別紙99.1
レアードスーパーフードが第4四半期と2023会計年度の決算を発表
会社史上初めて純利益と営業キャッシュフローがプラスになりました。
コロラド州ボルダー — 2024年3月12日 — レアード・スーパーフード株式会社(NYSEアメリカン:LSF)(「レアード・スーパーフード」、「当社」、「当社」)は本日、第4四半期および2023年12月31日に終了した年度の決算を発表しました。
最高経営責任者のジェイソン・ヴィースは次のようにコメントしています。「第4四半期の結果が、公開企業としてレアード・スーパーフードがこれまでに報告した中で群を抜いて最高だったことを共有できることを嬉しく思います。この四半期に、売上総利益率を40%以上に増やし、純利益とキャッシュフローのプラスの両方を達成し、前年同期と前期の両方と比較して会社を成長させました。これらの業績は、当社の営業チームだけでなく、社内のサプライチェーンリソースや関連する製造・流通パートナーによる強力な業績を含む、当社の事業における広範な改善によってもたらされました。また、第4四半期には小売流通も戦略的に大幅に増加し、すべてのチャネルでマーケティング活動の効率が大幅に向上しました。2024年に向けて、私たちはこの成功をさらに発展させる準備ができています。過去数年間は小規模な食品会社にとって明らかに困難でした。Laird Superfoodを根本的に再発明し、近い将来、市場シェアを獲得し、持続的な収益性を達成できる強力な生存者としての地位を確立するための私たちのチームの努力を誇りに思います。」
最高財務責任者のアーニャ・ハミルは、次のようにコメントしています。「第4四半期の業績が好調だったことを報告できてうれしいです。純売上高は、ダイレクト・トゥ・コンシューマー(DTC)チャネルの成長が前年比で10%増加したことにより、卸売業と電子商取引の両方で増加しました。第4四半期には、売上総利益率は 40.4% に上昇しました。これは、2023年第3四半期と比較して9ポイント連続で改善し、報告されている2022年第4四半期と比較して45ポイント改善したか、調整後ベースで20ポイント改善したことを示しています。売上の伸びと強力なコスト管理に牽引されて、第4四半期の純利益は10万ドル、第4四半期のキャッシュフローは30万ドルのプラスのキャッシュフローを達成しました。当社の貸借対照表は引き続き堅調で、2023年12月31日時点で負債がなく、現金残高は770万ドルです。現在、2026年以降の事業資金を調達するのに十分な現金が確保されると予測しています。フォーム10-Kの年次報告書には、以前の四半期報告書に含まれていた継続企業の文言は含まれません。」
2023年第4四半期のハイライト
● |
純売上高は、前四半期は920万ドル、前年同期は900万ドルでしたが、920万ドルです。 |
● |
卸売業は総売上高の34%を占め、前年同期比で3%増加しました。これは、クラブの売上高の伸びと食料品の流通の拡大、および2023年の第2四半期に開始されたパッケージの更新による製品速度の向上によるものです。これは、チャネルの成長を促進するための貿易支出への戦略的投資によって一部相殺されました。 |
● |
電子商取引は総売上高の 66% を占め、前年比で 2% 増加しました。消費者直送(DTC)は成長に戻り、サブスクリプションとリピート注文の好調な業績と、今年の初めにデイリーグリーンとパフォーマンスマッシュルーム製品を発売した後の平均注文額の上昇により、前年比で10%増加しました。この成長は、チャネルでのメディア支出の大幅な削減計画にもかかわらず達成されました。この成長は、Amazonの売上高が前年比で12%減少したことで相殺されました。これは、チャネルでのメディア支出の大幅な削減計画により、前四半期よりも大幅に低い減少となりました。 |
● |
売上総利益率は 40.4% でしたが、2023年第3四半期は 31.0%、前年同期は (4.6%) でした。この利益率の拡大は、変動費の第三者共同製造ビジネスモデルへの移行によって推進されましたが、小売チャネル、特にイノベーションの拡大、認知度、試験を中心とした成長を促進することを目的とした貿易支出の増加によって一部相殺されました。 |
● |
純利益は10万ドル、希薄化後1株当たりの利益は0.01ドルでした。これに対し、2023年第3四半期の純損失は270万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.28ドル、前年同期の純損失は1,550万ドル、希薄化後1株当たりの損失は1.69ドルでした。この改善は、粗利益の拡大と、マーケティングと一般管理(G&A)支出の減少によるものです。 |
● |
