別紙99.1
スパイア・グローバルが第4四半期と2023年通年の好調な業績を発表。営業活動によるプラスのキャッシュフローを達成
バージニア州ウィーン、2024年3月6日 — スパイア・グローバル株式会社(NYSE: SPIR) (「スパイア」または「当社」) は、宇宙ベースのデータ、分析、宇宙サービスの大手プロバイダーで、本日、2023年12月31日に終了した四半期および年度の業績を発表しました。同社が開催するのは ウェブキャスト今日の午後5時（東部標準時）に結果について話し合います。
スパイアのピーター・プラッツァー最高経営責任者（CEO）は、「前四半期から2023年にかけて、私たちは事業目標を達成する能力を継続的に示し、期待に応えた、または期待を上回る成果を上げました」と述べています。「私たちが目にする継続的な成長は、気候変動や世界の安全保障など、全人類に影響を与える問題によって推進されています。地球上でより安全で豊かで持続可能な未来を築くのに役立つ有意義な洞察を得るために、企業や組織が差別化された非常に貴重なデータにますます依存するようになっていることを光栄に思い、励まされています。」
スパイアの最高財務責任者、レオ・バソラは次のように述べています。「スパイアは、営業活動からのキャッシュフローがプラスと調整後EBITDAがプラスになり、2023年に向けて好調な業績を達成しました。「営業からのキャッシュフローが920万ドル連続で改善し、非GAAPベースの営業損失と調整後EBITDAがそれぞれ当社の予想範囲の上限を上回り、当四半期の業績は予想を上回りました。2024年に焦点を当てるにつれ、2024年の夏にはプラスのフリーキャッシュフローを実現し、既存の負債の借り換えに向けて前進すると予想しています。」
第4四半期と2023年通年のハイライト
財務:
1 非GAAP財務指標。そのような指標の定義については、「非GAAP財務指標」というタイトルのセクションを参照してください。また、最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整については、本リリースの最後にある調整表を参照してください。
ビジネス:
財務見通し
スパイアは、2024年第1四半期および2024年12月31日に終了する通期について、以下のガイダンスを提供しています。
|
Q1'24 レンジ |
|
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24年度レンジ |
|
||||||||
|
低 |
|
ハイ |
|
|
低 |
|
ハイ |
|
||||
収入 (百万) |
$ |
27.0 |
|
$ |
29.0 |
|
|
$ |
138.0 |
|
$ |
148.0 |
|
Y/Y 成長 |
|
12 |
% |
|
20 |
% |
|
|
31 |
% |
|
40 |
% |
非GAAPベースの営業損失（百万） |
$ |
(8.0 |
) |
$ |
(6.0 |
) |
|
$ |
(5.5 |
) |
$ |
2.5 |
|
調整後EBITDA（百万） |
$ |
(2.0 |
) |
$ |
0.0 |
|
|
$ |
13.0 |
|
$ |
19.0 |
|
非GAAP（損失）の1株当たり利益 |
$ |
(0.36 |
) |
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
(0.24 |
) |
$ |
0.11 |
|
基本加重平均株数（百万） |
|
22.0 |
|
|
22.0 |
|
|
|
22.5 |
|
|
22.5 |
|
上の表に含まれる非GAAPベースの営業損失/収益、調整後EBITDA、および非GAAPベースの1株当たり損失/利益は、非GAAP指標です。このような指標の定義については、「非GAAP財務指標」というタイトルのセクションを参照してください。スパイアは、2022年および2023年の第4四半期および通年の業績について、このプレスリリースに含まれる表でGAAPと非GAAPの財務指標の調整と、2024年の第1四半期および通年のそのような指標の見通しを示しています。
非GAAPベースの財務指標
GAAPに従って作成された財務指標に加えて、このプレスリリースとそれに付随する表には、フリーキャッシュフロー、非GAAP総利益、非GAAP総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上およびマーケティング、非GAAP一般管理費、非GAAPベースの営業損失/収益、EBITDA、調整後EBITDA、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上高、マーケティング、非GAAPベースの一般管理費、非GAAPベースの営業損失/収益、EBITDA、調整後EBITDA、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの純損失/利益、および非GAAPベースの純損失/1株当たり利益。スパイアの経営陣は、これらの非GAAP財務指標を社内で財務結果の分析に使用しており、対応するGAAP財務指標の補足として、継続的な業績と傾向を評価し、財務指標を同じ業界の他の企業と比較する上で、投資家にとって有用であると考えています。これらの企業の多くは、投資家が事業の業績を理解するのに役立つ同様の非GAAP財務指標を提示しています。