別紙99.1
ベンソン・ヒルは、2023年通年の堅調な業績を報告し、貸借対照表を強化しています
•当社は、2023年11月に約50%を返済した後、2024年2月に優先転換社債を完全に償却しました。
•当社は年末に4,890万ドルの現金と有価証券を保有していました。
•報告された収益は、24パーセント増加して4億7,330万ドルになりました。
•報告された総利益は2,010万ドル増加して2360万ドルになりました。
•2023年12月31日、および2022年に終了した年度の継続事業からの純損失は、それぞれ1億1,130万ドルと9,970万ドルでした。調整後EBITDA損失は、前年比で40パーセント以上改善しました。
•経営陣は、拡大された流動性改善計画の下でコスト削減目標を達成し、広範囲にわたる動物飼料市場に焦点を当てた資産の少ないビジネスモデルへの進展を加速させています。
ST。ミズーリ州ルイス-2024年3月14日-植物の自然な遺伝的多様性を解き放つアグリテック企業であるベンソンヒル株式会社(NYSE: BHIL、「当社」または「ベンソンヒル」)は本日、2023年12月31日に終了した年度の営業および財務結果を発表しました。
ベンソン・ヒルの最高経営責任者であるディーニー・エルスナーは、「2023年はベンソン・ヒルにとって大きな進歩と変化の年でした」と述べています。「貸借対照表の強化に必要な措置を講じただけでなく、財務上の約束を果たす能力を首尾よく示しました。競争上の優位性にさらに注力するために、私たちはビジネスモデルを変え、動物飼料の新しい市場機会を開拓するためにポートフォリオを多様化しました。」
「ベンソンヒルの変革は順調に進んでおり、大豆加工資産の売却、社債の返済、コスト削減によって加速しています。私たちは今、広範囲の動物飼料市場にサービスを提供するように設計された、資産の少ないビジネスモデルに急速に進化しています。短期計画を実行するにあたり、私たちは成長の滑走路を作り、株主に価値を提供することに引き続き取り組んでいます」とエルスナー氏は付け加えました。
2023年通年の業績を2022年の同時期と比較したもの
以下の財務結果には、2023年6月30日に完了したフレッシュ事業の売却は含まれていません。時価総額公開の時価差が営業報告書および非GAAP財務指標の調整に与える影響は、添付の財務表に記載されています。
•報告された収益は4億7,330万ドルで、9,210万ドル、つまり24パーセント増加しました。専有収益は1億1,000万ドルで、52%増加しました。これは、当社の大豆加工施設の業績の好調と、一部の専有大豆の第三者への直接販売によるものです。報告された収益には、時価総額の時価差による150万ドルの利益が含まれていました。
•売上総利益は2,360万ドルで、2,010万ドル、つまり570パーセント増加しました。これには、時価総額の時価差による30万ドルの利益が含まれています。会社の大豆加工施設での業務効率の向上と、パートナーシップおよび特許販売による前年比での好調な貢献が相まって、全体的な収益性はドルベースとマージン率で増加しました。
•営業費用は1億2810万ドルで、40万ドル、0.3パーセント減少しました。これには、のれんの帳簿価1,920万ドルの減損、インディアナ州シーモアの施設の売却による1,900万ドルの利益を含む、約2,380万ドルの非経常費用が含まれます。
アイオワ州クレストンの施設の減損損失1850万ドルとその他の項目。これらの非経常項目を除いた調整後の営業費用は、当社の流動性改善計画の拡大によるコスト削減により、当年は18%減少して1億430万ドルになりました。
◦販売費、一般管理費は6,910万ドルで、1,200万ドル、つまり15パーセント減少しました。
◦研究開発費は4,030万ドルで、720万ドル、つまり15パーセント減少しました。
•未解決の時価差を含めると、継続事業からの純損失(所得税控除後)は1億1,120万ドルで、損失は1,150万ドル、つまり12パーセント増加しました。調整後EBITDAは4,770万ドルの損失で、前年度と比較して3,390万ドル、つまり42パーセント減少しました。2023年の調整後EBITDA損失の改善は、当社の流動性改善計画の拡大により実現した業績改善と営業費用の削減による売上総利益の増加によるものです。
•2023年12月31日現在、継続事業からの4,870万ドルの現金および有価証券が手元にあります。
2023年第4四半期の業績と2022年の同時期の比較
•収益は1億1,660万ドルで、1740万ドル、つまり18パーセント増加しました。この業績は、専有および非独占的な大豆およびイエローピース製品の両方の売上高の増加と、パートナーシップおよび特許販売による好調な貢献と相まって、前期と比較して牽引されました。
•総利益は700万ドルで、収益性は620万ドル増加しました。これには、時価総額の時期差による約620万ドルの損失が含まれています。粗利益率は、時価総額の時価差を除くと約 11% でした。売上総利益の増加は、前期と比較してパートナーシップと特許の売却による好調な貢献によるものです。