非GAAPベースの財務指標である調整後純利益は、2023年第4四半期には2万ドル、希薄化後1株当たりの利益は0.00ドルでしたが、2023年第3四半期の調整後純損失は280万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.30ドル、前年同期は430万ドル、希薄化後1株当たりの損失は0.47ドルでした。この前年の連続的な改善は、粗利益の大幅な拡大とマーケティングおよび一般管理費の減少によって推進されました。非GAAP財務指標の詳細については、このプレスリリースの非GAAP財務指標セクションの情報を参照してください。 |
12月31日に終了した3か月間 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
全体の% |
$ |
全体の% |
|||||
コーヒークリーマー |
$ 4,831,008 |
52% |
$ 4,934,397 |
55% |
||||
水分補給と飲み物を強化するサプリメント |
1,924,368 |
21% |
1,061,721 |
12% |
||||
スナックやその他の食品を収穫してください |
1,533,728 |
17% |
1,855,273 |
21% |
||||
コーヒー、紅茶、ホットチョコレート製品 |
2,084,375 |
23% |
1,808,361 |
20% |
||||
その他 |
148,422 |
2% |
710,990 |
8% |
||||
総売上高 |
10,521,901 |
115% |
10,370,742 |
116% |
||||
配送収入 |
121,870 |
1% |
270,251 |
3% |
||||
返品と割引 |
(1,436,383) |
(16)% |
(1,671,465) |
(18)% |
||||
売上高、純額 |
$ 9,207,388 |
100% |
$ 8,969,528 |
101% |
12月31日に終了した3か月間 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
全体の% |
$ |
全体の% |
|||||
Eコマース |
$ 6,034,442 |
66% |
$ 5,902,285 |
66% |
||||
卸売 |
3,172,946 |
34% |
3,067,243 |
34% |
||||
売上高、純額 |
$ 9,207,388 |
100% |
$ 8,969,528 |
100% |
2023会計年度のハイライト
● |
純売上高は、前年同期の3,580万ドルに対し、3,420万ドルです。 |
● |
卸売業は総売上高の 43% を占め、前年比で 9% 増加しました。この増加は、クラブでの売上の増加、食料品の流通の拡大、および2023年の第2四半期に開始されたパッケージの更新による製品速度の向上によるものです。これは、チャネルの成長を促進するための貿易支出への戦略的投資によって一部相殺されました。 |
● |
電子商取引は総売上高の 57% を占め、前年比で 13% 減少しました。DTCの売上高は、計画されたメディア支出の削減により 11% 減少しました。これは、サブスクリプション売上が前年比で 13% 増加したことにより一部相殺されました。Amazonの売上高は、計画されたメディア支出の大幅な削減と、2023年の第1四半期に経験した前述の品質問題に関連する在庫切れによる悪影響が相まって、前年比で17%減少しました。この問題は2023年の第3四半期末までに完全に解決されました。 |
● |
売上総利益率は、前年の14.5%に対して30.1%でした。この利益率の拡大は、変動費の第三者共同製造ビジネスモデルへの移行によって推進されましたが、小売チャネル、特にイノベーションの拡大、認知度、試験を中心とした成長を促進することを目的とした貿易支出の増加によって一部相殺されました。 |
● |
純損失は1,020万ドル、希薄化後1株当たり1.09ドルでした。これに対し、前年度の純損失は4,030万ドル、希薄化後1株当たり4.41ドルでした。この改善は、売上総利益率の拡大、2022年の売却および処分活動、のれんおよび長期無形資産の減損に関連して発生した費用、およびマーケティングと一般会計費の減少によって推進されています。 |
● |
非GAAPベースの財務指標である調整後純損失は、2023年には980万ドル、希薄化後1株当たり1.06ドルでしたが、前年は2,280万ドル、希薄化後1株当たり2.49ドルでした。この改善は、粗利益の大幅な拡大と、マーケティングと一般管理費の減少によるものです。非GAAP財務指標の詳細については、このプレスリリースの非GAAP財務指標セクションの情報を参照してください。 |
12月31日に終了した年度 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
