるデジタル資産調整後の純損失3230万ドル,鉱夫の減価償却費用2780万ドル,デジタル資産交換収益650万ドル,デジタル資産減額2470万ドル,財産·設備減価5000万ドル,株式による報酬支出230万ドル,および(Ii)我々の運営資産と負債の純変化からである。主に、デジタル資産と安定硬貨の2,510万ドルの減少、デジタル資産と安定硬貨の売却としての純収益 と、売掛金が320万ドル増加することが含まれる。
2021年12月31日までの年度,経営活動で使用されている現金純額は1,740万ドルであり,主に(I)我々の採鉱サービスのデジタル資産9,610万ドル,鉱夫減価償却費用1,310万ドル,デジタル資産減価2,80ドルからである 370万ドル、鉱山労働者の370万ドルの損失、デジタル資産交換収益2,080万ドル、一部のサービスプロバイダに普通株式を発行して、普及とマーケティングサービスおよびコンサルティングサービス140万ドルを提供し、会社の役員、高級管理者、コンサルタントに付与された制限株式単位に関する株式ベースの報酬 2,050万ドル、および(Ii)デジタル資産と安定硬貨を含む5.7ドルの減少を含む、我々の運営資産と負債の純変化 デジタル資産と安定硬貨を販売する純収益は100万ドルと,(B)売掛金が2,160万ドル変化したのは,主にbrホストと電力コスト2,430万ドルのデジタル資産を支払ったためである。
2020年12月31日までの年度,経営活動で使用されている現金純額は100万ドルであり,主に(I)持続運営純収入150万ドル,採鉱サービスデジタル資産2,110万ドル調整後の純収益,鉱夫減価償却費用330万ドル,デジタル資産交換収益140万ドル,デジタル資産減価100万ドル,コンサルティングサービス株式による給与支出50万ドル,および(Ii)我々の運営資産と負債の純変化から来ている。主に、(A)デジタル資産の減少とコイン280万ドルの減少、デジタル資産と安定したコインの売却の純収益として、(B)他の流動資産が180万ドル増加したのは、主に、私たちがホストと電力コストを支払っている2つのサービスプロバイダに170万ドルの保証金を支払ったためであり、(C)支払いすべき帳簿変化1430万ドルは、主にデジタル資産でホストと電力コストを支払ったためである。
投資活動
2022年12月31日までの年度の投資活動のための現金純額は1,860万ドルであり,主な理由は,1,930万ドルのビットコイン鉱商を購入し,1つの投資基金に200万ドルを投資したことと,不活発な子会社の売却による現金損失59,695ドルであり,一部がビットコイン鉱業を売却した110万ドルの収益と,一部の長期投資を売却した170万ドルの収益によって相殺されたためである。
2021年12月31日までの年度の投資活動用現金純額は4,680万ドルであり,鉱商が650万ドルを購入し,鉱工に4,030万ドルの預金を支払ったことが主な原因である。
2020年12月31日までの年度、投資活動のための現金純額は450万ドルで、主に450万ドルの鉱商の買収に使われている。
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融資活動
融資活動が提供する現金純額 は2022年12月31日までの年度は1,870万ドルであり,主に機関投資家Ionic Venturesとの直接発売による純収益2,100万ドルであるが,米国証券取引委員会は2022年1月25日までに我々の私募発行で発行された株の転売登録声明 の発効を発表したため,220万ドルを支払った違約金は部分的に相殺された.
2021年12月31日までの年間で、融資活動が提供する現金純額は1.062億ドルで、主にある投資家に私募配給を行って得られた純収益7,500万ドル、機関投資家Ionicと直接配給して得られた純収益3,430万ドル、およびIonicに転換可能な手形を発行した純収益130万ドルからなり、一部で320万ドルの違約金相殺が支払われた。なぜなら、私たちが発行した株の転売登録声明が12月31日までに米国証券取引委員会によって発効しなかったためである。2021年、普通株式110万ドルを源泉徴収し、従業員の源泉徴収税を支払う。
2020年12月31日現在、融資活動が提供する現金純額は530万ドルで、主に私募取引の次の株主の520万ドルの収益と関連側の7,000ドルの借金から来ている。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営業績の検討と分析は私たちの連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表は米国公認会計基準 に基づいて作成されたものであり、米国公認会計基準は、会社に資産および負債および収入および費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行い、連結財務諸表日のまたは資産および負債を開示し、財務報告期間内に発生した収入および費用の報告金額を開示するように要求する。最も重要な推定数および仮定は、デジタル資産および他の流動資産の推定値、財産および設備の使用寿命、長期資産の回収可能性、または負債の必要な支出および繰延税金資産の現金化を含む。私たちはこのような私たちが現在の状況で合理的な推定と仮定だと思うことを評価し続けるつもりだ。我々はこれらの評価に依存して資産や負債の帳簿価値を判断する基礎としているが,これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかに見えない.使用見積数 は財務報告フローの構成要素であるため,我々の見積り数が変化するため,実際の結果はこれらの見積り数とは異なる可能性がある.私たちのいくつかの会計政策は適用される時に他の政策よりも高い判断力を必要とする。本プレスリリースで開示された重要な会計政策は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定を反映していると信じている
最近発表され採択された会計公告
当社は最近発表された他のすべての会計声明を評価し、このような声明は当社の財務諸表に実質的な影響を与えないと考えています。 は2022年12月31日現在の連結財務諸表付記3を参照されたい。
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前向きに陳述する
以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、当社の財務諸表及び本プレスリリースに含まれる他の場所に含まれる関連注釈と共に読まなければなりません。歴史的事実に関する陳述に加えて、本プレスリリースは、本プレスリリースの発表日の予想、推定、および予測に基づく“前向き情報” および“我々の現在予想されているリスクおよび不確実性に関する展望的陳述を反映する”(“前向き情報”と総称する)を含む。本プレスリリースにおける実際の結果とイベントのスケジュールには、ハッシュ率の拡張、業務多元化、採鉱業務の収益性と効率の潜在的なさらなる改善、会社の長期成長の潜在力、および会社の業務目標と目標に関する情報が含まれる。多くの要素のため、実際の結果、業績または成果は私たちの展望的陳述で議論されているのと大きく異なる要素を招く可能性があるが、これらに限定されない:サプライチェーンの中断に伴い、COVID 19疫病の持続的な影響は会社の業績に重大な悪影響を与える可能性があり、会社がその資産を運営することを阻止する可能性がある;北米で新しいビットコイン採掘施設を設立する能力;その資産を移転して運営する暗号化通貨 の減少;暗号化通貨の価格設定の低下;取引量または一般的な場合、暗号化貨幣採掘の収益力;収益性と効率のさらなる改善は実現できない可能性がある;デジタル通貨市場;会社がクラウド上でデジタル通貨の発掘に成功した能力;会社は現在のデジタル通貨在庫を利益的に清算できないかもしれない、あるいは利益が全く得られない可能性がある;デジタル通貨価格の低下は会社の運営に大きなマイナス影響を与える可能性がある;デジタル通貨価格の変動。また、2022年12月31日までのForm 20-F年度報告や会社がwww.sec.govの届出文書に開示している他の文書では、“リスク要因”および他の部分でより全面的に述べられている他の関連リスクがある。本プレスリリースにおける展望的情報は、会社が現在把握している情報に基づいて会社の現在の期待、仮説、および/または信念を反映している。本プレスリリースに含まれる前向き情報について、会社は、現在の暗号通貨を採掘する収益性(現在の取引活動の定価および取引量を含む)、将来の会社の資産の利益使用、会社が必要に応じてそのデジタル通貨在庫を清算する能力、デジタル通貨の歴史的価格およびクラウド上でデジタル通貨を発掘する能力が歴史価格と一致する、会社がその業務を運営することを阻止する法規や法律はないと仮定している。会社はまた,会社の正常な業務フロー以外に重大なイベントは発生しないと仮定している.当社は前向き情報に固有の仮定が合理的であると考えているにもかかわらず,前向き情報は将来の業績の保証ではないため,このような情報に過度に依存すべきではなく,固有の 不確実性が存在するためである
項目6.役員、上級管理職、従業員
6.a.取締役および行政担当者
次の表に2022年12月31日までの私たちの役員と役員に関する情報を示します。
取締役·行政職 | 年ごろ | 役職/肩書 | ||
トウ兆輝 | 54 | 取締役会議長 | ||
ブライアン·ブリット | 51 | 最高経営責任者 | ||
ルーク·Huang | 34 | 首席財務官兼取締役 | ||
サム·タバル | 50 | 首席戦略官 | ||
一対一を施す | 52 | 独立役員 | ||
厳雄 | 58 | 独立役員 | ||
ブローク·ピアース | 43 | 独立役員 |
伝記.伝記
トウ兆輝
トウさんは、2020年9月4日の株主総会で、当社の取締役として選出され、2021年1月19日に取締役会長に選出された。彼は1969年1月に生まれた。1995年から2010年まで、湖南金国実業有限公司の取締役会秘書、副総裁を務めてきた。2011年から現在まで、中国の複数の上場企業の個人投資家や個人顧問を務めている。彼は衡陽工業学院の会計学士号、中国を持っている。
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ブライアン·ブリット
Bullettさんは、2021年3月31日から2023年3月31日までCEOを務めています。Bulletさんは、2023年3月31日、退職契約に従ってCEOおよび子会社の取締役を辞任し、非執行系コンサルタントを担当することになります。2023年4月以来、Hollister Associates LLCの独立請負業者であり、2020年1月から2023年4月まで、Centerboard Securities LLCの独立請負業者であった。Bullettさんは、2016年8月から2019年6月までの間に、E&Pファイナンシャル·グループおよびその前身と呼ばれる会社の副社長を務め、米国のキャピタル·マーケティング部門の担当者を務めています。2012年8月から2016年7月まで、BullettさんFBR&Co.でシニア副社長を務めています。2011年から2012年まで、BullettさんKeefe,Bruyette&Woodで副社長を務めています。2006年から2010年までの間に、Bullettさんは、銀銀美林(前身は米国証券銀行)で副総裁、投資銀行アシスタントを務めた。Bullettさんは2004年から2006年までの間、ドイツの銀行証券でレバレッジ·ファイナンス·アシスタントを務めていました。Bullettさんは以前、技術および/またはデジタルメディア関連のスタートアップ企業のいくつかの初期または初期の従業員でした。Bullettさんはブラウン大学の学士号、コロンビアビジネススクールMBAの学位を有していました。Bullettさんは、FINRAに登録されている登録ブローカーHollister Associates LLCの代表です。中板証券有限責任会社は、当社が発売した任意の証券に、引受業者、初期購入者、配給代理、販売代理、または任意の類似の役割として参加していない。
ルーク·Huang
Mr.Huangは2019年10月18日から会社の最高財務官 を務め、2019年10月30日から取締役CEOを務め、2021年2月2日から2021年3月31日まで臨時最高経営責任者を務める。これまで、Mr.Huangは2019年8月からLong Soar科技有限公司の共同創業者兼コンサルタントを務め、2018年5月からBitotem投資管理有限公司の創業者/CEOを務めている。2016年6月から2018年5月まで、Mr.Huang任国金資本投資マネージャー。2015年8月から2016年5月まで、Mr.Huangはタイミング資本でアナリストを務めた。2015年2月から2015年8月まで、Mr.Huang は西南交通大学プロジェクト主任を務めた。2013年3月から2014年11月まで、Mr.Huangはクラウン城国際工学分析チーム長を務めた。Mr.Huangは2011年に西南交通大学で環境工学学士号、2012年にカーネギーメロン大学で土木·環境工学修士号を取得した
サム·タバル
Tabarさんは、2021年3月31日~2023年3月31日まで最高経営責任者を務め、2023年3月31日に当社の最高経営責任者に任命されました。また、2020年1月以来、Centerboard Securities LLCの独立請負業者でもあります。これに先立ち、タバルさんは流動性の共同創業者で首席戦略官を2017年4月から2020年6月までの間に務めた。これまで、2015年12月から2017年4月までの間にFullCycle Fund のパートナーを務めていた。これまで、2010年2月から2011年4月までの間に取締役と美銀美林資本戦略(アジア太平洋地域)の主管を務めていた。これまで、2004年1月から2010年までSparxグループ市場部連席主管を務めていた。これまで,2001年9月から2004年1月までの間にセダ法律事務所,Arps,Meagher,Flom LLPとその付属会社のパートナーを務めていた。Tabarさんは、2000年にオックスフォード大学で文学の学士号を取得し、法学の修士号を取得した。2001年コロンビア大学法学部を卒業。2000年に“コロンビア法律商法誌”の副編集長を務め、現在ニューヨーク州弁護士協会のメンバーを務めている。Tabarさんは2022年にCenterboardにFINRA登録代表を務め、2023年3月31日にCenterboardから辞任するまで。
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一対一を施す
施さんは2020年9月4日に開催された株主周年総会で当社取締役br取締役に当選した。彼女は世界の多くの地域の内部財務管理、M&A取引、資本市場取引において15年を超える企業建設とコンサルティング経験を持っている。1995年から1998年まで、施さんはニューヨークフランス興業銀行で株式ローンアシスタントを務めた。1998年から2000年の間、彼女はニューヨークのゴールドマン·サックスで金融アナリストを務めた。2003年から2007年まで、彼女はニューヨークのウェストミンスター証券会社で上級補佐官を務めた。2007年から2009年まで、彼女はニューヨークのブライアン·マレー社で総裁副弁護士を務めた。2009年から2011年まで、香港と米国で中国バルブ技術会社の首席財務官を務め、2012年から2014年にかけて、香港で栄光スカイグループの上級副総裁を務めた。2015年、彼女はドバイと上海でナスダックドバイの上場コンサルタントを務めた。2016年から2017年にかけて、彼女は北京でCubetech Global Assetの首席財務官を務めた。2017年から2018年まで、北京ProMed臨床研究機構有限公司の首席財務官を務めた。2018年から現在まで、彼女は北京とニューヨークで国泰証券有限公司のパートナーを務めている。Ichi Shihさんは1995年にニューヨーク大学ステインビジネス学院で会計と国際商業学士号を取得し、2002年にコロンビア大学国際·公共事務学院で国際金融と商業修士号を取得した。施さんはアメリカ公認会計士協会が発行した公認会計士証明書を持っています。
厳雄
熊岩さんは、2020年4月19日より当社役員を務めます。熊さんは2014年から現在まで、広州康盛薬業科技有限公司の取締役会長を務めている。2001年から2013年10月まで、熊さんは広州康盛生物科技有限公司の取締役会長を務めた。1997年から2000年12月まで、熊さんは珠海みんな衛康武進鉱産輸出入公司の総経理を勤めていた。中国さんは湖南大学商学院工業会計学士号を取得している。
ブローク·ピアース
パブロ·ピアースさんは、2021年10月31日から当社取締役を務めています。彼は起業家、芸術家、ベンチャー投資家、慈善家であり、創業、コンサルティング、投資破壊的企業の面で広範な記録を持っている。彼はデジタル資産市場の先駆者として知られ、彼が設立した会社のために50億ドルを超える資金を調達した。ピアースはビットコイン基金会の議長であり、EOS Alliance、Block.One、BlockChain Capital、TetherとMasterCoinの共同創始者でもある。Piercedはビットコイン誕生日からビットコイン採掘に参加し、第1陣のAvalonsのかなりの部分を買収し、KNCの中国業務を運営している。これは世界最初の大規模採鉱業務の一つである。brはブロックチェーン資本を通じてBitFuryに投資した種子投資家でもある。彼はまたビットコイン業界の早期にワシントン州最大のビットコイン採掘事業を設立した。ピアースは米国で最も有名な機関であるミルケン研究所のグローバル会議、国際世界大会で講演し、ニューヨークタイムズ、ウォール·ストリート·ジャーナル、フォーチュン誌の特集記事に掲載された。ピアースは初めて“フォーブス”“暗号通貨富豪”ランキングにランクインし、2020年の米国総裁の独立党内候補となった。
6.B.補償
2022年12月31日,2021年,2020年12月31日までの財政年度において,執行役員に支払う現金総額はそれぞれ約1,064,000ドル,2,505,542ドル,80,000ドルであり,非執行役員に支払われる現金総額はそれぞれ4,000ドル,4,000ドル,16,000ドルである。
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報酬集計表:
次の表には、(I)2022年12月31日および2021年12月31日までの財政年度中に当社の最高経営責任者および最高財務責任者を務める個人1人、および(Ii)最高報酬の3人(3)個人と、この財政年度に100,000ドルを超える給与または得られた現金および非現金br報酬(総称して“指名役員”と総称される)を示す。
最高経営責任者とCEOを指名する | 年.年 | 賃金.賃金 | 現金配当金 | 在庫品 賞.賞 | 在庫品 基台 COMP(5) | 非持分インセンティブ 計画編成 | 支払い済みです 延期する COMP 収益.収益 | 他のすべての COMP | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
ブライアン·ブリットCEO(1) | 2022 | $ | 500,000 | - | - | - | - | - | - | $ | 500,000 | |||||||||||||||||||||||
2021 | $ | 93,750 | $ | 567,021 | 160,765 | (2) | $ | 2,132,290 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 2,793,061 | ||||||||||||||||||
ルーク·Huang最高財務責任者兼役員(3) | 2022 | $ | 64,000 | - | - | - | - | - | - | $ | 64,000 | |||||||||||||||||||||||
2021 | $ | 64,000 | $ | 1,120,000 | 440,000 | $ | 3,502,400 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 4,686,400 | |||||||||||||||||||
サム·タバルCSO(4) | 2022 | $ | 500,000 | - | - | - | - | - | - | $ | 500,000 | |||||||||||||||||||||||
2021 | $ | 93,750 | $ | 567,021 | 160,765 | (2) | $ | 2,132,290 | - | - | - | $ | 2,793,061 |
(1) | Bullettさんは、2021年3月31日から2023年3月31日までCEO室でCEOを務めています。 |
(2) | BullettさんとTabarさんは、2021年3月31日の雇用契約に従って120,765個の限定株式単位(RSU)を取得し、これらの株式は2021年2月から24ヶ月以内に帰属する。2021年7月、ブリートとタバルはそれぞれ4万ルピーの賞金を獲得した。BullettさんとTabarさんを付与するRSUは、第10.B節の組織規約の大綱と定款の細則−株式オプション/制限株式単位に記載されている当社の2021年の統合持分インセンティブ計画に基づいて付与されます。2022年には、BullettおよびTabarさんに新しいRSUは配布されていません。 |
(3) | Mr.Huangは2019年10月18日から最高財務官を務め、2021年2月2日から2021年3月31日まで臨時最高経営責任者を務める。2023年3月31日、上層部管理者の変動に伴い、Mr.Huangの年収は、自社との雇用協定の改正案により60万ドルに増加し、以下に述べるように、“雇用合意”で概説した |
(4) | タバルさんは、2021年3月31日から2023年3月31日まで企業社会奉仕官を務めます。さんタバルは、2023年3月31日から会社の最高経営責任者を務めます。 |
(5) |
株式ベースの報酬“欄は、会社2021年度総合持分インセンティブ計画に基づいて付与されたRSUの合計付与日公正価値を表し、財務会計基準(”FASB“)ASCテーマ718(”ASC 718“)に基づいて算出される。制限された株式単位付与日公正価値を決定するための仮定の詳細については、我々の連結財務諸表付記3を参照されたい。RSUは、2021年12月31日現在、帰属日の終値に応じて、Bullett、HuangおよびTabarさんの帰属および発行されている公正価値に応じて、それぞれ897,230ドル、3,502,400ドル、897,230ドルである |
私たちは退職金、退職、または他の同様の福祉を私たちに提供する行政者および役員を提供するために、何のお金も残したり蓄積したりしていません。
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雇用協定
ルーク·Huang
2022年10月28日、当社は額爾克Huang と雇用協定を締結し、この合意に基づき、当社はMr.Huangにbr}社の財務総監を務める年収60,000ドルを支払った。会社の上層部変動により、Mr.Huang基本給は600,000ドルに引き上げられ、2023年3月10日から給与が支給された。このプロトコルの期限は2(2)年であり,いずれか一方が終了していなければ,そのプロトコルは自動的に1年 期限を更新する.Mr.Huangは取締役会で決定されたボーナスを獲得し、当社の株式激励計画 に参加する資格があります。会社はまた,Mr.Huangがその雇用協定の下の職責を履行することにより発生した承認された合理的な費用を精算しなければならない。Mr.Huangは任意の理由で雇用を中止した日から1年間のスポーツ禁止と スポーツ禁止条約に制約されている。当社も2022年10月28日にMr.Huangと取締役 合意を締結し、この合意に基づき、当社はMr.Huangに四半期ごとに千元(1,000ドル)の取締役会報酬金を支払うことに同意した。会社はまた,Mr.Huangがその役員合意項の職責を履行することにより発生した承認された合理的な費用を精算しなければならない。役員合意によると、Mr.Huangは1年間のスポーツ禁止条約と3年間のスポーツ禁止条約を守らなければならない。Mr.Huangは当社のどの幹部とも親族関係がありません。
ブライアン·ブリット
Bullettさんは,2021年3月31日から2023年3月31日までの2年間の雇用契約に雇用されている。2021年の間、彼は毎年12.5万ドルの補償を受けた。Bullettさんの基本給は、2022年1月1日付の改正案に基づき、2年間の任期終了まで2022年1月1日から500,000ドルに増加します。彼は取締役会が策定する目標と業績基準に基づく適宜年間現金ボーナスを得る資格がある。Bullettさんは、その雇用契約に従って120,765個の制限株式単位(“RSU”)を取得しました。RSUは、会社株主が2021年4月の株主周年総会で承認した2021年総合持分インセンティブ計画に基づいて付与された。
Bullettさんは、2023年3月13日に締結された“守秘協定”と“包括的解任契約”に基づき、会社のCEOを辞任し、2023年3月31日から発効する。Bullettさんの雇用契約によると、会社は1,000,000ドルの散財料を一度に支払います。すべての未償還 個のRSUは帰属している.契約によれば、会社は、Bullettさんの証券取引会社のいかなる時およびすべての明示的または黙示的なロックまたは制限を解除し、Bullettさんの内部の人とみなされる範囲内で、プロトコルの発効日と完全な解除日の後の任意の時間に、会社は、少なくとも四半期ごとにオープンな取引ウィンドウを彼に提供します。
また、当社は、2023年3月13日に、Bullettさんの完全所有および統制に関するコンサルティング契約を締結し、2023年3月31日に発効します。このエンティティを通じて、Bullettさんは、会社の上級コンサルタントの非実行的な役割を果たし、グローバルな拡張、ビジネス開発、製品、技術、生態系開発、br}戦略的パートナーシップ提案、戦略的紹介などのいくつかのbr}諮問サービスを会社に提供します。
サム·タバル