ただし、スパイアが非GAAP財務指標から除外する、または含めた特定の項目は、同じ業界の他の企業が使用する同様の非GAAP財務指標から除外または含まれる項目とは異なる場合があることに注意することが重要です。さらに、他の企業がスパイアとは異なる指標を利用している場合があります。非GAAP財務情報は補足的な情報提供のみを目的として提供されており、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報に代わるもの、またはそれよりも優れていると見なしたりすることを意図したものではありません。非GAAP財務指標の使用には、スパイアの財務諸表にGAAPで記録することが義務付けられている多額の費用と収益を除外しているため、重要な制限があります。投資家は、除外項目が当社の報告された財務結果に重大な影響を及ぼした可能性があり、将来的に重大な影響を与える可能性があることに注意する必要があります。GAAPと非GAAPの結果の調整については、このリリースの最後にある調整表を参照してください。経営陣は、投資家やその他の人々に、スパイアの財務情報全体を見直し、単一の財務指標に頼らないよう奨励しています。
スパイアは、1つまたは複数の非GAAP財務指標から以下の項目を調整します。
衛星の軌道離れ、打ち上げ失敗、廃止措置による損失。スパイアは、衛星離陸、打ち上げ失敗、廃止措置による損失を除外しています。損失がなければ、その費用は減価償却費として計上され、EBITDA計算の一部からも除外されるからです。
ワラント負債と偶発収益負債の公正価値の変動。スパイアは、これらの項目は基礎となるキャッシュフローや事業の業績を反映していないため、除外しています。
その他（費用）収入、純額。スパイアには、事業の基礎となる経営成績を反映していない異常な項目が含まれているため、その他の（費用）収益は純額に含まれていません。このような費用の例としては、未払いの債務に対する前払いペナルティやベンダー紛争の法的解決などがあります。
株式ベースの報酬。スパイアが株式報酬費用を除外しているのは、主に現金以外の費用であり、内部管理報告プロセスから除外しているからです。スパイアはまた、経営陣が将来の期間の予算編成、計画、予測を行う際に、さまざまな営業費用とリソース配分の適切なレベルを評価する際に、これらの費用を除外することが役立つと考えています。さらに、FASB ASCトピック718「株式報酬」では、利用可能な評価方法論、主観的な仮定、企業が使用できるさまざまな報奨の種類があるため、スパイアは、株式ベースの報酬費用を除外することで、投資家は定期的に発生する中核事業の業績を他の企業の業績と有意義に比較できると考えています。
購入した無形資産の償却。スパイアは、特定の事業や技術の買収に関連して、購入した無形資産の償却費用を負担します。無形資産の償却は現金以外の費用であり、買収のタイミング、規模、購入価格配分の本質的な主観的な性質の影響を大きく受けるため、金額や頻度に一貫性がありません。これらの費用はすでに発生していて回収できず、現金以外の費用であるため、スパイアは内部管理報告プロセスからこれらの費用を除外しています。また、スパイアの経営陣は、将来の期間の予算編成、計画、予測を行う際に、さまざまな運営費とリソース配分の適切なレベルを評価する際に、これらの費用を除外することが役立つと考えています。この償却費用は非GAAPベースの表示には含まれていませんが、買収した事業の収益は非GAAP指標に反映され、資産は収益創出に貢献していることに注意してください。
その他の買収会計の償却。スパイアは、ExactEarthと特定のテクノロジーの買収に関連して、購入したデータ権利の償却費用を負担します。この資産の償却は現金以外の費用であり、譲渡価値と耐用年数の本質的な主観的性質によって大きく影響を受ける可能性があります。この費用はすでに発生していて回収できず、現金以外の費用であるため、スパイアは内部管理報告プロセスからこの費用を除外しています。また、スパイアの経営陣は、さまざまな業務の適切なレベルを評価する際に、この費用を除外することが役立つと考えています
将来の期間の予算編成、計画、予測を行う際の費用とリソース配分。この費用は非GAAPベースの表示目的では除外されていますが、買収した企業の収益は非GAAP指標に反映され、資産は収益創出に貢献していることに注意してください。
合併と買収関連の費用。これらの費用は、一般的にまれにしか発生せず、スパイアの事業の基礎となる経営成績を反映していない取引費用および取引に関連する費用であるため、スパイアはこれらの費用を除外しています。このような費用の例としては、法務、会計、規制、その他のコンサルティングサービス、退職金、その他の従業員費用などがあります。
借金の消滅による損失。スパイアは、基礎となるキャッシュフローや事業の経営成績を反映していないため、これは除外しています。
為替差益/損失。スパイアは、未払いの外貨建て売掛金および特定の顧客売買契約に関連する買掛金、製品コスト、その他の営業費用から、外貨建て損益の影響を受けます。スパイアはこれらの通貨リスクを積極的にヘッジしていないため、米ドルに対する原通貨レートの変動により、これらの売掛金や買掛金が発生してから現金で決済されるまでの間に、実現した外貨建ての損益と未実現の外貨損益が生じる可能性があります。このような実現および未実現の外貨損益はマクロ経済的要因の結果であり、期間ごとに大きく異なる可能性があるため、スパイアは、そのような実現損益と未実現損益を除外することは、経営陣や投資家が継続事業の業績を期間ごとに評価する上で役立つと考えています。