全体の% |
$ |
全体の% |
|||||
コーヒークリーマー |
$ 20,381,166 |
60% |
$ 19,800,429 |
55% |
||||
水分補給と飲み物を強化するサプリメント |
5,320,039 |
16% |
4,877,067 |
14% |
||||
スナックやその他の食品を収穫してください |
6,879,643 |
20% |
7,191,316 |
20% |
||||
コーヒー、紅茶、ホットチョコレート製品 |
8,017,121 |
23% |
6,648,576 |
19% |
||||
その他 |
435,423 |
1% |
1,805,914 |
5% |
||||
総売上高 |
41,033,392 |
120% |
40,323,302 |
113% |
||||
配送収入 |
899,921 |
3% |
1,099,358 |
3% |
||||
返品と割引 |
(7,709,115) |
(23)% |
(5,594,268) |
(16)% |
||||
売上高、純額 |
$ 34,224,198 |
100% |
$ 35,828,392 |
100% |
12月31日に終了した年度 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
全体の% |
$ |
全体の% |
|||||
Eコマース |
$ 19,443,885 |
57% |
$ 22,313,241 |
62% |
||||
卸売 |
14,780,313 |
43% |
13,515,151 |
38% |
||||
売上高、純額 |
$ 34,224,198 |
100% |
$ 35,828,392 |
100% |
貸借対照表とキャッシュフローのハイライト
2023年12月31日現在、当社には770万ドルの現金、現金同等物、制限付現金があり、未払いの負債はありませんでした。
2023年第4四半期の営業活動による現金は20万ドルでしたが、2023年の第3四半期と2022年の第4四半期にはそれぞれ350万ドルと320万ドルが使用されました。キャッシュフローの改善は、マージンの拡大と一般管理費の大幅な削減によって推進されました。第4四半期と比較した2023年第3四半期のキャッシュバーンは、小売店やクラブチャネルでの需要の高まりに対応するために計画された在庫増と、売掛金の回収時期によるものです。
営業活動に使用された現金は、2022年には1,430万ドルでしたが、2023年には1,080万ドルでした。キャッシュバーンの削減は、変動費共同製造モデルへの移行によって得られた業務効率の実現と、それに関連する諸経費と管理費の削減が、2023年の第1四半期に発生したオレゴン州シスターズの出口および処分費用によって一部相殺されたことによるものです。
2024年の展望
今日の環境に関する経営陣の最善の評価に基づいて、当社は2024年通年の見通しを次のように示しています。
● |
純売上高は約3,800万ドルから4,000万ドルの範囲で、2023年と比較して10%から15%の成長が見込まれています。 |
● |
売上総利益率は、1回限りの費用を除いて約37%から40%に拡大すると予想されており、2023年と比較して7〜10ポイント向上すると見込まれています。 |
電話会議と Web キャストの詳細
会社は本日午後5時(東部標準時)に電話会議とウェブキャストを開催し、結果について話し合う予定です。参加者はレアード・スーパーフード・インベスター・リレーションズのウェブサイト https://investors.lairdsuperfood.com の「イベント」からライブウェブキャストにアクセスできます。
レアード・スーパーフードについて
Laird Superfood, Inc. は、美味しくて機能的な、受賞歴のある植物ベースのスーパーフード製品を製造しています。同社の製品は、毎日の習慣を強化し、消費者が一日中自然に元気を出せるように設計されています。同社は、世界で最も多作なビッグウェーブサーファー、レアード・ハミルトンによって2015年に共同設立されました。レアードスーパーフードの製品は環境に配慮し、責任を持ってテストされ、本物の食材で作られています。lairdsuperfood.comですべての製品をオンラインで購入し、ソーシャルメディアでレアードのスーパーフードコミュニティに参加して、最新ニュースや毎日のインスピレーションを入手してください。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースとこのプレスリリースを参照している電話会議には、連邦証券法で定義されている「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、レアード・スーパーフードの予想されるキャッシュランウェイや将来の財務実績と成長に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。