•時価総額の差を含めると、継続事業からの純損失(所得税控除後)は3,800万ドルで、損失は730万ドル、つまり23.7パーセント増加しました。調整後EBITDAは、2022年第4四半期の2,180万ドルの損失に対し、670万ドルの損失でした。
見通し
インディアナ州シーモアとアイオワ州クレストンの施設が最近売却されたことで、当社は資産の少ないビジネスモデルへの進化において大きな進歩を遂げました。そうすることで、経営陣は、大豆加工事業に関連する収益と関連コストの削減を見込んでいます。
同社は現在、差別化された遺伝学、技術、研究開発における競争上の優位性に全力を注ぎ、収益性と資本効率の向上が期待されるライセンス契約とパートナーシップを確保することにより、バリューチェーン全体で収益を上げています。
ベンソン・ヒルの最高財務責任者であるディーン・フリーマンは次のように述べています。「ベンソン・ヒルは2023年を順調に終え、その年に予定していた財務上のコミットメントを果たしました。「2024年は移行の年になるでしょう。コスト削減と負債返済のために講じた措置により、当社は2024年に戦略計画を成功裏に実行できるようになると考えています。」
ウェブキャスト
電話会議のウェブキャストは、今日の東部標準時午前8時30分に始まります。参加するためのリンクは、会社のウェブサイトの投資家向け情報ページにあります。
ベンソン・ヒルについて
Benson Hillは、データサイエンスと機械学習、生物学と遺伝学を組み合わせた最先端のイノベーションエンジンであるCroPoS® プラットフォームで食の進歩を推進しています。ベンソンヒルはイノベーターがロックを解除できるように支援します
植物から食卓までの自然の遺伝的多様性。広く入手可能で持続可能な、栄養価が高く、おいしい食品、飼料、原料の選択肢を作ることを目的としています。詳細については、bensonhill.com または X (以前はTwitterとして知られていました) の @bensonhillinc をご覧ください。
非GAAP財務指標の使用
このプレスリリースには、非GAAPベースの業績指標への言及が含まれています。当社は、これらの非GAAP財務指標を使用して、会社の過去の経営成績の評価を含む、経営陣の財務上および経営上の意思決定を容易にします。当社の経営陣は、これらの非GAAP指標は当社の業績を評価するのに役立つと考えており、米国の上場競合企業によって報告された同様の指標であり、証券アナリスト、機関投資家、その他の利害関係者が業績や見通しを分析する際に定期的に使用しているものです。これらの非GAAP財務指標は、GAAPの結果と対応するGAAP財務指標との調整と合わせて見ると、会社の事業に影響する要因や傾向をより完全に理解できる可能性のある、会社の業務の側面を別の見方で反映しています。これらの非GAAP指標を参照することで、当社の経営陣は、投資家に、提示された期間における当社の業績を有意義かつ一貫して比較できるようにしたいと考えています。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された財務情報を補足するものであり、それに代わるものではありません。これらの非GAAP指標に関する当社の定義は、他の業界または同じ業界の他の企業が使用している同様のタイトルの業績指標とは異なる場合があります。さらに、当社は非GAAPベースの業績指標の計算方法をすでに変更しており、将来的には変更する可能性があります。非GAAP財務指標には、報告された会社の経営成績を増加または減少させる項目の影響が除外されているため、経営陣は投資家に会社の連結財務諸表と公開された報告書全体を確認することを強く勧めています。
これらの非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は、このプレスリリースに添付されている表に含まれています。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このプレスリリースの特定の記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」と見なされる場合があります。将来の見通しに関する記述は、通常、将来の出来事や会社の将来の財務または経営成績に関するもので、「かもしれない」、「すべき」、「期待する」、「意図する」、「する」、「見込む」、「見積もる」、「予想する」、「信じる」、「予測する」などの言葉で識別できます。これらの将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点で当社が行った仮定に基づいており、リスク、不確実性、および実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があるその他の要因の影響を受けます。