その他の珍しくてまれな費用。スパイアはこれらを除外しています。なぜなら、それらは事業の継続的な業績を反映していない珍しいアイテムだからです。この種の費用の例としては、スパイアの2022年9月のフォームS-3棚登録届および「市場で」募集目論見書補足の作成と提出に関連する会計、法務、その他の専門的費用、および2022年12月のワラント交換が含まれます。
当社のその他の非GAAP指標には以下が含まれます：
フリーキャッシュフロー。スパイアは、フリーキャッシュフローを、営業活動によって提供される/使用される純現金から資産や設備の購入を差し引いたものと定義しています。
EBITDA。スパイアは、EBITDAを純利益（損失）に減価償却費を加えたものに支払利息を足し、さらに所得税引当金（または控除利益）を加えたものと定義しています。
調整後EBITDAです。スパイアは、調整後EBITDAを、利息、税金、減価償却費を控除する前の収益と定義しています。衛星離脱による損失、打ち上げ失敗および廃止措置による損失、ワラント負債の公正価値の変動、その他（費用）収入、純収益、株式ベースの報酬、債務の消滅による損失、為替差益/損失、その他の買収会計上の損失、その他の買収会計上の損益を考慮してさらに調整されます合併、買収関連の費用、およびその他の異常な費用。スパイアは調整済みだと考えています
EBITDAは、根底にある経営成績と傾向を理解し、財務実績と将来の見通しについての全体的な理解を深めるのに役立ちます。調整後EBITDAはGAAPでは認められていない指標ですが、経営陣はこの財務指標を使用して業績を評価および予測しています。調整後EBITDAは、資本支出や関連する減価償却、元本や利息の支払い、納税などの特定の要件を考慮していないため、流動性や事業からのキャッシュフローの指標、または純利益/損失に匹敵する指標ではありません。調整後EBITDAはGAAPに従って作成されたものではなく、スパイアが用いる調整後EBITDAという用語は、計算方法に矛盾が生じる可能性があり、解釈の対象となる項目によって異なるため、同業界の他の企業による同様のタイトルの指標の使用とは異なる場合があります。
カンファレンス・コール
スパイアは本日、東部標準時の午後5時に電話会議をウェブキャストして結果について話し合う予定です。このウェブキャストは、スパイアの投資家向け広報ウェブサイトで視聴できます。 ir.spire.com。電話会議のリプレイは、サイトで3か月間視聴できます。
セーフハーバー声明
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法に基づくセーフハーバー条項の範囲内で、スパイアの将来の事業遂行や業界で見られる機会に関する見解を含む、スパイアの将来の期待、計画、見通しに関する経営陣の見解に関する情報を含む、将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述には、既知および未知のリスク、不確実性、その他の要因が含まれており、スパイアの結果がそのような記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。これらのリスク要因の一部やその他の要因は、スパイアが証券取引委員会に提出する文書に含まれています。これには、2022年12月31日に終了した年度のスパイアのフォーム10-Kの年次報告書や、証券取引委員会に提出されたその後の報告書が含まれますが、これらに限定されません。その他の未知または予測不可能な要因も、スパイアの将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。このプレゼンテーションに含まれる将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点でのみ作成されています。スパイアは、将来の成果、活動レベル、業績、業績を保証することはできません。したがって、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。最後に、スパイアは、新しい情報、将来の出来事、その他の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を明示的に否認します。
スパイア・グローバル社について
スパイア（NYSE：SPIR）は、宇宙ベースのデータ、分析、宇宙サービスを提供するグローバルプロバイダーで、地球に関する独自のデータセットと強力な洞察を提供して、組織が急速に変化する世界で自信を持って意思決定を行えるようにしています。スパイアは、無線周波数技術を使用して地球をリアルタイムで観測する完全配備型の衛星コンステレーションを建設、所有、運用しています。スパイアの衛星によって取得されたデータは、世界の気象情報、船と飛行機の動き、なりすましや妨害の検知を提供し、そのパターンが経済、世界の安全保障、事業活動、環境にどのような影響を与えるかをより正確に予測できます。スパイアも提供しています
Space as a Serviceソリューションは、お客様が確立したインフラストラクチャを活用して宇宙でビジネスを展開できるようにします。スパイアは、米国、カナダ、英国、ルクセンブルク、ドイツ、シンガポールに9つのオフィスを構えています。詳細については、以下をご覧ください spire.com.