これらの将来の見通しに関する記述は、レアード・スーパーフードの現在の仮定、期待、信念に基づいており、レアード・スーパーフードの実際の業績、業績、業績が将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる実質的なリスク、不確実性、仮定、および状況の変化の影響を受けます。私たちは、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または変更する義務を明示的に否認します。
上記のリスクと不確実性には、(1)パンデミックや伝染病の世界的な発生または発生への恐れが、サプライチェーン、製品の需要、全体的な経済状況と消費者の信頼と支出水準に及ぼす影響、(2)当社の収益、費用(輸送費を含む)、およびその他の経営成績に関する変動性、(3)新規獲得能力が含まれますが、これらに限定されません。直接顧客や卸売顧客を獲得し、既存顧客の維持に成功しています。(4)私たちの誘致と維持能力サプライヤー、流通業者、共同製造業者が、コストと業績を効果的に管理し、(5)当社製品に関する実際の、または認識されている品質または健康上の問題、または当社のブランドと評判に悪影響を及ぼすその他の問題の影響、(6)タイムリーで費用対効果の高い方法で革新し、消費者の好みの変化を予測し、成功する新製品または既存製品の更新を開発し、革新的なマーケティング戦略を策定する能力、(7)価格と在庫状況に関する不利な動向原材料やその他の投入物、かなりのその量は、気候変動によって悪影響を受ける可能性のある地域を含む、米国外の限られた数のサプライヤーからのものです。(8)消費者の嗜好や嗜好の変化による影響、自然食品や有機食品に対する消費者の嗜好の変化の影響、(9)サプライヤー、共同メーカー、流通業者、小売業者、フードサービスの顧客の財政状態と関係、およびフードサービス業界全体の健全性。(10)私たち自身、サプライヤー、共同製造業者が遵守する能力食品安全、環境、その他の法律や規制、(11) 事業への将来の投資計画、予想される資本支出、継続企業としての継続能力を含む資本要件に関する見積もり、(12) マーケティング活動の費用と成功、ブランドを宣伝する能力、(13) 経営陣やその他の主要人材への依存、および熟練者を発見、採用、維持する能力一般作業員、(14)成長を効果的に管理する能力、(15)私たちの既存の競合他社や新規市場参入者と効果的に競争する能力、(16)不利な経済状況の影響、(17)競合する市場の成長率、(18)2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書および証券取引委員会に提出するその他のリスク。
投資家向け広報担当者
トレバー・ルソー
investors@lairdsuperfood.com
レアード・スーパーフード株式会社
連結営業明細書
年度終了 |
||||
12月31日 |
||||
2023 |
2022 |
|||
売上高、純額 |
$ 34,224,198 |
$ 35,828,392 |
||
売上原価 |
(23,910,921) |
(30,641,125) |
||
売上総利益 |
10,313,277 |
5,187,267 |
||
一般と管理 |
||||
給与、賃金、福利厚生 |
4,203,613 |
6,414,481 |
||
のれんや長期資産の減損 |
— |
12,814,441 |
||
リース終了による損失 |
— |
3,596,365 |
||
その他の費用 |
5,370,024 |
7,769,876 |
||
一般管理費の合計 |
9,573,637 |
30,595,163 |
||
研究と製品開発 |
219,723 |
427,537 |
||
セールスとマーケティング |
||||
広告 |
3,825,969 |
6,914,706 |
||
一般的なマーケティング |
3,721,973 |
3,797,761 |
||
関連当事者のマーケティング契約 |
213,051 |
51,812 |
||
その他の費用 |
3,457,910 |
3,764,425 |
||
販売費とマーケティング費用の総額 |
11,218,903 |
14,528,704 |
||
営業費用の合計 |
21,012,263 |
45,551,404 |
||
営業損失 |
(10,698,986) |
(40,364,137) |
||
その他の収入 |
551,064 |
47,088 |
||
税引前損失 |
(10,147,922) |
(40,317,049) |
