●

純売上高は、前四半期は920万ドル、前年同期は900万ドルでしたが、920万ドルです。

●

卸売業は総売上高の34％を占め、前年同期比で3％増加しました。これは、クラブの売上高の伸びと食料品の流通の拡大、および2023年の第2四半期に開始されたパッケージの更新による製品速度の向上によるものです。これは、チャネルの成長を促進するための貿易支出への戦略的投資によって一部相殺されました。

●

電子商取引は総売上高の 66% を占め、前年比で 2% 増加しました。消費者直送（DTC）は成長に戻り、サブスクリプションとリピート注文の好調な業績と、今年の初めにデイリーグリーンとパフォーマンスマッシュルーム製品を発売した後の平均注文額の上昇により、前年比で10％増加しました。この成長は、チャネルでのメディア支出の大幅な削減計画にもかかわらず達成されました。この成長は、Amazonの売上高が前年比で12％減少したことで相殺されました。これは、チャネルでのメディア支出の大幅な削減計画により、前四半期よりも大幅に低い減少となりました。

●

売上総利益率は 40.4% でしたが、2023年第3四半期は 31.0%、前年同期は (4.6%) でした。この利益率の拡大は、変動費の第三者共同製造ビジネスモデルへの移行によって推進されましたが、小売チャネル、特にイノベーションの拡大、認知度、試験を中心とした成長を促進することを目的とした貿易支出の増加によって一部相殺されました。

●

純利益は10万ドル、希薄化後1株当たりの利益は0.01ドルでした。これに対し、2023年第3四半期の純損失は270万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.28ドル、前年同期の純損失は1,550万ドル、希薄化後1株当たりの損失は1.69ドルでした。この改善は、粗利益の拡大と、マーケティングと一般管理（G＆A）支出の減少によるものです。

●

非GAAPベースの財務指標である調整後純利益は、2023年第4四半期には2万ドル、希薄化後1株当たりの利益は0.00ドルでしたが、2023年第3四半期の調整後純損失は280万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.30ドル、前年同期は430万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.47ドルでした。この前年の連続的な改善は、粗利益の大幅な拡大とマーケティングおよび一般管理費の減少によって推進されました。非GAAP財務指標の詳細については、このプレスリリースの非GAAP財務指標セクションの情報を参照してください。

12月31日に終了した3か月間

2023

2022

$

全体の%

$

全体の%

コーヒークリーマー

$ 4,831,008

52%

$ 4,934,397

55%

水分補給と飲み物を強化するサプリメント

1,924,368

21%

1,061,721

12%

スナックやその他の食品を収穫してください

1,533,728

17%

1,855,273

21%

コーヒー、紅茶、ホットチョコレート製品

2,084,375

23%

1,808,361

20%

その他

148,422

2%

710,990

8%

総売上高

10,521,901

115%

10,370,742

116%

配送収入

121,870

1%

270,251

3%

返品と割引

(1,436,383)

(16)%

(1,671,465)

(18)%

売上高、純額

$ 9,207,388

100%

$ 8,969,528

101%

12月31日に終了した3か月間

2023

2022

$

全体の%

$

全体の%

Eコマース

$ 6,034,442

66%

$ 5,902,285

66%

卸売

3,172,946

34%

3,067,243

34%

売上高、純額

$ 9,207,388

100%

$ 8,969,528

100%

●

純売上高は、前年同期の3,580万ドルに対し、3,420万ドルです。

●

卸売業は総売上高の 43% を占め、前年比で 9% 増加しました。この増加は、クラブでの売上の増加、食料品の流通の拡大、および2023年の第2四半期に開始されたパッケージの更新による製品速度の向上によるものです。これは、チャネルの成長を促進するための貿易支出への戦略的投資によって一部相殺されました。

●

電子商取引は総売上高の 57% を占め、前年比で 13% 減少しました。DTCの売上高は、計画されたメディア支出の削減により 11% 減少しました。これは、サブスクリプション売上が前年比で 13% 増加したことにより一部相殺されました。Amazonの売上高は、計画されたメディア支出の大幅な削減と、2023年の第1四半期に経験した前述の品質問題に関連する在庫切れによる悪影響が相まって、前年比で17％減少しました。この問題は2023年の第3四半期末までに完全に解決されました。