Tabarさんは、2021年3月31日に施行される2年間の雇用契約に雇われ、上述のBullettさんの雇用契約とほぼ同じ条項を発効させる。彼は2021年にも年間125,000ドルの基本給を得た。Tabarさんの基本給を2022年1月1日付の改正案に基づき、2022年1月1日から2年間の任期終了まで500,000ドルに増額する。2021年の総合持分インセンティブ計画の条項と条件によると、彼は雇用協定に基づいて120,765個のRSUを獲得した。
109
会社は2023年3月31日の雇用契約の2回目の改定に基づき、雇用契約の期限をさらに2年間延長し、TaberさんがCEOを務める。Taberさんの賃金は依然として500,000ドルであり、彼の持分奨励報酬はまだ彼の最初の雇用契約と2021年の統合持分インセンティブ計画に基づいています。第2項の改正では、当社は最初の2年の期限終了前の任意の時間に雇用協定 を終了してはならないが、他の理由(定義)から除外することも規定されている。(Br)会社が理由なくTabarさんの採用を中止した場合、改訂の日から2(2)年以降、またはTabarさんがいつでも採用を終了する十分な理由がある場合、または会社の非更新通知により雇用期限の満了を招く場合は、会社の役員は、その終了日後の次の定期計画の賃金支給日にTabarさんに支払うおよび/または使い捨て現金を提供しなければならない。金額は、会社が雇用した年数(またはその点数 )に2(2)を加えて1(1)ヶ月の基本給を乗じ、 雇用期間のいつでも、少なくとも6(6)ヶ月の基本給を加算する。
Tabarさんは、雇用契約の終了または終了後および の後に、当社の任意の機密情報または商業秘密、当社の顧客または潜在的顧客の任意の機密情報または商業秘密、または当社が受信した任意の第三者の機密または独自の情報を厳密に秘密にすることに同意しており、これに対して我々は、雇用に関連する責務または適用法律を履行する場合を除外します。Tabarさんはまた、当社の在任期間およびその後、両方の年内に構想、開発または実施されるすべての発明および設計のすべての権利、所有権、および権益(特許および商標を含むが、これらに限定されない)を譲渡することに同意した。
さらに、Tabarさんは、eスポーツの禁止および非募集の制限によって、その在任中に制限されることに同意しました。具体的には、Tabarさんは、当社のサプライヤー、顧客、顧客または連絡先、または当社の代表として当社の他の人々またはエンティティに接触しないことに同意しました(I) ;または(Ii)当社の明確な同意を得ずに、その退職の日または後または退職前の年に雇用された任意の当社の従業員を直接または間接的に求めるサービスを提供する。
役員報酬
当社は各独立取締役の施一志さん、熊欣雄さんおよびトウ兆輝と取締役合意を締結し、これにより、当社は取締役1人当たり1四半期当たり千元(1,000ドル)を取締役会メンバーとして支払うことに同意し、任期は1年で、1年間継続することができます。2021年に、取締役会も当社の2021年の総合持分激励計画に基づいて、一度に10,000個のRSUを奨励することを許可し、そして直ちに一智に帰属して、それが当社の2021年の総合持分激励計画に基づいて提供したサービスを表彰し、2022年10月にbr}の第二の総合持分激励計画に基づいて30,000個のRSUを授与し、そして即時に施氏に帰属して2022年及び2023年に審査委員会の議長を務める期間のサービスを提供する。会社はまた、各取締役が“取締役合意”の項目の職責を履行することによって発生した合理的かつ承認された費用を精算しなければならない。
独立した取締役会社として、ピアースさんは、会社の取締役会に勤めているエンティティを通じて、2021年の統合株式インセンティブ計画に基づき、すぐに帰属するRSUを20,000個取得した。取締役会の裁量決定権によって、彼は追加的な補償を受ける資格がある。彼の任期は1年で、2022年7月29日の年次株主総会で会社の多数株主 が1年間再任された。彼は少なくとも20,000個のRSUボーナスの任意の 継続の追加補償を受けるだろう
過去2年間、当社またはその任意の付属会社はいかなる取引にも参加していないが、各独立取締役はその中で直接または間接的な重大な利益を持っているか、または所有する。
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取締役会と委員会です
私たちの取締役会は現在5人の取締役しかいません。 は会長のトウ兆輝、ルク·Huang、厳雄、施一一とブローク·ピアースを含みます。私たちは監査委員会、報酬委員会、そして指名と会社統治委員会を持っている。取締役会の各委員会の構成と役割は以下のとおりである:
監査委員会
施一智さん、熊彦雄さん、ブロック·ピアースさん、トウ兆輝さんは私たちの監査委員会のメンバーで、施振栄さんが議長を務めた。私たちの監査委員会のすべてのメンバーは、これらの基準が監査委員会のメンバーに特化して適用されるので、アメリカ証券取引委員会とナスダックが発行したbr独立性基準に適合している。
私たちは監査委員会の定款を採択しました。私たちの監査委員会の定款によると、私たちの監査委員会はいくつかの機能を履行します
● | 当社の独立核数師の独立性と表現を評価し、その資格を評価し、この独立核数師を採用する | |
● | 年度監査、四半期審査、税務、その他の監査に関連するサービスの計画および費用を承認し、独立監査師が提供する任意の非監査サービスを事前に承認する | |
● | 法律の要求に応じて、私たちの採用チームにおける独立監査師の独立性と独立監査師のパートナーの交代を監督する | |
● | 審査は、当社の20-F年度報告書および現在の6-K報告書に含まれる財務諸表を審査し、管理層および独立監査人と共に年次監査および四半期財務諸表審査の結果を審査します | |
● | 取締役会を代表して、私たちの内部会計制御システムと会社の管理機能のすべての方面を監督します | |
● | 任意の提案された関連者取引を事前に審査して承認し、承認された取引を取締役会全員に報告するステップと、 | |
● | 経営陣と取締役会が制定した法律、道徳、リスク管理コンプライアンス計画について監督協力を提供し、“サバンズ-オキシリー法案”の実施を含み、会社の管理問題と政策決定について取締役会に提案する。 |
現在、施さんは会計或いは関連財務管理経験を備え、アメリカ証券取引委員会の規則と規則で定義された“監査委員会財務専門家”の資格に符合することを確定した。
報酬委員会
厳雄、トウ兆輝、ブロディ·ピアース、施一智は私たちの報酬委員会のメンバーであり、厳雄は議長である。ナスダックが現在発表している定義によると、私たちの報酬委員会のすべてのメンバーは独立した資格を持っている。私たちは報酬委員会の規約を採択しました。給与委員会の定款によると、報酬委員会は取締役会を監督し、役員や一般従業員の報酬やその他の報酬に関する提案を取締役会に提出し、私たちの報酬政策とやり方について協力と提案を提供します。
指名と会社管理委員会
トウ兆輝、熊岩、ピアースと施一智は私たちの指名と会社管理委員会のメンバーであり、トウ兆輝は主席である。ナスダックが発表した現在の定義によると、私たちが指名したbrと会社管理委員会のすべてのメンバーは独立した資格を持っている。私たちは指名とコーポレートガバナンス委員会の定款を採択しました。その定款に基づいて、指名とコーポレートガバナンス委員会は、取締役会の審議のために新しい潜在的な取締役候補を決定し、推薦し、私たちのコーポレートガバナンス政策を検討します。
111
役員は自主独立している
私たちの取締役会は私たちのすべての役員と私たちとの間の任意の直接的または間接的な関係の重要性を検討しました。この審査に基づき、鄧兆輝、熊言雄、施一智、ブローク·ピアースがナスダックで定義された“独立役員”を決定した。
ビジネス行為と道徳的基準
私たちは私たちのすべての幹部、役員、そして従業員に適用されるビジネス行動と道徳的基準を採択した。道徳基準は私たちの業務のあらゆる面を管理する業務と倫理原則 を編纂した。
家族関係
私たちのどの役員や役員の間にも家族関係はありません。
役員の職責
ケイマン諸島の法律によると、私たちの役員はbr忠誠の責任があり、誠実に行動して、私たちの最適な利益の実現を期待しています。私たちの役員も、彼らが実際に持っているスキルを行使する責任があり、かなり慎重な人が似たような状況で行使する慎重さと勤勉さを持っています。私たちへの注意義務を履行する際には、私たちの取締役は、私たちが時々改訂し、再記述した組織定款大綱と定款細則を遵守し、それに基づいて株式保有者に付与されるカテゴリ権利を確保しなければならない。私たちの取締役会は私たちの業務を管理、指導、監視するために必要なすべての権力を持っている。他の事項を除いて、私たちの取締役会の職権は以下の通りです
● | 株主周年総会と臨時株主総会を開催する | |
● | 配当と分配を宣言する | |
● | 士官を任命し、士官の任期を決定する | |
● | 当社の借金権力を行使し、当社の財産を抵当に入れる | |
● | わが社の株式の譲渡を許可し、その株式をわが社の株式登録簿に登録することを含む。 |
取締役が果たすべき義務に違反した場合、当社は賠償を請求する権利があります。限られた特別な場合には、取締役の責任が違反された場合、株主は私たちの名義で損害賠償を求める権利があります。第10 B条を参照すべきである。ケイマン諸島法律で規定されているコーポレートガバナンス基準の他の情報については、“組織定款大綱と定款細則である会社法条項”を参照されたい。
6.C.取締役会の慣例
役員および上級者の任期
私たちの上級職員は取締役会と株主が普通決議で選挙し、取締役会と株主が普通決議で適宜決定します。我々の取締役は、任期や任期の制限を受けず、次の株主総会が取締役の選挙を要求するまで、彼らの後継者を正式に選出する前に、または彼らが亡くなる前に、株主一般決議または全株主の一致書面決議によって辞任または罷免される。もし取締役が破産し、債権者といかなる手配やbrが達成された場合、全体的に発見または精神が不健全であれば、取締役は自動的に免職される。
項目6.B“を参照補償する“ 任意の取締役サービス契約に関する情報。
項目6.A“を参照役員と上級管理職“会社監査委員会と報酬委員会に関する情報。
6.D.従業員
“”のタイトルが“Employees”の部分 “を参照してください第4項会社に関する資料“上の図。
6.株式所有権
次の表は,本報告日までに,我々の上級管理者,役員,上級コンサルタント,および5%以上の普通株実益所有者が我々の普通株を保有している情報を示している.吾らの知る限りでは、当社の5%を超える普通株を持っている他の人や連属者はいない。
112
我々は米国証券取引委員会の規則 に基づいて実益権属を決定している.これらの規則は、一般に、証券の実益所有権を、これらの証券に対して単独または共有投票権または投資権を有する者に帰属させる。その人はまた、その人が60日以内に実益所有権を取得する権利がある任意の証券の実益所有者とみなされる。別の説明がない限り、適用されるコミュニティ財産法律の制約の下で、本表で決定された個人は、その実益が所有するすべての株式に対して独占投票権および投資権を有する。
普通株 実益所有(2) | ||||||||
実益所有者の氏名または名称(1) | 番号をつける | 投票権のある証券 % | ||||||
役員と上級社員: | ||||||||
ルーク·Huang | 300,000 | (3) | 11.3 | %(4) | ||||
トウ兆輝 | 700,000 | (3) | 26.4 | %(4) | ||||
厳雄 | - | - | ||||||
一対一を施す | 40,000 | (5) | * | |||||
ブローク·ピアース | 20,000 | (6) | * | |||||
ブライアン·ブリット | 80,854 | (7) | * | |||||
サム·タバル | 104,539 | (7) | * | |||||
全役員と上級職員が1組(7人) | 1,245,393 | 37.9 | % | |||||
5%の株主:他の株主はいません |
* | 発行された流通株の1%未満です |
(1) | 別の説明がない限り、以下のエンティティまたは個人の営業アドレスは、c/o bit Digital,Inc.,33 Irving Place,New York,New York 10003である。 |
(2) | 本報告日までに適用される議決権証券の割合は、82,535,471株の発行された普通株および100万株の優先株に基づいており、1株当たり50(50)票、または2023年4月11日現在の132,535,471株が議決権証券を有し、各株主がその日から60(60)日以内に普通株に行使または変換可能な証券である |
(3) | エルク·Huang(Even Green Holdings Limitedにより)と趙輝トウ兆輝はそれぞれ300,000株と700,000株の普通株の実益所有者であり、これらの普通株は英領バージン諸島実体Geney Development Limited(“GDL”)が持つ1,000,000株の優先株を変換することで発行でき、Geney Development Limitedは4に位置するこれは…。英領バージン諸島トルトゥラVG 11110路町子午線広場水辺ビル。当社が2021年4月30日頃にケイマン諸島に提出した改正組織定款細則(“AOA”)は、(I)すべての優先株を1対1で普通株に変換することができ、(Ii)株主が投票方式または委任代表で採決しなければならない当社については、1株当たり50株の普通株と同数、または合計50,000,000票であり、2023年4月11日現在の82,535,471株に相当する発行および流通株の約60.6%、または約37.9%の投票権証券を含み、優先株を含む。 |
(4) | Mr.Huang実益が持つ30万株の優先株は1500万票、トウさんが所有する70万株の優先株は3500万票。 |
(5) | 2021年10月に付与および帰属を代表する制限株式単位(“RSU”)で発行される普通株と、2022年10月に付与および帰属される制限株式単位(“RSU”)下の普通株30,000株とを代表する。 |
(6) | 代表取締役20,000株(Br)は、ピアースさん在任中の取締役契約に従って付与され、帰属するRSUは、2021年に発行されます |
(7) | 同等株式は,Bullettさん及びTabarさんのそれぞれが締結した雇用契約(二零二一年三月三十一日より発効)に基づき,彼等それぞれの雇用契約に付与された120,765株式のうち残りの発行済株式を交換し,残りの40,000株式は,取締役会が2021年7月29日に可決した決議により付与されたRSUを交換する場合に発行される。RSUは、会社株主が2020年株主総会で承認した会社2021年総合持分インセンティブ計画に基づいて付与された。最初にBullettさん及びTabarさんへ発行された135,765株式は、二零二一年二月から月分二十四(24)株式に帰属する。Bullettさん及びTabarさんへのそれぞれ発行された40,000株のRSU(普通株式交換)は、付与された時点でことごとく帰属する。 |
113
項目7.大株主と関連側取引
7.a.大株主
私たちの主要株主の説明については、項目6.E.“株式所有権” を参照してください。
7.B.関連者取引
プロジェクト6 Bを参照。会社の役員ごとに締結された雇用協定に関する情報の“報酬”:ブライアン·ブリート元最高経営責任者、エルク·Huang最高財務責任者、現最高経営責任者兼元戦略責任者サム·タバル。
2022年3月21日、当社及び当社の高級社員1人が元従業員(“従業員”)と秘密和解、全面釈放及び別居協定(“合意”)を締結した。この従業員は様々な紛争が発生したと主張し、会社は50万ドルの金額でこれらの紛争を解決した。双方 は秘密保持協定を締結し,互いに卑下しないことに同意した.会社の取締役会は弁護士を招いてこの件について審査と調査を行い、取締役会に提案して、私たちの政策と手続きを実行し、この官僚の2022年のボーナスを30万ドル削減した
当社は2021年5月26日にGeney Development Limited(“Geney”)と株式交換協定(“SEA”)を締結し、Geney Development Limited(“Geney”)は英領バージン諸島の法律に基づいて設立された会社である。Geneyは当社の鄧兆輝会長が70%(70%)の株式を所有し、当社の首席財務官兼取締役Huangが30%(30%)の株式を所有している。海底でGeneyは100万株の普通株と100万株の優先株を交換した。1株優先株規定:(I)取締役会が発表した時に8(8%)%の年間配当 ;(Ii)普通株より優先する清算優先株1株10ドル(合計10,000,000ドル)、(Iii) を1対1の原則で株式交換するが、4.99%の妨害を受けなければならない;および(Iv)1株当たり50(50)票で、管理層 がその予定業務計画を実行するために必要である。
当社は2020年12月31日までに、当社の臨時行政総裁兼財務総監Huangから329,722元を借金し、運営資金として、当社が必要なときにデジタル資産発掘を行うことを支援している。本報告の日まで、額ルクHuangの借金はゼロドルだった。この種の借金は無利子であり,しかも必要に応じて満期になる.
7.C.専門家と弁護士の利益
適用されません。
項目8.財務情報
連結報告書およびその他の財務情報
本プロジェクトに必要な財務諸表は、本報告の20−Fページ末尾を参照し、F−1ページから開始する。
法律訴訟
“項目4.会社に関する情報 −法的訴訟”を参照
配当をする
私たちは私たちの普通株の任意の配当金を発表したり支払ったりしたことがなく、私たちは未来にも私たちの普通株にどんな配当金も支払わないと予想している。私たちは現在、将来のすべての収益を保留し、私たちの運営に資金を提供し、私たちの業務を拡大するつもりです。取締役会が決定した場合、会社の役員1人と取締役実益が保有する1,000,000株の優先株は8%(8%)の年間配当を得る権利がある。2023年2月7日、取締役会はGeney Development Ltd.(“Geney”)に優先株8%(8%)(80万ドル)の配当を派遣することを発表した。当社の首席財務官HuangはGeneyの総裁とGeneyの30%(30%)の持分の実益所有者であり、残りの70%(70%)の株式は当社の取締役会の周慧トウ主席が保有している。
重大な変化
本年度報告書のその他の部分開示を除いて、今年度の財務諸表公表日から、当社の財務状況には他に大きな変化はない。
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項目9.見積もりとリスト
9.a.割引と発売の詳細
当社の普通株式額面は0.01ドルで、2018年3月19日にナスダック資本市場で看板取引され、取引コードは“BTBT”である。2020年8月7日、当社のナスダック取引コードがDNJRからBTBTに変更された。
9.b.配送計画
適用されません。
9.C.市場
私たちの普通株は現在ナスダック資本市場で取引されています。
9.D.売却株主
適用されません。
9.希釈
適用されません。
9.f.発券者の支出
適用されません。
項目10.補足情報
10.A.エクイティ
適用されません。
10.B.組織定款概要および定款細則
私たちはケイマン諸島で免除されている会社であり、私たちの事務は私たちの組織定款の大綱と定款細則、ケイマン諸島会社法(改訂本)によって管轄されており、以下の会社法と呼ばれています。
我々は,2021年4月20日に年次株主総会を開催した後,2021年4月30日に我々の組織覚書を改訂し,新たな10,000,000株認可優先株を作成し,ケイマン諸島法律の記述をいくつか変更した。
私たちの法定株式は350,000,000株 は34,000,000株の普通株を含み、1株の額面は0.01ドルと10,000,000株の優先株で、1株の額面は0.01ドルである。2023年4月11日までに、82,535,471株の普通株と1,000,000株の優先株が発行·発行され、1株当たり50票の投票権がある。
普通株
配当金。任意の他のカテゴリまたは一連の株式の任意の権利および制限の規定の下で、当社取締役会は、発行済み株式の配当を時々発表し、ケイマン諸島法律に従って当社が合法的に使用可能な資金から配当金を支払うことを許可することができる。以下の項目を除いて、当社取締役会はいかなる配当金も発表することができません
● | 利益?利益 |
● | “株式割増口座”は、株式発行時に当社に支払う価格が当該株の額面や“名義”価値を超えることを表しており、これは米国の追加実収資本概念に類似している。 |
115
投票権私たちの普通株の所有者は取締役選挙を含めて1株当たり1票の投票権を持っている。どの株主総会での投票も投票を要求しない限り手を挙げて投票する。手を挙げて採決した場合,代表を自らまたは委任して出席した株主ごとに1票の議決権を持つ.投票投票では,投票(自らまたは代表に依頼)する権利を持つ株主ごとに,その保有する1株あたり1票の投票権を持つ.議長または自ら出席した1人以上の株主または当社の投票権を持つ実収資本の15%以上の被委員会代表は、投票方式での投票を要求することができる。株主総会に必要な定足数には、少なくとも3分の1の流通株を持つ株主が含まれており、彼らは直接または代表を会議に出席させて投票に出席させる権利がある。我々の定款は要求されていませんが、取締役が開催するどの株主総会通知にも依頼書を添付し、株主が依頼書で投票しやすいようにしています。
株主が下したいかなる普通決議案は株主総会で普通株の簡単な多数賛成票を投じなければならないが、特別決議案は普通株の3分の2以上の賛成票を獲得しなければならない。ケイマン諸島の法律によると、いくつかの事項は、定款の大綱や定款の細則を改訂し、名称の変更や決議をケイマン諸島以外の司法管轄区域に継続的に登録するなど、株主が特別決議で承認する必要がある。
定款大綱及び定款細則は、非住民又は外国株主に対して外国法律又は当社定款又はその他の構成文書に規定する普通株投票権を保有又は行使することに制限はない。しかしながら、任意の人は、その人がそのような会議の記録日に登録されていない限り、任意の株主総会または任意の単独の普通株式保有者会議で投票する権利がなく、その人は、当社の普通株が現在対応しているすべての催促配当金または他の金について支払っている。
皿を清める当社の清算時に、清算時または清算時に普通株より優先する発行済み株式所有者が受け取る権利のあるすべての金がすでに支払いまたは準備されて支払いのために準備された後、当社の普通株式保有者は、清算人が決めた割り当て可能な当社の任意の余剰資産を受け取る権利がある。私たちの普通株の保有者が清算で受け取った資産はすべてまたは一部の財産であってもよく、すべての株主に対して同じタイプの である必要はありません。
普通株は普通株を催促して没収する当社取締役会は、指定された支払時間及び場所を少なくとも14日前に株主に通知し、株主にその普通株の任意の未払い金を支払うことを要求することができる。催促されたがまだ支払われていない普通株は没収されるだろう。
普通株の償還。当社の組織定款大綱及び定款細則に基づいて必要な承認を取得した後、吾等は株式を発行する前に吾等が決定した条項及び方式で株式を発行したり、吾等の選択に従ってbrを選択したり、所有者の選択に応じて償還方式で株式を償還することができる。会社法により、ケイマン諸島で免除された会社の株式は会社の利益から償還または購入することができ、brはこの目的のために発行した新株から得られた金からあるいは資本から買い戻すことができるが、前提は組織定款の大綱と定款細則(そして正式に任意の必要な承認を取得した)であり、会社は債務が正常な業務過程で満期になった時にbrを返済する能力がある。
優先購入権はありません。普通株保有者はわが社のどの証券も優先購入権や優先購入権を持っていません。
株式に付する権利の変更株式が任意の時点で異なるカテゴリの株式に分類されている場合は、任意のカテゴリの権利(カテゴリ株式の発行条項が別途規定されていない限り)は、組織定款大綱及び組織定款細則の規定の下で、当該カテゴリ発行済み株式の所有者の4分の3の書面による同意又は当該カテゴリ株式保有者の株主総会で採択された特別決議案の承認を経て変更又は撤回することができる。
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反買収条項私たちの現在の組織規約の大綱と定款のいくつかの条項 は、株主が有利と思われる可能性のある会社または経営陣の制御権変更を阻止、延期、または阻止する可能性があり、私たちの取締役会に1つまたは複数の一連の優先株を発行することを許可し、このような優先株の価格、権利、優遇、特権、制限を指定することを含み、私たちの株主がさらなる投票や行動を行う必要がない。
会社を免除する私たちは“会社法”によって有限責任を負う免除会社 です。“会社法”は、一般住民会社と免除会社を区別している。ケイマン諸島に登録されているが、主にケイマン諸島以外で業務を行っている会社は、免除会社として登録を申請することができる。免除を受けた会社の要求は、基本的に一般会社と同じで、免除を受けている会社だけです
● | 会社登録処長に株主周年申告書を提出する必要はない |
● | 検査のためにメンバー登録簿を開く必要はありません |
● | 年次株主総会を開催する必要はない |
● | 無額面の株を発行することができます |
● | 未来の税金を徴収しない約束を得ることができる(このような約束は通常、最初に20年を与える) |
● | 他の法域で登録を継続し、ケイマン諸島で登録を取り消すことができる |
● | 存続期間の限られた会社として登録することができる |
● | 独立したポートフォリオ会社に登録することができる。 |
“有限責任”とは、株主ごとの責任が、株主が支払われていない会社の株式金額を限度とすることをいう。
市場に出る
会社の普通株はナスダック資本市場で看板取引され、取引コードは“BTBT”である
移籍代理と登録所
私たちの普通株の譲渡代理と登録所はトランシャルル証券譲渡と登録所で、その住所はアメリカショッキング金属加工19北17755ベサイドセンター1,140号室、郵便番号:フロリダ州33764です。
優先株
取締役会は時々1つまたは複数のカテゴリまたはシリーズの優先順位を指定および発行することを許可し、許可された各カテゴリまたはシリーズの相対権利、優先株、指定、資格、特権、オプション、転換権、制限およびその他の特別または相対的な権利 を特定し、特定する。このような行動は,当社の普通株式保有者の投票権や他の権利に悪影響を与えたり,個人やグループが当社の支配権を取得しようとしているいかなる試みにも打撃を与えたり阻害したりする可能性がある.