連結営業明細書
|
|
12月31日に終了した3か月間 |
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
||||||||||
（千単位、1株あたりの金額を除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
|
(監査済み) |
|
|
(監査済み) |
|
||||
収益 |
|
$ |
27,725 |
|
|
$ |
22,385 |
|
|
$ |
105,703 |
|
|
$ |
80,268 |
|
収益コスト |
|
|
12,886 |
|
|
|
10,710 |
|
|
|
42,434 |
|
|
|
40,327 |
|
売上総利益 |
|
|
14,839 |
|
|
|
11,675 |
|
|
|
63,269 |
|
|
|
39,941 |
|
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
8,970 |
|
|
|
9,392 |
|
|
|
38,923 |
|
|
|
35,153 |
|
セールスとマーケティング |
|
|
5,182 |
|
|
|
7,075 |
|
|
|
25,754 |
|
|
|
28,502 |
|
一般と管理 |
|
|
8,776 |
|
|
|
10,970 |
|
|
|
42,494 |
|
|
|
44,831 |
|
廃止された衛星の損失 |
|
|
119 |
|
|
|
549 |
|
|
|
747 |
|
|
|
549 |
|
営業費用の合計 |
|
|
23,047 |
|
|
|
27,986 |
|
|
|
107,918 |
|
|
|
109,035 |
|
事業による損失 |
|
|
(8,208 |
) |
|
|
(16,311 |
) |
|
|
(44,649 |
) |
|
|
(69,094 |
) |
その他の収入 (費用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息収入 |
|
|
591 |
|
|
|
492 |
|
|
|
2,332 |
|
|
|
948 |
|
支払利息 |
|
|
(5,021 |
) |
|
|
(4,230 |
) |
|
|
(19,036 |
) |
|
|
(13,955 |
) |
偶発収益負債の公正価値の変動 |
|
|
(88 |
) |
|
|
80 |
|
|
|
129 |
|
|
|
9,677 |
|
ワラント負債の公正価値の変動 |
|
|
(2,581 |
) |
|
|
(2,257 |
) |
|
|
(1,597 |
) |
|
|
8,757 |
|
債務の消滅による損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,510 |
) |
その他の費用、純額 |
|
|
2,597 |
|
|
|
4,599 |
|
|
|
(1,063 |
) |
|
|
(2,912 |
) |
その他の費用合計、純額 |
|
|
(4,502 |
) |
|
|
(1,316 |
) |
|
|
(19,235 |
) |
|
|
(19,995 |
) |
税引前損失 |
|
|
(12,710 |
) |
|
|
(17,627 |
) |
|
|
(63,884 |
) |
|
|
(89,089 |
) |
所得税規定 |
|
|
(488 |
) |
|
|
(84 |
) |
|
|
72 |
|
|
|
322 |
|
純損失 |
|
$ |
(12,222 |
) |
|
$ |
(17,543 |
) |
|
$ |
(63,956 |
) |
|
$ |
(89,411 |
) |
基本および希薄化後の1株当たり純損失 (1) |
|
$ |
(0.58 |
) |
|
$ |
(1.00 |
) |
|
$ |
(3.27 |
) |
|
$ |
(5.11 |
) |
基本および希薄化後の1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式 (1) |
|
|
20,953,695 |
|
|
|
17,572,199 |
|
|
|
19,580,006 |
|
|
|
17,484,927 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 当社の普通株式と1株当たりの金額は、1株につき8株の株式併合を反映するように遡及的に調整されています |
|
|||||||||||||||
連結包括損失計算書
|
|
12月31日に終了した3か月間 |
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
||||||||||
(千単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
|
(監査済み) |
|
|
(監査済み) |
|
||||
純損失 |
|
$ |
(12,222 |
) |
|
$ |
(17,543 |
) |
|
$ |
(63,956 |
) |
|
$ |
(89,411 |
) |
その他の総合利益（損失）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨換算調整 |
|
|
1,505 |
|
|
|
(2,374 |
) |
|
|
2,478 |
|
|
|
(7,696 |
) |
投資による純未実現利益（損失） |
|
|
(1 |
) |
|
|
53 |
|
|
|
34 |
|
|
|
(33 |
) |
包括的損失 |
|
$ |
(10,718 |
) |
|
$ |
(19,864 |
) |
|
$ |
(61,444 |
) |
|
$ |
(97,140 |
) |
連結貸借対照表
(監査済み)
|
|
12月31日 |
|
|
12月31日 |
|
||
(千単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
29,144 |
|
|
$ |
47,196 |
|
市場性のある証券 |
|
|
11,726 |
|
|
|
23,084 |
|
売掛金、純額（現在の586ドルと395ドルの引当金を含む） |
|
|
9,911 |
|
|
|
13,864 |
|
契約資産 |
|
|
6,215 |
|
|
|
3,353 |
|
その他の流動資産 |
|
|
12,340 |
|
|
|
9,279 |
|
流動資産合計 |
|
|
69,336 |
|
|
|
96,776 |
|
資産および設備、純額 |
|
|
71,209 |
|
|
|
53,752 |
|
オペレーティングリースの使用権資産 |
|
|
14,921 |
|
|
|
11,687 |
|
グッドウィル |
|
|
51,155 |
|
|
|
49,954 |
|
顧客との関係 |
|
|
19,363 |
|
|
|
20,814 |
|
その他の無形資産 |
|
|
12,660 |
|
|
|
13,967 |
|
制限付現金を含むその他の長期資産 |
|
|
8,181 |
|
|
|
9,562 |
|
総資産 |
|
$ |
246,825 |
|
|
$ |
256,512 |
|
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
現在の負債 |
|
|
|
|
|
|
||
買掛金 |
|
$ |
8,012 |
|
|
$ |
4,800 |
|
未払賃金と福利厚生 |
|
|
1,829 |
|
|
|
4,502 |
|
契約負債、流動部分 |
|
|
23,165 |
|
|
|
15,856 |
|
その他の未払費用 |
|
|
8,540 |
|
|
|
8,210 |
|
流動負債合計 |
|
|
41,546 |
|
|
|
33,368 |
|
長期債務 |
|
|
114,113 |
|
|
|
98,475 |
|
偶発的収益負債 |
|
|
220 |
|
|
|
349 |
|
繰延所得税負債 |
|
|
1,069 |
|
|
|
771 |
|
保証責任 |
|
|
5,988 |
|
|
|
1,831 |