これらの将来の見通しに関する記述には、とりわけ、アセット・ライト・ビジネスモデルに向けた当社の進捗状況、およびそのような移行の予想ペースに関する記述、流動性改善計画およびその他のコスト削減策に基づく当社のコスト削減措置、当該計画を実施するための措置、およびそのような計画を実施するための予想される利益と計画を実施するためのスケジュールに関する記述、戦略的パートナーシップとライセンス機会に関する声明、予想される流動性と滑走路に関する記述が含まれます成長; 期待予想される連結収益の源泉について、株主への価値提供に関する声明、2024年以降のさらなる事業移行に関する期待、当社の継続的な収益創出能力に関する期待、幅広い動物飼料市場にサービスを提供するための資産の少ないビジネスモデルへの移行を含む、事業を展開する業界と市場に関する当社の現在の期待と仮定に関する声明、動物飼料市場を含む市場機会の予測。パートナーシップとライセンスを通じて幅広い戦略を果たす当社の能力に関する期待、マクロ経済の動向とマクロ経済の変化に対する当社の予想される対応に関する期待、戦略的代替案を特定して評価し、株主価値を最大化する方法で潜在的な戦略的機会を実現する当社の能力、継続企業としての会社の能力に関する期待、会社の事業計画の実行、会社の事業の戦略的見直しに関する声明、
および当社の経営幹部の交代、時価対市場間のタイミング差の解消および先物契約に関する当社の評価に関する期待、将来の業績、出来事、または期待に関する判断や見積もりに基づく、またはその他の財務情報やその他の情報、会社のヘッジおよびその他のリスク管理戦略に関する期待(会社の時価調整および先物契約の公正評価に関連する将来の売却および購入に関する期待を含む); 会社の戦略、ポジショニング、リソース、能力、および将来の業績への期待、財務およびその他の業績指標の見積もりと予測、会社の見通し、財務およびその他のガイダンス、ならびに経営陣の成長戦略と計画に関する声明(資本コストの削減、資本収益率の向上、コストの削減を目的としたものを含む)。実際の結果が現在の予想と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、十分な流動性を持って広範囲の動物飼料市場にタイムリーにサービスを提供するための資産の少ないビジネスモデルへの移行を含む、当社が事業戦略を一般的に実行する能力に関連するリスク、作付面積の取得に関するリスク、資産が少ないビジネスモデルにおける提携およびライセンス関係の開発と維持、および関係の維持に関連するリスクが含まれますが、これらに限定されません。お客様とサプライヤー、当社が大豆加工施設の売却によって予想される利益を実現できなくなるリスク、そのような施設からの収益の損失に関連するリスク、資本資源の拡大と管理に関連するリスク、業界の状況と消費者の好みの変化に関連するリスク、拡大された流動性改善計画およびその他のコスト削減措置に基づく当社のコスト削減措置に関連するリスク(たとえそうであっても、会社の事業と見通しに潜在的に悪影響をもたらす可能性を含む)計画は成功しています。拡大された流動性改善計画に基づくコスト削減措置やその他のコスト削減措置に関連する会社の行動が、そのような計画の目的を達成するには不十分である可能性があるというリスク、流動性およびその他のリスク、継続企業として存続する会社の能力に関連するリスク、成長に必要な資本資源への継続的なアクセスを含む、会社の成長および収益性の高い成長を達成する能力に関連するリスク、特定の資産の売却計画に関連するリスク、失敗に関連するリスク会社の現金需要を満たすために追加の資金を調達する、当社の経営幹部交代を実施することに関連するリスク(とりわけ、主要な従業員、顧客、パートナー、サプライヤーとの関係の維持に関連するリスクを含む)、当社の戦略的代替案の模索に関連するリスク、当社のヘッジおよびその他のリスク管理戦略に関連するリスク(会社の時価調整および先物契約の公正評価に関連する将来の売却および購入に関する期待を含む);世界および地域の経済、農業、金融、商品市場、政治、社会、健康状態の影響に関連するリスク、当社のリスク管理戦略の有効性、およびSECへの提出書類の「リスク要因」と「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」というタイトルのセクションに記載されているその他のリスクと不確実性に関連するリスク。これらのセクションは、SECのWebサイト(www.sec.gov)で入手できます。当社は、株式やデットファイナンスを追加で調達したり、流動性ポジションを改善したり、継続企業として存続したりできるという保証はできません。将来の見通しに関する記述は、上記の「非GAAP財務指標の使用」で説明したリスクやその他の問題の影響を受けやすく、実際の結果が、このプレスリリースに含まれる当社の将来の見通しに関する記述に含まれる現在の予想と大きく異なる可能性があります。このプレスリリースの内容は、ここに記載されている将来の見通しに関する記述が達成されること、またはそのような将来の見通しに関する記述から想定された結果が達成されることを、いかなる人物も表明したものと見なすべきではありません。会社が現在認識していない、または当社が現在重要ではないと考えている追加のリスクがあり、それによって実際の結果が将来の見通しに関する記述に含まれるものと異なる場合があります。読者は、将来の見通しに関する記述に過度な信頼を置くべきではありません。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられています。当社は、法律で別段の定めがある場合を除き、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を明示的に否認します。