当社が2021年4月20日に開催した株主周年総会では、当社株主は新たな1,000,000株の優先株種別を承認し、毎年8(8%)%の配当を割り当て、1株当たり10ドルを清算することを規定し、1:1の割合で普通株に転換したが、br}4.99%の転換制限を受け、高級普通株を順位付けし、優先株1株当たり50(50)株の普通株の投票権を有している。これらの優先株は私たちの会長のトウ兆輝(700,000株)と私たちの首席財務官Huang(300,000株)に発行され、彼らが私たちの業務戦略を実行できるようにします。第8項を参照。“財務情報--配当”
会社法における規定
“ケイマン諸島会社法”はイギリスの法律をもとにしているが、イギリスが最近公布した多くの成文法には従っていない。また、“会社法”は、米国会社とその株主に適用される法律とは異なる。以下は私たちの“会社法”に適用される重要な条項の要約だ。
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合併及び類似手配ケイマン諸島法律によると、二以上の構成会社の合併には、合併又は合併計画が必要であり、各構成会社の役員が承認し、(A)株主の特別決議を経て
(a) | その構成会社の定款で規定されている他の許可。 |
ケイマン諸島の親会社brとその1つ以上のケイマン諸島子会社との間の合併がケイマン諸島子会社の株主決議の許可を必要としない場合、メンバー が別の同意がない限り、合併計画のコピーは、ケイマン諸島子会社の各メンバーに配布される。ここで、子会社とは、少なくとも90%(90%)が投票権を有する発行済み株式を親会社が所有する会社をいう。
ケイマン諸島の裁判所がこの要求を放棄しない限り、構成会社が固定的または変動的な保証権益を持つすべての所有者の同意を得なければならない。
場合によっては、ケイマン諸島構成会社が異なる意見を持つ株主は、合併または合併に異議がある場合に、異なる意見を持つ株主の株式を支払う公正な価値を得る権利がある。評価権の行使は、任意の他の権利の行使を排除するが、合併または合併が無効または不法であることを理由に救済を求める権利は除外される。
また、会社の再編や合併を促進する法律規定もあり、その計画は、それと合意する各種類の株主と債権者の多数の承認を得なければならず、彼らはまた、その目的のために開催された会議や会議に出席して投票しなければならない各種類の株主または債権者の価値の4分の3を代表しなければならない。会議の開催とその後の計画はケイマン諸島大裁判所の承認を受けなければならない。異なる意見を持つ株主は、取引を承認すべきではないという観点を裁判所に表明する権利があるが、裁判所が以下のことを確定すれば、裁判所はその手配を承認する見通しだ
● | 必要な多数票に関する法定規定は満たされている |
● | 株主は関係会議で公平な代表を得て、法定多数の人が誠実に行動し、少数の人から脅迫されず、その種類の利益に逆行する利益を促進した |
● | この計画は、そのカテゴリの一人がその利益について行動する聡明で誠実な人によって合理的に承認することができる |
● | 会社法の他の条項によると、このような配置はもっと適切な制裁方法ではない。 |
買収要約が4ヶ月以内に株式の90%の所有者に提出されて受け入れられた場合、要人は当該4ヶ月の期限満了後の2ヶ月以内に残りの株式の所有者に当該株式を要約条項に従って譲渡することを要求することができる。ケイマン諸島大裁判所に異議を唱えることができるが、詐欺、悪意、または談合の証拠がない限り、これは承認された要約で成功する可能性は低い。
このように手配および再編が承認された場合、異なる意見を持つ株主には評価権に匹敵する権利はなく、そうでなければ、異なる意見を持つデラウェア州会社の株主は、通常、異なる意見を持つ株主が享受する権利、すなわち現金支払い司法によって決定された株式価値を得る権利を得ることができる。
株主訴訟原則として、私たちは通常適切な原告であり、一般的には、派生訴訟は少数の株主が提起することはできません。しかし、ケイマン諸島によって説得力がある可能性が高いイギリス当局によると、上記の原則には例外があり、
● | 会社の違法または越権の行為や意図 |
● | クレームされた法案は越権しないが、獲得されていない簡単な多数票の許可を得た場合にのみ正式に発効することができる |
● | 会社を統制している人たちは少数の人たちに詐欺をしている |
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役員と上級管理者の賠償と責任制限それは.ケイマン諸島の法律は、ケイマン諸島裁判所がこのような規定が公共政策に違反していると考えない限り、例えば民事詐欺や犯罪結果について賠償を提供するなど、会社の定款大綱や定款規定が上級管理者や役員を賠償する程度を制限していない。我々の現在の組織定款大綱及び定款は、当該等の損失又は損害が当該等の役員又は上級管理者の故意の不注意又は過失によるものでない限り、高級管理者及び取締役がその身分により発生した損失、損害、費用及び費用を賠償することを許可している。この行為基準は通常、デラウェア州会社法で許可されているデラウェア州会社の行為基準と同じです。また、私たちは私たちの役員や幹部と賠償協定を締結し、これらの人に現在の組織規則の大綱と定款の規定を超えた追加賠償を提供します。
証券法による責任の賠償は、私たちの役員、上級管理者、または上記の条項に基づいて私たちをコントロールすることを許可することができる可能性があることを考慮して、アメリカ証券取引委員会は、このような賠償は証券法で表現された公共政策に違反すると考えているので、実行できないと言われています。
役員の受託責任. デラウェア州会社法によると、デラウェア州会社の取締役は会社とその株主に対して受託責任がある。この義務には二つの構成要素がある:注意義務と忠誠義務。注意義務は取締役に誠実な信用を要求する行為であり、通常慎重な人が類似した場合に行使する慎重さが求められる。この義務に基づき、取締役は自らに通知し、重大な取引に関するすべての合理的に利用可能な重大な情報を株主に開示しなければならない。忠誠義務は取締役に最も会社の利益に合っていると合理的に判断するように要求します。彼は会社のポストを利用して私利や利益を図ることができない.この義務は,取締役が自己取引を行うことを禁止し,会社とその株主の最適な利益が取締役,役員あるいは持株株主が所有する,一般にbr株主が共有しないいかなる利益よりも優先することを規定している。一般に,取締役の行為は知るうえで誠実で誠実な信念に基づいていると推定され,とった行動は会社とその株主の最適な利益に合致すると考えられる.しかし,この推定は受託責任のうちの1つに違反する証拠によって覆される可能性がある.取締役が取引についてこのような証拠を発行した場合、取締役は取引の手続きが公平であり、取引が会社に対して公正な価値を持っていることを証明しなければならない。
ケイマン諸島の会社の役員も、慎重に行動する責任がある。従来,役員が職務を遂行する際には,彼や彼女の知識や経験が持つ合理的な期待よりも高いスキルレベルを示す必要はないと考えられてきた。しかし、イギリスと英連邦裁判所は必要な技能と配慮の面で客観的な基準に向かって進んでおり、ケイマン諸島もこれらの当局に倣う可能性がある。
株主は書面で訴訟に同意した. “デラウェア州会社法”によると,会社はその会社登録証明書を修正することで,株主が書面で行動に同意する権利を除去することができる.ケイマン諸島法律及び我々の現行の組織定款細則は、株主は各株主又はその代表が署名した一致書面決議案を通じて会社事項を承認することができ、当該等の株主は株主総会で当該等の事項 について投票する権利があり、会議を開催することなく、株主総会で投票する権利があるはずである。
株主提案それは.“デラウェア州会社法”によると、株主は年次株主総会で任意の提案を提出する権利があり、その提案が管理文書中の通知条項に適合することを前提としている。取締役会または管理文書中で特別会議の開催を許可している他の誰でも特別会議を開催することができるが、株主は特別会議を開催してはならない。
ケイマン諸島法律は,株主 に会議への提案や株主総会の開催を要求するいかなる権利も与えない.しかし、これらの権利は定款で規定することができます。私たちの現在の会社定款は、私たちの株主がbrが発行した株式のうち3分の1以上の投票権を保有することを許可し、株主総会の開催を要求しています。この株主総会の開催を要求する権利を除いて、我々の現在の会社定款 は、私たちの株主に会議で提案する他の権利を与えていません。ケイマン諸島の免除会社として,我々は法律に基づいて株主周年大会を開催する義務がない。
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投票を累積する“デラウェア州会社法”によると、会社の会社登録証明書に明確な規定がない限り、取締役選挙への累積投票は許可されていません。累積投票権は、小株主が単一の取締役に株主が投票権を有するすべての票を投票することを可能にするため、取締役会における小株主の代表的なbrを促進する可能性があり、選挙取締役における株主の投票権を増加させる。ケイマン諸島の法律では累積投票権は禁止されていないが,我々の現在の定款では累積投票権は規定されていない。したがって,我々の株主 がこの問題で得られる保護や権利はデラウェア州社の株主よりも少ないわけではない.
役員の免職デラウェア州一般会社法によると、分類取締役会を設立した会社の取締役は、投票権のある多数の流通株の承認を得た場合にのみ除名されることができ、会社登録証明書が別途規定されていない限り除外される。我々の現在の定款によると、取締役は株主の一般決議により免職されることができ、理由があるか否かにかかわらず、取締役は退職することができる。
興味のある株主と取引します。 デラウェア州一般会社法にはデラウェア州会社に適用される企業合併法規が含まれており、この法規によると、会社がその会社の登録証明書を改訂することによってこの法規の管轄を受けないことを明確に選択しない限り、br個人が利益株主になった日から3年以内に、同社が“利害関係のある株主”とある商業合併を行うことを禁止する。利害関係のある株主とは、通常、過去3年以内に目標会社の15%以上の議決権を発行した株式を所有または所有する個人または集団を指す。これは潜在的な買収者が目標を2段階買収する能力を制限し、この場合、すべての株主が平等に扱われることはない。もし がその株主が利害関係のある株主になる日までに,取締役会がその人が利害関係のある株主となる企業合併や取引を承認した場合,この法規は適用されない.これは、デラウェア州会社の任意の潜在的な買収者がターゲット会社の取締役会と任意の買収取引の条項を交渉することを奨励する。
ケイマン諸島の法律には似たような法規はありません。 そのため、私たちはデラウェア州企業合併法規が提供する保護タイプを利用することができません。しかし、ケイマン諸島の法律は会社とその大株主との取引を規範化していないにもかかわらず、このような取引は会社の最大の利益に合致した場合に善意で行われなければならず、少数の株主に対して詐欺になってはならないと規定している。
解散するデラウェア州会社法によると、取締役会が解散の提案を承認しない限り、解散は会社の総投票権100%を持つ株主の承認を得なければならない。取締役会が解散してこそ、会社流通株の簡単な多数の承認を得ることができる。デラウェア州法律は、デラウェア州会社がその登録証明書に取締役会が開始した解散に関する絶対多数の投票要求を含むことを許可している。ケイマン諸島法律によると、会社はケイマン諸島裁判所の命令またはそのメンバーの特別決議によって清算することができ、会社が満期時に債務を返済できない場合は、そのメンバーの一般決議で清算することができる。裁判所は、裁判所が公正で公平であると考えている場合を含む、様々な特定の状況の下で会社に清算を命令する権利がある。“会社法”と私たちの現在の会社定款によると、私たちの会社は株主の特別決議によって解散、清算、または清算することができる。
株式変更。“デラウェア州会社法”によると、会社登録証明書に別段の規定がない限り、会社は当該カテゴリ発行済み株式の多数の承認を得た後、当該カテゴリ株式の権利を変更することができる。ケイマン諸島法律と我々の現在の組織規約によると、私たちの株式が複数のカテゴリの株式に分類されている場合、私たちは、そのカテゴリの発行された株式所有者の書面同意を得るか、またはそのカテゴリ株式保有者株主総会に出席する4分の3以上のカテゴリ株式保有者によって採択された決議の承認の下で、任意のカテゴリの権利 を変更することができる。
管理書類の改訂“デラウェア州会社法”によると、会社登録証明書に別段の規定がない限り、投票権のある流通株の多数の承認を得た場合には、会社の管理書類を修正することができる。ケイマン諸島の法律が許可されている場合、私たちの現在の組織定款大綱と定款細則は、私たち株主の特別決議の下でしか修正できません。
非香港住民または外国株主の権利. 我々の発売後に改訂·再記述された組織定款大綱や定款細則は、非住民または外国株主が私たちの株に対する投票権を保有または行使する権利に制限はありません。また、我々の現在のbr定款や定款では、株主が持株を開示しなければならない持株敷居は規定されていない。
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株式オプション·限定株単位
会社取締役会は2021年4月20日に株主周年総会で“2021年総合株式インセンティブ計画”(略称“2021年計画”)を採択した。2021年計画によると、計2,415,293株の制限株奨励が付与され、2021計画による発行のために普通株 は保留されていない。当社の2021年第2期総合持分インセンティブ計画(“2021年第2期計画”)によると、5,000,000株の普通株が予約発行されており、2022年12月31日現在、発行された奨励株オプションは333,125株である。
2021年第2計画は、会社が奨励的株式オプション、非制限株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、株式承認証、株式単位を付与することを許可する。 奨励的株式オプションの実行期間は最長10年であり,1株当たりオプション価格はオプション付与日の公平市場価値を下回らない.奨励株式オプションは、オプションが付与された日に当社の正社員である者に限られます。非限定オプションは、従業員、独立代理人、コンサルタント、弁護士を含むが、これらに限定されず、会社取締役会は、彼らが会社の成功に貢献したか、または貢献すると考えている。非限定オプションは,付与された日に公平な市場価値を下回るオプション価格で発行することができ,付与日から最長10年以内にbrを行使することができる.オプションを付与するオプション付与スケジュールは,取締役会が付与時 に決定する.2021年第2計画では、制御権が変化した場合、2021年第2計画で定義されたように、未帰属オプションの帰属を加速することが規定されている。
10.c.材料契約
正常業務過程および本年度報告に記載されている以外には、第 4項で述べた契約を含む他の重大な契約は締結されていない。“会社に関する情報”と項目6。役員、上級管理職、従業員
10.外国為替規制
ケイマン諸島
ケイマン諸島は現在、私たちまたは私たちの株主に適用されている外国為替規制規制を持っていない。
中華人民共和国
中国は主に以下の規則制度を通じて外貨両替を規制している
● | 1996年に改正された外国為替管理規則; | |
● | 1996年決済管理方法。 |
私たちが上記のリスク要因で開示したように、人民元 は現在自由に両替できる通貨ではない。中国の現行法規によると、中国は貿易とサービスに関連する外貨取引、配当金の支払い、外債の返済を含む日常的な経常項目の外国為替取引に人民元を使用することを許可している。しかし、直接投資、中国証券市場への投資、投資送金などの大多数の資本項目の人民元両替は依然として外匯局の承認を得る必要がある。
上記の管理規定によると、外商投資企業は有効な商業証明書などの手続き要求に基づいて、中国国内の銀行で経常項目の外国為替売買および/または送金業務を行うことができる。外国直接投資、外債および対外証券とデリバティブ投資に関連する資本口座取引については、外管局の承認が前提条件である。外商投資企業の中国国外への資本投資は、事前に中国商務部または国家外匯局の許可を得ているなど、“中国”の制限と要求を受けている。
10.課税
ケイマン諸島、中国大陸、香港及びアメリカ連邦所得税が当社の普通株に投資することによる重大な結果に関する討論は、本募集説明書までの日付が有効な法律及び関連解釈に基づいており、これらのすべての法律或いは解釈は変更可能である。本議論は、例えば、br州、地方、および他の税法によって規定される税収結果のような、私たちの普通株への投資に関連するすべての可能な税収結果に関するものではない。ケイマン諸島税法については、ケイマン諸島法律顧問Ogierの意見のみを代表することが検討されている。中国税法に関する議論については、本議論は我々の中国法律顧問田源法律事務所の意見のみを代表している。米国の税法問題に関連した議論については、Davidoff Hutcher&Citron LLPの観点を代表する
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ケイマン諸島の税金
ケイマン諸島は現在、利益、収入、収益または付加価値に応じて個人や会社に課税せず、相続税や相続税も徴収していない。ケイマン諸島政府が徴収した他のどんな税金も普通株の保有者に大きな影響を与えないだろう。ケイマン諸島は二重課税条約の締約国ではない。ケイマン諸島には外国為替規制法規や通貨制限がない。
人民Republic of China 内地税務
2007年3月16日、全人代は“中華人民共和国企業所得税法”を公表し、それぞれ2017年2月24日と2018年12月29日に改正を行った。2007年12月6日、国務院は“企業所得税法実施条例”を制定し、2008年1月1日から施行し、2019年4月23日に改正した。企業所得税法と関連実施条例によると、住民企業と非住民企業は中国で納税しなければならない。住民企業とは、中国の法律に基づいて中国国内に設立された企業、あるいは外国の法律に基づいて設立されているが、実際にはまたは実際には中国内部でコントロールされている企業である。非住民企業とは、外国の法律に基づいて設立され、実際に中国国外に管理され、中国国内に機関や場所が設立されていない、あるいは機関や場所が設立されていないが、中国国内で収入が生じる企業である。企業所得税法と施行細則に基づき、25%の企業所得税率が統一的に適用される。しかし、非住民企業が中国に常設機関や場所を設立していない場合、あるいは中国に常設機関や場所を設立しているが、中国で得られた関連収入とその設立された機関や場所との間に実際の関係がなければ、中国国内由来の収入に対して10%の税率で企業所得税を徴収する。
“企業所得税法”によると、中国国外に“事実上の管理機関”を設立した企業の中国国内の企業所得税は中国住民企業とみなされ、一般にその全世界の収入と納税申告義務に対して統一された25%の企業所得税税率を納付する。実施細則によると、“事実上の管理機関”は、企業の生産と業務運営、人事と人的資源、財務と財産を物質的かつ全面的に管理および制御する機関と定義されている。また、2009年4月に発表されたSAT第82号通知は、中国企業または中国企業グループが制御するあるオフショア登録企業が以下のすべての条件を満たす場合、中国住民企業に分類されると規定している:(A)当該企業の日常運営を担当する高級管理者とコア管理部門は主に中国にある;(B)その財務と人的資源決定は中国個人或いは機関が決定或いは承認しなければならない。(C)企業の主要資産、会計帳簿及び会社印鑑、並びに取締役会及び株主総会の議事録及び文書 が中国に位置又は保存されていること、及び(D)議決権を有する企業役員又は上級管理者 が常に中国に住んでいる。SAT第82号通告の後、SATはSAT公告45を発表し、2011年9月に発効し、SAT第82号通告を実施するためにより多くの指導を提供した。SAT公告45は、中国住民企業の地位決定に関するプログラムと管理詳細、及び確定後事項に関する管理を規定している。もし中国税務機関が中国企業所得税について当社あるいは私たちの中国以外のいかなる付属会社が中国住民企業であると認定すれば、いくつかの不利な中国税務結果が伴う可能性がある。例えば、私たちまたは私たちの中国以外の子会社は、その世界の課税所得額について25%の税率で企業所得税を支払うかもしれません。また、私たちが非中国企業株主に支払った配当金は10%の源泉徴収税 が徴収され、私たちの非中国企業株主が私たちの株式または普通株を譲渡して得た収益は10%の源泉徴収税 が徴収され、私たちの非中国個人株主に支払われた配当金は20%の源泉徴収される可能性があり、私たちの非中国個人株主が私たちの株式または普通株譲渡から得た収益はbrに徴収される。
もし私たちが中国住民企業とみなされていれば、私たちの株式や普通株の保有者が、中国が他の国や地域と締結した所得税条約や協定のメリットを享受できるかどうかは不明である。“リスク要因-中国経商に関連するリスク要素” -中国企業所得税法によると、私たちは中国企業所得税を納めるために中国住民企業に分類される可能性があります。このような分類は私たちと私たちの非中国株主に不利な税収結果をもたらし、私たちの経営業績とあなたの投資価値に実質的な悪影響を与える可能性があります。
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SAT第7号通知によると、非住民企業 は、課税資産、特に中国住民企業の株式を譲渡することにより、海外持株会社の株式を処分することにより間接的に“間接移転”を行うことができ、譲渡先である非住民企業又はこのような課税資産を直接所有する譲受人又は中国実体は、このような間接移転を関係税務機関に報告することができる。もし海外持株会社が合理的な商業目的が不足し、かつ減免、租税回避或いは中国税金の繰延のために設立された場合、中国税務機関は当該海外持株会社の存在を考慮しなくてもよい。したがって、このような間接譲渡で得られた収益は最高10%の税率で中華人民共和国税を納めることができる。中国住民企業の株式を譲渡する.私たちと私たちの非中国住民投資家は申告書の提出を要求され、SATに基づいて7に課税するリスクに直面する可能性があり、私たちはSAT通告7を守るために貴重な資源を費やす必要があるかもしれません。あるいはこの通告に基づいて課税すべきではないと判断します。“リスク要素-中国経商に関連するリスク要素-私たちは中国納税申告義務に関する不確定性及びわが経営会社の株式のいくつかの間接移転に関する結果に直面している。中国税務機関の買収取引に対する審査強化は、私たちが将来行う可能性のある潜在的買収にマイナス影響を与える可能性がある