|
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの |
|
|
13,079 |
|
|
|
10,815 |
|
その他の長期負債 |
|
|
272 |
|
|
|
780 |
|
負債総額 |
|
|
176,287 |
|
|
|
146,389 |
|
コミットメントと不測の事態 |
|
|
|
|
|
|
||
株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
追加払込資本 |
|
|
477,624 |
|
|
|
455,765 |
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
(4,485 |
) |
|
|
(6,997 |
) |
累積赤字 |
|
|
(402,603 |
) |
|
|
(338,647 |
) |
株主資本の総額 |
|
|
70,538 |
|
|
|
110,123 |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
246,825 |
|
|
$ |
256,512 |
|
連結キャッシュフロー計算書
(監査済み)
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
|||||
(千単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
純損失 |
|
$ |
(63,956 |
) |
|
$ |
(89,411 |
) |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
18,228 |
|
|
|
18,341 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
12,978 |
|
|
|
11,491 |
|
オペレーティングリースの使用権資産の償却 |
|
|
2,928 |
|
|
|
2,344 |
|
債務発行費用の償却 |
|
|
2,337 |
|
|
|
3,781 |
|
ワラント負債の公正価値の変動 |
|
|
1,597 |
|
|
|
(8,757 |
) |
偶発収益負債の公正価値の変動 |
|
|
(129 |
) |
|
|
(9,677 |
) |
繰延所得税負債 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
廃止された衛星の損失と資産の減損 |
|
|
1,024 |
|
|
|
784 |
|
債務の消滅による損失 |
|
|
— |
|
|
|
22,271 |
|
その他、ネット |
|
|
(290 |
) |
|
|
1 |
|
営業資産および負債の変動： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金、純額 |
|
|
4,144 |
|
|
|
(4,180 |
) |
契約資産 |
|
|
(2,463 |
) |
|
|
(1,364 |
) |
その他の流動資産 |
|
|
(3,246 |
) |
|
|
324 |
|
その他の長期資産 |
|
|
1,680 |
|
|
|
1,852 |
|
買掛金 |
|
|
1,371 |
|
|
|
(1,808 |
) |
未払賃金と福利厚生 |
|
|
(2,747 |
) |
|
|
(923 |
) |
契約負債 |
|
|
6,352 |
|
|
|
7,776 |
|
その他の未払費用 |
|
|
(648 |
) |
|
|
1,012 |
|
オペレーティングリース負債 |
|
|
(2,782 |
) |
|
|
(1,632 |
) |
その他の長期負債 |
|
|
— |
|
|
|
(45 |
) |
営業活動に使用された純現金 |
|
|
(23,622 |
) |
|
|
(47,820 |
) |
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
短期投資の購入 |
|
|
(40,116 |
) |
|
|
(40,213 |
) |
短期投資の満期 |
|
|
52,500 |
|
|
|
17,300 |
|
資産および設備の購入 |
|
|
(30,037 |
) |
|
|
(18,915 |
) |
無形資産への投資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(17,653 |
) |
|
|
(41,828 |
) |
財務活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務による収入 |
|
|
19,886 |
|
|
|
100,973 |
|
株式分配契約に基づく普通株式の発行による収入、純額 |
|
|
7,866 |
|
|
|
— |
|
長期債務の支払い |
|
|
(4,500 |
) |
|
|
(71,512 |
) |
買掛金転換社債の発行による収入 |
|
|
|
|
|
|
||
ワラントの償還時の支払い |
|
|
|
|
|
|
||
債務発行費用の支払い |
|
|
(75 |
) |
|
|
(4,516 |
) |
ストックオプションの行使による収入 |
|
|
3 |
|
|
|
806 |
|
従業員株式購入制度による収入 |
|
|
727 |
|
|
|
622 |
|
財務活動による純現金 |
|
|
23,907 |
|
|
|
26,373 |
|
現金、現金同等物、制限付現金に対する外貨換算の影響 |
|
|
(560 |
) |
|
|
1,199 |
|
現金、現金同等物および制限付現金の純減少 |
|
|
(17,928 |
) |
|
|
(62,076 |
) |
現金、現金同等物および制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
期首残高 |
|
|
47,569 |
|
|
|
109,645 |
|
期末残高 |
|
$ |
29,641 |
|
|
$ |
47,569 |
|
GAAPと非GAAPの調整
(未監査)
|
|
12月31日に終了した3か月間 |
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
||||||||||
（千単位、一株あたりの金額を除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
売上総利益 (GAAP) |
|
$ |
14,839 |
|
|
$ |
11,675 |
|
|
$ |
63,269 |
|
|
$ |
39,941 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
24 |
|
|
|
51 |
|
|
|
197 |
|
|
|
232 |
|
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
873 |
|
|
|
855 |
|
|
|
3,479 |
|
|
|
3,548 |
|
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
172 |
|
|
|
169 |
|
|
|
680 |
|
|
|
699 |
|
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
127 |
|
売上総利益（非GAAP） |
|
$ |
15,908 |
|
|
$ |
12,750 |
|
|
$ |
67,625 |
|
|
$ |
44,547 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発（GAAP） |
|
|
8,970 |
|
|
|
9,392 |
|
|
|
38,923 |
|
|
|
35,153 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
(964 |
) |
|
|
(784 |
) |
|
|
(3,474 |
) |
|
|
(3,154 |
) |