||
所得税費用 |
(15,195) |
(20,269) |
||
純損失 |
$ (10,163,117) |
$ (40,337,318) |
||
1株当たりの純損失: |
||||
ベーシック |
$ (1.09) |
$ (4.41) |
||
希釈 |
$ (1.09) |
$ (4.41) |
||
普通株式の1株当たりの純損失の計算に使用される発行済普通株式の加重平均株数、基本株式および希薄化後の普通株式数 |
9,297,226 |
9,146,008 |
レアード・スーパーフード株式会社
連結キャッシュフロー計算書
12月31日に終了した年度 |
||||
2023 |
2022 |
|||
営業活動によるキャッシュフロー |
||||
純損失 |
$ (10,163,117) |
$ (40,337,318) |
||
純損失を営業活動による純現金と調整するための調整: |
||||
減価償却と償却 |
306,176 |
1,118,071 |
||
売却目的で保有している資産の売却益 |
— |
(577,058) |
||
株式ベースの報酬 |
1,092,146 |
631,227 |
||
在庫陳腐化引当金 |
1,273,171 |
2,761,476 |
||
信用損失引当金 | 165,980 | 77,436 | ||
のれんやその他の長期資産の減損 |
— |
12,814,441 |
||
リース終了による損失 |
— |
3,596,365 |
||
現金以外のリース費用 |
152,339 |
1,065,591 |
||
その他の営業活動、純額 |
38,098 |
169,914 |
||
営業資産および負債の変動: |
||||
売掛金 |
306,117 |
(303,187) |
||
インベントリ |
(1,899,165) |
1,763,302 |
||
前払費用およびその他の流動資産 |
1,244,511 |
1,604,880 |
||
オペレーティング・リースの負債 |
(126,434) |
(742,111) |
||
買掛金 |
570,094 |
191,499 |
||
未払費用 |
(3,725,797) |
1,853,033 |
||
営業活動による純現金 |
(10,765,881) |
(14,312,439) |
||
投資活動によるキャッシュフロー |
||||
不動産、プラント、設備の購入 |
(144,023) |
(1,154,219) |
||
不動産、プラント、設備の売却による収入 |
34,330 |
17,677 |
||
売却目的で保有している資産の売却による収入 |
800,000 |
1,596,212 |
||
売却可能な投資有価証券の売却による収入 |
— |
8,513,783 |
||
無形資産の購入 |
— |
(2,713) |
||
投資活動による純現金 |
690,307 |
8,970,740 |
||
財務活動によるキャッシュフロー |
||||
普通株式発行、税引後 |
(27,422) |
9,464 |
||
ショートスイング利益の回復 |
— |
28,555 |
||
行使されたストックオプション、税引後 |
— |
64,248 |
||
財務活動による純現金 |
(27,422) |
102,267 |
||
現金および現金同等物の純増減額 |
(10,102,996) |
(5,239,432) |
||
現金、現金同等物および制限付現金、期初 |
17,809,802 |
23,049,234 |
||
現金、現金同等物および制限付現金、期末 |
$ 7,706,806 |
$ 17,809,802 |
||
キャッシュフロー情報の補足開示 |
||||
利息として支払われた現金 |
$ 13,994 |
$ 8,338 |
||
所得税として支払われた現金 | $ 17,625 | $ 5,404 | ||
オペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産 |
$ 344,382 |
$ 5,285,330 |
||
非現金投資活動の補足開示 |
||||
期末の未払費用に含まれる売却目的で保有されている資産の売却による売掛金 |
$ — |
$ 28,240 |
||
その他の包括損失の累積から再分類された金額 |
$ — |
$ 61,016 |
||
不動産、プラント、設備から売却目的で保有されている固定資産に再分類された金額 |
$ — |
$ 1,847,394 |
||
不動産、プラント、設備から無形資産に再分類された金額 |
$ — |
$ 153,691 |
||
期初の預金に含まれる機器の購入 |
$ — |
$ 372,507 |
レアード・スーパーフード株式会社