●

売上総利益率は、前年の14.5％に対して30.1％でした。この利益率の拡大は、変動費の第三者共同製造ビジネスモデルへの移行によって推進されましたが、小売チャネル、特にイノベーションの拡大、認知度、試験を中心とした成長を促進することを目的とした貿易支出の増加によって一部相殺されました。

●

純損失は1,020万ドル、希薄化後1株当たり1.09ドルでした。これに対し、前年度の純損失は4,030万ドル、希薄化後1株当たり4.41ドルでした。この改善は、売上総利益率の拡大、2022年の売却および処分活動、のれんおよび長期無形資産の減損に関連して発生した費用、およびマーケティングと一般会計費の減少によって推進されています。

●

非GAAPベースの財務指標である調整後純損失は、2023年には980万ドル、希薄化後1株当たり1.06ドルでしたが、前年は2,280万ドル、希薄化後1株当たり2.49ドルでした。この改善は、粗利益の大幅な拡大と、マーケティングと一般管理費の減少によるものです。非GAAP財務指標の詳細については、このプレスリリースの非GAAP財務指標セクションの情報を参照してください。

12月31日に終了した年度

2023

2022

$

全体の%

$

全体の%

コーヒークリーマー

$ 20,381,166

60%

$ 19,800,429

55%

水分補給と飲み物を強化するサプリメント

5,320,039

16%

4,877,067

14%

スナックやその他の食品を収穫してください

6,879,643

20%

7,191,316

20%

コーヒー、紅茶、ホットチョコレート製品

8,017,121

23%

6,648,576

19%

その他

435,423

1%

1,805,914

5%

総売上高

41,033,392

120%

40,323,302

113%

配送収入

899,921

3%

1,099,358

3%

返品と割引

(7,709,115)

(23)%

(5,594,268)

(16)%

売上高、純額

$ 34,224,198

100%

$ 35,828,392

100%

12月31日に終了した年度

2023

2022

$

全体の%

$

全体の%

Eコマース

$ 19,443,885

57%

$ 22,313,241

62%

卸売

14,780,313

43%

13,515,151

38%

売上高、純額

$ 34,224,198

100%

$ 35,828,392

100%

●

純売上高は約3,800万ドルから4,000万ドルの範囲で、2023年と比較して10％から15％の成長が見込まれています。

●

年度終了

12月31日

2023

2022

売上高、純額

$ 34,224,198

$ 35,828,392

売上原価

(23,910,921)

(30,641,125)

売上総利益

10,313,277

5,187,267

一般と管理

給与、賃金、福利厚生

4,203,613

6,414,481

のれんや長期資産の減損

—

12,814,441

リース終了による損失

—

3,596,365

その他の費用

5,370,024

7,769,876

一般管理費の合計

9,573,637

30,595,163

研究と製品開発

219,723

427,537

セールスとマーケティング

広告

3,825,969

6,914,706

一般的なマーケティング

3,721,973

3,797,761

関連当事者のマーケティング契約

213,051

51,812

その他の費用

3,457,910

3,764,425

販売費とマーケティング費用の総額

11,218,903

14,528,704

営業費用の合計

21,012,263

45,551,404

営業損失

(10,698,986)

(40,364,137)

その他の収入

551,064

47,088

税引前損失

(10,147,922)

(40,317,049)

所得税費用

(15,195)

(20,269)

純損失

$ (10,163,117)

$ (40,337,318)

1株当たりの純損失:

ベーシック

$ (1.09)

$ (4.41)

希釈

$ (1.09)

$ (4.41)

普通株式の1株当たりの純損失の計算に使用される発行済普通株式の加重平均株数、基本株式および希薄化後の普通株式数

9,297,226

9,146,008

12月31日に終了した年度

2023

2022

営業活動によるキャッシュフロー

純損失

$ (10,163,117)

$ (40,337,318)

純損失を営業活動による純現金と調整するための調整：

減価償却と償却

306,176

1,118,071

売却目的で保有している資産の売却益

—

(577,058)

株式ベースの報酬

1,092,146

631,227

在庫陳腐化引当金

1,273,171

2,761,476

のれんやその他の長期資産の減損

—

12,814,441

リース終了による損失

—

3,596,365

現金以外のリース費用

152,339

1,065,591

その他の営業活動、純額

38,098

169,914

営業資産および負債の変動：

売掛金

306,117

(303,187)

インベントリ

(1,899,165)

