別紙99.1

Cardlyticsが第4四半期および2023年通年の決算を発表

ジョージア州アトランタ — 2024年3月14日 — デジタル広告プラットフォームであるCardlytics, Inc.（NASDAQ：CDLX）は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期および通期の決算を発表しました。補足情報は、Cardlyticsのウェブサイトの http://ir.cardlytics.com/ の投資家向け情報セクションにあります。

CardlyticsのCEOであるカリム・テムサマニは、「第4四半期は、Cardlyticsにとって変革の年を締めくくりました」と述べています。「コスト構造を再調整したことで、パートナー、その顧客、広告主に最高の結果をもたらすのに役立つ、一流のターゲティングと差別化されたユーザーエクスペリエンスを備えたクラス最高のプラットフォームの構築に集中できるようになりました。」

「成長を達成し、資本構造を改善することが私たちの最優先事項です」と、Cardlyticsの最高財務責任者であるAlexis DeSienoは言います。「2023年に、2019年以来初めて通期の調整後EBITDAがプラスになりました。第1四半期のガイダンスでは、さらなる加速が見込まれます。2024年には請求額が2桁増加し、年間ベースで営業キャッシュフローがプラスになる見込みです。」

2023年第4四半期の財務結果

•総収益は8,920万ドルで、2022年第4四半期の8,250万ドルから8.1％増加しました。

•非GAAP指標であるビリングスは1億3,190万ドルで、2022年第4四半期の1億2,610万ドルと比較して 4.6% 増加しました。

•非GAAP指標である調整後拠出金は4,730万ドルで、2022年第4四半期の4,000万ドルから730万ドル増加しました。

•普通株主に帰属する純損失は、加重平均発行済普通株式3,950万株に基づくと1億80万ドル、希薄化後1株あたり2.56ドルでした。これに対し、2022年第4四半期に発行された加重平均普通株式3,340万株に基づく普通株主に帰属する純損失は、3億7,830万ドル、希薄化後1株あたり11.32ドルでした。

•非GAAP指標である調整後EBITDAは1,000万ドルで、2022年第4四半期の610万ドルから1,610万ドル増加しました。

•非GAAP指標である調整後純利益（損失）は、2023年第4四半期に発行された加重平均普通株式3,950万株に基づくと570万ドル、希薄化後1株あたり0.14ドルでした。これに対し、2022年第4四半期に発行された加重平均普通株式3,340万株に基づく調整後純損失は、970万ドル、希薄化後1株あたり0.29ドルでした。

•営業活動によって提供された純現金は290万ドルで、2022年第4四半期の営業活動に使用された純現金が1,310万ドルだったのに対し、1,600万ドル増加しました。

•非GAAP指標であるフリーキャッシュフローは80万ドルで、2022年第4四半期の1,630万ドルから1,550万ドル増加しました。

2023会計年度の財務結果

•総収益は3億920万ドルで、2022年の2億9,850万ドルから3.6％増加しました。

•非GAAPベースの指標であるビリングスは4億5,340万ドルで、2022年の4億4,250万ドルから2.5％増加しました。

•非GAAP指標である調整後拠出金は1億5,860万ドルで、2022年の1億4300万ドルから10.9％増加しました。

•加重平均発行済普通株式3,650万株に基づく普通株主に帰属する純損失は、1億3,470万ドル、希薄化後1株あたり3.69ドルでした。これに対し、2022年に発行された加重平均普通株式3,340万株に基づく普通株主に帰属する純損失は、4億6,530万ドル、希薄化後1株あたり13.92ドルでした。

•非GAAP指標である調整後EBITDAは380万ドルで、2022年の4,520万ドルから4,890万ドル増加しました。

•非GAAP指標である調整後純損失は、2023年に発行された加重平均普通株式3,650万株に基づくと1,140万ドル、希薄化後1株あたり0.31ドルでした。これに対し、2022年に発行された加重平均普通株式3,340万株に基づく調整後純損失は、6,030万ドル、希薄化後1株あたり1.80ドルでした。