連結貸借対照表
現在 |
||||
2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
|||
資産 |
||||
流動資産 |
||||
現金、現金同等物、および制限付現金 |
$ 7,706,806 |
$ 17,809,802 |
||
売掛金、純額 |
1,022,372 |
1,494,469 |
||
在庫、純額 |
6,322,559 |
5,696,565 |
||
前払い費用およびその他の流動資産、純額 |
1,285,564 |
2,530,075 |
||
流動資産合計 |
16,337,301 |
27,530,911 |
||
非流動資産 |
||||
資産および設備、純額 |
122,595 |
150,289 |
||
売却目的で保有されている固定資産 |
— |
800,000 |
||
無形資産、純額 |
1,085,231 |
1,292,118 |
||
関連当事者ライセンス契約 |
132,100 |
132,100 |
||
使用権資産 |
354,732 |
133,922 |
||
非流動資産合計 |
1,694,658 |
2,508,429 |
||
総資産 |
$ 18,031,959 |
$ 30,039,340 |
||
負債と株主資本 |
||||
現在の負債 |
||||
買掛金 |
$ 1,647,673 |
$ 1,080,267 |
||
未払費用 |
2,586,343 |
6,295,640 |
||
関連当事者の負債 |
2,688 |
16,500 |
||
リース負債、流動部分 |
138,800 |
59,845 |
||
流動負債合計 |
4,375,504 |
7,452,252 |
||
リース負債 |
243,836 |
76,076 |
||
負債総額 |
4,619,340 |
7,528,328 |
||
株主資本 |
||||
普通株式、額面0.001ドル、2023年12月31日および2022年12月31日現在の承認済み株式1億株、2023年12月31日にそれぞれ9,749,326株と9,383,622株、2022年12月31日に発行済み株式9,576,117株と9,210,414株です。 |
9,384 |
9,210 |
||
追加払込資本 |
119,701,384 |
118,636,834 |
||
累積赤字 |
(106,298,149) |
(96,135,032) |
||
株主資本の総額 |
13,412,619 |
22,511,012 |
||
負債総額と株主資本 |
$ 18,031,959 |
$ 30,039,340 |
非GAAPベースの財務指標
このプレスリリースでは、調整後純損失と希薄化後1株当たりの調整後純損失を報告しています。これらは、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)では要求されていない、またはそれに従って提示されていない財務指標です。経営陣はこれらの調整済み指標を使用して財務実績を評価します。これは、以下に説明する特定の項目の影響が出る前に、会社の継続的な事業を前四半期比で比較できるためです。経営陣は、この情報が投資家が会社の業績を前期比で比較するのにも役立つと考えています。次の表で詳細に定義されている特定の一時費用を除外して、調整後純損失と希薄化後1株あたりの調整後純損失を定義しています。調整後売上総利益は、次の表で定義されている1回限りの費用のうち、純売上高と売上原価を除外して定義します。調整後売上総利益、調整後純損失、および希薄化後1株あたりの調整後純損失には制限があり、単独で検討したり、粗利益、純損失、希薄化後1株あたりの純損失の代わりとして検討したりするべきではないことに注意してください。さらに、調整後売上総利益、調整後純損失、および調整後希薄化後1株当たりの純損失は、他社が報告している同名または類似の名称の指標とは異なる方法で計算および/または提示する場合があり、その結果、当社が報告する非GAAP指標は、他の企業が報告した指標と比較できない場合があります。
これらの非GAAP指標は、次の表の最も直接的に比較可能なGAAP指標と調整されています。
レアード・スーパーフード株式会社 |
||||||||||
非GAAPベースの財務指標 |
||||||||||
(未監査) |
||||||||||
3 か月が終了 |
年度終了 |
|||||||||
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
2023年9月30日 |
2023年12月31日 |
2023年12月31日 |
||||||
純損失 |
$ (4,143,910) |
$ (3,507,246) |
$ (2,654,884) |