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連絡先
投資家:タナ・マーフィー:(314) 579-3184/investors@bensonhill.com
メディア:クリスティ・ディクソン:(636) 359-0797/cdixon@bensonhill.com
ベンソン・ヒル株式会社
連結収益と売上原価に含まれる重要な項目
(千米ドル)
現在、当社はデリバティブ金融商品のキャッシュフローヘッジ会計処理を求めていないため、公正価値の変動は現在の収益に反映されます。
時価総額の差は、当社が約束する将来の事業能力に関連する先物契約の公正評価に関連する未実現期末利益/損失から生じる推定正味の一時的な影響です。これらの時価総額の違いは、会社の業績を示すものではありません。
当社は、アイオワ州クレストンにある当社の拠点を買収する際に、取得した売買契約の公正価値を記録しました。これらの契約は、実際の契約の収益と売上原価に対して、時価評価ではなく償却されます。
以下の表は、デリバティブと契約資産と負債に関連する税引前利益と損失をまとめたものです。
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| 2023 会計年度 |
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| | | 時価総額のタイミングの相違点を公開しています |
| 2023件の報告済み(未監査) | | Q1 インパクト | | Q2 インパクト | | Q3 インパクト | | Q4 インパクト | | 2023 影響を除きます |
収入 | $ | 473,336 | | | $ | 6,725 | | | $ | (275) | | | $ | (131) | | | $ | (4,784) | | | $ | 471,801 | |
売上総利益 | $ | 23,626 | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | $ | 4,298 | | | $ | (6,167) | | | $ | 23,376 | |
営業費用の合計 | $ | 128,110 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 128,110 | |
継続事業による純損失 | $ | (111,247) | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | $ | 4,298 | | | $ | (6,167) | | | $ | (111,497) | |
調整後EBITDA | $ | (47,715) | | | $ | 5,229 | | | $ | (3,110) | | | $ | 4,298 | | | $ | (6,167) | | | $ | (47,965) | |
•2023:収益と売上原価の期末一時未実現損失は、それぞれ150万ドルと30万ドルでした。経営陣は、時価総額公開のタイミング差が今後数か月で解消されると予想しています。
•12ページの「調整後EBITDA調整」を参照してください。
ベンソン・ヒル株式会社
連結貸借対照表 (未監査)
(千米ドル)
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| 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 15,828 | | | $ | 25,053 | |
制限付き現金 | — | | 17,912 |
市場性のある証券 | 32,852 | | 132,121 |
売掛金、純額 | 33,222 | | 28,591 |
在庫、純額 | 25,500 | | 62,110 |
前払費用およびその他の流動資産 | 10,915 | | 11,434 |
非継続事業の流動資産 | 601 | | 23,507 |
流動資産合計 | 118,918 | | 300,728 |
資産および設備、純額 | 79,043 | | 99,759 |
ファイナンスリース使用権資産、純額 | 59,245 | | 66,533 |
オペレーティングリースの使用権資産 | 2,934 | | 1,660 |
のれんおよび無形資産、純額 | 5,226 | | 27,377 |
その他の資産 | 9,398 | | 4,863 |
総資産 | $ | 274,764 | | | $ | 500,920 | |
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負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金 | $ | 17,132 | | | $ | 36,717 | |