“企業所得税法及びその実施細則”によると、非住民企業は中国国内に機関或いは機関を設立していない、又はすでに機関又は機関を設立しているが、取得した所得が当該機関又は機関と実際に関連していない場合は、10%の税率で中国国内で取得した収入に対して源泉徴収所得税を徴収しなければならない。
“大陸部と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配”あるいは“税務手配”によると、 は中国地方税務機関の許可を得て、中国住民企業ではない香港住民企業が中国企業の少なくとも25%の株式を直接保有しており、当該中国企業が当該香港住民企業に配当金を支払う予定税率は10%から5%に引き下げられている。国家税務総局の“税収協定配当条項の適用に関する問題に関する通知”又は第81号通知によると、この税収手配の相手側住民企業 は、以下の条件を満たすべきであり、税収手配下の減額源泉徴収税を享受することができる:(I)当該中国住民企業に必要な割合の持分及び投票権を直接所有しなければならない;及び(Ii)配当金を受け取る前の12ヶ月の任意の時間に当該割合の中国住民企業を直接所有しなければならない。また、2009年10月に発効した“非住民企業が租税条約待遇管理方法(試行)”または“管理方法”を享受することは、非住民企業は関係税務機関の承認を受けなければならず、税収条約が規定する減税予定税率を享受することができる。 他の関連税収法規により,この減税予定税率を享受する他の条件も備えている。したがって、ビットデジタル香港が第81号通告及びその他の関連税務規則及び規定の条件を満たし、“管理方法”要求の承認を得た場合、それは中国に設立された外商独資企業から得られた配当金は、近い将来に5%の予備税率を享受する可能性がある。
2019年10月、国家税務総局は“国家税務総局が発行した”非住民納税者享受条約待遇管理方法“に関する公告又は第35号通知を発表し、2020年1月1日から施行する。第35号通知は、非住民企業が減税予定税率を受けることは関係税務機関の事前承認を必要としないことを規定している。非住民企業及びその源泉徴収義務者は自ら評価することができ、規定に適合する税収協定優遇条件を享受することを確認した場合には、減免後の源泉徴収税率を直接適用し、納税申告を行う際に必要な用紙及び証明書類を提出し、関連税務機関が税引き後審査を行う。しかし、第81号通告によると、関連税務機関が私たちの取引や手配が税収優遇を受けることを主目的としていると考える場合、税務機関については将来的に優遇予定税額を調整することができる。また、第35号通告によると、弊社と源泉徴収義務者が税務機関の要求に従って関連材料を提供していない場合、あるいは税務機関が実施した後続調査を逃避、拒否、妨害し、税務機関がわが司が条約の利益を享受する条件 を満たしているかどうかを確認できない場合、弊社は条約の利益を享受する条件に適合していないとみなされる。この場合、私たちは差し引かれた税金の払い戻しを要求されます。
香港税務
香港は地域源制度を採用し、“税務条例”の一般課税規定に基づいて、香港で発生あるいは香港から得られた収入のみが香港で納税しなければならない。個人が香港や海外で香港以外の証券取引所に上場している株に投資して稼いだ収入については、このような収入は一般的にオフショア源とされ、香港で免税されている。
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また、香港は資本利益税 に課税しない。株式投資が個人が長期投資目的で買収·保有していれば、それによる収益も資本的性質として香港で免税を申告することができる。一方,株式投資が個人が短期取引目的 で買収·保有していれば,それによる投資収益はその性質を資本として免税として申告することはできない.しかし、関連株式が上記香港以外の証券取引所で取引されている場合、個人は投資収益をオフショア源と免税に申告することができる。
つまり、香港税務機関は、個人が米国証券取引所に上場した普通株に投資して稼いだ収入はオフショア的な性質であるため、香港で納税する必要はないと考えられている。したがって、いずれの側も香港税項の下で源泉徴収項目の責任/要求 はない
アメリカ連邦所得税の考慮要素
以下は,米国 の買収,所有権,我々普通株の処分に関する米国連邦所得税考慮事項の検討であり,以下に定義するように,この人は今回の発行で我々の普通株を買収し,改正された“1986年米国国税法”(以下,“守則”)に基づいて我々の普通株を“資本資産”(一般的には投資財産)として保有する.本議論 は米国現行連邦所得税法に基づいており,異なる解釈や変更がある可能性があり,遡及効力 を有する可能性がある。本議論は、特定の投資家にとって非常に重要である可能性がある米国連邦所得税のすべての側面には言及されていないが、彼らの個人的な状況は、特殊な税金ルールによって拘束された投資家(例えば、特定の金融機関、保険会社、規制された投資会社、不動産投資信託基金、ブローカー、時価建て証券取引業者、共同企業およびそのパートナー、免税組織(プライベート財団を含む)、米国保有者ではない投資家、(直接、間接、間接を含む)を含むので、非常に重要かもしれない。または建設的に)10%以上の議決権を有する株式、国境を越えた、ヘッジ、転換、推定販売または他の総合取引の一部として普通株を保有する投資家、またはドル以外の機能的通貨を使用する投資家、これらのすべての投資家が遵守する必要がある可能性のある税収ルールは、以下に概説するルールとは大きく異なる。また、本議論は、任意の州、地方、代替最低税、非米国税収考慮要因、または連邦医療保険税を含む米国連邦所得税法以外のいかなる税法にも触れない。私たちはすべての潜在的投資家が私たちの普通株に投資するアメリカ連邦、州、地方と非アメリカ収入、その他の税務考慮事項についてその税務顧問に相談することを促します。
一般情報
本議論では、“米国所有者”は、我々の普通株式の実益所有者であり、すなわち、(I)は米国連邦所得税の目的であり、(I)は米国市民または住民の個人であり、(Ii)米国またはその任意の州またはコロンビア特区の法律の下で作成または組織された会社(または米国連邦所得税の目的とみなされる他のエンティティ)。(Iii) その収入は、その出所にかかわらず、米国連邦所得税総収入に含まれる遺産を含むことができ、または、米国裁判所の主な監督を管理し、1人以上の米国人が、信託のすべての実質的な決定を制御する権利があるか、または(B)法典に基づいて米国人とみなされる信託である。
組合企業(あるいは米国連邦所得税により組合企業とみなされる他の実体)が我々の普通株の実益所有者である場合、組合企業におけるパートナーの納税待遇は、パートナーの身分や提携企業の活動によって異なる可能性がある。私たちは、私たちの普通株を持っている組合員と、私たちの普通株に投資することについて、彼らの税務コンサルタントに相談するように組合企業と私たちの普通株を持っているパートナーに促す。
以下では、普通株を購入する米国保有者についてのみ検討する。潜在的な買い手は、米国連邦所得税規則のその特定の場合の適用状況および購入、所有、および私たちの普通株が彼らにもたらした州、地方、外国、および他の税金結果について彼ら自身の税務顧問に相談することを提案する
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私たちの普通株の配当と他の分配に課税します
以下に議論する受動的外国投資会社規則によると、普通株があなたに下した分配総額(これによって控除された任意の税金の金額を含む)については、一般にあなたが受け取った日に配当収入としてあなたの総収入に計上されますが、br}は、私たちが現在または累積している収益と利益(米国連邦所得税の原則に基づいて決定された)から分配を支払うことに限られています。米国会社の株主に対して、配当金は、会社が他のアメリカ会社から配当を受けることを許可する配当金控除に適合しない。
Br個人を含む非会社米国所有者については、配当金は現在、適格配当収入に適用されるより低い資本利益税税率で課税されており、条件は、(1)普通株が米国の成熟した証券市場で随時取引できるか、または米国と承認された適格所得税条約のメリットを享受する資格があること、(2)受動的な外国投資会社ではないこと、(以下に述べる)、配当金を支払う納税年度でも前の納税年度でも、(3)一定の保有期間要求を満たす.米国とケイマン諸島との間には所得税条約がないため,普通株のみが米国の成熟した証券市場で随時取引可能であり,上記(1)項の要求を満たすことができる。米国国税局の許可によると、上記(1)項については、普通株がナスダックに上場すれば、米国の成熟した証券市場で簡単に取引できるとみなされる。私たちはあなた自身のbrの特殊な状況に応じて、私たちの普通株支払いの低い配当率の可能性について、あなたの税務コンサルタントに相談することを促します。
割り当てられた金額 が私たちの現在および累積の収入および利益を超えた場合(米国連邦所得税の原則に基づいて決定される)、それはまずあなたの普通株の免税納税申告書とみなされ、割り当てられた金額があなたの税金ベースのbrを超えた場合、超過した部分は資本利益として課税される。私たちはアメリカ連邦所得税brの原則に基づいて私たちの収入と利益を計算するつもりはない。したがって、米国所有者は、分配は配当金とみなされ、その分配がそうでなくても免税資本収益とみなされるか、または上記の規則に従って資本収益とみなされることを期待すべきである。
普通株処分の課税
以下に議論する受動型外国投資会社規則によれば、任意の株式売却、交換、または他の課税処分の課税損益が普通株式現金化金額(ドル換算)と一般株式税基準(ドル換算)との差額に等しいことを確認します。収益または損失の性質は資本収益または損失になるだろう。もしあなたが非会社のアメリカ所有者であれば、普通株を1年以上保有する個人brアメリカ所有者を含めて、あなたはこのような資本利益の減税を受ける資格があるかもしれません。資本損失の控除には制限があります。米国の保有者が普通株式を売却または他の方法で処分することから確認された収益または損失は、通常、米国の外国税収控除目的のために米国内源から得られた収益または損失である。
受動的対外投資会社
非米国会社はいかなる納税年度のPFICとされており、以下の条件の1つを満たしている
● | この課税年度の総収入のうち、少なくとも75%が受動収入(“収入テスト”)である |
● | その資産価値の少なくとも50%(1つの課税年度内の資産の平均四半期価値による)は、受動的収入を生成するためまたは保有する資産(“資産テスト”)に起因することができる。 |
受動的収入には、一般に、配当金、利息、レンタル料、および特許使用料(貿易または事業を積極的に展開することから得られる賃貸料または特許使用料を含まない)と、受動的資産を処分する収益とが含まれる。私たちは、株式を少なくとも25%(価値で計算する)他の会社の資産と収入の割合シェア を直接または間接的に所有するとみなされる。PFIC資産テストを行うために私たちの資産の価値と構成を決定する時、私たちの資産価値は時々私たちの普通株の市場価値に基づいて決定されなければなりません。これは私たちの非受動資産の価値が任意の特定の四半期テスト日に私たちのすべての資産価値の50%を下回る可能性があります。
私たちは毎年個別に私たちがPFICであるかどうかを確認しなければならない。我々が2021年や任意の将来納税年度のPFICであるかどうかは不明であり,他の事項を除いてPFICルールの目的によりビットコインなどのデジタル資産の処理が不明であるためである。したがって,われわれはわれわれのPFIC地位について何の意見も発表しないし,われわれのPFIC地位への期待にも何の意見も発表しない。
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もしあなたが普通株を持っているどの年でも、私たちがPFICであれば、あなたが普通株を持っているすべての後続年度において、私たちは引き続きPFICとみなされます。しかし、もし私たちがPFICではなく、以前に以下のようにタイムリーな“時価建て”選択を行っていなかった場合、一般株に対して“洗浄選択”(以下に述べる)を行うことで、PFIC制度のいくつかの悪影響を回避することができる。
もし私たちが課税年度(S)の個人私募株式投資会社であり、あなたがbrの間に普通株を持っている場合、あなたは以下に説明するように“時価ベース”の選択を行わない限り、あなたが獲得した任意の“超過割り当て”と、普通株式を売却または他の方法で処理することによって得られた任意の収益に関する特別税務規則の制約を受けることになります。1つの納税年間で受信された割り当ては、以前の3つの納税年度またはあなたが普通株式を持っている期間が短い期間に受信された平均年間割り当ての125%を超え、超過割り当てとみなされます。このような特別な税金ルールによると
● | 超過分配または収益は、普通株式を持っている間に比例的に分配されます |
● | 現在の納税年度に割り当てられた金額、および最初の納税年度までに割り当てられた任意の納税年度(S)のいずれかの金額は、一般収入とみなされ、 |
● | あなたに割り当てられた他の課税年度(S)の金額には、その年度の最高税率が適用され、その年度を過納税金徴収に起因して一般的に少納税の利息に適用することになります。 |
処分年度または“超過分配”年度までの年度でbr年度に割り当てられた税負担は,その年度のいかなる純営業損失でも相殺することはできず,普通株売却による収益(ただし損失を含まない)は資本と見なすことができず,普通株 を資本資産として持っていても。
PFICで“販売可能株” (定義は以下参照)を持つ米国保有者は、上記で議論した税収待遇から撤退するために、その株を時価で選択することができる。あなたが普通株を持っている(または保有しているとみなされる)最初の課税年度を選択し、PFICとして決定された場合、あなたの毎年の収入は、納税年度終了時の普通株の調整基準に対する公平な時価値に相当する超過(ある場合)の金額を含み、超過部分は、資本利益ではなく、通常のbr}収入とみなされるであろう。課税年度終了時には、普通株の調整基準が市場価値を公正に許容する部分(あれば)を超えて一般損失を負担することが許されます。しかし、このような普通損失は、あなたが以前に納税した年間収入に含まれる普通株の時価ベースの任意の純収益の範囲内に限られています。時価計算の選択により、あなたの収入に含まれる金額と、実際に売却したり、他の方法で普通株の収益を処分したりすることは、すべて普通収入とみなされます。普通損失処理 は、実際に普通株を売却または処分する際に出現するいかなる損失にも適用され、当該等の損失の金額が当該等の普通株が先に計上した市価で計算した純収益を超えない限り。普通株式における基準は、このような任意の収入または損失金額を反映するように調整されます。
時価ベースの選択は、各カレンダー四半期(“定期取引”)の間に少なくとも15日以内に合格取引所または他の市場(適用される米国財務省法規に基づいて定義される)で取引される株式にのみ適用され、 はナスダックを含む。普通株がナスダックで定期的に取引され、あなたが普通株式保有者であれば、私たちがPFICになるか、時価で選択することができます。
我々がPFICでないいかなる課税年度についても,時価ベースの選挙は普通株brには適用されないが,PFICとなる任意の後続納税年度については有効である。そのような選挙は私たちが将来組織したり買収したりする可能性のある非米国子会社には適用されないだろう。したがって、私たちの将来の組織または買収の任意の低いレベルのPFICについて、アメリカの所有者はPFIC超過分配制度によって納税し続ける可能性があり、アメリカの所有者は普通株を時価で選択したにもかかわらず。
あるいは、PFIC株を保有する米国保有者は、このPFICについて上記の税収待遇から撤退するために“合格選挙基金”選択を行うことができる。PFICについて有効な合格選挙基金選択を行った米国所有者は、通常、当該保有者の当該納税年度の総収入に比例して当該会社の当該納税年度における収益及び利益を計上する。しかし、当該基金が適用された米財務省法規に基づいて当該米国所有者にその収益及び利益に関する何らかの情報を提供した場合にのみ、適格選挙基金選挙を行うことができる。私たちは現在、あなたが合格選挙基金選挙を行うことができるような情報を準備したり提供したりするつもりはありません。PFICである任意の課税年度に普通株を保有している場合、各このような年間に米国国税局表8621に提出することを要求され、普通株が受信した分配および普通株の売却によって達成された任意の収益を含む、これらの普通株に関するいくつかの年間情報を提供する。
126
もしあなたが時価ベースの選択をしなければ(上述したように)、もし私たちが私たちの普通株式を持っている間のいつでもPFICであれば、あなたにとって、このような普通株式 はPFICの株として扱われ続け、私たちが今後1年でPFICでなくなっても、あなたがPFICではない年に“除去 選択”を行わなければならない。PFICの最後の年とされる最後の日に、“洗浄選挙”はこのような普通株の売却を作成し、その公正時価はbr}であった。上述したように、洗浄選挙によって確認された収益は、収益を超過配分とみなす特殊な税金および利息課金ルールによって制限される。選挙を整理する結果として、税務目的で、あなたはあなたの普通株式に新しい基準(PFICの最後の年の最終日とみなされる普通株の公平な時価に等しい)と保有期間(新しい保有期間はこの最終日の翌日から始まる)を持つことになります。
私たちの普通株への投資と上記で議論した選択にPFICルールが適用されているかどうかを知るために、税務コンサルタントにお問い合わせください。
外貨領収書
ドル以外の通貨で行われる任意の支払いの合計金額は、米国連邦所得税の目的のための通常の会計方法brが支払いを受けた日の有効為替レートbrに基づいて計算され、その支払いが実際にドルに両替されたかどうかにかかわらず、米国所有者が実際にまたは建設的に米国連邦所得税目的のための通常の会計方法(Br)に従って計算される収入にドル金額で計算されるであろう。支払日に外貨をドルに両替すれば、米国の保有者は一般的に外貨の受け取りに関するいかなる外貨損益も確認する必要はない。これから外貨を両替する場合、外貨を両替することによるいかなる貨幣収益或いは損失は通常アメリカ源の一般収入或いは損失とみなされ、アメリカの外国税収控除に用いられる。米国の保有者に、外貨による米国連邦所得税の結果を受け入れ、所有し、処分することについて、自国の米国税務顧問に相談するよう促す。
純投資収入付加税
個人、遺産または信託基金である米国所有者は、3.8%の税金を追加的に支払う必要があり、以下の両者のうち少ない者を基準とする:(1)米国所有者の関連納税年度における“純投資収入”、または(2)米国所有者の当該納税年度の調整後の総収入がある敷居を超えた部分。米国の保有者の“純投資収入”には、通常、配当金および処分財産(正常貿易または業務過程で保有する財産を除く)の純収益が含まれる。したがって、売却、交換、または他の課税処分普通株の配当金および資本収益は、この付加税を支払う必要があるかもしれない。米国の所有者は受動収入の付加税について自分の税務顧問に相談するように促されている。
情報報告とバックアップ減納
私たちの普通株の配当金の支払いと売却、交換、または償還によって得られた配当は、米国国税局に情報を報告し、現在24%の税率で可能な米国の予備控除を行う必要があるかもしれない。しかしながら、米国の所有者が正しい納税者識別子を提供し、IRSテーブルW−9上で任意の他の必要な証明を行った場合、または他の態様でバックアップバックルが免除された場合、バックアップバックルは、米国所有者には適用されない。その免税地位の確立を要求された米国の保有者は、通常、米国国税局表W-9上でこのような証明を提供しなければならない。私たちは、米国の保有者に、米国の情報報告とバックアップ控除ルールの適用について彼らの税務顧問に相談するよう促す。
予備源泉徴収は付加税ではありません。バックアップ源泉徴収の源泉徴収金額brは、アメリカ連邦所得税債務に記入される可能性があります。適切な返金申請をアメリカ国税局に提出し、必要なbr情報を提供することによって、バックアップ源泉徴収規則に従って源泉徴収された任意の超過したbr金額の返金を得ることができます。私たちは個人株主のために税金を源泉徴収するつもりはない。しかしながら、いくつかの仲介人または他の仲介機関による取引は、予備源泉徴収税(予備源泉徴収税を含む)を支払う必要がある場合があり、法律は、そのような仲介人または仲介機関にそのような税金を源泉徴収することを要求する可能性がある。
いくつかの米国の保有者は、私たちの普通株に関する情報を報告することを要求されているが、いくつかの例外的な場合を除いて(ある金融機関が維持している口座に保有されている普通株の例外を含む)、方法は、完全な内部IRS表8938を記入し、外国金融資産報告書、br}およびその普通株を保有する毎年の納税申告書を指定することである。米国の所有者はまた、会社がPFICである場合、彼らは通常、米国所有者が収益を確認したり、超過分配を受けた任意の納税年度内にIRS Form 8261、受動的外国投資会社または合格選挙基金の株主の情報申告書を提出する必要があるか、または米国所有者が何らかの選択的な納税年度を行う必要があることを知るべきである。
アメリカの持株者に情報報告規則の普通株とその特殊な状況について自分の税務顧問に相談するように促す。
127
各潜在投資家は投資家自身の状況に基づいて、普通株に投資してITに対して発生した税務結果について自分の税務顧問に相談することを提案する。
10.配当金および支払代理人
適用されません。
10.G.専門家の発言
適用されません。
10.h.展示されたファイル
私たちは毎年、半年、毎四半期(外国の個人発行者として自発的に)アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に最新の報告書とその他の情報を提出します。私たちの公開報告書はアメリカ証券取引委員会が維持しているサイトwww.sec.govから取得することができます。また、私たちの普通株はナスダック資本市場に上場しています。したがって、私たちの報告、声明、その他の情報はナスダックのオフィスで調べることができます。郵便番号:ニューヨーク1000六、ブロードウェイ165号自由広場1号です。
こちらのサイトはwww.bit-digital.comです。しかし、私たちのウェブサイト上の情報や私たちのウェブサイトを介してアクセスされた情報は、本報告書の一部とみなされてはならない。
10.一、子会社情報
適用されません。
第11項.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちが集中的な信用リスクに直面させる金融商品には主に現金と売掛金が含まれている。他の 側がその義務を履行できなかった場合,信用リスクによる最大損失金額は,我々の合併貸借対照表に列挙されている金融資産ごとの帳簿金額で表される.