$ 142,923 |
$ (10,163,117) |
|||||
調整対象: |
||||||||||
戦略的な組織転換 |
(a) |
(135,380) |
74,690 |
5,342 |
42,030 |
(13,318) |
||||
製品の品質問題 |
(b) |
491,861 |
— |
(140,019) |
(69,842) |
282,000 |
||||
全社的なリブランディング費用 |
(c) |
61,451 |
102,355 |
— |
— |
163,806 |
||||
その他 | (d) | — | — | — | (95,000) | (95,000) | ||||
調整後純損失 |
$ (3,725,978) |
$ (3,330,201) |
$ (2,789,561) |
$ 20,111 |
$ (9,825,629) |
|||||
調整後の1株当たり純損失、希薄化後: |
(0.40) |
(0.36) |
(0.30) |
0.00 |
(1.06) |
|||||
普通株式1株あたりの調整後純損失の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均株数、希薄化後 |
9,213,723 |
9,284,585 |
9,337,789 |
11,977,293 |
9,297,226 |
|||||
(a) 退職金、株式報酬の没収、その他の人件費、IT統合費用、在庫を第三者施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。 |
||||||||||
(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。製品のテストに関連する費用、交換注文の割引、在庫陳腐化費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。 |
||||||||||
(c) 2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。 |
||||||||||
(d) 集団訴訟に関連する推定法的和解費用。2022年第4四半期の一般管理費に含まれ、2023年第4四半期に発表され、それ以上の費用は発生しませんでした。 |
3 か月が終了 |
年度終了 |
|||||||||
3 月 31 日、 2022 |
6月30日、 2022 |
9月30日、 2022 |
2022年12月31日 |
12月31日、 2022 |
||||||
純損失 |
$(14,139,402) |
$ (4,904,520) |
$ (5,738,209) |
$(15,555,187) |
$(40,337,318) |
|||||
調整対象: |
||||||||||
のれんや長期資産の減損 |
(a) |
8,026,000 |
100,426 |
— |
1,479,006 |
9,605,432 |
||||
戦略的な組織転換 |
(b) |
(581,351) |
(803,405) |
112,974 |
8,683,331 |
7,411,549 |
||||
売りに出されている土地の売却益 |
(c) |
— |
(573,818) |
— |
— |
(573,818) |
||||
全社的なリブランディング費用 | (d) | — | — | — | 455,475 | 455,475 | ||||
製品の品質問題 | (e) | — | — | — | 559,042 | 559,042 | ||||
その他、ネット |
(f) |
(22,296) |
— |
51,400 |
95,000 |
124,104 |
||||
調整後純損失 |
$ (6,717,049) |
$ (6,181,317) |
$ (5,573,835) |
(4,283,333) |
$(22,755,534) |
|||||
調整後の1株当たり純損失、希薄化後: |
(0.74) |
(0.68) |
(0.61) |
(0.47) |
(2.49) |
|||||
普通株式1株あたりの調整後純損失の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均株数、希薄化後 |
9,095,441 |
9,132,632 |
9,178,533 |
9,199,597 |
9,136,071 |
|||||
(a) 2021年第2四半期に行われたPicky Barsの買収で引き受けたのれんおよび長期無形資産に対する減損費用は、それぞれ650万ドルと150万ドル、2022年第2四半期に売却目的で保有されていた資産は10万ドルでした。 |
||||||||||