ファイナンスリース負債、流動部分 | 3,705 | | | 3,318 | |
オペレーティングリース負債、流動部分 | 1,489 | | | 364 | |
長期債務、流動部分 | 55,201 | | | 2,242 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 23,837 | | | 33,435 | |
非継続事業の現在の負債 | 559 | | | 16,441 | |
流動負債合計 | 101,923 | | | 92,517 | |
長期債務、流動分を差し引いたもの | 5,250 | | | 103,991 | |
オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの | 6,503 | | | 1,291 | |
ファイナンスリース負債、流動分を差し引いたもの | 73,682 | | | 76,431 | |
保証責任 | 1,186 | | | 24,285 | |
コンバージョンオプション負債 | 5 | | | 8,091 | |
繰延所得税 | — | | | 283 | |
その他の非流動負債 | 172 | | | 129 | |
負債総額 | 188,721 | | | 307,018 | |
株主資本: | | | |
普通株式、額面0.0001ドル、承認済株式440,000株と440,000株、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の発行済み株式数はそれぞれ208,395株と206,668株 | 21 | | | 21 | |
追加払込資本 | 611,477 | | | 609,450 | |
累積赤字 | (523,786) | | | (408,474) | |
その他の包括損失の累計 | (1,669) | | | (7,095) | |
株主資本の総額 | 86,043 | | | 193,902 | |
負債総額と株主資本 | $ | 274,764 | | | $ | 500,920 | |
ベンソン・ヒル株式会社
連結営業報告書(未監査)
(千米ドル、1株当たりの情報を除く)
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| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収入 | $ | 116,589 | | | $ | 99,180 | | | $ | 473,336 | | | $ | 381,233 | |
売上原価 | 109,593 | | | 98,391 | | | 449,710 | | | 377,706 | |
売上総利益 | 6,996 | | | 789 | | | 23,626 | | | 3,527 | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発 | 6,790 | | | 11,761 | | | 40,270 | | | 47,500 | |
販売費、一般管理費 | 24,171 | | | 21,586 | | | 69,063 | | | 81,034 | |
のれんの減損 | — | | | — | | | 19,226 | | | — | |
シーモア施設の売却益 | (18,970) | | | — | | | (18,970) | | | — | |
クレストン施設の減損損失 | 18,521 | | | — | | | 18,521 | | | — | |
営業費用の合計 | 30,512 | | | 33,347 | | | 128,110 | | | 128,534 | |
事業による損失 | (23,516) | | | (32,558) | | | (104,484) | | | (125,007) | |
その他の(収入)費用: | | | | | | | |
支払利息、純額 | 14,639 | | | 5,414 | | | 35,064 | | | 21,444 | |
| | | | | | | |
新株予約権の公正価値の変動と転換オプション | (523) | | | (7,387) | | | (31,184) | | | (49,063) | |
その他の費用、純額 | 487 | | | 149 | | | 3,075 | | | 2,253 | |
その他(収入)費用の合計、純額 | 14,603 | | | (1,824) | | | 6,955 | | | (25,366) | |
所得税控除前の継続事業からの純損失 | (38,119) | | | (30,734) | | | (111,439) | | | (99,641) | |
所得税(給付)費用 | (75) | | | 29 | | | (192) | | | 59 | |
継続事業からの純損失、税引後 | (38,044) | | | (30,763) | | | (111,247) | | | (99,700) | |