1,763,302

前払費用およびその他の流動資産

1,244,511

1,604,880

オペレーティング・リースの負債

(126,434)

(742,111)

買掛金

570,094

191,499

未払費用

(3,725,797)

1,853,033

営業活動による純現金

(10,765,881)

(14,312,439)

投資活動によるキャッシュフロー

不動産、プラント、設備の購入

(144,023)

(1,154,219)

不動産、プラント、設備の売却による収入

34,330

17,677

売却目的で保有している資産の売却による収入

800,000

1,596,212

売却可能な投資有価証券の売却による収入

—

8,513,783

無形資産の購入

—

(2,713)

投資活動による純現金

690,307

8,970,740

財務活動によるキャッシュフロー

普通株式発行、税引後

(27,422)

9,464

ショートスイング利益の回復

—

28,555

行使されたストックオプション、税引後

—

64,248

財務活動による純現金

(27,422)

102,267

現金および現金同等物の純増減額

(10,102,996)

(5,239,432)

現金、現金同等物および制限付現金、期初

17,809,802

23,049,234

現金、現金同等物および制限付現金、期末

$ 7,706,806

$ 17,809,802

キャッシュフロー情報の補足開示

利息として支払われた現金

$ 13,994

$ 8,338

オペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産

$ 344,382

$ 5,285,330

非現金投資活動の補足開示

期末の未払費用に含まれる売却目的で保有されている資産の売却による売掛金

$ —

$ 28,240

その他の包括損失の累積から再分類された金額

$ —

$ 61,016

不動産、プラント、設備から売却目的で保有されている固定資産に再分類された金額

$ —

$ 1,847,394

不動産、プラント、設備から無形資産に再分類された金額

$ —

$ 153,691

期初の預金に含まれる機器の購入

$ —

$ 372,507

流動資産

現金、現金同等物、および制限付現金

$ 7,706,806

$ 17,809,802

売掛金、純額

1,022,372

1,494,469

在庫、純額

6,322,559

5,696,565

前払い費用およびその他の流動資産、純額

1,285,564

2,530,075

流動資産合計

16,337,301

27,530,911

非流動資産

資産および設備、純額

122,595

150,289

売却目的で保有されている固定資産

—

800,000

無形資産、純額

1,085,231

1,292,118

関連当事者ライセンス契約

132,100

132,100

使用権資産

354,732

133,922

非流動資産合計

1,694,658

2,508,429

総資産

$ 18,031,959

$ 30,039,340

負債と株主資本

現在の負債

買掛金

$ 1,647,673

$ 1,080,267

未払費用

2,586,343

6,295,640

関連当事者の負債

2,688

16,500

リース負債、流動部分

138,800

59,845

流動負債合計

4,375,504

7,452,252

リース負債

243,836

76,076

負債総額

4,619,340

7,528,328

株主資本

普通株式、額面0.001ドル、2023年12月31日および2022年12月31日現在の承認済み株式1億株、2023年12月31日にそれぞれ9,749,326株と9,383,622株、2022年12月31日に発行済み株式9,576,117株と9,210,414株です。

9,384

9,210

追加払込資本

119,701,384

118,636,834

累積赤字

(106,298,149)

(96,135,032)

株主資本の総額

13,412,619

22,511,012

負債総額と株主資本

$ 18,031,959

$ 30,039,340

レアード・スーパーフード株式会社

非GAAPベースの財務指標

(未監査)

3 か月が終了

年度終了

2023年3月31日

2023年6月30日

2023年9月30日

2023年12月31日

2023年12月31日

純損失

$ (4,143,910)

$ (3,507,246)

$ (2,654,884)

$ 142,923

$ (10,163,117)

調整対象:

戦略的な組織転換

^(a)

(135,380)

74,690

5,342

42,030

(13,318)

製品の品質問題

^(b)

491,861

—

(140,019)

(69,842)

282,000

全社的なリブランディング費用

^(c)

61,451

102,355

—

—

163,806

調整後純損失

$ (3,725,978)

$ (3,330,201)

$ (2,789,561)

$ 20,111

$ (9,825,629)

調整後の1株当たり純損失、希薄化後：

(0.40)

(0.36)

(0.30)

0.00

(1.06)

普通株式1株あたりの調整後純損失の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均株数、希薄化後

9,213,723

9,284,585

9,337,789

11,977,293

9,297,226

(a) 退職金、株式報酬の没収、その他の人件費、IT統合費用、在庫を第三者施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。