(b) 会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。これには、退職金、株式報酬の没収、サービス契約の早期終了、および特定の経営幹部の辞任から生じるその他の人件費が含まれます。 |
||||||||||
(c) オレゴン州シスターズの未使用土地の売却による利益。 |
||||||||||
(d) 2022年第4四半期に実施され、2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。 |
||||||||||
(e) 在庫準備金は、2022年12月31日時点で手元にある完成品と原材料の在庫に関連して、2023年の第1四半期に発見された製品の品質問題を考慮して記録されています。 |
||||||||||
(f) 2022年第1四半期のその他の収益に含まれる当社のすべての売却可能有価証券の清算による実現損失。2022年第1四半期に販売された商品の費用に含まれる、第三者による取り扱い中に製品を紛失した後の保険金請求に関連して発生した費用の回収。2022年第3四半期の一般管理費に含まれる将来の現金債務を軽減するための戦略的イニシアチブの一環として、サプライヤーの破産後に回収できなかった前払い在庫から発生した損失と、長期サービス契約の早期終了の結果として発生した費用。2022年第4四半期の一般管理費に含まれる、進行中の集団訴訟に関連する推定法的和解費用です。 |
レアード・スーパーフード株式会社 |
||||||||||
非GAAPベースの財務指標 |
||||||||||
(未監査) |
||||||||||
3 か月が終了 |
年度終了 |
|||||||||
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
2023年9月30日 |
2023年12月31日 |
2023年12月31日 |
||||||
売上総利益 |
23.1% |
24.3% |
31.0% |
40.4% |
30.1% |
|||||
調整対象: |
||||||||||
戦略的な組織転換 |
(a) |
-0.2% |
— |
— |
— |
0.0% |
||||
製品の品質問題 |
(b) |
4.1% |
— |
-1.5% |
-0.8% |
0.3% |
||||
調整後売上総利益 |
27.0% |
24.3% |
29.5% |
39.6% |
30.4% |
|||||
(a) 退職金、株式ベースの報酬の没収、その他の人件費、在庫を第三者の施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。 |
||||||||||
(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。交換注文の割引や在庫陳腐化費用に関連する費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。 |
3 か月が終了 |
年度終了 |
|||||||||
2022年3月31日 |
2022年6月30日 |
2022年9月30日 |
2022年12月31日 |
2022年12月31日 |
||||||
売上総利益 |
20.9% |
18.2% |
23.4% |
-4.6% |
14.5% |
|||||
調整対象: |
||||||||||
戦略的な組織転換 |
(a) |
— |
— |
— |
13.1% |
3.3% |
||||
製品の品質問題 |
(b) |
— |
— |
— |
6.2% |
1.6% |
||||
全社的なリブランディング費用 |
(c) |
— |
— |
— |
4.3% |
1.1% |
||||
その他 |
(d) |
-2.2% |
— |
— |
— |
-0.7% |
||||
調整後売上総利益 |
18.7% |
18.2% |
23.4% |
19.0% |
19.8% |
|||||
(a) 退職金、株式ベースの報酬の没収、その他の人件費、在庫を第三者の施設に移動するための輸送費など、会社事業の戦略的縮小の一環として発生する費用。 |
||||||||||
(b) 2023年1月、あるベンダーの原材料に関する製品品質上の問題を特定し、影響を受けた完成品はすべて自主的に撤回しました。交換注文の割引や在庫陳腐化費用に関連する費用が発生しました。サプライヤーと和解に達し、2023年の第3四半期に回復を記録しました。 |
||||||||||
(c) 2023年第1四半期に開始された全社的なリブランディング活動の一環として発生した費用。 |
||||||||||
(d) 2022年第1四半期に販売された商品の原価に含まれる、第三者による取り扱い中に製品を紛失した後の保険金請求に関連して発生した費用の回収。 |