•営業活動に使用された純現金は20万ドルで、2022年の5,390万ドルから5,370万ドル増加しました。

•非GAAP指標であるフリーキャッシュフローは1,260万ドルで、2022年の6,740万ドルから5,480万ドル増加しました。

主要指標

•当四半期のCardlyticsのMAUは1億6,800万件で、2022年第4四半期の1億5,690万件と比較して7.1％増加しました。2023年通年のカードリティックスのMAUは1億6,210万で、2022年の1億5,460万件と比較して 4.9% 増加しました。

•CardlyticsのARPUは、2023年と2022年の第4四半期はそれぞれ0.53ドルでした。2023年通年のCardlyticsのARPUは1.91ドルで、2022年の1.93ドルと比較して1.3％減少しました。

MAUとARPUの定義は、以下の「非GAAP指標とその他の業績指標」というキャプションに含まれています。

2024年第1四半期の財務期待

Cardlyticsは、請求額、収益、調整後拠出金、調整後EBITDAは次の範囲（百万単位）になると予想しています。

(1) 将来を見据えた請求額とGAAP収益の調整は、以下の「予測GAAP収益と請求額の調整」という見出しの下に示されています。

(2) GAAPベースの売上総利益に対する調整後貢献度の将来の見通しに基づく調整は、この非GAAP指標から除外される項目に関しては変動性が大きく、複雑で、可視性が低いため、不合理な努力なしには不可能です。

(3) 調整後EBITDAとGAAPベースの純損失を、将来を見据えたベースで調整後EBITDAとGAAP純損失を調整することは、この非GAAP指標から除外される項目に関しては変動性が大きく、複雑で、可視性が低いため、不合理な努力なしには不可能です。

決算電話会議情報

Cardlyticsは、本日、2024年3月14日午後5時（東部標準時）/午後2時（太平洋標準時）に電話会議で、2023年第4四半期および通年の決算について話し合う予定です。http://ir.cardlytics.com/ で登録すると、ライブダイヤルインが可能になります。電話会議の終了後まもなく、この電話会議のリプレイは、2024年3月22日の東部標準時午後8時まで、Cardlyticsの投資家向け広報ウェブサイト http://ir.cardlytics.com/ でご覧いただけます。通話が完了すると、Cardlyticsのウェブサイトでウェブキャストの録画リプレイをご覧いただけます。

カードリティックスについて

Cardlytics（ナスダック：CDLX）はデジタル広告プラットフォームです。私たちは金融機関と提携して、顧客ロイヤルティを促進し、関係を深めるリワードプログラムを実施しています。その結果、消費者がいつ、どこでお金を使っているかを安全に把握できます。私たちはこれらの洞察を利用して、マーケティング担当者が見込み客を大規模に特定し、リーチし、影響を与えるのに役立ちます。また、マーケティングキャンペーンの真の販売への影響を測定することもできます。アトランタに本社を置くCardlyticsは、メンロパーク、ロサンゼルス、ニューヨーク、ロンドンにオフィスを構えています。www.cardlytics.comで詳細をご覧ください。

将来の見通しに関する記述に関する注意事項：

このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、2024年第1四半期の当社の財務ガイダンス、2024年の請求額とプラスの営業キャッシュフロー予想、およびプラットフォームの改善が含まれますが、これらに限定されません。これらの将来の見通しに関する記述は、最初に発行された日付の時点で作成されており、現在の期待、見積もり、予測、予測、予測、および経営陣の信念と仮定に基づいています。「期待する」、「予想する」、「すべき」、「信じる」、「希望」、「目標」、「プロジェクト」、「目標」、「目標」、「見積もり」、「可能性」、「予測」、「かもしれない」、「するかもしれない」、「できる」、「意図する」などの言葉、またはこれらの用語のバリエーション、またはこれらの用語や類似の表現の否定的表現は、これらの将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。将来の見通しに関する記述には多くのリスクと不確実性が伴い、その多くは私たちの制御が及ばない要因や状況に関係しています。