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(277 |
) |
研究開発（非GAAP） |
|
|
8,006 |
|
|
|
8,608 |
|
|
|
35,449 |
|
|
|
31,722 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売とマーケティング（GAAP） |
|
|
5,182 |
|
|
|
7,075 |
|
|
|
25,754 |
|
|
|
28,502 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
(978 |
) |
|
|
(705 |
) |
|
|
(2,707 |
) |
|
|
(2,822 |
) |
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
- |
|
|
|
(506 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(2,896 |
) |
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(277 |
) |
販売とマーケティング（非GAAP） |
|
|
4,204 |
|
|
|
5,864 |
|
|
|
23,047 |
|
|
|
22,507 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般管理と管理（GAAP） |
|
|
8,776 |
|
|
|
10,970 |
|
|
|
42,494 |
|
|
|
44,831 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
(1,496 |
) |
|
|
(1,627 |
) |
|
|
(6,600 |
) |
|
|
(5,283 |
) |
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,015 |
) |
|
|
(4,690 |
) |
他の珍しい1回限りの費用を除外してください |
|
|
- |
|
|
|
(844 |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
一般管理と管理（非GAAP） |
|
|
7,280 |
|
|
|
8,499 |
|
|
|
34,879 |
|
|
|
34,858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
廃止された衛星の損失（GAAP） |
|
|
119 |
|
|
|
549 |
|
|
|
747 |
|
|
|
549 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
廃止された衛星の損失を除外します |
|
|
(119 |
) |
|
|
(549 |
) |
|
|
(747 |
) |
|
|
(549 |
) |
一般管理と管理（非GAAP） |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業損失 (GAAP) |
|
$ |
(8,208 |
) |
|
$ |
(16,311 |
) |
|
$ |
(44,649 |
) |
|
$ |
(69,094 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
3,462 |
|
|
|
3,167 |
|
|
|
12,978 |
|
|
|
11,491 |
|
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
|
|
5,371 |
|
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
873 |
|
|
|
1,361 |
|
|
|
3,479 |
|
|
|
6,444 |
|
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
172 |
|
|
|
169 |
|
|
|
680 |
|
|
|
699 |
|
廃止された衛星の損失を除外します |
|
|
119 |
|
|
|
549 |
|
|
|
747 |
|
|
|
549 |
|
他の珍しい1回限りの費用を除外してください |
|
|
- |
|
|
|
844 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
営業損失（非GAAP） |
|
$ |
(3,582 |
) |
|
$ |
(10,221 |
) |
|
$ |
(25,750 |
) |
|
$ |
(44,540 |
) |
|
|
12月31日に終了した3か月間 |
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
||||||||||
（千単位、一株あたりの金額を除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
売上総利益（GAAP） |
|
|
54 |
% |
|
|
52 |
% |
|
|
60 |
% |
|
|
50.0 |
% |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬と合併・買収関連費用を除きます |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
2 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
4 |
% |
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
売上総利益（非GAAP） |
|
|
57 |
% |
|
|
57 |
% |
|
|
64 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業利益率（GAAP） |
|
|
-30 |
% |
|
|
-73 |
% |
|
|
-42 |
% |
|
|
-86 |
% |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
13 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
14 |
% |
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
7 |
% |
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
3 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
8 |
% |
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
廃止された衛星の損失を除外します |
|
|
0 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
他の珍しい1回限りの費用を除外してください |
|
|
0 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
営業利益率（非GAAP） |
|
|
-13 |
% |
|
|
-46 |
% |
|
|
-24 |
% |
|
|
-55 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純損失（GAAP） |
|
$ |
(12,222 |
) |
|
$ |
(17,543 |
) |
|
$ |
(63,956 |
) |
|
$ |
(89,411 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
3,462 |
|
|
|
3,167 |
|
|
|
12,978 |
|
|
|
11,491 |
|