私たちは正常な業務過程における為替レート、大口商品価格とインフレの変化を含む様々なタイプの市場リスクに直面している。
ビットコインの市場価格リスク
ビットコインの価格は、その比較的短い存在時間で著しい変動を経験し、将来的には大幅な変動を継続する可能性がある。CoinMarketCapのデータによると、ビットコイン価格は2019年12月31日現在、1枚当たり約7,220ドル、2020年12月31日現在、ビットコイン価格は1枚28,922ドル、2021年6月30日現在、ビットコイン価格は1枚34,755ドルであり、2022年3月31日現在、ビットコイン価格は最高45,538ドルであり、2022年12月31日現在、ビットコイン価格は最低16,547ドルである。
私たちの運営結果は引き続きビットコイン価格の影響を受けることが予想されます。本報告日まで、私たちの収入の大部分はビットコイン採掘生産から来ています。将来のどのビットコイン価格の大幅な値下げも、私たちの運営結果と財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの運営を維持するためにビットコイン価格が十分に高いレベルに維持されるか、あるいはビットコイン価格が将来的に大幅に低下しないことを保証することはできません。また,ビットコイン価格の変動は我々の財務業績が影響を受ける前にも我々の普通株の取引価格に顕著な影響を与える.
様々な要因がビットコイン価格に影響を与える可能性があり,これらの要因の多くは我々の制御を超えている.例えば、投機のためのビットコインと比較して、小売および商業市場におけるビットコインの使用率が相対的に低く、ビットコインの価格変動を招く。また,ビットコイン採掘のリターンは時間の経過とともに 低下し,最近の半減イベントは2020年5月に発生し,次のイベントは4年後に発生し,これはさらに によりビットコイン価格の変動を招く可能性がある.
128
金利リスク
私たちは銀行残高の金利変動の影響を受けています。 将来的に債務融資を調達する必要がある程度で、金利の上昇変動は新たな債務のコストを増加させるだろう。私たちは現在私たちの金利リスクを管理するためにどんな派生ツールも使用していない。
インフレリスク
インフレ要因は、我々の製品コストや間接コストの増加など、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。高インフレ率は、私たちが現在の毛金利レベルおよび販売、一般および管理費用が純収入のパーセントを占める能力を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの製品の販売価格がこれらの増加するコストに比例して増加しなければ。
第12項.持分証券以外の証券の説明
適用されません。
129
第II部
プロジェクト13.配当金の滞納および配当金の滞納
適用されません。
項目14.保持者権利を保証する実質的な修正brと収益の使用
適用されません。
プロジェクト15.制御とプログラム
(a) 制御とプログラムを開示する
我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)及び最高財務責任者(CFO)の参加の下、取引法第13 a-15条(B)の要求に基づいて、我々の開示制御及び手続(1934年“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)下の規則13 a-15(C)で定義されるような)の有効性を評価した。
この評価に基づき、我々の経営陣は、2022年12月31日現在、我々の開示制御及び手続は、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に、取引法に基づいて提出·提供された報告書において開示を要求する情報を効率的に記録、処理、まとめ、報告することができず、取引法に基づいて提出又は提出された報告書で開示を要求する情報が蓄積されており、我々の経営陣に適宜伝達されていると結論している。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために
(b) 経営陣の財務報告に関する内部統制報告書
私たちの経営陣は、取引規制13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当しています。私たちの経営陣はまた、2002年のサバンズ-オキシリー法第404節の規定に基づいて、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価し、報告しなければならない。我々の財務報告に対する内部統制は、財務報告の信頼性と米国公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するための合理的な保証を提供するための過程である。
財務報告に対する会社の内部統制には、以下の条件を満たす政策と手順が含まれている
● | 私たちの資産を合理的、詳細、正確かつ公平に反映した取引および処置の記録を保存することと関連がある |
● | アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために取引が必要と記録されていることを保証し、私たちの収支は私たちの経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われることを保証します |
● | 財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正取得、使用、または処分について、財務諸表に重大な影響を与える可能性のある資産の防止またはタイムリーな発見について合理的な保証を提供します。 |
重大な欠陥は財務報告の内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、私たちの年度或いは中期財務諸表の重大な誤報 が合理的な可能性があり、適時な予防或いは発見が得られないようにする。1つの重大な欠陥は財務報告の内部制御方面の欠陥であり、 あるいは多種の欠陥の組み合わせであり、この欠陥は実質的な欠陥ほど深刻ではないが、十分に重要であり、会社の財務報告を監督する担当者の注意に値する。
130
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止または検出できない可能性がある。また,将来 期間の任意の有効性評価の予測には,条件の変化や政策やプログラム遵守の程度が悪化する可能性があるため,制御が不十分になる可能性があるというリスクがある可能性がある.
最高経営責任者と財務責任者を含む我々br経営陣の監督と参加の下で、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。評価の根拠は,テレデビル委員会協賛組織委員会(“COSO”)が発表した“内部統制である総合枠組み”(2013年)の枠組みで確立された基準である。この評価に基づき、br経営陣は、2022年12月31日現在、以下のような重大な欠陥と重大な弱点があるため、財務報告に対して有効な内部統制を行っていないことを決定した
● |
内部制御プログラムの整合性を監督する機能内部監査部門や人員が不足しているため、会社は に存在する問題を発見できず、内部制御中の問題行為を防止する可能性がある |
● | 例えば、 はデジタル資産減値分野で公認会計原則を適用と解釈することに重大な欠陥があり、当社が以前に発表した連結財務諸表に重大な誤報が発生した。この等制御が弱いのは、当社の減値計算方法が米国会計基準350−30−35−19に適合していないためであり、帳簿価値が公正価値を超えた場合に減値を確認する要求 については、実際にはディスクを用いて低価格で減値を計算する必要がある。 |
● | 情報 技術は一般的に制御される.正式なポリシーおよびプログラムは、データ、アプリケーション、ネットワーク、ハードウェア、およびファームウェアへのアクセスおよびセキュリティを管理するために作成されていない。これは第三者管理施設で鉱夫を管理することを含むが、これらに限定されない。 |
救済措置
経営陣は財務報告の内部統制の有効性を評価し、これらの制御を効率的に設計、実施、実行するために、上記の重大な弱点に関連する制御を改善することに取り組んでいる。
2022年12月31日までの年度内とその後、br管理層は信頼性の良いクラウド台帳システムを実施し、完全かつ正確な財務資料を記録及び維持するために、当社の内部統制の改善に取り組んでいる。我々の経営陣は、上記のような重大な欠陥を救済するために、以下のような行動を取った
● | 公式的な内部統制政策、手続き、そして慣行を確立する。 | ||
i. |
内部統制を評価し、評価結果を報告するために、有名なSOXコンサルティング会社を招いた。 | ||
二、 |
独立したIT技術専門家を招いてIT環境と内部制御を審査し、救済作業に協力する。 | ||
三、三、 |
財務報告のSOX内部制御のコンプライアンス を維持するために、管理層および従業員と共に政策、プログラム、および知識管理プロトコルを実施する経験豊富な財務およびIT制御の専門家brを招聘する。 | ||
四、 | 政策、プログラム、GAAPコンプライアンスに関する訓練を提供する。 |
● | 強力な内部統制を確立し、完全かつ正確な財務情報を確立することと一致する新しいアプリケーションおよびシステムを実施する |
i. |
ユーザアクセス配置とキャンセル配置の流れを正規化し,知識管理プロトコルとともに実施し,信頼できる知識転送を確保する.
システムリスクに応じてユーザアクセス権限を定期的に審査し,少なくとも年に1回,役割分担とユーザ責任協調を実現する. |
二、 | 関連するアプリケーションまたはデータのバックアップおよびリカバリプロトコルが正式に決定されます。 |
三、三、 | 改革管理政策とプログラムを正規化し,これらの議定書の実行が集中監視を効率的に強化することを確保する。 |
四、 | サプライヤーは、当社のホストパートナーを含むが、これらに限定されず、少なくとも2年毎またはより頻繁に、ベンダーのリスクの評価に基づいて評価される。これらの評価に基づいて修復から関係終了までの様々な行動がとられる予定である。 | |
v. | 鉱業資産の管理と保護の改善を促進するために、輸送、受信、監視に関連する政策と手続きを改善する。 |
財務報告の内部統制の重大な弱点は、ITGCおよびプロセスレベルの制御が十分な時間実行されるまで、管理層によってテストされ、効率的に設計および動作するために結論 を得ることができるまで、救済とみなされないであろう。私たちはこのような救済措置が成功することを保証することができず、財務報告に対する内部統制がこれらの努力によって効果的であることを保証することはできない。また、我々が を評価し続け、識別された重大な弱点に関する財務報告の内部統制を改善しようと努力するにつれて、管理層は、制御欠陥を解決するために他の措置をとることを決定するか、または上記の救済計画を修正することを決定する可能性がある。また、経営陣は、上述した救済作業の進展と状況を定期的に監査委員会に報告する。
131
(c) 財務報告における内部統制変化
経営陣は財務報告書の内部統制の改善に取り組み、改善や増強を続けていく。上述した以外に、2022年12月31日までの12ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に対して財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、あるいは合理的にそれに重大な影響を与える可能性のある変動はない。
プロジェクト16.保留
プロジェクト16 A。監査委員会財務専門家
私たちの監査委員会は施一智さん、熊彦雄、ブロック·ピアース、鄧兆輝で構成されている。当社取締役会はすでに施一、熊岩、ブローク·ピアースとトウ兆輝を ナスダック証券市場規則第5605(A)(2)条に指す“独立取締役”と認定し、取引所法第10 A 3(B)条に規定する独立基準を満たしている。施崇棠はアメリカ証券取引委員会の適用規則 規定の監査委員会財務専門家標準に符合する。
プロジェクト16 B。道徳的準則
私たちの取締役会は商業的行動と道徳的基準を採択した。この基準の目的は道徳的行為と不法行為の抑止を促進することだ。規則で概説された政策は、私たちの役員、役員、従業員が私たちの業務に適用される法律や法規の文字や精神に沿って行動するだけでなく、私たちの役員、幹部、従業員を確保することを目的としています。我々の役員,役員,従業員は日常活動において良好な判断力を保ち,日常活動においてこれらの基準を遵守し,会社との関係で適用されるすべての政策や手順を遵守してほしい。2022年度には、私たちのどの執行官もこの基準を修正または免除していません。道徳規則は時々必要に応じて更新されるだろう。
プロジェクト16 Cです。チーフ会計士費用とサービス
以下の表に,我々の主な非常勤監査人が提供するいくつかの専門サービスの費用総額 を以下のように示す.
2013年12月31日までの年度 2022 | 現在までの年度 十二月三十一日 2021 | 現在までの年度 十二月三十一日 2020 | ||||||||||
料金を審査する(1) | $ | 232,230 | $ | 190,000 | $ | 120,000 | ||||||
監査関連費用(2) | 49,230 | 50,940 | - | |||||||||
税金.税金(3) | - | - | - | |||||||||
他のすべての費用(4) | - | - | - | |||||||||
合計する | $ | 281,460 | $ | 240,940 | $ | 120,000 |
(1) | “監査費用”とは、当会計年度の財務諸表を監査するために当社の主要会計士が提供する専門サービスの各会計年度の総費用、又は一般に会計士によって提供される当該会計年度の規制書類又は業務に関連するサービスの費用総額をいう。 |
(2) | “監査関連費用”とは、各会計年度に当社の首席会計士が保証及び関連サービスのために発行した費用総額を意味し、これらの費用は、我々財務諸表の監査又は審査のパフォーマンスと合理的に関連しており、第1項に基づいて報告されていない。 |
(3) | “税料”とは、各会計年度に当社の主要監査人が提供する専門税務サービスの総費用をいう。 |
(4) | “その他すべての費用”とは、列挙された各会計年度において、われわれの主な監査人が提供するサービスの総費用をいうが、“監査費用”、“監査関連費用”、“税費”の項目で報告されたサービスは除く |
我々監査委員会及び取締役会の政策は、監査サービス、監査関連サービス及び上記他のサービスを含むすべての監査及び非監査サービスを予め承認しておくことであるが、監査委員会又は取締役会の承認を受けた最低限のサービスを除く。
132
プロジェクト16 Dです。監査委員会の上場基準に対する免除
適用されません。
プロジェクト16 E。発行者と関連購入者が株式証券を購入する
適用されません。
プロジェクト16 Fです。登録者を変更する認証会計士
ない。
プロジェクト16 Gです。会社の管理
私たちの普通株はナスダック資本市場かナスダックに上場しています。したがって、私たちはナスダックによって適用された会社の統治要求に制約されている。ナスダック規則によると、私たちのような非アメリカ上場企業 は通常、ナスダックのいくつかの会社管理要求 ではなく、自国の会社管理実践に従うことができる。ナスダックに上場している非米国会社は、会社のウェブサイトまたはアメリカの投資家に配布された年報で、その米国の投資家に大きな差異の一般的な要約 を提供しなければならない。私たちは高い基準のコーポレート·ガバナンスに取り組んでいます。したがって、私たちはナスダックの会社統治実践を守るために努力している。
確定日2022年6月30日から、私たちは1934年の“証券取引法”(以下、“証券取引法”と略す)下の外国民間発行者である。したがって、私たちはアメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けない。例えば:
● | 国内上場企業のような多くの“取引法”報告書を提供する必要もなく、国内上場企業のように頻繁に提供する必要もない | |
● | 中間報告については、我が国の要求のみを遵守することが許可されており、これらの要求は国内上場企業の規則ほど厳しくない | |
● | 私たちは役員報酬のようないくつかの問題で同じレベルの開示を提供する必要はない | |
● | 発行者が重要資料を選択的に開示することを防止するためのFD規則の条文を遵守することを免除された | |
● | 取引法に基づいて登録された証券について委託書、同意または許可を求める条項を遵守する必要はありません | |
● | 我々の内部者は、取引法第16条の規定を遵守する必要はなく、このような個人及び実体がその株式所有権及び取引活動について公開報告書を提出し、いかなる“短線”取引によって実現された利益のためのインサイダー責任を確立することを要求する。 | |
● | 外国個人発行者として,20−F表の年次報告と6−K表の報告を提出した。私たちが報告書の要求を下げたので、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報を得ることができないかもしれない。 |
16 H項です。炭鉱安全情報開示
適用されません。
プロジェクト16 I。検査阻止に関する外国司法管轄区の開示
同社の監査役、監査連盟有限責任会社は、PCAOBが登録し、シンガポールに本部を置いている。“外国会社に責任を要求する法案”(“HFCAA”)によると、PCAOBは我々の独立会計士事務所の検査を許可されている。将来の監査報告がPCAOB完全 検査の監査人によって作成されることは保証されないので、将来の投資家はこのような検査を奪われる可能性があり、これは私たちの米国資本市場への参入が制限されたり、制限されたりする可能性がある。2021年12月2日、米国証券取引委員会は改正案を可決し、この監査役が2年連続でPCAOB検査(改訂)を受けていないことを前提として、米国証券取引委員会に発行者の証券の任意の米国証券取引所や場外取引市場での取引を禁止することを要求する規則を決定した(改訂された)。PCAOBは2022年12月15日に認定報告書を発表し、PCAOBが大陸部と香港に本部を置く公認会計士事務所に対する全面的な検査と調査を確保し、2021年の認定 を空けたと認定した。しかし、PCAOBはさらに、中国当局がPCAOBの進入を妨害したり、便利にすることができなかった場合、新たな裁決を発表する必要があるかどうかを考慮して、直ちに行動することを指摘した。監査連合有限責任会社を本報告書に組み入れた監査報告書は、シンガポール駐在の監査人によって作成されているが、これらの監査人はPCAOBの検査および調査を受けるが、私たちの監査人または私たちが将来、米国の規制機関が適用したこれらや他の要求を遵守できる保証はない。
プロジェクト16 Jです。インサイダー取引政策
(A)当社は、取締役、高級管理者及び従業員の売買及びその他の方法で当社証券を処分し、当社に適用されるインサイダー取引法律、規則及び法規及び当社に適用される任意の上場基準の遵守を促進するために、インサイダー取引政策及び手続を採用した。
(B)インサイダー取引ポリシーのコピーは、本20-Fテーブルの添付ファイル11(B)としてアーカイブされている。会社道徳基準のコピーは、本20-F表の添付ファイル11(A)としてアーカイブされます。
(C)インサイダー取引ポリシーは、相互作用データファイルの形態で提供される。
133
第三部
プロジェクト17.財務諸表
本項に要求される連結財務諸表及び関連付記は以下のとおりである
連結財務諸表索引
独立会計士事務所レポート(PCAOB ID# | F-2 |
監査された連結財務諸表 | |
2022年と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | F-3 |
2022年,2021年と2020年12月31日までの総合経営報告書と全面赤字報告書 | F-4 |
2022年·2021年·2020年12月31日までの総合権益報告書 | F-5 |
2022年、2021年、2020年12月31日までの統合現金フロー表 | F-6 |
連結財務諸表付記 | F-7 |
F-1
独立公認会計士事務所報告
BIT Digital,Inc.の株主および取締役会へ:
財務諸表のいくつかの見方
当社はBIT Digital,Inc.およびその付属会社(総称して“当社”)を2022年12月31日および2021年12月31日までの連結貸借対照表,12月31日までの3年間の各年度に関する総合運営報告書および全面赤字,株主権益およびキャッシュフローを審査した.および、連結財務諸表と付表との関連付記 (総称して財務諸表と呼ぶ)。総合財務諸表は、すべての重要な点において、御社の2022年12月31日、2022年12月31日および2021年12月31日の財務状況、および2022年12月31日までの3年間の各年度の経営業績およびキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
以前発表された財務諸表を再記述する
総合財務諸表付記 2で述べたように、当社は2021年12月及び2021年12月31日までの年度の総合財務諸表を再報し、誤った陳述を訂正した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表 に意見を述べることです。我々は米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会およびPCAOBの適用規則および条例に基づいて、会社を独立させなければならない。
私たちはPCAOBの基準に基づいて審査を行った。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査する必要はなく、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知ることが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には,財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム,エラーによるものであっても詐欺であっても,これらのリスクに対応するプログラム を実行するプログラムが含まれる.これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、財務諸表の全体的なレポートの評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/
私たちは2020年からbr社の監査役を務めています。
F-2
Bit Digital,Inc.
合併貸借対照表
2022年12月31日と2021年12月31日まで
(株式数 を除いて、ドルで表す)
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(重述) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
USDC | ||||||||
デジタル資産 | ||||||||
課税所得税 | ||||||||
その他流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||
投資証券 | ||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
繰延税金資産 | ||||||||
他の非流動資産 | ||||||||
非流動資産総額 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
所得税に対処する | ||||||||
訴訟和解費用を計算する | ||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
長期課税所得税 | ||||||||
非流動負債総額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益 | ||||||||
優先株、$ | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
国庫株は、原価で計算する | ( | ) | ( | ) | ||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-3
Bit Digital,Inc.
統合業務報告書と
総合損失
E年について2022年、2021年、2020年12月31日
(株式数 を除いて、ドルで表す)
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | |||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
財産と設備の減価 | ( | ) | ||||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||||||
財産と設備の純収益(損失)を処分する | ( | ) | ||||||||||
投資証券の売却益 | ||||||||||||
その他の収入,純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入(支出)を合計して純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前収入 | ( | ) | ||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ||||||||||
経営継続純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非持続経営純損失,所得税控除後の純額 | ( | ) | ||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
その他の総合収益、税引き後純額 | ||||||||||||
非持続経営の純損失に再分類する | ||||||||||||
総合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本的な情報 | ||||||||||||
薄めにする | ||||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-4
Bit Digital,Inc
合併権益表
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(株式数 を除いて、ドルで表す)
利益を残す | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | その他の内容 | (累積赤字) | 他にも | -ではない | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | 財務局 | 定期購読する | 支払い済み | 法律を定める | 全面的に | 制御管 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 額面.額面 | 株 | 売掛金 | 資本 | 埋蔵量 | 制限を受けない | 損 | 利子 | 株権 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2019年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
ある私募に基づいて普通株式を発行する | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ビットコイン鉱夫に普通株式を発行して交換する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
サービスコンサルタントに普通株式を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
個人ローン業務と自動車レンタル業務に対する個人の処分 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非持続経営純損失,税引き後純額に再分類する | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日(再送) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ある私募に基づいて普通株式を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
転換可能手形の転換による普通株式の発行 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
直接発売方式で普通株を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株発行に関する株式補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬に関する普通株式を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を優先株に転換する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株を差し押さえて従業員の源泉徴収税を支払う | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
残高、2021年12月31日(再送) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式の代理支払いは従業員の源泉徴収税を支払うために使用される | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
従業員への普通株発行に関する株式補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
コンサルタントや役員への普通株式発行に関する株式報酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
従業員への株式購入に関する株式ベースの報酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
マーケティングサービスのための普通株式発行に関する株式ベース補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
機関投資家私募に関する普通株発行 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ビットコイン鉱夫と引き換えに普通株を発行する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス、2022年12月31日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-5
Bit Digital,Inc.