当社の実際の業績は、世界経済と当社がサービスを提供する業界の不利な状況に関連するリスク、四半期ごとの業績は変動し、期間ごとに変化し続ける可能性がある、収益成長と請求を維持する能力、Cardlyticsプラットフォームへの多大な依存に関連するリスク、Cardlyticsプラットフォームへの多大な依存に関連するリスク、関連するリスクなど、さまざまな要因により、将来の見通しに関する記述に記載または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。JPモルガン・チェース銀行、ナショナル・アソシエーション（「チェース」）、バンク・オブ・アメリカ、ナショナル・アソシエーション（「バンク・オブ・アメリカ」）、ウェルズ・ファーゴ銀行、ナショナル・アソシエーション（「ウェルズ・ファーゴ」）、その他限られた数の金融機関（「FI」）パートナー、チェース、ウェルズ・ファーゴ、バンク・オブ・アメリカとの関係を維持する能力に関するリスク、予算サイクル、経済状況、その他の要因の影響を受けるマーケティング担当者による予算の金額と時期。FIパートナーとの契約上の約束を相殺するのに十分な収益を生み出す能力、FIパートナーを含む新しいパートナーを引き付ける当社の能力、そして、銀行処理業者やデジタルバンキングプロバイダーとの関係を維持する当社の能力、マーケティング担当者との関係を維持する能力、消費者習慣の変化への適応、新規および既存のパートナーや小売業者と手数料の取り決めの交渉、新しいサービスや機能の開発と立ち上げなど、変化する市場状況に適応する能力、および2024年3月14日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Kの「リスク要因」セクションに詳述されているその他のリスク私たちが提出するレポート証券取引委員会。過去の実績は必ずしも将来の業績を示すものではありません。

このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付における当社の見解を表しています。その後の出来事や進展により、私たちの見方が変わると予想しています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を負いません。これらの将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付より後の日付における当社の見解を表すものとして信頼されるべきではありません。

非GAAP指標とその他の業績指標

米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って、プレスリリースおよび関連する電話会議またはウェブキャストで紹介した財務指標を補足するために、このプレスリリースでは、請求額、調整後拠出金、調整後EBITDA、調整後純利益（損失）、調整後1株当たり利益（損失）、フリーキャッシュフローのほか、月次などの特定の業績指標も掲載しています。アクティブユーザー（「MAU」）とユーザーあたりの平均収益（「ARPU」）。

「非GAAP財務指標」とは、財務諸表のGAAPに従って計算され、提示された最も直接的に比較可能な指標に含まれる（または除外される）当社の過去または将来の財務実績または財政状態の数値指標を指します。当社は、GAAPに従って提供された業績を補完するものとして、当社の業績に関する追加情報として、特定の非GAAP指標を提供しています。ここに記載されている非GAAP財務情報は、GAAPに従って提示された財務情報と併せて検討すべきであり、それに代わるものでも優れているものでもなく、流動性の尺度と見なすべきではありません。非GAAP財務指標の使用には大きな制限があります。さらに、これらの指標は、同じようなタイトルであっても、他社が使用している非GAAP情報とは異なる場合があるため、当社の業績を他の企業の業績と比較するために使用すべきではありません。