非継続事業からの純損失(収益)、税引後 | 197 | | | (22,843) | | | (4,065) | | | (28,205) | |
純損失 | $ | (37,847) | | | $ | (53,606) | | | $ | (115,312) | | | $ | (127,905) | |
| | | | | | | |
普通株式1株当たりの純損失: | | | | | | | |
継続事業による普通株式1株あたりの基本および希薄化後の純損失 | $ | (0.20) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.59) | | | $ | (0.55) | |
非継続事業からの基本および希薄化後の純損失 | $ | — | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.16) | |
普通株式1株あたりの基本および希薄化後の純損失 | $ | (0.20) | | | $ | (0.29) | | | $ | (0.61) | | | $ | (0.71) | |
加重平均発行済株式数: | | | | | | | |
基本および希薄化後の加重平均発行済株式数 | 188,625 | | | 186,787 | | | 187,927 | | | 179,867 | |
ベンソン・ヒル株式会社
連結包括損失計算書(未監査)
(千米ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
普通株主に帰属する純損失 | $ | (37,847) | | | $ | (53,606) | | | $ | (115,312) | | | $ | (127,905) | |
その他の包括利益 (損失): | | | | | | | |
外貨換算調整 | — | | | 37 | | | — | | | (9) | |
売却可能な有価証券の公正価値の変動(繰延税控除後) | 1,493 | | | 1,803 | | | 5,426 | | | (5,983) | |
その他の包括利益 (損失) の合計 | 1,493 | | | 1,840 | | | 5,426 | | | (5,992) | |
包括損失合計 | $ | (36,354) | | | $ | (51,766) | | | $ | (109,886) | | | $ | (133,897) | |
ベンソン・ヒル株式会社
連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千米ドル)
| | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した年度 |
| 2023 | | 2022 | | |
営業活動 | | | | | |
純損失 | $ | (115,312) | | | $ | (127,905) | | | |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | | | | | |
減価償却と償却 | 21,610 | | | 22,836 | | | |
株式ベースの報酬費用 | 1,466 | | | 19,520 | | | |
不良債権費用 | (6) | | | 863 | | | |
新株予約権の公正価値の変動と転換オプション | (31,184) | | | (49,063) | | | |
財務活動に関連する増額と償却額 | 17,344 | | | 9,279 | | | |
有価証券に関連する保険料の償却 | 591 | | | 2,450 | | | |
有価証券の売却による実現損失 | 3,573 | | | 2,305 | | | |
| | | | | |
非継続事業の売却による損失 | 172 | | | 10,246 | | | |
障がい | 37,747 | | | 11,579 | | | |
シーモア施設の売却益 | (18,970) | | | — | | | |
その他 | 2,300 | | | 4,579 | | | |
営業資産および負債の変動: | | | | | |
売掛金 | 1,047 | | | (3,070) | | | |
インベントリ | 47,864 | | | (4,663) | | | |
その他の資産とその他の負債 | 73 | | | 6,542 | | | |
買掛金 | (30,649) | | | (5,313) | | | |
未払費用 | (10,797) | | | 6,419 | | | |
営業活動に使用された純現金 | (73,131) | | | (93,396) | | | |
投資活動 | | | | | |
有価証券の購入 | (111,241) | | | (372,170) | | | |
有価証券の満期による収入 | 82,067 | | | 139,063 | | | |
有価証券の売却による収入 | 128,994 | | | 193,250 | | | |