統合現金フロー表
2022年まで、2021年および2020年12月31日まで年度
(ドルで表す)
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
差し引く:操業停止業務の純損失 | ||||||||||||
経営継続純収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
純(損失)収入と経営活動で使用される現金純額を調整する: | ||||||||||||
財産と設備の減価償却 | ||||||||||||
財産と設備の損失を処分する | ( | ) | ||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
デジタル資産減価準備 | ||||||||||||
財産と設備の減価 | ||||||||||||
投資証券の売却益 | ( | ) | ||||||||||
制限された株式単位及び株式オプションに関する株式ベースの報酬支出 | ||||||||||||
普通株発行に関する株式ベースの補償費用 | ||||||||||||
違約金損失費用 | ||||||||||||
子会社の収益を剥離する | ( | ) | ||||||||||
買収子会社の損失 | ||||||||||||
税金(福祉)費用を繰延する | ( | ) | ||||||||||
投資証券は価値変動を公平に許容する | ||||||||||||
不審勘定を用意する | ||||||||||||
デジタル資産を掘り起こす | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
賭けから稼いだデジタル資産 | ( | ) | ||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||
デジタル資産と安定したコイン | ||||||||||||
その他流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
他の非流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
売掛金 | ||||||||||||
所得税の払戻·払戻が可能 | ( | ) | ||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ( | ) | ||||||||||
経営活動に使われている現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
財産と設備保証金 | ( | ) | ||||||||||
財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||||||
長期投資の収益を売る | ||||||||||||
剥離付属会社に関する現金損失 | ( | ) | ||||||||||
買収付属会社に関する現金買収 | ||||||||||||
株式証券投資 | ( | ) | ||||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||
私募で普通株を発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||||||
普通株を直接発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||||||
転換手形を発行して得られた金は発行コストを差し引く | ||||||||||||
私募取引に関する違約金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通株を差し押さえて従業員の源泉徴収税を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||
関係者から借金した収益 | ||||||||||||
関係者に借金を返済する | ( | ) | ||||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||||||
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
現金、現金等価物、制限された現金、年明け | ||||||||||||
現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | $ | ||||||||||
差し引く:現金、現金等価物、および非持続的なビジネスからの限定的な現金、年末 | ||||||||||||
現金、現金等価物、持続的な経営からの制限的な現金、年末 | $ | $ | $ | |||||||||
キャッシュフロー情報を補完する | ||||||||||||
利子支出に支払われた現金 | $ | $ | $ | |||||||||
所得税の現金を納める | $ | $ | $ | |||||||||
投融資活動の非現金取引 | ||||||||||||
私募からUSDCを募集する | $ | $ | $ | |||||||||
USDT鉱業を売却する収益は | $ | $ | $ | |||||||||
USDCへの証券投資 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
アメリカ農務省で財産と設備を購入する | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
USDCで財産と装置を購入する | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
普通株式を発行して財産と設備を交換する | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
預金を財産と設備に再分類する | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
BTC設備保証金の支払い | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
USDCを関係者に返済する | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
関連先からUSDCを収集する | $ | $ | $ | |||||||||
売却財産と設備からUSDCを受け取る | $ | $ | $ |
現金、現金等価物、制限された現金の入金
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
現金、現金等価物、および限定現金 | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
F-6
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
1.組織と主な活動
Bit Digital,Inc.(“BTBT”または“会社”), の前身はGolden Bull Limitedであり,ケイマン諸島法律により2017年2月17日に登録設立されたホールディングスである。Br社は現在、その完全子会社を通じてデジタル資産掘削業務と以太押注活動に従事している。
添付されている合併財務諸表は、当社と以下の各エンティティの活動を反映している
名前.名前 | 背景 | 所有権 | ||
デジタル資産マイニング事業に従事する |
||||
会社は2021年2月23日に設立 デジタル資産マイニング事業に従事する |
||||
2020年4月8日に買収 デジタル資産発掘に関する業務に従事する |
||||
2021年6月1日に設立されました 財務管理活動に従事する |
||||
会社は2021年7月1日に設立 デジタル資産書き込み活動を行う |
F-7
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
2.以前に発表された財務諸表を再報告する
当社は無形資産として保有するデジタル資産(ビットコインやETHを含む)として入金し、デジタル資産の見積もりに基づいて毎日減値テストを行い、歴史的にデジタル資産の終値を使用してきた。本年度報告書作成期間中,会社は適切に がそのデジタル資産減値を計算していないことを決定した。当社はそのデジタル資産減価の計算方法 がASC 350-30-35-19の帳簿価値が公正価値を超えた場合に減値を確認することに関する要求に適合していないことを決定した。効果的に、 社は、資産がより減少する可能性があるかどうかを測定する最も正確な指標であるので、ASC 350−30−35−19が、デジタル資産のディスクを使用して会社が保有するデジタル資産の減値 を低価格で計算することを要求することを決定した。
当社のデジタル資産減価額を更新する履歴計算によりデジタル資産の減値を訂正し、場合によってはデジタル資産交換の 収益を実現した
従業員会計公報(“SAB”)99によると重要性SAB 108と今年度の財務諸表における誤報を定量化する際に前年度の誤報の影響を考慮する 同社は,この誤りの重要性を定性的かつ定量的な観点から評価し,この誤りは2021年12月31日現在の総合貸借対照表および2021年12月31日現在と2020年12月31日現在の総合運営,権益,キャッシュフロー表に重大であると結論した。経営陣は、2021年12月31日現在の影響を受けた財務諸表と、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度の影響を受けた財務諸表を再報告し、このエラーを訂正するための付記を含めている。
次の表 は、会社が2021年12月31日までおよび2021年12月31日現在と2020年12月31日までの年次財務諸表に及ぼす訂正エラーの影響を示している
2021年12月31日まで | ||||||||||||
合併貸借対照表 | 前に報じたように | 調整、調整 | 以上のように | |||||||||
デジタル資産 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
流動資産総額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
総資産 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
赤字を累計する | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
株主権益総額 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
総負債と株主権益 | $ | $ | ( | ) | $ |
この年度までに 2021年12月31日 | ||||||||||||
連結業務報告書 | 以前と同じ 報告しました | 調整、調整 | 以上のように | |||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | $ | $ | $ | |||||||||
デジタル資産減価準備 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
総運営費 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
営業収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
所得税前収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
経営継続純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
純収益と総合収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
発行済み普通株式加重平均-削減 | ( | ) | ||||||||||
1株当たりの収益(損失)-基本 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
1株当たり収益-薄めて | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
この年度までに 2020年12月31日 | ||||||||||||
連結業務報告書 | 以前と同じ 報告しました | 調整、調整 | 以上のように | |||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | $ | $ | $ | |||||||||
デジタル資産減価準備 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
総運営費 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
営業収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
所得税前収入 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
純収益を継続的に経営する | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
総合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
1株当たりの損失-基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
1株当たり損失-希釈した後 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
F-8
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
2.以前に印刷された財務諸表を再報告する(継続)
2021年12月31日までの年度 | ||||||||
株主権益合併報告書 | 赤字を累計する | 株主総数 持分 | ||||||
純収入(前報のとおり) | $ | $ | ||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失(重報) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2021年12月31日現在の残高(前述の通り) | $ | ( | ) | $ | ||||
2021年12月31日現在の残高(調整) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2021年12月31日現在の残高(重記) | $ | ( | ) | $ |
この年度までに 2020年12月31日 | ||||||||
株主権益合併報告書 | 赤字を累計する | 株主総数 持分 | ||||||
純損失(前報のとおり) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失(重報) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2020年12月31日現在の残高(前に報告した通り) | $ | ( | ) | $ | ||||
2020年12月31日現在の残高(調整) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
2020年12月31日現在の残高(重記) | $ | ( | ) | $ |
この年度までに 2021年12月31日 | ||||||||||||
統合現金フロー表 | 以前と同じ すでに報告した | 調整、調整 | 以上のように | |||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
経営継続純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
発生したデジタル資産を発掘する | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産交換の実現収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産減価準備 | $ | $ | $ | |||||||||
デジタル資産と安定したコイン | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
その他売掛金及び売掛金 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
経営活動に使われている現金純額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産を売却して得られる収益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
この年度までに 2020年12月31日 | ||||||||||||
統合現金フロー表 | 以前と同じ すでに報告した | 調整、調整 | 以上のように | |||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
経営継続純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
発生したデジタル資産を発掘する | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産交換の実現収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産減価準備 | $ | $ | $ | |||||||||
デジタル資産と安定したコイン | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
その他売掛金及び売掛金 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
経営活動に使われている現金純額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||
デジタル資産を売却して得られる収益 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
投資活動のための現金純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
F-9
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
3.主な会計政策の概要
列報根拠と合併原則
付随する連結財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。合併後、当社とその子会社間のすべての重大な取引と残高は解約されました。
見積もりを使った
米国公認会計原則に適合する連結財務諸表を作成する際に、管理層が作成した推定と仮定は、財務諸表日の資産および負債額および または有資産と負債の開示、および報告期間内の収入と支出の報告金額 に影響を与える。これらの推定数は、連結財務諸表の日付までの情報に基づいている。管理職が必要とする重大な推定には、デジタル資産および他の流動資産の推定値、財産および設備の使用寿命、長期資産の回収可能性、または負債の必要な支出および繰延税金資産の現金化が含まれるが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
金融商品の公正価値
ASC 825−10は、金融商品の公正価値に関するいくつかの情報の開示を要求する。公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために課金される価格または移転負債のために支払われる価格として定義される。三級公正価値階層構造は公正価値を計量するための投入を優先順位付けする。この階層構造は,実体が観察可能な入力を最大限に使用し, では観察できない入力を最大限に減らすことを要求する.公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
● | 第1レベル-推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。 |
● | 第2レベル推定方法の投入には、アクティブ市場における類似の資産および負債のオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様の資産の見積もり、観察可能な見積もり以外の投入、および観測可能な市場データからの、または観測可能な市場データによって確認される投入が含まれる。 |
● | 三番目のレベル-評価方法の投入は観察できない。 |
デジタル資産の公正価値は、アクティブ市場のオファー に基づく。この等の資産及び負債の短期的性質により、当社の他の金融商品(現金及び現金等価物、制限された現金、預金、その他の売掛金、売掛金及びその他の支払金を含む)の公正価値は、その公正価値に近い。権証は公正価値に応じて観察不可能な投入計量を用いて,公正 価値レベルの第3レベルに分類される(付記11).
現金 と現金等価物
現金には商業銀行口座の手元現金と普通預金が含まれています。当社は購入日から三ヶ月以下のすべての高流動性投資ツール を現金等価物と見なしています。
F-10
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
3.主要会計政策の概要(継続)
USDC
ドル貨(“USDC”)は金融商品として入金され、USDCは発行者の要求に応じて1ドルで1ドルを償還することができる。現金や現金等価物として は計上されていないが,我々が持つUSDCを流動性源としている。
デジタル資産
デジタル資産(主にビットコイン およびETHを含む)は、添付の総合貸借対照表内の流動資産に含まれる。購入したデジタル資産はコストで入金されていますが、当社が採鉱活動や賭け活動を通じて得たデジタル資産は、以下に開示する当社の収入確認政策に基づいて入金されています。
無限の耐用年数を有する無形資産は、償却するのではなく、毎年減値評価を行うか、またはより頻繁に、イベントまたは状況変化が発生した場合、無期限使用資産がより減値する可能性があることを示す。保有するデジタル資産は使用年数不定の無形資産に入金され,期間内の任意の時間にデジタル資産の公正価値が帳簿価値 よりも低い場合には,減値損失を負担しなければならない。公正価値は、その公正価値を計量する際のデジタル資産の見積もりを用いて計量される。減価テストでは、会社はまず定性的評価を実行して、減値が存在する可能性が高いかどうかを決定することを選択することができる。減値があまり存在しないことが確定すれば,定量的な減値テストを行う必要はない.会社が異なる結論を出した場合、量子化減値テストを行う必要がある。減価損失を確認する範囲では,この損失は資産の新たなコスト基盤を確立している。その後の減値損失 は許されない.
当社が購入したデジタル資産及び当社は採鉱活動及び標販売活動を通して当社のデジタル資産brを添付された総合キャッシュフロー表の経営活動に計上しています。デジタル資産の変動 が付随する総合キャッシュフロー表に計上された経営活動では,いずれもこのような売却を実現した損益を合併経営表と総合損益表に計上した“デジタル資産交換実現損益”である。当社は先に出た採算方法で損益を計算します。
ASC 820は、“主要市場” を、資産または負債が最大取引量および活動レベルを有する市場として定義する。報告実体の観点から主要市場を決定する(したがって、主要市場の市場参加者を決定する)。会社が保有するデジタル資産 は世界の多くの活発な市場で取引されている。当社はデジタル資産 を売買する取引所は一切使用しません。逆に、同社はAmber Groupの場外取引カウンターを用いてビットコインを販売したり、ビットコインをドルに両替したりしており、その逆も同様である。会社はCoinMarketCapをその主要な市場として決定したが,CoinMarketCapはユーザ,機関, とメディア選択の最初かつ最も信頼されたソースの1つであり,数千種類の暗号化資産を比較し,米国政府が選択するために用いられているからである。
同社はCryptoCompareからの毎時終値を用いて我々のデジタル資産マイニング活動の収入を確認している。当社は,CoinMarketCapの1日終値よりも1時間あたりの終値の方が,我々のデジタル資産発掘活動から確認された収入を反映していると信じている。
F-11
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
3.重要会計政策の概要 (継続)
投資 安全
2022年12月31日現在、投資証券とは、当社が1つの基金と1つの個人持株会社への投資を指し、当社は普通株に投資することで当該基金とプライベート持株会社に支配権も大きな影響もない。2021年12月31日現在、投資証券とは、当社の個人持株会社への投資であり、当社は同社に対して支配権もなく、大きな影響力もなく、普通株に投資することである
この基金に投資する
ASC 321によれば、権益法を用いずに計算された権益証券が公正価値に従って入金され、未実現損益が合併損益表に記録される投資--株式証券それは.実際の便宜策として、当社は資産純資産(“NAV”)またはその同値を用いて基金投資の公正価値を測定している。資産純資産は主に基金管理人が提供する情報に基づいて決定される。
民間会社に投資する
ASC 321によれば、権益法を用いて入金されていない権益証券 は、公正価値で入金され、損益計上総合収益表 は実現されていない投資--株式証券それは.当社は、コストから減値を差し引いた計量代替方法を用いて個人持株会社への株式投資を記録し、同一発行者の同じまたは類似した投資の秩序取引による可視価格変化に基づいて後続調整を行うことを選択した
個人持株会社の株式投資 は計量代替案を用いて入金され、定期減価審査を受ける必要がある。当社の減価分析は同時にこれらの株式証券の公正価値に重大な影響を与える可能性のある定性と定量要素を考慮し、新冠肺炎疫病の影響を含む。持分証券の実現損益を計算する際には、会社は平均コスト法を用いて支払われた金額に基づいてコストを決定する。配当金収入は配当金を受け取る権利を決定した後に確認される。
財産と設備保証金
財産と設備の保証金は鉱商が購入した前金です。現金で私たちの鉱夫サプライヤーに前払いする時、会社は最初に財産と設備の保証金を確認します。その後、これらの鉱夫の支配権を当社に譲渡し、当社が獲得した場合、当社は財産と設備の保証金の確認を取り消し、財産と設備に再分類した。
以下はそれぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの不動産と設備預金残高の前転である。
12月31日までの年度 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
財産と設備に再分類する | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備の保証金を増やす | ||||||||
預金核販売 | ( | ) | ||||||
期末残高 | $ | $ |
F-12
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
3.重要会計政策の概要 (継続)
財産と設備、純額
財産と設備は資産の推定耐用年数に応じてコスト別に記載し、減価償却
とする。同社の財産と設備は主にデジタル資産鉱夫で構成されており,使用寿命は
長期資産減価
経営陣 は、イベントや環境変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、長期資産の減値を審査する。保有·使用する資産の回収可能性は,資産の帳簿価値と資産予想による未割引将来のキャッシュフローを比較することで測定した。当該等資産が減値とみなされた場合、確認すべき減値は、資産の帳簿価値が資産公正価値を超える金額で計量される。
収入確認
当社はASC 606に基づいて収入を確認し、取引先と契約した収入(“ASC 606”)。
顧客との契約の収入確認を決定するために、会社は、(I)顧客との契約を決定するステップ、(Ii)契約における履行義務を決定するステップ、(Iii)将来大きな逆転が生じる可能性がある程度の可変対価格を含む取引価格を決定するステップの5つのステップを実行する注釈発生し,(Iv)契約中のそれぞれの履行義務 に取引価格を割り当てること,および(V)会社が契約履行義務を履行する際に収入を確認する.
会社はその製品やサービスを顧客に譲渡する際に収入を確認し、その金額は会社がこのような交換で獲得する権利があると予想されている対価格を反映している。
デジタル資産マイニング
Br社は鉱池事業者と契約を締結することにより,br}鉱池に計算能力を提供し,デジタル資産鉱池に入る。本契約はいずれか一方がいつでも終了することができ、終了処罰を受けない。私たちが強制的に執行可能な賠償権利brは、私たちが鉱池事業者に計算能力を提供する時から始まり、私たちが採鉱池事業者に計算能力を提供するまで続いた;私たちは計算能力を提供し続けていることから、私たちの履行義務は契約期間を超えている。この期間は、br鉱池オペレータが私たちに支払うべき補償を決定するサービス期限に対応する。契約のキャンセル条項と私たちの慣例を考慮して、 契約は実際に毎日連続契約条項を更新するオプションを提供します。 計算能力を提供する交換として、会社は、ブロックチェーンへのブロックチェーンの追加に成功したために鉱池事業者によって得られた固定デジタル資産報酬の一部を得る権利がある。当社の断片的シェアは,すべての鉱床参加者が現在のアルゴリズムを解決する際に貢献する総計算能力に占める当社の鉱床事業者への計算能力の割合 から算出した。ブロックが配給に成功しなくても、当社はその相対シェアの対価格を得る権利がある。
デジタル資産取引において計算能力 検証サービスを提供することは,会社の日常活動の成果である.このような計算能力を提供することは,当社が鉱池事業者と締結した契約の中で唯一の履行義務である。会社が受け取った取引対価格(あれば)は 非現金対価です。ASC 606-10-32-21は、エンティティが契約開始時に非現金対価格の推定公正価値を計量することを要求する。 は、当社が計算能力を提供する権利があると予想される対価格が完全に可変であり、 非現金対価格であるため、会社は契約開始時に可変非現金対価格の推定金額を評価し、その後 を評価して、可変対価格に関連する不確実性がその後解決されると、累積収入確認金額が大きな逆転が生じない可能性がある時間および程度 を決定する。累計収入が大きく逆転しない可能性が高いため、会社は契約式に基づいて支出を計算することができる。この金額 は,開始時に収入中,すなわちハッシュ率を提供する場合を想定して確認すべきである.
実際の操作の理由から、当社は会計慣例を採用し、毎日デジタル資産の毎日オファーされた終値ドルスポットレートを用いて、受信日のデジタル資産の公正価値を決定し、このレートは契約開始時の公正価値または会社が資金プールから報酬を得る時間と実質的な差がない
受信されたデジタル資産報酬の公正価値 は、受信時に関連するデジタル資産の見積を使用して決定される。現在、米国公認会計原則または他の会計枠組みの下で、収入または保有デジタル資産であることが確認された会計処理については明確な最終指導意見がなく、管理層は適切な会計処理を決定する際に重大な判断を下している。財務会計基準委員会が権威ある指導意見を公布した場合、会社はその政策の変更を要求される可能性があり、これは会社の総合財務状況および運営結果に影響を与える可能性がある。
F-13
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連結財務諸表付記
3.重要会計政策の概要 (継続)
収入確認(継続)
次の表は、同社がデジタル資産マイニング業務から発生した収入を国別に示している
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
アメリカです | $ | $ | $ | |||||||||
カナダ | ||||||||||||
香港.香港 | ||||||||||||
$ | $ | $ |
次の表に同社の鉱床事業者別の収入を示す
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
Foundry USAプール | $ | $ | $ | |||||||||
火壁池 | ||||||||||||
アントプル | ||||||||||||
池化する | ||||||||||||
$ | $ | $ |
注:鉱池事業者の収入は、2021年12月31日と2020年12月31日までの年間に採掘されたデジタル資産数の総収入における分配に基づいている。
書き込み業務
会社はETH賭けで収入 を奨励することもある。ETH賭け業務にはローカル賭けと流動性賭けが含まれている。
(a) | 原生杭 |
同社はネットワークベースのSMART 契約を締結しており,第三者事業者が動作するノードや我々が2022年にメンテナンスするノードにETHを表記している。これらの契約により,会社 はノードにETHを入株し,取引を検証し,イーサブロックチェーンネットワークにブロックを追加する.標的ETHは2023年4月12日に上海でアップグレードされるまでロックされている。ブロックチェーンネットワーク上でETHの押注と検証取引の交換条件として、会社はブロックチェーンの検証に成功したり、ブロックチェーンにブロックを追加したりすることによってブロック報酬と取引費を得る権利があります。 これらの報酬は、会社がイー太ネットワークから直接獲得し、すべての検証者が押注する総ETHに占める会社の持株の割合に基づいて計算されます。
ブロックチェーン取引の規定が会社の正常な活動の成果であることを検証する。ネットワークと締結されたスマート契約に基づいて、各個々のブロック作成または検証は、義務を履行することを表す。会社が受け取った取引対価格、すなわちデジタル資産奨励は、非現金対価格であり、会社は受け取った日に公正価値で計量する。受信したETH報酬の公正価値 は、受信した場合のETH見積を使用して決定される。取引検証サービスの義務 は,ネットワークからの確認(検証が完了したことを示す)を受けたときに発生し,報酬を我々のアドレスに書き込む.この点で、収入は確認されている。
同社は2022年12月31日までに地元賭け業務を開始した。2022年12月31日までの年度における同社の収入は
F-14
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連結財務諸表付記
3.重要会計政策の概要(継続)
(b) 液体杭
液体杭は履行義務、取引価格の確定、収入確認においてローカル杭と類似しているが、液体杭はローカル杭による流動性不足の問題を解決している。2023年4月12日の上海の流動資金押注取引のアップグレード期間中、会社は1:1の割合でETHを押注する受領書トークンSeth-Hを受け取った。液体押注報酬形式はReth-Hであり,液体押注プロバイダからETHを償還することもでき,場外取引によりETHを交換することも可能である。
当社は2022年12月31日まで流動賭け業務を展開しています。2022年12月31日までの年度における同社の収入は
収入分解
次の表に収入フロー別の会社収入 を示す.