請求額は、収益を生み出すために顧客とマーケティング担当者にサービスに対して請求される総額を表します。CardlyticsのプラットフォームであるBillingsは、消費者インセンティブとパートナーシェアの両方の総額として認識されています。CardlyticsプラットフォームのGAAP収益は、消費者インセンティブとパートナーシェアの総額を差し引いて計上されます。ブリッジプラットフォームの請求は、ブリッジプラットフォームのGAAP収益と同じです。調整後拠出金とは、マーケティング担当者から生み出される収益が、パートナーから購入データやデジタル広告スペースを取得するためのコストを上回る指標と定義しています。調整後拠出金は、当社のプラットフォームでの収益の増加が、当社の販売、マーケティング、研究開発、配送コスト、一般管理およびその他の投資を支えるための増額をどのように生み出しているかを示しています。調整後の拠出金は、当社の総収益からパートナーシェアおよびその他の第三者費用を差し引いて計算されます。調整後の拠出金には、販売およびマーケティング費用、研究開発費、一般管理費、その他の費用を含む、広告キャンペーンからの収益創出に関連するすべての費用が考慮されていません。これらの費用は、広告キャンペーンの管理方法を決定する際に考慮しません。調整後EBITDAは、所得税上の優遇措置を控除する前の純損失、支払利息、純利息、減価償却、株式ベースの報酬費用、買収、統合、売却費用（利益）、偶発的対価の公正価値の変動、外貨（利益）損失、のれんおよび無形資産の減損、売却による損失、および再編と強制力の削減を表すと定義しています。調整後純利益（損失）を、株式ベースの報酬費用、外貨（利益）損失、買収、統合、売却費用（利益）、取得した無形資産の償却、条件付対価の公正価値の変動、のれんおよび無形資産の減損、売却による損失、リストラと効力削減、および所得税上の優遇措置を差し引く前の純損失と定義しています。1株あたりの調整後純利益（損失）は、調整後純利益（損失）を、希薄化後の加重平均発行済普通株式で割ったものと定義しています。私たちは、フリーキャッシュフローを、営業活動によって得られる（使用された）純現金に、資産や設備の取得、特許の取得、および資本化されたソフトウェア開発費用を加えたものと定義しています。フリーキャッシュフローは、特定の期間に生み出され、事業に投資できる資金を測定するのに役立つと考えています。この補足情報は、株主が当社の業績を評価する能力を高めると考えています。

GAAP指標の補足として非GAAP財務指標を使用することは、株式ベースの報酬費用など、当社の中核事業の一部ではない項目や現金支出を必要としない項目を排除するという点で、投資家にとって有用であると考えています。経営陣は、業績を評価したり、社内の計画や予測の目的で、これらの非GAAP財務指標を使用しています。これらの非GAAP財務指標は、事業の根底にある傾向を示すのに役立ち、現在の業績を前期の業績と比較する上で重要であり、投資家や金融アナリストが業績を評価する上で役立つと考えています。

MAUとは、1か月間にログインしてオファーを含むオンラインまたはモバイルアプリケーションにアクセスしたり、オファーを含むメールを開いたり、Cardlyticsプラットフォームからオファーを引き換えたりしたターゲット可能な顧客と定義しています。次に、提示された期間におけるこれらのMAUの月平均を計算します。ARPUは、GAAPに従って計算された該当する期間に生み出された総収益を、該当する期間の平均MAU数で割ったものと定義しています。

カードリティックス株式会社

連結貸借対照表

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

連結営業明細書

（1株あたりの金額を除く千単位の金額）

カードリティックス株式会社

株式ベースの報酬費用

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

連結キャッシュフロー計算書

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

ギャップ収益と請求の調整

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

ギャップ総利益と調整後の拠出金の調整

(千単位の金額)

(1) 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月間の連結配送費用に計上された株式ベースの報酬費用は、それぞれ60万ドルと30万ドルでした。2023年12月31日および2022年に終了した年度において、連結配送費用に計上された株式ベースの報酬費用は、それぞれ240万ドルと270万ドルでした。

カードリティックス株式会社

GAAPベースの純損失と調整後EBITDAとの調整

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

調整後拠出額と調整後EBITDAとの調整

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

GAAPベースの純損失と、1株当たりの調整後純利益（損失）および調整後純利益（損失）との調整

（1株あたりの金額を除く千単位の金額）

カードリティックス株式会社

営業活動によって提供された（使用された）純現金とフリーキャッシュフローの調整

(千単位の金額)

カードリティックス株式会社

予想されるギャップ収益と請求の調整

(百万単位の金額)

連絡先:

広報:

pr@cardlytics.com

投資家向け広報活動:

ir@cardlytics.com