1.  

私はICLグループ有限会社の20-F表のこの年報を検討しました

 

2.  

私の知る限り、本報告書は、このような陳述がなされた場合に、本報告に関連する期間について誤解を有さないために、重大な事実の不真実な陳述も含まれておらず、必要な重大な事実の陳述も漏れていない

 

3.  

私の知る限り、この報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、すべての材料においてかなりの程度現れており、会社の現在および本報告までの期間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを尊重している

 

4.  

会社の別の監査官(S)と私は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されたbr}のような企業のための開示制御および手順の確立および維持を担当し、財務報告の内部制御(例えば、取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている)を有し、以下のようなものである

 

(a)  

このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告書の作成中に、特に本報告書の作成中に、企業(その連結子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティの他の人によって通知されることを確実にするために、私たちのbr監督の下で設計されることをもたらす

 

(b)  

このような財務報告の内部統制を設計するか、あるいはこのような財務報告の内部統制を著者らの監督の下で設計し、財務報告の信頼性と公認会計原則に従って対外財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する

 

(c)  

会社の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、このような評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提出する

 

(d)  

本報告では、社内財務報告の内部統制が年次報告がカバーする期間に発生する社内財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、またはかなり大きな影響を与える可能性のある任意の変化を開示する

 

5.  

財務報告の内部統制に対する私たちの最新の評価によると、私と会社のもう一人の監査官(S)は、会社監査役と会社取締役会監査委員会(または同等の機能を履行する者)に開示した

 

(a)  

財務報告の内部統制の設計または運営において、会社の記録、処理、集約、および財務情報を報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点；

 

(b)  

経営陣または社内財務報告統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず。

日付：2024年3月13日

アビラム·ラハフ

首席財務官