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
デジタル資産発掘 | $ | $ | $ | |||||||||
ETHローカル杭 | ||||||||||||
酢酸エチル液体杭 | ||||||||||||
$ | $ | $ |
収入コスト
会社の収入コストには、i)採鉱業務に関する直接生産コスト、電気代、利益共有費/可変業績費用および/または私たちのホスト施設に支払われる他の関連コストが含まれるが、会社の総合経営報告書に個別に記載されたbr減価償却および償却は含まれていないが、ii)ETH賭け業務に関する直接コストは含まれていないサービスプロバイダに支払うべきサービス料 2022年12月31日までの年間ではどうでもいい。
所得税
当社は貸借対照法により所得税を計算し、その中で繰延税項資産と負債は将来的に が既存の資産と負債の財務諸表の帳簿金額とそれそれぞれの計税基礎との差異及び営業損失と税額控除による税項結果を確認する。繰延税項資産と負債は、定められた税率で計量され、その等の仮差額の回収や決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定です。税率変動が繰延税金資産や負債に与える影響は、 制定日を含む期間の経営で確認されます。いかなる繰延税金資産も現金化できない可能性がある範囲では、推定値を計上して準備する必要がある。
ASC主題(“ASC 740”)はまた、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理を明らかにし、財務諸表確認の確認閾値および計量手順、ならびに納税申告書において採用されたまたは意図された納税ヘッドの計量を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況がより持続可能でなければならない ASC 740はまた、確認、分類、利息および処罰、移行期間会計、開示、および移行の終了について指示を提供する。
1株当たり損失
1株当たり基本損失 計算方法は、普通株株主が純損失を除いて期間内に発行された普通株の加重平均 を占めるべきである。1株当たり純損失を希釈する計算には、逆希釈性であるため、加重平均流通株中の希釈性普通株等価物は含まれない。
F-15
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連結財務諸表付記
3.重要会計政策の概要 (継続)
全面損失
総合損失は純損失とその他の総合収益の2つからなる。2020年12月31日までに、人民元で表される財務諸表をドルに換算した外貨換算損益を総合経営報告書における他の総合収益(損失)とその他の全面赤字に計上する。2022年12月31日および2021年12月31日まで、当社は他に全面的な収益はありません。
支払いを受ける とあるか
正常な業務過程において、会社は意外な状況の影響を受け、例えば法律訴訟や業務によるクレームは、範囲の広い事項に及ぶ。または負債が発生した可能性が高く、評価された金額が合理的に推定できる場合に記録される。
事象の評価 が重大な損失が発生する可能性が高いことを示し、負債の金額を推定することができる場合、 推定された負債は会社の財務諸表に計上されるべきである。評価が、潜在的な重大または損失が発生することは不可能であるが、合理的に発生する可能性がある、または発生する可能性があるが推定できないことを示す場合、開示または負債の性質、および可能な損失範囲の推定(決定可能であり、大きな意味を有する場合)が開示されるべきである。
遠いとみなされるか、または損失があるとみなされることは、通常、保証に関する限り開示されない。この場合、保証の性質が開示されるであろう。
株式ベースの報酬
与えられた株式による報酬は授出日に公平なbr価値で計量されるが,株式による補償支出は授出日確認(I)に帰属条件が必要でなければ,授出日に直ちに確認するか,(Ii)必要なサービス期間内に推定没収後を差し引く直線帰属法を採用する。制限性株式単位(“RSU”)及び制限性株式の公正価値は関連株式の公正価値を参考にして決定され、株式購入の公正価値は一般的にBlack-Scholes推定モデルを用いて決定される。この価値は,当該サービス期間中に推定ペナルティを差し引いた費用であることが確認された.株式に基づく給与支出は、確認後に総合損益表に計上され、追加実収資本、負債または非持株権益に応じて入金される。
各計量日に、当社はbr内部及び外部資料源を検討し、各属性の評価に協力し、当社が授与した株式を基礎とする奨励の公正価値を決定し、関連株式の公正価値、期待寿命及び予想変動率を含む。当社は,総合損益表における従来のペナルティ率仮定の任意の改訂の影響を確認し,それに応じた権益調整 を行った。
2019年4月、会社はASU 2018-07、 を採用報酬-株式報酬(テーマ718):非従業員株式報酬会計の改善これは、非従業員から商品およびサービスを取得するために、株式ベースの支払い取引を含むASC 718の範囲を拡大する。修正案は、ASC 718は、設定者が株式ベースの支払い報酬を発行することによって、設定者自身の業務で使用または消費される商品またはサービスのすべての株式ベースの支払い取引を得ることに適用されることを明確に規定する。本指針を採択した後、当社は、各報告日から帰属日までにコンサルタントまたは非従業員の株式分類株式報酬を再計量することはなく、これらの付与コンサルタントまたは非従業員の株式奨励の会計 は、従業員とほぼ一致する。本指針の採択は、当社の財務状況、経営業績およびキャッシュフローに実質的な影響を与えていません。2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの総合財務諸表は遡及調整されていない。
F-16
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3.重要会計政策の概要 (継続)
物置株
当社は原価法を用いて在庫株を計算します。この方法によれば、株式購入によるコストは、連結貸借対照表上の在庫口座に記入される。
会社 は、制限付き株式の付与により従業員の納税の代わりに源泉徴収された株式を普通株と見なして、これらの株式が帰属時に発行すべき株式数を減少させるためである。
再分類する
比較中の財務諸表のいくつかの項目は、現在のbr}期間の財務諸表に適合するように再分類された。再分類は2022年12月31日現在の総資産と総負債に影響を与えず、今年度の経営報告書にも影響しない 2022年12月31日まで。
最近の会計声明
会社はその適用性を決定するために、どんな新しい会計声明も評価し続けるだろう。新たな会計声明が当社の財務報告に影響すると判断した場合、当社は、その総合財務諸表への変更の影響を決定し、適切な制御措置を確保し、当社の総合財務諸表が変更を正確に反映していることを確実にするために検討する。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品−信用損失(主題326)それは、実体が、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予想される信用損失を測定することを要求する。これは現有の発生した損失モデルの代わりに、余剰コストで計量した金融資産の信用損失計量に適している。ASU 2016-13はその後、以下の改訂を経た:会計基準更新2018-19、テーマ326“金融商品-信用損失”の編集改善 ,会計基準更新2019-04、テーマ326、金融商品-信用損失、テーマ815、派生商品とヘッジ価値、テーマ825、金融商品、及び会計基準更新2019-05、方向性移行救済。公共実体については,ASU 2016−13とその改正案は財政年度とこれらの財政年度内の移行期間で有効であり,2019年12月15日以降 から開始される。他のすべてのエンティティについて、本ガイドライン及びその修正案は、これらの会計年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の会計年度に発効する。2018年12月15日から、すべての実体は財政年度、br、これらの財政年度内の過渡期内に早期に申請することができる。新興成長型会社として、当社は2023年1月1日から本ガイドラインを採用する予定です。当社は現在、採用するASU 2016−13年度の総合財務諸表への影響を評価している。
2020年、財務会計基準委員会は“会計基準更新(ASU)2020-06”を発表した債務-転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分における契約(主題815-40):エンティティ自己持分における変換可能なツールおよび契約の会計処理負債および持分の特徴を有するいくつかの金融商品の会計上の複雑さを解決する。他の条項では、本ASUにおける改訂は、転換可能ツールに対する発行者の会計指導と、より少ない変換特徴が単独で認められるように、より少ない独立ツール、例えば株式証のような独立したツールが必要となるように、エンティティ自身の権益契約の派生範囲例外に関する指導を著しく変更する。本ガイドラインは、2021年12月15日以降の財政年度に有効であり、早期採用を許可する。当社は、新興成長型会社として、2023年1月1日から本ガイドラインを採用する予定です。当社は現在、採用するASU 2020-06の総合財務諸表への影響を評価しています。
F-17
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連結財務諸表付記
4.USDC
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
USDC | $ | $ |
次の表には,2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日までのUSDCのその他の情報 :
ここ数年で 12月31日、 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
期初残高 | $ | $ | $ | - | ||||||||
現金交換や他のデジタル資産からUSDCを受け取る | - | |||||||||||
私募からUSDCを募集する | - | - | ||||||||||
売却財産や設備から受け取ったUSDC | - | - | ||||||||||
鉱夫販売保証金その他の費用を徴収する | - | - | ||||||||||
物件と設備の保証金を払い戻す | - | - | ||||||||||
係り先から金を受け取る | - | - | ||||||||||
USDCを現金と交換して販売します | ( | ) | - | - | ||||||||
USDCは交通費を支払う | ( | ) | - | - | ||||||||
USDCの他の費用を支払う | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投資証券への投資 | - | ( | ) | - | ||||||||
鉱夫を買収する | - | ( | ) | - | ||||||||
関係者の借金を返済する(付記15) | - | ( | ) | - | ||||||||
期末残高 | $ | $ | $ |
5.デジタル資産
デジタル資産保有量には、以下が含まれる
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(重述) | ||||||||
BTC | $ | $ | ||||||
ETH* | $ | $ | ||||||
$ | $ |
* |
2022年12月31日までに、会社は減価損失を$と確認しました
2022年と2021年12月31日までの年度は
F-18
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5.デジタル資産(継続)
デジタル資産に関するその他の情報
次の表には,2022年12月31日,2021年12月31日,2020年12月31日までのBTCのその他の情報 :
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
期初残高 | $ | $ | $ | |||||||||
採鉱サービスからBTCを受け取りました | ||||||||||||
ビットコインを売って現金と交換する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
ビットコインをETHと交換して販売します | ( | ) | ||||||||||
BTCの採鉱施設サービス料をお支払いください | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
鉱夫の保証金としてビットコインを支払う | ( | ) | ||||||||||
ビットコインは信託施設の保証金としてお支払いいただきます | ( | ) | ( | ) | ||||||||
BTCの他の費用を支払います | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
第三者からビットコインを集める | ( | ) | ||||||||||
ビットコインの減価 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
期末残高 | $ | $ | $ |
次の表は,2022年12月31日まで,2021年12月31日と2020年12月31日までのETHの他の情報 をそれぞれ提供している.
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | ||||||||||||
期初残高 | $ | $ | $ | |||||||||
ビットコイン取引所からETHを受け取りました | ||||||||||||
鉱業サービス機関からエタノールアミンを受け取った | ||||||||||||
地元の賭け業務からETHを受け取りました | ||||||||||||
流動資金押注業務からETH*を受け取りました* | ||||||||||||
他にETH形式で得られた収入 | ||||||||||||
ETHを購入する | ||||||||||||
採鉱施設からETHサービス料をお支払いください | ( | ) | ||||||||||
その他の収入を代納する | ( | ) | ||||||||||
エチレングリコールアミン減価 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
期末残高 | $ | $ | $ |
* |
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6.その他の流動資産
他の流動資産には:
十二月三十一日 2022 |
十二月三十一日 2021 |
|||||||
預金(A) | $ | $ | ||||||
マーケティング費用を前払いする | ||||||||
役員と個人保険料を前払いする | ||||||||
問い合わせサービス料を前払いする | ||||||||
オフィスレンタル保証金 | ||||||||
他の人は | ||||||||
$ | $ |
(a) |
7.財産と設備、純額
財産brと設備、純額は:
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
ビットコインの鉱夫 | $ | $ | ||||||
ETHの鉱夫 | ||||||||
減算:減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備、純額 | $ | $ |
2022年12月31日まで、2021年12月31日と2020年12月31日までの年度における減価償却費用は$
2022年12月31日までの年度,BTCおよびETH価格の低下とそれによる鉱商の市価低下を含むビジネス環境の不利な変化は,減値トリガ事件が発生していることを示している。テストにより、2022年12月31日まで、会社の鉱夫の推定公正価値はその帳簿純価値より低く、減価費用は#ドルであることが分かった
F-20
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7.財産と設備の純額(継続)
2022年鉱工販売と核販売状況
当社は2022年12月31日までの年間で販売しております
2022年12月31日までに,当社は917名のBTC鉱工およびETH鉱工1名を解約し,損失を記録した
2021年鉱夫販売と処分状況
2021年12月31日まで、会社
が販売
当社は2021年12月31日までに販売しています
8.投資証券
投資証券は以下の部分からなる
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
デジタル未来連盟株式会社(“DFA”)に投資(A) | $ | $ | ||||||
9海外支線基金への投資(“九元”)(B) | - | |||||||
合計する | $ | $ |
(a) | DFAへの投資 |
2021年12月31日までに、当社は$を投資します
2022年12月、DFAは第三者投資家と株式融資を行うことで資金を調達した。このような秩序ある取引は価格
の変化を見ることができます、会社記録は下に調整して#ドル
当社の減価分析は、株式証券の公正価値に重大な影響を与える可能性のある定性的と定量的な要素を同時に考慮した。当社は2022年12月31日、2022年12月31日および2021年12月31日まで、投資証券について減値を確認していません。
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8.投資証券(継続)
(b) | 9ブロックの投資 |
2022年8月1日、当社は9つのブロックと引受契約を締結し、投資金額は$です
実用的な便宜策として、当社は資産純資産値またはその等価物を用いて基金投資の公正価値を測定する。
2022年12月31日までに、当社は下方調整$を収録しました
9.その他の非流動資産
他の非流動資産には以下の :
2022年12月31日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
預金(A) | $ | $ | ||||||
他の人は | ||||||||
合計する | $ | $ |
(a) |
10.株式ベースの報酬
2021年総合持分インセンティブ計画(“2021年計画”)および2021年第2回総合持分インセンティブ計画(“2021年第2計画”)によれば、会社または関連会社の任意の取締役、従業員およびコンサルタントは、RSU、奨励および非法定株式オプション、制限株式、株式付加権、株式支払いなどの株式ベースの報酬を得ることができる。一つの集合
限定株式単位(“RSU”)
2021年2月1日にウェリントン公園会社と締結したコンサルティングサービス契約によると、同社は
期日が2021年3月31日の雇用契約に基づき、会社は付与する
2021年7月29日会社は
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10.株式ベースの報酬(継続)
2021年10月13日、会社は
2021年10月29日会社は
2021年10月30日、会社は
2021年12月30日会社は
2022年4月1日会社は
2022年10月28日会社は
2022年12月31日までに会社は
2022年12月31日および2021年12月31日までの年間における、当社が付与した普通株に関する買い戻し単位変動の概要は以下のとおりである
RSU数 | 加重平均 デートの市に贈る 価値がある | |||||||
2021年1月1日までに付与され、帰属されていない | $ | |||||||
授与する | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
2021年12月31日現在の付与及び未帰属 | $ | |||||||
授与する | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
2022年12月31日までに付与され、帰属されていない | $ | |||||||
2022年12月31日に授与される予定です | $ |
2022年12月31日まで、ドルがあります
当社は2022年12月31日および2021年12月31日までに、株式ベースの給与支出を$とすることを確認しました
F-23
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10.株式ベースの報酬(継続)
オプションを共有する
2022年3月16日会社は
2022年4月1日会社は
2022年7月1日会社は
2022年7月1日会社は
社は、帰属中にこれらのオプションに関連する補償費用を直線的に確認する。当社は2022年12月31日現在、株式ベースの給与支出を$と確認しています
次の表は、2022年12月31日までの年度の株式オプション活動をまとめています
オプション数 | 重みをつける 平均値 付与日公正価値 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 寿命(年単位) | ||||||||||
2021年12月31日未償還オプション | ||||||||||||
授与する | $ | |||||||||||
没収される | ( | ) | $ | |||||||||
期限が切れる | ||||||||||||
鍛えられた | ||||||||||||
2022年12月31日未償還オプション | $ | |||||||||||
2022年12月31日に帰属して行使可能です | ||||||||||||
すでに帰属しており,2022年12月31日に帰属する予定である | $ |
その他 株式ベースの報酬
2022年4月、当社は発表しました
2021年5月と2021年7月に会社は
F-24
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11.配当金
普通株
当社は2021年9月29日に、複数の買い手(“買い手”)と証券購入契約(“購入契約”)を締結し、この合意により、当社は非公開発売方式(“非公開配給”)で合額面$を発行および販売することに同意した
ASC 450−20によれば、登録権プロトコルの下または義務の負債は、登録権プロトコルに従って支払う必要がある可能性が高いため、最初から確認されており、支払い金額は合理的に推定することができる。登録された支払いスケジュールの下または負債は、分配関連融資取引の収益に含まれなければならない。余剰収益は、その後、他の米国公認会計原則に基づいて発行された金融商品に割り当てられるべきである。そこで,登録支払スケジュールにより,一部の収益 が違約金に割り当てられたり,残りの収益が私募に割り当てられたりする.
2022年12月31日および2021年12月31日までの当社が計上すべき違約金は$
2021年12月31日までに
2022年12月31日までの年間
2022年12月31日までの年間で
2022年4月、当社は発表
2022年4月、当社は発表しました
同社は2022年4月4日から5月12日までの間に発表した
2022年12月31日までに
優先株
2022年と2021年12月31日までに
優先株は,1)取締役会の発表時に8%の年間配当を割り当てる,2)1株10.00ドルの清算優先株,3)普通株は1対1の基準で転換するが,4.99%の転換制限を受ける,4)債務返済のない普通株より優先株,および5)投票目的のみで1株当たり50株の普通株を有する,という特徴を有する。
在庫株
Br社は、帰属時に発行すべき株式数を減少させたため、従業員が制限された株式の付与により源泉徴収された株式を一般株式買い戻しとみなしている。2022年12月31日までの年度減納会社
F-25
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連結財務諸表付記
11.配当金(続)
株式承認証
2022年12月31日と2021年12月31日まで、会社
は未返済があります
ASC 815によれば、当社は、株式または業務に基づくのではなく観察可能な市場に基づくまたは行権が存在しないので、持分に分類するために必要な条件に適合することが決定され、決済は固定持分ツールと一致し、合意は明確な株式数を含み、現金支払い条項がない。
株式承認証の公正価値は
$と推定される
以下の表は、当社の権利証のその計量日における第3級公正価値計量投入に関する数量化情報を提供する
10月4日まで、 2021 | ||||
波動率 | % | |||
株価.株価 | ||||
株式承認証転換の所期 | ||||
無リスク金利 | % | |||
配当率 | % |
F-26
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連結財務諸表付記
12.所得税
ケイマン諸島
ケイマン諸島の現行及び適用の法律によると、当社は収入や資本利益税について納税する必要はありません。また、当社がその株主に配当金を支払った後、ケイマン諸島の源泉徴収税は徴収されません。
香港.香港
Br}すべてのビットコイン鉱夫が北米に移転した後,BT HKはその一般と管理サービスのコスト加算モードで運営されており,現在BIT Digital USA Inc.が2022年度から精算を開始している。当社は現在、第三者サービスプロバイダ
を招いて譲渡定価基準研究を実行している。現在BT HKが提供している一般的かつ行政サービスの値上げ率は
香港の子会社の税率は
ASC主題740、所得税、(“ASC 740”)によれば、所得税の不確実性は、企業の財務諸表において確認され、財務諸表確認および計量納税申告書において採用されたか、または採用されることが予想される納税ヘッドの確認敷居および計量手順 が規定されるべきである。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況がより持続可能でなければならない。当社の評価によると、当社はその所得税状況を監査した方がbr}が続く可能性があると考えています。
BT HKの課税所得額は2022年12月31日までに$である
香港で採用されている地域源制度により、BT HKは2021年12月31日と2020年12月31日までの年度のビットコイン採掘収入についてオフショア免税申請を申請している 香港税務局(“香港税務局”)から香港利益税を徴収する理由は、上記の収入が香港で発生したり、香港から得られたりするわけではないからである。オフショア非課税申告索は依然として香港税務局の審査と同意を待たなければならないことから、この申請索と当社の株に基づく補償減税項目の情況をめぐってbrの不透明な要素が存在し、香港付属会社のbrは未確認の税項優遇$を記録した
BT Strategyは2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で1ドルの税引前損失を発生させた
F-27
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12.所得税(継続)
アメリカ合衆国
米国司法管轄区については、当社の業務運営には連邦と州所得税が必要です。
同社はまた、コロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)やインフレ低減法案など、米国の最近の税収改革の影響を評価した。私たちの分析によると、会社に大きな影響を与えないことが予想されます。私たちは未来の潜在的な影響を監視し続けるつもりだ。
当社は2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に、米国連邦所得税と源泉徴収税、州所得税、特許経営税を納付しなければならない。会社が米国での業務を拡大し続けることに伴い,会社はbrを継続して異なる州でのリスク開放を監視し,州所得税申告要求を遵守する。会社は設立以来アメリカでどんな税務審査も受けたことがありません。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間、会社が発生する所得税と源泉徴収税割引(費用)は以下の通り
12月31日まで年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
連邦所得税割引 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
州所得税割引 | ( | ) | ||||||||||
合計する | $ | $ | ( | ) | $ |
カナダ
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度内に、会社のカナダでの業務は連邦所得税と省級所得税を支払う必要がある。
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、会社が発生したカナダ連邦と州所得税(支出)の福祉は以下の通り
ここ数年で 12月31日、 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
連邦所得税給付 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
州所得税給付 | ( | ) | ||||||||||
合計する | $ | ( | ) | $ | $ |
シンガポール.シンガポール
当社のシンガポールでの業務は企業所得税を払わなければなりません。同社は税引き前損失#ドル
F-28
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12.所得税(継続)
実際の税率
以下はアメリカ連邦税率の法定税率の入金です
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
アメリカ連邦所得税率 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||
税率別課税の外国業務の影響 | ( | )% | % | % | ||||||||
連邦福祉を差し引いた州所得税 | % | % | % | |||||||||
香港オフショア備蓄及び株式ベースの補償税優遇 | ( | )% | % | % | ||||||||
過大株式ベースの補償税収割引 | % | ( | )% | % | ||||||||
差し引かれない役員報酬 | % | % | % | |||||||||
デジタル資産の控除不能減価 | ( | )% | % | % | ||||||||
会社間利子は源泉徴収税を支払う | ( | )% | % | % | ||||||||
投資の免税資本収益 | % | % | % | |||||||||
他の人は | % | % | % | |||||||||
評価免除額の変更の影響 | ( | )% | % | ( | )% | |||||||
合計する | $ | % | $ | % | $ |
繰延税金資産/負債
2022年12月31日と2021年12月31日までの総合繰延税金資産(負債) には、:
十二月三十一日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
営業純損失繰り越し | $ | $ | ||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
資本損失繰越 | 3,812,024 | - | ||||||
繰延税金負債: | ||||||||
減価償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延税金項目純資産/(負債): | ( | ) | ||||||
減算:推定免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
減価準備後の繰延税金資産/(負債)純額 | $ | $ | ( | ) |
“米国会計基準”740-“所得税会計”によれば、当社はその貸借対照表上で繰延税金資産および負債を確認した。この等資産は,財務報告用途のいくつかの資産や負債の帳簿価値とその課税基盤との一時的な違いを代表する。しかし、これらの繰延税金資産の現金化は将来の課税所得額の発生に依存し、会社はその繰延税金資産の現金化能力を評価する必要がある。
2022年12月31日までの年間で、会社はその繰延税金資産の推定値が合理的かどうかを決定するために、プラスとマイナスの証拠を含むすべての関連証拠を評価した。慎重に考慮した結果、当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化しない可能性が高いと考えています。主な負の証拠は蓄積されている
当社は繰延税金資産の現金化能力を継続的に評価し、必要に応じて評価額を調整して準備していきます。
F-29
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12.所得税(継続)
未確認税収割引
未確認税収割引については、会社の政策は、未確認税収割引の決済価値に基づいて評価された利息及び罰金を所得税費用の構成要素として確認することである。当社は、2022年12月31日および2021年12月31日までに、未確認税額割引
$を記録しました
未確認の税収割引総額の入金状況は以下の通り
12月31日までの年度、 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
年明け未確認の税収割引 | $ | $ | $ | |||||||||
本年度は税収が増加する | $ | $ | $ | |||||||||
数年前の税収の増加 | $ | $ | $ | |||||||||
年末未確認税収割引 | $ | $ | $ |
私たちの香港オフショア身分申請の解決時間に不確定性があるため、今後1年以内に私たちが確認していないbrの税収割引の全面的な調整を見積もることができません
13.1株当たり損失
12月31日まで年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(重述) | (重述) | |||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本的な情報 | ||||||||||||
薄めにする | ||||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
1株当たり基本損失の計算方法は、普通株株主が純損失を除した期間内に発行された普通株の加重平均である。1株当たりの純損失の計算には、それらの が逆薄になるので、加重平均流通株中の薄普通株等価物は含まれない。
2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの年度において、帰属していないRSU、引受権証、オプション、および転換可能優先株は、希薄化されているため、1株当たり収益を希釈する計算から除外される。
F-30
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14.従業員福祉計画
2022年4月1日から、会社は401(K)固定払込計画を構築した。当社の401(K)計画は、国税法第401(K)節に規定されている納税条件に適合した繰延給与スケジュールである。401(K)計画によると、計画に参加した米国人従業員は、条件に合った収入の一部に貢献することができるが、適用される米国国税局と計画に制限されている。会社がそれにマッチする
15.関連するパーティ
当社は2021年12月31日までの年度の正常業務運用期間中、借金を全額返済します
当社は2021年5月26日、英領バージン諸島法律に基づいて設立された会社Geney Development Limited(“Geney”)と株式交換協定(“SEA”)を締結した。ジーンは株式の70%を所有しています
2022年3月21日、会社と会社の幹部は元従業員(“従業員”)と秘密和解、全面解放、別居協定(“合意”)を締結した。従業員は様々な紛争が発生したと主張し、会社は#ドルで和解に達した
当社は2022年12月31日と2021年12月31日現在、関連先の未返済残高に対応または対応していません。
16.または事項がある
当社は通常業務の過程で発生した様々な法的訴訟に時々参加しています。当社はこのような事項に関するコストが可能となった場合にコスト を算出し,金額を合理的に見積もることができる。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。
2021年1月20日、当社とその前最高経営責任者兼最高財務官アントニー·ボウェルス訴ビットデジタル会社、フミンとルーク·Huang(案件番号1:21-cv-00515)(米国疾病管理·予防センター)に対する証券集団訴訟が提起された。2021年1月26日に2件目のほぼ同じ集団訴訟が提起され、タイトルは楊訴ビットデジタル会社、胡敏と爾克Huang(事件
番号1:21-cv-00721)。それ以降、他のいくつかの関連事件も提訴され、主な原告となることを求めた。この集団訴訟は,2020年12月21日から2021年1月11日までの間に我々の普通株を購入または買収したbr人を代表して提起されたものであり,この間の我々の普通株およびビットコイン価格の変動である.苦情は,2021年1月11日に発表された研究記事に完全に基づいており,虚偽声明を含めて,会社は2021年1月19日に提出されたForm 6−Kプレスリリースに対応していると考えられる。2021年4月21日、裁判所はRe Bitデジタル証券訴訟をタイトルに、いくつかの関連案件を合併した。ジョセフ·フランクリン[br]モンカム·ニチョウが主な原告に任命された。私たちは訴訟を却下するための動議を提出し、訴訟を強力に弁護した。この動議が未解決の間、当社はこの事件で選定された主原告と和解し、#ドルを支払います
2023年3月7日,この件について最終判決が下され,和解が承認され,和解を実行する目的でクラスが認証されたそして 会社で支払います。
F-31
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連結財務諸表付記
17.金牛アメリカの処分
二零二年三月十六日、当社はStar Choice Investments Limited(“Star Choice”(“Star Choice”)と株式購入プロトコル(“処置SPA”)を締結し、Star Choice Investments Limited(“Star Choice”)は当社とは無関係な香港
エンティティ(“買い手”)である。手続きSPAにより,買い手は額面$の
でGolden Bull USAを購入した
同日、双方はニューヨーク州の法律で規定されているすべての株式譲渡登録手続きを完了し、他のすべての成約条件を満たしています。 そのため、SPAの所期の処分が完了しました。売却完了後、買い手は金牛米国の唯一の株主となり、金牛米国のすべての資産と債務を負担する。取引完了後、当社は金牛米国の業務や買い手に対していかなる契約上の承諾や責任も負いません。
金牛アメリカは2020年5月以来非アクティブ状態にあります。それ以来、何の収入も発生したり、運営費が発生していません。販売日には、金牛アメリカの総資産は$
経営陣は、黄金牛を処分する米国会社は、会社の運営や財務業績に大きな影響を与える戦略転換を代表していないと考えている。 米国会計基準205-20によると、処分は非持続経営に計上されていない。
18.牛だけの処置
二零二年九月八日、当社は英領バージン諸島会社、シャープ大戸株式会社(“買い手”)、Point牛ホールディングス(“Point牛”または“付属会社”)および当社
(“売り手”)といくつかの購入契約(“処分SPA”)を締結した。手続きSPAにより,買い手は象徴的な代償
$で子会社を購入する
2020年9月8日、双方は英領バージン諸島の法律の要求に従ってすべての株式譲渡登録手続きを完了し、他のすべての終了条件 を満たした。その結果,手続きSPAが考慮した処置が完了した.売却完了後,買い手 はPoint牛の唯一の株主となるため,Point牛が所有または制御するすべての付属会社およびVIEエンティティのすべての資産および債務を負担する.取引が完了した時、当社は個人の個人業務或いはPoint牛及びその付属会社及びVIEの従業員に対していかなる契約承諾或いは責任を負わず、買い手に対していかなる責任も負わない。
同日、経営陣はPoint牛の売却計画を承認し、承諾したため、売却に関連する主要資産および負債は、持続的な経営の残高から分離された総資産および負債の構成要素として報告された。また、ASC 205−20−45により、すべての非持続経営の結果、適用される所得税を減算し、純収益(損失)の組成物として報告し、持続経営の純損失と分離する。前個人による個人貸借業務および中国の自動車レンタル業務の一時停止を考慮して、当社は2020年3月にPoint牛の売却に関する純資産額を減額した。