合併や買収関連の費用を除きます |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
|
|
5,371 |
|
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
873 |
|
|
|
1,361 |
|
|
|
3,479 |
|
|
|
6,444 |
|
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
172 |
|
|
|
169 |
|
|
|
680 |
|
|
|
699 |
|
偶発収益負債の公正価値の変動を除外します |
|
|
88 |
|
|
|
(80 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
(9,677 |
) |
ワラント負債の公正価値の変動を除外します |
|
|
2,581 |
|
|
|
2,257 |
|
|
|
1,597 |
|
|
|
(8,757 |
) |
外国為替を除外します |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
債務の消滅による損失を除外します |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
22,510 |
|
その他の費用を除きます、純額 |
|
|
(2,597 |
) |
|
|
(4,599 |
) |
|
|
1,063 |
|
|
|
2,912 |
|
廃止された衛星の損失を除外します |
|
|
119 |
|
|
|
549 |
|
|
|
747 |
|
|
|
549 |
|
他の珍しい1回限りの費用を除外してください |
|
|
- |
|
|
|
844 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
純損失（非GAAP） |
|
$ |
(7,524 |
) |
|
$ |
(13,875 |
) |
|
$ |
(42,526 |
) |
|
$ |
(57,869 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一株当たりの純損失（GAAP） |
|
$ |
(0.58 |
) |
|
$ |
(1.00 |
) |
|
$ |
(3.27 |
) |
|
$ |
(5.11 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式ベースの報酬を除外します |
|
$ |
0.17 |
|
|
|
0.18 |
|
|
|
0.66 |
|
|
|
0.66 |
|
合併および買収関連の費用、購入した無形資産、その他の買収会計償却を除きます |
|
$ |
0.05 |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
0.25 |
|
|
|
0.72 |
|
ワラント負債の公正価値の変動と偶発収益負債の価値の変動を除きます |
|
$ |
0.13 |
|
|
|
0.12 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
(1.05 |
) |
外国為替を除外します |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
- |
|
債務の消滅による損失を除外します |
|
$ |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1.29 |
|
その他の費用を除きます、純額 |
|
$ |
(0.12 |
) |
|
|
(0.26 |
) |
|
|
0.05 |
|
|
|
0.17 |
|
廃止された衛星の損失を除外します |
|
$ |
0.01 |
|
|
|
0.03 |
|
|
|
0.04 |
|
|
|
0.03 |
|
希薄化後から基本株式数への換算（加重平均） |
|
$ |
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
1株当たりの純損失（非GAAP） |
|
$ |
(0.35 |
) |
|
$ |
(0.84 |
) |
|
|
(2.21 |
) |
|
$ |
(3.29 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1株当たりの基本純損失の計算に使用される加重平均株式 |
|
|
20,953,695 |
|
|
|
17,572,199 |
|
|
|
19,580,006 |
|
|
|
17,484,927 |
|
希薄化後の1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式 |
|
|
20,953,695 |
|
|
|
17,572,199 |
|
|
|
19,580,006 |
|
|
|
17,484,927 |
|
|
|
12月31日に終了した3か月間 |
|
|
12月31日に終了した年度 |
|
||||||||||
（千単位、一株あたりの金額を除く） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純損失（GAAP） |
|
$ |
(12,222 |
) |
|
$ |
(17,543 |
) |
|
$ |
(63,956 |
) |
|
$ |
(89,411 |
) |
減価償却と償却 |
|
|
6,586 |
|
|
|
4,285 |
|
|
|
18,228 |
|
|
|
18,341 |
|
純利息 |
|
|
4,430 |
|
|
|
3,738 |
|
|
|
16,704 |
|
|
|
13,007 |
|
税金 |
|
|
(488 |
) |
|
|
(84 |
) |
|
|
72 |
|
|
|
322 |
|
EBITDA |
|
|
(1,694 |
) |
|
|
(9,604 |
) |
|
|
(28,952 |
) |
|
|
(57,741 |
) |
偶発収益負債の公正価値の変動 |
|
|
88 |
|
|
|
(80 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
(9,677 |
) |
ワラント負債の公正価値の変動 |
|
|
2,581 |
|
|
|
2,257 |
|
|
|
1,597 |
|
|
|
(8,757 |
) |
外国為替 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
債務の消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
22,510 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
3,462 |
|
|
|
3,167 |
|
|
|
12,978 |
|
|
|
11,491 |
|
合併と買収関連の費用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
|
|
5,371 |
|
その他の珍しい1回限りの費用 |
|
|
- |
|
|
|
844 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
その他の買収会計の償却 |
|
|
172 |
|
|
|
169 |
|
|
|
680 |
|
|
|
699 |
|
廃止された衛星の損失 |
|
|
119 |
|
|
|
549 |
|
|
|
747 |
|
|
|
549 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
(2,597 |
) |
|
|
(4,599 |
) |
|
|
1,063 |
|
|
|
2,912 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
2,131 |
|
|
$ |
(7,297 |
) |
|
$ |
(11,001 |
) |
|
$ |
(32,643 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業活動に使用された純現金 |