植物の売却による収入 | 25,868 | | | — | | | |
資産や設備の取得に対する支払い | (11,760) | | | (16,486) | | | |
事業買収に関連して行われた支払い | — | | | (1,034) | | | |
非継続事業の売却による収入 | 2,378 | | | 17,131 | | | |
以前の事業買収の保険金請求による収入 | 1,533 | | | — | | | |
その他 | 192 | | | — | | | |
投資活動に使用された純現金 | 118,031 | | | (40,246) | | | |
資金調達活動 | | | | | |
合併、市場での提供、PIPEファイナンスによる純拠出額(2022年の取引費用を差し引いた額は34,940ドル) | — | | | 81,109 | | | |
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債務の元本支払い | (63,823) | | | (7,288) | | | |
債務の発行による収入 | (2,496) | | | 23,540 | | | |
| | | | | |
リボルビング・ライン・オブ・クレジットでの借り入れ | — | | | 19,774 | | | |
リボルビング・ライン・オブ・クレジットでの返済 | — | | | (19,821) | | | |
ファイナンスリース債務の返済 | (6,126) | | | (1,630) | | | |
ストックオプションと新株予約権の行使による収入 | 305 | | | 2,325 | | | |
財務活動による純現金 | (72,140) | | | 98,009 | | | |
為替レートの変動による現金への影響 | — | | | (9) | | | |
現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | (27,240) | | | (35,642) | | | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 43,321 | | | 78,963 | | | |
現金、現金同等物、制限付現金、年末年始 | $ | 16,081 | | | $ | 43,321 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | | | |
税金として支払われた現金 | $ | 11 | | | $ | 57 | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 18,991 | | | $ | 14,398 | | | |
現金以外の活動の補足開示 | | | | | |
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買掛金、未払費用、その他の流動負債に含まれる資産や設備の購入 | $ | 1,468 | | | $ | 3,058 | | | |
ファイナンスリース | $ | 4,703 | | | $ | 806 | | | |
ベンソン・ヒル株式会社
非GAAPベースの調整
(単位:千米ドル)
このプレスリリースには、一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従っていない財務指標が含まれています。最も比較可能なGAAP指標との調整を以下に示します。当社は、調整後EBITDAを、所得税、利息、減価償却、償却、株式ベースの報酬、ワラントおよび転換オプションの公正価値の変動、有価証券、のれんおよび長期資産減損の実現損失(利益)損失、リストラ関連費用(退職費用を含む)、および重要な非経常項目の影響を除いた継続事業からの純損失と定義しています。当社は、フリーキャッシュフローを、営業活動に使用された(提供された)純現金から資本支出を差し引いたものと定義しています。当社は、営業費用を、資産が少ないビジネスモデルへの移行に関連して発生する費用と重要な非経常項目を除いた営業費用として定義しています。
継続事業からの純損失を調整後EBITDAと照合するための調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
(千単位) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
継続事業からの純損失、所得税控除後 | | $ | (38,044) | | | $ | (30,763) | | | $ | (111,247) | | | $ | (99,700) | |
支払利息、純額 | | 14,639 | | | 5,414 | | | 35,064 | | | 21,444 | |
所得税(給付)費用 | | (75) | | | 29 | | | (192) | | | 59 | |
減価償却と償却 | | 5,554 | | | 5,521 | | | 21,610 | | | 20,513 | |