米国会計基準理事会2014−08号“エンティティの構成要素の終了および開示を報告する”によれば、エンティティの構成要素またはエンティティの構成要素のセットで表される戦略的遷移がエンティティの動作および財務結果に重大な影響を与える(またはそのエンティティの財務結果に重大な影響を与える)場合、エンティティを処分する構成要素またはエンティティの構成要素のセットは、経営を中止するために報告されるべきである。販売されるべきすべての基準を保有するように分類された場合、行動を承認する権利のある管理層がエンティティの売却を承諾する計画を含む場合、主要流動資産、他の資産、流動負債、および非流動負債は、総資産および負債の構成要素報告として、持続的な経営の残高から分離されなければならない。また、米国会計基準205-20-45に基づいて、すべての非持続経営の結果、適用される所得税(収益)を減算し、純収益(損失)の構成要素として継続経営の純収益(損失)と分けて報告すべきである。
取引は2020年9月8日に完了したため、当社は2022年12月31日または2021年12月31日の総合貸借対照表に資産および負債が販売されていない。
以下は、2022年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日までの総合業務表において非持続業務に分類された業務の主要収入種別と総合損失額 の入金である
12月31日まで年度 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
生産運営を停止する | ||||||||||||
売り上げ.売り上げ | $ | $ | $ | |||||||||
運営費 | ||||||||||||
その他の収入、純額 | ||||||||||||
所得税費用 | ||||||||||||
純資産減価 | ( | ) | ||||||||||
非持続経営の純収益 | ( | ) | ||||||||||
非持続経営の純損失 | $ | $ | $ | ( | ) |
F-32
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
付記2で述べたように,再記述調整の影響を表に示す以前発表された財務諸表を再記述し、これまでに報告された2022年と2021年3月31日まで、2022年と2021年6月30日、2022年と2021年9月30日、および2022年と2021年9月30日までの財務情報による。
重報簡明合併貸借対照表(監査なし)
2022年3月31日(監査なし) | 2021年3月31日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
以前と同じ すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||||||||||||||||||
制限現金 | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資安全 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||||||||||||||||||
繰延税金資産 | ||||||||||||||||||||||||
他の非流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
総資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
負債と権益 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
関係者の都合で | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ||||||||||||||||||||||||
転換可能な手形 | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債総額 | ||||||||||||||||||||||||
繰延税金負債 | ||||||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
総負債 | ||||||||||||||||||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||||||||||||||||||
株主権益 | ||||||||||||||||||||||||
優先株 | ||||||||||||||||||||||||
普通株 | ||||||||||||||||||||||||
国庫株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
追加実収資本 | ||||||||||||||||||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
株主権益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
負債と権益総額 | ( | ) | ( | ) |
F-33
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2022年6月30日(監査なし) | 2021年6月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
前に報じたように | 調整する | 以上のように | 前に報じたように | 調整する | 以上のように | |||||||||||||||||||
資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||||||||||||||||||
制限現金 | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資安全 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||||||||||||||||||
他の非流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
総資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
負債と権益 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債総額 | - | - | ||||||||||||||||||||||
繰延税金負債 | ||||||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
総負債 | ||||||||||||||||||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||||||||||||||||||
株主権益 | ||||||||||||||||||||||||
優先株 | ||||||||||||||||||||||||
普通株 | ||||||||||||||||||||||||
国庫株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
追加実収資本 | ||||||||||||||||||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
株主権益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
負債と権益総額 | ( | ) | ( | ) |
F-34
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連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2022年9月30日(監査なし) | 2021年9月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 前に報道された | 調整する | 以上のように | AS 前に報告しました | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
現金と現金等価物 | ||||||||||||||||||||||||
制限現金 | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
流動資産総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資安全 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||||||||||||||||||
他の非流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
総資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
負債 と資本 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
流動負債総額 | - | - | ||||||||||||||||||||||
繰延税金負債 | ||||||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
総負債 | - | - | ||||||||||||||||||||||
支払いを受ける とあるか | ||||||||||||||||||||||||
株主権益 | ||||||||||||||||||||||||
優先株 | ||||||||||||||||||||||||
普通株 | ||||||||||||||||||||||||
国庫株 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
追加実収資本 | ||||||||||||||||||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
株主総株式 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
総負債 と資本 | ( | ) | ( | ) |
F-35
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連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
簡明な合併業務報告書(監査を経ていない)を重記する
2022年3月31日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||
前に報じたように | 調整する | 以上のように | ||||||||||
暗号通貨採掘からの収入は | ||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||||||
投資証券の売却益 | ||||||||||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前に経営純損失を続ける | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税費用 | ||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本版と希釈版 | - | |||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) | ( | ) |
F-36
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連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
まで3ヶ月 2022年6月30日(監査なし) |
まで6ヶ月 2022年6月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に 報告しました | 調整する | AS 改めて述べる | AS 先に 報告しました | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
暗号通貨マイニングからの収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||||||||||||||||||
投資証券の売却益 | ||||||||||||||||||||||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税前の経営純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
重み 発行済み普通株式平均 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | - | |||||||||||||||||||||||
1株当たりの損失 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
F-37
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連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2022年9月30日までの3ヶ月(監査なし) | 以下の期日までの9か月 2022年9月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
暗号通貨採掘からの収入は | ||||||||||||||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||||||||||||||||||
投資証券の売却益 | ||||||||||||||||||||||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
所得税前に経営純損失を続ける | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | - | |||||||||||||||||||||||
1株当たり損失 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
F-38
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2021年3月31日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | 以上のように | ||||||||||
暗号通貨採掘からの収入は | ||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
運営収入 | ( | ) | ||||||||||
その他の収入、純額 | ||||||||||||
所得税前に経営を続けた純収益 | ( | ) | ||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
純収入 | ( | ) | ||||||||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||
基本版と希釈版 | ||||||||||||
1株当たりの収益 | ||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) |
F-39
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2021年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | 以下の日付までの6か月 2021年6月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
前に報じたように | 調整する | 以上のように | 前に報じたように | 調整する | 以上のように | |||||||||||||||||||
暗号通貨採掘からの収入は | ||||||||||||||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
営業収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ||||||||||||||||||||||||
その他の収入、純額 | ||||||||||||||||||||||||
所得税前に経営を続けた純収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
純収益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ||||||||||||||||||||||||
1株当たりの収益 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
F-40
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2021年9月30日までの3ヶ月(監査なし) | 以下の期日までの9か月 2021年9月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
暗号通貨採掘からの収入は | ||||||||||||||||||||||||
運営コストと支出 | ||||||||||||||||||||||||
収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
減価償却および償却費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
一般と行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
総運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
営業収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
その他の収入、純額 | ||||||||||||||||||||||||
所得税前に経営を続けた純収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
純収益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
発行済み普通株式加重平均 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ||||||||||||||||||||||||
1株当たりの収益 | ||||||||||||||||||||||||
基本版と希釈版 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
F-41
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
Brを簡明に統合現金フロー表を再報告(監査なし)
2022年3月31日までの3ヶ月(監査なし) | 次の3か月まで 2021年3月31日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | 以上のように | AS 先に すでに報告した | 調整する | 以上のように | |||||||||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
純収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
差し引く:操業停止業務の純損失 | ||||||||||||||||||||||||
経営継続純収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備の減価償却 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資証券の売却益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員と給与支出を共有する | ||||||||||||||||||||||||
違約金損失費用 | ||||||||||||||||||||||||
発生したデジタル資産を発掘する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
繰延税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
子会社の収益を剥離する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
他の非流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
経営活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
暗号通貨を販売して得られる収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
剥離付属会社に関する現金損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
私募取引に関する違約金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
転換手形を発行して得られた金は発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ||||||||||||||||||||||||
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||||||||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
F-42
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | 以下の日付までの6か月 2021年6月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | AS 先に すでに報告した | 調整する | AS 改めて述べる | |||||||||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
純収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
差し引く:操業停止業務の純損失 | ||||||||||||||||||||||||
経営継続純収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備の減価償却 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
投資証券の売却益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員と給与支出を共有する | ||||||||||||||||||||||||
普通株発行に関する株式ベースの補償費用 | ||||||||||||||||||||||||
違約金損失費用 | ||||||||||||||||||||||||
発生したデジタル資産を発掘する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
繰延税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
子会社の収益を剥離する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資証券は価値変動を公平に許容する | ||||||||||||||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ||||||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
他の非流動資産 | ||||||||||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
経営活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||||||||||||||||||
暗号通貨を販売して得られる収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
デジタル資産を購入する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
長期投資の収益を売る | ||||||||||||||||||||||||
剥離付属会社に関する現金損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
株式証券投資 | ||||||||||||||||||||||||
投資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
私募取引に関する違約金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
私募で普通株を発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||||||
転換手形を発行して得られた金は発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||||||
普通株で得た金を直接発行する | ||||||||||||||||||||||||
関係者に借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||||||||||||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ||||||||||||||||||||||||
現金、現金等価物、および制限現金純増加 | ||||||||||||||||||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||||||||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
F-43
Bit Digital,Inc.
連結財務諸表付記
19.以前に印刷された中期連結財務諸表を再報告する
(続)
2022年9月30日までの9ヶ月(監査なし) | 以下の期日までの9か月 2021年9月30日(監査なし) | |||||||||||||||||||||||
AS 先に すでに報告した | 調整する | 以上のように | AS 先に すでに報告した | 調整する | 以上のように | |||||||||||||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
純収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
差し引く:操業停止業務の純損失 | ||||||||||||||||||||||||
経営継続純収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備の減価償却 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を処分して得た収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資証券の売却益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
従業員と給与支出を共有する | ||||||||||||||||||||||||
普通株発行に関する株式ベースの補償費用 | ||||||||||||||||||||||||
違約金損失費用 | ||||||||||||||||||||||||
発生したデジタル資産を発掘する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
デジタル資産交換の実現収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
デジタル資産減価準備 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
繰延税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
子会社の収益を剥離する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資証券は価値変動を公平に許容する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||||||||||||||||||
安定硬貨 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
デジタル資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
その他流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
他の非流動資産 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
所得税に対処する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
長期課税所得税 | ||||||||||||||||||||||||
その他売掛金及び売掛金 | ||||||||||||||||||||||||
経営活動に使われている現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
財産と設備保証金 | ||||||||||||||||||||||||
財産と設備を売却して得た収益 | ||||||||||||||||||||||||
暗号通貨を販売して得られる収益 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
デジタル資産を購入する | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
長期投資の収益を売る | ||||||||||||||||||||||||
剥離付属会社に関する現金損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
株式証券投資 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||||||||||||||||||
私募取引に関する違約金を支払う | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
私募で普通株を発行して得られる収益は,発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||||||
転換手形を発行して得られた金は発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||||||
普通株で得た金を直接発行する | ||||||||||||||||||||||||
関係者に借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||||||||||||||||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ||||||||||||||||||||||||
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | ||||||||||||||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 |
F-44
20.その後に発生するイベント
MarsProtocol Technologies Pte.有限会社(“共同経営会社”)
2023年3月3日、新たに設立された合弁企業ビットデジタルシンガポール民間有限公司と関係がある。そしてSaving Digital Pte。Mega Matrix
Corp.の完全子会社SDPはMarsprotocol Technologies Pteと株主合意(“株主合意”)を締結した。株式会社,
は,標的プラットフォーム“MarsProtocol”を介してデジタル資産にターゲット技術ツールを提供し,機関
レベルの非ホスト対象技術(“合弁企業”)である.MarsProtocolにより,合弁企業は
非ホスト押注ツールの提供を求め,ユーザの秘密鍵がそのデータベースに格納されないようにし,そのユーザのbr}デジタル資産の安全を確保する.現在、このようなサービスはアメリカの住民に開放されないだろう。株主契約によるとSDPは
優先配当金を発表する
2023年2月7日、取締役会は
八(
傲視環球有限公司への投資
2023年2月24日、同社はbrドルの投資を完了した
F-45
プロジェクト18.展示品
証拠品番号: | 説明する | |
1.1 | 改訂された会社登録証明書(10) | |
1.2 | 改訂及び再編成された組織定款大綱(17) | |
1.3 | 改訂·改訂された定款(17) | |
1.4 | 取締役証明書の日付は2021年4月20日で、優先株を設立します(6) | |
4.1 | 登録者とシャープ大戸有限会社が二零年九月八日に締結した株購入契約(1) | |
4.2 | 2020年5月までの2020年7月6日融資の証券購入協定フォーマット(3) | |
4.3 | 登録者と署名者である買い手との間で2020年11月に署名された資産購入契約のフォーマット(4) | |
4.4 | 会社とIonic Ventures,LLCの間で2021年1月11日に署名された登録権協定フォーマット(5) | |
4.5 | 2021年限定株式奨励形式の総合持分インセンティブ計画(6) | |
4.6 | 会社とIonic Ventures,LLCとの間の2021年7月30日までの購入協定の改訂と再署名(9) | |
4.7 | 当社とGeney Developmentとの株式交換協定(10) | |
4.8 | 2021年限定株式奨励形式の第2セット総合持分インセンティブ計画(11) | |
4.9 | 2021年9月29日までの証券購入契約下の引受権証表(12) | |
4.10 | 期日は2021年9月29日の登録権協定フォーマットである(12) | |
4.11 | 証券購入契約表日付:2021年9月29日(12) | |
4.12 | 登録者と額爾克·Huangが2022年10月28日に締結し、2023年3月10日に改訂された雇用契約* | |
4.13 | 登録者が額爾克·Huangと署名した2022年10月28日までの取締役契約* | |
4.14 | 登録者と豊雄の間で2020年4月20日に署名された独立役員協定(7) | |
4.15 | 登録者と一石の間で2020年9月7日に署名された独立役員協定(1) | |
4.16 | 登録者と朝暉(朝暉と誤訳)が2020年9月7日に署名した独立役員協定(1) | |
4.17 | Bit Digital USA,Inc.とBlockFusion USA,Inc.の間で2021年8月25日に締結された採鉱サービス協定(13) | |
4.18 | Bitmain Technologies LimitedとBit Digital USA,Inc.の間の非固定価格売買プロトコル(14) | |
4.19 | ビットコイン鉱夫の資産購入契約フォーマット日は2022年3月28日(16) | |
4.20 | 取締役は2021年10月18日までにパシバルサービス有限責任会社とブローク·ピアースのサービスについて合意した(16) | |
4.21 | 登録者とSam Tabarの間で2021年3月31日に締結された雇用契約は、2022年1月1日と2023年3月31日に改訂される* | |
4.22 | 登録者とブライアン·ブリートの間で2021年3月31日に締結された雇用契約は、2022年1月6日に改訂される* | |
8.1 | 登録者の子会社リスト* | |
11(a) | BIT Digital,Inc.高度管理者、役員、および従業員道徳規則* | |
11(b) |
インサイダー取引政策* | |
12.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づく最高経営責任者認証* | |
12.2 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づくCFO証明書* | |
13.1 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第906条に基づく最高経営責任者認証* | |
13.2 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて発行されたCFO証明書* | |
23.1 | 監査連合有限責任会社は同意します* | |
101. | INSXBRLインスタンスドキュメント * | |
101. | SCHXBRL分類拡張 アーキテクチャ文書* | |
101. | CALXBRL分類拡張 リンクベース文書を計算* | |
101. | DEFXBRL分類拡張 Linkbase文書を定義* | |
101.介護会 | XBRL分類拡張 タグLinkbase文書* | |
101.Pre | XBRL分類拡張(Br)プレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
* | このレポートと一緒に提出しました。 |
(1) | 登録者が2020年9月14日に提出した2020年9月6-K表を引用して編入する。 |
(2) | 登録者が2019年10月31日に提出した2020年9月6-K表を引用して編入する。 |
(3) | 登録者が2020年5月28日に提出した2020年5月6−K表を引用して編入する。 |
(4) | 登録者が2020年11月10日に提出した2020年11月6−K表を引用して編入する。 |
(5) | 登録者が2021年1月12日に提出した2021年1月6−K表を参照することによって編入される。 |
(6) | 登録者が2021年5月18日に提出した2021年5月6−K表を参照することによって編入される。 |
(7) | 登録者が2020年4月24日に提出した2020年4月6−K表を引用して編入する。 |
(8) | 登録者が2021年3月10日に提出した表F−1登録声明を引用することにより統合される。 |
(9) | 2021年8月30日に提出された登録者表F−3登録声明を参照して統合する。 |
(10) | 登録者が2021年5月27日に提出した2021年5月6−K表を参照することによって編入される。 |
(11) | 登録者が2021年8月16日に提出した2021年8月6-K表を引用して統合する。 |
(12) | 登録者が2021年9月30日に提出した2021年9月6-K表を参照することによって編入される。 |
(13) | 登録者が2021年8月31日に提出した2021年8月6−K表を参照することにより編入される。 |
(14) | 登録者が2021年10月18日に提出した2021年10月6−K表を参照することによって編入される。 |
(15) | 登録者が2018年4月30日に提出した2017年12月31日現在の20-F表を参照して統合する。 |
(16) | ビット数は2022年4月15日に米国証券取引委員会に2021年12月31日までの20-F表年次報告書を提出した。 |
(17) | ビット数は2022年6月30日に米国証券取引委員会にForm 6−Kの依頼書を提出した。 |
134
サイン
登録者は、それが20-F表を提出するすべての要件に適合していることを証明し、本 年間報告書に署名するために、以下の署名者を正式に促進し、許可している。
Bit Digital,Inc. | ||
/S/サミール·タバル | ||
名前: | サミール·タバル | |
ニューヨーク、ニューヨーク | タイトル: | 最高経営責任者 |
日付:2023年4月27日
135