(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。製品のテストに関連する費用、交換注文の割引、在庫陳腐化費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。

(c) 2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。

3 か月が終了

年度終了

3 月 31 日、 2022

6月30日、 2022

9月30日、 2022

2022年12月31日

12月31日、 2022

純損失

$(14,139,402)

$ (4,904,520)

$ (5,738,209)

$(15,555,187)

$(40,337,318)

調整対象:

のれんや長期資産の減損

^(a)

8,026,000

100,426

—

1,479,006

9,605,432

戦略的な組織転換

^(b)

(581,351)

(803,405)

112,974

8,683,331

7,411,549

売りに出されている土地の売却益

^(c)

—

(573,818)

—

—

(573,818)

その他、ネット

^(f)

(22,296)

—

51,400

95,000

124,104

調整後純損失

$ (6,717,049)

$ (6,181,317)

$ (5,573,835)

(4,283,333)

$(22,755,534)

調整後の1株当たり純損失、希薄化後：

(0.74)

(0.68)

(0.61)

(0.47)

(2.49)

普通株式1株あたりの調整後純損失の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均株数、希薄化後

9,095,441

9,132,632

9,178,533

9,199,597

9,136,071

(a) 2021年第2四半期に行われたPicky Barsの買収で引き受けたのれんおよび長期無形資産に対する減損費用は、それぞれ650万ドルと150万ドル、2022年第2四半期に売却目的で保有されていた資産は10万ドルでした。

(b) 会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。これには、退職金、株式報酬の没収、サービス契約の早期終了、および特定の経営幹部の辞任から生じるその他の人件費が含まれます。

(c) オレゴン州シスターズの未使用土地の売却による利益。

(d) 2022年第4四半期に実施され、2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。

(e) 在庫準備金は、2022年12月31日時点で手元にある完成品と原材料の在庫に関連して、2023年の第1四半期に発見された製品の品質問題を考慮して記録されています。

(f) 2022年第1四半期のその他の収益に含まれる当社のすべての売却可能有価証券の清算による実現損失。2022年第1四半期に販売された商品の費用に含まれる、第三者による取り扱い中に製品を紛失した後の保険金請求に関連して発生した費用の回収。2022年第3四半期の一般管理費に含まれる将来の現金債務を軽減するための戦略的イニシアチブの一環として、サプライヤーの破産後に回収できなかった前払い在庫から発生した損失と、長期サービス契約の早期終了の結果として発生した費用。2022年第4四半期の一般管理費に含まれる、進行中の集団訴訟に関連する推定法的和解費用です。

レアード・スーパーフード株式会社

非GAAPベースの財務指標

(未監査)

3 か月が終了

年度終了

2023年3月31日

2023年6月30日

2023年9月30日

2023年12月31日

2023年12月31日

売上総利益

23.1%

24.3%

31.0%

40.4%

30.1%

調整対象:

戦略的な組織転換

^(a)

-0.2%

—

—

—

0.0%

製品の品質問題

^(b)

4.1%

—

-1.5%

-0.8%

0.3%

調整後売上総利益

27.0%

24.3%

29.5%

39.6%

30.4%

(a) 退職金、株式ベースの報酬の没収、その他の人件費、在庫を第三者の施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。

(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。交換注文の割引や在庫陳腐化費用に関連する費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。

3 か月が終了

年度終了

2022年3月31日

2022年6月30日

2022年9月30日

2022年12月31日

2022年12月31日

売上総利益

20.9%

18.2%

23.4%

-4.6%

14.5%

調整対象:

戦略的な組織転換

^(a)

—

—

—

13.1%

3.3%

製品の品質問題

^(b)

—

—

—

6.2%

1.6%

全社的なリブランディング費用

^(c)

—

—

—

4.3%

1.1%

その他

^(d)

-2.2%

—

—

—

-0.7%

調整後売上総利益

18.7%

18.2%

23.4%

19.0%

19.8%

(a) 退職金、株式ベースの報酬の没収、その他の人件費、在庫を第三者の施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。

(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。交換注文の割引や在庫陳腐化費用に関連する費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。

(c) 2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。

(d) 2022年第1四半期に販売された商品の原価に含まれる、第三者による取り扱い中に製品を紛失した後の保険金請求に関連して発生した費用の回収。