株式ベースの報酬 | | 1,813 | | | 3,749 | | | 1,421 | | | 19,520 | |
新株予約権の公正価値と転換オプションの変更 | | (523) | | | (7,387) | | | (31,184) | | | (49,063) | |
のれんの減損 | | — | | | — | | | 19,226 | | | — | |
シーモア施設の売却益 | | (18,970) | | | — | | | (18,970) | | | — | |
クレストン施設の減損損失 | | 18,521 | | | — | | | 18,521 | | | — | |
退職 | | 2,188 | | | 202 | | | 4,019 | | | 676 | |
シーモア施設の売却に関連する出口費用 | | 4,262 | | | — | | | 4,262 | | | — | |
事業移行に関連する費用 | | 3,967 | | | — | | | 4,696 | | | — | |
その他 | | (67) | | | 1,417 | | | 5,059 | | | 4,906 | |
調整後EBITDAの合計 | | $ | (6,734) | | | $ | (21,818) | | | $ | (47,715) | | | $ | (81,645) | |
ベンソン・ヒル株式会社
非GAAPベースの調整
(単位:千米ドル)
継続事業からの純損失をフリーキャッシュフロー損失と調整するための調整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
継続事業からの純損失、所得税控除後 | | $ | (38,044) | | | $ | (30,763) | | | $ | (111,247) | | | $ | (99,700) | |
減価償却と償却 | | 5,554 | | | 5,521 | | | 21,610 | | | 20,513 | |
株式ベースの報酬費用 | | 1,813 | | | 3,749 | | | 1,421 | | | 19,520 | |
新株予約権の公正価値の変動と転換オプション | | (523) | | | (7,387) | | | (31,184) | | | (49,063) | |
財務活動に関連する増額と償却額 | | 10,720 | | | 798 | | | 17,344 | | | 9,279 | |
シーモア施設の売却益 | | (18,970) | | | — | | | (18,970) | | | — | |
障がい | | 18,521 | | | — | | | 37,747 | | | — | |
運転資本の変化 | | 19,395 | | | (4,561) | | | (397) | | | (2,969) | |
その他 | | 2,020 | | | 2,929 | | | 7,983 | | | 8,946 | |
営業活動に使用された純現金 | | 486 | | | (29,714) | | | (75,693) | | | (93,474) | |
資産や設備の取得に対する支払い | | (1,633) | | | 504 | | | (11,760) | | | (6,983) | |
フリーキャッシュフロー損失 | | $ | (1,147) | | | $ | (29,210) | | | $ | (87,453) | | | $ | (100,457) | |
ベンソン・ヒル株式会社
非GAAPベースの調整
(単位:千米ドル)
営業費用を営業費用と調整するための調整(調整後):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 |
(千単位) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業経費 | | $ | 30,512 | | | $ | 33,347 | | | $ | 128,110 | | | $ | 128,534 | |
株式ベースの報酬取り消し | | 120 | | | — | | | 7,920 | | | — | |
のれんの減損 | | — | | | — | | | (19,226) | | | — | |
シーモア施設の売却益 | | 18,970 | | | — | | | 18,970 | | | — | |
クレストン施設の減損損失 | | (18,521) | | | — | | | (18,521) | | | — | |
シーモア施設の売却に関連する出口費用 | | (4,262) | | | — | | | (4,262) | | | — | |
事業移行に関連する費用 | | (638) | | | — | | | (4,696) | | | — | |
退職 | | (2,188) | | | (676) | | | (4,019) | | | (676) | |
営業費用(調整後) | | $ | 23,993 | | | $ | 32,671 | | | $ | 104,276 | | | $ | 127,858 | |