|
|
4,111 |
|
|
|
(5,111 |
) |
|
|
(23,622 |
) |
|
|
(47,820 |
) |
資産および設備の購入 |
|
|
(6,343 |
) |
|
|
(2,969 |
) |
|
|
(30,037 |
) |
|
|
(18,915 |
) |
フリーキャッシュフロー |
|
$ |
(2,232 |
) |
|
$ |
(8,080 |
) |
|
$ |
(53,659 |
) |
|
$ |
(66,735 |
) |
GAAPから非GAAPへの調整 — 2024年第1四半期と2024年通年の財務見通し
(未監査)
（千単位、一株あたりの金額を除く） |
|
Q1'24 レンジ |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
収益 |
|
$ |
27,000 |
|
|
$ |
29,000 |
|
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
営業損失 (GAAP) |
|
$ |
(12,600 |
) |
|
$ |
(10,600 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を除外します |
|
$ |
3,500 |
|
|
$ |
3,500 |
|
購入した無形資産の償却を除外します |
|
$ |
900 |
|
|
$ |
900 |
|
他の買収会計の償却を除外します |
|
$ |
200 |
|
|
$ |
200 |
|
営業損失（非GAAP） |
|
$ |
(8,000 |
) |
|
$ |
(6,000 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
営業利益率（GAAP） |
|
|
-47 |
% |
|
|
-37 |
% |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
13 |
% |
|
|
13 |
% |
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
営業利益率（非GAAP） |
|
|
-30 |
% |
|
|
-21 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
一株当たりの純損失（GAAP） |
|
$ |
(0.58 |
) |
|
$ |
(0.49 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
0.16 |
|
|
|
0.16 |
|
無形資産の購入やその他の購入による償却は除きます |
|
|
0.05 |
|
|
|
0.05 |
|
その他の費用を除きます、純額 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
1株当たりの純損失（非GAAP） |
|
$ |
(0.36 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
基本および希薄化後の1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式 |
|
|
22,000,000 |
|
|
|
22,000,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
純損失（GAAP） |
|
$ |
(17,700 |
) |
|
$ |
(15,700 |
) |
減価償却と償却 |
|
|
7,000 |
|
|
|
7,000 |
|
純利息 |
|
|
4,800 |
|
|
|
4,800 |
|
税金 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
EBITDA |
|
$ |
(5,800 |
) |
|
$ |
(3,800 |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
その他の買収会計の償却 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
(2,000 |
) |
|
$ |
- |
|
（千単位、一株あたりの金額を除く） |
|
2024年度レンジ |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
収益 |
|
|
138,000 |
|
|
|
148,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
営業損失 (GAAP) |
|
$ |
(23,900 |
) |
|
$ |
(15,900 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を除外します |
|
|
14,200 |
|
|
|
14,200 |
|
購入した無形資産の償却を除外します |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
他の買収会計の償却を除外します |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
（損失）営業収益（非GAAP） |
|
$ |
(5,500 |
) |
|
$ |
2,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
一株当たりの純損失（GAAP） |
|
$ |
(1.08 |
) |
|
$ |
(0.73 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
||
株式ベースの報酬を除外します |
|
$ |
0.63 |
|
|
$ |
0.63 |
|
購入無形資産やその他のAcq acctg償却を除外します |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
0.19 |
|
その他の費用を除きます、純額 |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.02 |
|
1株当たりの純利益（損失）（非GAAP） |
|
$ |
(0.24 |
) |
|
$ |
0.11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
基本および希薄化後の1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式 |
|
|
22,500,000 |
|
|
|
22,500,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
ハイ |
|
||
純損失（GAAP） |
|
$ |
(42,800 |
) |
|
$ |
(36,800 |
) |
減価償却と償却 |
|
|
21,800 |
|
|
|
21,800 |
|
純利息 |
|
|
18,200 |
|
|
|
18,200 |
|
税金 |
|
|
400 |
|
|
|
400 |
|
EBITDA |
|
$ |
(2,400 |
) |
|
$ |
3,600 |
|
その他の費用、純額 |
|
|
500 |
|
|
|
500 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
14,200 |
|
|
|
14,200 |
|
その他の買収会計の償却 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
13,000 |
|
|
$ |
19,000 |
|
連絡先
メディア向け:
クリスティーナ・スピチャルスキー
コミュニケーション責任者
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投資家向け広報部長
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